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MÓDULO I
Datos Generales
1.1 Razón Social e Integrantes
- Razón Social
La empresa se denominará “PERALTA BUSINESS” S.A.C.”
- Integrantes
Apellidos y NombresDirección Teléfono Correo Electrónico
Porcentaje
de Participación
60%
30%
10%
1.2 Ubicación Geográfica
Dirección : Av. La Marina ### (Frente al CC. Plaza S.M.
Distrito : San Miguel
Provincia : Lima
Departamento : Lima
1.3 Giro del Negocio
PERALTA BUSINESS S.A.C. es una empresa con sede principal San Miguel -
Lima - Perú, cuyo rubro es de “brindar un servicio exclusivo que consistirá en la
elaboración de los más nutritivos y deliciosos jugos hechos de pura fruta, así como
también de la elaboración del mejor café elaborado a base de los mejores granos
del mundo” bajo la Marca Comercial Fuente de Soda “JUKAFFE”.
- Visión
Ser reconocida a nivel nacional como la fuente de Soda más exclusiva de todos los
adolescentes y jóvenes de Lima.
- Misión
Brindar un servicio de calidad, original y exclusivo en toda la variedad de jugos,
cafés, y piqueos que puedes desear, en un ambiente único
1.4 Oportunidad del Negocio
La puesta en marcha del negocio tiene como finalidad la venta de productos
nutritivos como la fruta fresca en presentaciones ya se como un esquicito jugo o
como una ensalada de frutas, pues el cuerpo humano necesita ingerir por lo menos
3 frutas diarias para mejorar su metabolismo y vitalidad. De igual manera
ofreceremos el café en presentaciones de calientes (expreso, cappuccino) y frías
(Frapuccino), pues al ver la atareada vida de las personas ya sea por el estrés o
trabajos pasados, necesitan relajarse o evitar quedarse dormido. Y no siendo menos
importante, los aperitivos que acompañaran los jugos o cafés que completaran la
satisfacción de los clientes.
1.5 Estrategia Empresarial ENTONCES QUE ESTRATEGIA ES?
Jukaffe buscará establecer el posicionamiento con un nuevo concepto sobre
fuente de soda. Lo que se pretende es hacer que el publico joven se imagine que
se esta transportando a dos lugares distintos, pero satisfaciendo sus deseos y/o
necesidades solo uno. Pues el área contara con dos ambientes (una barra para
cafés y otra para jugos; cada uno con sus respectivos piqueos), los cuales irán
compenetrados con un solo tema, siendo este “juvenil”. Con el fin de que nuestro
publico objetivo se sienta cómodo y no pierda el estilo que los caracteriza.
MÓDULO II
Estudio de Mercado
2.1 Definición del Producto
Análisis FODA
FORTALEZAS
- Jukaffe posee un diseño de tienda único
ambientado para la juventud de actual.
- Brindaremos precios ligeramente más
bajos que la competencia pero con la
misma calidad, hacia un sector A y
Medio A.
- El concepto de un establecimiento con
doble ambiente: jugos y café; hará que
el consumidor no se dirija a otro lugar
pues será suficiente estar en uno solo.
DEBILIDADES
- Falta de posicionamiento un mercado tan
exigente como es San Miguel.
- Falta de respaldo por parte de los
Proveedores al ser nuevos en el negocio
- Ofrecer precios enfocado a sector A y
Medio A, restringiendo que ciertos
sectores puedan adquirirlo.
OPORTUNIDADES
- Al ubicarnos frente al CC. Plaza San
Miguel, podremos captar clientes
rápidamente
- Perú cuenta con uno de los mejores
cafés del mundo al igual de Brasil y
Colombia.
- Hay 650 especies de frutos originarias
del actual territorio peruano.
- El aumento de turismo favorecerá a las
ventas.
AMENAZAS
- Starbucks tiene un alto posicionamiento en
el Perú cubre el 90% del mercado en
ventas por café expresos a través de
cadenas.
- Frutix, se encuentra en un proceso de
expansión y en poco tiempo a logrado
posicionarse por su diferenciación, tanto en
producto como presentación.
- Café Altomayo inicio sus operaciones con
un formato similar a Starbucks, con precios
mas ligeros y direccionado para una clase
B y C
2.2 Análisis del Macro Entorno
- Producto Bruto Interno (PBI)
El Producto Bruto Interno (PBI) se incrementará 5.6% en promedio en el
periodo 2010 – 2012, según el Marco Macroeconómico Multianual (MMM)
para dicho período que publicó el Ministerio de Economía y Finanzas (MEF).
Durante estos años la demanda interna crecerá en 5.6% en promedio por
año, mientras que las exportaciones harían lo propio en 6.1%, lo cual
generaría un crecimiento de la demanda global de 5.7%.
Asimismo, la inversión privada y la pública aumentarían en 6.3 y 12.5%,
respectivamente, mientras que el consumo privado y el público crecerían en
4.1 y 3.9%, en cada caso, según consigna la agencia Andina.
Por su parte, el sector Agropecuario crecería en promedio 3.9%, basado en la
producción Pecuaria que aumentaría 4.9%, impulsada por la mayor
producción de carne de ave, huevos y leche destinada al mercado interno.
Inflación y Tipo de Cambio
PBI Perú y del Mundo NO ES RELEVANTE
Fuente: Instituto Nacional de Estadística e Informática/Dirección Nacional de censos y encuestas.
2.2 Cuantificación de la Demanda
2.2.1 Característica de la Demanda
Es consumido por los adolescentes y jóvenes Es comprado por los padres? de los adolescentes y en el caso de los jóvenes en
ciertas ocasiones, ya que gran cantidad de ellos trabajan. Se encuentran en el distrito de San miguel. En el distrito de San miguel hay 43 787 personas (15 a 34 años) Lo consumen a diario ya sea para desayunar, para complacer un deseo al paso o
como lonche al anochecer
2.3 Mercado Potencial
2.3.1 Criterios de Segmentación
- Segmentación Demográfica
Jukaffe esta dirigido al público joven entre las edades de 15 a 34 años
aproximadamente, ya que nuestro diseño institucional estará basado a un estilo
acuerdo con las edades especificadas. El siguiente cuadro respecto al distrito de
San Miguel según edades y sexo, observamos que el total de jóvenes es de 43
787 representando un 34% de la población total del distrito. (Siendo este segmento
el más resaltante en dicho distrito.
AÑO
- Segmentación por Nivel Socioeconómico:
La fuente
de soda esta dirigido a las personas de estrato socioeconómico Alto y Medio alto,
como podrá ver en el siguiente cuadro y grafico estratificado donde se podrá
analizar los niveles socioeconómicos:
DISTRITO DE SAN MIGUELDISTRITO DE SAN MIGUEL
EDAD EN GRUPOS QUINQUENALES
SEGÚN SEXO
Hombre Mujer Total
De 15 a 19 años 4940 5539 10479
De 20 a 24 años 5207 5895 11102
De 25 a 29 años 5213 6070 11283
De 30 a 34 años 5102 5821 10923
TOTAL (15-34 AÑOS) 20462 23325 43787 34%
POBLACIÓN TOTAL 60025 69082 129107 100%
Fuente: Instituto Nacional de Estadística e Informática/Dirección Nacional de censos y encuestas.
Fuente: Instituto Nacional de Estadística e Informática/Dirección Nacional de censos y encuestas.
POBLACIÓN Y MANZANAS-DIST. SAN MIGUELPOBLACIÓN Y MANZANAS-DIST. SAN MIGUEL
ESTRATO
INGRESO PER CAPITA POR
HOGAR(Nuevos Soles)
PERSONAS % HOGARES % MANZANAS %
ALTO 1700 a más1700 a más 61116111 4,84,8 17701770 5,195,19 6161 8,178,17
MEDIO ALTO 900 - 1700900 - 1700 9826898268 77,1777,17 2653826538 77,7977,79 585585 78,3178,31
MEDIO 550 - 900 21228 16,67 5421 15,89 91 12,18
MEDIO BAJO 380 - 550 1737 1,36 388 1,14 10 1,34
BAJO 380 a menos 0 0 0 0 0 0
TOTAL 129107 100 34117 100 747 100
AÑO
Como se puede observar en grafico, concluyo que el Distrito de San Miguel agrupa en su mayoría a tanto personas (77.17%) como hogares (77.79%) de estrato socioeconómico Medio Alto con un ingreso per cápita por hogar entre S/.900-1700. Por tal, seria rentable insertar una moderna fuente de soda en dicho distrito, ya que cumpliría con las expectativas del tipo de clientes que se
Fuente: INEI
PLANO ESTRATIFICADO A NIVEL DE MANZANAS POR INGRESO PER CÁPITA DEL HOGAR.
PLANO ESTRATIFICADO A NIVEL DE MANZANAS POR INGRESO PER CÁPITA DEL HOGAR.
Fuente: Instituto Nacional de Estadística e Informática/Dirección Nacional de censos y encuestas.
Fuente:
- Segmentación Geográfica
CONCENTRACIÓN DE ESTABLECIMIENTOS-DIST. SAN MIGUELCONCENTRACIÓN DE ESTABLECIMIENTOS-DIST. SAN MIGUEL
CONCENTRACIÓN ESTABLECIMIENTOS % MANZANAS %
ALTO 14871487 41,4341,43 7373 13,0813,08
MEDIO ALTO 861861 23,9923,99 9494 16,8516,85
MEDIO 718 20,01 129 23,12
MEDIO BAJO 350 9,75 131 23,48
BAJO 173 4,82 131 23,48
TOTAL 3589 100 558 100
Fuente: Instituto Nacional de Estadística e Informática/Dirección Nacional de censos y encuestas.
AÑO
- Variables Psicográficas
- Volubles (13-21 años)
Este margen de edad nos indica que nuestro público objetivo es bastante
indeciso por lo cual tengo que impresionarlos tanto en el servicio que se le
brindará como el diseño del establecimiento, con el fin de convencerlos y
hacerlos entrar en confianza.
- Primera Adultez (21-40 años)
Este margen de edad nos indica que nuestro público objetivo sabe lo que
quiere hacer en su vida, por tal cuida mucho de ella. Para esto Jukaffe
ofrecerá un nutritivo y original servicio y beneficiosos productos.
2.3 Determinación del Mercado Potencial
La población del distrito de San Miguel según el censo realizado en el 2007 es de
129 107 habitantes, de los cuales el 46.5% son hombres y el 53,5% son mujeres.
Hombres y mujeres entre 15-34 años representan el 34%
Nivel socioeconómico Alto y Medio alto son el 82%
Siendo el Mercado potencial 129 107*(34%)*(82%)=35 956
2.3.1 Encuestas a realizar : BIEN
MERCADO POTENCIAL
35 956
n=N*Z2*P*Q/E2(N-1)+Z2*P*Q
Universo (N) 43 787
Como se puede observar en grafico, concluyo que el Distrito de San Miguel agrupa en su mayoría a establecimientos de nivel alto (41.23%) seguido de los establecimientos de nivel Medio Alto (23.99%). Por tal, seria rentable insertar una moderna fuente de soda en la Av. La Marina pues es en dicho lugar donde se concentra la mayor cantidad de establecimientos de un nivel Alto socioeconómicamente hablando.
Nivel de confianza(Z^2) 3.84
Probabilidad de ocurrencia (P) 0,5
Probabilidad de no ocurrencia (Q) 0,5
Grado de error (e^2) 0,0025
Muestra (n) 42053/110,43
n= 381
CUESTIONARIO DEL PROYECTO DE INVERSIÓN: 1Jukaffe
DATOS PERSONALES :
Distrito de Residencia: _______________ Edad ( ) Sexo ( )
DATOS ESPECÍFICOS:
Marque con una “x” la respuesta que mejor crea conveniente:
1.- ¿Asiste usted a una Fuente de Soda?
a) Si b) No
2.-De los siguientes establecimientos, ¿A Cuál prefiere asistir?
a) Starbucks c) Zugatti e) Olé Café
b) Frutix d) Cafetería 4D f) Laricza
3. Al momento de ir a una Fuente de Soda, ¿Qué es lo primero que toma en cuenta?
a) Producto c) Comodidad e) Diseño de tienda
b) Servicio d) Rapidez f) Exclusividad
4.- ¿Por cuál producto en especial acude usted a una fuente de Soda?
a) Jugos c) Cafés e) Butifarra
b) Postres d) Hamburguesas f) Batidos
5¿Cuántas veces a la semana acude a una fuente de Soda ?
a) 1 vez c) 3 veces e) 5 veces
b) 2 veces d) 4 veces f) Todos los días
6¿Cuánto suele gastar usted al asistir a una fuente de Soda?
a) Menos de S/.15 c) Entre S/.35 y S/.55 e) Más de S/.75
b) Entre S/.15 y S/.35 d) Entre S/55 y S/.75
7¿Usted acudiría a una moderna y juvenil fuente de soda con dos barras: una de jugo y otra de café con sus respectivos aperitivos que satisfacerá tus mayores deseos y antojos en un ambiente diseñado solo para ti?
a) Si b) No c) No sabe/no opina
2.3.2 Análisis de Resultado de la Encuesta
- Mercado Disponible (70%)*(73%)
Si No
Series1 112 48
1030507090
110
¿Asiste usted a una Fuente de Soda?
Conclusiones: un gran porcentaje del 70% afirma que asistir a una fuente de soda. Dicho
porcentaje contribuiría al cálculo del Mercado Disponible.
Si No No sabe/no opina
Series1 117 35 8
10
30
50
70
90
110
¿Usted acudiría a una moderna y juvenil fuente de soda que satisfaga sus mayores deseos y antojos en un am-
biente diseñado solo para ti?
Conclusiones: Un 73% afirma que estaría dispuesto a asistir a una nueva y moderna
fuente de soda, lo que es un indicio más sobre la factibilidad de seguir adelante con el
proyecto. Este resultado sería el segundo factor para el cálculo del Mercado Disponible.
- Mercado Efectivo (38%)*(91%)
Menos de S/.15
Entre S/.15 y S/.35
Entre S/.35 y S/.55
Entre S/55 y S/.75
Más de S/.75
Series1 80 61 14 5 0
515253545556575
¿Cuánto suele gastar usted al asistir a una fuente de Soda?
Conclusiones: Un mayor porcentaje de encuestados afirma gastar al asistir a una fuente
de soda menos de S/. 15, pero para el proyecto tomaré en cuenta aquellas personas que
suelen gastar entre S/. 15 y S/. 35 que vendrían hacer el 38%. Dicho porcentaje me
permitirá saber el Mercado Efectivo.
- Frecuencia (1.97 semanal)
1 vez 2 veces 3 veces 4 veces 5 veces Todos los días
Series1 67 48 30 11 3 0
5152535455565
¿Cuantas veces a la semana acude a una fuente de Soda ?
Conclusiones: Según los resultados, el promedio de asistencia de una fuente de soda es
entre 1 a 3 veces por semana, pues juntos suman el 91%. Para hallar la frecuencia
aproximada a la semana, presento el siguiente cuadro.
A la semana a
asistencia será de
1.97 y al año será de 102.44, estos datos me permitirán calcular el total de personas que
asistirán a “Jukaffe” sobre la base del Mercado Objetivo.
Veces a la Semana
Porcentajes (Veces*Porcentajes)
1 42% 0,42
2 30% 0,6
3 19% 0,57
4 7% 0,28
5 2% 0,1
7 0% 0
100% 1,97 semanal
(1.97*52) = 102,44 Anual
ESTA BIEN
Crecimiento Poblacional 1,20% 1,20% 1,20% 1,20%
Factor Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Universo 129107 130656 132224 133811 135417
Potencial 28% 35956 36387 36824 37266 37713
Disponible 51% 18337 18557 18780 19005 19233
Efectivo 38% 6968 7052 7136 7222 7309
Objetivo 4,1% 4,31% 4,53% 4,76% 5,00%
286 304 323 344 365
Frecuencia
Semanal 1,97 564 599 637 677 720
Nº de semanas 52 29316 31164 33128 35216 37435
PROYECCIÓN DEL MERCADO POTENCIAL, DISPONIBLE, EFECTIVO, OBJETIVO
- Competencia
Starbucks Frutix Sugatti Cafetería 4D
Olé Café Laricza
Series1 64 56 16 11 5 8
5152535455565
De los siguientes establecimientos, ¿A Cuál pre-fiere asistir?
Conclusiones: Los porcentaje de 40% y 35% reflejan que los encuestados tienen una
preferencia por los establecimientos Starbucks y Frutix, siendo estos los principales
competidores del proyecto.
- Atributos
Prod. brin-dado
Servicio Comodidad Rapidez Diseño de tda
Exclusivi-dad
Series1 66 35 11 32 13 3
5152535455565
Al momento de ir a una Fuente de Soda, ¿Qué es lo primero que toma en cuenta?
Conclusiones: Según los resultados, las principales razones por las que una persona
asiste a una fuente de soda, son el producto que brinda (41%), el servicio (22%) y la
rapidez (20%); por lo que estos serán los principales aspectos a tomar en cuenta al
momento atender a un cliente.
2.4 Identificación de Principales Competidores
STARBUCKS: Empresa extranjera posicionada por su optima y exclusiva selección
de cafés de origen único y mezclas con una firma exclusiva. Y que actualmente uno
de sus 30 locales se encuentra en la Av. La Marina en el CC. Plaza San Miguel.
Misión: Inspirar y nutrir el espíritu humano: una persona, una taza de café y
una comunidad a la vez
Los principios que rigen el cumplimiento de nuestra misión día a día, son :
nuestro café, nuestros partners, nuestros clientes, nuestras tiendas, nuestra
comunidad, nuestros accionistas.
FORTALEZAS DEBILIDADES OPORTUNIDADES AMENAZAS
- Alto posicionamiento en el Perú cubre el 90% del mercado en ventas por café expresos a través de cadenas.
- Utilizan los mejores granos de café del mundo.
- Alta tecnología
- Los precios elevados de sus productos restringe que ciertos sectores de la población no puedan acceder
-Mayor poder adquisitivo en la PEA lo que asegura la permanencia de su publico fiel y aumento de más visitantes.
-Aumento del turismo favorece las ventas ya que es una cadena líder a nivel mundial.
-Café Altomayo inicio sus operaciones con un formato similar a Starbucks, con precios mas ligeros y direccionado para una clase B y C.
FRUTIX: Es una empresa peruana que desde su apertura
hace alguno tiempo atrás, ha logrado expandirse abriendo 6
tiendas, situando una de estas, en la Av. La marina, afueras
del CC. Plaza San Miguel.
Misión: Crear una cultura de consumo de productos naturales ofreciendo una
alternativa saludable al fast food, que a la vez sea divertida, deliciosa y práctica.
Su compromiso: Ofrecerte un producto 100% natural sin componentes
artificiales, seleccionar las mejores frutas, atenderlos siempre con una sonrisa,
esforzarnos cada día más en mejorar nuestros productos.
2.5 Identificación de Principales Proveedores
Proveedores de frutos:
MAYORISTAS DE FRUTAS DE CAQUETA
Av. Caquetá 800 – Rímac
MERCADO MAYORISTA Nº 2 DE FRUTAS
Av. Pablo patrón 430 - la victoria – lima alt. av. Nicolás Arriola cdra 24
MERCADO MODELO DE FRUTAS MAYORISTA Y MINORISTA
Av. Circunvalación y av. Nicolás Arriola 2481 – la victoria – lima
Proveedor de café:
- CAFÉ PERU S.A
Calle Enrique Villar 103, Lima. Teléfonos: (511) 265-5392 / 265-3844. Telefax:
(511) 471-5347.
Proveedor de Embutidos:
- BRAEDT S.A
Av. Michael Faraday 111. Urb. Santa Rosa-ATE. Teléfonos: 326-0054/414*3701.
Proveedor de Panes
- PANIFICADORA BIMBO DEL PERU S.A
Jr. Jorge Chávez Nro. 860. Carmen de la Legua Reynoso. Provincia Constitución del Callao. Teléfonos: 6251010 / 6251005.
2.6 Análisis de la Comercialización
PRODUCTO
Servicio de Fuente de soda
Marca: “Jukaffe”: “donde el placer va más haya de tu percepción.”
Diseño del Establecimiento: Lo que se pretende es hacer que el publico joven se
imagine que se esta transportando a dos lugares distintos, pero satisfaciendo sus
deseos y/o necesidades solo uno. Pues el área contara con dos ambientes (una
barra para cafés y otra para jugos; cada uno con sus respectivos piqueos), los
cuales irán compenetrados con un solo tema, siendo este “juvenil”.
Tamaño:
Aproximadamente 150 m2
Precio: Un consumo promedio de S/. 15 por persona, ya sea por el consumo de
Jugos o cafés, incluyendo la compra de un adicional que puede ser un postre,
hamburguesa, entre otros.
Envase:
Jugos
Café
Jugos Café
Servicio al cliente: Sistematizado; las personas se dirigirán hacia la caja,
solicitarán lo que desean y luego con su respectivo ticket brindado en caja,
reclamaran su pedido en la barra ya se de jugos o cafés.
PRECIO
Método de fijación de precios:
El método utilizado para fijar el precio será el Método de Oferta y Demanda.
Porque se fijara los precios según las condiciones que los competidores han
determinado en el Mercado, pero con una ligera reducción.
Como Starbucks y Frutix son nuestros competidores directos, el proyecto estará al
tanto de sus variaciones respecto al precio, pues se pretende quitarles el mercado
donde ellos ya se han posicionado.
Condiciones de pago: Al contado, vía tarjeta de crédito.
PLAZA
Canales: El servicio al ser personalizado y sistemático, será mediante la venta
directa con el consumidor final.
Lugares: Para comenzar, “jukaffe” se posicionará en el distrito de san miguel, frente
a CC. plaza san miguel, pues dicho comercial al ser tan concurrido, tenemos la
ventaja de tener contacto cercano con los clientes.
Inventario: Habrá un inventario de apertura y de cierre diario en cada una de las
barras.
PROMOCION
Publicidad: Mediante afiches, página web, redes sociales, periódicas y volantes,
esto es para informar al mercado de nuestro establecimiento a la vez que servirá
para persuadir al cliente para que consuma en nuestro local. Esto permitirá también
crear una imagen de nuestro negocio. Difundiendo siempre este mensaje:
“¿Buscas un lugar para relajarte y encontrarte con tus amigos, después de un
estresado día?, Por qué no vienes a “Jukaffe” fuente de soda. Aquí podrás disfrutar
de una gran variedad de deliciosos jugos, cafés acompañados de suculentos
piqueos, tortas, y todo lo que te puedes imaginar.”
Promoción de ventas: Se realizaran promociones, por ejemplo, se repartirán
folletos que especifiquen ofertas, es decir combinaciones de productos para ofrecer
el conjunto a un precio reducido. Una forma puede ser: De 8:00 am hasta las 12:00
pm; llévate o dos jugos o dos cafés al precio de uno.
2.7 Pronóstico de Ventas expresado en unidades físicas
Pronostico de ventas en Unidades
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Consumo
Jugos/Café 29316 31164 33128 35216 37435
Consumo
Adicional 29316 31164 33128 35216 37435
Fuente: Elaboración propia
Hasta aca bien
MÓDULO III
Estudio Técnico
44 que?
Tamaño Normal y Tamaño Máximo
T.M. / Año 2010 2011 2012 2013 2014
Tamaño Máximo 44 44 44 44 44
Tamaño Normal 22 22 22 22 22
% de Capacidad Utilizada
50 50 50 50 50
Fuente: Elaboración propia.
Recepción de la Materia prima
Lavado, cortado a medida y refrigerado
Venta en CAJA
Recepción del cliente
Fuente: Elaboración propia
3.2 Diagrama del Proceso Productivo
Se ofrece los productos y promociones
Buscar la mayor comodidad posible con un ambiente tranquilo, música
suave.
Efectuar un control minucioso de calidad
para todos los alimentos perecibles.
El abastecimiento diario o inter diario de
los principales productos del negocio por parte de nuestros
proveedores.
Reclamo de pedidos
Preparación de pedidos
Entrega del Producto
Entrega de Tickets al cliente
bien
3.3 Requerimiento de Materia Prima y Equipos
Materia Prima
El cliente, con el ticket se dirigirá hacia una de las
El cliente entrega el ticket en la barra y
especifica su pedido.El personal de barra, prepara los pedidos a gusto del cliente.
Se le entrega al cliente de manera cordial y carismática (Valor
Agregado)
Requerimiento de Equipos
Equipos, Maquinarias e Inmuebles
COMPRASCOMPRAS-Cada 2 días para 174-200 personas
PRODUCTO Unidad Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5Frutas Frescas Fresa Kg 3640 3640 3640 3640 3640Papaya Kg 6370 6370 6370 6370 6370Piña Kg 5460 5460 5460 5460 5460Naranja Kg 1820 1820 1820 1820 1820Manzana Kg 1820 1820 1820 1820 1820Sandia Kg 1092 1092 1092 1092 1092kiwi Kg 910 910 910 910 910Mango Kg 1820 1820 1820 1820 1820Uvas Kg 1274 1274 1274 1274 1274Melón Kg 1274 1274 1274 1274 1274Mandarina Kg 1820 1820 1820 1820 1820Betarraga Kg 1456 1456 1456 1456 1456Zanahoria Kg 1456 1456 1456 1456 1456Plátano unidades 7280 7280 7280 7280 7280Café:
Granos de café kg 2730 2730 2730 2730 2730Agregados: Miel de abeja litros 91 91 91 91 91Algarrobina litros 91 91 91 91 91Helados litros 910 910 910 910 910Trigo Bolsa 546 546 546 546 546Leche Bolsa 4004 4004 4004 4004 4004Polen Kg 91 91 91 91 91Maca Kg 910 910 910 910 910Azúcar kg 1456 1456 1456 1456 1456Fosh Botella 273 273 273 273 273Yogurt Botella 1820 1820 1820 1820 1820Chocolate Barra 1456 1456 1456 1456 1456
Ítem Características Cantidad Vida Útil Proveedor
Licuadora Licuadora Vaso De Vidrio, 16 Velocidades, Base Niquelada
3 5 años Oster
Extractor de jugosExtractor de jugos, 1 Lt, potencia 450W, permite introducir fruta
entera, filtro de acero2 5 años Oster
Congeladora
Congeladora415 litros, Termostato Dual
(conserva y congela). Alto: 86.5 cm, Ancho: 142.4 cm, Fondo: 72
cm
2 5 años INRESA
Cafetera profesional
EXP'RESSO Y CAPUCHINOBoquilla removible/lavable y tubo
de vapor para producir rápidamente espuma en la leche, permitiendo la fácil preparación
de cappuccinos, cafés con leche o mocas.
2 5 años OSTER
MicroondasHorno Microondas 17Lts, 10 niveles de potencia, potencia
700W2 5 años ELECTROLUX
Mobiliario Estantes, reposteros de melamine el área de las barras.
5 años
Utensilios para Barra
Artículos para la preparación de alimentos
5 años INDURAMA
Equipos de seguridad
Cámara con zoom integrado 2 5 años
Equipos de oficina y caja
2 computadoras Hp Pentium 4, 1 caja fuerte de y 2 escritorios de
melamine.5 años CIBERPLAZA
3.4 Requerimiento de Personal y Mano de Obra
Mano de obraTipo Puestos CantidadMO Directa Personal de barra 4
MO IndirectaSupervisor 1Seguridad 1
Personal AdministrativoGerente General 1Tesorero 1
Personal de ventas Cajero 1
3.5 Requerimiento de Costos Indirectos de Fabricación
Costos Indirectos de Fabricación
Unidad Cantidad Características
Alquiler m2 120
El área de la producción cubrirá el 70% y el área administrativa los 30%
restantes
Agua m3
El área de la producción cubrirá el 65% y el área administrativa los 35%
restantes
Luz kw
El área de la producción cubrirá el 70% y el área administrativa los 30%
restantes
Vasos y sorbetes
2932 (en función al mercado objetivo)
Descartable
3.6 Localización del Proyecto
FACTOR PESODistrito de San Miguel Distrito de Santiago de Surco
CALIFICACION PONDERACION CALIFICACION PONDERACIÓN
CERCANIA DE MERCADO
0,30 8,00 2,40 5,00 1,50
DISPONIBILIDAD DE MANO DE
OBRA0,20 7,00 1,40 5,00 1,00
DISPONIBILIDAD DE
PROVEEDORES0,25 8,00 2,00 5,00 1,25
COSTO DE TRANSPORTE
0,15 7,00 1,05 5,00 0,75
SEGURIDAD 0,10 7,00 0,70 5,00 0,50
TOTAL 1,00 7.5 5,00- Método cualitativo por puntos.
- Macro localización y Micro localización
El proyecto será ejecutado en Lima en el distrito de San Miguel debido a que es la zona
con mayor actividad comercial y además, por la concentración tanto de clientes como de
proveedores. La calle es Av. La marina
Fuente: INEI
PLANO ESTRATIFICADO A NIVEL DE MANZANAS POR INGRESO PER CÁPITA DEL HOGAR. (MACRO Y MICROLOCALIZACIÓN)
3.7 Impacto Ambiental
MATRIZ PARA IMPACTO AMBIENTAL
Impactos Generados Diseño Instalación
Operación Abandono
Sobre el Agua
ContaminaciónDisminución del caudalCambio de uso
Sobre el Aire
ContaminaciónIncremento de ruidoPresencia de malos olores.
X
Sobre el clima
Cambio de temperaturaAumento de las lluvias Aumento de la evaporación
Sobre el suelo
Perdida de sueloAcidificaciónSalinizaciónGeneración de pantanosProblemas de drenaje
Sobre la Vegetación
y fauna
Perdida de biodiversidadEfectos sobre especies endémicas.Efectos sobre especies protegidas
Sobre la Población.
Sobre poblaciónPerdida de base de recursosTraslado de población
Nuestro negocio, al brindar el servicio al cliente de productos elaborados con fruta fresca
y café y aperitivos no genera contaminación al medio ambiente, los desperdicios de los
envases de los productos consumidos pueden ser desechados y contribuir con el plan de
reciclaje para contribuir con el medio ambiente. El poco ruido del establecimiento que
generarán las maquinas para la elaboración de nuestros productos de coser será
disminuido por el ambiente cerrado.
Las leyes que regulan temas respecto al medio ambiente, son los siguientes:
- Ley del Consejo nacional del Medio Ambiente. Ley nº26410. En 1994, se crea el
Consejo Nacional del Ambiente (CONAM), como órgano rector de la política nacional
ambiental, teniendo como una de sus principales funciones conducir el accionar de
las entidades del gobierno y de la sociedad civil hacia un desarrollo sostenible; en ese
sentido el CONAN es la autoridad ambiental nacional que propone, coordina, dirige y
evalúa la política ambiental de carácter obligatorio.
- La Ley Marco para el Crecimiento de la Inversión Privada, d.leg. 757, art. 49, El
Estado estimula el equilibrio racional entre el desarrollo socio económico, la
conservación del ambiente y el uso sostenido de los recursos naturales, garantizando
la debida seguridad jurídica a los inversionistas mediante el establecimiento de
normas claras de protección del medio ambiente. En consecuencia, el Estado
promueve la participación de empresas o instituciones privadas en las actividades
destinadas a la protección del medio ambiente y la reducción de la contaminación
ambiental.
- Ley del consejo nacional del medio ambiente. ley nº26410. En 1994, se crea el
Consejo Nacional del Ambiente (CONAM), como órgano rector de la política nacional
ambiental, teniendo como una de sus principales funciones conducir el accionar de
las entidades del gobierno y de la sociedad civil hacia un desarrollo sostenible; en ese
sentido el CONAN es la autoridad ambiental nacional que propone, coordina, dirige y
evalúa la política ambiental de carácter obligatorio.
- Reglamento Nacional para la Aprobación de Estándares de Calidad Ambiental
y Límites Máximos Permisibles. Tiene por finalidad estableces las etapas y los
procedimientos para la aprobación de: (a) los Estándares de calidad Ambiental (ECA)
y (b) Limites Máximos Permisibles (LMP) de las emisiones y efluentes. El desarrollo
de los procedimientos será coordinado por el Consejo Nacional del Ambiente
(CONAM).
MÓDULO IV
Estudio Legal y Organizacional
4.1 Forma Societaria
La empresa se constituirá como Sociedad Anónima Cerrada (S.A.C.) y estará
compuesta por tres accionistas. La ventaja de este tipo de sociedad es que, ante un
mal funcionamiento financiero de la empresa, las obligaciones frente a terceros serían
cubiertas con los activos de la empresa más no con los activos de los socios.
Y estará regulada por la Ley General de Sociedades N° 26887. En la que define a la
sociedad: Conforme al artículo 1° de la Ley N° 26887, la sociedad es definida como:
"Quienes constituyen la sociedad, convienen en aportar bienes o servicios para el
ejercicio en común de actividades económicas."
- Ley General de Sociedades: Sociedad Anónima Cerrada S.A.C.
Artículo 234.- Requisitos
La sociedad anónima puede sujetarse al régimen de la sociedad anónima cerrada
cuando tiene no más de veinte accionistas y no tiene acciones inscritas en el
Registro Público del Mercado de Valores. No se puede solicitar la inscripción en
dicho registro de las acciones de una sociedad anónima cerrada.
Artículo 235.- Denominación
La denominación debe incluir la indicación "Sociedad Anónima Cerrada", o las
siglas S.A.C.
Artículo 236.- Régimen
La sociedad anónima cerrada se rige por las reglas de la presente Sección y en
forma supletoria por las normas de la sociedad anónima, en cuanto le sean
aplicables.
4.2 Licencia de Funcionamiento
Debido a que el local está ubicado en el distrito de San Miguel se presentará una
solicitud ante la Administración de dicho distrito con la finalidad de obtener un
permiso para iniciar las operaciones dentro de la zona comercial de la Av. La
Marina.
4.3 Registro de Marca
El proceso de registro de marca se efectuará en INDECOPI. Inicialmente se
realizará una búsqueda de antecedentes verificando que la marca a registrar no
esté siendo utilizada por otra empresa.
Después de realizar la búsqueda de antecedentes y con la seguridad de que no
existe un nombre comercial o marca de producto igual o similar al nuestro, se
podrá realizar el registro de la marca.
- Requisitos
Nombre del solicitante.
Nombre del representante o apoderado.
Descripción de la marca.
Distinción del producto.
Domicilio legal.
Firma del solicitante.
- Proceso
Luego de ingresar la solicitud a la mesa de partes, esta es evaluada por la oficina
competente dentro de los posteriores quince días hábiles. Si la solicitud reúne los
requisitos establecidos, la oficina ordenará la publicación de la marca en el diario
oficial El Peruano. Luego de la publicación de los avisos, la marca puede ser
observada dentro de un plazo de 30 días. De no haber inconvenientes, se podrá
registrar la inscripción en 15 días.
- Requisitos para Constitución de la Empresa
Fotocopias de D.N.I. de los socios.
Si fueran socios casados debe adjuntar la copia del D.N.I. de los cónyuges
Indicar si el aporte del capital, sea en efectivo y/o en bienes no dinerarios.
Un recibo de agua o luz o teléfono del mes actual para realizar trámites
referentes al número de RUC de la empresa.
4.4 Principales Trámites en la SUNAT
Los trámites que se deben realizar previamente al inicio de nuestras actividades
serán:
1. Inscripción en el Registro Único de Contribuyentes - RUC
Si el propio contribuyente o su representante legal es quien realiza el trámite,
podrá prescindir de la utilización de los formularios requeridos para este trámite.
Persona Jurídica
El representante legal exhibirá:
Original de su documento de identidad.
Original de uno de los siguientes documentos: recibo de agua, telefonía
fija, luz, televisión por cable cuya fecha de vencimiento de pago se
encuentre comprendida en los últimos dos meses; o la última declaración
jurada o autoavalúo del local donde funcionará el establecimiento.
Original o copia simple del Testimonio de Escritura Pública de
Constitución inscrita en los Registros Públicos.
Si el trámite lo realiza una persona autorizada para tal efecto, exhibirá
adicionalmente su documento de identidad original y presentará una carta poder
con firma legalizada notarialmente o autenticada por fedatario de la SUNAT y los
siguientes formularios:
Formulario N° 2119: Firmado por el representante legal.
Formulario N° 2054: Solicitud de inscripción del Gerente General y los
representantes legales de la sociedad, de acuerdo con lo establecido en
su Estatuto.
Formulario N° 2046: Siempre y cuando tuviera locales adicionales al
domicilio fiscal.
2. Autorización de Impresión de Comprobantes de Pago.
Luego de obtenido su número de RUC y de la verificación de su domicilio fiscal
por parte de la SUNAT, solicitará la autorización para imprimir sus
comprobantes de pago con el Formulario N° 806 en las oficinas de SUNAT o
con el Formulario N° 816 en las imprentas conectadas en línea con la SUNAT.
Si va a emitir tickets o cintas de máquina registradora, debe solicitar la
inscripción de la máquina con el Formulario N° 809.
3. Legalización de libros de contabilidad
También debe adquirir y legalizar ante Notario Público o Juez de Paz los libros que
esté obligado a llevar según el régimen tributario en el que se hubiera inscrito.
MARCO LEGAL DE LAS PYMES
1. LEY DE PROMOCIÓN Y FORMALIZACIÓN DE LA MICRO Y PEQUEÑA EMPRESA
LEY 28015 03/07/2003
ReglamentoD.S. 009-2003 TR
12/09/2003
2. LEY DE LA EMPRESA INDIVIDUAL DE RESPONSABILIDAD LIMITADA (E.I.R.L.)
- MODIFICATORIA- MODIFICA ARTS. 17 Y 82 DEROGA ART., 54- MODIFICA ART. 15 DE LA LEY
D. LEY 21621LEY 26312LEY 27075LEY 27144
15/09/197624/05/199426/03/199923/06/1999
3. LEY GENERAL DE SOCIEDADES
- MODIFICA ART. 161 DE LA LEY (IMPEDIMENTO PARA LOS FUNCIONARIOS Y SERVIDORES PÚBLICOS)- PRÓRROGA PARA PLAZO DE ADECUACIÓN A LGS- PRÓRROGA PLAZO DE ADAPTACIÓN LGS, HASTA 31.12.2000- SUSPENDEN ART.176, 220,INC.4 ART 407 DE LGS- PRORROGA PLAZO DE ADAPTACIÓN A LGS, HASTA 31/12/01
LEY 26887LEY 26931LEY 26977LEY 27219LEY 27237LEY 27388
09/12/199711/03/199819/09/199812/12/199921/12/199930/12/2000
4. ASOCIACIONES EMPRESARIALES
-CODIGO CIVIL -LEY 26887-RESOLUCION SUNARP-RESOLUCION SUNARP
D.L. 295LEY 26887 art. 54-55-333Nº 202-2001Nº 332-2001
14/11/1984
31/07/200130/07/2002
5. RENAMYPES
-LEY DE PROMOCION DE LA PYMES -LEY MTPE-LEY PROC. ADMIN. GENERAL-CREACION RENAMYPES-PROC. PARA RENAMYPES
LEY 27268LEY 27711LEY 27444R.M.020-2003-92
Nº 01-2003-MTPE/DNMPE
27/05/200116/05/199911/04/200312/02/2003
4.5 Régimen Laboral y Tributario
4.5.1 Régimen Laboral
En la LEY DE DESARROLLO CONSTITUCIONAL DE LA MICRO Y PEQUEÑA
EMPRESA Ley Nº 28015 EN EL TITULO IV trata sobre el régimen laboral
especial adoptada por las mypes.
Nuestra empresa se regirá por cumplir las normas laborales que a continuación
se detallan:
Capítulo Único: Del régimen laboral especial
Artículo 43°.- Objeto
Créase el régimen laboral especial dirigido a fomentar la formalización y desarrollo de
las Microempresas, mejorar las condiciones de disfrute efectivo de los derechos de
naturaleza laboral de los trabajadores de las mismas.
El presente régimen laboral especial es de naturaleza temporal y se extenderá por un
período de cinco (5) años desde la entrada en vigencia de la presente Ley, debiendo
las empresas para mantenerse en él, conservar las condiciones establecidas en los
artículos 2 y 3 de la presente Ley para mantenerse en éste.
El régimen laboral especial comprende: remuneración, jornada de trabajo, horario de
trabajo y trabajo en sobre tiempo, descanso semanal, descanso vacacional, descanso
por días feriados, despido injustificado, seguro social de salud y régimen pensionario.
Las Microempresas y los trabajadores considerados en el presente régimen pueden
pactar mejores condiciones a las previstas en la presente Ley, respetando el carácter
esencial de los derechos reconocidos en el párrafo anterior.
Artículo 44°.- Permanencia en el régimen laboral especial
Si en un ejercicio económico una Microempresa definida como tal en la presente Ley,
inicialmente comprendida en el régimen especial supera el importe máximo de
ingresos previstos en la presente Ley o tiene más de diez (10) trabajadores por un
período superior a un año, será excluida del régimen laboral especial.
Artículo 45°.- Remuneración
Los trabajadores comprendidos en la presente Ley tienen derecho a percibir por lo
menos la remuneración mínima vital, de conformidad con la Constitución y demás
normas legales vigentes.
Artículo 46°.- Jornada y horario de trabajo
En materia de jornada de trabajo, horario de trabajo, trabajo en sobre tiempo de los
trabajadores de la Microempresa, es aplicable lo previsto por el Decreto Supremo Nº
007-2002-TR, Texto Único Ordenado del Decreto Legislativo Nº 854, Ley de Jornada
de Trabajo, Horario y Trabajo en Sobre Tiempo, modificado por la Ley Nº 27671; o
norma que lo sustituya.
En los Centros de trabajo cuya jornada laboral se desarrolle habitualmente en horario
nocturno, no se aplicará la sobre tasa del 35%.
Artículo 47°.- El descanso semanal obligatorio
El descanso semanal obligatorio y el descanso en días feriados se rigen por las
normas del régimen laboral común de la actividad privada.
Artículo 48°.- El descanso vacacional
El trabajador que cumpla el récord establecido en el artículo 10 del Decreto Legislativo
Nº 713, Ley de Consolidación de Descansos Remunerados de los Trabajadores
sujetos al Régimen Laboral de la Actividad Privada, tendrá derecho como mínimo, a
quince (15) días calendario de descanso por cada año completo de servicios. Rige lo
dispuesto en el Decreto Legislativo Nº 713 en lo que le sea aplicable.
Artículo 49°.- El despido injustificado
El importe de la indemnización por despido injustificado es equivalente a quince (15)
remuneraciones diarias por cada año completo de servicios con un máximo de ciento
ochenta (180) remuneraciones diarias. Las fracciones de año se abonan por dozavos.
Artículo 50°.- El seguro social de salud
Los trabajadores y conductores de las Microempresas comprendidas en la presente
norma, son asegurados regulares, conforme al artículo 1 de la Ley Nº 26790, Ley de
Modernización de la Seguridad Social en Salud.
Artículo 51°.- El régimen pensionario
Los trabajadores y los conductores de las Microempresas comprendidas en el
presente régimen podrán afiliarse a cualquiera de los regímenes previsionales, siendo
opción del trabajador y del conductor su incorporación o permanencia en los mismos.
Artículo 52°.- Determinación de microempresas comprendidas en el régimen
especial
Para efectos de ser comprendidas en el régimen especial, las Microempresas que
cumplan las condiciones establecidas en los artículos 2 y 3 de la presente Ley,
deberán presentar ante la Autoridad Administrativa de Trabajo una Declaración Jurada
de poseer las condiciones indicadas, acompañando, de ser el caso, una copia de la
Declaración Jurada del Impuesto a la Renta del ejercicio anterior.
Artículo 53°.- Fiscalización de las microempresas
El Ministerio de Trabajo y Promoción del Empleo realiza el servicio inspectivo,
estableciendo metas de inspección anual no menores al veinte por ciento (20%) de las
microempresas, a efectos de cumplir con las disposiciones del régimen especial
establecidas en la presente Ley.
La determinación del incumplimiento de alguna de las condiciones indicadas, dará
lugar a que se considere a la microempresa y a los trabajadores de ésta excluidos del
régimen especial y generará el cumplimiento del íntegro de los derechos
contemplados en la legislación laboral y de las obligaciones administrativas conforme
se hayan generado.
Debe establecerse inspecciones informativas a efecto de difundir la legislación
establecida en la presente norma.
Artículo 54°.- Descentralización del servicio inspectivo
El Ministerio de Trabajo y Promoción del Empleo adopta las medidas técnicas,
normativas, operativas y administrativas necesarias para fortalecer y cumplir
efectivamente el servicio inspectivo y fiscalizador de los derechos reconocidos en el
presente régimen laboral especial.
El Ministerio de Trabajo y Promoción del Empleo celebrará convenios de cooperación,
colaboración o delegación con entidades y organismos públicos para el adecuado
cumplimiento de lo previsto en el régimen especial creado por la presente norma.
Artículo 55°.- Beneficios de las empresas comprendidas en el régimen especial
A efectos de contratar con el Estado y participar en los Programas de Promoción del
mismo, las microempresas deberán acreditar el cumplimiento de las normas laborales
de su régimen especial o de las del régimen general, según sea el caso, sin perjuicio
de otras exigencias que pudieran establecerse normativamente.
Artículo 56°.- Disposición complementaria al régimen laboral
Para el caso de las microempresas que no se hayan constituido en personas jurídicas
en las que laboren parientes consanguíneos hasta el segundo grado o el cónyuge del
titular o propietario persona natural, es aplicable lo previsto en la segunda disposición
complementaria de la Ley de Productividad y Competitividad Laboral, Decreto
Supremo Nº 003-97-TR.
Los trabajadores con relaciones laborales existentes al momento de la entrada en
vigencia del régimen especial, mantienen los derechos nacidos de sus relaciones
laborales.
Artículo 57°.- Disposición complementaria a la indemnización especial
En caso de que un trabajador que goza de los derechos del régimen general sea
despedido con la finalidad exclusiva de ser reemplazado por otro dentro del régimen
especial, tendrá derecho al pago de una indemnización especial equivalente a dos
(02) remuneraciones mensuales por cada año laborado, las fracciones de año se
abonan por dozavos y treintavos, según corresponda. El plazo para accionar por la
causal señalada caduca a los treinta (30) días de producido el despido,
correspondiéndole al trabajador la carga de la prueba respecto a tal finalidad del
despido.
La causal especial e indemnización mencionadas dejan a salvo las demás causales
previstas en el régimen laboral general así como su indemnización correspondiente.
4.5.2 Régimen tributario
Para efectos tributarios la empresa PERALTA BUSINESS S.A.C, optara por el
régimen tributario especial, porque es el régimen que se adecua más a nuestras
actividades y tamaño de la empresa, posteriormente podremos hacer el cambio de
régimen según el crecimiento de la empresa.
Los requisitos que se cumplen para optar este régimen son los siguientes:
Régimen especial de renta:
- Sujetos al Régimen
Personas naturales, sociedades conyugales, sucesiones indivisas y personas
jurídicas domiciliadas en el país que obtengan renta de Tercera Categoría (de
acuerdo a la Ley del Impuesto a la Renta) y realicen actividades de producción o
manufactura, comercialización de bienes. Así como las actividades de extracción de
recursos naturales, cultivo, crianza de animales y fabricación de bienes por encargo
de un tercero.
- Requisitos
a) Los ingresos netos provenientes de rentas de Tercera Categoría del ejercicio
anterior, no deben haber superado los S/. 144,000.00 nuevos soles.
b) El total de los activos, sin deducción alguna, no debe superar las 100 Unidades
Impositivas Tributarias.
- Obligaciones Formales
2. Presentar declaración mensual.
GERENCIAGENERAL
AREA DE VENTASVENTAS
TESORERIA
JUNTA DE ACCIONISTAS
AREA OPERATIVAAREA LOGISTICA
3. Emitir comprobantes de pago.
4. Llevar los siguientes libros de contabilidad:
Registro de Compras.
Registro de Ventas e Ingresos.
Registro de Activos (en el que se anotarán los saldos
mensuales de las cuentas: Caja-Bancos, Cuentas por Cobrar,
Existencias, Inversiones y Activos Netos).
- Ventajas
Pagan por concepto del Impuesto a la Renta de Tercera Categoría, con
carácter de pago definitivo, el 3 % de los ingresos netos mensuales
provenientes de las rentas de Tercera Categoría.
Pueden emitir facturas, boletas de venta, tickets o cinta de máquina
registradora y liquidaciones de compra y guías de remisión.
Además, pueden hacer uso del crédito fiscal y trasladan el Impuesto General a
las Ventas.
No hay restricción en cuanto al número de locales comerciales o
establecimientos y al número de trabajadores a su cargo.
No llevarán libros de contabilidad completa.
Se encuentran exonerados del Impuesto Extraordinario a los Activos Netos.
Se encuentran exceptuados de la obligación de presentar la declaración jurada
anual del Impuesto a la Renta.
4.6 Organigrama Funcional: Descripción de Funciones y Remuneraciones
Organigrama: PERALTA BUSINESS S.A.C
- Gerencia General
Realiza las negociaciones con los proveedores, evalúa los precios, forma de pago,
comunicar los objetivos de la organización, resolver los problemas y negociación en
general.
Remuneración:
US $ 500.00 /mes
-Área Logística (Supervisor)
Encargado de la recepción de los insumos, o productos terminados necesarios para el
servicio de nuestro establecimiento y coordina con la gerencia el momento de la recepción
de las mismas, controla la calidad. Además supervisará que el personal del área de
producción entregue en buen estado y de manera adecuada los pedidos.
Remuneración:
US $ 200.00 /mes.
-Área de Ventas
Encargado de la venta a través de la Caja y coordina con la gerencia al término del día la
venta de las mismas.
Remuneración:
US $ 200.00 /mes
- Tesorería
Responsable de llevar el control del dinero que se utilizara diariamente, ya sea para la
aérea de ventas, cuya caja tiene que iniciar con una base de dinero o para efectuar
desembolsos para el pago a los proveedores o comprar insumos al contado. A su vez
estará encargado de la elaboración de Estados Financieros e informes relacionados
tomando en cuenta el marco normativo legal y tributario de la organización.
Remuneración:
US $ 267.00 / mes
-Área Operativa
Responsable de preparar y entregar los pedidos a los clientes, se encargaran de igual
manera de llevar la cuenta del inventario de entrada y de salida de aquellos productos
tanto listos para vender (agua mineral, etc.) como de insumos para procesarlo (hotdogs
bolsas de papas al hilo, etc.) así también los envases (vasos, cañas, etc.)
Remuneración:
US $ 183.00 / mes cuantas horas al dia?
-Seguridad
Responsable de mantener el orden dentro del local en caso de cualquier contingencia que
se presente, y prevenir que factores externos, como delincuentes, etc.; pudieran afectar
al negocio.
Remuneración:
US $ 136.00 / mes cuantas horas al dia?
MÓDULO V: PROYECCIÓN DE INGRESOS
5.1 Ingresos por Ventas de Producto Principal
Crecimiento Poblacional 1,20% 1,20% 1,20% 1,20%
Facto
r Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Universo 129107 130656 132224 133811 135417
Potencial 28% 35956 36387 36824 37266 37713
Disponible 51% 18337 18557 18780 19005 19233
Efectivo 38% 6968 7052 7136 7222 7309
Objetivo 4,1% 4,31% 4,53% 4,76% 5,00%
286 304 323 344 365
Frecuencia Semanal 1,97 564 599 637 677 720
Nº de semanas 52 29316 31164 33128 35216 37435
Datos Valor Unidad
Precio PP en US$ 3,00 US$Consumo Adicional en US$ 2,00 US$
Ingresos
Consumo
Jugos/Café 87948 93491 99384 105647 112306
Consumo Adicional 58632 62328 66256 70432 74871
Ventas 146581 155819 165639 176079 187176
MÓDULO VI: COSTOS Y GASTOS
6.1 Proyección de Costos de Materia Prima e Insumos
COMPRASCOMPRAS-Cada 2 días para 174-200 personas
PRODUCTO Unidad Cantidad Costo Un. C.T-2 días C.T-Sem. AnualFrutas $ $ $ $Fresa Kg 20 0,67 13 47 2427Papaya Kg 35 0,33 12 41 2123Piña Kg 30 0,40 12 42 2184Naranja Kg 10 0,50 5 18 910Manzana Kg 10 0,50 5 18 910Sandia Kg 6 0,33 2 7 364kiwi Kg 5 1,17 6 20 1062Mango Kg 10 0,83 8 29 1517Uvas Kg 7 0,83 6 20 1062Melón Kg 7 0,50 4 12 637Mandarina Kg 10 0,67 7 23 1213Betarraga Kg 8 0,33 3 9 485Zanahoria Kg 8 0,33 3 9 485Plátano unid 40 0,03 1 5 243Café Granos de café kg 15 3,67 55 192,5 10010Agregados Miel de abeja litros 0,5 2 1 3,5 182Algarrobina litros 0,5 2 1 3,5 182
Helados litros 5 2 8 29 1517Trigo Bolsa 3 1 3 10,5 546Leche Bolsa 22 0,67 15 51 2669Polen Kg 0,5 1,33 1 2 121Maca Kg 5 1,17 6 20 1062Azúcar kg 8 0,67 5 19 971Fosh Botella 1,5 3,33 5 18 910Yogurt Botella 10 1,17 12 41 2123Chocolate Barra 8 0,33 3 9 485Total 36400
Costo de Materia Prima directa 1er año
Costo
Unitario CantidadCosto total
Jugos y Café 1,24 29316 36400
consumo Adicional 1,12 29316 32834Total 69234
Proyecciones del Costo de Materia Prima Directa
Costo Unitario Año1 Año2 Año3 Año4 Año5
Jugos y Café 1,24 36400 38694 41133 43725 46481consumo Adicional 1,12 32834 34903 37103 39442 41928Total 69234 73598 78236 83167 88409
6.2 Proyección de Costos de Mano de Obra Directa y Costos Indirectos
Costo de Mano de obra directa
PERSONAL DE BARRA
Cantidad
Sueldo mensu
al
Sueldo
AnualGRATIFICACIO
NSUBTOTA
LESSALU
D CTSTOTA
LPersonal de barra 1 183 2200 367 2567 231 214 3012Personal de barra 1 183 2200 367 2567 231 214 3012Personal de barra 1 183 2200 367 2567 231 214 3012Personal de barra 1 183 2200 367 2567 231 214 3012
12046
Proyecciones del Costo de Mano de obra directa Año1 Año2 Año3 Año4 Año5
MOD 12046 12046 12046 12046 12046Total 12046 12046 12046 12046 12046
Costos Indirectos de Fabricación/ Mano de Obra indirecta
CantidadSueldo
mensual Sueldo Anual GRATIFICACION SUBTOTAL ESSALUD CTS TOTAL
Supervisor 1 200 2400 400 2800 252 233 3285
Seguridad 1 183 2200 367 2567 231 214 3012
3285
Otros Costos Indirectos de Fabricación Mensual Anual
Alquiler 70% 700 8400Depreciación 682Agua, Luz 73 880Vasos y cañas 244 2932
Proyecciones del CIF
Costo Unitario Año1 Año2 Año3 Año4 Año5
MO Indirecta 6297 6297 6297 6297 6297Alquiler 70% 8400 8400 8400 8400 8400Depreciación 1348 1348 1348 1348 1348Agua, Luz
880 880 880 880 880Vasos y cañas 0,1 2932 3116 3313 3522 3744Total 19856 20041 20237 20446 20668
6.3 Proyección de Gastos Administrativos y Ventas
Gastos Administrativos:
Gastos Administrativos
Cantida
dmensua
l Anual Gratificación SubtotalESSALU
D CTS totalGerente G. 1 500 6000 1000 7000 630 583 8213Tesorería 1 267 3200 533 3733 336 311 4380
12594
G.AD/otros Mensual Anual
Alquiler (30%) 300 3600Luz, Agua. 40 480Útiles de Escritorio 10 120Totales 350 4200
Proyecciones del Costo de Gastos Administrativos Año1 Año2 Año3 Año4 Año5
Personal 12594 12594 12594 12594 12594Alquiler (30%) 3600 3600 3600 3600 3600Luz, Agua. 480 480 480 480 480Útiles de Escritorio 120 120 120 120 120Total 16794 16794 16794 16794 16794
Gastos de Ventas
Gastos de Venta/Personal
Cantidad mensual Anual Gratificación Subtotal ESSALUD CTS total
Cajeros 1 200 2400 400 2800 252 233 3285
Proyecciones del Costo de Gastos de Ventas Año1 Año2 Año3 Año4 Año5
Promoción 1,00% 1466 1558 1656 1761 1872Amortización intangible 158 158 158 158 158Personal 3285 3285 3285 3285 3285Totales 4909 5001 5099 5204 5315
6.4 Depreciación y Amortización
Equipos, Maquinarias e Inmuebles
Ítem Cantidad
Valor de Adquisición
(S/.)Vida Útil
Depreciación (%)
Depreciación
Licuadora 3 259 5 20% 52Extractor de jugos 2 206 5 20% 41Congeladora 2 1000 5 20% 200
Cafetera profesional 2 467 5 20% 93Microondas 2 140 5 20% 28Mobiliario 1000 5 20% 200Utensilios para Barra 667 5 50% 333
Equipos de oficina y caja 100 5 20% Totales 2000 5 20% 400
5838 1348
Intangibles
Ítem
Valor de Adquisición
(S/.)Amortización
(%)Amortización
(S/.)
Gasto de construcción 200 10% 20
Licencia Inicial/Registro Sanitario 200 10% 20Software 200 10% 20
Promoción de lanzamiento 833 10% 83Marca 142 10% 14Totales 1575 158
6.5 Capital de Trabajo
Requerimiento de Capital de Trabajo 0 Año1 Año2 Año3 Año4 Año5C. de Ventas 101136 105685 110520 115659 121123G. V 4909 5001 5099 5204 5315G. A 16794 16794 16794 16794 16794C. Total Desembolsable 122839 127480 132413 137657 143231Factor 1/12 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33%Capital Trabajo 10232 10619 11030 11467 11931Variación 10232 -387 -411 -437 -464Inv. en Cap. T 10232 -387 -411 -437 -464 0Recuperación de Capital de Trabajo 11931
MÓDULO VII: INVERSIÓN Y FINANCIAMIENTO
7.1 Estructura de Inversiones
Estructura de inversiones
Ítems En US$En
PorcentajeActivo Fijo 5838 33,09%Activo Intangible 1575 8,93%Capital de Trabajo 10232 57,99%Total Inversión inicial 17646 100,00%
7.2 Estructura de Financiamiento
Estructura de Financiamiento
ÍtemsEn
US$En
PorcentajeCapital Propio
5294 30,00%
Préstamo 12352 70,00%
Total 17646 100,00%
7.3 Datos Generales del Financiamiento
Datos Generales del FinanciamientoConcepto DatosMonto del Préstamo 12352,30Plazo en meses 36Interés Anual en % 12%Interés Mensual en % 0,94887929%Período de gracia en meses 3
7.4 Cronograma de Pagos
Cronograma de pagosN° Saldo Inicial Amortización Interés Cuota Saldo Final0 123521 12352 117 124702 12470 118 125883 12588 119 127074 12707 330 121 450 123785 12378 333 117 450 120456 12045 336 114 450 117097 11709 339 111 450 113698 11369 342 108 450 110279 11027 346 105 450 10681
10 10681 349 101 450 1033211 10332 352 98 450 998012 9980 356 95 450 962513 9625 359 91 450 926614 9266 362 88 450 890315 8903 366 84 450 853716 8537 369 81 450 816817 8168 373 78 450 779518 7795 376 74 450 741919 7419 380 70 450 703920 7039 384 67 450 665521 6655 387 63 450 626822 6268 391 59 450 587723 5877 395 56 450 548324 5483 398 52 450 508525 5085 402 48 450 468326 4683 406 44 450 427727 4277 410 41 450 386728 3867 414 37 450 345329 3453 418 33 450 3036
30 3036 422 29 450 261431 2614 426 25 450 218932 2189 430 21 450 175933 1759 434 17 450 132634 1326 438 13 450 88835 888 442 8 450 44636 446 446 4 450 0
MÓDULO VIII: EVALUACIÓN ECONÓMICA Y FINANCIERA
8.1 Estado de Resultados Proyectado
Resumen Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5CQ 69234 73598 78236 83167 88409MOD 12046 12046 12046 12046 12046CIF 19856 20041 20237 20446 20668C. Totales 101136 105685 110520 115659 121123
Estado de Resultados Año1 Año2 Año3 Año4 Año5Ventas 146581 155819 165639 176079 187176C. de Ventas 101136 105685 110520 115659 121123Utilidad Br 45444 50134 55120 60420 66054G.V 4909 5001 5099 5204 5315G.A 16794 16794 16794 16794 16794Utilidad Operativo 23742 28339 33227 38422 43945Impuestos (30%) 7123 8502 9968 11527 13184Utilidad Neta 16619 19838 23259 26896 30762
8.2 Flujo Operativo
Flujo Operativo Año1 Año2 Año3 Año4 Año5Utilidad N. 16619 19838 23259 26896 30762Depreciación 1348 0 0 0 0Amortización 158 158 158 158 158
Flujo Operativo 18124 19995 23416 27053 30919
8.3 Flujo de Capital
Flujo de Capital 0 Año1 Año2 Año3 Año4 Año5Activo Tangible -5838 Activo Intangible -1575 Cap. De T. Inicial -10232 -387 -411 -437 -464 0Recuperación Inv. Fija 4491Recuperación Capital de trabajo 11931Flujo de Capital -17646 -387 -411 -437 -464 16422
8.4 Flujo Económico
FLUJO ECONOMICO 0 1 2 3 4 5Flujo de Capital -17646 -387 -411 -437 -464 16422Flujo operativo 18124 19995 23416 27053 30919Flujo de Caja E. -17646 17738 19584 22979 26589 47341
8.5 Flujo de Servicio a la Deuda
FLUJO DE SERVICIO DE LA DEUDAÍtems Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Préstamo 12352 Amortización -3083 -4540 -5085 0
Intereses después de impuestos
-1325 -864 -319 0 0
Escudo Fiscal 397 259 96 0 0
Flujo de Servicio de
12352 -4010 -5145 -5308 0 0
la Deuda En US$
8.6 Flujo Financiero
FLUJO FINANCIEROÍtems Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Flujo de Caja
Económico -17646 17738 19584 22979 26589 47341
Flujo de Servicio de la Deuda 12352 -4010 -5145 -5308 0 0
Flujo Financiero -5294 13728 14440 17671 26589 47341
8.7 Indicadores Económicos y Financieros
Indicadores Económicos y FinancierosIndicador Económico Indicador Financiero
VANE 52224 VANF 54910 TIRE 111% TIRF 271%
B/C econ 3,96 B/C fin 11,37
Esta bastante bien tu procedimiento. Como inversionista me preocupa tu capital de trabajo tan elevado, producto de las ventas tan elevadas losprimeros meses.