Post on 01-Jan-2015
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El sistema pensional
Aspectos para pensar
Pasivo pensional en Colombia es una grave
amenaza
Las reformas: Un atenuante al drama que se
avecina
Hay que hacer algo más? Empezando por…..
El sistema pensional es insuficiente
PensemosCotización: 16% ....Vs. 18% ----- 20%
Tiempo de Cotización: 20 años Vs. 30
años
Monto pensional: 80% Vs. 45%----50%
Pensemos: El sistema pensional en Colombia beneficia a
población de mayores ingresos
Solo 2 colombianos de cada 10, en edad de
pensión, reciben pensión
Solo un 23% de adultos mayores reciben
pensión
En los países desarrollados la cobertura es del
90%
Esquema general del Sistema de Pensiones
Disposiciones generales
Régimen de prima media
Régimen de Ahorro Iindividual
Temas comunes a los regímenes
Esquema general del Sistema de Pensiones
Disposiciones generales Objeto y características del sistema
Afiliación
Cotizaciones
Fondo de solidaridad pensional
El Régimen de prima media Normas generales del régimen Pensión de vejez Pensión de invalidez Pensión de sobrevivientes Prestaciones adicionales Administradoras del régimen
Esquema general del Sistema de Pensiones
Régimen de Ahorro Individual Normas generales del régimen Pensión de vejez Pensión de invalidez Pensión de sobrevivientes Modalidades de pensión Características generales de las pensiones
mínimas Prestaciones y beneficios adicionales Administradoras del régimen
Esquema general del Sistema de Pensiones
Características del sistema
Trabajadores dependientes Servidores públicos Personas naturales por prestación de servicios o cualquiera
otra modalidad en el sector público y privado. (D.2150/95 Salvo contratistas con el Estado y con contrato menor a 3 meses)
Trabajadores independientes en general Servidores públicos que ingresen a Ecopetrol a partir del
29-01-03 Otros grupos beneficiarios de subsidios FSP
Afiliación obligatoria, art.3 Ley 797/03
Afiliaciones Afiliación obligatoria para trabajadores
independientes
Sistema de descuento directo según reglamentación No podrá negarse la afiliación Pagos y descuentos podrán ser realizados por terceros, sin que signifique Relación Laboral Cruce con información de autoridades tributarias
IBC : ingresos percibidos, no inferior al SMMLV. IBC : ingresos percibidos, no inferior al SMMLV.
Personas naturales residentes en Colombia
Colombianos domiciliados en el exterior
Extranjeros que por contrato de trabajo estén en Colombia y no estén cubiertos por algún régimen en su país de origen o cualquiera otro.
Afiliación Voluntaria, art.3 Ley 797/03
Campo de aplicación
Excepciones:1. FFMM y PN
2. Personal civil FFMM y PN DL. 1214/90
3. Magisterio Oficial afiliado al FNPSM
4. Servidores Públicos de Ecopetrol, anterior al 29-01-03
Características del sistema
Traslado
Cada 1 añosCada 1 añosA partir del 29-01-04, cuando falten 10 años o menos para edad de pensión no se puede trasladar.
Aplica en ambos regímenes
Para selecciones inicíales
Características del sistema No pueden sustituirse cotizaciones o tiempos con
otros requisitos
Los recursos del sistema son del y para el sistema
El Estado es garante de los recursos pensionales
El sistema propiciará la concertación: búsqueda de identidad de criterios
El derecho a la indemnización sustitutiva o la devolución de saldos
La comisión razonable para las administradoras dentro de los costos de administración
Se crea una subcuenta de subsistencia del fondo de solidaridad pensional
Cotizaciones
IBC máximo: 25 SMMLV
IBC mínimo: 1 SMMLV
IBC máximo: 25 SMMLV
IBC mínimo: 1 SMMLV
Salario integral: el 70% de la cuantía
Salario integral: el 70% de la cuantía
Regla general
Cotizaciones Caso especial
Salario > 25 SMLV: actual
Salario > 25 SMLV: actual
IBC Máximo = 45 SMLV: podría ser?IBC Máximo = 45 SMLV: podría ser?
Para garantizar pensión de 25 SMLV
Según reglamentación: No ha salido a la fecha
Cotizaciones Ingreso base de cotización construido con
dos o más empleadores o para trabajadores independientes:
IBC SaludIBC Salud IBC Pensiones
IBC Pensiones==
Cotizaciones
El servicio doméstico ya no está
excluido
El Fondo de solidaridad pensional podrá completar lo que falte
Cotizaciones Incremento progresivo del monto
2003
2004
2005
2006
2008*
Año
0
1
0.5
0.5
1
Incremento
13.5
14.5
15.0
15.5
16
% total
*Si el crecimiento del PIB es = 4 o superior, en promedio, durante el 2006 y el 2007
Cotizaciones
Distribución del monto
CotizaciónCotización
25%25% 75%75%100%100%
Cotizaciones Monto adicional para la subcuenta de subsistencia
Salarios superiores a 16 SMLV: $5.312.000 hoy
16 -17
>17-18
>18-19
>19-20
Más de 20
SMLV
0.2
0.4
0.6
0.8
1.0
%
16%
CotizacionesDestinación de las cotizaciones
Régimen de Prima Media
13%
3%Gastos de administraciónPensión de invalidez y sobrevivientes
Pensión de vejez y reservas
Incrementos: en ningún caso a gastos de administración Reducción en costos de administración y primas de seguros: a las
reservas Reservas de la pensión de vejez sólo para este fin. Excepcionalmente
para pensiones de invalidez y de sobrevivientes
16%
CotizacionesDestinación de las cotizaciones
Régimen de Ahorro Individual
13% Cuentas individuales
Incremento en el 2004 FOGAPEMI Incrementos a partir del 2005 Cuentas individuales de ahorro Redistribución cada 5 años Reducción en costos administrativos cuentas individuales
3%• Gastos de admón.• Prima FOGAFIN• Prima de seguros
de invalidez y sobrevivientes
Cotizaciones
. . . ¿ Y la facultad de cotizar 5 años
más ?
. . . ¿ Y la facultad de cotizar 5 años
más ? En prima media
Sólo hasta cuando cumpla los requisitos
En ahorro individual Hasta 60 años mujeres y 62 hombre
Fondo de solidaridad pensional
Subcuentas:
Subcuenta de SolidaridadSubcuenta de Subsistencia
Fondo de solidaridad pensional
50% cotización adicional del 1%
De las entidades territoriales
Donaciones más rendimientos
Multas
Subcuenta de solidaridad: Recursos
No habrá aportes del presupuesto Nacional
Subcuentas
Fondo de solidaridad pensional
Subcuenta de solidaridad
Su finalidad es: Subsidio de los aportes
Ofrece pensión de vejez, invalidez, sobrevivientes y auxilio funerario
Subcuentas
Fondo de solidaridad pensional
Subcuenta de solidaridad: Beneficiarios
Grupos sin recursos para la totalidad
del aporte
Al ISS: Mayores de 55 años
A Fondos:
Mayores de 58
Sin capital para financiar una pensión
mínima
Subcuentas
Fondo de solidaridad pensional
Aporte adicional para subcuenta de subsistencia a partir de 16 SMMLV
50% aporte adicional 1%
Aportes del presupuesto Nacional
Pensionados:
mesada >10 SMLV y < 20: 1%
> 20 el 2%
Subcuentas Subcuenta de subsistencia: Recursos
Fondo de solidaridad pensionalSubcuentas
Subsidio económico para indigentes y
pobres extremos
Edad: 3 años inferior a la general
Según reglamentación
Subcuenta de subsistencia: Finalidad
Pensión de vejezRequisitos para pensionarse
Edad
5555 60605757 62622014
Respecto de la edad A los 55 años: Personas con deficiencia física,
psíquica o sensorial del 50% o más y 1000 s. A cualquier edad:
Madre que trabaja pero no esta empleada Tener un hijo menor de 18 años que padezca
Invalidez física o mental Que se mantenga en dicho estado Haber cotizado 1000 semanas... Si fallece y el padre tiene potestad: podrá
pensionarse
Pensión de vejezRequisitos para pensionarse
Excepciones
Pensión de vejezRequisitos para pensionarse
Semanas cotizadas
2003 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015
1000 1050 1075 1100 1125 1150 1175 1200 1225 1250 1275 1300
Pensión de vejezRequisitos para pensionarse
Semanas cotizadas
Tiempos computables
Como servidores públicos incluyendo los tiempos en regímenes exceptuados
Como trabajadores
Con empleadores con pensiones a cargo antes de Ley 100
Con vinculación laboral vigente a Dic 23/93
Como trabajadores vinculados con empleadores incumplidos en afiliar
Semanas cotizadas a cajas previsionales del sector privado antes de la Ley 100
Siempre y cuando trasladen cálculo actuarial: bono o título pensional
Pensión de vejez Art 10 Ley 797/03
Monto (%) de la pensión 2003
65% 85%
1000 semanas 1400 semanas
Pensión de vejezMonto de la pensión: % inicial
R = 65.5 – 0.5 x sR = 65.5 – 0.5 x s
A partir de 2004
Porcentaje Inicial para aplicar a IBL
IBL en número
SMLV
% inicial oscilará entre el 65% y el 55% de acuerdo con los ingresos del afiliado
Pensión máxima: 85% IBL
Pensión de vejez Monto de la pensión: incremento de semanas
mínimas
A partir de 2005
El mínimo se incrementa en 50 semanas
Por cada 50 semanas adicionales: 1.5%
Monto máximo: 80% IBL
Decreciente de acuerdo con la fórmula
anterior hasta 70.5%
Pensión de vejezMonto de la pensión: resumen
Semanas cotizadas
2003 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015
1000 1050 1075 1100 1125 1150 1175 1200 1225 1250 1275 1300
1400 1550 1575 1600 1625 1650 1675 1700 1725 1750 1775 1800
Semanas mínimas y semanas máximas requeridas para llegar a porcentaje máximo (80% - 70.5%)
Pensión de vejezPlazo para reconocer pensión
Después de radicada la solicitud
Aunque otros no hayan expedido bono o cuota parte
4 meses4 meses
Beneficio (s)
Edad: La del Régimen anterior a Ley 100
Transición
Monto y tiempo de servicio: aplica régimen
general
Pérdida de beneficio (s) por traslado
Personas con derecho por edad a Abr.
1o/94 con traslado a Régimen de Ahorro
individual.
Transición
Pérdida de beneficio (s) por traslado
No aplica a quienes tenían 15 o más años de
servicio o semanas cotizadas
Si habían seleccionado Ahorro Individual pueden
regresar a Régimen de Prima Media.
Condiciones:
Trasladar al Fondo ISS el capital ahorrado
Capital ahorrado no sea inferior al monto de las
cotizaciones que hubieran correspondido en prima
media
Transición
¿Fin de la transición?Ver Acto Legislativo 01 de 2005
Distinción: Por ACCIDENTE
Por ENFERMEDAD
Pensión de InvalidezRequisitos Aplica a los dos regímenes
Por enfermedad o accidente
Semanas previas:
50 dentro de los 3 años anteriores a la fecha de estructuración
Fidelidad de cotización
Mayores de 20 años: 20% del tiempo transcurrido entre 20 años de edad y la fecha de calificación de invalidez (ejemplo)
Menores de 20 años: 26 semanas en el año anterior a la declaratoria
Pensión de InvalidezRequisitos Aplica a los dos regímenes
Grupo familiar del pensionado
Sin exigencias adicionales respecto del causante
Grupo familiar del afiliado:
Semanas previas : Causante con 50 semanas
cotizadas dentro de los 3 años anteriores a la
muerte
Fidelidad de cotización del causante
Pensión de SobrevivientesRequisitos
Grupo familiar del afiliado: Fidelidad de cotización del causante
Pensión de SobrevivientesRequisitos
Enfermedad
20% del tiempo
transcurrido entre 20 años y la muerte
Accidente
20% del tiempo
transcurrido entre 20 años y la muerte
Causante con menos de 20 años: No hay exigencia de fidelidad de cotización
Grupo familiar del afiliado:
No aplican requisitos si el fallecido cotizó el mínimo de
semanas al momento de morir y no ha recibido
indemnización sustitutiva.
80% de la pensión que le hubiera correspondido por vejez
Si la causa es homicidio aplica como accidente
Si la causa es suicidio aplica como enfermedad
Pensión de SobrevivientesRequisitos
¿Cuál es el grupo Familiar?
Pensión de Sobrevivientes
Cónyuge o Compañero (a) permanente e hijos
Padrescon derecho Hermanos
Inválidos
Pensión de SobrevivientesBeneficiarios
Requisitos para obtener pensión de invalidez
Requisitos para obtener pensión de sobrevivientes
Beneficiarios de la pensión de sobrevivientes
Normas comunes a los dos regímenes
Qué aplica de lo que ya vimos
Quienes no han reunido capital para la pensión mínima, tienen derecho a que se les complete lo que falta
A partir de 2009: incremento en 25 semanas hasta llegar a 1325 en el 2015
Desmonte de la responsabilidad directa del Gobierno
Garantía de pensión mínima de vejez
Se crea FOGAPEMI según reglamentación
5757 62621150 s1150 s