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PROYECTO DE EMPRENDIMIENTO ANTONIETTA
PROYECTO DE EMPRENDIMIENTO ANTONIETTA
Camila Pabón Benavides.
Daniela Sierra Hoyos.
Universidad De San Buenaventura
Facultad arquitectura arte y diseño
Diseño de vestuario
Santiago de Cali, noviembre 24 de 2014
PROYECTO DE EMPRENDIMIENTO ANTONIETTA
PROYECTO DE EMPRENDIMIENTO ANTONIETTA
Daniela Sierra Hoyos.
Camila Pabón Benavides.
Trabajo de grado como requisito para optar al título de Diseño de Vestuario
Directora
Dolly Viviana Polo Flórez
Asesores
Carlos Domínguez
Margarita Yepes
Universidad De San Buenaventura
Facultad arquitectura arte y diseño
Diseño de vestuario
Santiago de Cali, noviembre 24 de 2014
PROYECTO DE EMPRENDIMIENTO ANTONIETTA
Notas de observación:
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_________________________________________ Firma del Presidente del Jurado
_________________________________________ Firma Jurado
_________________________________________ Firma Jurado
Santiago de Cali, 26 de octubre de 2014
PROYECTO DE EMPRENDIMIENTO ANTONIETTA
TABLA DE CONTENIDO
INTRODUCCIÓN
1.1 CONTENIDO DEL ANTEPROYECTO
1.1.1 TÍTULO DEL PROYECTO
1.1.2 CONCEPTO DE NEGOCIO
1.1.3 OBJETIVOS a) OBJETIVO GENERAL
b) OBJETIVOS ESPECÍFICOS
1.1.4 MARCO DE REFERENCIA
a) MARCO CONCEPTUAL
b) MARCO TEÓRICO
1.1.5 METODOLOGÍA
a) TIPO DE ESTUDIO
1.1.6 DISEÑO METODOLÓGICO
a) ANÁLISIS DE MERCADO
b) ANÁLISIS TÉCNICO
c) ANÁLISIS ADMINISTRATIVO
d) ANÁLISIS LEGAL, AMBIENTAL Y SOCIAL
e) ANÁLISIS ECONÓMICO
f) ANÁLISIS FINANCIERO
g) PRESUPUESTO
1.1.7 CRONOGRAMA
1.1.8 BIBLIOGRAFÍA:
1.2 MODELO DE NEGOCIO
1.2.1 PRESENTACIÓN DEL MODELO DE NEGOCIO 1.2.2 SEGMENTO DE CLIENTES 1.2.3 PROPUESTA DE VALOR 1.2.4 CANALES
PROYECTO DE EMPRENDIMIENTO ANTONIETTA
• ESTRATEGIA DE COMUNICACIÓN • ESTRATEGIA DE DISTRIBUCIÓN • ESTRATEGIA DE VENTAS
2.2.5 RELACIÓN CON EL CLIENTE 2.2.5 FUENTES DE INGRESOS
LA ESTRATEGIA DE FIJACIÓN DE PRECIOS 1.2.5 RECURSOS CLAVES 2.2.7 ACTIVIDADES CLAVES 2.2.8 ALIANZAS CLAVES 2.2.9 ESTRUCTURA DE COSTOS
MODULO 2: MERCADEO
INVESTIGACIÓN DE MERCADOS
- ANÁLISIS DEL SECTOR - ANÁLISIS DEL MERCADO - ANÁLISIS DEL CONSUMIDOR / CLIENTE - ANÁLISIS DE LA COMPETENCIA
ESTRATEGIA DE MERCADEO
CONCEPTO DEL PRODUCTO O SERVICIO - LOGO - VISUAL DE LA MARCA
MARKETING MIX
PROYECCIÓN DE VENTAS MODULO 3: ANALISIS TECNICO - OPERATIVO
DESARROLLO DE COLECCIÓN - CONCEPTUALIZACIÓN - CONCEPTO DE COLECCIÓN - MOOD BOARD - PROPUESTAS:
DESCRIPCIÓN DEL PROCESO
NECESIDADES Y REQUERIMIENTOS - MATERIAS PRIMAS E INSUMOS - TECNOLOGÍA REQUERIDA - LOCALIZACIÓN Y TAMAÑO
PRESUPUESTO DE PRODUCCIÓN
PLAN DE PRODUCCIÓN - PLAN DE COMPRAS - CONTROL DE CALIDAD
MODULO 4: ORGANIZACIONAL Y LEGAL
PROYECTO DE EMPRENDIMIENTO ANTONIETTA
ORGANIZACIONAL
CONCEPTO DEL NEGOCIO - PROPUESTA DE VALOR
OBJETIVOS DE LA EMPRESA - OBJETIVO GENERAL - OBJETIVOS ESPECÍFICOS:
DOFA GRUPO EMPRENDEDOR
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN Y NÓMINA
ORGANISMOS DE APOYO
CONSTITUCIÓN EMPRESA Y ASPECTOS LEGALES:
MODULO 5: FINANCIERO
SISTEMA DE FINANCIAMIENTO
FLUJO DE CAJA Y ESTADOS FINANCIEROS - FLUJO DE CAJA: - BALANCE GENERAL - ESTADOS DE RESULTADOS - PRESUPUESTO DE GASTOS ADMINISTRATIVOS
EVALUACIÓN DEL PROYECTO
OTROS INDICADORES FINANCIEROS
ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD Y PLAN DE CONTINGENCIA. BIBLIOGRAFÍA
PROYECTO DE EMPRENDIMIENTO ANTONIETTA
INTRODUCCION
En este proyecto de grado se desarrolla un modelo de negocio enfocado en la industria del vestuario; se analizó el mercado infantil y a partir de las oportunidades que ofrece para incursionar novedosamente en el nace ANTONIETTA una empresa dedicada al diseño y comercialización de vestuario para ocasiones especiales dedicado a las niñas. Antonietta se desarrolló pensando en que fuera una empresa sostenible, que genere rentabilidad y se recupere rápidamente la inversión que es necesaria para crearla. Antonietta vende un producto y una experiencia en sus servicios de ilusión, hace sentir a sus pequeñas clientas en un mundo real de fantasías a la hora de usar cada uno de sus hermosos vestidos, convivir en la tienda y de ser asesoradas por expertas para tener el styling perfecto en aquella ocasión tan añorada.
PROYECTO DE EMPRENDIMIENTO ANTONIETTA
1.3 CONTENIDO DEL ANTEPROYECTO
1.3.1 Título del Proyecto: Plan de empresa para la creación de la empresa
“Antonietta”.
1.3.2 Concepto de Negocio: Diseñar y comercializar mediante una
experiencia de compra vestuario infantil para fiestas, siendo responsable
con el medio ambiente.
1.3.3 Objetivos: el estudiante deberá plantear un objetivo general y 4
objetivos específicos de la siguiente manera.
c) Objetivo General: desarrollar un plan de empresa para la creación
de la empresa “Antonietta”.
d) Objetivos específicos: los objetivos específicos serán 5 y estarán
relacionados con los elementos a revisar del plan de empresa a
saber:
Desarrollar el análisis del mercado para la empresa “Antonietta”
Desarrollar el análisis técnico y operativo para la empresa “Antonietta”
Desarrollar el análisis organizacional y legal para la empresa “Antonietta”
Desarrollar el análisis Económico y Financiero para la empresa “Antonietta”
Desarrollar la evaluación integral del proyecto para la empresa
“Antonietta”.
1.3.4 Marco de Referencia: este incluye lineamientos fundamentales de la
temática a desarrollarse y se considera como la base del proyecto o la
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estructura sobre la cual se soportan los resultados. Entre ellos se
pueden presentar los siguientes.
c) Marco Conceptual: Presentación de los conceptos fundamentales que
orientarán la interpretación de los datos. Es indispensable incorporar
citas textuales con la correspondiente referencia a través de las notas
de pié de página.
Concepto de empresa: Abstracción de los sentimientos, percepciones,
sensaciones y pensamientos de un mercado específico; conjugados con un
conjunto de productos y/o servicios que representan el ofrecimiento de la
nueva empresa, en otras palabras la razón de ser del negocio.
Modelo de Negocio (Canvas business model): Un modelo de negocio, es
una descripción lógica de como una organización crea, entrega, y captura
valor. El modelo debe ser simple, relevante y de manera intuitiva
comprensible, aunque no simplificado en exceso. Este modelo se traduce
en un documento que articula los aspectos fundamentales para iniciar una
organización. El canvas business model, ha sido aplicado y probado por
organizaciones alrededor del mundo tales como IBM, Ericsson, Deloitte,
Servicios de Obras públicas y Gobierno de Canadá, entre otras. Este
modelo se ha convertido en un factor común y un lenguaje comprensible
que se aplica en cualquier parte del mundo. Este modelo de negocio puede
se describe a través de nueve bloques de construcción básicos que
muestran la lógica de cómo una empresa tiene la intención de crear valor y
generar ganancias. Los nueve bloques cubren las cuatro áreas principales
de un negocio: clientes, oferta, infraestructura, y viabilidad financiera. El
modelo de negocio es como un plano de una estrategia para ser
implementado a través de las estructuras de organización, procesos y
sistemas (Osterwalder y Pigneur, 2009).
PROYECTO DE EMPRENDIMIENTO ANTONIETTA
Plan de Empresa: Es un documento que sirve al emprendedor como guía
en la tarea de desarrollar su proyecto.
Investigación de Mercados: La investigación de mercados es el diseño,
obtención, análisis y comunicación sistemáticos de los datos y resultados
pertinentes para una situación específica de marketing que afronta las
empresas.
Procesos de Producción: Los procesos son sistemas interconectados que
forman cadenas de suministros en una organización. Se denomina así al
conjunto de eslabones (conocida a veces como la cadena de valor), que se
establece entre proveedores de materiales y servicios. Abarca los procesos
de transformaciones mediante los cuales las ideas y las materias primas se
convierten en bienes y servicios terminados para proveer a los clientes de
una compañía. Un proceso toma insumos para procesarlos mediante una
serie de operaciones cuya secuencia y número se especifica para cada
caso. Las operaciones pueden ser simples o múltiples y asumen
características diferentes según se desee: mecánica, química, de
ensamblado, de inspección o control, de recepción, etc. (Solórzano, s.f.)
Innovación: capacidad continuada que todos tienen para generar una
novedad eficiente con miras a incrementar la rentabilidad y generar
sostenibilidad de la organización en el tiempo.
d) Marco Teórico: Es la selección de las posturas teóricas bajo las cuales
se estudiará o analizará la situación propuesta, y permitirán dar
lineamiento para la elaboración del plan de empresa. Es importante
seleccionar autores relacionados con las temáticas fundamentales del
plan de empresa y del tipo de negocio elegido. Tiene como propósito
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abordar el proyecto empresarial a través de un sistema coordinado y
coherente de conceptos y proposiciones.
Pueden considerarse otros marcos como el geográfico, cultural o tecnológico, si
el plan de empresa lo requiere.
Marketing Mix: Son las estrategias de mercadeo basadas en producto, precio,
plaza o distribución y promoción necesarias para el desarrollo de proyecto de
empresa.
Flujo de Caja: Disponibilidad de efectivo con los que se muestra la necesidad de
financiamiento externo o la posibilidad de ubicar los excesos de efectivo en
oportunidades que brindan beneficios.
Tasa interna de retorno (TIR): Tasa de rendimiento sobre una inversión de
activos.
Valor Presente Neto (VPN): Indica cual es el valor neto del proyecto actual, y la
tasa de interés de retorno, que es la renta de inversión promedio anual que
necesita la empresa.
Cliente: es aquel que accede a recursos y servicios brindados por otro en forma
general.
Consumidor: personas que compran bienes o servicios para su propio uso
personal o el de su hogar, con el fin de satisfacer necesidades estrictamente no
lucrativas.
Proveedores: personas o empresas que suministran los bienes o servicios que
una organización necesita para producir lo que vende.
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1.3.5 Metodología: es un procedimiento general para lograr de una manera
precisa el objetivo del proyecto de emprendimiento. Se presentan los
métodos y técnicas con las cuales se realizará el plan de empresa.
b) Tipo de Estudio: el tipo de estudio es “Plan de empresa”, el cual busca
dar respuestas adecuadas, en un momento específico, a las cinco
grandes preguntas que todo empresario, todo inversionista, todo
financista, todo proveedor, todo comprador, etc., desea resolver:
¿Qué es y en qué consiste el negocio?
¿Quiénes dirigirán el negocio?
¿Cuáles son las causas y las razones para creer en el éxito
empresarial?
¿Cuáles son los mecanismos y las estrategias que se van a utilizar
para lograr las metas previstas?
¿Qué recursos se requieren para llevar a cabo la empresa y que
estrategias se van a usar para conseguirlos?
1.3.6 Diseño metodológico: es el conjunto de procedimientos y acciones
utilizados para recopilar, organizar y analizar la información necesaria
para la construcción del plan de empresa.
El plan de empresa está basado en la metodología definida por el Fondo
Emprender del SENA, que incluye los siguientes módulos:
h) Análisis de Mercado: Contiene la información correspondiente a los
objetivos del proyecto, su justificación, sus antecedentes, la
investigación de mercado, las estrategias de mercado y las
proyecciones de ventas.
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i) Análisis Técnico: Incluye la forma de operación del negocio, el plan
de compras, los costos de producción y la infraestructura requerida
del proyecto.
j) Análisis Administrativo: El objetivo central es definir las
características necesarias para el grupo empresarial y para el
personal de la empresa, las estructuras y estilos de dirección, los
mecanismos de control, las políticas de administración de personal y
de participación del grupo empresarial en la gestión y en los
resultados y claro está, la posibilidad de contar con todos estos
elementos.
k) Análisis Legal, ambiental y social: definir la posibilidad legal y
social para que la empresa se establezca y opere; definir el tipo de
sociedad y las obligaciones tributarias y comerciales y laborales que
de ella se derivan; analizar las implicaciones que sobre la comunidad
tiene el proyecto; determinar las regulaciones locales y los permisos
requeridos.
l) Análisis Económico: el objetivo es determinar las características
económicas del proyecto y por ello es necesario identificar la
inversión en activos fijos, en capital de trabajo, presupuesto de
ingresos, de materias primas, servicio e insumos, presupuesto de
personal, presupuesto de otros gastos, deducciones tributarias.
m) Análisis Financiero: El objetivo central es determinar las
necesidades de recursos financieros, las fuentes y las condiciones
de ellas, y las posibilidades de tener acceso real a dichas fuentes.
n) Presupuesto: en este aparte se discriminan detalladamente todos
los costos y gastos en los cuales se incurrirá en la realización del
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plan de empresa, no se muestran datos sobre las inversiones, costos
y gastos para iniciar la operación de la nueva empresa, de la
siguiente manera:
FINANCIACIÓN
ÍTEMS PROPIA
EXTERNA CON
OTRAS
INSTITUCIONES (
defina cuales)
1. Elementos de escritorio y
papelería
$100.000 $
2. Fotocopias $30.000 $
3. Transporte y gastos de viaje $30.000 $
4. Materiales $100.000 $
5. Otros (Prototipos, investigación,
modelos, etc.)
$50.000 $
Total $ 310.000 $
Valor total del proyecto $ 310.000
Se indicará claramente la fuente de financiación utilizada para la
elaboración del plan de empresa y que podrá ser entre otras:
a) Financiación propia: Esto implica que los costos del proyecto serán
cubiertos 100% por los proponentes.
b) Financiación Externa: Esto implica que los costos del proyecto serán
cubiertos por entidad externa.
1.3.7 Cronograma: en un diagrama de Gant o utilizando herramientas como
Microsoft Project se debe presentar un cronograma que muestre en
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días, semanas o meses con responsables como se cumplirán los
objetivos de acuerdo con la metodología planteada.
Objetivos específicos y
/o Actividades
Meses , Semanas o días (indicar las fechas)
No
.
Juli
o
Agost
o
Septiemb
re
Octubr
e
Noviem
bre
Diciemb
re
01 Validación de
ideas
X
02 Estudio de
mercado
X
03 Validación n° 2 X
Comprobación de mercado
X
Canvas X X
Identidad de
marca
X X
Concepto de colección
X X
Desarrollo de colección
X X
Los avances que periódicamente se presentarán deben estar en coherencia
con el cronograma planteado.
1.3.8 Bibliografía:
Varela V. Rodrigo, "Innovación Empresarial: Arte y Ciencia en la
Creación de Empresas". Cuarta Edición. Pearson Educación, Bogotá, 2014.
Osterwaalder A., Pigneur Y., “ Business Model generation”
Modderman Drukwerk, Amsterdam, 2009.
PROYECTO DE EMPRENDIMIENTO ANTONIETTA
Osterwaalder A., Pigneur Y., “Generación de Modelos de Negocio”,
Grupo Planeta, Madrid, 2011
1.4 MODELO DE NEGOCIO
1.4.1 Presentación del Modelo de Negocio: Un modelo de negocio describe el valor que una organización ofrece a sus diferentes clientes; describe las capacidades y los socios necesarios para la creación, comercialización y distribución de este valor y relaciona el capital con el objetivo de generar flujos de ingresos rentables y sostenibles.
1.4.2 Segmento de Clientes: El bloque de Segmentos de Mercado define los
diferentes grupos de personas u organizaciones la cual una empresa apunta a alcanzar y servir
Mercado cuantificado: estudiantes matriculados en colegios privados en la ciudad de Cali 125.036 - 60% mujeres de 125.036 75.021,6 mujeres total matriculadas - 40% niñas de 75.021,6 30.008,64 niñas de los 3 a 8 años
- 30.008,64 * 4 (vestidos)* 1(año) = 120.034,56 total vestidos al año - 120.034,56 * $ 80.000 = $ 9.602.764.800 -
1.4.3 Propuesta de Valor: El bloque de proposiciones de valor describe el
paquete de productos y servicios que crean valor para un segmento de clientes específico. • Antonietta ofrece experiencia de compra mediante un servicio que lleva a la ilusión y la fantasía en las clientas. • Antonietta ofrece una variedad de servicios como lo son: venta de vestidos infantiles para ocasiones especiales, accesorios, calzado, servicio de asesoría personalizado en styling y servicios de peluquería. • Antonietta ofrece diseños exclusivos en vestuario infantil para ocasiones especiales.
1.4.4 Canales: El bloque de Canales describe como la empresa se comunica y alcanza a sus segmentos de mercado para entregar una propuesta de valor.
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• Estrategia de Comunicación: se contara con página web, estando presentes en redes sociales como Pinterest, Instagram y Facebook.
Costos: - página web: $800.000.
Estrategia de relacionamiento.
- Redes sociales: $250.000. Recurso de comunicación y ventas. Se toma el contacto en las redes, se direcciona a la página web en donde se desarrolla la logística para el pago (tarjeta de crédito) y se realiza la entrega del producto mediante una empresa de envíos, con un plazo máximo de 2 días para la entrega en la misma ciudad y 1 semana para entrega a nivel nacional.
• Estrategia de Distribución: se usaran canales de distribución propios de la empresa, con el alquiler del local comercial de forma directa y se tendrán venta online
Costos:
Local comercial (arrendamiento): $ 2.500.000
Ventas online: se incluye en costos de página web
• Estrategia de Ventas: Antonietta ofrece diversidad de productos permitiendo así al cliente encontrar todo en un solo lugar, se ofrecerán diferentes paquetes en los cuales los clientes podrán obtener todo su look en la misma tienda.
2.2.5 Relación con el cliente: El bloque de relaciones con los clientes describe los tipos de relaciones que una empresa establece con un segmento específico de mercado.
Antonietta manejara relaciones redituables con sus clientes.
Se tendrán relaciones directas con el consumidor poniendo personal a disposición del cliente dando un mejor trato y servicio.
2.2.5 Fuentes de Ingresos: El bloque de fuentes de ingreso representa el
dinero que la empresa genera de cada segmento de mercado.
La fuente de ingresos para Antonietta será de: 1. Venta de productos. 2. Servicio de estética.
Estrategia de fijación de precios: Estrategia precios medios.
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1.4.5 Recursos Claves: El bloque de recursos claves describe los más importantes activos requeridos para hacer funcionar el modelo de negocios.
Recursos Humanos: vendedores y estilistas • Recursos Físicos: local comercial, mueblería de local comercial y peluquería, y equipos de oficina.
Recursos Intelectuales: diseñadoras.
2.2.7 Actividades Claves: El bloque de Actividades Claves describe las cosas más importantes que una empresa debe hacer para que un modelo de negocios funcione.
Procesos de producción: contratación de talleres para el desarrollo de muestras y productos finales. Este proceso se llevara a cabo bajo la inspección de uno de los diseñadores hasta la entrega final del producto al consumidor evaluando la calidad tanto del producto como del servicio que se va a prestar.
2.2.8 Alianzas Claves: El bloque de Sociedades Claves describe la red de
suplidores y socios que hacen que un modelo de negocios funcione. • Contrataciones y proveedores:
- Producción. a. Mercantil del sur: abastecimiento de textiles. b. Satélite Pro: taller de patronaje, muestras y confección de productos.
- Comercialización.
a. Servientrega: Distribución de productos vendidos online. b. Princesitas: Distribuidor de calzado y accesorios.
- Mercado
a. Carrusel: Academia de estética y peluquería.
2.2.9 Estructura de Costos: El bloque de la estructura de costos describe todos los costos incurridos para operar un modelo de negocios. • Estructura de Costos:
a. Costos fijos: arrendamiento, pago de nomina b. Costos variables: pago de servicios públicos, contrataciones de
terceros y proveedores.
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3.1 CONTENIDO DEL PROYECTO DE GRADO.
MODULO 2: MERCADEO
INVESTIGACIÓN DE MERCADOS
Análisis del Sector: el sector infantil muestra un gran crecimiento, así lo muestra diferentes artículos en los cuales se evalúa el desarrollo del sector, mostrando que se encuentra en constante crecimiento tanto a nivel nacional como internacional. “El Mercado infantil mueve las exportaciones colombianas Las celebraciones y festejos infantiles en el mundo han hecho que las exportaciones colombianas saquen provecho, especialmente, en el sector textil que ha alcanzado más de US$2 millones entre enero y mayo 2014. En todas las épocas del año las celebraciones para niños no dan espera y el mercado colombiano ha sabido sacarle provecho especialmente, para las confecciones y los productos dirigidos a los más pequeños. Según Proexport, algunas de las características de la industria de confecciones en el país son la utilización de materiales suaves y la diversidad de insumos, la calidad de las confecciones, la creatividad en los diseños y el valor agregado en diseños vanguardistas” (Dinero, 2014)
Colombia siempre se a caracterizado por la calidad e innovacion de sus productos, el diseño aretesanal es muy valorado por el mercado exterior. A nivel nacional se encuentra mucha competencia radicada del exterior, pero el mercado Colombiano marca aun mas la parada gracias a la creatividad en sus diseños, marcas como Offcors y Arturo Calle kids son reconocidas tanto nacionalmente como a nivel internacional, siendo fuertes competidores a nivel global y un orgillo del sector infantil Colombiano. “Un análisis de Proexport identificó para la moda infantil colombiana oportunidades de negocios con 14 mercados: Canadá, Caribe, Costa Rica, Ecuador, España, Estados Unidos, México, Países Bajos, Panamá, Puerto Rico, Reino Unido, República Dominicana, Suiza y Venezuela. “La calidad de las prendas que hacen aquí es muy buena y hay muchas empresas con potencial para vender su producto en el exterior. Es destacable que están
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haciendo esfuerzos por posicionarse en el mercado con colecciones propias. Antes la ropa infantil llegaba a compañías de Estados Unidos y estas hacían la comercialización, ahora ya hay una identidad y las prendas llegan y se venden bajo las marcas propias”, comentó Clare Posnack, cofundadora de Global Beginnings, compañía estadounidense especializada en moda infantil.” (Sena, 2013)
“El trabajo a mano: principal atractivo de la ropa infantil colombiana La confección de prendas para niños se ha convertido, en los últimos años, en referente de la industria colombiana. Los vestidos tejidos y los bordados a mano son la gran ventaja que tiene la moda infantil colombiana en mercados como el de Estados Unidos, principal socio del país en este sentido, tal como lo indica Proexport. “En Colombia hay tendencias muy fuertes como las prendas artesanales y técnicas mixtas combinando croché con diferentes telas y estampados. Hay un trabajo manual fuerte en muchas prendas, esto es admirable y reconocido a nivel mundial”, dijo Jennifer Cattaui, experta en moda infantil y propietaria de la tienda Babesta, ubicada en Nueva York. Diseñadores como Luciana González de la tienda ‘Te como a besos’ de Argentina, destaca que la moda infantil colombiana “Comprende un universo muy amplio de tendencias y posibilidades. Es increíble lo que se hace en cuanto al valor agregado en las prendas y el valor que el comprador le da a este trabajo. El mercado aquí es muy bueno, distinto al de nosotros pero con propuestas que nunca nos hubiéramos imaginado”. (Sena, 2013)
Tendencias. Actualmente los niños se dejan persuadir por la moda, son capaces de tomar sus propias decisiones y hasta de generar su propio estilo. Esto es un punto clave para el mercado infantil, los niños han abierto cada vez más el camino para ser creativo en la creación de empresas y marcas infantiles con productos y personalidades únicas, extendiendo más la oportunidad y de entrar en este mercado de maneras inesperadas. “Esta es la percepción de Alba Santos, propietaria de Henar Kids: “Los niños ya no se visten como les dicen los papás. Ellos eligen, opinan y finalmente terminan
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determinando la compra. Mientras los papás buscan ropa versátil y cómoda, los más pequeños quieren innovación, colores llamativos, estampados, todo lo que los haga ver modernos. Para las niñas también es fundamental el tema de los accesorios: aretes, cadenas, pulseras, correas, bolsos y demás, que combinen con la ropa”. Diferentes tendencias marcan actualmente la pauta en moda para niños. “Se destacan las maravillas infantiles que combinan la naturaleza en las prendas, como animales y flores. El glamour, que para las niñas se enfoca en vestidos de princesas o de cuentos y en los niños prendas formales como sacos y corbatines. También está la tendencia al romanticismo que contiene colores pasteles, en algunos casos con acentos cítricos”, comentó Pedro Osses de Dinámicas Inversiones Ltda. El SENA le apuesta a la moda infantil En el camino a la consolidación de la moda infantil como actividad industrial relevante en Colombia, el SENA es una entidad que aporta a este propósito. Así lo aseguró el director regional de Acopi en Santander. “Somos una economía con una herencia manufacturera. Nos hemos destacado por estas actividades que se han transmitido de generación en generación y por eso hay tanta informalidad. En este sentido el SENA es clave, porque es donde se empiezan a reducir esos índices con talento humano calificado lo que genera gran oferta laboral. La alianza de la institución con el sector productivo es fundamental y especialmente a través de la dinámica de buscar qué es lo que necesita el empresario y ofrecerle el talento humano pertinente. Es un aporte muy positivo y cada vez se entiende mejor hacia donde enfocar la formación de los colombianos”. (Sena, 2013)
Entidades como el Sena capacita cada vez más los colombianos, haciéndolos competitivos y fortaleciendo la mano de obra en el país, así que, Colombia seguirá cuidando y liderando su nivel de calidad, amor y creatividad por sus productos. Estudio de marcas infantiles de la ciudad de Cali que competirían con Antonietta:
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PRECIOS DEL MERCADO VESTUARIO
MARCA PRECIOS DE VENTA
VESTIDOS ($)
PRECIOS DE VENTA
CALZADO ($)
PRECIOS DE VENTA
ACCESORIOS ($)
Little prints. 85.000 48.000 25.000
Laura V. 70.000 N/A 23.000
Princesitas Cali. 50.000 42.000 15.000
Lilianita confecciones para primeras comuniones.
210.000 N/A N/A
PRECIOS DEL MERCADO PELUQUERÍA INFANTIL
MARCA PRECIOS MANICURE y PEDICURE ($)
PRECIOS PEINADO ($)
PRECIOS MAQUILLAJE ($)
Peluquería Arte francés 25.000 25.000 18.000
Peluquería Corte del sur 28.000 28.000 20.000
PRECIOS DE VENTA ANTONIETTA
DESCRIPCIÓN PRECIO $
Vestido primera comunión 250.000
Vestido tipo coctel 80.000
Vestido exclusivo para confección 350.000
Calzado 50.000
Accesorios 25.000
SERVICIOS SE PELUQUERÍA INFANTIL
Manicure y Pedicure 12.000
Peinado 18.000
Maquillaje 12.000
Análisis del mercado: mercado objetivo, justificación del mercado objetivo, estimación del mercado potencial (consumo aparente, consumo percápita, magnitud de la necesidad, otro); Estimación del segmento/ nicho de mercado (tamaño y crecimiento). • Segmentación: niñas entre los 3 a 8 años de edad, pertenecientes a estratos 4, 5 y 6 de la ciudad de Cali, quienes se encuentran estudiando en colegios privados de la ciudad. Se definen con un perfil de consumidor
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exhibicionista, teniendo gusto por la combinación de colores queriendo resaltar entre las demás y estar a la moda. El mercado infantil muestra creatividad para el desarrollo de prendas, pero no desarrollo ideas para el servicio, muy pocos dan la facilidad a los clientes de encontrar en un solo lugar todo un outfit, por esto nace un mercado al que se puede atender de una manera innovadora con la comodidad de encontrar todo en un mismo lugar,
Análisis del Consumidor / Cliente: perfil del consumidor; localización del segmento; elementos que inciden / influyen en la compra (ritual de compra y frecuencia); aceptación del producto (opiniones de clientes que han mostrado interés y los que no han mostrado interés); factores que pueden afectar el consumo; Tendencias de consumo y producción en el mercado objetivo. El perfil del Cliente Antonietta es sofisticado, de poder adquisitivo alto y educado. Vive en estrato 4, 5 y 6 le gusta invertir en su apariencia y tiene el tiempo y el dinero para hacerlo. Asiste a diferentes eventos sociales y organiza celebraciones propias. El perfil del consumidor Antonietta son niñas de 3 a 8 años de edad, exhibicionistas, femeninas y consentidas. Asisten al jardín o al colegio privado, son muy actualizadas en el factor tecnológico y tienen un gusto propio por sus cosas siendo en este aspecto muy independientes a sus madres. Se realizó un previo trabajo de campo con 5 mamas y 5 niñas de de 3 a 8 años en la unidad “Los Anturios” en el norte de la ciudad de Cali en donde se identificó:
- Las niñas asisten mensualmente al menos a 1 evento de ocasión especial en el mes.
- Las niñas expresaron quererse sentir como princesas. - Asocian su imagen con personajes ficticios de la televisión o el
cine.
- Las madres pierden mucho tiempo comprando diferentes productos para un solo outfit, incluso dinero de transporte y parqueadero.
- Las niñas perciben la moda y les encanta todo lo que tiene que ver con cosméticos (maquillaje) y estar bien presentadas.
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- Las madres buscan comodidad en el atuendo de sus hijas,
expresaron que debe ser como tanto para las niñas como para ellas para poder ponerlo y quitarlo fácil en cualquier momento del día.
- La decisión de compra según las madres es un 80% de las
niñas y un 20% de ellas, pero este 20% es decisivo porque, si las madres no se encuentran de acuerdo simplemente no se realiza.
Análisis de la competencia: identificación de principales participantes y competidores potenciales; análisis de empresas competidoras; Relación de agremiaciones existentes; Costo de mi producto/servicio; Análisis de productos sustitutos; Análisis de precios de venta de mi producto /servicio (P/S) y de la competencia; Imagen de la competencia ante los clientes; Segmento al cual está dirigida la competencia; Posición de mi P/S frente a la competencia.
Se identificaron 4 competidores directos los cuales fueron Little Pritns, Laura v, Princesitas y Lilianita, 3 competidores “sustitutos” como lo son EPK, ZARA, OFFCORS que en ocasiones sacan productos que pueden comprarlos potenciales clientes de Antonietta.
La competencia directa maneja en su surtido de productos una línea de calzado de accesorios y de vestidos, en algunas ocasiones se vio similitud en los estilos y en el uso de textiles, poca creatividad en diseño y venta de vestidos importados. Little Prints se diferencia del resto de la competencia por su buen manejo en redes sociales y por su propuesta de imagen tipo Workshop, Laura v tiene locales en los principales centros comerciales maneja tallas grandes que es un punto muy importante (hasta la talla M) y maneja muchas importaciones.
Princesitas maneja una amplio surtido de modelos de vestidos y zapatos pero no proponen a la hora de manejar el visual adecuado, solo venden productos no inspiran ni tienen ningún otro propósito con el cliente. Por otro lado Lilianita es especializado en vestidos de primera comunión y de ocasiones especiales pero es más personalizado, apenas tiene un punto en Cali y es un poco escondido, lleva muchos años en Cali y quizá esta sea su mayor debilidad ya que no están actualizados.
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ESTRATEGIA DE MERCADEO
Concepto del producto o servicio: descripción básica, especificaciones o características, aplicación/ uso del producto o servicio, diseño, calidad, empaque y embalaje, fortalezas y debilidades del Producto o servicio frente a la competencia. Creación de Marca (logo, visual, esencia de marca)
Logo:
Visual de la marca:
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Marketing Mix:
Estrategia de Producto: marca, ciclo de vida (acciones estratégicas), presupuesto, tácticas relacionadas con el producto.
OBJETIVOS
ESTRATEGIA ACTIVIDAD/T
AREA META PLAZO
RESPONSABLE
PRESUPUESTO
Incrementar para el 2016 las ventas de
los vestidos
Antonietta en un 10%
Posicionar el producto como el más exclusivo en su categoría
Reforzar la publicidad e imponer en diseño exclusivo.
Posicionar el producto
02/02/2016
Diseño, marketing, ventas
$1.200.000
Asesorar en la compra al cliente, influenciado por el estilo Antonietta.
Entrenar y educar al vendedor sobre el producto y hacer un plan de léxico para vender el producto.
Lograr que de cada 5 compradores entren a la tienda, 4 compren los vestidos Antonietta.
02/02/2016
Diseño, marketing, ventas
Seminarios educativos para el personal: $ 500.000
Incrementar para el 2016 las ventas de accesorios y calzados
de Antonietta en un 10%
En el momento de la venta el vendedor deberá probarles a las niñas el producto estrella (vestidos Antonietta) junto con los accesorios que se han previamente programado para que combinen con el vestido.
Previamente tener establecido un styling previo para cada atuendo
Vender los accesorios con los vestidos, el paquete completo.
02/02/2015
Diseño, marketing, ventas
N/A
Exhibir cada vestido Antonieta con una propuesta de accesorios.
Coordinar el visual de cada atuendo.
Captar la atención del cliente y así su interés por llevar el look completo.
02/02/2015
Diseño, marketing, ventas
N /A
PROYECTO DE EMPRENDIMIENTO ANTONIETTA
Estrategia de Distribución: alternativas de penetración, alternativas de comercialización, distribución física internacional, estrategias de ventas, presupuesto, tácticas relacionadas con distribución.
ESTRATEGIA ACTIVIDAD/TAREA META PLAZO RESPONSABLE PRESUPUESTO
Incrementar para el 2016 las ventas
de vestidos Antonietta un 50 por
ciento.
* Vender por medios digitales ( internet)
Invertir en la página web y carrito de compra.
Vender un 20 por ciento de lo producido por internet,
MARZO del 2015
Gerente de marketing
$ 500.000
* Hacer alianzas estratégicas con colegios o jardines infantiles que atiendan niñas.
Hacer marketing por fuera de la empresa
Buscar nuevos clientes
ABRIL del 2015
Gerente de marketing
$ 100.000
* Vender por medio de intermediarios los productos Antonietta por fuera de la ciudad.
Crear un modelo de entrega y control de la mercancía
Aumentar la cantidad de clientes atendidos.
ABRIL del 2015
Gerente de marketing
$ 500.000
Mejorar la calidad, reducir
costos y alzar la
efectividad de las
maquilas productoras.
* Supervisar constantemente los talleres
Ir personalmente y físicamente a cada taller a revisar el proceso de producción.
Productos de calidad.
FEBRERO del 2015
Gerente de diseño
$ 50.000
* Reducir operaciones para la realización de las prendas.
Diseñar métodos para hacer efectos visuales y engañar el ojo.
Reducir costos por prenda producida.
FEBRERO del 2015
Gerente de diseño
$ 100.000
* Exigir altos estándares de calidad, encontrar un taller adecuado y de plena confianza.
Socializar y ganar confianza.
Ser clientes fijos y primordiales de una buena maquila.
FEBRERO del 2015
Gerente de producción
$ 100.000
PROYECTO DE EMPRENDIMIENTO ANTONIETTA
Estrategia de Precios: análisis competitivo de precios, punto de equilibrio, condiciones de pago, seguros necesarios, impuestos a las ventas, costo de transporte, riesgo cambiario, preferencias arancelarias, tácticas relacionadas con precios, posible variación de precios para resistir guerra de precios.
OBJETIVOS
ESTRATEGIA ACTIVIDAD/TA
REA META PLAZO
RESPONSABLE
PRESUPUESTO
Incrementar la
participación en el
mercado del 1% para el año 2016
Manejar precios normales con respecto a la competencia, pudiendo ofrecer un valor agregado.
Estudio de la competencia
Saber el precio estándar que se maneja en el mercado
02 02 2015
Diseño, Marketing.
N/A
Lanzar nuevos productos por temporada.
Estudio de rentabilidad del producto, estrategia de ventas, estrategias de canales.
Incursionar con un nuevo producto que genere rentabilidad a la empresa.
02 02 2016
Diseño, Marketing.
$1.200.000
Adaptase a las
temporadas de
crecimiento y
decrecimiento de
volumen de ventas.
Hacer promociones en temporadas bajas que favorezcan al cliente y a la empresa le de liquidez.
Generación de estrategias de Marketing.
Soportar meses de menos rentabilidad.
02 02 2016
Administración, Marketing
$100.000
Reforzar publicidad en temporadas altas y eventos especiales.
Anticiparse a grandes temporadas y eventos.
Sacar mayor provecho a temporadas favorables económicamente para la empresa y planificar el trabajo.
02 02 2016
Administración, Marketing
$500.000
PROYECTO DE EMPRENDIMIENTO ANTONIETTA
Estrategia de Comunicación: selección de medios, medios masivos, tácticas relacionadas con comunicaciones
ESTRATEGIA ACTIVIDAD/TA
REA META PLAZO
RESPONSABLE
PRESUPUESTO
Incrementar para el 2016 las ventas de vestidos
Antonietta un 50 por
ciento.
*Reforzar la publicidad para volver reconocida la marca y generar atracción y recordación en el mercado.
Buscar canales de comunicación efectivos y concurrentes por los potenciales clientes
Ser la primera opción para conseguir vestuario formal infantil femenino
MARZO del 2015
Gerente de marketing
$300.000.
* Aumentar la capacidad de producción de los productos o compra de ellos.
Encontrar nuevos canales de producción.
Producir con mayor rapidez y frecuencia, aumentar esto en un 50 por ciento.
ABRIL del 2015
Gerente de producción
$100.000
Relacionarse socialmente, patrocinar importantes eventos, y realizar btl.
Hacer desarrollo de diseño gráfico y audiovisual
Incursionar la marca en Cali como lo más elite y de moda en el ámbito infantil.
ABRIL del 2015
Gerente de marketing
$100.000
Invertir en el visual del
local comercial.
* Utilizar un concepto de visual moderno, claro, limpio y creativo.
Conceptualización de lo que se quiere comunicar.
Llamar la atención del público.
FEBRERO del 2015
Gerente de diseño
N/A
* Organizar estratégicamente el local para el cliente.
Recibir asesoría de expertos en el tema y materiales. Diagramar el espacio.
La comodidad del cliente.
FEBRERO del 2015
Gerente de diseño
$200.000
* Organizar estratégicamente el local para la marca.
Planteamiento de servicios a realizar, necesidades y prioridades entre ellos.
La efectividad del servicio.
FEBRERO del 2015
Gerente de diseño
$200.000
PROYECTO DE EMPRENDIMIENTO ANTONIETTA
Estrategia de Promoción: promoción dirigida a clientes y canales (descuentos por volúmenes o por pronto pago), manejo de clientes especiales; conceptos especiales que se usan para motivar la venta, cubrimiento geográfico inicial y expansión; presupuesto de promoción Antonietta es una marca actual, que es consciente de que la promoción y publicidad de la marca es esencial para su exponencial crecimiento de ventas. Para esto manejara estrategias como:
Interactuar permanentemente con sus clientes por medio de redes sociales con
las que se identifiquen, actualizándolos constantemente de las actividades y
novedades que realice la marca.
Manejar página web, en la cual además de poder comprar los productos de la
marca puedan comunicarse con ella, puedan reservar citas para la asesoría y
realización de styling para las niñas y conocer un poco más de la marca.
Para Antonietta será interesante participar en eventos a los que su público
asista, así podrá promocionarse realizando desfiles o cualquier clase de
publicidad btl.
Antonietta ara mercadeo por zonas educativas a las que asista su público para
contratar negocios con los que pueda cumplir, que le puedan favorecer en
rentabilidad y le den flujo de caja.
Estrategia de Servicio: garantía y servicio postventa; mecanismos de atención a clientes (servicio de instalación, servicio a domicilio, otros), formas de pago, comparación de políticas de servicio con los de la competencia. El servicio postventa se presta a través de la línea telefónica o directamente en la tienda ya que nuestros productos tienen garantía de 1 mes a partir de la fecha de compra. Se recibe la solicitud y posteriormente se dan 5 días hábiles para dar respuesta a la garantía.
Proyección de ventas: PROYECCION de VENTAS ($)
Total Total Total Total
ITEM 2014 2015 2016 2017
Volumen estimado de ventas
Vestido niña tipo coctel 26.400.000 36.722.400 51.080.858 71.053.474
Vestido niña tipo coctel 2 29.400.000 40.895.400 56.885.501 79.127.732
Vestido niña tipo primera comunión 35.000.000 48.685.000 67.720.835 94.199.681
Vestido en confección 30.800.000 42.842.800 59.594.335 82.895.720
PROYECTO DE EMPRENDIMIENTO ANTONIETTA
Veletas 6.080.000 8.457.280 11.764.076 16.363.830
Sandalias 9.750.000 13.562.250 18.865.090 26.241.340
Accesorio Pulseras 4.080.000 5.675.280 7.894.314 10.980.991
Accesorio Corona 6.125.000 8.519.875 11.851.146 16.484.944
Medias veladas 4.800.000 6.676.800 9.287.429 12.918.813
Servicio Peluquería 4.284.000 5.959.044 8.289.030 11.530.041
Servicio maquillaje 2.520.000 3.505.320 4.875.900 6.782.377
Servicio manicure y pedicure 2.520.000 3.505.320 4.875.900 6.782.377
Valor total de ventas ($) 161.759.000 225.006.769 312.984.416 435.361.322
IVA 25.881.440 36.001.083 50.077.507 69.657.812
Rete fuente 25.881.440 36.001.083 50.077.507 69.657.812
Total ventas con IVA 187.640.440 261.007.852 363.061.922 505.019.134
Ventas contado sin IVA ni Rete fuente 161.759.000 225.006.769 312.984.416 435.361.322
Ventas a plazos sin IVA ni Rete fuente 0 0 0 0
Ingresos por ventas de Contado 161.759.000 225.006.769 312.984.416 435.361.322
Recuperación de Cartera 0 0 0 0
Ingresos Efectivos 161.759.000 225.006.769 312.984.416 435.361.322
Cuentas por Cobrar 0 0 0 0
MODULO 3: ANALISIS TECNICO - OPERATIVO
Desarrollo de colección : Rayada Conceptualización: rayada es una colección dulcemente explosiva que nace de la interpretación y adaptación de las tendencias de moda 2016 al espíritu sentimental y soñador de Antonietta. Concepto de colección: rayada evoca divertidamente el pasado en una explosión de dulzura, una pisca de locura y un gran toque de creatividad. Combina la rareza de lo extravagante con la belleza de lo clásico.
PROYECTO DE EMPRENDIMIENTO ANTONIETTA
Mood Board:
Bocetos:
PROYECTO DE EMPRENDIMIENTO ANTONIETTA
- Propuestas definitivas y dibujos planos de la colección:
PROYECTO DE EMPRENDIMIENTO ANTONIETTA
Descripción del proceso: en caso de subcontratación describir el proceso que es responsabilidad de la empresa ( flujograma)
Necesidades y requerimientos
- Materias primas e insumos
Muselina
Satin
Velo
Tafeta
Dacron chino
Dacron
Popelina
Lino
Seda
Cinta de encaje
Cinta satinada
PROYECTO DE EMPRENDIMIENTO ANTONIETTA
Entretela tegido plano
Entretela tegido de punto
Boton
Hilo
Sandalias
Valetas
Medias veladas
Pulseras
Coronas
Maquillaje
Insumos de peluqueria
Insumos para manicure y pedicure
- Tecnología requerida: descripción de equipos y máquinas, capacidad
instalada, mantenimiento.
Se subcontratara todos los procesos de producción requeridos para realizar el producto, en la empresa se diseñara y se coordinara el tiempo de entrega, compra de insumos y calidad de entrega.
TEGNOLOGIA
REQUERIDA
Computadores –
Microsoft
Base de datos de moda
- Localización y tamaño: Antonietta tendrá como punto de localización el sur de la ciudad de Cali. Ubicándose en el barrio ingenio 2, cercano a dos centros comerciales principales de la ciudad, como lo son Jardín Plaza y Unicentro Cali.
9m
12
m
Vitrina Entra
da
PROYECTO DE EMPRENDIMIENTO ANTONIETTA
Presupuesto de producción
PRESUPUESTO DE CONSUMO DE COMPONENTES (UNIDADES)
Total Total Total Total
ITEM 2.014 2.015 2.016 2.017
Velo suizo
56
73
95
123
Muselina
238
310
403
524
Satin
336
437
568
738
Velo -
-
-
-
Tafeta -
-
-
-
Dacron chino
502
652
848
1.102
Dacron
168
218
284
369
Popelina
132
172
223
290
Lino -
-
-
-
Seda
299
389
506
657
Cinta de encaje
725
943
1.226
1.594
Cinta satinada
420
546
710
923
Entretela tegido plano
119
155
201
262
Entretela tegido de punto
122
159
206
268
Boton
2.970
3.861
5.019
6.525
Hilo
2.096
2.725
3.542
4.605
Sandalias
195
254
330
428
Valetas
PROYECTO DE EMPRENDIMIENTO ANTONIETTA
190 247 321 417
Medias veladas
240
312
406
527
Pulseras
510
663
862
1.120
Coronas
245
319
414
538
Maquillaje
210
273
355
461
Peluquería
238
309
402
523
Manicure y pedicura
210
273
355
461
Helado
658
855
1.112
1.446
Café
658
855
1.112
1.446
Gaseosa
658
855
1.112
1.446
PROYECTO DE EMPRENDIMIENTO ANTONIETTA
Plan de producción
MATERIA PRIMA
VESTIDO DE NIÑA
TIPO COCTEL
VESTIDO DE NIÑA
TIPO COCTEL 2
VESTIDO DE NIÑA
TIPO PRIMERA
COMUNION
VESTIDO EN CONFECCION
Costo ($/Unid)
VELO SUIZO -
-
0,40
-
6.800
MUSELINA -
-
2,00
0,80
8.000
SATIN -
0,80
-
-
3.200
VELO SUIZO -
-
-
-
7.500
TAFETA -
-
-
-
8.500
DACRON CHINO
1,20 -
-
1,20
2.100
DACRON -
0,40
-
-
4.300
POPELINA
0,40 -
-
-
4.800
LINO -
-
-
-
8.200
SEDA
0,80 -
-
0,40
10.500
CINTA DE ENCAJE
1,30
-
1,30
1,30
800
CINTA SATINADA -
1,00
-
-
250
ENTRETELA TEGIDO PLANO
-
0,20
-
0,40
1.200
ENTRETELA TEGIDO DE PUNTO
0,20
-
0,40
-
1.800
BOTON
3,00
2,00
5,00
5,00
150
HILO
2,00
2,00
3,00
2,00
50
PATRONAJE
1,00
1,00
1,00
1,00 833
PROYECTO DE EMPRENDIMIENTO ANTONIETTA
CONFECCION
1,00
1,00
1,00
1,00 6500
ETIQUETA Y MARQUILLA
1,00
1,00
1,00
1,00 1000
CORTE
1,00
1,00
1,00
1,00 1000
TOTAL 26.223,80
14.503,00
30.713,00 24.823,00
- Plan de compras
PROYECCION de VENTAS ($)
Total Total Total Total
ITEM 2014 2015 2016 2017
Volumen estimado de ventas
Vestido niña tipo coctel 26.400.000 36.722.400 51.080.858 71.053.474
Vestido niña tipo coctel 2 29.400.000 40.895.400 56.885.501 79.127.732
Vestido niña tipo primera comunión 35.000.000 48.685.000 67.720.835 94.199.681
Vestido en confección 30.800.000 42.842.800 59.594.335 82.895.720
Veletas 6.080.000 8.457.280 11.764.076 16.363.830
Sandalias 9.750.000 13.562.250 18.865.090 26.241.340
Accesorio Pulseras 4.080.000 5.675.280 7.894.314 10.980.991
Accesorio Corona 6.125.000 8.519.875 11.851.146 16.484.944
Medias veladas 4.800.000 6.676.800 9.287.429 12.918.813
Servicio Peluquería 4.284.000 5.959.044 8.289.030 11.530.041
Servicio maquillaje 2.520.000 3.505.320 4.875.900 6.782.377
Servicio manicure y pedicure 2.520.000 3.505.320 4.875.900 6.782.377
Valor total de ventas ($) 161.759.000 225.006.769 312.984.416 435.361.322
IVA 25.881.440 36.001.083 50.077.507 69.657.812
Rete fuente 25.881.440 36.001.083 50.077.507 69.657.812
Total ventas con IVA 187.640.440 261.007.852 363.061.922 505.019.134
Ventas contado sin IVA ni Rete fuente 161.759.000 225.006.769 312.984.416 435.361.322
Ventas a plazos sin IVA ni Rete fuente 0 0 0 0
Ingresos por ventas de Contado 161.759.000 225.006.769 312.984.416 435.361.322
Recuperación de Cartera 0 0 0 0
Ingresos Efectivos 161.759.000 225.006.769 312.984.416 435.361.322
Cuentas por Cobrar 0 0 0 0
PROYECTO DE EMPRENDIMIENTO ANTONIETTA
- Control de calidad: procesos de control de calidad requeridos por la empresa, control de calidad a las compras, implementación y seguimiento a normas de calidad establecidas, plan de control de calidad. El control de calidad se encuentra en diferentes etapas como lo son:
Producción:
Supervisión de patronaje
Supervisión de compras
Supervisión en corte
Supervisión en confección
Supervisión de acabados
Supervisión de entrega
Servicio postventa MODULO 4: ORGANIZACIONAL Y LEGAL ORGANIZACIONAL
- Concepto del negocio: Diseñar y comercializar vestidos y accesorios infantiles de niñas para ocasiones especiales.
- Propuesta de valor: Antonietta hará de la compra un mundo real de fantasías, con la interacción especial y única en el momento de obtener y utilizar sus productos, envolverá a las niñas de 3 a 10 años en sueños y diversión
Objetivos de la empresa:
- Objetivo general: crear un modelo de negocio sostenible para la comercialización de vestuario infantil de niñas para ocasiones especiales.
- Objetivos específicos: Diseñar vestidos exclusivos para niñas. Comercializar vestuario infantil para niñas brindando una experiencia de
compra de fantasía y mundo mágico. Brindar una asesoría completa en el styling de las niñas para fiestas. Mediante la experiencia de compra generar un valor agregado a la
marca.
PROYECTO DE EMPRENDIMIENTO ANTONIETTA
Objetivos de la empresa / proyecto.
Incrementar la participación en el mercado del 1% para el año 2016
OBJETIVO:
INDICADOR DE COMPORTAMIENTO Ventas / Utilidad
OBJETIVO: Incrementar para el 2016 las ventas de Antonietta en un 10%
INDICADOR DE
COMPORTAMIENTO Ventas / Utilidad
DOFA: DEBILIDADES:
- Ingresar nuevo a un mercado competido. - Manejar pequeños volúmenes de producción.
OPORTUNIDADES:
- Innovación en servicio. - Impacto nuevo en la mente de los consumidores. - Mercado para explotar.
FORTALEZAS
- Apoyo económico mutuo del ingreso de vender productos y ofrecer un servicio.
- Empresa nueva con posibilidad de desenvolverse rápidamente en el medio. AMENAZAS
- TLC, entrada de productos más económicos al país. - Contrabando; Productos muy económicos.
PROYECTO DE EMPRENDIMIENTO ANTONIETTA
- Impuestos; impuestos encarecidos pueden atentar sobre la rentabilidad del negocio.
Grupo emprendedor:
- Diseñadora Creativa: realizar el diseño de los vestidos, escoger telas y pedir registros de las supervisiones de talleres satélites, diseño de la vitrina del local, organización de prendas.
- Diseñadora administrativa: gerencia la parte financiera de la empresa, maneja la creación y cumplimiento de las estrategias de marketing, manejo de contactos y procesos de producción, manejo de control de calidad y supervisión de satisfacción del cliente.
Gastos de administración y nómina:
PRESUPUESTO DE NOMINA
CARGOS Y CONCEPTOS 2.014 2.015 2.016 2.017
Disenadora en jefe
Salario básico mensual 616.000 659.120 705.258 754.626
Meses trabajados 12 12 12 12
Auxilio de transporte 75.000 80.250 85.868 91.878
Salario anual 7.392.000 7.909.440 8.463.101 9.055.518
Prestaciones sociales 3.462.561 3.704.940 3.964.286 4.241.786
Neto a pagar en el año 10.929.561 11.694.630 12.513.254 13.389.182
Venderora 1
Salario básico mensual 616.000 659.120 705.258 754.626
Meses trabajados 12 12 12 12
Auxilio de transporte 75.000 80.250 85.868 91.878
Salario anual 7.392.000 7.909.440 8.463.101 9.055.518
Prestaciones sociales 3.462.561 3.704.940 3.964.286 4.241.786
Neto a pagar en el año 10.929.561 11.694.630 12.513.254 13.389.182
Administradora
Salario básico mensual 616.000 659.120 705.258 754.626
Meses trabajados 12 12 12 12
Auxilio de transporte 75.000 80.250 85.868 91.878
Salario anual 7.392.000 7.909.440 8.463.101 9.055.518
Prestaciones sociales 3.462.561 3.704.940 3.964.286 4.241.786
Neto a pagar en el año 10.929.561 11.694.630 12.513.254 13.389.182
Estilista 1
Salario básico mensual 250.000 267.500 286.225 306.261
Meses trabajados 12 12 12 12
Auxilio de transporte 75.000 80.250 85.868 91.878
PROYECTO DE EMPRENDIMIENTO ANTONIETTA
Salario anual 3.000.000 3.210.000 3.434.700 3.675.129
Prestaciones sociales 1.405.260 1.503.628 1.608.882 1.721.504
Neto a pagar en el año 4.480.260 4.793.878 5.129.450 5.488.511
Estilista 2
Salario básico mensual 250.000 267.500 286.225 306.261
Meses trabajados 12 12 12 12
Auxilio de transporte 75.000 80.250 85.868 91.878
Salario anual 3.000.000 3.210.000 3.434.700 3.675.129
Prestaciones sociales 1.405.260 1.503.628 1.608.882 1.721.504
Neto a pagar en el año 4.480.260 4.793.878 5.129.450 5.488.511
TOTAL SALARIOS MENSUALES 2.348.000 2.512.360 2.688.225 2.876.401
TOTAL SALARIOS ANUALES 28.176.000 30.148.320 32.258.702 34.516.812
TOTAL PRESTACIONES ANUAL 13.198.202 14.122.076 15.110.621 16.168.365
TOTAL SUBSIDIO TRANSPORTE 4.500.000 4.815.000 5.152.050 5.512.694
Total costo de la nómina 45.874.202 49.085.396 52.521.374 56.197.870
PRIMA JUNIO 1.173.530 1.255.678 1.343.575 1.437.625
PRIMA DICIEMBRE 1.173.530 1.255.678 1.343.575 1.437.625
VACACIONES DICIEMBRE 1.173.530 1.255.678 1.343.575 1.437.625
CESANTIA FEBRERO 2.347.061 2.511.355 2.687.150 2.875.250
INTERESES CESANTIA ENERO 281.647 301.363 322.458 345.030
PAGOS OTROS MESES 39.724.903 42.505.646 45.481.041 48.664.714
PAGO FIJO MENSUAL 3.310.409 3.542.137 3.790.087 4.055.393
Organismos de apoyo: SENA - INEXMOSDA
Constitución Empresa y Aspectos Legales: - Tipo de sociedad: sociedad S.A.S - Gastos de constitución : $300.000 - Normas Política de distribución de utilidades: No se distribuirán utilidades en
los primeros 2 años ya que el proyecto es muy pequeño
MODULO 5: FINANCIERO
Sistema de financiamiento: capital de trabajo que se requiere para montar el negocio, inversiones previstas en bienes de capital, necesidades de capital para crecer al ritmo que lo demandan las ventas, fuentes de financiación que
PROYECTO DE EMPRENDIMIENTO ANTONIETTA
se consideran necesarias (capital propio, socios inversionistas, endeudamiento).
- Capital de trabajo: $40.000.000 - Aportes de socios: $40.000.000 - Prestamos: no se realizaran préstamos
Flujo de caja y estados financieros: - flujo de caja:
FLUJO DE CAJA NETO
Año 0 2.014 2.015 2.016 2.017
Utilidad Neta 0 15.628.003 57.459.388 104.098.507 163.522.531
Total Depreciación 0 2.932.000 2.932.000 2.932.000 1.132.000
Pagos de capital 0 0 0 0
Total Amortización 0 0 0 0 0
1. Flujo de fondos neto del periodo 18.560.003 60.391.388 107.030.507 164.654.531
Inversiones en Activos del Período 11.060.000 0 0 0 0
Gastos preoperativos 3.300.000
Colchon de efectivo 25.640.000 1.794.800 1.920.436 260.067 152.635
Préstamo 0
2. Inversiones netas del periodo 40.000.000 1.794.800 1.920.436 260.067 152.635
3. Liquidación de la empresa 135.842.519
4. (=1-2+3) Flujos de caja totalmente netos -40.000.000 16.765.203 58.470.952 106.770.441 300.344.415
Balance de proyecto -40.000.000 -
27.234.797 28.512.675 138.134.383 452.292.237
Periodo de pago descontado 1,49 0,00 1,49 0,00 0,00
Tasa interna de retorno 125,20% Valor presente neto 308.921.683 Tasa mínima de retorno 10,00%
PROYECTO DE EMPRENDIMIENTO ANTONIETTA
- balance general
BALANCE GENERAL
ACTIVO Año 0 2.014 2.015 2.016 2.017
ACTIVO CORRIENTE
Caja y Bancos 25.640.000 34.187.966 62.611.926 128.742.991 261.478.234
Cuentas por Cobrar- Clientes 0 0 0 0 0
Anticipo Impuesto de Renta (Retefuente) 0 25.881.440 61.882.523 111.960.030 172.257.485
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES 25.640.000 60.069.406 124.494.449 240.703.020 433.735.719
ACTIVO FIJO
Activos depreciables 11.060.000 11.060.000 11.060.000 11.060.000 11.060.000
Depreciación acumulada 0 2.932.000 5.864.000 8.796.000 9.928.000
Activos amortizables 0 0 0 0 0
Amortización acumulada 0 0 0 0 0
Gastos diferibles 3.300.000 0 0 0 0
TOTAL ACTIVOS FIJOS 14.360.000 8.128.000 5.196.000 2.264.000 1.132.000
TOTAL ACTIVOS 40.000.000 68.197.406 129.690.449 242.967.020 434.867.719
PASIVO + PATRIMONIO
PASIVO
Prestaciones Sociales por Pagar 0 2.628.708 2.812.718 3.009.608 3.220.280
Cuentas por pagar- Proveedores 0 2.893.968 3.950.266 3.071.262 4.192.273
Impuesto de Renta y Equidad por Pagar 0 0 0 9.360.356 32.312.835
Impuestos locales por pagar 2.046.251 2.846.336 3.959.253 5.507.321
Iva por pagar 0 5.000.476 6.993.739 6.380.643 8.926.581
Obligaciones finacieras 0 0 0 0 0
TOTAL PASIVO 0 12.569.403 16.603.058 25.781.122 54.159.290
PATRIMONIO
Capital 40.000.000 40.000.000 40.000.000 40.000.000 40.000.000
Resultados de Ejercicios Anteriores 0 0 14.065.202 65.778.652 159.467.308
Utilidades o Pérdidas del Ejercicio 0 14.065.202 51.713.449 93.688.657 147.170.278
Reserva Legal 1.562.800 7.308.739 17.718.590 34.070.843
TOTAL PATRIMONIO 40.000.000 55.628.003 113.087.391 217.185.898 380.708.429
TOTAL PASIVO + PATRIMONIO 40.000.000 68.197.406 129.690.449 242.967.020 434.867.719
Prueba de balance 0 0 0 0 0
PROYECTO DE EMPRENDIMIENTO ANTONIETTA
- estados de resultados
ESTADO DE RESULTADOS
ITEM 2.014 2.015 2.016 2.017
Ventas netas 161.759.000 225.006.769 312.984.416 435.361.322
Costos de Materia prima 39.560.594 54.000.211 73.710.288 100.614.543
Costo mano de Obra 45.874.202 49.085.396 52.521.374 56.197.870
Gastos de Operación 37.376.251 40.523.436 44.147.750 46.583.013
Gastos de Administración y Ventas 20.019.950 23.938.338 29.146.141 36.130.531
Gastos diferidos 3.300.000 0 0 0
Gastos financieros 0 0 0 0
Utilidad gravable 15.628.003 57.459.388 113.458.864 195.835.366
Menos: Impuesto de Renta y Equidad 0 0 9.360.356 32.312.835
Utilidad neta 15.628.003 57.459.388 104.098.507 163.522.531
Reserva legal 1.562.800 5.745.939 10.409.851 16.352.253
Utilidad del periodo 14.065.202 51.713.449 93.688.657 147.170.278
ANALISIS VERTICAL DEL ESTADO DE RESULTADOS
Costos de Materia prima 24,5% 24,0% 23,6% 23,1%
Costo mano de Obra 28,4% 21,8% 16,8% 12,9%
Gastos de Operación 23,1% 18,0% 14,1% 10,7%
Gastos de Administración y Ventas 12,4% 10,6% 9,3% 8,3%
Gastos diferidos 2,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Gastos financieros 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Utilidad gravable 9,7% 25,5% 36,3% 45,0%
Menos: Impuesto de Renta 0,0% 0,0% 3,0% 7,4%
Utilidad neta 9,7% 25,5% 33,3% 37,6%
Reserva legal 1,0% 2,6% 3,3% 3,8%
Utilidad del periodo 8,7% 23,0% 29,9% 33,8%
- presupuesto de gastos administrativos
GASTOS DE ADMINISTRACION Y VENTAS
MES 2.014 2.015 2.016 2.017
Gastos de Publicidad 8.087.950 11.250.338 15.649.221 21.768.066
Asesoría Contable 500.000 6.000.000 6.420.000 6.869.400 7.350.258
Gastos de Representacion 0 0 0 0 0
Gastos Transporte 200.000 2.400.000 2.568.000 2.747.760 2.940.103
Gastos Papelería 100.000 1.200.000 1.284.000 1.373.880 1.470.052
Gastos de administracion y ventas 6 100.000 1.200.000 1.284.000 1.373.880 1.470.052
Gastos de administracion y ventas 7 0 0 0 0 0
PROYECTO DE EMPRENDIMIENTO ANTONIETTA
Gastos de administracion y ventas 8 0 0 0 0 0
Gastos de administracion y ventas 9 0 0 0 0 0
Gastos de administracion y ventas 10 0 0 0 0 0
Depreciación Muebles y Enseres 1.132.000 1.132.000 1.132.000 1.132.000
Total gastos de admon y vtas 20.019.950 23.938.338 29.146.141 36.130.531
Gastos de administrativos fijos 11.932.000 8.836.000 9.375.280 9.952.310
Gastos administrativos variables 8.087.950 13.818.338 18.396.981 24.708.169
- Proyecciones a tres años: mes a mes el primer año y los otros dos
totalizados.
PROYECTO DE EMPRENDIMIENTO ANTONIETTA
PROYECCION de VENTAS ($)
2014 Total
ITEM Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre 2014
Volumen estimado de ventas
Vestido niña tipo coctel 1.200.000 1.200.000 1.200.000 1.200.000 2.400.000 3.200.000 3.200.000 2.400.000 1.600.000 2.800.000 2.800.000 3.200.000 26.400.000
Vestido niña tipo coctel 2 1.750.000 1.750.000 1.400.000 1.750.000 2.100.000 3.500.000 4.200.000 2.100.000 1.400.000 2.800.000 3.150.000 3.500.000 29.400.000
Vestido niña tipo primera comunión 2.500.000 1.500.000 750.000 1.750.000 2.500.000 10.000.000 2.500.000 750.000 750.000 750.000 1.250.000 10.000.000 35.000.000
Vestido en confección 2.100.000 2.100.000 2.100.000 2.450.000 2.450.000 3.500.000 1.750.000 2.100.000 2.100.000 2.100.000 2.800.000 5.250.000 30.800.000
Veletas 480.000 480.000 480.000 480.000 480.000 480.000 480.000 480.000 480.000 480.000 480.000 800.000 6.080.000
Sandalias 750.000 750.000 750.000 750.000 750.000 750.000 750.000 750.000 750.000 750.000 750.000 1.500.000 9.750.000
Accesorio Pulseras 320.000 320.000 320.000 320.000 320.000 440.000 320.000 320.000 320.000 320.000 320.000 440.000 4.080.000
Accesorio Corona 500.000 500.000 500.000 500.000 500.000 500.000 500.000 500.000 375.000 500.000 500.000 750.000 6.125.000
Medias veladas 400.000 400.000 400.000 400.000 400.000 400.000 400.000 400.000 300.000 400.000 400.000 500.000 4.800.000
Servicio Peluquería 270.000 270.000 270.000 270.000 396.000 540.000 396.000 270.000 270.000 396.000 396.000 540.000 4.284.000
Servicio maquillaje 180.000 180.000 180.000 180.000 180.000 360.000 180.000 180.000 180.000 180.000 180.000 360.000 2.520.000
Servicio manicure y pedicure 180.000 180.000 180.000 180.000 180.000 360.000 180.000 180.000 180.000 180.000 180.000 360.000 2.520.000
PROYECTO DE EMPRENDIMIENTO ANTONIETTA
Valor total de ventas ($) 10.630.000 9.630.000 8.530.000 10.230.000 12.656.000 24.030.000 14.856.000 10.430.000 8.705.000 11.656.000 13.206.000 27.200.000 161.759.000
IVA 1.700.800 1.540.800 1.364.800 1.636.800 2.024.960 3.844.800 2.376.960 1.668.800 1.392.800 1.864.960 2.112.960 4.352.000 25.881.440
Rete fuente 1.700.800 1.540.800 1.364.800 1.636.800 2.024.960 3.844.800 2.376.960 1.668.800 1.392.800 1.864.960 2.112.960 4.352.000 25.881.440
Total ventas con IVA 12.330.800 11.170.800 9.894.800 11.866.800 14.680.960 27.874.800 17.232.960 12.098.800 10.097.800 13.520.960 15.318.960 31.552.000 187.640.440
Ventas contado sin IVA ni Rete fuente 10.630.000 9.630.000 8.530.000 10.230.000 12.656.000 24.030.000 14.856.000 10.430.000 8.705.000 11.656.000 13.206.000 27.200.000 161.759.000
Ventas a plazos sin IVA ni Rete fuente 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Ingresos por ventas de Contado 10.630.000 9.630.000 8.530.000 10.230.000 12.656.000 24.030.000 14.856.000 10.430.000 8.705.000 11.656.000 13.206.000 27.200.000 161.759.000
Recuperación de Cartera 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Ingresos Efectivos 10.630.000 9.630.000 8.530.000 10.230.000 12.656.000 24.030.000 14.856.000 10.430.000 8.705.000 11.656.000 13.206.000 27.200.000 161.759.000
Cuentas por Cobrar 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
PROYECCION de VENTAS ($)
Total Total Total
ITEM 2015 2016 2017
Volumen estimado de ventas
Vestido niña tipo coctel 36.722.400 51.080.858 71.053.474
Vestido niña tipo coctel 2 40.895.400 56.885.501 79.127.732
Vestido niña tipo primera comunión 48.685.000 67.720.835 94.199.681
Vestido en confección 42.842.800 59.594.335 82.895.720
PROYECTO DE EMPRENDIMIENTO ANTONIETTA
Veletas 8.457.280 11.764.076 16.363.830
Sandalias 13.562.250 18.865.090 26.241.340
Accesorio Pulseras 5.675.280 7.894.314 10.980.991
Accesorio Corona 8.519.875 11.851.146 16.484.944
Medias veladas 6.676.800 9.287.429 12.918.813
Servicio Peluquería 5.959.044 8.289.030 11.530.041
Servicio maquillaje 3.505.320 4.875.900 6.782.377
Servicio manicure y pedicure 3.505.320 4.875.900 6.782.377
Valor total de ventas ($) 225.006.769 312.984.416 435.361.322
IVA 36.001.083 50.077.507 69.657.812
Rete fuente 36.001.083 50.077.507 69.657.812
Total ventas con IVA 261.007.852 363.061.922 505.019.134
Ventas contado sin IVA ni Rete fuente 225.006.769 312.984.416 435.361.322
Ventas a plazos sin IVA ni Rete fuente 0 0 0
Ingresos por ventas de Contado 225.006.769 312.984.416 435.361.322
Recuperación de Cartera 0 0 0
Ingresos Efectivos 225.006.769 312.984.416 435.361.322
Cuentas por Cobrar 0 0 0
Evaluación del proyecto: TIR, VPN. Pto. de equilibrio, relación costo / beneficio y recuperación de la inversión.
ANALISIS DE COSTOS
Costos Fijos
2.014 2.015 2.016 2.017
Gastos Personal 45.874.202 49.085.396 52.521.374 56.197.870
Gastos de operación 35.330.000 37.677.100 40.188.497 41.075.692
Gastos de Administración 11.932.000 8.836.000 9.375.280 9.952.310
Gastos Diferidos 3.300.000 0 0 0
Total Costos fijos 96.436.202 95.598.496 102.085.151 107.225.871
Costos Variables
PROYECTO DE EMPRENDIMIENTO ANTONIETTA
Materia Primas e insumos (Sin Iva) 39.560.594 54.000.211 73.710.288 100.614.543
Gastos de Operación 2.046.251 2.846.336 3.959.253 5.507.321
Gastos de Administración 8.087.950 13.818.338 18.396.981 24.708.169
Total costos variables 49.694.795 70.664.885 96.066.521 130.830.033
Costo total 146.130.997 166.263.381 198.151.672 238.055.904
Numero productos o servicios 3.016 3.921 5.097 6.626
Costo Promedio producto o servicio promedio 48.452 42.405 38.876 35.927
Costo variable unitario promedio 16.477 18.023 18.848 19.744
Precio Promedio Unitario (Sin Iva) 53.634 57.388 61.405 65.703
Margen Unitario Promedio 37.157 39.365 42.558 45.959
Punto de Equilibrio 2.596 2.429 2.399 2.334
Costo total desembolsable 139.898.997 163.331.381 195.219.672 236.923.904
Costo promedio desembilsable 46.386 41.658 38.301 35.756
Cumplimiento del punto de equilibrio SI SI SI SI
Colchon de Efectivo 8.036.350 7.966.541 8.507.096 8.935.489
Otros Indicadores Financieros - Capital de trabajo: $ 40.000.000 - Pasivo Financiero:
BALANCE GENERAL
ACTIVO Año 0 2.014 2.015 2.016 2.017
ACTIVO CORRIENTE
Caja y Bancos 25.640.000 34.187.966 62.611.926 128.742.991 261.478.234
Cuentas por Cobrar- Clientes 0 0 0 0 0
Anticipo Impuesto de Renta (Retefuente) 0 25.881.440 61.882.523 111.960.030 172.257.485
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES 25.640.000 60.069.406 124.494.449 240.703.020 433.735.719
PROYECTO DE EMPRENDIMIENTO ANTONIETTA
ACTIVO FIJO
Activos depreciables 11.060.000 11.060.000 11.060.000 11.060.000 11.060.000
Depreciación acumulada 0 2.932.000 5.864.000 8.796.000 9.928.000
Activos amortizables 0 0 0 0 0
Amortización acumulada 0 0 0 0 0
Gastos diferibles 3.300.000 0 0 0 0
TOTAL ACTIVOS FIJOS 14.360.000 8.128.000 5.196.000 2.264.000 1.132.000
TOTAL ACTIVOS 40.000.000 68.197.406 129.690.449 242.967.020 434.867.719
PASIVO + PATRIMONIO
PASIVO
Prestaciones Sociales por Pagar 0 2.628.708 2.812.718 3.009.608 3.220.280
Cuentas por pagar- Proveedores 0 2.893.968 3.950.266 3.071.262 4.192.273
Impuesto de Renta y Equidad por Pagar 0 0 0 9.360.356 32.312.835
Impuestos locales por pagar 2.046.251 2.846.336 3.959.253 5.507.321
Iva por pagar 0 5.000.476 6.993.739 6.380.643 8.926.581
Obligaciones finacieras 0 0 0 0 0
TOTAL PASIVO 0 12.569.403 16.603.058 25.781.122 54.159.290
PATRIMONIO
Capital 40.000.000 40.000.000 40.000.000 40.000.000 40.000.000
Resultados de Ejercicios Anteriores 0 0 14.065.202 65.778.652 159.467.308
Utilidades o Pérdidas del Ejercicio 0 14.065.202 51.713.449 93.688.657 147.170.278
Reserva Legal 1.562.800 7.308.739 17.718.590 34.070.843
TOTAL PATRIMONIO 40.000.000 55.628.003 113.087.391 217.185.898 380.708.429
TOTAL PASIVO + PATRIMONIO 40.000.000 68.197.406 129.690.449 242.967.020 434.867.719
Prueba de balance 0 0 0 0 0
Análisis de sensibilidad y plan de contingencia.
PROYECTO DE EMPRENDIMIENTO ANTONIETTA
El proyecto Antonietta es sensible en cuanto costo de arrendamiento, ya que con el aumento del costo de este en un 30% se pierde el punto de equilibrio.
1 ejercicio de sensibilidad:
GASTOS DE OPERACION
MES 2.014 2.015 2.016 2.017
Arriendo 3.000.000 36.000.000 38.520.000 41.216.400 44.101.548
Servicios Públicos 250.000 3.000.000 3.210.000 3.434.700 3.675.129
Linea celular 40.000 480.000 513.600 549.552 588.021
Gasto de operación 3 0 0 0 0 0
Gasto de operación 4 0 0 0 0 0
Gasto de operación 5 0 0 0 0 0
Gasto de operación 6 0 0 0 0 0
Bomberos 50.000 53.500 57.245 61.252
Impuestos Locales 0 2.046.251 2.846.336 3.959.253 5.507.321
Registro Mercantil 0 0 0 0 0
Depreciación Equipos 0 1.800.000 1.800.000 1.800.000 0
Amortización 0 0 0 0 0
Total gastos de operación 43.376.251 46.943.436 51.017.150 53.933.271
Gastos de operación fijos 41.330.000 44.097.100 47.057.897 48.425.950
Gastos de operación variables 2.046.251 2.846.336 3.959.253 5.507.321
ANALISIS VERTICAL DEL ESTADO DE RESULTADOS
Costos de Materia prima 18,0% 17,7% 17,3% 17,0%
Costo mano de Obra 41,7% 32,1% 24,7% 19,0%
Gastos de Operación 26,8% 20,9% 16,3% 12,4%
Gastos de Administración y Ventas 12,4% 10,6% 9,3% 8,3%
PROYECTO DE EMPRENDIMIENTO ANTONIETTA
Gastos diferidos 2,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Gastos financieros 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Utilidad gravable -0,9% 18,8% 32,4% 43,3%
Menos: Impuesto de Renta 0,0% 0,0% 2,7% 7,1%
Utilidad neta -0,9% 18,8% 29,7% 36,2%
Reserva legal 0,0% 1,9% 3,0% 3,6%
Utilidad del periodo -0,9% 16,9% 26,7% 32,6%
2 ejercicio de sensibilidad:
GASTOS DE OPERACION
MES 2.014 2.015 2.016 2.017
Arriendo 2.500.000 30.000.000 32.100.000 34.347.000 36.751.290
Servicios Públicos 250.000 3.000.000 3.210.000 3.434.700 3.675.129
Linea celular 40.000 480.000 513.600 549.552 588.021
Gasto de operación 3 0 0 0 0 0
Gasto de operación 4 0 0 0 0 0
Gasto de operación 5 0 0 0 0 0
Gasto de operación 6 0 0 0 0 0
Bomberos 50.000 53.500 57.245 61.252
Impuestos Locales 0 2.046.251 2.846.336 3.959.253 5.507.321
Registro Mercantil 0 0 0 0 0
Depreciación Equipos 0 1.800.000 1.800.000 1.800.000 0
Amortización 0 0 0 0 0
Total gastos de operación 37.376.251 40.523.436 44.147.750 46.583.013
Gastos de operación fijos 35.330.000 37.677.100 40.188.497 41.075.692
Gastos de operación variables 2.046.251 2.846.336 3.959.253 5.507.321
ANALISIS VERTICAL DEL ESTADO DE RESULTADOS
PROYECTO DE EMPRENDIMIENTO ANTONIETTA
Costos de Materia prima 18,0% 17,7% 17,3% 17,0%
Costo mano de Obra 41,7% 32,1% 24,7% 19,0%
Gastos de Operación 23,1% 18,0% 14,1% 10,7%
Gastos de Administración y Ventas 12,4% 10,6% 9,3% 8,3%
Gastos diferidos 2,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Gastos financieros 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Utilidad gravable 2,8% 21,6% 34,6% 45,0%
Menos: Impuesto de Renta 0,0% 0,0% 2,9% 7,4%
Utilidad neta 2,8% 21,6% 31,7% 37,6%
Reserva legal 0,3% 2,2% 3,2% 3,8%
Utilidad del periodo 2,5% 19,5% 28,6% 33,8%
PROYECTO DE EMPRENDIMIENTO ANTONIETTA
BIBLIOGRAFIA
Dinero, R. (8 de 7 de 2014). www.dinero.com. Obtenido de www.dinero.com: http://www.dinero.com/pais/articulo/exportaciones-colombianas-ropa-infantil/199561
http://investigaciones.usbcali.edu.co/ockham/index.php/site-map
http://www.hola.com/noticias-de-actualidad/12-06-2012/92366/estilo/
http://modaellas.com/fotos-de-cortes-de-pelo-para-ninas/
http://www.bebesymas.com/
http://creacionesdelaabuelaparabebes.blogspot.com/p/vestidos-de-fiesta-ninas.html
http://periodico.sena.edu.co/productividad/noticia.php?t=moda-infantil-un-negocio-para-pequenos-con-pisadas-de-gigante&i=1123