ANEXO II
ENTIDADES DE CRÉDITO
1er INFORME FINANCIERO SEMESTRAL CORRESPONDIENTE AL AÑO 2016
FECHA DE CIERRE DEL PERIÓDO 30/06/2016
I. DATOS IDENTIFICATIVOS
Denominación Social: CRITERIA CAIXA, S.A.U.
Domicilio Social: Avenida Diagonal 621-629, 08028 BarcelonaC.I.F.
A63379135
II. INFORMACIÓN COMPLEMENTARIA A LA INFORMACIÓN PERIÓDICA PREVIAMENTE PUBLICADA
Explicación de las principales modificaciones respecto a la información periódica previamente publicada(sólo se cumplimentará en los supuestos establecidos en el apartado B) de las instrucciones)
1) Los saldos comparativos de balance y cuenta de resultados correspondientes al 2015 se han reexpresado para adaptarlos a los desglosesintroducidos en la Circular 5/2015 de la CNMV y a la entrada en vigor de la Circular 5/2014 del Banco de España.
En relación a la cuenta de resultados del primer semestre de 2015, y debido a la entrada en vigor de las últimas modificaciones introducidas a laCircular 4/2004 del Banco de España, por la Circular 5/2014 del Banco de España en el primer semestre de 2016, se han reclasificado los resultadosobtenidos en la compraventa de divisas de la operativa con clientes que dejan de presentarse en los epígrafes de «Diferencias de cambio (neto)» y«Resultados de operaciones financieras – cartera de negociación» y se presentan en el epígrafe «Ingresos por Comisiones». Ello ha supuesto en elprimer semestre de 2015 la reclasificación de 49 millones de euros, de los cuales 41 millones de euros correspondían al epígrafe de «Diferencias decambio (neto)».
Con origen también en los cambios introducidos por la anterior Circular, los resultados por las ventas de participaciones estratégicas dejan depresentarse en el primer semestre de 2016 en el epígrafe «Ganancias o pérdidas procedentes de activos no corrientes y grupos enajenables deelementos clasificados como mantenidos para la venta no admisibles como actividades interrumpidas» y se presentan en el epígrafe «Ganancias opérdidas al dar de baja en cuentas activos y pasivos financieros no valorados a valor razonable con cambios en resultados, netas» dentro delresultado de las operaciones financieras. Durante el primer semestre de 2015, el Grupo CriteriaCaixa no registró resultados por ventas de estanaturaleza, por lo que no se ha reclasificado importe alguno en los saldos comparativos del primer semestre de 2015.
En el mes de octubre de 2015 Grupo CaixaBank inició la comercialización de una nueva modalidad de renta vitalicia inmediata en la que parte de loscompromisos con los tomadores se calculan por referencia al valor razonable de los activos afectos. Estas inversiones afectas, que a 31 de diciembrede 2015 se presentaban en el epígrafe de «Cartera de negociación», han sido reclasificadas al epígrafe de «Otros activos a valor razonable concambios en pérdidas y ganancias» donde también se registran las inversiones afectas a los contratos en que el tomador asume el riesgo de lainversión (Unit Link), al entender que los riesgos y beneficios asociados a esta parte del nuevo producto son equivalentes a la cartera de Unit link y lanueva clasificación refleja más adecuadamente su realidad económica. Los saldos reclasificados han sido de 483.863 miles de euros y 219.843 milesde euros a 30 de junio de 2016 y 31 de diciembre de 2015, respectivamente. De forma consistente, se han reclasificado 558.351 miles de euros y284.115 miles de euros a las anteriores fechas del epígrafe de «Pasivos por contratos de seguro» al epígrafe «Otros pasivos a valor razonable concambios en la cuenta de pérdidas y ganancias». Estas reclasificaciones no han generado ningún impacto en la cuenta de pérdidas y ganancias delperiodo terminado a 30 de junio de 2016 dado que tanto los compromisos con los tomadores reclasificados como los activos financieros afectos secontinúan valorando a valor razonable con los cambios registrados en la cuenta de pérdidas y ganancias. La diferencia entre los importesreclasificados a las diferentes fechas obedece a la tesorería afecta a esta nueva modalidad.
2) En el ejercicio 2014 se llevó a cabo el proceso de reorganización del Grupo ”la Caixa” (ver Nota 1 de las Cuentas Anuales Consolidadas del ejercicio2014), por el que se segregó el negocio no vinculado a la Obra Social de ”la Caixa” a favor de Criteria. Éste incluía, entre otros, la participación enCaixaBank y los instrumentos de deuda de los que era emisor ”la Caixa”.
Dicha reorganización originó el cambio de objeto social y de la composición de los activos y pasivos del Grupo Criteria, lo cual implicó, entre otros, laadaptación de los estados financieros consolidados al formato específico para las entidades de crédito, al constituir la actividad bancaria la másrepresentativa del Grupo tras el proceso de reorganización.
Sin embargo, los estados financieros individuales de Criteria Caixa, SAU han sido elaborados siguiendo el Plan General de Contabilidad aprobado porel Real Decreto 1514/2007 de 16 de noviembre y los activos y pasivos se presentan en partidas corrientes y no corrientes. Con el objetivo depresentar adecuadamente el Informe Financiero Intermedio correspondiente al primer semestre del ejercicio 2016, se adjunta documentoexplicativo con la adaptación de los estados financieros individuales, presentados en base al Real Decreto 1514/2007, al formato específicoestablecido para las entidades de crédito.
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(+34) 915 851 500, www.cnmv.esCRITERIA CAIXA, S.A.U.
1er SEMESTRE 2016
E-1
III. DECLARACIÓN/(ES) DE LOS RESPONSABLES DE LA INFORMACIÓN
Hasta donde alcanza nuestro conocimiento, las cuentas anuales resumidas que se presentan,elaboradas con arreglo a los principiosde contabilidad aplicables, ofrecen la imagen fiel del patrimonio, de la situación financiera y de los resultados del emisor, o de lasempresas comprendidas en la consolidación tomadas en su conjunto, y el informe de gestión intermedio incluye un análisis fiel de lainformación exigida.
Observaciones a la declaración/(es) anterior/(es):Se hace constar que los Consejeros Don Javier Godó y Don Victor Grífols no han firmado el informe financiero semestral por no haber asistido a lareunión. No obstante, los Sres. Consejeros han delegado ambos su representación y voto en la Sra. Estapé así como la firma en dicho informe en elSecretario.Se hace constar que el Consejero Don Francisco Javier Garcia Sanz no ha firmado el informe financiero semestral por no haber asistido a la reunión,habiendo delegado su representación y voto en el Presidente.Por último, se indica que el Consejero Don Francesc Homs no ha firmado el informe por no haber asistido a la reunión.
Persona/(s) que asume/(n) la responsabilidad de esta información:
Nombre/Denominación social Cargo:
ISIDRO FAINÉ CASAS PRESIDENTE
ALEJANDRO GARCIA-BRAGADO DALMAU VICEPRESIDENTE I
SALVADOR GABARRÓ SERRA VICEPRESIDENTE III
JOSÉ ANTONIO ASIÁIN AYALA CONSEJERO
MARCOS CONTRERAS MANRIQUE CONSEJERO
ISABEL ESTAPÉ TOUS CONSEJERO
JOSEP-DELFÍ GUÀRDIA CANELA CONSEJERO
JUAN JOSÉ LÓPEZ BURNIOL CONSEJERO
JOSEP JOAN SIMÓN CARRERAS CONSEJERO
JEAN-LOUIS CHAUSSADE CONSEJERO
HEINRICH CHRISTIAN HAASIS CONSEJERO
De conformidad con el poder delegado por el Consejo de Administración, el secretario del Consejo certifica que el informefinanciero semestral ha sido firmado por los administradores
Fecha de firma de este informe semestral por el órgano de administración correspondiente: 29-07-2016
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1er SEMESTRE 2016
E-2
Uds.: Miles de euros
IV. INFORMACIÓN FINANCIERA SELECCIONADA
1. BALANCE INDIVIDUAL (1/3) (ELABORADO UTILIZANDO LA NORMATIVA CONTABLE EN VIGOR DE CARÁCTER NACIONAL)
ACTIVOPERIODOACTUAL
30/06/2016
PERIODOANTERIOR
31/12/2015
1. Efectivo, saldos en efectivo en bancos centrales y otros depósitos a la vista 0040 353.788 432.192
2. Activos financieros mantenidos para negociar 0045
Pro memoria: prestados o entregados como garantía con derecho de venta o pignoración 0046
3. Activos financieros designados a valor razonable con cambios en resultados 0050
Pro memoria: prestados o entregados como garantía con derecho de venta o pignoración 0051
4. Activos financieros disponibles para la venta 0055 668.580 797.131
Pro memoria: prestados o entregados como garantía con derecho de venta o pignoración 0056
5. Préstamos y partidas a cobrar 0060 167.449 114.290
Pro memoria: prestados o entregados como garantía con derecho de venta o pignoración 0061
6. Inversiones mantenidas hasta el vencimiento 0065
Pro memoria: prestados o entregados como garantía con derecho de venta o pignoración 0066
7. Derivados – contabilidad de coberturas 0070
8. Cambios del valor razonable de los elementos cubiertos de una cartera con cobertura del riesgo de tipo de interés 0075
9. Inversiones en dependientes, negocios conjuntos y asociadas 0080 21.766.414 21.582.490
a) Entidades del grupo 0090 12.937.459 15.421.585
b) Entidades multigrupo 0091 4.989.114 4.973.244
c) Entidades asociadas 0092 3.839.841 1.187.661
10. Activos tangibles 0100 443.906 465.037
a) Inmovilizado material 0101 1.169 1.306
i) De uso propio 0102 1.169 1.306
ii) Cedido en arrendamiento operativo 0103
iii) Afecto a la obra social (cajas de ahorro y cooperativas de crédito) 0104
b) Inversiones inmobiliarias 0105 442.737 463.731
De las cuales: cedido en arrendamientos operativo 0106 376.188 387.589
Pro memoria: adquirido en arrendamiento financiero 0107
11. Activos intangibles 0110 2.321 801
a) Fondo de comercio 0111
b) Otros activos intangibles 0112 2.321 801
12. Activos por impuestos 0120 1.043.830 989.223
a) Activos por impuestos corrientes 0121 27.269 174
b) Activos por impuestos diferidos 0122 1.016.561 989.049
13. Otros activos 0130 89.684 227.343
a) Contratos de seguros vinculados a pensiones 0131
b) Existencias 0132 84.171 87.212
c) Resto de los otros activos 0133 5.513 140.131
14. Activos no corrientes y grupos enajenables de elementos que se han clasificado como mantenidos para la venta 0140 1.022.177 1.050.321
TOTAL ACTIVO 0150 25.558.149 25.658.828
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1er SEMESTRE 2016
E-3
Uds.: Miles de euros
IV. INFORMACIÓN FINANCIERA SELECCIONADA
1. BALANCE INDIVIDUAL (2/3) (ELABORADO UTILIZANDO LA NORMATIVA CONTABLE EN VIGOR DE CARÁCTER NACIONAL)
PASIVOPERIODOACTUAL
30/06/2016
PERIODOANTERIOR
31/12/2015
1. Pasivos financieros mantenidos para negociar 0160 6.401 15.364
2. Pasivos financieros designados a valor razonable con cambios en resultados 0170
Pro memoria: pasivos subordinados 0175
3. Pasivos financieros a coste amortizado 0180 8.818.196 8.333.716
Pro memoria: pasivos subordinados 0185 1.505.499 1.505.499
4. Derivados - contabilidad de coberturas 0190 73.308 14.831
5. Cambios del valor razonable de los elementos cubiertos de una cartera con cobertura del riesgo de tipo de interés 0200
6. Provisiones 0210 31.522 8.137
a) Pensiones y otras obligaciones de prestaciones definidas post-empleo 0211
b) Otras retribuciones a los empleados a largo plazo 0212
c) Cuestiones procesales y litigios por impuestos pendientes 0213 6.522 8.137
d) Compromisos y garantías concedidos 0214
e) Restantes provisiones 0215 25.000
7. Pasivos por impuestos 0220 22 21.438
a) Pasivos por impuestos corrientes 0221 11.002
b) Pasivos por impuestos diferidos 0223 22 10.436
8. Capital social reembolsable a la vista 0230
9. Otros pasivos 0240 21.160 34.509
De los cuales: fondo de la obra social (sólo cajas de ahorro y cooperativas de crédito) 0241
10. Pasivos incluidos en grupos enajenables de elementos que se han clasificado como mantenidos para la venta 0250
TOTAL PASIVO 0260 8.950.609 8.427.995
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1er SEMESTRE 2016
E-4
Uds.: Miles de euros
IV. INFORMACIÓN FINANCIERA SELECCIONADA
1. BALANCE INDIVIDUAL (3/3) (ELABORADO UTILIZANDO LA NORMATIVA CONTABLE EN VIGOR DE CARÁCTER NACIONAL)
PASIVO (continuación)PERIODOACTUAL
30/06/2016
PERIODOANTERIOR
31/12/2015
FONDOS PROPIOS 0270 16.661.686 17.122.725
1. Capital 0280 1.834.166 1.834.166
a) Capital desembolsado 0281 1.834.166 1.834.166
b) Capital no desembolsado exigido 0282
Pro memoria: capital no exigido 0283
2. Prima de emisión 0290 2.344.519 2.344.519
3. Instrumentos de patrimonio emitidos distintos del capital 0300
a) Componente de patrimonio neto de los instrumentos financieros compuestos 0301
b) Otros instrumentos de patrimonio emitidos 0302
4. Otros elementos de patrimonio neto 0310
5. Ganancias acumuladas 0320 562.874 546.590
6. Reservas de revalorización 0330
7. Otras reservas 0340 12.131.166 12.131.166
8. (-) Acciones propias 0350
9. Resultado del periodo 0360 (211.039) 586.284
10. (-) Dividendos a cuenta 0370 (320.000)
OTRO RESULTADO GLOBAL ACUMULADO 0380 (54.146) 108.108
1. Elementos que no se reclasificarán en resultados 0390
a) Ganancias o (-) pérdidas actuariales en planes de pensiones de prestaciones definidas 0391
b) Activos no corrientes y grupos enajenables de elementos que se han clasificado como mantenidos para la venta 0392
c) Resto de ajustes de valoración 0393
2. Elementos que pueden reclasificarse en resultados 0400 (54.146) 108.108
a) Cobertura de inversiones netas en negocios en el extranjero (porción efectiva) 0401
b) Conversión en divisas 0402
c) Derivados de cobertura. Coberturas de flujos de efectivo (porción efectiva) 0403 (51.316) (10.382)
d) Activos financieros disponibles para la venta 0404 (2.830) 118.490
(i) Instrumentos de deuda 0405
(ii) Instrumentos de patrimonio 0406 (2.830) 118.490
e) Activos no corrientes y grupos enajenables de elementos que se han clasificado como mantenidos para la venta 0407
TOTAL PATRIMONIO NETO 0450 16.607.540 17.230.833
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO 0460 25.558.149 25.658.828
PRO-MEMORIA: EXPOSICIONES FUERA DE BALANCE
1. Garantías concedidas 0470
2. Compromisos contingentes concedidos 0480
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1er SEMESTRE 2016
E-5
Uds.: Miles de euros
IV. INFORMACIÓN FINANCIERA SELECCIONADA
2. CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS INDIVIDUAL (ELABORADA UTILIZANDO LA NORMATIVA CONTABLE EN VIGOR DE CARÁCTERNACIONAL)
PER. CORRIENTEACTUAL ( 2ºSEMESTRE)
PER. CORRIENTEANTERIOR ( 2º
SEMESTRE)
ACUMULADOACTUAL
30/06/2016
ACUMULADOANTERIOR
30/06/2015
(+) Ingresos por intereses 0501 1.930 6.132
(-) Gastos por intereses 0502 (125.133) (142.438)
(-) Gastos por capital social reembolsable a la vista 0503
= A) MARGEN DE INTERESES 0505 (123.203) (136.306)
(+) Ingresos por dividendos 0506 393.025 391.278
(+) Ingresos por comisiones 0508
(-) Gastos por comisiones 0509
(+/-) Ganancias o pérdidas al dar de baja en cuentas activos y pasivosfinancieros no valorados a valor razonable con cambios en resultados, netas 0510
(+/-) Ganancias o pérdidas por activos y pasivos financieros mantenidos paranegociar, netas 0511 7.900 37.945
(+/-) Ganancias o pérdidas por activos y pasivos financieros designados avalor razonable con cambios en resultados, netas 0512
(+/-) Ganancias o pérdidas resultantes de la contabilidad de coberturas,netas 0513
(+/-) Diferencias de cambio, netas 0514 42
(+) Otros ingresos de explotación 0515 11.686 12.849
(-) Otros gastos de explotación 0516 (32.806) (26.329)
= B) MARGEN BRUTO 0520 256.644 279.437
(-) Gastos de administración: 0521 (16.048) (16.022)
(-) a) Gastos de personal 0522 (6.181) (6.068)
(-) b) Otros gastos de administración 0523 (9.867) (9.954)
(-) Amortización 0524 (5.461) (5.364)
(+/-) Provisiones o reversión de provisiones 0525 (23.356)
(+/-) Deterioro del valor o reversión del deterioro del valor de activosfinancieros no valorados a valor razonable con cambios en resultados 0526 (1.226) (386)
(+/-) a) Activos financieros valorados al coste 0527
(+/-) b) Activos financieros disponibles para la venta 0528
(+/-) c) Préstamos y partidas a cobrar 0529 (1.226) (386)
(+/-) d) Inversiones mantenidas hasta el vencimiento 0530
= C) RESULTADO DE LA ACTIVIDAD DE EXPLOTACIÓN 0540 210.553 257.665
(+/-) Deterioro del valor o reversión del deterioro del valor de inversiones endependientes, negocios conjuntos o asociadas 0541 (12.874) (5.514)
(+/-) Deterioro del valor o reversión del deterioro del valor de activos nofinancieros 0542 (4.704) (5)
(+/-) a) Activos tangibles 0543 (1.849) 1.072
(+/-) b) Activos intangibles 0544
(+/-) c) Otros 0545 (2.855) (1.077)
(+/-) Ganancias o pérdidas al dar de baja en cuentas activos no financieros yparticipaciones, netas 0546 (458.906) 815
(+) Fondo de comercio negativo reconocido en resultados 0547
(+/-) Ganancias o pérdidas procedentes de activos no corrientes y gruposenajenables de elementos clasificados como mantenidos para la venta noadmisibles como actividades interrumpidas
0548 (3.623) (49.777)
= D) GANANCIAS O PÉRDIDAS ANTES DE IMPUESTOS PROCEDENTES DELAS ACTIVIDADES CONTINUADAS 0550 (269.554) 203.184
(+/-) Gastos o ingresos por impuestos sobre las ganancias de las actividadescontinuadas 0551 58.515 32.751
= E) GANANCIAS O PÉRDIDAS DESPUÉS DE IMPUESTOS PROCEDENTES DELAS ACTIVIDADES CONTINUADAS 0560 (211.039) 235.935
(+/-) Ganancias o pérdidas después de impuestos procedentes deactividades interrumpidas 0561
= RESULTADO DEL PERIODO 0570 (211.039) 235.935
BENEFICIO POR ACCIÓN Importe (X,XXeuros)
Importe (X,XXeuros)
Importe (X,XXeuros)
Importe (X,XXeuros)
Básico 0580
Diluido 0590
En el informe financiero semestral correspondiente al primer semestre del ejercicio los datos relativos al periodo corriente coinciden con los datos acumulados, por lo que no se requiere que secumplimenten.
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1er SEMESTRE 2016
E-6
Uds.: Miles de euros
IV. INFORMACIÓN FINANCIERA SELECCIONADA
3. ESTADO DE INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS INDIVIDUAL (ELABORADO UTILIZANDO LA NORMATIVA CONTABLE EN VIGOR DECARÁCTER NACIONAL)
PERIODOACTUAL
30/06/2016
PERIODOANTERIOR
30/06/2015
A) RESULTADO DEL PERIODO 0600 (211.039) 235.935
B) OTRO RESULTADO GLOBAL 0610 (162.254) 67.117
1. Elementos que no se reclasificarán en resultados 0620
a) Ganancias o (-) pérdidas actuariales en planes de pensiones de prestaciones definidas 0621
b) Activos no corrientes y grupos enajenables de elementos mantenidos para la venta 0622
c) Resto de ajustes de valoración 0623
d) Impuesto sobre las ganancias relativo a los elementos que no se reclasificarán 0624
2. Elementos que pueden reclasificarse en resultados 0630 (162.254) 67.117
a) Cobertura de inversiones netas en negocios en el extranjero [porción efectiva] 0635
- Ganancias o (-) pérdidas de valor contabilizadas en el patrimonio neto 0636
- Transferido a resultados 0637
- Otras reclasificaciones 0638
b) Conversión de divisas 0640
- Ganancias o (-) pérdidas por cambio de divisas contabilizadas en el patrimonio neto 0641
- Transferido a resultados 0642
- Otras reclasificaciones 0643
c) Coberturas de flujos de efectivo [porción efectiva] 0645 (58.477) 14.279
- Ganancias o (-) pérdidas de valor contabilizadas en el patrimonio neto 0646 (58.477) 14.279
- Transferido a resultados 0647
- Transferido al importe en libros inicial de los elementos cubiertos 0648
- Otras reclasificaciones 0649
d) Activos financieros disponibles para la venta 0650 (131.733) 81.603
- Ganancias o (-) pérdidas de valor contabilizadas en el patrimonio neto 0651 (131.733) 81.603
- Transferido a resultados 0652
- Otras reclasificaciones 0653
e) Activos no corrientes y grupos enajenables de elementos mantenidos para la venta 0655
- Ganancias o (-) pérdidas de valor contabilizadas en el patrimonio neto 0656
- Transferido a resultados 0657
- Otras reclasificaciones 0658
f) Impuesto sobre las ganancias relativo a los elementos que pueden reclasificarse en resultados 0660 27.956 (28.765)
C) RESULTADO GLOBAL TOTAL DEL PERIODO 0670 (373.293) 303.052
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1er SEMESTRE 2016
E-7
Uds.: Miles de euros
IV. INFORMACIÓN FINANCIERA SELECCIONADA
4. ESTADO TOTAL DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO INDIVIDUAL (ELABORADO UTILIZANDO LA NORMATIVA CONTABLE EN VIGOR DE CARÁCTER NACIONAL) (1/2)
Fuentes de los cambios en el patrimonio netoPeriodo actual Capital Prima de
emisión
Instrumentosde
patrimonioemitidos
distintos delcapital
Otroselementos
delpatrimonio
neto
Gananciasacumuladas
Reservas derevalorización
Otrasreservas
(-) Accionespropias
Resultado delperiodo
(-) Dividendosa cuenta
Otroresultado
globalacumulado
Total
Saldo de apertura (antes de reexpresión) 0700 1.834.166 2.344.519 546.590 12.131.166 586.284 (320.000) 108.108 17.230.833
Efectos de la corrección de errores 0701
Efectos de los cambios en las políticas contables 0702
Saldo de apertura [periodo corriente] 0710 1.834.166 2.344.519 546.590 12.131.166 586.284 (320.000) 108.108 17.230.833
Resultado global total del periodo 0720 (211.039) (162.254) (373.293)
Otras variaciones del patrimonio neto 0730 16.284 (586.284) 320.000 (250.000)
Emisión de acciones ordinarias 0731
Emisión de acciones preferentes 0732
Emisión de otros instrumentos de patrimonio 0733
Ejercicio o vencimiento de otros instrumentos depatrimonio emitidos 0734
Conversión de deuda en patrimonio neto 0735
Reducción del capital 0736
Dividendos (o remuneraciones a los socios) 0737 (250.000) (250.000)
Compra de acciones propias 0738
Venta o cancelación de acciones propias 0739
Reclasificación de instrumentos financieros del patrimonioneto al pasivo 0740
Reclasificación de instrumentos financieros del pasivo alpatrimonio neto 0741
Transferencias entre componentes del patrimonio neto 0742 266.284 (586.284) 320.000 0
Aumento o (-) disminución del patrimonio neto resultantede combinaciones de negocios 0743
Pagos basados en acciones 0744
Otros aumentos o (-) disminuciones del patrimonio neto 0745
De los cuales: dotación discrecional a obras y fondossociales (solo cajas de ahorros y cooperativas de crédito ) 0746
Saldo de cierre [periodo corriente] 0750 1.834.166 2.344.519 562.874 12.131.166 (211.039) (54.146) 16.607.540
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1er SEMESTRE 2016
E-8
Uds.: Miles de euros
IV. INFORMACIÓN FINANCIERA SELECCIONADA
4. ESTADO TOTAL DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO INDIVIDUAL (ELABORADO UTILIZANDO LA NORMATIVA CONTABLE EN VIGOR DE CARÁCTER NACIONAL) (2/2)
Fuentes de los cambios en el patrimonio netoPeriodo anterior Capital Prima de
emisión
Instrumentosde
patrimonioemitidos
distintos delcapital
Otroselementos
delpatrimonio
neto
Gananciasacumuladas
Reservas derevalorización
Otrasreservas
(-) Accionespropias
Resultado delperiodo
(-) Dividendosa cuenta
Otroresultado
globalacumulado
Total
Saldo de apertura (antes de reexpresión) [periodocomparativo] 0751 1.834.166 2.641.125 53.642 12.131.166 346.341 (75.000) 2.089 16.933.529
Efectos de la corrección de errores 0752
Efectos de los cambios en las políticas contables 0753
Saldo de apertura [periodo comparativo] 0754 1.834.166 2.641.125 53.642 12.131.166 346.341 (75.000) 2.089 16.933.529
Resultado global total del periodo comparativo 0755 235.935 67.117 303.052
Otras variaciones del patrimonio neto 0756 (296.606) 492.948 (346.341) 75.000 (74.999)
Emisión de acciones ordinarias 0757
Emisión de acciones preferentes 0758
Emisión de otros instrumentos de patrimonio 0759
Ejercicio o vencimiento de otros instrumentos depatrimonio emitidos 0760
Conversión de deuda en patrimonio neto 0761
Reducción del capital 0762
Dividendos (o remuneraciones a los socios) 0763 (75.000) (75.000)
Compra de acciones propias 0764
Venta o cancelación de acciones propias 0765
Reclasificación de instrumentos financieros del patrimonioneto al pasivo 0766
Reclasificación de instrumentos financieros del pasivo alpatrimonio neto 0767
Transferencias entre componentes del patrimonio neto 0768 (296.606) 567.948 (346.341) 75.000 1
Aumento o (-) disminución del patrimonio neto resultantede combinaciones de negocios 0769
Pagos basados en acciones 0770
Otros aumentos o (-) disminuciones del patrimonio neto 0771
De los cuales: dotación discrecional a obras y fondossociales (solo cajas de ahorros y cooperativas de crédito ) 0772
Saldo de cierre [periodo comparativo] 0773 1.834.166 2.344.519 546.590 12.131.166 235.935 69.206 17.161.582
Dirección General de MercadosEdison, 4, 28006 Madrid, España
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1er SEMESTRE 2016
E-9
Uds.: Miles de euros
IV. INFORMACIÓN FINANCIERA SELECCIONADA
5. ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO INDIVIDUAL (METODO INDIRECTO) (ELABORADO UTILIZANDO LA NORMATIVA CONTABLE ENVIGOR DE CARÁCTER NACIONAL)
PERIODOACTUAL
30/06/2016
PERIODOANTERIOR
30/06/2015
A) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE EXPLOTACIÓN (1 + 2 + 3 + 4 + 5) 0800 318.400 197.426
1. Resultado del periodo 0810 (211.039) 235.935
2. Ajustes para obtener los flujos de efectivo de las actividades de explotación: 0820 173.719 (266.566)
(+) Amortización 0821 5.461 5.364
(+/-) Otros ajustes 0822 168.258 (271.930)
3. Aumento/(disminución) neto de los activos de explotación: 0830 488.427 390.860
(+/-) Activos financieros mantenidos para negociar 0831
(+/-) Activos financieros designados a valor razonable con cambios en resultados 0832
(+/-) Activos financieros disponibles para la venta 0833 (7.669) (150.153)
(+/-) Préstamos y partidas a cobrar 0834 (52.568) 8.930
(+/-) Otros activos de explotación 0835 548.664 532.083
4. Aumento/(disminución) neto de los pasivos de explotación: 0840 (109.822) (170.608)
(+/-) Pasivos financieros mantenidos para negociar 0841
(+/-) Pasivos financieros designados a valor razonable con cambios en resultados 0842
(+/-) Pasivos financieros a coste amortizado 0843 (141.581) (188.049)
(+/-) Otros pasivos de explotación 0844 31.759 17.441
5. Cobros/(Pagos) por impuesto sobre las ganancias 0850 (22.885) 7.805
B) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSIÓN (1 + 2) 0860 (660.182) 592.343
1. Pagos: 0870 (714.575) (22.724)
(-) Activos tangibles 0871 (1.099) (1.559)
(-) Activos intangibles 0872 (1.725) (158)
(-) Inversiones en dependientes, negocios conjuntos y asociadas 0873 (709.572) (14.005)
(-) Otras unidades de negocio 0874
(-) Activos no corrientes y pasivos que se han clasificado como mantenidos para la venta 0875 (2.179) (7.002)
(-) Inversiones mantenidas hasta el vencimiento 0876
(-) Otros pagos relacionados con actividades de inversión 0877
2. Cobros: 0880 54.393 615.067
(+) Activos tangibles 0881 3.891 6.891
(+) Activos intangibles 0882
(+) Inversiones en dependientes, negocios conjuntos y asociadas 0883 12.752 588.399
(+) Otras unidades de negocio 0884
(+) Activos no corrientes y pasivos que se han clasificado como mantenidos para la venta 0885 37.750 19.777
(+) Inversiones mantenidas hasta el vencimiento 0886
(+) Otros cobros relacionados con actividades de inversión 0887
C) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN (1 + 2) 0890 263.420 196.915
1. Pagos: 0900 (235.000) (999.000)
(-) Dividendos 0901 (235.000)
(-) Pasivos subordinados 0902
(-) Amortización de instrumentos de patrimonio propio 0903
(-) Adquisición de instrumentos de patrimonio propio 0904
(-) Otros pagos relacionados con actividades de financiación 0905 (999.000)
2. Cobros: 0910 498.420 1.195.915
(+) Pasivos subordinados 0911
(+) Emisión de instrumentos de patrimonio propio 0912
(+) Enajenación de instrumentos de patrimonio propio 0913
(+) Otros cobros relacionados con actividades de financiación 0914 498.420 1.195.915
D) EFECTO DE LAS VARIACIONES DE LOS TIPOS DE CAMBIO 0920 (42)
E) AUMENTO/(DISMINUCIÓN) NETO DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTES (A + B + C + D) 0930 (78.404) 986.684
F) EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL INICIO DEL PERIODO 0940 432.192 524.197
G) EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL FINAL DEL PERIODO (E + F) 0950 353.788 1.510.881
COMPONENTES DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL FINAL DEL PERIODOPERIODOACTUAL
30/06/2016
PERIODOANTERIOR
30/06/2015
(+) Efectivo 0955 1 1
(+) Saldos equivalentes al efectivo en bancos centrales 0960
(+) Otros activos financieros 0965 353.787 1.510.880
(-) Menos: Descubiertos bancarios reintegrables a la vista 0970
TOTAL EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL FINAL DEL PERIODO 0980 353.788 1.510.881
Dirección General de MercadosEdison, 4, 28006 Madrid, España
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1er SEMESTRE 2016
E-10
Uds.: Miles de euros
IV. INFORMACIÓN FINANCIERA SELECCIONADA
6. BALANCE CONSOLIDADO (NIIF ADOPTADAS) (1/3)
ACTIVOPERIODOACTUAL
30/06/2016
PERIODOANTERIOR
31/12/2015
1. Efectivo, saldos en efectivo en bancos centrales y otros depósitos a la vista 1040 6.029.012 7.015.824
2. Activos financieros mantenidos para negociar 1045 15.967.238 13.312.220
Pro memoria: prestados o entregados como garantía con derecho de venta o pignoración 1046 3.829.548 751.331
3. Activos financieros designados a valor razonable con cambios en resultados 1050 2.188.603 1.785.804
Pro memoria: prestados o entregados como garantía con derecho de venta o pignoración 1051
4. Activos financieros disponibles para la venta 1055 66.694.330 63.431.792
Pro memoria: prestados o entregados como garantía con derecho de venta o pignoración 1056 3.060.004 3.319.455
5. Préstamos y partidas a cobrar 1060 216.394.710 208.535.969
Pro memoria: prestados o entregados como garantía con derecho de venta o pignoración 1061 78.646.434 64.393.412
6. Inversiones mantenidas hasta el vencimiento 1065 4.305.561 3.820.114
Pro memoria: prestados o entregados como garantía con derecho de venta o pignoración 1066 1.014.810 520.793
7. Derivados – contabilidad de coberturas 1070 3.215.920 3.900.123
8. Cambios del valor razonable de los elementos cubiertos de una cartera con cobertura del riesgo de tipo de interés 1075 333.970 3.279
9. Inversiones en negocios conjuntos y asociadas 1080 16.514.000 16.765.903
a) Entidades multigrupo 1091 6.760.709 6.657.312
b) Entidades asociadas 1092 9.753.291 10.108.591
10. Activos amparados por contratos de seguro y reaseguro 1095 361.741 391.225
11. Activos tangibles 1100 7.816.039 7.805.909
a) Inmovilizado material 1101 3.148.266 3.208.875
i) De uso propio 1102 3.148.266 3.208.875
ii) Cedido en arrendamiento operativo 1103
iii) Afecto a la obra social (cajas de ahorro y cooperativas de crédito) 1104
b) Inversiones inmobiliarias 1105 4.667.773 4.597.034
De las cuales: cedido en arrendamientos operativo 1106
Pro memoria: adquirido en arrendamiento financiero 1107
12. Activos intangibles 1110 4.840.068 4.869.530
a) Fondo de comercio 1111 3.053.376 3.052.114
b) Otros activos intangibles 1112 1.786.692 1.817.416
13. Activos por impuestos 1120 11.626.475 12.204.174
a) Activos por impuestos corrientes 1121 688.996 1.049.352
b) Activos por impuestos diferidos 1122 10.937.479 11.154.822
14. Otros activos 1130 2.882.671 3.053.652
a) Contratos de seguros vinculados a pensiones 1131
b) Existencias 1132 1.876.860 1.835.065
c) Resto de los otros activos 1133 1.005.811 1.218.587
15. Activos no corrientes y grupos enajenables de elementos que se han clasificado como mantenidos para la venta 1140 8.187.449 9.034.909
TOTAL ACTIVO 1150 367.357.787 355.930.427
Dirección General de MercadosEdison, 4, 28006 Madrid, España
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1er SEMESTRE 2016
E-11
Uds.: Miles de euros
IV. INFORMACIÓN FINANCIERA SELECCIONADA
6. BALANCE CONSOLIDADO (NIIF ADOPTADAS) (2/3)
PASIVOPERIODOACTUAL
30/06/2016
PERIODOANTERIOR
31/12/2015
1. Pasivos financieros mantenidos para negociar 1160 12.628.625 12.204.195
2. Pasivos financieros designados a valor razonable con cambios en resultados 1170 2.850.895 2.359.517
Pro memoria: pasivos subordinados 1175
3. Pasivos financieros a coste amortizado 1180 266.213.441 260.597.831
Pro memoria: pasivos subordinados 1185 5.763.396 5.851.173
4. Derivados - contabilidad de coberturas 1190 816.215 771.299
5. Cambios del valor razonable de los elementos cubiertos de una cartera con cobertura del riesgo de tipo de interés 1200 2.423.728 2.213.205
6. Pasivos amparados por contratos de seguros 1205 45.763.218 40.290.523
7. Provisiones 1210 5.045.680 4.798.475
a) Pensiones y otras obligaciones de prestaciones definidas post-empleo 1211 2.105.720 1.962.999
b) Otras retribuciones a los empleados a largo plazo 1212 968.567 900.311
c) Cuestiones procesales y litigios por impuestos pendientes 1213 634.438 519.206
d) Compromisos y garantías concedidos 1214 347.781 381.477
e) Restantes provisiones 1215 989.174 1.034.482
8. Pasivos por impuestos 1220 1.408.778 1.654.125
a) Pasivos por impuestos corrientes 1221 6.506 6.960
b) Pasivos por impuestos diferidos 1223 1.402.272 1.647.165
9. Capital social reembolsable a la vista 1230
10. Otros pasivos 1240 1.494.514 1.575.477
De los cuales: fondo de la obra social (sólo cajas de ahorro y cooperativas de crédito) 1241
11. Pasivos incluidos en grupos enajenables de elementos que se han clasificado como mantenidos para la venta 1250 91.003 79.059
TOTAL PASIVO 1260 338.736.097 326.543.706
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1er SEMESTRE 2016
E-12
Uds.: Miles de euros
IV. INFORMACIÓN FINANCIERA SELECCIONADA
6. BALANCE CONSOLIDADO (NIIF ADOPTADAS) (3/3)
PASIVO (continuación)PERIODOACTUAL
30/06/2016
PERIODOANTERIOR
31/12/2015
FONDOS PROPIOS 1270 17.318.564 17.217.468
1. Capital 1280 1.834.166 1.834.166
a) Capital desembolsado 1281 1.834.166 1.834.166
b) Capital no desembolsado exigido 1282
Pro memoria: capital no exigido 1283
2. Prima de emisión 1290 2.344.519 2.344.519
3. Instrumentos de patrimonio emitidos distintos del capital 1300
a) Componente de patrimonio neto de los instrumentos financieros compuestos 1301
b) Otros instrumentos de patrimonio emitidos 1302
4. Otros elementos de patrimonio neto 1310
5. Ganancias acumuladas 1320 7.260.169 7.647.056
6. Reservas de revalorización 1330
7. Otras reservas 1340 5.307.100 4.532.268
8. (-) Acciones propias 1350
9. Resultado atribuible a los propietarios de la dominante 1360 572.610 1.179.459
10. (-) Dividendos a cuenta 1370 (320.000)
OTRO RESULTADO GLOBAL ACUMULADO 1380 110.434 710.567
1. Elementos que no se reclasificarán en resultados 1390
a) Ganancias o (-) pérdidas actuariales en planes de pensiones de prestaciones definidas 1391
b) Activos no corrientes y grupos enajenables de elementos que se han clasificado como mantenidos para la venta 1392
c) Participación en otros ingresos y gastos reconocidos de inversiones en negocios conjuntos y asociadas 1393
d) Resto de ajustes de valoración 1394
2. Elementos que pueden reclasificarse en resultados 1400 110.434 710.567
a) Cobertura de inversiones netas en negocios en el extranjero (porción efectiva) 1401
b) Conversión en divisas 1402 260.549 213.896
c) Derivados de cobertura. Coberturas de flujos de efectivo (porción efectiva) 1403 (45.730) 30.542
d) Activos financieros disponibles para la venta 1404 43.101 582.099
i) Instrumentos de deuda 1405 299.999 432.380
ii) Instrumentos de patrimonio 1406 (256.898) 149.719
e) Activos no corrientes y grupos enajenables de elementos que se han clasificado como mantenidos para la venta 1407
f) Participación en otros ingresos y gastos reconocidos en inversiones en negocios conjuntos y asociadas 1408 (147.486) (115.970)
INTERESES MINORITARIOS (participaciones no dominantes) 1410 11.192.692 11.458.686
1. Otro resultado global acumulado 1420 73.039 625.264
2. Otros elementos 1430 11.119.653 10.833.422
TOTAL PATRIMONIO NETO 1450 28.621.690 29.386.721
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO 1460 367.357.787 355.930.427
PRO-MEMORIA: EXPOSICIONES FUERA DE BALANCE
1. Garantías concedidas 1470 4.520.782 3.345.825
2. Compromisos contingentes concedidos 1480 80.055.461 64.600.915
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1er SEMESTRE 2016
E-13
Uds.: Miles de euros
IV. INFORMACIÓN FINANCIERA SELECCIONADA
7. CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS CONSOLIDADA (NIIF ADOPTADAS)
PER. CORRIENTEACTUAL ( 2ºSEMESTRE)
PER. CORRIENTEANTERIOR ( 2º
SEMESTRE)
ACUMULADOACTUAL
30/06/2016
ACUMULADOANTERIOR
30/06/2015
(+) Ingresos por intereses 1501 3.328.336 4.543.425
(-) Gastos por intereses 1502 (1.429.890) (2.436.589)
(-) Gastos por capital social reembolsable a la vista 1503
= A) MARGEN DE INTERESES 1505 1.898.446 2.106.836
(+) Ingresos por dividendos 1506 132.678 133.176
(+/-) Resultados de entidades valoradas por el método de la participación 1507 662.568 1.027.703
(+) Ingresos por comisiones 1508 1.082.077 1.160.478
(-) Gastos por comisiones 1509 (73.031) (84.549)
(+/-) Ganancias o pérdidas al dar de baja en cuentas activos y pasivosfinancieros no valorados a valor razonable con cambios en resultados, netas 1510 639.114 594.631
(+/-) Ganancias o pérdidas por activos y pasivos financieros mantenidos paranegociar, netas 1511 (180.415) 35.165
(+/-) Ganancias o pérdidas por activos y pasivos financieros designados avalor razonable con cambios en resultados, netas 1512
(+/-) Ganancias o pérdidas resultantes de la contabilidad de coberturas,netas 1513 14.951 (13.249)
(+/-) Diferencias de cambio, netas 1514 117.281 29.036
(+) Otros ingresos de explotación 1515 430.731 351.248
(-) Otros gastos de explotación 1516 (506.353) (307.976)
(+) Ingresos de activos amparados por contratos de seguro o reaseguro 1517 494.364 445.521
(-) Gastos de pasivos amparados por contratos de seguro o reaseguro 1518 (354.677) (344.534)
= B) MARGEN BRUTO 1520 4.357.734 5.133.486
(-) Gastos de administración: 1521 (1.862.770) (2.443.091)
(-) a) Gastos de personal 1522 (1.363.724) (1.873.935)
(-) b) Otros gastos de administración 1523 (499.046) (569.156)
(-) Amortización 1524 (229.559) (236.703)
(+/-) Provisiones o reversión de provisiones 1525 (285.936) (116.290)
(+/-) Deterioro del valor o reversión del deterioro del valor de activosfinancieros no valorados a valor razonable con cambios en resultados 1526 (650.033) (1.321.851)
(+/-) a) Activos financieros valorados al coste 1527
(+/-) b) Activos financieros disponibles para la venta 1528 (230.652) (41.524)
(+/-) c) Préstamos y partidas a cobrar 1529 (538.337) (1.108.809)
(+/-) d) Inversiones mantenidas hasta el vencimiento 1530 118.956 (171.518)
= C) RESULTADO DE LA ACTIVIDAD DE EXPLOTACIÓN 1540 1.329.436 1.015.551
(+/-) Deterioro del valor o reversión del deterioro del valor de inversiones ennegocios conjuntos o asociadas 1541 (1.100)
(+/-) Deterioro del valor o reversión del deterioro del valor de activos nofinancieros 1542 (35.947) (309.631)
(+/-) a) Activos tangibles 1543 (36.065) (262.508)
(+/-) b) Activos intangibles 1544 135 (47.123)
(+/-) c) Otros 1545 (17)
(+/-) Ganancias o pérdidas al dar de baja en cuentas activos no financieros yparticipaciones, netas 1546 (147.301) 36.000
(+) Fondo de comercio negativo reconocido en resultados 1547 66.925 601.642
(+/-) Ganancias o pérdidas procedentes de activos no corrientes y gruposenajenables de elementos clasificados como mantenidos para la venta noadmisibles como actividades interrumpidas
1548 (142.171) (355.529)
= D) GANANCIAS O PÉRDIDAS ANTES DE IMPUESTOS PROCEDENTES DELAS ACTIVIDADES CONTINUADAS 1550 1.069.842 988.033
(+/-) Gastos o ingresos por impuestos sobre las ganancias de las actividadescontinuadas 1551 (174.849) 196.309
= E) GANANCIAS O PÉRDIDAS DESPUÉS DE IMPUESTOS PROCEDENTES DELAS ACTIVIDADES CONTINUADAS 1560 894.993 1.184.342
(+/-) Ganancias o pérdidas después de impuestos procedentes deactividades interrumpidas 1561 (1.364) (556)
= RESULTADO DEL PERIODO 1570 893.629 1.183.786
Atribuible a intereses minoritarios (participaciones no dominantes) 1571 321.019 345.969
Atribuible a los propietarios de la dominante 1572 572.610 837.817
BENEFICIO POR ACCIÓN Importe (X,XXeuros)
Importe (X,XXeuros)
Importe (X,XXeuros)
Importe (X,XXeuros)
Básico 1580
Diluido 1590
En el informe financiero semestral correspondiente al primer semestre del ejercicio los datos relativos al periodo corriente coinciden con los datos acumulados, por lo que no se requiere que secumplimenten.
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1er SEMESTRE 2016
E-14
Uds.: Miles de euros
IV. INFORMACIÓN FINANCIERA SELECCIONADA
8. ESTADO DE INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS CONSOLIDADO (NIIF ADOPTADAS)
PERIODOACTUAL
30/06/2016
PERIODOANTERIOR
30/06/2015
A) RESULTADO DEL PERIODO 1600 893.629 1.183.786
B) OTRO RESULTADO GLOBAL 1610 (1.152.358) 46.347
1. Elementos que no se reclasificarán en resultados 1620
a) Ganancias o (-) pérdidas actuariales en planes de pensiones de prestaciones definidas 1621
b) Activos no corrientes y grupos enajenables de elementos mantenidos para la venta 1622
c) Resto de ajustes de valoración 1623
d) Impuesto sobre las ganancias relativo a los elementos que no se reclasificarán 1624
2. Elementos que pueden reclasificarse en resultados 1630 (1.152.358) 46.347
a) Cobertura de inversiones netas en negocios en el extranjero [porción efectiva] 1635
- Ganancias o (-) pérdidas de valor contabilizadas en el patrimonio neto 1636
- Transferido a resultados 1637
- Otras reclasificaciones 1638
b) Conversión de divisas 1640 (116.220) 200.323
- Ganancias o (-) pérdidas por cambio de divisas contabilizadas en el patrimonio neto 1641 (116.127) 200.323
- Transferido a resultados 1642 (93)
- Otras reclasificaciones 1643
c) Coberturas de flujos de efectivo [porción efectiva] 1645 (136.507) 8.943
- Ganancias o (-) pérdidas de valor contabilizadas en el patrimonio neto 1646 (124.274) 12.792
- Transferido a resultados 1647 (12.233) (3.849)
- Transferido al importe en libros inicial de los elementos cubiertos 1648
- Otras reclasificaciones 1649
d) Activos financieros disponibles para la venta 1650 (829.414) (460.463)
- Ganancias o (-) pérdidas de valor contabilizadas en el patrimonio neto 1651 (529.947) (75.453)
- Transferido a resultados 1652 (299.467) (385.010)
- Otras reclasificaciones 1653
e) Activos no corrientes y grupos enajenables de elementos mantenidos para la venta 1655
- Ganancias o (-) pérdidas de valor contabilizadas en el patrimonio neto 1656
- Transferido a resultados 1657
- Otras reclasificaciones 1658
f) Participación en otros ingresos y gastos reconocidos de las inversiones en negocios conjuntos y asociadas 1659 (88.120) 249.041
g) Impuesto sobre las ganancias relativo a los elementos que pueden reclasificarse en resultados 1660 17.903 48.503
C) RESULTADO GLOBAL TOTAL DEL PERIODO 1670 (258.729) 1.230.133
Atribuible a intereses minoritarios (participaciones no dominantes) 1680 (231.206) 348.140
Atribuible a los propietarios de la dominante 1690 (27.523) 881.993
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1er SEMESTRE 2016
E-15
Uds.: Miles de euros
IV. INFORMACIÓN FINANCIERA SELECCIONADA
9. ESTADO TOTAL DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO CONSOLIDADO (NIIF ADOPTADAS) (1/2)
Fuentes de los cambios en el patrimonio netoPeriodo actual Capital Prima de
emisión
Instrumentosde
patrimonioemitidos
distintos delcapital
Otroselementos
delpatrimonio
neto
Gananciasacumuladas
Reservas derevalorización
Otrasreservas
(-) Accionespropias
Resultadoatribuido a
lospropietarios
de ladominante
(-)Dividendos
a cuenta
Otroresultado
globalacumulado
Intereses minoritarios
TotalOtros
resultadoglobal
acumulado
Otroselementos
Saldo de apertura (antes de reexpresión) 1700 1.834.166 2.344.519 7.647.056 4.532.268 1.179.459 (320.000) 710.567 625.264 10.833.422 29.386.721
Efectos de la corrección de errores 1701
Efectos de los cambios en las políticascontables 1702
Saldo de apertura [periodo corriente] 1710 1.834.166 2.344.519 7.647.056 4.532.268 1.179.459 (320.000) 710.567 625.264 10.833.422 29.386.721
Resultado global total del periodo 1720 572.610 (600.133) (552.225) 321.019 (258.729)
Otras variaciones del patrimonio neto 1730 (386.887) 774.832 (1.179.459) 320.000 (34.788) (506.302)
Emisión de acciones ordinarias 1731
Emisión de acciones preferentes 1732
Emisión de otros instrumentos de patrimonio 1733
Ejercicio o vencimiento de otros instrumentosde patrimonio emitidos 1734
Conversión de deuda en patrimonio neto 1735
Reducción del capital 1736
Dividendos (o remuneraciones a los socios) 1737 (250.000) (117.218) (367.218)
Compra de acciones propias 1738
Venta o cancelación de acciones propias 1739
Reclasificación de instrumentos financierosdel patrimonio neto al pasivo 1740
Reclasificación de instrumentos financierosdel pasivo al patrimonio neto 1741
Transferencias entre componentes delpatrimonio neto 1742 (77.760) 789.439 (1.179.459) 320.000 147.780 0
Aumento o (-) disminución del patrimonioneto resultante de combinaciones de negocios 1743
Pagos basados en acciones 1744
Otros aumentos o (-) disminuciones delpatrimonio neto 1745 (59.127) (14.607) (65.350) (139.084)
De los cuales: dotación discrecional a obrasy fondos sociales (solo cajas de ahorros ycooperativas de crédito )
1746
Saldo de cierre [periodo corriente] 1750 1.834.166 2.344.519 7.260.169 5.307.100 572.610 110.434 73.039 11.119.653 28.621.690
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E-16
Uds.: Miles de euros
IV. INFORMACIÓN FINANCIERA SELECCIONADA
9. ESTADO TOTAL DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO CONSOLIDADO (NIIF ADOPTADAS) (2/2)
Fuentes de los cambios en el patrimonio netoPeriodo anterior Capital Prima de
emisión
Instrumentosde
patrimonioemitidos
distintos delcapital
Otroselementos
delpatrimonio
neto
Gananciasacumuladas
Reservas derevalorización
Otrasreservas
(-) Accionespropias
Resultadoatribuido a
lospropietarios
de ladominante
(-)Dividendos
a cuenta
Otroresultado
globalacumulado
Intereses minoritarios
TotalOtros
resultadoglobal
acumulado
Otroselementos
Saldo de apertura (antes de reexpresión)[periodo comparativo] 1751 1.834.166 2.641.125 6.930.459 4.515.773 622.334 (75.000) 956.778 738.480 10.126.443 28.290.558
Efectos de la corrección de errores 1752
Efectos de los cambios en las políticascontables 1753
Saldo de apertura [periodo comparativo] 1754 1.834.166 2.641.125 6.930.459 4.515.773 622.334 (75.000) 956.778 738.480 10.126.443 28.290.558
Resultado global total del periodo comparativo 1755 837.817 44.176 2.171 345.969 1.230.133
Otras variaciones del patrimonio neto 1756 (296.606) 686.116 227.795 (622.334) 75.000 472.900 542.871
Emisión de acciones ordinarias 1757
Emisión de acciones preferentes 1758
Emisión de otros instrumentos de patrimonio 1759
Ejercicio o vencimiento de otros instrumentosde patrimonio emitidos 1760
Conversión de deuda en patrimonio neto 1761
Reducción del capital 1762
Dividendos (o remuneraciones a los socios) 1763 (75.000) (106.078) (181.078)
Compra de acciones propias 1764
Venta o cancelación de acciones propias 1765
Reclasificación de instrumentos financierosdel patrimonio neto al pasivo 1766
Reclasificación de instrumentos financierosdel pasivo al patrimonio neto 1767
Transferencias entre componentes delpatrimonio neto 1768 (296.606) 682.572 170.583 (622.334) 75.000 (9.215) 0
Aumento o (-) disminución del patrimonioneto resultante de combinaciones de negocios 1769
Pagos basados en acciones 1770
Otros aumentos o (-) disminuciones delpatrimonio neto 1771 78.544 57.212 588.193 723.949
De los cuales: dotación discrecional a obrasy fondos sociales (solo cajas de ahorros ycooperativas de crédito )
1772
Saldo de cierre [periodo comparativo] 1773 1.834.166 2.344.519 7.616.575 4.743.568 837.817 1.000.954 740.651 10.945.312 30.063.562
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E-17
Uds.: Miles de euros
IV. INFORMACIÓN FINANCIERA SELECCIONADA
10. A. ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO CONSOLIDADO (METODO INDIRETO) (NIIF ADOPTADAS)
PERIODOACTUAL
30/06/2016
PERIODOANTERIOR
30/06/2015
A) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE EXPLOTACIÓN (1 + 2 + 3 + 4 + 5) 1800 3.150.063 (1.774.298)
1. Resultado del periodo 1810 893.629 1.183.786
2. Ajustes para obtener los flujos de efectivo de las actividades de explotación: 1820 3.660.378 957.623
(+) Amortización 1821 229.559 236.703
(+/-) Otros ajustes 1822 3.430.819 720.920
3. Aumento/(disminución) neto de los activos de explotación: 1830 (14.345.847) 4.713.365
(+/-) Activos financieros mantenidos para negociar 1831 (2.435.175) (1.568.384)
(+/-) Activos financieros designados a valor razonable con cambios en resultados 1832 (622.643) (189.874)
(+/-) Activos financieros disponibles para la venta 1833 (4.053.340) 10.602.092
(+/-) Préstamos y partidas a cobrar 1834 (8.662.025) (3.337.962)
(+/-) Otros activos de explotación 1835 1.427.336 (792.507)
4. Aumento/(disminución) neto de los pasivos de explotación: 1840 12.590.588 (8.774.862)
(+/-) Pasivos financieros mantenidos para negociar 1841 424.430 (117.433)
(+/-) Pasivos financieros designados a valor razonable con cambios en resultados 1842 775.494 437.769
(+/-) Pasivos financieros a coste amortizado 1843 10.353.834 (5.605.950)
(+/-) Otros pasivos de explotación 1844 1.036.830 (3.489.248)
5. Cobros/(Pagos) por impuesto sobre las ganancias 1850 351.315 145.790
B) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSIÓN (1 + 2) 1860 352.046 4.482.269
1. Pagos: 1870 (512.270) (1.329.115)
(-) Activos tangibles 1871 (179.727) (218.091)
(-) Activos intangibles 1872 (62.598) (68.238)
(-) Inversiones en negocios conjuntos y asociadas 1873 (116.540) (1.020.254)
(-) Entidades dependientes y otras unidades de negocio 1874 (1.262)
(-) Activos no corrientes y pasivos que se han clasificado como mantenidos para la venta 1875 (20.696) (22.532)
(-) Inversiones mantenidas hasta el vencimiento 1876 (131.447)
(-) Otros pagos relacionados con actividades de inversión 1877
2. Cobros: 1880 864.316 5.811.384
(+) Activos tangibles 1881 7.290 224.253
(+) Activos intangibles 1882
(+) Inversiones en negocios conjuntos y asociadas 1883 7.951 298.903
(+) Entidades dependientes y otras unidades de negocio 1884
(+) Activos no corrientes y pasivos que se han clasificado como mantenidos para la venta 1885 849.075 894.654
(+) Inversiones mantenidas hasta el vencimiento 1886 4.266.052
(+) Otros cobros relacionados con actividades de inversión 1887 127.522
C) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN (1 + 2) 1890 (4.487.604) (1.558.687)
1. Pagos: 1900 (6.487.604) (4.031.587)
(-) Dividendos 1901 (235.000)
(-) Pasivos subordinados 1902
(-) Amortización de instrumentos de patrimonio propio 1903
(-) Adquisición de instrumentos de patrimonio propio 1904
(-) Otros pagos relacionados con actividades de financiación 1905 (6.252.604) (4.031.587)
2. Cobros: 1910 2.000.000 2.472.900
(+) Pasivos subordinados 1911
(+) Emisión de instrumentos de patrimonio propio 1912
(+) Enajenación de instrumentos de patrimonio propio 1913
(+) Otros cobros relacionados con actividades de financiación 1914 2.000.000 2.472.900
D) EFECTO DE LAS VARIACIONES DE LOS TIPOS DE CAMBIO 1920 (1.317) 2.385
E) AUMENTO/(DISMINUCIÓN) NETO DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTES (A + B + C + D) 1930 (986.812) 1.151.669
F) EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL INICIO DEL PERIODO 1940 7.015.824 4.944.493
G) EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL FINAL DEL PERIODO (E + F) 1950 6.029.012 6.096.162
COMPONENTES DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL FINAL DEL PERIODOPERIODOACTUAL
30/06/2016
PERIODOANTERIOR
30/06/2015
(+) Efectivo 1955 1.495.859 1.386.377
(+) Saldos equivalentes al efectivo en bancos centrales 1960 3.676.434 3.231.502
(+) Otros activos financieros 1965 856.719 1.478.283
(-) Menos: Descubiertos bancarios reintegrables a la vista 1970
TOTAL EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL FINAL DEL PERIODO 1980 6.029.012 6.096.162
Del cual: en poder de entidades del grupo pero no disponible por el grupo 1990
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1er SEMESTRE 2016
E-18
Uds.: Miles de euros
IV. INFORMACIÓN FINANCIERA SELECCIONADA
10. B. ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO CONSOLIDADO (METODO DIRECTO) (NIIF ADOPTADAS)
PERIODOACTUAL
30/06/2016
PERIODOANTERIOR
30/06/2015
A) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE EXPLOTACIÓN 2000
(+/-) Cobros/(Pagos) por activos de explotación 2001
(+/-) Cobros/(Pagos) por pasivos de explotación 2002
(+/-) Cobros/(Pagos) por impuesto sobre las ganancias 2003
(+/-) Otros cobros/(pagos) relacionados con actividades de explotación 2004
B) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSIÓN (1 + 2) 2010
1. Pagos: 2020
(-) Activos tangibles 2021
(-) Activos intangibles 2022
(-) Inversiones en negocios conjuntos y asociadas 2023
(-) Entidades dependientes y otras unidades de negocio 2024
(-) Activos no corrientes y pasivos que se han clasificado como mantenidos para la venta 2025
(-) Inversiones mantenidas hasta el vencimiento 2026
(-) Otros pagos relacionados con actividades de inversión 2027
2. Cobros: 2030
(+) Activos tangibles 2031
(+) Activos intangibles 2032
(+) Inversiones en negocios conjuntos y asociadas 2033
(+) Entidades dependientes y otras unidades de negocio 2034
(+) Activos no corrientes y pasivos que se han clasificado como mantenidos para la venta 2035
(+) Inversiones mantenidas hasta el vencimiento 2036
(+) Otros cobros relacionados con actividades de inversión 2037
C) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN (1 + 2) 2040
1. Pagos: 2050
(-) Dividendos 2051
(-) Pasivos subordinados 2052
(-) Amortización de instrumentos de patrimonio propio 2053
(-) Adquisición de instrumentos de patrimonio propio 2054
(-) Otros pagos relacionados con actividades de financiación 2055
2. Cobros: 2060
(+) Pasivos subordinados 2061
(+) Emisión de instrumentos de patrimonio propio 2062
(+) Enajenación de instrumentos de patrimonio propio 2063
(+) Otros cobros relacionados con actividades de financiación 2064
D) EFECTO DE LAS VARIACIONES DE LOS TIPOS DE CAMBIO 2070
E) AUMENTO/(DISMINUCIÓN) NETO DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTES (A + B + C + D) 2080
F) EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL INICIO DEL PERIODO 2090
G) EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL FINAL DEL PERIODO (E + F) 2100
COMPONENTES DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL FINAL DEL PERIODOPERIODOACTUAL
30/06/2016
PERIODOANTERIOR
30/06/2015
(+) Efectivo 2110
(+) Saldos equivalentes al efectivo en bancos centrales 2115
(+) Otros activos financieros 2120
(-) Menos: Descubiertos bancarios reintegrables a la vista 2125
TOTAL EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL FINAL DEL PERIODO 2130
Del cual: en poder de entidades del grupo pero no disponible por el grupo 2140
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1er SEMESTRE 2016
E-19
IV. INFORMACIÓN FINANCIERA SELECCIONADA
11. CAMBIOS EN LA COMPOSICIÓN DEL GRUPO Tabla
Tabla 1:
COMBINACIONES DE NEGOCIOS U OTRAS ADQUISICIONES O AUMENTO DE PARTICIPACIÓN EN ENTIDADES DEPENDIENTES, NEGOCIOS CONJUNTOS Y/O INVERSIONES ENASOCIADAS (PERIODO ACTUAL)
Denominación de la entidad (o rama deactividad) adquirida o fusionada Categoría
Fecha efectivade la operación(dd-mm-aaaa)
Coste (neto) de la combinación (a)+ (b) (miles deeuros)
% dederechos de
votoadquiridos
% dederechos devoto totales
en la entidadcon
posterioridada la
adquisición
Importe (neto) pagadoen la adquisición + otros
costes directamenteatribuibles a la
combinación (a)
Valor razonable de losinstrumentos depatrimonio netoemitidos para la
adquisición de la entidad(b)
Tabla 2:
DISMINUCIÓN DE PARTICIPACIONES EN ENTIDADES DEPENDIENTES, NEGOCIOS CONJUNTOS Y/O INVERSIONES EN ASOCIADAS U OTRAS OPERACIONES DE NATURALEZASIMILAR (PERIODO ACTUAL)
Denominación de la entidad (o rama deactividad) enajenado, escindido o dado de baja Categoría
Fecha efectivade la operación(dd-mm-aaaa)
% de derechos de votoenajenados o dados de
baja
% de derechos de votototales en la entidad con
posterioridad a laenajenación
Beneficio/(Pérdida)generado
(miles de euros)
CaixaBank, S.A. Dependiente 30-05-2016 9,89 46,91 0
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1er SEMESTRE 2016
E-20
IV. INFORMACIÓN FINANCIERA SELECCIONADA
12. DIVIDENDOS PAGADOS
PERIODO ACTUAL PERIODO ANTERIOR
% sobreNominal
Euros poracción (X,XX)
Importe (milesde euros)
% sobreNominal
Euros poracción (X,XX)
Importe (milesde euros)
Acciones ordinarias 2158 12,81 5,12 235.000
Resto de acciones (sin voto, rescatables, etc) 2159
Dividendos totales pagados 2160 12,81 5,12 235.000
a) Dividendos con cargo a resultados 2155 7,36 2,94 135.000
b) Dividendos con cargo a reservas o prima de emisión 2156 5,45 2,18 100.000
c) Dividendos en especie 2157
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E-21
Uds.: Miles de euros
IV. INFORMACIÓN FINANCIERA SELECCIONADA
13. DESGLOSE DE INSTRUMENTOS FINANCIEROS POR NATURALEZA Y CATEGORÍA (1/2)
PERIODO ACTUAL
ACTIVOS FINANCIEROS:NATURALEZA/ CATEGORIA
Activos financierosmantenidos para
negociar
Activos financierosdesignados a valor
razonable con cambiosen resultados
Activos financierosdisponibles para la venta
Préstamos y partidas acobrar
Derivados 2470
Instrumentos de patrimonio 2480 668.580
Valores representativos de deuda 2490
Préstamos y anticipos 2500 167.449
Bancos centrales 2501
Entidades de crédito 2502 70.211
Clientela 2503 97.238
TOTAL (INDIVIDUAL) 2510 668.580 167.449
Derivados 2520 11.489.800
Instrumentos de patrimonio 2530 253.552 1.003.900 3.493.065
Valores representativos de deuda 2540 4.223.886 1.184.703 63.201.265 603.791
Préstamos y anticipos 2550 215.790.919
Bancos centrales 2551
Entidades de crédito 2552 10.064.084
Clientela 2553 205.726.835
TOTAL (CONSOLIDADO) 2560 15.967.238 2.188.603 66.694.330 216.394.710
PERIODO ACTUAL
PASIVOS FINANCIEROS:NATURALEZA/ CATEGORÍA
Pasivos financieros mantenidospara negociar
Pasivos financieros designados avalor razonable con cambios en
resultados
Pasivos financieros a costeamortizado
Derivados 2570 6.401
Posiciones cortas 2580
Depósitos 2590 4.376.696
Bancos centrales 2591
Entidades de crédito 2592 4.372.346
Clientela 2593 4.350
Valores representativos de deuda emitidos 2600 4.232.302
Otros pasivos financieros 2610 209.198
TOTAL (INDIVIDUAL) 2620 6.401 8.818.196
Derivados 2630 11.810.753
Posiciones cortas 2640 817.872
Depósitos 2650 2.850.895 230.384.504
Bancos centrales 2651 27.098.534
Entidades de crédito 2652 12.766.618
Clientela 2653 2.850.895 190.519.352
Valores representativos de deuda emitidos 2660 31.816.400
Otros pasivos financieros 2670 4.012.537
TOTAL (CONSOLIDADO) 2680 12.628.625 2.850.895 266.213.441
Dirección General de MercadosEdison, 4, 28006 Madrid, España
(+34) 915 851 500, www.cnmv.esCRITERIA CAIXA, S.A.U.
1er SEMESTRE 2016
E-22
Uds.: Miles de euros
IV. INFORMACIÓN FINANCIERA SELECCIONADA
13. DESGLOSE DE INSTRUMENTOS FINANCIEROS POR NATURALEZA Y CATEGORÍA (2/2)
PERIODO ANTERIOR
ACTIVOS FINANCIEROS:NATURALEZA/ CATEGORIA
Activos financierosmantenidos para
negociar
Activos financierosdesignados a valor
razonable con cambiosen resultados
Activos financierosdisponibles para la venta
Préstamos y partidas acobrar
Derivados 5470
Instrumentos de patrimonio 5480 797.131
Valores representativos de deuda 5490
Préstamos y anticipos 5500 114.290
Bancos centrales 5501
Entidades de crédito 5502 19.468
Clientela 5503 94.822
TOTAL (INDIVIDUAL) 5510 797.131 114.290
Derivados 5520 9.806.191
Instrumentos de patrimonio 5530 250.543 816.727 4.191.841
Valores representativos de deuda 5540 3.255.486 969.077 59.239.951 927.655
Préstamos y anticipos 5550 207.608.314
Bancos centrales 5551
Entidades de crédito 5552 6.659.681
Clientela 5553 200.948.633
TOTAL (CONSOLIDADO) 5560 13.312.220 1.785.804 63.431.792 208.535.969
PERIODO ANTERIOR
PASIVOS FINANCIEROS:NATURALEZA/ CATEGORÍA
Pasivos financieros mantenidospara negociar
Pasivos financieros designados avalor razonable con cambios en
resultados
Pasivos financieros a costeamortizado
Derivados 5570 15.364
Posiciones cortas 5580
Depósitos 5590 3.875.452
Bancos centrales 5591
Entidades de crédito 5592 3.871.675
Clientela 5593 3.777
Valores representativos de deuda emitidos 5600 4.242.139
Otros pasivos financieros 5610 216.125
TOTAL (INDIVIDUAL) 5620 15.364 8.333.716
Derivados 5630 9.502.512
Posiciones cortas 5640 2.701.683
Depósitos 5650 2.359.517 221.323.547
Bancos centrales 5651 23.753.214
Entidades de crédito 5652 13.638.162
Clientela 5653 2.359.517 183.932.171
Valores representativos de deuda emitidos 5660 36.204.141
Otros pasivos financieros 5670 3.070.143
TOTAL (CONSOLIDADO) 5680 12.204.195 2.359.517 260.597.831
Dirección General de MercadosEdison, 4, 28006 Madrid, España
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1er SEMESTRE 2016
E-23
Uds.: Miles de euros
IV. INFORMACIÓN FINANCIERA SELECCIONADA
14. INFORMACIÓN SEGMENTADA
Tabla 1: Distribución del importe neto de la cifra de negocios por área geográfica
ÁREA GEOGRÁFICAINDIVIDUAL CONSOLIDADO
PERIODO ACTUAL PERIODO ANTERIOR PERIODO ACTUAL PERIODO ANTERIOR
Mercado interior 2210 715 4.444 3.322.013 4.539.467
Exportación: 2215 1.215 1.688 6.323 3.958
a) Unión Europea 2216 1.206 1.087 3.600 1.736
b) Países O.C.D.E 2217
c) Resto de países 2218 9 601 2.723 2.222
TOTAL 2220 1.930 6.132 3.328.336 4.543.425
Tabla 2: Ingresos ordinarios
CONSOLIDADO
Ingresos ordinarios procedentes declientes externos Ingresos ordinarios entre segmentos Total ingresos ordinarios
SEGMENTOS PERIODO ACTUAL PERIODOANTERIOR PERIODO ACTUAL PERIODO
ANTERIOR PERIODO ACTUAL PERIODOANTERIOR
Negocio Bancario 2221 6.098.247 7.474.445 27.695 35.896 6.125.942 7.510.341
Cartera industrial y otros 2222 484.220 777.284 563 1.063 484.783 778.347
Gestión de activos inmobiliarios 2223 22.971 23.817 1.933 4.243 24.904 28.060
Actividades corporativas 2224 (1.034) 2.552 1.735 2.583 701 5.135
2225
2226
2227
2228
2229
2230
(-) Ajustes y eliminaciones de ingresosordinarios entre segmentos 2231 (31.926) (43.785) (31.926) (43.785)
TOTAL 2235 6.604.404 8.278.098 0 0 6.604.404 8.278.098
Tabla 3: CONSOLIDADO
Resultado
SEGMENTOS PERIODOACTUAL
PERIODOANTERIOR
Negocio Bancario 2250 365.300 423.132
Cartera industrial y otros 2251 350.191 598.809
Gestión de activos inmobiliarios 2252 (69.692) (70.192)
Actividades corporativas 2253 (85.891) (113.721)
2254
2255
2256
2257
2258
2259
Total resultado de los segmentos sobre los que se informa 2260 559.908 838.028
(+/-) Resultados no asignados 2261
(+/-) Eliminación de resultados internos (entre segmentos) 2262 12.702 (211)
(+/-) Otros resultados 2263 321.019 345.969
(+/-) Impuesto sobre las ganancias y/o resultado de actividades interrumpidas 2264 176.213 (195.753)
RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS 2270 1.069.842 988.033
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1er SEMESTRE 2016
E-24
Entidades de Crédito excepto Cajas de Ahorro
Cajas de Ahorro
IV. INFORMACIÓN FINANCIERA SELECCIONADA
15. PLANTILLA MEDIA Y NUMERO DE OFICINAS
INDIVIDUAL CONSOLIDADO
PERIODOACTUAL
PERIODOANTERIOR
PERIODOACTUAL
PERIODOANTERIOR
PLANTILLA MEDIA 2295 77 75 33.835 33.398
Hombres 2296 42 39 16.455 16.516
Mujeres 2297 35 36 17.380 16.882
PERIODOACTUAL
PERIODOANTERIOR
NUMERO DE OFICINAS 2298 5.150 5.362
España 2299 5.131 5.345
Extranjero 2300 19 17
IV. INFORMACIÓN FINANCIERA SELECCIONADA
16. REMUNERACIONES RECIBIDAS POR LOS ADMINISTRADORES Y POR LOS DIRECTIVOS
ADMINISTRADORES Importe (miles euros)
Concepto retributivo: PERIODOACTUAL
PERIODOANTERIOR
Retribución fija 2310 3.287 3.345
Retribución variable 2311
Dietas 2312
Atenciones estatutarias 2313
Operaciones sobre acciones y/u otros instrumentos financieros 2314
Otros 2315
Total 2320 3.287 3.345
Otros beneficios:
Anticipos 2326
Créditos concedidos 2327
Fondos y Planes de pensiones: Aportaciones 2328
Fondos y planes de pensiones: Obligaciones contraídas 2329
Primas de seguros de vida 2330
Garantías constituidas a favor de los Consejeros 2331
Importe (miles euros)
DIRECTIVOS: PERIODOACTUAL
PERIODOANTERIOR
Total remuneraciones recibidas por la Directivos 2325 2.577 2.524
Importe (miles euros)
ADMINISTRADORES PERIODOACTUAL
PERIODOANTERIOR
Dietas por asistencia y otras remuneraciones análogas 2332
COMISIÓN DE CONTROL:
Dietas por asistencia y otras remuneraciones análogas 2333
Importe (miles euros)
PERSONAL CLAVE DE LA ALTA DIRECCIÓN Y MIEMBROS DEL CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN EN SU CALIDAD DE DIRECTIVOS: PERIODOACTUAL
PERIODOANTERIOR
Sueldos y otras remuneraciones análogas 2334
Obligaciones contraídas en materia de pensiones o de pago de primas de seguros de vida 2335
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1er SEMESTRE 2016
E-25
Uds.: Miles de euros
IV. INFORMACIÓN FINANCIERA SELECCIONADA
17. TRANSACCIONES CON PARTES VINCULADAS (1/2)
OPERACIONES VINCULADAS PERIODO ACTUAL
GASTOS E INGRESOS: Accionistassignificativos
Administradores yDirectivos
Personas, sociedadeso entidades del grupo
Otras partesvinculadas Total
1) Gastos financieros 2340
2) Contratos de gestión o colaboración 2341
3) Transferencias de I+D y acuerdossobre licencias 2342
4) Arrendamientos 2343
5) Recepción de servicios 2344
6) Compra de bienes (terminados o encurso) 2345
7) Correcciones valorativas por deudasincobrables o de dudoso cobro 2346
8) Pérdidas por baja o enajenación deactivos 2347
9) Otros gastos 2348
GASTOS (1 + 2 + 3 + 4 + 5 + 6 + 7 + 8 + 9) 2350 0 0 0 0 0
10) Ingresos financieros 2351
11) Contratos de gestión o colaboración 2352
12) Transferencias de I+D y acuerdossobre licencias 2353
13) Dividendos recibidos 2354
14) Arrendamientos 2355
15) Prestación de servicios 2356
16) Venta de bienes (terminados o encurso) 2357
17) Beneficios por baja o enajenación deactivos 2358
18) Otros ingresos 2359
INGRESOS (10 + 11 + 12 + 13 + 14 + 15 +16 + 17 + 18) 2360 0 0 0 0 0
PERIODO ACTUAL
OTRAS TRANSACCIONES: Accionistassignificativos
Administradores yDirectivos
Personas, sociedadeso entidades del grupo
Otras partesvinculadas Total
Compra de activos tangibles, intangiblesu otros activos 2371 0 0 0 0 0
Acuerdos de financiación: créditos yaportaciones de capital (prestamista) 2372 0 0 0 0 0
Contratos de arrendamiento financiero(arrendador) 2373 0 0 0 0 0
Amortización o cancelación de créditos ycontratos de arrendamiento(arrendador)
2377 0 0 0 0 0
Venta de activos tangibles, intangibles uotros activos 2374 0 0 0 0 0
Acuerdos de financiación préstamos yaportaciones de capital (prestatario) 2375 0 0 0 0 0
Contratos de arrendamiento financiero(arrendatario) 2376 0 0 0 0 0
Amortización o cancelación depréstamos y contratos de arrendamiento(arrendatario)
2378 0 0 0 0 0
Garantías y avales prestados 2381 0 0 0 0 0
Garantías y avales recibidos 2382 0 0 0 0 0
Compromisos adquiridos 2383 0 0 0 0 0
Compromisos/Garantías cancelados 2384 0 0 0 0 0
Dividendos y otros beneficiosdistribuidos 2386 0 0 0 0 0
Otras operaciones 2385 0 0 0 0 0
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1er SEMESTRE 2016
E-26
Uds.: Miles de euros
IV. INFORMACIÓN FINANCIERA SELECCIONADA
17. TRANSACCIONES CON PARTES VINCULADAS (2/2)
OPERACIONES VINCULADAS PERIODO ANTERIOR
GASTOS E INGRESOS: Accionistassignificativos
Administradores yDirectivos
Personas, sociedadeso entidades del grupo
Otras partesvinculadas Total
1) Gastos financieros 6340
2) Contratos de gestión o colaboración 6341
3) Transferencias de I+D y acuerdossobre licencias 6342
4) Arrendamientos 6343
5) Recepción de servicios 6344
6) Compra de bienes (terminados o encurso) 6345
7) Correcciones valorativas por deudasincobrables o de dudoso cobro 6346
8) Pérdidas por baja o enajenación deactivos 6347
9) Otros gastos 6348
GASTOS (1 + 2 + 3 + 4 + 5 + 6 + 7 + 8 + 9) 6350 0 0 0 0 0
10) Ingresos financieros 6351
11) Contratos de gestión o colaboración 6352
12) Transferencias de I+D y acuerdossobre licencias 6353
13) Dividendos recibidos 6354
14) Arrendamientos 6355
15) Prestación de servicios 6356
16) Venta de bienes (terminados o encurso) 6357
17) Beneficios por baja o enajenación deactivos 6358
18) Otros ingresos 6359
INGRESOS (10 + 11 + 12 + 13 + 14 + 15 +16 + 17 + 18) 6360 0 0 0 0 0
PERIODO ANTERIOR
OTRAS TRANSACCIONES: Accionistassignificativos
Administradores yDirectivos
Personas, sociedadeso entidades del grupo
Otras partesvinculadas Total
Compra de activos materiales,intangibles u otros activos 6371 0 0 0 0 0
Acuerdos de financiación: créditos yaportaciones de capital (prestamista) 6372 0 0 0 0 0
Contratos de arrendamiento financiero(arrendador) 6373 0 0 0 0 0
Amortización o cancelación de créditos ycontratos de arrendamiento(arrendador)
6377 0 0 0 0 0
Venta de activos tangibles, intangibles uotros activos 6374 0 0 0 0 0
Acuerdos de financiación préstamos yaportaciones de capital (prestatario) 6375 0 0 0 0 0
Contratos de arrendamiento financiero(arrendatario) 6376 0 0 0 0 0
Amortización o cancelación depréstamos y contratos de arrendamiento(arrendatario)
6378 0 0 0 0 0
Garantías y avales prestados 6381 0 0 0 0 0
Garantías y avales recibidos 6382 0 0 0 0 0
Compromisos adquiridos 6383 0 0 0 0 0
Compromisos/Garantías cancelados 6384 0 0 0 0 0
Dividendos y otros beneficiosdistribuidos 6386 0 0 0 0 0
Otras operaciones 6385 0 0 0 0 0
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1er SEMESTRE 2016
E-27
Uds.: Porcentaje
IV. INFORMACIÓN FINANCIERA SELECCIONADA
18. INFORMACIÓN DE SOLVENCIA
COEFICIENTES DE CAPITAL PERIODOACTUAL
PERIODOANTERIOR
Capital ordinario computable de nivel 1 (miles de euros) (a) 7010 19.251.700 20.362.340
Capital adicional computable de nivel 1 (miles de euros) (b) 7020
Capital computable de nivel 2 (miles de euros) (c) 7040 2.789.407 3.671.180
Riesgos (miles de euros) (d) 7030 174.831.141 173.933.758
Coeficiente de capital ordinario de nivel 1 (CET 1) (A)=(a)/(d) 7110 11,00 11,70
Coeficiente de capital adicional de nivel 1 (AT 1) (B)=(b)/(d) 7120
Coeficiente de capital de nivel 1 (Tier 1) (A)+(B) 7150 11,00 11,70
Coeficiente de capital de nivel 2 (Tier 2) (C)=(c)/(d) 7130 1,60 2,10
Coeficiente de capital total (A)+(B)+(C) 7140 12,60 13,80
APALANCAMIENTO PERIODOACTUAL
PERIODOANTERIOR
Capital de nivel 1 (miles de euros) (a) 7050 19.251.700 20.362.340
Exposición (miles de euros) (b) 7060 325.908.848 336.592.829
Ratio de apalancamiento (a)/(b) 7070 0,06 0,06
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1er SEMESTRE 2016
E-28
Uds.: Miles de euros
IV. INFORMACIÓN FINANCIERA SELECCIONADA
19. CALIDAD CREDITICIA DE LA CARTERA DE PRÉSTAMOS Y PARTIDAS A COBRAR
IMPORTE BRUTO PERIODOACTUAL
PERIODOANTERIOR
Riesgo normal 7500 208.934.251 201.108.563
Del que riesgo en seguimiento especial 7501 10.561.506 12.852.919
Riesgo subestandar 7502
Riesgo dudoso 7503 15.682.100 16.615.914
Total importe bruto 7505 224.616.351 217.724.477
CORRECCIONES DE VALOR POR DETERIORO PERIODOACTUAL
PERIODOANTERIOR
Riesgo normal 7510 (572.174) (743.872)
Del que riesgo en seguimiento especial 7511 (572.174) (743.872)
Riesgo subestandar 7512
Riesgo dudoso 7513 (7.649.467) (8.444.636)
Total correcciones de valor por deterioro de activos 7515 (8.221.641) (9.188.508)
Corrección de valor por deterioro calculada colectivamente 7520 (5.619.911) (6.307.751)
Corrección de valor por deterioro calculada individualmente 7530 (2.601.730) (2.880.757)
VALOR EN LIBROS PERIODOACTUAL
PERIODOANTERIOR
Riesgo normal 7540 208.362.077 200.364.691
Del que riesgo en seguimiento especial 7541 9.989.332 12.109.047
Riesgo subestandar 7542
Riesgo dudoso 7543 8.032.633 8.171.278
Total valor en libros 7545 216.394.710 208.535.969
GARANTÍAS RECIBIDAS PERIODOACTUAL
PERIODOANTERIOR
Valor de las garantías reales 7550 354.771.186 359.226.844
Del que: garantiza riesgos en seguimiento especial 7551 22.756.467 24.901.187
Del que: garantiza riesgos subestandar 7552
Del que: garantiza riesgos dudosos 7553 27.608.671 27.970.675
Valor de otras garantías 7554 3.569.473 2.853.904
Del que: garantiza riesgos en seguimiento especial 7555 39.164 123.136
Del que: garantiza riesgos subestandar 7556
Del que: garantiza riesgos dudosos 7557 263.649 155.107
Total valor de las garantías recibidas 7558 358.340.659 362.080.748
GARANTÍAS FINANCIERAS CONCEDIDAS PERIODOACTUAL
PERIODOANTERIOR
Compromisos de préstamos concedidos 7560 56.168.489 54.013.057
Del que importe clasificado como dudoso 7561 120.933 105.348
Importe registrado en el pasivo del balance 7562 33.149 32.536
Garantías financieras concedidas 7563 4.520.782 3.345.825
Del que importe clasificado como dudoso 7564 165.813 217.520
Importe registrado en el pasivo del balance 7565 108.221 148.874
Otros compromisos concedidos 7566 23.886.972 10.587.858
Del que importe clasificado como dudoso 7567 258.701 275.891
Importe registrado en el pasivo del balance 7568 181.193 199.917
Dirección General de MercadosEdison, 4, 28006 Madrid, España
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1er SEMESTRE 2016
E-29
Uds.: Miles de euros Saldos de refinanciaciones y reestructuraciones
Distribución por segmentos
IV. INFORMACIÓN FINANCIERA SELECCIONADA
20. OPERACIONES REFINANCIADAS O REESTRUCTURADAS (1/2)
IMPORTE BRUTO PERIODOACTUAL
PERIODOANTERIOR
Riesgo normal 8000 12.794.075 12.471.217
Del que riesgo en seguimiento especial 8001 12.794.075 12.471.217
Riesgo subestandar 8002
Riesgo dudoso 8003 7.633.215 7.659.294
Total importe bruto 8005 20.427.290 20.130.511
CORRECCIONES DE VALOR POR DETERIORO PERIODOACTUAL
PERIODOANTERIOR
Riesgo normal 8010 (382.774) (357.126)
Del que riesgo en seguimiento especial 8011 (382.774) (357.126)
Riesgo subestandar 8012
Riesgo dudoso 8013 (2.902.079) (3.143.733)
Total correcciones de valor por deterioro de activos 8015 (3.284.853) (3.500.859)
Corrección de valor por deterioro colectiva 8020 (2.243.260) (2.231.798)
Corrección de valor por deterioro específica 8030 (1.041.593) (1.269.061)
VALOR EN LIBROS PERIODOACTUAL
PERIODOANTERIOR
Riesgo normal 8040 12.411.301 12.114.091
Del que riesgo en seguimiento especial 8041 12.411.301 12.114.091
Riesgo subestandar 8042
Riesgo dudoso 8043 4.731.136 4.515.561
Total valor en libros 8045 17.142.437 16.629.652
Valor en libros total de la financiación concedida a la clientela 8046 17.139.945 16.629.652
GARANTÍAS RECIBIDAS PERIODOACTUAL
PERIODOANTERIOR
Valor de las garantías reales 8050 38.886.305 39.334.059
Del que: garantiza riesgos en seguimiento especial 8051 21.406.422 22.273.025
Del que: garantiza riesgos subestandar 8052
Del que: garantiza riesgos dudosos 8053 13.046.176 13.591.292
Valor de otras garantías 8054 41.161 29.918
Del que: garantiza riesgos en seguimiento especial 8055 26.575 20.435
Del que: garantiza riesgos subestandar 8056
Del que: garantiza riesgos dudosos 8057 14.586 9.483
Total valor de las garantías recibidas 8058 38.927.466 39.363.977
VALOR EN LIBROS PERIODOACTUAL
PERIODOANTERIOR
Entidades de crédito 8060 2.492
Administraciones públicas 8061 1.241.916 1.065.951
Otras sociedades financieras y empresarios individuales (actividad empresarial financiera) 8062 8.334 30.542
Sociedades no financieras y empresarios individuales (actividad empresarial no financiera) 8063 6.735.071 8.108.549
De las cuales: Financiación a la construcción y promoción inmobiliaria (incluido suelo) 8064 1.975.113 2.100.761
Resto de hogares 8065 9.154.624 7.424.610
Total valor en libros 8066 17.142.437 16.629.652
Financiación clasificada como activos no corrientes y grupos enajenables de elementos que se han clasificado comomantenidos para la venta 8067 0 0
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1er SEMESTRE 2016
E-30
Uds.: Miles de euros Reconciliación
IV. INFORMACIÓN FINANCIERA SELECCIONADA
20. OPERACIONES REFINANCIADAS O REESTRUCTURADAS (2/2)
VALOR EN LIBROS PERIODOACTUAL
PERIODOANTERIOR
Saldo de apertura 8070 16.629.652 16.893.851
(+) Refinanciaciones y reestructuraciones del periodo 8071 2.273.672 1.741.110
Pro memoria: impacto registrado en la cuenta de pérdidas y ganancias del periodo 8072 (171.572) (131.385)
(-) Amortizaciones de deuda 8073 (1.345.184) (1.609.218)
(-) Adjudicaciones 8074 (160.432) (280.879)
(-) Baja de balance (reclasificación a fallidos) 8075 (77.203) (346.578)
(+)/(-) Otras variaciones 8076 (178.068) 1.060.579
Saldo al final del ejercicio 8080 17.142.437 17.458.865
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1er SEMESTRE 2016
E-31
Uds.: Miles de euros Exposición riesgo de crédito de naturaleza inmobiliaria - España
Activos adjudicados o recibidos en pago de deudas - España
IV. INFORMACIÓN FINANCIERA SELECCIONADA
21. EXPOSICIÓN INMOBILIARIA
IMPORTE BRUTO PERIODOACTUAL
PERIODOANTERIOR
Financiación destinada a la construcción y promoción inmobiliaria (incluido suelo) 9000 8.979.300 9.825.444
De los cuales: en seguimiento especial 9001 647.097 745.315
De los cuales: subestandar 9002
De los cuales: dudosos 9003 3.541.604 4.337.149
Total importe bruto 9005 8.979.300 9.825.444
CORRECCIONES DE VALOR POR DETERIORO PERIODOACTUAL
PERIODOANTERIOR
Financiación destinada a la construcción y promoción inmobiliaria (incluido suelo) 9010 (1.760.312) (2.375.004)
De los cuales: en seguimiento especial 9011
De los cuales: subestandar 9012
De los cuales: dudosos 9013 (1.626.803) (2.208.925)
Total correcciones de valor por deterioro de activos 9015 (1.760.312) (2.375.004)
VALOR EN LIBROS PERIODOACTUAL
PERIODOANTERIOR
Financiación destinada a la construcción y promoción inmobiliaria (incluido suelo) 9020 7.218.988 7.450.440
De los cuales: en seguimiento especial 9021 647.097 745.315
De los cuales: subestandar 9022
De los cuales: dudosos 9023 1.914.801 2.128.224
Total valor en libros 9025 7.218.988 7.450.440
Valor en libros total de la financiación concedida a la clientela 9030 7.218.988 7.450.440
GARANTÍAS RECIBIDAS PERIODOACTUAL
PERIODOANTERIOR
Valor de las garantías reales 9050 20.752.627 20.508.183
Del que: garantiza riesgos en seguimiento especial 9051 1.635.213 1.795.082
Del que: garantiza riesgos subestandar 9052
Del que: garantiza riesgos dudosos 9053 6.776.891 8.224.681
Valor de otras garantías 9054 105.590 118.456
Del que: garantiza riesgos en seguimiento especial 9055 6.534 6.534
Del que: garantiza riesgos subestandar 9056
Del que: garantiza riesgos dudosos 9057 8.000 8.263
Total valor de las garantías recibidas 9058 20.858.217 20.626.639
GARANTÍAS FINANCIERAS PERIODOACTUAL
PERIODOANTERIOR
Garantías financieras concedidas en relación con la construcción y promoción inmobiliaria 9060 818.093 787.410
Importe registrado en el pasivo del balance 9061 28.107 32.034
IMORTE BRUTO PERIODOACTUAL
PERIODOANTERIOR
Inmuebles adjudicados o recibidos en pago de deudas 9070 17.035.545 17.324.104
De los cuales: terrenos 9071 6.890.475 6.907.998
Inversiones entidades de naturaleza inmobiliaria 9072
Total importe bruto 9075 17.035.545 17.324.104
CORRECCIONES DE VALOR POR DETERIORO PERIODOACTUAL
PERIODOANTERIOR
Inmuebles adjudicados o recibidos en pago de deudas 9080 (7.992.972) (7.966.199)
De los cuales: terrenos 9081 (4.056.562) (4.033.091)
Inversiones entidades de naturaleza inmobiliaria 9082
Total correcciones de valor por deterioro de activos 9085 (7.992.972) (7.966.199)
VALOR EN LIBROS PERIODOACTUAL
PERIODOANTERIOR
Inmuebles adjudicados o recibidos en pago de deudas 9090 9.042.573 9.357.905
De los cuales: terrenos 9091 2.833.913 2.874.907
Inversiones entidades de naturaleza inmobiliaria 9092
Total valor en libros 9095 9.042.573 9.357.905
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1er SEMESTRE 2016
E-32
(1) Notas explicativas a los estados financieros: En este apartado se adjuntarán las Notas explicativas a los estados financieros intermedios y al resto de la información financiera seleccionada del capitulo
IV de este modelo, y contendrán, al menos, los desgloses de información mínima requeridos en las Instrucciones para la elaboración del informe financiero semestral.
(2) Cuentas anuales resumidas:
(2.1) Emisores que elaboren cuentas anuales resumidas consolidadas: Si los modelos de estados financieros consolidados de los apartados 6, 7, 8, 9 y 10.A ó 10.B del capítulo IV de Información
financiera seleccionada no dan cumplimiento a los requisitos que establece la norma internacional de contabilidad adoptada aplicable a la información financiera intermedia; o si voluntariamente el
emisor elabora unas cuentas anuales resumidas consolidadas del período intermedio incluyendo sus modelos propios de estados financieros resumidos, adjuntará en este apartado las Cuentas
anuales resumidas consolidadas del período intermedio, que contendrán, al menos, todos los desgloses mínimos requeridos por la norma internacional de contabilidad adoptada aplicable a la
información financiera intermedia, sin perjuicio de la obligación de cumplimentar adicionalmente la información financiera del capítulo IV Información financiera seleccionada.
(2.2) Emisores que no elaboren cuentas anuales resumidas consolidadas: En el caso excepcional de que los modelos de estados financieros individuales de los apartados 1, 2, 3, 4 y 5 del capítulo IV de
Información financiera seleccionada no den cumplimiento a los requisitos que establece el artículo 13 del Real Decreto 1362/2007; o si voluntariamente el emisor elabora unas cuentas anuales
resumidas individuales del período intermedio incluyendo sus modelos propios de estados financieros resumidos, adjuntará en este apartado las Cuentas anuales resumidas consolidadas del período
intermedio, que contendrán, al menos, todos los desgloses mínimos requeridos por la norma internacional de contabilidad adoptada aplicable a la información financiera intermedia, sin perjuicio de
la obligación de cumplimentar adicionalmente la información financiera del capítulo IV Información financiera seleccionada.
V. NOTAS EXPLICATIVAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS INTERMEDIOS/ CUENTAS ANUALES RESUMIDAS DEL PERÍODO INTERMEDIO
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1er SEMESTRE 2016
E-33
VI. INFORME DE GESTIÓN INTERMEDIO
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1er SEMESTRE 2016
E-34
VII. INFORME DEL AUDITOR
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1er SEMESTRE 2016
E-35
Contenido
Adaptación de los Estados financieros semestrales individuales de Criteria
� Balance de situación a 30 de junio de 2016
� Cuenta de pérdidas y ganancias correspondiente al periodo de seis meses finalizado el 30 de junio de 2016
� Estado de flujos de efectivo correspondiente al periodo de seis meses finalizado el 30 de junio de 2016
� Balance de situación a 31 de diciembre de 2015
� Cuenta de pérdidas y ganancias correspondiente al periodo de seis meses finalizado el 30 de junio de 2015
� Estado de flujos de efectivo correspondiente al periodo de seis meses finalizado el 30 de junio de 2015
NOTA: la conciliación entre ambos formatos de presentación puede efectuarse mediante la clave
alfabética que acompaña cada uno de los epígrafes. La suma de los importes señalados con una
misma letra en el formato según el Plan General de Contabilidad es equivalente a la suma de los
importes señalados con esa misma letra en el formato específico para las entidades de crédito.
30.06.2016 30.06.2016
Efectivo, saldos en efectivo en bancos centrales y otros depósitos a la vista 353.788 j.
Inmovilizado intangible 2.321 a. Activos financieros mantenidos para negociar -
Inmovilizado material 1.169 b. Activos financieros designados a valor razonable con cambios en resultados -
Inversiones inmobiliarias 442.737 c. Activos financieros disponibles para la venta 668.580 e.
Inversiones en empresas del grupo, multigrupo y asociadas a largo plazo 21.860.429 Préstamos y partidas a cobrar 167.449 f.
Pa rtici paci ones en empres as del grupo 12.937.459 d. Inversiones mantenidas hasta el vencimiento -
Pa rtici paci ones en empres as a soci ada s y multi grupo 8.828.955 d. Derivados - contabilidad de coberturas -
Otros a ctivos financieros 94.015 f.
Inversiones financieras a largo plazo 695.581
Instrumentos de patrimoni o 668.580 e. Inversiones en dependientes, negocios conjuntos y asociadas 21.766.414 d.
Otros a ctivos financieros a largo pl azo 27.001 f. Entidades del grupo 12.937.459
Activos por impuestos diferidos 1.016.561 g. Entidades multigrupo 4.989.114
24.018.798 Entidades as ocia das 3.839.841
Activos tangibles 443.906
Inmovi l i zado ma teria l 1.169 b.
Activos no corrientes mantenidos para la venta 1.022.177 i. De uso propio 1.169
Existencias 84.171 h. Cedi do en a rrendamiento operativo -
Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 3.491 f. Invers iones i nmobi l i aria s 442.737 c.
Cl i entes por venta s y prestaciones de s ervi cios 214 De l as cuales : cedido en arrenda miento operativo 376.188
Cl i entes , empresa s del Grupo y asociadas 1.963 Activos intangibles 2.321 a.
Deudores varios 1.052 Fondo de comercio -
Personal - Otros activos inta ngibles 2.321
Otros créditos con las Adminis traci ones Públ ica s 262 Activos por impuestos 1.043.830
Inversiones en empresas del Grupo y asociadas corrientes - Activos por impuestos corrientes 27.269 f.
Inversiones financieras a corto plazo 75.724 Activos por impuestos di feridos 1.016.561 g.
Di videndos a cobra r 5.513 k. Otros activos 89.684
Otros a ctivos financieros 70.211 f. Exs i tenci as 84.171 h.
Efectivo y otros equivalentes de efectivo 353.788 j. Resto de los otros activos 5.513 k.
1.539.351
i.
25.558.149 Total Activo 25.558.149
CRITERIA CAIXA, S.A.U.
BALANCE DE SITUACIÓN
FORMATO DE FORMULACIÓN (PLAN GENERAL DE CONTABILIDAD) FORMATO ESPECÍFICO PARA LAS ENTIDADES DE CRÉDITO
Activo Activo
ACTIVO CORRIENTE
Total activo no corriente
Total activo corriente
Total Activo
Correspondiente a l 30 de junio de 2016, en mi les de euros
ACTIVO NO CORRIENTE
Cambios del valor razonable de los elementos cubiertos de una cartera con
cobertura del riesgo de tipo de interés -
Activos no corrientes y grupos enajenables de elementos que se han clasificado
como mantenidos para la venta 1.022.177
30.06.2016 30.06.2016
PATRIMONIO NETO PASIVOFondos propios 16.661.686 a. Pasivos financieros mantenidos para negociar 6.401 e.
Capi ta l escri turado 1.834.166
Prima de emis ión 2.344.519 -
Reservas 12.694.040 b. Pasivos financieros a coste amortizado 8.818.196 e.
Resulta do del ejerci ci o (211.039) Pro memoria: pas ivos subordi nados 1.505.499
(Dividendo a cuenta entregado en el e jercicio) - Derivados - contabilidad de coberturas 73.308 e.
Ajustes por cambios de valor (54.146) c.
Activos fina ncieros disponi bles pa ra l a venta (2.830)
Opera ci ones de cobertura (51.316) Provisiones 31.522 d.
16.607.540 Pens iones y otras obl i gaciones de prestaciones defi ni das post-empleo -
Otra s retribuciones a los emplea dos a la rgo pla zo -
PASIVO NO CORRIENTE Cuestiones procesales y l i tigios por impuestos pendientes 6.522
Provisiones a largo plazo 6.522 d. Compromis os y gara ntías concedidos -
Deudas a largo plazo 7.428.045 e. Restantes provi s iones 25.000
Obl iga ci ones y otros val ores negociables 4.224.640 Pasivos por impuestos 22
Deuda s con enti dades de crédito 3.166.764 Pas i vos por impuestos corri entes -
Derivados 34.472 Pas i vos por impuestos di feri dos 22 f.
Otros pas ivos financieros 2.169 Otros pasivos 21.160 e.
Deudas con empresas del Grupo y asociadas a largo plazo 1.242.941 e.
Pasivos por impuestos diferidos 22 f.
Periodificaciones a largo plazo 11.284 e. Total Pasivo 8.950.609
8.688.814
FONDOS PROPIOS 16.661.686 a.
PASIVO CORRIENTE Ca pi ta l 1.834.166
Provisiones a corto plazo 25.000 d. Capita l desembol sado 1.834.166
Deudas a corto plazo 10.038 e. Prima de emi s ión 2.344.519
Deudas con empresas del Grupo, asociadas y multigrupo a corto plazo 155.502 e. Ganacia s acumula das 562.874 b.
Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 71.255 e. Otras reserva s 12.131.166 b.
Proveedores 42.629 Resulta do del periodo (211.039)
Proveedores , empresas del Grupo y asocia da s 5.307 Menos: Dividendos a cuenta -
Acreedores varios 8.813 OTRO RESULTADO GLOBAL ACUMULADO (54.146)
Personal 2.680 El ementos que no se recla s i fi ca rán en resulta dos -
Otras deudas con Adminis traciones Públ i ca s 7.476 El ementos que pueden recla s i fi ca rse en resul ta dos (54.146) c.
Anticipos a cl i entes 4.350 Convers ión en di vi sas -
Depós i tos recibidos en gara ntía - Deri va dos de cobertura. Cobertura de flujos de efectivo (porción efectiva) (51.316)
Total Pasivo corriente 261.795 Acti vos financi eros dis ponibl es para la venta (2.830)
Intrumentos de deuda -
Total Pasivo y Patrimonio neto 25.558.149 Instrumentos de patrimonio (2.830)
Total Patrimonio neto 16.607.540
Total Pasivo y Patrimonio neto 25.558.149
-
Pasivos incluidos en grupos enajenables de elementos que se han clasificado como
mantenidos para la venta
Correspondiente a l 30 de junio de 2016, en mi l es de euros
Pasivos financieros designados a valor razonable con a cambios en resultados
CRITERIA CAIXA, S.A.U.
BALANCE DE SITUACIÓN
FORMATO DE FORMULACIÓN (PLAN GENERAL DE CONTABILIDAD) FORMATO ESPECÍFICO PARA LAS ENTIDADES DE CRÉDITO
Pasivo y patrimonio neto Pasivo y patrimonio neto
Total Patrimonio neto
Total Pasivo no corriente
-
Cambios del valor razonable de los elementos cubiertos de una cartera con
cobertura del riesgo de tipo de interés
(I) Resultado por enajenación de instrumentos de patrimoni o, s e di stribuye en b y c.
(II ) Ventas de i nmbuebles y arrendami entos , s e di stribuye en c y d.
(II I) Aprovi s i onami entos , s e di stribuye en c y m.
(IV) Deterioro y res ultado por enajenaci ones de inmovi l izado, s e distribuye en c, m y n.
(V) Gastos fi nancieros , s e distribuye en b y l .
FORMATO ESPECÍFICO PARA LAS ENTIDADES DE CRÉDITO
30.06.2016 30.06.2016
Importe neto de la cifra de negocio (42.919) Ingresos por intereses 1.930 k.
Ingres os de parti cipaciones en capita l 393.025 a. Gastos por intereses (125.133) l.
Variación de va lor razonable de instrumentos financieros 10.332 b. MARGEN DE INTERESES (123.203)
Res ul tado por ena jenación de instrumentos de patrimonio (457.665) (I) Ingresos por dividendos 393.025 a.
Ventas de inmuebles y a rrendamientos 9.751 (II) Ingresos por comisiones -
Pres tación de servicios 1.638 d. Gastos por comisiones -
Variación de existencias de productos terminados y en curso de fabricación 1.022 c. Ganancias o pérdidas por activos y pasivos financieros mantenidos para negociar, netas 7.900 b.
Trabajos realizados por la empresa para su activo - c. Diferencias de cambio, netas 42 j.
Aprovisionamientos (4.185) (III) Otros ingresos de explotación 11.686 d.
Otros ingresos de explotación 109 d. Otros gastos de explotación (32.806) e.
Gastos de personal (6.181) f. MARGEN BRUTO 256.644
Otros gastos de explotación (43.899) e. Gastos de administración (16.048)
Amortización del inmovilizado (5.461) g. Gastos de pers onal (6.181) f.
Variación de provisiones (23.356) h. Otros gas tos de admini s tración (9.867) e.
Deterioro y resultado por enajenaciones de inmovilizado (6.504) (IV) Amortización (5.461) g.
Deterioro y pérdidas de instrumentos financieros (12.874) i. Provisiones o reversión de provisiones (23.356) h.
Diferencias de cambio 42 j.
Otros resultados 526 d.
RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (143.680) Activos financieros va lorados a l coste -
Ingresos financieros 1.930 k. Activos financieros disponibles para la venta -
Gastos financieros (137.334) (V) Préstamos y partidas a cobrar (1.226)
Deterioro y resultado por enajenación de instrumentos financieros 9.530 l. Invens iones mantenidas hasta el vencimiento -
RESULTADO FINANCIERO (125.874) RESULTADO DE LA ACTIVIDAD DE EXPLOTACIÓN 210.553
RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (269.554) i.
Impuesto sobre beneficios 58.515 o. Deterioro del valor o reversión del deterioro del valor de activos no financieros (4.704) m.
RESULTADO DE LAS OPERACIONES CONTINUADAS (211.039) Activos tangibles (1.849)
Resultado de las operaciones discontinuadas - Activos intangibles -
RESULTADO DEL EJERCICIO (211.039) Otros (2.855)
c.
n.
Gastos o ingresos por impuestos sobre las ganacias de las actividades continuadas 58.515 o.
Gastos o ingresos por impuestos sobre las ganacias de las actividades continuadas -
RESULTADO DEL PERIODO (211.039)
Deterioro del valor o reversión del deterioro del valor de inversiones en dependientes,
negocios conjuntos o asociadas (12.874)
CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS
Correspondiente a l 30 de junio de 2016, en mi les de euros
CRITERIA CAIXA, S.A.U.
FORMATO DE FORMULACIÓN (PLAN GENERAL DE CONTABILIDAD)
Deterioro del valor o reversión del deterioro del valor de activos financieros no
valorados a valor razonable con cambios en resultados (1.226) e.
GANANCIAS O PÉRDIDAS ANTES DE IMPUESTOS PROCEDENTES DE LAS ACTIVIDADES
CONTINUADAS (269.554)
GANANCIAS O PÉRDIDAS DESPUÉS DE IMPUESTOS PROCEDENTES DE LAS
ACTIVIDADES CONTINUADAS (211.039)
Ganancias o pérdidas al dar de baja en cuentas activos no financieros y participaciones,
netas (458.906)
Ganancias o pérdidas procedentes de activos no corrientes y grupos enajenables de
elementos clasificados como mantenidos para la venta no admisibles como actividades
interrumpidas (3.623)
FORMATO ESPECÍFICO PARA LAS ENTIDADES DE CRÉDITO
30.06.2016 30.06.2016
A) Flujos de tesorería procedentes de las operaciones 326.027 A) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE EXPLOTACIÓN 318.400
(269.554) a. (211.039) a.
232.192 a. 173.719 a.-b.
Amortización del inmovi l i zado 5.461 Amorti zaci ón 5.461
Correcci ones va lorativas por deterioro 21.908 Otros a jus tes 168.258
Variación de las provi s i ones 24.582 488.427
Res ul tados por ba jas y ena jenaci ones de inmovi l izado 325 Activos financi eros mantenidos para negociar -
Res ul tados por ba jas y ena jenaci ones de instrumentos fi nancieros 457.665 Activos financi eros des ignados a val or razonable con cambios en resultados -
Variación del va lor razonable en instrumentos financieros (10.332) Activos financi eros dis ponibles para l a venta (7.669) k.
Ingres os de participaciones en el capital (393.025) Prés tamos y partidas a cobrar (52.568) c.
Ingres os financieros (1.930) Otros activos de expl otación 548.664 c.
Gas tos financieros 137.334 (109.822) c.
Deterioro y resultado por ena jenaci ón de instrumentos fi nancieros (9.530) Pas i vos financieros manteni dos para negoci ar -
Diferenci as de cambi o (42) b. Pasi vos fi nancieros des ignados a va lor razonable con cambios en res ul tados -
Otros ingres os y gas tos (224) Pas i vos financieros a coste amorti zado (141.581)
(21.448) c. Otros pas i vos de explotaci ón 31.759
Exis tencias (662) (22.885) d.
Deudores y otras cuentas a cobrar (52.568) B) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSIÓN (660.182)
Acreedores a corto plazo 32.286 (714.575)
Otros acti vos y pas i vos (504) Activos tangi bl es (1.099) e.
384.837 Activos i ntangi bl es (1.725) e.
Pago de i nteres es (142.257) c. Invers iones en dependientes, negocios conjuntos y as ociadas (709.572) l.
Cobro de di videndos 550.605 c. Otras unidades de negocio -
Cobros de i nteres es 676 c. Activos no corrientes y pas ivos que s e han cl as i ficado como mantenidos para la venta (2.179) m.
Cobro por cancelaci ón de instrumentos fi nancieros - Invers iones manteni das has ta el vencimiento -
Cobro (Pago) i mpuesto soci edades (22.885) d. Otros pagos relaci onados con actividades de i nvers i ón -
Otros pagos y cobros (1.302) c. 54.393
B) Flujos de tesorería procedentes de las actividades de inversión (667.851) Activos tangi bl es 3.891 f.
(722.734) Activos i ntangi bl es -
Inmovi l izado intangible y materia l (1.773) e. Invers iones en dependientes, negocios conjuntos y as ociadas 12.752 n.
Invers iones inmobi l ia ri as (1.051) e. Otras unidades de negocio -
Empres as del grupo y asoci adas (709.572) l. Activos no corrientes y pas ivos que s e han cl as i ficado como mantenidos para la venta 37.750 o.
Invers iones en Activos financieros dis ponibles para l a venta (8.159) k Invers iones manteni das has ta el vencimiento -
Acti vos no corrientes manteni dos para la venta (2.179) m. Otros cobros relaci onados con acti vi dades de invers ión -
Otros acti vos financieros -
54.883
Invers iones inmobi l ia ri as 3.891 f.
Enti dades del grupo, negocios conjuntos y asociadas 12.752 n.
Acti vos financieros di sponi bl es para la venta 490 k.
Acti vos no corrientes manteni dos para la venta 37.750 o.
Reducci ón del cos te de cartera por dividendos recibidos y otros -
FORMATO DE FORMULACIÓN (PLAN GENERAL DE CONTABILIDAD)
CRITERIA CAIXA, S.A.U.
ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO
a 30 de junio de 2016, en mi les de euros
Resultado del ejercicio
Ajustes para obtener los flujos de efectivo de las actividades de explotación
Aumento/(Disminución) neto de los activos de explotación
Cobros/(Pagos) por impuesto sobre las ganancias
1. Resultado del ejercicio antes de impuestos
2. Ajustes en el resultado
3. Cambios en el capital corriente
Pagos:
Cobros:
Aumento/(Disminución) neto de los pasivos de explotación
4. Otros flujos de efectivo de las actividades explotación
Inversiones (-)
Desinversiones (+)
C) Flujos de tesorería procedentes de las actividades de financiación 263.420 C) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN 263.420
(235.000) g. (235.000) g.
Dividendo a cuenta ejercicio en curs o - Dividendos (235.000)
Dividendo a cuenta ejercicio anterior (135.000) Pa s ivos s ubordinados -
Reparto de reserva s (100.000) Amorti zación de instrumentos de patrimonio propio -
498.420 Adquis ición de ins trumentos de pa trimonio propio -
a) Emis ión: 498.420 h. Otros pagos relacionados con activida des de fina nci ación -
- Obl iga ciones y otros va lores negociables - 498.420 h.
- Deuda s con entidades de crédi to 498.420 Pa s ivos s ubordinados -
- Deuda s con empresa s del Grupo y asocia das - Emis ión de ins trumentos de pa trimonio propio -
b) Devolución y a mortiza ción: - Enajenación de instrumentos de patriomonio propio -
- Obl igaciones y otros valores negociables - Otros cobros relaciona dos con a ctividades de financia ción 498.420
- Deudas con empresas del Grupo y a sociada s -
AUMENTO/ DISMINUCIÓN NETA DEL EFECTIVO O EQUIVALENTES (78.404) D) EFECTO DE LAS VARIACIONES DE LOS TIPO DE CAMBIO (42) b.
Efectivo a l inicio del e jercicio 432.192 i.
Efectivo a l final del e jercicio 353.788 j. E) AUMENTO/(DISMINUCIÓN) NETO DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTES (A+B+C+D) (78.404)
F) EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL INICIO DEL PERIODO 432.192 i.
G) EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL FINAL DEL PERIODO 353.788 j.
Pagos por dividendos y remuneraciones de otros instrumentos patrimonio
Cobros y pagos por instrumentos de pasivo financiero
Pagos:
Cobros:
CRITERIA CAIXA, S.A.U.
31.12.2015 31.12.2015
Efectivo, saldos en efectivo en bancos centrales y otros depósitos a la vista 432.192 j.
Inmovilizado intangible 801 a. Activos financieros mantenidos para negociar -
Inmovilizado material 1.306 b. Activos financieros designados a valor razonable con cambios en resultados -
Inversiones inmobiliarias 463.731 c. Activos financieros disponibles para la venta 797.131 e.
Inversiones en empresas del grupo, multigrupo y asociadas a largo plazo 21.646.343 Préstamos y partidas a cobrar 114.290 f.
Pa rticipa ciones en empresas del grupo 15.421.585 d. Inversiones mantenidas hasta el vencimiento -
Pa rticipa ciones en empresas asociadas y mul tigrupo 6.160.905 d. Derivados - contabilidad de coberturas -
Otros a ctivos fina ncieros 63.853 f.
Inversiones financieras a largo plazo 822.871
Ins trumentos de patrimonio 797.131 e. Inversiones en dependientes, negocios conjuntos y asociadas 21.582.490 d.
Otros a ctivos fina ncieros a la rgo plazo 25.740 f. Entidades del grupo 15.421.585
Activos por impuestos diferidos 989.049 g. Entidades mul tigrupo 4.973.244
23.924.101 Entidades as ocia das 1.187.661
Activos tangibles 465.037
Inmovi l i zado materia l 1.306 b.
Activos no corrientes mantenidos para la venta 1.050.321 i. De us o propio 1.306
Existencias 87.212 h. Cedido en arrenda miento operativo -
Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 2.682 f. Invers iones inmobi l iaria s 463.731 c.
Cl ientes por ventas y presta ciones de s ervicios 1.110 De las cua les : cedido en a rrenda miento operativo 387.589
Cl ientes , empres as del Grupo y asociadas 1.183 Activos intangibles 801 a.
Deudores varios 215 Fondo de comercio -
Personal - Otros a ctivos inta ngibles 801
Otros crédi tos con las Administra ciones Públ i ca s 174 Activos por impuestos 989.223
Inversiones en empresas del Grupo y asociadas corrientes 2.720 f. Activos por impues tos corrientes 174 f.
Inversiones financieras a corto plazo 159.600 Activos por impues tos di feridos 989.049 g.
Dividendos a cobra r 140.131 k. Otros activos 227.343
Otros a ctivos fina ncieros 19.469 f. Exs itencias 87.212 h.
Efectivo y otros equivalentes de efectivo 432.192 j. Resto de los otros activos 140.131 k.
1.734.727
i.
25.658.828 Total Activo 25.658.828
CRITERIA CAIXA, S.A.U.
BALANCE DE SITUACIÓN
FORMATO FORMULADO POR LOS ADMINISTRADORES FORMATO ESPECÍFICO PARA LAS ENTIDADES DE CRÉDITO
Activo Activo
FECHA 29.02.2016
ACTIVO CORRIENTE
Total activo no corriente
Total activo corriente
Total Activo
Corres pondiente a l 31 de diciembre de 2015, en mi les de euros
ACTIVO NO CORRIENTE
Cambios del valor razonable de los elementos cubiertos de una cartera con
cobertura del riesgo de tipo de interés -
Activos no corrientes y grupos enajenables de elementos que se han
clasificado como mantenidos para la venta 1.050.321
Deudas con empresas del Grupo y asociadas a corto plazo (*)
Dividendo a cuenta pendiente de pago 135.000 e.
Deudas con entidades de crédi to 5.504 e.
Regul del IS del ejercicio 2014 33.421 e.
Liquidación del IS en el ejercicio 2015 11.002 g.
184.927
31.12.2015 31.12.2015
PATRIMONIO NETO PASIVOFondos propios 17.122.725 a. Pasivos financieros mantenidos para negociar 15.364 e.
Capi ta l escri turado 1.834.166
Prima de emis ión 2.344.519 -
Reservas 12.677.756 b. Pasivos financieros a coste amortizado 8.333.716 e.
Resultado del ejercicio 586.284 Pro memoria : pas ivos s ubordinados 1.505.499
(Dividendo a cuenta entregado en el ejerci cio) (320.000) Derivados - contabilidad de coberturas 14.831 e.
Ajustes por cambios de valor 108.108 c.
Activos financieros di sponibles para la venta 118.490
Operaciones de cobertura (10.382) Provisiones 8.137 d.
17.230.833 Pens iones y otras obl igaciones de pres taciones defi nidas post-empleo -
Otras retribuciones a los empleados a largo plazo -
PASIVO NO CORRIENTE Cuestiones procesa les y l i ti gios por impues tos pendientes 8.137
Provisiones a largo plazo 8.137 d. Compromisos y garantías concedidos -
Deudas a largo plazo 6.904.335 e. Restantes provi s iones -
Obl igaciones y otros va lores negociables 4.214.039 Pasivos por impuestos 21.438
Deudas con entidades de crédito 2.667.451 Pas ivos por impuestos corrientes 11.002 g.
Derivados 20.578 Pas ivos por impuestos di feridos 10.436 f.
Otros pas ivos financieros 2.267 Otros pasivos 34.509 e.
Deudas con empresas del Grupo y asociadas a largo plazo 1.206.159 e.
Pasivos por impuestos diferidos 10.436 f.
Periodificaciones a largo plazo 20.814 e. Total Pasivo 8.427.995
8.149.881
FONDOS PROPIOS 17.122.725 a.
PASIVO CORRIENTE Capital 1.834.166
Provisiones a corto plazo - Capital desembolsado 1.834.166
Deudas a corto plazo 30.186 e. Prima de emis ión 2.344.519
Deudas con empresas del Grupo, asociadas y multigrupo a corto plazo 184.927 (*) Ganacias acumuladas 546.590 b.
Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 63.001 e. Otras res ervas 12.131.166 b.
Proveedores 31.906 Resultado del periodo 586.284
Proveedores , empres as del Grupo y asociadas 6.976 Menos: Dividendos a cuenta (320.000)
Acreedores varios 11.423 OTRO RESULTADO GLOBAL ACUMULADO 108.108
Personal 2.996 Elementos que no se reclas i ficarán en res ul tados -
Otras deudas con Admini straciones Públ icas 5.923 Elementos que pueden reclas i ficars e en res ul tados 108.108 c.
Anticipos a cl ientes 3.777 Convers ión en divisas -
Depós itos recibidos en garantía - Derivados de cobertura . Cobertura de flujos de efectivo (porción efectiva) (10.382)
Total Pasivo corriente 278.114 Activos financieros disponibles para la venta 118.490
Intrumentos de deuda -
Total Pasivo y Patrimonio neto 25.658.828 Instrumentos de patrimonio 118.490
Total Patrimonio neto 17.230.833
Total Pasivo y Patrimonio neto 25.658.828
CRITERIA CAIXA, S.A.U.
BALANCE DE SITUACIÓN
FORMATO FORMULADO POR LOS ADMINISTRADORES FORMATO ESPECÍFICO PARA LAS ENTIDADES DE CRÉDITO
Pasivo y patrimonio neto Pasivo y patrimonio neto
Total Patrimonio neto
Total Pasivo no corriente
-
Cambios del valor razonable de los elementos cubiertos de una cartera con
cobertura del riesgo de tipo de interés -
Pasivos incluidos en grupos enajenables de elementos que se han clasificado como
mantenidos para la venta
Correspondiente a l 31 de diciembre de 2015, en mi les de euros
Pasivos financieros designados a valor razonable con a cambios en resultados
FECHA 29.02.2016
(I) Aprovis ionamientos , se dis tribuye en c, i
(II) Deterioro y resul tado por enajenaci ones de inmovi l i zado, se di s tribuye en c, h , i
FORMATO ESPECÍFICO PARA LAS ENTIDADES DE CRÉDITO
30.06.2015 30.06.2015
Importe neto de la cifra de negocio 442.683 Ingresos por intereses 6.132 j.
Ingresos de parti cipaciones en capi ta l 391.278 a. Gastos por intereses (142.438) k.
Variación de va lor ra zonable de ins trumentos financieros 37.945 b. MARGEN DE INTERESES (136.306)
Res ul tado por enajenación de ins trumentos de patrimonio 1.071 c. Ingresos por dividendos 391.278 a.
Ventas de inmuebles y arrendamientos 10.694 d. Ingresos por comisiones -
Pres tación de s ervi cios 1.695 d. Gastos por comisiones -
Variación de existencias de productos terminados y en curso de fabricación 3.342 c. Ganancias o pérdidas por activos y pasivos financieros mantenidos para negociar, netas 37.945 b.
Aprovisionamientos (4.474) (I) Diferencias de cambio, netas -
Otros ingresos de explotación 55 d. Otros ingresos de explotación 12.849 d.
Gastos de personal (6.068) e. Otros gastos de explotación (26.329) i.
Otros gastos de explotación (36.669) i. MARGEN BRUTO 279.437
Amortización del inmovilizado (5.364) f. Gastos de administración (16.022)
Variación de provisiones - Ga stos de pers onal (6.068) e.
Deterioro y resultado por enajenaciones de inmovilizado (48.906) (II) Otros gas tos de adminis tración (9.954) i.
Deterioro y pérdidas de instrumentos financieros (5.514) h. Amortización (5.364) f.
Otros resultados 405 d. Provisiones o reversión de provisiones -
RESULTADO DE EXPLOTACIÓN 339.490
Ingresos financieros 6.132 j.
Gastos financieros (174.880) k. Activos financieros va lorados a l coste -
Deterioro y resultado por enajenación de instrumentos financieros 32.442 k. Activos financieros dis ponibles pa ra la venta -
RESULTADO FINANCIERO (136.306) Préstamos y pa rtidas a cobrar (386)
Invens iones ma ntenidas has ta el vencimiento -
RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS 203.184 RESULTADO DE LA ACTIVIDAD DE EXPLOTACIÓN 257.665
Impuesto sobre beneficios 32.751 m.
RESULTADO DE LAS OPERACIONES CONTINUADAS 235.935 h.
Resultado de las operaciones discontinuadas - Deterioro del valor o reversión del deterioro del valor de activos no financieros (5) l.
RESULTADO DEL EJERCICIO 235.935 Activos ta ngibles 1.072
Activos intangibles -
Otros (1.077)
c.
g.
Gastos o ingresos por impuestos sobre las ganacias de las actividades continuadas 32.751 m.
Gastos o ingresos por impuestos sobre las ganacias de las actividades continuadas -
RESULTADO DEL PERIODO 235.935
Deterioro del valor o reversión del deterioro del valor de inversiones en dependientes,
negocios conjuntos o asociadas (5.514)
CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS
Corres pondiente a l 30 de junio de 2015, en mi les de euros
CRITERIA CAIXA, S.A.U.
FORMATO DE FORMULACIÓN (PLAN GENERAL DE CONTABILIDAD)
Deterioro del valor o reversión del deterioro del valor de activos financieros no
valorados a valor razonable con cambios en resultados (386) i.
GANANCIAS O PÉRDIDAS ANTES DE IMPUESTOS PROCEDENTES DE LAS ACTIVIDADES
CONTINUADAS 203.184
GANANCIAS O PÉRDIDAS DESPUÉS DE IMPUESTOS PROCEDENTES DE LAS
ACTIVIDADES CONTINUADAS 235.935
Ganancias o pérdidas al dar de baja en cuentas activos no financieros y participaciones,
netas 815
Ganancias o pérdidas procedentes de activos no corrientes y grupos enajenables de
elementos clasificados como mantenidos para la venta no admisibles como actividades
interrumpidas (49.777)
FORMATO ESPECÍFICO PARA LAS ENTIDADES DE CRÉDITO
30.06.2015 30.06.2015
A) Flujos de tesorería procedentes de las operaciones 342.719 A) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE EXPLOTACIÓN 197.426
203.184 a. 235.935 a.
(233.815) a. (266.566) a.
Amortizaci ón del inmovi l i zado 5.364 Amorti zación 5.364
Correcciones va lorati vas por deterioro 55.675 Otros a jus tes (271.930)
Vari aci ón de l as provis iones (468) 390.860
Res ul tados por bajas y ena jenaciones de i nmovi l izado (178) Activos financieros mantenidos para negoci ar -
Res ul tados por bajas y ena jenaciones de i ns trumentos financi eros (1.071) Activos financieros des ignados a va lor razonable con cambios en res ultados -
Vari aci ón del va lor razonable en i ns trumentos financi eros (37.945) Activos financieros di sponi bles para la venta (150.153) j.
Ingres os de parti ci paciones en el capital (391.278) Préstamos y partidas a cobrar 8.930 b.
Ingres os fi nancieros (6.132) Otros activos de explotación 532.083 b.
Gas tos fi nancieros 174.880 (170.608) b.
Deterioro y res ultado por ena jenaci ón de i ns trumentos financi eros (32.442) Pas ivos financi eros manteni dos para negociar -
Otros ingres os y gastos (220) Pas ivos fi nancieros desi gnados a va lor razonabl e con cambios en resul tados -
27.245 b. Pas ivos financi eros a cos te amortizado (188.049)
Exis tenci as 429 Otros pas i vos de expl otación 17.441
Deudores y otras cuentas a cobrar 8.930 7.805 c.
Acreedores a corto pl azo 17.175 B) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSIÓN 592.343
Otros activos y pas i vos 711 (22.724)
346.105 Activos tangibles (1.559) d.
Pago de i nteres es (189.671) b. Activos i ntangibl es (158) d.
Cobro de dividendos 522.654 b. Invers i ones en dependientes, negoci os conjuntos y as oci adas (14.005) k.
Cobros de interes es 1.622 b. Otras unidades de negocio -
Cobro por cancelación de ins trumentos fi nancieros - Activos no corri entes y pas i vos que se han clas i fi cado como manteni dos para l a venta (7.002) l.
Cobro (Pago) i mpues to s oci edades 7.805 c. Invers i ones mantenidas has ta el venci miento -
Otros pagos y cobros 3.695 b. Otros pagos rel aci onados con acti vi dades de invers i ón -
B) Flujos de tesorería procedentes de las actividades de inversión 447.051 615.067
(173.140) Activos tangibles 6.891 e.
Inmovi l izado i ntangi bl e y materi a l (180) d. Activos i ntangibl es -
Invers iones inmobi l i arias (1.537) d. Invers i ones en dependientes, negoci os conjuntos y as oci adas 588.399 m.
Empres as del grupo y as oci adas (14.005) k. Otras unidades de negocio -
Invers iones en Acti vos fi nancieros dis poni bl es para la venta (150.416) j. Activos no corri entes y pas i vos que se han clas i fi cado como manteni dos para l a venta 19.777 n.
Acti vos no corrientes mantenidos para la venta (7.002) l. Invers i ones mantenidas has ta el venci miento -
Otros activos financieros - Otros cobros relaci onados con actividades de i nvers ión -
620.191
Invers iones inmobi l i arias 6.891 e.
Enti dades del grupo, negocios conjuntos y as oci adas 588.399 m.
Acti vos fi nancieros dis poni bl es para la venta 263 j.
Acti vos no corrientes mantenidos para la venta 19.777 n.
Reducción del cos te de cartera por dividendos recibi dos y otros 4.861 b.
FORMATO DE FORMULACIÓN (PLAN GENERAL DE CONTABILIDAD)
CRITERIA CAIXA, S.A.U.
ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO
a 30 de junio de 2015, en mi les de euros
Resultado del ejercicio
Ajustes para obtener los flujos de efectivo de las actividades de explotación
Aumento/(Disminución) neto de los activos de explotación
Cobros/(Pagos) por impuesto sobre las ganancias
1. Resultado del ejercicio antes de impuestos
2. Ajustes en el resultado
3. Cambios en el capital corriente
Pagos:
Cobros:
Aumento/(Disminución) neto de los pasivos de explotación
4. Otros flujos de efectivo de las actividades explotación
Inversiones (-)
Desinversiones (+)
C) Flujos de tesorería procedentes de las actividades de financiación 196.915 C) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN 196.915
- (999.000) f.
Dividendo a cuenta ejercicio en curs o - Dividendos -
Reparto de res ervas - Pa s ivos subordina dos -
196.915 Amortización de instrumentos de pa trimonio propio -
a ) Emis ión: 1.195.915 g. Adquis ición de instrumentos de patrimonio propio -
- Obl iga ciones y otros valores negociables 996.740 Otros pa gos rela ciona dos con activida des de financiación (999.000)
- Deuda s con entida des de crédi to 199.175 Cobros: 1.195.915 g.
- Deuda s con empres as del Grupo y as ociadas - Pa s ivos subordina dos -
b) Devolución y amorti za ción: (999.000) f. Emis ión de instrumentos de patrimonio propio -
- Obl igaciones y otros va lores negocia bles - Enajenación de instrumentos de pa triomonio propio -
- Deudas con empresas del Grupo y a socia da s (999.000) Otros cobros relacionados con actividades de financia ción 1.195.915
AUMENTO/ DISMINUCIÓN NETA DEL EFECTIVO O EQUIVALENTES 986.684
Efectivo a l inicio del ejercicio 524.197 h. D) EFECTO DE LAS VARIACIONES DE LOS TIPO DE CAMBIO -
Unidad de negocio (Véas e Nota 2) -
Efectivo a l final del ejercicio 1.510.881 i. E) AUMENTO/(DISMINUCIÓN) NETO DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTES (A+B+C+D) 986.684
F) EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL INICIO DEL PERIODO 524.197 h.
G) EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL FINAL DEL PERIODO 1.510.881 i.
CRITERIA CAIXA, S.A.U.
Pagos:Pagos por dividendos y remuneraciones de otros instrumentos patrimonio
Cobros y pagos por instrumentos de pasivo financiero