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Junta de Educación
2019-2020 Presupuesto para el Año Escolar – Segundo Borrador
marzo 12 de 2019
Tradicion, Excelencia, Orgullo
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Segundo Borrador de Presupuesto
Presupuesto 2018-2019 43,889,812$
Presupuesto de Reinversión 2019-20 44,122,742$
Segundo Borrador del Presupuesto 2019-20 43,936,166$
Incremento de Presupuesto a Presupuesto 46,354$
0.11%
Recaudación de Impuestos 2018-2019 36,434,479$
Reinversión de la Recaudación de Impuestos 2019-20 37,075,627$
Impuesto Admisible Estimado 2019-2020 36,898,824$
Segundo Borrador de Impuestos 2019-2020 36,898,824$
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Suposiciones del Presupuesto 2019-2020
• Seguro Médico - Aumento del 10% - Según lo Establecido por NYSHIP
• Seguro de Responsabilidad del Distrito - Aumento del 4% - Según lo Establecido
por NYSIR
• Sistema de Retiro para Maestros - Disminución según TRS
• Utilidades - Incremento del 4% - Según lo Establecido por Market
• Transporte - Aumento del 4% - Según lo Establecido por Contrato
• Transporte de BOCES: Aumento del 2.5%, Según lo Establecido por Suffolk BOCES
• Servicios BOCES: Aumento del 2.5%, Según lo Establecido por Suffolk BOCES
• Seguro Dental 0% - Según lo Establecido por JJ Stanis
• Suministros/Contractual– 0% Con reducciones específicas.
• Aumento de Ayudas Estatales 0%.
• Limite de Recaudacion de Impuesto - 1.27%
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Fórmula de límite fiscal disponible en enero- Los componentes clave que aún están
pendientes son las ayudas Estatales definitivas. El limite del impuesto estimado para el
distrito es de 1.27%.
Recaudacion de Impuesto- la cantidad total de impuestos a la propiedad que un distrito
escolar debe cobrar para equilibrar su presupuesto, después de contabilizar todas las
demás fuentes de ingresos, incluida la ayuda estatal. La recaudación de impuestos es la
base para determinar la tasa de impuestos para cada una de las ciudades, pueblos o aldeas
que conforman un distrito escolar.
Tasa de Impuestos: La factura de impuestos continúa calculándose utilizando el valor
tasado de una propiedad (según lo determine el asesor local del pueblo) y la tasa de
impuestos, o la cantidad pagada en impuestos por cada $1,000 de valor tasado. La tasa
impositiva es la recaudacion de impuesto total de la escuela dividido por el valor tasado
total de la propiedad en el distrito escolar (según lo determina el Pueblo de Brookhaven).
La inflación parece ser mayor al 2.00%, pero con exenciones, el límite de la recaudación
de impuestos se estima en 1.27%. La disminución se debe a una reducción en los proyectos
de capital financiados con créditos generales.
El límite impositivo se basa en el impuesto total y no en el propietario individual de la
vivienda. Las reclamaciones y las reevaluaciones fiscales afectan las tasas impositivas
individuales y no el impuesto.
La tasa de impuestos es la cantidad proporcional que los propietarios de viviendas pagan
de la recaudación de impuestos total.
Budget Summary: Tax Cap
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Segundo Borrador
La Junta de Educación proporcionó orientación sobre la cifra total del presupuesto
Directiva del Comité de Finanzas - Desarrollar el siguiente escenario:
1.27% de aumento de impuestos ($464,345) – Aumento de Presupuesto de .11% ($ 46,354)
Artículos Agregados al Presupuesto para 2019/2020
Construcción - Mudanza de la Oficina de la Escuela Intermedia/Conversión del Salon de Ciencias
El superintendente y la administración continuarán revisando el personal, los horarios y la
inscripción
Revision de Oficina de Negocios/finalizacion de estimaciones y calcula el Límite de Impuestos.
Revisiónes/recomendaciones mensuales de la Junta de Educación y recomendaciones del Distrito
Presupuesto
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Visión General del Segundo Borrador
Rango de
Cuenta
Descripción Presupuesto 2018-19
Propuesto 2019-20 Diferencia %
1000-1999 APOYO GENERAL 5,004,495 5,056,577 52,082 1.04%
2000-2999 INSTRUCCIÓN 22,275,743 22,402,037 126,294 0.57%
5000-5999 TRANSPORTACION 2,363,866 2,363,300 (566) -0.02%
9000-9099 BENEFICIOS DE
EMPLEO12,330,846 12,739,325 408,479 3.31%
9700-9799 SERVICIO DE DEUDA 1,102,863 939,927 (162,936) -14.77%
9900-9999 TRANSFERENCIAS DE
FONDOS812,000 435,000 (377,000) -46.43%
GRAN TOTAL 43,889,812 43,936,166 46,354 0.11%
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Reservas
Descripción A parir de
6/30/2018
Usar en 2018/19 A partir de
3/1/2019
Uso Propuesto en
2019-20
Balance
INGRESOS DIFERIDOS-IMPUESTOS ESPECIALES
118,501.00 (75,000.00) 43,501.00 (40,000.00) 3,501.00
RESERVA DE COMPENSACIÓN PARA TRABAJADORES*
3,285,450.16 3,285,450.16 3,285,450.16
FONDO DE RESERVA DE CONTRIBUCIÓN DE RETIRO (ERS)
3,584,114.42 (175,000.00) 3,409,114.42 (175,000.00) 3,234,114.42
RESERVA PARA AUSENCIAS COMPENSADAS*
3,641,561.29 (100,000.00) 3,541,561.29 (100,000.00) 3,441,561.29
RESERVA DE CAPIAL * 5,570,119.39 (1,056,000.00) 4,514,119.39 (3,600,000.00) 914,119.39
RESERVA PARA DESEMPLEO 1,956,220.43 1,956,220.43 1,956,220.43
SALDO DEL FONDO, SIN RESERVAR
1,745,887.53 (114,000.00) 1,631,887.53 (114,000.00) 1,517,887.53
19,901,854.22 (1,520,000.00) 18,381,854.22 (4,029,000.00) 14,352,854.22
Escuelas de Port Jefferson
Reservas del Distrito
*Reservas restringidas a uso específico.
**La reserva está restringida al personal del Servicio Civil y no incluye
Maestros/Administradores
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Proyectos de Capital
Uso de la Reserva de Capital
Reemplazo del techo - Sección 1 Sección 2 Sección 9
Sección 11 Sección 12 de la Escuela Secundaria y Sección 4
de la Escuela Primaria - $3,600,000
Asignaciones del Fondo General
Reubicación de la Oficina de la Escuela
Intermedia/Reconfiguración del Aula de Ciencias $400,000
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Reemplazo de Techo de la Escuela Secundaria
Educacion Tecnológica
Musica
Portátil
Gimnasio
Escuela
Intermedia
Escuela Secundaria
Secciones 4/5/6
presupuestadas en 2018/19
Seccion 10
Techo Verde
Secciones 7/8
presupuestadas en
2017/18
* Secciones 1/2/9/11/12 Propuestas para 2019/20
*
*
**
*
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Reemplazo del Techo de la Escuela Primaria
Ala de Jardín de Infantes
Circulo de bus
Biblioteca
* Seccion 4 propuesta
para 2019/20
*
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Dotación de Personal: Según los niveles actuals de dotación del personal de 2018/2019
Escuelas de Port Jefferson
Dotación de Personal
16/17 17/18 18/19 19/20 CambioPresupuestado Presupuestado Presupuestado Reinversion
ADMINISTRADORES 13 13 13 13 0
MAESTROS 119.7 122.3 119.5 119.5 0
ENFERMERAS 3 3 3 3 0
CONSEJEROS 4 4 4 4 0
PSICÓLOGO 2 2.4 2.4 2.4 0
TRABAJADOR SOCIAL 1 1 1 1 0
PJTA ASOCIACIÓN TOTAL 129.7 132.7 129.9 129.9 0
AYUDANTES 9 5 5 5 0
ASISTENTES 31 36 40 43 3
SALVAVIDAS 1 1 1 1 0
ASOCIACION TOTAL DE PARA 41 42 46 49 3
OFICINISTAS 18.5 18.5 19.5 20 0.5
CONFIDENCIAL 4 4 4 4 0
TOTAL DE PERSONAL DE OFICINA 22.5 22.5 23.5 24 0.5
FACILIDAD Y TECNOLOGÍA SPRVSR 11 11 11 11 0
CUSTODIAL/SEGURIDAD/TERRENOS 17.5 17.5 19.5 19.5 0
PERSONAL TOTAL DEL DISTRITO 234.70 238.70 242.90 **246.40 3.50
** Sujeto a cambios según la revisión administrativa de los factores de
programación, inscripción y presupuesto.
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Personal Adicional
Adicional .5 oficinistas se agrageron a la oficina de Educación Especial
y pagados por la subvención de Educación Especial.
Se agregaron 3.0 paraprofesionales FTE adicionales durante el año
escolar 2018/2019, según las recomendaciones del Comité de
Educación Especial, así como las necesidades de los estudiantes
basados en la matrícula.
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Eficiencias Presupuestarias
• Utilizar mayores eficiencias en la planificación del programa- Costos de
Educación Especial de BOCES en comparación con los Costos del
Programa Interno
• Eliminación de tasas de préstamo a través de la gestión de efectivo.
• Revisión y reasignación de los requisitos de personal a través de un
cuidadoso escrutinio de los recursos por parte de la administración de las
escuelas.
• Una mayor estabilidad de la administración ha dado lugar a reducciones
en los costos de tutoría de la nueva administración.
• Aumento del número de estudiantes de matrícula de los distritos
circundantes que asisten al programa de Educación Especial
• Capitalizar tasas de interés más altas mediante la inversión en
certificados de depósitos
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Segundo Borrador de las Reducciones del Presupuesto – Cerrarando la brecha
Reducir el Desarrollo Profesional para el Personal (3,500.00)
Reducir el Alquiler de Instrumentos Musicales (2,000.00)
Reducir los Gastos de las Reuniones de Todo el Distrito (3,000.00)
Reducir las Compras de Equipos de la Escuela Secundaria (3,500.00)
Reducir las Asambleas de Estudiantes de la Escuela Primaria (2,800.00)
Reducir Impresión de la Escuela Primaria (700.00)
Reducir la Asignación de Transporte Privado (5,000.00)
Reducir las Cuotas de Membresía de la Junta de Educación (2,850.00)
Reducir los Suministros de Oficina del Distrito/Asignación Contractual (1,150.00)
Reducir por Horas de Gimnasio Comunitario (1,400.00)
Reducir las Competiciones No Atléticas de la Liga (Transporte) (2,100.00)
Reducir Asambleas de Estudiantes de la Escuela Intermedia (2,000.00)
Reducir la Asignación de Libros de Texto de Estudiantes de la Escuela Intermedia (1,500.00)
Reducir la Asignación Contractual de Educación Especial (3,500.00)
Reducción de Personal a Través de Eficiencias de Programación (142,000.00)
Reducciones Totales (177,000.00)
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Ayuda Estatal
Ayuda Estatal de Port Jefferson
2018/19
Presupuesto
2019/20 Gov
Propuesta Diferencia
Ayuda de Fundación 2,785,220 2,794,769
Ayuda de Altos Impuestos 94,118 94,118
Ayuda de Altos Costos 56,696 51,995
Exceso Privado 24,011 26,270
Ayuda General Total 2,960,045 2,967,152 7,107
AYUDAS de BOCES 376,678 420,766 44,088
Libro de texto/Biblioteca/Ayuda de Software 91,695 88,708 (2,987)
Ayuda de Transporte 75,143 74,290 (853)
Ayuda de Escuelas 281,409 224,285 (57,124)
Total de Ayudas Estatales 3,784,970 3,775,201 (9,769)
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Ingresos
Segundo Borrador
Presupuesto Presupuesto Diferencia
ARTÍCULO 2018-19 2019-20 $ %
Presupuesto Propuesto (A) 43,889,812 43,936,166 46,354 0.11%
Proyección de Ayudas Estatales
(B)3,784,970 3,775,201 (9,769) -0.26%
Otros Ingresos
Educación Continua 0 0 0 n/a
Servicios de Salud/Matrícula 520,000 640,000 120,000 23.08%
Ingresos por Intereses 45,000 160,000 115,000 255.56%
Alquileres 425,000 444,610 19,610 4.61%Ingresos Diferidos- Ley de
Impuestos del Condado de
Suffolk
75,000 40,000 (35,000) -46.67%
Programa de Pilot 1,374,363 1,451,031 76,668 5.58%
Diversa 146,000 137,500 (8,500) -5.82%Uso de Reserva de Capital 0 n/a
Uso de Reserva de ERS 175,000 175,000 0 0.00%
Uso de Reserva de Ausencia
Compensada100,000 100,000 0 0.00%
Uso de Reserva No Designada
del 4%114,000 114,000 0 0.00%
Fondo de Servicio de la
Deuda Transferencia de Saldo696,000 0 (696,000) -100.00%
Total de Otros Ingresos (C) 3,670,363 3,262,141 (408,222) -11.12%
Total de Ingresos no
Recaudados por Impuestos (B
+ C)
7,455,333 7,037,342 (417,991) -5.61%
Ingresos de Recaudacion de
Impuestos Requeridos (A-B-C)36,434,479 36,898,824 464,345 1.27%
Valoración Total Evaluada 23,967,388 23,255,641 (711,747) -2.97%
Tasa de Impuestos Proyectada
152.02 158.67 6.65 4.37%
Resumen de los Ingresos Estimados
Presupuesto Propuesto para 2019-20
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Calculadora de Impuestos
Calculadora de la Estimación del Impuesto Escolar de Port Jefferson
Valor Estimado – Bruto 2018/2019 (1) 5,400.00 Parte Superior Izquierda de Declaración
Menos Exenciones
Fuego Voluntario/Ambulancia (Ingrese como valor negativo) (2) (valor) Parte Superior Derecha de Declaracion
Veteranos (ingrese como valor negativo) - (valor) Parte Superior Derecha de Declaración
Persona Mayor (ingrese como valor negativo) (valor) Parte Superior Derecha de Declaración
STAR (ingrese como valor negativo) (3) (460.00) (valor) Parte Superior Derecha de Declación
Otro (ingrese como valor negativo) (valor) Parte Superior Derecha de Declaración
Valor Estimado - Ajustado Bruto 2018/2019 (5) $ 4,940.00 Parte Derecha en Medio de Declaración
Tasa de Impuestos de 2018/2019 (6) 151.94 Parte Derecha en Medio de Declaración
Impuestos Escolares- Brutos 2018/2019 $ 8,204.60 Calculacion
Exención de Star (ingrese como valor negativo) (4) (694.00) Ahorros Reales) Parte Superior Derecha de Declaración
Distrito escolar neto de IMPUESTOS de 2018/2019 (7) $ 7,510.60 Parte Derecha en Medio de Declaración
Tasa de Impuestos Estimados en 2019/2020 158.67
Impuestos del Distrito Escolar 2018/2019 (7) $ 7,510.60 Parte Derecha en Medio de Declaración
Impuestos Estimados del Distrito Escolar 2019/2020 $ 7,838.30
Incremento anual estimado de impuestos para 2019-2020 (8) $ 327.70
* Esta calculadora es solo para fines de estimación. El Distrito Escolar de Port Jefferson no es el Asesor de impuestos ni se considera a si mismo como tal.
** Estos cálculos se basan en la fecha actual y están sujetos a cambios por parte de la Oficina del Asesor.
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Presupuesto de Votación
Propuesta 1 - Autorizar el presupuesto del Fondo General
para apoyar el programa educativo para 2019-2020.
Propuesta 2 - Autorizar al distrito a utilizar $3.6 millones de
la Reserva de Capital para reemplazar el techo. (No hay
impacto fiscal).
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Gastar Ahorrar
PREGUNTAS?