ANEXO I FORMATO ELECTRÓNICO Agencia Tributaria Teléfono: 901 33 55 33 www.agenciatributaria.es Impuesto sobre Sociedades Impuesto sobre la Renta de no Residentes (establecimientos permanentes y entidades en régimen de atribución de rentas constituidas en el extranjero con presencia en territorio español) 2014 Página 1 Modelo Declaración relativa al período impositivo comprendido desde EL AL 200 Obligación información art. 15 RIS Nº de justificante de la declaración anterior Declaración complementaria Caracteres de la declaración: Personal no fijo D. Cooperativa protegida Cooperativa especialmente protegida Entidad aseguradora Entidades de capital-riesgo Sociedad de desarrollo industrial regional Sociedad de garantía recíproca o de reafianzamiento . Fondo de pensiones Real Decreto Legislativo 1/2002, de 29 de noviembre Mutua de seguros o Mutualidad de previsión social Fondos o activos de titulización Establecimiento permanente Resto cooperativas Entidad parcialmente exenta Sociedad de inversión de capital variable o fondo de inversión de carácter financiero Comunidades titulares de montes vecinales en mano común Entidad sin ánimo de lucro acogida régimen fiscal Título II Ley 49/2002 Entidad de tenencia de valores extranjeros Agrupación de interés económico española o Unión temporal de empresas Agrupación europea de interés económico Sociedad de inversión inmobiliaria o fondo de inversión inmobiliaria Por poder, D. N.I.F. Fecha poder Notaría Nota: Esta declaración deberá ser cumplimentada por apoderados de la sociedad, en número y con capacidad suficiente, con indicación de sus datos de identificación y de los relativos al cargo y escritura de apoderamiento. El declarante podrá solicitar de la Administración la rectificación de la presente declaración si considera que perjudica de cualquier modo sus intereses legítimos, o bien la restitución de lo indebi- damente ingresado si el perjuicio ha originado un ingreso indebido. Las solicitudes podrán hacerse siempre que la Administración tributaria no haya practicado liquidación definitiva o liquidación provisional por el mismo motivo ni haya transcurrido el plazo de cuatro años a que se refiere el artículo 66 de la Ley 58/2003, de 17 de diciembre, General Tributaria (B.O.E. del 18). Identificación Apellidos y nombre o razón social NIF Ejercicio ......................................................... Tipo ejercicio ................................................................ Teléfono 1 Balance y ECPN: Pérdidas y ganancias : Mod. normal Mod. abreviado Mod. PYMES Mod. normal Mod. abreviado Mod. PYMES Incentivos empresa de reducida dimensión (cap. XII, tít. VII LIS) Entidad ZEC Régimen entid. navieras en función del tonelaje Régimen especial Canarias Régimen especial minería Regímenes especiales de normativa foral Entidad en rég. de atribución de rentas constituída en el extranjero con presencia en territorio español SOCIMI Entidad dedicada al arrend. de viviendas Tipo de entidad Regímenes aplicables Otros caracteres Estados de cuentas (*) Entidad inactiva Opción art. 51.2.b) LIS Base imponible negativa o cero Opción art. 43.1 RIS Transmisión elementos patrimoniales arts. 26.2.d) y 84.1 LIS Entidad que forma parte de un grupo mercantil (art. 42 del Cód. Comercio) Obligación información art. 45 RIS Inversiones anticipadas-reserva inversiones en Canarias (art. 27.11 Ley 19/1994) Personal asalariado Consigne la cifra media del ejercicio Número de grupo fiscal Sólo para entidades que hayan marcado las claves 009 ó 010 de caracteres de la declaración (otros caracteres): Declaración de los representantes legales de la entidad Firma del Secretario del Consejo de Administración, declarante o representante Firma Las declaraciones del IRNR (establec. permanentes y ent. en rég. de atribución de rentas constituídas en el extranjero con presencia en territorio español) se firmarán por el declarante o representante. Fecha (sólo declaraciones del IRNR): Por poder, D. N.I.F. Fecha poder Notaría Por poder, D. N.I.F. Fecha poder Notaría NIF en su calidad de Secretario del Consejo de Administración de la entidad declarante o persona que cumpla las funciones en el órgano que sustituya a dicho Consejo, CERTIFICA: Que los representantes legales de la entidad, abajo firmantes, tienen facultades para actuar en nombre y por cuenta de la entidad y que sus nombramientos no han caducado ni han sido revocados a la fecha de esta declaración. La(s) persona(s) abajo identificadas como representante(s) legal(es) de la entidad declarante, manifiesta(n) que todos los datos consignados se corresponden con la información contenida en los libros oficiales exigidos por la legislación mercantil, o en su defecto por las normas que les sean aplicables, y en los registros auxiliares, en relación con la determinación del resultado contable. En testimonio de lo cual firma(n) la presente declaración en , a de de Personal fijo Teléfono 2 Sociedad dependiente de grupo fiscal Sociedad dominante de grupo fiscal Opción art.107.6 LIS Inclusión en base imp. rentas positivas art. 107 LIS 028 022 015 006 Marque con una "X" el o los que procedan 040 052 051 050 053 054 055 024 025 031 032 036 038 046 012 064 057 058 047 029 033 034 019 021 041 042 (*) Excepto entidades que hayan marcado las claves 003, 004, 024, 025, 036 ó 058 de caracteres (tipo de entidad) Tribut. conjunta Estado/Diput. Cdad. Forales Entidades sometidas a la normativa foral Código CNAE (2009) actividad principal .......... Tipo gravamen reducido mant. o creación empleo Régimen especial hidrocarburos Régimen fiscal salida SOCIMI Gran empresa 013 NIF de la sociedad dominante Sólo para entidades que hayan marcado la clave 010 de caracteres de la declaración (otros caracteres): 010 009 008 007 056 016 Entidad de crédito 001 003 004 005 011 Estados de cuentas de Instituciones de inversión colectiva .......... 061 Opción art. 43.3 RIS Rég. fiscal de operaciones de aportación de activos a sociedades para la gestión de activos (Ley 8/2012) . Tipo gravamen reducido para entidades de nueva creación (D.A. 19ª LIS) Opción art. 44.2. LIS Otros regímenes especiales Régimen fiscal entrada SOCIMI 002 Bonificación personal investigador (R.D. 475/2014) 023 048 014 017 018 060 026 027 030 035 037 039 043 044 045 062 063 059 020 049 065
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ANEXO I FORMATO ELECTROacuteNICO
Agencia Tributaria
Teleacutefono 901 33 55 33 wwwagenciatributariaes
Impuesto sobre Sociedades Impuesto sobre la Renta de no Residentes (establecimientos permanentes y entidades en reacutegimen de atribucioacuten de rentas constituidas en el extranjero con presencia en territorio espantildeol)
2014 Paacutegina 1
Modelo Declaracioacuten relativa al periacuteodo impositivo comprendido desde
EL AL 200
Obligacioacuten informacioacuten art 15 RIS
Nordm de justificante de la declaracioacuten anterior
Declaracioacuten complementaria
Caracteres de la declaracioacuten
Personal no fijo
D
Cooperativa protegida
Cooperativa especialmente protegida
Entidad aseguradora
Entidades de capital-riesgo
Sociedad de desarrollo industrial regional
Sociedad de garantiacutea reciacuteproca o de reafianzamiento Fondo de pensiones Real Decreto Legislativo 12002 de 29 de noviembre
Mutua de seguros o Mutualidad de previsioacuten social
Fondos o activos de titulizacioacuten
Establecimiento permanente
Resto cooperativas
Entidad parcialmente exenta Sociedad de inversioacuten de capital variableo fondo de inversioacuten de caraacutecter financiero
Comunidades titulares de montes vecinales en mano comuacuten
Entidad sin aacutenimo de lucro acogida reacutegimenfiscal Tiacutetulo II Ley 492002
Entidad de tenencia de valores extranjeros Agrupacioacuten de intereacutes econoacutemico espantildeolao Unioacuten temporal de empresas
Agrupacioacuten europea de intereacutes econoacutemico
Sociedad de inversioacuten inmobiliaria o fondo de inversioacuten inmobiliaria
Por poder
D
NIF
Fecha poder
Notariacutea
Nota Esta declaracioacuten deberaacute ser cumplimentada por apoderados de la sociedad en nuacutemero y con capacidad suficiente con indicacioacuten de sus datos de identificacioacuten y de los relativos al cargo y escritura de apoderamiento El declarante podraacute solicitar de la Administracioacuten la rectificacioacuten de la presente declaracioacuten si considera que perjudica de cualquier modo sus intereses legiacutetimos o bien la restitucioacuten de lo indebishydamente ingresado si el perjuicio ha originado un ingreso indebido Las solicitudes podraacuten hacerse siempre que la Administracioacuten tributaria no haya practicado liquidacioacuten definitiva o liquidacioacuten provisional por el mismo motivo ni haya transcurrido el plazo de cuatro antildeos a que se refiere el artiacuteculo 66 de la Ley 582003 de 17 de diciembre General Tributaria (BOE del 18)
Identifi cacioacuten
Apellidos y nombre o razoacuten social
NIF Ejercicio
Tipo ejercicio
Teleacutefono 1
Balance y ECPN Peacuterdidas y ganancias Mod normal
Mod abreviado
Mod PYMES
Mod normal
Mod abreviado
Mod PYMES
Incentivos empresa de reducida dimensioacuten(cap XII tiacutet VII LIS) Entidad ZEC
Reacutegimen entid navieras en funcioacuten del tonelaje
Reacutegimen especial Canarias
Reacutegimen especial mineriacutea
Regiacutemenes especiales de normativa foral Entidad en reacuteg de atribucioacuten de rentas constituiacutedaen el extranjero con presencia en territorio espantildeol
SOCIMI
Entidad dedicada al arrend de viviendas
Tipo de entidad
Regiacutemenes aplicables
Otros caracteres
Estados de cuentas ()
Entidad inactiva
Opcioacuten art 512b) LIS
Base imponible negativa o cero
Opcioacuten art 431 RIS
Transmisioacuten elementos patrimoniales arts 262d) y 841 LIS
Entidad que forma parte de un grupo mercantil (art 42 del Coacuted Comercio)
Obligacioacuten informacioacuten art 45 RIS Inversiones anticipadas-reserva inversiones en Canarias (art 2711 Ley 191994)
Personal asalariado
Consigne la cifra media del ejercicio
Nuacutemero de grupo fiscal
Soacutelo para entidades que hayan marcado las claves 009 oacute 010 de caracteres de la declaracioacuten (otros caracteres)
Declaracioacuten de los representantes legales de la entidad
Firma del Secretario del Consejo de Administracioacuten declarante o representante Firma
Las declaraciones del IRNR (establec permanentes y ent en reacuteg de atribucioacuten de rentas constituiacutedas en el extranjero con presencia en territorio espantildeol) se firmaraacuten por el declarante o representante
Fecha (soacutelo declaraciones del IRNR)
Por poder
D
NIF
Fecha poder
Notariacutea
Por poder
D
NIF
Fecha poder
Notariacutea
NIF en su calidad de Secretario del Consejo de Administracioacuten de la entidad declarante o persona que cumpla las funciones en el oacutergano que sustituya a dicho Consejo CERTIFICA Que los representantes legales de la entidad abajo firmantes tienen facultades para actuar en nombre y por cuenta de la entidad y que sus nombramientos no han caducado ni han sido revocados a la fecha de esta declaracioacuten
La(s) persona(s) abajo identificadas como representante(s) legal(es) de la entidad declarante manifiesta(n) que todos los datos consignados se corresponden con la informacioacuten contenida en los libros oficiales exigidos por la legislacioacuten mercantil o en su defecto por las normas que les sean aplicables y en los registros auxiliares en relacioacuten con la determinacioacuten del resultado contable
En testimonio de lo cual firma(n) la presente declaracioacuten en a de de
Personal fijo
Teleacutefono 2
Sociedad dependiente de grupo fiscal
Sociedad dominante de grupo fiscal
Opcioacuten art1076 LIS
Inclusioacuten en base imp rentas positivas art 107 LIS
028
022
015
006
Marque con una X el o los que procedan
040
052
051
050 053
054
055
024
025
031
032
036
038
046
012
064
057
058
047
029
033
034
019
021
041 042
() Excepto entidades que hayan marcado las claves 003 004 024 025 036 oacute 058 de caracteres (tipo de entidad)
Tribut conjunta EstadoDiput Cdad Forales
Entidades sometidas a la normativa foral
Coacutedigo CNAE (2009) actividad principal
Tipo gravamen reducido mant o creacioacuten empleo
Soacutelo para entidades que hayan marcado la clave 010 de caracteres de la declaracioacuten (otros caracteres)
010
009
008
007
056
016
Entidad de creacutedito
001
003
004
005
011
Estados de cuentas de Instituciones de inversioacuten colectiva 061
Opcioacuten art 433 RIS
Reacuteg fiscal de operaciones de aportacioacuten de activos a sociedades para la gestioacuten de activos (Ley 82012) Tipo gravamen reducido para entidades de nueva creacioacuten (DA 19ordf LIS) Opcioacuten art 442 LIS
Otros regiacutemenes especiales
Reacutegimen fiscal entrada SOCIMI
002
Bonificacioacuten personal investigador (RD 4752014)
023
048
014
017
018
060
026
027
030
035
037
039
043
044
045
062
063
059
020
049
065
200 2014Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
A Relacioacuten de administradores
Paacutegina 2
A cumplimentar por todas las entidades declarantes Indicar aquellas personas o entidades que ostenten cargos de consejero gestor director administrador general y otros anaacutelogos que supongan la direccioacuten administracioacuten o control de la entidad Identificacioacuten del representante (a cumplimentar soacutelo por contribuyentes del Impuesto sobre la Renta de no Residentes establecimientos permanentes y entidades en reacutegimen de atribucioacuten de rentas constituidas en el extranjero con presencia en territorio espantildeol)
CoacutedigoNIF FJ RPTE Apellidos y nombre Razoacuten social Domicilio fiscal Provincial
B Participaciones directas de la declarante en otras sociedades y de otras personas o entidades en la declarante a la fecha de cierre del periacuteodo declarado
B1 Participaciones de la declarante en otras entidades
Participaciones de importe igual o superior al 5 del capital o al 1 si se trata de valores que coticen en un mercado secundario organizado()
Entidad 1ordf Entidad 2ordf Entidad 3ordf Entidad 4ordfDatos de la participada NIF (oacute equivalente al NIF del paiacutes de residencia si no tiene NIF en Espantildea)
Nombre o razoacuten social
Coacutedigo provincia paiacutes
Datos en los registros de la declarante Porcentaje de participacioacuten ( con 2 decimales) Valor nominal total de la participacioacuten Valor en libros (en el activo de la declarante) de la participacioacuten
Ingresos por Dividendos recibidos en el ejercicio declarado() () Deben incluirse tambieacuten los datos correspondientes a los dividendos de sociedades que a fin de ejercicio no cumplan el miacutenimo de participacioacuten (5 oacute 1 si cotizan) pero que siacute lo alcanzaban cuando se percibioacute el dividendo
Correcciones valorativas por deterioro y cambios en el valor razonable (Cumplimente este apartado para todas las participaciones en las que se haya tenido un porcentaje superior al 5 -oacute al 1 si cotizan- a lo largo del ejercicio y cuyo valor nominal supere los 100000 euros incluyendo por tanto las participaciones transmitidas en el ejercicio)
a) Correccioacuten de valor incluida en peacuterdidas y ganancias del ejercicio()
b) Reversioacuten de peacuterdidas por deterioro de valores (DT 41ordf LIS)
c) Efecto de la correccioacuten valorativa en la BI del ejercicio (= a + b) d) Saldo de correcciones fiscales (art 123 LIS) pendientes a fin de ejercicio [(+) = aumentos futuros (-) = disminuciones futuras] () Incluya la variacioacuten del deterioro y en general los cambios valorativos con efectos sobre el resultado del ejercicio con el signo con que opere en el caacutelculo del resultado Incluya tambieacuten en su caso el efecto sobre el resultado por enajenacioacuten de participaciones por la aplicacioacuten de los deterioros acumulados (y de los cambios valorativos acumulados en general) Ponga el signo con que opere en la cuenta de P y G (-) = deterioro (+) = reversioacuten del deterioro o aplicacioacuten del deterioro por transmisioacuten de la participacioacuten En el caso de cambios de valor positivos signos opuestos a los indicados
Datos adicionales de la participada (Soacutelo se deberaacute cumplimentar obligatoriamente este apartado si la entidad participada es extranjera y el deterioro sufrido se determina en relacioacuten al patrimonio neto de la entidad participada)
Capital Reservas y otras partidas de fondos propios Otras partidas del patrimonio neto (+-) Resultado del uacuteltimo ejercicio (+-)
B2 Participaciones de personas o entidades en la declarante Participaciones de importe igual o superior al 5 del capital o al 1 si se trata de valores que coticen en un mercado secundario organizado
CoacutedigoNIF RPTE FJ Apellidos y nombre Razoacuten social provincia paiacutes Nominal Particip
Suma de porcentajes de participacioacuten de personas o entidades en el capital de la declarante inferiores al 5 o al 1 si se trata de valores que coticen en un mercado secundario organizado
Suma de porcentajes de participaciones en situaciones especiales
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 3
Balance Activo (I)
Activo
ACTIVO NO CORRIENTE (N A P) Inmovilizado intangible (N A P)
Desarrollo (N) 103
Concesiones (N) Patentes licencias marcas y similares (N) Fondo de comercio (N A P) Aplicaciones informaacuteticas (N) Investigacioacuten (N) Propiedad intelectual (N) Derechos de emisioacuten de gases de efecto invernadero (N) Otro inmovilizado intangible (N) Resto (A P)
Inmovilizado material (N A P)
Inversiones inmobiliarias (N A P)
Terrenos y construcciones (N) 112
Instalaciones teacutecnicas y otro inmovilizado material (N) 113
Inmovilizado en curso y anticipos (N) 114
Terrenos (N) 116
Construcciones (N) 117
Inversiones en empresas del grupo y asociadas a largo plazo (N A P)
Instrumentos de patrimonio (N A P) Creacuteditos a empresas (N) Valores representativos de deuda (N) Derivados (N) Otros activos financieros (N) Otras inversiones (N) Resto (A P)
Inversiones financieras a largo plazo (N A P)
Instrumentos de patrimonio (N A P) Creacuteditos a terceros (N) Valores representativos de deuda (N) Derivados (N) Otros activos financieros (N) Otras inversiones (N) Resto (A P)
Activos por impuesto diferido (N A P) Deudores comerciales no corrientes (N A P)
ACTIVO CORRIENTE (N A P) Activos no corrientes mantenidos para la venta (N A) Existencias (N A P)
Comerciales (N) Materias primas y otros aprovisionamientos (N) Productos en curso (N)
De ciclo largo de produccioacuten (N) De ciclo corto de produccioacuten (N)
Productos terminados (N) De ciclo largo de produccioacuten (N) De ciclo corto de produccioacuten (N)
Subproductos residuos y materiales recuperados (N) Anticipos a proveedores (N)
101
102
104
105
106
107
108
700
701
109
110
111
115
118
119
120
121
122
123
124
125
126
127
128
129
130
131
132
133
134
135
136
137
138
139
140
141
142
143
144
145
146
147
148
(N) Modelo normal de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil (A) Modelo abreviado de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil (P) Modelo PYMES de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 4
Balance Activo (II)
Activo (cont)
Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar (N A P)
Clientes por ventas y prestaciones de servicios (N A P) Clientes por ventas y prestaciones de servicios a largo plazo (N A P) Clientes por ventas y prestaciones de servicios a corto plazo (N A P)
Clientes empresas del grupo y asociadas (N) Deudores varios (N) Personal (N) Activos por impuesto corriente (N) Otros creacuteditos con las Administraciones Puacuteblicas (N) Accionistas (socios) por desembolsos exigidos (N A P) Otros deudores (A P)
Inversiones en empresas del grupo y asociadas a corto plazo (N A P)
Instrumentos de patrimonio (N A P) Creacuteditos a empresas (N) Valores representativos de deuda (N) Derivados (N) Otros activos financieros (N) Otras inversiones (N) Resto (A P)
Inversiones financieras a corto plazo (N A P)
Instrumentos de patrimonio (N A P) Creacuteditos a empresas (N) Valores representativos de deuda (N) Derivados (N) Otros activos financieros (N) Otras inversiones (N) Resto (A P)
176
177 Periodificaciones a corto plazo (N A P) Efectivo y otros activos liacutequidos equivalentes (N A P)
Tesoreriacutea (N) 178
179Otros activos liacutequidos equivalentes (N)
180TOTAL ACTIVO (N A P)
149
150
151
152
153
154
155
156
157
158
159
160
161
162
164
165
166
167
163
168
169
170
171
172
173
174
175
(N) Modelo normal de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil (A) Modelo abreviado de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil (P) Modelo PYMES de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 5
Balance Patrimonio neto y pasivo (I)
Patrimonio neto y pasivo
185PATRIMONIO NETO (N A P)
Fondos propios (N A P)
Capital (N A P)
Capital escriturado (N A P) (Capital no exigido) (N A P)
Prima de emisioacuten (N A P) Reservas (N A P)
Legal y estatutarias (N) Otras reservas (N) Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre) (N)
188
189
193
192
702
(Acciones y participaciones en patrimonio propias) (N A P) Resultados de ejercicios anteriores (N A P)
Remanente (N) (Resultados negativos de ejercicios anteriores) (N)
Otras aportaciones de socios (N A P) Resultado del ejercicio (N A P) (Dividendo a cuenta) (N A P) Otros instrumentos de patrimonio neto (N A)
197
196
Ajustes por cambios de valor (N A)
187
186
191
190
195
194
198
199
200
201
202
Activos financieros disponibles para la venta (N) Operaciones de cobertura (N) Activos no corrientes y pasivos vinculados mantenidos para la venta (N) Diferencia de conversioacuten (N) Otros (N)
203
204
206
207
205
Ajustes en patrimonio neto (P)
209
208
210
211
Subvenciones donaciones y legados recibidos (N A P)
PASIVO NO CORRIENTE (N A P) Provisiones a largo plazo (N A P)
Obligaciones por prestaciones a largo plazo al personal (N) Actuaciones medioambientales (N) Provisiones por reestructuracioacuten (N) Otras provisiones (N)
Deudas a largo plazo (N A P)
212
213
214
215
218
219
220
221
222
217
216
Obligaciones y otros valores negociables (N) Deudas con entidades de creacutedito (N A P) Acreedores por arrendamiento financiero (N A P) Derivados (N) Otros pasivos financieros (N) Otras deudas a largo plazo (A P)
Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo (N A P) Pasivos por impuesto diferido (N A P) Periodificaciones a largo plazo (N A P) Acreedores comerciales no corrientes (N A P) Deuda con caracteriacutesticas especiales a largo plazo (N A P)
223
224
225
226
227
(N) Modelo normal de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil (A) Modelo abreviado de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil (P) Modelo PYMES de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 6
Balance Patrimonio neto y pasivo (II)
Patrimonio neto y pasivo (cont)
PASIVO CORRIENTE (N A P) Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta (N A) Provisiones a corto plazo (N A P) Provisiones por derechos de emisioacuten de gases de efecto invernadero (N) Otras provisiones (N) Deudas a corto plazo (N A P)
Obligaciones y otros valores negociables (N) 232
Deudas con entidades de creacutedito (N A P) Acreedores por arrendamiento financiero (N A P) Derivados (N) 235
Otros pasivos financieros (N) Otras deudas a corto plazo (A P)
Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo (N A P) Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar (N A P)
236
237
233
234
703
704
228
229
230
231
238
239
240
241
242
243
244
245
246
247
248
249
Proveedores (N A P) Proveedores a largo plazo (N A P) Proveedores a corto plazo (N A P)
Proveedores empresas del grupo y asociadas (N) Acreedores varios (N) Personal (remuneraciones pendientes de pago) (N) Pasivos por impuesto corriente (N) Otras deudas con las Administraciones Puacuteblicas (N) Anticipos de clientes (N) Otros acreedores (A P)
Periodificaciones a corto plazo (N A P) Deuda con caracteriacutesticas especiales a corto plazo (N A P)
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (N A P)
250
251
252
(N) Modelo normal de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil (A) Modelo abreviado de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil (P) Modelo PYMES de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil
xxx
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 7
Cuenta de peacuterdidas y ganancias (I)
Operaciones continuadas Importe neto de la cifra de negocios (N A P)
Ventas (N) 256
Prestaciones de servicios (N) 257
Ingresos de caraacutecter financiero de las sociedades holding (N) De participaciones en instrumentos de patrimonio (N) De valores negociables y otros instrumentos financieros (N)
Resto (N)
Variacioacuten de existencias de productos terminados y en curso de fabricacioacuten (N A P) Trabajos realizados por la empresa para su activo (N A P) Aprovisionamientos (N A P)
261
262
263
264
Consumo de mercaderiacuteas (N) Consumo de materias primas y otras materias consumibles (N) Trabajos realizados por otras empresas (N) Deterioro de mercaderiacuteas materias primas y otros aprovisionamientos (N)
Otros ingresos de explotacioacuten (N A P) 266
267
268
269
Ingresos accesorios y otros de gestioacuten corriente (N A P) Ingresos por arrendamientos (N A P) Resto (N A P)
Subvenciones de explotacioacuten incorporadas al resultado del ejercicio (N A P)
Gastos de personal (N A P) Sueldos salarios y asimilados (N A P) 271
Indemnizaciones (N A P) 273
Seguridad Social a cargo de la empresa (N A P) Retribuciones a largo plazo mediante sistemas de aportacioacuten o prestacioacuten definida (N A P) Retribuciones mediante instrumentos de patrimonio (N A P) Otros gastos sociales (N A P) Provisiones (N A)
Otros gastos de explotacioacuten (N A P) Servicios exteriores (N) Tributos (N)
280
281
Peacuterdidas deterioro y variacioacuten de provisiones por operaciones comerciales (N) 282
Otros gastos de gestioacuten corriente (N) 283
Gastos por emisioacuten de gases de efecto invernadero (N) 709
Amortizacioacuten del inmovilizado (N A P) Imputacioacuten de subvenciones de inmovilizado no financiero y otras (N A P) Excesos de provisiones (N A P) Deterioro y resultado por enajenaciones del inmovilizado (N A P) Deterioro y peacuterdidas (N A P) 288
Deterioros (N A P) Reversioacuten de deterioros (N A P)
Resultados por enajenaciones y otras (N A P)
Beneficios (N A P) Peacuterdidas (N A P)
Deterioro y resultados por enajenaciones del inmovilizado de las sociedades holding (N)
Diferencia negativa de combinaciones de negocio (N A) Otros resultados (N A P)
RESULTADO DE EXPLOTACIOacuteN (N A P)
255
705
706
707
708
258
259
260
265
270
274
275
276
277
278
279
284
285
286
287
289
290
291
292
293
710
294
295
296
(N) Modelo normal de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil (A) Modelo abreviado de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil (P) Modelo PYMES de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 8
Cuenta de peacuterdidas y ganancias (II)
Operaciones continuadas (cont)
Ingresos fi nancieros (N A P)
De participaciones en instrumentos de patrimonio (N A P) En empresas del grupo y asociadas (N A P) En terceros (N A P)
De valores negociables y otros instrumentos financieros (N A P) De empresas del grupo y asociadas (N A P) De terceros (N A P)
Imputacioacuten de subvenciones donaciones y legados de caraacutecter financiero (N A P)
297
299
300
301
302
303
304
298
Gastos fi nancieros (N A P)
Por deudas con empresas del grupo y asociadas (N A P) Por deudas con terceros (N A P)
305
306
307
308
Variacioacuten de valor razonable en instrumentos fi nancieros (N A P)
Cartera de negociacioacuten y otros (N) Imputacioacuten al resultado del ejercicio por activos financieros disponibles para la venta (N)
Diferencias de cambio (N A P)
Por actualizacioacuten de provisiones (N A P)
311
310
Deterioro y resultado por enajenaciones de instrumentos fi nancieros (N A P)
Deterioros y peacuterdidas (N A P) Deterioros empresas del grupo asociadas y vinculadas (N A P) Deterioros otras empresas (N A P) Reversioacuten de deterioros empresas del grupo asociadas y vinculadas (N A P) Reversioacuten de deterioros otras empresas (N A P)
Resultados por enajenaciones y otras (N A P) Beneficios empresas del grupo asociadas y vinculadas (N A P) Beneficios otras empresas (N A P) Peacuterdidas empresas del grupo asociadas y vinculadas (N A P) Peacuterdidas otras empresas (N A P)
Otros ingresos y gastos de caraacutecter fi nanciero (N A P)
Incorporacioacuten al activo de gastos financieros (N A P) Ingresos financieros derivados de convenios de acreedores (N A P) Resto de ingresos y gastos (N A P)
RESULTADO FINANCIERO (N A P)
RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (N A P)
Impuestos sobre benefi cios (N A P)
RESULTADO DEL EJERCICIO PROCEDENTE DE OPERACIONES CONTINUADAS (N A P)
330
331
332
Operaciones interrumpidas
RESULTADO DEL EJERCICIO PROCEDENTE DE OPERACIONES INTERRUMPIDAS NETO DE IMPUESTOS (N)
RESULTADO DE LA CUENTA DE PEacuteRDIDAS Y GANANCIAS (N A P)
309
312
313
314
315
316
317
318
319
320
321
322
323
329
324
325
326
327
328
500
(N) Modelo normal de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil (A) Modelo abreviado de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil (P) Modelo PYMES de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil
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Paacutegina 9
Estado de cambios en el patrimonio neto (I)Estado de ingresos y gastos reconocidos en el ejercicio
Resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias (N A) 500
Ingresos y gastos imputados directamente al patrimonio neto
Por valoracioacuten de instrumentos financieros (N A) Activos financieros disponibles para la venta (N) 337
Otros ingresos gastos (N) 338
336
339
340
341
342
343
344
345
Por coberturas de flujos de efectivo (N A) Subvenciones donaciones y legados recibidos (N A) Por ganancias y peacuterdidas actuariales y otros ajustes (N A) Por activos no corrientes y pasivos vinculados mantenidos para la venta (N A) Diferencias de conversioacuten (N A) Efecto impositivo (N A) Total ingresos y gastos imputados directamente en el patrimonio neto (N A)
Transferencias a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
Por valoracioacuten de instrumentos financieros (N A) Activos financieros disponibles para la venta (N) Otros ingresos gastos (N)
347
346
348
Por coberturas de flujos de efectivo (N A) Subvenciones donaciones y legados recibidos (N A) Por activos no corrientes y pasivos vinculados mantenidos para la venta (N A) Diferencias de conversioacuten (N A) Efecto impositivo (N A) Total transferencia a la cuenta de peacuterdidas y ganancias (N A)
TOTAL DE INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS (N A) 355
349
350
351
352
353
354
(N) Modelo normal de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil (A) Modelo abreviado de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 10
Estado de cambios en el patrimonio neto (II) estado total de cambios en el patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR (N A P) Ajustes por cambio de criterio de ejercicios anteriores (N A P) Ajustes por errores de ejercicios anteriores (N A P)
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO (N A P) Total ingresos y gastos reconocidos (N A) Resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias (P) Ingresos y gastos reconocidos en patrimonio neto (P)
Ingresos fiscales a distribuir en varios ejercicios (P) Otros ingresos y gastos reconocidos en patrimonio neto (P)
Operaciones con socios o propietarios (N A P) Aumentos de capital (N A P) (-) Reducciones de capital (N A P) Conversioacuten de pasivos financ en patr neto (conversioacuten de obligac condonaciones de deudas) (N)
(-) Distribucioacuten de dividendos (N) Operaciones con acciones o participaciones propias (netas) (N) Incremento (reduccioacuten) de patr neto resultante de una combinacioacuten de negocios (N) Otras operaciones con socios o propietarios (N A P)
Otras variaciones del patrimonio neto (N A P) Movimiento de la reserva de revalorizacioacuten (N A P) Otras variaciones (N A P)
SALDO FINAL DEL EJERCICIO (N A P)
CAPITAL (N A P) (Acciones y participac Resultados de Prima de emisioacuten Reservas en patrimonio propias) ejercicios anteriores Otras aportaciones de
Escriturado (No exigido) (N A P) (N A P) (N A P) (N A P) socios (N A P)
380 381 382 383 384 385 386
394 395 396 397 398 399 400
408 409 410 411 412 413 414
422 423 424 425 426 427 428
436 437 438 439 440 441 442
450 451 452 453 454 455 456
464 465 466 467 468 469 470
478 479 480 481 482 483 484
492 493 494 495 496 497 498
506 507 508 509 510 511 512
520 521 522 523 524 525 526
534 535 536 537 538 539 540
548 549 550 551 552 553 554
562 563 564 565 566 567 568
576 577 578 579 580 581 582
590 591 592 593 594 595 596
604 605 606 607 608 609 610
618
715
619 620 621 622 623 624
716 717 718 719 720 721
729 730 731 732 733 734 735
632 633 634 635 636 637 638
(N) Modelo normal de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil (A) Modelo abreviado de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil (P) Modelo PYMES de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil
459
473
487
501
460
474
488
502
447
559
573
587
601
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 11
Estado de cambios en el patrimonio neto (III) estado total de cambios en el patrimonio neto (cont)
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR (N A P) Ajustes por cambio de criterio de ejercicios anteriores (N A P) Ajustes por errores de ejercicios anteriores (N A P)
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO (N A P) Total ingresos y gastos reconocidos (N A) Resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias (P) Ingresos y gastos reconocidos en patrimonio neto (P)
Ingresos fiscales a distribuir en varios ejercicios (P) Otros ingresos y gastos reconocidos en patrimonio neto (P)
Operaciones con socios o propietarios (N A P) Aumentos de capital (N A P) (-) Reducciones de capital (N A P) Conversioacuten de pasivos financ en patr neto (conversioacuten de obligac condonaciones de deudas) (N)
(-) Distribucioacuten de dividendos (N) Operaciones con acciones o participaciones propias (netas) (N) Incremento (reduccioacuten) de patr neto resultante de una combinacioacuten de negocios (N) Otras operaciones con socios o propietarios (N A P)
Otras variaciones del patrimonio neto (N A P) Movimiento de la reserva de revalorizacioacuten (N A P) Otras variaciones (N A P)
SALDO FINAL DEL EJERCICIO (N A P)
Otros instrumentos de Subvenciones Resultado del ejercicio (Dividendo a cuenta) patrimonio neto Ajustes por cambios Ajustes en donaciones y legados Total
(N A P) (N A P) (N A) de valor (N A) patrimonio neto (P) recibidos (N A P) (N A P)
387 388 389 390 391 392 393
401 402 403 404 405 406 407
415 416 417 418 419 420 421
429 430 431 432 433 434 435
443 444 445 446 448 449
457 458 461 462 463
471 472 475 476 477
485 486 489 490 491
499 502 503 504 505
513 514 515 516 517 518 519
527 528 529 530 531 532 533
541 542 543 544 545 546 547
555 556 557 558 560 561
569 570 571 572 574 575
583 584 585 586 588 589
597 598 599 600 602 603
611 612 613 614 615 616 617
625 626 627 628 629 630 631
722 723 724 725 726 727 728
736 737 738 739 740 741 742
639 640 641 642 643 644 645
(N) Modelo normal de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil (A) Modelo abreviado de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil (P) Modelo PYMES de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 12
Liquidacioacuten (I)
Resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias
Resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias 500
Aumentos Disminuciones
301 Aumentos Correcciones por Impuesto sobre Sociedades
Resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias antes de Impuesto sobre Sociedades
302
501
Detalle de las correcciones al resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias (excluida la correccioacuten por IS) Aumentos
Diferencias entre amortizacioacuten contable y fiscal (arts 111 y 114 LIS) 30 importe gastos de amortiz contable (excluidas emp reducida dimensioacuten) (art 7 Ley 162012) Amortizacioacuten de inmovilizado afecto a actividades de investigacioacuten y desarrollo (art 112c) LIS) Libertad de amortizacioacuten de gastos de investigacioacuten y desarrollo (art 112d) LIS)
Libertad de amortizacioacuten con mantenimiento de empleo (DT 37ordf y DA 11ordf LIS-RDL 62010) Libertad de amortizacioacuten sin matenimiento de empleo (DT 37ordf y DA 11ordf LIS-RDL 132010) Otros supuestos de libertad de amortizacioacuten (arts 112 a) b) y e) LIS) Empresas de reducida dimensioacuten libertad de amortizacioacuten (arts 109 y 110 LIS) Empresas de reducida dimensioacuten amortizacioacuten acelerada (arts 111 y 113 LIS) Cesioacuten de bienes con opcioacuten de compra (art 113 LIS)
Arrendamiento financiero reacutegimen especial (art 115 LIS) Peacuterdidas por deterioro no justificadas de valor de fondos editoriales fonograacuteficos y audiovisuales (art 121 LIS) Peacuterdidas por deterioro del art 122 LIS no afectada por el art 133 LIS Peacuterdidas por deterioro del art 122 LIS y provisiones y gastos (art 131b) y 141f) LIS a los que se refiere el art 1913 LIS Aplicacioacuten del liacutemite del art 1913 LIS a las peacuterdidas por deterioro del art 122 LIS y provisiones y gastos (art 131b) y 141f) LIS) Empresas de reducida dimensioacuten peacuterdidas por deterioro creacuteditos insolvencias (art 112 LIS) Ajustes por deterioro de valores representativos de partic en el capital o fondos propios (DT 41ordf 1 y 2 LIS) Peacuterdidas por deterioro de valores representativos de deuda (art 124 LIS)
Adquisicioacuten de participaciones en entidades no residentes (art 125 LIS) () Deduccioacuten del fondo de comercio (art 126 LIS) Deduccioacuten del intangible de vida uacutetil indefinida (art 127 LIS) Provisiones y gastos por pensiones no afectados por el art 1913 LIS (arts 131b) 133 y 195 LIS)
Otras provisiones no deducibles fiscalmente (art 13 LIS) no afectadas por el art 1913 LIS Gastos por donativos y liberalidades (art 141e) LIS) Operaciones realizadas con paraiacutesos fiscales (arts 123 y 141g) LIS) Gastos financieros derivados de deudas con entidades del grupo (art 141h) LIS)
Peacuterdidas por deterioro valores representativos de partic en el capital o fondos propios (art 141 j) LIS) Rentas negativas obtenidas en el extranjero a traveacutes de EP (art 141 k) LIS) Otros gastos no deducibles (arts 141c) d) e i) LIS) Rentas negativas obtenidas por miembros de una UTE que opere en el extranjero (art 141 l) y art 50 y DT 415 LIS) Revalorizaciones contables (art 151 LIS) Aplicacioacuten del valor normal de mercado (arts 152 16 17 y 18 LIS) Ingresos por donaciones y legados otorgados por terceros (art 153 LIS)
303
305
307
309
311
313
315
317
319
321
323
325
327
329
331
333
335
337
339
341
343
345
347
349
514
516
508
504
510
512
184
210
212
Correccioacuten de rentas por efecto de la depreciacioacuten monetaria (art 159 LIS) Gastos por operaciones con acciones propias como gastos de emisioacuten honorarios comisiones etc (art 193 LIS)
Errores contables (art 193 LIS) Operaciones a plazos (art 194 LIS) Reversioacuten del deterioro del valor de los elementos patrimoniales (art 196 LIS) Rentas negativas art 1911 y 12 LIS Reversioacuten de los ajustes por rentas negativas y positivas obtenidas por miembros de una UTEen caso de transmisioacuten de participaciones (art 502 y 3 LIS) Otras diferencias de imputacioacuten temporal de ingresos y gastos (art 19 LIS) Ajustes por la limitacioacuten en la deducibilidad en gastos financieros (art 20 LIS) Reinversioacuten de beneficios extraordinarios (D T 3ordf LIS) Gastos no deducibles por incompatibilidad con la deduccioacuten por reinversioacuten (art 42 LIS) Exencioacuten por doble imposicioacuten internacional (art 21 LIS) Exencioacuten por doble imposicioacuten internacional (arts 22 y DT 41ordf 3 y 4 LIS)
355
357
359
361
363
365
367
369
256
225
415
Reduccioacuten de ingresos procedentes de determinados activos intangibles (art 23 y DT 40ordf LIS)
Disminuciones
304
306
308
310
312
314
316
318
320
322
324
326
328
330
332
334
336
338
509
551
505
211
270
346
348
350
352
354
356
358
360
362
370
372
374
376
378
380
382
384
342
364
511
513
278
226
416
Obra beneacutefico-social de las cajas de ahorro y fundaciones bancarias (art 24 LIS) Agrupaciones de intereacutes econoacutemico y uniones temporales de empresas (capiacutetulo II tiacutetulo VII LIS)
Sociedades y fondos de capital-riesgo y sociedades de desarrollo industrial regional (capiacutetulo IV tiacutetulo VII LIS)
Valoracioacuten de bienes y derechos Reacutegimen especial operaciones reestructuracioacuten (capiacutetulo VIII tiacutetulo VII LIS)
Mineriacutea e hidrocarburos factor agotamiento (arts 98 y 102 LIS) Hidrocarburos Amortizacioacuten de inversiones intangibles y gastos de investigacioacuten (art 106 LIS) () Para participaciones adquiridas hasta el 211207 (pueden consultarse instrucciones)
373
375
377
379
381
383
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 13
Liquidacioacuten (II)
Detalle de las correcciones al resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias (excluida la correccioacuten por IS) (cont)
Aumentos (cont) Disminuciones (cont)
Reacutegimen fiscal entidades de tenencia de valores extranjeros (capiacutetulo XIV tiacutetulo VII LIS) Transparencia fiscal internacional (art 107 LIS)
Reacutegimen de entidades parcialmente exentas (capiacutetulo XV tiacutetulo VII LIS) Aportaciones y colaboracioacuten a favor de entidades sin fines lucrativos Reacutegimen fiscal entidades sin fines lucrativos (Ley 492002) Montes vecinales en mano comuacuten (capiacutetulo XVI del tiacutetulo VII LIS)
389
391
250
387
385
Reacutegimen de entidades navieras en funcioacuten del tonelaje (capiacutetulo XVII del tiacutetulo VII LIS) 397
Cooperativas Fondo de reserva obligatorio (Ley 201990) Reserva para inversiones en Canarias (Ley 191994) Diferimiento plusvaliacuteas procesos de concentracioacuten empresarial (D A 4ordf LIS)
Entidades en reacuteg de atribucioacuten de rentas const en el extranj con presencia en territ espantildeol (art 38 LIRNR) Correcciones especiacuteficas de entidades sometidas a la normativa foral Exencioacuten transmisioacuten bienes inmuebles (DA 16ordf LIS) Impuesto extranjero sobre los beneficios con cargo a los cuales se pagan los dividendosobjeto de deduccioacuten por doble imposicioacuten internacional (art 321 LIS) Impuesto extranjero soportado por el sujeto pasivo no deducible por afectar a rentas condeduccioacuten por doble imposicioacuten (art 312 LIS) Subvenciones puacuteblicas incluidas en el resultado del ejercicio no integrables en la base imponible SICAV Reducciones de capital y distribucioacuten de la prima de emisioacuten Ajustes por rentas derivadas de operaciones con quita o espera (art 1914 LIS) Otras correcciones al resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias
403
405
409
411
518
340
351
413
371
271
396
398
400
406
404
410
412
519
390
392
251
368
388
386
414
272
Total correcciones al resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias(excluida la correccioacuten por IS) (desglose en paacutegina 18) 417 418
Entidades navieras en reacutegimen de tributacioacuten en funcioacuten del tonelaje
Base imponible de actividades o rentas que tributen en reacutegimen general Base imponible derivada de la aplicacioacuten del reacutegimen especial
578
579
Base imponible
Base imponible antes de compensacioacuten de bases imponibles negativas 550
Compensacioacuten de bases imponibles negativas periacuteodos anteriores (desglose en paacutegina 15)
Soacutelo agrupaciones espantildeolas de intereacutes econoacutemico y UTES
Socios residentes Socios no residentes
Soacutelo entidades ZEC
Base imponible a tipo de gravamen especial
Soacutelo SOCIMIS
Parte de la base imponible del periacuteodo impositivo que tributa al tipo general Parte de la base imponible del periacuteodo impositivo que tributa al tipo del 0
553
554
555
556
559
520
521
Quitas por acuerdo con acreedores no vinculados
Rentas correspondientes a quitas por acuerdo con acreedores no vinculados(art 2 Segundo Dos Ley 162013 de 29 de octubre) 210
552
Tipo de gravamen
Tipo de gravamen 558
Soacutelo sociedades cooperativas
Cuota iacutentegra previa Aplicacioacuten del liacutemite del art 1913 LIS a las peacuterdidas por deterioro del art 122 LIS y provisiones y gastos (art 131b) y 141f) LIS)
Compensacioacuten de cuotas por peacuterdidas de cooperativas (desglose en paacutegina 20) 561
560
408
Cuota iacutentegra
562Cuota iacutentegra
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 14
Liquidacioacuten (III)
Bonificaciones y deducciones por doble imposicioacuten Cuota iacutentegra ajustada positiva
Bonificacioacuten por rentas obtenidas en Ceuta y Melilla (art 33 LIS) Bonificaciones actividades exportadoras y de prestacioacuten de servicios (art 34 LIS) Bonificacioacuten rendimientos por ventas bienes corporales producidos en Canarias (art 26 Ley 191994)
Bonificaciones Sociedades Cooperativas (Ley 201990) Bonificaciones entidades dedicadas al arrendamiento de viviendas (Capiacutetulo III Tiacutetulo VII LIS) Otras bonificaciones
Deducciones por doble imposicioacuten (desglose en paacutegina 15)
567
568
569
576
566
563
DI interna de periacuteodos anteriores aplicada en el ejercicio (art 30 LIS) DI interna generada y aplicada en el ejercicio actual (art 30 LIS) DI internacional de periacuteodos anteriores aplicada en el ejercicio (art 31 y 32 LIS) DI internacional generada y aplicada en el ejercicio actual (art 31 y 32 LIS)
Transparencia fiscal internacional (art 1079 LIS) DI interna intersocietaria al 510 (cooperativas)
Apoyo fiscal a la inversioacuten y otras deducciones Deduccioacuten art 42 LIS y art 36 ter Ley 4395 (desglose en paacutegina 16) Deducciones disposicioacuten transitoria octava LIS (desglose en paacutegina 16) Deducciones con liacutemite del Capiacutetulo IV Tiacutetulo VI LIS (desglose en paacutegina 17 y 17bis) Deducciones sin liacutemite I + D + i (desglose en paacutegina 17bis) Deduccioacuten donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) (desglose en paacutegina 18) Deducciones Inversioacuten Canarias (Ley 201991) (desglose en paacutegina 16) Deducciones especiacuteficas de las entidades sometidas a normativa foral
583
585
399
590
565
588
584
082
Cuota liacutequida positiva 592
Cuota del ejercicio a ingresar o a devolver
Retenciones e ingresos a cuenta pagos a cuenta participaciones IIC 595
Retenciones e ingresos a cuenta pagos a cuenta participaciones IIC imputados poragrupaciones de intereacutes econoacutemico y uniones temporales de empresas 596
Retenciones sobre los premios de determinadas loteriacuteas y apuestas
Abono de deducciones I + D + i por insuficiencia de cuota (opcioacuten art 442 LIS)
597
083
Abono por conversioacuten de activos por impuesto diferido en creacutedito exigible frente a la Administracioacuten tributaria (DA 22ordf LIS)
Estado
Cuota del ejercicio a ingresar o a devolver
150
599
Pagos fraccionados Cuota diferencial
611
605
603
6011er pago fraccionado 2ordm pago fraccionado 3er pago fraccionado Cuota diferencial
Liacutequido a ingresar o a devolver
621
619
617
633
615Incremento por peacuterdida beneficios fiscales periacuteodos anteriores Incremento por incumplimiento de requisitos SOCIMI () Intereses de demora Importe ingreso devolucioacuten efectuada de la declaracioacuten originaria Liacutequido a ingresar o a devolver
D Forales Navarra(totales)
(desglose en paacuteg 24)
600
612
606
604
602
622
620
618
642
616
() Tributacioacuten por otro reacutegimen antes del plazo de 3 antildeos de permanencia (art 33 Ley 112009)
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 15
Detalle de la compensacioacuten de bases imponibles negativas Pendiente de aplicacioacuten a Pendiente de aplicacioacuten en
principio del periacuteodo Aplicado en esta liquidacioacuten periacuteodos futuros
Compensacioacuten de base antildeo 1997 Compensacioacuten de base antildeo 1998 Compensacioacuten de base antildeo 1999 Compensacioacuten de base antildeo 2000 Compensacioacuten de base antildeo 2001 Compensacioacuten de base antildeo 2002 Compensacioacuten de base antildeo 2003 Compensacioacuten de base antildeo 2004 Compensacioacuten de base antildeo 2005 Compensacioacuten de base antildeo 2006 Compensacioacuten de base antildeo 2007 Compensacioacuten de base antildeo 2008 Compensacioacuten de base antildeo 2009 Compensacioacuten de base antildeo 2010 Compensacioacuten de base antildeo 2011 Compensacioacuten de base antildeo 2012
Compensacioacuten de base antildeo 2013 Compensacioacuten de base antildeo 2014 () Total
640 641 548
643 644 645
646 647 648
649 650 651
652 653 654
655 656 657
658 659 660
661 662 663
664 665 666
667 668 669
743 747 748
275 276 277
608 609 610
704 705 706
013 014 015
725 726 727
534 535 536
607 675 699
670 547 671
() Soacutelo debe cumplimentarse esta fila si la entidad tiene bases imponibles negativas por otro periacuteodo impositivo iniciado tambieacuten en 2014 pero inferior a 12 meses y previo al ejercicio declarado
Liacutemite Deduccioacuten Tipo gravamen 2014 Aplicado en Pendiente de aplicacioacutenantildeo pendiente generada periacuteodo generacioacuten deduccioacuten pendiente esta liquidacioacuten periacuteodos futuros
() Soacutelo debe cumplimentarse esta fila si tiene deducciones pendientes de aplicar correspondientes a un periacuteodo impositivo iniciado en 2014 (consultar instrucciones)
123
119
127
131
120 121 122
124 125 126
128 129 130
132 571 133
Deducciones doble imposicioacuten internacional 2004-2014
DI internac ejerc anteriores DI internacional 2004 DI internacional 2005
DI internacional 2006
DI internacional 2007
DI internacional 2008
DI internacional 2009 DI internacional 2010
DI internacional 2011
DI internacional 2012
DI internacional 2013 DI internacional 2014 ()
Liacutemite Deduccioacuten Tipo gravamen 2014 Aplicado en Pendiente de aplicacioacutenantildeo pendiente generada periacuteodo generacioacuten deduccioacuten pendiente esta liquidacioacuten periacuteodos futuros
201415
201516
201617
201718
201819
201920
202021
202122
202223
202324
202425
151 152 711 712
153 728 637 638 639
154 729 849 894 197
157
156
155
158
159
720
732
731
730
733
734
721
001
825
285
028
717
722
002
826
286
029
718
723
827
287
003
030
719
724
739
134
921
926
740
135
741
136
742
137
160 161 572 162
164 165 166
168 169 170
172 573 174
Total 2004-2014
Tipo de gravamen 2014 103
DI internacional 2014 Impuesto soportado por el sujeto pasivo (art 31 LIS) 202425 Dividendos y participaciones en beneficios (art 32 LIS) 202425
Total 2014
167
163
171
() Soacutelo debe cumplimentarse si tiene deducciones pendientes de aplicar correspondientes a un periacuteodo impositivo iniciado en 2014 (consultar instrucciones)
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Deduccioacuten art 42 LIS y art 36 ter Ley 4395
Paacutegina 16
Liacutemite Liacutemite Pendiente de aplicacioacutenconjunto antildeo () Deduccioacuten pendiente generada Aplicado en esta liquidacioacuten en periacuteodos futuros
Deduccioacuten art 36 ter Ley 4395 2002 201718
Deduccioacuten art 36 ter Ley 4395 2003 201819
Deduccioacuten art 42 LIS 2004 201920
Deduccioacuten art 42 LIS 2005 202021
Deduccioacuten art 42 LIS 2006 20212225 Deduccioacuten art 42 LIS 2007 202223
Deduccioacuten art 42 LIS 2008
50 () 202324
Deduccioacuten art 42 LIS 2009 202425
Deduccioacuten art 42 LIS 2010 202526
Deduccioacuten art 42 LIS 2011 202627
Deduccioacuten art 42 LIS 2012 202728
Deduccioacuten art 42 LIS 2013 202829
Deduccioacuten art 42 LIS 2014() 202930
Deduccioacuten art 42 LIS 2014 203031
Total deducciones art 36 ter Ley 4395 y art 42 LIS
835 836 837
838 839 840
932 933 934
297 298 299
090 091 092
004 005 006
031 032 033
022 023 024
040 041 042
138 139 140
141 142 143
188 189 190
700 708 709
710 771 778
841 585 843
() Pueden consultarse instrucciones () Soacutelo debe cumplimentarse si tiene deducciones pendientes de aplicar correspondientes a un periacuteodo impositivo iniciado en 2014 (consultar instrucciones)
Deducciones disposicioacuten transitoria octava LIS Liacutemite Pendiente de aplicacioacuten
conjunto Deduccioacuten pendiente generada Aplicado en esta liquidacioacuten en periacuteodos futuros
Total deducciones disposicioacuten transitoria octava LIS () Soacutelo debe cumplimentarse si tiene deducciones pendientes de aplicar correspondientes a un periacuteodo impositivo iniciado en 2014 (consultar instrucciones)
Activos fijos (Ley 201991) 2014 Total deducciones inversiones en Canarias (Ley 201991)
Liacutemite conjunto
50
60 90 ()
50
Liacutemite Pendiente de aplicacioacutenantildeo Deduccioacuten pendiente generada Aplicado en esta liquidacioacuten en periacuteodos futuros
201415
201516
201617
201718
201819
201920
201213()
201314()
201415()
201516()
201617()
201718()
201819()
201920()
202021()
202122()
202223()
202324()
202425()
202526()
202627()
202728()
202829()
202930()
202930()
201920
857
854
860
883
863
871
868
874
880
877
866
191
939
613
037
200
858
855
861
884
864
872
869
875
881
878
867
192
940
614
038
257
862
859
865
885
834
876
873
879
870
882
941
701
193
011
039
044
144
045
145
046
146
886 590 887
528 529 530
147 148 149
852 853 856
194 195 196
088 564 801
791 802 806
785 789 790
240 241 242
() Pueden consultarse instrucciones () Soacutelo debe cumplimentarse si tiene deducciones pendientes de aplicar correspondientes a un periacuteodo impositivo iniciado en 2014 (consultar instrucciones)
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 17
Deducciones para incentivar determinadas actividades (cap IV tit VI Ley 4395 y LIS)
Liacutemite Liacutemite Per anteriores Deducc pendiente Pendiente de aplicacioacutenconjunto antildeo Per actual Deducc generada Aplicado en esta liquidacioacuten en periacuteodos futuros
1997 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 () 201213()
1998 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 () 201314()
1999 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 () 201415()
2000 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 () 201516()
2001 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 () 201617()
2002 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 () 201718()
2003 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 () 201819()
2004 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 () 201920()
2005 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 y LIS () 202021()
2006 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 y LIS () 202122()
2007 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 y LIS () 202223()
2008 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 y LIS () 202324()
2009 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 y LIS () 202425()
2010 Suma deducciones Cap IV Tit VI Ley 4395 y LIS () 202526()
2011 Suma deducciones Cap IV Tit VI Ley 4395 y LIS () 202627()
2012 Suma deducciones Cap IV Tit VI Ley 4395 y LIS () 202728()
2013 Suma deducciones Cap IV Tit VI Ley 4395 y LIS (excepto I+D+i) () 202829()
2013 Investigacioacuten y desarrollo (CT) 202829()
2014 Creacioacuten empleo contratacioacuten menores de 30 (CEM-1) (art 43 LIS) 2014 Creacioacuten empleo contratacioacuten desempleados con prest desempleo
(CEM-2) (art 43 LIS) 2014 Alicante 2011 (A11)
2014 Mundobasket 2014 (M14)
2014 IV Centenario del fallecimiento del pintor Domeacutenico Theotocoacutepuli El Greco (DT)
2014 Vitoria-Gasteiz Capital Verde Europea 2012 (VG)
2014 Campeonato del Mundo de Vela (ISAF) Santander 2014 (VS)
2014 Programa El Aacuterbol es Vida (AV)
2014 Antildeo de Espantildea en Japoacuten (EJ)
2014 Plan Director para la recuperacioacuten del Patrimonio Cultural de Lorca (PL)
2014 Universiada de Invierno de Granada 2015 (UG)
2014 Campeonato del Mundo de Ciclismo en Carretera Ponferrada 2014 (P)
2014 Barcelona World Jumping Challenge (WJ)
2014 Barcelona Mobile World Capital (BM)
2014 3ordf Edicioacuten de la Barcelona World Race (3W)
2014 Campeonato del Mundo de Tiro Oliacutempico Las Gabias 2014 (TO)
2014 2014 Antildeo Internacional de la Dieta Mediterraacutenea (DM) 2014 Programa de preparacioacuten de los deportistas espantildeoles para los
juegos de Riacuteo de Janeiro 2016 (R16) 2014 VII Centenario de la Peregrinacioacuten de San Francisco de Asiacutes a
Santiago de Compostela (1214-2014) (FA) 2014 V Centenario del Nacimiento de Santa Teresa de Jesuacutes en el antildeo 2015 (ST)
2014 Antildeo Santo Jubilar Mariano 2013-2014 a celebrar en la ciudad de Sevilla (MS)
2014 Vuelta al mundo a vela Alicante 2014 (A14)
2014 DonostiaSan Sebastiaacuten Capital Europea de la Cultura 2016 (D16)
2014 Expo Milaacuten 2015 (EM)
2014 Campeonato del Mundo de Escalada 2014 Gijoacuten (E14)
2014 Campeonato del Mundo de Patinaje Artiacutestico Reus 2014 (R14)
2014 Madrid Horse Week (MH)
2014 III Centenario de la Real Academia Espantildeola (RA)
2014 A Coruntildea 2015-120 antildeos despueacutes
202930
202930202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930 202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
() Pueden consultarse instrucciones () Soacutelo debe cumplimentarse si tiene deducciones pendientes de aplicar correspondientes a un periacuteodo impositivo iniciado en 2014 (consultar instrucciones)
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 17bis
Deducciones para incentivar determinadas actividades (cap IV tit VI Ley 4395 y LIS) cont
Liacutemite Liacutemite Per anteriores Deducc pendiente Pendiente de aplicacioacutenconjunto antildeo Per actual Deducc generada Aplicado en esta liquidacioacuten en periacuteodos futuros
2014 IV Centenario de la segunda parte de El Quijote (Q) 202930
828
438
435
454
441
432
634
829
439
436
455
452
433
635
830
440
437
456
453
434
636
2014 World Challenge LFP85ordm Aniversario de la Liga (WCH) 202930
2014 Juegos del Mediterraacuteneo de 2017 (M17)
2014 Sesenta Edicioacuten del Festival Internacional de Teatro Claacutesico de Meacuterida (TM)
2014 Antildeo de la Biotecnologiacutea en Espantildea (BE)
25
50
()
202930
202930
202930
2014 Diferimiento deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 y LIS 202930 Total deducciones relativas a programas de apoyo acontecimientosde excepcional intereacutes puacuteblico
Total deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 y LIS
() Pueden consultarse instrucciones
831 588 832
Deducciones I + D + i excluidas de liacutemite Opcioacuten art 442 LIS ()
2013 Investigacioacuten y desarrollo (CTE)
2013 Innovacioacuten tecnoloacutegica (ITE)
Importe abonado Deduccioacuten pendientegenerada Deduccioacuten reducida Aplicado en esta liquidacioacuten por insuficiencia de cuota
Total
918 919 574
589 976 977
580
978
517 081 082 083
2014 Investigacioacuten y desarrollo (CTE)
2014 Innovacioacuten tecnoloacutegica (ITE)
822 823 824
232 233 850
231
851
() Para periacuteodos impositivos iniciados a partir de 1-1-2013 Entre otros requisitos seraacute necesario que transcurra al menos uno antildeo desde la finalizacioacuten del periacuteodo impositivo en que se generoacute la deduccioacuten sin que la misma haya sido objeto de aplicacioacuten
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 18
Deduccioacuten donativos a entidades sin fines de lucro Ley 492002
Liacutemite Pendiente de aplicacioacutenantildeo Deduccioacuten pendiente generada Aplicado en esta liquidacioacuten en periacuteodos futuros
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2004 201415
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2005 201516
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2006 201617
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2007 201718
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2008 201819
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2009 201920
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2010 202021
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2011 202122
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2012 202223
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2013 202324
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2014() 202425
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2014 202425
Total deducciones donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002)
929 930
942 943 944
294 295 296
066 074 084
008 009 010
034 035 036
201 202 203
904 905 906
990 991 992
997 998 999
246 247 248
993 994 995
598 565 895
Donaciones del periacuteodo impositivo efectuadas a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 974
Aplicacioacuten de resultados
AplicacioacutenBase de reparto
Peacuterdidas y ganancias Remanente Reservas
Total
650
652
651
653
A reservas Intereses aportaciones al capital (Cooperativas) A dividendos A dotacioacuten O S (Cajas de ahorro) A FRO y dotaciones voluntarias al FEP (Cooperativas)
A retornos cooperativos (Cooperativas) Partiacutecipes (IIC) A remanente y otros A compensacioacuten de peacuterdidas de ejercicios anteriores
Total
658
656
655
660
659
662
665
664
654
666
Detalle de las correcciones al resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias (ex cluida la correccioacuten por Impuesto Sociedades) (cumplimentacioacuten voluntaria)
Saldo pendiente a fin de ejercicio Correcciones del ejercicio Correcciones fiscales Aumentos Disminuciones Aumentos futuros Disminuciones futuras
Correcciones permanentes (excl correcc I Sociedades)
Correcciones temporarias con origen en el ejercicio
Por amortizaciones Por deterioros de valor
Por pensiones Por fondo de comercio
Resto Correcc temporarias con origen en ejerc anteriores
Por amortizaciones Por deterioros de valor
Por pensiones Por fondo de comercio
Resto
TOTAL correcc al resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias (excluida correcc I Soc) 417 418
Presentacioacuten de documentacioacuten previa en la sede electroacutenica
Consigne el Nuacutemero de Referencia de Sociedades (NRS) de la documentacioacuten presentada
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 18 bis
LIMITACIOacuteN EN LA DEDUCIBILIDAD DE GASTOS FINANCIEROS Art 20 LIS
a) Resultado de explotacioacuten (signo igual a Cuenta de Peacuterd y Gan) b) Amortizacioacuten del inmovilizado (signo igual a Cuenta de Peacuterd y Gan) c) Imputacioacuten de subvenciones de inmovilizado no financiero y otras (signo igual a Cuenta de Peacuterd y Gan) d) Deterioro y resultado por enajenaciones del inmovilizado (signo igual a Cuenta de Peacuterd y Gan) e) Ingresos financieros de participaciones en instrumentos de patrimonio() (signo igual a Cuenta de Peacuterd y Gan) f) Liacutemite a la deduccioacuten de gastos financieros netos (= 30 [a-b-c-d+e] con un miacutenimo de 1 milloacuten de euros) g) Adicioacuten por liacutemite beneficio operativo no aplicado en los cinco ejercicios anteriores h) Gastos financieros del periacuteodo impositivo excluidos aquellos a que se refiere el art 141h) LIS () (sin signo) i) Ingresos financieros del periacuteodo impositivo derivados de la cesioacuten a terceros de capitales propios j) Gastos financieros netos del periacuteodo (= [ h - i ]) k) Gastos financieros netos del periacuteodo deducibles (lt = [ j ]) l) Gastos financieros netos del periacuteodo no deducibles (lt = [ j ]) m) Gastos financieros netos pendientes de deducir de periodos anteriores aplicados n) Total gastos financieros netos deducibles en el periacuteodo (= [k + m] lt = [f + g]) ntilde) Total gastos financieros deducibles en el periacuteodo
175
176
177
178
179
043
049
249
252
253
254
255
258
259
260
() Dividendos o participaciones en beneficios de entidades en las que o bien el porcentaje de participacioacuten directo o indirecto sea al menos el 5 por ciento o bien el valor de adquisicioacuten de la participacioacuten sea superior a 6 millones de euros excepto que dichas participaciones hayan sido adquiridas con deudas cuyos gastos financieros no resulten deducibles por aplicacioacuten del artiacuteculo 141h) de la LIS El miacutenimo de 1 milloacuten de euros exige que como miacutenimo haya 1 milloacuten de euros de gastos financieros netos () Se incluiraacuten los gastos financieros netos imputados por las entidades que tributen con arreglo a lo establecido en el art 48 de la LIS
LIMITACIOacuteN EN LA DEDUCIBILIDAD DE GASTOS FINANCIEROS GASTOS FINANCIEROS PENDIENTES DE DEDUCIR
Importe generadoEjercicio de Pendiente de aplicacioacuten enPendiente de aplicacioacuten a Aplicado en esta liquidacioacutengeneracioacuten periacuteodos futuros principio del periacuteodo
2012 2013 2014 () 2014 ()
212
969
261
264
270
970
262
265
271
971
263
266
Total 267 268 269
() Soacutelo debe cumplimentarse si la entidad tiene gastos financieros pendientes por otro periacuteodo impositivo iniciado en 2014 pero inferior a 12 meses y previo al declarado () Soacutelo debe cumplimentarse si la entidad tiene gastos financieros pendientes devengados en el propio periacuteodo impositivo deducibles en los proacuteximos periacuteodos impositivos
PENDIENTE DE ADICIOacuteN POR LIacuteMITE BENEFICIO OPERATIVO NO APLICADO
Importe generadoEjercicio de Pendiente de aplicacioacuten enPendiente de aplicacioacuten a Aplicado en esta liquidacioacutengeneracioacuten periacuteodos futuros principio del periacuteodo
2012 2013 2014 () 2014 ()
890
503
273
955
891
522
274
956
892
523
537
957
Total 538 539 546
() Soacutelo debe cumplimentarse si la entidad tiene pendiente de adicioacuten por liacutemite beneficio operativo no aplicado por otro periacuteodo impositivo iniciado en 2014 pero inferior a 12 meses y previo al declarado () Soacutelo debe cumplimentarse si la entidad tiene pendiente de adicioacuten por liacutemite beneficio operativo no aplicado generado en el propio periacuteodo impositivo aplicable en los proacuteximos periacuteodos impositivos
DOTACIONES POR DETERIORO DE CREacuteDITOS U OTROS ACTIVOS DERIVADOS DE LAS POSIBLES INSOLVENCIAS DE LOS DEUDORES NO VINCULADOS CON EL SUJETO PASIVO Y OTRAS DEL ART 1913 LIS CONVERSIOacuteN DE ACTIVOS POR IMPUESTO DIFERIDO EN CREacuteDITO EXIGIBLE FRENTE A LA ADMOacuteN TRIBUTARIA (DA 22ordf LIS)
Importe generadoEjercicio de Pendiente de integracioacutenPendiente de aplicacioacuten a Conversioacutengeneracioacuten principio del periacuteodo Integrado en esta liquidacioacuten en periacuteodos futuros
Total
2011 2012 2013 2014 () 2014
954
917
949
898
952
984
953
899
948
893
950
981
344
227
291
173
951
982
985
959
979
958
980
983
Conversioacuten de activos por impuesto diferido en creacutedito exigible frente a la Administracioacuten tributaria
Importe del creacutedito exigible 393 Opciones Abono Compensacioacuten
() Soacutelo debe cumplimentarse si la entidad tiene dotaciones pendientes de integrar correspondientes a un periacuteodo impositivo iniciado en 2014 (consultar instrucciones)
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 19
Operaciones y situaciones relacionadas con paiacuteses o territorios considerados como paraiacutesos fi scales
Operaciones relacionadas con paiacuteses o territorios considerados como paraiacutesos fiscales
Persona o entidad residente en paiacutes o territorio Clave Paiacutes o territorio considerado Descripcioacuten de la operacioacuten considerado como paraiacuteso fiscal FJ paiacutesterritorio como paraiacuteso fiscal Importe
Tenencia de valores relacionados con paiacuteses o territorios considerados como paraiacutesos fiscales
Clave Tipo Entidad participada o emisora de los valores Paiacutes o territorio considerado como paraiacuteso fiscal paiacutesterritorio Valor de adquisicioacuten Particip
Comunicacioacuten del importe neto de la cifra de negocios
Grupos de sociedades art 42 coacutedigo de comercio incluidas entidades de creacutedito y aseguradoras
987Importe neto de la cifra de negocios del conjunto de las entidades del grupo
4NIF de las entidades del grupo 1 (excepto el de la entidad declarante) 2 5
3 6
7 8 9
No residentes con maacutes de un establecimiento permanente
988Importe neto cifra de negocios del conjunto de establecimientos permanentes de la misma persona fiacutesica o entidad titular
Nuacutemero de establecimientos permanentes a traveacutes de los que opera en caso de persona fiacutesica titular
NIF de los establecimientos permanentes en caso de 2 entidad titular (excepto el del establecimiento permanente al que 1 3se refiere esta declaracioacuten)
4 5
Entidades de creacutedito aseguradoras instituciones de inversioacuten colectiva y sociedades de garantiacutea reciacuteproca
Las entidades que hayan marcado la clave de caracteres de la declaracioacuten [003] [004] [024] [025] oacute [036] deberaacuten consignar a continuacioacuten el importe neto de la cifra de negocios en el ejercicio 2014 989
Reacutegimen de las entidades navieras en funcioacuten del tonelaje
Nordm de buques a los que se aplica el reacutegimen
Base imponible resultante de aplicar la escala del apartado 1 del art 125 LIS
Importe de rentas generadas en transmisiones de buques (reserva diferencia entre la amortizacioacuten fiscal yla contable) Compensacioacuten de bases imponibles negativas de periacuteodos anteriores (a compensar uacutenicamente con la casilla 631) Base imponible resultante de la aplicacioacuten del reacutegimen [ 630 + ( 631 - 632 )]
N1
630
579
632
631
200
8
Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 20
Reacutegimen especial de la reserva para inversiones en Canarias (Ley 191994) Inversiones previstas Inversiones previstas
letras A B y D (1ordm) letras C y D (2ordm a 6ordm)Importe de la dotacioacuten art 274 Ley 191994 art 274 Ley 191994 Pendiente de materializar
RIC 2010 Dotacioacuten y materializaciones efectuadas en 2010
RIC 2011 Dotacioacuten y materializaciones efectuadas en 2011
RIC 2012 Dotacioacuten y materializaciones efectuadas en 2012
RIC 2013 Dotacioacuten y materializaciones efectuadas en 2013 RIC 2014 Dotacioacuten y materializaciones efectuadas en 2014
089 094 095
097 098 047 048
524 525 526 527
922 923 924 925
927 928 938 996
020 021
Operaciones con personas o entidades vinculadas
Inversiones anticipadas de futuras dotaciones a la RIC efectuadas en 2014
Indique las operaciones del ejercicio con personas o entidades vinculadas residentes o no residentes de acuerdo con lo establecido en el artiacuteculo 16 LIS Declare separadamente las operaciones de ingreso o pago sin efectuar compensaciones entre ellas aunque correspondan al mismo concepto En cada fila se declararaacuten las operaciones por persona o entidad vinculada que agrupen un determinado tipo de operacioacuten siempre que se haya utilizado el mismo meacutetodo de valoracioacuten En caso de que con una misma persona o entidad se hayan realizado operaciones de distinto tipo se incluiraacuten en registros distintos En el caso de que se tratara de operaciones del mismo tipo pero se hubieran utilizado meacutetodos de valoracioacuten diferentes tambieacuten se separaraacuten en distintas filas Pueden consultarse instrucciones
Persona o entidad vinculada NIF FJ Apellidos y nombre Razoacuten social
Tipovinculacioacuten (artordm 163
LIS) Coacutedigo
provinciapaiacutes Tipo
operacioacuten
Ingreso (I)
Pago (P)
Meacutetodo valoracioacuten (artordm 164
LIS) Importe
operacioacuten
Reacutegimen de cooperativas
Determinacioacuten de la base imponible Resultados cooperativos
1 Ingresos computables 2 Gastos especiacuteficos 3 Gastos generales imputados 4 Gastos Fondo de Educacioacuten y Promocioacuten
9 50 Dotacioacuten obligatoria FRO (art 165 Ley 201990) 10 Reserva para inversiones en Canarias (Ley 191994) 11 Factor de agotamiento 12 Base imponible (6 + 7 - 8 - 9 + 10 + 11)
C6
C7
C8
C9
C10
C11 553
Resultados extracooperativos
E4
E3
E8
E7
E6
E5
E2
E1
E11
554
E9
Detalle de compensacioacuten de cuotas Compensacioacuten de cuota antildeo 1999
Compensacioacuten de cuota antildeo 2000 Compensacioacuten de cuota antildeo 2001 Compensacioacuten de cuota antildeo 2002 Compensacioacuten de cuota antildeo 2003 Compensacioacuten de cuota antildeo 2004 Compensacioacuten de cuota antildeo 2005 Compensacioacuten de cuota antildeo 2006 Compensacioacuten de cuota antildeo 2007 Compensacioacuten de cuota antildeo 2008 Compensacioacuten de cuota antildeo 2009 Compensacioacuten de cuota antildeo 2010 Compensacioacuten de cuota antildeo 2011 Compensacioacuten de cuota antildeo 2012 Compensacioacuten de cuota antildeo 2013 Compensacioacuten de cuota antildeo 2014() Total () Pueden consultarse instrucciones
Pendiente de aplicacioacuten aprincipio del periacuteodo
694
683
680
677
018
099
515
280
624
692
689
686
674
684
681
678
019
100
900
281
672
693
690
687
561 695
682
679
676
673
017
059
587
279
623
691
688
685
773 777772
908 909907
911 912910
935 936 937
Aplicado en esta liquidacioacuten
() Soacutelo debe cumplimentarse si la entidad tiene cuotas negativas por otro periacuteodo impositivo iniciado tambieacuten en 2014 pero inferior a 12 meses y previo al ejercicio declarado
Pendiente de aplicacioacuten enperiacuteodos futuros
Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 21
Operaciones de fusioacuten escisioacuten canje de valores transmisioacuten de activos y pasivos (Ley 82012) y reestructuracioacuten bancaria (Ley 162012) (reacutegimen especial) Opcioacuten art 431 y 433 RIS
Los declarantes que hayan marcado la clave 035 037 062 oacute 024 deberaacuten consignar los siguientes datos Tipo de operacioacuten a que se refiere la opcioacuten (A Fusioacuten B Escisioacuten C Canje de valores D Transmisioacuten de activos y pasivos (Ley 82012) E Reestructuracioacuten bancaria (Ley 162012)
NIF Denominacioacuten social
Entidad transmitente
1
2
3
4
5
NIF Denominacioacuten social
Entidad adquirente
Fecha de los acuerdos sociales Valor de las acciones entregadas Valor de las acciones recibidas Importe de las rentas no integradas en la base imponible de declarante
Los declarantes que hayan marcado la clave 035 037 062 oacute 024 deberaacuten consignar los siguientes datos Tipo de operacioacuten a que se refiere la opcioacuten (A Fusioacuten B Escisioacuten C Canje de valores D Transmisioacuten de activos y pasivos (Ley 82012) E Reestructuracioacuten bancaria (Ley 162012)
NIF Denominacioacuten social
Entidad transmitente NIF Denominacioacuten social
Entidad adquirente
Fecha de los acuerdos sociales Valor de las acciones entregadas Valor de las acciones recibidas Importe de las rentas no integradas en la base imponible de declarante
Los declarantes que hayan marcado la clave 035 037 062 oacute 024 deberaacuten consignar los siguientes datos Tipo de operacioacuten a que se refiere la opcioacuten (A Fusioacuten B Escisioacuten C Canje de valores D Transmisioacuten de activos y pasivos (Ley 82012) E Reestructuracioacuten bancaria (Ley 162012)
NIF Denominacioacuten social
Entidad transmitente NIF Denominacioacuten social
Entidad adquirente
Fecha de los acuerdos sociales Valor de las acciones entregadas Valor de las acciones recibidas Importe de las rentas no integradas en la base imponible de declarante
Los declarantes que hayan marcado la clave 035 037 062 oacute 024 deberaacuten consignar los siguientes datos Tipo de operacioacuten a que se refiere la opcioacuten (A Fusioacuten B Escisioacuten C Canje de valores D Transmisioacuten de activos y pasivos (Ley 82012) E Reestructuracioacuten bancaria (Ley 162012)
NIF Denominacioacuten social
Entidad transmitente NIF Denominacioacuten social
Entidad adquirente
Fecha de los acuerdos sociales Valor de las acciones entregadas Valor de las acciones recibidas Importe de las rentas no integradas en la base imponible de declarante
Los declarantes que hayan marcado la clave 035 037 062 oacute 024 deberaacuten consignar los siguientes datos Tipo de operacioacuten a que se refiere la opcioacuten (A Fusioacuten B Escisioacuten C Canje de valores D Transmisioacuten de activos y pasivos (Ley 82012) E Reestructuracioacuten bancaria (Ley 162012)
NIF Denominacioacuten social
Entidad transmitente NIF Denominacioacuten social
Entidad adquirente
Fecha de los acuerdos sociales Valor de las acciones entregadas Valor de las acciones recibidas Importe de las rentas no integradas en la base imponible de declarante
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 22
Agrupaciones de intereacutes econoacutemico y UTES (reacutegimen especial)
A) Porcentaje de imputacioacuten de bases imponibles y demaacutes conceptos liquidatorios
Indique el porcentaje de imputacioacuten de bases imponibles y demaacutes conceptos liquidatorios a las personas o entidades que ostenten los derechos econoacutemicos inherentes a la cualidad de socio que sean contribuyentes por el IRPF o sujetos pasivos del Impuesto sobre Sociedades o socios o empresas miembros residentes en territorio espantildeol 060
B) Modelo de informacioacuten (artiacuteculo 46 RIS)
1- Resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias 2- Base imponible
3- Deduccioacuten para evitar la doble imposicioacuten interna
552
500
Base de la deduccioacuten Tipo de entidad de la que proceden las rentas Participacioacuten
4- Deduccioacuten para evitar la doble imposicioacuten internacional Base de la deduccioacuten Participacioacuten
5- Base de las bonificaciones 6- Base de las deducciones para incentivar la realizacioacuten de determinadas actividades 7- Retenciones e ingresos a cuenta 8- Dividendos y participaciones en beneficios distribuidos con cargo a reservas
a) De ejercicios en los que la sociedad no haya tributado en el reacutegimen especial b) De ejercicios en los que la sociedad haya tributado en el reacutegimen especial
9- Relacioacuten de socios existentes a la fecha de cierre del periacuteodo impositivo que deban soportar las imputaciones en orden decreciente de grado de participashycioacuten con sus datos identificativos y grado de participacioacuten en dicha fecha
062
NIF RPTE FJ RX Apellidos y nombre Razoacuten social Coacutedigo
provinciapaiacutes Base imponible imputada Partic
2014Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 23
Reacutegimen especial de transparencia fi scal internacional
Clave Nombre o razoacuten social Domicilio social paiacutesterritorio
Administradores
Importe renta A
1
3
5
4
6
2
Clave Nombre o razoacuten social Domicilio social paiacutesterritorio Importe renta
B Administradores
Clave Nombre o razoacuten social Domicilio social paiacutesterritorio Importe renta
C
Administradores
Clave Nombre o razoacuten social Domicilio social paiacutesterritorio Importe renta
D
Administradores
Clave Nombre o razoacuten social Domicilio social paiacutesterritorio Importe renta
E
Administradores
Clave Nombre o razoacuten social Domicilio social paiacutesterritorio Importe renta
F
Administradores
Total importe (A + B + C + D + E + F) 387
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 24
Tributacioacuten conjunta al Estado y a las Administraciones Forales del Paiacutes Vasco y Navarra
Aplicacioacuten del concierto econoacutemico con la Comunidad Autoacutenoma del Paiacutes Vasco y del Convenio Econoacutemico entre el Estado y la Comunidad Foral de Navarra
Volumen total de las operaciones realizadas por la entidad en el ejercicio (incluidas las operaciones realizadas en el extranjero) Volumen de las operaciones realizadas en el extranjero durante el ejercicio Volumen de las operaciones realizadas en
051
050
Territorios histoacutericos del Paiacutes Vasco ARABA 052
GIPUZKOA 053
BIZKAIA 054
Territorio de la Comunidad Foral de NAVARRA 055
056 Territorio comuacuten
Caacutelculo de los porcentajes de tributacioacuten a cada una de las Administraciones
Diputacioacuten Foral de ARABA 052
053 054 055 056
( 050
050 050 050 050
- 051
051 051 051 051
) x 100 626
Diputacioacuten Foral de GIPUZKOA ( - ) x 100 627
Diputacioacuten Foral de BIZKAIA ( - ) x 100 628
Diputacioacuten Foral de NAVARRA ( - ) x 100 629
Administracioacuten del Estado ( - ) x 100 625
Determinacioacuten del liacutequido a ingresar o a devolver a cada una de las Administraciones
ARABA
GIPUZKOA
Cuota del ejercicio a ingresar o a devolver
1ordm Pagos fraccionados 2ordm
3ordm
Cuota diferencial
Incremento por peacuterdida beneficios fiscales periacuteodos anteriores Incremento por incumplimiento de requisitos SOCIMI Intereses de demora
913
494
490
486
482
914
495
491
487
483
915
496
492
488
484
Importe ingresodevolucioacuten efectuada de la declaracioacuten originaria Liacutequido a ingresar o a devolver
BIZKAIA
420 421 426 427 600
402 442 443 444 602
445 446 447 448 604
449 450 451 465 606
474 475 476 477 612
NAVARRA TOTAL
642
622
620
618
616
916
497
493
489
485
Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social 2014
200 Paacutegina 25
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Balance (I)
Activo 101
102
Caja y depoacutesitos en bancos centrales
Cartera de negociacioacuten 103
104
105
106
107
Depoacutesitos en entidades de creacutedito Creacutedito a la clientela Valores representativos de deuda Otros instrumentos de capital Derivados de negociacioacuten
Otros activos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias 108
Depoacutesitos en entidades de creacutedito Creacutedito a la clientela Valores representativos de deuda Instrumentos de capital
109
110
112
111
Activos financieros disponibles para la venta 113
Valores representativos de deuda Instrumentos de capital
114
115
Inversiones crediticias Depoacutesitos en entidades de creacutedito Creacutedito a la clientela Valores representativos de deuda
Cartera de inversioacuten a vencimiento Ajustes a activos financieros por macro-coberturas Derivados de cobertura Activos no corrientes en venta
Participaciones Entidades asociadas Entidades multigrupo Entidades del grupo
Contratos de seguros vinculados a pensiones
125
126
127
Activo material 130
131
132
134
133
Inmovilizado material De uso propio Cedido en arrendamiento operativo Afecto a la Obra social (soacutelo Cajas de ahorros y Cooperativas de creacutedito)
Inversiones inmobiliarias
Activo intangible 136
137 Fondo de comercio Otro activo intangible
Activos fi scales 139
140 Corrientes Diferidos
Resto de activos
Total activo
117
118
119
116
120
122
121
123
124
129
128
135
138
141
142
Informacioacuten adicional sobre determinadas partidas que minoran el activo del balance
Fondos de insolvencias por cobertura especiacutefica Fondos de insolvencias por cobertura geneacuterica
202
203
Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social 2014
200 Paacutegina 26
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Balance (II)
Pasivo
Cartera de negociacioacuten Depoacutesitos de bancos centrales Depoacutesitos de entidades de creacutedito Depoacutesitos de la clientela Deacutebitos representados por valores negociables Derivados de negociacioacuten Posiciones cortas de valores Otros pasivos financieros
Otros pasivos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias
153
154
155
152
156
157
Depoacutesitos de bancos centrales Depoacutesitos de entidades de creacutedito Depoacutesitos de la clientela Deacutebitos representados por valores negociables Pasivos subordinados Otros pasivos financieros
Pasivos financieros a coste amortizado 159
160
164
163
162
161
Depoacutesitos de bancos centrales Depoacutesitos de entidades de creacutedito Depoacutesitos de la clientela Deacutebitos representados por valores negociables Pasivos subordinados Otros pasivos financieros
Ajustes a pasivos financieros por macro-coberturas Derivados de cobertura Pasivos asociados con activos no corrientes en venta
Provisiones
143
144
145
146
147
148
149
150
151
158
165
166
167
Fondo para pensiones y obligaciones similares Provisiones para impuestos y otras contingencias legales Provisiones para riesgos y compromisos contingentes Otras provisiones
169
170
171
172
Pasivos fi scales
168
173
Corrientes Diferidos
174
175
Fondo de la Obra social (soacutelo Cajas de ahorros y Cooperativas de creacutedito) Resto de pasivos Capital reembolsable a la vista (soacutelo Cooperativas de creacutedito)
Total pasivo
178
176
177
179
Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social 2014
200 Paacutegina 27
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Balance (III)
Patrimonio neto
Fondos propios Capital Fondo de dotacioacuten
Escriturado Menos Capital no exigido
Prima de emisioacuten Reservas
Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre) Otros instrumentos de capital
De instrumentos financieros compuestos Cuotas participativas y fondos asociados (soacutelo Cajas de ahorros) Resto de instrumentos de capital
Menos Valores propios Resultado del ejercicio Menos Dividendos y retribuciones
Ajustes por valoracioacuten 193
194
195
196
197
198
199
Activos financieros disponibles para la venta Coberturas de los flujos de efectivo Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero Diferencias de cambio Activos no corrientes en venta Resto de ajustes por valoracioacuten
Total patrimonio neto
Total pasivo y patrimonio neto
180
181
182
187
186
185
184
183
188
189
190
191
192
500
200
201
Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social 2014
200 Paacutegina 28
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Cuenta de peacuterdidas y ganancias
Cuenta de peacuterdidas y ganancias
204
205
206
Intereses y rendimientos asimilados Intereses y cargas asimiladas Remuneracioacuten de capital reembolsable a la vista (soacutelo Cooperativas de creacutedito)
Margen de intereses
Rendimiento de instrumentos de capital Comisiones percibidas Comisiones pagadas
Resultado de operaciones fi nancieras (neto) Cartera de negociacioacuten Otros instrumentos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias Instrumentos financieros no valorados a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias Otros
Diferencias de cambio (neto) Otros productos de explotacioacuten Otras cargas de explotacioacuten
212
213
214
215
211
Margen bruto
207
209
210
208
216
217
218
219
Gastos de administracioacuten Gastos de personal 221
222
220
Otros gastos generales de administracioacuten
Amortizacioacuten 223
224Dotaciones a provisiones (neto)
Otros instrumentos financieros no valorados a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias 227
226
225Peacuterdidas por deterioro de activos fi nancieros (neto) Inversiones crediticias
Resultado de la actividad de explotacioacuten 228
Peacuterdidas por deterioro del resto de activos (neto) Fondo de comercio y otro activo intangible Otros activos
230
231
229
Ganancias (peacuterdidas) en la baja de activos no clasificados como no corrientes en venta Diferencia negativa en combinaciones de negocios Ganancias (peacuterdidas) de activos no corrientes en venta no clasificados como operaciones interrumpidas
Resultado antes de impuestos Impuesto sobre benefi cios Dotacioacuten obligatoria a obras y fondos sociales (soacutelo Cajas de ahorros y Cooperativas de creacutedito)
232
233
234
235
236
237
Resultado del ejercicio procedente de operaciones continuadas Resultado de operaciones interrumpidas (neto)
Resultado del ejercicio
238
239
500
Paacutegina 28
Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social 2014
200 Paacutegina 29
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Estado de cambios en el patrimonioneto (I)
Estado de ingresos y gastos reconocidos
500
256
Resultado del ejercicio
Otros ingresos y gastos reconocidos
257Activos financieros disponibles para la venta
Otras reclasificaciones
258
259
260
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
261Coberturas de los flujos de efectivo 262
263
264
Otras reclasificaciones 265
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Importes transferidos al valor inicial de las partidas cubiertas
266Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero
Otras reclasificaciones
267
268
269
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
270Diferencias de cambio
Otras reclasificaciones
271
272
273
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
274Activos no corrientes en venta
Otras reclasificaciones
275
276
277
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
278
279
280
281
Ganancias (peacuterdidas) actuariales en planes de pensiones
Resto de ingresos y gastos reconocidos
Impuesto sobre benefi cios
Total ingresos y gastos reconocidos
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 30
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Estado de cambios en el patrimonio neto (II)
Estado total de cambios en el patrimonio neto
Saldo final del ejercicio anterior Ajustes por cambio de criterio contable Ajustes por errores
Saldo inicial ajustado Total ingresos y gastos reconocidos Otras variaciones del patrimonio neto Aumentos de capital fondo de dotacioacuten Reducciones de capital Conversioacuten de pasivos financieros en capital Incrementos de otros instrumentos de capital Reclasificacioacuten de pasivos financieros a otros instrumentos de capital Reclasificacioacuten de otros instrumentos de capital a pasivos financieros Distribucioacuten de dividendos Remuneracioacuten a los socios Operaciones con instrumentos de capital propio (neto) Traspasos entre partidas de patrimonio neto Incrementos (reducciones) por combinaciones de negocios Dotacioacuten discrecional a obras y fondos sociales (soacutelo Cajas de ahorros y Cooperativas de creacutedito) Pagos con instrumentos de capital Resto de incrementos (reducciones) de patrimonio neto
Saldo final al final del ejercicio
FONDOS PROPIOS
Capital Fondo Otros instrumentos Menos Valores de dotacioacuten Prima de emisioacuten Reservas de capital propios
282 283 284 285 286
292 293 294 295 296
302 303 304 305 306
312 313 314 315 316
322 323 324 325 326
332 333 334 335 336
342 343 344 345 346
352 353 354 355 356
362 363 364 365 366
372 373 374 375 376
382 383 384 385 386
392 393 394 395 396
402 403 404 405 406
412 413 414 415 416
422 423 424 425 426
432 433 434 435 436
442 443 444 445 446
452 453 454 455 456
462 463 464 465 466
472 473 474 475 476
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 31
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Estado de cambios en el patrimonio neto (III)
Estado total de cambios en el patrimonio neto (cont)
Saldo final del ejercicio anterior Ajustes por cambio de criterio contable Ajustes por errores
Saldo inicial ajustado Total ingresos y gastos reconocidos Otras variaciones del patrimonio neto Aumentos de capital fondo de dotacioacuten Reducciones de capital Conversioacuten de pasivos financieros en capital Incrementos de otros instrumentos de capital Reclasificacioacuten de pasivos financieros a otros instrumentos de capital Reclasificacioacuten de otros instrumentos de capital a pasivos financieros Distribucioacuten de dividendos Remuneracioacuten a los socios Operaciones con instrumentos de capital propio (neto) Traspasos entre partidas de patrimonio neto Incrementos (reducciones) por combinaciones de negocios Dotacioacuten discrecional a obras y fondos sociales (soacutelo Cajas de ahorros y Cooperativas de creacutedito) Pagos con instrumentos de capital Resto de incrementos (reducciones) de patrimonio neto
Saldo final al final del ejercicio
FONDOS PROPIOS
Resultado del Menos dividendos Total fondos Ajustes por Total patrimonio ejercicio y retribuciones propios valoracioacuten neto
287 288 289 290 291
297 298 299 300 301
307 308 309 310 311
317 318 319 320 321
327 328 329 330 331
337 338 339 340 341
347 348 349 350 351
357 358 359 360 361
367 368 369 370 371
377 378 379 380 381
387 388 389 390 391
397 398 399 400 401
407 408 409 410 411
417 418 419 420 421
427 428 429 430 431
437 438 439 440 441
447 448 449 450 451
457 458 459 460 461
467 468 469 470 471
477 478 479 480 481
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 32
Entidades aseguradoras Balance activo (I)
Activo
102
101Efectivo y otros activos liacutequidos equivalentes Activos financieros mantenidos para negociar
103
104
105
106
Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda Derivados Otros
Otros activos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias 108
109
110
111
112
Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda Instrumentos hiacutebridos Inversiones por cuenta de los tomadores de seguros de vida que asuman el riesgo de la inversioacuten Otros
Activos financieros disponibles para la venta
107
Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda Inversiones por cuenta de los tomadores de seguros de vida que asuman el riesgo de la inversioacuten Otros
113
114
115
116
117
Preacutestamos y partidas a cobrar Valores representativos de deuda Preacutestamos
Anticipos sobre poacutelizas Preacutestamos a entidades del grupo y asociadas Preacutestamos a otras partes vinculadas
Depoacutesitos en entidades de creacutedito Depoacutesitos constituiacutedos por reaseguro aceptado Creacuteditos por operaciones de seguro directo
Tomadores de seguro Mediadores Creacuteditos por operaciones de reaseguro Creacuteditos por operaciones de coaseguro Desembolsos exigidos Otros creacuteditos
Creacuteditos con las Administraciones Puacuteblicas Resto de creacuteditos
Inversiones mantenidas hasta el vencimiento Derivados de cobertura
Participacioacuten del reaseguro en las provisiones teacutecnicas 138
139
140
141
Provisioacuten para primas no consumidas Provisioacuten de seguros de vida Provisioacuten para prestaciones Otras provisiones teacutecnicas
Inmovilizado material e inversiones inmobiliarias Inmovilizado material Inversiones inmobiliarias
143
144
Inmovilizado intangible 146
147
148
Fondo de comercio Derechos econoacutemicos derivados de carteras de poacutelizas adquiridas a mediadores Otro activo intangible
Participaciones en entidades del grupo y asociadas 150
151
152
Participaciones en empresas asociadas Participaciones en empresas multigrupo Participaciones en empresas del grupo
118
119
120
121
122
123
124
125
126
127
128
129
130
131
132
133
134
135
136
137
142
145
149
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 33
Entidades aseguradoras Balance activo (II)
Activo (cont)
153Activos fi scales Activos por impuesto corriente Activos por impuesto diferido
154
155
Otros activos Activos y derechos de reembolso por retribuciones a largo plazo al personal Comisiones anticipadas y otros costes de adquisicioacuten Periodifi caciones Resto de activos
156
157
158
159
160
Activos mantenidos para la venta
TOTAL ACTIVO
161
162
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 34
Entidades aseguradoras Balance pasivo y patrimonio neto (I)
Pasivo
164
163Pasivos financieros mantenidos para negociar Otros pasivos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias
Deacutebitos y partidas a pagar Pasivos subordinados Depoacutesitos recibidos por reaseguro cedido Deudas por operaciones de seguro
Deudas con asegurados Deudas con mediadores
Deudas condicionadas Deudas por operaciones de reaseguro Deudas por operaciones de coaseguro Obligaciones y otros valores negociables Deudas con entidades de creacutedito Deudas por operaciones preparatorias de contratos de seguro Otras deudas
Deudas con las Administraciones Puacuteblicas Otras deudas con entidades del grupo y asociadas Resto de otras deudas
Derivados de cobertura
Provisiones teacutecnicas Provisioacuten para primas no consumidas Provisioacuten para riesgos en curso Provisioacuten de seguros de vida
Provisioacuten para primas no consumidas Provisioacuten para riesgos en curso
Provisioacuten matemaacutetica Provisioacuten de seguros de vida cuando el riesgo de la inversioacuten lo asuma el tomador
Provisioacuten para prestaciones Provisioacuten para participacioacuten en beneficios y para extornos Otras provisiones teacutecnicas
Provisiones no teacutecnicas Provisiones para impuestos y otras contingencias legales 194
Provisioacuten para pensiones y obligaciones similares 195
Provisioacuten para pagos por convenios de liquidacioacuten 196
Otras provisiones no teacutecnicas 197
Pasivos fi scales Pasivos por impuesto corriente 199
Pasivos por impuesto diferido 200
Resto de pasivos 202Periodifi caciones
Pasivos por asimetriacuteas contables 203
Comisiones y otros costes de adquisicioacuten del reaseguro cedido 204
Otros pasivos 205
Pasivos vinculados con activos mantenidos para la venta
TOTAL PASIVO
165
166
167
168
169
170
171
172
173
174
175
176
177
178
179
180
181
182
184
185
186
187
188
189
190
191
192
183
193
198
201
206
207
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 35
Entidades aseguradoras Balance pasivo y patrimonio neto (II)
Patrimonio neto
208Fondos propios
Capital o fondo mutual Capital escriturado o fondo mutual (Capital no exigido)
Prima de emisioacuten o asuncioacuten Reservas
Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre)
Legal y estatutarias Reserva de estabilizacioacuten
Otras reservas (Acciones propias) Resultados de ejercicios anteriores Remanente
(Resultados negativos de ejercicios anteriores) Otras aportaciones de socios y mutualistas Resultado del ejercicio (Dividendo a cuenta y reserva de estabilizacioacuten a cuenta) Otros instrumentos de patrimonio neto
209
210
211
212
213
214
215
216
217
218
219
220
221
222
223
224
382
Ajustes por cambios de valor Activos financieros disponibles para la venta Operaciones de cobertura Diferencias de cambio y conversioacuten Correccioacuten de asimetriacuteas contables Otros ajustes
226
227
228
229
230
Subvenciones donaciones y legados recibidos
TOTAL PATRIMONIO NETO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO
225
231
232
233
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 36
Entidades aseguradoras Cuenta de peacuterdidas y ganancias (I)
Cuenta teacutecnica seguro no vida
Primas imputadas al ejercicio netas de reaseguro Primas devengadas Seguro directo Reaseguro aceptado
Variacioacuten de la correccioacuten por deterioro de las primas pendientes de cobro (+ oacute -) Primas del reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas y para riesgos en curso (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas reaseguro cedido (+ oacute -)
Ingresos del inmovilizado material y de las inversiones Ingresos procedentes de las inversiones inmobiliarias Ingresos procedentes de las inversiones financieras Aplicaciones de correcciones de valor por deterioro del inmovilizado material y de las inversiones
Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Beneficios en realizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Otros ingresos teacutecnicos Siniestralidad del ejercicio neta de reaseguro Prestaciones y gastos pagados Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para prestaciones (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Gastos imputables a prestaciones
Variacioacuten de otras provisiones teacutecnicas netas de reaseguro (+ oacute -) Participacioacuten en beneficios y extornos Prestaciones y gastos por participacioacuten en beneficios y extornos 266
Variacioacuten de la provisioacuten para participacioacuten en beneficios y extornos (+ oacute -) 267
Gastos de explotacioacuten netos Gastos de adquisicioacuten 269
270Gastos de administracioacuten Comisiones y participaciones en el reaseguro cedido y retrocedido 271
Otros gastos teacutecnicos (+ oacute -) Variacioacuten del deterioro por insolvencias (+ oacute -) 273
Variacioacuten del deterioro del inmovilizado (+ oacute -) 274
Variacioacuten de prestaciones por convenios de liquidacioacuten de siniestros (+ oacute -) 275
276Otros
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones Gastos de gestioacuten de las inversiones
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Gastos de inversiones y cuentas financieras
Correcciones de valor del inmovilizado material y de las inversiones Amortizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro de inversiones financieras
Peacuterdidas procedentes del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De las inversiones financieras
234
235
236
237
238
239
240
241
242
243
244
245
246
247
248
249
250
251
252
253
254
255
256
257
258
259
260
261
262
263
264
265
268
272
277
279
280
281
282
283
284
285
286
287
278
Subtotal (Resultado de la cuenta teacutecnica del seguro no vida) 288
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 37
Entidades aseguradoras Cuenta de peacuterdidas y ganancias (II)
Cuenta teacutecnica seguro de vida
Primas imputadas al ejercicio netas de reaseguro Primas devengadas Seguro directo Reaseguro aceptado
Variacioacuten de la correccioacuten por deterioro de las primas pendientes de cobro (+ oacute -) Primas del reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas y para riesgos en curso (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas reaseguro cedido (+ oacute -)
Ingresos del inmovilizado material y de las inversiones Ingresos procedentes de las inversiones inmobiliarias Ingresos procedentes de las inversiones financieras Aplicaciones de correcciones de valor por deterioro del inmovilizado material y de las inversiones
Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Beneficios en realizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Ingresos de inversiones afectas a seguros en los que el tomador asume el riesgo de la inversioacuten Otros ingresos teacutecnicos
Siniestralidad del ejercicio neta de reaseguro Prestaciones y gastos pagados Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para prestaciones (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Gastos imputables a prestaciones
Variacioacuten de otras provisiones teacutecnicas netas de reaseguro (+ oacute -) 321
322
323
324
325
326
289
290
291
292
293
294
295
296
297
298
299
300
301
302
303
304
305
306
307
308
309
310
311
312
313
314
315
316
317
318
319
320
Provisiones para seguros de vida Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Provisiones para seguros de vida cuando el riesgo de inversioacuten lo asuman los tomadores de seguros Otras provisiones teacutecnicas
Participacioacuten en beneficios y extornos Prestaciones y gastos por participacioacuten en beneficios y extornos 328
Variacioacuten de la provisioacuten para participacioacuten en beneficios extornos (+ oacute -) 329
Gastos de explotacioacuten netos Gastos de adquisicioacuten 331
332Gastos de administracioacuten Comisiones y participaciones en el reaseguro cedido y retrocedido 333
327
330
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 38
Entidades aseguradoras Cuenta de peacuterdidas y ganancias (III)
Cuenta teacutecnica seguro de vida (cont)
334Otros gastos teacutecnicos (+ oacute -) Variacioacuten del deterioro por insolvencias (+ oacute -) 335
Variacioacuten del deterioro del inmovilizado (+ oacute -) 336
337Otros
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones Gastos de gestioacuten del inmovilizado material y de las inversiones
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Gastos de inversiones y cuentas financieras
Correcciones de valor del inmovilizado material y de las inversiones Amortizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro de inversiones financieras
Peacuterdidas procedentes del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De las inversiones financieras
Gastos de inversiones afectas a seguros en los que el tomador asume el riesgo de la inversioacuten Subtotal (Resultado de la cuenta teacutecnica del seguro de vida)
Cuenta no teacutecnica
Ingresos del inmovilizado material y de las inversiones Ingresos procedentes de las inversiones inmobiliarias Ingresos procedentes de las inversiones financieras Aplicaciones de correcciones de valor por deterioro del inmovilizado material y de las inversiones
Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Beneficios en realizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
338
339
340
341
342
343
344
345
346
347
348
349
350
351
352
353
354
355
356
357
358
359
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones Gastos de gestioacuten de las inversiones
Gastos de inversiones y cuentas financieras Gastos de inversiones materiales
Correcciones de valor del inmovilizado material y de las inversiones Amortizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro de inversiones financieras
Peacuterdidas procedentes del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De las inversiones financieras
Otros ingresos Ingresos por la administracioacuten de fondos de pensiones 372
Resto de ingresos 373
Otros gastos Gastos por la administracioacuten de fondos de pensiones 375
Resto de gastos 376
360
361
362
363
364
365
366
367
368
369
370
371
374
Subtotal (Resultado de la cuenta no teacutecnica) Resultado antes de impuestos Impuesto sobre benefi cios Resultado procedente de operaciones continuadas Resultado procedente de operaciones interrumpidas neto de impuestos Resultado del ejercicio
377
378
379
380
381
500
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 39
Entidades aseguradoras Estado de cambios en el patrimonio propio (I)
Estado de ingresos y gastos reconocidos
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
385
386
387
Resultado del ejercicio 500
Otros ingresos y gastos reconocidos 383
Activos financieros disponibles para la venta 384
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Importes transferidos al valor inicial de las partidas cubiertas
389
390
391
Coberturas de los flujos de efectivo 388
Otras reclasificaciones 392
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
394
395
396
Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero 393
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
398
399
400
Diferencias de cambio y conversioacuten 397
Ganancias (peacuterdidas) actuariales por retribuciones a largo plazo del personal
Otros ingresos y gastos reconocidos
409
Impuesto sobre benefi cios
Total de ingresos y gastos reconocidos
411
412
410
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
406
407
408
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
402
403
404
Correccioacuten de asimetriacuteas contables 401
Activos mantenidos para la venta 405
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 40
Entidades aseguradoras Estado de cambios en el patrimonio propio (II) estado total de cambios en el patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio de ejercicios anteriores Ajustes por errores de ejercicios anteriores
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios o mutualistas
Aumentos de capital o fondo mutual (-) Reducciones de capital o fondo mutual Conversioacuten de pasivos financ en patr neto (conversioacuten de obligac condonaciones de deudas)
(-) Distribucioacuten de dividendos o derramas activas Operaciones con acciones o participaciones propias (netas) Incremento (reduccioacuten) de patr neto resultante de una combinacioacuten de negocios
Otras operaciones con socios o mutualistas Otras variaciones del patrimonio neto
Pagos basados en instrumentos de patrimonio Traspasos entre partidas de patrimonio neto Otras variaciones
SALDO FINAL DEL EJERCICIO 634
CAPITAL O FONDO MUTUAL (Acciones en Resultados de Otras aportaciones de
Escriturado (No exigido) Prima de emisioacuten Reservas patrimonio propias) ejercicios anteriores socios o mutualistas
413 414 415 416 417 418 419
426 427 428 429 430 431 432
439 440 441 442 443 444 445
452 453 454 455 456 457 458
465 466 467 468 469 470 471
478 479 480 481 482 483 484
491 492 493 494 495 496 497
504 505 506 507 508 509 510
517 518 519 520 521 522 523
530 531 532 533 534 535 536
543 544 545 546 547 548 549
556 557 558 559 560 561 562
569 570 571 572 573 574 575
582 583 584 585 586 587 588
595 596 597 598 599 600 601
608 609 610 611 612 613 614
621 622 623 624 625 626 627
635 636 637 638 639 640
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 41
Entidades aseguradoras Estado de cambios en el patrimonio propio (III) estado total de cambios en el patrimonio neto (cont)
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio de ejercicios anteriores Ajustes por errores de ejercicios anteriores
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios o mutualistas
Aumentos de capital o fondo mutual (-) Reducciones de capital o fondo mutual
Conversioacuten de pasivos financ en patr neto (conversioacuten de obligac condonaciones de deudas) (-) Distribucioacuten de dividendos o derramas activas Operaciones con acciones o participaciones propias (netas) Incremento (reduccioacuten) de patr neto resultante de una combinacioacuten de negocios Otras operaciones con socios o mutualistas
Otras variaciones del patrimonio neto Pagos basados en instrumentos de patrimonio Traspasos entre partidas de patrimonio neto Otras variaciones
SALDO FINAL DEL EJERCICIO
Subvenciones Otros instrumentos de Ajustes por cambios donaciones y legados
Resultado del ejercicio (Dividendo a cuenta) patrimonio de valor recibidos Total
420 421 422 423 424 425
433 434 435 436 437 438
446 447 448 449 450 451
459 460 461 462 463 464
472 473 474 475 476 477
485 486 487 488 489 490
498 499 382 501 502 503
511 512 513 514 515 516
524 525 526 527 528 529
537 538 539 540 541 542
550 551 552 553 554 555
563 564 565 566 567 568
576 577 578 579 580 581
589 590 591 592 593 594
602 603 604 605 606 607
615 616 617 618 619 620
628 629 630 631 632 633
641 642 643 644 645 646
101
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 42
Instituciones de inversioacuten colectiva Balance activo
Activo
101Activo no corriente (F I)
103
104
105
106
107
108
109
110
111
112
113
114
115
116
117
118
119
120
121
122
123
102Inmovilizado intangible (F I)
Inmovilizado material (F I) Bienes muebles de uso propio (F I) Mobiliario y enseres (F I)
Cartera de inversiones inmobiliarias (I) Cartera interior de inmuebles y derechos (I)
Inmuebles en fase de construccioacuten (I) Inmuebles terminados (I) Concesiones administrativas (I)
Otros derechos reales (I) Compromisos de compra de inmuebles (I) Compra de opciones de compra de inmuebles (I) Acciones en sociedades tenedoras y entidades de arrendamiento (I) Opciones sobre la cartera de inversiones inmobiliarias (I)
Otros (I) Cartera exterior de inmuebles y derechos (I)
Sociedades tenedoras de inmuebles (I) Otros (I)
Anticipos o entregas a cuenta (I) Cuentas transitorias (I)
Inversiones adicionales complementarias y rehabilitaciones en curso (I) Indemnizaciones a arrendatarios (I)
Activos por impuesto diferido (F I) 124
Activo corriente (F I) Deudores (F I)
Deudores por venta de inmuebles (I) Deudores por alquileres (I) Deudores dudosos o morosos (I) Deudores dudosos o morosos avalados o garantizados (I) Otros deudores (I)
Cartera de inversiones financieras (F I) Cartera interior (F I)
Valores representativos de deuda (F) Instrumentos de patrimonio (F) Instituciones de inversioacuten colectiva (F) Depoacutesitos en EECC (F)
Derivados (F) Otros (F)
Cartera exterior (F I) Valores representativos de deuda (F) Instrumentos de patrimonio (F) Instituciones de inversioacuten colectiva (F) Depoacutesitos en EECC (F)
Derivados (F) Otros (F)
Intereses de la cartera de inversioacuten (F I) Inversiones morosas dudosas o en litigio (F I)
Periodificaciones (F I) Tesoreriacutea (F I)
125
126
127
128
129
130
131
132
133
134
135
136
137
138
139
140
141
142
143
144
145
146
147
148
149
150
151TOTAL ACTIVO (F I)
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
xxx
xxx
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 43
Instituciones de inversioacuten colectiva Patrimonio y pasivo Cuentas de orden
Patrimonio y pasivo
152
154
155
156
157
158
159
160
161
162
153
243
Patrimonio atribuido a partiacutecipes o accionistas (F I) Fondos reembolsables atribuidos a partiacutecipes o accionistas (F I)
Capital (F I) Partiacutecipes (F I) Prima de emisioacuten (F I) Reservas (F I)
Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre) (Acciones propias) (F I) Resultados de ejercicios anteriores (F I) Otras aportaciones de socios (F I) Resultado del ejercicio (F I) (Dividendo a cuenta) (F I)
Ajustes por cambios de valor en inmovilizado material de uso propio (F)
Ajustes por cambios de valor en inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I) Ajustes por plusvaliacuteas de las inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I) Ajustes por minusvaliacuteas de las inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I)
Otro patrimonio atribuiacutedo (F I)
Pasivo no corriente (F I) Provisiones a largo plazo (F I) Deudas a largo plazo (F I) Pasivos por impuesto diferido (F I)
180Cuentas de compromiso (F) Compromisos por operaciones largas de derivados (F) Compromisos por operaciones cortas de derivados (F) 182
181
Cuentas de riesgo y de compromiso (I)
185
186
184
187
188
183
189
Compromisos por compra de inmuebles (I) Compromisos de venta de inmuebles (I) Contratos de arras (I) Derechos de compra de opciones de compra de inmuebles (I) Importes pendientes de desembolsar por inmuebles en fase de construccioacuten (I) Otras cuentas de riesgo y compromiso (I)
TOTAL CUENTAS DE RIESGO Y COMPROMISO (I)
190
192
193
191
194
195
196
197
198
199
200
201
Otras cuentas de orden (F) Valores cedidos en preacutestamo por la IIC (F) Valores aportados como garantiacutea por la IIC (F) Valores recibidos en garantiacutea por la IIC (F) Capital nominal no suscrito ni en circulacioacuten (SICAV) (F) Capital nominal no suscrito (SII) (I) Avales recibidos (I) Avales emitidos (I) Indemnizaciones previstas pendientes de confirmar (I) Peacuterdidas fiscales a compensar (F) (I)
Otros (F) Otras cuentas de orden (I)
TOTAL OTRAS CUENTAS DE ORDEN (I) TOTAL CUENTAS DE ORDEN (F)
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
202
203
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 44
Instituciones de inversioacuten colectiva Cuenta de peacuterdidas y ganancias
Cuenta de peacuterdidas y ganancias
Comisiones de descuento por suscripciones yo reembolsos (F I) Comisiones retrocedidas (F I) Ingresos por alquiler (I) Gastos de personal (F I)
Otros gastos de explotacioacuten (F I) Comisioacuten de gestioacuten (F I) Comisioacuten depositario (F I) Otros (F I)
Deterioro y resultados por enajenaciones de inmovilizado (F)
206
207
208
209
210
212
204
205
213
Deterioro de inversiones inmobiliarias (I) Incrementos de deterioro (I) Reversioacuten del deterioro (I)
Resultados por enajenaciones y otros de inversiones inmobiliarias (I) Resultados positivos (I) Resultados negativos (I)
Compensaciones e indemnizaciones por deterioro o peacuterdida de inversiones inmobiliarias (I) Amortizacioacuten de las inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I) Amortizacioacuten del inmovilizado material (F) Excesos de provisiones (F I) Deterioro y resultados por enajenaciones de inmovilizado material (I)
Resultado de explotacioacuten (F I)
214
215
216
217
218
219
220
221
222
223
224
Ingresos financieros (F I) Gastos financieros (F I) Variacioacuten del valor razonable en instrumentos financieros (F I)
Por operaciones de la cartera interior (F) Por operaciones de la cartera exterior (F) Por operaciones con derivados (F)
Otros (F) Diferencias de cambio (F I) Deterioro y resultado por enajenaciones de instrumentos financieros (F I) Deterioros (F)
Resultados por operaciones de la cartera interior (F) Resultados por operaciones de la cartera exterior (F) Resultados por operaciones con derivados (F)
Otros (F)
228
229
230
231
232
233
234
235
236
237
238
239
227
226
Resultado fi nanciero (F I) Resultado antes de impuesto (F I) Impuesto sobre beneficios (F I)
RESULTADO DEL EJERCICIO (F I)
225
240
241
242
500
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 45
Instituciones de inversioacuten colectiva Estado de variacioacuten patrimonial (I)
Estado de variacioacuten patrimonial 244
245
Patrimonio inicial (F I)
Saldo neto (F I) 246
247
248
249
Suscripciones Puesta circ Acciones (F) Suscripciones Aumentos de capital (I) Reembolsos Recompra de acciones (F) Reembolsos Reducciones de capital (I)
Inversiones inmobiliarias (I) Variacioacuten del valor razonable de inversiones inmobiliarias (I) Resultados por enajenaciones de inversiones inmobiliarias (I) Resultados por contratos de inversiones inmobiliarias rescindidos (I) Otros derivados de las inversiones inmobiliarias (I)
253
254
255
256
257
258
259
260
Valores representativos de deuda (F I) Instrumentos de patrimonio (F I) Depoacutesitos (F) Instituciones de inversioacuten colectiva (F I) Derivados (F) Otros valores (F I) Diferencias de cambio (F I) Otros rendimientos (F I)
Gastos repercutidos (F I)
261
262
263
264
265
266
267
268
250
252
251
Gastos de gestioacuten corriente (F I) Comisioacuten de gestioacuten sobre patrimonio (F I) Comisioacuten de gestioacuten sobre resultados (F I) Comisioacuten de depoacutesito (F I)
Otros gastos de gestioacuten corriente (F I) Tasas por registros oficiales (F I) Admisioacuten a cotizacioacuten (F) Difusioacuten de valores liquidativos (F) Otros gastos de gestioacuten corriente (F I)
Servicios exteriores (F I) Tasaciones (I)
Administracioacuten de fincas y gastos de comunidad (I) Reparacioacuten y conservacioacuten de inmuebles (I) Auditoriacutea (F I) Servicios bancarios y similares (F I) Publicidad propaganda y relaciones puacuteblicas (F I) Otros servicios (F I)
Amortizacioacuten de mobiliario y enseres (F I) Deterioros excepto por inversiones inmobiliarias (I) Deterioros (F) Retenciones no recuperadas por inversiones de cartera exterior (F) Impuesto sobre beneficios (F I) Gasto por compartimento IB (F I) Otros (F I)
269
270
271
272
273
274
275
276
277
278
279
280
281
282
283
284
285
286
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
287
288
289
290
291
292
293
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 46
Instituciones de inversioacuten colectiva Estado de variacioacuten patrimonial (II)
Estado de variacioacuten patrimonial (cont)
294Ingresos (F I) Comisiones de descuento a favor de la institucioacuten (F I) 295
Comisiones retrocedidas (F I)
Otras (F I)
297
298
299
296
De intermediarios financieros (F I) Por inversiones en otras IIC (F I)
Ingreso compartimento por IB (F I) Otros (F I)
300
301
Revalorizacioacuten inmuebles uso propio y resultados por enajenacioacuten inmovilizado (F I)
PATRIMONIO FINAL (F I)
302
303
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 47
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Balance (I)
Activo
Tesoreriacutea Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar Socios dudosos Deudores varios Otros creacuteditos con las Administraciones Puacuteblicas Socios por desembolsos exigidos Activos por impuesto corriente Resto de cuentas a cobrar
Inversiones fi nancieras Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda Depoacutesitos a plazo en entidades de creacutedito Activos financieros hiacutebridos Derivados de cobertura Resto de derivados
Inversiones en empresas del grupo y asociadas Activos no corrientes mantenidos para la venta Inmovilizado material Terrenos y construcciones Instalaciones teacutecnicas y otro inmovilizado material
110
111
112
113
114
115
119
120
Inversiones inmobiliarias Inmovilizado intangible Activos por impuesto diferido Resto de activos Periodifi caciones Otros activos
TOTAL ACTIVO
125
126
Pasivo
Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 130
131 Acreedores varios Pasivos por impuesto corriente
Deudas Obligaciones Deudas con entidades de creacutedito Fianzas y depoacutesitos recibidos Sociedades de reafianzamiento Derivados de cobertura Resto de derivados Otras deudas
Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta Pasivos por avales y garantiacuteas
142
143 Garantiacuteas financieras Resto de avales y garantiacuteas
Provisiones Provisiones por avales y garantiacuteas Otras provisiones
145
146
101
102
103
104
105
106
107
108
109
116
117
118
121
122
123
124
127
129
132
133
134
135
136
137
138
139
140
141
144
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 48
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Balance (II)
Pasivo (cont)
Fondo de provisiones teacutecnicas Cobertura del conjunto de operaciones Pasivos por impuesto diferido Resto de pasivos Capital reembolsable a la vista
TOTAL PASIVO
147
148
149
150
128
Patrimonio neto
Fondos propios Capital Capital suscrito Socios protectores Socios partiacutecipes
Menos capital no exigido Menos capital reembolsable a la vista
151
152
153
154
155
156
157
Reservas Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre)
Resultados de ejercicios anteriores
Resultado del ejercicio
158
159
194
160
Ajustes por cambio de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO
161
162
163
165
164
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 49
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Cuenta de peacuterdidas y ganancias
166Importe neto de la cifra de negocios 167
168 Ingresos por avales y garantiacuteas Ingresos por prestacioacuten de servicios
Otros ingresos de explotacioacuten Gastos de personal Sueldos salarios y asimilados Cargas sociales Provisiones
171
172
173
Otros gastos de explotacioacuten Dotaciones a provisiones por avales y garantiacuteas (neto) Correcciones de valor por deterioro de socios dudosos (neto) Dotaciones al fondo de provisiones teacutecnicas Cobertura del conjunto de operaciones (neto) Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros utilizadas Amortizacioacuten del inmovilizado Deterioro y resultado por enajenaciones de inmovilizado Deterioro y resultado de activos no corrientes en venta (neto)
RESULTADO DE EXPLOTACIOacuteN
Ingresos fi nancieros De participaciones en instrumentos de patrimonio De valores negociables y otros instrumentos financieros
184
185
Gastos fi nancieros Variacioacuten de valor razonable en instrumentos fi nancieros Diferencias de cambio Correcciones de valor por deterioro de instrumentos fi nancieros Resultado por enajenacioacuten de instrumentos fi nancieros
RESULTADO FINANCIERO
Resultado antes de impuestos
Impuestos sobre benefi cios
RESULTADO DEL EJERCICIO
169
170
174
175
176
177
178
179
180
181
182
183
186
187
188
189
190
191
192
193
500
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 50
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado de ingresos y gastos reconocidos
500Resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias
Ingresos y gastos imputados directamente al patrimonio neto
Por ajustes por cambios de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros Efecto impositivo
Total ingresos y gastos imputados directamente en el patrimonio neto
Transferencias a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
Por ajustes por cambios de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros Efecto impositivo
Total transferencias a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
TOTAL DE INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS
195
196
197
198
199
200
201
202
203
204
205
207
206
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 51
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado total de cambios en el patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio Ajustes por errores
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios
Aumentos de capital (-) Reducciones de capital (-) Distribucioacuten de dividendos Otras operaciones con socios
Otras variaciones del patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO
CAPITAL Menos Resultados de
Suscrito Menos no exigido reembolsable a la vista Reservas ejercicios anteriores
208 209 210 211 212
217 218 219 220 221
226 227 228 229 230
235 236 237 238 239
244 245 246 247 248
253 254 255 256 257
262 263 264 265 266
271 272 273 274 275
280 281 282 283 284
289 290 291 292 293
298 299 300 301 302
307 308 309 310 311
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 52
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado total de cambios en el patrimonio neto (cont)
Fondos de Resultado del Ajustes por cambios provisiones teacutecnicas
ejercicio de valor Aportaciones de terceros Total
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio Ajustes por errores
213 214 215 216
222 223 224 225
231 232 233 234
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios
Aumentos de capital (-) Reducciones de capital (-) Distribucioacuten de dividendos Otras operaciones con socios
Otras variaciones del patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO
240 241 242 243
249 250 251 252
258 259 260 261
267 268 269 270
276 277 278 279
285 286 287 288
294 295 296 297
303 304 305 306
312 313 314 315
Agencia Tributaria
Administracioacuten de
Delegacioacuten o Diputacioacuten Comunidad Foral de
Coacutedigo Administracioacuten
Impuesto sobre Sociedades
DOCUMENTO DE INGRESO O DEVOLUCIOacuteN
Modelo
200
Dev
engo
(2)
Ejercicio
Periacuteodo
Tipo ejercicio
0 A
Iden
tifi c
acioacute
n (1
)
93 aDeNombre o razoacuten social
NIF
200NNNNNNNNN N Espacio reservado para la numeracioacuten por coacutedigo de barras
Espacio reservado para la etiqueta identificativa La etiqueta identificativa es imprescindible para la presentacioacuten de esta declaracioacuten-liquidacioacuten en una entidad colaboradora
Liqu
idac
ioacuten
(3)
Base imponible
Cuota iacutentegra
Liacutequido a ingresar o a devolver Estado
552
562
621
Ingr
eso
(5)
IImporte
Forma de pago
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es positiva marque con una X la casilla que corresponda
Ingreso efectuado a favor del Tesoro Puacuteblico Cuenta restringida de colaboracioacuten en la recaudacioacuten de la AEAT de declaraciones-liquidaciones o autolishyquidaciones
Dev
oluc
ioacuten
(4)
Devolucioacuten por transferencia Renuncia a la devolucioacuten
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es negativa marque con una X la casilla que corresponda
DImporte
EC Adeudo en cuentaEn efectivo
Importante Ponga especial cuidado en la correcta cumplimentacioacuten de los datos de la cuenta en la que desea recibir la transferencia bancaria
Coacutedigo IBAN
Coacutedigo IBAN
Cuo
ta c
ero
(6)
Cuota cero
Agencia Tributaria
Coacutedigo Administracioacuten
DOCUMENTO DE INGRESO O DEVOLUCIOacuteN
Impuesto sobre la Renta de no Residentes (establecimientos permanentes y entidades en reacutegimen deatribucioacuten de rentas constituidas en el extranjero con presencia en territorio espantildeol)
Modelo
206 Delegacioacuten o Diputacioacuten Comunidad Foral de
Administracioacuten de
Dev
engo
(2)
Ejercicio
Periacuteodo
Tipo ejercicio
O A
Iden
tifi c
acioacute
n (1
)
93 aDeNombre o razoacuten social
NIF
206NNNNNNNNN N Espacio reservado para la numeracioacuten por coacutedigo de barras
Espacio reservado para la etiqueta identificativa La etiqueta identificativa es imprescindible para la presentacioacuten de esta declaracioacuten-liquidacioacuten en una entidad colaboradora
Base imponible
Cuota iacutentegra
Liacutequido a ingresar o a devolver Estado
552
562
621
Ingr
eso
(5)
IImporte
Forma de pago
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es positiva marque con una X la casilla que corresponda
Ingreso efectuado a favor del Tesoro Puacuteblico Cuenta restringida de colaboracioacuten en la recaudacioacuten de la AEAT de declaraciones-liquidaciones o autolishyquidaciones
Dev
oluc
ioacuten
(4)
Devolucioacuten por transferencia Renuncia a la devolucioacuten
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es negativa marque con una X la casilla que corresponda
DImporte
EC Adeudo en cuentaEn efectivo
Importante Ponga especial cuidado en la correcta cumplimentacioacuten de los datos de la cuenta en la que desea recibir la transferencia bancaria
Coacutedigo IBAN
Coacutedigo IBAN
Cuota cero
Cuo
ta c
ero
(6)
Liqu
idac
ioacuten
(3)
01PAacuteG1
02PAacuteG2
03PAacuteGS 03 a 22
05PAacuteG23
06PAacuteG24
07PAacuteGS25 a 29
08PAacuteGS30 a 31
09PAacuteGS32 a 39
10PAacuteGS40 a 41
11PAacuteGS42 a 50
12PAacuteGS51 a 52
Doc ing-dev 200
Doc ing-dev 206
200 2014Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
A Relacioacuten de administradores
Paacutegina 2
A cumplimentar por todas las entidades declarantes Indicar aquellas personas o entidades que ostenten cargos de consejero gestor director administrador general y otros anaacutelogos que supongan la direccioacuten administracioacuten o control de la entidad Identificacioacuten del representante (a cumplimentar soacutelo por contribuyentes del Impuesto sobre la Renta de no Residentes establecimientos permanentes y entidades en reacutegimen de atribucioacuten de rentas constituidas en el extranjero con presencia en territorio espantildeol)
CoacutedigoNIF FJ RPTE Apellidos y nombre Razoacuten social Domicilio fiscal Provincial
B Participaciones directas de la declarante en otras sociedades y de otras personas o entidades en la declarante a la fecha de cierre del periacuteodo declarado
B1 Participaciones de la declarante en otras entidades
Participaciones de importe igual o superior al 5 del capital o al 1 si se trata de valores que coticen en un mercado secundario organizado()
Entidad 1ordf Entidad 2ordf Entidad 3ordf Entidad 4ordfDatos de la participada NIF (oacute equivalente al NIF del paiacutes de residencia si no tiene NIF en Espantildea)
Nombre o razoacuten social
Coacutedigo provincia paiacutes
Datos en los registros de la declarante Porcentaje de participacioacuten ( con 2 decimales) Valor nominal total de la participacioacuten Valor en libros (en el activo de la declarante) de la participacioacuten
Ingresos por Dividendos recibidos en el ejercicio declarado() () Deben incluirse tambieacuten los datos correspondientes a los dividendos de sociedades que a fin de ejercicio no cumplan el miacutenimo de participacioacuten (5 oacute 1 si cotizan) pero que siacute lo alcanzaban cuando se percibioacute el dividendo
Correcciones valorativas por deterioro y cambios en el valor razonable (Cumplimente este apartado para todas las participaciones en las que se haya tenido un porcentaje superior al 5 -oacute al 1 si cotizan- a lo largo del ejercicio y cuyo valor nominal supere los 100000 euros incluyendo por tanto las participaciones transmitidas en el ejercicio)
a) Correccioacuten de valor incluida en peacuterdidas y ganancias del ejercicio()
b) Reversioacuten de peacuterdidas por deterioro de valores (DT 41ordf LIS)
c) Efecto de la correccioacuten valorativa en la BI del ejercicio (= a + b) d) Saldo de correcciones fiscales (art 123 LIS) pendientes a fin de ejercicio [(+) = aumentos futuros (-) = disminuciones futuras] () Incluya la variacioacuten del deterioro y en general los cambios valorativos con efectos sobre el resultado del ejercicio con el signo con que opere en el caacutelculo del resultado Incluya tambieacuten en su caso el efecto sobre el resultado por enajenacioacuten de participaciones por la aplicacioacuten de los deterioros acumulados (y de los cambios valorativos acumulados en general) Ponga el signo con que opere en la cuenta de P y G (-) = deterioro (+) = reversioacuten del deterioro o aplicacioacuten del deterioro por transmisioacuten de la participacioacuten En el caso de cambios de valor positivos signos opuestos a los indicados
Datos adicionales de la participada (Soacutelo se deberaacute cumplimentar obligatoriamente este apartado si la entidad participada es extranjera y el deterioro sufrido se determina en relacioacuten al patrimonio neto de la entidad participada)
Capital Reservas y otras partidas de fondos propios Otras partidas del patrimonio neto (+-) Resultado del uacuteltimo ejercicio (+-)
B2 Participaciones de personas o entidades en la declarante Participaciones de importe igual o superior al 5 del capital o al 1 si se trata de valores que coticen en un mercado secundario organizado
CoacutedigoNIF RPTE FJ Apellidos y nombre Razoacuten social provincia paiacutes Nominal Particip
Suma de porcentajes de participacioacuten de personas o entidades en el capital de la declarante inferiores al 5 o al 1 si se trata de valores que coticen en un mercado secundario organizado
Suma de porcentajes de participaciones en situaciones especiales
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
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Balance Activo (I)
Activo
ACTIVO NO CORRIENTE (N A P) Inmovilizado intangible (N A P)
Desarrollo (N) 103
Concesiones (N) Patentes licencias marcas y similares (N) Fondo de comercio (N A P) Aplicaciones informaacuteticas (N) Investigacioacuten (N) Propiedad intelectual (N) Derechos de emisioacuten de gases de efecto invernadero (N) Otro inmovilizado intangible (N) Resto (A P)
Inmovilizado material (N A P)
Inversiones inmobiliarias (N A P)
Terrenos y construcciones (N) 112
Instalaciones teacutecnicas y otro inmovilizado material (N) 113
Inmovilizado en curso y anticipos (N) 114
Terrenos (N) 116
Construcciones (N) 117
Inversiones en empresas del grupo y asociadas a largo plazo (N A P)
Instrumentos de patrimonio (N A P) Creacuteditos a empresas (N) Valores representativos de deuda (N) Derivados (N) Otros activos financieros (N) Otras inversiones (N) Resto (A P)
Inversiones financieras a largo plazo (N A P)
Instrumentos de patrimonio (N A P) Creacuteditos a terceros (N) Valores representativos de deuda (N) Derivados (N) Otros activos financieros (N) Otras inversiones (N) Resto (A P)
Activos por impuesto diferido (N A P) Deudores comerciales no corrientes (N A P)
ACTIVO CORRIENTE (N A P) Activos no corrientes mantenidos para la venta (N A) Existencias (N A P)
Comerciales (N) Materias primas y otros aprovisionamientos (N) Productos en curso (N)
De ciclo largo de produccioacuten (N) De ciclo corto de produccioacuten (N)
Productos terminados (N) De ciclo largo de produccioacuten (N) De ciclo corto de produccioacuten (N)
Subproductos residuos y materiales recuperados (N) Anticipos a proveedores (N)
101
102
104
105
106
107
108
700
701
109
110
111
115
118
119
120
121
122
123
124
125
126
127
128
129
130
131
132
133
134
135
136
137
138
139
140
141
142
143
144
145
146
147
148
(N) Modelo normal de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil (A) Modelo abreviado de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil (P) Modelo PYMES de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil
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Balance Activo (II)
Activo (cont)
Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar (N A P)
Clientes por ventas y prestaciones de servicios (N A P) Clientes por ventas y prestaciones de servicios a largo plazo (N A P) Clientes por ventas y prestaciones de servicios a corto plazo (N A P)
Clientes empresas del grupo y asociadas (N) Deudores varios (N) Personal (N) Activos por impuesto corriente (N) Otros creacuteditos con las Administraciones Puacuteblicas (N) Accionistas (socios) por desembolsos exigidos (N A P) Otros deudores (A P)
Inversiones en empresas del grupo y asociadas a corto plazo (N A P)
Instrumentos de patrimonio (N A P) Creacuteditos a empresas (N) Valores representativos de deuda (N) Derivados (N) Otros activos financieros (N) Otras inversiones (N) Resto (A P)
Inversiones financieras a corto plazo (N A P)
Instrumentos de patrimonio (N A P) Creacuteditos a empresas (N) Valores representativos de deuda (N) Derivados (N) Otros activos financieros (N) Otras inversiones (N) Resto (A P)
176
177 Periodificaciones a corto plazo (N A P) Efectivo y otros activos liacutequidos equivalentes (N A P)
Tesoreriacutea (N) 178
179Otros activos liacutequidos equivalentes (N)
180TOTAL ACTIVO (N A P)
149
150
151
152
153
154
155
156
157
158
159
160
161
162
164
165
166
167
163
168
169
170
171
172
173
174
175
(N) Modelo normal de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil (A) Modelo abreviado de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil (P) Modelo PYMES de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil
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Balance Patrimonio neto y pasivo (I)
Patrimonio neto y pasivo
185PATRIMONIO NETO (N A P)
Fondos propios (N A P)
Capital (N A P)
Capital escriturado (N A P) (Capital no exigido) (N A P)
Prima de emisioacuten (N A P) Reservas (N A P)
Legal y estatutarias (N) Otras reservas (N) Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre) (N)
188
189
193
192
702
(Acciones y participaciones en patrimonio propias) (N A P) Resultados de ejercicios anteriores (N A P)
Remanente (N) (Resultados negativos de ejercicios anteriores) (N)
Otras aportaciones de socios (N A P) Resultado del ejercicio (N A P) (Dividendo a cuenta) (N A P) Otros instrumentos de patrimonio neto (N A)
197
196
Ajustes por cambios de valor (N A)
187
186
191
190
195
194
198
199
200
201
202
Activos financieros disponibles para la venta (N) Operaciones de cobertura (N) Activos no corrientes y pasivos vinculados mantenidos para la venta (N) Diferencia de conversioacuten (N) Otros (N)
203
204
206
207
205
Ajustes en patrimonio neto (P)
209
208
210
211
Subvenciones donaciones y legados recibidos (N A P)
PASIVO NO CORRIENTE (N A P) Provisiones a largo plazo (N A P)
Obligaciones por prestaciones a largo plazo al personal (N) Actuaciones medioambientales (N) Provisiones por reestructuracioacuten (N) Otras provisiones (N)
Deudas a largo plazo (N A P)
212
213
214
215
218
219
220
221
222
217
216
Obligaciones y otros valores negociables (N) Deudas con entidades de creacutedito (N A P) Acreedores por arrendamiento financiero (N A P) Derivados (N) Otros pasivos financieros (N) Otras deudas a largo plazo (A P)
Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo (N A P) Pasivos por impuesto diferido (N A P) Periodificaciones a largo plazo (N A P) Acreedores comerciales no corrientes (N A P) Deuda con caracteriacutesticas especiales a largo plazo (N A P)
223
224
225
226
227
(N) Modelo normal de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil (A) Modelo abreviado de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil (P) Modelo PYMES de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil
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Balance Patrimonio neto y pasivo (II)
Patrimonio neto y pasivo (cont)
PASIVO CORRIENTE (N A P) Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta (N A) Provisiones a corto plazo (N A P) Provisiones por derechos de emisioacuten de gases de efecto invernadero (N) Otras provisiones (N) Deudas a corto plazo (N A P)
Obligaciones y otros valores negociables (N) 232
Deudas con entidades de creacutedito (N A P) Acreedores por arrendamiento financiero (N A P) Derivados (N) 235
Otros pasivos financieros (N) Otras deudas a corto plazo (A P)
Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo (N A P) Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar (N A P)
236
237
233
234
703
704
228
229
230
231
238
239
240
241
242
243
244
245
246
247
248
249
Proveedores (N A P) Proveedores a largo plazo (N A P) Proveedores a corto plazo (N A P)
Proveedores empresas del grupo y asociadas (N) Acreedores varios (N) Personal (remuneraciones pendientes de pago) (N) Pasivos por impuesto corriente (N) Otras deudas con las Administraciones Puacuteblicas (N) Anticipos de clientes (N) Otros acreedores (A P)
Periodificaciones a corto plazo (N A P) Deuda con caracteriacutesticas especiales a corto plazo (N A P)
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (N A P)
250
251
252
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xxx
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Cuenta de peacuterdidas y ganancias (I)
Operaciones continuadas Importe neto de la cifra de negocios (N A P)
Ventas (N) 256
Prestaciones de servicios (N) 257
Ingresos de caraacutecter financiero de las sociedades holding (N) De participaciones en instrumentos de patrimonio (N) De valores negociables y otros instrumentos financieros (N)
Resto (N)
Variacioacuten de existencias de productos terminados y en curso de fabricacioacuten (N A P) Trabajos realizados por la empresa para su activo (N A P) Aprovisionamientos (N A P)
261
262
263
264
Consumo de mercaderiacuteas (N) Consumo de materias primas y otras materias consumibles (N) Trabajos realizados por otras empresas (N) Deterioro de mercaderiacuteas materias primas y otros aprovisionamientos (N)
Otros ingresos de explotacioacuten (N A P) 266
267
268
269
Ingresos accesorios y otros de gestioacuten corriente (N A P) Ingresos por arrendamientos (N A P) Resto (N A P)
Subvenciones de explotacioacuten incorporadas al resultado del ejercicio (N A P)
Gastos de personal (N A P) Sueldos salarios y asimilados (N A P) 271
Indemnizaciones (N A P) 273
Seguridad Social a cargo de la empresa (N A P) Retribuciones a largo plazo mediante sistemas de aportacioacuten o prestacioacuten definida (N A P) Retribuciones mediante instrumentos de patrimonio (N A P) Otros gastos sociales (N A P) Provisiones (N A)
Otros gastos de explotacioacuten (N A P) Servicios exteriores (N) Tributos (N)
280
281
Peacuterdidas deterioro y variacioacuten de provisiones por operaciones comerciales (N) 282
Otros gastos de gestioacuten corriente (N) 283
Gastos por emisioacuten de gases de efecto invernadero (N) 709
Amortizacioacuten del inmovilizado (N A P) Imputacioacuten de subvenciones de inmovilizado no financiero y otras (N A P) Excesos de provisiones (N A P) Deterioro y resultado por enajenaciones del inmovilizado (N A P) Deterioro y peacuterdidas (N A P) 288
Deterioros (N A P) Reversioacuten de deterioros (N A P)
Resultados por enajenaciones y otras (N A P)
Beneficios (N A P) Peacuterdidas (N A P)
Deterioro y resultados por enajenaciones del inmovilizado de las sociedades holding (N)
Diferencia negativa de combinaciones de negocio (N A) Otros resultados (N A P)
RESULTADO DE EXPLOTACIOacuteN (N A P)
255
705
706
707
708
258
259
260
265
270
274
275
276
277
278
279
284
285
286
287
289
290
291
292
293
710
294
295
296
(N) Modelo normal de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil (A) Modelo abreviado de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil (P) Modelo PYMES de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil
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Cuenta de peacuterdidas y ganancias (II)
Operaciones continuadas (cont)
Ingresos fi nancieros (N A P)
De participaciones en instrumentos de patrimonio (N A P) En empresas del grupo y asociadas (N A P) En terceros (N A P)
De valores negociables y otros instrumentos financieros (N A P) De empresas del grupo y asociadas (N A P) De terceros (N A P)
Imputacioacuten de subvenciones donaciones y legados de caraacutecter financiero (N A P)
297
299
300
301
302
303
304
298
Gastos fi nancieros (N A P)
Por deudas con empresas del grupo y asociadas (N A P) Por deudas con terceros (N A P)
305
306
307
308
Variacioacuten de valor razonable en instrumentos fi nancieros (N A P)
Cartera de negociacioacuten y otros (N) Imputacioacuten al resultado del ejercicio por activos financieros disponibles para la venta (N)
Diferencias de cambio (N A P)
Por actualizacioacuten de provisiones (N A P)
311
310
Deterioro y resultado por enajenaciones de instrumentos fi nancieros (N A P)
Deterioros y peacuterdidas (N A P) Deterioros empresas del grupo asociadas y vinculadas (N A P) Deterioros otras empresas (N A P) Reversioacuten de deterioros empresas del grupo asociadas y vinculadas (N A P) Reversioacuten de deterioros otras empresas (N A P)
Resultados por enajenaciones y otras (N A P) Beneficios empresas del grupo asociadas y vinculadas (N A P) Beneficios otras empresas (N A P) Peacuterdidas empresas del grupo asociadas y vinculadas (N A P) Peacuterdidas otras empresas (N A P)
Otros ingresos y gastos de caraacutecter fi nanciero (N A P)
Incorporacioacuten al activo de gastos financieros (N A P) Ingresos financieros derivados de convenios de acreedores (N A P) Resto de ingresos y gastos (N A P)
RESULTADO FINANCIERO (N A P)
RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (N A P)
Impuestos sobre benefi cios (N A P)
RESULTADO DEL EJERCICIO PROCEDENTE DE OPERACIONES CONTINUADAS (N A P)
330
331
332
Operaciones interrumpidas
RESULTADO DEL EJERCICIO PROCEDENTE DE OPERACIONES INTERRUMPIDAS NETO DE IMPUESTOS (N)
RESULTADO DE LA CUENTA DE PEacuteRDIDAS Y GANANCIAS (N A P)
309
312
313
314
315
316
317
318
319
320
321
322
323
329
324
325
326
327
328
500
(N) Modelo normal de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil (A) Modelo abreviado de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil (P) Modelo PYMES de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil
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Estado de cambios en el patrimonio neto (I)Estado de ingresos y gastos reconocidos en el ejercicio
Resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias (N A) 500
Ingresos y gastos imputados directamente al patrimonio neto
Por valoracioacuten de instrumentos financieros (N A) Activos financieros disponibles para la venta (N) 337
Otros ingresos gastos (N) 338
336
339
340
341
342
343
344
345
Por coberturas de flujos de efectivo (N A) Subvenciones donaciones y legados recibidos (N A) Por ganancias y peacuterdidas actuariales y otros ajustes (N A) Por activos no corrientes y pasivos vinculados mantenidos para la venta (N A) Diferencias de conversioacuten (N A) Efecto impositivo (N A) Total ingresos y gastos imputados directamente en el patrimonio neto (N A)
Transferencias a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
Por valoracioacuten de instrumentos financieros (N A) Activos financieros disponibles para la venta (N) Otros ingresos gastos (N)
347
346
348
Por coberturas de flujos de efectivo (N A) Subvenciones donaciones y legados recibidos (N A) Por activos no corrientes y pasivos vinculados mantenidos para la venta (N A) Diferencias de conversioacuten (N A) Efecto impositivo (N A) Total transferencia a la cuenta de peacuterdidas y ganancias (N A)
TOTAL DE INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS (N A) 355
349
350
351
352
353
354
(N) Modelo normal de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil (A) Modelo abreviado de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil
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200 Paacutegina 10
Estado de cambios en el patrimonio neto (II) estado total de cambios en el patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR (N A P) Ajustes por cambio de criterio de ejercicios anteriores (N A P) Ajustes por errores de ejercicios anteriores (N A P)
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO (N A P) Total ingresos y gastos reconocidos (N A) Resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias (P) Ingresos y gastos reconocidos en patrimonio neto (P)
Ingresos fiscales a distribuir en varios ejercicios (P) Otros ingresos y gastos reconocidos en patrimonio neto (P)
Operaciones con socios o propietarios (N A P) Aumentos de capital (N A P) (-) Reducciones de capital (N A P) Conversioacuten de pasivos financ en patr neto (conversioacuten de obligac condonaciones de deudas) (N)
(-) Distribucioacuten de dividendos (N) Operaciones con acciones o participaciones propias (netas) (N) Incremento (reduccioacuten) de patr neto resultante de una combinacioacuten de negocios (N) Otras operaciones con socios o propietarios (N A P)
Otras variaciones del patrimonio neto (N A P) Movimiento de la reserva de revalorizacioacuten (N A P) Otras variaciones (N A P)
SALDO FINAL DEL EJERCICIO (N A P)
CAPITAL (N A P) (Acciones y participac Resultados de Prima de emisioacuten Reservas en patrimonio propias) ejercicios anteriores Otras aportaciones de
Escriturado (No exigido) (N A P) (N A P) (N A P) (N A P) socios (N A P)
380 381 382 383 384 385 386
394 395 396 397 398 399 400
408 409 410 411 412 413 414
422 423 424 425 426 427 428
436 437 438 439 440 441 442
450 451 452 453 454 455 456
464 465 466 467 468 469 470
478 479 480 481 482 483 484
492 493 494 495 496 497 498
506 507 508 509 510 511 512
520 521 522 523 524 525 526
534 535 536 537 538 539 540
548 549 550 551 552 553 554
562 563 564 565 566 567 568
576 577 578 579 580 581 582
590 591 592 593 594 595 596
604 605 606 607 608 609 610
618
715
619 620 621 622 623 624
716 717 718 719 720 721
729 730 731 732 733 734 735
632 633 634 635 636 637 638
(N) Modelo normal de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil (A) Modelo abreviado de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil (P) Modelo PYMES de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil
459
473
487
501
460
474
488
502
447
559
573
587
601
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 11
Estado de cambios en el patrimonio neto (III) estado total de cambios en el patrimonio neto (cont)
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR (N A P) Ajustes por cambio de criterio de ejercicios anteriores (N A P) Ajustes por errores de ejercicios anteriores (N A P)
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO (N A P) Total ingresos y gastos reconocidos (N A) Resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias (P) Ingresos y gastos reconocidos en patrimonio neto (P)
Ingresos fiscales a distribuir en varios ejercicios (P) Otros ingresos y gastos reconocidos en patrimonio neto (P)
Operaciones con socios o propietarios (N A P) Aumentos de capital (N A P) (-) Reducciones de capital (N A P) Conversioacuten de pasivos financ en patr neto (conversioacuten de obligac condonaciones de deudas) (N)
(-) Distribucioacuten de dividendos (N) Operaciones con acciones o participaciones propias (netas) (N) Incremento (reduccioacuten) de patr neto resultante de una combinacioacuten de negocios (N) Otras operaciones con socios o propietarios (N A P)
Otras variaciones del patrimonio neto (N A P) Movimiento de la reserva de revalorizacioacuten (N A P) Otras variaciones (N A P)
SALDO FINAL DEL EJERCICIO (N A P)
Otros instrumentos de Subvenciones Resultado del ejercicio (Dividendo a cuenta) patrimonio neto Ajustes por cambios Ajustes en donaciones y legados Total
(N A P) (N A P) (N A) de valor (N A) patrimonio neto (P) recibidos (N A P) (N A P)
387 388 389 390 391 392 393
401 402 403 404 405 406 407
415 416 417 418 419 420 421
429 430 431 432 433 434 435
443 444 445 446 448 449
457 458 461 462 463
471 472 475 476 477
485 486 489 490 491
499 502 503 504 505
513 514 515 516 517 518 519
527 528 529 530 531 532 533
541 542 543 544 545 546 547
555 556 557 558 560 561
569 570 571 572 574 575
583 584 585 586 588 589
597 598 599 600 602 603
611 612 613 614 615 616 617
625 626 627 628 629 630 631
722 723 724 725 726 727 728
736 737 738 739 740 741 742
639 640 641 642 643 644 645
(N) Modelo normal de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil (A) Modelo abreviado de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil (P) Modelo PYMES de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 12
Liquidacioacuten (I)
Resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias
Resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias 500
Aumentos Disminuciones
301 Aumentos Correcciones por Impuesto sobre Sociedades
Resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias antes de Impuesto sobre Sociedades
302
501
Detalle de las correcciones al resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias (excluida la correccioacuten por IS) Aumentos
Diferencias entre amortizacioacuten contable y fiscal (arts 111 y 114 LIS) 30 importe gastos de amortiz contable (excluidas emp reducida dimensioacuten) (art 7 Ley 162012) Amortizacioacuten de inmovilizado afecto a actividades de investigacioacuten y desarrollo (art 112c) LIS) Libertad de amortizacioacuten de gastos de investigacioacuten y desarrollo (art 112d) LIS)
Libertad de amortizacioacuten con mantenimiento de empleo (DT 37ordf y DA 11ordf LIS-RDL 62010) Libertad de amortizacioacuten sin matenimiento de empleo (DT 37ordf y DA 11ordf LIS-RDL 132010) Otros supuestos de libertad de amortizacioacuten (arts 112 a) b) y e) LIS) Empresas de reducida dimensioacuten libertad de amortizacioacuten (arts 109 y 110 LIS) Empresas de reducida dimensioacuten amortizacioacuten acelerada (arts 111 y 113 LIS) Cesioacuten de bienes con opcioacuten de compra (art 113 LIS)
Arrendamiento financiero reacutegimen especial (art 115 LIS) Peacuterdidas por deterioro no justificadas de valor de fondos editoriales fonograacuteficos y audiovisuales (art 121 LIS) Peacuterdidas por deterioro del art 122 LIS no afectada por el art 133 LIS Peacuterdidas por deterioro del art 122 LIS y provisiones y gastos (art 131b) y 141f) LIS a los que se refiere el art 1913 LIS Aplicacioacuten del liacutemite del art 1913 LIS a las peacuterdidas por deterioro del art 122 LIS y provisiones y gastos (art 131b) y 141f) LIS) Empresas de reducida dimensioacuten peacuterdidas por deterioro creacuteditos insolvencias (art 112 LIS) Ajustes por deterioro de valores representativos de partic en el capital o fondos propios (DT 41ordf 1 y 2 LIS) Peacuterdidas por deterioro de valores representativos de deuda (art 124 LIS)
Adquisicioacuten de participaciones en entidades no residentes (art 125 LIS) () Deduccioacuten del fondo de comercio (art 126 LIS) Deduccioacuten del intangible de vida uacutetil indefinida (art 127 LIS) Provisiones y gastos por pensiones no afectados por el art 1913 LIS (arts 131b) 133 y 195 LIS)
Otras provisiones no deducibles fiscalmente (art 13 LIS) no afectadas por el art 1913 LIS Gastos por donativos y liberalidades (art 141e) LIS) Operaciones realizadas con paraiacutesos fiscales (arts 123 y 141g) LIS) Gastos financieros derivados de deudas con entidades del grupo (art 141h) LIS)
Peacuterdidas por deterioro valores representativos de partic en el capital o fondos propios (art 141 j) LIS) Rentas negativas obtenidas en el extranjero a traveacutes de EP (art 141 k) LIS) Otros gastos no deducibles (arts 141c) d) e i) LIS) Rentas negativas obtenidas por miembros de una UTE que opere en el extranjero (art 141 l) y art 50 y DT 415 LIS) Revalorizaciones contables (art 151 LIS) Aplicacioacuten del valor normal de mercado (arts 152 16 17 y 18 LIS) Ingresos por donaciones y legados otorgados por terceros (art 153 LIS)
303
305
307
309
311
313
315
317
319
321
323
325
327
329
331
333
335
337
339
341
343
345
347
349
514
516
508
504
510
512
184
210
212
Correccioacuten de rentas por efecto de la depreciacioacuten monetaria (art 159 LIS) Gastos por operaciones con acciones propias como gastos de emisioacuten honorarios comisiones etc (art 193 LIS)
Errores contables (art 193 LIS) Operaciones a plazos (art 194 LIS) Reversioacuten del deterioro del valor de los elementos patrimoniales (art 196 LIS) Rentas negativas art 1911 y 12 LIS Reversioacuten de los ajustes por rentas negativas y positivas obtenidas por miembros de una UTEen caso de transmisioacuten de participaciones (art 502 y 3 LIS) Otras diferencias de imputacioacuten temporal de ingresos y gastos (art 19 LIS) Ajustes por la limitacioacuten en la deducibilidad en gastos financieros (art 20 LIS) Reinversioacuten de beneficios extraordinarios (D T 3ordf LIS) Gastos no deducibles por incompatibilidad con la deduccioacuten por reinversioacuten (art 42 LIS) Exencioacuten por doble imposicioacuten internacional (art 21 LIS) Exencioacuten por doble imposicioacuten internacional (arts 22 y DT 41ordf 3 y 4 LIS)
355
357
359
361
363
365
367
369
256
225
415
Reduccioacuten de ingresos procedentes de determinados activos intangibles (art 23 y DT 40ordf LIS)
Disminuciones
304
306
308
310
312
314
316
318
320
322
324
326
328
330
332
334
336
338
509
551
505
211
270
346
348
350
352
354
356
358
360
362
370
372
374
376
378
380
382
384
342
364
511
513
278
226
416
Obra beneacutefico-social de las cajas de ahorro y fundaciones bancarias (art 24 LIS) Agrupaciones de intereacutes econoacutemico y uniones temporales de empresas (capiacutetulo II tiacutetulo VII LIS)
Sociedades y fondos de capital-riesgo y sociedades de desarrollo industrial regional (capiacutetulo IV tiacutetulo VII LIS)
Valoracioacuten de bienes y derechos Reacutegimen especial operaciones reestructuracioacuten (capiacutetulo VIII tiacutetulo VII LIS)
Mineriacutea e hidrocarburos factor agotamiento (arts 98 y 102 LIS) Hidrocarburos Amortizacioacuten de inversiones intangibles y gastos de investigacioacuten (art 106 LIS) () Para participaciones adquiridas hasta el 211207 (pueden consultarse instrucciones)
373
375
377
379
381
383
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 13
Liquidacioacuten (II)
Detalle de las correcciones al resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias (excluida la correccioacuten por IS) (cont)
Aumentos (cont) Disminuciones (cont)
Reacutegimen fiscal entidades de tenencia de valores extranjeros (capiacutetulo XIV tiacutetulo VII LIS) Transparencia fiscal internacional (art 107 LIS)
Reacutegimen de entidades parcialmente exentas (capiacutetulo XV tiacutetulo VII LIS) Aportaciones y colaboracioacuten a favor de entidades sin fines lucrativos Reacutegimen fiscal entidades sin fines lucrativos (Ley 492002) Montes vecinales en mano comuacuten (capiacutetulo XVI del tiacutetulo VII LIS)
389
391
250
387
385
Reacutegimen de entidades navieras en funcioacuten del tonelaje (capiacutetulo XVII del tiacutetulo VII LIS) 397
Cooperativas Fondo de reserva obligatorio (Ley 201990) Reserva para inversiones en Canarias (Ley 191994) Diferimiento plusvaliacuteas procesos de concentracioacuten empresarial (D A 4ordf LIS)
Entidades en reacuteg de atribucioacuten de rentas const en el extranj con presencia en territ espantildeol (art 38 LIRNR) Correcciones especiacuteficas de entidades sometidas a la normativa foral Exencioacuten transmisioacuten bienes inmuebles (DA 16ordf LIS) Impuesto extranjero sobre los beneficios con cargo a los cuales se pagan los dividendosobjeto de deduccioacuten por doble imposicioacuten internacional (art 321 LIS) Impuesto extranjero soportado por el sujeto pasivo no deducible por afectar a rentas condeduccioacuten por doble imposicioacuten (art 312 LIS) Subvenciones puacuteblicas incluidas en el resultado del ejercicio no integrables en la base imponible SICAV Reducciones de capital y distribucioacuten de la prima de emisioacuten Ajustes por rentas derivadas de operaciones con quita o espera (art 1914 LIS) Otras correcciones al resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias
403
405
409
411
518
340
351
413
371
271
396
398
400
406
404
410
412
519
390
392
251
368
388
386
414
272
Total correcciones al resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias(excluida la correccioacuten por IS) (desglose en paacutegina 18) 417 418
Entidades navieras en reacutegimen de tributacioacuten en funcioacuten del tonelaje
Base imponible de actividades o rentas que tributen en reacutegimen general Base imponible derivada de la aplicacioacuten del reacutegimen especial
578
579
Base imponible
Base imponible antes de compensacioacuten de bases imponibles negativas 550
Compensacioacuten de bases imponibles negativas periacuteodos anteriores (desglose en paacutegina 15)
Soacutelo agrupaciones espantildeolas de intereacutes econoacutemico y UTES
Socios residentes Socios no residentes
Soacutelo entidades ZEC
Base imponible a tipo de gravamen especial
Soacutelo SOCIMIS
Parte de la base imponible del periacuteodo impositivo que tributa al tipo general Parte de la base imponible del periacuteodo impositivo que tributa al tipo del 0
553
554
555
556
559
520
521
Quitas por acuerdo con acreedores no vinculados
Rentas correspondientes a quitas por acuerdo con acreedores no vinculados(art 2 Segundo Dos Ley 162013 de 29 de octubre) 210
552
Tipo de gravamen
Tipo de gravamen 558
Soacutelo sociedades cooperativas
Cuota iacutentegra previa Aplicacioacuten del liacutemite del art 1913 LIS a las peacuterdidas por deterioro del art 122 LIS y provisiones y gastos (art 131b) y 141f) LIS)
Compensacioacuten de cuotas por peacuterdidas de cooperativas (desglose en paacutegina 20) 561
560
408
Cuota iacutentegra
562Cuota iacutentegra
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 14
Liquidacioacuten (III)
Bonificaciones y deducciones por doble imposicioacuten Cuota iacutentegra ajustada positiva
Bonificacioacuten por rentas obtenidas en Ceuta y Melilla (art 33 LIS) Bonificaciones actividades exportadoras y de prestacioacuten de servicios (art 34 LIS) Bonificacioacuten rendimientos por ventas bienes corporales producidos en Canarias (art 26 Ley 191994)
Bonificaciones Sociedades Cooperativas (Ley 201990) Bonificaciones entidades dedicadas al arrendamiento de viviendas (Capiacutetulo III Tiacutetulo VII LIS) Otras bonificaciones
Deducciones por doble imposicioacuten (desglose en paacutegina 15)
567
568
569
576
566
563
DI interna de periacuteodos anteriores aplicada en el ejercicio (art 30 LIS) DI interna generada y aplicada en el ejercicio actual (art 30 LIS) DI internacional de periacuteodos anteriores aplicada en el ejercicio (art 31 y 32 LIS) DI internacional generada y aplicada en el ejercicio actual (art 31 y 32 LIS)
Transparencia fiscal internacional (art 1079 LIS) DI interna intersocietaria al 510 (cooperativas)
Apoyo fiscal a la inversioacuten y otras deducciones Deduccioacuten art 42 LIS y art 36 ter Ley 4395 (desglose en paacutegina 16) Deducciones disposicioacuten transitoria octava LIS (desglose en paacutegina 16) Deducciones con liacutemite del Capiacutetulo IV Tiacutetulo VI LIS (desglose en paacutegina 17 y 17bis) Deducciones sin liacutemite I + D + i (desglose en paacutegina 17bis) Deduccioacuten donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) (desglose en paacutegina 18) Deducciones Inversioacuten Canarias (Ley 201991) (desglose en paacutegina 16) Deducciones especiacuteficas de las entidades sometidas a normativa foral
583
585
399
590
565
588
584
082
Cuota liacutequida positiva 592
Cuota del ejercicio a ingresar o a devolver
Retenciones e ingresos a cuenta pagos a cuenta participaciones IIC 595
Retenciones e ingresos a cuenta pagos a cuenta participaciones IIC imputados poragrupaciones de intereacutes econoacutemico y uniones temporales de empresas 596
Retenciones sobre los premios de determinadas loteriacuteas y apuestas
Abono de deducciones I + D + i por insuficiencia de cuota (opcioacuten art 442 LIS)
597
083
Abono por conversioacuten de activos por impuesto diferido en creacutedito exigible frente a la Administracioacuten tributaria (DA 22ordf LIS)
Estado
Cuota del ejercicio a ingresar o a devolver
150
599
Pagos fraccionados Cuota diferencial
611
605
603
6011er pago fraccionado 2ordm pago fraccionado 3er pago fraccionado Cuota diferencial
Liacutequido a ingresar o a devolver
621
619
617
633
615Incremento por peacuterdida beneficios fiscales periacuteodos anteriores Incremento por incumplimiento de requisitos SOCIMI () Intereses de demora Importe ingreso devolucioacuten efectuada de la declaracioacuten originaria Liacutequido a ingresar o a devolver
D Forales Navarra(totales)
(desglose en paacuteg 24)
600
612
606
604
602
622
620
618
642
616
() Tributacioacuten por otro reacutegimen antes del plazo de 3 antildeos de permanencia (art 33 Ley 112009)
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 15
Detalle de la compensacioacuten de bases imponibles negativas Pendiente de aplicacioacuten a Pendiente de aplicacioacuten en
principio del periacuteodo Aplicado en esta liquidacioacuten periacuteodos futuros
Compensacioacuten de base antildeo 1997 Compensacioacuten de base antildeo 1998 Compensacioacuten de base antildeo 1999 Compensacioacuten de base antildeo 2000 Compensacioacuten de base antildeo 2001 Compensacioacuten de base antildeo 2002 Compensacioacuten de base antildeo 2003 Compensacioacuten de base antildeo 2004 Compensacioacuten de base antildeo 2005 Compensacioacuten de base antildeo 2006 Compensacioacuten de base antildeo 2007 Compensacioacuten de base antildeo 2008 Compensacioacuten de base antildeo 2009 Compensacioacuten de base antildeo 2010 Compensacioacuten de base antildeo 2011 Compensacioacuten de base antildeo 2012
Compensacioacuten de base antildeo 2013 Compensacioacuten de base antildeo 2014 () Total
640 641 548
643 644 645
646 647 648
649 650 651
652 653 654
655 656 657
658 659 660
661 662 663
664 665 666
667 668 669
743 747 748
275 276 277
608 609 610
704 705 706
013 014 015
725 726 727
534 535 536
607 675 699
670 547 671
() Soacutelo debe cumplimentarse esta fila si la entidad tiene bases imponibles negativas por otro periacuteodo impositivo iniciado tambieacuten en 2014 pero inferior a 12 meses y previo al ejercicio declarado
Liacutemite Deduccioacuten Tipo gravamen 2014 Aplicado en Pendiente de aplicacioacutenantildeo pendiente generada periacuteodo generacioacuten deduccioacuten pendiente esta liquidacioacuten periacuteodos futuros
() Soacutelo debe cumplimentarse esta fila si tiene deducciones pendientes de aplicar correspondientes a un periacuteodo impositivo iniciado en 2014 (consultar instrucciones)
123
119
127
131
120 121 122
124 125 126
128 129 130
132 571 133
Deducciones doble imposicioacuten internacional 2004-2014
DI internac ejerc anteriores DI internacional 2004 DI internacional 2005
DI internacional 2006
DI internacional 2007
DI internacional 2008
DI internacional 2009 DI internacional 2010
DI internacional 2011
DI internacional 2012
DI internacional 2013 DI internacional 2014 ()
Liacutemite Deduccioacuten Tipo gravamen 2014 Aplicado en Pendiente de aplicacioacutenantildeo pendiente generada periacuteodo generacioacuten deduccioacuten pendiente esta liquidacioacuten periacuteodos futuros
201415
201516
201617
201718
201819
201920
202021
202122
202223
202324
202425
151 152 711 712
153 728 637 638 639
154 729 849 894 197
157
156
155
158
159
720
732
731
730
733
734
721
001
825
285
028
717
722
002
826
286
029
718
723
827
287
003
030
719
724
739
134
921
926
740
135
741
136
742
137
160 161 572 162
164 165 166
168 169 170
172 573 174
Total 2004-2014
Tipo de gravamen 2014 103
DI internacional 2014 Impuesto soportado por el sujeto pasivo (art 31 LIS) 202425 Dividendos y participaciones en beneficios (art 32 LIS) 202425
Total 2014
167
163
171
() Soacutelo debe cumplimentarse si tiene deducciones pendientes de aplicar correspondientes a un periacuteodo impositivo iniciado en 2014 (consultar instrucciones)
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Deduccioacuten art 42 LIS y art 36 ter Ley 4395
Paacutegina 16
Liacutemite Liacutemite Pendiente de aplicacioacutenconjunto antildeo () Deduccioacuten pendiente generada Aplicado en esta liquidacioacuten en periacuteodos futuros
Deduccioacuten art 36 ter Ley 4395 2002 201718
Deduccioacuten art 36 ter Ley 4395 2003 201819
Deduccioacuten art 42 LIS 2004 201920
Deduccioacuten art 42 LIS 2005 202021
Deduccioacuten art 42 LIS 2006 20212225 Deduccioacuten art 42 LIS 2007 202223
Deduccioacuten art 42 LIS 2008
50 () 202324
Deduccioacuten art 42 LIS 2009 202425
Deduccioacuten art 42 LIS 2010 202526
Deduccioacuten art 42 LIS 2011 202627
Deduccioacuten art 42 LIS 2012 202728
Deduccioacuten art 42 LIS 2013 202829
Deduccioacuten art 42 LIS 2014() 202930
Deduccioacuten art 42 LIS 2014 203031
Total deducciones art 36 ter Ley 4395 y art 42 LIS
835 836 837
838 839 840
932 933 934
297 298 299
090 091 092
004 005 006
031 032 033
022 023 024
040 041 042
138 139 140
141 142 143
188 189 190
700 708 709
710 771 778
841 585 843
() Pueden consultarse instrucciones () Soacutelo debe cumplimentarse si tiene deducciones pendientes de aplicar correspondientes a un periacuteodo impositivo iniciado en 2014 (consultar instrucciones)
Deducciones disposicioacuten transitoria octava LIS Liacutemite Pendiente de aplicacioacuten
conjunto Deduccioacuten pendiente generada Aplicado en esta liquidacioacuten en periacuteodos futuros
Total deducciones disposicioacuten transitoria octava LIS () Soacutelo debe cumplimentarse si tiene deducciones pendientes de aplicar correspondientes a un periacuteodo impositivo iniciado en 2014 (consultar instrucciones)
Activos fijos (Ley 201991) 2014 Total deducciones inversiones en Canarias (Ley 201991)
Liacutemite conjunto
50
60 90 ()
50
Liacutemite Pendiente de aplicacioacutenantildeo Deduccioacuten pendiente generada Aplicado en esta liquidacioacuten en periacuteodos futuros
201415
201516
201617
201718
201819
201920
201213()
201314()
201415()
201516()
201617()
201718()
201819()
201920()
202021()
202122()
202223()
202324()
202425()
202526()
202627()
202728()
202829()
202930()
202930()
201920
857
854
860
883
863
871
868
874
880
877
866
191
939
613
037
200
858
855
861
884
864
872
869
875
881
878
867
192
940
614
038
257
862
859
865
885
834
876
873
879
870
882
941
701
193
011
039
044
144
045
145
046
146
886 590 887
528 529 530
147 148 149
852 853 856
194 195 196
088 564 801
791 802 806
785 789 790
240 241 242
() Pueden consultarse instrucciones () Soacutelo debe cumplimentarse si tiene deducciones pendientes de aplicar correspondientes a un periacuteodo impositivo iniciado en 2014 (consultar instrucciones)
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 17
Deducciones para incentivar determinadas actividades (cap IV tit VI Ley 4395 y LIS)
Liacutemite Liacutemite Per anteriores Deducc pendiente Pendiente de aplicacioacutenconjunto antildeo Per actual Deducc generada Aplicado en esta liquidacioacuten en periacuteodos futuros
1997 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 () 201213()
1998 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 () 201314()
1999 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 () 201415()
2000 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 () 201516()
2001 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 () 201617()
2002 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 () 201718()
2003 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 () 201819()
2004 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 () 201920()
2005 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 y LIS () 202021()
2006 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 y LIS () 202122()
2007 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 y LIS () 202223()
2008 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 y LIS () 202324()
2009 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 y LIS () 202425()
2010 Suma deducciones Cap IV Tit VI Ley 4395 y LIS () 202526()
2011 Suma deducciones Cap IV Tit VI Ley 4395 y LIS () 202627()
2012 Suma deducciones Cap IV Tit VI Ley 4395 y LIS () 202728()
2013 Suma deducciones Cap IV Tit VI Ley 4395 y LIS (excepto I+D+i) () 202829()
2013 Investigacioacuten y desarrollo (CT) 202829()
2014 Creacioacuten empleo contratacioacuten menores de 30 (CEM-1) (art 43 LIS) 2014 Creacioacuten empleo contratacioacuten desempleados con prest desempleo
(CEM-2) (art 43 LIS) 2014 Alicante 2011 (A11)
2014 Mundobasket 2014 (M14)
2014 IV Centenario del fallecimiento del pintor Domeacutenico Theotocoacutepuli El Greco (DT)
2014 Vitoria-Gasteiz Capital Verde Europea 2012 (VG)
2014 Campeonato del Mundo de Vela (ISAF) Santander 2014 (VS)
2014 Programa El Aacuterbol es Vida (AV)
2014 Antildeo de Espantildea en Japoacuten (EJ)
2014 Plan Director para la recuperacioacuten del Patrimonio Cultural de Lorca (PL)
2014 Universiada de Invierno de Granada 2015 (UG)
2014 Campeonato del Mundo de Ciclismo en Carretera Ponferrada 2014 (P)
2014 Barcelona World Jumping Challenge (WJ)
2014 Barcelona Mobile World Capital (BM)
2014 3ordf Edicioacuten de la Barcelona World Race (3W)
2014 Campeonato del Mundo de Tiro Oliacutempico Las Gabias 2014 (TO)
2014 2014 Antildeo Internacional de la Dieta Mediterraacutenea (DM) 2014 Programa de preparacioacuten de los deportistas espantildeoles para los
juegos de Riacuteo de Janeiro 2016 (R16) 2014 VII Centenario de la Peregrinacioacuten de San Francisco de Asiacutes a
Santiago de Compostela (1214-2014) (FA) 2014 V Centenario del Nacimiento de Santa Teresa de Jesuacutes en el antildeo 2015 (ST)
2014 Antildeo Santo Jubilar Mariano 2013-2014 a celebrar en la ciudad de Sevilla (MS)
2014 Vuelta al mundo a vela Alicante 2014 (A14)
2014 DonostiaSan Sebastiaacuten Capital Europea de la Cultura 2016 (D16)
2014 Expo Milaacuten 2015 (EM)
2014 Campeonato del Mundo de Escalada 2014 Gijoacuten (E14)
2014 Campeonato del Mundo de Patinaje Artiacutestico Reus 2014 (R14)
2014 Madrid Horse Week (MH)
2014 III Centenario de la Real Academia Espantildeola (RA)
2014 A Coruntildea 2015-120 antildeos despueacutes
202930
202930202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930 202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
() Pueden consultarse instrucciones () Soacutelo debe cumplimentarse si tiene deducciones pendientes de aplicar correspondientes a un periacuteodo impositivo iniciado en 2014 (consultar instrucciones)
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 17bis
Deducciones para incentivar determinadas actividades (cap IV tit VI Ley 4395 y LIS) cont
Liacutemite Liacutemite Per anteriores Deducc pendiente Pendiente de aplicacioacutenconjunto antildeo Per actual Deducc generada Aplicado en esta liquidacioacuten en periacuteodos futuros
2014 IV Centenario de la segunda parte de El Quijote (Q) 202930
828
438
435
454
441
432
634
829
439
436
455
452
433
635
830
440
437
456
453
434
636
2014 World Challenge LFP85ordm Aniversario de la Liga (WCH) 202930
2014 Juegos del Mediterraacuteneo de 2017 (M17)
2014 Sesenta Edicioacuten del Festival Internacional de Teatro Claacutesico de Meacuterida (TM)
2014 Antildeo de la Biotecnologiacutea en Espantildea (BE)
25
50
()
202930
202930
202930
2014 Diferimiento deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 y LIS 202930 Total deducciones relativas a programas de apoyo acontecimientosde excepcional intereacutes puacuteblico
Total deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 y LIS
() Pueden consultarse instrucciones
831 588 832
Deducciones I + D + i excluidas de liacutemite Opcioacuten art 442 LIS ()
2013 Investigacioacuten y desarrollo (CTE)
2013 Innovacioacuten tecnoloacutegica (ITE)
Importe abonado Deduccioacuten pendientegenerada Deduccioacuten reducida Aplicado en esta liquidacioacuten por insuficiencia de cuota
Total
918 919 574
589 976 977
580
978
517 081 082 083
2014 Investigacioacuten y desarrollo (CTE)
2014 Innovacioacuten tecnoloacutegica (ITE)
822 823 824
232 233 850
231
851
() Para periacuteodos impositivos iniciados a partir de 1-1-2013 Entre otros requisitos seraacute necesario que transcurra al menos uno antildeo desde la finalizacioacuten del periacuteodo impositivo en que se generoacute la deduccioacuten sin que la misma haya sido objeto de aplicacioacuten
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 18
Deduccioacuten donativos a entidades sin fines de lucro Ley 492002
Liacutemite Pendiente de aplicacioacutenantildeo Deduccioacuten pendiente generada Aplicado en esta liquidacioacuten en periacuteodos futuros
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2004 201415
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2005 201516
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2006 201617
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2007 201718
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2008 201819
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2009 201920
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2010 202021
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2011 202122
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2012 202223
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2013 202324
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2014() 202425
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2014 202425
Total deducciones donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002)
929 930
942 943 944
294 295 296
066 074 084
008 009 010
034 035 036
201 202 203
904 905 906
990 991 992
997 998 999
246 247 248
993 994 995
598 565 895
Donaciones del periacuteodo impositivo efectuadas a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 974
Aplicacioacuten de resultados
AplicacioacutenBase de reparto
Peacuterdidas y ganancias Remanente Reservas
Total
650
652
651
653
A reservas Intereses aportaciones al capital (Cooperativas) A dividendos A dotacioacuten O S (Cajas de ahorro) A FRO y dotaciones voluntarias al FEP (Cooperativas)
A retornos cooperativos (Cooperativas) Partiacutecipes (IIC) A remanente y otros A compensacioacuten de peacuterdidas de ejercicios anteriores
Total
658
656
655
660
659
662
665
664
654
666
Detalle de las correcciones al resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias (ex cluida la correccioacuten por Impuesto Sociedades) (cumplimentacioacuten voluntaria)
Saldo pendiente a fin de ejercicio Correcciones del ejercicio Correcciones fiscales Aumentos Disminuciones Aumentos futuros Disminuciones futuras
Correcciones permanentes (excl correcc I Sociedades)
Correcciones temporarias con origen en el ejercicio
Por amortizaciones Por deterioros de valor
Por pensiones Por fondo de comercio
Resto Correcc temporarias con origen en ejerc anteriores
Por amortizaciones Por deterioros de valor
Por pensiones Por fondo de comercio
Resto
TOTAL correcc al resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias (excluida correcc I Soc) 417 418
Presentacioacuten de documentacioacuten previa en la sede electroacutenica
Consigne el Nuacutemero de Referencia de Sociedades (NRS) de la documentacioacuten presentada
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 18 bis
LIMITACIOacuteN EN LA DEDUCIBILIDAD DE GASTOS FINANCIEROS Art 20 LIS
a) Resultado de explotacioacuten (signo igual a Cuenta de Peacuterd y Gan) b) Amortizacioacuten del inmovilizado (signo igual a Cuenta de Peacuterd y Gan) c) Imputacioacuten de subvenciones de inmovilizado no financiero y otras (signo igual a Cuenta de Peacuterd y Gan) d) Deterioro y resultado por enajenaciones del inmovilizado (signo igual a Cuenta de Peacuterd y Gan) e) Ingresos financieros de participaciones en instrumentos de patrimonio() (signo igual a Cuenta de Peacuterd y Gan) f) Liacutemite a la deduccioacuten de gastos financieros netos (= 30 [a-b-c-d+e] con un miacutenimo de 1 milloacuten de euros) g) Adicioacuten por liacutemite beneficio operativo no aplicado en los cinco ejercicios anteriores h) Gastos financieros del periacuteodo impositivo excluidos aquellos a que se refiere el art 141h) LIS () (sin signo) i) Ingresos financieros del periacuteodo impositivo derivados de la cesioacuten a terceros de capitales propios j) Gastos financieros netos del periacuteodo (= [ h - i ]) k) Gastos financieros netos del periacuteodo deducibles (lt = [ j ]) l) Gastos financieros netos del periacuteodo no deducibles (lt = [ j ]) m) Gastos financieros netos pendientes de deducir de periodos anteriores aplicados n) Total gastos financieros netos deducibles en el periacuteodo (= [k + m] lt = [f + g]) ntilde) Total gastos financieros deducibles en el periacuteodo
175
176
177
178
179
043
049
249
252
253
254
255
258
259
260
() Dividendos o participaciones en beneficios de entidades en las que o bien el porcentaje de participacioacuten directo o indirecto sea al menos el 5 por ciento o bien el valor de adquisicioacuten de la participacioacuten sea superior a 6 millones de euros excepto que dichas participaciones hayan sido adquiridas con deudas cuyos gastos financieros no resulten deducibles por aplicacioacuten del artiacuteculo 141h) de la LIS El miacutenimo de 1 milloacuten de euros exige que como miacutenimo haya 1 milloacuten de euros de gastos financieros netos () Se incluiraacuten los gastos financieros netos imputados por las entidades que tributen con arreglo a lo establecido en el art 48 de la LIS
LIMITACIOacuteN EN LA DEDUCIBILIDAD DE GASTOS FINANCIEROS GASTOS FINANCIEROS PENDIENTES DE DEDUCIR
Importe generadoEjercicio de Pendiente de aplicacioacuten enPendiente de aplicacioacuten a Aplicado en esta liquidacioacutengeneracioacuten periacuteodos futuros principio del periacuteodo
2012 2013 2014 () 2014 ()
212
969
261
264
270
970
262
265
271
971
263
266
Total 267 268 269
() Soacutelo debe cumplimentarse si la entidad tiene gastos financieros pendientes por otro periacuteodo impositivo iniciado en 2014 pero inferior a 12 meses y previo al declarado () Soacutelo debe cumplimentarse si la entidad tiene gastos financieros pendientes devengados en el propio periacuteodo impositivo deducibles en los proacuteximos periacuteodos impositivos
PENDIENTE DE ADICIOacuteN POR LIacuteMITE BENEFICIO OPERATIVO NO APLICADO
Importe generadoEjercicio de Pendiente de aplicacioacuten enPendiente de aplicacioacuten a Aplicado en esta liquidacioacutengeneracioacuten periacuteodos futuros principio del periacuteodo
2012 2013 2014 () 2014 ()
890
503
273
955
891
522
274
956
892
523
537
957
Total 538 539 546
() Soacutelo debe cumplimentarse si la entidad tiene pendiente de adicioacuten por liacutemite beneficio operativo no aplicado por otro periacuteodo impositivo iniciado en 2014 pero inferior a 12 meses y previo al declarado () Soacutelo debe cumplimentarse si la entidad tiene pendiente de adicioacuten por liacutemite beneficio operativo no aplicado generado en el propio periacuteodo impositivo aplicable en los proacuteximos periacuteodos impositivos
DOTACIONES POR DETERIORO DE CREacuteDITOS U OTROS ACTIVOS DERIVADOS DE LAS POSIBLES INSOLVENCIAS DE LOS DEUDORES NO VINCULADOS CON EL SUJETO PASIVO Y OTRAS DEL ART 1913 LIS CONVERSIOacuteN DE ACTIVOS POR IMPUESTO DIFERIDO EN CREacuteDITO EXIGIBLE FRENTE A LA ADMOacuteN TRIBUTARIA (DA 22ordf LIS)
Importe generadoEjercicio de Pendiente de integracioacutenPendiente de aplicacioacuten a Conversioacutengeneracioacuten principio del periacuteodo Integrado en esta liquidacioacuten en periacuteodos futuros
Total
2011 2012 2013 2014 () 2014
954
917
949
898
952
984
953
899
948
893
950
981
344
227
291
173
951
982
985
959
979
958
980
983
Conversioacuten de activos por impuesto diferido en creacutedito exigible frente a la Administracioacuten tributaria
Importe del creacutedito exigible 393 Opciones Abono Compensacioacuten
() Soacutelo debe cumplimentarse si la entidad tiene dotaciones pendientes de integrar correspondientes a un periacuteodo impositivo iniciado en 2014 (consultar instrucciones)
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 19
Operaciones y situaciones relacionadas con paiacuteses o territorios considerados como paraiacutesos fi scales
Operaciones relacionadas con paiacuteses o territorios considerados como paraiacutesos fiscales
Persona o entidad residente en paiacutes o territorio Clave Paiacutes o territorio considerado Descripcioacuten de la operacioacuten considerado como paraiacuteso fiscal FJ paiacutesterritorio como paraiacuteso fiscal Importe
Tenencia de valores relacionados con paiacuteses o territorios considerados como paraiacutesos fiscales
Clave Tipo Entidad participada o emisora de los valores Paiacutes o territorio considerado como paraiacuteso fiscal paiacutesterritorio Valor de adquisicioacuten Particip
Comunicacioacuten del importe neto de la cifra de negocios
Grupos de sociedades art 42 coacutedigo de comercio incluidas entidades de creacutedito y aseguradoras
987Importe neto de la cifra de negocios del conjunto de las entidades del grupo
4NIF de las entidades del grupo 1 (excepto el de la entidad declarante) 2 5
3 6
7 8 9
No residentes con maacutes de un establecimiento permanente
988Importe neto cifra de negocios del conjunto de establecimientos permanentes de la misma persona fiacutesica o entidad titular
Nuacutemero de establecimientos permanentes a traveacutes de los que opera en caso de persona fiacutesica titular
NIF de los establecimientos permanentes en caso de 2 entidad titular (excepto el del establecimiento permanente al que 1 3se refiere esta declaracioacuten)
4 5
Entidades de creacutedito aseguradoras instituciones de inversioacuten colectiva y sociedades de garantiacutea reciacuteproca
Las entidades que hayan marcado la clave de caracteres de la declaracioacuten [003] [004] [024] [025] oacute [036] deberaacuten consignar a continuacioacuten el importe neto de la cifra de negocios en el ejercicio 2014 989
Reacutegimen de las entidades navieras en funcioacuten del tonelaje
Nordm de buques a los que se aplica el reacutegimen
Base imponible resultante de aplicar la escala del apartado 1 del art 125 LIS
Importe de rentas generadas en transmisiones de buques (reserva diferencia entre la amortizacioacuten fiscal yla contable) Compensacioacuten de bases imponibles negativas de periacuteodos anteriores (a compensar uacutenicamente con la casilla 631) Base imponible resultante de la aplicacioacuten del reacutegimen [ 630 + ( 631 - 632 )]
N1
630
579
632
631
200
8
Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 20
Reacutegimen especial de la reserva para inversiones en Canarias (Ley 191994) Inversiones previstas Inversiones previstas
letras A B y D (1ordm) letras C y D (2ordm a 6ordm)Importe de la dotacioacuten art 274 Ley 191994 art 274 Ley 191994 Pendiente de materializar
RIC 2010 Dotacioacuten y materializaciones efectuadas en 2010
RIC 2011 Dotacioacuten y materializaciones efectuadas en 2011
RIC 2012 Dotacioacuten y materializaciones efectuadas en 2012
RIC 2013 Dotacioacuten y materializaciones efectuadas en 2013 RIC 2014 Dotacioacuten y materializaciones efectuadas en 2014
089 094 095
097 098 047 048
524 525 526 527
922 923 924 925
927 928 938 996
020 021
Operaciones con personas o entidades vinculadas
Inversiones anticipadas de futuras dotaciones a la RIC efectuadas en 2014
Indique las operaciones del ejercicio con personas o entidades vinculadas residentes o no residentes de acuerdo con lo establecido en el artiacuteculo 16 LIS Declare separadamente las operaciones de ingreso o pago sin efectuar compensaciones entre ellas aunque correspondan al mismo concepto En cada fila se declararaacuten las operaciones por persona o entidad vinculada que agrupen un determinado tipo de operacioacuten siempre que se haya utilizado el mismo meacutetodo de valoracioacuten En caso de que con una misma persona o entidad se hayan realizado operaciones de distinto tipo se incluiraacuten en registros distintos En el caso de que se tratara de operaciones del mismo tipo pero se hubieran utilizado meacutetodos de valoracioacuten diferentes tambieacuten se separaraacuten en distintas filas Pueden consultarse instrucciones
Persona o entidad vinculada NIF FJ Apellidos y nombre Razoacuten social
Tipovinculacioacuten (artordm 163
LIS) Coacutedigo
provinciapaiacutes Tipo
operacioacuten
Ingreso (I)
Pago (P)
Meacutetodo valoracioacuten (artordm 164
LIS) Importe
operacioacuten
Reacutegimen de cooperativas
Determinacioacuten de la base imponible Resultados cooperativos
1 Ingresos computables 2 Gastos especiacuteficos 3 Gastos generales imputados 4 Gastos Fondo de Educacioacuten y Promocioacuten
9 50 Dotacioacuten obligatoria FRO (art 165 Ley 201990) 10 Reserva para inversiones en Canarias (Ley 191994) 11 Factor de agotamiento 12 Base imponible (6 + 7 - 8 - 9 + 10 + 11)
C6
C7
C8
C9
C10
C11 553
Resultados extracooperativos
E4
E3
E8
E7
E6
E5
E2
E1
E11
554
E9
Detalle de compensacioacuten de cuotas Compensacioacuten de cuota antildeo 1999
Compensacioacuten de cuota antildeo 2000 Compensacioacuten de cuota antildeo 2001 Compensacioacuten de cuota antildeo 2002 Compensacioacuten de cuota antildeo 2003 Compensacioacuten de cuota antildeo 2004 Compensacioacuten de cuota antildeo 2005 Compensacioacuten de cuota antildeo 2006 Compensacioacuten de cuota antildeo 2007 Compensacioacuten de cuota antildeo 2008 Compensacioacuten de cuota antildeo 2009 Compensacioacuten de cuota antildeo 2010 Compensacioacuten de cuota antildeo 2011 Compensacioacuten de cuota antildeo 2012 Compensacioacuten de cuota antildeo 2013 Compensacioacuten de cuota antildeo 2014() Total () Pueden consultarse instrucciones
Pendiente de aplicacioacuten aprincipio del periacuteodo
694
683
680
677
018
099
515
280
624
692
689
686
674
684
681
678
019
100
900
281
672
693
690
687
561 695
682
679
676
673
017
059
587
279
623
691
688
685
773 777772
908 909907
911 912910
935 936 937
Aplicado en esta liquidacioacuten
() Soacutelo debe cumplimentarse si la entidad tiene cuotas negativas por otro periacuteodo impositivo iniciado tambieacuten en 2014 pero inferior a 12 meses y previo al ejercicio declarado
Pendiente de aplicacioacuten enperiacuteodos futuros
Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 21
Operaciones de fusioacuten escisioacuten canje de valores transmisioacuten de activos y pasivos (Ley 82012) y reestructuracioacuten bancaria (Ley 162012) (reacutegimen especial) Opcioacuten art 431 y 433 RIS
Los declarantes que hayan marcado la clave 035 037 062 oacute 024 deberaacuten consignar los siguientes datos Tipo de operacioacuten a que se refiere la opcioacuten (A Fusioacuten B Escisioacuten C Canje de valores D Transmisioacuten de activos y pasivos (Ley 82012) E Reestructuracioacuten bancaria (Ley 162012)
NIF Denominacioacuten social
Entidad transmitente
1
2
3
4
5
NIF Denominacioacuten social
Entidad adquirente
Fecha de los acuerdos sociales Valor de las acciones entregadas Valor de las acciones recibidas Importe de las rentas no integradas en la base imponible de declarante
Los declarantes que hayan marcado la clave 035 037 062 oacute 024 deberaacuten consignar los siguientes datos Tipo de operacioacuten a que se refiere la opcioacuten (A Fusioacuten B Escisioacuten C Canje de valores D Transmisioacuten de activos y pasivos (Ley 82012) E Reestructuracioacuten bancaria (Ley 162012)
NIF Denominacioacuten social
Entidad transmitente NIF Denominacioacuten social
Entidad adquirente
Fecha de los acuerdos sociales Valor de las acciones entregadas Valor de las acciones recibidas Importe de las rentas no integradas en la base imponible de declarante
Los declarantes que hayan marcado la clave 035 037 062 oacute 024 deberaacuten consignar los siguientes datos Tipo de operacioacuten a que se refiere la opcioacuten (A Fusioacuten B Escisioacuten C Canje de valores D Transmisioacuten de activos y pasivos (Ley 82012) E Reestructuracioacuten bancaria (Ley 162012)
NIF Denominacioacuten social
Entidad transmitente NIF Denominacioacuten social
Entidad adquirente
Fecha de los acuerdos sociales Valor de las acciones entregadas Valor de las acciones recibidas Importe de las rentas no integradas en la base imponible de declarante
Los declarantes que hayan marcado la clave 035 037 062 oacute 024 deberaacuten consignar los siguientes datos Tipo de operacioacuten a que se refiere la opcioacuten (A Fusioacuten B Escisioacuten C Canje de valores D Transmisioacuten de activos y pasivos (Ley 82012) E Reestructuracioacuten bancaria (Ley 162012)
NIF Denominacioacuten social
Entidad transmitente NIF Denominacioacuten social
Entidad adquirente
Fecha de los acuerdos sociales Valor de las acciones entregadas Valor de las acciones recibidas Importe de las rentas no integradas en la base imponible de declarante
Los declarantes que hayan marcado la clave 035 037 062 oacute 024 deberaacuten consignar los siguientes datos Tipo de operacioacuten a que se refiere la opcioacuten (A Fusioacuten B Escisioacuten C Canje de valores D Transmisioacuten de activos y pasivos (Ley 82012) E Reestructuracioacuten bancaria (Ley 162012)
NIF Denominacioacuten social
Entidad transmitente NIF Denominacioacuten social
Entidad adquirente
Fecha de los acuerdos sociales Valor de las acciones entregadas Valor de las acciones recibidas Importe de las rentas no integradas en la base imponible de declarante
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 22
Agrupaciones de intereacutes econoacutemico y UTES (reacutegimen especial)
A) Porcentaje de imputacioacuten de bases imponibles y demaacutes conceptos liquidatorios
Indique el porcentaje de imputacioacuten de bases imponibles y demaacutes conceptos liquidatorios a las personas o entidades que ostenten los derechos econoacutemicos inherentes a la cualidad de socio que sean contribuyentes por el IRPF o sujetos pasivos del Impuesto sobre Sociedades o socios o empresas miembros residentes en territorio espantildeol 060
B) Modelo de informacioacuten (artiacuteculo 46 RIS)
1- Resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias 2- Base imponible
3- Deduccioacuten para evitar la doble imposicioacuten interna
552
500
Base de la deduccioacuten Tipo de entidad de la que proceden las rentas Participacioacuten
4- Deduccioacuten para evitar la doble imposicioacuten internacional Base de la deduccioacuten Participacioacuten
5- Base de las bonificaciones 6- Base de las deducciones para incentivar la realizacioacuten de determinadas actividades 7- Retenciones e ingresos a cuenta 8- Dividendos y participaciones en beneficios distribuidos con cargo a reservas
a) De ejercicios en los que la sociedad no haya tributado en el reacutegimen especial b) De ejercicios en los que la sociedad haya tributado en el reacutegimen especial
9- Relacioacuten de socios existentes a la fecha de cierre del periacuteodo impositivo que deban soportar las imputaciones en orden decreciente de grado de participashycioacuten con sus datos identificativos y grado de participacioacuten en dicha fecha
062
NIF RPTE FJ RX Apellidos y nombre Razoacuten social Coacutedigo
provinciapaiacutes Base imponible imputada Partic
2014Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 23
Reacutegimen especial de transparencia fi scal internacional
Clave Nombre o razoacuten social Domicilio social paiacutesterritorio
Administradores
Importe renta A
1
3
5
4
6
2
Clave Nombre o razoacuten social Domicilio social paiacutesterritorio Importe renta
B Administradores
Clave Nombre o razoacuten social Domicilio social paiacutesterritorio Importe renta
C
Administradores
Clave Nombre o razoacuten social Domicilio social paiacutesterritorio Importe renta
D
Administradores
Clave Nombre o razoacuten social Domicilio social paiacutesterritorio Importe renta
E
Administradores
Clave Nombre o razoacuten social Domicilio social paiacutesterritorio Importe renta
F
Administradores
Total importe (A + B + C + D + E + F) 387
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 24
Tributacioacuten conjunta al Estado y a las Administraciones Forales del Paiacutes Vasco y Navarra
Aplicacioacuten del concierto econoacutemico con la Comunidad Autoacutenoma del Paiacutes Vasco y del Convenio Econoacutemico entre el Estado y la Comunidad Foral de Navarra
Volumen total de las operaciones realizadas por la entidad en el ejercicio (incluidas las operaciones realizadas en el extranjero) Volumen de las operaciones realizadas en el extranjero durante el ejercicio Volumen de las operaciones realizadas en
051
050
Territorios histoacutericos del Paiacutes Vasco ARABA 052
GIPUZKOA 053
BIZKAIA 054
Territorio de la Comunidad Foral de NAVARRA 055
056 Territorio comuacuten
Caacutelculo de los porcentajes de tributacioacuten a cada una de las Administraciones
Diputacioacuten Foral de ARABA 052
053 054 055 056
( 050
050 050 050 050
- 051
051 051 051 051
) x 100 626
Diputacioacuten Foral de GIPUZKOA ( - ) x 100 627
Diputacioacuten Foral de BIZKAIA ( - ) x 100 628
Diputacioacuten Foral de NAVARRA ( - ) x 100 629
Administracioacuten del Estado ( - ) x 100 625
Determinacioacuten del liacutequido a ingresar o a devolver a cada una de las Administraciones
ARABA
GIPUZKOA
Cuota del ejercicio a ingresar o a devolver
1ordm Pagos fraccionados 2ordm
3ordm
Cuota diferencial
Incremento por peacuterdida beneficios fiscales periacuteodos anteriores Incremento por incumplimiento de requisitos SOCIMI Intereses de demora
913
494
490
486
482
914
495
491
487
483
915
496
492
488
484
Importe ingresodevolucioacuten efectuada de la declaracioacuten originaria Liacutequido a ingresar o a devolver
BIZKAIA
420 421 426 427 600
402 442 443 444 602
445 446 447 448 604
449 450 451 465 606
474 475 476 477 612
NAVARRA TOTAL
642
622
620
618
616
916
497
493
489
485
Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social 2014
200 Paacutegina 25
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Balance (I)
Activo 101
102
Caja y depoacutesitos en bancos centrales
Cartera de negociacioacuten 103
104
105
106
107
Depoacutesitos en entidades de creacutedito Creacutedito a la clientela Valores representativos de deuda Otros instrumentos de capital Derivados de negociacioacuten
Otros activos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias 108
Depoacutesitos en entidades de creacutedito Creacutedito a la clientela Valores representativos de deuda Instrumentos de capital
109
110
112
111
Activos financieros disponibles para la venta 113
Valores representativos de deuda Instrumentos de capital
114
115
Inversiones crediticias Depoacutesitos en entidades de creacutedito Creacutedito a la clientela Valores representativos de deuda
Cartera de inversioacuten a vencimiento Ajustes a activos financieros por macro-coberturas Derivados de cobertura Activos no corrientes en venta
Participaciones Entidades asociadas Entidades multigrupo Entidades del grupo
Contratos de seguros vinculados a pensiones
125
126
127
Activo material 130
131
132
134
133
Inmovilizado material De uso propio Cedido en arrendamiento operativo Afecto a la Obra social (soacutelo Cajas de ahorros y Cooperativas de creacutedito)
Inversiones inmobiliarias
Activo intangible 136
137 Fondo de comercio Otro activo intangible
Activos fi scales 139
140 Corrientes Diferidos
Resto de activos
Total activo
117
118
119
116
120
122
121
123
124
129
128
135
138
141
142
Informacioacuten adicional sobre determinadas partidas que minoran el activo del balance
Fondos de insolvencias por cobertura especiacutefica Fondos de insolvencias por cobertura geneacuterica
202
203
Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social 2014
200 Paacutegina 26
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Balance (II)
Pasivo
Cartera de negociacioacuten Depoacutesitos de bancos centrales Depoacutesitos de entidades de creacutedito Depoacutesitos de la clientela Deacutebitos representados por valores negociables Derivados de negociacioacuten Posiciones cortas de valores Otros pasivos financieros
Otros pasivos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias
153
154
155
152
156
157
Depoacutesitos de bancos centrales Depoacutesitos de entidades de creacutedito Depoacutesitos de la clientela Deacutebitos representados por valores negociables Pasivos subordinados Otros pasivos financieros
Pasivos financieros a coste amortizado 159
160
164
163
162
161
Depoacutesitos de bancos centrales Depoacutesitos de entidades de creacutedito Depoacutesitos de la clientela Deacutebitos representados por valores negociables Pasivos subordinados Otros pasivos financieros
Ajustes a pasivos financieros por macro-coberturas Derivados de cobertura Pasivos asociados con activos no corrientes en venta
Provisiones
143
144
145
146
147
148
149
150
151
158
165
166
167
Fondo para pensiones y obligaciones similares Provisiones para impuestos y otras contingencias legales Provisiones para riesgos y compromisos contingentes Otras provisiones
169
170
171
172
Pasivos fi scales
168
173
Corrientes Diferidos
174
175
Fondo de la Obra social (soacutelo Cajas de ahorros y Cooperativas de creacutedito) Resto de pasivos Capital reembolsable a la vista (soacutelo Cooperativas de creacutedito)
Total pasivo
178
176
177
179
Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social 2014
200 Paacutegina 27
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Balance (III)
Patrimonio neto
Fondos propios Capital Fondo de dotacioacuten
Escriturado Menos Capital no exigido
Prima de emisioacuten Reservas
Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre) Otros instrumentos de capital
De instrumentos financieros compuestos Cuotas participativas y fondos asociados (soacutelo Cajas de ahorros) Resto de instrumentos de capital
Menos Valores propios Resultado del ejercicio Menos Dividendos y retribuciones
Ajustes por valoracioacuten 193
194
195
196
197
198
199
Activos financieros disponibles para la venta Coberturas de los flujos de efectivo Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero Diferencias de cambio Activos no corrientes en venta Resto de ajustes por valoracioacuten
Total patrimonio neto
Total pasivo y patrimonio neto
180
181
182
187
186
185
184
183
188
189
190
191
192
500
200
201
Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social 2014
200 Paacutegina 28
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Cuenta de peacuterdidas y ganancias
Cuenta de peacuterdidas y ganancias
204
205
206
Intereses y rendimientos asimilados Intereses y cargas asimiladas Remuneracioacuten de capital reembolsable a la vista (soacutelo Cooperativas de creacutedito)
Margen de intereses
Rendimiento de instrumentos de capital Comisiones percibidas Comisiones pagadas
Resultado de operaciones fi nancieras (neto) Cartera de negociacioacuten Otros instrumentos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias Instrumentos financieros no valorados a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias Otros
Diferencias de cambio (neto) Otros productos de explotacioacuten Otras cargas de explotacioacuten
212
213
214
215
211
Margen bruto
207
209
210
208
216
217
218
219
Gastos de administracioacuten Gastos de personal 221
222
220
Otros gastos generales de administracioacuten
Amortizacioacuten 223
224Dotaciones a provisiones (neto)
Otros instrumentos financieros no valorados a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias 227
226
225Peacuterdidas por deterioro de activos fi nancieros (neto) Inversiones crediticias
Resultado de la actividad de explotacioacuten 228
Peacuterdidas por deterioro del resto de activos (neto) Fondo de comercio y otro activo intangible Otros activos
230
231
229
Ganancias (peacuterdidas) en la baja de activos no clasificados como no corrientes en venta Diferencia negativa en combinaciones de negocios Ganancias (peacuterdidas) de activos no corrientes en venta no clasificados como operaciones interrumpidas
Resultado antes de impuestos Impuesto sobre benefi cios Dotacioacuten obligatoria a obras y fondos sociales (soacutelo Cajas de ahorros y Cooperativas de creacutedito)
232
233
234
235
236
237
Resultado del ejercicio procedente de operaciones continuadas Resultado de operaciones interrumpidas (neto)
Resultado del ejercicio
238
239
500
Paacutegina 28
Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social 2014
200 Paacutegina 29
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Estado de cambios en el patrimonioneto (I)
Estado de ingresos y gastos reconocidos
500
256
Resultado del ejercicio
Otros ingresos y gastos reconocidos
257Activos financieros disponibles para la venta
Otras reclasificaciones
258
259
260
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
261Coberturas de los flujos de efectivo 262
263
264
Otras reclasificaciones 265
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Importes transferidos al valor inicial de las partidas cubiertas
266Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero
Otras reclasificaciones
267
268
269
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
270Diferencias de cambio
Otras reclasificaciones
271
272
273
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
274Activos no corrientes en venta
Otras reclasificaciones
275
276
277
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
278
279
280
281
Ganancias (peacuterdidas) actuariales en planes de pensiones
Resto de ingresos y gastos reconocidos
Impuesto sobre benefi cios
Total ingresos y gastos reconocidos
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 30
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Estado de cambios en el patrimonio neto (II)
Estado total de cambios en el patrimonio neto
Saldo final del ejercicio anterior Ajustes por cambio de criterio contable Ajustes por errores
Saldo inicial ajustado Total ingresos y gastos reconocidos Otras variaciones del patrimonio neto Aumentos de capital fondo de dotacioacuten Reducciones de capital Conversioacuten de pasivos financieros en capital Incrementos de otros instrumentos de capital Reclasificacioacuten de pasivos financieros a otros instrumentos de capital Reclasificacioacuten de otros instrumentos de capital a pasivos financieros Distribucioacuten de dividendos Remuneracioacuten a los socios Operaciones con instrumentos de capital propio (neto) Traspasos entre partidas de patrimonio neto Incrementos (reducciones) por combinaciones de negocios Dotacioacuten discrecional a obras y fondos sociales (soacutelo Cajas de ahorros y Cooperativas de creacutedito) Pagos con instrumentos de capital Resto de incrementos (reducciones) de patrimonio neto
Saldo final al final del ejercicio
FONDOS PROPIOS
Capital Fondo Otros instrumentos Menos Valores de dotacioacuten Prima de emisioacuten Reservas de capital propios
282 283 284 285 286
292 293 294 295 296
302 303 304 305 306
312 313 314 315 316
322 323 324 325 326
332 333 334 335 336
342 343 344 345 346
352 353 354 355 356
362 363 364 365 366
372 373 374 375 376
382 383 384 385 386
392 393 394 395 396
402 403 404 405 406
412 413 414 415 416
422 423 424 425 426
432 433 434 435 436
442 443 444 445 446
452 453 454 455 456
462 463 464 465 466
472 473 474 475 476
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 31
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Estado de cambios en el patrimonio neto (III)
Estado total de cambios en el patrimonio neto (cont)
Saldo final del ejercicio anterior Ajustes por cambio de criterio contable Ajustes por errores
Saldo inicial ajustado Total ingresos y gastos reconocidos Otras variaciones del patrimonio neto Aumentos de capital fondo de dotacioacuten Reducciones de capital Conversioacuten de pasivos financieros en capital Incrementos de otros instrumentos de capital Reclasificacioacuten de pasivos financieros a otros instrumentos de capital Reclasificacioacuten de otros instrumentos de capital a pasivos financieros Distribucioacuten de dividendos Remuneracioacuten a los socios Operaciones con instrumentos de capital propio (neto) Traspasos entre partidas de patrimonio neto Incrementos (reducciones) por combinaciones de negocios Dotacioacuten discrecional a obras y fondos sociales (soacutelo Cajas de ahorros y Cooperativas de creacutedito) Pagos con instrumentos de capital Resto de incrementos (reducciones) de patrimonio neto
Saldo final al final del ejercicio
FONDOS PROPIOS
Resultado del Menos dividendos Total fondos Ajustes por Total patrimonio ejercicio y retribuciones propios valoracioacuten neto
287 288 289 290 291
297 298 299 300 301
307 308 309 310 311
317 318 319 320 321
327 328 329 330 331
337 338 339 340 341
347 348 349 350 351
357 358 359 360 361
367 368 369 370 371
377 378 379 380 381
387 388 389 390 391
397 398 399 400 401
407 408 409 410 411
417 418 419 420 421
427 428 429 430 431
437 438 439 440 441
447 448 449 450 451
457 458 459 460 461
467 468 469 470 471
477 478 479 480 481
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 32
Entidades aseguradoras Balance activo (I)
Activo
102
101Efectivo y otros activos liacutequidos equivalentes Activos financieros mantenidos para negociar
103
104
105
106
Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda Derivados Otros
Otros activos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias 108
109
110
111
112
Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda Instrumentos hiacutebridos Inversiones por cuenta de los tomadores de seguros de vida que asuman el riesgo de la inversioacuten Otros
Activos financieros disponibles para la venta
107
Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda Inversiones por cuenta de los tomadores de seguros de vida que asuman el riesgo de la inversioacuten Otros
113
114
115
116
117
Preacutestamos y partidas a cobrar Valores representativos de deuda Preacutestamos
Anticipos sobre poacutelizas Preacutestamos a entidades del grupo y asociadas Preacutestamos a otras partes vinculadas
Depoacutesitos en entidades de creacutedito Depoacutesitos constituiacutedos por reaseguro aceptado Creacuteditos por operaciones de seguro directo
Tomadores de seguro Mediadores Creacuteditos por operaciones de reaseguro Creacuteditos por operaciones de coaseguro Desembolsos exigidos Otros creacuteditos
Creacuteditos con las Administraciones Puacuteblicas Resto de creacuteditos
Inversiones mantenidas hasta el vencimiento Derivados de cobertura
Participacioacuten del reaseguro en las provisiones teacutecnicas 138
139
140
141
Provisioacuten para primas no consumidas Provisioacuten de seguros de vida Provisioacuten para prestaciones Otras provisiones teacutecnicas
Inmovilizado material e inversiones inmobiliarias Inmovilizado material Inversiones inmobiliarias
143
144
Inmovilizado intangible 146
147
148
Fondo de comercio Derechos econoacutemicos derivados de carteras de poacutelizas adquiridas a mediadores Otro activo intangible
Participaciones en entidades del grupo y asociadas 150
151
152
Participaciones en empresas asociadas Participaciones en empresas multigrupo Participaciones en empresas del grupo
118
119
120
121
122
123
124
125
126
127
128
129
130
131
132
133
134
135
136
137
142
145
149
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 33
Entidades aseguradoras Balance activo (II)
Activo (cont)
153Activos fi scales Activos por impuesto corriente Activos por impuesto diferido
154
155
Otros activos Activos y derechos de reembolso por retribuciones a largo plazo al personal Comisiones anticipadas y otros costes de adquisicioacuten Periodifi caciones Resto de activos
156
157
158
159
160
Activos mantenidos para la venta
TOTAL ACTIVO
161
162
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 34
Entidades aseguradoras Balance pasivo y patrimonio neto (I)
Pasivo
164
163Pasivos financieros mantenidos para negociar Otros pasivos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias
Deacutebitos y partidas a pagar Pasivos subordinados Depoacutesitos recibidos por reaseguro cedido Deudas por operaciones de seguro
Deudas con asegurados Deudas con mediadores
Deudas condicionadas Deudas por operaciones de reaseguro Deudas por operaciones de coaseguro Obligaciones y otros valores negociables Deudas con entidades de creacutedito Deudas por operaciones preparatorias de contratos de seguro Otras deudas
Deudas con las Administraciones Puacuteblicas Otras deudas con entidades del grupo y asociadas Resto de otras deudas
Derivados de cobertura
Provisiones teacutecnicas Provisioacuten para primas no consumidas Provisioacuten para riesgos en curso Provisioacuten de seguros de vida
Provisioacuten para primas no consumidas Provisioacuten para riesgos en curso
Provisioacuten matemaacutetica Provisioacuten de seguros de vida cuando el riesgo de la inversioacuten lo asuma el tomador
Provisioacuten para prestaciones Provisioacuten para participacioacuten en beneficios y para extornos Otras provisiones teacutecnicas
Provisiones no teacutecnicas Provisiones para impuestos y otras contingencias legales 194
Provisioacuten para pensiones y obligaciones similares 195
Provisioacuten para pagos por convenios de liquidacioacuten 196
Otras provisiones no teacutecnicas 197
Pasivos fi scales Pasivos por impuesto corriente 199
Pasivos por impuesto diferido 200
Resto de pasivos 202Periodifi caciones
Pasivos por asimetriacuteas contables 203
Comisiones y otros costes de adquisicioacuten del reaseguro cedido 204
Otros pasivos 205
Pasivos vinculados con activos mantenidos para la venta
TOTAL PASIVO
165
166
167
168
169
170
171
172
173
174
175
176
177
178
179
180
181
182
184
185
186
187
188
189
190
191
192
183
193
198
201
206
207
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 35
Entidades aseguradoras Balance pasivo y patrimonio neto (II)
Patrimonio neto
208Fondos propios
Capital o fondo mutual Capital escriturado o fondo mutual (Capital no exigido)
Prima de emisioacuten o asuncioacuten Reservas
Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre)
Legal y estatutarias Reserva de estabilizacioacuten
Otras reservas (Acciones propias) Resultados de ejercicios anteriores Remanente
(Resultados negativos de ejercicios anteriores) Otras aportaciones de socios y mutualistas Resultado del ejercicio (Dividendo a cuenta y reserva de estabilizacioacuten a cuenta) Otros instrumentos de patrimonio neto
209
210
211
212
213
214
215
216
217
218
219
220
221
222
223
224
382
Ajustes por cambios de valor Activos financieros disponibles para la venta Operaciones de cobertura Diferencias de cambio y conversioacuten Correccioacuten de asimetriacuteas contables Otros ajustes
226
227
228
229
230
Subvenciones donaciones y legados recibidos
TOTAL PATRIMONIO NETO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO
225
231
232
233
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 36
Entidades aseguradoras Cuenta de peacuterdidas y ganancias (I)
Cuenta teacutecnica seguro no vida
Primas imputadas al ejercicio netas de reaseguro Primas devengadas Seguro directo Reaseguro aceptado
Variacioacuten de la correccioacuten por deterioro de las primas pendientes de cobro (+ oacute -) Primas del reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas y para riesgos en curso (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas reaseguro cedido (+ oacute -)
Ingresos del inmovilizado material y de las inversiones Ingresos procedentes de las inversiones inmobiliarias Ingresos procedentes de las inversiones financieras Aplicaciones de correcciones de valor por deterioro del inmovilizado material y de las inversiones
Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Beneficios en realizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Otros ingresos teacutecnicos Siniestralidad del ejercicio neta de reaseguro Prestaciones y gastos pagados Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para prestaciones (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Gastos imputables a prestaciones
Variacioacuten de otras provisiones teacutecnicas netas de reaseguro (+ oacute -) Participacioacuten en beneficios y extornos Prestaciones y gastos por participacioacuten en beneficios y extornos 266
Variacioacuten de la provisioacuten para participacioacuten en beneficios y extornos (+ oacute -) 267
Gastos de explotacioacuten netos Gastos de adquisicioacuten 269
270Gastos de administracioacuten Comisiones y participaciones en el reaseguro cedido y retrocedido 271
Otros gastos teacutecnicos (+ oacute -) Variacioacuten del deterioro por insolvencias (+ oacute -) 273
Variacioacuten del deterioro del inmovilizado (+ oacute -) 274
Variacioacuten de prestaciones por convenios de liquidacioacuten de siniestros (+ oacute -) 275
276Otros
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones Gastos de gestioacuten de las inversiones
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Gastos de inversiones y cuentas financieras
Correcciones de valor del inmovilizado material y de las inversiones Amortizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro de inversiones financieras
Peacuterdidas procedentes del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De las inversiones financieras
234
235
236
237
238
239
240
241
242
243
244
245
246
247
248
249
250
251
252
253
254
255
256
257
258
259
260
261
262
263
264
265
268
272
277
279
280
281
282
283
284
285
286
287
278
Subtotal (Resultado de la cuenta teacutecnica del seguro no vida) 288
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 37
Entidades aseguradoras Cuenta de peacuterdidas y ganancias (II)
Cuenta teacutecnica seguro de vida
Primas imputadas al ejercicio netas de reaseguro Primas devengadas Seguro directo Reaseguro aceptado
Variacioacuten de la correccioacuten por deterioro de las primas pendientes de cobro (+ oacute -) Primas del reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas y para riesgos en curso (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas reaseguro cedido (+ oacute -)
Ingresos del inmovilizado material y de las inversiones Ingresos procedentes de las inversiones inmobiliarias Ingresos procedentes de las inversiones financieras Aplicaciones de correcciones de valor por deterioro del inmovilizado material y de las inversiones
Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Beneficios en realizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Ingresos de inversiones afectas a seguros en los que el tomador asume el riesgo de la inversioacuten Otros ingresos teacutecnicos
Siniestralidad del ejercicio neta de reaseguro Prestaciones y gastos pagados Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para prestaciones (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Gastos imputables a prestaciones
Variacioacuten de otras provisiones teacutecnicas netas de reaseguro (+ oacute -) 321
322
323
324
325
326
289
290
291
292
293
294
295
296
297
298
299
300
301
302
303
304
305
306
307
308
309
310
311
312
313
314
315
316
317
318
319
320
Provisiones para seguros de vida Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Provisiones para seguros de vida cuando el riesgo de inversioacuten lo asuman los tomadores de seguros Otras provisiones teacutecnicas
Participacioacuten en beneficios y extornos Prestaciones y gastos por participacioacuten en beneficios y extornos 328
Variacioacuten de la provisioacuten para participacioacuten en beneficios extornos (+ oacute -) 329
Gastos de explotacioacuten netos Gastos de adquisicioacuten 331
332Gastos de administracioacuten Comisiones y participaciones en el reaseguro cedido y retrocedido 333
327
330
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 38
Entidades aseguradoras Cuenta de peacuterdidas y ganancias (III)
Cuenta teacutecnica seguro de vida (cont)
334Otros gastos teacutecnicos (+ oacute -) Variacioacuten del deterioro por insolvencias (+ oacute -) 335
Variacioacuten del deterioro del inmovilizado (+ oacute -) 336
337Otros
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones Gastos de gestioacuten del inmovilizado material y de las inversiones
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Gastos de inversiones y cuentas financieras
Correcciones de valor del inmovilizado material y de las inversiones Amortizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro de inversiones financieras
Peacuterdidas procedentes del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De las inversiones financieras
Gastos de inversiones afectas a seguros en los que el tomador asume el riesgo de la inversioacuten Subtotal (Resultado de la cuenta teacutecnica del seguro de vida)
Cuenta no teacutecnica
Ingresos del inmovilizado material y de las inversiones Ingresos procedentes de las inversiones inmobiliarias Ingresos procedentes de las inversiones financieras Aplicaciones de correcciones de valor por deterioro del inmovilizado material y de las inversiones
Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Beneficios en realizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
338
339
340
341
342
343
344
345
346
347
348
349
350
351
352
353
354
355
356
357
358
359
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones Gastos de gestioacuten de las inversiones
Gastos de inversiones y cuentas financieras Gastos de inversiones materiales
Correcciones de valor del inmovilizado material y de las inversiones Amortizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro de inversiones financieras
Peacuterdidas procedentes del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De las inversiones financieras
Otros ingresos Ingresos por la administracioacuten de fondos de pensiones 372
Resto de ingresos 373
Otros gastos Gastos por la administracioacuten de fondos de pensiones 375
Resto de gastos 376
360
361
362
363
364
365
366
367
368
369
370
371
374
Subtotal (Resultado de la cuenta no teacutecnica) Resultado antes de impuestos Impuesto sobre benefi cios Resultado procedente de operaciones continuadas Resultado procedente de operaciones interrumpidas neto de impuestos Resultado del ejercicio
377
378
379
380
381
500
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 39
Entidades aseguradoras Estado de cambios en el patrimonio propio (I)
Estado de ingresos y gastos reconocidos
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
385
386
387
Resultado del ejercicio 500
Otros ingresos y gastos reconocidos 383
Activos financieros disponibles para la venta 384
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Importes transferidos al valor inicial de las partidas cubiertas
389
390
391
Coberturas de los flujos de efectivo 388
Otras reclasificaciones 392
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
394
395
396
Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero 393
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
398
399
400
Diferencias de cambio y conversioacuten 397
Ganancias (peacuterdidas) actuariales por retribuciones a largo plazo del personal
Otros ingresos y gastos reconocidos
409
Impuesto sobre benefi cios
Total de ingresos y gastos reconocidos
411
412
410
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
406
407
408
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
402
403
404
Correccioacuten de asimetriacuteas contables 401
Activos mantenidos para la venta 405
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 40
Entidades aseguradoras Estado de cambios en el patrimonio propio (II) estado total de cambios en el patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio de ejercicios anteriores Ajustes por errores de ejercicios anteriores
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios o mutualistas
Aumentos de capital o fondo mutual (-) Reducciones de capital o fondo mutual Conversioacuten de pasivos financ en patr neto (conversioacuten de obligac condonaciones de deudas)
(-) Distribucioacuten de dividendos o derramas activas Operaciones con acciones o participaciones propias (netas) Incremento (reduccioacuten) de patr neto resultante de una combinacioacuten de negocios
Otras operaciones con socios o mutualistas Otras variaciones del patrimonio neto
Pagos basados en instrumentos de patrimonio Traspasos entre partidas de patrimonio neto Otras variaciones
SALDO FINAL DEL EJERCICIO 634
CAPITAL O FONDO MUTUAL (Acciones en Resultados de Otras aportaciones de
Escriturado (No exigido) Prima de emisioacuten Reservas patrimonio propias) ejercicios anteriores socios o mutualistas
413 414 415 416 417 418 419
426 427 428 429 430 431 432
439 440 441 442 443 444 445
452 453 454 455 456 457 458
465 466 467 468 469 470 471
478 479 480 481 482 483 484
491 492 493 494 495 496 497
504 505 506 507 508 509 510
517 518 519 520 521 522 523
530 531 532 533 534 535 536
543 544 545 546 547 548 549
556 557 558 559 560 561 562
569 570 571 572 573 574 575
582 583 584 585 586 587 588
595 596 597 598 599 600 601
608 609 610 611 612 613 614
621 622 623 624 625 626 627
635 636 637 638 639 640
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 41
Entidades aseguradoras Estado de cambios en el patrimonio propio (III) estado total de cambios en el patrimonio neto (cont)
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio de ejercicios anteriores Ajustes por errores de ejercicios anteriores
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios o mutualistas
Aumentos de capital o fondo mutual (-) Reducciones de capital o fondo mutual
Conversioacuten de pasivos financ en patr neto (conversioacuten de obligac condonaciones de deudas) (-) Distribucioacuten de dividendos o derramas activas Operaciones con acciones o participaciones propias (netas) Incremento (reduccioacuten) de patr neto resultante de una combinacioacuten de negocios Otras operaciones con socios o mutualistas
Otras variaciones del patrimonio neto Pagos basados en instrumentos de patrimonio Traspasos entre partidas de patrimonio neto Otras variaciones
SALDO FINAL DEL EJERCICIO
Subvenciones Otros instrumentos de Ajustes por cambios donaciones y legados
Resultado del ejercicio (Dividendo a cuenta) patrimonio de valor recibidos Total
420 421 422 423 424 425
433 434 435 436 437 438
446 447 448 449 450 451
459 460 461 462 463 464
472 473 474 475 476 477
485 486 487 488 489 490
498 499 382 501 502 503
511 512 513 514 515 516
524 525 526 527 528 529
537 538 539 540 541 542
550 551 552 553 554 555
563 564 565 566 567 568
576 577 578 579 580 581
589 590 591 592 593 594
602 603 604 605 606 607
615 616 617 618 619 620
628 629 630 631 632 633
641 642 643 644 645 646
101
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 42
Instituciones de inversioacuten colectiva Balance activo
Activo
101Activo no corriente (F I)
103
104
105
106
107
108
109
110
111
112
113
114
115
116
117
118
119
120
121
122
123
102Inmovilizado intangible (F I)
Inmovilizado material (F I) Bienes muebles de uso propio (F I) Mobiliario y enseres (F I)
Cartera de inversiones inmobiliarias (I) Cartera interior de inmuebles y derechos (I)
Inmuebles en fase de construccioacuten (I) Inmuebles terminados (I) Concesiones administrativas (I)
Otros derechos reales (I) Compromisos de compra de inmuebles (I) Compra de opciones de compra de inmuebles (I) Acciones en sociedades tenedoras y entidades de arrendamiento (I) Opciones sobre la cartera de inversiones inmobiliarias (I)
Otros (I) Cartera exterior de inmuebles y derechos (I)
Sociedades tenedoras de inmuebles (I) Otros (I)
Anticipos o entregas a cuenta (I) Cuentas transitorias (I)
Inversiones adicionales complementarias y rehabilitaciones en curso (I) Indemnizaciones a arrendatarios (I)
Activos por impuesto diferido (F I) 124
Activo corriente (F I) Deudores (F I)
Deudores por venta de inmuebles (I) Deudores por alquileres (I) Deudores dudosos o morosos (I) Deudores dudosos o morosos avalados o garantizados (I) Otros deudores (I)
Cartera de inversiones financieras (F I) Cartera interior (F I)
Valores representativos de deuda (F) Instrumentos de patrimonio (F) Instituciones de inversioacuten colectiva (F) Depoacutesitos en EECC (F)
Derivados (F) Otros (F)
Cartera exterior (F I) Valores representativos de deuda (F) Instrumentos de patrimonio (F) Instituciones de inversioacuten colectiva (F) Depoacutesitos en EECC (F)
Derivados (F) Otros (F)
Intereses de la cartera de inversioacuten (F I) Inversiones morosas dudosas o en litigio (F I)
Periodificaciones (F I) Tesoreriacutea (F I)
125
126
127
128
129
130
131
132
133
134
135
136
137
138
139
140
141
142
143
144
145
146
147
148
149
150
151TOTAL ACTIVO (F I)
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
xxx
xxx
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 43
Instituciones de inversioacuten colectiva Patrimonio y pasivo Cuentas de orden
Patrimonio y pasivo
152
154
155
156
157
158
159
160
161
162
153
243
Patrimonio atribuido a partiacutecipes o accionistas (F I) Fondos reembolsables atribuidos a partiacutecipes o accionistas (F I)
Capital (F I) Partiacutecipes (F I) Prima de emisioacuten (F I) Reservas (F I)
Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre) (Acciones propias) (F I) Resultados de ejercicios anteriores (F I) Otras aportaciones de socios (F I) Resultado del ejercicio (F I) (Dividendo a cuenta) (F I)
Ajustes por cambios de valor en inmovilizado material de uso propio (F)
Ajustes por cambios de valor en inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I) Ajustes por plusvaliacuteas de las inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I) Ajustes por minusvaliacuteas de las inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I)
Otro patrimonio atribuiacutedo (F I)
Pasivo no corriente (F I) Provisiones a largo plazo (F I) Deudas a largo plazo (F I) Pasivos por impuesto diferido (F I)
180Cuentas de compromiso (F) Compromisos por operaciones largas de derivados (F) Compromisos por operaciones cortas de derivados (F) 182
181
Cuentas de riesgo y de compromiso (I)
185
186
184
187
188
183
189
Compromisos por compra de inmuebles (I) Compromisos de venta de inmuebles (I) Contratos de arras (I) Derechos de compra de opciones de compra de inmuebles (I) Importes pendientes de desembolsar por inmuebles en fase de construccioacuten (I) Otras cuentas de riesgo y compromiso (I)
TOTAL CUENTAS DE RIESGO Y COMPROMISO (I)
190
192
193
191
194
195
196
197
198
199
200
201
Otras cuentas de orden (F) Valores cedidos en preacutestamo por la IIC (F) Valores aportados como garantiacutea por la IIC (F) Valores recibidos en garantiacutea por la IIC (F) Capital nominal no suscrito ni en circulacioacuten (SICAV) (F) Capital nominal no suscrito (SII) (I) Avales recibidos (I) Avales emitidos (I) Indemnizaciones previstas pendientes de confirmar (I) Peacuterdidas fiscales a compensar (F) (I)
Otros (F) Otras cuentas de orden (I)
TOTAL OTRAS CUENTAS DE ORDEN (I) TOTAL CUENTAS DE ORDEN (F)
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
202
203
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 44
Instituciones de inversioacuten colectiva Cuenta de peacuterdidas y ganancias
Cuenta de peacuterdidas y ganancias
Comisiones de descuento por suscripciones yo reembolsos (F I) Comisiones retrocedidas (F I) Ingresos por alquiler (I) Gastos de personal (F I)
Otros gastos de explotacioacuten (F I) Comisioacuten de gestioacuten (F I) Comisioacuten depositario (F I) Otros (F I)
Deterioro y resultados por enajenaciones de inmovilizado (F)
206
207
208
209
210
212
204
205
213
Deterioro de inversiones inmobiliarias (I) Incrementos de deterioro (I) Reversioacuten del deterioro (I)
Resultados por enajenaciones y otros de inversiones inmobiliarias (I) Resultados positivos (I) Resultados negativos (I)
Compensaciones e indemnizaciones por deterioro o peacuterdida de inversiones inmobiliarias (I) Amortizacioacuten de las inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I) Amortizacioacuten del inmovilizado material (F) Excesos de provisiones (F I) Deterioro y resultados por enajenaciones de inmovilizado material (I)
Resultado de explotacioacuten (F I)
214
215
216
217
218
219
220
221
222
223
224
Ingresos financieros (F I) Gastos financieros (F I) Variacioacuten del valor razonable en instrumentos financieros (F I)
Por operaciones de la cartera interior (F) Por operaciones de la cartera exterior (F) Por operaciones con derivados (F)
Otros (F) Diferencias de cambio (F I) Deterioro y resultado por enajenaciones de instrumentos financieros (F I) Deterioros (F)
Resultados por operaciones de la cartera interior (F) Resultados por operaciones de la cartera exterior (F) Resultados por operaciones con derivados (F)
Otros (F)
228
229
230
231
232
233
234
235
236
237
238
239
227
226
Resultado fi nanciero (F I) Resultado antes de impuesto (F I) Impuesto sobre beneficios (F I)
RESULTADO DEL EJERCICIO (F I)
225
240
241
242
500
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 45
Instituciones de inversioacuten colectiva Estado de variacioacuten patrimonial (I)
Estado de variacioacuten patrimonial 244
245
Patrimonio inicial (F I)
Saldo neto (F I) 246
247
248
249
Suscripciones Puesta circ Acciones (F) Suscripciones Aumentos de capital (I) Reembolsos Recompra de acciones (F) Reembolsos Reducciones de capital (I)
Inversiones inmobiliarias (I) Variacioacuten del valor razonable de inversiones inmobiliarias (I) Resultados por enajenaciones de inversiones inmobiliarias (I) Resultados por contratos de inversiones inmobiliarias rescindidos (I) Otros derivados de las inversiones inmobiliarias (I)
253
254
255
256
257
258
259
260
Valores representativos de deuda (F I) Instrumentos de patrimonio (F I) Depoacutesitos (F) Instituciones de inversioacuten colectiva (F I) Derivados (F) Otros valores (F I) Diferencias de cambio (F I) Otros rendimientos (F I)
Gastos repercutidos (F I)
261
262
263
264
265
266
267
268
250
252
251
Gastos de gestioacuten corriente (F I) Comisioacuten de gestioacuten sobre patrimonio (F I) Comisioacuten de gestioacuten sobre resultados (F I) Comisioacuten de depoacutesito (F I)
Otros gastos de gestioacuten corriente (F I) Tasas por registros oficiales (F I) Admisioacuten a cotizacioacuten (F) Difusioacuten de valores liquidativos (F) Otros gastos de gestioacuten corriente (F I)
Servicios exteriores (F I) Tasaciones (I)
Administracioacuten de fincas y gastos de comunidad (I) Reparacioacuten y conservacioacuten de inmuebles (I) Auditoriacutea (F I) Servicios bancarios y similares (F I) Publicidad propaganda y relaciones puacuteblicas (F I) Otros servicios (F I)
Amortizacioacuten de mobiliario y enseres (F I) Deterioros excepto por inversiones inmobiliarias (I) Deterioros (F) Retenciones no recuperadas por inversiones de cartera exterior (F) Impuesto sobre beneficios (F I) Gasto por compartimento IB (F I) Otros (F I)
269
270
271
272
273
274
275
276
277
278
279
280
281
282
283
284
285
286
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
287
288
289
290
291
292
293
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 46
Instituciones de inversioacuten colectiva Estado de variacioacuten patrimonial (II)
Estado de variacioacuten patrimonial (cont)
294Ingresos (F I) Comisiones de descuento a favor de la institucioacuten (F I) 295
Comisiones retrocedidas (F I)
Otras (F I)
297
298
299
296
De intermediarios financieros (F I) Por inversiones en otras IIC (F I)
Ingreso compartimento por IB (F I) Otros (F I)
300
301
Revalorizacioacuten inmuebles uso propio y resultados por enajenacioacuten inmovilizado (F I)
PATRIMONIO FINAL (F I)
302
303
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 47
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Balance (I)
Activo
Tesoreriacutea Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar Socios dudosos Deudores varios Otros creacuteditos con las Administraciones Puacuteblicas Socios por desembolsos exigidos Activos por impuesto corriente Resto de cuentas a cobrar
Inversiones fi nancieras Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda Depoacutesitos a plazo en entidades de creacutedito Activos financieros hiacutebridos Derivados de cobertura Resto de derivados
Inversiones en empresas del grupo y asociadas Activos no corrientes mantenidos para la venta Inmovilizado material Terrenos y construcciones Instalaciones teacutecnicas y otro inmovilizado material
110
111
112
113
114
115
119
120
Inversiones inmobiliarias Inmovilizado intangible Activos por impuesto diferido Resto de activos Periodifi caciones Otros activos
TOTAL ACTIVO
125
126
Pasivo
Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 130
131 Acreedores varios Pasivos por impuesto corriente
Deudas Obligaciones Deudas con entidades de creacutedito Fianzas y depoacutesitos recibidos Sociedades de reafianzamiento Derivados de cobertura Resto de derivados Otras deudas
Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta Pasivos por avales y garantiacuteas
142
143 Garantiacuteas financieras Resto de avales y garantiacuteas
Provisiones Provisiones por avales y garantiacuteas Otras provisiones
145
146
101
102
103
104
105
106
107
108
109
116
117
118
121
122
123
124
127
129
132
133
134
135
136
137
138
139
140
141
144
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 48
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Balance (II)
Pasivo (cont)
Fondo de provisiones teacutecnicas Cobertura del conjunto de operaciones Pasivos por impuesto diferido Resto de pasivos Capital reembolsable a la vista
TOTAL PASIVO
147
148
149
150
128
Patrimonio neto
Fondos propios Capital Capital suscrito Socios protectores Socios partiacutecipes
Menos capital no exigido Menos capital reembolsable a la vista
151
152
153
154
155
156
157
Reservas Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre)
Resultados de ejercicios anteriores
Resultado del ejercicio
158
159
194
160
Ajustes por cambio de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO
161
162
163
165
164
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 49
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Cuenta de peacuterdidas y ganancias
166Importe neto de la cifra de negocios 167
168 Ingresos por avales y garantiacuteas Ingresos por prestacioacuten de servicios
Otros ingresos de explotacioacuten Gastos de personal Sueldos salarios y asimilados Cargas sociales Provisiones
171
172
173
Otros gastos de explotacioacuten Dotaciones a provisiones por avales y garantiacuteas (neto) Correcciones de valor por deterioro de socios dudosos (neto) Dotaciones al fondo de provisiones teacutecnicas Cobertura del conjunto de operaciones (neto) Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros utilizadas Amortizacioacuten del inmovilizado Deterioro y resultado por enajenaciones de inmovilizado Deterioro y resultado de activos no corrientes en venta (neto)
RESULTADO DE EXPLOTACIOacuteN
Ingresos fi nancieros De participaciones en instrumentos de patrimonio De valores negociables y otros instrumentos financieros
184
185
Gastos fi nancieros Variacioacuten de valor razonable en instrumentos fi nancieros Diferencias de cambio Correcciones de valor por deterioro de instrumentos fi nancieros Resultado por enajenacioacuten de instrumentos fi nancieros
RESULTADO FINANCIERO
Resultado antes de impuestos
Impuestos sobre benefi cios
RESULTADO DEL EJERCICIO
169
170
174
175
176
177
178
179
180
181
182
183
186
187
188
189
190
191
192
193
500
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 50
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado de ingresos y gastos reconocidos
500Resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias
Ingresos y gastos imputados directamente al patrimonio neto
Por ajustes por cambios de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros Efecto impositivo
Total ingresos y gastos imputados directamente en el patrimonio neto
Transferencias a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
Por ajustes por cambios de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros Efecto impositivo
Total transferencias a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
TOTAL DE INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS
195
196
197
198
199
200
201
202
203
204
205
207
206
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 51
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado total de cambios en el patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio Ajustes por errores
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios
Aumentos de capital (-) Reducciones de capital (-) Distribucioacuten de dividendos Otras operaciones con socios
Otras variaciones del patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO
CAPITAL Menos Resultados de
Suscrito Menos no exigido reembolsable a la vista Reservas ejercicios anteriores
208 209 210 211 212
217 218 219 220 221
226 227 228 229 230
235 236 237 238 239
244 245 246 247 248
253 254 255 256 257
262 263 264 265 266
271 272 273 274 275
280 281 282 283 284
289 290 291 292 293
298 299 300 301 302
307 308 309 310 311
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 52
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado total de cambios en el patrimonio neto (cont)
Fondos de Resultado del Ajustes por cambios provisiones teacutecnicas
ejercicio de valor Aportaciones de terceros Total
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio Ajustes por errores
213 214 215 216
222 223 224 225
231 232 233 234
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios
Aumentos de capital (-) Reducciones de capital (-) Distribucioacuten de dividendos Otras operaciones con socios
Otras variaciones del patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO
240 241 242 243
249 250 251 252
258 259 260 261
267 268 269 270
276 277 278 279
285 286 287 288
294 295 296 297
303 304 305 306
312 313 314 315
Agencia Tributaria
Administracioacuten de
Delegacioacuten o Diputacioacuten Comunidad Foral de
Coacutedigo Administracioacuten
Impuesto sobre Sociedades
DOCUMENTO DE INGRESO O DEVOLUCIOacuteN
Modelo
200
Dev
engo
(2)
Ejercicio
Periacuteodo
Tipo ejercicio
0 A
Iden
tifi c
acioacute
n (1
)
93 aDeNombre o razoacuten social
NIF
200NNNNNNNNN N Espacio reservado para la numeracioacuten por coacutedigo de barras
Espacio reservado para la etiqueta identificativa La etiqueta identificativa es imprescindible para la presentacioacuten de esta declaracioacuten-liquidacioacuten en una entidad colaboradora
Liqu
idac
ioacuten
(3)
Base imponible
Cuota iacutentegra
Liacutequido a ingresar o a devolver Estado
552
562
621
Ingr
eso
(5)
IImporte
Forma de pago
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es positiva marque con una X la casilla que corresponda
Ingreso efectuado a favor del Tesoro Puacuteblico Cuenta restringida de colaboracioacuten en la recaudacioacuten de la AEAT de declaraciones-liquidaciones o autolishyquidaciones
Dev
oluc
ioacuten
(4)
Devolucioacuten por transferencia Renuncia a la devolucioacuten
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es negativa marque con una X la casilla que corresponda
DImporte
EC Adeudo en cuentaEn efectivo
Importante Ponga especial cuidado en la correcta cumplimentacioacuten de los datos de la cuenta en la que desea recibir la transferencia bancaria
Coacutedigo IBAN
Coacutedigo IBAN
Cuo
ta c
ero
(6)
Cuota cero
Agencia Tributaria
Coacutedigo Administracioacuten
DOCUMENTO DE INGRESO O DEVOLUCIOacuteN
Impuesto sobre la Renta de no Residentes (establecimientos permanentes y entidades en reacutegimen deatribucioacuten de rentas constituidas en el extranjero con presencia en territorio espantildeol)
Modelo
206 Delegacioacuten o Diputacioacuten Comunidad Foral de
Administracioacuten de
Dev
engo
(2)
Ejercicio
Periacuteodo
Tipo ejercicio
O A
Iden
tifi c
acioacute
n (1
)
93 aDeNombre o razoacuten social
NIF
206NNNNNNNNN N Espacio reservado para la numeracioacuten por coacutedigo de barras
Espacio reservado para la etiqueta identificativa La etiqueta identificativa es imprescindible para la presentacioacuten de esta declaracioacuten-liquidacioacuten en una entidad colaboradora
Base imponible
Cuota iacutentegra
Liacutequido a ingresar o a devolver Estado
552
562
621
Ingr
eso
(5)
IImporte
Forma de pago
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es positiva marque con una X la casilla que corresponda
Ingreso efectuado a favor del Tesoro Puacuteblico Cuenta restringida de colaboracioacuten en la recaudacioacuten de la AEAT de declaraciones-liquidaciones o autolishyquidaciones
Dev
oluc
ioacuten
(4)
Devolucioacuten por transferencia Renuncia a la devolucioacuten
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es negativa marque con una X la casilla que corresponda
DImporte
EC Adeudo en cuentaEn efectivo
Importante Ponga especial cuidado en la correcta cumplimentacioacuten de los datos de la cuenta en la que desea recibir la transferencia bancaria
Coacutedigo IBAN
Coacutedigo IBAN
Cuota cero
Cuo
ta c
ero
(6)
Liqu
idac
ioacuten
(3)
01PAacuteG1
02PAacuteG2
03PAacuteGS 03 a 22
05PAacuteG23
06PAacuteG24
07PAacuteGS25 a 29
08PAacuteGS30 a 31
09PAacuteGS32 a 39
10PAacuteGS40 a 41
11PAacuteGS42 a 50
12PAacuteGS51 a 52
Doc ing-dev 200
Doc ing-dev 206
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 3
Balance Activo (I)
Activo
ACTIVO NO CORRIENTE (N A P) Inmovilizado intangible (N A P)
Desarrollo (N) 103
Concesiones (N) Patentes licencias marcas y similares (N) Fondo de comercio (N A P) Aplicaciones informaacuteticas (N) Investigacioacuten (N) Propiedad intelectual (N) Derechos de emisioacuten de gases de efecto invernadero (N) Otro inmovilizado intangible (N) Resto (A P)
Inmovilizado material (N A P)
Inversiones inmobiliarias (N A P)
Terrenos y construcciones (N) 112
Instalaciones teacutecnicas y otro inmovilizado material (N) 113
Inmovilizado en curso y anticipos (N) 114
Terrenos (N) 116
Construcciones (N) 117
Inversiones en empresas del grupo y asociadas a largo plazo (N A P)
Instrumentos de patrimonio (N A P) Creacuteditos a empresas (N) Valores representativos de deuda (N) Derivados (N) Otros activos financieros (N) Otras inversiones (N) Resto (A P)
Inversiones financieras a largo plazo (N A P)
Instrumentos de patrimonio (N A P) Creacuteditos a terceros (N) Valores representativos de deuda (N) Derivados (N) Otros activos financieros (N) Otras inversiones (N) Resto (A P)
Activos por impuesto diferido (N A P) Deudores comerciales no corrientes (N A P)
ACTIVO CORRIENTE (N A P) Activos no corrientes mantenidos para la venta (N A) Existencias (N A P)
Comerciales (N) Materias primas y otros aprovisionamientos (N) Productos en curso (N)
De ciclo largo de produccioacuten (N) De ciclo corto de produccioacuten (N)
Productos terminados (N) De ciclo largo de produccioacuten (N) De ciclo corto de produccioacuten (N)
Subproductos residuos y materiales recuperados (N) Anticipos a proveedores (N)
101
102
104
105
106
107
108
700
701
109
110
111
115
118
119
120
121
122
123
124
125
126
127
128
129
130
131
132
133
134
135
136
137
138
139
140
141
142
143
144
145
146
147
148
(N) Modelo normal de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil (A) Modelo abreviado de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil (P) Modelo PYMES de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 4
Balance Activo (II)
Activo (cont)
Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar (N A P)
Clientes por ventas y prestaciones de servicios (N A P) Clientes por ventas y prestaciones de servicios a largo plazo (N A P) Clientes por ventas y prestaciones de servicios a corto plazo (N A P)
Clientes empresas del grupo y asociadas (N) Deudores varios (N) Personal (N) Activos por impuesto corriente (N) Otros creacuteditos con las Administraciones Puacuteblicas (N) Accionistas (socios) por desembolsos exigidos (N A P) Otros deudores (A P)
Inversiones en empresas del grupo y asociadas a corto plazo (N A P)
Instrumentos de patrimonio (N A P) Creacuteditos a empresas (N) Valores representativos de deuda (N) Derivados (N) Otros activos financieros (N) Otras inversiones (N) Resto (A P)
Inversiones financieras a corto plazo (N A P)
Instrumentos de patrimonio (N A P) Creacuteditos a empresas (N) Valores representativos de deuda (N) Derivados (N) Otros activos financieros (N) Otras inversiones (N) Resto (A P)
176
177 Periodificaciones a corto plazo (N A P) Efectivo y otros activos liacutequidos equivalentes (N A P)
Tesoreriacutea (N) 178
179Otros activos liacutequidos equivalentes (N)
180TOTAL ACTIVO (N A P)
149
150
151
152
153
154
155
156
157
158
159
160
161
162
164
165
166
167
163
168
169
170
171
172
173
174
175
(N) Modelo normal de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil (A) Modelo abreviado de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil (P) Modelo PYMES de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 5
Balance Patrimonio neto y pasivo (I)
Patrimonio neto y pasivo
185PATRIMONIO NETO (N A P)
Fondos propios (N A P)
Capital (N A P)
Capital escriturado (N A P) (Capital no exigido) (N A P)
Prima de emisioacuten (N A P) Reservas (N A P)
Legal y estatutarias (N) Otras reservas (N) Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre) (N)
188
189
193
192
702
(Acciones y participaciones en patrimonio propias) (N A P) Resultados de ejercicios anteriores (N A P)
Remanente (N) (Resultados negativos de ejercicios anteriores) (N)
Otras aportaciones de socios (N A P) Resultado del ejercicio (N A P) (Dividendo a cuenta) (N A P) Otros instrumentos de patrimonio neto (N A)
197
196
Ajustes por cambios de valor (N A)
187
186
191
190
195
194
198
199
200
201
202
Activos financieros disponibles para la venta (N) Operaciones de cobertura (N) Activos no corrientes y pasivos vinculados mantenidos para la venta (N) Diferencia de conversioacuten (N) Otros (N)
203
204
206
207
205
Ajustes en patrimonio neto (P)
209
208
210
211
Subvenciones donaciones y legados recibidos (N A P)
PASIVO NO CORRIENTE (N A P) Provisiones a largo plazo (N A P)
Obligaciones por prestaciones a largo plazo al personal (N) Actuaciones medioambientales (N) Provisiones por reestructuracioacuten (N) Otras provisiones (N)
Deudas a largo plazo (N A P)
212
213
214
215
218
219
220
221
222
217
216
Obligaciones y otros valores negociables (N) Deudas con entidades de creacutedito (N A P) Acreedores por arrendamiento financiero (N A P) Derivados (N) Otros pasivos financieros (N) Otras deudas a largo plazo (A P)
Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo (N A P) Pasivos por impuesto diferido (N A P) Periodificaciones a largo plazo (N A P) Acreedores comerciales no corrientes (N A P) Deuda con caracteriacutesticas especiales a largo plazo (N A P)
223
224
225
226
227
(N) Modelo normal de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil (A) Modelo abreviado de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil (P) Modelo PYMES de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 6
Balance Patrimonio neto y pasivo (II)
Patrimonio neto y pasivo (cont)
PASIVO CORRIENTE (N A P) Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta (N A) Provisiones a corto plazo (N A P) Provisiones por derechos de emisioacuten de gases de efecto invernadero (N) Otras provisiones (N) Deudas a corto plazo (N A P)
Obligaciones y otros valores negociables (N) 232
Deudas con entidades de creacutedito (N A P) Acreedores por arrendamiento financiero (N A P) Derivados (N) 235
Otros pasivos financieros (N) Otras deudas a corto plazo (A P)
Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo (N A P) Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar (N A P)
236
237
233
234
703
704
228
229
230
231
238
239
240
241
242
243
244
245
246
247
248
249
Proveedores (N A P) Proveedores a largo plazo (N A P) Proveedores a corto plazo (N A P)
Proveedores empresas del grupo y asociadas (N) Acreedores varios (N) Personal (remuneraciones pendientes de pago) (N) Pasivos por impuesto corriente (N) Otras deudas con las Administraciones Puacuteblicas (N) Anticipos de clientes (N) Otros acreedores (A P)
Periodificaciones a corto plazo (N A P) Deuda con caracteriacutesticas especiales a corto plazo (N A P)
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (N A P)
250
251
252
(N) Modelo normal de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil (A) Modelo abreviado de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil (P) Modelo PYMES de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil
xxx
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 7
Cuenta de peacuterdidas y ganancias (I)
Operaciones continuadas Importe neto de la cifra de negocios (N A P)
Ventas (N) 256
Prestaciones de servicios (N) 257
Ingresos de caraacutecter financiero de las sociedades holding (N) De participaciones en instrumentos de patrimonio (N) De valores negociables y otros instrumentos financieros (N)
Resto (N)
Variacioacuten de existencias de productos terminados y en curso de fabricacioacuten (N A P) Trabajos realizados por la empresa para su activo (N A P) Aprovisionamientos (N A P)
261
262
263
264
Consumo de mercaderiacuteas (N) Consumo de materias primas y otras materias consumibles (N) Trabajos realizados por otras empresas (N) Deterioro de mercaderiacuteas materias primas y otros aprovisionamientos (N)
Otros ingresos de explotacioacuten (N A P) 266
267
268
269
Ingresos accesorios y otros de gestioacuten corriente (N A P) Ingresos por arrendamientos (N A P) Resto (N A P)
Subvenciones de explotacioacuten incorporadas al resultado del ejercicio (N A P)
Gastos de personal (N A P) Sueldos salarios y asimilados (N A P) 271
Indemnizaciones (N A P) 273
Seguridad Social a cargo de la empresa (N A P) Retribuciones a largo plazo mediante sistemas de aportacioacuten o prestacioacuten definida (N A P) Retribuciones mediante instrumentos de patrimonio (N A P) Otros gastos sociales (N A P) Provisiones (N A)
Otros gastos de explotacioacuten (N A P) Servicios exteriores (N) Tributos (N)
280
281
Peacuterdidas deterioro y variacioacuten de provisiones por operaciones comerciales (N) 282
Otros gastos de gestioacuten corriente (N) 283
Gastos por emisioacuten de gases de efecto invernadero (N) 709
Amortizacioacuten del inmovilizado (N A P) Imputacioacuten de subvenciones de inmovilizado no financiero y otras (N A P) Excesos de provisiones (N A P) Deterioro y resultado por enajenaciones del inmovilizado (N A P) Deterioro y peacuterdidas (N A P) 288
Deterioros (N A P) Reversioacuten de deterioros (N A P)
Resultados por enajenaciones y otras (N A P)
Beneficios (N A P) Peacuterdidas (N A P)
Deterioro y resultados por enajenaciones del inmovilizado de las sociedades holding (N)
Diferencia negativa de combinaciones de negocio (N A) Otros resultados (N A P)
RESULTADO DE EXPLOTACIOacuteN (N A P)
255
705
706
707
708
258
259
260
265
270
274
275
276
277
278
279
284
285
286
287
289
290
291
292
293
710
294
295
296
(N) Modelo normal de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil (A) Modelo abreviado de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil (P) Modelo PYMES de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 8
Cuenta de peacuterdidas y ganancias (II)
Operaciones continuadas (cont)
Ingresos fi nancieros (N A P)
De participaciones en instrumentos de patrimonio (N A P) En empresas del grupo y asociadas (N A P) En terceros (N A P)
De valores negociables y otros instrumentos financieros (N A P) De empresas del grupo y asociadas (N A P) De terceros (N A P)
Imputacioacuten de subvenciones donaciones y legados de caraacutecter financiero (N A P)
297
299
300
301
302
303
304
298
Gastos fi nancieros (N A P)
Por deudas con empresas del grupo y asociadas (N A P) Por deudas con terceros (N A P)
305
306
307
308
Variacioacuten de valor razonable en instrumentos fi nancieros (N A P)
Cartera de negociacioacuten y otros (N) Imputacioacuten al resultado del ejercicio por activos financieros disponibles para la venta (N)
Diferencias de cambio (N A P)
Por actualizacioacuten de provisiones (N A P)
311
310
Deterioro y resultado por enajenaciones de instrumentos fi nancieros (N A P)
Deterioros y peacuterdidas (N A P) Deterioros empresas del grupo asociadas y vinculadas (N A P) Deterioros otras empresas (N A P) Reversioacuten de deterioros empresas del grupo asociadas y vinculadas (N A P) Reversioacuten de deterioros otras empresas (N A P)
Resultados por enajenaciones y otras (N A P) Beneficios empresas del grupo asociadas y vinculadas (N A P) Beneficios otras empresas (N A P) Peacuterdidas empresas del grupo asociadas y vinculadas (N A P) Peacuterdidas otras empresas (N A P)
Otros ingresos y gastos de caraacutecter fi nanciero (N A P)
Incorporacioacuten al activo de gastos financieros (N A P) Ingresos financieros derivados de convenios de acreedores (N A P) Resto de ingresos y gastos (N A P)
RESULTADO FINANCIERO (N A P)
RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (N A P)
Impuestos sobre benefi cios (N A P)
RESULTADO DEL EJERCICIO PROCEDENTE DE OPERACIONES CONTINUADAS (N A P)
330
331
332
Operaciones interrumpidas
RESULTADO DEL EJERCICIO PROCEDENTE DE OPERACIONES INTERRUMPIDAS NETO DE IMPUESTOS (N)
RESULTADO DE LA CUENTA DE PEacuteRDIDAS Y GANANCIAS (N A P)
309
312
313
314
315
316
317
318
319
320
321
322
323
329
324
325
326
327
328
500
(N) Modelo normal de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil (A) Modelo abreviado de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil (P) Modelo PYMES de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 9
Estado de cambios en el patrimonio neto (I)Estado de ingresos y gastos reconocidos en el ejercicio
Resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias (N A) 500
Ingresos y gastos imputados directamente al patrimonio neto
Por valoracioacuten de instrumentos financieros (N A) Activos financieros disponibles para la venta (N) 337
Otros ingresos gastos (N) 338
336
339
340
341
342
343
344
345
Por coberturas de flujos de efectivo (N A) Subvenciones donaciones y legados recibidos (N A) Por ganancias y peacuterdidas actuariales y otros ajustes (N A) Por activos no corrientes y pasivos vinculados mantenidos para la venta (N A) Diferencias de conversioacuten (N A) Efecto impositivo (N A) Total ingresos y gastos imputados directamente en el patrimonio neto (N A)
Transferencias a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
Por valoracioacuten de instrumentos financieros (N A) Activos financieros disponibles para la venta (N) Otros ingresos gastos (N)
347
346
348
Por coberturas de flujos de efectivo (N A) Subvenciones donaciones y legados recibidos (N A) Por activos no corrientes y pasivos vinculados mantenidos para la venta (N A) Diferencias de conversioacuten (N A) Efecto impositivo (N A) Total transferencia a la cuenta de peacuterdidas y ganancias (N A)
TOTAL DE INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS (N A) 355
349
350
351
352
353
354
(N) Modelo normal de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil (A) Modelo abreviado de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 10
Estado de cambios en el patrimonio neto (II) estado total de cambios en el patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR (N A P) Ajustes por cambio de criterio de ejercicios anteriores (N A P) Ajustes por errores de ejercicios anteriores (N A P)
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO (N A P) Total ingresos y gastos reconocidos (N A) Resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias (P) Ingresos y gastos reconocidos en patrimonio neto (P)
Ingresos fiscales a distribuir en varios ejercicios (P) Otros ingresos y gastos reconocidos en patrimonio neto (P)
Operaciones con socios o propietarios (N A P) Aumentos de capital (N A P) (-) Reducciones de capital (N A P) Conversioacuten de pasivos financ en patr neto (conversioacuten de obligac condonaciones de deudas) (N)
(-) Distribucioacuten de dividendos (N) Operaciones con acciones o participaciones propias (netas) (N) Incremento (reduccioacuten) de patr neto resultante de una combinacioacuten de negocios (N) Otras operaciones con socios o propietarios (N A P)
Otras variaciones del patrimonio neto (N A P) Movimiento de la reserva de revalorizacioacuten (N A P) Otras variaciones (N A P)
SALDO FINAL DEL EJERCICIO (N A P)
CAPITAL (N A P) (Acciones y participac Resultados de Prima de emisioacuten Reservas en patrimonio propias) ejercicios anteriores Otras aportaciones de
Escriturado (No exigido) (N A P) (N A P) (N A P) (N A P) socios (N A P)
380 381 382 383 384 385 386
394 395 396 397 398 399 400
408 409 410 411 412 413 414
422 423 424 425 426 427 428
436 437 438 439 440 441 442
450 451 452 453 454 455 456
464 465 466 467 468 469 470
478 479 480 481 482 483 484
492 493 494 495 496 497 498
506 507 508 509 510 511 512
520 521 522 523 524 525 526
534 535 536 537 538 539 540
548 549 550 551 552 553 554
562 563 564 565 566 567 568
576 577 578 579 580 581 582
590 591 592 593 594 595 596
604 605 606 607 608 609 610
618
715
619 620 621 622 623 624
716 717 718 719 720 721
729 730 731 732 733 734 735
632 633 634 635 636 637 638
(N) Modelo normal de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil (A) Modelo abreviado de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil (P) Modelo PYMES de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil
459
473
487
501
460
474
488
502
447
559
573
587
601
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 11
Estado de cambios en el patrimonio neto (III) estado total de cambios en el patrimonio neto (cont)
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR (N A P) Ajustes por cambio de criterio de ejercicios anteriores (N A P) Ajustes por errores de ejercicios anteriores (N A P)
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO (N A P) Total ingresos y gastos reconocidos (N A) Resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias (P) Ingresos y gastos reconocidos en patrimonio neto (P)
Ingresos fiscales a distribuir en varios ejercicios (P) Otros ingresos y gastos reconocidos en patrimonio neto (P)
Operaciones con socios o propietarios (N A P) Aumentos de capital (N A P) (-) Reducciones de capital (N A P) Conversioacuten de pasivos financ en patr neto (conversioacuten de obligac condonaciones de deudas) (N)
(-) Distribucioacuten de dividendos (N) Operaciones con acciones o participaciones propias (netas) (N) Incremento (reduccioacuten) de patr neto resultante de una combinacioacuten de negocios (N) Otras operaciones con socios o propietarios (N A P)
Otras variaciones del patrimonio neto (N A P) Movimiento de la reserva de revalorizacioacuten (N A P) Otras variaciones (N A P)
SALDO FINAL DEL EJERCICIO (N A P)
Otros instrumentos de Subvenciones Resultado del ejercicio (Dividendo a cuenta) patrimonio neto Ajustes por cambios Ajustes en donaciones y legados Total
(N A P) (N A P) (N A) de valor (N A) patrimonio neto (P) recibidos (N A P) (N A P)
387 388 389 390 391 392 393
401 402 403 404 405 406 407
415 416 417 418 419 420 421
429 430 431 432 433 434 435
443 444 445 446 448 449
457 458 461 462 463
471 472 475 476 477
485 486 489 490 491
499 502 503 504 505
513 514 515 516 517 518 519
527 528 529 530 531 532 533
541 542 543 544 545 546 547
555 556 557 558 560 561
569 570 571 572 574 575
583 584 585 586 588 589
597 598 599 600 602 603
611 612 613 614 615 616 617
625 626 627 628 629 630 631
722 723 724 725 726 727 728
736 737 738 739 740 741 742
639 640 641 642 643 644 645
(N) Modelo normal de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil (A) Modelo abreviado de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil (P) Modelo PYMES de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 12
Liquidacioacuten (I)
Resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias
Resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias 500
Aumentos Disminuciones
301 Aumentos Correcciones por Impuesto sobre Sociedades
Resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias antes de Impuesto sobre Sociedades
302
501
Detalle de las correcciones al resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias (excluida la correccioacuten por IS) Aumentos
Diferencias entre amortizacioacuten contable y fiscal (arts 111 y 114 LIS) 30 importe gastos de amortiz contable (excluidas emp reducida dimensioacuten) (art 7 Ley 162012) Amortizacioacuten de inmovilizado afecto a actividades de investigacioacuten y desarrollo (art 112c) LIS) Libertad de amortizacioacuten de gastos de investigacioacuten y desarrollo (art 112d) LIS)
Libertad de amortizacioacuten con mantenimiento de empleo (DT 37ordf y DA 11ordf LIS-RDL 62010) Libertad de amortizacioacuten sin matenimiento de empleo (DT 37ordf y DA 11ordf LIS-RDL 132010) Otros supuestos de libertad de amortizacioacuten (arts 112 a) b) y e) LIS) Empresas de reducida dimensioacuten libertad de amortizacioacuten (arts 109 y 110 LIS) Empresas de reducida dimensioacuten amortizacioacuten acelerada (arts 111 y 113 LIS) Cesioacuten de bienes con opcioacuten de compra (art 113 LIS)
Arrendamiento financiero reacutegimen especial (art 115 LIS) Peacuterdidas por deterioro no justificadas de valor de fondos editoriales fonograacuteficos y audiovisuales (art 121 LIS) Peacuterdidas por deterioro del art 122 LIS no afectada por el art 133 LIS Peacuterdidas por deterioro del art 122 LIS y provisiones y gastos (art 131b) y 141f) LIS a los que se refiere el art 1913 LIS Aplicacioacuten del liacutemite del art 1913 LIS a las peacuterdidas por deterioro del art 122 LIS y provisiones y gastos (art 131b) y 141f) LIS) Empresas de reducida dimensioacuten peacuterdidas por deterioro creacuteditos insolvencias (art 112 LIS) Ajustes por deterioro de valores representativos de partic en el capital o fondos propios (DT 41ordf 1 y 2 LIS) Peacuterdidas por deterioro de valores representativos de deuda (art 124 LIS)
Adquisicioacuten de participaciones en entidades no residentes (art 125 LIS) () Deduccioacuten del fondo de comercio (art 126 LIS) Deduccioacuten del intangible de vida uacutetil indefinida (art 127 LIS) Provisiones y gastos por pensiones no afectados por el art 1913 LIS (arts 131b) 133 y 195 LIS)
Otras provisiones no deducibles fiscalmente (art 13 LIS) no afectadas por el art 1913 LIS Gastos por donativos y liberalidades (art 141e) LIS) Operaciones realizadas con paraiacutesos fiscales (arts 123 y 141g) LIS) Gastos financieros derivados de deudas con entidades del grupo (art 141h) LIS)
Peacuterdidas por deterioro valores representativos de partic en el capital o fondos propios (art 141 j) LIS) Rentas negativas obtenidas en el extranjero a traveacutes de EP (art 141 k) LIS) Otros gastos no deducibles (arts 141c) d) e i) LIS) Rentas negativas obtenidas por miembros de una UTE que opere en el extranjero (art 141 l) y art 50 y DT 415 LIS) Revalorizaciones contables (art 151 LIS) Aplicacioacuten del valor normal de mercado (arts 152 16 17 y 18 LIS) Ingresos por donaciones y legados otorgados por terceros (art 153 LIS)
303
305
307
309
311
313
315
317
319
321
323
325
327
329
331
333
335
337
339
341
343
345
347
349
514
516
508
504
510
512
184
210
212
Correccioacuten de rentas por efecto de la depreciacioacuten monetaria (art 159 LIS) Gastos por operaciones con acciones propias como gastos de emisioacuten honorarios comisiones etc (art 193 LIS)
Errores contables (art 193 LIS) Operaciones a plazos (art 194 LIS) Reversioacuten del deterioro del valor de los elementos patrimoniales (art 196 LIS) Rentas negativas art 1911 y 12 LIS Reversioacuten de los ajustes por rentas negativas y positivas obtenidas por miembros de una UTEen caso de transmisioacuten de participaciones (art 502 y 3 LIS) Otras diferencias de imputacioacuten temporal de ingresos y gastos (art 19 LIS) Ajustes por la limitacioacuten en la deducibilidad en gastos financieros (art 20 LIS) Reinversioacuten de beneficios extraordinarios (D T 3ordf LIS) Gastos no deducibles por incompatibilidad con la deduccioacuten por reinversioacuten (art 42 LIS) Exencioacuten por doble imposicioacuten internacional (art 21 LIS) Exencioacuten por doble imposicioacuten internacional (arts 22 y DT 41ordf 3 y 4 LIS)
355
357
359
361
363
365
367
369
256
225
415
Reduccioacuten de ingresos procedentes de determinados activos intangibles (art 23 y DT 40ordf LIS)
Disminuciones
304
306
308
310
312
314
316
318
320
322
324
326
328
330
332
334
336
338
509
551
505
211
270
346
348
350
352
354
356
358
360
362
370
372
374
376
378
380
382
384
342
364
511
513
278
226
416
Obra beneacutefico-social de las cajas de ahorro y fundaciones bancarias (art 24 LIS) Agrupaciones de intereacutes econoacutemico y uniones temporales de empresas (capiacutetulo II tiacutetulo VII LIS)
Sociedades y fondos de capital-riesgo y sociedades de desarrollo industrial regional (capiacutetulo IV tiacutetulo VII LIS)
Valoracioacuten de bienes y derechos Reacutegimen especial operaciones reestructuracioacuten (capiacutetulo VIII tiacutetulo VII LIS)
Mineriacutea e hidrocarburos factor agotamiento (arts 98 y 102 LIS) Hidrocarburos Amortizacioacuten de inversiones intangibles y gastos de investigacioacuten (art 106 LIS) () Para participaciones adquiridas hasta el 211207 (pueden consultarse instrucciones)
373
375
377
379
381
383
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 13
Liquidacioacuten (II)
Detalle de las correcciones al resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias (excluida la correccioacuten por IS) (cont)
Aumentos (cont) Disminuciones (cont)
Reacutegimen fiscal entidades de tenencia de valores extranjeros (capiacutetulo XIV tiacutetulo VII LIS) Transparencia fiscal internacional (art 107 LIS)
Reacutegimen de entidades parcialmente exentas (capiacutetulo XV tiacutetulo VII LIS) Aportaciones y colaboracioacuten a favor de entidades sin fines lucrativos Reacutegimen fiscal entidades sin fines lucrativos (Ley 492002) Montes vecinales en mano comuacuten (capiacutetulo XVI del tiacutetulo VII LIS)
389
391
250
387
385
Reacutegimen de entidades navieras en funcioacuten del tonelaje (capiacutetulo XVII del tiacutetulo VII LIS) 397
Cooperativas Fondo de reserva obligatorio (Ley 201990) Reserva para inversiones en Canarias (Ley 191994) Diferimiento plusvaliacuteas procesos de concentracioacuten empresarial (D A 4ordf LIS)
Entidades en reacuteg de atribucioacuten de rentas const en el extranj con presencia en territ espantildeol (art 38 LIRNR) Correcciones especiacuteficas de entidades sometidas a la normativa foral Exencioacuten transmisioacuten bienes inmuebles (DA 16ordf LIS) Impuesto extranjero sobre los beneficios con cargo a los cuales se pagan los dividendosobjeto de deduccioacuten por doble imposicioacuten internacional (art 321 LIS) Impuesto extranjero soportado por el sujeto pasivo no deducible por afectar a rentas condeduccioacuten por doble imposicioacuten (art 312 LIS) Subvenciones puacuteblicas incluidas en el resultado del ejercicio no integrables en la base imponible SICAV Reducciones de capital y distribucioacuten de la prima de emisioacuten Ajustes por rentas derivadas de operaciones con quita o espera (art 1914 LIS) Otras correcciones al resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias
403
405
409
411
518
340
351
413
371
271
396
398
400
406
404
410
412
519
390
392
251
368
388
386
414
272
Total correcciones al resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias(excluida la correccioacuten por IS) (desglose en paacutegina 18) 417 418
Entidades navieras en reacutegimen de tributacioacuten en funcioacuten del tonelaje
Base imponible de actividades o rentas que tributen en reacutegimen general Base imponible derivada de la aplicacioacuten del reacutegimen especial
578
579
Base imponible
Base imponible antes de compensacioacuten de bases imponibles negativas 550
Compensacioacuten de bases imponibles negativas periacuteodos anteriores (desglose en paacutegina 15)
Soacutelo agrupaciones espantildeolas de intereacutes econoacutemico y UTES
Socios residentes Socios no residentes
Soacutelo entidades ZEC
Base imponible a tipo de gravamen especial
Soacutelo SOCIMIS
Parte de la base imponible del periacuteodo impositivo que tributa al tipo general Parte de la base imponible del periacuteodo impositivo que tributa al tipo del 0
553
554
555
556
559
520
521
Quitas por acuerdo con acreedores no vinculados
Rentas correspondientes a quitas por acuerdo con acreedores no vinculados(art 2 Segundo Dos Ley 162013 de 29 de octubre) 210
552
Tipo de gravamen
Tipo de gravamen 558
Soacutelo sociedades cooperativas
Cuota iacutentegra previa Aplicacioacuten del liacutemite del art 1913 LIS a las peacuterdidas por deterioro del art 122 LIS y provisiones y gastos (art 131b) y 141f) LIS)
Compensacioacuten de cuotas por peacuterdidas de cooperativas (desglose en paacutegina 20) 561
560
408
Cuota iacutentegra
562Cuota iacutentegra
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 14
Liquidacioacuten (III)
Bonificaciones y deducciones por doble imposicioacuten Cuota iacutentegra ajustada positiva
Bonificacioacuten por rentas obtenidas en Ceuta y Melilla (art 33 LIS) Bonificaciones actividades exportadoras y de prestacioacuten de servicios (art 34 LIS) Bonificacioacuten rendimientos por ventas bienes corporales producidos en Canarias (art 26 Ley 191994)
Bonificaciones Sociedades Cooperativas (Ley 201990) Bonificaciones entidades dedicadas al arrendamiento de viviendas (Capiacutetulo III Tiacutetulo VII LIS) Otras bonificaciones
Deducciones por doble imposicioacuten (desglose en paacutegina 15)
567
568
569
576
566
563
DI interna de periacuteodos anteriores aplicada en el ejercicio (art 30 LIS) DI interna generada y aplicada en el ejercicio actual (art 30 LIS) DI internacional de periacuteodos anteriores aplicada en el ejercicio (art 31 y 32 LIS) DI internacional generada y aplicada en el ejercicio actual (art 31 y 32 LIS)
Transparencia fiscal internacional (art 1079 LIS) DI interna intersocietaria al 510 (cooperativas)
Apoyo fiscal a la inversioacuten y otras deducciones Deduccioacuten art 42 LIS y art 36 ter Ley 4395 (desglose en paacutegina 16) Deducciones disposicioacuten transitoria octava LIS (desglose en paacutegina 16) Deducciones con liacutemite del Capiacutetulo IV Tiacutetulo VI LIS (desglose en paacutegina 17 y 17bis) Deducciones sin liacutemite I + D + i (desglose en paacutegina 17bis) Deduccioacuten donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) (desglose en paacutegina 18) Deducciones Inversioacuten Canarias (Ley 201991) (desglose en paacutegina 16) Deducciones especiacuteficas de las entidades sometidas a normativa foral
583
585
399
590
565
588
584
082
Cuota liacutequida positiva 592
Cuota del ejercicio a ingresar o a devolver
Retenciones e ingresos a cuenta pagos a cuenta participaciones IIC 595
Retenciones e ingresos a cuenta pagos a cuenta participaciones IIC imputados poragrupaciones de intereacutes econoacutemico y uniones temporales de empresas 596
Retenciones sobre los premios de determinadas loteriacuteas y apuestas
Abono de deducciones I + D + i por insuficiencia de cuota (opcioacuten art 442 LIS)
597
083
Abono por conversioacuten de activos por impuesto diferido en creacutedito exigible frente a la Administracioacuten tributaria (DA 22ordf LIS)
Estado
Cuota del ejercicio a ingresar o a devolver
150
599
Pagos fraccionados Cuota diferencial
611
605
603
6011er pago fraccionado 2ordm pago fraccionado 3er pago fraccionado Cuota diferencial
Liacutequido a ingresar o a devolver
621
619
617
633
615Incremento por peacuterdida beneficios fiscales periacuteodos anteriores Incremento por incumplimiento de requisitos SOCIMI () Intereses de demora Importe ingreso devolucioacuten efectuada de la declaracioacuten originaria Liacutequido a ingresar o a devolver
D Forales Navarra(totales)
(desglose en paacuteg 24)
600
612
606
604
602
622
620
618
642
616
() Tributacioacuten por otro reacutegimen antes del plazo de 3 antildeos de permanencia (art 33 Ley 112009)
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 15
Detalle de la compensacioacuten de bases imponibles negativas Pendiente de aplicacioacuten a Pendiente de aplicacioacuten en
principio del periacuteodo Aplicado en esta liquidacioacuten periacuteodos futuros
Compensacioacuten de base antildeo 1997 Compensacioacuten de base antildeo 1998 Compensacioacuten de base antildeo 1999 Compensacioacuten de base antildeo 2000 Compensacioacuten de base antildeo 2001 Compensacioacuten de base antildeo 2002 Compensacioacuten de base antildeo 2003 Compensacioacuten de base antildeo 2004 Compensacioacuten de base antildeo 2005 Compensacioacuten de base antildeo 2006 Compensacioacuten de base antildeo 2007 Compensacioacuten de base antildeo 2008 Compensacioacuten de base antildeo 2009 Compensacioacuten de base antildeo 2010 Compensacioacuten de base antildeo 2011 Compensacioacuten de base antildeo 2012
Compensacioacuten de base antildeo 2013 Compensacioacuten de base antildeo 2014 () Total
640 641 548
643 644 645
646 647 648
649 650 651
652 653 654
655 656 657
658 659 660
661 662 663
664 665 666
667 668 669
743 747 748
275 276 277
608 609 610
704 705 706
013 014 015
725 726 727
534 535 536
607 675 699
670 547 671
() Soacutelo debe cumplimentarse esta fila si la entidad tiene bases imponibles negativas por otro periacuteodo impositivo iniciado tambieacuten en 2014 pero inferior a 12 meses y previo al ejercicio declarado
Liacutemite Deduccioacuten Tipo gravamen 2014 Aplicado en Pendiente de aplicacioacutenantildeo pendiente generada periacuteodo generacioacuten deduccioacuten pendiente esta liquidacioacuten periacuteodos futuros
() Soacutelo debe cumplimentarse esta fila si tiene deducciones pendientes de aplicar correspondientes a un periacuteodo impositivo iniciado en 2014 (consultar instrucciones)
123
119
127
131
120 121 122
124 125 126
128 129 130
132 571 133
Deducciones doble imposicioacuten internacional 2004-2014
DI internac ejerc anteriores DI internacional 2004 DI internacional 2005
DI internacional 2006
DI internacional 2007
DI internacional 2008
DI internacional 2009 DI internacional 2010
DI internacional 2011
DI internacional 2012
DI internacional 2013 DI internacional 2014 ()
Liacutemite Deduccioacuten Tipo gravamen 2014 Aplicado en Pendiente de aplicacioacutenantildeo pendiente generada periacuteodo generacioacuten deduccioacuten pendiente esta liquidacioacuten periacuteodos futuros
201415
201516
201617
201718
201819
201920
202021
202122
202223
202324
202425
151 152 711 712
153 728 637 638 639
154 729 849 894 197
157
156
155
158
159
720
732
731
730
733
734
721
001
825
285
028
717
722
002
826
286
029
718
723
827
287
003
030
719
724
739
134
921
926
740
135
741
136
742
137
160 161 572 162
164 165 166
168 169 170
172 573 174
Total 2004-2014
Tipo de gravamen 2014 103
DI internacional 2014 Impuesto soportado por el sujeto pasivo (art 31 LIS) 202425 Dividendos y participaciones en beneficios (art 32 LIS) 202425
Total 2014
167
163
171
() Soacutelo debe cumplimentarse si tiene deducciones pendientes de aplicar correspondientes a un periacuteodo impositivo iniciado en 2014 (consultar instrucciones)
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Deduccioacuten art 42 LIS y art 36 ter Ley 4395
Paacutegina 16
Liacutemite Liacutemite Pendiente de aplicacioacutenconjunto antildeo () Deduccioacuten pendiente generada Aplicado en esta liquidacioacuten en periacuteodos futuros
Deduccioacuten art 36 ter Ley 4395 2002 201718
Deduccioacuten art 36 ter Ley 4395 2003 201819
Deduccioacuten art 42 LIS 2004 201920
Deduccioacuten art 42 LIS 2005 202021
Deduccioacuten art 42 LIS 2006 20212225 Deduccioacuten art 42 LIS 2007 202223
Deduccioacuten art 42 LIS 2008
50 () 202324
Deduccioacuten art 42 LIS 2009 202425
Deduccioacuten art 42 LIS 2010 202526
Deduccioacuten art 42 LIS 2011 202627
Deduccioacuten art 42 LIS 2012 202728
Deduccioacuten art 42 LIS 2013 202829
Deduccioacuten art 42 LIS 2014() 202930
Deduccioacuten art 42 LIS 2014 203031
Total deducciones art 36 ter Ley 4395 y art 42 LIS
835 836 837
838 839 840
932 933 934
297 298 299
090 091 092
004 005 006
031 032 033
022 023 024
040 041 042
138 139 140
141 142 143
188 189 190
700 708 709
710 771 778
841 585 843
() Pueden consultarse instrucciones () Soacutelo debe cumplimentarse si tiene deducciones pendientes de aplicar correspondientes a un periacuteodo impositivo iniciado en 2014 (consultar instrucciones)
Deducciones disposicioacuten transitoria octava LIS Liacutemite Pendiente de aplicacioacuten
conjunto Deduccioacuten pendiente generada Aplicado en esta liquidacioacuten en periacuteodos futuros
Total deducciones disposicioacuten transitoria octava LIS () Soacutelo debe cumplimentarse si tiene deducciones pendientes de aplicar correspondientes a un periacuteodo impositivo iniciado en 2014 (consultar instrucciones)
Activos fijos (Ley 201991) 2014 Total deducciones inversiones en Canarias (Ley 201991)
Liacutemite conjunto
50
60 90 ()
50
Liacutemite Pendiente de aplicacioacutenantildeo Deduccioacuten pendiente generada Aplicado en esta liquidacioacuten en periacuteodos futuros
201415
201516
201617
201718
201819
201920
201213()
201314()
201415()
201516()
201617()
201718()
201819()
201920()
202021()
202122()
202223()
202324()
202425()
202526()
202627()
202728()
202829()
202930()
202930()
201920
857
854
860
883
863
871
868
874
880
877
866
191
939
613
037
200
858
855
861
884
864
872
869
875
881
878
867
192
940
614
038
257
862
859
865
885
834
876
873
879
870
882
941
701
193
011
039
044
144
045
145
046
146
886 590 887
528 529 530
147 148 149
852 853 856
194 195 196
088 564 801
791 802 806
785 789 790
240 241 242
() Pueden consultarse instrucciones () Soacutelo debe cumplimentarse si tiene deducciones pendientes de aplicar correspondientes a un periacuteodo impositivo iniciado en 2014 (consultar instrucciones)
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 17
Deducciones para incentivar determinadas actividades (cap IV tit VI Ley 4395 y LIS)
Liacutemite Liacutemite Per anteriores Deducc pendiente Pendiente de aplicacioacutenconjunto antildeo Per actual Deducc generada Aplicado en esta liquidacioacuten en periacuteodos futuros
1997 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 () 201213()
1998 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 () 201314()
1999 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 () 201415()
2000 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 () 201516()
2001 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 () 201617()
2002 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 () 201718()
2003 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 () 201819()
2004 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 () 201920()
2005 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 y LIS () 202021()
2006 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 y LIS () 202122()
2007 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 y LIS () 202223()
2008 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 y LIS () 202324()
2009 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 y LIS () 202425()
2010 Suma deducciones Cap IV Tit VI Ley 4395 y LIS () 202526()
2011 Suma deducciones Cap IV Tit VI Ley 4395 y LIS () 202627()
2012 Suma deducciones Cap IV Tit VI Ley 4395 y LIS () 202728()
2013 Suma deducciones Cap IV Tit VI Ley 4395 y LIS (excepto I+D+i) () 202829()
2013 Investigacioacuten y desarrollo (CT) 202829()
2014 Creacioacuten empleo contratacioacuten menores de 30 (CEM-1) (art 43 LIS) 2014 Creacioacuten empleo contratacioacuten desempleados con prest desempleo
(CEM-2) (art 43 LIS) 2014 Alicante 2011 (A11)
2014 Mundobasket 2014 (M14)
2014 IV Centenario del fallecimiento del pintor Domeacutenico Theotocoacutepuli El Greco (DT)
2014 Vitoria-Gasteiz Capital Verde Europea 2012 (VG)
2014 Campeonato del Mundo de Vela (ISAF) Santander 2014 (VS)
2014 Programa El Aacuterbol es Vida (AV)
2014 Antildeo de Espantildea en Japoacuten (EJ)
2014 Plan Director para la recuperacioacuten del Patrimonio Cultural de Lorca (PL)
2014 Universiada de Invierno de Granada 2015 (UG)
2014 Campeonato del Mundo de Ciclismo en Carretera Ponferrada 2014 (P)
2014 Barcelona World Jumping Challenge (WJ)
2014 Barcelona Mobile World Capital (BM)
2014 3ordf Edicioacuten de la Barcelona World Race (3W)
2014 Campeonato del Mundo de Tiro Oliacutempico Las Gabias 2014 (TO)
2014 2014 Antildeo Internacional de la Dieta Mediterraacutenea (DM) 2014 Programa de preparacioacuten de los deportistas espantildeoles para los
juegos de Riacuteo de Janeiro 2016 (R16) 2014 VII Centenario de la Peregrinacioacuten de San Francisco de Asiacutes a
Santiago de Compostela (1214-2014) (FA) 2014 V Centenario del Nacimiento de Santa Teresa de Jesuacutes en el antildeo 2015 (ST)
2014 Antildeo Santo Jubilar Mariano 2013-2014 a celebrar en la ciudad de Sevilla (MS)
2014 Vuelta al mundo a vela Alicante 2014 (A14)
2014 DonostiaSan Sebastiaacuten Capital Europea de la Cultura 2016 (D16)
2014 Expo Milaacuten 2015 (EM)
2014 Campeonato del Mundo de Escalada 2014 Gijoacuten (E14)
2014 Campeonato del Mundo de Patinaje Artiacutestico Reus 2014 (R14)
2014 Madrid Horse Week (MH)
2014 III Centenario de la Real Academia Espantildeola (RA)
2014 A Coruntildea 2015-120 antildeos despueacutes
202930
202930202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930 202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
() Pueden consultarse instrucciones () Soacutelo debe cumplimentarse si tiene deducciones pendientes de aplicar correspondientes a un periacuteodo impositivo iniciado en 2014 (consultar instrucciones)
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 17bis
Deducciones para incentivar determinadas actividades (cap IV tit VI Ley 4395 y LIS) cont
Liacutemite Liacutemite Per anteriores Deducc pendiente Pendiente de aplicacioacutenconjunto antildeo Per actual Deducc generada Aplicado en esta liquidacioacuten en periacuteodos futuros
2014 IV Centenario de la segunda parte de El Quijote (Q) 202930
828
438
435
454
441
432
634
829
439
436
455
452
433
635
830
440
437
456
453
434
636
2014 World Challenge LFP85ordm Aniversario de la Liga (WCH) 202930
2014 Juegos del Mediterraacuteneo de 2017 (M17)
2014 Sesenta Edicioacuten del Festival Internacional de Teatro Claacutesico de Meacuterida (TM)
2014 Antildeo de la Biotecnologiacutea en Espantildea (BE)
25
50
()
202930
202930
202930
2014 Diferimiento deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 y LIS 202930 Total deducciones relativas a programas de apoyo acontecimientosde excepcional intereacutes puacuteblico
Total deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 y LIS
() Pueden consultarse instrucciones
831 588 832
Deducciones I + D + i excluidas de liacutemite Opcioacuten art 442 LIS ()
2013 Investigacioacuten y desarrollo (CTE)
2013 Innovacioacuten tecnoloacutegica (ITE)
Importe abonado Deduccioacuten pendientegenerada Deduccioacuten reducida Aplicado en esta liquidacioacuten por insuficiencia de cuota
Total
918 919 574
589 976 977
580
978
517 081 082 083
2014 Investigacioacuten y desarrollo (CTE)
2014 Innovacioacuten tecnoloacutegica (ITE)
822 823 824
232 233 850
231
851
() Para periacuteodos impositivos iniciados a partir de 1-1-2013 Entre otros requisitos seraacute necesario que transcurra al menos uno antildeo desde la finalizacioacuten del periacuteodo impositivo en que se generoacute la deduccioacuten sin que la misma haya sido objeto de aplicacioacuten
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 18
Deduccioacuten donativos a entidades sin fines de lucro Ley 492002
Liacutemite Pendiente de aplicacioacutenantildeo Deduccioacuten pendiente generada Aplicado en esta liquidacioacuten en periacuteodos futuros
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2004 201415
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2005 201516
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2006 201617
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2007 201718
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2008 201819
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2009 201920
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2010 202021
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2011 202122
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2012 202223
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2013 202324
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2014() 202425
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2014 202425
Total deducciones donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002)
929 930
942 943 944
294 295 296
066 074 084
008 009 010
034 035 036
201 202 203
904 905 906
990 991 992
997 998 999
246 247 248
993 994 995
598 565 895
Donaciones del periacuteodo impositivo efectuadas a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 974
Aplicacioacuten de resultados
AplicacioacutenBase de reparto
Peacuterdidas y ganancias Remanente Reservas
Total
650
652
651
653
A reservas Intereses aportaciones al capital (Cooperativas) A dividendos A dotacioacuten O S (Cajas de ahorro) A FRO y dotaciones voluntarias al FEP (Cooperativas)
A retornos cooperativos (Cooperativas) Partiacutecipes (IIC) A remanente y otros A compensacioacuten de peacuterdidas de ejercicios anteriores
Total
658
656
655
660
659
662
665
664
654
666
Detalle de las correcciones al resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias (ex cluida la correccioacuten por Impuesto Sociedades) (cumplimentacioacuten voluntaria)
Saldo pendiente a fin de ejercicio Correcciones del ejercicio Correcciones fiscales Aumentos Disminuciones Aumentos futuros Disminuciones futuras
Correcciones permanentes (excl correcc I Sociedades)
Correcciones temporarias con origen en el ejercicio
Por amortizaciones Por deterioros de valor
Por pensiones Por fondo de comercio
Resto Correcc temporarias con origen en ejerc anteriores
Por amortizaciones Por deterioros de valor
Por pensiones Por fondo de comercio
Resto
TOTAL correcc al resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias (excluida correcc I Soc) 417 418
Presentacioacuten de documentacioacuten previa en la sede electroacutenica
Consigne el Nuacutemero de Referencia de Sociedades (NRS) de la documentacioacuten presentada
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 18 bis
LIMITACIOacuteN EN LA DEDUCIBILIDAD DE GASTOS FINANCIEROS Art 20 LIS
a) Resultado de explotacioacuten (signo igual a Cuenta de Peacuterd y Gan) b) Amortizacioacuten del inmovilizado (signo igual a Cuenta de Peacuterd y Gan) c) Imputacioacuten de subvenciones de inmovilizado no financiero y otras (signo igual a Cuenta de Peacuterd y Gan) d) Deterioro y resultado por enajenaciones del inmovilizado (signo igual a Cuenta de Peacuterd y Gan) e) Ingresos financieros de participaciones en instrumentos de patrimonio() (signo igual a Cuenta de Peacuterd y Gan) f) Liacutemite a la deduccioacuten de gastos financieros netos (= 30 [a-b-c-d+e] con un miacutenimo de 1 milloacuten de euros) g) Adicioacuten por liacutemite beneficio operativo no aplicado en los cinco ejercicios anteriores h) Gastos financieros del periacuteodo impositivo excluidos aquellos a que se refiere el art 141h) LIS () (sin signo) i) Ingresos financieros del periacuteodo impositivo derivados de la cesioacuten a terceros de capitales propios j) Gastos financieros netos del periacuteodo (= [ h - i ]) k) Gastos financieros netos del periacuteodo deducibles (lt = [ j ]) l) Gastos financieros netos del periacuteodo no deducibles (lt = [ j ]) m) Gastos financieros netos pendientes de deducir de periodos anteriores aplicados n) Total gastos financieros netos deducibles en el periacuteodo (= [k + m] lt = [f + g]) ntilde) Total gastos financieros deducibles en el periacuteodo
175
176
177
178
179
043
049
249
252
253
254
255
258
259
260
() Dividendos o participaciones en beneficios de entidades en las que o bien el porcentaje de participacioacuten directo o indirecto sea al menos el 5 por ciento o bien el valor de adquisicioacuten de la participacioacuten sea superior a 6 millones de euros excepto que dichas participaciones hayan sido adquiridas con deudas cuyos gastos financieros no resulten deducibles por aplicacioacuten del artiacuteculo 141h) de la LIS El miacutenimo de 1 milloacuten de euros exige que como miacutenimo haya 1 milloacuten de euros de gastos financieros netos () Se incluiraacuten los gastos financieros netos imputados por las entidades que tributen con arreglo a lo establecido en el art 48 de la LIS
LIMITACIOacuteN EN LA DEDUCIBILIDAD DE GASTOS FINANCIEROS GASTOS FINANCIEROS PENDIENTES DE DEDUCIR
Importe generadoEjercicio de Pendiente de aplicacioacuten enPendiente de aplicacioacuten a Aplicado en esta liquidacioacutengeneracioacuten periacuteodos futuros principio del periacuteodo
2012 2013 2014 () 2014 ()
212
969
261
264
270
970
262
265
271
971
263
266
Total 267 268 269
() Soacutelo debe cumplimentarse si la entidad tiene gastos financieros pendientes por otro periacuteodo impositivo iniciado en 2014 pero inferior a 12 meses y previo al declarado () Soacutelo debe cumplimentarse si la entidad tiene gastos financieros pendientes devengados en el propio periacuteodo impositivo deducibles en los proacuteximos periacuteodos impositivos
PENDIENTE DE ADICIOacuteN POR LIacuteMITE BENEFICIO OPERATIVO NO APLICADO
Importe generadoEjercicio de Pendiente de aplicacioacuten enPendiente de aplicacioacuten a Aplicado en esta liquidacioacutengeneracioacuten periacuteodos futuros principio del periacuteodo
2012 2013 2014 () 2014 ()
890
503
273
955
891
522
274
956
892
523
537
957
Total 538 539 546
() Soacutelo debe cumplimentarse si la entidad tiene pendiente de adicioacuten por liacutemite beneficio operativo no aplicado por otro periacuteodo impositivo iniciado en 2014 pero inferior a 12 meses y previo al declarado () Soacutelo debe cumplimentarse si la entidad tiene pendiente de adicioacuten por liacutemite beneficio operativo no aplicado generado en el propio periacuteodo impositivo aplicable en los proacuteximos periacuteodos impositivos
DOTACIONES POR DETERIORO DE CREacuteDITOS U OTROS ACTIVOS DERIVADOS DE LAS POSIBLES INSOLVENCIAS DE LOS DEUDORES NO VINCULADOS CON EL SUJETO PASIVO Y OTRAS DEL ART 1913 LIS CONVERSIOacuteN DE ACTIVOS POR IMPUESTO DIFERIDO EN CREacuteDITO EXIGIBLE FRENTE A LA ADMOacuteN TRIBUTARIA (DA 22ordf LIS)
Importe generadoEjercicio de Pendiente de integracioacutenPendiente de aplicacioacuten a Conversioacutengeneracioacuten principio del periacuteodo Integrado en esta liquidacioacuten en periacuteodos futuros
Total
2011 2012 2013 2014 () 2014
954
917
949
898
952
984
953
899
948
893
950
981
344
227
291
173
951
982
985
959
979
958
980
983
Conversioacuten de activos por impuesto diferido en creacutedito exigible frente a la Administracioacuten tributaria
Importe del creacutedito exigible 393 Opciones Abono Compensacioacuten
() Soacutelo debe cumplimentarse si la entidad tiene dotaciones pendientes de integrar correspondientes a un periacuteodo impositivo iniciado en 2014 (consultar instrucciones)
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 19
Operaciones y situaciones relacionadas con paiacuteses o territorios considerados como paraiacutesos fi scales
Operaciones relacionadas con paiacuteses o territorios considerados como paraiacutesos fiscales
Persona o entidad residente en paiacutes o territorio Clave Paiacutes o territorio considerado Descripcioacuten de la operacioacuten considerado como paraiacuteso fiscal FJ paiacutesterritorio como paraiacuteso fiscal Importe
Tenencia de valores relacionados con paiacuteses o territorios considerados como paraiacutesos fiscales
Clave Tipo Entidad participada o emisora de los valores Paiacutes o territorio considerado como paraiacuteso fiscal paiacutesterritorio Valor de adquisicioacuten Particip
Comunicacioacuten del importe neto de la cifra de negocios
Grupos de sociedades art 42 coacutedigo de comercio incluidas entidades de creacutedito y aseguradoras
987Importe neto de la cifra de negocios del conjunto de las entidades del grupo
4NIF de las entidades del grupo 1 (excepto el de la entidad declarante) 2 5
3 6
7 8 9
No residentes con maacutes de un establecimiento permanente
988Importe neto cifra de negocios del conjunto de establecimientos permanentes de la misma persona fiacutesica o entidad titular
Nuacutemero de establecimientos permanentes a traveacutes de los que opera en caso de persona fiacutesica titular
NIF de los establecimientos permanentes en caso de 2 entidad titular (excepto el del establecimiento permanente al que 1 3se refiere esta declaracioacuten)
4 5
Entidades de creacutedito aseguradoras instituciones de inversioacuten colectiva y sociedades de garantiacutea reciacuteproca
Las entidades que hayan marcado la clave de caracteres de la declaracioacuten [003] [004] [024] [025] oacute [036] deberaacuten consignar a continuacioacuten el importe neto de la cifra de negocios en el ejercicio 2014 989
Reacutegimen de las entidades navieras en funcioacuten del tonelaje
Nordm de buques a los que se aplica el reacutegimen
Base imponible resultante de aplicar la escala del apartado 1 del art 125 LIS
Importe de rentas generadas en transmisiones de buques (reserva diferencia entre la amortizacioacuten fiscal yla contable) Compensacioacuten de bases imponibles negativas de periacuteodos anteriores (a compensar uacutenicamente con la casilla 631) Base imponible resultante de la aplicacioacuten del reacutegimen [ 630 + ( 631 - 632 )]
N1
630
579
632
631
200
8
Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 20
Reacutegimen especial de la reserva para inversiones en Canarias (Ley 191994) Inversiones previstas Inversiones previstas
letras A B y D (1ordm) letras C y D (2ordm a 6ordm)Importe de la dotacioacuten art 274 Ley 191994 art 274 Ley 191994 Pendiente de materializar
RIC 2010 Dotacioacuten y materializaciones efectuadas en 2010
RIC 2011 Dotacioacuten y materializaciones efectuadas en 2011
RIC 2012 Dotacioacuten y materializaciones efectuadas en 2012
RIC 2013 Dotacioacuten y materializaciones efectuadas en 2013 RIC 2014 Dotacioacuten y materializaciones efectuadas en 2014
089 094 095
097 098 047 048
524 525 526 527
922 923 924 925
927 928 938 996
020 021
Operaciones con personas o entidades vinculadas
Inversiones anticipadas de futuras dotaciones a la RIC efectuadas en 2014
Indique las operaciones del ejercicio con personas o entidades vinculadas residentes o no residentes de acuerdo con lo establecido en el artiacuteculo 16 LIS Declare separadamente las operaciones de ingreso o pago sin efectuar compensaciones entre ellas aunque correspondan al mismo concepto En cada fila se declararaacuten las operaciones por persona o entidad vinculada que agrupen un determinado tipo de operacioacuten siempre que se haya utilizado el mismo meacutetodo de valoracioacuten En caso de que con una misma persona o entidad se hayan realizado operaciones de distinto tipo se incluiraacuten en registros distintos En el caso de que se tratara de operaciones del mismo tipo pero se hubieran utilizado meacutetodos de valoracioacuten diferentes tambieacuten se separaraacuten en distintas filas Pueden consultarse instrucciones
Persona o entidad vinculada NIF FJ Apellidos y nombre Razoacuten social
Tipovinculacioacuten (artordm 163
LIS) Coacutedigo
provinciapaiacutes Tipo
operacioacuten
Ingreso (I)
Pago (P)
Meacutetodo valoracioacuten (artordm 164
LIS) Importe
operacioacuten
Reacutegimen de cooperativas
Determinacioacuten de la base imponible Resultados cooperativos
1 Ingresos computables 2 Gastos especiacuteficos 3 Gastos generales imputados 4 Gastos Fondo de Educacioacuten y Promocioacuten
9 50 Dotacioacuten obligatoria FRO (art 165 Ley 201990) 10 Reserva para inversiones en Canarias (Ley 191994) 11 Factor de agotamiento 12 Base imponible (6 + 7 - 8 - 9 + 10 + 11)
C6
C7
C8
C9
C10
C11 553
Resultados extracooperativos
E4
E3
E8
E7
E6
E5
E2
E1
E11
554
E9
Detalle de compensacioacuten de cuotas Compensacioacuten de cuota antildeo 1999
Compensacioacuten de cuota antildeo 2000 Compensacioacuten de cuota antildeo 2001 Compensacioacuten de cuota antildeo 2002 Compensacioacuten de cuota antildeo 2003 Compensacioacuten de cuota antildeo 2004 Compensacioacuten de cuota antildeo 2005 Compensacioacuten de cuota antildeo 2006 Compensacioacuten de cuota antildeo 2007 Compensacioacuten de cuota antildeo 2008 Compensacioacuten de cuota antildeo 2009 Compensacioacuten de cuota antildeo 2010 Compensacioacuten de cuota antildeo 2011 Compensacioacuten de cuota antildeo 2012 Compensacioacuten de cuota antildeo 2013 Compensacioacuten de cuota antildeo 2014() Total () Pueden consultarse instrucciones
Pendiente de aplicacioacuten aprincipio del periacuteodo
694
683
680
677
018
099
515
280
624
692
689
686
674
684
681
678
019
100
900
281
672
693
690
687
561 695
682
679
676
673
017
059
587
279
623
691
688
685
773 777772
908 909907
911 912910
935 936 937
Aplicado en esta liquidacioacuten
() Soacutelo debe cumplimentarse si la entidad tiene cuotas negativas por otro periacuteodo impositivo iniciado tambieacuten en 2014 pero inferior a 12 meses y previo al ejercicio declarado
Pendiente de aplicacioacuten enperiacuteodos futuros
Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 21
Operaciones de fusioacuten escisioacuten canje de valores transmisioacuten de activos y pasivos (Ley 82012) y reestructuracioacuten bancaria (Ley 162012) (reacutegimen especial) Opcioacuten art 431 y 433 RIS
Los declarantes que hayan marcado la clave 035 037 062 oacute 024 deberaacuten consignar los siguientes datos Tipo de operacioacuten a que se refiere la opcioacuten (A Fusioacuten B Escisioacuten C Canje de valores D Transmisioacuten de activos y pasivos (Ley 82012) E Reestructuracioacuten bancaria (Ley 162012)
NIF Denominacioacuten social
Entidad transmitente
1
2
3
4
5
NIF Denominacioacuten social
Entidad adquirente
Fecha de los acuerdos sociales Valor de las acciones entregadas Valor de las acciones recibidas Importe de las rentas no integradas en la base imponible de declarante
Los declarantes que hayan marcado la clave 035 037 062 oacute 024 deberaacuten consignar los siguientes datos Tipo de operacioacuten a que se refiere la opcioacuten (A Fusioacuten B Escisioacuten C Canje de valores D Transmisioacuten de activos y pasivos (Ley 82012) E Reestructuracioacuten bancaria (Ley 162012)
NIF Denominacioacuten social
Entidad transmitente NIF Denominacioacuten social
Entidad adquirente
Fecha de los acuerdos sociales Valor de las acciones entregadas Valor de las acciones recibidas Importe de las rentas no integradas en la base imponible de declarante
Los declarantes que hayan marcado la clave 035 037 062 oacute 024 deberaacuten consignar los siguientes datos Tipo de operacioacuten a que se refiere la opcioacuten (A Fusioacuten B Escisioacuten C Canje de valores D Transmisioacuten de activos y pasivos (Ley 82012) E Reestructuracioacuten bancaria (Ley 162012)
NIF Denominacioacuten social
Entidad transmitente NIF Denominacioacuten social
Entidad adquirente
Fecha de los acuerdos sociales Valor de las acciones entregadas Valor de las acciones recibidas Importe de las rentas no integradas en la base imponible de declarante
Los declarantes que hayan marcado la clave 035 037 062 oacute 024 deberaacuten consignar los siguientes datos Tipo de operacioacuten a que se refiere la opcioacuten (A Fusioacuten B Escisioacuten C Canje de valores D Transmisioacuten de activos y pasivos (Ley 82012) E Reestructuracioacuten bancaria (Ley 162012)
NIF Denominacioacuten social
Entidad transmitente NIF Denominacioacuten social
Entidad adquirente
Fecha de los acuerdos sociales Valor de las acciones entregadas Valor de las acciones recibidas Importe de las rentas no integradas en la base imponible de declarante
Los declarantes que hayan marcado la clave 035 037 062 oacute 024 deberaacuten consignar los siguientes datos Tipo de operacioacuten a que se refiere la opcioacuten (A Fusioacuten B Escisioacuten C Canje de valores D Transmisioacuten de activos y pasivos (Ley 82012) E Reestructuracioacuten bancaria (Ley 162012)
NIF Denominacioacuten social
Entidad transmitente NIF Denominacioacuten social
Entidad adquirente
Fecha de los acuerdos sociales Valor de las acciones entregadas Valor de las acciones recibidas Importe de las rentas no integradas en la base imponible de declarante
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 22
Agrupaciones de intereacutes econoacutemico y UTES (reacutegimen especial)
A) Porcentaje de imputacioacuten de bases imponibles y demaacutes conceptos liquidatorios
Indique el porcentaje de imputacioacuten de bases imponibles y demaacutes conceptos liquidatorios a las personas o entidades que ostenten los derechos econoacutemicos inherentes a la cualidad de socio que sean contribuyentes por el IRPF o sujetos pasivos del Impuesto sobre Sociedades o socios o empresas miembros residentes en territorio espantildeol 060
B) Modelo de informacioacuten (artiacuteculo 46 RIS)
1- Resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias 2- Base imponible
3- Deduccioacuten para evitar la doble imposicioacuten interna
552
500
Base de la deduccioacuten Tipo de entidad de la que proceden las rentas Participacioacuten
4- Deduccioacuten para evitar la doble imposicioacuten internacional Base de la deduccioacuten Participacioacuten
5- Base de las bonificaciones 6- Base de las deducciones para incentivar la realizacioacuten de determinadas actividades 7- Retenciones e ingresos a cuenta 8- Dividendos y participaciones en beneficios distribuidos con cargo a reservas
a) De ejercicios en los que la sociedad no haya tributado en el reacutegimen especial b) De ejercicios en los que la sociedad haya tributado en el reacutegimen especial
9- Relacioacuten de socios existentes a la fecha de cierre del periacuteodo impositivo que deban soportar las imputaciones en orden decreciente de grado de participashycioacuten con sus datos identificativos y grado de participacioacuten en dicha fecha
062
NIF RPTE FJ RX Apellidos y nombre Razoacuten social Coacutedigo
provinciapaiacutes Base imponible imputada Partic
2014Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 23
Reacutegimen especial de transparencia fi scal internacional
Clave Nombre o razoacuten social Domicilio social paiacutesterritorio
Administradores
Importe renta A
1
3
5
4
6
2
Clave Nombre o razoacuten social Domicilio social paiacutesterritorio Importe renta
B Administradores
Clave Nombre o razoacuten social Domicilio social paiacutesterritorio Importe renta
C
Administradores
Clave Nombre o razoacuten social Domicilio social paiacutesterritorio Importe renta
D
Administradores
Clave Nombre o razoacuten social Domicilio social paiacutesterritorio Importe renta
E
Administradores
Clave Nombre o razoacuten social Domicilio social paiacutesterritorio Importe renta
F
Administradores
Total importe (A + B + C + D + E + F) 387
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 24
Tributacioacuten conjunta al Estado y a las Administraciones Forales del Paiacutes Vasco y Navarra
Aplicacioacuten del concierto econoacutemico con la Comunidad Autoacutenoma del Paiacutes Vasco y del Convenio Econoacutemico entre el Estado y la Comunidad Foral de Navarra
Volumen total de las operaciones realizadas por la entidad en el ejercicio (incluidas las operaciones realizadas en el extranjero) Volumen de las operaciones realizadas en el extranjero durante el ejercicio Volumen de las operaciones realizadas en
051
050
Territorios histoacutericos del Paiacutes Vasco ARABA 052
GIPUZKOA 053
BIZKAIA 054
Territorio de la Comunidad Foral de NAVARRA 055
056 Territorio comuacuten
Caacutelculo de los porcentajes de tributacioacuten a cada una de las Administraciones
Diputacioacuten Foral de ARABA 052
053 054 055 056
( 050
050 050 050 050
- 051
051 051 051 051
) x 100 626
Diputacioacuten Foral de GIPUZKOA ( - ) x 100 627
Diputacioacuten Foral de BIZKAIA ( - ) x 100 628
Diputacioacuten Foral de NAVARRA ( - ) x 100 629
Administracioacuten del Estado ( - ) x 100 625
Determinacioacuten del liacutequido a ingresar o a devolver a cada una de las Administraciones
ARABA
GIPUZKOA
Cuota del ejercicio a ingresar o a devolver
1ordm Pagos fraccionados 2ordm
3ordm
Cuota diferencial
Incremento por peacuterdida beneficios fiscales periacuteodos anteriores Incremento por incumplimiento de requisitos SOCIMI Intereses de demora
913
494
490
486
482
914
495
491
487
483
915
496
492
488
484
Importe ingresodevolucioacuten efectuada de la declaracioacuten originaria Liacutequido a ingresar o a devolver
BIZKAIA
420 421 426 427 600
402 442 443 444 602
445 446 447 448 604
449 450 451 465 606
474 475 476 477 612
NAVARRA TOTAL
642
622
620
618
616
916
497
493
489
485
Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social 2014
200 Paacutegina 25
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Balance (I)
Activo 101
102
Caja y depoacutesitos en bancos centrales
Cartera de negociacioacuten 103
104
105
106
107
Depoacutesitos en entidades de creacutedito Creacutedito a la clientela Valores representativos de deuda Otros instrumentos de capital Derivados de negociacioacuten
Otros activos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias 108
Depoacutesitos en entidades de creacutedito Creacutedito a la clientela Valores representativos de deuda Instrumentos de capital
109
110
112
111
Activos financieros disponibles para la venta 113
Valores representativos de deuda Instrumentos de capital
114
115
Inversiones crediticias Depoacutesitos en entidades de creacutedito Creacutedito a la clientela Valores representativos de deuda
Cartera de inversioacuten a vencimiento Ajustes a activos financieros por macro-coberturas Derivados de cobertura Activos no corrientes en venta
Participaciones Entidades asociadas Entidades multigrupo Entidades del grupo
Contratos de seguros vinculados a pensiones
125
126
127
Activo material 130
131
132
134
133
Inmovilizado material De uso propio Cedido en arrendamiento operativo Afecto a la Obra social (soacutelo Cajas de ahorros y Cooperativas de creacutedito)
Inversiones inmobiliarias
Activo intangible 136
137 Fondo de comercio Otro activo intangible
Activos fi scales 139
140 Corrientes Diferidos
Resto de activos
Total activo
117
118
119
116
120
122
121
123
124
129
128
135
138
141
142
Informacioacuten adicional sobre determinadas partidas que minoran el activo del balance
Fondos de insolvencias por cobertura especiacutefica Fondos de insolvencias por cobertura geneacuterica
202
203
Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social 2014
200 Paacutegina 26
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Balance (II)
Pasivo
Cartera de negociacioacuten Depoacutesitos de bancos centrales Depoacutesitos de entidades de creacutedito Depoacutesitos de la clientela Deacutebitos representados por valores negociables Derivados de negociacioacuten Posiciones cortas de valores Otros pasivos financieros
Otros pasivos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias
153
154
155
152
156
157
Depoacutesitos de bancos centrales Depoacutesitos de entidades de creacutedito Depoacutesitos de la clientela Deacutebitos representados por valores negociables Pasivos subordinados Otros pasivos financieros
Pasivos financieros a coste amortizado 159
160
164
163
162
161
Depoacutesitos de bancos centrales Depoacutesitos de entidades de creacutedito Depoacutesitos de la clientela Deacutebitos representados por valores negociables Pasivos subordinados Otros pasivos financieros
Ajustes a pasivos financieros por macro-coberturas Derivados de cobertura Pasivos asociados con activos no corrientes en venta
Provisiones
143
144
145
146
147
148
149
150
151
158
165
166
167
Fondo para pensiones y obligaciones similares Provisiones para impuestos y otras contingencias legales Provisiones para riesgos y compromisos contingentes Otras provisiones
169
170
171
172
Pasivos fi scales
168
173
Corrientes Diferidos
174
175
Fondo de la Obra social (soacutelo Cajas de ahorros y Cooperativas de creacutedito) Resto de pasivos Capital reembolsable a la vista (soacutelo Cooperativas de creacutedito)
Total pasivo
178
176
177
179
Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social 2014
200 Paacutegina 27
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Balance (III)
Patrimonio neto
Fondos propios Capital Fondo de dotacioacuten
Escriturado Menos Capital no exigido
Prima de emisioacuten Reservas
Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre) Otros instrumentos de capital
De instrumentos financieros compuestos Cuotas participativas y fondos asociados (soacutelo Cajas de ahorros) Resto de instrumentos de capital
Menos Valores propios Resultado del ejercicio Menos Dividendos y retribuciones
Ajustes por valoracioacuten 193
194
195
196
197
198
199
Activos financieros disponibles para la venta Coberturas de los flujos de efectivo Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero Diferencias de cambio Activos no corrientes en venta Resto de ajustes por valoracioacuten
Total patrimonio neto
Total pasivo y patrimonio neto
180
181
182
187
186
185
184
183
188
189
190
191
192
500
200
201
Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social 2014
200 Paacutegina 28
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Cuenta de peacuterdidas y ganancias
Cuenta de peacuterdidas y ganancias
204
205
206
Intereses y rendimientos asimilados Intereses y cargas asimiladas Remuneracioacuten de capital reembolsable a la vista (soacutelo Cooperativas de creacutedito)
Margen de intereses
Rendimiento de instrumentos de capital Comisiones percibidas Comisiones pagadas
Resultado de operaciones fi nancieras (neto) Cartera de negociacioacuten Otros instrumentos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias Instrumentos financieros no valorados a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias Otros
Diferencias de cambio (neto) Otros productos de explotacioacuten Otras cargas de explotacioacuten
212
213
214
215
211
Margen bruto
207
209
210
208
216
217
218
219
Gastos de administracioacuten Gastos de personal 221
222
220
Otros gastos generales de administracioacuten
Amortizacioacuten 223
224Dotaciones a provisiones (neto)
Otros instrumentos financieros no valorados a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias 227
226
225Peacuterdidas por deterioro de activos fi nancieros (neto) Inversiones crediticias
Resultado de la actividad de explotacioacuten 228
Peacuterdidas por deterioro del resto de activos (neto) Fondo de comercio y otro activo intangible Otros activos
230
231
229
Ganancias (peacuterdidas) en la baja de activos no clasificados como no corrientes en venta Diferencia negativa en combinaciones de negocios Ganancias (peacuterdidas) de activos no corrientes en venta no clasificados como operaciones interrumpidas
Resultado antes de impuestos Impuesto sobre benefi cios Dotacioacuten obligatoria a obras y fondos sociales (soacutelo Cajas de ahorros y Cooperativas de creacutedito)
232
233
234
235
236
237
Resultado del ejercicio procedente de operaciones continuadas Resultado de operaciones interrumpidas (neto)
Resultado del ejercicio
238
239
500
Paacutegina 28
Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social 2014
200 Paacutegina 29
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Estado de cambios en el patrimonioneto (I)
Estado de ingresos y gastos reconocidos
500
256
Resultado del ejercicio
Otros ingresos y gastos reconocidos
257Activos financieros disponibles para la venta
Otras reclasificaciones
258
259
260
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
261Coberturas de los flujos de efectivo 262
263
264
Otras reclasificaciones 265
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Importes transferidos al valor inicial de las partidas cubiertas
266Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero
Otras reclasificaciones
267
268
269
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
270Diferencias de cambio
Otras reclasificaciones
271
272
273
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
274Activos no corrientes en venta
Otras reclasificaciones
275
276
277
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
278
279
280
281
Ganancias (peacuterdidas) actuariales en planes de pensiones
Resto de ingresos y gastos reconocidos
Impuesto sobre benefi cios
Total ingresos y gastos reconocidos
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 30
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Estado de cambios en el patrimonio neto (II)
Estado total de cambios en el patrimonio neto
Saldo final del ejercicio anterior Ajustes por cambio de criterio contable Ajustes por errores
Saldo inicial ajustado Total ingresos y gastos reconocidos Otras variaciones del patrimonio neto Aumentos de capital fondo de dotacioacuten Reducciones de capital Conversioacuten de pasivos financieros en capital Incrementos de otros instrumentos de capital Reclasificacioacuten de pasivos financieros a otros instrumentos de capital Reclasificacioacuten de otros instrumentos de capital a pasivos financieros Distribucioacuten de dividendos Remuneracioacuten a los socios Operaciones con instrumentos de capital propio (neto) Traspasos entre partidas de patrimonio neto Incrementos (reducciones) por combinaciones de negocios Dotacioacuten discrecional a obras y fondos sociales (soacutelo Cajas de ahorros y Cooperativas de creacutedito) Pagos con instrumentos de capital Resto de incrementos (reducciones) de patrimonio neto
Saldo final al final del ejercicio
FONDOS PROPIOS
Capital Fondo Otros instrumentos Menos Valores de dotacioacuten Prima de emisioacuten Reservas de capital propios
282 283 284 285 286
292 293 294 295 296
302 303 304 305 306
312 313 314 315 316
322 323 324 325 326
332 333 334 335 336
342 343 344 345 346
352 353 354 355 356
362 363 364 365 366
372 373 374 375 376
382 383 384 385 386
392 393 394 395 396
402 403 404 405 406
412 413 414 415 416
422 423 424 425 426
432 433 434 435 436
442 443 444 445 446
452 453 454 455 456
462 463 464 465 466
472 473 474 475 476
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 31
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Estado de cambios en el patrimonio neto (III)
Estado total de cambios en el patrimonio neto (cont)
Saldo final del ejercicio anterior Ajustes por cambio de criterio contable Ajustes por errores
Saldo inicial ajustado Total ingresos y gastos reconocidos Otras variaciones del patrimonio neto Aumentos de capital fondo de dotacioacuten Reducciones de capital Conversioacuten de pasivos financieros en capital Incrementos de otros instrumentos de capital Reclasificacioacuten de pasivos financieros a otros instrumentos de capital Reclasificacioacuten de otros instrumentos de capital a pasivos financieros Distribucioacuten de dividendos Remuneracioacuten a los socios Operaciones con instrumentos de capital propio (neto) Traspasos entre partidas de patrimonio neto Incrementos (reducciones) por combinaciones de negocios Dotacioacuten discrecional a obras y fondos sociales (soacutelo Cajas de ahorros y Cooperativas de creacutedito) Pagos con instrumentos de capital Resto de incrementos (reducciones) de patrimonio neto
Saldo final al final del ejercicio
FONDOS PROPIOS
Resultado del Menos dividendos Total fondos Ajustes por Total patrimonio ejercicio y retribuciones propios valoracioacuten neto
287 288 289 290 291
297 298 299 300 301
307 308 309 310 311
317 318 319 320 321
327 328 329 330 331
337 338 339 340 341
347 348 349 350 351
357 358 359 360 361
367 368 369 370 371
377 378 379 380 381
387 388 389 390 391
397 398 399 400 401
407 408 409 410 411
417 418 419 420 421
427 428 429 430 431
437 438 439 440 441
447 448 449 450 451
457 458 459 460 461
467 468 469 470 471
477 478 479 480 481
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 32
Entidades aseguradoras Balance activo (I)
Activo
102
101Efectivo y otros activos liacutequidos equivalentes Activos financieros mantenidos para negociar
103
104
105
106
Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda Derivados Otros
Otros activos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias 108
109
110
111
112
Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda Instrumentos hiacutebridos Inversiones por cuenta de los tomadores de seguros de vida que asuman el riesgo de la inversioacuten Otros
Activos financieros disponibles para la venta
107
Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda Inversiones por cuenta de los tomadores de seguros de vida que asuman el riesgo de la inversioacuten Otros
113
114
115
116
117
Preacutestamos y partidas a cobrar Valores representativos de deuda Preacutestamos
Anticipos sobre poacutelizas Preacutestamos a entidades del grupo y asociadas Preacutestamos a otras partes vinculadas
Depoacutesitos en entidades de creacutedito Depoacutesitos constituiacutedos por reaseguro aceptado Creacuteditos por operaciones de seguro directo
Tomadores de seguro Mediadores Creacuteditos por operaciones de reaseguro Creacuteditos por operaciones de coaseguro Desembolsos exigidos Otros creacuteditos
Creacuteditos con las Administraciones Puacuteblicas Resto de creacuteditos
Inversiones mantenidas hasta el vencimiento Derivados de cobertura
Participacioacuten del reaseguro en las provisiones teacutecnicas 138
139
140
141
Provisioacuten para primas no consumidas Provisioacuten de seguros de vida Provisioacuten para prestaciones Otras provisiones teacutecnicas
Inmovilizado material e inversiones inmobiliarias Inmovilizado material Inversiones inmobiliarias
143
144
Inmovilizado intangible 146
147
148
Fondo de comercio Derechos econoacutemicos derivados de carteras de poacutelizas adquiridas a mediadores Otro activo intangible
Participaciones en entidades del grupo y asociadas 150
151
152
Participaciones en empresas asociadas Participaciones en empresas multigrupo Participaciones en empresas del grupo
118
119
120
121
122
123
124
125
126
127
128
129
130
131
132
133
134
135
136
137
142
145
149
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 33
Entidades aseguradoras Balance activo (II)
Activo (cont)
153Activos fi scales Activos por impuesto corriente Activos por impuesto diferido
154
155
Otros activos Activos y derechos de reembolso por retribuciones a largo plazo al personal Comisiones anticipadas y otros costes de adquisicioacuten Periodifi caciones Resto de activos
156
157
158
159
160
Activos mantenidos para la venta
TOTAL ACTIVO
161
162
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 34
Entidades aseguradoras Balance pasivo y patrimonio neto (I)
Pasivo
164
163Pasivos financieros mantenidos para negociar Otros pasivos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias
Deacutebitos y partidas a pagar Pasivos subordinados Depoacutesitos recibidos por reaseguro cedido Deudas por operaciones de seguro
Deudas con asegurados Deudas con mediadores
Deudas condicionadas Deudas por operaciones de reaseguro Deudas por operaciones de coaseguro Obligaciones y otros valores negociables Deudas con entidades de creacutedito Deudas por operaciones preparatorias de contratos de seguro Otras deudas
Deudas con las Administraciones Puacuteblicas Otras deudas con entidades del grupo y asociadas Resto de otras deudas
Derivados de cobertura
Provisiones teacutecnicas Provisioacuten para primas no consumidas Provisioacuten para riesgos en curso Provisioacuten de seguros de vida
Provisioacuten para primas no consumidas Provisioacuten para riesgos en curso
Provisioacuten matemaacutetica Provisioacuten de seguros de vida cuando el riesgo de la inversioacuten lo asuma el tomador
Provisioacuten para prestaciones Provisioacuten para participacioacuten en beneficios y para extornos Otras provisiones teacutecnicas
Provisiones no teacutecnicas Provisiones para impuestos y otras contingencias legales 194
Provisioacuten para pensiones y obligaciones similares 195
Provisioacuten para pagos por convenios de liquidacioacuten 196
Otras provisiones no teacutecnicas 197
Pasivos fi scales Pasivos por impuesto corriente 199
Pasivos por impuesto diferido 200
Resto de pasivos 202Periodifi caciones
Pasivos por asimetriacuteas contables 203
Comisiones y otros costes de adquisicioacuten del reaseguro cedido 204
Otros pasivos 205
Pasivos vinculados con activos mantenidos para la venta
TOTAL PASIVO
165
166
167
168
169
170
171
172
173
174
175
176
177
178
179
180
181
182
184
185
186
187
188
189
190
191
192
183
193
198
201
206
207
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 35
Entidades aseguradoras Balance pasivo y patrimonio neto (II)
Patrimonio neto
208Fondos propios
Capital o fondo mutual Capital escriturado o fondo mutual (Capital no exigido)
Prima de emisioacuten o asuncioacuten Reservas
Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre)
Legal y estatutarias Reserva de estabilizacioacuten
Otras reservas (Acciones propias) Resultados de ejercicios anteriores Remanente
(Resultados negativos de ejercicios anteriores) Otras aportaciones de socios y mutualistas Resultado del ejercicio (Dividendo a cuenta y reserva de estabilizacioacuten a cuenta) Otros instrumentos de patrimonio neto
209
210
211
212
213
214
215
216
217
218
219
220
221
222
223
224
382
Ajustes por cambios de valor Activos financieros disponibles para la venta Operaciones de cobertura Diferencias de cambio y conversioacuten Correccioacuten de asimetriacuteas contables Otros ajustes
226
227
228
229
230
Subvenciones donaciones y legados recibidos
TOTAL PATRIMONIO NETO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO
225
231
232
233
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 36
Entidades aseguradoras Cuenta de peacuterdidas y ganancias (I)
Cuenta teacutecnica seguro no vida
Primas imputadas al ejercicio netas de reaseguro Primas devengadas Seguro directo Reaseguro aceptado
Variacioacuten de la correccioacuten por deterioro de las primas pendientes de cobro (+ oacute -) Primas del reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas y para riesgos en curso (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas reaseguro cedido (+ oacute -)
Ingresos del inmovilizado material y de las inversiones Ingresos procedentes de las inversiones inmobiliarias Ingresos procedentes de las inversiones financieras Aplicaciones de correcciones de valor por deterioro del inmovilizado material y de las inversiones
Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Beneficios en realizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Otros ingresos teacutecnicos Siniestralidad del ejercicio neta de reaseguro Prestaciones y gastos pagados Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para prestaciones (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Gastos imputables a prestaciones
Variacioacuten de otras provisiones teacutecnicas netas de reaseguro (+ oacute -) Participacioacuten en beneficios y extornos Prestaciones y gastos por participacioacuten en beneficios y extornos 266
Variacioacuten de la provisioacuten para participacioacuten en beneficios y extornos (+ oacute -) 267
Gastos de explotacioacuten netos Gastos de adquisicioacuten 269
270Gastos de administracioacuten Comisiones y participaciones en el reaseguro cedido y retrocedido 271
Otros gastos teacutecnicos (+ oacute -) Variacioacuten del deterioro por insolvencias (+ oacute -) 273
Variacioacuten del deterioro del inmovilizado (+ oacute -) 274
Variacioacuten de prestaciones por convenios de liquidacioacuten de siniestros (+ oacute -) 275
276Otros
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones Gastos de gestioacuten de las inversiones
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Gastos de inversiones y cuentas financieras
Correcciones de valor del inmovilizado material y de las inversiones Amortizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro de inversiones financieras
Peacuterdidas procedentes del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De las inversiones financieras
234
235
236
237
238
239
240
241
242
243
244
245
246
247
248
249
250
251
252
253
254
255
256
257
258
259
260
261
262
263
264
265
268
272
277
279
280
281
282
283
284
285
286
287
278
Subtotal (Resultado de la cuenta teacutecnica del seguro no vida) 288
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 37
Entidades aseguradoras Cuenta de peacuterdidas y ganancias (II)
Cuenta teacutecnica seguro de vida
Primas imputadas al ejercicio netas de reaseguro Primas devengadas Seguro directo Reaseguro aceptado
Variacioacuten de la correccioacuten por deterioro de las primas pendientes de cobro (+ oacute -) Primas del reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas y para riesgos en curso (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas reaseguro cedido (+ oacute -)
Ingresos del inmovilizado material y de las inversiones Ingresos procedentes de las inversiones inmobiliarias Ingresos procedentes de las inversiones financieras Aplicaciones de correcciones de valor por deterioro del inmovilizado material y de las inversiones
Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Beneficios en realizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Ingresos de inversiones afectas a seguros en los que el tomador asume el riesgo de la inversioacuten Otros ingresos teacutecnicos
Siniestralidad del ejercicio neta de reaseguro Prestaciones y gastos pagados Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para prestaciones (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Gastos imputables a prestaciones
Variacioacuten de otras provisiones teacutecnicas netas de reaseguro (+ oacute -) 321
322
323
324
325
326
289
290
291
292
293
294
295
296
297
298
299
300
301
302
303
304
305
306
307
308
309
310
311
312
313
314
315
316
317
318
319
320
Provisiones para seguros de vida Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Provisiones para seguros de vida cuando el riesgo de inversioacuten lo asuman los tomadores de seguros Otras provisiones teacutecnicas
Participacioacuten en beneficios y extornos Prestaciones y gastos por participacioacuten en beneficios y extornos 328
Variacioacuten de la provisioacuten para participacioacuten en beneficios extornos (+ oacute -) 329
Gastos de explotacioacuten netos Gastos de adquisicioacuten 331
332Gastos de administracioacuten Comisiones y participaciones en el reaseguro cedido y retrocedido 333
327
330
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 38
Entidades aseguradoras Cuenta de peacuterdidas y ganancias (III)
Cuenta teacutecnica seguro de vida (cont)
334Otros gastos teacutecnicos (+ oacute -) Variacioacuten del deterioro por insolvencias (+ oacute -) 335
Variacioacuten del deterioro del inmovilizado (+ oacute -) 336
337Otros
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones Gastos de gestioacuten del inmovilizado material y de las inversiones
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Gastos de inversiones y cuentas financieras
Correcciones de valor del inmovilizado material y de las inversiones Amortizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro de inversiones financieras
Peacuterdidas procedentes del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De las inversiones financieras
Gastos de inversiones afectas a seguros en los que el tomador asume el riesgo de la inversioacuten Subtotal (Resultado de la cuenta teacutecnica del seguro de vida)
Cuenta no teacutecnica
Ingresos del inmovilizado material y de las inversiones Ingresos procedentes de las inversiones inmobiliarias Ingresos procedentes de las inversiones financieras Aplicaciones de correcciones de valor por deterioro del inmovilizado material y de las inversiones
Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Beneficios en realizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
338
339
340
341
342
343
344
345
346
347
348
349
350
351
352
353
354
355
356
357
358
359
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones Gastos de gestioacuten de las inversiones
Gastos de inversiones y cuentas financieras Gastos de inversiones materiales
Correcciones de valor del inmovilizado material y de las inversiones Amortizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro de inversiones financieras
Peacuterdidas procedentes del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De las inversiones financieras
Otros ingresos Ingresos por la administracioacuten de fondos de pensiones 372
Resto de ingresos 373
Otros gastos Gastos por la administracioacuten de fondos de pensiones 375
Resto de gastos 376
360
361
362
363
364
365
366
367
368
369
370
371
374
Subtotal (Resultado de la cuenta no teacutecnica) Resultado antes de impuestos Impuesto sobre benefi cios Resultado procedente de operaciones continuadas Resultado procedente de operaciones interrumpidas neto de impuestos Resultado del ejercicio
377
378
379
380
381
500
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 39
Entidades aseguradoras Estado de cambios en el patrimonio propio (I)
Estado de ingresos y gastos reconocidos
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
385
386
387
Resultado del ejercicio 500
Otros ingresos y gastos reconocidos 383
Activos financieros disponibles para la venta 384
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Importes transferidos al valor inicial de las partidas cubiertas
389
390
391
Coberturas de los flujos de efectivo 388
Otras reclasificaciones 392
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
394
395
396
Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero 393
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
398
399
400
Diferencias de cambio y conversioacuten 397
Ganancias (peacuterdidas) actuariales por retribuciones a largo plazo del personal
Otros ingresos y gastos reconocidos
409
Impuesto sobre benefi cios
Total de ingresos y gastos reconocidos
411
412
410
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
406
407
408
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
402
403
404
Correccioacuten de asimetriacuteas contables 401
Activos mantenidos para la venta 405
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 40
Entidades aseguradoras Estado de cambios en el patrimonio propio (II) estado total de cambios en el patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio de ejercicios anteriores Ajustes por errores de ejercicios anteriores
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios o mutualistas
Aumentos de capital o fondo mutual (-) Reducciones de capital o fondo mutual Conversioacuten de pasivos financ en patr neto (conversioacuten de obligac condonaciones de deudas)
(-) Distribucioacuten de dividendos o derramas activas Operaciones con acciones o participaciones propias (netas) Incremento (reduccioacuten) de patr neto resultante de una combinacioacuten de negocios
Otras operaciones con socios o mutualistas Otras variaciones del patrimonio neto
Pagos basados en instrumentos de patrimonio Traspasos entre partidas de patrimonio neto Otras variaciones
SALDO FINAL DEL EJERCICIO 634
CAPITAL O FONDO MUTUAL (Acciones en Resultados de Otras aportaciones de
Escriturado (No exigido) Prima de emisioacuten Reservas patrimonio propias) ejercicios anteriores socios o mutualistas
413 414 415 416 417 418 419
426 427 428 429 430 431 432
439 440 441 442 443 444 445
452 453 454 455 456 457 458
465 466 467 468 469 470 471
478 479 480 481 482 483 484
491 492 493 494 495 496 497
504 505 506 507 508 509 510
517 518 519 520 521 522 523
530 531 532 533 534 535 536
543 544 545 546 547 548 549
556 557 558 559 560 561 562
569 570 571 572 573 574 575
582 583 584 585 586 587 588
595 596 597 598 599 600 601
608 609 610 611 612 613 614
621 622 623 624 625 626 627
635 636 637 638 639 640
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 41
Entidades aseguradoras Estado de cambios en el patrimonio propio (III) estado total de cambios en el patrimonio neto (cont)
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio de ejercicios anteriores Ajustes por errores de ejercicios anteriores
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios o mutualistas
Aumentos de capital o fondo mutual (-) Reducciones de capital o fondo mutual
Conversioacuten de pasivos financ en patr neto (conversioacuten de obligac condonaciones de deudas) (-) Distribucioacuten de dividendos o derramas activas Operaciones con acciones o participaciones propias (netas) Incremento (reduccioacuten) de patr neto resultante de una combinacioacuten de negocios Otras operaciones con socios o mutualistas
Otras variaciones del patrimonio neto Pagos basados en instrumentos de patrimonio Traspasos entre partidas de patrimonio neto Otras variaciones
SALDO FINAL DEL EJERCICIO
Subvenciones Otros instrumentos de Ajustes por cambios donaciones y legados
Resultado del ejercicio (Dividendo a cuenta) patrimonio de valor recibidos Total
420 421 422 423 424 425
433 434 435 436 437 438
446 447 448 449 450 451
459 460 461 462 463 464
472 473 474 475 476 477
485 486 487 488 489 490
498 499 382 501 502 503
511 512 513 514 515 516
524 525 526 527 528 529
537 538 539 540 541 542
550 551 552 553 554 555
563 564 565 566 567 568
576 577 578 579 580 581
589 590 591 592 593 594
602 603 604 605 606 607
615 616 617 618 619 620
628 629 630 631 632 633
641 642 643 644 645 646
101
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 42
Instituciones de inversioacuten colectiva Balance activo
Activo
101Activo no corriente (F I)
103
104
105
106
107
108
109
110
111
112
113
114
115
116
117
118
119
120
121
122
123
102Inmovilizado intangible (F I)
Inmovilizado material (F I) Bienes muebles de uso propio (F I) Mobiliario y enseres (F I)
Cartera de inversiones inmobiliarias (I) Cartera interior de inmuebles y derechos (I)
Inmuebles en fase de construccioacuten (I) Inmuebles terminados (I) Concesiones administrativas (I)
Otros derechos reales (I) Compromisos de compra de inmuebles (I) Compra de opciones de compra de inmuebles (I) Acciones en sociedades tenedoras y entidades de arrendamiento (I) Opciones sobre la cartera de inversiones inmobiliarias (I)
Otros (I) Cartera exterior de inmuebles y derechos (I)
Sociedades tenedoras de inmuebles (I) Otros (I)
Anticipos o entregas a cuenta (I) Cuentas transitorias (I)
Inversiones adicionales complementarias y rehabilitaciones en curso (I) Indemnizaciones a arrendatarios (I)
Activos por impuesto diferido (F I) 124
Activo corriente (F I) Deudores (F I)
Deudores por venta de inmuebles (I) Deudores por alquileres (I) Deudores dudosos o morosos (I) Deudores dudosos o morosos avalados o garantizados (I) Otros deudores (I)
Cartera de inversiones financieras (F I) Cartera interior (F I)
Valores representativos de deuda (F) Instrumentos de patrimonio (F) Instituciones de inversioacuten colectiva (F) Depoacutesitos en EECC (F)
Derivados (F) Otros (F)
Cartera exterior (F I) Valores representativos de deuda (F) Instrumentos de patrimonio (F) Instituciones de inversioacuten colectiva (F) Depoacutesitos en EECC (F)
Derivados (F) Otros (F)
Intereses de la cartera de inversioacuten (F I) Inversiones morosas dudosas o en litigio (F I)
Periodificaciones (F I) Tesoreriacutea (F I)
125
126
127
128
129
130
131
132
133
134
135
136
137
138
139
140
141
142
143
144
145
146
147
148
149
150
151TOTAL ACTIVO (F I)
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
xxx
xxx
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 43
Instituciones de inversioacuten colectiva Patrimonio y pasivo Cuentas de orden
Patrimonio y pasivo
152
154
155
156
157
158
159
160
161
162
153
243
Patrimonio atribuido a partiacutecipes o accionistas (F I) Fondos reembolsables atribuidos a partiacutecipes o accionistas (F I)
Capital (F I) Partiacutecipes (F I) Prima de emisioacuten (F I) Reservas (F I)
Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre) (Acciones propias) (F I) Resultados de ejercicios anteriores (F I) Otras aportaciones de socios (F I) Resultado del ejercicio (F I) (Dividendo a cuenta) (F I)
Ajustes por cambios de valor en inmovilizado material de uso propio (F)
Ajustes por cambios de valor en inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I) Ajustes por plusvaliacuteas de las inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I) Ajustes por minusvaliacuteas de las inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I)
Otro patrimonio atribuiacutedo (F I)
Pasivo no corriente (F I) Provisiones a largo plazo (F I) Deudas a largo plazo (F I) Pasivos por impuesto diferido (F I)
180Cuentas de compromiso (F) Compromisos por operaciones largas de derivados (F) Compromisos por operaciones cortas de derivados (F) 182
181
Cuentas de riesgo y de compromiso (I)
185
186
184
187
188
183
189
Compromisos por compra de inmuebles (I) Compromisos de venta de inmuebles (I) Contratos de arras (I) Derechos de compra de opciones de compra de inmuebles (I) Importes pendientes de desembolsar por inmuebles en fase de construccioacuten (I) Otras cuentas de riesgo y compromiso (I)
TOTAL CUENTAS DE RIESGO Y COMPROMISO (I)
190
192
193
191
194
195
196
197
198
199
200
201
Otras cuentas de orden (F) Valores cedidos en preacutestamo por la IIC (F) Valores aportados como garantiacutea por la IIC (F) Valores recibidos en garantiacutea por la IIC (F) Capital nominal no suscrito ni en circulacioacuten (SICAV) (F) Capital nominal no suscrito (SII) (I) Avales recibidos (I) Avales emitidos (I) Indemnizaciones previstas pendientes de confirmar (I) Peacuterdidas fiscales a compensar (F) (I)
Otros (F) Otras cuentas de orden (I)
TOTAL OTRAS CUENTAS DE ORDEN (I) TOTAL CUENTAS DE ORDEN (F)
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
202
203
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 44
Instituciones de inversioacuten colectiva Cuenta de peacuterdidas y ganancias
Cuenta de peacuterdidas y ganancias
Comisiones de descuento por suscripciones yo reembolsos (F I) Comisiones retrocedidas (F I) Ingresos por alquiler (I) Gastos de personal (F I)
Otros gastos de explotacioacuten (F I) Comisioacuten de gestioacuten (F I) Comisioacuten depositario (F I) Otros (F I)
Deterioro y resultados por enajenaciones de inmovilizado (F)
206
207
208
209
210
212
204
205
213
Deterioro de inversiones inmobiliarias (I) Incrementos de deterioro (I) Reversioacuten del deterioro (I)
Resultados por enajenaciones y otros de inversiones inmobiliarias (I) Resultados positivos (I) Resultados negativos (I)
Compensaciones e indemnizaciones por deterioro o peacuterdida de inversiones inmobiliarias (I) Amortizacioacuten de las inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I) Amortizacioacuten del inmovilizado material (F) Excesos de provisiones (F I) Deterioro y resultados por enajenaciones de inmovilizado material (I)
Resultado de explotacioacuten (F I)
214
215
216
217
218
219
220
221
222
223
224
Ingresos financieros (F I) Gastos financieros (F I) Variacioacuten del valor razonable en instrumentos financieros (F I)
Por operaciones de la cartera interior (F) Por operaciones de la cartera exterior (F) Por operaciones con derivados (F)
Otros (F) Diferencias de cambio (F I) Deterioro y resultado por enajenaciones de instrumentos financieros (F I) Deterioros (F)
Resultados por operaciones de la cartera interior (F) Resultados por operaciones de la cartera exterior (F) Resultados por operaciones con derivados (F)
Otros (F)
228
229
230
231
232
233
234
235
236
237
238
239
227
226
Resultado fi nanciero (F I) Resultado antes de impuesto (F I) Impuesto sobre beneficios (F I)
RESULTADO DEL EJERCICIO (F I)
225
240
241
242
500
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 45
Instituciones de inversioacuten colectiva Estado de variacioacuten patrimonial (I)
Estado de variacioacuten patrimonial 244
245
Patrimonio inicial (F I)
Saldo neto (F I) 246
247
248
249
Suscripciones Puesta circ Acciones (F) Suscripciones Aumentos de capital (I) Reembolsos Recompra de acciones (F) Reembolsos Reducciones de capital (I)
Inversiones inmobiliarias (I) Variacioacuten del valor razonable de inversiones inmobiliarias (I) Resultados por enajenaciones de inversiones inmobiliarias (I) Resultados por contratos de inversiones inmobiliarias rescindidos (I) Otros derivados de las inversiones inmobiliarias (I)
253
254
255
256
257
258
259
260
Valores representativos de deuda (F I) Instrumentos de patrimonio (F I) Depoacutesitos (F) Instituciones de inversioacuten colectiva (F I) Derivados (F) Otros valores (F I) Diferencias de cambio (F I) Otros rendimientos (F I)
Gastos repercutidos (F I)
261
262
263
264
265
266
267
268
250
252
251
Gastos de gestioacuten corriente (F I) Comisioacuten de gestioacuten sobre patrimonio (F I) Comisioacuten de gestioacuten sobre resultados (F I) Comisioacuten de depoacutesito (F I)
Otros gastos de gestioacuten corriente (F I) Tasas por registros oficiales (F I) Admisioacuten a cotizacioacuten (F) Difusioacuten de valores liquidativos (F) Otros gastos de gestioacuten corriente (F I)
Servicios exteriores (F I) Tasaciones (I)
Administracioacuten de fincas y gastos de comunidad (I) Reparacioacuten y conservacioacuten de inmuebles (I) Auditoriacutea (F I) Servicios bancarios y similares (F I) Publicidad propaganda y relaciones puacuteblicas (F I) Otros servicios (F I)
Amortizacioacuten de mobiliario y enseres (F I) Deterioros excepto por inversiones inmobiliarias (I) Deterioros (F) Retenciones no recuperadas por inversiones de cartera exterior (F) Impuesto sobre beneficios (F I) Gasto por compartimento IB (F I) Otros (F I)
269
270
271
272
273
274
275
276
277
278
279
280
281
282
283
284
285
286
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
287
288
289
290
291
292
293
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 46
Instituciones de inversioacuten colectiva Estado de variacioacuten patrimonial (II)
Estado de variacioacuten patrimonial (cont)
294Ingresos (F I) Comisiones de descuento a favor de la institucioacuten (F I) 295
Comisiones retrocedidas (F I)
Otras (F I)
297
298
299
296
De intermediarios financieros (F I) Por inversiones en otras IIC (F I)
Ingreso compartimento por IB (F I) Otros (F I)
300
301
Revalorizacioacuten inmuebles uso propio y resultados por enajenacioacuten inmovilizado (F I)
PATRIMONIO FINAL (F I)
302
303
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 47
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Balance (I)
Activo
Tesoreriacutea Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar Socios dudosos Deudores varios Otros creacuteditos con las Administraciones Puacuteblicas Socios por desembolsos exigidos Activos por impuesto corriente Resto de cuentas a cobrar
Inversiones fi nancieras Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda Depoacutesitos a plazo en entidades de creacutedito Activos financieros hiacutebridos Derivados de cobertura Resto de derivados
Inversiones en empresas del grupo y asociadas Activos no corrientes mantenidos para la venta Inmovilizado material Terrenos y construcciones Instalaciones teacutecnicas y otro inmovilizado material
110
111
112
113
114
115
119
120
Inversiones inmobiliarias Inmovilizado intangible Activos por impuesto diferido Resto de activos Periodifi caciones Otros activos
TOTAL ACTIVO
125
126
Pasivo
Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 130
131 Acreedores varios Pasivos por impuesto corriente
Deudas Obligaciones Deudas con entidades de creacutedito Fianzas y depoacutesitos recibidos Sociedades de reafianzamiento Derivados de cobertura Resto de derivados Otras deudas
Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta Pasivos por avales y garantiacuteas
142
143 Garantiacuteas financieras Resto de avales y garantiacuteas
Provisiones Provisiones por avales y garantiacuteas Otras provisiones
145
146
101
102
103
104
105
106
107
108
109
116
117
118
121
122
123
124
127
129
132
133
134
135
136
137
138
139
140
141
144
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 48
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Balance (II)
Pasivo (cont)
Fondo de provisiones teacutecnicas Cobertura del conjunto de operaciones Pasivos por impuesto diferido Resto de pasivos Capital reembolsable a la vista
TOTAL PASIVO
147
148
149
150
128
Patrimonio neto
Fondos propios Capital Capital suscrito Socios protectores Socios partiacutecipes
Menos capital no exigido Menos capital reembolsable a la vista
151
152
153
154
155
156
157
Reservas Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre)
Resultados de ejercicios anteriores
Resultado del ejercicio
158
159
194
160
Ajustes por cambio de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO
161
162
163
165
164
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 49
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Cuenta de peacuterdidas y ganancias
166Importe neto de la cifra de negocios 167
168 Ingresos por avales y garantiacuteas Ingresos por prestacioacuten de servicios
Otros ingresos de explotacioacuten Gastos de personal Sueldos salarios y asimilados Cargas sociales Provisiones
171
172
173
Otros gastos de explotacioacuten Dotaciones a provisiones por avales y garantiacuteas (neto) Correcciones de valor por deterioro de socios dudosos (neto) Dotaciones al fondo de provisiones teacutecnicas Cobertura del conjunto de operaciones (neto) Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros utilizadas Amortizacioacuten del inmovilizado Deterioro y resultado por enajenaciones de inmovilizado Deterioro y resultado de activos no corrientes en venta (neto)
RESULTADO DE EXPLOTACIOacuteN
Ingresos fi nancieros De participaciones en instrumentos de patrimonio De valores negociables y otros instrumentos financieros
184
185
Gastos fi nancieros Variacioacuten de valor razonable en instrumentos fi nancieros Diferencias de cambio Correcciones de valor por deterioro de instrumentos fi nancieros Resultado por enajenacioacuten de instrumentos fi nancieros
RESULTADO FINANCIERO
Resultado antes de impuestos
Impuestos sobre benefi cios
RESULTADO DEL EJERCICIO
169
170
174
175
176
177
178
179
180
181
182
183
186
187
188
189
190
191
192
193
500
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 50
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado de ingresos y gastos reconocidos
500Resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias
Ingresos y gastos imputados directamente al patrimonio neto
Por ajustes por cambios de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros Efecto impositivo
Total ingresos y gastos imputados directamente en el patrimonio neto
Transferencias a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
Por ajustes por cambios de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros Efecto impositivo
Total transferencias a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
TOTAL DE INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS
195
196
197
198
199
200
201
202
203
204
205
207
206
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 51
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado total de cambios en el patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio Ajustes por errores
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios
Aumentos de capital (-) Reducciones de capital (-) Distribucioacuten de dividendos Otras operaciones con socios
Otras variaciones del patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO
CAPITAL Menos Resultados de
Suscrito Menos no exigido reembolsable a la vista Reservas ejercicios anteriores
208 209 210 211 212
217 218 219 220 221
226 227 228 229 230
235 236 237 238 239
244 245 246 247 248
253 254 255 256 257
262 263 264 265 266
271 272 273 274 275
280 281 282 283 284
289 290 291 292 293
298 299 300 301 302
307 308 309 310 311
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 52
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado total de cambios en el patrimonio neto (cont)
Fondos de Resultado del Ajustes por cambios provisiones teacutecnicas
ejercicio de valor Aportaciones de terceros Total
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio Ajustes por errores
213 214 215 216
222 223 224 225
231 232 233 234
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios
Aumentos de capital (-) Reducciones de capital (-) Distribucioacuten de dividendos Otras operaciones con socios
Otras variaciones del patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO
240 241 242 243
249 250 251 252
258 259 260 261
267 268 269 270
276 277 278 279
285 286 287 288
294 295 296 297
303 304 305 306
312 313 314 315
Agencia Tributaria
Administracioacuten de
Delegacioacuten o Diputacioacuten Comunidad Foral de
Coacutedigo Administracioacuten
Impuesto sobre Sociedades
DOCUMENTO DE INGRESO O DEVOLUCIOacuteN
Modelo
200
Dev
engo
(2)
Ejercicio
Periacuteodo
Tipo ejercicio
0 A
Iden
tifi c
acioacute
n (1
)
93 aDeNombre o razoacuten social
NIF
200NNNNNNNNN N Espacio reservado para la numeracioacuten por coacutedigo de barras
Espacio reservado para la etiqueta identificativa La etiqueta identificativa es imprescindible para la presentacioacuten de esta declaracioacuten-liquidacioacuten en una entidad colaboradora
Liqu
idac
ioacuten
(3)
Base imponible
Cuota iacutentegra
Liacutequido a ingresar o a devolver Estado
552
562
621
Ingr
eso
(5)
IImporte
Forma de pago
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es positiva marque con una X la casilla que corresponda
Ingreso efectuado a favor del Tesoro Puacuteblico Cuenta restringida de colaboracioacuten en la recaudacioacuten de la AEAT de declaraciones-liquidaciones o autolishyquidaciones
Dev
oluc
ioacuten
(4)
Devolucioacuten por transferencia Renuncia a la devolucioacuten
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es negativa marque con una X la casilla que corresponda
DImporte
EC Adeudo en cuentaEn efectivo
Importante Ponga especial cuidado en la correcta cumplimentacioacuten de los datos de la cuenta en la que desea recibir la transferencia bancaria
Coacutedigo IBAN
Coacutedigo IBAN
Cuo
ta c
ero
(6)
Cuota cero
Agencia Tributaria
Coacutedigo Administracioacuten
DOCUMENTO DE INGRESO O DEVOLUCIOacuteN
Impuesto sobre la Renta de no Residentes (establecimientos permanentes y entidades en reacutegimen deatribucioacuten de rentas constituidas en el extranjero con presencia en territorio espantildeol)
Modelo
206 Delegacioacuten o Diputacioacuten Comunidad Foral de
Administracioacuten de
Dev
engo
(2)
Ejercicio
Periacuteodo
Tipo ejercicio
O A
Iden
tifi c
acioacute
n (1
)
93 aDeNombre o razoacuten social
NIF
206NNNNNNNNN N Espacio reservado para la numeracioacuten por coacutedigo de barras
Espacio reservado para la etiqueta identificativa La etiqueta identificativa es imprescindible para la presentacioacuten de esta declaracioacuten-liquidacioacuten en una entidad colaboradora
Base imponible
Cuota iacutentegra
Liacutequido a ingresar o a devolver Estado
552
562
621
Ingr
eso
(5)
IImporte
Forma de pago
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es positiva marque con una X la casilla que corresponda
Ingreso efectuado a favor del Tesoro Puacuteblico Cuenta restringida de colaboracioacuten en la recaudacioacuten de la AEAT de declaraciones-liquidaciones o autolishyquidaciones
Dev
oluc
ioacuten
(4)
Devolucioacuten por transferencia Renuncia a la devolucioacuten
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es negativa marque con una X la casilla que corresponda
DImporte
EC Adeudo en cuentaEn efectivo
Importante Ponga especial cuidado en la correcta cumplimentacioacuten de los datos de la cuenta en la que desea recibir la transferencia bancaria
Coacutedigo IBAN
Coacutedigo IBAN
Cuota cero
Cuo
ta c
ero
(6)
Liqu
idac
ioacuten
(3)
01PAacuteG1
02PAacuteG2
03PAacuteGS 03 a 22
05PAacuteG23
06PAacuteG24
07PAacuteGS25 a 29
08PAacuteGS30 a 31
09PAacuteGS32 a 39
10PAacuteGS40 a 41
11PAacuteGS42 a 50
12PAacuteGS51 a 52
Doc ing-dev 200
Doc ing-dev 206
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 4
Balance Activo (II)
Activo (cont)
Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar (N A P)
Clientes por ventas y prestaciones de servicios (N A P) Clientes por ventas y prestaciones de servicios a largo plazo (N A P) Clientes por ventas y prestaciones de servicios a corto plazo (N A P)
Clientes empresas del grupo y asociadas (N) Deudores varios (N) Personal (N) Activos por impuesto corriente (N) Otros creacuteditos con las Administraciones Puacuteblicas (N) Accionistas (socios) por desembolsos exigidos (N A P) Otros deudores (A P)
Inversiones en empresas del grupo y asociadas a corto plazo (N A P)
Instrumentos de patrimonio (N A P) Creacuteditos a empresas (N) Valores representativos de deuda (N) Derivados (N) Otros activos financieros (N) Otras inversiones (N) Resto (A P)
Inversiones financieras a corto plazo (N A P)
Instrumentos de patrimonio (N A P) Creacuteditos a empresas (N) Valores representativos de deuda (N) Derivados (N) Otros activos financieros (N) Otras inversiones (N) Resto (A P)
176
177 Periodificaciones a corto plazo (N A P) Efectivo y otros activos liacutequidos equivalentes (N A P)
Tesoreriacutea (N) 178
179Otros activos liacutequidos equivalentes (N)
180TOTAL ACTIVO (N A P)
149
150
151
152
153
154
155
156
157
158
159
160
161
162
164
165
166
167
163
168
169
170
171
172
173
174
175
(N) Modelo normal de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil (A) Modelo abreviado de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil (P) Modelo PYMES de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 5
Balance Patrimonio neto y pasivo (I)
Patrimonio neto y pasivo
185PATRIMONIO NETO (N A P)
Fondos propios (N A P)
Capital (N A P)
Capital escriturado (N A P) (Capital no exigido) (N A P)
Prima de emisioacuten (N A P) Reservas (N A P)
Legal y estatutarias (N) Otras reservas (N) Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre) (N)
188
189
193
192
702
(Acciones y participaciones en patrimonio propias) (N A P) Resultados de ejercicios anteriores (N A P)
Remanente (N) (Resultados negativos de ejercicios anteriores) (N)
Otras aportaciones de socios (N A P) Resultado del ejercicio (N A P) (Dividendo a cuenta) (N A P) Otros instrumentos de patrimonio neto (N A)
197
196
Ajustes por cambios de valor (N A)
187
186
191
190
195
194
198
199
200
201
202
Activos financieros disponibles para la venta (N) Operaciones de cobertura (N) Activos no corrientes y pasivos vinculados mantenidos para la venta (N) Diferencia de conversioacuten (N) Otros (N)
203
204
206
207
205
Ajustes en patrimonio neto (P)
209
208
210
211
Subvenciones donaciones y legados recibidos (N A P)
PASIVO NO CORRIENTE (N A P) Provisiones a largo plazo (N A P)
Obligaciones por prestaciones a largo plazo al personal (N) Actuaciones medioambientales (N) Provisiones por reestructuracioacuten (N) Otras provisiones (N)
Deudas a largo plazo (N A P)
212
213
214
215
218
219
220
221
222
217
216
Obligaciones y otros valores negociables (N) Deudas con entidades de creacutedito (N A P) Acreedores por arrendamiento financiero (N A P) Derivados (N) Otros pasivos financieros (N) Otras deudas a largo plazo (A P)
Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo (N A P) Pasivos por impuesto diferido (N A P) Periodificaciones a largo plazo (N A P) Acreedores comerciales no corrientes (N A P) Deuda con caracteriacutesticas especiales a largo plazo (N A P)
223
224
225
226
227
(N) Modelo normal de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil (A) Modelo abreviado de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil (P) Modelo PYMES de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil
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Paacutegina 6
Balance Patrimonio neto y pasivo (II)
Patrimonio neto y pasivo (cont)
PASIVO CORRIENTE (N A P) Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta (N A) Provisiones a corto plazo (N A P) Provisiones por derechos de emisioacuten de gases de efecto invernadero (N) Otras provisiones (N) Deudas a corto plazo (N A P)
Obligaciones y otros valores negociables (N) 232
Deudas con entidades de creacutedito (N A P) Acreedores por arrendamiento financiero (N A P) Derivados (N) 235
Otros pasivos financieros (N) Otras deudas a corto plazo (A P)
Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo (N A P) Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar (N A P)
236
237
233
234
703
704
228
229
230
231
238
239
240
241
242
243
244
245
246
247
248
249
Proveedores (N A P) Proveedores a largo plazo (N A P) Proveedores a corto plazo (N A P)
Proveedores empresas del grupo y asociadas (N) Acreedores varios (N) Personal (remuneraciones pendientes de pago) (N) Pasivos por impuesto corriente (N) Otras deudas con las Administraciones Puacuteblicas (N) Anticipos de clientes (N) Otros acreedores (A P)
Periodificaciones a corto plazo (N A P) Deuda con caracteriacutesticas especiales a corto plazo (N A P)
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (N A P)
250
251
252
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xxx
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Cuenta de peacuterdidas y ganancias (I)
Operaciones continuadas Importe neto de la cifra de negocios (N A P)
Ventas (N) 256
Prestaciones de servicios (N) 257
Ingresos de caraacutecter financiero de las sociedades holding (N) De participaciones en instrumentos de patrimonio (N) De valores negociables y otros instrumentos financieros (N)
Resto (N)
Variacioacuten de existencias de productos terminados y en curso de fabricacioacuten (N A P) Trabajos realizados por la empresa para su activo (N A P) Aprovisionamientos (N A P)
261
262
263
264
Consumo de mercaderiacuteas (N) Consumo de materias primas y otras materias consumibles (N) Trabajos realizados por otras empresas (N) Deterioro de mercaderiacuteas materias primas y otros aprovisionamientos (N)
Otros ingresos de explotacioacuten (N A P) 266
267
268
269
Ingresos accesorios y otros de gestioacuten corriente (N A P) Ingresos por arrendamientos (N A P) Resto (N A P)
Subvenciones de explotacioacuten incorporadas al resultado del ejercicio (N A P)
Gastos de personal (N A P) Sueldos salarios y asimilados (N A P) 271
Indemnizaciones (N A P) 273
Seguridad Social a cargo de la empresa (N A P) Retribuciones a largo plazo mediante sistemas de aportacioacuten o prestacioacuten definida (N A P) Retribuciones mediante instrumentos de patrimonio (N A P) Otros gastos sociales (N A P) Provisiones (N A)
Otros gastos de explotacioacuten (N A P) Servicios exteriores (N) Tributos (N)
280
281
Peacuterdidas deterioro y variacioacuten de provisiones por operaciones comerciales (N) 282
Otros gastos de gestioacuten corriente (N) 283
Gastos por emisioacuten de gases de efecto invernadero (N) 709
Amortizacioacuten del inmovilizado (N A P) Imputacioacuten de subvenciones de inmovilizado no financiero y otras (N A P) Excesos de provisiones (N A P) Deterioro y resultado por enajenaciones del inmovilizado (N A P) Deterioro y peacuterdidas (N A P) 288
Deterioros (N A P) Reversioacuten de deterioros (N A P)
Resultados por enajenaciones y otras (N A P)
Beneficios (N A P) Peacuterdidas (N A P)
Deterioro y resultados por enajenaciones del inmovilizado de las sociedades holding (N)
Diferencia negativa de combinaciones de negocio (N A) Otros resultados (N A P)
RESULTADO DE EXPLOTACIOacuteN (N A P)
255
705
706
707
708
258
259
260
265
270
274
275
276
277
278
279
284
285
286
287
289
290
291
292
293
710
294
295
296
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Cuenta de peacuterdidas y ganancias (II)
Operaciones continuadas (cont)
Ingresos fi nancieros (N A P)
De participaciones en instrumentos de patrimonio (N A P) En empresas del grupo y asociadas (N A P) En terceros (N A P)
De valores negociables y otros instrumentos financieros (N A P) De empresas del grupo y asociadas (N A P) De terceros (N A P)
Imputacioacuten de subvenciones donaciones y legados de caraacutecter financiero (N A P)
297
299
300
301
302
303
304
298
Gastos fi nancieros (N A P)
Por deudas con empresas del grupo y asociadas (N A P) Por deudas con terceros (N A P)
305
306
307
308
Variacioacuten de valor razonable en instrumentos fi nancieros (N A P)
Cartera de negociacioacuten y otros (N) Imputacioacuten al resultado del ejercicio por activos financieros disponibles para la venta (N)
Diferencias de cambio (N A P)
Por actualizacioacuten de provisiones (N A P)
311
310
Deterioro y resultado por enajenaciones de instrumentos fi nancieros (N A P)
Deterioros y peacuterdidas (N A P) Deterioros empresas del grupo asociadas y vinculadas (N A P) Deterioros otras empresas (N A P) Reversioacuten de deterioros empresas del grupo asociadas y vinculadas (N A P) Reversioacuten de deterioros otras empresas (N A P)
Resultados por enajenaciones y otras (N A P) Beneficios empresas del grupo asociadas y vinculadas (N A P) Beneficios otras empresas (N A P) Peacuterdidas empresas del grupo asociadas y vinculadas (N A P) Peacuterdidas otras empresas (N A P)
Otros ingresos y gastos de caraacutecter fi nanciero (N A P)
Incorporacioacuten al activo de gastos financieros (N A P) Ingresos financieros derivados de convenios de acreedores (N A P) Resto de ingresos y gastos (N A P)
RESULTADO FINANCIERO (N A P)
RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (N A P)
Impuestos sobre benefi cios (N A P)
RESULTADO DEL EJERCICIO PROCEDENTE DE OPERACIONES CONTINUADAS (N A P)
330
331
332
Operaciones interrumpidas
RESULTADO DEL EJERCICIO PROCEDENTE DE OPERACIONES INTERRUMPIDAS NETO DE IMPUESTOS (N)
RESULTADO DE LA CUENTA DE PEacuteRDIDAS Y GANANCIAS (N A P)
309
312
313
314
315
316
317
318
319
320
321
322
323
329
324
325
326
327
328
500
(N) Modelo normal de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil (A) Modelo abreviado de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil (P) Modelo PYMES de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil
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Estado de cambios en el patrimonio neto (I)Estado de ingresos y gastos reconocidos en el ejercicio
Resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias (N A) 500
Ingresos y gastos imputados directamente al patrimonio neto
Por valoracioacuten de instrumentos financieros (N A) Activos financieros disponibles para la venta (N) 337
Otros ingresos gastos (N) 338
336
339
340
341
342
343
344
345
Por coberturas de flujos de efectivo (N A) Subvenciones donaciones y legados recibidos (N A) Por ganancias y peacuterdidas actuariales y otros ajustes (N A) Por activos no corrientes y pasivos vinculados mantenidos para la venta (N A) Diferencias de conversioacuten (N A) Efecto impositivo (N A) Total ingresos y gastos imputados directamente en el patrimonio neto (N A)
Transferencias a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
Por valoracioacuten de instrumentos financieros (N A) Activos financieros disponibles para la venta (N) Otros ingresos gastos (N)
347
346
348
Por coberturas de flujos de efectivo (N A) Subvenciones donaciones y legados recibidos (N A) Por activos no corrientes y pasivos vinculados mantenidos para la venta (N A) Diferencias de conversioacuten (N A) Efecto impositivo (N A) Total transferencia a la cuenta de peacuterdidas y ganancias (N A)
TOTAL DE INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS (N A) 355
349
350
351
352
353
354
(N) Modelo normal de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil (A) Modelo abreviado de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil
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Estado de cambios en el patrimonio neto (II) estado total de cambios en el patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR (N A P) Ajustes por cambio de criterio de ejercicios anteriores (N A P) Ajustes por errores de ejercicios anteriores (N A P)
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO (N A P) Total ingresos y gastos reconocidos (N A) Resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias (P) Ingresos y gastos reconocidos en patrimonio neto (P)
Ingresos fiscales a distribuir en varios ejercicios (P) Otros ingresos y gastos reconocidos en patrimonio neto (P)
Operaciones con socios o propietarios (N A P) Aumentos de capital (N A P) (-) Reducciones de capital (N A P) Conversioacuten de pasivos financ en patr neto (conversioacuten de obligac condonaciones de deudas) (N)
(-) Distribucioacuten de dividendos (N) Operaciones con acciones o participaciones propias (netas) (N) Incremento (reduccioacuten) de patr neto resultante de una combinacioacuten de negocios (N) Otras operaciones con socios o propietarios (N A P)
Otras variaciones del patrimonio neto (N A P) Movimiento de la reserva de revalorizacioacuten (N A P) Otras variaciones (N A P)
SALDO FINAL DEL EJERCICIO (N A P)
CAPITAL (N A P) (Acciones y participac Resultados de Prima de emisioacuten Reservas en patrimonio propias) ejercicios anteriores Otras aportaciones de
Escriturado (No exigido) (N A P) (N A P) (N A P) (N A P) socios (N A P)
380 381 382 383 384 385 386
394 395 396 397 398 399 400
408 409 410 411 412 413 414
422 423 424 425 426 427 428
436 437 438 439 440 441 442
450 451 452 453 454 455 456
464 465 466 467 468 469 470
478 479 480 481 482 483 484
492 493 494 495 496 497 498
506 507 508 509 510 511 512
520 521 522 523 524 525 526
534 535 536 537 538 539 540
548 549 550 551 552 553 554
562 563 564 565 566 567 568
576 577 578 579 580 581 582
590 591 592 593 594 595 596
604 605 606 607 608 609 610
618
715
619 620 621 622 623 624
716 717 718 719 720 721
729 730 731 732 733 734 735
632 633 634 635 636 637 638
(N) Modelo normal de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil (A) Modelo abreviado de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil (P) Modelo PYMES de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil
459
473
487
501
460
474
488
502
447
559
573
587
601
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 11
Estado de cambios en el patrimonio neto (III) estado total de cambios en el patrimonio neto (cont)
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR (N A P) Ajustes por cambio de criterio de ejercicios anteriores (N A P) Ajustes por errores de ejercicios anteriores (N A P)
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO (N A P) Total ingresos y gastos reconocidos (N A) Resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias (P) Ingresos y gastos reconocidos en patrimonio neto (P)
Ingresos fiscales a distribuir en varios ejercicios (P) Otros ingresos y gastos reconocidos en patrimonio neto (P)
Operaciones con socios o propietarios (N A P) Aumentos de capital (N A P) (-) Reducciones de capital (N A P) Conversioacuten de pasivos financ en patr neto (conversioacuten de obligac condonaciones de deudas) (N)
(-) Distribucioacuten de dividendos (N) Operaciones con acciones o participaciones propias (netas) (N) Incremento (reduccioacuten) de patr neto resultante de una combinacioacuten de negocios (N) Otras operaciones con socios o propietarios (N A P)
Otras variaciones del patrimonio neto (N A P) Movimiento de la reserva de revalorizacioacuten (N A P) Otras variaciones (N A P)
SALDO FINAL DEL EJERCICIO (N A P)
Otros instrumentos de Subvenciones Resultado del ejercicio (Dividendo a cuenta) patrimonio neto Ajustes por cambios Ajustes en donaciones y legados Total
(N A P) (N A P) (N A) de valor (N A) patrimonio neto (P) recibidos (N A P) (N A P)
387 388 389 390 391 392 393
401 402 403 404 405 406 407
415 416 417 418 419 420 421
429 430 431 432 433 434 435
443 444 445 446 448 449
457 458 461 462 463
471 472 475 476 477
485 486 489 490 491
499 502 503 504 505
513 514 515 516 517 518 519
527 528 529 530 531 532 533
541 542 543 544 545 546 547
555 556 557 558 560 561
569 570 571 572 574 575
583 584 585 586 588 589
597 598 599 600 602 603
611 612 613 614 615 616 617
625 626 627 628 629 630 631
722 723 724 725 726 727 728
736 737 738 739 740 741 742
639 640 641 642 643 644 645
(N) Modelo normal de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil (A) Modelo abreviado de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil (P) Modelo PYMES de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 12
Liquidacioacuten (I)
Resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias
Resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias 500
Aumentos Disminuciones
301 Aumentos Correcciones por Impuesto sobre Sociedades
Resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias antes de Impuesto sobre Sociedades
302
501
Detalle de las correcciones al resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias (excluida la correccioacuten por IS) Aumentos
Diferencias entre amortizacioacuten contable y fiscal (arts 111 y 114 LIS) 30 importe gastos de amortiz contable (excluidas emp reducida dimensioacuten) (art 7 Ley 162012) Amortizacioacuten de inmovilizado afecto a actividades de investigacioacuten y desarrollo (art 112c) LIS) Libertad de amortizacioacuten de gastos de investigacioacuten y desarrollo (art 112d) LIS)
Libertad de amortizacioacuten con mantenimiento de empleo (DT 37ordf y DA 11ordf LIS-RDL 62010) Libertad de amortizacioacuten sin matenimiento de empleo (DT 37ordf y DA 11ordf LIS-RDL 132010) Otros supuestos de libertad de amortizacioacuten (arts 112 a) b) y e) LIS) Empresas de reducida dimensioacuten libertad de amortizacioacuten (arts 109 y 110 LIS) Empresas de reducida dimensioacuten amortizacioacuten acelerada (arts 111 y 113 LIS) Cesioacuten de bienes con opcioacuten de compra (art 113 LIS)
Arrendamiento financiero reacutegimen especial (art 115 LIS) Peacuterdidas por deterioro no justificadas de valor de fondos editoriales fonograacuteficos y audiovisuales (art 121 LIS) Peacuterdidas por deterioro del art 122 LIS no afectada por el art 133 LIS Peacuterdidas por deterioro del art 122 LIS y provisiones y gastos (art 131b) y 141f) LIS a los que se refiere el art 1913 LIS Aplicacioacuten del liacutemite del art 1913 LIS a las peacuterdidas por deterioro del art 122 LIS y provisiones y gastos (art 131b) y 141f) LIS) Empresas de reducida dimensioacuten peacuterdidas por deterioro creacuteditos insolvencias (art 112 LIS) Ajustes por deterioro de valores representativos de partic en el capital o fondos propios (DT 41ordf 1 y 2 LIS) Peacuterdidas por deterioro de valores representativos de deuda (art 124 LIS)
Adquisicioacuten de participaciones en entidades no residentes (art 125 LIS) () Deduccioacuten del fondo de comercio (art 126 LIS) Deduccioacuten del intangible de vida uacutetil indefinida (art 127 LIS) Provisiones y gastos por pensiones no afectados por el art 1913 LIS (arts 131b) 133 y 195 LIS)
Otras provisiones no deducibles fiscalmente (art 13 LIS) no afectadas por el art 1913 LIS Gastos por donativos y liberalidades (art 141e) LIS) Operaciones realizadas con paraiacutesos fiscales (arts 123 y 141g) LIS) Gastos financieros derivados de deudas con entidades del grupo (art 141h) LIS)
Peacuterdidas por deterioro valores representativos de partic en el capital o fondos propios (art 141 j) LIS) Rentas negativas obtenidas en el extranjero a traveacutes de EP (art 141 k) LIS) Otros gastos no deducibles (arts 141c) d) e i) LIS) Rentas negativas obtenidas por miembros de una UTE que opere en el extranjero (art 141 l) y art 50 y DT 415 LIS) Revalorizaciones contables (art 151 LIS) Aplicacioacuten del valor normal de mercado (arts 152 16 17 y 18 LIS) Ingresos por donaciones y legados otorgados por terceros (art 153 LIS)
303
305
307
309
311
313
315
317
319
321
323
325
327
329
331
333
335
337
339
341
343
345
347
349
514
516
508
504
510
512
184
210
212
Correccioacuten de rentas por efecto de la depreciacioacuten monetaria (art 159 LIS) Gastos por operaciones con acciones propias como gastos de emisioacuten honorarios comisiones etc (art 193 LIS)
Errores contables (art 193 LIS) Operaciones a plazos (art 194 LIS) Reversioacuten del deterioro del valor de los elementos patrimoniales (art 196 LIS) Rentas negativas art 1911 y 12 LIS Reversioacuten de los ajustes por rentas negativas y positivas obtenidas por miembros de una UTEen caso de transmisioacuten de participaciones (art 502 y 3 LIS) Otras diferencias de imputacioacuten temporal de ingresos y gastos (art 19 LIS) Ajustes por la limitacioacuten en la deducibilidad en gastos financieros (art 20 LIS) Reinversioacuten de beneficios extraordinarios (D T 3ordf LIS) Gastos no deducibles por incompatibilidad con la deduccioacuten por reinversioacuten (art 42 LIS) Exencioacuten por doble imposicioacuten internacional (art 21 LIS) Exencioacuten por doble imposicioacuten internacional (arts 22 y DT 41ordf 3 y 4 LIS)
355
357
359
361
363
365
367
369
256
225
415
Reduccioacuten de ingresos procedentes de determinados activos intangibles (art 23 y DT 40ordf LIS)
Disminuciones
304
306
308
310
312
314
316
318
320
322
324
326
328
330
332
334
336
338
509
551
505
211
270
346
348
350
352
354
356
358
360
362
370
372
374
376
378
380
382
384
342
364
511
513
278
226
416
Obra beneacutefico-social de las cajas de ahorro y fundaciones bancarias (art 24 LIS) Agrupaciones de intereacutes econoacutemico y uniones temporales de empresas (capiacutetulo II tiacutetulo VII LIS)
Sociedades y fondos de capital-riesgo y sociedades de desarrollo industrial regional (capiacutetulo IV tiacutetulo VII LIS)
Valoracioacuten de bienes y derechos Reacutegimen especial operaciones reestructuracioacuten (capiacutetulo VIII tiacutetulo VII LIS)
Mineriacutea e hidrocarburos factor agotamiento (arts 98 y 102 LIS) Hidrocarburos Amortizacioacuten de inversiones intangibles y gastos de investigacioacuten (art 106 LIS) () Para participaciones adquiridas hasta el 211207 (pueden consultarse instrucciones)
373
375
377
379
381
383
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 13
Liquidacioacuten (II)
Detalle de las correcciones al resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias (excluida la correccioacuten por IS) (cont)
Aumentos (cont) Disminuciones (cont)
Reacutegimen fiscal entidades de tenencia de valores extranjeros (capiacutetulo XIV tiacutetulo VII LIS) Transparencia fiscal internacional (art 107 LIS)
Reacutegimen de entidades parcialmente exentas (capiacutetulo XV tiacutetulo VII LIS) Aportaciones y colaboracioacuten a favor de entidades sin fines lucrativos Reacutegimen fiscal entidades sin fines lucrativos (Ley 492002) Montes vecinales en mano comuacuten (capiacutetulo XVI del tiacutetulo VII LIS)
389
391
250
387
385
Reacutegimen de entidades navieras en funcioacuten del tonelaje (capiacutetulo XVII del tiacutetulo VII LIS) 397
Cooperativas Fondo de reserva obligatorio (Ley 201990) Reserva para inversiones en Canarias (Ley 191994) Diferimiento plusvaliacuteas procesos de concentracioacuten empresarial (D A 4ordf LIS)
Entidades en reacuteg de atribucioacuten de rentas const en el extranj con presencia en territ espantildeol (art 38 LIRNR) Correcciones especiacuteficas de entidades sometidas a la normativa foral Exencioacuten transmisioacuten bienes inmuebles (DA 16ordf LIS) Impuesto extranjero sobre los beneficios con cargo a los cuales se pagan los dividendosobjeto de deduccioacuten por doble imposicioacuten internacional (art 321 LIS) Impuesto extranjero soportado por el sujeto pasivo no deducible por afectar a rentas condeduccioacuten por doble imposicioacuten (art 312 LIS) Subvenciones puacuteblicas incluidas en el resultado del ejercicio no integrables en la base imponible SICAV Reducciones de capital y distribucioacuten de la prima de emisioacuten Ajustes por rentas derivadas de operaciones con quita o espera (art 1914 LIS) Otras correcciones al resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias
403
405
409
411
518
340
351
413
371
271
396
398
400
406
404
410
412
519
390
392
251
368
388
386
414
272
Total correcciones al resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias(excluida la correccioacuten por IS) (desglose en paacutegina 18) 417 418
Entidades navieras en reacutegimen de tributacioacuten en funcioacuten del tonelaje
Base imponible de actividades o rentas que tributen en reacutegimen general Base imponible derivada de la aplicacioacuten del reacutegimen especial
578
579
Base imponible
Base imponible antes de compensacioacuten de bases imponibles negativas 550
Compensacioacuten de bases imponibles negativas periacuteodos anteriores (desglose en paacutegina 15)
Soacutelo agrupaciones espantildeolas de intereacutes econoacutemico y UTES
Socios residentes Socios no residentes
Soacutelo entidades ZEC
Base imponible a tipo de gravamen especial
Soacutelo SOCIMIS
Parte de la base imponible del periacuteodo impositivo que tributa al tipo general Parte de la base imponible del periacuteodo impositivo que tributa al tipo del 0
553
554
555
556
559
520
521
Quitas por acuerdo con acreedores no vinculados
Rentas correspondientes a quitas por acuerdo con acreedores no vinculados(art 2 Segundo Dos Ley 162013 de 29 de octubre) 210
552
Tipo de gravamen
Tipo de gravamen 558
Soacutelo sociedades cooperativas
Cuota iacutentegra previa Aplicacioacuten del liacutemite del art 1913 LIS a las peacuterdidas por deterioro del art 122 LIS y provisiones y gastos (art 131b) y 141f) LIS)
Compensacioacuten de cuotas por peacuterdidas de cooperativas (desglose en paacutegina 20) 561
560
408
Cuota iacutentegra
562Cuota iacutentegra
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 14
Liquidacioacuten (III)
Bonificaciones y deducciones por doble imposicioacuten Cuota iacutentegra ajustada positiva
Bonificacioacuten por rentas obtenidas en Ceuta y Melilla (art 33 LIS) Bonificaciones actividades exportadoras y de prestacioacuten de servicios (art 34 LIS) Bonificacioacuten rendimientos por ventas bienes corporales producidos en Canarias (art 26 Ley 191994)
Bonificaciones Sociedades Cooperativas (Ley 201990) Bonificaciones entidades dedicadas al arrendamiento de viviendas (Capiacutetulo III Tiacutetulo VII LIS) Otras bonificaciones
Deducciones por doble imposicioacuten (desglose en paacutegina 15)
567
568
569
576
566
563
DI interna de periacuteodos anteriores aplicada en el ejercicio (art 30 LIS) DI interna generada y aplicada en el ejercicio actual (art 30 LIS) DI internacional de periacuteodos anteriores aplicada en el ejercicio (art 31 y 32 LIS) DI internacional generada y aplicada en el ejercicio actual (art 31 y 32 LIS)
Transparencia fiscal internacional (art 1079 LIS) DI interna intersocietaria al 510 (cooperativas)
Apoyo fiscal a la inversioacuten y otras deducciones Deduccioacuten art 42 LIS y art 36 ter Ley 4395 (desglose en paacutegina 16) Deducciones disposicioacuten transitoria octava LIS (desglose en paacutegina 16) Deducciones con liacutemite del Capiacutetulo IV Tiacutetulo VI LIS (desglose en paacutegina 17 y 17bis) Deducciones sin liacutemite I + D + i (desglose en paacutegina 17bis) Deduccioacuten donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) (desglose en paacutegina 18) Deducciones Inversioacuten Canarias (Ley 201991) (desglose en paacutegina 16) Deducciones especiacuteficas de las entidades sometidas a normativa foral
583
585
399
590
565
588
584
082
Cuota liacutequida positiva 592
Cuota del ejercicio a ingresar o a devolver
Retenciones e ingresos a cuenta pagos a cuenta participaciones IIC 595
Retenciones e ingresos a cuenta pagos a cuenta participaciones IIC imputados poragrupaciones de intereacutes econoacutemico y uniones temporales de empresas 596
Retenciones sobre los premios de determinadas loteriacuteas y apuestas
Abono de deducciones I + D + i por insuficiencia de cuota (opcioacuten art 442 LIS)
597
083
Abono por conversioacuten de activos por impuesto diferido en creacutedito exigible frente a la Administracioacuten tributaria (DA 22ordf LIS)
Estado
Cuota del ejercicio a ingresar o a devolver
150
599
Pagos fraccionados Cuota diferencial
611
605
603
6011er pago fraccionado 2ordm pago fraccionado 3er pago fraccionado Cuota diferencial
Liacutequido a ingresar o a devolver
621
619
617
633
615Incremento por peacuterdida beneficios fiscales periacuteodos anteriores Incremento por incumplimiento de requisitos SOCIMI () Intereses de demora Importe ingreso devolucioacuten efectuada de la declaracioacuten originaria Liacutequido a ingresar o a devolver
D Forales Navarra(totales)
(desglose en paacuteg 24)
600
612
606
604
602
622
620
618
642
616
() Tributacioacuten por otro reacutegimen antes del plazo de 3 antildeos de permanencia (art 33 Ley 112009)
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 15
Detalle de la compensacioacuten de bases imponibles negativas Pendiente de aplicacioacuten a Pendiente de aplicacioacuten en
principio del periacuteodo Aplicado en esta liquidacioacuten periacuteodos futuros
Compensacioacuten de base antildeo 1997 Compensacioacuten de base antildeo 1998 Compensacioacuten de base antildeo 1999 Compensacioacuten de base antildeo 2000 Compensacioacuten de base antildeo 2001 Compensacioacuten de base antildeo 2002 Compensacioacuten de base antildeo 2003 Compensacioacuten de base antildeo 2004 Compensacioacuten de base antildeo 2005 Compensacioacuten de base antildeo 2006 Compensacioacuten de base antildeo 2007 Compensacioacuten de base antildeo 2008 Compensacioacuten de base antildeo 2009 Compensacioacuten de base antildeo 2010 Compensacioacuten de base antildeo 2011 Compensacioacuten de base antildeo 2012
Compensacioacuten de base antildeo 2013 Compensacioacuten de base antildeo 2014 () Total
640 641 548
643 644 645
646 647 648
649 650 651
652 653 654
655 656 657
658 659 660
661 662 663
664 665 666
667 668 669
743 747 748
275 276 277
608 609 610
704 705 706
013 014 015
725 726 727
534 535 536
607 675 699
670 547 671
() Soacutelo debe cumplimentarse esta fila si la entidad tiene bases imponibles negativas por otro periacuteodo impositivo iniciado tambieacuten en 2014 pero inferior a 12 meses y previo al ejercicio declarado
Liacutemite Deduccioacuten Tipo gravamen 2014 Aplicado en Pendiente de aplicacioacutenantildeo pendiente generada periacuteodo generacioacuten deduccioacuten pendiente esta liquidacioacuten periacuteodos futuros
() Soacutelo debe cumplimentarse esta fila si tiene deducciones pendientes de aplicar correspondientes a un periacuteodo impositivo iniciado en 2014 (consultar instrucciones)
123
119
127
131
120 121 122
124 125 126
128 129 130
132 571 133
Deducciones doble imposicioacuten internacional 2004-2014
DI internac ejerc anteriores DI internacional 2004 DI internacional 2005
DI internacional 2006
DI internacional 2007
DI internacional 2008
DI internacional 2009 DI internacional 2010
DI internacional 2011
DI internacional 2012
DI internacional 2013 DI internacional 2014 ()
Liacutemite Deduccioacuten Tipo gravamen 2014 Aplicado en Pendiente de aplicacioacutenantildeo pendiente generada periacuteodo generacioacuten deduccioacuten pendiente esta liquidacioacuten periacuteodos futuros
201415
201516
201617
201718
201819
201920
202021
202122
202223
202324
202425
151 152 711 712
153 728 637 638 639
154 729 849 894 197
157
156
155
158
159
720
732
731
730
733
734
721
001
825
285
028
717
722
002
826
286
029
718
723
827
287
003
030
719
724
739
134
921
926
740
135
741
136
742
137
160 161 572 162
164 165 166
168 169 170
172 573 174
Total 2004-2014
Tipo de gravamen 2014 103
DI internacional 2014 Impuesto soportado por el sujeto pasivo (art 31 LIS) 202425 Dividendos y participaciones en beneficios (art 32 LIS) 202425
Total 2014
167
163
171
() Soacutelo debe cumplimentarse si tiene deducciones pendientes de aplicar correspondientes a un periacuteodo impositivo iniciado en 2014 (consultar instrucciones)
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Deduccioacuten art 42 LIS y art 36 ter Ley 4395
Paacutegina 16
Liacutemite Liacutemite Pendiente de aplicacioacutenconjunto antildeo () Deduccioacuten pendiente generada Aplicado en esta liquidacioacuten en periacuteodos futuros
Deduccioacuten art 36 ter Ley 4395 2002 201718
Deduccioacuten art 36 ter Ley 4395 2003 201819
Deduccioacuten art 42 LIS 2004 201920
Deduccioacuten art 42 LIS 2005 202021
Deduccioacuten art 42 LIS 2006 20212225 Deduccioacuten art 42 LIS 2007 202223
Deduccioacuten art 42 LIS 2008
50 () 202324
Deduccioacuten art 42 LIS 2009 202425
Deduccioacuten art 42 LIS 2010 202526
Deduccioacuten art 42 LIS 2011 202627
Deduccioacuten art 42 LIS 2012 202728
Deduccioacuten art 42 LIS 2013 202829
Deduccioacuten art 42 LIS 2014() 202930
Deduccioacuten art 42 LIS 2014 203031
Total deducciones art 36 ter Ley 4395 y art 42 LIS
835 836 837
838 839 840
932 933 934
297 298 299
090 091 092
004 005 006
031 032 033
022 023 024
040 041 042
138 139 140
141 142 143
188 189 190
700 708 709
710 771 778
841 585 843
() Pueden consultarse instrucciones () Soacutelo debe cumplimentarse si tiene deducciones pendientes de aplicar correspondientes a un periacuteodo impositivo iniciado en 2014 (consultar instrucciones)
Deducciones disposicioacuten transitoria octava LIS Liacutemite Pendiente de aplicacioacuten
conjunto Deduccioacuten pendiente generada Aplicado en esta liquidacioacuten en periacuteodos futuros
Total deducciones disposicioacuten transitoria octava LIS () Soacutelo debe cumplimentarse si tiene deducciones pendientes de aplicar correspondientes a un periacuteodo impositivo iniciado en 2014 (consultar instrucciones)
Activos fijos (Ley 201991) 2014 Total deducciones inversiones en Canarias (Ley 201991)
Liacutemite conjunto
50
60 90 ()
50
Liacutemite Pendiente de aplicacioacutenantildeo Deduccioacuten pendiente generada Aplicado en esta liquidacioacuten en periacuteodos futuros
201415
201516
201617
201718
201819
201920
201213()
201314()
201415()
201516()
201617()
201718()
201819()
201920()
202021()
202122()
202223()
202324()
202425()
202526()
202627()
202728()
202829()
202930()
202930()
201920
857
854
860
883
863
871
868
874
880
877
866
191
939
613
037
200
858
855
861
884
864
872
869
875
881
878
867
192
940
614
038
257
862
859
865
885
834
876
873
879
870
882
941
701
193
011
039
044
144
045
145
046
146
886 590 887
528 529 530
147 148 149
852 853 856
194 195 196
088 564 801
791 802 806
785 789 790
240 241 242
() Pueden consultarse instrucciones () Soacutelo debe cumplimentarse si tiene deducciones pendientes de aplicar correspondientes a un periacuteodo impositivo iniciado en 2014 (consultar instrucciones)
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 17
Deducciones para incentivar determinadas actividades (cap IV tit VI Ley 4395 y LIS)
Liacutemite Liacutemite Per anteriores Deducc pendiente Pendiente de aplicacioacutenconjunto antildeo Per actual Deducc generada Aplicado en esta liquidacioacuten en periacuteodos futuros
1997 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 () 201213()
1998 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 () 201314()
1999 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 () 201415()
2000 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 () 201516()
2001 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 () 201617()
2002 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 () 201718()
2003 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 () 201819()
2004 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 () 201920()
2005 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 y LIS () 202021()
2006 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 y LIS () 202122()
2007 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 y LIS () 202223()
2008 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 y LIS () 202324()
2009 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 y LIS () 202425()
2010 Suma deducciones Cap IV Tit VI Ley 4395 y LIS () 202526()
2011 Suma deducciones Cap IV Tit VI Ley 4395 y LIS () 202627()
2012 Suma deducciones Cap IV Tit VI Ley 4395 y LIS () 202728()
2013 Suma deducciones Cap IV Tit VI Ley 4395 y LIS (excepto I+D+i) () 202829()
2013 Investigacioacuten y desarrollo (CT) 202829()
2014 Creacioacuten empleo contratacioacuten menores de 30 (CEM-1) (art 43 LIS) 2014 Creacioacuten empleo contratacioacuten desempleados con prest desempleo
(CEM-2) (art 43 LIS) 2014 Alicante 2011 (A11)
2014 Mundobasket 2014 (M14)
2014 IV Centenario del fallecimiento del pintor Domeacutenico Theotocoacutepuli El Greco (DT)
2014 Vitoria-Gasteiz Capital Verde Europea 2012 (VG)
2014 Campeonato del Mundo de Vela (ISAF) Santander 2014 (VS)
2014 Programa El Aacuterbol es Vida (AV)
2014 Antildeo de Espantildea en Japoacuten (EJ)
2014 Plan Director para la recuperacioacuten del Patrimonio Cultural de Lorca (PL)
2014 Universiada de Invierno de Granada 2015 (UG)
2014 Campeonato del Mundo de Ciclismo en Carretera Ponferrada 2014 (P)
2014 Barcelona World Jumping Challenge (WJ)
2014 Barcelona Mobile World Capital (BM)
2014 3ordf Edicioacuten de la Barcelona World Race (3W)
2014 Campeonato del Mundo de Tiro Oliacutempico Las Gabias 2014 (TO)
2014 2014 Antildeo Internacional de la Dieta Mediterraacutenea (DM) 2014 Programa de preparacioacuten de los deportistas espantildeoles para los
juegos de Riacuteo de Janeiro 2016 (R16) 2014 VII Centenario de la Peregrinacioacuten de San Francisco de Asiacutes a
Santiago de Compostela (1214-2014) (FA) 2014 V Centenario del Nacimiento de Santa Teresa de Jesuacutes en el antildeo 2015 (ST)
2014 Antildeo Santo Jubilar Mariano 2013-2014 a celebrar en la ciudad de Sevilla (MS)
2014 Vuelta al mundo a vela Alicante 2014 (A14)
2014 DonostiaSan Sebastiaacuten Capital Europea de la Cultura 2016 (D16)
2014 Expo Milaacuten 2015 (EM)
2014 Campeonato del Mundo de Escalada 2014 Gijoacuten (E14)
2014 Campeonato del Mundo de Patinaje Artiacutestico Reus 2014 (R14)
2014 Madrid Horse Week (MH)
2014 III Centenario de la Real Academia Espantildeola (RA)
2014 A Coruntildea 2015-120 antildeos despueacutes
202930
202930202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930 202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
() Pueden consultarse instrucciones () Soacutelo debe cumplimentarse si tiene deducciones pendientes de aplicar correspondientes a un periacuteodo impositivo iniciado en 2014 (consultar instrucciones)
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 17bis
Deducciones para incentivar determinadas actividades (cap IV tit VI Ley 4395 y LIS) cont
Liacutemite Liacutemite Per anteriores Deducc pendiente Pendiente de aplicacioacutenconjunto antildeo Per actual Deducc generada Aplicado en esta liquidacioacuten en periacuteodos futuros
2014 IV Centenario de la segunda parte de El Quijote (Q) 202930
828
438
435
454
441
432
634
829
439
436
455
452
433
635
830
440
437
456
453
434
636
2014 World Challenge LFP85ordm Aniversario de la Liga (WCH) 202930
2014 Juegos del Mediterraacuteneo de 2017 (M17)
2014 Sesenta Edicioacuten del Festival Internacional de Teatro Claacutesico de Meacuterida (TM)
2014 Antildeo de la Biotecnologiacutea en Espantildea (BE)
25
50
()
202930
202930
202930
2014 Diferimiento deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 y LIS 202930 Total deducciones relativas a programas de apoyo acontecimientosde excepcional intereacutes puacuteblico
Total deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 y LIS
() Pueden consultarse instrucciones
831 588 832
Deducciones I + D + i excluidas de liacutemite Opcioacuten art 442 LIS ()
2013 Investigacioacuten y desarrollo (CTE)
2013 Innovacioacuten tecnoloacutegica (ITE)
Importe abonado Deduccioacuten pendientegenerada Deduccioacuten reducida Aplicado en esta liquidacioacuten por insuficiencia de cuota
Total
918 919 574
589 976 977
580
978
517 081 082 083
2014 Investigacioacuten y desarrollo (CTE)
2014 Innovacioacuten tecnoloacutegica (ITE)
822 823 824
232 233 850
231
851
() Para periacuteodos impositivos iniciados a partir de 1-1-2013 Entre otros requisitos seraacute necesario que transcurra al menos uno antildeo desde la finalizacioacuten del periacuteodo impositivo en que se generoacute la deduccioacuten sin que la misma haya sido objeto de aplicacioacuten
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 18
Deduccioacuten donativos a entidades sin fines de lucro Ley 492002
Liacutemite Pendiente de aplicacioacutenantildeo Deduccioacuten pendiente generada Aplicado en esta liquidacioacuten en periacuteodos futuros
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2004 201415
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2005 201516
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2006 201617
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2007 201718
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2008 201819
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2009 201920
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2010 202021
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2011 202122
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2012 202223
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2013 202324
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2014() 202425
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2014 202425
Total deducciones donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002)
929 930
942 943 944
294 295 296
066 074 084
008 009 010
034 035 036
201 202 203
904 905 906
990 991 992
997 998 999
246 247 248
993 994 995
598 565 895
Donaciones del periacuteodo impositivo efectuadas a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 974
Aplicacioacuten de resultados
AplicacioacutenBase de reparto
Peacuterdidas y ganancias Remanente Reservas
Total
650
652
651
653
A reservas Intereses aportaciones al capital (Cooperativas) A dividendos A dotacioacuten O S (Cajas de ahorro) A FRO y dotaciones voluntarias al FEP (Cooperativas)
A retornos cooperativos (Cooperativas) Partiacutecipes (IIC) A remanente y otros A compensacioacuten de peacuterdidas de ejercicios anteriores
Total
658
656
655
660
659
662
665
664
654
666
Detalle de las correcciones al resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias (ex cluida la correccioacuten por Impuesto Sociedades) (cumplimentacioacuten voluntaria)
Saldo pendiente a fin de ejercicio Correcciones del ejercicio Correcciones fiscales Aumentos Disminuciones Aumentos futuros Disminuciones futuras
Correcciones permanentes (excl correcc I Sociedades)
Correcciones temporarias con origen en el ejercicio
Por amortizaciones Por deterioros de valor
Por pensiones Por fondo de comercio
Resto Correcc temporarias con origen en ejerc anteriores
Por amortizaciones Por deterioros de valor
Por pensiones Por fondo de comercio
Resto
TOTAL correcc al resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias (excluida correcc I Soc) 417 418
Presentacioacuten de documentacioacuten previa en la sede electroacutenica
Consigne el Nuacutemero de Referencia de Sociedades (NRS) de la documentacioacuten presentada
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 18 bis
LIMITACIOacuteN EN LA DEDUCIBILIDAD DE GASTOS FINANCIEROS Art 20 LIS
a) Resultado de explotacioacuten (signo igual a Cuenta de Peacuterd y Gan) b) Amortizacioacuten del inmovilizado (signo igual a Cuenta de Peacuterd y Gan) c) Imputacioacuten de subvenciones de inmovilizado no financiero y otras (signo igual a Cuenta de Peacuterd y Gan) d) Deterioro y resultado por enajenaciones del inmovilizado (signo igual a Cuenta de Peacuterd y Gan) e) Ingresos financieros de participaciones en instrumentos de patrimonio() (signo igual a Cuenta de Peacuterd y Gan) f) Liacutemite a la deduccioacuten de gastos financieros netos (= 30 [a-b-c-d+e] con un miacutenimo de 1 milloacuten de euros) g) Adicioacuten por liacutemite beneficio operativo no aplicado en los cinco ejercicios anteriores h) Gastos financieros del periacuteodo impositivo excluidos aquellos a que se refiere el art 141h) LIS () (sin signo) i) Ingresos financieros del periacuteodo impositivo derivados de la cesioacuten a terceros de capitales propios j) Gastos financieros netos del periacuteodo (= [ h - i ]) k) Gastos financieros netos del periacuteodo deducibles (lt = [ j ]) l) Gastos financieros netos del periacuteodo no deducibles (lt = [ j ]) m) Gastos financieros netos pendientes de deducir de periodos anteriores aplicados n) Total gastos financieros netos deducibles en el periacuteodo (= [k + m] lt = [f + g]) ntilde) Total gastos financieros deducibles en el periacuteodo
175
176
177
178
179
043
049
249
252
253
254
255
258
259
260
() Dividendos o participaciones en beneficios de entidades en las que o bien el porcentaje de participacioacuten directo o indirecto sea al menos el 5 por ciento o bien el valor de adquisicioacuten de la participacioacuten sea superior a 6 millones de euros excepto que dichas participaciones hayan sido adquiridas con deudas cuyos gastos financieros no resulten deducibles por aplicacioacuten del artiacuteculo 141h) de la LIS El miacutenimo de 1 milloacuten de euros exige que como miacutenimo haya 1 milloacuten de euros de gastos financieros netos () Se incluiraacuten los gastos financieros netos imputados por las entidades que tributen con arreglo a lo establecido en el art 48 de la LIS
LIMITACIOacuteN EN LA DEDUCIBILIDAD DE GASTOS FINANCIEROS GASTOS FINANCIEROS PENDIENTES DE DEDUCIR
Importe generadoEjercicio de Pendiente de aplicacioacuten enPendiente de aplicacioacuten a Aplicado en esta liquidacioacutengeneracioacuten periacuteodos futuros principio del periacuteodo
2012 2013 2014 () 2014 ()
212
969
261
264
270
970
262
265
271
971
263
266
Total 267 268 269
() Soacutelo debe cumplimentarse si la entidad tiene gastos financieros pendientes por otro periacuteodo impositivo iniciado en 2014 pero inferior a 12 meses y previo al declarado () Soacutelo debe cumplimentarse si la entidad tiene gastos financieros pendientes devengados en el propio periacuteodo impositivo deducibles en los proacuteximos periacuteodos impositivos
PENDIENTE DE ADICIOacuteN POR LIacuteMITE BENEFICIO OPERATIVO NO APLICADO
Importe generadoEjercicio de Pendiente de aplicacioacuten enPendiente de aplicacioacuten a Aplicado en esta liquidacioacutengeneracioacuten periacuteodos futuros principio del periacuteodo
2012 2013 2014 () 2014 ()
890
503
273
955
891
522
274
956
892
523
537
957
Total 538 539 546
() Soacutelo debe cumplimentarse si la entidad tiene pendiente de adicioacuten por liacutemite beneficio operativo no aplicado por otro periacuteodo impositivo iniciado en 2014 pero inferior a 12 meses y previo al declarado () Soacutelo debe cumplimentarse si la entidad tiene pendiente de adicioacuten por liacutemite beneficio operativo no aplicado generado en el propio periacuteodo impositivo aplicable en los proacuteximos periacuteodos impositivos
DOTACIONES POR DETERIORO DE CREacuteDITOS U OTROS ACTIVOS DERIVADOS DE LAS POSIBLES INSOLVENCIAS DE LOS DEUDORES NO VINCULADOS CON EL SUJETO PASIVO Y OTRAS DEL ART 1913 LIS CONVERSIOacuteN DE ACTIVOS POR IMPUESTO DIFERIDO EN CREacuteDITO EXIGIBLE FRENTE A LA ADMOacuteN TRIBUTARIA (DA 22ordf LIS)
Importe generadoEjercicio de Pendiente de integracioacutenPendiente de aplicacioacuten a Conversioacutengeneracioacuten principio del periacuteodo Integrado en esta liquidacioacuten en periacuteodos futuros
Total
2011 2012 2013 2014 () 2014
954
917
949
898
952
984
953
899
948
893
950
981
344
227
291
173
951
982
985
959
979
958
980
983
Conversioacuten de activos por impuesto diferido en creacutedito exigible frente a la Administracioacuten tributaria
Importe del creacutedito exigible 393 Opciones Abono Compensacioacuten
() Soacutelo debe cumplimentarse si la entidad tiene dotaciones pendientes de integrar correspondientes a un periacuteodo impositivo iniciado en 2014 (consultar instrucciones)
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 19
Operaciones y situaciones relacionadas con paiacuteses o territorios considerados como paraiacutesos fi scales
Operaciones relacionadas con paiacuteses o territorios considerados como paraiacutesos fiscales
Persona o entidad residente en paiacutes o territorio Clave Paiacutes o territorio considerado Descripcioacuten de la operacioacuten considerado como paraiacuteso fiscal FJ paiacutesterritorio como paraiacuteso fiscal Importe
Tenencia de valores relacionados con paiacuteses o territorios considerados como paraiacutesos fiscales
Clave Tipo Entidad participada o emisora de los valores Paiacutes o territorio considerado como paraiacuteso fiscal paiacutesterritorio Valor de adquisicioacuten Particip
Comunicacioacuten del importe neto de la cifra de negocios
Grupos de sociedades art 42 coacutedigo de comercio incluidas entidades de creacutedito y aseguradoras
987Importe neto de la cifra de negocios del conjunto de las entidades del grupo
4NIF de las entidades del grupo 1 (excepto el de la entidad declarante) 2 5
3 6
7 8 9
No residentes con maacutes de un establecimiento permanente
988Importe neto cifra de negocios del conjunto de establecimientos permanentes de la misma persona fiacutesica o entidad titular
Nuacutemero de establecimientos permanentes a traveacutes de los que opera en caso de persona fiacutesica titular
NIF de los establecimientos permanentes en caso de 2 entidad titular (excepto el del establecimiento permanente al que 1 3se refiere esta declaracioacuten)
4 5
Entidades de creacutedito aseguradoras instituciones de inversioacuten colectiva y sociedades de garantiacutea reciacuteproca
Las entidades que hayan marcado la clave de caracteres de la declaracioacuten [003] [004] [024] [025] oacute [036] deberaacuten consignar a continuacioacuten el importe neto de la cifra de negocios en el ejercicio 2014 989
Reacutegimen de las entidades navieras en funcioacuten del tonelaje
Nordm de buques a los que se aplica el reacutegimen
Base imponible resultante de aplicar la escala del apartado 1 del art 125 LIS
Importe de rentas generadas en transmisiones de buques (reserva diferencia entre la amortizacioacuten fiscal yla contable) Compensacioacuten de bases imponibles negativas de periacuteodos anteriores (a compensar uacutenicamente con la casilla 631) Base imponible resultante de la aplicacioacuten del reacutegimen [ 630 + ( 631 - 632 )]
N1
630
579
632
631
200
8
Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 20
Reacutegimen especial de la reserva para inversiones en Canarias (Ley 191994) Inversiones previstas Inversiones previstas
letras A B y D (1ordm) letras C y D (2ordm a 6ordm)Importe de la dotacioacuten art 274 Ley 191994 art 274 Ley 191994 Pendiente de materializar
RIC 2010 Dotacioacuten y materializaciones efectuadas en 2010
RIC 2011 Dotacioacuten y materializaciones efectuadas en 2011
RIC 2012 Dotacioacuten y materializaciones efectuadas en 2012
RIC 2013 Dotacioacuten y materializaciones efectuadas en 2013 RIC 2014 Dotacioacuten y materializaciones efectuadas en 2014
089 094 095
097 098 047 048
524 525 526 527
922 923 924 925
927 928 938 996
020 021
Operaciones con personas o entidades vinculadas
Inversiones anticipadas de futuras dotaciones a la RIC efectuadas en 2014
Indique las operaciones del ejercicio con personas o entidades vinculadas residentes o no residentes de acuerdo con lo establecido en el artiacuteculo 16 LIS Declare separadamente las operaciones de ingreso o pago sin efectuar compensaciones entre ellas aunque correspondan al mismo concepto En cada fila se declararaacuten las operaciones por persona o entidad vinculada que agrupen un determinado tipo de operacioacuten siempre que se haya utilizado el mismo meacutetodo de valoracioacuten En caso de que con una misma persona o entidad se hayan realizado operaciones de distinto tipo se incluiraacuten en registros distintos En el caso de que se tratara de operaciones del mismo tipo pero se hubieran utilizado meacutetodos de valoracioacuten diferentes tambieacuten se separaraacuten en distintas filas Pueden consultarse instrucciones
Persona o entidad vinculada NIF FJ Apellidos y nombre Razoacuten social
Tipovinculacioacuten (artordm 163
LIS) Coacutedigo
provinciapaiacutes Tipo
operacioacuten
Ingreso (I)
Pago (P)
Meacutetodo valoracioacuten (artordm 164
LIS) Importe
operacioacuten
Reacutegimen de cooperativas
Determinacioacuten de la base imponible Resultados cooperativos
1 Ingresos computables 2 Gastos especiacuteficos 3 Gastos generales imputados 4 Gastos Fondo de Educacioacuten y Promocioacuten
9 50 Dotacioacuten obligatoria FRO (art 165 Ley 201990) 10 Reserva para inversiones en Canarias (Ley 191994) 11 Factor de agotamiento 12 Base imponible (6 + 7 - 8 - 9 + 10 + 11)
C6
C7
C8
C9
C10
C11 553
Resultados extracooperativos
E4
E3
E8
E7
E6
E5
E2
E1
E11
554
E9
Detalle de compensacioacuten de cuotas Compensacioacuten de cuota antildeo 1999
Compensacioacuten de cuota antildeo 2000 Compensacioacuten de cuota antildeo 2001 Compensacioacuten de cuota antildeo 2002 Compensacioacuten de cuota antildeo 2003 Compensacioacuten de cuota antildeo 2004 Compensacioacuten de cuota antildeo 2005 Compensacioacuten de cuota antildeo 2006 Compensacioacuten de cuota antildeo 2007 Compensacioacuten de cuota antildeo 2008 Compensacioacuten de cuota antildeo 2009 Compensacioacuten de cuota antildeo 2010 Compensacioacuten de cuota antildeo 2011 Compensacioacuten de cuota antildeo 2012 Compensacioacuten de cuota antildeo 2013 Compensacioacuten de cuota antildeo 2014() Total () Pueden consultarse instrucciones
Pendiente de aplicacioacuten aprincipio del periacuteodo
694
683
680
677
018
099
515
280
624
692
689
686
674
684
681
678
019
100
900
281
672
693
690
687
561 695
682
679
676
673
017
059
587
279
623
691
688
685
773 777772
908 909907
911 912910
935 936 937
Aplicado en esta liquidacioacuten
() Soacutelo debe cumplimentarse si la entidad tiene cuotas negativas por otro periacuteodo impositivo iniciado tambieacuten en 2014 pero inferior a 12 meses y previo al ejercicio declarado
Pendiente de aplicacioacuten enperiacuteodos futuros
Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 21
Operaciones de fusioacuten escisioacuten canje de valores transmisioacuten de activos y pasivos (Ley 82012) y reestructuracioacuten bancaria (Ley 162012) (reacutegimen especial) Opcioacuten art 431 y 433 RIS
Los declarantes que hayan marcado la clave 035 037 062 oacute 024 deberaacuten consignar los siguientes datos Tipo de operacioacuten a que se refiere la opcioacuten (A Fusioacuten B Escisioacuten C Canje de valores D Transmisioacuten de activos y pasivos (Ley 82012) E Reestructuracioacuten bancaria (Ley 162012)
NIF Denominacioacuten social
Entidad transmitente
1
2
3
4
5
NIF Denominacioacuten social
Entidad adquirente
Fecha de los acuerdos sociales Valor de las acciones entregadas Valor de las acciones recibidas Importe de las rentas no integradas en la base imponible de declarante
Los declarantes que hayan marcado la clave 035 037 062 oacute 024 deberaacuten consignar los siguientes datos Tipo de operacioacuten a que se refiere la opcioacuten (A Fusioacuten B Escisioacuten C Canje de valores D Transmisioacuten de activos y pasivos (Ley 82012) E Reestructuracioacuten bancaria (Ley 162012)
NIF Denominacioacuten social
Entidad transmitente NIF Denominacioacuten social
Entidad adquirente
Fecha de los acuerdos sociales Valor de las acciones entregadas Valor de las acciones recibidas Importe de las rentas no integradas en la base imponible de declarante
Los declarantes que hayan marcado la clave 035 037 062 oacute 024 deberaacuten consignar los siguientes datos Tipo de operacioacuten a que se refiere la opcioacuten (A Fusioacuten B Escisioacuten C Canje de valores D Transmisioacuten de activos y pasivos (Ley 82012) E Reestructuracioacuten bancaria (Ley 162012)
NIF Denominacioacuten social
Entidad transmitente NIF Denominacioacuten social
Entidad adquirente
Fecha de los acuerdos sociales Valor de las acciones entregadas Valor de las acciones recibidas Importe de las rentas no integradas en la base imponible de declarante
Los declarantes que hayan marcado la clave 035 037 062 oacute 024 deberaacuten consignar los siguientes datos Tipo de operacioacuten a que se refiere la opcioacuten (A Fusioacuten B Escisioacuten C Canje de valores D Transmisioacuten de activos y pasivos (Ley 82012) E Reestructuracioacuten bancaria (Ley 162012)
NIF Denominacioacuten social
Entidad transmitente NIF Denominacioacuten social
Entidad adquirente
Fecha de los acuerdos sociales Valor de las acciones entregadas Valor de las acciones recibidas Importe de las rentas no integradas en la base imponible de declarante
Los declarantes que hayan marcado la clave 035 037 062 oacute 024 deberaacuten consignar los siguientes datos Tipo de operacioacuten a que se refiere la opcioacuten (A Fusioacuten B Escisioacuten C Canje de valores D Transmisioacuten de activos y pasivos (Ley 82012) E Reestructuracioacuten bancaria (Ley 162012)
NIF Denominacioacuten social
Entidad transmitente NIF Denominacioacuten social
Entidad adquirente
Fecha de los acuerdos sociales Valor de las acciones entregadas Valor de las acciones recibidas Importe de las rentas no integradas en la base imponible de declarante
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 22
Agrupaciones de intereacutes econoacutemico y UTES (reacutegimen especial)
A) Porcentaje de imputacioacuten de bases imponibles y demaacutes conceptos liquidatorios
Indique el porcentaje de imputacioacuten de bases imponibles y demaacutes conceptos liquidatorios a las personas o entidades que ostenten los derechos econoacutemicos inherentes a la cualidad de socio que sean contribuyentes por el IRPF o sujetos pasivos del Impuesto sobre Sociedades o socios o empresas miembros residentes en territorio espantildeol 060
B) Modelo de informacioacuten (artiacuteculo 46 RIS)
1- Resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias 2- Base imponible
3- Deduccioacuten para evitar la doble imposicioacuten interna
552
500
Base de la deduccioacuten Tipo de entidad de la que proceden las rentas Participacioacuten
4- Deduccioacuten para evitar la doble imposicioacuten internacional Base de la deduccioacuten Participacioacuten
5- Base de las bonificaciones 6- Base de las deducciones para incentivar la realizacioacuten de determinadas actividades 7- Retenciones e ingresos a cuenta 8- Dividendos y participaciones en beneficios distribuidos con cargo a reservas
a) De ejercicios en los que la sociedad no haya tributado en el reacutegimen especial b) De ejercicios en los que la sociedad haya tributado en el reacutegimen especial
9- Relacioacuten de socios existentes a la fecha de cierre del periacuteodo impositivo que deban soportar las imputaciones en orden decreciente de grado de participashycioacuten con sus datos identificativos y grado de participacioacuten en dicha fecha
062
NIF RPTE FJ RX Apellidos y nombre Razoacuten social Coacutedigo
provinciapaiacutes Base imponible imputada Partic
2014Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 23
Reacutegimen especial de transparencia fi scal internacional
Clave Nombre o razoacuten social Domicilio social paiacutesterritorio
Administradores
Importe renta A
1
3
5
4
6
2
Clave Nombre o razoacuten social Domicilio social paiacutesterritorio Importe renta
B Administradores
Clave Nombre o razoacuten social Domicilio social paiacutesterritorio Importe renta
C
Administradores
Clave Nombre o razoacuten social Domicilio social paiacutesterritorio Importe renta
D
Administradores
Clave Nombre o razoacuten social Domicilio social paiacutesterritorio Importe renta
E
Administradores
Clave Nombre o razoacuten social Domicilio social paiacutesterritorio Importe renta
F
Administradores
Total importe (A + B + C + D + E + F) 387
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 24
Tributacioacuten conjunta al Estado y a las Administraciones Forales del Paiacutes Vasco y Navarra
Aplicacioacuten del concierto econoacutemico con la Comunidad Autoacutenoma del Paiacutes Vasco y del Convenio Econoacutemico entre el Estado y la Comunidad Foral de Navarra
Volumen total de las operaciones realizadas por la entidad en el ejercicio (incluidas las operaciones realizadas en el extranjero) Volumen de las operaciones realizadas en el extranjero durante el ejercicio Volumen de las operaciones realizadas en
051
050
Territorios histoacutericos del Paiacutes Vasco ARABA 052
GIPUZKOA 053
BIZKAIA 054
Territorio de la Comunidad Foral de NAVARRA 055
056 Territorio comuacuten
Caacutelculo de los porcentajes de tributacioacuten a cada una de las Administraciones
Diputacioacuten Foral de ARABA 052
053 054 055 056
( 050
050 050 050 050
- 051
051 051 051 051
) x 100 626
Diputacioacuten Foral de GIPUZKOA ( - ) x 100 627
Diputacioacuten Foral de BIZKAIA ( - ) x 100 628
Diputacioacuten Foral de NAVARRA ( - ) x 100 629
Administracioacuten del Estado ( - ) x 100 625
Determinacioacuten del liacutequido a ingresar o a devolver a cada una de las Administraciones
ARABA
GIPUZKOA
Cuota del ejercicio a ingresar o a devolver
1ordm Pagos fraccionados 2ordm
3ordm
Cuota diferencial
Incremento por peacuterdida beneficios fiscales periacuteodos anteriores Incremento por incumplimiento de requisitos SOCIMI Intereses de demora
913
494
490
486
482
914
495
491
487
483
915
496
492
488
484
Importe ingresodevolucioacuten efectuada de la declaracioacuten originaria Liacutequido a ingresar o a devolver
BIZKAIA
420 421 426 427 600
402 442 443 444 602
445 446 447 448 604
449 450 451 465 606
474 475 476 477 612
NAVARRA TOTAL
642
622
620
618
616
916
497
493
489
485
Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social 2014
200 Paacutegina 25
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Balance (I)
Activo 101
102
Caja y depoacutesitos en bancos centrales
Cartera de negociacioacuten 103
104
105
106
107
Depoacutesitos en entidades de creacutedito Creacutedito a la clientela Valores representativos de deuda Otros instrumentos de capital Derivados de negociacioacuten
Otros activos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias 108
Depoacutesitos en entidades de creacutedito Creacutedito a la clientela Valores representativos de deuda Instrumentos de capital
109
110
112
111
Activos financieros disponibles para la venta 113
Valores representativos de deuda Instrumentos de capital
114
115
Inversiones crediticias Depoacutesitos en entidades de creacutedito Creacutedito a la clientela Valores representativos de deuda
Cartera de inversioacuten a vencimiento Ajustes a activos financieros por macro-coberturas Derivados de cobertura Activos no corrientes en venta
Participaciones Entidades asociadas Entidades multigrupo Entidades del grupo
Contratos de seguros vinculados a pensiones
125
126
127
Activo material 130
131
132
134
133
Inmovilizado material De uso propio Cedido en arrendamiento operativo Afecto a la Obra social (soacutelo Cajas de ahorros y Cooperativas de creacutedito)
Inversiones inmobiliarias
Activo intangible 136
137 Fondo de comercio Otro activo intangible
Activos fi scales 139
140 Corrientes Diferidos
Resto de activos
Total activo
117
118
119
116
120
122
121
123
124
129
128
135
138
141
142
Informacioacuten adicional sobre determinadas partidas que minoran el activo del balance
Fondos de insolvencias por cobertura especiacutefica Fondos de insolvencias por cobertura geneacuterica
202
203
Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social 2014
200 Paacutegina 26
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Balance (II)
Pasivo
Cartera de negociacioacuten Depoacutesitos de bancos centrales Depoacutesitos de entidades de creacutedito Depoacutesitos de la clientela Deacutebitos representados por valores negociables Derivados de negociacioacuten Posiciones cortas de valores Otros pasivos financieros
Otros pasivos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias
153
154
155
152
156
157
Depoacutesitos de bancos centrales Depoacutesitos de entidades de creacutedito Depoacutesitos de la clientela Deacutebitos representados por valores negociables Pasivos subordinados Otros pasivos financieros
Pasivos financieros a coste amortizado 159
160
164
163
162
161
Depoacutesitos de bancos centrales Depoacutesitos de entidades de creacutedito Depoacutesitos de la clientela Deacutebitos representados por valores negociables Pasivos subordinados Otros pasivos financieros
Ajustes a pasivos financieros por macro-coberturas Derivados de cobertura Pasivos asociados con activos no corrientes en venta
Provisiones
143
144
145
146
147
148
149
150
151
158
165
166
167
Fondo para pensiones y obligaciones similares Provisiones para impuestos y otras contingencias legales Provisiones para riesgos y compromisos contingentes Otras provisiones
169
170
171
172
Pasivos fi scales
168
173
Corrientes Diferidos
174
175
Fondo de la Obra social (soacutelo Cajas de ahorros y Cooperativas de creacutedito) Resto de pasivos Capital reembolsable a la vista (soacutelo Cooperativas de creacutedito)
Total pasivo
178
176
177
179
Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social 2014
200 Paacutegina 27
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Balance (III)
Patrimonio neto
Fondos propios Capital Fondo de dotacioacuten
Escriturado Menos Capital no exigido
Prima de emisioacuten Reservas
Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre) Otros instrumentos de capital
De instrumentos financieros compuestos Cuotas participativas y fondos asociados (soacutelo Cajas de ahorros) Resto de instrumentos de capital
Menos Valores propios Resultado del ejercicio Menos Dividendos y retribuciones
Ajustes por valoracioacuten 193
194
195
196
197
198
199
Activos financieros disponibles para la venta Coberturas de los flujos de efectivo Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero Diferencias de cambio Activos no corrientes en venta Resto de ajustes por valoracioacuten
Total patrimonio neto
Total pasivo y patrimonio neto
180
181
182
187
186
185
184
183
188
189
190
191
192
500
200
201
Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social 2014
200 Paacutegina 28
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Cuenta de peacuterdidas y ganancias
Cuenta de peacuterdidas y ganancias
204
205
206
Intereses y rendimientos asimilados Intereses y cargas asimiladas Remuneracioacuten de capital reembolsable a la vista (soacutelo Cooperativas de creacutedito)
Margen de intereses
Rendimiento de instrumentos de capital Comisiones percibidas Comisiones pagadas
Resultado de operaciones fi nancieras (neto) Cartera de negociacioacuten Otros instrumentos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias Instrumentos financieros no valorados a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias Otros
Diferencias de cambio (neto) Otros productos de explotacioacuten Otras cargas de explotacioacuten
212
213
214
215
211
Margen bruto
207
209
210
208
216
217
218
219
Gastos de administracioacuten Gastos de personal 221
222
220
Otros gastos generales de administracioacuten
Amortizacioacuten 223
224Dotaciones a provisiones (neto)
Otros instrumentos financieros no valorados a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias 227
226
225Peacuterdidas por deterioro de activos fi nancieros (neto) Inversiones crediticias
Resultado de la actividad de explotacioacuten 228
Peacuterdidas por deterioro del resto de activos (neto) Fondo de comercio y otro activo intangible Otros activos
230
231
229
Ganancias (peacuterdidas) en la baja de activos no clasificados como no corrientes en venta Diferencia negativa en combinaciones de negocios Ganancias (peacuterdidas) de activos no corrientes en venta no clasificados como operaciones interrumpidas
Resultado antes de impuestos Impuesto sobre benefi cios Dotacioacuten obligatoria a obras y fondos sociales (soacutelo Cajas de ahorros y Cooperativas de creacutedito)
232
233
234
235
236
237
Resultado del ejercicio procedente de operaciones continuadas Resultado de operaciones interrumpidas (neto)
Resultado del ejercicio
238
239
500
Paacutegina 28
Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social 2014
200 Paacutegina 29
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Estado de cambios en el patrimonioneto (I)
Estado de ingresos y gastos reconocidos
500
256
Resultado del ejercicio
Otros ingresos y gastos reconocidos
257Activos financieros disponibles para la venta
Otras reclasificaciones
258
259
260
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
261Coberturas de los flujos de efectivo 262
263
264
Otras reclasificaciones 265
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Importes transferidos al valor inicial de las partidas cubiertas
266Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero
Otras reclasificaciones
267
268
269
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
270Diferencias de cambio
Otras reclasificaciones
271
272
273
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
274Activos no corrientes en venta
Otras reclasificaciones
275
276
277
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
278
279
280
281
Ganancias (peacuterdidas) actuariales en planes de pensiones
Resto de ingresos y gastos reconocidos
Impuesto sobre benefi cios
Total ingresos y gastos reconocidos
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 30
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Estado de cambios en el patrimonio neto (II)
Estado total de cambios en el patrimonio neto
Saldo final del ejercicio anterior Ajustes por cambio de criterio contable Ajustes por errores
Saldo inicial ajustado Total ingresos y gastos reconocidos Otras variaciones del patrimonio neto Aumentos de capital fondo de dotacioacuten Reducciones de capital Conversioacuten de pasivos financieros en capital Incrementos de otros instrumentos de capital Reclasificacioacuten de pasivos financieros a otros instrumentos de capital Reclasificacioacuten de otros instrumentos de capital a pasivos financieros Distribucioacuten de dividendos Remuneracioacuten a los socios Operaciones con instrumentos de capital propio (neto) Traspasos entre partidas de patrimonio neto Incrementos (reducciones) por combinaciones de negocios Dotacioacuten discrecional a obras y fondos sociales (soacutelo Cajas de ahorros y Cooperativas de creacutedito) Pagos con instrumentos de capital Resto de incrementos (reducciones) de patrimonio neto
Saldo final al final del ejercicio
FONDOS PROPIOS
Capital Fondo Otros instrumentos Menos Valores de dotacioacuten Prima de emisioacuten Reservas de capital propios
282 283 284 285 286
292 293 294 295 296
302 303 304 305 306
312 313 314 315 316
322 323 324 325 326
332 333 334 335 336
342 343 344 345 346
352 353 354 355 356
362 363 364 365 366
372 373 374 375 376
382 383 384 385 386
392 393 394 395 396
402 403 404 405 406
412 413 414 415 416
422 423 424 425 426
432 433 434 435 436
442 443 444 445 446
452 453 454 455 456
462 463 464 465 466
472 473 474 475 476
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 31
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Estado de cambios en el patrimonio neto (III)
Estado total de cambios en el patrimonio neto (cont)
Saldo final del ejercicio anterior Ajustes por cambio de criterio contable Ajustes por errores
Saldo inicial ajustado Total ingresos y gastos reconocidos Otras variaciones del patrimonio neto Aumentos de capital fondo de dotacioacuten Reducciones de capital Conversioacuten de pasivos financieros en capital Incrementos de otros instrumentos de capital Reclasificacioacuten de pasivos financieros a otros instrumentos de capital Reclasificacioacuten de otros instrumentos de capital a pasivos financieros Distribucioacuten de dividendos Remuneracioacuten a los socios Operaciones con instrumentos de capital propio (neto) Traspasos entre partidas de patrimonio neto Incrementos (reducciones) por combinaciones de negocios Dotacioacuten discrecional a obras y fondos sociales (soacutelo Cajas de ahorros y Cooperativas de creacutedito) Pagos con instrumentos de capital Resto de incrementos (reducciones) de patrimonio neto
Saldo final al final del ejercicio
FONDOS PROPIOS
Resultado del Menos dividendos Total fondos Ajustes por Total patrimonio ejercicio y retribuciones propios valoracioacuten neto
287 288 289 290 291
297 298 299 300 301
307 308 309 310 311
317 318 319 320 321
327 328 329 330 331
337 338 339 340 341
347 348 349 350 351
357 358 359 360 361
367 368 369 370 371
377 378 379 380 381
387 388 389 390 391
397 398 399 400 401
407 408 409 410 411
417 418 419 420 421
427 428 429 430 431
437 438 439 440 441
447 448 449 450 451
457 458 459 460 461
467 468 469 470 471
477 478 479 480 481
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 32
Entidades aseguradoras Balance activo (I)
Activo
102
101Efectivo y otros activos liacutequidos equivalentes Activos financieros mantenidos para negociar
103
104
105
106
Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda Derivados Otros
Otros activos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias 108
109
110
111
112
Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda Instrumentos hiacutebridos Inversiones por cuenta de los tomadores de seguros de vida que asuman el riesgo de la inversioacuten Otros
Activos financieros disponibles para la venta
107
Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda Inversiones por cuenta de los tomadores de seguros de vida que asuman el riesgo de la inversioacuten Otros
113
114
115
116
117
Preacutestamos y partidas a cobrar Valores representativos de deuda Preacutestamos
Anticipos sobre poacutelizas Preacutestamos a entidades del grupo y asociadas Preacutestamos a otras partes vinculadas
Depoacutesitos en entidades de creacutedito Depoacutesitos constituiacutedos por reaseguro aceptado Creacuteditos por operaciones de seguro directo
Tomadores de seguro Mediadores Creacuteditos por operaciones de reaseguro Creacuteditos por operaciones de coaseguro Desembolsos exigidos Otros creacuteditos
Creacuteditos con las Administraciones Puacuteblicas Resto de creacuteditos
Inversiones mantenidas hasta el vencimiento Derivados de cobertura
Participacioacuten del reaseguro en las provisiones teacutecnicas 138
139
140
141
Provisioacuten para primas no consumidas Provisioacuten de seguros de vida Provisioacuten para prestaciones Otras provisiones teacutecnicas
Inmovilizado material e inversiones inmobiliarias Inmovilizado material Inversiones inmobiliarias
143
144
Inmovilizado intangible 146
147
148
Fondo de comercio Derechos econoacutemicos derivados de carteras de poacutelizas adquiridas a mediadores Otro activo intangible
Participaciones en entidades del grupo y asociadas 150
151
152
Participaciones en empresas asociadas Participaciones en empresas multigrupo Participaciones en empresas del grupo
118
119
120
121
122
123
124
125
126
127
128
129
130
131
132
133
134
135
136
137
142
145
149
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 33
Entidades aseguradoras Balance activo (II)
Activo (cont)
153Activos fi scales Activos por impuesto corriente Activos por impuesto diferido
154
155
Otros activos Activos y derechos de reembolso por retribuciones a largo plazo al personal Comisiones anticipadas y otros costes de adquisicioacuten Periodifi caciones Resto de activos
156
157
158
159
160
Activos mantenidos para la venta
TOTAL ACTIVO
161
162
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 34
Entidades aseguradoras Balance pasivo y patrimonio neto (I)
Pasivo
164
163Pasivos financieros mantenidos para negociar Otros pasivos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias
Deacutebitos y partidas a pagar Pasivos subordinados Depoacutesitos recibidos por reaseguro cedido Deudas por operaciones de seguro
Deudas con asegurados Deudas con mediadores
Deudas condicionadas Deudas por operaciones de reaseguro Deudas por operaciones de coaseguro Obligaciones y otros valores negociables Deudas con entidades de creacutedito Deudas por operaciones preparatorias de contratos de seguro Otras deudas
Deudas con las Administraciones Puacuteblicas Otras deudas con entidades del grupo y asociadas Resto de otras deudas
Derivados de cobertura
Provisiones teacutecnicas Provisioacuten para primas no consumidas Provisioacuten para riesgos en curso Provisioacuten de seguros de vida
Provisioacuten para primas no consumidas Provisioacuten para riesgos en curso
Provisioacuten matemaacutetica Provisioacuten de seguros de vida cuando el riesgo de la inversioacuten lo asuma el tomador
Provisioacuten para prestaciones Provisioacuten para participacioacuten en beneficios y para extornos Otras provisiones teacutecnicas
Provisiones no teacutecnicas Provisiones para impuestos y otras contingencias legales 194
Provisioacuten para pensiones y obligaciones similares 195
Provisioacuten para pagos por convenios de liquidacioacuten 196
Otras provisiones no teacutecnicas 197
Pasivos fi scales Pasivos por impuesto corriente 199
Pasivos por impuesto diferido 200
Resto de pasivos 202Periodifi caciones
Pasivos por asimetriacuteas contables 203
Comisiones y otros costes de adquisicioacuten del reaseguro cedido 204
Otros pasivos 205
Pasivos vinculados con activos mantenidos para la venta
TOTAL PASIVO
165
166
167
168
169
170
171
172
173
174
175
176
177
178
179
180
181
182
184
185
186
187
188
189
190
191
192
183
193
198
201
206
207
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 35
Entidades aseguradoras Balance pasivo y patrimonio neto (II)
Patrimonio neto
208Fondos propios
Capital o fondo mutual Capital escriturado o fondo mutual (Capital no exigido)
Prima de emisioacuten o asuncioacuten Reservas
Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre)
Legal y estatutarias Reserva de estabilizacioacuten
Otras reservas (Acciones propias) Resultados de ejercicios anteriores Remanente
(Resultados negativos de ejercicios anteriores) Otras aportaciones de socios y mutualistas Resultado del ejercicio (Dividendo a cuenta y reserva de estabilizacioacuten a cuenta) Otros instrumentos de patrimonio neto
209
210
211
212
213
214
215
216
217
218
219
220
221
222
223
224
382
Ajustes por cambios de valor Activos financieros disponibles para la venta Operaciones de cobertura Diferencias de cambio y conversioacuten Correccioacuten de asimetriacuteas contables Otros ajustes
226
227
228
229
230
Subvenciones donaciones y legados recibidos
TOTAL PATRIMONIO NETO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO
225
231
232
233
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 36
Entidades aseguradoras Cuenta de peacuterdidas y ganancias (I)
Cuenta teacutecnica seguro no vida
Primas imputadas al ejercicio netas de reaseguro Primas devengadas Seguro directo Reaseguro aceptado
Variacioacuten de la correccioacuten por deterioro de las primas pendientes de cobro (+ oacute -) Primas del reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas y para riesgos en curso (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas reaseguro cedido (+ oacute -)
Ingresos del inmovilizado material y de las inversiones Ingresos procedentes de las inversiones inmobiliarias Ingresos procedentes de las inversiones financieras Aplicaciones de correcciones de valor por deterioro del inmovilizado material y de las inversiones
Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Beneficios en realizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Otros ingresos teacutecnicos Siniestralidad del ejercicio neta de reaseguro Prestaciones y gastos pagados Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para prestaciones (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Gastos imputables a prestaciones
Variacioacuten de otras provisiones teacutecnicas netas de reaseguro (+ oacute -) Participacioacuten en beneficios y extornos Prestaciones y gastos por participacioacuten en beneficios y extornos 266
Variacioacuten de la provisioacuten para participacioacuten en beneficios y extornos (+ oacute -) 267
Gastos de explotacioacuten netos Gastos de adquisicioacuten 269
270Gastos de administracioacuten Comisiones y participaciones en el reaseguro cedido y retrocedido 271
Otros gastos teacutecnicos (+ oacute -) Variacioacuten del deterioro por insolvencias (+ oacute -) 273
Variacioacuten del deterioro del inmovilizado (+ oacute -) 274
Variacioacuten de prestaciones por convenios de liquidacioacuten de siniestros (+ oacute -) 275
276Otros
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones Gastos de gestioacuten de las inversiones
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Gastos de inversiones y cuentas financieras
Correcciones de valor del inmovilizado material y de las inversiones Amortizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro de inversiones financieras
Peacuterdidas procedentes del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De las inversiones financieras
234
235
236
237
238
239
240
241
242
243
244
245
246
247
248
249
250
251
252
253
254
255
256
257
258
259
260
261
262
263
264
265
268
272
277
279
280
281
282
283
284
285
286
287
278
Subtotal (Resultado de la cuenta teacutecnica del seguro no vida) 288
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 37
Entidades aseguradoras Cuenta de peacuterdidas y ganancias (II)
Cuenta teacutecnica seguro de vida
Primas imputadas al ejercicio netas de reaseguro Primas devengadas Seguro directo Reaseguro aceptado
Variacioacuten de la correccioacuten por deterioro de las primas pendientes de cobro (+ oacute -) Primas del reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas y para riesgos en curso (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas reaseguro cedido (+ oacute -)
Ingresos del inmovilizado material y de las inversiones Ingresos procedentes de las inversiones inmobiliarias Ingresos procedentes de las inversiones financieras Aplicaciones de correcciones de valor por deterioro del inmovilizado material y de las inversiones
Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Beneficios en realizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Ingresos de inversiones afectas a seguros en los que el tomador asume el riesgo de la inversioacuten Otros ingresos teacutecnicos
Siniestralidad del ejercicio neta de reaseguro Prestaciones y gastos pagados Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para prestaciones (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Gastos imputables a prestaciones
Variacioacuten de otras provisiones teacutecnicas netas de reaseguro (+ oacute -) 321
322
323
324
325
326
289
290
291
292
293
294
295
296
297
298
299
300
301
302
303
304
305
306
307
308
309
310
311
312
313
314
315
316
317
318
319
320
Provisiones para seguros de vida Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Provisiones para seguros de vida cuando el riesgo de inversioacuten lo asuman los tomadores de seguros Otras provisiones teacutecnicas
Participacioacuten en beneficios y extornos Prestaciones y gastos por participacioacuten en beneficios y extornos 328
Variacioacuten de la provisioacuten para participacioacuten en beneficios extornos (+ oacute -) 329
Gastos de explotacioacuten netos Gastos de adquisicioacuten 331
332Gastos de administracioacuten Comisiones y participaciones en el reaseguro cedido y retrocedido 333
327
330
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 38
Entidades aseguradoras Cuenta de peacuterdidas y ganancias (III)
Cuenta teacutecnica seguro de vida (cont)
334Otros gastos teacutecnicos (+ oacute -) Variacioacuten del deterioro por insolvencias (+ oacute -) 335
Variacioacuten del deterioro del inmovilizado (+ oacute -) 336
337Otros
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones Gastos de gestioacuten del inmovilizado material y de las inversiones
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Gastos de inversiones y cuentas financieras
Correcciones de valor del inmovilizado material y de las inversiones Amortizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro de inversiones financieras
Peacuterdidas procedentes del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De las inversiones financieras
Gastos de inversiones afectas a seguros en los que el tomador asume el riesgo de la inversioacuten Subtotal (Resultado de la cuenta teacutecnica del seguro de vida)
Cuenta no teacutecnica
Ingresos del inmovilizado material y de las inversiones Ingresos procedentes de las inversiones inmobiliarias Ingresos procedentes de las inversiones financieras Aplicaciones de correcciones de valor por deterioro del inmovilizado material y de las inversiones
Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Beneficios en realizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
338
339
340
341
342
343
344
345
346
347
348
349
350
351
352
353
354
355
356
357
358
359
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones Gastos de gestioacuten de las inversiones
Gastos de inversiones y cuentas financieras Gastos de inversiones materiales
Correcciones de valor del inmovilizado material y de las inversiones Amortizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro de inversiones financieras
Peacuterdidas procedentes del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De las inversiones financieras
Otros ingresos Ingresos por la administracioacuten de fondos de pensiones 372
Resto de ingresos 373
Otros gastos Gastos por la administracioacuten de fondos de pensiones 375
Resto de gastos 376
360
361
362
363
364
365
366
367
368
369
370
371
374
Subtotal (Resultado de la cuenta no teacutecnica) Resultado antes de impuestos Impuesto sobre benefi cios Resultado procedente de operaciones continuadas Resultado procedente de operaciones interrumpidas neto de impuestos Resultado del ejercicio
377
378
379
380
381
500
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 39
Entidades aseguradoras Estado de cambios en el patrimonio propio (I)
Estado de ingresos y gastos reconocidos
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
385
386
387
Resultado del ejercicio 500
Otros ingresos y gastos reconocidos 383
Activos financieros disponibles para la venta 384
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Importes transferidos al valor inicial de las partidas cubiertas
389
390
391
Coberturas de los flujos de efectivo 388
Otras reclasificaciones 392
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
394
395
396
Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero 393
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
398
399
400
Diferencias de cambio y conversioacuten 397
Ganancias (peacuterdidas) actuariales por retribuciones a largo plazo del personal
Otros ingresos y gastos reconocidos
409
Impuesto sobre benefi cios
Total de ingresos y gastos reconocidos
411
412
410
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
406
407
408
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
402
403
404
Correccioacuten de asimetriacuteas contables 401
Activos mantenidos para la venta 405
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 40
Entidades aseguradoras Estado de cambios en el patrimonio propio (II) estado total de cambios en el patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio de ejercicios anteriores Ajustes por errores de ejercicios anteriores
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios o mutualistas
Aumentos de capital o fondo mutual (-) Reducciones de capital o fondo mutual Conversioacuten de pasivos financ en patr neto (conversioacuten de obligac condonaciones de deudas)
(-) Distribucioacuten de dividendos o derramas activas Operaciones con acciones o participaciones propias (netas) Incremento (reduccioacuten) de patr neto resultante de una combinacioacuten de negocios
Otras operaciones con socios o mutualistas Otras variaciones del patrimonio neto
Pagos basados en instrumentos de patrimonio Traspasos entre partidas de patrimonio neto Otras variaciones
SALDO FINAL DEL EJERCICIO 634
CAPITAL O FONDO MUTUAL (Acciones en Resultados de Otras aportaciones de
Escriturado (No exigido) Prima de emisioacuten Reservas patrimonio propias) ejercicios anteriores socios o mutualistas
413 414 415 416 417 418 419
426 427 428 429 430 431 432
439 440 441 442 443 444 445
452 453 454 455 456 457 458
465 466 467 468 469 470 471
478 479 480 481 482 483 484
491 492 493 494 495 496 497
504 505 506 507 508 509 510
517 518 519 520 521 522 523
530 531 532 533 534 535 536
543 544 545 546 547 548 549
556 557 558 559 560 561 562
569 570 571 572 573 574 575
582 583 584 585 586 587 588
595 596 597 598 599 600 601
608 609 610 611 612 613 614
621 622 623 624 625 626 627
635 636 637 638 639 640
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 41
Entidades aseguradoras Estado de cambios en el patrimonio propio (III) estado total de cambios en el patrimonio neto (cont)
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio de ejercicios anteriores Ajustes por errores de ejercicios anteriores
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios o mutualistas
Aumentos de capital o fondo mutual (-) Reducciones de capital o fondo mutual
Conversioacuten de pasivos financ en patr neto (conversioacuten de obligac condonaciones de deudas) (-) Distribucioacuten de dividendos o derramas activas Operaciones con acciones o participaciones propias (netas) Incremento (reduccioacuten) de patr neto resultante de una combinacioacuten de negocios Otras operaciones con socios o mutualistas
Otras variaciones del patrimonio neto Pagos basados en instrumentos de patrimonio Traspasos entre partidas de patrimonio neto Otras variaciones
SALDO FINAL DEL EJERCICIO
Subvenciones Otros instrumentos de Ajustes por cambios donaciones y legados
Resultado del ejercicio (Dividendo a cuenta) patrimonio de valor recibidos Total
420 421 422 423 424 425
433 434 435 436 437 438
446 447 448 449 450 451
459 460 461 462 463 464
472 473 474 475 476 477
485 486 487 488 489 490
498 499 382 501 502 503
511 512 513 514 515 516
524 525 526 527 528 529
537 538 539 540 541 542
550 551 552 553 554 555
563 564 565 566 567 568
576 577 578 579 580 581
589 590 591 592 593 594
602 603 604 605 606 607
615 616 617 618 619 620
628 629 630 631 632 633
641 642 643 644 645 646
101
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 42
Instituciones de inversioacuten colectiva Balance activo
Activo
101Activo no corriente (F I)
103
104
105
106
107
108
109
110
111
112
113
114
115
116
117
118
119
120
121
122
123
102Inmovilizado intangible (F I)
Inmovilizado material (F I) Bienes muebles de uso propio (F I) Mobiliario y enseres (F I)
Cartera de inversiones inmobiliarias (I) Cartera interior de inmuebles y derechos (I)
Inmuebles en fase de construccioacuten (I) Inmuebles terminados (I) Concesiones administrativas (I)
Otros derechos reales (I) Compromisos de compra de inmuebles (I) Compra de opciones de compra de inmuebles (I) Acciones en sociedades tenedoras y entidades de arrendamiento (I) Opciones sobre la cartera de inversiones inmobiliarias (I)
Otros (I) Cartera exterior de inmuebles y derechos (I)
Sociedades tenedoras de inmuebles (I) Otros (I)
Anticipos o entregas a cuenta (I) Cuentas transitorias (I)
Inversiones adicionales complementarias y rehabilitaciones en curso (I) Indemnizaciones a arrendatarios (I)
Activos por impuesto diferido (F I) 124
Activo corriente (F I) Deudores (F I)
Deudores por venta de inmuebles (I) Deudores por alquileres (I) Deudores dudosos o morosos (I) Deudores dudosos o morosos avalados o garantizados (I) Otros deudores (I)
Cartera de inversiones financieras (F I) Cartera interior (F I)
Valores representativos de deuda (F) Instrumentos de patrimonio (F) Instituciones de inversioacuten colectiva (F) Depoacutesitos en EECC (F)
Derivados (F) Otros (F)
Cartera exterior (F I) Valores representativos de deuda (F) Instrumentos de patrimonio (F) Instituciones de inversioacuten colectiva (F) Depoacutesitos en EECC (F)
Derivados (F) Otros (F)
Intereses de la cartera de inversioacuten (F I) Inversiones morosas dudosas o en litigio (F I)
Periodificaciones (F I) Tesoreriacutea (F I)
125
126
127
128
129
130
131
132
133
134
135
136
137
138
139
140
141
142
143
144
145
146
147
148
149
150
151TOTAL ACTIVO (F I)
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
xxx
xxx
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 43
Instituciones de inversioacuten colectiva Patrimonio y pasivo Cuentas de orden
Patrimonio y pasivo
152
154
155
156
157
158
159
160
161
162
153
243
Patrimonio atribuido a partiacutecipes o accionistas (F I) Fondos reembolsables atribuidos a partiacutecipes o accionistas (F I)
Capital (F I) Partiacutecipes (F I) Prima de emisioacuten (F I) Reservas (F I)
Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre) (Acciones propias) (F I) Resultados de ejercicios anteriores (F I) Otras aportaciones de socios (F I) Resultado del ejercicio (F I) (Dividendo a cuenta) (F I)
Ajustes por cambios de valor en inmovilizado material de uso propio (F)
Ajustes por cambios de valor en inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I) Ajustes por plusvaliacuteas de las inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I) Ajustes por minusvaliacuteas de las inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I)
Otro patrimonio atribuiacutedo (F I)
Pasivo no corriente (F I) Provisiones a largo plazo (F I) Deudas a largo plazo (F I) Pasivos por impuesto diferido (F I)
180Cuentas de compromiso (F) Compromisos por operaciones largas de derivados (F) Compromisos por operaciones cortas de derivados (F) 182
181
Cuentas de riesgo y de compromiso (I)
185
186
184
187
188
183
189
Compromisos por compra de inmuebles (I) Compromisos de venta de inmuebles (I) Contratos de arras (I) Derechos de compra de opciones de compra de inmuebles (I) Importes pendientes de desembolsar por inmuebles en fase de construccioacuten (I) Otras cuentas de riesgo y compromiso (I)
TOTAL CUENTAS DE RIESGO Y COMPROMISO (I)
190
192
193
191
194
195
196
197
198
199
200
201
Otras cuentas de orden (F) Valores cedidos en preacutestamo por la IIC (F) Valores aportados como garantiacutea por la IIC (F) Valores recibidos en garantiacutea por la IIC (F) Capital nominal no suscrito ni en circulacioacuten (SICAV) (F) Capital nominal no suscrito (SII) (I) Avales recibidos (I) Avales emitidos (I) Indemnizaciones previstas pendientes de confirmar (I) Peacuterdidas fiscales a compensar (F) (I)
Otros (F) Otras cuentas de orden (I)
TOTAL OTRAS CUENTAS DE ORDEN (I) TOTAL CUENTAS DE ORDEN (F)
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
202
203
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 44
Instituciones de inversioacuten colectiva Cuenta de peacuterdidas y ganancias
Cuenta de peacuterdidas y ganancias
Comisiones de descuento por suscripciones yo reembolsos (F I) Comisiones retrocedidas (F I) Ingresos por alquiler (I) Gastos de personal (F I)
Otros gastos de explotacioacuten (F I) Comisioacuten de gestioacuten (F I) Comisioacuten depositario (F I) Otros (F I)
Deterioro y resultados por enajenaciones de inmovilizado (F)
206
207
208
209
210
212
204
205
213
Deterioro de inversiones inmobiliarias (I) Incrementos de deterioro (I) Reversioacuten del deterioro (I)
Resultados por enajenaciones y otros de inversiones inmobiliarias (I) Resultados positivos (I) Resultados negativos (I)
Compensaciones e indemnizaciones por deterioro o peacuterdida de inversiones inmobiliarias (I) Amortizacioacuten de las inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I) Amortizacioacuten del inmovilizado material (F) Excesos de provisiones (F I) Deterioro y resultados por enajenaciones de inmovilizado material (I)
Resultado de explotacioacuten (F I)
214
215
216
217
218
219
220
221
222
223
224
Ingresos financieros (F I) Gastos financieros (F I) Variacioacuten del valor razonable en instrumentos financieros (F I)
Por operaciones de la cartera interior (F) Por operaciones de la cartera exterior (F) Por operaciones con derivados (F)
Otros (F) Diferencias de cambio (F I) Deterioro y resultado por enajenaciones de instrumentos financieros (F I) Deterioros (F)
Resultados por operaciones de la cartera interior (F) Resultados por operaciones de la cartera exterior (F) Resultados por operaciones con derivados (F)
Otros (F)
228
229
230
231
232
233
234
235
236
237
238
239
227
226
Resultado fi nanciero (F I) Resultado antes de impuesto (F I) Impuesto sobre beneficios (F I)
RESULTADO DEL EJERCICIO (F I)
225
240
241
242
500
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 45
Instituciones de inversioacuten colectiva Estado de variacioacuten patrimonial (I)
Estado de variacioacuten patrimonial 244
245
Patrimonio inicial (F I)
Saldo neto (F I) 246
247
248
249
Suscripciones Puesta circ Acciones (F) Suscripciones Aumentos de capital (I) Reembolsos Recompra de acciones (F) Reembolsos Reducciones de capital (I)
Inversiones inmobiliarias (I) Variacioacuten del valor razonable de inversiones inmobiliarias (I) Resultados por enajenaciones de inversiones inmobiliarias (I) Resultados por contratos de inversiones inmobiliarias rescindidos (I) Otros derivados de las inversiones inmobiliarias (I)
253
254
255
256
257
258
259
260
Valores representativos de deuda (F I) Instrumentos de patrimonio (F I) Depoacutesitos (F) Instituciones de inversioacuten colectiva (F I) Derivados (F) Otros valores (F I) Diferencias de cambio (F I) Otros rendimientos (F I)
Gastos repercutidos (F I)
261
262
263
264
265
266
267
268
250
252
251
Gastos de gestioacuten corriente (F I) Comisioacuten de gestioacuten sobre patrimonio (F I) Comisioacuten de gestioacuten sobre resultados (F I) Comisioacuten de depoacutesito (F I)
Otros gastos de gestioacuten corriente (F I) Tasas por registros oficiales (F I) Admisioacuten a cotizacioacuten (F) Difusioacuten de valores liquidativos (F) Otros gastos de gestioacuten corriente (F I)
Servicios exteriores (F I) Tasaciones (I)
Administracioacuten de fincas y gastos de comunidad (I) Reparacioacuten y conservacioacuten de inmuebles (I) Auditoriacutea (F I) Servicios bancarios y similares (F I) Publicidad propaganda y relaciones puacuteblicas (F I) Otros servicios (F I)
Amortizacioacuten de mobiliario y enseres (F I) Deterioros excepto por inversiones inmobiliarias (I) Deterioros (F) Retenciones no recuperadas por inversiones de cartera exterior (F) Impuesto sobre beneficios (F I) Gasto por compartimento IB (F I) Otros (F I)
269
270
271
272
273
274
275
276
277
278
279
280
281
282
283
284
285
286
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
287
288
289
290
291
292
293
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 46
Instituciones de inversioacuten colectiva Estado de variacioacuten patrimonial (II)
Estado de variacioacuten patrimonial (cont)
294Ingresos (F I) Comisiones de descuento a favor de la institucioacuten (F I) 295
Comisiones retrocedidas (F I)
Otras (F I)
297
298
299
296
De intermediarios financieros (F I) Por inversiones en otras IIC (F I)
Ingreso compartimento por IB (F I) Otros (F I)
300
301
Revalorizacioacuten inmuebles uso propio y resultados por enajenacioacuten inmovilizado (F I)
PATRIMONIO FINAL (F I)
302
303
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 47
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Balance (I)
Activo
Tesoreriacutea Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar Socios dudosos Deudores varios Otros creacuteditos con las Administraciones Puacuteblicas Socios por desembolsos exigidos Activos por impuesto corriente Resto de cuentas a cobrar
Inversiones fi nancieras Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda Depoacutesitos a plazo en entidades de creacutedito Activos financieros hiacutebridos Derivados de cobertura Resto de derivados
Inversiones en empresas del grupo y asociadas Activos no corrientes mantenidos para la venta Inmovilizado material Terrenos y construcciones Instalaciones teacutecnicas y otro inmovilizado material
110
111
112
113
114
115
119
120
Inversiones inmobiliarias Inmovilizado intangible Activos por impuesto diferido Resto de activos Periodifi caciones Otros activos
TOTAL ACTIVO
125
126
Pasivo
Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 130
131 Acreedores varios Pasivos por impuesto corriente
Deudas Obligaciones Deudas con entidades de creacutedito Fianzas y depoacutesitos recibidos Sociedades de reafianzamiento Derivados de cobertura Resto de derivados Otras deudas
Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta Pasivos por avales y garantiacuteas
142
143 Garantiacuteas financieras Resto de avales y garantiacuteas
Provisiones Provisiones por avales y garantiacuteas Otras provisiones
145
146
101
102
103
104
105
106
107
108
109
116
117
118
121
122
123
124
127
129
132
133
134
135
136
137
138
139
140
141
144
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 48
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Balance (II)
Pasivo (cont)
Fondo de provisiones teacutecnicas Cobertura del conjunto de operaciones Pasivos por impuesto diferido Resto de pasivos Capital reembolsable a la vista
TOTAL PASIVO
147
148
149
150
128
Patrimonio neto
Fondos propios Capital Capital suscrito Socios protectores Socios partiacutecipes
Menos capital no exigido Menos capital reembolsable a la vista
151
152
153
154
155
156
157
Reservas Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre)
Resultados de ejercicios anteriores
Resultado del ejercicio
158
159
194
160
Ajustes por cambio de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO
161
162
163
165
164
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 49
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Cuenta de peacuterdidas y ganancias
166Importe neto de la cifra de negocios 167
168 Ingresos por avales y garantiacuteas Ingresos por prestacioacuten de servicios
Otros ingresos de explotacioacuten Gastos de personal Sueldos salarios y asimilados Cargas sociales Provisiones
171
172
173
Otros gastos de explotacioacuten Dotaciones a provisiones por avales y garantiacuteas (neto) Correcciones de valor por deterioro de socios dudosos (neto) Dotaciones al fondo de provisiones teacutecnicas Cobertura del conjunto de operaciones (neto) Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros utilizadas Amortizacioacuten del inmovilizado Deterioro y resultado por enajenaciones de inmovilizado Deterioro y resultado de activos no corrientes en venta (neto)
RESULTADO DE EXPLOTACIOacuteN
Ingresos fi nancieros De participaciones en instrumentos de patrimonio De valores negociables y otros instrumentos financieros
184
185
Gastos fi nancieros Variacioacuten de valor razonable en instrumentos fi nancieros Diferencias de cambio Correcciones de valor por deterioro de instrumentos fi nancieros Resultado por enajenacioacuten de instrumentos fi nancieros
RESULTADO FINANCIERO
Resultado antes de impuestos
Impuestos sobre benefi cios
RESULTADO DEL EJERCICIO
169
170
174
175
176
177
178
179
180
181
182
183
186
187
188
189
190
191
192
193
500
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 50
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado de ingresos y gastos reconocidos
500Resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias
Ingresos y gastos imputados directamente al patrimonio neto
Por ajustes por cambios de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros Efecto impositivo
Total ingresos y gastos imputados directamente en el patrimonio neto
Transferencias a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
Por ajustes por cambios de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros Efecto impositivo
Total transferencias a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
TOTAL DE INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS
195
196
197
198
199
200
201
202
203
204
205
207
206
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 51
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado total de cambios en el patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio Ajustes por errores
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios
Aumentos de capital (-) Reducciones de capital (-) Distribucioacuten de dividendos Otras operaciones con socios
Otras variaciones del patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO
CAPITAL Menos Resultados de
Suscrito Menos no exigido reembolsable a la vista Reservas ejercicios anteriores
208 209 210 211 212
217 218 219 220 221
226 227 228 229 230
235 236 237 238 239
244 245 246 247 248
253 254 255 256 257
262 263 264 265 266
271 272 273 274 275
280 281 282 283 284
289 290 291 292 293
298 299 300 301 302
307 308 309 310 311
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 52
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado total de cambios en el patrimonio neto (cont)
Fondos de Resultado del Ajustes por cambios provisiones teacutecnicas
ejercicio de valor Aportaciones de terceros Total
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio Ajustes por errores
213 214 215 216
222 223 224 225
231 232 233 234
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios
Aumentos de capital (-) Reducciones de capital (-) Distribucioacuten de dividendos Otras operaciones con socios
Otras variaciones del patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO
240 241 242 243
249 250 251 252
258 259 260 261
267 268 269 270
276 277 278 279
285 286 287 288
294 295 296 297
303 304 305 306
312 313 314 315
Agencia Tributaria
Administracioacuten de
Delegacioacuten o Diputacioacuten Comunidad Foral de
Coacutedigo Administracioacuten
Impuesto sobre Sociedades
DOCUMENTO DE INGRESO O DEVOLUCIOacuteN
Modelo
200
Dev
engo
(2)
Ejercicio
Periacuteodo
Tipo ejercicio
0 A
Iden
tifi c
acioacute
n (1
)
93 aDeNombre o razoacuten social
NIF
200NNNNNNNNN N Espacio reservado para la numeracioacuten por coacutedigo de barras
Espacio reservado para la etiqueta identificativa La etiqueta identificativa es imprescindible para la presentacioacuten de esta declaracioacuten-liquidacioacuten en una entidad colaboradora
Liqu
idac
ioacuten
(3)
Base imponible
Cuota iacutentegra
Liacutequido a ingresar o a devolver Estado
552
562
621
Ingr
eso
(5)
IImporte
Forma de pago
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es positiva marque con una X la casilla que corresponda
Ingreso efectuado a favor del Tesoro Puacuteblico Cuenta restringida de colaboracioacuten en la recaudacioacuten de la AEAT de declaraciones-liquidaciones o autolishyquidaciones
Dev
oluc
ioacuten
(4)
Devolucioacuten por transferencia Renuncia a la devolucioacuten
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es negativa marque con una X la casilla que corresponda
DImporte
EC Adeudo en cuentaEn efectivo
Importante Ponga especial cuidado en la correcta cumplimentacioacuten de los datos de la cuenta en la que desea recibir la transferencia bancaria
Coacutedigo IBAN
Coacutedigo IBAN
Cuo
ta c
ero
(6)
Cuota cero
Agencia Tributaria
Coacutedigo Administracioacuten
DOCUMENTO DE INGRESO O DEVOLUCIOacuteN
Impuesto sobre la Renta de no Residentes (establecimientos permanentes y entidades en reacutegimen deatribucioacuten de rentas constituidas en el extranjero con presencia en territorio espantildeol)
Modelo
206 Delegacioacuten o Diputacioacuten Comunidad Foral de
Administracioacuten de
Dev
engo
(2)
Ejercicio
Periacuteodo
Tipo ejercicio
O A
Iden
tifi c
acioacute
n (1
)
93 aDeNombre o razoacuten social
NIF
206NNNNNNNNN N Espacio reservado para la numeracioacuten por coacutedigo de barras
Espacio reservado para la etiqueta identificativa La etiqueta identificativa es imprescindible para la presentacioacuten de esta declaracioacuten-liquidacioacuten en una entidad colaboradora
Base imponible
Cuota iacutentegra
Liacutequido a ingresar o a devolver Estado
552
562
621
Ingr
eso
(5)
IImporte
Forma de pago
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es positiva marque con una X la casilla que corresponda
Ingreso efectuado a favor del Tesoro Puacuteblico Cuenta restringida de colaboracioacuten en la recaudacioacuten de la AEAT de declaraciones-liquidaciones o autolishyquidaciones
Dev
oluc
ioacuten
(4)
Devolucioacuten por transferencia Renuncia a la devolucioacuten
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es negativa marque con una X la casilla que corresponda
DImporte
EC Adeudo en cuentaEn efectivo
Importante Ponga especial cuidado en la correcta cumplimentacioacuten de los datos de la cuenta en la que desea recibir la transferencia bancaria
Coacutedigo IBAN
Coacutedigo IBAN
Cuota cero
Cuo
ta c
ero
(6)
Liqu
idac
ioacuten
(3)
01PAacuteG1
02PAacuteG2
03PAacuteGS 03 a 22
05PAacuteG23
06PAacuteG24
07PAacuteGS25 a 29
08PAacuteGS30 a 31
09PAacuteGS32 a 39
10PAacuteGS40 a 41
11PAacuteGS42 a 50
12PAacuteGS51 a 52
Doc ing-dev 200
Doc ing-dev 206
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 5
Balance Patrimonio neto y pasivo (I)
Patrimonio neto y pasivo
185PATRIMONIO NETO (N A P)
Fondos propios (N A P)
Capital (N A P)
Capital escriturado (N A P) (Capital no exigido) (N A P)
Prima de emisioacuten (N A P) Reservas (N A P)
Legal y estatutarias (N) Otras reservas (N) Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre) (N)
188
189
193
192
702
(Acciones y participaciones en patrimonio propias) (N A P) Resultados de ejercicios anteriores (N A P)
Remanente (N) (Resultados negativos de ejercicios anteriores) (N)
Otras aportaciones de socios (N A P) Resultado del ejercicio (N A P) (Dividendo a cuenta) (N A P) Otros instrumentos de patrimonio neto (N A)
197
196
Ajustes por cambios de valor (N A)
187
186
191
190
195
194
198
199
200
201
202
Activos financieros disponibles para la venta (N) Operaciones de cobertura (N) Activos no corrientes y pasivos vinculados mantenidos para la venta (N) Diferencia de conversioacuten (N) Otros (N)
203
204
206
207
205
Ajustes en patrimonio neto (P)
209
208
210
211
Subvenciones donaciones y legados recibidos (N A P)
PASIVO NO CORRIENTE (N A P) Provisiones a largo plazo (N A P)
Obligaciones por prestaciones a largo plazo al personal (N) Actuaciones medioambientales (N) Provisiones por reestructuracioacuten (N) Otras provisiones (N)
Deudas a largo plazo (N A P)
212
213
214
215
218
219
220
221
222
217
216
Obligaciones y otros valores negociables (N) Deudas con entidades de creacutedito (N A P) Acreedores por arrendamiento financiero (N A P) Derivados (N) Otros pasivos financieros (N) Otras deudas a largo plazo (A P)
Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo (N A P) Pasivos por impuesto diferido (N A P) Periodificaciones a largo plazo (N A P) Acreedores comerciales no corrientes (N A P) Deuda con caracteriacutesticas especiales a largo plazo (N A P)
223
224
225
226
227
(N) Modelo normal de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil (A) Modelo abreviado de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil (P) Modelo PYMES de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 6
Balance Patrimonio neto y pasivo (II)
Patrimonio neto y pasivo (cont)
PASIVO CORRIENTE (N A P) Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta (N A) Provisiones a corto plazo (N A P) Provisiones por derechos de emisioacuten de gases de efecto invernadero (N) Otras provisiones (N) Deudas a corto plazo (N A P)
Obligaciones y otros valores negociables (N) 232
Deudas con entidades de creacutedito (N A P) Acreedores por arrendamiento financiero (N A P) Derivados (N) 235
Otros pasivos financieros (N) Otras deudas a corto plazo (A P)
Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo (N A P) Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar (N A P)
236
237
233
234
703
704
228
229
230
231
238
239
240
241
242
243
244
245
246
247
248
249
Proveedores (N A P) Proveedores a largo plazo (N A P) Proveedores a corto plazo (N A P)
Proveedores empresas del grupo y asociadas (N) Acreedores varios (N) Personal (remuneraciones pendientes de pago) (N) Pasivos por impuesto corriente (N) Otras deudas con las Administraciones Puacuteblicas (N) Anticipos de clientes (N) Otros acreedores (A P)
Periodificaciones a corto plazo (N A P) Deuda con caracteriacutesticas especiales a corto plazo (N A P)
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (N A P)
250
251
252
(N) Modelo normal de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil (A) Modelo abreviado de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil (P) Modelo PYMES de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil
xxx
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 7
Cuenta de peacuterdidas y ganancias (I)
Operaciones continuadas Importe neto de la cifra de negocios (N A P)
Ventas (N) 256
Prestaciones de servicios (N) 257
Ingresos de caraacutecter financiero de las sociedades holding (N) De participaciones en instrumentos de patrimonio (N) De valores negociables y otros instrumentos financieros (N)
Resto (N)
Variacioacuten de existencias de productos terminados y en curso de fabricacioacuten (N A P) Trabajos realizados por la empresa para su activo (N A P) Aprovisionamientos (N A P)
261
262
263
264
Consumo de mercaderiacuteas (N) Consumo de materias primas y otras materias consumibles (N) Trabajos realizados por otras empresas (N) Deterioro de mercaderiacuteas materias primas y otros aprovisionamientos (N)
Otros ingresos de explotacioacuten (N A P) 266
267
268
269
Ingresos accesorios y otros de gestioacuten corriente (N A P) Ingresos por arrendamientos (N A P) Resto (N A P)
Subvenciones de explotacioacuten incorporadas al resultado del ejercicio (N A P)
Gastos de personal (N A P) Sueldos salarios y asimilados (N A P) 271
Indemnizaciones (N A P) 273
Seguridad Social a cargo de la empresa (N A P) Retribuciones a largo plazo mediante sistemas de aportacioacuten o prestacioacuten definida (N A P) Retribuciones mediante instrumentos de patrimonio (N A P) Otros gastos sociales (N A P) Provisiones (N A)
Otros gastos de explotacioacuten (N A P) Servicios exteriores (N) Tributos (N)
280
281
Peacuterdidas deterioro y variacioacuten de provisiones por operaciones comerciales (N) 282
Otros gastos de gestioacuten corriente (N) 283
Gastos por emisioacuten de gases de efecto invernadero (N) 709
Amortizacioacuten del inmovilizado (N A P) Imputacioacuten de subvenciones de inmovilizado no financiero y otras (N A P) Excesos de provisiones (N A P) Deterioro y resultado por enajenaciones del inmovilizado (N A P) Deterioro y peacuterdidas (N A P) 288
Deterioros (N A P) Reversioacuten de deterioros (N A P)
Resultados por enajenaciones y otras (N A P)
Beneficios (N A P) Peacuterdidas (N A P)
Deterioro y resultados por enajenaciones del inmovilizado de las sociedades holding (N)
Diferencia negativa de combinaciones de negocio (N A) Otros resultados (N A P)
RESULTADO DE EXPLOTACIOacuteN (N A P)
255
705
706
707
708
258
259
260
265
270
274
275
276
277
278
279
284
285
286
287
289
290
291
292
293
710
294
295
296
(N) Modelo normal de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil (A) Modelo abreviado de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil (P) Modelo PYMES de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 8
Cuenta de peacuterdidas y ganancias (II)
Operaciones continuadas (cont)
Ingresos fi nancieros (N A P)
De participaciones en instrumentos de patrimonio (N A P) En empresas del grupo y asociadas (N A P) En terceros (N A P)
De valores negociables y otros instrumentos financieros (N A P) De empresas del grupo y asociadas (N A P) De terceros (N A P)
Imputacioacuten de subvenciones donaciones y legados de caraacutecter financiero (N A P)
297
299
300
301
302
303
304
298
Gastos fi nancieros (N A P)
Por deudas con empresas del grupo y asociadas (N A P) Por deudas con terceros (N A P)
305
306
307
308
Variacioacuten de valor razonable en instrumentos fi nancieros (N A P)
Cartera de negociacioacuten y otros (N) Imputacioacuten al resultado del ejercicio por activos financieros disponibles para la venta (N)
Diferencias de cambio (N A P)
Por actualizacioacuten de provisiones (N A P)
311
310
Deterioro y resultado por enajenaciones de instrumentos fi nancieros (N A P)
Deterioros y peacuterdidas (N A P) Deterioros empresas del grupo asociadas y vinculadas (N A P) Deterioros otras empresas (N A P) Reversioacuten de deterioros empresas del grupo asociadas y vinculadas (N A P) Reversioacuten de deterioros otras empresas (N A P)
Resultados por enajenaciones y otras (N A P) Beneficios empresas del grupo asociadas y vinculadas (N A P) Beneficios otras empresas (N A P) Peacuterdidas empresas del grupo asociadas y vinculadas (N A P) Peacuterdidas otras empresas (N A P)
Otros ingresos y gastos de caraacutecter fi nanciero (N A P)
Incorporacioacuten al activo de gastos financieros (N A P) Ingresos financieros derivados de convenios de acreedores (N A P) Resto de ingresos y gastos (N A P)
RESULTADO FINANCIERO (N A P)
RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (N A P)
Impuestos sobre benefi cios (N A P)
RESULTADO DEL EJERCICIO PROCEDENTE DE OPERACIONES CONTINUADAS (N A P)
330
331
332
Operaciones interrumpidas
RESULTADO DEL EJERCICIO PROCEDENTE DE OPERACIONES INTERRUMPIDAS NETO DE IMPUESTOS (N)
RESULTADO DE LA CUENTA DE PEacuteRDIDAS Y GANANCIAS (N A P)
309
312
313
314
315
316
317
318
319
320
321
322
323
329
324
325
326
327
328
500
(N) Modelo normal de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil (A) Modelo abreviado de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil (P) Modelo PYMES de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 9
Estado de cambios en el patrimonio neto (I)Estado de ingresos y gastos reconocidos en el ejercicio
Resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias (N A) 500
Ingresos y gastos imputados directamente al patrimonio neto
Por valoracioacuten de instrumentos financieros (N A) Activos financieros disponibles para la venta (N) 337
Otros ingresos gastos (N) 338
336
339
340
341
342
343
344
345
Por coberturas de flujos de efectivo (N A) Subvenciones donaciones y legados recibidos (N A) Por ganancias y peacuterdidas actuariales y otros ajustes (N A) Por activos no corrientes y pasivos vinculados mantenidos para la venta (N A) Diferencias de conversioacuten (N A) Efecto impositivo (N A) Total ingresos y gastos imputados directamente en el patrimonio neto (N A)
Transferencias a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
Por valoracioacuten de instrumentos financieros (N A) Activos financieros disponibles para la venta (N) Otros ingresos gastos (N)
347
346
348
Por coberturas de flujos de efectivo (N A) Subvenciones donaciones y legados recibidos (N A) Por activos no corrientes y pasivos vinculados mantenidos para la venta (N A) Diferencias de conversioacuten (N A) Efecto impositivo (N A) Total transferencia a la cuenta de peacuterdidas y ganancias (N A)
TOTAL DE INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS (N A) 355
349
350
351
352
353
354
(N) Modelo normal de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil (A) Modelo abreviado de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 10
Estado de cambios en el patrimonio neto (II) estado total de cambios en el patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR (N A P) Ajustes por cambio de criterio de ejercicios anteriores (N A P) Ajustes por errores de ejercicios anteriores (N A P)
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO (N A P) Total ingresos y gastos reconocidos (N A) Resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias (P) Ingresos y gastos reconocidos en patrimonio neto (P)
Ingresos fiscales a distribuir en varios ejercicios (P) Otros ingresos y gastos reconocidos en patrimonio neto (P)
Operaciones con socios o propietarios (N A P) Aumentos de capital (N A P) (-) Reducciones de capital (N A P) Conversioacuten de pasivos financ en patr neto (conversioacuten de obligac condonaciones de deudas) (N)
(-) Distribucioacuten de dividendos (N) Operaciones con acciones o participaciones propias (netas) (N) Incremento (reduccioacuten) de patr neto resultante de una combinacioacuten de negocios (N) Otras operaciones con socios o propietarios (N A P)
Otras variaciones del patrimonio neto (N A P) Movimiento de la reserva de revalorizacioacuten (N A P) Otras variaciones (N A P)
SALDO FINAL DEL EJERCICIO (N A P)
CAPITAL (N A P) (Acciones y participac Resultados de Prima de emisioacuten Reservas en patrimonio propias) ejercicios anteriores Otras aportaciones de
Escriturado (No exigido) (N A P) (N A P) (N A P) (N A P) socios (N A P)
380 381 382 383 384 385 386
394 395 396 397 398 399 400
408 409 410 411 412 413 414
422 423 424 425 426 427 428
436 437 438 439 440 441 442
450 451 452 453 454 455 456
464 465 466 467 468 469 470
478 479 480 481 482 483 484
492 493 494 495 496 497 498
506 507 508 509 510 511 512
520 521 522 523 524 525 526
534 535 536 537 538 539 540
548 549 550 551 552 553 554
562 563 564 565 566 567 568
576 577 578 579 580 581 582
590 591 592 593 594 595 596
604 605 606 607 608 609 610
618
715
619 620 621 622 623 624
716 717 718 719 720 721
729 730 731 732 733 734 735
632 633 634 635 636 637 638
(N) Modelo normal de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil (A) Modelo abreviado de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil (P) Modelo PYMES de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil
459
473
487
501
460
474
488
502
447
559
573
587
601
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 11
Estado de cambios en el patrimonio neto (III) estado total de cambios en el patrimonio neto (cont)
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR (N A P) Ajustes por cambio de criterio de ejercicios anteriores (N A P) Ajustes por errores de ejercicios anteriores (N A P)
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO (N A P) Total ingresos y gastos reconocidos (N A) Resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias (P) Ingresos y gastos reconocidos en patrimonio neto (P)
Ingresos fiscales a distribuir en varios ejercicios (P) Otros ingresos y gastos reconocidos en patrimonio neto (P)
Operaciones con socios o propietarios (N A P) Aumentos de capital (N A P) (-) Reducciones de capital (N A P) Conversioacuten de pasivos financ en patr neto (conversioacuten de obligac condonaciones de deudas) (N)
(-) Distribucioacuten de dividendos (N) Operaciones con acciones o participaciones propias (netas) (N) Incremento (reduccioacuten) de patr neto resultante de una combinacioacuten de negocios (N) Otras operaciones con socios o propietarios (N A P)
Otras variaciones del patrimonio neto (N A P) Movimiento de la reserva de revalorizacioacuten (N A P) Otras variaciones (N A P)
SALDO FINAL DEL EJERCICIO (N A P)
Otros instrumentos de Subvenciones Resultado del ejercicio (Dividendo a cuenta) patrimonio neto Ajustes por cambios Ajustes en donaciones y legados Total
(N A P) (N A P) (N A) de valor (N A) patrimonio neto (P) recibidos (N A P) (N A P)
387 388 389 390 391 392 393
401 402 403 404 405 406 407
415 416 417 418 419 420 421
429 430 431 432 433 434 435
443 444 445 446 448 449
457 458 461 462 463
471 472 475 476 477
485 486 489 490 491
499 502 503 504 505
513 514 515 516 517 518 519
527 528 529 530 531 532 533
541 542 543 544 545 546 547
555 556 557 558 560 561
569 570 571 572 574 575
583 584 585 586 588 589
597 598 599 600 602 603
611 612 613 614 615 616 617
625 626 627 628 629 630 631
722 723 724 725 726 727 728
736 737 738 739 740 741 742
639 640 641 642 643 644 645
(N) Modelo normal de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil (A) Modelo abreviado de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil (P) Modelo PYMES de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 12
Liquidacioacuten (I)
Resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias
Resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias 500
Aumentos Disminuciones
301 Aumentos Correcciones por Impuesto sobre Sociedades
Resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias antes de Impuesto sobre Sociedades
302
501
Detalle de las correcciones al resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias (excluida la correccioacuten por IS) Aumentos
Diferencias entre amortizacioacuten contable y fiscal (arts 111 y 114 LIS) 30 importe gastos de amortiz contable (excluidas emp reducida dimensioacuten) (art 7 Ley 162012) Amortizacioacuten de inmovilizado afecto a actividades de investigacioacuten y desarrollo (art 112c) LIS) Libertad de amortizacioacuten de gastos de investigacioacuten y desarrollo (art 112d) LIS)
Libertad de amortizacioacuten con mantenimiento de empleo (DT 37ordf y DA 11ordf LIS-RDL 62010) Libertad de amortizacioacuten sin matenimiento de empleo (DT 37ordf y DA 11ordf LIS-RDL 132010) Otros supuestos de libertad de amortizacioacuten (arts 112 a) b) y e) LIS) Empresas de reducida dimensioacuten libertad de amortizacioacuten (arts 109 y 110 LIS) Empresas de reducida dimensioacuten amortizacioacuten acelerada (arts 111 y 113 LIS) Cesioacuten de bienes con opcioacuten de compra (art 113 LIS)
Arrendamiento financiero reacutegimen especial (art 115 LIS) Peacuterdidas por deterioro no justificadas de valor de fondos editoriales fonograacuteficos y audiovisuales (art 121 LIS) Peacuterdidas por deterioro del art 122 LIS no afectada por el art 133 LIS Peacuterdidas por deterioro del art 122 LIS y provisiones y gastos (art 131b) y 141f) LIS a los que se refiere el art 1913 LIS Aplicacioacuten del liacutemite del art 1913 LIS a las peacuterdidas por deterioro del art 122 LIS y provisiones y gastos (art 131b) y 141f) LIS) Empresas de reducida dimensioacuten peacuterdidas por deterioro creacuteditos insolvencias (art 112 LIS) Ajustes por deterioro de valores representativos de partic en el capital o fondos propios (DT 41ordf 1 y 2 LIS) Peacuterdidas por deterioro de valores representativos de deuda (art 124 LIS)
Adquisicioacuten de participaciones en entidades no residentes (art 125 LIS) () Deduccioacuten del fondo de comercio (art 126 LIS) Deduccioacuten del intangible de vida uacutetil indefinida (art 127 LIS) Provisiones y gastos por pensiones no afectados por el art 1913 LIS (arts 131b) 133 y 195 LIS)
Otras provisiones no deducibles fiscalmente (art 13 LIS) no afectadas por el art 1913 LIS Gastos por donativos y liberalidades (art 141e) LIS) Operaciones realizadas con paraiacutesos fiscales (arts 123 y 141g) LIS) Gastos financieros derivados de deudas con entidades del grupo (art 141h) LIS)
Peacuterdidas por deterioro valores representativos de partic en el capital o fondos propios (art 141 j) LIS) Rentas negativas obtenidas en el extranjero a traveacutes de EP (art 141 k) LIS) Otros gastos no deducibles (arts 141c) d) e i) LIS) Rentas negativas obtenidas por miembros de una UTE que opere en el extranjero (art 141 l) y art 50 y DT 415 LIS) Revalorizaciones contables (art 151 LIS) Aplicacioacuten del valor normal de mercado (arts 152 16 17 y 18 LIS) Ingresos por donaciones y legados otorgados por terceros (art 153 LIS)
303
305
307
309
311
313
315
317
319
321
323
325
327
329
331
333
335
337
339
341
343
345
347
349
514
516
508
504
510
512
184
210
212
Correccioacuten de rentas por efecto de la depreciacioacuten monetaria (art 159 LIS) Gastos por operaciones con acciones propias como gastos de emisioacuten honorarios comisiones etc (art 193 LIS)
Errores contables (art 193 LIS) Operaciones a plazos (art 194 LIS) Reversioacuten del deterioro del valor de los elementos patrimoniales (art 196 LIS) Rentas negativas art 1911 y 12 LIS Reversioacuten de los ajustes por rentas negativas y positivas obtenidas por miembros de una UTEen caso de transmisioacuten de participaciones (art 502 y 3 LIS) Otras diferencias de imputacioacuten temporal de ingresos y gastos (art 19 LIS) Ajustes por la limitacioacuten en la deducibilidad en gastos financieros (art 20 LIS) Reinversioacuten de beneficios extraordinarios (D T 3ordf LIS) Gastos no deducibles por incompatibilidad con la deduccioacuten por reinversioacuten (art 42 LIS) Exencioacuten por doble imposicioacuten internacional (art 21 LIS) Exencioacuten por doble imposicioacuten internacional (arts 22 y DT 41ordf 3 y 4 LIS)
355
357
359
361
363
365
367
369
256
225
415
Reduccioacuten de ingresos procedentes de determinados activos intangibles (art 23 y DT 40ordf LIS)
Disminuciones
304
306
308
310
312
314
316
318
320
322
324
326
328
330
332
334
336
338
509
551
505
211
270
346
348
350
352
354
356
358
360
362
370
372
374
376
378
380
382
384
342
364
511
513
278
226
416
Obra beneacutefico-social de las cajas de ahorro y fundaciones bancarias (art 24 LIS) Agrupaciones de intereacutes econoacutemico y uniones temporales de empresas (capiacutetulo II tiacutetulo VII LIS)
Sociedades y fondos de capital-riesgo y sociedades de desarrollo industrial regional (capiacutetulo IV tiacutetulo VII LIS)
Valoracioacuten de bienes y derechos Reacutegimen especial operaciones reestructuracioacuten (capiacutetulo VIII tiacutetulo VII LIS)
Mineriacutea e hidrocarburos factor agotamiento (arts 98 y 102 LIS) Hidrocarburos Amortizacioacuten de inversiones intangibles y gastos de investigacioacuten (art 106 LIS) () Para participaciones adquiridas hasta el 211207 (pueden consultarse instrucciones)
373
375
377
379
381
383
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 13
Liquidacioacuten (II)
Detalle de las correcciones al resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias (excluida la correccioacuten por IS) (cont)
Aumentos (cont) Disminuciones (cont)
Reacutegimen fiscal entidades de tenencia de valores extranjeros (capiacutetulo XIV tiacutetulo VII LIS) Transparencia fiscal internacional (art 107 LIS)
Reacutegimen de entidades parcialmente exentas (capiacutetulo XV tiacutetulo VII LIS) Aportaciones y colaboracioacuten a favor de entidades sin fines lucrativos Reacutegimen fiscal entidades sin fines lucrativos (Ley 492002) Montes vecinales en mano comuacuten (capiacutetulo XVI del tiacutetulo VII LIS)
389
391
250
387
385
Reacutegimen de entidades navieras en funcioacuten del tonelaje (capiacutetulo XVII del tiacutetulo VII LIS) 397
Cooperativas Fondo de reserva obligatorio (Ley 201990) Reserva para inversiones en Canarias (Ley 191994) Diferimiento plusvaliacuteas procesos de concentracioacuten empresarial (D A 4ordf LIS)
Entidades en reacuteg de atribucioacuten de rentas const en el extranj con presencia en territ espantildeol (art 38 LIRNR) Correcciones especiacuteficas de entidades sometidas a la normativa foral Exencioacuten transmisioacuten bienes inmuebles (DA 16ordf LIS) Impuesto extranjero sobre los beneficios con cargo a los cuales se pagan los dividendosobjeto de deduccioacuten por doble imposicioacuten internacional (art 321 LIS) Impuesto extranjero soportado por el sujeto pasivo no deducible por afectar a rentas condeduccioacuten por doble imposicioacuten (art 312 LIS) Subvenciones puacuteblicas incluidas en el resultado del ejercicio no integrables en la base imponible SICAV Reducciones de capital y distribucioacuten de la prima de emisioacuten Ajustes por rentas derivadas de operaciones con quita o espera (art 1914 LIS) Otras correcciones al resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias
403
405
409
411
518
340
351
413
371
271
396
398
400
406
404
410
412
519
390
392
251
368
388
386
414
272
Total correcciones al resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias(excluida la correccioacuten por IS) (desglose en paacutegina 18) 417 418
Entidades navieras en reacutegimen de tributacioacuten en funcioacuten del tonelaje
Base imponible de actividades o rentas que tributen en reacutegimen general Base imponible derivada de la aplicacioacuten del reacutegimen especial
578
579
Base imponible
Base imponible antes de compensacioacuten de bases imponibles negativas 550
Compensacioacuten de bases imponibles negativas periacuteodos anteriores (desglose en paacutegina 15)
Soacutelo agrupaciones espantildeolas de intereacutes econoacutemico y UTES
Socios residentes Socios no residentes
Soacutelo entidades ZEC
Base imponible a tipo de gravamen especial
Soacutelo SOCIMIS
Parte de la base imponible del periacuteodo impositivo que tributa al tipo general Parte de la base imponible del periacuteodo impositivo que tributa al tipo del 0
553
554
555
556
559
520
521
Quitas por acuerdo con acreedores no vinculados
Rentas correspondientes a quitas por acuerdo con acreedores no vinculados(art 2 Segundo Dos Ley 162013 de 29 de octubre) 210
552
Tipo de gravamen
Tipo de gravamen 558
Soacutelo sociedades cooperativas
Cuota iacutentegra previa Aplicacioacuten del liacutemite del art 1913 LIS a las peacuterdidas por deterioro del art 122 LIS y provisiones y gastos (art 131b) y 141f) LIS)
Compensacioacuten de cuotas por peacuterdidas de cooperativas (desglose en paacutegina 20) 561
560
408
Cuota iacutentegra
562Cuota iacutentegra
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 14
Liquidacioacuten (III)
Bonificaciones y deducciones por doble imposicioacuten Cuota iacutentegra ajustada positiva
Bonificacioacuten por rentas obtenidas en Ceuta y Melilla (art 33 LIS) Bonificaciones actividades exportadoras y de prestacioacuten de servicios (art 34 LIS) Bonificacioacuten rendimientos por ventas bienes corporales producidos en Canarias (art 26 Ley 191994)
Bonificaciones Sociedades Cooperativas (Ley 201990) Bonificaciones entidades dedicadas al arrendamiento de viviendas (Capiacutetulo III Tiacutetulo VII LIS) Otras bonificaciones
Deducciones por doble imposicioacuten (desglose en paacutegina 15)
567
568
569
576
566
563
DI interna de periacuteodos anteriores aplicada en el ejercicio (art 30 LIS) DI interna generada y aplicada en el ejercicio actual (art 30 LIS) DI internacional de periacuteodos anteriores aplicada en el ejercicio (art 31 y 32 LIS) DI internacional generada y aplicada en el ejercicio actual (art 31 y 32 LIS)
Transparencia fiscal internacional (art 1079 LIS) DI interna intersocietaria al 510 (cooperativas)
Apoyo fiscal a la inversioacuten y otras deducciones Deduccioacuten art 42 LIS y art 36 ter Ley 4395 (desglose en paacutegina 16) Deducciones disposicioacuten transitoria octava LIS (desglose en paacutegina 16) Deducciones con liacutemite del Capiacutetulo IV Tiacutetulo VI LIS (desglose en paacutegina 17 y 17bis) Deducciones sin liacutemite I + D + i (desglose en paacutegina 17bis) Deduccioacuten donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) (desglose en paacutegina 18) Deducciones Inversioacuten Canarias (Ley 201991) (desglose en paacutegina 16) Deducciones especiacuteficas de las entidades sometidas a normativa foral
583
585
399
590
565
588
584
082
Cuota liacutequida positiva 592
Cuota del ejercicio a ingresar o a devolver
Retenciones e ingresos a cuenta pagos a cuenta participaciones IIC 595
Retenciones e ingresos a cuenta pagos a cuenta participaciones IIC imputados poragrupaciones de intereacutes econoacutemico y uniones temporales de empresas 596
Retenciones sobre los premios de determinadas loteriacuteas y apuestas
Abono de deducciones I + D + i por insuficiencia de cuota (opcioacuten art 442 LIS)
597
083
Abono por conversioacuten de activos por impuesto diferido en creacutedito exigible frente a la Administracioacuten tributaria (DA 22ordf LIS)
Estado
Cuota del ejercicio a ingresar o a devolver
150
599
Pagos fraccionados Cuota diferencial
611
605
603
6011er pago fraccionado 2ordm pago fraccionado 3er pago fraccionado Cuota diferencial
Liacutequido a ingresar o a devolver
621
619
617
633
615Incremento por peacuterdida beneficios fiscales periacuteodos anteriores Incremento por incumplimiento de requisitos SOCIMI () Intereses de demora Importe ingreso devolucioacuten efectuada de la declaracioacuten originaria Liacutequido a ingresar o a devolver
D Forales Navarra(totales)
(desglose en paacuteg 24)
600
612
606
604
602
622
620
618
642
616
() Tributacioacuten por otro reacutegimen antes del plazo de 3 antildeos de permanencia (art 33 Ley 112009)
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 15
Detalle de la compensacioacuten de bases imponibles negativas Pendiente de aplicacioacuten a Pendiente de aplicacioacuten en
principio del periacuteodo Aplicado en esta liquidacioacuten periacuteodos futuros
Compensacioacuten de base antildeo 1997 Compensacioacuten de base antildeo 1998 Compensacioacuten de base antildeo 1999 Compensacioacuten de base antildeo 2000 Compensacioacuten de base antildeo 2001 Compensacioacuten de base antildeo 2002 Compensacioacuten de base antildeo 2003 Compensacioacuten de base antildeo 2004 Compensacioacuten de base antildeo 2005 Compensacioacuten de base antildeo 2006 Compensacioacuten de base antildeo 2007 Compensacioacuten de base antildeo 2008 Compensacioacuten de base antildeo 2009 Compensacioacuten de base antildeo 2010 Compensacioacuten de base antildeo 2011 Compensacioacuten de base antildeo 2012
Compensacioacuten de base antildeo 2013 Compensacioacuten de base antildeo 2014 () Total
640 641 548
643 644 645
646 647 648
649 650 651
652 653 654
655 656 657
658 659 660
661 662 663
664 665 666
667 668 669
743 747 748
275 276 277
608 609 610
704 705 706
013 014 015
725 726 727
534 535 536
607 675 699
670 547 671
() Soacutelo debe cumplimentarse esta fila si la entidad tiene bases imponibles negativas por otro periacuteodo impositivo iniciado tambieacuten en 2014 pero inferior a 12 meses y previo al ejercicio declarado
Liacutemite Deduccioacuten Tipo gravamen 2014 Aplicado en Pendiente de aplicacioacutenantildeo pendiente generada periacuteodo generacioacuten deduccioacuten pendiente esta liquidacioacuten periacuteodos futuros
() Soacutelo debe cumplimentarse esta fila si tiene deducciones pendientes de aplicar correspondientes a un periacuteodo impositivo iniciado en 2014 (consultar instrucciones)
123
119
127
131
120 121 122
124 125 126
128 129 130
132 571 133
Deducciones doble imposicioacuten internacional 2004-2014
DI internac ejerc anteriores DI internacional 2004 DI internacional 2005
DI internacional 2006
DI internacional 2007
DI internacional 2008
DI internacional 2009 DI internacional 2010
DI internacional 2011
DI internacional 2012
DI internacional 2013 DI internacional 2014 ()
Liacutemite Deduccioacuten Tipo gravamen 2014 Aplicado en Pendiente de aplicacioacutenantildeo pendiente generada periacuteodo generacioacuten deduccioacuten pendiente esta liquidacioacuten periacuteodos futuros
201415
201516
201617
201718
201819
201920
202021
202122
202223
202324
202425
151 152 711 712
153 728 637 638 639
154 729 849 894 197
157
156
155
158
159
720
732
731
730
733
734
721
001
825
285
028
717
722
002
826
286
029
718
723
827
287
003
030
719
724
739
134
921
926
740
135
741
136
742
137
160 161 572 162
164 165 166
168 169 170
172 573 174
Total 2004-2014
Tipo de gravamen 2014 103
DI internacional 2014 Impuesto soportado por el sujeto pasivo (art 31 LIS) 202425 Dividendos y participaciones en beneficios (art 32 LIS) 202425
Total 2014
167
163
171
() Soacutelo debe cumplimentarse si tiene deducciones pendientes de aplicar correspondientes a un periacuteodo impositivo iniciado en 2014 (consultar instrucciones)
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Deduccioacuten art 42 LIS y art 36 ter Ley 4395
Paacutegina 16
Liacutemite Liacutemite Pendiente de aplicacioacutenconjunto antildeo () Deduccioacuten pendiente generada Aplicado en esta liquidacioacuten en periacuteodos futuros
Deduccioacuten art 36 ter Ley 4395 2002 201718
Deduccioacuten art 36 ter Ley 4395 2003 201819
Deduccioacuten art 42 LIS 2004 201920
Deduccioacuten art 42 LIS 2005 202021
Deduccioacuten art 42 LIS 2006 20212225 Deduccioacuten art 42 LIS 2007 202223
Deduccioacuten art 42 LIS 2008
50 () 202324
Deduccioacuten art 42 LIS 2009 202425
Deduccioacuten art 42 LIS 2010 202526
Deduccioacuten art 42 LIS 2011 202627
Deduccioacuten art 42 LIS 2012 202728
Deduccioacuten art 42 LIS 2013 202829
Deduccioacuten art 42 LIS 2014() 202930
Deduccioacuten art 42 LIS 2014 203031
Total deducciones art 36 ter Ley 4395 y art 42 LIS
835 836 837
838 839 840
932 933 934
297 298 299
090 091 092
004 005 006
031 032 033
022 023 024
040 041 042
138 139 140
141 142 143
188 189 190
700 708 709
710 771 778
841 585 843
() Pueden consultarse instrucciones () Soacutelo debe cumplimentarse si tiene deducciones pendientes de aplicar correspondientes a un periacuteodo impositivo iniciado en 2014 (consultar instrucciones)
Deducciones disposicioacuten transitoria octava LIS Liacutemite Pendiente de aplicacioacuten
conjunto Deduccioacuten pendiente generada Aplicado en esta liquidacioacuten en periacuteodos futuros
Total deducciones disposicioacuten transitoria octava LIS () Soacutelo debe cumplimentarse si tiene deducciones pendientes de aplicar correspondientes a un periacuteodo impositivo iniciado en 2014 (consultar instrucciones)
Activos fijos (Ley 201991) 2014 Total deducciones inversiones en Canarias (Ley 201991)
Liacutemite conjunto
50
60 90 ()
50
Liacutemite Pendiente de aplicacioacutenantildeo Deduccioacuten pendiente generada Aplicado en esta liquidacioacuten en periacuteodos futuros
201415
201516
201617
201718
201819
201920
201213()
201314()
201415()
201516()
201617()
201718()
201819()
201920()
202021()
202122()
202223()
202324()
202425()
202526()
202627()
202728()
202829()
202930()
202930()
201920
857
854
860
883
863
871
868
874
880
877
866
191
939
613
037
200
858
855
861
884
864
872
869
875
881
878
867
192
940
614
038
257
862
859
865
885
834
876
873
879
870
882
941
701
193
011
039
044
144
045
145
046
146
886 590 887
528 529 530
147 148 149
852 853 856
194 195 196
088 564 801
791 802 806
785 789 790
240 241 242
() Pueden consultarse instrucciones () Soacutelo debe cumplimentarse si tiene deducciones pendientes de aplicar correspondientes a un periacuteodo impositivo iniciado en 2014 (consultar instrucciones)
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 17
Deducciones para incentivar determinadas actividades (cap IV tit VI Ley 4395 y LIS)
Liacutemite Liacutemite Per anteriores Deducc pendiente Pendiente de aplicacioacutenconjunto antildeo Per actual Deducc generada Aplicado en esta liquidacioacuten en periacuteodos futuros
1997 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 () 201213()
1998 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 () 201314()
1999 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 () 201415()
2000 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 () 201516()
2001 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 () 201617()
2002 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 () 201718()
2003 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 () 201819()
2004 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 () 201920()
2005 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 y LIS () 202021()
2006 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 y LIS () 202122()
2007 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 y LIS () 202223()
2008 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 y LIS () 202324()
2009 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 y LIS () 202425()
2010 Suma deducciones Cap IV Tit VI Ley 4395 y LIS () 202526()
2011 Suma deducciones Cap IV Tit VI Ley 4395 y LIS () 202627()
2012 Suma deducciones Cap IV Tit VI Ley 4395 y LIS () 202728()
2013 Suma deducciones Cap IV Tit VI Ley 4395 y LIS (excepto I+D+i) () 202829()
2013 Investigacioacuten y desarrollo (CT) 202829()
2014 Creacioacuten empleo contratacioacuten menores de 30 (CEM-1) (art 43 LIS) 2014 Creacioacuten empleo contratacioacuten desempleados con prest desempleo
(CEM-2) (art 43 LIS) 2014 Alicante 2011 (A11)
2014 Mundobasket 2014 (M14)
2014 IV Centenario del fallecimiento del pintor Domeacutenico Theotocoacutepuli El Greco (DT)
2014 Vitoria-Gasteiz Capital Verde Europea 2012 (VG)
2014 Campeonato del Mundo de Vela (ISAF) Santander 2014 (VS)
2014 Programa El Aacuterbol es Vida (AV)
2014 Antildeo de Espantildea en Japoacuten (EJ)
2014 Plan Director para la recuperacioacuten del Patrimonio Cultural de Lorca (PL)
2014 Universiada de Invierno de Granada 2015 (UG)
2014 Campeonato del Mundo de Ciclismo en Carretera Ponferrada 2014 (P)
2014 Barcelona World Jumping Challenge (WJ)
2014 Barcelona Mobile World Capital (BM)
2014 3ordf Edicioacuten de la Barcelona World Race (3W)
2014 Campeonato del Mundo de Tiro Oliacutempico Las Gabias 2014 (TO)
2014 2014 Antildeo Internacional de la Dieta Mediterraacutenea (DM) 2014 Programa de preparacioacuten de los deportistas espantildeoles para los
juegos de Riacuteo de Janeiro 2016 (R16) 2014 VII Centenario de la Peregrinacioacuten de San Francisco de Asiacutes a
Santiago de Compostela (1214-2014) (FA) 2014 V Centenario del Nacimiento de Santa Teresa de Jesuacutes en el antildeo 2015 (ST)
2014 Antildeo Santo Jubilar Mariano 2013-2014 a celebrar en la ciudad de Sevilla (MS)
2014 Vuelta al mundo a vela Alicante 2014 (A14)
2014 DonostiaSan Sebastiaacuten Capital Europea de la Cultura 2016 (D16)
2014 Expo Milaacuten 2015 (EM)
2014 Campeonato del Mundo de Escalada 2014 Gijoacuten (E14)
2014 Campeonato del Mundo de Patinaje Artiacutestico Reus 2014 (R14)
2014 Madrid Horse Week (MH)
2014 III Centenario de la Real Academia Espantildeola (RA)
2014 A Coruntildea 2015-120 antildeos despueacutes
202930
202930202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930 202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
() Pueden consultarse instrucciones () Soacutelo debe cumplimentarse si tiene deducciones pendientes de aplicar correspondientes a un periacuteodo impositivo iniciado en 2014 (consultar instrucciones)
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 17bis
Deducciones para incentivar determinadas actividades (cap IV tit VI Ley 4395 y LIS) cont
Liacutemite Liacutemite Per anteriores Deducc pendiente Pendiente de aplicacioacutenconjunto antildeo Per actual Deducc generada Aplicado en esta liquidacioacuten en periacuteodos futuros
2014 IV Centenario de la segunda parte de El Quijote (Q) 202930
828
438
435
454
441
432
634
829
439
436
455
452
433
635
830
440
437
456
453
434
636
2014 World Challenge LFP85ordm Aniversario de la Liga (WCH) 202930
2014 Juegos del Mediterraacuteneo de 2017 (M17)
2014 Sesenta Edicioacuten del Festival Internacional de Teatro Claacutesico de Meacuterida (TM)
2014 Antildeo de la Biotecnologiacutea en Espantildea (BE)
25
50
()
202930
202930
202930
2014 Diferimiento deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 y LIS 202930 Total deducciones relativas a programas de apoyo acontecimientosde excepcional intereacutes puacuteblico
Total deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 y LIS
() Pueden consultarse instrucciones
831 588 832
Deducciones I + D + i excluidas de liacutemite Opcioacuten art 442 LIS ()
2013 Investigacioacuten y desarrollo (CTE)
2013 Innovacioacuten tecnoloacutegica (ITE)
Importe abonado Deduccioacuten pendientegenerada Deduccioacuten reducida Aplicado en esta liquidacioacuten por insuficiencia de cuota
Total
918 919 574
589 976 977
580
978
517 081 082 083
2014 Investigacioacuten y desarrollo (CTE)
2014 Innovacioacuten tecnoloacutegica (ITE)
822 823 824
232 233 850
231
851
() Para periacuteodos impositivos iniciados a partir de 1-1-2013 Entre otros requisitos seraacute necesario que transcurra al menos uno antildeo desde la finalizacioacuten del periacuteodo impositivo en que se generoacute la deduccioacuten sin que la misma haya sido objeto de aplicacioacuten
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 18
Deduccioacuten donativos a entidades sin fines de lucro Ley 492002
Liacutemite Pendiente de aplicacioacutenantildeo Deduccioacuten pendiente generada Aplicado en esta liquidacioacuten en periacuteodos futuros
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2004 201415
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2005 201516
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2006 201617
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2007 201718
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2008 201819
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2009 201920
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2010 202021
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2011 202122
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2012 202223
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2013 202324
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2014() 202425
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2014 202425
Total deducciones donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002)
929 930
942 943 944
294 295 296
066 074 084
008 009 010
034 035 036
201 202 203
904 905 906
990 991 992
997 998 999
246 247 248
993 994 995
598 565 895
Donaciones del periacuteodo impositivo efectuadas a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 974
Aplicacioacuten de resultados
AplicacioacutenBase de reparto
Peacuterdidas y ganancias Remanente Reservas
Total
650
652
651
653
A reservas Intereses aportaciones al capital (Cooperativas) A dividendos A dotacioacuten O S (Cajas de ahorro) A FRO y dotaciones voluntarias al FEP (Cooperativas)
A retornos cooperativos (Cooperativas) Partiacutecipes (IIC) A remanente y otros A compensacioacuten de peacuterdidas de ejercicios anteriores
Total
658
656
655
660
659
662
665
664
654
666
Detalle de las correcciones al resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias (ex cluida la correccioacuten por Impuesto Sociedades) (cumplimentacioacuten voluntaria)
Saldo pendiente a fin de ejercicio Correcciones del ejercicio Correcciones fiscales Aumentos Disminuciones Aumentos futuros Disminuciones futuras
Correcciones permanentes (excl correcc I Sociedades)
Correcciones temporarias con origen en el ejercicio
Por amortizaciones Por deterioros de valor
Por pensiones Por fondo de comercio
Resto Correcc temporarias con origen en ejerc anteriores
Por amortizaciones Por deterioros de valor
Por pensiones Por fondo de comercio
Resto
TOTAL correcc al resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias (excluida correcc I Soc) 417 418
Presentacioacuten de documentacioacuten previa en la sede electroacutenica
Consigne el Nuacutemero de Referencia de Sociedades (NRS) de la documentacioacuten presentada
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 18 bis
LIMITACIOacuteN EN LA DEDUCIBILIDAD DE GASTOS FINANCIEROS Art 20 LIS
a) Resultado de explotacioacuten (signo igual a Cuenta de Peacuterd y Gan) b) Amortizacioacuten del inmovilizado (signo igual a Cuenta de Peacuterd y Gan) c) Imputacioacuten de subvenciones de inmovilizado no financiero y otras (signo igual a Cuenta de Peacuterd y Gan) d) Deterioro y resultado por enajenaciones del inmovilizado (signo igual a Cuenta de Peacuterd y Gan) e) Ingresos financieros de participaciones en instrumentos de patrimonio() (signo igual a Cuenta de Peacuterd y Gan) f) Liacutemite a la deduccioacuten de gastos financieros netos (= 30 [a-b-c-d+e] con un miacutenimo de 1 milloacuten de euros) g) Adicioacuten por liacutemite beneficio operativo no aplicado en los cinco ejercicios anteriores h) Gastos financieros del periacuteodo impositivo excluidos aquellos a que se refiere el art 141h) LIS () (sin signo) i) Ingresos financieros del periacuteodo impositivo derivados de la cesioacuten a terceros de capitales propios j) Gastos financieros netos del periacuteodo (= [ h - i ]) k) Gastos financieros netos del periacuteodo deducibles (lt = [ j ]) l) Gastos financieros netos del periacuteodo no deducibles (lt = [ j ]) m) Gastos financieros netos pendientes de deducir de periodos anteriores aplicados n) Total gastos financieros netos deducibles en el periacuteodo (= [k + m] lt = [f + g]) ntilde) Total gastos financieros deducibles en el periacuteodo
175
176
177
178
179
043
049
249
252
253
254
255
258
259
260
() Dividendos o participaciones en beneficios de entidades en las que o bien el porcentaje de participacioacuten directo o indirecto sea al menos el 5 por ciento o bien el valor de adquisicioacuten de la participacioacuten sea superior a 6 millones de euros excepto que dichas participaciones hayan sido adquiridas con deudas cuyos gastos financieros no resulten deducibles por aplicacioacuten del artiacuteculo 141h) de la LIS El miacutenimo de 1 milloacuten de euros exige que como miacutenimo haya 1 milloacuten de euros de gastos financieros netos () Se incluiraacuten los gastos financieros netos imputados por las entidades que tributen con arreglo a lo establecido en el art 48 de la LIS
LIMITACIOacuteN EN LA DEDUCIBILIDAD DE GASTOS FINANCIEROS GASTOS FINANCIEROS PENDIENTES DE DEDUCIR
Importe generadoEjercicio de Pendiente de aplicacioacuten enPendiente de aplicacioacuten a Aplicado en esta liquidacioacutengeneracioacuten periacuteodos futuros principio del periacuteodo
2012 2013 2014 () 2014 ()
212
969
261
264
270
970
262
265
271
971
263
266
Total 267 268 269
() Soacutelo debe cumplimentarse si la entidad tiene gastos financieros pendientes por otro periacuteodo impositivo iniciado en 2014 pero inferior a 12 meses y previo al declarado () Soacutelo debe cumplimentarse si la entidad tiene gastos financieros pendientes devengados en el propio periacuteodo impositivo deducibles en los proacuteximos periacuteodos impositivos
PENDIENTE DE ADICIOacuteN POR LIacuteMITE BENEFICIO OPERATIVO NO APLICADO
Importe generadoEjercicio de Pendiente de aplicacioacuten enPendiente de aplicacioacuten a Aplicado en esta liquidacioacutengeneracioacuten periacuteodos futuros principio del periacuteodo
2012 2013 2014 () 2014 ()
890
503
273
955
891
522
274
956
892
523
537
957
Total 538 539 546
() Soacutelo debe cumplimentarse si la entidad tiene pendiente de adicioacuten por liacutemite beneficio operativo no aplicado por otro periacuteodo impositivo iniciado en 2014 pero inferior a 12 meses y previo al declarado () Soacutelo debe cumplimentarse si la entidad tiene pendiente de adicioacuten por liacutemite beneficio operativo no aplicado generado en el propio periacuteodo impositivo aplicable en los proacuteximos periacuteodos impositivos
DOTACIONES POR DETERIORO DE CREacuteDITOS U OTROS ACTIVOS DERIVADOS DE LAS POSIBLES INSOLVENCIAS DE LOS DEUDORES NO VINCULADOS CON EL SUJETO PASIVO Y OTRAS DEL ART 1913 LIS CONVERSIOacuteN DE ACTIVOS POR IMPUESTO DIFERIDO EN CREacuteDITO EXIGIBLE FRENTE A LA ADMOacuteN TRIBUTARIA (DA 22ordf LIS)
Importe generadoEjercicio de Pendiente de integracioacutenPendiente de aplicacioacuten a Conversioacutengeneracioacuten principio del periacuteodo Integrado en esta liquidacioacuten en periacuteodos futuros
Total
2011 2012 2013 2014 () 2014
954
917
949
898
952
984
953
899
948
893
950
981
344
227
291
173
951
982
985
959
979
958
980
983
Conversioacuten de activos por impuesto diferido en creacutedito exigible frente a la Administracioacuten tributaria
Importe del creacutedito exigible 393 Opciones Abono Compensacioacuten
() Soacutelo debe cumplimentarse si la entidad tiene dotaciones pendientes de integrar correspondientes a un periacuteodo impositivo iniciado en 2014 (consultar instrucciones)
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 19
Operaciones y situaciones relacionadas con paiacuteses o territorios considerados como paraiacutesos fi scales
Operaciones relacionadas con paiacuteses o territorios considerados como paraiacutesos fiscales
Persona o entidad residente en paiacutes o territorio Clave Paiacutes o territorio considerado Descripcioacuten de la operacioacuten considerado como paraiacuteso fiscal FJ paiacutesterritorio como paraiacuteso fiscal Importe
Tenencia de valores relacionados con paiacuteses o territorios considerados como paraiacutesos fiscales
Clave Tipo Entidad participada o emisora de los valores Paiacutes o territorio considerado como paraiacuteso fiscal paiacutesterritorio Valor de adquisicioacuten Particip
Comunicacioacuten del importe neto de la cifra de negocios
Grupos de sociedades art 42 coacutedigo de comercio incluidas entidades de creacutedito y aseguradoras
987Importe neto de la cifra de negocios del conjunto de las entidades del grupo
4NIF de las entidades del grupo 1 (excepto el de la entidad declarante) 2 5
3 6
7 8 9
No residentes con maacutes de un establecimiento permanente
988Importe neto cifra de negocios del conjunto de establecimientos permanentes de la misma persona fiacutesica o entidad titular
Nuacutemero de establecimientos permanentes a traveacutes de los que opera en caso de persona fiacutesica titular
NIF de los establecimientos permanentes en caso de 2 entidad titular (excepto el del establecimiento permanente al que 1 3se refiere esta declaracioacuten)
4 5
Entidades de creacutedito aseguradoras instituciones de inversioacuten colectiva y sociedades de garantiacutea reciacuteproca
Las entidades que hayan marcado la clave de caracteres de la declaracioacuten [003] [004] [024] [025] oacute [036] deberaacuten consignar a continuacioacuten el importe neto de la cifra de negocios en el ejercicio 2014 989
Reacutegimen de las entidades navieras en funcioacuten del tonelaje
Nordm de buques a los que se aplica el reacutegimen
Base imponible resultante de aplicar la escala del apartado 1 del art 125 LIS
Importe de rentas generadas en transmisiones de buques (reserva diferencia entre la amortizacioacuten fiscal yla contable) Compensacioacuten de bases imponibles negativas de periacuteodos anteriores (a compensar uacutenicamente con la casilla 631) Base imponible resultante de la aplicacioacuten del reacutegimen [ 630 + ( 631 - 632 )]
N1
630
579
632
631
200
8
Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 20
Reacutegimen especial de la reserva para inversiones en Canarias (Ley 191994) Inversiones previstas Inversiones previstas
letras A B y D (1ordm) letras C y D (2ordm a 6ordm)Importe de la dotacioacuten art 274 Ley 191994 art 274 Ley 191994 Pendiente de materializar
RIC 2010 Dotacioacuten y materializaciones efectuadas en 2010
RIC 2011 Dotacioacuten y materializaciones efectuadas en 2011
RIC 2012 Dotacioacuten y materializaciones efectuadas en 2012
RIC 2013 Dotacioacuten y materializaciones efectuadas en 2013 RIC 2014 Dotacioacuten y materializaciones efectuadas en 2014
089 094 095
097 098 047 048
524 525 526 527
922 923 924 925
927 928 938 996
020 021
Operaciones con personas o entidades vinculadas
Inversiones anticipadas de futuras dotaciones a la RIC efectuadas en 2014
Indique las operaciones del ejercicio con personas o entidades vinculadas residentes o no residentes de acuerdo con lo establecido en el artiacuteculo 16 LIS Declare separadamente las operaciones de ingreso o pago sin efectuar compensaciones entre ellas aunque correspondan al mismo concepto En cada fila se declararaacuten las operaciones por persona o entidad vinculada que agrupen un determinado tipo de operacioacuten siempre que se haya utilizado el mismo meacutetodo de valoracioacuten En caso de que con una misma persona o entidad se hayan realizado operaciones de distinto tipo se incluiraacuten en registros distintos En el caso de que se tratara de operaciones del mismo tipo pero se hubieran utilizado meacutetodos de valoracioacuten diferentes tambieacuten se separaraacuten en distintas filas Pueden consultarse instrucciones
Persona o entidad vinculada NIF FJ Apellidos y nombre Razoacuten social
Tipovinculacioacuten (artordm 163
LIS) Coacutedigo
provinciapaiacutes Tipo
operacioacuten
Ingreso (I)
Pago (P)
Meacutetodo valoracioacuten (artordm 164
LIS) Importe
operacioacuten
Reacutegimen de cooperativas
Determinacioacuten de la base imponible Resultados cooperativos
1 Ingresos computables 2 Gastos especiacuteficos 3 Gastos generales imputados 4 Gastos Fondo de Educacioacuten y Promocioacuten
9 50 Dotacioacuten obligatoria FRO (art 165 Ley 201990) 10 Reserva para inversiones en Canarias (Ley 191994) 11 Factor de agotamiento 12 Base imponible (6 + 7 - 8 - 9 + 10 + 11)
C6
C7
C8
C9
C10
C11 553
Resultados extracooperativos
E4
E3
E8
E7
E6
E5
E2
E1
E11
554
E9
Detalle de compensacioacuten de cuotas Compensacioacuten de cuota antildeo 1999
Compensacioacuten de cuota antildeo 2000 Compensacioacuten de cuota antildeo 2001 Compensacioacuten de cuota antildeo 2002 Compensacioacuten de cuota antildeo 2003 Compensacioacuten de cuota antildeo 2004 Compensacioacuten de cuota antildeo 2005 Compensacioacuten de cuota antildeo 2006 Compensacioacuten de cuota antildeo 2007 Compensacioacuten de cuota antildeo 2008 Compensacioacuten de cuota antildeo 2009 Compensacioacuten de cuota antildeo 2010 Compensacioacuten de cuota antildeo 2011 Compensacioacuten de cuota antildeo 2012 Compensacioacuten de cuota antildeo 2013 Compensacioacuten de cuota antildeo 2014() Total () Pueden consultarse instrucciones
Pendiente de aplicacioacuten aprincipio del periacuteodo
694
683
680
677
018
099
515
280
624
692
689
686
674
684
681
678
019
100
900
281
672
693
690
687
561 695
682
679
676
673
017
059
587
279
623
691
688
685
773 777772
908 909907
911 912910
935 936 937
Aplicado en esta liquidacioacuten
() Soacutelo debe cumplimentarse si la entidad tiene cuotas negativas por otro periacuteodo impositivo iniciado tambieacuten en 2014 pero inferior a 12 meses y previo al ejercicio declarado
Pendiente de aplicacioacuten enperiacuteodos futuros
Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 21
Operaciones de fusioacuten escisioacuten canje de valores transmisioacuten de activos y pasivos (Ley 82012) y reestructuracioacuten bancaria (Ley 162012) (reacutegimen especial) Opcioacuten art 431 y 433 RIS
Los declarantes que hayan marcado la clave 035 037 062 oacute 024 deberaacuten consignar los siguientes datos Tipo de operacioacuten a que se refiere la opcioacuten (A Fusioacuten B Escisioacuten C Canje de valores D Transmisioacuten de activos y pasivos (Ley 82012) E Reestructuracioacuten bancaria (Ley 162012)
NIF Denominacioacuten social
Entidad transmitente
1
2
3
4
5
NIF Denominacioacuten social
Entidad adquirente
Fecha de los acuerdos sociales Valor de las acciones entregadas Valor de las acciones recibidas Importe de las rentas no integradas en la base imponible de declarante
Los declarantes que hayan marcado la clave 035 037 062 oacute 024 deberaacuten consignar los siguientes datos Tipo de operacioacuten a que se refiere la opcioacuten (A Fusioacuten B Escisioacuten C Canje de valores D Transmisioacuten de activos y pasivos (Ley 82012) E Reestructuracioacuten bancaria (Ley 162012)
NIF Denominacioacuten social
Entidad transmitente NIF Denominacioacuten social
Entidad adquirente
Fecha de los acuerdos sociales Valor de las acciones entregadas Valor de las acciones recibidas Importe de las rentas no integradas en la base imponible de declarante
Los declarantes que hayan marcado la clave 035 037 062 oacute 024 deberaacuten consignar los siguientes datos Tipo de operacioacuten a que se refiere la opcioacuten (A Fusioacuten B Escisioacuten C Canje de valores D Transmisioacuten de activos y pasivos (Ley 82012) E Reestructuracioacuten bancaria (Ley 162012)
NIF Denominacioacuten social
Entidad transmitente NIF Denominacioacuten social
Entidad adquirente
Fecha de los acuerdos sociales Valor de las acciones entregadas Valor de las acciones recibidas Importe de las rentas no integradas en la base imponible de declarante
Los declarantes que hayan marcado la clave 035 037 062 oacute 024 deberaacuten consignar los siguientes datos Tipo de operacioacuten a que se refiere la opcioacuten (A Fusioacuten B Escisioacuten C Canje de valores D Transmisioacuten de activos y pasivos (Ley 82012) E Reestructuracioacuten bancaria (Ley 162012)
NIF Denominacioacuten social
Entidad transmitente NIF Denominacioacuten social
Entidad adquirente
Fecha de los acuerdos sociales Valor de las acciones entregadas Valor de las acciones recibidas Importe de las rentas no integradas en la base imponible de declarante
Los declarantes que hayan marcado la clave 035 037 062 oacute 024 deberaacuten consignar los siguientes datos Tipo de operacioacuten a que se refiere la opcioacuten (A Fusioacuten B Escisioacuten C Canje de valores D Transmisioacuten de activos y pasivos (Ley 82012) E Reestructuracioacuten bancaria (Ley 162012)
NIF Denominacioacuten social
Entidad transmitente NIF Denominacioacuten social
Entidad adquirente
Fecha de los acuerdos sociales Valor de las acciones entregadas Valor de las acciones recibidas Importe de las rentas no integradas en la base imponible de declarante
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 22
Agrupaciones de intereacutes econoacutemico y UTES (reacutegimen especial)
A) Porcentaje de imputacioacuten de bases imponibles y demaacutes conceptos liquidatorios
Indique el porcentaje de imputacioacuten de bases imponibles y demaacutes conceptos liquidatorios a las personas o entidades que ostenten los derechos econoacutemicos inherentes a la cualidad de socio que sean contribuyentes por el IRPF o sujetos pasivos del Impuesto sobre Sociedades o socios o empresas miembros residentes en territorio espantildeol 060
B) Modelo de informacioacuten (artiacuteculo 46 RIS)
1- Resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias 2- Base imponible
3- Deduccioacuten para evitar la doble imposicioacuten interna
552
500
Base de la deduccioacuten Tipo de entidad de la que proceden las rentas Participacioacuten
4- Deduccioacuten para evitar la doble imposicioacuten internacional Base de la deduccioacuten Participacioacuten
5- Base de las bonificaciones 6- Base de las deducciones para incentivar la realizacioacuten de determinadas actividades 7- Retenciones e ingresos a cuenta 8- Dividendos y participaciones en beneficios distribuidos con cargo a reservas
a) De ejercicios en los que la sociedad no haya tributado en el reacutegimen especial b) De ejercicios en los que la sociedad haya tributado en el reacutegimen especial
9- Relacioacuten de socios existentes a la fecha de cierre del periacuteodo impositivo que deban soportar las imputaciones en orden decreciente de grado de participashycioacuten con sus datos identificativos y grado de participacioacuten en dicha fecha
062
NIF RPTE FJ RX Apellidos y nombre Razoacuten social Coacutedigo
provinciapaiacutes Base imponible imputada Partic
2014Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 23
Reacutegimen especial de transparencia fi scal internacional
Clave Nombre o razoacuten social Domicilio social paiacutesterritorio
Administradores
Importe renta A
1
3
5
4
6
2
Clave Nombre o razoacuten social Domicilio social paiacutesterritorio Importe renta
B Administradores
Clave Nombre o razoacuten social Domicilio social paiacutesterritorio Importe renta
C
Administradores
Clave Nombre o razoacuten social Domicilio social paiacutesterritorio Importe renta
D
Administradores
Clave Nombre o razoacuten social Domicilio social paiacutesterritorio Importe renta
E
Administradores
Clave Nombre o razoacuten social Domicilio social paiacutesterritorio Importe renta
F
Administradores
Total importe (A + B + C + D + E + F) 387
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 24
Tributacioacuten conjunta al Estado y a las Administraciones Forales del Paiacutes Vasco y Navarra
Aplicacioacuten del concierto econoacutemico con la Comunidad Autoacutenoma del Paiacutes Vasco y del Convenio Econoacutemico entre el Estado y la Comunidad Foral de Navarra
Volumen total de las operaciones realizadas por la entidad en el ejercicio (incluidas las operaciones realizadas en el extranjero) Volumen de las operaciones realizadas en el extranjero durante el ejercicio Volumen de las operaciones realizadas en
051
050
Territorios histoacutericos del Paiacutes Vasco ARABA 052
GIPUZKOA 053
BIZKAIA 054
Territorio de la Comunidad Foral de NAVARRA 055
056 Territorio comuacuten
Caacutelculo de los porcentajes de tributacioacuten a cada una de las Administraciones
Diputacioacuten Foral de ARABA 052
053 054 055 056
( 050
050 050 050 050
- 051
051 051 051 051
) x 100 626
Diputacioacuten Foral de GIPUZKOA ( - ) x 100 627
Diputacioacuten Foral de BIZKAIA ( - ) x 100 628
Diputacioacuten Foral de NAVARRA ( - ) x 100 629
Administracioacuten del Estado ( - ) x 100 625
Determinacioacuten del liacutequido a ingresar o a devolver a cada una de las Administraciones
ARABA
GIPUZKOA
Cuota del ejercicio a ingresar o a devolver
1ordm Pagos fraccionados 2ordm
3ordm
Cuota diferencial
Incremento por peacuterdida beneficios fiscales periacuteodos anteriores Incremento por incumplimiento de requisitos SOCIMI Intereses de demora
913
494
490
486
482
914
495
491
487
483
915
496
492
488
484
Importe ingresodevolucioacuten efectuada de la declaracioacuten originaria Liacutequido a ingresar o a devolver
BIZKAIA
420 421 426 427 600
402 442 443 444 602
445 446 447 448 604
449 450 451 465 606
474 475 476 477 612
NAVARRA TOTAL
642
622
620
618
616
916
497
493
489
485
Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social 2014
200 Paacutegina 25
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Balance (I)
Activo 101
102
Caja y depoacutesitos en bancos centrales
Cartera de negociacioacuten 103
104
105
106
107
Depoacutesitos en entidades de creacutedito Creacutedito a la clientela Valores representativos de deuda Otros instrumentos de capital Derivados de negociacioacuten
Otros activos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias 108
Depoacutesitos en entidades de creacutedito Creacutedito a la clientela Valores representativos de deuda Instrumentos de capital
109
110
112
111
Activos financieros disponibles para la venta 113
Valores representativos de deuda Instrumentos de capital
114
115
Inversiones crediticias Depoacutesitos en entidades de creacutedito Creacutedito a la clientela Valores representativos de deuda
Cartera de inversioacuten a vencimiento Ajustes a activos financieros por macro-coberturas Derivados de cobertura Activos no corrientes en venta
Participaciones Entidades asociadas Entidades multigrupo Entidades del grupo
Contratos de seguros vinculados a pensiones
125
126
127
Activo material 130
131
132
134
133
Inmovilizado material De uso propio Cedido en arrendamiento operativo Afecto a la Obra social (soacutelo Cajas de ahorros y Cooperativas de creacutedito)
Inversiones inmobiliarias
Activo intangible 136
137 Fondo de comercio Otro activo intangible
Activos fi scales 139
140 Corrientes Diferidos
Resto de activos
Total activo
117
118
119
116
120
122
121
123
124
129
128
135
138
141
142
Informacioacuten adicional sobre determinadas partidas que minoran el activo del balance
Fondos de insolvencias por cobertura especiacutefica Fondos de insolvencias por cobertura geneacuterica
202
203
Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social 2014
200 Paacutegina 26
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Balance (II)
Pasivo
Cartera de negociacioacuten Depoacutesitos de bancos centrales Depoacutesitos de entidades de creacutedito Depoacutesitos de la clientela Deacutebitos representados por valores negociables Derivados de negociacioacuten Posiciones cortas de valores Otros pasivos financieros
Otros pasivos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias
153
154
155
152
156
157
Depoacutesitos de bancos centrales Depoacutesitos de entidades de creacutedito Depoacutesitos de la clientela Deacutebitos representados por valores negociables Pasivos subordinados Otros pasivos financieros
Pasivos financieros a coste amortizado 159
160
164
163
162
161
Depoacutesitos de bancos centrales Depoacutesitos de entidades de creacutedito Depoacutesitos de la clientela Deacutebitos representados por valores negociables Pasivos subordinados Otros pasivos financieros
Ajustes a pasivos financieros por macro-coberturas Derivados de cobertura Pasivos asociados con activos no corrientes en venta
Provisiones
143
144
145
146
147
148
149
150
151
158
165
166
167
Fondo para pensiones y obligaciones similares Provisiones para impuestos y otras contingencias legales Provisiones para riesgos y compromisos contingentes Otras provisiones
169
170
171
172
Pasivos fi scales
168
173
Corrientes Diferidos
174
175
Fondo de la Obra social (soacutelo Cajas de ahorros y Cooperativas de creacutedito) Resto de pasivos Capital reembolsable a la vista (soacutelo Cooperativas de creacutedito)
Total pasivo
178
176
177
179
Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social 2014
200 Paacutegina 27
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Balance (III)
Patrimonio neto
Fondos propios Capital Fondo de dotacioacuten
Escriturado Menos Capital no exigido
Prima de emisioacuten Reservas
Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre) Otros instrumentos de capital
De instrumentos financieros compuestos Cuotas participativas y fondos asociados (soacutelo Cajas de ahorros) Resto de instrumentos de capital
Menos Valores propios Resultado del ejercicio Menos Dividendos y retribuciones
Ajustes por valoracioacuten 193
194
195
196
197
198
199
Activos financieros disponibles para la venta Coberturas de los flujos de efectivo Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero Diferencias de cambio Activos no corrientes en venta Resto de ajustes por valoracioacuten
Total patrimonio neto
Total pasivo y patrimonio neto
180
181
182
187
186
185
184
183
188
189
190
191
192
500
200
201
Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social 2014
200 Paacutegina 28
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Cuenta de peacuterdidas y ganancias
Cuenta de peacuterdidas y ganancias
204
205
206
Intereses y rendimientos asimilados Intereses y cargas asimiladas Remuneracioacuten de capital reembolsable a la vista (soacutelo Cooperativas de creacutedito)
Margen de intereses
Rendimiento de instrumentos de capital Comisiones percibidas Comisiones pagadas
Resultado de operaciones fi nancieras (neto) Cartera de negociacioacuten Otros instrumentos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias Instrumentos financieros no valorados a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias Otros
Diferencias de cambio (neto) Otros productos de explotacioacuten Otras cargas de explotacioacuten
212
213
214
215
211
Margen bruto
207
209
210
208
216
217
218
219
Gastos de administracioacuten Gastos de personal 221
222
220
Otros gastos generales de administracioacuten
Amortizacioacuten 223
224Dotaciones a provisiones (neto)
Otros instrumentos financieros no valorados a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias 227
226
225Peacuterdidas por deterioro de activos fi nancieros (neto) Inversiones crediticias
Resultado de la actividad de explotacioacuten 228
Peacuterdidas por deterioro del resto de activos (neto) Fondo de comercio y otro activo intangible Otros activos
230
231
229
Ganancias (peacuterdidas) en la baja de activos no clasificados como no corrientes en venta Diferencia negativa en combinaciones de negocios Ganancias (peacuterdidas) de activos no corrientes en venta no clasificados como operaciones interrumpidas
Resultado antes de impuestos Impuesto sobre benefi cios Dotacioacuten obligatoria a obras y fondos sociales (soacutelo Cajas de ahorros y Cooperativas de creacutedito)
232
233
234
235
236
237
Resultado del ejercicio procedente de operaciones continuadas Resultado de operaciones interrumpidas (neto)
Resultado del ejercicio
238
239
500
Paacutegina 28
Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social 2014
200 Paacutegina 29
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Estado de cambios en el patrimonioneto (I)
Estado de ingresos y gastos reconocidos
500
256
Resultado del ejercicio
Otros ingresos y gastos reconocidos
257Activos financieros disponibles para la venta
Otras reclasificaciones
258
259
260
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
261Coberturas de los flujos de efectivo 262
263
264
Otras reclasificaciones 265
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Importes transferidos al valor inicial de las partidas cubiertas
266Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero
Otras reclasificaciones
267
268
269
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
270Diferencias de cambio
Otras reclasificaciones
271
272
273
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
274Activos no corrientes en venta
Otras reclasificaciones
275
276
277
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
278
279
280
281
Ganancias (peacuterdidas) actuariales en planes de pensiones
Resto de ingresos y gastos reconocidos
Impuesto sobre benefi cios
Total ingresos y gastos reconocidos
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 30
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Estado de cambios en el patrimonio neto (II)
Estado total de cambios en el patrimonio neto
Saldo final del ejercicio anterior Ajustes por cambio de criterio contable Ajustes por errores
Saldo inicial ajustado Total ingresos y gastos reconocidos Otras variaciones del patrimonio neto Aumentos de capital fondo de dotacioacuten Reducciones de capital Conversioacuten de pasivos financieros en capital Incrementos de otros instrumentos de capital Reclasificacioacuten de pasivos financieros a otros instrumentos de capital Reclasificacioacuten de otros instrumentos de capital a pasivos financieros Distribucioacuten de dividendos Remuneracioacuten a los socios Operaciones con instrumentos de capital propio (neto) Traspasos entre partidas de patrimonio neto Incrementos (reducciones) por combinaciones de negocios Dotacioacuten discrecional a obras y fondos sociales (soacutelo Cajas de ahorros y Cooperativas de creacutedito) Pagos con instrumentos de capital Resto de incrementos (reducciones) de patrimonio neto
Saldo final al final del ejercicio
FONDOS PROPIOS
Capital Fondo Otros instrumentos Menos Valores de dotacioacuten Prima de emisioacuten Reservas de capital propios
282 283 284 285 286
292 293 294 295 296
302 303 304 305 306
312 313 314 315 316
322 323 324 325 326
332 333 334 335 336
342 343 344 345 346
352 353 354 355 356
362 363 364 365 366
372 373 374 375 376
382 383 384 385 386
392 393 394 395 396
402 403 404 405 406
412 413 414 415 416
422 423 424 425 426
432 433 434 435 436
442 443 444 445 446
452 453 454 455 456
462 463 464 465 466
472 473 474 475 476
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 31
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Estado de cambios en el patrimonio neto (III)
Estado total de cambios en el patrimonio neto (cont)
Saldo final del ejercicio anterior Ajustes por cambio de criterio contable Ajustes por errores
Saldo inicial ajustado Total ingresos y gastos reconocidos Otras variaciones del patrimonio neto Aumentos de capital fondo de dotacioacuten Reducciones de capital Conversioacuten de pasivos financieros en capital Incrementos de otros instrumentos de capital Reclasificacioacuten de pasivos financieros a otros instrumentos de capital Reclasificacioacuten de otros instrumentos de capital a pasivos financieros Distribucioacuten de dividendos Remuneracioacuten a los socios Operaciones con instrumentos de capital propio (neto) Traspasos entre partidas de patrimonio neto Incrementos (reducciones) por combinaciones de negocios Dotacioacuten discrecional a obras y fondos sociales (soacutelo Cajas de ahorros y Cooperativas de creacutedito) Pagos con instrumentos de capital Resto de incrementos (reducciones) de patrimonio neto
Saldo final al final del ejercicio
FONDOS PROPIOS
Resultado del Menos dividendos Total fondos Ajustes por Total patrimonio ejercicio y retribuciones propios valoracioacuten neto
287 288 289 290 291
297 298 299 300 301
307 308 309 310 311
317 318 319 320 321
327 328 329 330 331
337 338 339 340 341
347 348 349 350 351
357 358 359 360 361
367 368 369 370 371
377 378 379 380 381
387 388 389 390 391
397 398 399 400 401
407 408 409 410 411
417 418 419 420 421
427 428 429 430 431
437 438 439 440 441
447 448 449 450 451
457 458 459 460 461
467 468 469 470 471
477 478 479 480 481
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 32
Entidades aseguradoras Balance activo (I)
Activo
102
101Efectivo y otros activos liacutequidos equivalentes Activos financieros mantenidos para negociar
103
104
105
106
Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda Derivados Otros
Otros activos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias 108
109
110
111
112
Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda Instrumentos hiacutebridos Inversiones por cuenta de los tomadores de seguros de vida que asuman el riesgo de la inversioacuten Otros
Activos financieros disponibles para la venta
107
Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda Inversiones por cuenta de los tomadores de seguros de vida que asuman el riesgo de la inversioacuten Otros
113
114
115
116
117
Preacutestamos y partidas a cobrar Valores representativos de deuda Preacutestamos
Anticipos sobre poacutelizas Preacutestamos a entidades del grupo y asociadas Preacutestamos a otras partes vinculadas
Depoacutesitos en entidades de creacutedito Depoacutesitos constituiacutedos por reaseguro aceptado Creacuteditos por operaciones de seguro directo
Tomadores de seguro Mediadores Creacuteditos por operaciones de reaseguro Creacuteditos por operaciones de coaseguro Desembolsos exigidos Otros creacuteditos
Creacuteditos con las Administraciones Puacuteblicas Resto de creacuteditos
Inversiones mantenidas hasta el vencimiento Derivados de cobertura
Participacioacuten del reaseguro en las provisiones teacutecnicas 138
139
140
141
Provisioacuten para primas no consumidas Provisioacuten de seguros de vida Provisioacuten para prestaciones Otras provisiones teacutecnicas
Inmovilizado material e inversiones inmobiliarias Inmovilizado material Inversiones inmobiliarias
143
144
Inmovilizado intangible 146
147
148
Fondo de comercio Derechos econoacutemicos derivados de carteras de poacutelizas adquiridas a mediadores Otro activo intangible
Participaciones en entidades del grupo y asociadas 150
151
152
Participaciones en empresas asociadas Participaciones en empresas multigrupo Participaciones en empresas del grupo
118
119
120
121
122
123
124
125
126
127
128
129
130
131
132
133
134
135
136
137
142
145
149
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 33
Entidades aseguradoras Balance activo (II)
Activo (cont)
153Activos fi scales Activos por impuesto corriente Activos por impuesto diferido
154
155
Otros activos Activos y derechos de reembolso por retribuciones a largo plazo al personal Comisiones anticipadas y otros costes de adquisicioacuten Periodifi caciones Resto de activos
156
157
158
159
160
Activos mantenidos para la venta
TOTAL ACTIVO
161
162
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 34
Entidades aseguradoras Balance pasivo y patrimonio neto (I)
Pasivo
164
163Pasivos financieros mantenidos para negociar Otros pasivos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias
Deacutebitos y partidas a pagar Pasivos subordinados Depoacutesitos recibidos por reaseguro cedido Deudas por operaciones de seguro
Deudas con asegurados Deudas con mediadores
Deudas condicionadas Deudas por operaciones de reaseguro Deudas por operaciones de coaseguro Obligaciones y otros valores negociables Deudas con entidades de creacutedito Deudas por operaciones preparatorias de contratos de seguro Otras deudas
Deudas con las Administraciones Puacuteblicas Otras deudas con entidades del grupo y asociadas Resto de otras deudas
Derivados de cobertura
Provisiones teacutecnicas Provisioacuten para primas no consumidas Provisioacuten para riesgos en curso Provisioacuten de seguros de vida
Provisioacuten para primas no consumidas Provisioacuten para riesgos en curso
Provisioacuten matemaacutetica Provisioacuten de seguros de vida cuando el riesgo de la inversioacuten lo asuma el tomador
Provisioacuten para prestaciones Provisioacuten para participacioacuten en beneficios y para extornos Otras provisiones teacutecnicas
Provisiones no teacutecnicas Provisiones para impuestos y otras contingencias legales 194
Provisioacuten para pensiones y obligaciones similares 195
Provisioacuten para pagos por convenios de liquidacioacuten 196
Otras provisiones no teacutecnicas 197
Pasivos fi scales Pasivos por impuesto corriente 199
Pasivos por impuesto diferido 200
Resto de pasivos 202Periodifi caciones
Pasivos por asimetriacuteas contables 203
Comisiones y otros costes de adquisicioacuten del reaseguro cedido 204
Otros pasivos 205
Pasivos vinculados con activos mantenidos para la venta
TOTAL PASIVO
165
166
167
168
169
170
171
172
173
174
175
176
177
178
179
180
181
182
184
185
186
187
188
189
190
191
192
183
193
198
201
206
207
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 35
Entidades aseguradoras Balance pasivo y patrimonio neto (II)
Patrimonio neto
208Fondos propios
Capital o fondo mutual Capital escriturado o fondo mutual (Capital no exigido)
Prima de emisioacuten o asuncioacuten Reservas
Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre)
Legal y estatutarias Reserva de estabilizacioacuten
Otras reservas (Acciones propias) Resultados de ejercicios anteriores Remanente
(Resultados negativos de ejercicios anteriores) Otras aportaciones de socios y mutualistas Resultado del ejercicio (Dividendo a cuenta y reserva de estabilizacioacuten a cuenta) Otros instrumentos de patrimonio neto
209
210
211
212
213
214
215
216
217
218
219
220
221
222
223
224
382
Ajustes por cambios de valor Activos financieros disponibles para la venta Operaciones de cobertura Diferencias de cambio y conversioacuten Correccioacuten de asimetriacuteas contables Otros ajustes
226
227
228
229
230
Subvenciones donaciones y legados recibidos
TOTAL PATRIMONIO NETO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO
225
231
232
233
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 36
Entidades aseguradoras Cuenta de peacuterdidas y ganancias (I)
Cuenta teacutecnica seguro no vida
Primas imputadas al ejercicio netas de reaseguro Primas devengadas Seguro directo Reaseguro aceptado
Variacioacuten de la correccioacuten por deterioro de las primas pendientes de cobro (+ oacute -) Primas del reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas y para riesgos en curso (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas reaseguro cedido (+ oacute -)
Ingresos del inmovilizado material y de las inversiones Ingresos procedentes de las inversiones inmobiliarias Ingresos procedentes de las inversiones financieras Aplicaciones de correcciones de valor por deterioro del inmovilizado material y de las inversiones
Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Beneficios en realizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Otros ingresos teacutecnicos Siniestralidad del ejercicio neta de reaseguro Prestaciones y gastos pagados Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para prestaciones (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Gastos imputables a prestaciones
Variacioacuten de otras provisiones teacutecnicas netas de reaseguro (+ oacute -) Participacioacuten en beneficios y extornos Prestaciones y gastos por participacioacuten en beneficios y extornos 266
Variacioacuten de la provisioacuten para participacioacuten en beneficios y extornos (+ oacute -) 267
Gastos de explotacioacuten netos Gastos de adquisicioacuten 269
270Gastos de administracioacuten Comisiones y participaciones en el reaseguro cedido y retrocedido 271
Otros gastos teacutecnicos (+ oacute -) Variacioacuten del deterioro por insolvencias (+ oacute -) 273
Variacioacuten del deterioro del inmovilizado (+ oacute -) 274
Variacioacuten de prestaciones por convenios de liquidacioacuten de siniestros (+ oacute -) 275
276Otros
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones Gastos de gestioacuten de las inversiones
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Gastos de inversiones y cuentas financieras
Correcciones de valor del inmovilizado material y de las inversiones Amortizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro de inversiones financieras
Peacuterdidas procedentes del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De las inversiones financieras
234
235
236
237
238
239
240
241
242
243
244
245
246
247
248
249
250
251
252
253
254
255
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259
260
261
262
263
264
265
268
272
277
279
280
281
282
283
284
285
286
287
278
Subtotal (Resultado de la cuenta teacutecnica del seguro no vida) 288
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 37
Entidades aseguradoras Cuenta de peacuterdidas y ganancias (II)
Cuenta teacutecnica seguro de vida
Primas imputadas al ejercicio netas de reaseguro Primas devengadas Seguro directo Reaseguro aceptado
Variacioacuten de la correccioacuten por deterioro de las primas pendientes de cobro (+ oacute -) Primas del reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas y para riesgos en curso (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas reaseguro cedido (+ oacute -)
Ingresos del inmovilizado material y de las inversiones Ingresos procedentes de las inversiones inmobiliarias Ingresos procedentes de las inversiones financieras Aplicaciones de correcciones de valor por deterioro del inmovilizado material y de las inversiones
Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Beneficios en realizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Ingresos de inversiones afectas a seguros en los que el tomador asume el riesgo de la inversioacuten Otros ingresos teacutecnicos
Siniestralidad del ejercicio neta de reaseguro Prestaciones y gastos pagados Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para prestaciones (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Gastos imputables a prestaciones
Variacioacuten de otras provisiones teacutecnicas netas de reaseguro (+ oacute -) 321
322
323
324
325
326
289
290
291
292
293
294
295
296
297
298
299
300
301
302
303
304
305
306
307
308
309
310
311
312
313
314
315
316
317
318
319
320
Provisiones para seguros de vida Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Provisiones para seguros de vida cuando el riesgo de inversioacuten lo asuman los tomadores de seguros Otras provisiones teacutecnicas
Participacioacuten en beneficios y extornos Prestaciones y gastos por participacioacuten en beneficios y extornos 328
Variacioacuten de la provisioacuten para participacioacuten en beneficios extornos (+ oacute -) 329
Gastos de explotacioacuten netos Gastos de adquisicioacuten 331
332Gastos de administracioacuten Comisiones y participaciones en el reaseguro cedido y retrocedido 333
327
330
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 38
Entidades aseguradoras Cuenta de peacuterdidas y ganancias (III)
Cuenta teacutecnica seguro de vida (cont)
334Otros gastos teacutecnicos (+ oacute -) Variacioacuten del deterioro por insolvencias (+ oacute -) 335
Variacioacuten del deterioro del inmovilizado (+ oacute -) 336
337Otros
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones Gastos de gestioacuten del inmovilizado material y de las inversiones
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Gastos de inversiones y cuentas financieras
Correcciones de valor del inmovilizado material y de las inversiones Amortizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro de inversiones financieras
Peacuterdidas procedentes del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De las inversiones financieras
Gastos de inversiones afectas a seguros en los que el tomador asume el riesgo de la inversioacuten Subtotal (Resultado de la cuenta teacutecnica del seguro de vida)
Cuenta no teacutecnica
Ingresos del inmovilizado material y de las inversiones Ingresos procedentes de las inversiones inmobiliarias Ingresos procedentes de las inversiones financieras Aplicaciones de correcciones de valor por deterioro del inmovilizado material y de las inversiones
Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Beneficios en realizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
338
339
340
341
342
343
344
345
346
347
348
349
350
351
352
353
354
355
356
357
358
359
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones Gastos de gestioacuten de las inversiones
Gastos de inversiones y cuentas financieras Gastos de inversiones materiales
Correcciones de valor del inmovilizado material y de las inversiones Amortizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro de inversiones financieras
Peacuterdidas procedentes del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De las inversiones financieras
Otros ingresos Ingresos por la administracioacuten de fondos de pensiones 372
Resto de ingresos 373
Otros gastos Gastos por la administracioacuten de fondos de pensiones 375
Resto de gastos 376
360
361
362
363
364
365
366
367
368
369
370
371
374
Subtotal (Resultado de la cuenta no teacutecnica) Resultado antes de impuestos Impuesto sobre benefi cios Resultado procedente de operaciones continuadas Resultado procedente de operaciones interrumpidas neto de impuestos Resultado del ejercicio
377
378
379
380
381
500
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 39
Entidades aseguradoras Estado de cambios en el patrimonio propio (I)
Estado de ingresos y gastos reconocidos
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
385
386
387
Resultado del ejercicio 500
Otros ingresos y gastos reconocidos 383
Activos financieros disponibles para la venta 384
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Importes transferidos al valor inicial de las partidas cubiertas
389
390
391
Coberturas de los flujos de efectivo 388
Otras reclasificaciones 392
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
394
395
396
Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero 393
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
398
399
400
Diferencias de cambio y conversioacuten 397
Ganancias (peacuterdidas) actuariales por retribuciones a largo plazo del personal
Otros ingresos y gastos reconocidos
409
Impuesto sobre benefi cios
Total de ingresos y gastos reconocidos
411
412
410
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
406
407
408
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
402
403
404
Correccioacuten de asimetriacuteas contables 401
Activos mantenidos para la venta 405
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 40
Entidades aseguradoras Estado de cambios en el patrimonio propio (II) estado total de cambios en el patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio de ejercicios anteriores Ajustes por errores de ejercicios anteriores
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios o mutualistas
Aumentos de capital o fondo mutual (-) Reducciones de capital o fondo mutual Conversioacuten de pasivos financ en patr neto (conversioacuten de obligac condonaciones de deudas)
(-) Distribucioacuten de dividendos o derramas activas Operaciones con acciones o participaciones propias (netas) Incremento (reduccioacuten) de patr neto resultante de una combinacioacuten de negocios
Otras operaciones con socios o mutualistas Otras variaciones del patrimonio neto
Pagos basados en instrumentos de patrimonio Traspasos entre partidas de patrimonio neto Otras variaciones
SALDO FINAL DEL EJERCICIO 634
CAPITAL O FONDO MUTUAL (Acciones en Resultados de Otras aportaciones de
Escriturado (No exigido) Prima de emisioacuten Reservas patrimonio propias) ejercicios anteriores socios o mutualistas
413 414 415 416 417 418 419
426 427 428 429 430 431 432
439 440 441 442 443 444 445
452 453 454 455 456 457 458
465 466 467 468 469 470 471
478 479 480 481 482 483 484
491 492 493 494 495 496 497
504 505 506 507 508 509 510
517 518 519 520 521 522 523
530 531 532 533 534 535 536
543 544 545 546 547 548 549
556 557 558 559 560 561 562
569 570 571 572 573 574 575
582 583 584 585 586 587 588
595 596 597 598 599 600 601
608 609 610 611 612 613 614
621 622 623 624 625 626 627
635 636 637 638 639 640
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 41
Entidades aseguradoras Estado de cambios en el patrimonio propio (III) estado total de cambios en el patrimonio neto (cont)
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio de ejercicios anteriores Ajustes por errores de ejercicios anteriores
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios o mutualistas
Aumentos de capital o fondo mutual (-) Reducciones de capital o fondo mutual
Conversioacuten de pasivos financ en patr neto (conversioacuten de obligac condonaciones de deudas) (-) Distribucioacuten de dividendos o derramas activas Operaciones con acciones o participaciones propias (netas) Incremento (reduccioacuten) de patr neto resultante de una combinacioacuten de negocios Otras operaciones con socios o mutualistas
Otras variaciones del patrimonio neto Pagos basados en instrumentos de patrimonio Traspasos entre partidas de patrimonio neto Otras variaciones
SALDO FINAL DEL EJERCICIO
Subvenciones Otros instrumentos de Ajustes por cambios donaciones y legados
Resultado del ejercicio (Dividendo a cuenta) patrimonio de valor recibidos Total
420 421 422 423 424 425
433 434 435 436 437 438
446 447 448 449 450 451
459 460 461 462 463 464
472 473 474 475 476 477
485 486 487 488 489 490
498 499 382 501 502 503
511 512 513 514 515 516
524 525 526 527 528 529
537 538 539 540 541 542
550 551 552 553 554 555
563 564 565 566 567 568
576 577 578 579 580 581
589 590 591 592 593 594
602 603 604 605 606 607
615 616 617 618 619 620
628 629 630 631 632 633
641 642 643 644 645 646
101
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 42
Instituciones de inversioacuten colectiva Balance activo
Activo
101Activo no corriente (F I)
103
104
105
106
107
108
109
110
111
112
113
114
115
116
117
118
119
120
121
122
123
102Inmovilizado intangible (F I)
Inmovilizado material (F I) Bienes muebles de uso propio (F I) Mobiliario y enseres (F I)
Cartera de inversiones inmobiliarias (I) Cartera interior de inmuebles y derechos (I)
Inmuebles en fase de construccioacuten (I) Inmuebles terminados (I) Concesiones administrativas (I)
Otros derechos reales (I) Compromisos de compra de inmuebles (I) Compra de opciones de compra de inmuebles (I) Acciones en sociedades tenedoras y entidades de arrendamiento (I) Opciones sobre la cartera de inversiones inmobiliarias (I)
Otros (I) Cartera exterior de inmuebles y derechos (I)
Sociedades tenedoras de inmuebles (I) Otros (I)
Anticipos o entregas a cuenta (I) Cuentas transitorias (I)
Inversiones adicionales complementarias y rehabilitaciones en curso (I) Indemnizaciones a arrendatarios (I)
Activos por impuesto diferido (F I) 124
Activo corriente (F I) Deudores (F I)
Deudores por venta de inmuebles (I) Deudores por alquileres (I) Deudores dudosos o morosos (I) Deudores dudosos o morosos avalados o garantizados (I) Otros deudores (I)
Cartera de inversiones financieras (F I) Cartera interior (F I)
Valores representativos de deuda (F) Instrumentos de patrimonio (F) Instituciones de inversioacuten colectiva (F) Depoacutesitos en EECC (F)
Derivados (F) Otros (F)
Cartera exterior (F I) Valores representativos de deuda (F) Instrumentos de patrimonio (F) Instituciones de inversioacuten colectiva (F) Depoacutesitos en EECC (F)
Derivados (F) Otros (F)
Intereses de la cartera de inversioacuten (F I) Inversiones morosas dudosas o en litigio (F I)
Periodificaciones (F I) Tesoreriacutea (F I)
125
126
127
128
129
130
131
132
133
134
135
136
137
138
139
140
141
142
143
144
145
146
147
148
149
150
151TOTAL ACTIVO (F I)
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
xxx
xxx
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 43
Instituciones de inversioacuten colectiva Patrimonio y pasivo Cuentas de orden
Patrimonio y pasivo
152
154
155
156
157
158
159
160
161
162
153
243
Patrimonio atribuido a partiacutecipes o accionistas (F I) Fondos reembolsables atribuidos a partiacutecipes o accionistas (F I)
Capital (F I) Partiacutecipes (F I) Prima de emisioacuten (F I) Reservas (F I)
Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre) (Acciones propias) (F I) Resultados de ejercicios anteriores (F I) Otras aportaciones de socios (F I) Resultado del ejercicio (F I) (Dividendo a cuenta) (F I)
Ajustes por cambios de valor en inmovilizado material de uso propio (F)
Ajustes por cambios de valor en inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I) Ajustes por plusvaliacuteas de las inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I) Ajustes por minusvaliacuteas de las inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I)
Otro patrimonio atribuiacutedo (F I)
Pasivo no corriente (F I) Provisiones a largo plazo (F I) Deudas a largo plazo (F I) Pasivos por impuesto diferido (F I)
180Cuentas de compromiso (F) Compromisos por operaciones largas de derivados (F) Compromisos por operaciones cortas de derivados (F) 182
181
Cuentas de riesgo y de compromiso (I)
185
186
184
187
188
183
189
Compromisos por compra de inmuebles (I) Compromisos de venta de inmuebles (I) Contratos de arras (I) Derechos de compra de opciones de compra de inmuebles (I) Importes pendientes de desembolsar por inmuebles en fase de construccioacuten (I) Otras cuentas de riesgo y compromiso (I)
TOTAL CUENTAS DE RIESGO Y COMPROMISO (I)
190
192
193
191
194
195
196
197
198
199
200
201
Otras cuentas de orden (F) Valores cedidos en preacutestamo por la IIC (F) Valores aportados como garantiacutea por la IIC (F) Valores recibidos en garantiacutea por la IIC (F) Capital nominal no suscrito ni en circulacioacuten (SICAV) (F) Capital nominal no suscrito (SII) (I) Avales recibidos (I) Avales emitidos (I) Indemnizaciones previstas pendientes de confirmar (I) Peacuterdidas fiscales a compensar (F) (I)
Otros (F) Otras cuentas de orden (I)
TOTAL OTRAS CUENTAS DE ORDEN (I) TOTAL CUENTAS DE ORDEN (F)
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
202
203
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 44
Instituciones de inversioacuten colectiva Cuenta de peacuterdidas y ganancias
Cuenta de peacuterdidas y ganancias
Comisiones de descuento por suscripciones yo reembolsos (F I) Comisiones retrocedidas (F I) Ingresos por alquiler (I) Gastos de personal (F I)
Otros gastos de explotacioacuten (F I) Comisioacuten de gestioacuten (F I) Comisioacuten depositario (F I) Otros (F I)
Deterioro y resultados por enajenaciones de inmovilizado (F)
206
207
208
209
210
212
204
205
213
Deterioro de inversiones inmobiliarias (I) Incrementos de deterioro (I) Reversioacuten del deterioro (I)
Resultados por enajenaciones y otros de inversiones inmobiliarias (I) Resultados positivos (I) Resultados negativos (I)
Compensaciones e indemnizaciones por deterioro o peacuterdida de inversiones inmobiliarias (I) Amortizacioacuten de las inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I) Amortizacioacuten del inmovilizado material (F) Excesos de provisiones (F I) Deterioro y resultados por enajenaciones de inmovilizado material (I)
Resultado de explotacioacuten (F I)
214
215
216
217
218
219
220
221
222
223
224
Ingresos financieros (F I) Gastos financieros (F I) Variacioacuten del valor razonable en instrumentos financieros (F I)
Por operaciones de la cartera interior (F) Por operaciones de la cartera exterior (F) Por operaciones con derivados (F)
Otros (F) Diferencias de cambio (F I) Deterioro y resultado por enajenaciones de instrumentos financieros (F I) Deterioros (F)
Resultados por operaciones de la cartera interior (F) Resultados por operaciones de la cartera exterior (F) Resultados por operaciones con derivados (F)
Otros (F)
228
229
230
231
232
233
234
235
236
237
238
239
227
226
Resultado fi nanciero (F I) Resultado antes de impuesto (F I) Impuesto sobre beneficios (F I)
RESULTADO DEL EJERCICIO (F I)
225
240
241
242
500
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 45
Instituciones de inversioacuten colectiva Estado de variacioacuten patrimonial (I)
Estado de variacioacuten patrimonial 244
245
Patrimonio inicial (F I)
Saldo neto (F I) 246
247
248
249
Suscripciones Puesta circ Acciones (F) Suscripciones Aumentos de capital (I) Reembolsos Recompra de acciones (F) Reembolsos Reducciones de capital (I)
Inversiones inmobiliarias (I) Variacioacuten del valor razonable de inversiones inmobiliarias (I) Resultados por enajenaciones de inversiones inmobiliarias (I) Resultados por contratos de inversiones inmobiliarias rescindidos (I) Otros derivados de las inversiones inmobiliarias (I)
253
254
255
256
257
258
259
260
Valores representativos de deuda (F I) Instrumentos de patrimonio (F I) Depoacutesitos (F) Instituciones de inversioacuten colectiva (F I) Derivados (F) Otros valores (F I) Diferencias de cambio (F I) Otros rendimientos (F I)
Gastos repercutidos (F I)
261
262
263
264
265
266
267
268
250
252
251
Gastos de gestioacuten corriente (F I) Comisioacuten de gestioacuten sobre patrimonio (F I) Comisioacuten de gestioacuten sobre resultados (F I) Comisioacuten de depoacutesito (F I)
Otros gastos de gestioacuten corriente (F I) Tasas por registros oficiales (F I) Admisioacuten a cotizacioacuten (F) Difusioacuten de valores liquidativos (F) Otros gastos de gestioacuten corriente (F I)
Servicios exteriores (F I) Tasaciones (I)
Administracioacuten de fincas y gastos de comunidad (I) Reparacioacuten y conservacioacuten de inmuebles (I) Auditoriacutea (F I) Servicios bancarios y similares (F I) Publicidad propaganda y relaciones puacuteblicas (F I) Otros servicios (F I)
Amortizacioacuten de mobiliario y enseres (F I) Deterioros excepto por inversiones inmobiliarias (I) Deterioros (F) Retenciones no recuperadas por inversiones de cartera exterior (F) Impuesto sobre beneficios (F I) Gasto por compartimento IB (F I) Otros (F I)
269
270
271
272
273
274
275
276
277
278
279
280
281
282
283
284
285
286
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
287
288
289
290
291
292
293
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 46
Instituciones de inversioacuten colectiva Estado de variacioacuten patrimonial (II)
Estado de variacioacuten patrimonial (cont)
294Ingresos (F I) Comisiones de descuento a favor de la institucioacuten (F I) 295
Comisiones retrocedidas (F I)
Otras (F I)
297
298
299
296
De intermediarios financieros (F I) Por inversiones en otras IIC (F I)
Ingreso compartimento por IB (F I) Otros (F I)
300
301
Revalorizacioacuten inmuebles uso propio y resultados por enajenacioacuten inmovilizado (F I)
PATRIMONIO FINAL (F I)
302
303
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 47
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Balance (I)
Activo
Tesoreriacutea Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar Socios dudosos Deudores varios Otros creacuteditos con las Administraciones Puacuteblicas Socios por desembolsos exigidos Activos por impuesto corriente Resto de cuentas a cobrar
Inversiones fi nancieras Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda Depoacutesitos a plazo en entidades de creacutedito Activos financieros hiacutebridos Derivados de cobertura Resto de derivados
Inversiones en empresas del grupo y asociadas Activos no corrientes mantenidos para la venta Inmovilizado material Terrenos y construcciones Instalaciones teacutecnicas y otro inmovilizado material
110
111
112
113
114
115
119
120
Inversiones inmobiliarias Inmovilizado intangible Activos por impuesto diferido Resto de activos Periodifi caciones Otros activos
TOTAL ACTIVO
125
126
Pasivo
Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 130
131 Acreedores varios Pasivos por impuesto corriente
Deudas Obligaciones Deudas con entidades de creacutedito Fianzas y depoacutesitos recibidos Sociedades de reafianzamiento Derivados de cobertura Resto de derivados Otras deudas
Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta Pasivos por avales y garantiacuteas
142
143 Garantiacuteas financieras Resto de avales y garantiacuteas
Provisiones Provisiones por avales y garantiacuteas Otras provisiones
145
146
101
102
103
104
105
106
107
108
109
116
117
118
121
122
123
124
127
129
132
133
134
135
136
137
138
139
140
141
144
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 48
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Balance (II)
Pasivo (cont)
Fondo de provisiones teacutecnicas Cobertura del conjunto de operaciones Pasivos por impuesto diferido Resto de pasivos Capital reembolsable a la vista
TOTAL PASIVO
147
148
149
150
128
Patrimonio neto
Fondos propios Capital Capital suscrito Socios protectores Socios partiacutecipes
Menos capital no exigido Menos capital reembolsable a la vista
151
152
153
154
155
156
157
Reservas Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre)
Resultados de ejercicios anteriores
Resultado del ejercicio
158
159
194
160
Ajustes por cambio de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO
161
162
163
165
164
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 49
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Cuenta de peacuterdidas y ganancias
166Importe neto de la cifra de negocios 167
168 Ingresos por avales y garantiacuteas Ingresos por prestacioacuten de servicios
Otros ingresos de explotacioacuten Gastos de personal Sueldos salarios y asimilados Cargas sociales Provisiones
171
172
173
Otros gastos de explotacioacuten Dotaciones a provisiones por avales y garantiacuteas (neto) Correcciones de valor por deterioro de socios dudosos (neto) Dotaciones al fondo de provisiones teacutecnicas Cobertura del conjunto de operaciones (neto) Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros utilizadas Amortizacioacuten del inmovilizado Deterioro y resultado por enajenaciones de inmovilizado Deterioro y resultado de activos no corrientes en venta (neto)
RESULTADO DE EXPLOTACIOacuteN
Ingresos fi nancieros De participaciones en instrumentos de patrimonio De valores negociables y otros instrumentos financieros
184
185
Gastos fi nancieros Variacioacuten de valor razonable en instrumentos fi nancieros Diferencias de cambio Correcciones de valor por deterioro de instrumentos fi nancieros Resultado por enajenacioacuten de instrumentos fi nancieros
RESULTADO FINANCIERO
Resultado antes de impuestos
Impuestos sobre benefi cios
RESULTADO DEL EJERCICIO
169
170
174
175
176
177
178
179
180
181
182
183
186
187
188
189
190
191
192
193
500
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 50
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado de ingresos y gastos reconocidos
500Resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias
Ingresos y gastos imputados directamente al patrimonio neto
Por ajustes por cambios de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros Efecto impositivo
Total ingresos y gastos imputados directamente en el patrimonio neto
Transferencias a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
Por ajustes por cambios de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros Efecto impositivo
Total transferencias a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
TOTAL DE INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS
195
196
197
198
199
200
201
202
203
204
205
207
206
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 51
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado total de cambios en el patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio Ajustes por errores
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios
Aumentos de capital (-) Reducciones de capital (-) Distribucioacuten de dividendos Otras operaciones con socios
Otras variaciones del patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO
CAPITAL Menos Resultados de
Suscrito Menos no exigido reembolsable a la vista Reservas ejercicios anteriores
208 209 210 211 212
217 218 219 220 221
226 227 228 229 230
235 236 237 238 239
244 245 246 247 248
253 254 255 256 257
262 263 264 265 266
271 272 273 274 275
280 281 282 283 284
289 290 291 292 293
298 299 300 301 302
307 308 309 310 311
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 52
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado total de cambios en el patrimonio neto (cont)
Fondos de Resultado del Ajustes por cambios provisiones teacutecnicas
ejercicio de valor Aportaciones de terceros Total
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio Ajustes por errores
213 214 215 216
222 223 224 225
231 232 233 234
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios
Aumentos de capital (-) Reducciones de capital (-) Distribucioacuten de dividendos Otras operaciones con socios
Otras variaciones del patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO
240 241 242 243
249 250 251 252
258 259 260 261
267 268 269 270
276 277 278 279
285 286 287 288
294 295 296 297
303 304 305 306
312 313 314 315
Agencia Tributaria
Administracioacuten de
Delegacioacuten o Diputacioacuten Comunidad Foral de
Coacutedigo Administracioacuten
Impuesto sobre Sociedades
DOCUMENTO DE INGRESO O DEVOLUCIOacuteN
Modelo
200
Dev
engo
(2)
Ejercicio
Periacuteodo
Tipo ejercicio
0 A
Iden
tifi c
acioacute
n (1
)
93 aDeNombre o razoacuten social
NIF
200NNNNNNNNN N Espacio reservado para la numeracioacuten por coacutedigo de barras
Espacio reservado para la etiqueta identificativa La etiqueta identificativa es imprescindible para la presentacioacuten de esta declaracioacuten-liquidacioacuten en una entidad colaboradora
Liqu
idac
ioacuten
(3)
Base imponible
Cuota iacutentegra
Liacutequido a ingresar o a devolver Estado
552
562
621
Ingr
eso
(5)
IImporte
Forma de pago
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es positiva marque con una X la casilla que corresponda
Ingreso efectuado a favor del Tesoro Puacuteblico Cuenta restringida de colaboracioacuten en la recaudacioacuten de la AEAT de declaraciones-liquidaciones o autolishyquidaciones
Dev
oluc
ioacuten
(4)
Devolucioacuten por transferencia Renuncia a la devolucioacuten
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es negativa marque con una X la casilla que corresponda
DImporte
EC Adeudo en cuentaEn efectivo
Importante Ponga especial cuidado en la correcta cumplimentacioacuten de los datos de la cuenta en la que desea recibir la transferencia bancaria
Coacutedigo IBAN
Coacutedigo IBAN
Cuo
ta c
ero
(6)
Cuota cero
Agencia Tributaria
Coacutedigo Administracioacuten
DOCUMENTO DE INGRESO O DEVOLUCIOacuteN
Impuesto sobre la Renta de no Residentes (establecimientos permanentes y entidades en reacutegimen deatribucioacuten de rentas constituidas en el extranjero con presencia en territorio espantildeol)
Modelo
206 Delegacioacuten o Diputacioacuten Comunidad Foral de
Administracioacuten de
Dev
engo
(2)
Ejercicio
Periacuteodo
Tipo ejercicio
O A
Iden
tifi c
acioacute
n (1
)
93 aDeNombre o razoacuten social
NIF
206NNNNNNNNN N Espacio reservado para la numeracioacuten por coacutedigo de barras
Espacio reservado para la etiqueta identificativa La etiqueta identificativa es imprescindible para la presentacioacuten de esta declaracioacuten-liquidacioacuten en una entidad colaboradora
Base imponible
Cuota iacutentegra
Liacutequido a ingresar o a devolver Estado
552
562
621
Ingr
eso
(5)
IImporte
Forma de pago
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es positiva marque con una X la casilla que corresponda
Ingreso efectuado a favor del Tesoro Puacuteblico Cuenta restringida de colaboracioacuten en la recaudacioacuten de la AEAT de declaraciones-liquidaciones o autolishyquidaciones
Dev
oluc
ioacuten
(4)
Devolucioacuten por transferencia Renuncia a la devolucioacuten
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es negativa marque con una X la casilla que corresponda
DImporte
EC Adeudo en cuentaEn efectivo
Importante Ponga especial cuidado en la correcta cumplimentacioacuten de los datos de la cuenta en la que desea recibir la transferencia bancaria
Coacutedigo IBAN
Coacutedigo IBAN
Cuota cero
Cuo
ta c
ero
(6)
Liqu
idac
ioacuten
(3)
01PAacuteG1
02PAacuteG2
03PAacuteGS 03 a 22
05PAacuteG23
06PAacuteG24
07PAacuteGS25 a 29
08PAacuteGS30 a 31
09PAacuteGS32 a 39
10PAacuteGS40 a 41
11PAacuteGS42 a 50
12PAacuteGS51 a 52
Doc ing-dev 200
Doc ing-dev 206
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 6
Balance Patrimonio neto y pasivo (II)
Patrimonio neto y pasivo (cont)
PASIVO CORRIENTE (N A P) Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta (N A) Provisiones a corto plazo (N A P) Provisiones por derechos de emisioacuten de gases de efecto invernadero (N) Otras provisiones (N) Deudas a corto plazo (N A P)
Obligaciones y otros valores negociables (N) 232
Deudas con entidades de creacutedito (N A P) Acreedores por arrendamiento financiero (N A P) Derivados (N) 235
Otros pasivos financieros (N) Otras deudas a corto plazo (A P)
Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo (N A P) Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar (N A P)
236
237
233
234
703
704
228
229
230
231
238
239
240
241
242
243
244
245
246
247
248
249
Proveedores (N A P) Proveedores a largo plazo (N A P) Proveedores a corto plazo (N A P)
Proveedores empresas del grupo y asociadas (N) Acreedores varios (N) Personal (remuneraciones pendientes de pago) (N) Pasivos por impuesto corriente (N) Otras deudas con las Administraciones Puacuteblicas (N) Anticipos de clientes (N) Otros acreedores (A P)
Periodificaciones a corto plazo (N A P) Deuda con caracteriacutesticas especiales a corto plazo (N A P)
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (N A P)
250
251
252
(N) Modelo normal de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil (A) Modelo abreviado de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil (P) Modelo PYMES de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil
xxx
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 7
Cuenta de peacuterdidas y ganancias (I)
Operaciones continuadas Importe neto de la cifra de negocios (N A P)
Ventas (N) 256
Prestaciones de servicios (N) 257
Ingresos de caraacutecter financiero de las sociedades holding (N) De participaciones en instrumentos de patrimonio (N) De valores negociables y otros instrumentos financieros (N)
Resto (N)
Variacioacuten de existencias de productos terminados y en curso de fabricacioacuten (N A P) Trabajos realizados por la empresa para su activo (N A P) Aprovisionamientos (N A P)
261
262
263
264
Consumo de mercaderiacuteas (N) Consumo de materias primas y otras materias consumibles (N) Trabajos realizados por otras empresas (N) Deterioro de mercaderiacuteas materias primas y otros aprovisionamientos (N)
Otros ingresos de explotacioacuten (N A P) 266
267
268
269
Ingresos accesorios y otros de gestioacuten corriente (N A P) Ingresos por arrendamientos (N A P) Resto (N A P)
Subvenciones de explotacioacuten incorporadas al resultado del ejercicio (N A P)
Gastos de personal (N A P) Sueldos salarios y asimilados (N A P) 271
Indemnizaciones (N A P) 273
Seguridad Social a cargo de la empresa (N A P) Retribuciones a largo plazo mediante sistemas de aportacioacuten o prestacioacuten definida (N A P) Retribuciones mediante instrumentos de patrimonio (N A P) Otros gastos sociales (N A P) Provisiones (N A)
Otros gastos de explotacioacuten (N A P) Servicios exteriores (N) Tributos (N)
280
281
Peacuterdidas deterioro y variacioacuten de provisiones por operaciones comerciales (N) 282
Otros gastos de gestioacuten corriente (N) 283
Gastos por emisioacuten de gases de efecto invernadero (N) 709
Amortizacioacuten del inmovilizado (N A P) Imputacioacuten de subvenciones de inmovilizado no financiero y otras (N A P) Excesos de provisiones (N A P) Deterioro y resultado por enajenaciones del inmovilizado (N A P) Deterioro y peacuterdidas (N A P) 288
Deterioros (N A P) Reversioacuten de deterioros (N A P)
Resultados por enajenaciones y otras (N A P)
Beneficios (N A P) Peacuterdidas (N A P)
Deterioro y resultados por enajenaciones del inmovilizado de las sociedades holding (N)
Diferencia negativa de combinaciones de negocio (N A) Otros resultados (N A P)
RESULTADO DE EXPLOTACIOacuteN (N A P)
255
705
706
707
708
258
259
260
265
270
274
275
276
277
278
279
284
285
286
287
289
290
291
292
293
710
294
295
296
(N) Modelo normal de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil (A) Modelo abreviado de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil (P) Modelo PYMES de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 8
Cuenta de peacuterdidas y ganancias (II)
Operaciones continuadas (cont)
Ingresos fi nancieros (N A P)
De participaciones en instrumentos de patrimonio (N A P) En empresas del grupo y asociadas (N A P) En terceros (N A P)
De valores negociables y otros instrumentos financieros (N A P) De empresas del grupo y asociadas (N A P) De terceros (N A P)
Imputacioacuten de subvenciones donaciones y legados de caraacutecter financiero (N A P)
297
299
300
301
302
303
304
298
Gastos fi nancieros (N A P)
Por deudas con empresas del grupo y asociadas (N A P) Por deudas con terceros (N A P)
305
306
307
308
Variacioacuten de valor razonable en instrumentos fi nancieros (N A P)
Cartera de negociacioacuten y otros (N) Imputacioacuten al resultado del ejercicio por activos financieros disponibles para la venta (N)
Diferencias de cambio (N A P)
Por actualizacioacuten de provisiones (N A P)
311
310
Deterioro y resultado por enajenaciones de instrumentos fi nancieros (N A P)
Deterioros y peacuterdidas (N A P) Deterioros empresas del grupo asociadas y vinculadas (N A P) Deterioros otras empresas (N A P) Reversioacuten de deterioros empresas del grupo asociadas y vinculadas (N A P) Reversioacuten de deterioros otras empresas (N A P)
Resultados por enajenaciones y otras (N A P) Beneficios empresas del grupo asociadas y vinculadas (N A P) Beneficios otras empresas (N A P) Peacuterdidas empresas del grupo asociadas y vinculadas (N A P) Peacuterdidas otras empresas (N A P)
Otros ingresos y gastos de caraacutecter fi nanciero (N A P)
Incorporacioacuten al activo de gastos financieros (N A P) Ingresos financieros derivados de convenios de acreedores (N A P) Resto de ingresos y gastos (N A P)
RESULTADO FINANCIERO (N A P)
RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (N A P)
Impuestos sobre benefi cios (N A P)
RESULTADO DEL EJERCICIO PROCEDENTE DE OPERACIONES CONTINUADAS (N A P)
330
331
332
Operaciones interrumpidas
RESULTADO DEL EJERCICIO PROCEDENTE DE OPERACIONES INTERRUMPIDAS NETO DE IMPUESTOS (N)
RESULTADO DE LA CUENTA DE PEacuteRDIDAS Y GANANCIAS (N A P)
309
312
313
314
315
316
317
318
319
320
321
322
323
329
324
325
326
327
328
500
(N) Modelo normal de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil (A) Modelo abreviado de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil (P) Modelo PYMES de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 9
Estado de cambios en el patrimonio neto (I)Estado de ingresos y gastos reconocidos en el ejercicio
Resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias (N A) 500
Ingresos y gastos imputados directamente al patrimonio neto
Por valoracioacuten de instrumentos financieros (N A) Activos financieros disponibles para la venta (N) 337
Otros ingresos gastos (N) 338
336
339
340
341
342
343
344
345
Por coberturas de flujos de efectivo (N A) Subvenciones donaciones y legados recibidos (N A) Por ganancias y peacuterdidas actuariales y otros ajustes (N A) Por activos no corrientes y pasivos vinculados mantenidos para la venta (N A) Diferencias de conversioacuten (N A) Efecto impositivo (N A) Total ingresos y gastos imputados directamente en el patrimonio neto (N A)
Transferencias a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
Por valoracioacuten de instrumentos financieros (N A) Activos financieros disponibles para la venta (N) Otros ingresos gastos (N)
347
346
348
Por coberturas de flujos de efectivo (N A) Subvenciones donaciones y legados recibidos (N A) Por activos no corrientes y pasivos vinculados mantenidos para la venta (N A) Diferencias de conversioacuten (N A) Efecto impositivo (N A) Total transferencia a la cuenta de peacuterdidas y ganancias (N A)
TOTAL DE INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS (N A) 355
349
350
351
352
353
354
(N) Modelo normal de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil (A) Modelo abreviado de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 10
Estado de cambios en el patrimonio neto (II) estado total de cambios en el patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR (N A P) Ajustes por cambio de criterio de ejercicios anteriores (N A P) Ajustes por errores de ejercicios anteriores (N A P)
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO (N A P) Total ingresos y gastos reconocidos (N A) Resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias (P) Ingresos y gastos reconocidos en patrimonio neto (P)
Ingresos fiscales a distribuir en varios ejercicios (P) Otros ingresos y gastos reconocidos en patrimonio neto (P)
Operaciones con socios o propietarios (N A P) Aumentos de capital (N A P) (-) Reducciones de capital (N A P) Conversioacuten de pasivos financ en patr neto (conversioacuten de obligac condonaciones de deudas) (N)
(-) Distribucioacuten de dividendos (N) Operaciones con acciones o participaciones propias (netas) (N) Incremento (reduccioacuten) de patr neto resultante de una combinacioacuten de negocios (N) Otras operaciones con socios o propietarios (N A P)
Otras variaciones del patrimonio neto (N A P) Movimiento de la reserva de revalorizacioacuten (N A P) Otras variaciones (N A P)
SALDO FINAL DEL EJERCICIO (N A P)
CAPITAL (N A P) (Acciones y participac Resultados de Prima de emisioacuten Reservas en patrimonio propias) ejercicios anteriores Otras aportaciones de
Escriturado (No exigido) (N A P) (N A P) (N A P) (N A P) socios (N A P)
380 381 382 383 384 385 386
394 395 396 397 398 399 400
408 409 410 411 412 413 414
422 423 424 425 426 427 428
436 437 438 439 440 441 442
450 451 452 453 454 455 456
464 465 466 467 468 469 470
478 479 480 481 482 483 484
492 493 494 495 496 497 498
506 507 508 509 510 511 512
520 521 522 523 524 525 526
534 535 536 537 538 539 540
548 549 550 551 552 553 554
562 563 564 565 566 567 568
576 577 578 579 580 581 582
590 591 592 593 594 595 596
604 605 606 607 608 609 610
618
715
619 620 621 622 623 624
716 717 718 719 720 721
729 730 731 732 733 734 735
632 633 634 635 636 637 638
(N) Modelo normal de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil (A) Modelo abreviado de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil (P) Modelo PYMES de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil
459
473
487
501
460
474
488
502
447
559
573
587
601
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 11
Estado de cambios en el patrimonio neto (III) estado total de cambios en el patrimonio neto (cont)
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR (N A P) Ajustes por cambio de criterio de ejercicios anteriores (N A P) Ajustes por errores de ejercicios anteriores (N A P)
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO (N A P) Total ingresos y gastos reconocidos (N A) Resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias (P) Ingresos y gastos reconocidos en patrimonio neto (P)
Ingresos fiscales a distribuir en varios ejercicios (P) Otros ingresos y gastos reconocidos en patrimonio neto (P)
Operaciones con socios o propietarios (N A P) Aumentos de capital (N A P) (-) Reducciones de capital (N A P) Conversioacuten de pasivos financ en patr neto (conversioacuten de obligac condonaciones de deudas) (N)
(-) Distribucioacuten de dividendos (N) Operaciones con acciones o participaciones propias (netas) (N) Incremento (reduccioacuten) de patr neto resultante de una combinacioacuten de negocios (N) Otras operaciones con socios o propietarios (N A P)
Otras variaciones del patrimonio neto (N A P) Movimiento de la reserva de revalorizacioacuten (N A P) Otras variaciones (N A P)
SALDO FINAL DEL EJERCICIO (N A P)
Otros instrumentos de Subvenciones Resultado del ejercicio (Dividendo a cuenta) patrimonio neto Ajustes por cambios Ajustes en donaciones y legados Total
(N A P) (N A P) (N A) de valor (N A) patrimonio neto (P) recibidos (N A P) (N A P)
387 388 389 390 391 392 393
401 402 403 404 405 406 407
415 416 417 418 419 420 421
429 430 431 432 433 434 435
443 444 445 446 448 449
457 458 461 462 463
471 472 475 476 477
485 486 489 490 491
499 502 503 504 505
513 514 515 516 517 518 519
527 528 529 530 531 532 533
541 542 543 544 545 546 547
555 556 557 558 560 561
569 570 571 572 574 575
583 584 585 586 588 589
597 598 599 600 602 603
611 612 613 614 615 616 617
625 626 627 628 629 630 631
722 723 724 725 726 727 728
736 737 738 739 740 741 742
639 640 641 642 643 644 645
(N) Modelo normal de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil (A) Modelo abreviado de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil (P) Modelo PYMES de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 12
Liquidacioacuten (I)
Resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias
Resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias 500
Aumentos Disminuciones
301 Aumentos Correcciones por Impuesto sobre Sociedades
Resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias antes de Impuesto sobre Sociedades
302
501
Detalle de las correcciones al resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias (excluida la correccioacuten por IS) Aumentos
Diferencias entre amortizacioacuten contable y fiscal (arts 111 y 114 LIS) 30 importe gastos de amortiz contable (excluidas emp reducida dimensioacuten) (art 7 Ley 162012) Amortizacioacuten de inmovilizado afecto a actividades de investigacioacuten y desarrollo (art 112c) LIS) Libertad de amortizacioacuten de gastos de investigacioacuten y desarrollo (art 112d) LIS)
Libertad de amortizacioacuten con mantenimiento de empleo (DT 37ordf y DA 11ordf LIS-RDL 62010) Libertad de amortizacioacuten sin matenimiento de empleo (DT 37ordf y DA 11ordf LIS-RDL 132010) Otros supuestos de libertad de amortizacioacuten (arts 112 a) b) y e) LIS) Empresas de reducida dimensioacuten libertad de amortizacioacuten (arts 109 y 110 LIS) Empresas de reducida dimensioacuten amortizacioacuten acelerada (arts 111 y 113 LIS) Cesioacuten de bienes con opcioacuten de compra (art 113 LIS)
Arrendamiento financiero reacutegimen especial (art 115 LIS) Peacuterdidas por deterioro no justificadas de valor de fondos editoriales fonograacuteficos y audiovisuales (art 121 LIS) Peacuterdidas por deterioro del art 122 LIS no afectada por el art 133 LIS Peacuterdidas por deterioro del art 122 LIS y provisiones y gastos (art 131b) y 141f) LIS a los que se refiere el art 1913 LIS Aplicacioacuten del liacutemite del art 1913 LIS a las peacuterdidas por deterioro del art 122 LIS y provisiones y gastos (art 131b) y 141f) LIS) Empresas de reducida dimensioacuten peacuterdidas por deterioro creacuteditos insolvencias (art 112 LIS) Ajustes por deterioro de valores representativos de partic en el capital o fondos propios (DT 41ordf 1 y 2 LIS) Peacuterdidas por deterioro de valores representativos de deuda (art 124 LIS)
Adquisicioacuten de participaciones en entidades no residentes (art 125 LIS) () Deduccioacuten del fondo de comercio (art 126 LIS) Deduccioacuten del intangible de vida uacutetil indefinida (art 127 LIS) Provisiones y gastos por pensiones no afectados por el art 1913 LIS (arts 131b) 133 y 195 LIS)
Otras provisiones no deducibles fiscalmente (art 13 LIS) no afectadas por el art 1913 LIS Gastos por donativos y liberalidades (art 141e) LIS) Operaciones realizadas con paraiacutesos fiscales (arts 123 y 141g) LIS) Gastos financieros derivados de deudas con entidades del grupo (art 141h) LIS)
Peacuterdidas por deterioro valores representativos de partic en el capital o fondos propios (art 141 j) LIS) Rentas negativas obtenidas en el extranjero a traveacutes de EP (art 141 k) LIS) Otros gastos no deducibles (arts 141c) d) e i) LIS) Rentas negativas obtenidas por miembros de una UTE que opere en el extranjero (art 141 l) y art 50 y DT 415 LIS) Revalorizaciones contables (art 151 LIS) Aplicacioacuten del valor normal de mercado (arts 152 16 17 y 18 LIS) Ingresos por donaciones y legados otorgados por terceros (art 153 LIS)
303
305
307
309
311
313
315
317
319
321
323
325
327
329
331
333
335
337
339
341
343
345
347
349
514
516
508
504
510
512
184
210
212
Correccioacuten de rentas por efecto de la depreciacioacuten monetaria (art 159 LIS) Gastos por operaciones con acciones propias como gastos de emisioacuten honorarios comisiones etc (art 193 LIS)
Errores contables (art 193 LIS) Operaciones a plazos (art 194 LIS) Reversioacuten del deterioro del valor de los elementos patrimoniales (art 196 LIS) Rentas negativas art 1911 y 12 LIS Reversioacuten de los ajustes por rentas negativas y positivas obtenidas por miembros de una UTEen caso de transmisioacuten de participaciones (art 502 y 3 LIS) Otras diferencias de imputacioacuten temporal de ingresos y gastos (art 19 LIS) Ajustes por la limitacioacuten en la deducibilidad en gastos financieros (art 20 LIS) Reinversioacuten de beneficios extraordinarios (D T 3ordf LIS) Gastos no deducibles por incompatibilidad con la deduccioacuten por reinversioacuten (art 42 LIS) Exencioacuten por doble imposicioacuten internacional (art 21 LIS) Exencioacuten por doble imposicioacuten internacional (arts 22 y DT 41ordf 3 y 4 LIS)
355
357
359
361
363
365
367
369
256
225
415
Reduccioacuten de ingresos procedentes de determinados activos intangibles (art 23 y DT 40ordf LIS)
Disminuciones
304
306
308
310
312
314
316
318
320
322
324
326
328
330
332
334
336
338
509
551
505
211
270
346
348
350
352
354
356
358
360
362
370
372
374
376
378
380
382
384
342
364
511
513
278
226
416
Obra beneacutefico-social de las cajas de ahorro y fundaciones bancarias (art 24 LIS) Agrupaciones de intereacutes econoacutemico y uniones temporales de empresas (capiacutetulo II tiacutetulo VII LIS)
Sociedades y fondos de capital-riesgo y sociedades de desarrollo industrial regional (capiacutetulo IV tiacutetulo VII LIS)
Valoracioacuten de bienes y derechos Reacutegimen especial operaciones reestructuracioacuten (capiacutetulo VIII tiacutetulo VII LIS)
Mineriacutea e hidrocarburos factor agotamiento (arts 98 y 102 LIS) Hidrocarburos Amortizacioacuten de inversiones intangibles y gastos de investigacioacuten (art 106 LIS) () Para participaciones adquiridas hasta el 211207 (pueden consultarse instrucciones)
373
375
377
379
381
383
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 13
Liquidacioacuten (II)
Detalle de las correcciones al resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias (excluida la correccioacuten por IS) (cont)
Aumentos (cont) Disminuciones (cont)
Reacutegimen fiscal entidades de tenencia de valores extranjeros (capiacutetulo XIV tiacutetulo VII LIS) Transparencia fiscal internacional (art 107 LIS)
Reacutegimen de entidades parcialmente exentas (capiacutetulo XV tiacutetulo VII LIS) Aportaciones y colaboracioacuten a favor de entidades sin fines lucrativos Reacutegimen fiscal entidades sin fines lucrativos (Ley 492002) Montes vecinales en mano comuacuten (capiacutetulo XVI del tiacutetulo VII LIS)
389
391
250
387
385
Reacutegimen de entidades navieras en funcioacuten del tonelaje (capiacutetulo XVII del tiacutetulo VII LIS) 397
Cooperativas Fondo de reserva obligatorio (Ley 201990) Reserva para inversiones en Canarias (Ley 191994) Diferimiento plusvaliacuteas procesos de concentracioacuten empresarial (D A 4ordf LIS)
Entidades en reacuteg de atribucioacuten de rentas const en el extranj con presencia en territ espantildeol (art 38 LIRNR) Correcciones especiacuteficas de entidades sometidas a la normativa foral Exencioacuten transmisioacuten bienes inmuebles (DA 16ordf LIS) Impuesto extranjero sobre los beneficios con cargo a los cuales se pagan los dividendosobjeto de deduccioacuten por doble imposicioacuten internacional (art 321 LIS) Impuesto extranjero soportado por el sujeto pasivo no deducible por afectar a rentas condeduccioacuten por doble imposicioacuten (art 312 LIS) Subvenciones puacuteblicas incluidas en el resultado del ejercicio no integrables en la base imponible SICAV Reducciones de capital y distribucioacuten de la prima de emisioacuten Ajustes por rentas derivadas de operaciones con quita o espera (art 1914 LIS) Otras correcciones al resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias
403
405
409
411
518
340
351
413
371
271
396
398
400
406
404
410
412
519
390
392
251
368
388
386
414
272
Total correcciones al resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias(excluida la correccioacuten por IS) (desglose en paacutegina 18) 417 418
Entidades navieras en reacutegimen de tributacioacuten en funcioacuten del tonelaje
Base imponible de actividades o rentas que tributen en reacutegimen general Base imponible derivada de la aplicacioacuten del reacutegimen especial
578
579
Base imponible
Base imponible antes de compensacioacuten de bases imponibles negativas 550
Compensacioacuten de bases imponibles negativas periacuteodos anteriores (desglose en paacutegina 15)
Soacutelo agrupaciones espantildeolas de intereacutes econoacutemico y UTES
Socios residentes Socios no residentes
Soacutelo entidades ZEC
Base imponible a tipo de gravamen especial
Soacutelo SOCIMIS
Parte de la base imponible del periacuteodo impositivo que tributa al tipo general Parte de la base imponible del periacuteodo impositivo que tributa al tipo del 0
553
554
555
556
559
520
521
Quitas por acuerdo con acreedores no vinculados
Rentas correspondientes a quitas por acuerdo con acreedores no vinculados(art 2 Segundo Dos Ley 162013 de 29 de octubre) 210
552
Tipo de gravamen
Tipo de gravamen 558
Soacutelo sociedades cooperativas
Cuota iacutentegra previa Aplicacioacuten del liacutemite del art 1913 LIS a las peacuterdidas por deterioro del art 122 LIS y provisiones y gastos (art 131b) y 141f) LIS)
Compensacioacuten de cuotas por peacuterdidas de cooperativas (desglose en paacutegina 20) 561
560
408
Cuota iacutentegra
562Cuota iacutentegra
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 14
Liquidacioacuten (III)
Bonificaciones y deducciones por doble imposicioacuten Cuota iacutentegra ajustada positiva
Bonificacioacuten por rentas obtenidas en Ceuta y Melilla (art 33 LIS) Bonificaciones actividades exportadoras y de prestacioacuten de servicios (art 34 LIS) Bonificacioacuten rendimientos por ventas bienes corporales producidos en Canarias (art 26 Ley 191994)
Bonificaciones Sociedades Cooperativas (Ley 201990) Bonificaciones entidades dedicadas al arrendamiento de viviendas (Capiacutetulo III Tiacutetulo VII LIS) Otras bonificaciones
Deducciones por doble imposicioacuten (desglose en paacutegina 15)
567
568
569
576
566
563
DI interna de periacuteodos anteriores aplicada en el ejercicio (art 30 LIS) DI interna generada y aplicada en el ejercicio actual (art 30 LIS) DI internacional de periacuteodos anteriores aplicada en el ejercicio (art 31 y 32 LIS) DI internacional generada y aplicada en el ejercicio actual (art 31 y 32 LIS)
Transparencia fiscal internacional (art 1079 LIS) DI interna intersocietaria al 510 (cooperativas)
Apoyo fiscal a la inversioacuten y otras deducciones Deduccioacuten art 42 LIS y art 36 ter Ley 4395 (desglose en paacutegina 16) Deducciones disposicioacuten transitoria octava LIS (desglose en paacutegina 16) Deducciones con liacutemite del Capiacutetulo IV Tiacutetulo VI LIS (desglose en paacutegina 17 y 17bis) Deducciones sin liacutemite I + D + i (desglose en paacutegina 17bis) Deduccioacuten donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) (desglose en paacutegina 18) Deducciones Inversioacuten Canarias (Ley 201991) (desglose en paacutegina 16) Deducciones especiacuteficas de las entidades sometidas a normativa foral
583
585
399
590
565
588
584
082
Cuota liacutequida positiva 592
Cuota del ejercicio a ingresar o a devolver
Retenciones e ingresos a cuenta pagos a cuenta participaciones IIC 595
Retenciones e ingresos a cuenta pagos a cuenta participaciones IIC imputados poragrupaciones de intereacutes econoacutemico y uniones temporales de empresas 596
Retenciones sobre los premios de determinadas loteriacuteas y apuestas
Abono de deducciones I + D + i por insuficiencia de cuota (opcioacuten art 442 LIS)
597
083
Abono por conversioacuten de activos por impuesto diferido en creacutedito exigible frente a la Administracioacuten tributaria (DA 22ordf LIS)
Estado
Cuota del ejercicio a ingresar o a devolver
150
599
Pagos fraccionados Cuota diferencial
611
605
603
6011er pago fraccionado 2ordm pago fraccionado 3er pago fraccionado Cuota diferencial
Liacutequido a ingresar o a devolver
621
619
617
633
615Incremento por peacuterdida beneficios fiscales periacuteodos anteriores Incremento por incumplimiento de requisitos SOCIMI () Intereses de demora Importe ingreso devolucioacuten efectuada de la declaracioacuten originaria Liacutequido a ingresar o a devolver
D Forales Navarra(totales)
(desglose en paacuteg 24)
600
612
606
604
602
622
620
618
642
616
() Tributacioacuten por otro reacutegimen antes del plazo de 3 antildeos de permanencia (art 33 Ley 112009)
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 15
Detalle de la compensacioacuten de bases imponibles negativas Pendiente de aplicacioacuten a Pendiente de aplicacioacuten en
principio del periacuteodo Aplicado en esta liquidacioacuten periacuteodos futuros
Compensacioacuten de base antildeo 1997 Compensacioacuten de base antildeo 1998 Compensacioacuten de base antildeo 1999 Compensacioacuten de base antildeo 2000 Compensacioacuten de base antildeo 2001 Compensacioacuten de base antildeo 2002 Compensacioacuten de base antildeo 2003 Compensacioacuten de base antildeo 2004 Compensacioacuten de base antildeo 2005 Compensacioacuten de base antildeo 2006 Compensacioacuten de base antildeo 2007 Compensacioacuten de base antildeo 2008 Compensacioacuten de base antildeo 2009 Compensacioacuten de base antildeo 2010 Compensacioacuten de base antildeo 2011 Compensacioacuten de base antildeo 2012
Compensacioacuten de base antildeo 2013 Compensacioacuten de base antildeo 2014 () Total
640 641 548
643 644 645
646 647 648
649 650 651
652 653 654
655 656 657
658 659 660
661 662 663
664 665 666
667 668 669
743 747 748
275 276 277
608 609 610
704 705 706
013 014 015
725 726 727
534 535 536
607 675 699
670 547 671
() Soacutelo debe cumplimentarse esta fila si la entidad tiene bases imponibles negativas por otro periacuteodo impositivo iniciado tambieacuten en 2014 pero inferior a 12 meses y previo al ejercicio declarado
Liacutemite Deduccioacuten Tipo gravamen 2014 Aplicado en Pendiente de aplicacioacutenantildeo pendiente generada periacuteodo generacioacuten deduccioacuten pendiente esta liquidacioacuten periacuteodos futuros
() Soacutelo debe cumplimentarse esta fila si tiene deducciones pendientes de aplicar correspondientes a un periacuteodo impositivo iniciado en 2014 (consultar instrucciones)
123
119
127
131
120 121 122
124 125 126
128 129 130
132 571 133
Deducciones doble imposicioacuten internacional 2004-2014
DI internac ejerc anteriores DI internacional 2004 DI internacional 2005
DI internacional 2006
DI internacional 2007
DI internacional 2008
DI internacional 2009 DI internacional 2010
DI internacional 2011
DI internacional 2012
DI internacional 2013 DI internacional 2014 ()
Liacutemite Deduccioacuten Tipo gravamen 2014 Aplicado en Pendiente de aplicacioacutenantildeo pendiente generada periacuteodo generacioacuten deduccioacuten pendiente esta liquidacioacuten periacuteodos futuros
201415
201516
201617
201718
201819
201920
202021
202122
202223
202324
202425
151 152 711 712
153 728 637 638 639
154 729 849 894 197
157
156
155
158
159
720
732
731
730
733
734
721
001
825
285
028
717
722
002
826
286
029
718
723
827
287
003
030
719
724
739
134
921
926
740
135
741
136
742
137
160 161 572 162
164 165 166
168 169 170
172 573 174
Total 2004-2014
Tipo de gravamen 2014 103
DI internacional 2014 Impuesto soportado por el sujeto pasivo (art 31 LIS) 202425 Dividendos y participaciones en beneficios (art 32 LIS) 202425
Total 2014
167
163
171
() Soacutelo debe cumplimentarse si tiene deducciones pendientes de aplicar correspondientes a un periacuteodo impositivo iniciado en 2014 (consultar instrucciones)
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Deduccioacuten art 42 LIS y art 36 ter Ley 4395
Paacutegina 16
Liacutemite Liacutemite Pendiente de aplicacioacutenconjunto antildeo () Deduccioacuten pendiente generada Aplicado en esta liquidacioacuten en periacuteodos futuros
Deduccioacuten art 36 ter Ley 4395 2002 201718
Deduccioacuten art 36 ter Ley 4395 2003 201819
Deduccioacuten art 42 LIS 2004 201920
Deduccioacuten art 42 LIS 2005 202021
Deduccioacuten art 42 LIS 2006 20212225 Deduccioacuten art 42 LIS 2007 202223
Deduccioacuten art 42 LIS 2008
50 () 202324
Deduccioacuten art 42 LIS 2009 202425
Deduccioacuten art 42 LIS 2010 202526
Deduccioacuten art 42 LIS 2011 202627
Deduccioacuten art 42 LIS 2012 202728
Deduccioacuten art 42 LIS 2013 202829
Deduccioacuten art 42 LIS 2014() 202930
Deduccioacuten art 42 LIS 2014 203031
Total deducciones art 36 ter Ley 4395 y art 42 LIS
835 836 837
838 839 840
932 933 934
297 298 299
090 091 092
004 005 006
031 032 033
022 023 024
040 041 042
138 139 140
141 142 143
188 189 190
700 708 709
710 771 778
841 585 843
() Pueden consultarse instrucciones () Soacutelo debe cumplimentarse si tiene deducciones pendientes de aplicar correspondientes a un periacuteodo impositivo iniciado en 2014 (consultar instrucciones)
Deducciones disposicioacuten transitoria octava LIS Liacutemite Pendiente de aplicacioacuten
conjunto Deduccioacuten pendiente generada Aplicado en esta liquidacioacuten en periacuteodos futuros
Total deducciones disposicioacuten transitoria octava LIS () Soacutelo debe cumplimentarse si tiene deducciones pendientes de aplicar correspondientes a un periacuteodo impositivo iniciado en 2014 (consultar instrucciones)
Activos fijos (Ley 201991) 2014 Total deducciones inversiones en Canarias (Ley 201991)
Liacutemite conjunto
50
60 90 ()
50
Liacutemite Pendiente de aplicacioacutenantildeo Deduccioacuten pendiente generada Aplicado en esta liquidacioacuten en periacuteodos futuros
201415
201516
201617
201718
201819
201920
201213()
201314()
201415()
201516()
201617()
201718()
201819()
201920()
202021()
202122()
202223()
202324()
202425()
202526()
202627()
202728()
202829()
202930()
202930()
201920
857
854
860
883
863
871
868
874
880
877
866
191
939
613
037
200
858
855
861
884
864
872
869
875
881
878
867
192
940
614
038
257
862
859
865
885
834
876
873
879
870
882
941
701
193
011
039
044
144
045
145
046
146
886 590 887
528 529 530
147 148 149
852 853 856
194 195 196
088 564 801
791 802 806
785 789 790
240 241 242
() Pueden consultarse instrucciones () Soacutelo debe cumplimentarse si tiene deducciones pendientes de aplicar correspondientes a un periacuteodo impositivo iniciado en 2014 (consultar instrucciones)
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 17
Deducciones para incentivar determinadas actividades (cap IV tit VI Ley 4395 y LIS)
Liacutemite Liacutemite Per anteriores Deducc pendiente Pendiente de aplicacioacutenconjunto antildeo Per actual Deducc generada Aplicado en esta liquidacioacuten en periacuteodos futuros
1997 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 () 201213()
1998 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 () 201314()
1999 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 () 201415()
2000 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 () 201516()
2001 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 () 201617()
2002 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 () 201718()
2003 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 () 201819()
2004 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 () 201920()
2005 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 y LIS () 202021()
2006 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 y LIS () 202122()
2007 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 y LIS () 202223()
2008 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 y LIS () 202324()
2009 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 y LIS () 202425()
2010 Suma deducciones Cap IV Tit VI Ley 4395 y LIS () 202526()
2011 Suma deducciones Cap IV Tit VI Ley 4395 y LIS () 202627()
2012 Suma deducciones Cap IV Tit VI Ley 4395 y LIS () 202728()
2013 Suma deducciones Cap IV Tit VI Ley 4395 y LIS (excepto I+D+i) () 202829()
2013 Investigacioacuten y desarrollo (CT) 202829()
2014 Creacioacuten empleo contratacioacuten menores de 30 (CEM-1) (art 43 LIS) 2014 Creacioacuten empleo contratacioacuten desempleados con prest desempleo
(CEM-2) (art 43 LIS) 2014 Alicante 2011 (A11)
2014 Mundobasket 2014 (M14)
2014 IV Centenario del fallecimiento del pintor Domeacutenico Theotocoacutepuli El Greco (DT)
2014 Vitoria-Gasteiz Capital Verde Europea 2012 (VG)
2014 Campeonato del Mundo de Vela (ISAF) Santander 2014 (VS)
2014 Programa El Aacuterbol es Vida (AV)
2014 Antildeo de Espantildea en Japoacuten (EJ)
2014 Plan Director para la recuperacioacuten del Patrimonio Cultural de Lorca (PL)
2014 Universiada de Invierno de Granada 2015 (UG)
2014 Campeonato del Mundo de Ciclismo en Carretera Ponferrada 2014 (P)
2014 Barcelona World Jumping Challenge (WJ)
2014 Barcelona Mobile World Capital (BM)
2014 3ordf Edicioacuten de la Barcelona World Race (3W)
2014 Campeonato del Mundo de Tiro Oliacutempico Las Gabias 2014 (TO)
2014 2014 Antildeo Internacional de la Dieta Mediterraacutenea (DM) 2014 Programa de preparacioacuten de los deportistas espantildeoles para los
juegos de Riacuteo de Janeiro 2016 (R16) 2014 VII Centenario de la Peregrinacioacuten de San Francisco de Asiacutes a
Santiago de Compostela (1214-2014) (FA) 2014 V Centenario del Nacimiento de Santa Teresa de Jesuacutes en el antildeo 2015 (ST)
2014 Antildeo Santo Jubilar Mariano 2013-2014 a celebrar en la ciudad de Sevilla (MS)
2014 Vuelta al mundo a vela Alicante 2014 (A14)
2014 DonostiaSan Sebastiaacuten Capital Europea de la Cultura 2016 (D16)
2014 Expo Milaacuten 2015 (EM)
2014 Campeonato del Mundo de Escalada 2014 Gijoacuten (E14)
2014 Campeonato del Mundo de Patinaje Artiacutestico Reus 2014 (R14)
2014 Madrid Horse Week (MH)
2014 III Centenario de la Real Academia Espantildeola (RA)
2014 A Coruntildea 2015-120 antildeos despueacutes
202930
202930202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930 202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
() Pueden consultarse instrucciones () Soacutelo debe cumplimentarse si tiene deducciones pendientes de aplicar correspondientes a un periacuteodo impositivo iniciado en 2014 (consultar instrucciones)
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 17bis
Deducciones para incentivar determinadas actividades (cap IV tit VI Ley 4395 y LIS) cont
Liacutemite Liacutemite Per anteriores Deducc pendiente Pendiente de aplicacioacutenconjunto antildeo Per actual Deducc generada Aplicado en esta liquidacioacuten en periacuteodos futuros
2014 IV Centenario de la segunda parte de El Quijote (Q) 202930
828
438
435
454
441
432
634
829
439
436
455
452
433
635
830
440
437
456
453
434
636
2014 World Challenge LFP85ordm Aniversario de la Liga (WCH) 202930
2014 Juegos del Mediterraacuteneo de 2017 (M17)
2014 Sesenta Edicioacuten del Festival Internacional de Teatro Claacutesico de Meacuterida (TM)
2014 Antildeo de la Biotecnologiacutea en Espantildea (BE)
25
50
()
202930
202930
202930
2014 Diferimiento deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 y LIS 202930 Total deducciones relativas a programas de apoyo acontecimientosde excepcional intereacutes puacuteblico
Total deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 y LIS
() Pueden consultarse instrucciones
831 588 832
Deducciones I + D + i excluidas de liacutemite Opcioacuten art 442 LIS ()
2013 Investigacioacuten y desarrollo (CTE)
2013 Innovacioacuten tecnoloacutegica (ITE)
Importe abonado Deduccioacuten pendientegenerada Deduccioacuten reducida Aplicado en esta liquidacioacuten por insuficiencia de cuota
Total
918 919 574
589 976 977
580
978
517 081 082 083
2014 Investigacioacuten y desarrollo (CTE)
2014 Innovacioacuten tecnoloacutegica (ITE)
822 823 824
232 233 850
231
851
() Para periacuteodos impositivos iniciados a partir de 1-1-2013 Entre otros requisitos seraacute necesario que transcurra al menos uno antildeo desde la finalizacioacuten del periacuteodo impositivo en que se generoacute la deduccioacuten sin que la misma haya sido objeto de aplicacioacuten
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 18
Deduccioacuten donativos a entidades sin fines de lucro Ley 492002
Liacutemite Pendiente de aplicacioacutenantildeo Deduccioacuten pendiente generada Aplicado en esta liquidacioacuten en periacuteodos futuros
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2004 201415
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2005 201516
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2006 201617
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2007 201718
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2008 201819
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2009 201920
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2010 202021
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2011 202122
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2012 202223
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2013 202324
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2014() 202425
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2014 202425
Total deducciones donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002)
929 930
942 943 944
294 295 296
066 074 084
008 009 010
034 035 036
201 202 203
904 905 906
990 991 992
997 998 999
246 247 248
993 994 995
598 565 895
Donaciones del periacuteodo impositivo efectuadas a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 974
Aplicacioacuten de resultados
AplicacioacutenBase de reparto
Peacuterdidas y ganancias Remanente Reservas
Total
650
652
651
653
A reservas Intereses aportaciones al capital (Cooperativas) A dividendos A dotacioacuten O S (Cajas de ahorro) A FRO y dotaciones voluntarias al FEP (Cooperativas)
A retornos cooperativos (Cooperativas) Partiacutecipes (IIC) A remanente y otros A compensacioacuten de peacuterdidas de ejercicios anteriores
Total
658
656
655
660
659
662
665
664
654
666
Detalle de las correcciones al resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias (ex cluida la correccioacuten por Impuesto Sociedades) (cumplimentacioacuten voluntaria)
Saldo pendiente a fin de ejercicio Correcciones del ejercicio Correcciones fiscales Aumentos Disminuciones Aumentos futuros Disminuciones futuras
Correcciones permanentes (excl correcc I Sociedades)
Correcciones temporarias con origen en el ejercicio
Por amortizaciones Por deterioros de valor
Por pensiones Por fondo de comercio
Resto Correcc temporarias con origen en ejerc anteriores
Por amortizaciones Por deterioros de valor
Por pensiones Por fondo de comercio
Resto
TOTAL correcc al resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias (excluida correcc I Soc) 417 418
Presentacioacuten de documentacioacuten previa en la sede electroacutenica
Consigne el Nuacutemero de Referencia de Sociedades (NRS) de la documentacioacuten presentada
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 18 bis
LIMITACIOacuteN EN LA DEDUCIBILIDAD DE GASTOS FINANCIEROS Art 20 LIS
a) Resultado de explotacioacuten (signo igual a Cuenta de Peacuterd y Gan) b) Amortizacioacuten del inmovilizado (signo igual a Cuenta de Peacuterd y Gan) c) Imputacioacuten de subvenciones de inmovilizado no financiero y otras (signo igual a Cuenta de Peacuterd y Gan) d) Deterioro y resultado por enajenaciones del inmovilizado (signo igual a Cuenta de Peacuterd y Gan) e) Ingresos financieros de participaciones en instrumentos de patrimonio() (signo igual a Cuenta de Peacuterd y Gan) f) Liacutemite a la deduccioacuten de gastos financieros netos (= 30 [a-b-c-d+e] con un miacutenimo de 1 milloacuten de euros) g) Adicioacuten por liacutemite beneficio operativo no aplicado en los cinco ejercicios anteriores h) Gastos financieros del periacuteodo impositivo excluidos aquellos a que se refiere el art 141h) LIS () (sin signo) i) Ingresos financieros del periacuteodo impositivo derivados de la cesioacuten a terceros de capitales propios j) Gastos financieros netos del periacuteodo (= [ h - i ]) k) Gastos financieros netos del periacuteodo deducibles (lt = [ j ]) l) Gastos financieros netos del periacuteodo no deducibles (lt = [ j ]) m) Gastos financieros netos pendientes de deducir de periodos anteriores aplicados n) Total gastos financieros netos deducibles en el periacuteodo (= [k + m] lt = [f + g]) ntilde) Total gastos financieros deducibles en el periacuteodo
175
176
177
178
179
043
049
249
252
253
254
255
258
259
260
() Dividendos o participaciones en beneficios de entidades en las que o bien el porcentaje de participacioacuten directo o indirecto sea al menos el 5 por ciento o bien el valor de adquisicioacuten de la participacioacuten sea superior a 6 millones de euros excepto que dichas participaciones hayan sido adquiridas con deudas cuyos gastos financieros no resulten deducibles por aplicacioacuten del artiacuteculo 141h) de la LIS El miacutenimo de 1 milloacuten de euros exige que como miacutenimo haya 1 milloacuten de euros de gastos financieros netos () Se incluiraacuten los gastos financieros netos imputados por las entidades que tributen con arreglo a lo establecido en el art 48 de la LIS
LIMITACIOacuteN EN LA DEDUCIBILIDAD DE GASTOS FINANCIEROS GASTOS FINANCIEROS PENDIENTES DE DEDUCIR
Importe generadoEjercicio de Pendiente de aplicacioacuten enPendiente de aplicacioacuten a Aplicado en esta liquidacioacutengeneracioacuten periacuteodos futuros principio del periacuteodo
2012 2013 2014 () 2014 ()
212
969
261
264
270
970
262
265
271
971
263
266
Total 267 268 269
() Soacutelo debe cumplimentarse si la entidad tiene gastos financieros pendientes por otro periacuteodo impositivo iniciado en 2014 pero inferior a 12 meses y previo al declarado () Soacutelo debe cumplimentarse si la entidad tiene gastos financieros pendientes devengados en el propio periacuteodo impositivo deducibles en los proacuteximos periacuteodos impositivos
PENDIENTE DE ADICIOacuteN POR LIacuteMITE BENEFICIO OPERATIVO NO APLICADO
Importe generadoEjercicio de Pendiente de aplicacioacuten enPendiente de aplicacioacuten a Aplicado en esta liquidacioacutengeneracioacuten periacuteodos futuros principio del periacuteodo
2012 2013 2014 () 2014 ()
890
503
273
955
891
522
274
956
892
523
537
957
Total 538 539 546
() Soacutelo debe cumplimentarse si la entidad tiene pendiente de adicioacuten por liacutemite beneficio operativo no aplicado por otro periacuteodo impositivo iniciado en 2014 pero inferior a 12 meses y previo al declarado () Soacutelo debe cumplimentarse si la entidad tiene pendiente de adicioacuten por liacutemite beneficio operativo no aplicado generado en el propio periacuteodo impositivo aplicable en los proacuteximos periacuteodos impositivos
DOTACIONES POR DETERIORO DE CREacuteDITOS U OTROS ACTIVOS DERIVADOS DE LAS POSIBLES INSOLVENCIAS DE LOS DEUDORES NO VINCULADOS CON EL SUJETO PASIVO Y OTRAS DEL ART 1913 LIS CONVERSIOacuteN DE ACTIVOS POR IMPUESTO DIFERIDO EN CREacuteDITO EXIGIBLE FRENTE A LA ADMOacuteN TRIBUTARIA (DA 22ordf LIS)
Importe generadoEjercicio de Pendiente de integracioacutenPendiente de aplicacioacuten a Conversioacutengeneracioacuten principio del periacuteodo Integrado en esta liquidacioacuten en periacuteodos futuros
Total
2011 2012 2013 2014 () 2014
954
917
949
898
952
984
953
899
948
893
950
981
344
227
291
173
951
982
985
959
979
958
980
983
Conversioacuten de activos por impuesto diferido en creacutedito exigible frente a la Administracioacuten tributaria
Importe del creacutedito exigible 393 Opciones Abono Compensacioacuten
() Soacutelo debe cumplimentarse si la entidad tiene dotaciones pendientes de integrar correspondientes a un periacuteodo impositivo iniciado en 2014 (consultar instrucciones)
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 19
Operaciones y situaciones relacionadas con paiacuteses o territorios considerados como paraiacutesos fi scales
Operaciones relacionadas con paiacuteses o territorios considerados como paraiacutesos fiscales
Persona o entidad residente en paiacutes o territorio Clave Paiacutes o territorio considerado Descripcioacuten de la operacioacuten considerado como paraiacuteso fiscal FJ paiacutesterritorio como paraiacuteso fiscal Importe
Tenencia de valores relacionados con paiacuteses o territorios considerados como paraiacutesos fiscales
Clave Tipo Entidad participada o emisora de los valores Paiacutes o territorio considerado como paraiacuteso fiscal paiacutesterritorio Valor de adquisicioacuten Particip
Comunicacioacuten del importe neto de la cifra de negocios
Grupos de sociedades art 42 coacutedigo de comercio incluidas entidades de creacutedito y aseguradoras
987Importe neto de la cifra de negocios del conjunto de las entidades del grupo
4NIF de las entidades del grupo 1 (excepto el de la entidad declarante) 2 5
3 6
7 8 9
No residentes con maacutes de un establecimiento permanente
988Importe neto cifra de negocios del conjunto de establecimientos permanentes de la misma persona fiacutesica o entidad titular
Nuacutemero de establecimientos permanentes a traveacutes de los que opera en caso de persona fiacutesica titular
NIF de los establecimientos permanentes en caso de 2 entidad titular (excepto el del establecimiento permanente al que 1 3se refiere esta declaracioacuten)
4 5
Entidades de creacutedito aseguradoras instituciones de inversioacuten colectiva y sociedades de garantiacutea reciacuteproca
Las entidades que hayan marcado la clave de caracteres de la declaracioacuten [003] [004] [024] [025] oacute [036] deberaacuten consignar a continuacioacuten el importe neto de la cifra de negocios en el ejercicio 2014 989
Reacutegimen de las entidades navieras en funcioacuten del tonelaje
Nordm de buques a los que se aplica el reacutegimen
Base imponible resultante de aplicar la escala del apartado 1 del art 125 LIS
Importe de rentas generadas en transmisiones de buques (reserva diferencia entre la amortizacioacuten fiscal yla contable) Compensacioacuten de bases imponibles negativas de periacuteodos anteriores (a compensar uacutenicamente con la casilla 631) Base imponible resultante de la aplicacioacuten del reacutegimen [ 630 + ( 631 - 632 )]
N1
630
579
632
631
200
8
Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 20
Reacutegimen especial de la reserva para inversiones en Canarias (Ley 191994) Inversiones previstas Inversiones previstas
letras A B y D (1ordm) letras C y D (2ordm a 6ordm)Importe de la dotacioacuten art 274 Ley 191994 art 274 Ley 191994 Pendiente de materializar
RIC 2010 Dotacioacuten y materializaciones efectuadas en 2010
RIC 2011 Dotacioacuten y materializaciones efectuadas en 2011
RIC 2012 Dotacioacuten y materializaciones efectuadas en 2012
RIC 2013 Dotacioacuten y materializaciones efectuadas en 2013 RIC 2014 Dotacioacuten y materializaciones efectuadas en 2014
089 094 095
097 098 047 048
524 525 526 527
922 923 924 925
927 928 938 996
020 021
Operaciones con personas o entidades vinculadas
Inversiones anticipadas de futuras dotaciones a la RIC efectuadas en 2014
Indique las operaciones del ejercicio con personas o entidades vinculadas residentes o no residentes de acuerdo con lo establecido en el artiacuteculo 16 LIS Declare separadamente las operaciones de ingreso o pago sin efectuar compensaciones entre ellas aunque correspondan al mismo concepto En cada fila se declararaacuten las operaciones por persona o entidad vinculada que agrupen un determinado tipo de operacioacuten siempre que se haya utilizado el mismo meacutetodo de valoracioacuten En caso de que con una misma persona o entidad se hayan realizado operaciones de distinto tipo se incluiraacuten en registros distintos En el caso de que se tratara de operaciones del mismo tipo pero se hubieran utilizado meacutetodos de valoracioacuten diferentes tambieacuten se separaraacuten en distintas filas Pueden consultarse instrucciones
Persona o entidad vinculada NIF FJ Apellidos y nombre Razoacuten social
Tipovinculacioacuten (artordm 163
LIS) Coacutedigo
provinciapaiacutes Tipo
operacioacuten
Ingreso (I)
Pago (P)
Meacutetodo valoracioacuten (artordm 164
LIS) Importe
operacioacuten
Reacutegimen de cooperativas
Determinacioacuten de la base imponible Resultados cooperativos
1 Ingresos computables 2 Gastos especiacuteficos 3 Gastos generales imputados 4 Gastos Fondo de Educacioacuten y Promocioacuten
9 50 Dotacioacuten obligatoria FRO (art 165 Ley 201990) 10 Reserva para inversiones en Canarias (Ley 191994) 11 Factor de agotamiento 12 Base imponible (6 + 7 - 8 - 9 + 10 + 11)
C6
C7
C8
C9
C10
C11 553
Resultados extracooperativos
E4
E3
E8
E7
E6
E5
E2
E1
E11
554
E9
Detalle de compensacioacuten de cuotas Compensacioacuten de cuota antildeo 1999
Compensacioacuten de cuota antildeo 2000 Compensacioacuten de cuota antildeo 2001 Compensacioacuten de cuota antildeo 2002 Compensacioacuten de cuota antildeo 2003 Compensacioacuten de cuota antildeo 2004 Compensacioacuten de cuota antildeo 2005 Compensacioacuten de cuota antildeo 2006 Compensacioacuten de cuota antildeo 2007 Compensacioacuten de cuota antildeo 2008 Compensacioacuten de cuota antildeo 2009 Compensacioacuten de cuota antildeo 2010 Compensacioacuten de cuota antildeo 2011 Compensacioacuten de cuota antildeo 2012 Compensacioacuten de cuota antildeo 2013 Compensacioacuten de cuota antildeo 2014() Total () Pueden consultarse instrucciones
Pendiente de aplicacioacuten aprincipio del periacuteodo
694
683
680
677
018
099
515
280
624
692
689
686
674
684
681
678
019
100
900
281
672
693
690
687
561 695
682
679
676
673
017
059
587
279
623
691
688
685
773 777772
908 909907
911 912910
935 936 937
Aplicado en esta liquidacioacuten
() Soacutelo debe cumplimentarse si la entidad tiene cuotas negativas por otro periacuteodo impositivo iniciado tambieacuten en 2014 pero inferior a 12 meses y previo al ejercicio declarado
Pendiente de aplicacioacuten enperiacuteodos futuros
Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 21
Operaciones de fusioacuten escisioacuten canje de valores transmisioacuten de activos y pasivos (Ley 82012) y reestructuracioacuten bancaria (Ley 162012) (reacutegimen especial) Opcioacuten art 431 y 433 RIS
Los declarantes que hayan marcado la clave 035 037 062 oacute 024 deberaacuten consignar los siguientes datos Tipo de operacioacuten a que se refiere la opcioacuten (A Fusioacuten B Escisioacuten C Canje de valores D Transmisioacuten de activos y pasivos (Ley 82012) E Reestructuracioacuten bancaria (Ley 162012)
NIF Denominacioacuten social
Entidad transmitente
1
2
3
4
5
NIF Denominacioacuten social
Entidad adquirente
Fecha de los acuerdos sociales Valor de las acciones entregadas Valor de las acciones recibidas Importe de las rentas no integradas en la base imponible de declarante
Los declarantes que hayan marcado la clave 035 037 062 oacute 024 deberaacuten consignar los siguientes datos Tipo de operacioacuten a que se refiere la opcioacuten (A Fusioacuten B Escisioacuten C Canje de valores D Transmisioacuten de activos y pasivos (Ley 82012) E Reestructuracioacuten bancaria (Ley 162012)
NIF Denominacioacuten social
Entidad transmitente NIF Denominacioacuten social
Entidad adquirente
Fecha de los acuerdos sociales Valor de las acciones entregadas Valor de las acciones recibidas Importe de las rentas no integradas en la base imponible de declarante
Los declarantes que hayan marcado la clave 035 037 062 oacute 024 deberaacuten consignar los siguientes datos Tipo de operacioacuten a que se refiere la opcioacuten (A Fusioacuten B Escisioacuten C Canje de valores D Transmisioacuten de activos y pasivos (Ley 82012) E Reestructuracioacuten bancaria (Ley 162012)
NIF Denominacioacuten social
Entidad transmitente NIF Denominacioacuten social
Entidad adquirente
Fecha de los acuerdos sociales Valor de las acciones entregadas Valor de las acciones recibidas Importe de las rentas no integradas en la base imponible de declarante
Los declarantes que hayan marcado la clave 035 037 062 oacute 024 deberaacuten consignar los siguientes datos Tipo de operacioacuten a que se refiere la opcioacuten (A Fusioacuten B Escisioacuten C Canje de valores D Transmisioacuten de activos y pasivos (Ley 82012) E Reestructuracioacuten bancaria (Ley 162012)
NIF Denominacioacuten social
Entidad transmitente NIF Denominacioacuten social
Entidad adquirente
Fecha de los acuerdos sociales Valor de las acciones entregadas Valor de las acciones recibidas Importe de las rentas no integradas en la base imponible de declarante
Los declarantes que hayan marcado la clave 035 037 062 oacute 024 deberaacuten consignar los siguientes datos Tipo de operacioacuten a que se refiere la opcioacuten (A Fusioacuten B Escisioacuten C Canje de valores D Transmisioacuten de activos y pasivos (Ley 82012) E Reestructuracioacuten bancaria (Ley 162012)
NIF Denominacioacuten social
Entidad transmitente NIF Denominacioacuten social
Entidad adquirente
Fecha de los acuerdos sociales Valor de las acciones entregadas Valor de las acciones recibidas Importe de las rentas no integradas en la base imponible de declarante
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 22
Agrupaciones de intereacutes econoacutemico y UTES (reacutegimen especial)
A) Porcentaje de imputacioacuten de bases imponibles y demaacutes conceptos liquidatorios
Indique el porcentaje de imputacioacuten de bases imponibles y demaacutes conceptos liquidatorios a las personas o entidades que ostenten los derechos econoacutemicos inherentes a la cualidad de socio que sean contribuyentes por el IRPF o sujetos pasivos del Impuesto sobre Sociedades o socios o empresas miembros residentes en territorio espantildeol 060
B) Modelo de informacioacuten (artiacuteculo 46 RIS)
1- Resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias 2- Base imponible
3- Deduccioacuten para evitar la doble imposicioacuten interna
552
500
Base de la deduccioacuten Tipo de entidad de la que proceden las rentas Participacioacuten
4- Deduccioacuten para evitar la doble imposicioacuten internacional Base de la deduccioacuten Participacioacuten
5- Base de las bonificaciones 6- Base de las deducciones para incentivar la realizacioacuten de determinadas actividades 7- Retenciones e ingresos a cuenta 8- Dividendos y participaciones en beneficios distribuidos con cargo a reservas
a) De ejercicios en los que la sociedad no haya tributado en el reacutegimen especial b) De ejercicios en los que la sociedad haya tributado en el reacutegimen especial
9- Relacioacuten de socios existentes a la fecha de cierre del periacuteodo impositivo que deban soportar las imputaciones en orden decreciente de grado de participashycioacuten con sus datos identificativos y grado de participacioacuten en dicha fecha
062
NIF RPTE FJ RX Apellidos y nombre Razoacuten social Coacutedigo
provinciapaiacutes Base imponible imputada Partic
2014Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 23
Reacutegimen especial de transparencia fi scal internacional
Clave Nombre o razoacuten social Domicilio social paiacutesterritorio
Administradores
Importe renta A
1
3
5
4
6
2
Clave Nombre o razoacuten social Domicilio social paiacutesterritorio Importe renta
B Administradores
Clave Nombre o razoacuten social Domicilio social paiacutesterritorio Importe renta
C
Administradores
Clave Nombre o razoacuten social Domicilio social paiacutesterritorio Importe renta
D
Administradores
Clave Nombre o razoacuten social Domicilio social paiacutesterritorio Importe renta
E
Administradores
Clave Nombre o razoacuten social Domicilio social paiacutesterritorio Importe renta
F
Administradores
Total importe (A + B + C + D + E + F) 387
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 24
Tributacioacuten conjunta al Estado y a las Administraciones Forales del Paiacutes Vasco y Navarra
Aplicacioacuten del concierto econoacutemico con la Comunidad Autoacutenoma del Paiacutes Vasco y del Convenio Econoacutemico entre el Estado y la Comunidad Foral de Navarra
Volumen total de las operaciones realizadas por la entidad en el ejercicio (incluidas las operaciones realizadas en el extranjero) Volumen de las operaciones realizadas en el extranjero durante el ejercicio Volumen de las operaciones realizadas en
051
050
Territorios histoacutericos del Paiacutes Vasco ARABA 052
GIPUZKOA 053
BIZKAIA 054
Territorio de la Comunidad Foral de NAVARRA 055
056 Territorio comuacuten
Caacutelculo de los porcentajes de tributacioacuten a cada una de las Administraciones
Diputacioacuten Foral de ARABA 052
053 054 055 056
( 050
050 050 050 050
- 051
051 051 051 051
) x 100 626
Diputacioacuten Foral de GIPUZKOA ( - ) x 100 627
Diputacioacuten Foral de BIZKAIA ( - ) x 100 628
Diputacioacuten Foral de NAVARRA ( - ) x 100 629
Administracioacuten del Estado ( - ) x 100 625
Determinacioacuten del liacutequido a ingresar o a devolver a cada una de las Administraciones
ARABA
GIPUZKOA
Cuota del ejercicio a ingresar o a devolver
1ordm Pagos fraccionados 2ordm
3ordm
Cuota diferencial
Incremento por peacuterdida beneficios fiscales periacuteodos anteriores Incremento por incumplimiento de requisitos SOCIMI Intereses de demora
913
494
490
486
482
914
495
491
487
483
915
496
492
488
484
Importe ingresodevolucioacuten efectuada de la declaracioacuten originaria Liacutequido a ingresar o a devolver
BIZKAIA
420 421 426 427 600
402 442 443 444 602
445 446 447 448 604
449 450 451 465 606
474 475 476 477 612
NAVARRA TOTAL
642
622
620
618
616
916
497
493
489
485
Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social 2014
200 Paacutegina 25
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Balance (I)
Activo 101
102
Caja y depoacutesitos en bancos centrales
Cartera de negociacioacuten 103
104
105
106
107
Depoacutesitos en entidades de creacutedito Creacutedito a la clientela Valores representativos de deuda Otros instrumentos de capital Derivados de negociacioacuten
Otros activos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias 108
Depoacutesitos en entidades de creacutedito Creacutedito a la clientela Valores representativos de deuda Instrumentos de capital
109
110
112
111
Activos financieros disponibles para la venta 113
Valores representativos de deuda Instrumentos de capital
114
115
Inversiones crediticias Depoacutesitos en entidades de creacutedito Creacutedito a la clientela Valores representativos de deuda
Cartera de inversioacuten a vencimiento Ajustes a activos financieros por macro-coberturas Derivados de cobertura Activos no corrientes en venta
Participaciones Entidades asociadas Entidades multigrupo Entidades del grupo
Contratos de seguros vinculados a pensiones
125
126
127
Activo material 130
131
132
134
133
Inmovilizado material De uso propio Cedido en arrendamiento operativo Afecto a la Obra social (soacutelo Cajas de ahorros y Cooperativas de creacutedito)
Inversiones inmobiliarias
Activo intangible 136
137 Fondo de comercio Otro activo intangible
Activos fi scales 139
140 Corrientes Diferidos
Resto de activos
Total activo
117
118
119
116
120
122
121
123
124
129
128
135
138
141
142
Informacioacuten adicional sobre determinadas partidas que minoran el activo del balance
Fondos de insolvencias por cobertura especiacutefica Fondos de insolvencias por cobertura geneacuterica
202
203
Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social 2014
200 Paacutegina 26
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Balance (II)
Pasivo
Cartera de negociacioacuten Depoacutesitos de bancos centrales Depoacutesitos de entidades de creacutedito Depoacutesitos de la clientela Deacutebitos representados por valores negociables Derivados de negociacioacuten Posiciones cortas de valores Otros pasivos financieros
Otros pasivos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias
153
154
155
152
156
157
Depoacutesitos de bancos centrales Depoacutesitos de entidades de creacutedito Depoacutesitos de la clientela Deacutebitos representados por valores negociables Pasivos subordinados Otros pasivos financieros
Pasivos financieros a coste amortizado 159
160
164
163
162
161
Depoacutesitos de bancos centrales Depoacutesitos de entidades de creacutedito Depoacutesitos de la clientela Deacutebitos representados por valores negociables Pasivos subordinados Otros pasivos financieros
Ajustes a pasivos financieros por macro-coberturas Derivados de cobertura Pasivos asociados con activos no corrientes en venta
Provisiones
143
144
145
146
147
148
149
150
151
158
165
166
167
Fondo para pensiones y obligaciones similares Provisiones para impuestos y otras contingencias legales Provisiones para riesgos y compromisos contingentes Otras provisiones
169
170
171
172
Pasivos fi scales
168
173
Corrientes Diferidos
174
175
Fondo de la Obra social (soacutelo Cajas de ahorros y Cooperativas de creacutedito) Resto de pasivos Capital reembolsable a la vista (soacutelo Cooperativas de creacutedito)
Total pasivo
178
176
177
179
Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social 2014
200 Paacutegina 27
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Balance (III)
Patrimonio neto
Fondos propios Capital Fondo de dotacioacuten
Escriturado Menos Capital no exigido
Prima de emisioacuten Reservas
Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre) Otros instrumentos de capital
De instrumentos financieros compuestos Cuotas participativas y fondos asociados (soacutelo Cajas de ahorros) Resto de instrumentos de capital
Menos Valores propios Resultado del ejercicio Menos Dividendos y retribuciones
Ajustes por valoracioacuten 193
194
195
196
197
198
199
Activos financieros disponibles para la venta Coberturas de los flujos de efectivo Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero Diferencias de cambio Activos no corrientes en venta Resto de ajustes por valoracioacuten
Total patrimonio neto
Total pasivo y patrimonio neto
180
181
182
187
186
185
184
183
188
189
190
191
192
500
200
201
Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social 2014
200 Paacutegina 28
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Cuenta de peacuterdidas y ganancias
Cuenta de peacuterdidas y ganancias
204
205
206
Intereses y rendimientos asimilados Intereses y cargas asimiladas Remuneracioacuten de capital reembolsable a la vista (soacutelo Cooperativas de creacutedito)
Margen de intereses
Rendimiento de instrumentos de capital Comisiones percibidas Comisiones pagadas
Resultado de operaciones fi nancieras (neto) Cartera de negociacioacuten Otros instrumentos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias Instrumentos financieros no valorados a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias Otros
Diferencias de cambio (neto) Otros productos de explotacioacuten Otras cargas de explotacioacuten
212
213
214
215
211
Margen bruto
207
209
210
208
216
217
218
219
Gastos de administracioacuten Gastos de personal 221
222
220
Otros gastos generales de administracioacuten
Amortizacioacuten 223
224Dotaciones a provisiones (neto)
Otros instrumentos financieros no valorados a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias 227
226
225Peacuterdidas por deterioro de activos fi nancieros (neto) Inversiones crediticias
Resultado de la actividad de explotacioacuten 228
Peacuterdidas por deterioro del resto de activos (neto) Fondo de comercio y otro activo intangible Otros activos
230
231
229
Ganancias (peacuterdidas) en la baja de activos no clasificados como no corrientes en venta Diferencia negativa en combinaciones de negocios Ganancias (peacuterdidas) de activos no corrientes en venta no clasificados como operaciones interrumpidas
Resultado antes de impuestos Impuesto sobre benefi cios Dotacioacuten obligatoria a obras y fondos sociales (soacutelo Cajas de ahorros y Cooperativas de creacutedito)
232
233
234
235
236
237
Resultado del ejercicio procedente de operaciones continuadas Resultado de operaciones interrumpidas (neto)
Resultado del ejercicio
238
239
500
Paacutegina 28
Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social 2014
200 Paacutegina 29
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Estado de cambios en el patrimonioneto (I)
Estado de ingresos y gastos reconocidos
500
256
Resultado del ejercicio
Otros ingresos y gastos reconocidos
257Activos financieros disponibles para la venta
Otras reclasificaciones
258
259
260
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
261Coberturas de los flujos de efectivo 262
263
264
Otras reclasificaciones 265
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Importes transferidos al valor inicial de las partidas cubiertas
266Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero
Otras reclasificaciones
267
268
269
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
270Diferencias de cambio
Otras reclasificaciones
271
272
273
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
274Activos no corrientes en venta
Otras reclasificaciones
275
276
277
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
278
279
280
281
Ganancias (peacuterdidas) actuariales en planes de pensiones
Resto de ingresos y gastos reconocidos
Impuesto sobre benefi cios
Total ingresos y gastos reconocidos
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 30
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Estado de cambios en el patrimonio neto (II)
Estado total de cambios en el patrimonio neto
Saldo final del ejercicio anterior Ajustes por cambio de criterio contable Ajustes por errores
Saldo inicial ajustado Total ingresos y gastos reconocidos Otras variaciones del patrimonio neto Aumentos de capital fondo de dotacioacuten Reducciones de capital Conversioacuten de pasivos financieros en capital Incrementos de otros instrumentos de capital Reclasificacioacuten de pasivos financieros a otros instrumentos de capital Reclasificacioacuten de otros instrumentos de capital a pasivos financieros Distribucioacuten de dividendos Remuneracioacuten a los socios Operaciones con instrumentos de capital propio (neto) Traspasos entre partidas de patrimonio neto Incrementos (reducciones) por combinaciones de negocios Dotacioacuten discrecional a obras y fondos sociales (soacutelo Cajas de ahorros y Cooperativas de creacutedito) Pagos con instrumentos de capital Resto de incrementos (reducciones) de patrimonio neto
Saldo final al final del ejercicio
FONDOS PROPIOS
Capital Fondo Otros instrumentos Menos Valores de dotacioacuten Prima de emisioacuten Reservas de capital propios
282 283 284 285 286
292 293 294 295 296
302 303 304 305 306
312 313 314 315 316
322 323 324 325 326
332 333 334 335 336
342 343 344 345 346
352 353 354 355 356
362 363 364 365 366
372 373 374 375 376
382 383 384 385 386
392 393 394 395 396
402 403 404 405 406
412 413 414 415 416
422 423 424 425 426
432 433 434 435 436
442 443 444 445 446
452 453 454 455 456
462 463 464 465 466
472 473 474 475 476
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 31
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Estado de cambios en el patrimonio neto (III)
Estado total de cambios en el patrimonio neto (cont)
Saldo final del ejercicio anterior Ajustes por cambio de criterio contable Ajustes por errores
Saldo inicial ajustado Total ingresos y gastos reconocidos Otras variaciones del patrimonio neto Aumentos de capital fondo de dotacioacuten Reducciones de capital Conversioacuten de pasivos financieros en capital Incrementos de otros instrumentos de capital Reclasificacioacuten de pasivos financieros a otros instrumentos de capital Reclasificacioacuten de otros instrumentos de capital a pasivos financieros Distribucioacuten de dividendos Remuneracioacuten a los socios Operaciones con instrumentos de capital propio (neto) Traspasos entre partidas de patrimonio neto Incrementos (reducciones) por combinaciones de negocios Dotacioacuten discrecional a obras y fondos sociales (soacutelo Cajas de ahorros y Cooperativas de creacutedito) Pagos con instrumentos de capital Resto de incrementos (reducciones) de patrimonio neto
Saldo final al final del ejercicio
FONDOS PROPIOS
Resultado del Menos dividendos Total fondos Ajustes por Total patrimonio ejercicio y retribuciones propios valoracioacuten neto
287 288 289 290 291
297 298 299 300 301
307 308 309 310 311
317 318 319 320 321
327 328 329 330 331
337 338 339 340 341
347 348 349 350 351
357 358 359 360 361
367 368 369 370 371
377 378 379 380 381
387 388 389 390 391
397 398 399 400 401
407 408 409 410 411
417 418 419 420 421
427 428 429 430 431
437 438 439 440 441
447 448 449 450 451
457 458 459 460 461
467 468 469 470 471
477 478 479 480 481
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 32
Entidades aseguradoras Balance activo (I)
Activo
102
101Efectivo y otros activos liacutequidos equivalentes Activos financieros mantenidos para negociar
103
104
105
106
Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda Derivados Otros
Otros activos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias 108
109
110
111
112
Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda Instrumentos hiacutebridos Inversiones por cuenta de los tomadores de seguros de vida que asuman el riesgo de la inversioacuten Otros
Activos financieros disponibles para la venta
107
Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda Inversiones por cuenta de los tomadores de seguros de vida que asuman el riesgo de la inversioacuten Otros
113
114
115
116
117
Preacutestamos y partidas a cobrar Valores representativos de deuda Preacutestamos
Anticipos sobre poacutelizas Preacutestamos a entidades del grupo y asociadas Preacutestamos a otras partes vinculadas
Depoacutesitos en entidades de creacutedito Depoacutesitos constituiacutedos por reaseguro aceptado Creacuteditos por operaciones de seguro directo
Tomadores de seguro Mediadores Creacuteditos por operaciones de reaseguro Creacuteditos por operaciones de coaseguro Desembolsos exigidos Otros creacuteditos
Creacuteditos con las Administraciones Puacuteblicas Resto de creacuteditos
Inversiones mantenidas hasta el vencimiento Derivados de cobertura
Participacioacuten del reaseguro en las provisiones teacutecnicas 138
139
140
141
Provisioacuten para primas no consumidas Provisioacuten de seguros de vida Provisioacuten para prestaciones Otras provisiones teacutecnicas
Inmovilizado material e inversiones inmobiliarias Inmovilizado material Inversiones inmobiliarias
143
144
Inmovilizado intangible 146
147
148
Fondo de comercio Derechos econoacutemicos derivados de carteras de poacutelizas adquiridas a mediadores Otro activo intangible
Participaciones en entidades del grupo y asociadas 150
151
152
Participaciones en empresas asociadas Participaciones en empresas multigrupo Participaciones en empresas del grupo
118
119
120
121
122
123
124
125
126
127
128
129
130
131
132
133
134
135
136
137
142
145
149
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 33
Entidades aseguradoras Balance activo (II)
Activo (cont)
153Activos fi scales Activos por impuesto corriente Activos por impuesto diferido
154
155
Otros activos Activos y derechos de reembolso por retribuciones a largo plazo al personal Comisiones anticipadas y otros costes de adquisicioacuten Periodifi caciones Resto de activos
156
157
158
159
160
Activos mantenidos para la venta
TOTAL ACTIVO
161
162
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 34
Entidades aseguradoras Balance pasivo y patrimonio neto (I)
Pasivo
164
163Pasivos financieros mantenidos para negociar Otros pasivos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias
Deacutebitos y partidas a pagar Pasivos subordinados Depoacutesitos recibidos por reaseguro cedido Deudas por operaciones de seguro
Deudas con asegurados Deudas con mediadores
Deudas condicionadas Deudas por operaciones de reaseguro Deudas por operaciones de coaseguro Obligaciones y otros valores negociables Deudas con entidades de creacutedito Deudas por operaciones preparatorias de contratos de seguro Otras deudas
Deudas con las Administraciones Puacuteblicas Otras deudas con entidades del grupo y asociadas Resto de otras deudas
Derivados de cobertura
Provisiones teacutecnicas Provisioacuten para primas no consumidas Provisioacuten para riesgos en curso Provisioacuten de seguros de vida
Provisioacuten para primas no consumidas Provisioacuten para riesgos en curso
Provisioacuten matemaacutetica Provisioacuten de seguros de vida cuando el riesgo de la inversioacuten lo asuma el tomador
Provisioacuten para prestaciones Provisioacuten para participacioacuten en beneficios y para extornos Otras provisiones teacutecnicas
Provisiones no teacutecnicas Provisiones para impuestos y otras contingencias legales 194
Provisioacuten para pensiones y obligaciones similares 195
Provisioacuten para pagos por convenios de liquidacioacuten 196
Otras provisiones no teacutecnicas 197
Pasivos fi scales Pasivos por impuesto corriente 199
Pasivos por impuesto diferido 200
Resto de pasivos 202Periodifi caciones
Pasivos por asimetriacuteas contables 203
Comisiones y otros costes de adquisicioacuten del reaseguro cedido 204
Otros pasivos 205
Pasivos vinculados con activos mantenidos para la venta
TOTAL PASIVO
165
166
167
168
169
170
171
172
173
174
175
176
177
178
179
180
181
182
184
185
186
187
188
189
190
191
192
183
193
198
201
206
207
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 35
Entidades aseguradoras Balance pasivo y patrimonio neto (II)
Patrimonio neto
208Fondos propios
Capital o fondo mutual Capital escriturado o fondo mutual (Capital no exigido)
Prima de emisioacuten o asuncioacuten Reservas
Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre)
Legal y estatutarias Reserva de estabilizacioacuten
Otras reservas (Acciones propias) Resultados de ejercicios anteriores Remanente
(Resultados negativos de ejercicios anteriores) Otras aportaciones de socios y mutualistas Resultado del ejercicio (Dividendo a cuenta y reserva de estabilizacioacuten a cuenta) Otros instrumentos de patrimonio neto
209
210
211
212
213
214
215
216
217
218
219
220
221
222
223
224
382
Ajustes por cambios de valor Activos financieros disponibles para la venta Operaciones de cobertura Diferencias de cambio y conversioacuten Correccioacuten de asimetriacuteas contables Otros ajustes
226
227
228
229
230
Subvenciones donaciones y legados recibidos
TOTAL PATRIMONIO NETO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO
225
231
232
233
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 36
Entidades aseguradoras Cuenta de peacuterdidas y ganancias (I)
Cuenta teacutecnica seguro no vida
Primas imputadas al ejercicio netas de reaseguro Primas devengadas Seguro directo Reaseguro aceptado
Variacioacuten de la correccioacuten por deterioro de las primas pendientes de cobro (+ oacute -) Primas del reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas y para riesgos en curso (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas reaseguro cedido (+ oacute -)
Ingresos del inmovilizado material y de las inversiones Ingresos procedentes de las inversiones inmobiliarias Ingresos procedentes de las inversiones financieras Aplicaciones de correcciones de valor por deterioro del inmovilizado material y de las inversiones
Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Beneficios en realizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Otros ingresos teacutecnicos Siniestralidad del ejercicio neta de reaseguro Prestaciones y gastos pagados Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para prestaciones (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Gastos imputables a prestaciones
Variacioacuten de otras provisiones teacutecnicas netas de reaseguro (+ oacute -) Participacioacuten en beneficios y extornos Prestaciones y gastos por participacioacuten en beneficios y extornos 266
Variacioacuten de la provisioacuten para participacioacuten en beneficios y extornos (+ oacute -) 267
Gastos de explotacioacuten netos Gastos de adquisicioacuten 269
270Gastos de administracioacuten Comisiones y participaciones en el reaseguro cedido y retrocedido 271
Otros gastos teacutecnicos (+ oacute -) Variacioacuten del deterioro por insolvencias (+ oacute -) 273
Variacioacuten del deterioro del inmovilizado (+ oacute -) 274
Variacioacuten de prestaciones por convenios de liquidacioacuten de siniestros (+ oacute -) 275
276Otros
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones Gastos de gestioacuten de las inversiones
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Gastos de inversiones y cuentas financieras
Correcciones de valor del inmovilizado material y de las inversiones Amortizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro de inversiones financieras
Peacuterdidas procedentes del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De las inversiones financieras
234
235
236
237
238
239
240
241
242
243
244
245
246
247
248
249
250
251
252
253
254
255
256
257
258
259
260
261
262
263
264
265
268
272
277
279
280
281
282
283
284
285
286
287
278
Subtotal (Resultado de la cuenta teacutecnica del seguro no vida) 288
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 37
Entidades aseguradoras Cuenta de peacuterdidas y ganancias (II)
Cuenta teacutecnica seguro de vida
Primas imputadas al ejercicio netas de reaseguro Primas devengadas Seguro directo Reaseguro aceptado
Variacioacuten de la correccioacuten por deterioro de las primas pendientes de cobro (+ oacute -) Primas del reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas y para riesgos en curso (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas reaseguro cedido (+ oacute -)
Ingresos del inmovilizado material y de las inversiones Ingresos procedentes de las inversiones inmobiliarias Ingresos procedentes de las inversiones financieras Aplicaciones de correcciones de valor por deterioro del inmovilizado material y de las inversiones
Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Beneficios en realizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Ingresos de inversiones afectas a seguros en los que el tomador asume el riesgo de la inversioacuten Otros ingresos teacutecnicos
Siniestralidad del ejercicio neta de reaseguro Prestaciones y gastos pagados Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para prestaciones (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Gastos imputables a prestaciones
Variacioacuten de otras provisiones teacutecnicas netas de reaseguro (+ oacute -) 321
322
323
324
325
326
289
290
291
292
293
294
295
296
297
298
299
300
301
302
303
304
305
306
307
308
309
310
311
312
313
314
315
316
317
318
319
320
Provisiones para seguros de vida Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Provisiones para seguros de vida cuando el riesgo de inversioacuten lo asuman los tomadores de seguros Otras provisiones teacutecnicas
Participacioacuten en beneficios y extornos Prestaciones y gastos por participacioacuten en beneficios y extornos 328
Variacioacuten de la provisioacuten para participacioacuten en beneficios extornos (+ oacute -) 329
Gastos de explotacioacuten netos Gastos de adquisicioacuten 331
332Gastos de administracioacuten Comisiones y participaciones en el reaseguro cedido y retrocedido 333
327
330
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 38
Entidades aseguradoras Cuenta de peacuterdidas y ganancias (III)
Cuenta teacutecnica seguro de vida (cont)
334Otros gastos teacutecnicos (+ oacute -) Variacioacuten del deterioro por insolvencias (+ oacute -) 335
Variacioacuten del deterioro del inmovilizado (+ oacute -) 336
337Otros
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones Gastos de gestioacuten del inmovilizado material y de las inversiones
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Gastos de inversiones y cuentas financieras
Correcciones de valor del inmovilizado material y de las inversiones Amortizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro de inversiones financieras
Peacuterdidas procedentes del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De las inversiones financieras
Gastos de inversiones afectas a seguros en los que el tomador asume el riesgo de la inversioacuten Subtotal (Resultado de la cuenta teacutecnica del seguro de vida)
Cuenta no teacutecnica
Ingresos del inmovilizado material y de las inversiones Ingresos procedentes de las inversiones inmobiliarias Ingresos procedentes de las inversiones financieras Aplicaciones de correcciones de valor por deterioro del inmovilizado material y de las inversiones
Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Beneficios en realizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
338
339
340
341
342
343
344
345
346
347
348
349
350
351
352
353
354
355
356
357
358
359
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones Gastos de gestioacuten de las inversiones
Gastos de inversiones y cuentas financieras Gastos de inversiones materiales
Correcciones de valor del inmovilizado material y de las inversiones Amortizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro de inversiones financieras
Peacuterdidas procedentes del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De las inversiones financieras
Otros ingresos Ingresos por la administracioacuten de fondos de pensiones 372
Resto de ingresos 373
Otros gastos Gastos por la administracioacuten de fondos de pensiones 375
Resto de gastos 376
360
361
362
363
364
365
366
367
368
369
370
371
374
Subtotal (Resultado de la cuenta no teacutecnica) Resultado antes de impuestos Impuesto sobre benefi cios Resultado procedente de operaciones continuadas Resultado procedente de operaciones interrumpidas neto de impuestos Resultado del ejercicio
377
378
379
380
381
500
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 39
Entidades aseguradoras Estado de cambios en el patrimonio propio (I)
Estado de ingresos y gastos reconocidos
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
385
386
387
Resultado del ejercicio 500
Otros ingresos y gastos reconocidos 383
Activos financieros disponibles para la venta 384
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Importes transferidos al valor inicial de las partidas cubiertas
389
390
391
Coberturas de los flujos de efectivo 388
Otras reclasificaciones 392
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
394
395
396
Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero 393
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
398
399
400
Diferencias de cambio y conversioacuten 397
Ganancias (peacuterdidas) actuariales por retribuciones a largo plazo del personal
Otros ingresos y gastos reconocidos
409
Impuesto sobre benefi cios
Total de ingresos y gastos reconocidos
411
412
410
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
406
407
408
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
402
403
404
Correccioacuten de asimetriacuteas contables 401
Activos mantenidos para la venta 405
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 40
Entidades aseguradoras Estado de cambios en el patrimonio propio (II) estado total de cambios en el patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio de ejercicios anteriores Ajustes por errores de ejercicios anteriores
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios o mutualistas
Aumentos de capital o fondo mutual (-) Reducciones de capital o fondo mutual Conversioacuten de pasivos financ en patr neto (conversioacuten de obligac condonaciones de deudas)
(-) Distribucioacuten de dividendos o derramas activas Operaciones con acciones o participaciones propias (netas) Incremento (reduccioacuten) de patr neto resultante de una combinacioacuten de negocios
Otras operaciones con socios o mutualistas Otras variaciones del patrimonio neto
Pagos basados en instrumentos de patrimonio Traspasos entre partidas de patrimonio neto Otras variaciones
SALDO FINAL DEL EJERCICIO 634
CAPITAL O FONDO MUTUAL (Acciones en Resultados de Otras aportaciones de
Escriturado (No exigido) Prima de emisioacuten Reservas patrimonio propias) ejercicios anteriores socios o mutualistas
413 414 415 416 417 418 419
426 427 428 429 430 431 432
439 440 441 442 443 444 445
452 453 454 455 456 457 458
465 466 467 468 469 470 471
478 479 480 481 482 483 484
491 492 493 494 495 496 497
504 505 506 507 508 509 510
517 518 519 520 521 522 523
530 531 532 533 534 535 536
543 544 545 546 547 548 549
556 557 558 559 560 561 562
569 570 571 572 573 574 575
582 583 584 585 586 587 588
595 596 597 598 599 600 601
608 609 610 611 612 613 614
621 622 623 624 625 626 627
635 636 637 638 639 640
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 41
Entidades aseguradoras Estado de cambios en el patrimonio propio (III) estado total de cambios en el patrimonio neto (cont)
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio de ejercicios anteriores Ajustes por errores de ejercicios anteriores
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios o mutualistas
Aumentos de capital o fondo mutual (-) Reducciones de capital o fondo mutual
Conversioacuten de pasivos financ en patr neto (conversioacuten de obligac condonaciones de deudas) (-) Distribucioacuten de dividendos o derramas activas Operaciones con acciones o participaciones propias (netas) Incremento (reduccioacuten) de patr neto resultante de una combinacioacuten de negocios Otras operaciones con socios o mutualistas
Otras variaciones del patrimonio neto Pagos basados en instrumentos de patrimonio Traspasos entre partidas de patrimonio neto Otras variaciones
SALDO FINAL DEL EJERCICIO
Subvenciones Otros instrumentos de Ajustes por cambios donaciones y legados
Resultado del ejercicio (Dividendo a cuenta) patrimonio de valor recibidos Total
420 421 422 423 424 425
433 434 435 436 437 438
446 447 448 449 450 451
459 460 461 462 463 464
472 473 474 475 476 477
485 486 487 488 489 490
498 499 382 501 502 503
511 512 513 514 515 516
524 525 526 527 528 529
537 538 539 540 541 542
550 551 552 553 554 555
563 564 565 566 567 568
576 577 578 579 580 581
589 590 591 592 593 594
602 603 604 605 606 607
615 616 617 618 619 620
628 629 630 631 632 633
641 642 643 644 645 646
101
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 42
Instituciones de inversioacuten colectiva Balance activo
Activo
101Activo no corriente (F I)
103
104
105
106
107
108
109
110
111
112
113
114
115
116
117
118
119
120
121
122
123
102Inmovilizado intangible (F I)
Inmovilizado material (F I) Bienes muebles de uso propio (F I) Mobiliario y enseres (F I)
Cartera de inversiones inmobiliarias (I) Cartera interior de inmuebles y derechos (I)
Inmuebles en fase de construccioacuten (I) Inmuebles terminados (I) Concesiones administrativas (I)
Otros derechos reales (I) Compromisos de compra de inmuebles (I) Compra de opciones de compra de inmuebles (I) Acciones en sociedades tenedoras y entidades de arrendamiento (I) Opciones sobre la cartera de inversiones inmobiliarias (I)
Otros (I) Cartera exterior de inmuebles y derechos (I)
Sociedades tenedoras de inmuebles (I) Otros (I)
Anticipos o entregas a cuenta (I) Cuentas transitorias (I)
Inversiones adicionales complementarias y rehabilitaciones en curso (I) Indemnizaciones a arrendatarios (I)
Activos por impuesto diferido (F I) 124
Activo corriente (F I) Deudores (F I)
Deudores por venta de inmuebles (I) Deudores por alquileres (I) Deudores dudosos o morosos (I) Deudores dudosos o morosos avalados o garantizados (I) Otros deudores (I)
Cartera de inversiones financieras (F I) Cartera interior (F I)
Valores representativos de deuda (F) Instrumentos de patrimonio (F) Instituciones de inversioacuten colectiva (F) Depoacutesitos en EECC (F)
Derivados (F) Otros (F)
Cartera exterior (F I) Valores representativos de deuda (F) Instrumentos de patrimonio (F) Instituciones de inversioacuten colectiva (F) Depoacutesitos en EECC (F)
Derivados (F) Otros (F)
Intereses de la cartera de inversioacuten (F I) Inversiones morosas dudosas o en litigio (F I)
Periodificaciones (F I) Tesoreriacutea (F I)
125
126
127
128
129
130
131
132
133
134
135
136
137
138
139
140
141
142
143
144
145
146
147
148
149
150
151TOTAL ACTIVO (F I)
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
xxx
xxx
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 43
Instituciones de inversioacuten colectiva Patrimonio y pasivo Cuentas de orden
Patrimonio y pasivo
152
154
155
156
157
158
159
160
161
162
153
243
Patrimonio atribuido a partiacutecipes o accionistas (F I) Fondos reembolsables atribuidos a partiacutecipes o accionistas (F I)
Capital (F I) Partiacutecipes (F I) Prima de emisioacuten (F I) Reservas (F I)
Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre) (Acciones propias) (F I) Resultados de ejercicios anteriores (F I) Otras aportaciones de socios (F I) Resultado del ejercicio (F I) (Dividendo a cuenta) (F I)
Ajustes por cambios de valor en inmovilizado material de uso propio (F)
Ajustes por cambios de valor en inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I) Ajustes por plusvaliacuteas de las inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I) Ajustes por minusvaliacuteas de las inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I)
Otro patrimonio atribuiacutedo (F I)
Pasivo no corriente (F I) Provisiones a largo plazo (F I) Deudas a largo plazo (F I) Pasivos por impuesto diferido (F I)
180Cuentas de compromiso (F) Compromisos por operaciones largas de derivados (F) Compromisos por operaciones cortas de derivados (F) 182
181
Cuentas de riesgo y de compromiso (I)
185
186
184
187
188
183
189
Compromisos por compra de inmuebles (I) Compromisos de venta de inmuebles (I) Contratos de arras (I) Derechos de compra de opciones de compra de inmuebles (I) Importes pendientes de desembolsar por inmuebles en fase de construccioacuten (I) Otras cuentas de riesgo y compromiso (I)
TOTAL CUENTAS DE RIESGO Y COMPROMISO (I)
190
192
193
191
194
195
196
197
198
199
200
201
Otras cuentas de orden (F) Valores cedidos en preacutestamo por la IIC (F) Valores aportados como garantiacutea por la IIC (F) Valores recibidos en garantiacutea por la IIC (F) Capital nominal no suscrito ni en circulacioacuten (SICAV) (F) Capital nominal no suscrito (SII) (I) Avales recibidos (I) Avales emitidos (I) Indemnizaciones previstas pendientes de confirmar (I) Peacuterdidas fiscales a compensar (F) (I)
Otros (F) Otras cuentas de orden (I)
TOTAL OTRAS CUENTAS DE ORDEN (I) TOTAL CUENTAS DE ORDEN (F)
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
202
203
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 44
Instituciones de inversioacuten colectiva Cuenta de peacuterdidas y ganancias
Cuenta de peacuterdidas y ganancias
Comisiones de descuento por suscripciones yo reembolsos (F I) Comisiones retrocedidas (F I) Ingresos por alquiler (I) Gastos de personal (F I)
Otros gastos de explotacioacuten (F I) Comisioacuten de gestioacuten (F I) Comisioacuten depositario (F I) Otros (F I)
Deterioro y resultados por enajenaciones de inmovilizado (F)
206
207
208
209
210
212
204
205
213
Deterioro de inversiones inmobiliarias (I) Incrementos de deterioro (I) Reversioacuten del deterioro (I)
Resultados por enajenaciones y otros de inversiones inmobiliarias (I) Resultados positivos (I) Resultados negativos (I)
Compensaciones e indemnizaciones por deterioro o peacuterdida de inversiones inmobiliarias (I) Amortizacioacuten de las inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I) Amortizacioacuten del inmovilizado material (F) Excesos de provisiones (F I) Deterioro y resultados por enajenaciones de inmovilizado material (I)
Resultado de explotacioacuten (F I)
214
215
216
217
218
219
220
221
222
223
224
Ingresos financieros (F I) Gastos financieros (F I) Variacioacuten del valor razonable en instrumentos financieros (F I)
Por operaciones de la cartera interior (F) Por operaciones de la cartera exterior (F) Por operaciones con derivados (F)
Otros (F) Diferencias de cambio (F I) Deterioro y resultado por enajenaciones de instrumentos financieros (F I) Deterioros (F)
Resultados por operaciones de la cartera interior (F) Resultados por operaciones de la cartera exterior (F) Resultados por operaciones con derivados (F)
Otros (F)
228
229
230
231
232
233
234
235
236
237
238
239
227
226
Resultado fi nanciero (F I) Resultado antes de impuesto (F I) Impuesto sobre beneficios (F I)
RESULTADO DEL EJERCICIO (F I)
225
240
241
242
500
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
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Instituciones de inversioacuten colectiva Estado de variacioacuten patrimonial (I)
Estado de variacioacuten patrimonial 244
245
Patrimonio inicial (F I)
Saldo neto (F I) 246
247
248
249
Suscripciones Puesta circ Acciones (F) Suscripciones Aumentos de capital (I) Reembolsos Recompra de acciones (F) Reembolsos Reducciones de capital (I)
Inversiones inmobiliarias (I) Variacioacuten del valor razonable de inversiones inmobiliarias (I) Resultados por enajenaciones de inversiones inmobiliarias (I) Resultados por contratos de inversiones inmobiliarias rescindidos (I) Otros derivados de las inversiones inmobiliarias (I)
253
254
255
256
257
258
259
260
Valores representativos de deuda (F I) Instrumentos de patrimonio (F I) Depoacutesitos (F) Instituciones de inversioacuten colectiva (F I) Derivados (F) Otros valores (F I) Diferencias de cambio (F I) Otros rendimientos (F I)
Gastos repercutidos (F I)
261
262
263
264
265
266
267
268
250
252
251
Gastos de gestioacuten corriente (F I) Comisioacuten de gestioacuten sobre patrimonio (F I) Comisioacuten de gestioacuten sobre resultados (F I) Comisioacuten de depoacutesito (F I)
Otros gastos de gestioacuten corriente (F I) Tasas por registros oficiales (F I) Admisioacuten a cotizacioacuten (F) Difusioacuten de valores liquidativos (F) Otros gastos de gestioacuten corriente (F I)
Servicios exteriores (F I) Tasaciones (I)
Administracioacuten de fincas y gastos de comunidad (I) Reparacioacuten y conservacioacuten de inmuebles (I) Auditoriacutea (F I) Servicios bancarios y similares (F I) Publicidad propaganda y relaciones puacuteblicas (F I) Otros servicios (F I)
Amortizacioacuten de mobiliario y enseres (F I) Deterioros excepto por inversiones inmobiliarias (I) Deterioros (F) Retenciones no recuperadas por inversiones de cartera exterior (F) Impuesto sobre beneficios (F I) Gasto por compartimento IB (F I) Otros (F I)
269
270
271
272
273
274
275
276
277
278
279
280
281
282
283
284
285
286
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
287
288
289
290
291
292
293
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 46
Instituciones de inversioacuten colectiva Estado de variacioacuten patrimonial (II)
Estado de variacioacuten patrimonial (cont)
294Ingresos (F I) Comisiones de descuento a favor de la institucioacuten (F I) 295
Comisiones retrocedidas (F I)
Otras (F I)
297
298
299
296
De intermediarios financieros (F I) Por inversiones en otras IIC (F I)
Ingreso compartimento por IB (F I) Otros (F I)
300
301
Revalorizacioacuten inmuebles uso propio y resultados por enajenacioacuten inmovilizado (F I)
PATRIMONIO FINAL (F I)
302
303
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 47
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Balance (I)
Activo
Tesoreriacutea Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar Socios dudosos Deudores varios Otros creacuteditos con las Administraciones Puacuteblicas Socios por desembolsos exigidos Activos por impuesto corriente Resto de cuentas a cobrar
Inversiones fi nancieras Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda Depoacutesitos a plazo en entidades de creacutedito Activos financieros hiacutebridos Derivados de cobertura Resto de derivados
Inversiones en empresas del grupo y asociadas Activos no corrientes mantenidos para la venta Inmovilizado material Terrenos y construcciones Instalaciones teacutecnicas y otro inmovilizado material
110
111
112
113
114
115
119
120
Inversiones inmobiliarias Inmovilizado intangible Activos por impuesto diferido Resto de activos Periodifi caciones Otros activos
TOTAL ACTIVO
125
126
Pasivo
Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 130
131 Acreedores varios Pasivos por impuesto corriente
Deudas Obligaciones Deudas con entidades de creacutedito Fianzas y depoacutesitos recibidos Sociedades de reafianzamiento Derivados de cobertura Resto de derivados Otras deudas
Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta Pasivos por avales y garantiacuteas
142
143 Garantiacuteas financieras Resto de avales y garantiacuteas
Provisiones Provisiones por avales y garantiacuteas Otras provisiones
145
146
101
102
103
104
105
106
107
108
109
116
117
118
121
122
123
124
127
129
132
133
134
135
136
137
138
139
140
141
144
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 48
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Balance (II)
Pasivo (cont)
Fondo de provisiones teacutecnicas Cobertura del conjunto de operaciones Pasivos por impuesto diferido Resto de pasivos Capital reembolsable a la vista
TOTAL PASIVO
147
148
149
150
128
Patrimonio neto
Fondos propios Capital Capital suscrito Socios protectores Socios partiacutecipes
Menos capital no exigido Menos capital reembolsable a la vista
151
152
153
154
155
156
157
Reservas Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre)
Resultados de ejercicios anteriores
Resultado del ejercicio
158
159
194
160
Ajustes por cambio de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO
161
162
163
165
164
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 49
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Cuenta de peacuterdidas y ganancias
166Importe neto de la cifra de negocios 167
168 Ingresos por avales y garantiacuteas Ingresos por prestacioacuten de servicios
Otros ingresos de explotacioacuten Gastos de personal Sueldos salarios y asimilados Cargas sociales Provisiones
171
172
173
Otros gastos de explotacioacuten Dotaciones a provisiones por avales y garantiacuteas (neto) Correcciones de valor por deterioro de socios dudosos (neto) Dotaciones al fondo de provisiones teacutecnicas Cobertura del conjunto de operaciones (neto) Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros utilizadas Amortizacioacuten del inmovilizado Deterioro y resultado por enajenaciones de inmovilizado Deterioro y resultado de activos no corrientes en venta (neto)
RESULTADO DE EXPLOTACIOacuteN
Ingresos fi nancieros De participaciones en instrumentos de patrimonio De valores negociables y otros instrumentos financieros
184
185
Gastos fi nancieros Variacioacuten de valor razonable en instrumentos fi nancieros Diferencias de cambio Correcciones de valor por deterioro de instrumentos fi nancieros Resultado por enajenacioacuten de instrumentos fi nancieros
RESULTADO FINANCIERO
Resultado antes de impuestos
Impuestos sobre benefi cios
RESULTADO DEL EJERCICIO
169
170
174
175
176
177
178
179
180
181
182
183
186
187
188
189
190
191
192
193
500
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 50
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado de ingresos y gastos reconocidos
500Resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias
Ingresos y gastos imputados directamente al patrimonio neto
Por ajustes por cambios de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros Efecto impositivo
Total ingresos y gastos imputados directamente en el patrimonio neto
Transferencias a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
Por ajustes por cambios de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros Efecto impositivo
Total transferencias a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
TOTAL DE INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS
195
196
197
198
199
200
201
202
203
204
205
207
206
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 51
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado total de cambios en el patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio Ajustes por errores
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios
Aumentos de capital (-) Reducciones de capital (-) Distribucioacuten de dividendos Otras operaciones con socios
Otras variaciones del patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO
CAPITAL Menos Resultados de
Suscrito Menos no exigido reembolsable a la vista Reservas ejercicios anteriores
208 209 210 211 212
217 218 219 220 221
226 227 228 229 230
235 236 237 238 239
244 245 246 247 248
253 254 255 256 257
262 263 264 265 266
271 272 273 274 275
280 281 282 283 284
289 290 291 292 293
298 299 300 301 302
307 308 309 310 311
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 52
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado total de cambios en el patrimonio neto (cont)
Fondos de Resultado del Ajustes por cambios provisiones teacutecnicas
ejercicio de valor Aportaciones de terceros Total
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio Ajustes por errores
213 214 215 216
222 223 224 225
231 232 233 234
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios
Aumentos de capital (-) Reducciones de capital (-) Distribucioacuten de dividendos Otras operaciones con socios
Otras variaciones del patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO
240 241 242 243
249 250 251 252
258 259 260 261
267 268 269 270
276 277 278 279
285 286 287 288
294 295 296 297
303 304 305 306
312 313 314 315
Agencia Tributaria
Administracioacuten de
Delegacioacuten o Diputacioacuten Comunidad Foral de
Coacutedigo Administracioacuten
Impuesto sobre Sociedades
DOCUMENTO DE INGRESO O DEVOLUCIOacuteN
Modelo
200
Dev
engo
(2)
Ejercicio
Periacuteodo
Tipo ejercicio
0 A
Iden
tifi c
acioacute
n (1
)
93 aDeNombre o razoacuten social
NIF
200NNNNNNNNN N Espacio reservado para la numeracioacuten por coacutedigo de barras
Espacio reservado para la etiqueta identificativa La etiqueta identificativa es imprescindible para la presentacioacuten de esta declaracioacuten-liquidacioacuten en una entidad colaboradora
Liqu
idac
ioacuten
(3)
Base imponible
Cuota iacutentegra
Liacutequido a ingresar o a devolver Estado
552
562
621
Ingr
eso
(5)
IImporte
Forma de pago
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es positiva marque con una X la casilla que corresponda
Ingreso efectuado a favor del Tesoro Puacuteblico Cuenta restringida de colaboracioacuten en la recaudacioacuten de la AEAT de declaraciones-liquidaciones o autolishyquidaciones
Dev
oluc
ioacuten
(4)
Devolucioacuten por transferencia Renuncia a la devolucioacuten
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es negativa marque con una X la casilla que corresponda
DImporte
EC Adeudo en cuentaEn efectivo
Importante Ponga especial cuidado en la correcta cumplimentacioacuten de los datos de la cuenta en la que desea recibir la transferencia bancaria
Coacutedigo IBAN
Coacutedigo IBAN
Cuo
ta c
ero
(6)
Cuota cero
Agencia Tributaria
Coacutedigo Administracioacuten
DOCUMENTO DE INGRESO O DEVOLUCIOacuteN
Impuesto sobre la Renta de no Residentes (establecimientos permanentes y entidades en reacutegimen deatribucioacuten de rentas constituidas en el extranjero con presencia en territorio espantildeol)
Modelo
206 Delegacioacuten o Diputacioacuten Comunidad Foral de
Administracioacuten de
Dev
engo
(2)
Ejercicio
Periacuteodo
Tipo ejercicio
O A
Iden
tifi c
acioacute
n (1
)
93 aDeNombre o razoacuten social
NIF
206NNNNNNNNN N Espacio reservado para la numeracioacuten por coacutedigo de barras
Espacio reservado para la etiqueta identificativa La etiqueta identificativa es imprescindible para la presentacioacuten de esta declaracioacuten-liquidacioacuten en una entidad colaboradora
Base imponible
Cuota iacutentegra
Liacutequido a ingresar o a devolver Estado
552
562
621
Ingr
eso
(5)
IImporte
Forma de pago
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es positiva marque con una X la casilla que corresponda
Ingreso efectuado a favor del Tesoro Puacuteblico Cuenta restringida de colaboracioacuten en la recaudacioacuten de la AEAT de declaraciones-liquidaciones o autolishyquidaciones
Dev
oluc
ioacuten
(4)
Devolucioacuten por transferencia Renuncia a la devolucioacuten
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es negativa marque con una X la casilla que corresponda
DImporte
EC Adeudo en cuentaEn efectivo
Importante Ponga especial cuidado en la correcta cumplimentacioacuten de los datos de la cuenta en la que desea recibir la transferencia bancaria
Coacutedigo IBAN
Coacutedigo IBAN
Cuota cero
Cuo
ta c
ero
(6)
Liqu
idac
ioacuten
(3)
01PAacuteG1
02PAacuteG2
03PAacuteGS 03 a 22
05PAacuteG23
06PAacuteG24
07PAacuteGS25 a 29
08PAacuteGS30 a 31
09PAacuteGS32 a 39
10PAacuteGS40 a 41
11PAacuteGS42 a 50
12PAacuteGS51 a 52
Doc ing-dev 200
Doc ing-dev 206
xxx
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 7
Cuenta de peacuterdidas y ganancias (I)
Operaciones continuadas Importe neto de la cifra de negocios (N A P)
Ventas (N) 256
Prestaciones de servicios (N) 257
Ingresos de caraacutecter financiero de las sociedades holding (N) De participaciones en instrumentos de patrimonio (N) De valores negociables y otros instrumentos financieros (N)
Resto (N)
Variacioacuten de existencias de productos terminados y en curso de fabricacioacuten (N A P) Trabajos realizados por la empresa para su activo (N A P) Aprovisionamientos (N A P)
261
262
263
264
Consumo de mercaderiacuteas (N) Consumo de materias primas y otras materias consumibles (N) Trabajos realizados por otras empresas (N) Deterioro de mercaderiacuteas materias primas y otros aprovisionamientos (N)
Otros ingresos de explotacioacuten (N A P) 266
267
268
269
Ingresos accesorios y otros de gestioacuten corriente (N A P) Ingresos por arrendamientos (N A P) Resto (N A P)
Subvenciones de explotacioacuten incorporadas al resultado del ejercicio (N A P)
Gastos de personal (N A P) Sueldos salarios y asimilados (N A P) 271
Indemnizaciones (N A P) 273
Seguridad Social a cargo de la empresa (N A P) Retribuciones a largo plazo mediante sistemas de aportacioacuten o prestacioacuten definida (N A P) Retribuciones mediante instrumentos de patrimonio (N A P) Otros gastos sociales (N A P) Provisiones (N A)
Otros gastos de explotacioacuten (N A P) Servicios exteriores (N) Tributos (N)
280
281
Peacuterdidas deterioro y variacioacuten de provisiones por operaciones comerciales (N) 282
Otros gastos de gestioacuten corriente (N) 283
Gastos por emisioacuten de gases de efecto invernadero (N) 709
Amortizacioacuten del inmovilizado (N A P) Imputacioacuten de subvenciones de inmovilizado no financiero y otras (N A P) Excesos de provisiones (N A P) Deterioro y resultado por enajenaciones del inmovilizado (N A P) Deterioro y peacuterdidas (N A P) 288
Deterioros (N A P) Reversioacuten de deterioros (N A P)
Resultados por enajenaciones y otras (N A P)
Beneficios (N A P) Peacuterdidas (N A P)
Deterioro y resultados por enajenaciones del inmovilizado de las sociedades holding (N)
Diferencia negativa de combinaciones de negocio (N A) Otros resultados (N A P)
RESULTADO DE EXPLOTACIOacuteN (N A P)
255
705
706
707
708
258
259
260
265
270
274
275
276
277
278
279
284
285
286
287
289
290
291
292
293
710
294
295
296
(N) Modelo normal de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil (A) Modelo abreviado de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil (P) Modelo PYMES de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 8
Cuenta de peacuterdidas y ganancias (II)
Operaciones continuadas (cont)
Ingresos fi nancieros (N A P)
De participaciones en instrumentos de patrimonio (N A P) En empresas del grupo y asociadas (N A P) En terceros (N A P)
De valores negociables y otros instrumentos financieros (N A P) De empresas del grupo y asociadas (N A P) De terceros (N A P)
Imputacioacuten de subvenciones donaciones y legados de caraacutecter financiero (N A P)
297
299
300
301
302
303
304
298
Gastos fi nancieros (N A P)
Por deudas con empresas del grupo y asociadas (N A P) Por deudas con terceros (N A P)
305
306
307
308
Variacioacuten de valor razonable en instrumentos fi nancieros (N A P)
Cartera de negociacioacuten y otros (N) Imputacioacuten al resultado del ejercicio por activos financieros disponibles para la venta (N)
Diferencias de cambio (N A P)
Por actualizacioacuten de provisiones (N A P)
311
310
Deterioro y resultado por enajenaciones de instrumentos fi nancieros (N A P)
Deterioros y peacuterdidas (N A P) Deterioros empresas del grupo asociadas y vinculadas (N A P) Deterioros otras empresas (N A P) Reversioacuten de deterioros empresas del grupo asociadas y vinculadas (N A P) Reversioacuten de deterioros otras empresas (N A P)
Resultados por enajenaciones y otras (N A P) Beneficios empresas del grupo asociadas y vinculadas (N A P) Beneficios otras empresas (N A P) Peacuterdidas empresas del grupo asociadas y vinculadas (N A P) Peacuterdidas otras empresas (N A P)
Otros ingresos y gastos de caraacutecter fi nanciero (N A P)
Incorporacioacuten al activo de gastos financieros (N A P) Ingresos financieros derivados de convenios de acreedores (N A P) Resto de ingresos y gastos (N A P)
RESULTADO FINANCIERO (N A P)
RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (N A P)
Impuestos sobre benefi cios (N A P)
RESULTADO DEL EJERCICIO PROCEDENTE DE OPERACIONES CONTINUADAS (N A P)
330
331
332
Operaciones interrumpidas
RESULTADO DEL EJERCICIO PROCEDENTE DE OPERACIONES INTERRUMPIDAS NETO DE IMPUESTOS (N)
RESULTADO DE LA CUENTA DE PEacuteRDIDAS Y GANANCIAS (N A P)
309
312
313
314
315
316
317
318
319
320
321
322
323
329
324
325
326
327
328
500
(N) Modelo normal de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil (A) Modelo abreviado de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil (P) Modelo PYMES de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 9
Estado de cambios en el patrimonio neto (I)Estado de ingresos y gastos reconocidos en el ejercicio
Resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias (N A) 500
Ingresos y gastos imputados directamente al patrimonio neto
Por valoracioacuten de instrumentos financieros (N A) Activos financieros disponibles para la venta (N) 337
Otros ingresos gastos (N) 338
336
339
340
341
342
343
344
345
Por coberturas de flujos de efectivo (N A) Subvenciones donaciones y legados recibidos (N A) Por ganancias y peacuterdidas actuariales y otros ajustes (N A) Por activos no corrientes y pasivos vinculados mantenidos para la venta (N A) Diferencias de conversioacuten (N A) Efecto impositivo (N A) Total ingresos y gastos imputados directamente en el patrimonio neto (N A)
Transferencias a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
Por valoracioacuten de instrumentos financieros (N A) Activos financieros disponibles para la venta (N) Otros ingresos gastos (N)
347
346
348
Por coberturas de flujos de efectivo (N A) Subvenciones donaciones y legados recibidos (N A) Por activos no corrientes y pasivos vinculados mantenidos para la venta (N A) Diferencias de conversioacuten (N A) Efecto impositivo (N A) Total transferencia a la cuenta de peacuterdidas y ganancias (N A)
TOTAL DE INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS (N A) 355
349
350
351
352
353
354
(N) Modelo normal de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil (A) Modelo abreviado de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 10
Estado de cambios en el patrimonio neto (II) estado total de cambios en el patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR (N A P) Ajustes por cambio de criterio de ejercicios anteriores (N A P) Ajustes por errores de ejercicios anteriores (N A P)
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO (N A P) Total ingresos y gastos reconocidos (N A) Resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias (P) Ingresos y gastos reconocidos en patrimonio neto (P)
Ingresos fiscales a distribuir en varios ejercicios (P) Otros ingresos y gastos reconocidos en patrimonio neto (P)
Operaciones con socios o propietarios (N A P) Aumentos de capital (N A P) (-) Reducciones de capital (N A P) Conversioacuten de pasivos financ en patr neto (conversioacuten de obligac condonaciones de deudas) (N)
(-) Distribucioacuten de dividendos (N) Operaciones con acciones o participaciones propias (netas) (N) Incremento (reduccioacuten) de patr neto resultante de una combinacioacuten de negocios (N) Otras operaciones con socios o propietarios (N A P)
Otras variaciones del patrimonio neto (N A P) Movimiento de la reserva de revalorizacioacuten (N A P) Otras variaciones (N A P)
SALDO FINAL DEL EJERCICIO (N A P)
CAPITAL (N A P) (Acciones y participac Resultados de Prima de emisioacuten Reservas en patrimonio propias) ejercicios anteriores Otras aportaciones de
Escriturado (No exigido) (N A P) (N A P) (N A P) (N A P) socios (N A P)
380 381 382 383 384 385 386
394 395 396 397 398 399 400
408 409 410 411 412 413 414
422 423 424 425 426 427 428
436 437 438 439 440 441 442
450 451 452 453 454 455 456
464 465 466 467 468 469 470
478 479 480 481 482 483 484
492 493 494 495 496 497 498
506 507 508 509 510 511 512
520 521 522 523 524 525 526
534 535 536 537 538 539 540
548 549 550 551 552 553 554
562 563 564 565 566 567 568
576 577 578 579 580 581 582
590 591 592 593 594 595 596
604 605 606 607 608 609 610
618
715
619 620 621 622 623 624
716 717 718 719 720 721
729 730 731 732 733 734 735
632 633 634 635 636 637 638
(N) Modelo normal de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil (A) Modelo abreviado de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil (P) Modelo PYMES de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil
459
473
487
501
460
474
488
502
447
559
573
587
601
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 11
Estado de cambios en el patrimonio neto (III) estado total de cambios en el patrimonio neto (cont)
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR (N A P) Ajustes por cambio de criterio de ejercicios anteriores (N A P) Ajustes por errores de ejercicios anteriores (N A P)
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO (N A P) Total ingresos y gastos reconocidos (N A) Resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias (P) Ingresos y gastos reconocidos en patrimonio neto (P)
Ingresos fiscales a distribuir en varios ejercicios (P) Otros ingresos y gastos reconocidos en patrimonio neto (P)
Operaciones con socios o propietarios (N A P) Aumentos de capital (N A P) (-) Reducciones de capital (N A P) Conversioacuten de pasivos financ en patr neto (conversioacuten de obligac condonaciones de deudas) (N)
(-) Distribucioacuten de dividendos (N) Operaciones con acciones o participaciones propias (netas) (N) Incremento (reduccioacuten) de patr neto resultante de una combinacioacuten de negocios (N) Otras operaciones con socios o propietarios (N A P)
Otras variaciones del patrimonio neto (N A P) Movimiento de la reserva de revalorizacioacuten (N A P) Otras variaciones (N A P)
SALDO FINAL DEL EJERCICIO (N A P)
Otros instrumentos de Subvenciones Resultado del ejercicio (Dividendo a cuenta) patrimonio neto Ajustes por cambios Ajustes en donaciones y legados Total
(N A P) (N A P) (N A) de valor (N A) patrimonio neto (P) recibidos (N A P) (N A P)
387 388 389 390 391 392 393
401 402 403 404 405 406 407
415 416 417 418 419 420 421
429 430 431 432 433 434 435
443 444 445 446 448 449
457 458 461 462 463
471 472 475 476 477
485 486 489 490 491
499 502 503 504 505
513 514 515 516 517 518 519
527 528 529 530 531 532 533
541 542 543 544 545 546 547
555 556 557 558 560 561
569 570 571 572 574 575
583 584 585 586 588 589
597 598 599 600 602 603
611 612 613 614 615 616 617
625 626 627 628 629 630 631
722 723 724 725 726 727 728
736 737 738 739 740 741 742
639 640 641 642 643 644 645
(N) Modelo normal de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil (A) Modelo abreviado de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil (P) Modelo PYMES de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 12
Liquidacioacuten (I)
Resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias
Resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias 500
Aumentos Disminuciones
301 Aumentos Correcciones por Impuesto sobre Sociedades
Resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias antes de Impuesto sobre Sociedades
302
501
Detalle de las correcciones al resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias (excluida la correccioacuten por IS) Aumentos
Diferencias entre amortizacioacuten contable y fiscal (arts 111 y 114 LIS) 30 importe gastos de amortiz contable (excluidas emp reducida dimensioacuten) (art 7 Ley 162012) Amortizacioacuten de inmovilizado afecto a actividades de investigacioacuten y desarrollo (art 112c) LIS) Libertad de amortizacioacuten de gastos de investigacioacuten y desarrollo (art 112d) LIS)
Libertad de amortizacioacuten con mantenimiento de empleo (DT 37ordf y DA 11ordf LIS-RDL 62010) Libertad de amortizacioacuten sin matenimiento de empleo (DT 37ordf y DA 11ordf LIS-RDL 132010) Otros supuestos de libertad de amortizacioacuten (arts 112 a) b) y e) LIS) Empresas de reducida dimensioacuten libertad de amortizacioacuten (arts 109 y 110 LIS) Empresas de reducida dimensioacuten amortizacioacuten acelerada (arts 111 y 113 LIS) Cesioacuten de bienes con opcioacuten de compra (art 113 LIS)
Arrendamiento financiero reacutegimen especial (art 115 LIS) Peacuterdidas por deterioro no justificadas de valor de fondos editoriales fonograacuteficos y audiovisuales (art 121 LIS) Peacuterdidas por deterioro del art 122 LIS no afectada por el art 133 LIS Peacuterdidas por deterioro del art 122 LIS y provisiones y gastos (art 131b) y 141f) LIS a los que se refiere el art 1913 LIS Aplicacioacuten del liacutemite del art 1913 LIS a las peacuterdidas por deterioro del art 122 LIS y provisiones y gastos (art 131b) y 141f) LIS) Empresas de reducida dimensioacuten peacuterdidas por deterioro creacuteditos insolvencias (art 112 LIS) Ajustes por deterioro de valores representativos de partic en el capital o fondos propios (DT 41ordf 1 y 2 LIS) Peacuterdidas por deterioro de valores representativos de deuda (art 124 LIS)
Adquisicioacuten de participaciones en entidades no residentes (art 125 LIS) () Deduccioacuten del fondo de comercio (art 126 LIS) Deduccioacuten del intangible de vida uacutetil indefinida (art 127 LIS) Provisiones y gastos por pensiones no afectados por el art 1913 LIS (arts 131b) 133 y 195 LIS)
Otras provisiones no deducibles fiscalmente (art 13 LIS) no afectadas por el art 1913 LIS Gastos por donativos y liberalidades (art 141e) LIS) Operaciones realizadas con paraiacutesos fiscales (arts 123 y 141g) LIS) Gastos financieros derivados de deudas con entidades del grupo (art 141h) LIS)
Peacuterdidas por deterioro valores representativos de partic en el capital o fondos propios (art 141 j) LIS) Rentas negativas obtenidas en el extranjero a traveacutes de EP (art 141 k) LIS) Otros gastos no deducibles (arts 141c) d) e i) LIS) Rentas negativas obtenidas por miembros de una UTE que opere en el extranjero (art 141 l) y art 50 y DT 415 LIS) Revalorizaciones contables (art 151 LIS) Aplicacioacuten del valor normal de mercado (arts 152 16 17 y 18 LIS) Ingresos por donaciones y legados otorgados por terceros (art 153 LIS)
303
305
307
309
311
313
315
317
319
321
323
325
327
329
331
333
335
337
339
341
343
345
347
349
514
516
508
504
510
512
184
210
212
Correccioacuten de rentas por efecto de la depreciacioacuten monetaria (art 159 LIS) Gastos por operaciones con acciones propias como gastos de emisioacuten honorarios comisiones etc (art 193 LIS)
Errores contables (art 193 LIS) Operaciones a plazos (art 194 LIS) Reversioacuten del deterioro del valor de los elementos patrimoniales (art 196 LIS) Rentas negativas art 1911 y 12 LIS Reversioacuten de los ajustes por rentas negativas y positivas obtenidas por miembros de una UTEen caso de transmisioacuten de participaciones (art 502 y 3 LIS) Otras diferencias de imputacioacuten temporal de ingresos y gastos (art 19 LIS) Ajustes por la limitacioacuten en la deducibilidad en gastos financieros (art 20 LIS) Reinversioacuten de beneficios extraordinarios (D T 3ordf LIS) Gastos no deducibles por incompatibilidad con la deduccioacuten por reinversioacuten (art 42 LIS) Exencioacuten por doble imposicioacuten internacional (art 21 LIS) Exencioacuten por doble imposicioacuten internacional (arts 22 y DT 41ordf 3 y 4 LIS)
355
357
359
361
363
365
367
369
256
225
415
Reduccioacuten de ingresos procedentes de determinados activos intangibles (art 23 y DT 40ordf LIS)
Disminuciones
304
306
308
310
312
314
316
318
320
322
324
326
328
330
332
334
336
338
509
551
505
211
270
346
348
350
352
354
356
358
360
362
370
372
374
376
378
380
382
384
342
364
511
513
278
226
416
Obra beneacutefico-social de las cajas de ahorro y fundaciones bancarias (art 24 LIS) Agrupaciones de intereacutes econoacutemico y uniones temporales de empresas (capiacutetulo II tiacutetulo VII LIS)
Sociedades y fondos de capital-riesgo y sociedades de desarrollo industrial regional (capiacutetulo IV tiacutetulo VII LIS)
Valoracioacuten de bienes y derechos Reacutegimen especial operaciones reestructuracioacuten (capiacutetulo VIII tiacutetulo VII LIS)
Mineriacutea e hidrocarburos factor agotamiento (arts 98 y 102 LIS) Hidrocarburos Amortizacioacuten de inversiones intangibles y gastos de investigacioacuten (art 106 LIS) () Para participaciones adquiridas hasta el 211207 (pueden consultarse instrucciones)
373
375
377
379
381
383
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 13
Liquidacioacuten (II)
Detalle de las correcciones al resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias (excluida la correccioacuten por IS) (cont)
Aumentos (cont) Disminuciones (cont)
Reacutegimen fiscal entidades de tenencia de valores extranjeros (capiacutetulo XIV tiacutetulo VII LIS) Transparencia fiscal internacional (art 107 LIS)
Reacutegimen de entidades parcialmente exentas (capiacutetulo XV tiacutetulo VII LIS) Aportaciones y colaboracioacuten a favor de entidades sin fines lucrativos Reacutegimen fiscal entidades sin fines lucrativos (Ley 492002) Montes vecinales en mano comuacuten (capiacutetulo XVI del tiacutetulo VII LIS)
389
391
250
387
385
Reacutegimen de entidades navieras en funcioacuten del tonelaje (capiacutetulo XVII del tiacutetulo VII LIS) 397
Cooperativas Fondo de reserva obligatorio (Ley 201990) Reserva para inversiones en Canarias (Ley 191994) Diferimiento plusvaliacuteas procesos de concentracioacuten empresarial (D A 4ordf LIS)
Entidades en reacuteg de atribucioacuten de rentas const en el extranj con presencia en territ espantildeol (art 38 LIRNR) Correcciones especiacuteficas de entidades sometidas a la normativa foral Exencioacuten transmisioacuten bienes inmuebles (DA 16ordf LIS) Impuesto extranjero sobre los beneficios con cargo a los cuales se pagan los dividendosobjeto de deduccioacuten por doble imposicioacuten internacional (art 321 LIS) Impuesto extranjero soportado por el sujeto pasivo no deducible por afectar a rentas condeduccioacuten por doble imposicioacuten (art 312 LIS) Subvenciones puacuteblicas incluidas en el resultado del ejercicio no integrables en la base imponible SICAV Reducciones de capital y distribucioacuten de la prima de emisioacuten Ajustes por rentas derivadas de operaciones con quita o espera (art 1914 LIS) Otras correcciones al resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias
403
405
409
411
518
340
351
413
371
271
396
398
400
406
404
410
412
519
390
392
251
368
388
386
414
272
Total correcciones al resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias(excluida la correccioacuten por IS) (desglose en paacutegina 18) 417 418
Entidades navieras en reacutegimen de tributacioacuten en funcioacuten del tonelaje
Base imponible de actividades o rentas que tributen en reacutegimen general Base imponible derivada de la aplicacioacuten del reacutegimen especial
578
579
Base imponible
Base imponible antes de compensacioacuten de bases imponibles negativas 550
Compensacioacuten de bases imponibles negativas periacuteodos anteriores (desglose en paacutegina 15)
Soacutelo agrupaciones espantildeolas de intereacutes econoacutemico y UTES
Socios residentes Socios no residentes
Soacutelo entidades ZEC
Base imponible a tipo de gravamen especial
Soacutelo SOCIMIS
Parte de la base imponible del periacuteodo impositivo que tributa al tipo general Parte de la base imponible del periacuteodo impositivo que tributa al tipo del 0
553
554
555
556
559
520
521
Quitas por acuerdo con acreedores no vinculados
Rentas correspondientes a quitas por acuerdo con acreedores no vinculados(art 2 Segundo Dos Ley 162013 de 29 de octubre) 210
552
Tipo de gravamen
Tipo de gravamen 558
Soacutelo sociedades cooperativas
Cuota iacutentegra previa Aplicacioacuten del liacutemite del art 1913 LIS a las peacuterdidas por deterioro del art 122 LIS y provisiones y gastos (art 131b) y 141f) LIS)
Compensacioacuten de cuotas por peacuterdidas de cooperativas (desglose en paacutegina 20) 561
560
408
Cuota iacutentegra
562Cuota iacutentegra
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 14
Liquidacioacuten (III)
Bonificaciones y deducciones por doble imposicioacuten Cuota iacutentegra ajustada positiva
Bonificacioacuten por rentas obtenidas en Ceuta y Melilla (art 33 LIS) Bonificaciones actividades exportadoras y de prestacioacuten de servicios (art 34 LIS) Bonificacioacuten rendimientos por ventas bienes corporales producidos en Canarias (art 26 Ley 191994)
Bonificaciones Sociedades Cooperativas (Ley 201990) Bonificaciones entidades dedicadas al arrendamiento de viviendas (Capiacutetulo III Tiacutetulo VII LIS) Otras bonificaciones
Deducciones por doble imposicioacuten (desglose en paacutegina 15)
567
568
569
576
566
563
DI interna de periacuteodos anteriores aplicada en el ejercicio (art 30 LIS) DI interna generada y aplicada en el ejercicio actual (art 30 LIS) DI internacional de periacuteodos anteriores aplicada en el ejercicio (art 31 y 32 LIS) DI internacional generada y aplicada en el ejercicio actual (art 31 y 32 LIS)
Transparencia fiscal internacional (art 1079 LIS) DI interna intersocietaria al 510 (cooperativas)
Apoyo fiscal a la inversioacuten y otras deducciones Deduccioacuten art 42 LIS y art 36 ter Ley 4395 (desglose en paacutegina 16) Deducciones disposicioacuten transitoria octava LIS (desglose en paacutegina 16) Deducciones con liacutemite del Capiacutetulo IV Tiacutetulo VI LIS (desglose en paacutegina 17 y 17bis) Deducciones sin liacutemite I + D + i (desglose en paacutegina 17bis) Deduccioacuten donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) (desglose en paacutegina 18) Deducciones Inversioacuten Canarias (Ley 201991) (desglose en paacutegina 16) Deducciones especiacuteficas de las entidades sometidas a normativa foral
583
585
399
590
565
588
584
082
Cuota liacutequida positiva 592
Cuota del ejercicio a ingresar o a devolver
Retenciones e ingresos a cuenta pagos a cuenta participaciones IIC 595
Retenciones e ingresos a cuenta pagos a cuenta participaciones IIC imputados poragrupaciones de intereacutes econoacutemico y uniones temporales de empresas 596
Retenciones sobre los premios de determinadas loteriacuteas y apuestas
Abono de deducciones I + D + i por insuficiencia de cuota (opcioacuten art 442 LIS)
597
083
Abono por conversioacuten de activos por impuesto diferido en creacutedito exigible frente a la Administracioacuten tributaria (DA 22ordf LIS)
Estado
Cuota del ejercicio a ingresar o a devolver
150
599
Pagos fraccionados Cuota diferencial
611
605
603
6011er pago fraccionado 2ordm pago fraccionado 3er pago fraccionado Cuota diferencial
Liacutequido a ingresar o a devolver
621
619
617
633
615Incremento por peacuterdida beneficios fiscales periacuteodos anteriores Incremento por incumplimiento de requisitos SOCIMI () Intereses de demora Importe ingreso devolucioacuten efectuada de la declaracioacuten originaria Liacutequido a ingresar o a devolver
D Forales Navarra(totales)
(desglose en paacuteg 24)
600
612
606
604
602
622
620
618
642
616
() Tributacioacuten por otro reacutegimen antes del plazo de 3 antildeos de permanencia (art 33 Ley 112009)
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 15
Detalle de la compensacioacuten de bases imponibles negativas Pendiente de aplicacioacuten a Pendiente de aplicacioacuten en
principio del periacuteodo Aplicado en esta liquidacioacuten periacuteodos futuros
Compensacioacuten de base antildeo 1997 Compensacioacuten de base antildeo 1998 Compensacioacuten de base antildeo 1999 Compensacioacuten de base antildeo 2000 Compensacioacuten de base antildeo 2001 Compensacioacuten de base antildeo 2002 Compensacioacuten de base antildeo 2003 Compensacioacuten de base antildeo 2004 Compensacioacuten de base antildeo 2005 Compensacioacuten de base antildeo 2006 Compensacioacuten de base antildeo 2007 Compensacioacuten de base antildeo 2008 Compensacioacuten de base antildeo 2009 Compensacioacuten de base antildeo 2010 Compensacioacuten de base antildeo 2011 Compensacioacuten de base antildeo 2012
Compensacioacuten de base antildeo 2013 Compensacioacuten de base antildeo 2014 () Total
640 641 548
643 644 645
646 647 648
649 650 651
652 653 654
655 656 657
658 659 660
661 662 663
664 665 666
667 668 669
743 747 748
275 276 277
608 609 610
704 705 706
013 014 015
725 726 727
534 535 536
607 675 699
670 547 671
() Soacutelo debe cumplimentarse esta fila si la entidad tiene bases imponibles negativas por otro periacuteodo impositivo iniciado tambieacuten en 2014 pero inferior a 12 meses y previo al ejercicio declarado
Liacutemite Deduccioacuten Tipo gravamen 2014 Aplicado en Pendiente de aplicacioacutenantildeo pendiente generada periacuteodo generacioacuten deduccioacuten pendiente esta liquidacioacuten periacuteodos futuros
() Soacutelo debe cumplimentarse esta fila si tiene deducciones pendientes de aplicar correspondientes a un periacuteodo impositivo iniciado en 2014 (consultar instrucciones)
123
119
127
131
120 121 122
124 125 126
128 129 130
132 571 133
Deducciones doble imposicioacuten internacional 2004-2014
DI internac ejerc anteriores DI internacional 2004 DI internacional 2005
DI internacional 2006
DI internacional 2007
DI internacional 2008
DI internacional 2009 DI internacional 2010
DI internacional 2011
DI internacional 2012
DI internacional 2013 DI internacional 2014 ()
Liacutemite Deduccioacuten Tipo gravamen 2014 Aplicado en Pendiente de aplicacioacutenantildeo pendiente generada periacuteodo generacioacuten deduccioacuten pendiente esta liquidacioacuten periacuteodos futuros
201415
201516
201617
201718
201819
201920
202021
202122
202223
202324
202425
151 152 711 712
153 728 637 638 639
154 729 849 894 197
157
156
155
158
159
720
732
731
730
733
734
721
001
825
285
028
717
722
002
826
286
029
718
723
827
287
003
030
719
724
739
134
921
926
740
135
741
136
742
137
160 161 572 162
164 165 166
168 169 170
172 573 174
Total 2004-2014
Tipo de gravamen 2014 103
DI internacional 2014 Impuesto soportado por el sujeto pasivo (art 31 LIS) 202425 Dividendos y participaciones en beneficios (art 32 LIS) 202425
Total 2014
167
163
171
() Soacutelo debe cumplimentarse si tiene deducciones pendientes de aplicar correspondientes a un periacuteodo impositivo iniciado en 2014 (consultar instrucciones)
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Deduccioacuten art 42 LIS y art 36 ter Ley 4395
Paacutegina 16
Liacutemite Liacutemite Pendiente de aplicacioacutenconjunto antildeo () Deduccioacuten pendiente generada Aplicado en esta liquidacioacuten en periacuteodos futuros
Deduccioacuten art 36 ter Ley 4395 2002 201718
Deduccioacuten art 36 ter Ley 4395 2003 201819
Deduccioacuten art 42 LIS 2004 201920
Deduccioacuten art 42 LIS 2005 202021
Deduccioacuten art 42 LIS 2006 20212225 Deduccioacuten art 42 LIS 2007 202223
Deduccioacuten art 42 LIS 2008
50 () 202324
Deduccioacuten art 42 LIS 2009 202425
Deduccioacuten art 42 LIS 2010 202526
Deduccioacuten art 42 LIS 2011 202627
Deduccioacuten art 42 LIS 2012 202728
Deduccioacuten art 42 LIS 2013 202829
Deduccioacuten art 42 LIS 2014() 202930
Deduccioacuten art 42 LIS 2014 203031
Total deducciones art 36 ter Ley 4395 y art 42 LIS
835 836 837
838 839 840
932 933 934
297 298 299
090 091 092
004 005 006
031 032 033
022 023 024
040 041 042
138 139 140
141 142 143
188 189 190
700 708 709
710 771 778
841 585 843
() Pueden consultarse instrucciones () Soacutelo debe cumplimentarse si tiene deducciones pendientes de aplicar correspondientes a un periacuteodo impositivo iniciado en 2014 (consultar instrucciones)
Deducciones disposicioacuten transitoria octava LIS Liacutemite Pendiente de aplicacioacuten
conjunto Deduccioacuten pendiente generada Aplicado en esta liquidacioacuten en periacuteodos futuros
Total deducciones disposicioacuten transitoria octava LIS () Soacutelo debe cumplimentarse si tiene deducciones pendientes de aplicar correspondientes a un periacuteodo impositivo iniciado en 2014 (consultar instrucciones)
Activos fijos (Ley 201991) 2014 Total deducciones inversiones en Canarias (Ley 201991)
Liacutemite conjunto
50
60 90 ()
50
Liacutemite Pendiente de aplicacioacutenantildeo Deduccioacuten pendiente generada Aplicado en esta liquidacioacuten en periacuteodos futuros
201415
201516
201617
201718
201819
201920
201213()
201314()
201415()
201516()
201617()
201718()
201819()
201920()
202021()
202122()
202223()
202324()
202425()
202526()
202627()
202728()
202829()
202930()
202930()
201920
857
854
860
883
863
871
868
874
880
877
866
191
939
613
037
200
858
855
861
884
864
872
869
875
881
878
867
192
940
614
038
257
862
859
865
885
834
876
873
879
870
882
941
701
193
011
039
044
144
045
145
046
146
886 590 887
528 529 530
147 148 149
852 853 856
194 195 196
088 564 801
791 802 806
785 789 790
240 241 242
() Pueden consultarse instrucciones () Soacutelo debe cumplimentarse si tiene deducciones pendientes de aplicar correspondientes a un periacuteodo impositivo iniciado en 2014 (consultar instrucciones)
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 17
Deducciones para incentivar determinadas actividades (cap IV tit VI Ley 4395 y LIS)
Liacutemite Liacutemite Per anteriores Deducc pendiente Pendiente de aplicacioacutenconjunto antildeo Per actual Deducc generada Aplicado en esta liquidacioacuten en periacuteodos futuros
1997 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 () 201213()
1998 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 () 201314()
1999 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 () 201415()
2000 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 () 201516()
2001 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 () 201617()
2002 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 () 201718()
2003 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 () 201819()
2004 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 () 201920()
2005 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 y LIS () 202021()
2006 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 y LIS () 202122()
2007 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 y LIS () 202223()
2008 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 y LIS () 202324()
2009 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 y LIS () 202425()
2010 Suma deducciones Cap IV Tit VI Ley 4395 y LIS () 202526()
2011 Suma deducciones Cap IV Tit VI Ley 4395 y LIS () 202627()
2012 Suma deducciones Cap IV Tit VI Ley 4395 y LIS () 202728()
2013 Suma deducciones Cap IV Tit VI Ley 4395 y LIS (excepto I+D+i) () 202829()
2013 Investigacioacuten y desarrollo (CT) 202829()
2014 Creacioacuten empleo contratacioacuten menores de 30 (CEM-1) (art 43 LIS) 2014 Creacioacuten empleo contratacioacuten desempleados con prest desempleo
(CEM-2) (art 43 LIS) 2014 Alicante 2011 (A11)
2014 Mundobasket 2014 (M14)
2014 IV Centenario del fallecimiento del pintor Domeacutenico Theotocoacutepuli El Greco (DT)
2014 Vitoria-Gasteiz Capital Verde Europea 2012 (VG)
2014 Campeonato del Mundo de Vela (ISAF) Santander 2014 (VS)
2014 Programa El Aacuterbol es Vida (AV)
2014 Antildeo de Espantildea en Japoacuten (EJ)
2014 Plan Director para la recuperacioacuten del Patrimonio Cultural de Lorca (PL)
2014 Universiada de Invierno de Granada 2015 (UG)
2014 Campeonato del Mundo de Ciclismo en Carretera Ponferrada 2014 (P)
2014 Barcelona World Jumping Challenge (WJ)
2014 Barcelona Mobile World Capital (BM)
2014 3ordf Edicioacuten de la Barcelona World Race (3W)
2014 Campeonato del Mundo de Tiro Oliacutempico Las Gabias 2014 (TO)
2014 2014 Antildeo Internacional de la Dieta Mediterraacutenea (DM) 2014 Programa de preparacioacuten de los deportistas espantildeoles para los
juegos de Riacuteo de Janeiro 2016 (R16) 2014 VII Centenario de la Peregrinacioacuten de San Francisco de Asiacutes a
Santiago de Compostela (1214-2014) (FA) 2014 V Centenario del Nacimiento de Santa Teresa de Jesuacutes en el antildeo 2015 (ST)
2014 Antildeo Santo Jubilar Mariano 2013-2014 a celebrar en la ciudad de Sevilla (MS)
2014 Vuelta al mundo a vela Alicante 2014 (A14)
2014 DonostiaSan Sebastiaacuten Capital Europea de la Cultura 2016 (D16)
2014 Expo Milaacuten 2015 (EM)
2014 Campeonato del Mundo de Escalada 2014 Gijoacuten (E14)
2014 Campeonato del Mundo de Patinaje Artiacutestico Reus 2014 (R14)
2014 Madrid Horse Week (MH)
2014 III Centenario de la Real Academia Espantildeola (RA)
2014 A Coruntildea 2015-120 antildeos despueacutes
202930
202930202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930 202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
() Pueden consultarse instrucciones () Soacutelo debe cumplimentarse si tiene deducciones pendientes de aplicar correspondientes a un periacuteodo impositivo iniciado en 2014 (consultar instrucciones)
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 17bis
Deducciones para incentivar determinadas actividades (cap IV tit VI Ley 4395 y LIS) cont
Liacutemite Liacutemite Per anteriores Deducc pendiente Pendiente de aplicacioacutenconjunto antildeo Per actual Deducc generada Aplicado en esta liquidacioacuten en periacuteodos futuros
2014 IV Centenario de la segunda parte de El Quijote (Q) 202930
828
438
435
454
441
432
634
829
439
436
455
452
433
635
830
440
437
456
453
434
636
2014 World Challenge LFP85ordm Aniversario de la Liga (WCH) 202930
2014 Juegos del Mediterraacuteneo de 2017 (M17)
2014 Sesenta Edicioacuten del Festival Internacional de Teatro Claacutesico de Meacuterida (TM)
2014 Antildeo de la Biotecnologiacutea en Espantildea (BE)
25
50
()
202930
202930
202930
2014 Diferimiento deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 y LIS 202930 Total deducciones relativas a programas de apoyo acontecimientosde excepcional intereacutes puacuteblico
Total deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 y LIS
() Pueden consultarse instrucciones
831 588 832
Deducciones I + D + i excluidas de liacutemite Opcioacuten art 442 LIS ()
2013 Investigacioacuten y desarrollo (CTE)
2013 Innovacioacuten tecnoloacutegica (ITE)
Importe abonado Deduccioacuten pendientegenerada Deduccioacuten reducida Aplicado en esta liquidacioacuten por insuficiencia de cuota
Total
918 919 574
589 976 977
580
978
517 081 082 083
2014 Investigacioacuten y desarrollo (CTE)
2014 Innovacioacuten tecnoloacutegica (ITE)
822 823 824
232 233 850
231
851
() Para periacuteodos impositivos iniciados a partir de 1-1-2013 Entre otros requisitos seraacute necesario que transcurra al menos uno antildeo desde la finalizacioacuten del periacuteodo impositivo en que se generoacute la deduccioacuten sin que la misma haya sido objeto de aplicacioacuten
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 18
Deduccioacuten donativos a entidades sin fines de lucro Ley 492002
Liacutemite Pendiente de aplicacioacutenantildeo Deduccioacuten pendiente generada Aplicado en esta liquidacioacuten en periacuteodos futuros
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2004 201415
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2005 201516
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2006 201617
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2007 201718
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2008 201819
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2009 201920
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2010 202021
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2011 202122
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2012 202223
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2013 202324
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2014() 202425
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2014 202425
Total deducciones donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002)
929 930
942 943 944
294 295 296
066 074 084
008 009 010
034 035 036
201 202 203
904 905 906
990 991 992
997 998 999
246 247 248
993 994 995
598 565 895
Donaciones del periacuteodo impositivo efectuadas a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 974
Aplicacioacuten de resultados
AplicacioacutenBase de reparto
Peacuterdidas y ganancias Remanente Reservas
Total
650
652
651
653
A reservas Intereses aportaciones al capital (Cooperativas) A dividendos A dotacioacuten O S (Cajas de ahorro) A FRO y dotaciones voluntarias al FEP (Cooperativas)
A retornos cooperativos (Cooperativas) Partiacutecipes (IIC) A remanente y otros A compensacioacuten de peacuterdidas de ejercicios anteriores
Total
658
656
655
660
659
662
665
664
654
666
Detalle de las correcciones al resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias (ex cluida la correccioacuten por Impuesto Sociedades) (cumplimentacioacuten voluntaria)
Saldo pendiente a fin de ejercicio Correcciones del ejercicio Correcciones fiscales Aumentos Disminuciones Aumentos futuros Disminuciones futuras
Correcciones permanentes (excl correcc I Sociedades)
Correcciones temporarias con origen en el ejercicio
Por amortizaciones Por deterioros de valor
Por pensiones Por fondo de comercio
Resto Correcc temporarias con origen en ejerc anteriores
Por amortizaciones Por deterioros de valor
Por pensiones Por fondo de comercio
Resto
TOTAL correcc al resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias (excluida correcc I Soc) 417 418
Presentacioacuten de documentacioacuten previa en la sede electroacutenica
Consigne el Nuacutemero de Referencia de Sociedades (NRS) de la documentacioacuten presentada
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 18 bis
LIMITACIOacuteN EN LA DEDUCIBILIDAD DE GASTOS FINANCIEROS Art 20 LIS
a) Resultado de explotacioacuten (signo igual a Cuenta de Peacuterd y Gan) b) Amortizacioacuten del inmovilizado (signo igual a Cuenta de Peacuterd y Gan) c) Imputacioacuten de subvenciones de inmovilizado no financiero y otras (signo igual a Cuenta de Peacuterd y Gan) d) Deterioro y resultado por enajenaciones del inmovilizado (signo igual a Cuenta de Peacuterd y Gan) e) Ingresos financieros de participaciones en instrumentos de patrimonio() (signo igual a Cuenta de Peacuterd y Gan) f) Liacutemite a la deduccioacuten de gastos financieros netos (= 30 [a-b-c-d+e] con un miacutenimo de 1 milloacuten de euros) g) Adicioacuten por liacutemite beneficio operativo no aplicado en los cinco ejercicios anteriores h) Gastos financieros del periacuteodo impositivo excluidos aquellos a que se refiere el art 141h) LIS () (sin signo) i) Ingresos financieros del periacuteodo impositivo derivados de la cesioacuten a terceros de capitales propios j) Gastos financieros netos del periacuteodo (= [ h - i ]) k) Gastos financieros netos del periacuteodo deducibles (lt = [ j ]) l) Gastos financieros netos del periacuteodo no deducibles (lt = [ j ]) m) Gastos financieros netos pendientes de deducir de periodos anteriores aplicados n) Total gastos financieros netos deducibles en el periacuteodo (= [k + m] lt = [f + g]) ntilde) Total gastos financieros deducibles en el periacuteodo
175
176
177
178
179
043
049
249
252
253
254
255
258
259
260
() Dividendos o participaciones en beneficios de entidades en las que o bien el porcentaje de participacioacuten directo o indirecto sea al menos el 5 por ciento o bien el valor de adquisicioacuten de la participacioacuten sea superior a 6 millones de euros excepto que dichas participaciones hayan sido adquiridas con deudas cuyos gastos financieros no resulten deducibles por aplicacioacuten del artiacuteculo 141h) de la LIS El miacutenimo de 1 milloacuten de euros exige que como miacutenimo haya 1 milloacuten de euros de gastos financieros netos () Se incluiraacuten los gastos financieros netos imputados por las entidades que tributen con arreglo a lo establecido en el art 48 de la LIS
LIMITACIOacuteN EN LA DEDUCIBILIDAD DE GASTOS FINANCIEROS GASTOS FINANCIEROS PENDIENTES DE DEDUCIR
Importe generadoEjercicio de Pendiente de aplicacioacuten enPendiente de aplicacioacuten a Aplicado en esta liquidacioacutengeneracioacuten periacuteodos futuros principio del periacuteodo
2012 2013 2014 () 2014 ()
212
969
261
264
270
970
262
265
271
971
263
266
Total 267 268 269
() Soacutelo debe cumplimentarse si la entidad tiene gastos financieros pendientes por otro periacuteodo impositivo iniciado en 2014 pero inferior a 12 meses y previo al declarado () Soacutelo debe cumplimentarse si la entidad tiene gastos financieros pendientes devengados en el propio periacuteodo impositivo deducibles en los proacuteximos periacuteodos impositivos
PENDIENTE DE ADICIOacuteN POR LIacuteMITE BENEFICIO OPERATIVO NO APLICADO
Importe generadoEjercicio de Pendiente de aplicacioacuten enPendiente de aplicacioacuten a Aplicado en esta liquidacioacutengeneracioacuten periacuteodos futuros principio del periacuteodo
2012 2013 2014 () 2014 ()
890
503
273
955
891
522
274
956
892
523
537
957
Total 538 539 546
() Soacutelo debe cumplimentarse si la entidad tiene pendiente de adicioacuten por liacutemite beneficio operativo no aplicado por otro periacuteodo impositivo iniciado en 2014 pero inferior a 12 meses y previo al declarado () Soacutelo debe cumplimentarse si la entidad tiene pendiente de adicioacuten por liacutemite beneficio operativo no aplicado generado en el propio periacuteodo impositivo aplicable en los proacuteximos periacuteodos impositivos
DOTACIONES POR DETERIORO DE CREacuteDITOS U OTROS ACTIVOS DERIVADOS DE LAS POSIBLES INSOLVENCIAS DE LOS DEUDORES NO VINCULADOS CON EL SUJETO PASIVO Y OTRAS DEL ART 1913 LIS CONVERSIOacuteN DE ACTIVOS POR IMPUESTO DIFERIDO EN CREacuteDITO EXIGIBLE FRENTE A LA ADMOacuteN TRIBUTARIA (DA 22ordf LIS)
Importe generadoEjercicio de Pendiente de integracioacutenPendiente de aplicacioacuten a Conversioacutengeneracioacuten principio del periacuteodo Integrado en esta liquidacioacuten en periacuteodos futuros
Total
2011 2012 2013 2014 () 2014
954
917
949
898
952
984
953
899
948
893
950
981
344
227
291
173
951
982
985
959
979
958
980
983
Conversioacuten de activos por impuesto diferido en creacutedito exigible frente a la Administracioacuten tributaria
Importe del creacutedito exigible 393 Opciones Abono Compensacioacuten
() Soacutelo debe cumplimentarse si la entidad tiene dotaciones pendientes de integrar correspondientes a un periacuteodo impositivo iniciado en 2014 (consultar instrucciones)
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 19
Operaciones y situaciones relacionadas con paiacuteses o territorios considerados como paraiacutesos fi scales
Operaciones relacionadas con paiacuteses o territorios considerados como paraiacutesos fiscales
Persona o entidad residente en paiacutes o territorio Clave Paiacutes o territorio considerado Descripcioacuten de la operacioacuten considerado como paraiacuteso fiscal FJ paiacutesterritorio como paraiacuteso fiscal Importe
Tenencia de valores relacionados con paiacuteses o territorios considerados como paraiacutesos fiscales
Clave Tipo Entidad participada o emisora de los valores Paiacutes o territorio considerado como paraiacuteso fiscal paiacutesterritorio Valor de adquisicioacuten Particip
Comunicacioacuten del importe neto de la cifra de negocios
Grupos de sociedades art 42 coacutedigo de comercio incluidas entidades de creacutedito y aseguradoras
987Importe neto de la cifra de negocios del conjunto de las entidades del grupo
4NIF de las entidades del grupo 1 (excepto el de la entidad declarante) 2 5
3 6
7 8 9
No residentes con maacutes de un establecimiento permanente
988Importe neto cifra de negocios del conjunto de establecimientos permanentes de la misma persona fiacutesica o entidad titular
Nuacutemero de establecimientos permanentes a traveacutes de los que opera en caso de persona fiacutesica titular
NIF de los establecimientos permanentes en caso de 2 entidad titular (excepto el del establecimiento permanente al que 1 3se refiere esta declaracioacuten)
4 5
Entidades de creacutedito aseguradoras instituciones de inversioacuten colectiva y sociedades de garantiacutea reciacuteproca
Las entidades que hayan marcado la clave de caracteres de la declaracioacuten [003] [004] [024] [025] oacute [036] deberaacuten consignar a continuacioacuten el importe neto de la cifra de negocios en el ejercicio 2014 989
Reacutegimen de las entidades navieras en funcioacuten del tonelaje
Nordm de buques a los que se aplica el reacutegimen
Base imponible resultante de aplicar la escala del apartado 1 del art 125 LIS
Importe de rentas generadas en transmisiones de buques (reserva diferencia entre la amortizacioacuten fiscal yla contable) Compensacioacuten de bases imponibles negativas de periacuteodos anteriores (a compensar uacutenicamente con la casilla 631) Base imponible resultante de la aplicacioacuten del reacutegimen [ 630 + ( 631 - 632 )]
N1
630
579
632
631
200
8
Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 20
Reacutegimen especial de la reserva para inversiones en Canarias (Ley 191994) Inversiones previstas Inversiones previstas
letras A B y D (1ordm) letras C y D (2ordm a 6ordm)Importe de la dotacioacuten art 274 Ley 191994 art 274 Ley 191994 Pendiente de materializar
RIC 2010 Dotacioacuten y materializaciones efectuadas en 2010
RIC 2011 Dotacioacuten y materializaciones efectuadas en 2011
RIC 2012 Dotacioacuten y materializaciones efectuadas en 2012
RIC 2013 Dotacioacuten y materializaciones efectuadas en 2013 RIC 2014 Dotacioacuten y materializaciones efectuadas en 2014
089 094 095
097 098 047 048
524 525 526 527
922 923 924 925
927 928 938 996
020 021
Operaciones con personas o entidades vinculadas
Inversiones anticipadas de futuras dotaciones a la RIC efectuadas en 2014
Indique las operaciones del ejercicio con personas o entidades vinculadas residentes o no residentes de acuerdo con lo establecido en el artiacuteculo 16 LIS Declare separadamente las operaciones de ingreso o pago sin efectuar compensaciones entre ellas aunque correspondan al mismo concepto En cada fila se declararaacuten las operaciones por persona o entidad vinculada que agrupen un determinado tipo de operacioacuten siempre que se haya utilizado el mismo meacutetodo de valoracioacuten En caso de que con una misma persona o entidad se hayan realizado operaciones de distinto tipo se incluiraacuten en registros distintos En el caso de que se tratara de operaciones del mismo tipo pero se hubieran utilizado meacutetodos de valoracioacuten diferentes tambieacuten se separaraacuten en distintas filas Pueden consultarse instrucciones
Persona o entidad vinculada NIF FJ Apellidos y nombre Razoacuten social
Tipovinculacioacuten (artordm 163
LIS) Coacutedigo
provinciapaiacutes Tipo
operacioacuten
Ingreso (I)
Pago (P)
Meacutetodo valoracioacuten (artordm 164
LIS) Importe
operacioacuten
Reacutegimen de cooperativas
Determinacioacuten de la base imponible Resultados cooperativos
1 Ingresos computables 2 Gastos especiacuteficos 3 Gastos generales imputados 4 Gastos Fondo de Educacioacuten y Promocioacuten
9 50 Dotacioacuten obligatoria FRO (art 165 Ley 201990) 10 Reserva para inversiones en Canarias (Ley 191994) 11 Factor de agotamiento 12 Base imponible (6 + 7 - 8 - 9 + 10 + 11)
C6
C7
C8
C9
C10
C11 553
Resultados extracooperativos
E4
E3
E8
E7
E6
E5
E2
E1
E11
554
E9
Detalle de compensacioacuten de cuotas Compensacioacuten de cuota antildeo 1999
Compensacioacuten de cuota antildeo 2000 Compensacioacuten de cuota antildeo 2001 Compensacioacuten de cuota antildeo 2002 Compensacioacuten de cuota antildeo 2003 Compensacioacuten de cuota antildeo 2004 Compensacioacuten de cuota antildeo 2005 Compensacioacuten de cuota antildeo 2006 Compensacioacuten de cuota antildeo 2007 Compensacioacuten de cuota antildeo 2008 Compensacioacuten de cuota antildeo 2009 Compensacioacuten de cuota antildeo 2010 Compensacioacuten de cuota antildeo 2011 Compensacioacuten de cuota antildeo 2012 Compensacioacuten de cuota antildeo 2013 Compensacioacuten de cuota antildeo 2014() Total () Pueden consultarse instrucciones
Pendiente de aplicacioacuten aprincipio del periacuteodo
694
683
680
677
018
099
515
280
624
692
689
686
674
684
681
678
019
100
900
281
672
693
690
687
561 695
682
679
676
673
017
059
587
279
623
691
688
685
773 777772
908 909907
911 912910
935 936 937
Aplicado en esta liquidacioacuten
() Soacutelo debe cumplimentarse si la entidad tiene cuotas negativas por otro periacuteodo impositivo iniciado tambieacuten en 2014 pero inferior a 12 meses y previo al ejercicio declarado
Pendiente de aplicacioacuten enperiacuteodos futuros
Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 21
Operaciones de fusioacuten escisioacuten canje de valores transmisioacuten de activos y pasivos (Ley 82012) y reestructuracioacuten bancaria (Ley 162012) (reacutegimen especial) Opcioacuten art 431 y 433 RIS
Los declarantes que hayan marcado la clave 035 037 062 oacute 024 deberaacuten consignar los siguientes datos Tipo de operacioacuten a que se refiere la opcioacuten (A Fusioacuten B Escisioacuten C Canje de valores D Transmisioacuten de activos y pasivos (Ley 82012) E Reestructuracioacuten bancaria (Ley 162012)
NIF Denominacioacuten social
Entidad transmitente
1
2
3
4
5
NIF Denominacioacuten social
Entidad adquirente
Fecha de los acuerdos sociales Valor de las acciones entregadas Valor de las acciones recibidas Importe de las rentas no integradas en la base imponible de declarante
Los declarantes que hayan marcado la clave 035 037 062 oacute 024 deberaacuten consignar los siguientes datos Tipo de operacioacuten a que se refiere la opcioacuten (A Fusioacuten B Escisioacuten C Canje de valores D Transmisioacuten de activos y pasivos (Ley 82012) E Reestructuracioacuten bancaria (Ley 162012)
NIF Denominacioacuten social
Entidad transmitente NIF Denominacioacuten social
Entidad adquirente
Fecha de los acuerdos sociales Valor de las acciones entregadas Valor de las acciones recibidas Importe de las rentas no integradas en la base imponible de declarante
Los declarantes que hayan marcado la clave 035 037 062 oacute 024 deberaacuten consignar los siguientes datos Tipo de operacioacuten a que se refiere la opcioacuten (A Fusioacuten B Escisioacuten C Canje de valores D Transmisioacuten de activos y pasivos (Ley 82012) E Reestructuracioacuten bancaria (Ley 162012)
NIF Denominacioacuten social
Entidad transmitente NIF Denominacioacuten social
Entidad adquirente
Fecha de los acuerdos sociales Valor de las acciones entregadas Valor de las acciones recibidas Importe de las rentas no integradas en la base imponible de declarante
Los declarantes que hayan marcado la clave 035 037 062 oacute 024 deberaacuten consignar los siguientes datos Tipo de operacioacuten a que se refiere la opcioacuten (A Fusioacuten B Escisioacuten C Canje de valores D Transmisioacuten de activos y pasivos (Ley 82012) E Reestructuracioacuten bancaria (Ley 162012)
NIF Denominacioacuten social
Entidad transmitente NIF Denominacioacuten social
Entidad adquirente
Fecha de los acuerdos sociales Valor de las acciones entregadas Valor de las acciones recibidas Importe de las rentas no integradas en la base imponible de declarante
Los declarantes que hayan marcado la clave 035 037 062 oacute 024 deberaacuten consignar los siguientes datos Tipo de operacioacuten a que se refiere la opcioacuten (A Fusioacuten B Escisioacuten C Canje de valores D Transmisioacuten de activos y pasivos (Ley 82012) E Reestructuracioacuten bancaria (Ley 162012)
NIF Denominacioacuten social
Entidad transmitente NIF Denominacioacuten social
Entidad adquirente
Fecha de los acuerdos sociales Valor de las acciones entregadas Valor de las acciones recibidas Importe de las rentas no integradas en la base imponible de declarante
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 22
Agrupaciones de intereacutes econoacutemico y UTES (reacutegimen especial)
A) Porcentaje de imputacioacuten de bases imponibles y demaacutes conceptos liquidatorios
Indique el porcentaje de imputacioacuten de bases imponibles y demaacutes conceptos liquidatorios a las personas o entidades que ostenten los derechos econoacutemicos inherentes a la cualidad de socio que sean contribuyentes por el IRPF o sujetos pasivos del Impuesto sobre Sociedades o socios o empresas miembros residentes en territorio espantildeol 060
B) Modelo de informacioacuten (artiacuteculo 46 RIS)
1- Resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias 2- Base imponible
3- Deduccioacuten para evitar la doble imposicioacuten interna
552
500
Base de la deduccioacuten Tipo de entidad de la que proceden las rentas Participacioacuten
4- Deduccioacuten para evitar la doble imposicioacuten internacional Base de la deduccioacuten Participacioacuten
5- Base de las bonificaciones 6- Base de las deducciones para incentivar la realizacioacuten de determinadas actividades 7- Retenciones e ingresos a cuenta 8- Dividendos y participaciones en beneficios distribuidos con cargo a reservas
a) De ejercicios en los que la sociedad no haya tributado en el reacutegimen especial b) De ejercicios en los que la sociedad haya tributado en el reacutegimen especial
9- Relacioacuten de socios existentes a la fecha de cierre del periacuteodo impositivo que deban soportar las imputaciones en orden decreciente de grado de participashycioacuten con sus datos identificativos y grado de participacioacuten en dicha fecha
062
NIF RPTE FJ RX Apellidos y nombre Razoacuten social Coacutedigo
provinciapaiacutes Base imponible imputada Partic
2014Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 23
Reacutegimen especial de transparencia fi scal internacional
Clave Nombre o razoacuten social Domicilio social paiacutesterritorio
Administradores
Importe renta A
1
3
5
4
6
2
Clave Nombre o razoacuten social Domicilio social paiacutesterritorio Importe renta
B Administradores
Clave Nombre o razoacuten social Domicilio social paiacutesterritorio Importe renta
C
Administradores
Clave Nombre o razoacuten social Domicilio social paiacutesterritorio Importe renta
D
Administradores
Clave Nombre o razoacuten social Domicilio social paiacutesterritorio Importe renta
E
Administradores
Clave Nombre o razoacuten social Domicilio social paiacutesterritorio Importe renta
F
Administradores
Total importe (A + B + C + D + E + F) 387
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 24
Tributacioacuten conjunta al Estado y a las Administraciones Forales del Paiacutes Vasco y Navarra
Aplicacioacuten del concierto econoacutemico con la Comunidad Autoacutenoma del Paiacutes Vasco y del Convenio Econoacutemico entre el Estado y la Comunidad Foral de Navarra
Volumen total de las operaciones realizadas por la entidad en el ejercicio (incluidas las operaciones realizadas en el extranjero) Volumen de las operaciones realizadas en el extranjero durante el ejercicio Volumen de las operaciones realizadas en
051
050
Territorios histoacutericos del Paiacutes Vasco ARABA 052
GIPUZKOA 053
BIZKAIA 054
Territorio de la Comunidad Foral de NAVARRA 055
056 Territorio comuacuten
Caacutelculo de los porcentajes de tributacioacuten a cada una de las Administraciones
Diputacioacuten Foral de ARABA 052
053 054 055 056
( 050
050 050 050 050
- 051
051 051 051 051
) x 100 626
Diputacioacuten Foral de GIPUZKOA ( - ) x 100 627
Diputacioacuten Foral de BIZKAIA ( - ) x 100 628
Diputacioacuten Foral de NAVARRA ( - ) x 100 629
Administracioacuten del Estado ( - ) x 100 625
Determinacioacuten del liacutequido a ingresar o a devolver a cada una de las Administraciones
ARABA
GIPUZKOA
Cuota del ejercicio a ingresar o a devolver
1ordm Pagos fraccionados 2ordm
3ordm
Cuota diferencial
Incremento por peacuterdida beneficios fiscales periacuteodos anteriores Incremento por incumplimiento de requisitos SOCIMI Intereses de demora
913
494
490
486
482
914
495
491
487
483
915
496
492
488
484
Importe ingresodevolucioacuten efectuada de la declaracioacuten originaria Liacutequido a ingresar o a devolver
BIZKAIA
420 421 426 427 600
402 442 443 444 602
445 446 447 448 604
449 450 451 465 606
474 475 476 477 612
NAVARRA TOTAL
642
622
620
618
616
916
497
493
489
485
Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social 2014
200 Paacutegina 25
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Balance (I)
Activo 101
102
Caja y depoacutesitos en bancos centrales
Cartera de negociacioacuten 103
104
105
106
107
Depoacutesitos en entidades de creacutedito Creacutedito a la clientela Valores representativos de deuda Otros instrumentos de capital Derivados de negociacioacuten
Otros activos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias 108
Depoacutesitos en entidades de creacutedito Creacutedito a la clientela Valores representativos de deuda Instrumentos de capital
109
110
112
111
Activos financieros disponibles para la venta 113
Valores representativos de deuda Instrumentos de capital
114
115
Inversiones crediticias Depoacutesitos en entidades de creacutedito Creacutedito a la clientela Valores representativos de deuda
Cartera de inversioacuten a vencimiento Ajustes a activos financieros por macro-coberturas Derivados de cobertura Activos no corrientes en venta
Participaciones Entidades asociadas Entidades multigrupo Entidades del grupo
Contratos de seguros vinculados a pensiones
125
126
127
Activo material 130
131
132
134
133
Inmovilizado material De uso propio Cedido en arrendamiento operativo Afecto a la Obra social (soacutelo Cajas de ahorros y Cooperativas de creacutedito)
Inversiones inmobiliarias
Activo intangible 136
137 Fondo de comercio Otro activo intangible
Activos fi scales 139
140 Corrientes Diferidos
Resto de activos
Total activo
117
118
119
116
120
122
121
123
124
129
128
135
138
141
142
Informacioacuten adicional sobre determinadas partidas que minoran el activo del balance
Fondos de insolvencias por cobertura especiacutefica Fondos de insolvencias por cobertura geneacuterica
202
203
Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social 2014
200 Paacutegina 26
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Balance (II)
Pasivo
Cartera de negociacioacuten Depoacutesitos de bancos centrales Depoacutesitos de entidades de creacutedito Depoacutesitos de la clientela Deacutebitos representados por valores negociables Derivados de negociacioacuten Posiciones cortas de valores Otros pasivos financieros
Otros pasivos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias
153
154
155
152
156
157
Depoacutesitos de bancos centrales Depoacutesitos de entidades de creacutedito Depoacutesitos de la clientela Deacutebitos representados por valores negociables Pasivos subordinados Otros pasivos financieros
Pasivos financieros a coste amortizado 159
160
164
163
162
161
Depoacutesitos de bancos centrales Depoacutesitos de entidades de creacutedito Depoacutesitos de la clientela Deacutebitos representados por valores negociables Pasivos subordinados Otros pasivos financieros
Ajustes a pasivos financieros por macro-coberturas Derivados de cobertura Pasivos asociados con activos no corrientes en venta
Provisiones
143
144
145
146
147
148
149
150
151
158
165
166
167
Fondo para pensiones y obligaciones similares Provisiones para impuestos y otras contingencias legales Provisiones para riesgos y compromisos contingentes Otras provisiones
169
170
171
172
Pasivos fi scales
168
173
Corrientes Diferidos
174
175
Fondo de la Obra social (soacutelo Cajas de ahorros y Cooperativas de creacutedito) Resto de pasivos Capital reembolsable a la vista (soacutelo Cooperativas de creacutedito)
Total pasivo
178
176
177
179
Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social 2014
200 Paacutegina 27
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Balance (III)
Patrimonio neto
Fondos propios Capital Fondo de dotacioacuten
Escriturado Menos Capital no exigido
Prima de emisioacuten Reservas
Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre) Otros instrumentos de capital
De instrumentos financieros compuestos Cuotas participativas y fondos asociados (soacutelo Cajas de ahorros) Resto de instrumentos de capital
Menos Valores propios Resultado del ejercicio Menos Dividendos y retribuciones
Ajustes por valoracioacuten 193
194
195
196
197
198
199
Activos financieros disponibles para la venta Coberturas de los flujos de efectivo Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero Diferencias de cambio Activos no corrientes en venta Resto de ajustes por valoracioacuten
Total patrimonio neto
Total pasivo y patrimonio neto
180
181
182
187
186
185
184
183
188
189
190
191
192
500
200
201
Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social 2014
200 Paacutegina 28
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Cuenta de peacuterdidas y ganancias
Cuenta de peacuterdidas y ganancias
204
205
206
Intereses y rendimientos asimilados Intereses y cargas asimiladas Remuneracioacuten de capital reembolsable a la vista (soacutelo Cooperativas de creacutedito)
Margen de intereses
Rendimiento de instrumentos de capital Comisiones percibidas Comisiones pagadas
Resultado de operaciones fi nancieras (neto) Cartera de negociacioacuten Otros instrumentos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias Instrumentos financieros no valorados a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias Otros
Diferencias de cambio (neto) Otros productos de explotacioacuten Otras cargas de explotacioacuten
212
213
214
215
211
Margen bruto
207
209
210
208
216
217
218
219
Gastos de administracioacuten Gastos de personal 221
222
220
Otros gastos generales de administracioacuten
Amortizacioacuten 223
224Dotaciones a provisiones (neto)
Otros instrumentos financieros no valorados a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias 227
226
225Peacuterdidas por deterioro de activos fi nancieros (neto) Inversiones crediticias
Resultado de la actividad de explotacioacuten 228
Peacuterdidas por deterioro del resto de activos (neto) Fondo de comercio y otro activo intangible Otros activos
230
231
229
Ganancias (peacuterdidas) en la baja de activos no clasificados como no corrientes en venta Diferencia negativa en combinaciones de negocios Ganancias (peacuterdidas) de activos no corrientes en venta no clasificados como operaciones interrumpidas
Resultado antes de impuestos Impuesto sobre benefi cios Dotacioacuten obligatoria a obras y fondos sociales (soacutelo Cajas de ahorros y Cooperativas de creacutedito)
232
233
234
235
236
237
Resultado del ejercicio procedente de operaciones continuadas Resultado de operaciones interrumpidas (neto)
Resultado del ejercicio
238
239
500
Paacutegina 28
Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social 2014
200 Paacutegina 29
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Estado de cambios en el patrimonioneto (I)
Estado de ingresos y gastos reconocidos
500
256
Resultado del ejercicio
Otros ingresos y gastos reconocidos
257Activos financieros disponibles para la venta
Otras reclasificaciones
258
259
260
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
261Coberturas de los flujos de efectivo 262
263
264
Otras reclasificaciones 265
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Importes transferidos al valor inicial de las partidas cubiertas
266Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero
Otras reclasificaciones
267
268
269
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
270Diferencias de cambio
Otras reclasificaciones
271
272
273
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
274Activos no corrientes en venta
Otras reclasificaciones
275
276
277
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
278
279
280
281
Ganancias (peacuterdidas) actuariales en planes de pensiones
Resto de ingresos y gastos reconocidos
Impuesto sobre benefi cios
Total ingresos y gastos reconocidos
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 30
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Estado de cambios en el patrimonio neto (II)
Estado total de cambios en el patrimonio neto
Saldo final del ejercicio anterior Ajustes por cambio de criterio contable Ajustes por errores
Saldo inicial ajustado Total ingresos y gastos reconocidos Otras variaciones del patrimonio neto Aumentos de capital fondo de dotacioacuten Reducciones de capital Conversioacuten de pasivos financieros en capital Incrementos de otros instrumentos de capital Reclasificacioacuten de pasivos financieros a otros instrumentos de capital Reclasificacioacuten de otros instrumentos de capital a pasivos financieros Distribucioacuten de dividendos Remuneracioacuten a los socios Operaciones con instrumentos de capital propio (neto) Traspasos entre partidas de patrimonio neto Incrementos (reducciones) por combinaciones de negocios Dotacioacuten discrecional a obras y fondos sociales (soacutelo Cajas de ahorros y Cooperativas de creacutedito) Pagos con instrumentos de capital Resto de incrementos (reducciones) de patrimonio neto
Saldo final al final del ejercicio
FONDOS PROPIOS
Capital Fondo Otros instrumentos Menos Valores de dotacioacuten Prima de emisioacuten Reservas de capital propios
282 283 284 285 286
292 293 294 295 296
302 303 304 305 306
312 313 314 315 316
322 323 324 325 326
332 333 334 335 336
342 343 344 345 346
352 353 354 355 356
362 363 364 365 366
372 373 374 375 376
382 383 384 385 386
392 393 394 395 396
402 403 404 405 406
412 413 414 415 416
422 423 424 425 426
432 433 434 435 436
442 443 444 445 446
452 453 454 455 456
462 463 464 465 466
472 473 474 475 476
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 31
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Estado de cambios en el patrimonio neto (III)
Estado total de cambios en el patrimonio neto (cont)
Saldo final del ejercicio anterior Ajustes por cambio de criterio contable Ajustes por errores
Saldo inicial ajustado Total ingresos y gastos reconocidos Otras variaciones del patrimonio neto Aumentos de capital fondo de dotacioacuten Reducciones de capital Conversioacuten de pasivos financieros en capital Incrementos de otros instrumentos de capital Reclasificacioacuten de pasivos financieros a otros instrumentos de capital Reclasificacioacuten de otros instrumentos de capital a pasivos financieros Distribucioacuten de dividendos Remuneracioacuten a los socios Operaciones con instrumentos de capital propio (neto) Traspasos entre partidas de patrimonio neto Incrementos (reducciones) por combinaciones de negocios Dotacioacuten discrecional a obras y fondos sociales (soacutelo Cajas de ahorros y Cooperativas de creacutedito) Pagos con instrumentos de capital Resto de incrementos (reducciones) de patrimonio neto
Saldo final al final del ejercicio
FONDOS PROPIOS
Resultado del Menos dividendos Total fondos Ajustes por Total patrimonio ejercicio y retribuciones propios valoracioacuten neto
287 288 289 290 291
297 298 299 300 301
307 308 309 310 311
317 318 319 320 321
327 328 329 330 331
337 338 339 340 341
347 348 349 350 351
357 358 359 360 361
367 368 369 370 371
377 378 379 380 381
387 388 389 390 391
397 398 399 400 401
407 408 409 410 411
417 418 419 420 421
427 428 429 430 431
437 438 439 440 441
447 448 449 450 451
457 458 459 460 461
467 468 469 470 471
477 478 479 480 481
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 32
Entidades aseguradoras Balance activo (I)
Activo
102
101Efectivo y otros activos liacutequidos equivalentes Activos financieros mantenidos para negociar
103
104
105
106
Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda Derivados Otros
Otros activos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias 108
109
110
111
112
Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda Instrumentos hiacutebridos Inversiones por cuenta de los tomadores de seguros de vida que asuman el riesgo de la inversioacuten Otros
Activos financieros disponibles para la venta
107
Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda Inversiones por cuenta de los tomadores de seguros de vida que asuman el riesgo de la inversioacuten Otros
113
114
115
116
117
Preacutestamos y partidas a cobrar Valores representativos de deuda Preacutestamos
Anticipos sobre poacutelizas Preacutestamos a entidades del grupo y asociadas Preacutestamos a otras partes vinculadas
Depoacutesitos en entidades de creacutedito Depoacutesitos constituiacutedos por reaseguro aceptado Creacuteditos por operaciones de seguro directo
Tomadores de seguro Mediadores Creacuteditos por operaciones de reaseguro Creacuteditos por operaciones de coaseguro Desembolsos exigidos Otros creacuteditos
Creacuteditos con las Administraciones Puacuteblicas Resto de creacuteditos
Inversiones mantenidas hasta el vencimiento Derivados de cobertura
Participacioacuten del reaseguro en las provisiones teacutecnicas 138
139
140
141
Provisioacuten para primas no consumidas Provisioacuten de seguros de vida Provisioacuten para prestaciones Otras provisiones teacutecnicas
Inmovilizado material e inversiones inmobiliarias Inmovilizado material Inversiones inmobiliarias
143
144
Inmovilizado intangible 146
147
148
Fondo de comercio Derechos econoacutemicos derivados de carteras de poacutelizas adquiridas a mediadores Otro activo intangible
Participaciones en entidades del grupo y asociadas 150
151
152
Participaciones en empresas asociadas Participaciones en empresas multigrupo Participaciones en empresas del grupo
118
119
120
121
122
123
124
125
126
127
128
129
130
131
132
133
134
135
136
137
142
145
149
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 33
Entidades aseguradoras Balance activo (II)
Activo (cont)
153Activos fi scales Activos por impuesto corriente Activos por impuesto diferido
154
155
Otros activos Activos y derechos de reembolso por retribuciones a largo plazo al personal Comisiones anticipadas y otros costes de adquisicioacuten Periodifi caciones Resto de activos
156
157
158
159
160
Activos mantenidos para la venta
TOTAL ACTIVO
161
162
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 34
Entidades aseguradoras Balance pasivo y patrimonio neto (I)
Pasivo
164
163Pasivos financieros mantenidos para negociar Otros pasivos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias
Deacutebitos y partidas a pagar Pasivos subordinados Depoacutesitos recibidos por reaseguro cedido Deudas por operaciones de seguro
Deudas con asegurados Deudas con mediadores
Deudas condicionadas Deudas por operaciones de reaseguro Deudas por operaciones de coaseguro Obligaciones y otros valores negociables Deudas con entidades de creacutedito Deudas por operaciones preparatorias de contratos de seguro Otras deudas
Deudas con las Administraciones Puacuteblicas Otras deudas con entidades del grupo y asociadas Resto de otras deudas
Derivados de cobertura
Provisiones teacutecnicas Provisioacuten para primas no consumidas Provisioacuten para riesgos en curso Provisioacuten de seguros de vida
Provisioacuten para primas no consumidas Provisioacuten para riesgos en curso
Provisioacuten matemaacutetica Provisioacuten de seguros de vida cuando el riesgo de la inversioacuten lo asuma el tomador
Provisioacuten para prestaciones Provisioacuten para participacioacuten en beneficios y para extornos Otras provisiones teacutecnicas
Provisiones no teacutecnicas Provisiones para impuestos y otras contingencias legales 194
Provisioacuten para pensiones y obligaciones similares 195
Provisioacuten para pagos por convenios de liquidacioacuten 196
Otras provisiones no teacutecnicas 197
Pasivos fi scales Pasivos por impuesto corriente 199
Pasivos por impuesto diferido 200
Resto de pasivos 202Periodifi caciones
Pasivos por asimetriacuteas contables 203
Comisiones y otros costes de adquisicioacuten del reaseguro cedido 204
Otros pasivos 205
Pasivos vinculados con activos mantenidos para la venta
TOTAL PASIVO
165
166
167
168
169
170
171
172
173
174
175
176
177
178
179
180
181
182
184
185
186
187
188
189
190
191
192
183
193
198
201
206
207
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 35
Entidades aseguradoras Balance pasivo y patrimonio neto (II)
Patrimonio neto
208Fondos propios
Capital o fondo mutual Capital escriturado o fondo mutual (Capital no exigido)
Prima de emisioacuten o asuncioacuten Reservas
Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre)
Legal y estatutarias Reserva de estabilizacioacuten
Otras reservas (Acciones propias) Resultados de ejercicios anteriores Remanente
(Resultados negativos de ejercicios anteriores) Otras aportaciones de socios y mutualistas Resultado del ejercicio (Dividendo a cuenta y reserva de estabilizacioacuten a cuenta) Otros instrumentos de patrimonio neto
209
210
211
212
213
214
215
216
217
218
219
220
221
222
223
224
382
Ajustes por cambios de valor Activos financieros disponibles para la venta Operaciones de cobertura Diferencias de cambio y conversioacuten Correccioacuten de asimetriacuteas contables Otros ajustes
226
227
228
229
230
Subvenciones donaciones y legados recibidos
TOTAL PATRIMONIO NETO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO
225
231
232
233
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 36
Entidades aseguradoras Cuenta de peacuterdidas y ganancias (I)
Cuenta teacutecnica seguro no vida
Primas imputadas al ejercicio netas de reaseguro Primas devengadas Seguro directo Reaseguro aceptado
Variacioacuten de la correccioacuten por deterioro de las primas pendientes de cobro (+ oacute -) Primas del reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas y para riesgos en curso (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas reaseguro cedido (+ oacute -)
Ingresos del inmovilizado material y de las inversiones Ingresos procedentes de las inversiones inmobiliarias Ingresos procedentes de las inversiones financieras Aplicaciones de correcciones de valor por deterioro del inmovilizado material y de las inversiones
Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Beneficios en realizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Otros ingresos teacutecnicos Siniestralidad del ejercicio neta de reaseguro Prestaciones y gastos pagados Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para prestaciones (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Gastos imputables a prestaciones
Variacioacuten de otras provisiones teacutecnicas netas de reaseguro (+ oacute -) Participacioacuten en beneficios y extornos Prestaciones y gastos por participacioacuten en beneficios y extornos 266
Variacioacuten de la provisioacuten para participacioacuten en beneficios y extornos (+ oacute -) 267
Gastos de explotacioacuten netos Gastos de adquisicioacuten 269
270Gastos de administracioacuten Comisiones y participaciones en el reaseguro cedido y retrocedido 271
Otros gastos teacutecnicos (+ oacute -) Variacioacuten del deterioro por insolvencias (+ oacute -) 273
Variacioacuten del deterioro del inmovilizado (+ oacute -) 274
Variacioacuten de prestaciones por convenios de liquidacioacuten de siniestros (+ oacute -) 275
276Otros
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones Gastos de gestioacuten de las inversiones
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Gastos de inversiones y cuentas financieras
Correcciones de valor del inmovilizado material y de las inversiones Amortizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro de inversiones financieras
Peacuterdidas procedentes del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De las inversiones financieras
234
235
236
237
238
239
240
241
242
243
244
245
246
247
248
249
250
251
252
253
254
255
256
257
258
259
260
261
262
263
264
265
268
272
277
279
280
281
282
283
284
285
286
287
278
Subtotal (Resultado de la cuenta teacutecnica del seguro no vida) 288
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 37
Entidades aseguradoras Cuenta de peacuterdidas y ganancias (II)
Cuenta teacutecnica seguro de vida
Primas imputadas al ejercicio netas de reaseguro Primas devengadas Seguro directo Reaseguro aceptado
Variacioacuten de la correccioacuten por deterioro de las primas pendientes de cobro (+ oacute -) Primas del reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas y para riesgos en curso (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas reaseguro cedido (+ oacute -)
Ingresos del inmovilizado material y de las inversiones Ingresos procedentes de las inversiones inmobiliarias Ingresos procedentes de las inversiones financieras Aplicaciones de correcciones de valor por deterioro del inmovilizado material y de las inversiones
Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Beneficios en realizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Ingresos de inversiones afectas a seguros en los que el tomador asume el riesgo de la inversioacuten Otros ingresos teacutecnicos
Siniestralidad del ejercicio neta de reaseguro Prestaciones y gastos pagados Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para prestaciones (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Gastos imputables a prestaciones
Variacioacuten de otras provisiones teacutecnicas netas de reaseguro (+ oacute -) 321
322
323
324
325
326
289
290
291
292
293
294
295
296
297
298
299
300
301
302
303
304
305
306
307
308
309
310
311
312
313
314
315
316
317
318
319
320
Provisiones para seguros de vida Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Provisiones para seguros de vida cuando el riesgo de inversioacuten lo asuman los tomadores de seguros Otras provisiones teacutecnicas
Participacioacuten en beneficios y extornos Prestaciones y gastos por participacioacuten en beneficios y extornos 328
Variacioacuten de la provisioacuten para participacioacuten en beneficios extornos (+ oacute -) 329
Gastos de explotacioacuten netos Gastos de adquisicioacuten 331
332Gastos de administracioacuten Comisiones y participaciones en el reaseguro cedido y retrocedido 333
327
330
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 38
Entidades aseguradoras Cuenta de peacuterdidas y ganancias (III)
Cuenta teacutecnica seguro de vida (cont)
334Otros gastos teacutecnicos (+ oacute -) Variacioacuten del deterioro por insolvencias (+ oacute -) 335
Variacioacuten del deterioro del inmovilizado (+ oacute -) 336
337Otros
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones Gastos de gestioacuten del inmovilizado material y de las inversiones
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Gastos de inversiones y cuentas financieras
Correcciones de valor del inmovilizado material y de las inversiones Amortizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro de inversiones financieras
Peacuterdidas procedentes del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De las inversiones financieras
Gastos de inversiones afectas a seguros en los que el tomador asume el riesgo de la inversioacuten Subtotal (Resultado de la cuenta teacutecnica del seguro de vida)
Cuenta no teacutecnica
Ingresos del inmovilizado material y de las inversiones Ingresos procedentes de las inversiones inmobiliarias Ingresos procedentes de las inversiones financieras Aplicaciones de correcciones de valor por deterioro del inmovilizado material y de las inversiones
Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Beneficios en realizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
338
339
340
341
342
343
344
345
346
347
348
349
350
351
352
353
354
355
356
357
358
359
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones Gastos de gestioacuten de las inversiones
Gastos de inversiones y cuentas financieras Gastos de inversiones materiales
Correcciones de valor del inmovilizado material y de las inversiones Amortizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro de inversiones financieras
Peacuterdidas procedentes del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De las inversiones financieras
Otros ingresos Ingresos por la administracioacuten de fondos de pensiones 372
Resto de ingresos 373
Otros gastos Gastos por la administracioacuten de fondos de pensiones 375
Resto de gastos 376
360
361
362
363
364
365
366
367
368
369
370
371
374
Subtotal (Resultado de la cuenta no teacutecnica) Resultado antes de impuestos Impuesto sobre benefi cios Resultado procedente de operaciones continuadas Resultado procedente de operaciones interrumpidas neto de impuestos Resultado del ejercicio
377
378
379
380
381
500
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 39
Entidades aseguradoras Estado de cambios en el patrimonio propio (I)
Estado de ingresos y gastos reconocidos
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
385
386
387
Resultado del ejercicio 500
Otros ingresos y gastos reconocidos 383
Activos financieros disponibles para la venta 384
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Importes transferidos al valor inicial de las partidas cubiertas
389
390
391
Coberturas de los flujos de efectivo 388
Otras reclasificaciones 392
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
394
395
396
Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero 393
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
398
399
400
Diferencias de cambio y conversioacuten 397
Ganancias (peacuterdidas) actuariales por retribuciones a largo plazo del personal
Otros ingresos y gastos reconocidos
409
Impuesto sobre benefi cios
Total de ingresos y gastos reconocidos
411
412
410
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
406
407
408
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
402
403
404
Correccioacuten de asimetriacuteas contables 401
Activos mantenidos para la venta 405
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 40
Entidades aseguradoras Estado de cambios en el patrimonio propio (II) estado total de cambios en el patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio de ejercicios anteriores Ajustes por errores de ejercicios anteriores
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios o mutualistas
Aumentos de capital o fondo mutual (-) Reducciones de capital o fondo mutual Conversioacuten de pasivos financ en patr neto (conversioacuten de obligac condonaciones de deudas)
(-) Distribucioacuten de dividendos o derramas activas Operaciones con acciones o participaciones propias (netas) Incremento (reduccioacuten) de patr neto resultante de una combinacioacuten de negocios
Otras operaciones con socios o mutualistas Otras variaciones del patrimonio neto
Pagos basados en instrumentos de patrimonio Traspasos entre partidas de patrimonio neto Otras variaciones
SALDO FINAL DEL EJERCICIO 634
CAPITAL O FONDO MUTUAL (Acciones en Resultados de Otras aportaciones de
Escriturado (No exigido) Prima de emisioacuten Reservas patrimonio propias) ejercicios anteriores socios o mutualistas
413 414 415 416 417 418 419
426 427 428 429 430 431 432
439 440 441 442 443 444 445
452 453 454 455 456 457 458
465 466 467 468 469 470 471
478 479 480 481 482 483 484
491 492 493 494 495 496 497
504 505 506 507 508 509 510
517 518 519 520 521 522 523
530 531 532 533 534 535 536
543 544 545 546 547 548 549
556 557 558 559 560 561 562
569 570 571 572 573 574 575
582 583 584 585 586 587 588
595 596 597 598 599 600 601
608 609 610 611 612 613 614
621 622 623 624 625 626 627
635 636 637 638 639 640
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 41
Entidades aseguradoras Estado de cambios en el patrimonio propio (III) estado total de cambios en el patrimonio neto (cont)
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio de ejercicios anteriores Ajustes por errores de ejercicios anteriores
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios o mutualistas
Aumentos de capital o fondo mutual (-) Reducciones de capital o fondo mutual
Conversioacuten de pasivos financ en patr neto (conversioacuten de obligac condonaciones de deudas) (-) Distribucioacuten de dividendos o derramas activas Operaciones con acciones o participaciones propias (netas) Incremento (reduccioacuten) de patr neto resultante de una combinacioacuten de negocios Otras operaciones con socios o mutualistas
Otras variaciones del patrimonio neto Pagos basados en instrumentos de patrimonio Traspasos entre partidas de patrimonio neto Otras variaciones
SALDO FINAL DEL EJERCICIO
Subvenciones Otros instrumentos de Ajustes por cambios donaciones y legados
Resultado del ejercicio (Dividendo a cuenta) patrimonio de valor recibidos Total
420 421 422 423 424 425
433 434 435 436 437 438
446 447 448 449 450 451
459 460 461 462 463 464
472 473 474 475 476 477
485 486 487 488 489 490
498 499 382 501 502 503
511 512 513 514 515 516
524 525 526 527 528 529
537 538 539 540 541 542
550 551 552 553 554 555
563 564 565 566 567 568
576 577 578 579 580 581
589 590 591 592 593 594
602 603 604 605 606 607
615 616 617 618 619 620
628 629 630 631 632 633
641 642 643 644 645 646
101
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 42
Instituciones de inversioacuten colectiva Balance activo
Activo
101Activo no corriente (F I)
103
104
105
106
107
108
109
110
111
112
113
114
115
116
117
118
119
120
121
122
123
102Inmovilizado intangible (F I)
Inmovilizado material (F I) Bienes muebles de uso propio (F I) Mobiliario y enseres (F I)
Cartera de inversiones inmobiliarias (I) Cartera interior de inmuebles y derechos (I)
Inmuebles en fase de construccioacuten (I) Inmuebles terminados (I) Concesiones administrativas (I)
Otros derechos reales (I) Compromisos de compra de inmuebles (I) Compra de opciones de compra de inmuebles (I) Acciones en sociedades tenedoras y entidades de arrendamiento (I) Opciones sobre la cartera de inversiones inmobiliarias (I)
Otros (I) Cartera exterior de inmuebles y derechos (I)
Sociedades tenedoras de inmuebles (I) Otros (I)
Anticipos o entregas a cuenta (I) Cuentas transitorias (I)
Inversiones adicionales complementarias y rehabilitaciones en curso (I) Indemnizaciones a arrendatarios (I)
Activos por impuesto diferido (F I) 124
Activo corriente (F I) Deudores (F I)
Deudores por venta de inmuebles (I) Deudores por alquileres (I) Deudores dudosos o morosos (I) Deudores dudosos o morosos avalados o garantizados (I) Otros deudores (I)
Cartera de inversiones financieras (F I) Cartera interior (F I)
Valores representativos de deuda (F) Instrumentos de patrimonio (F) Instituciones de inversioacuten colectiva (F) Depoacutesitos en EECC (F)
Derivados (F) Otros (F)
Cartera exterior (F I) Valores representativos de deuda (F) Instrumentos de patrimonio (F) Instituciones de inversioacuten colectiva (F) Depoacutesitos en EECC (F)
Derivados (F) Otros (F)
Intereses de la cartera de inversioacuten (F I) Inversiones morosas dudosas o en litigio (F I)
Periodificaciones (F I) Tesoreriacutea (F I)
125
126
127
128
129
130
131
132
133
134
135
136
137
138
139
140
141
142
143
144
145
146
147
148
149
150
151TOTAL ACTIVO (F I)
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
xxx
xxx
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 43
Instituciones de inversioacuten colectiva Patrimonio y pasivo Cuentas de orden
Patrimonio y pasivo
152
154
155
156
157
158
159
160
161
162
153
243
Patrimonio atribuido a partiacutecipes o accionistas (F I) Fondos reembolsables atribuidos a partiacutecipes o accionistas (F I)
Capital (F I) Partiacutecipes (F I) Prima de emisioacuten (F I) Reservas (F I)
Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre) (Acciones propias) (F I) Resultados de ejercicios anteriores (F I) Otras aportaciones de socios (F I) Resultado del ejercicio (F I) (Dividendo a cuenta) (F I)
Ajustes por cambios de valor en inmovilizado material de uso propio (F)
Ajustes por cambios de valor en inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I) Ajustes por plusvaliacuteas de las inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I) Ajustes por minusvaliacuteas de las inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I)
Otro patrimonio atribuiacutedo (F I)
Pasivo no corriente (F I) Provisiones a largo plazo (F I) Deudas a largo plazo (F I) Pasivos por impuesto diferido (F I)
180Cuentas de compromiso (F) Compromisos por operaciones largas de derivados (F) Compromisos por operaciones cortas de derivados (F) 182
181
Cuentas de riesgo y de compromiso (I)
185
186
184
187
188
183
189
Compromisos por compra de inmuebles (I) Compromisos de venta de inmuebles (I) Contratos de arras (I) Derechos de compra de opciones de compra de inmuebles (I) Importes pendientes de desembolsar por inmuebles en fase de construccioacuten (I) Otras cuentas de riesgo y compromiso (I)
TOTAL CUENTAS DE RIESGO Y COMPROMISO (I)
190
192
193
191
194
195
196
197
198
199
200
201
Otras cuentas de orden (F) Valores cedidos en preacutestamo por la IIC (F) Valores aportados como garantiacutea por la IIC (F) Valores recibidos en garantiacutea por la IIC (F) Capital nominal no suscrito ni en circulacioacuten (SICAV) (F) Capital nominal no suscrito (SII) (I) Avales recibidos (I) Avales emitidos (I) Indemnizaciones previstas pendientes de confirmar (I) Peacuterdidas fiscales a compensar (F) (I)
Otros (F) Otras cuentas de orden (I)
TOTAL OTRAS CUENTAS DE ORDEN (I) TOTAL CUENTAS DE ORDEN (F)
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
202
203
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 44
Instituciones de inversioacuten colectiva Cuenta de peacuterdidas y ganancias
Cuenta de peacuterdidas y ganancias
Comisiones de descuento por suscripciones yo reembolsos (F I) Comisiones retrocedidas (F I) Ingresos por alquiler (I) Gastos de personal (F I)
Otros gastos de explotacioacuten (F I) Comisioacuten de gestioacuten (F I) Comisioacuten depositario (F I) Otros (F I)
Deterioro y resultados por enajenaciones de inmovilizado (F)
206
207
208
209
210
212
204
205
213
Deterioro de inversiones inmobiliarias (I) Incrementos de deterioro (I) Reversioacuten del deterioro (I)
Resultados por enajenaciones y otros de inversiones inmobiliarias (I) Resultados positivos (I) Resultados negativos (I)
Compensaciones e indemnizaciones por deterioro o peacuterdida de inversiones inmobiliarias (I) Amortizacioacuten de las inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I) Amortizacioacuten del inmovilizado material (F) Excesos de provisiones (F I) Deterioro y resultados por enajenaciones de inmovilizado material (I)
Resultado de explotacioacuten (F I)
214
215
216
217
218
219
220
221
222
223
224
Ingresos financieros (F I) Gastos financieros (F I) Variacioacuten del valor razonable en instrumentos financieros (F I)
Por operaciones de la cartera interior (F) Por operaciones de la cartera exterior (F) Por operaciones con derivados (F)
Otros (F) Diferencias de cambio (F I) Deterioro y resultado por enajenaciones de instrumentos financieros (F I) Deterioros (F)
Resultados por operaciones de la cartera interior (F) Resultados por operaciones de la cartera exterior (F) Resultados por operaciones con derivados (F)
Otros (F)
228
229
230
231
232
233
234
235
236
237
238
239
227
226
Resultado fi nanciero (F I) Resultado antes de impuesto (F I) Impuesto sobre beneficios (F I)
RESULTADO DEL EJERCICIO (F I)
225
240
241
242
500
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 45
Instituciones de inversioacuten colectiva Estado de variacioacuten patrimonial (I)
Estado de variacioacuten patrimonial 244
245
Patrimonio inicial (F I)
Saldo neto (F I) 246
247
248
249
Suscripciones Puesta circ Acciones (F) Suscripciones Aumentos de capital (I) Reembolsos Recompra de acciones (F) Reembolsos Reducciones de capital (I)
Inversiones inmobiliarias (I) Variacioacuten del valor razonable de inversiones inmobiliarias (I) Resultados por enajenaciones de inversiones inmobiliarias (I) Resultados por contratos de inversiones inmobiliarias rescindidos (I) Otros derivados de las inversiones inmobiliarias (I)
253
254
255
256
257
258
259
260
Valores representativos de deuda (F I) Instrumentos de patrimonio (F I) Depoacutesitos (F) Instituciones de inversioacuten colectiva (F I) Derivados (F) Otros valores (F I) Diferencias de cambio (F I) Otros rendimientos (F I)
Gastos repercutidos (F I)
261
262
263
264
265
266
267
268
250
252
251
Gastos de gestioacuten corriente (F I) Comisioacuten de gestioacuten sobre patrimonio (F I) Comisioacuten de gestioacuten sobre resultados (F I) Comisioacuten de depoacutesito (F I)
Otros gastos de gestioacuten corriente (F I) Tasas por registros oficiales (F I) Admisioacuten a cotizacioacuten (F) Difusioacuten de valores liquidativos (F) Otros gastos de gestioacuten corriente (F I)
Servicios exteriores (F I) Tasaciones (I)
Administracioacuten de fincas y gastos de comunidad (I) Reparacioacuten y conservacioacuten de inmuebles (I) Auditoriacutea (F I) Servicios bancarios y similares (F I) Publicidad propaganda y relaciones puacuteblicas (F I) Otros servicios (F I)
Amortizacioacuten de mobiliario y enseres (F I) Deterioros excepto por inversiones inmobiliarias (I) Deterioros (F) Retenciones no recuperadas por inversiones de cartera exterior (F) Impuesto sobre beneficios (F I) Gasto por compartimento IB (F I) Otros (F I)
269
270
271
272
273
274
275
276
277
278
279
280
281
282
283
284
285
286
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
287
288
289
290
291
292
293
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 46
Instituciones de inversioacuten colectiva Estado de variacioacuten patrimonial (II)
Estado de variacioacuten patrimonial (cont)
294Ingresos (F I) Comisiones de descuento a favor de la institucioacuten (F I) 295
Comisiones retrocedidas (F I)
Otras (F I)
297
298
299
296
De intermediarios financieros (F I) Por inversiones en otras IIC (F I)
Ingreso compartimento por IB (F I) Otros (F I)
300
301
Revalorizacioacuten inmuebles uso propio y resultados por enajenacioacuten inmovilizado (F I)
PATRIMONIO FINAL (F I)
302
303
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 47
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Balance (I)
Activo
Tesoreriacutea Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar Socios dudosos Deudores varios Otros creacuteditos con las Administraciones Puacuteblicas Socios por desembolsos exigidos Activos por impuesto corriente Resto de cuentas a cobrar
Inversiones fi nancieras Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda Depoacutesitos a plazo en entidades de creacutedito Activos financieros hiacutebridos Derivados de cobertura Resto de derivados
Inversiones en empresas del grupo y asociadas Activos no corrientes mantenidos para la venta Inmovilizado material Terrenos y construcciones Instalaciones teacutecnicas y otro inmovilizado material
110
111
112
113
114
115
119
120
Inversiones inmobiliarias Inmovilizado intangible Activos por impuesto diferido Resto de activos Periodifi caciones Otros activos
TOTAL ACTIVO
125
126
Pasivo
Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 130
131 Acreedores varios Pasivos por impuesto corriente
Deudas Obligaciones Deudas con entidades de creacutedito Fianzas y depoacutesitos recibidos Sociedades de reafianzamiento Derivados de cobertura Resto de derivados Otras deudas
Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta Pasivos por avales y garantiacuteas
142
143 Garantiacuteas financieras Resto de avales y garantiacuteas
Provisiones Provisiones por avales y garantiacuteas Otras provisiones
145
146
101
102
103
104
105
106
107
108
109
116
117
118
121
122
123
124
127
129
132
133
134
135
136
137
138
139
140
141
144
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 48
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Balance (II)
Pasivo (cont)
Fondo de provisiones teacutecnicas Cobertura del conjunto de operaciones Pasivos por impuesto diferido Resto de pasivos Capital reembolsable a la vista
TOTAL PASIVO
147
148
149
150
128
Patrimonio neto
Fondos propios Capital Capital suscrito Socios protectores Socios partiacutecipes
Menos capital no exigido Menos capital reembolsable a la vista
151
152
153
154
155
156
157
Reservas Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre)
Resultados de ejercicios anteriores
Resultado del ejercicio
158
159
194
160
Ajustes por cambio de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO
161
162
163
165
164
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 49
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Cuenta de peacuterdidas y ganancias
166Importe neto de la cifra de negocios 167
168 Ingresos por avales y garantiacuteas Ingresos por prestacioacuten de servicios
Otros ingresos de explotacioacuten Gastos de personal Sueldos salarios y asimilados Cargas sociales Provisiones
171
172
173
Otros gastos de explotacioacuten Dotaciones a provisiones por avales y garantiacuteas (neto) Correcciones de valor por deterioro de socios dudosos (neto) Dotaciones al fondo de provisiones teacutecnicas Cobertura del conjunto de operaciones (neto) Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros utilizadas Amortizacioacuten del inmovilizado Deterioro y resultado por enajenaciones de inmovilizado Deterioro y resultado de activos no corrientes en venta (neto)
RESULTADO DE EXPLOTACIOacuteN
Ingresos fi nancieros De participaciones en instrumentos de patrimonio De valores negociables y otros instrumentos financieros
184
185
Gastos fi nancieros Variacioacuten de valor razonable en instrumentos fi nancieros Diferencias de cambio Correcciones de valor por deterioro de instrumentos fi nancieros Resultado por enajenacioacuten de instrumentos fi nancieros
RESULTADO FINANCIERO
Resultado antes de impuestos
Impuestos sobre benefi cios
RESULTADO DEL EJERCICIO
169
170
174
175
176
177
178
179
180
181
182
183
186
187
188
189
190
191
192
193
500
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 50
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado de ingresos y gastos reconocidos
500Resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias
Ingresos y gastos imputados directamente al patrimonio neto
Por ajustes por cambios de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros Efecto impositivo
Total ingresos y gastos imputados directamente en el patrimonio neto
Transferencias a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
Por ajustes por cambios de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros Efecto impositivo
Total transferencias a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
TOTAL DE INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS
195
196
197
198
199
200
201
202
203
204
205
207
206
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 51
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado total de cambios en el patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio Ajustes por errores
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios
Aumentos de capital (-) Reducciones de capital (-) Distribucioacuten de dividendos Otras operaciones con socios
Otras variaciones del patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO
CAPITAL Menos Resultados de
Suscrito Menos no exigido reembolsable a la vista Reservas ejercicios anteriores
208 209 210 211 212
217 218 219 220 221
226 227 228 229 230
235 236 237 238 239
244 245 246 247 248
253 254 255 256 257
262 263 264 265 266
271 272 273 274 275
280 281 282 283 284
289 290 291 292 293
298 299 300 301 302
307 308 309 310 311
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 52
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado total de cambios en el patrimonio neto (cont)
Fondos de Resultado del Ajustes por cambios provisiones teacutecnicas
ejercicio de valor Aportaciones de terceros Total
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio Ajustes por errores
213 214 215 216
222 223 224 225
231 232 233 234
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios
Aumentos de capital (-) Reducciones de capital (-) Distribucioacuten de dividendos Otras operaciones con socios
Otras variaciones del patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO
240 241 242 243
249 250 251 252
258 259 260 261
267 268 269 270
276 277 278 279
285 286 287 288
294 295 296 297
303 304 305 306
312 313 314 315
Agencia Tributaria
Administracioacuten de
Delegacioacuten o Diputacioacuten Comunidad Foral de
Coacutedigo Administracioacuten
Impuesto sobre Sociedades
DOCUMENTO DE INGRESO O DEVOLUCIOacuteN
Modelo
200
Dev
engo
(2)
Ejercicio
Periacuteodo
Tipo ejercicio
0 A
Iden
tifi c
acioacute
n (1
)
93 aDeNombre o razoacuten social
NIF
200NNNNNNNNN N Espacio reservado para la numeracioacuten por coacutedigo de barras
Espacio reservado para la etiqueta identificativa La etiqueta identificativa es imprescindible para la presentacioacuten de esta declaracioacuten-liquidacioacuten en una entidad colaboradora
Liqu
idac
ioacuten
(3)
Base imponible
Cuota iacutentegra
Liacutequido a ingresar o a devolver Estado
552
562
621
Ingr
eso
(5)
IImporte
Forma de pago
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es positiva marque con una X la casilla que corresponda
Ingreso efectuado a favor del Tesoro Puacuteblico Cuenta restringida de colaboracioacuten en la recaudacioacuten de la AEAT de declaraciones-liquidaciones o autolishyquidaciones
Dev
oluc
ioacuten
(4)
Devolucioacuten por transferencia Renuncia a la devolucioacuten
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es negativa marque con una X la casilla que corresponda
DImporte
EC Adeudo en cuentaEn efectivo
Importante Ponga especial cuidado en la correcta cumplimentacioacuten de los datos de la cuenta en la que desea recibir la transferencia bancaria
Coacutedigo IBAN
Coacutedigo IBAN
Cuo
ta c
ero
(6)
Cuota cero
Agencia Tributaria
Coacutedigo Administracioacuten
DOCUMENTO DE INGRESO O DEVOLUCIOacuteN
Impuesto sobre la Renta de no Residentes (establecimientos permanentes y entidades en reacutegimen deatribucioacuten de rentas constituidas en el extranjero con presencia en territorio espantildeol)
Modelo
206 Delegacioacuten o Diputacioacuten Comunidad Foral de
Administracioacuten de
Dev
engo
(2)
Ejercicio
Periacuteodo
Tipo ejercicio
O A
Iden
tifi c
acioacute
n (1
)
93 aDeNombre o razoacuten social
NIF
206NNNNNNNNN N Espacio reservado para la numeracioacuten por coacutedigo de barras
Espacio reservado para la etiqueta identificativa La etiqueta identificativa es imprescindible para la presentacioacuten de esta declaracioacuten-liquidacioacuten en una entidad colaboradora
Base imponible
Cuota iacutentegra
Liacutequido a ingresar o a devolver Estado
552
562
621
Ingr
eso
(5)
IImporte
Forma de pago
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es positiva marque con una X la casilla que corresponda
Ingreso efectuado a favor del Tesoro Puacuteblico Cuenta restringida de colaboracioacuten en la recaudacioacuten de la AEAT de declaraciones-liquidaciones o autolishyquidaciones
Dev
oluc
ioacuten
(4)
Devolucioacuten por transferencia Renuncia a la devolucioacuten
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es negativa marque con una X la casilla que corresponda
DImporte
EC Adeudo en cuentaEn efectivo
Importante Ponga especial cuidado en la correcta cumplimentacioacuten de los datos de la cuenta en la que desea recibir la transferencia bancaria
Coacutedigo IBAN
Coacutedigo IBAN
Cuota cero
Cuo
ta c
ero
(6)
Liqu
idac
ioacuten
(3)
01PAacuteG1
02PAacuteG2
03PAacuteGS 03 a 22
05PAacuteG23
06PAacuteG24
07PAacuteGS25 a 29
08PAacuteGS30 a 31
09PAacuteGS32 a 39
10PAacuteGS40 a 41
11PAacuteGS42 a 50
12PAacuteGS51 a 52
Doc ing-dev 200
Doc ing-dev 206
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 8
Cuenta de peacuterdidas y ganancias (II)
Operaciones continuadas (cont)
Ingresos fi nancieros (N A P)
De participaciones en instrumentos de patrimonio (N A P) En empresas del grupo y asociadas (N A P) En terceros (N A P)
De valores negociables y otros instrumentos financieros (N A P) De empresas del grupo y asociadas (N A P) De terceros (N A P)
Imputacioacuten de subvenciones donaciones y legados de caraacutecter financiero (N A P)
297
299
300
301
302
303
304
298
Gastos fi nancieros (N A P)
Por deudas con empresas del grupo y asociadas (N A P) Por deudas con terceros (N A P)
305
306
307
308
Variacioacuten de valor razonable en instrumentos fi nancieros (N A P)
Cartera de negociacioacuten y otros (N) Imputacioacuten al resultado del ejercicio por activos financieros disponibles para la venta (N)
Diferencias de cambio (N A P)
Por actualizacioacuten de provisiones (N A P)
311
310
Deterioro y resultado por enajenaciones de instrumentos fi nancieros (N A P)
Deterioros y peacuterdidas (N A P) Deterioros empresas del grupo asociadas y vinculadas (N A P) Deterioros otras empresas (N A P) Reversioacuten de deterioros empresas del grupo asociadas y vinculadas (N A P) Reversioacuten de deterioros otras empresas (N A P)
Resultados por enajenaciones y otras (N A P) Beneficios empresas del grupo asociadas y vinculadas (N A P) Beneficios otras empresas (N A P) Peacuterdidas empresas del grupo asociadas y vinculadas (N A P) Peacuterdidas otras empresas (N A P)
Otros ingresos y gastos de caraacutecter fi nanciero (N A P)
Incorporacioacuten al activo de gastos financieros (N A P) Ingresos financieros derivados de convenios de acreedores (N A P) Resto de ingresos y gastos (N A P)
RESULTADO FINANCIERO (N A P)
RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (N A P)
Impuestos sobre benefi cios (N A P)
RESULTADO DEL EJERCICIO PROCEDENTE DE OPERACIONES CONTINUADAS (N A P)
330
331
332
Operaciones interrumpidas
RESULTADO DEL EJERCICIO PROCEDENTE DE OPERACIONES INTERRUMPIDAS NETO DE IMPUESTOS (N)
RESULTADO DE LA CUENTA DE PEacuteRDIDAS Y GANANCIAS (N A P)
309
312
313
314
315
316
317
318
319
320
321
322
323
329
324
325
326
327
328
500
(N) Modelo normal de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil (A) Modelo abreviado de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil (P) Modelo PYMES de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 9
Estado de cambios en el patrimonio neto (I)Estado de ingresos y gastos reconocidos en el ejercicio
Resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias (N A) 500
Ingresos y gastos imputados directamente al patrimonio neto
Por valoracioacuten de instrumentos financieros (N A) Activos financieros disponibles para la venta (N) 337
Otros ingresos gastos (N) 338
336
339
340
341
342
343
344
345
Por coberturas de flujos de efectivo (N A) Subvenciones donaciones y legados recibidos (N A) Por ganancias y peacuterdidas actuariales y otros ajustes (N A) Por activos no corrientes y pasivos vinculados mantenidos para la venta (N A) Diferencias de conversioacuten (N A) Efecto impositivo (N A) Total ingresos y gastos imputados directamente en el patrimonio neto (N A)
Transferencias a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
Por valoracioacuten de instrumentos financieros (N A) Activos financieros disponibles para la venta (N) Otros ingresos gastos (N)
347
346
348
Por coberturas de flujos de efectivo (N A) Subvenciones donaciones y legados recibidos (N A) Por activos no corrientes y pasivos vinculados mantenidos para la venta (N A) Diferencias de conversioacuten (N A) Efecto impositivo (N A) Total transferencia a la cuenta de peacuterdidas y ganancias (N A)
TOTAL DE INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS (N A) 355
349
350
351
352
353
354
(N) Modelo normal de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil (A) Modelo abreviado de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 10
Estado de cambios en el patrimonio neto (II) estado total de cambios en el patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR (N A P) Ajustes por cambio de criterio de ejercicios anteriores (N A P) Ajustes por errores de ejercicios anteriores (N A P)
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO (N A P) Total ingresos y gastos reconocidos (N A) Resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias (P) Ingresos y gastos reconocidos en patrimonio neto (P)
Ingresos fiscales a distribuir en varios ejercicios (P) Otros ingresos y gastos reconocidos en patrimonio neto (P)
Operaciones con socios o propietarios (N A P) Aumentos de capital (N A P) (-) Reducciones de capital (N A P) Conversioacuten de pasivos financ en patr neto (conversioacuten de obligac condonaciones de deudas) (N)
(-) Distribucioacuten de dividendos (N) Operaciones con acciones o participaciones propias (netas) (N) Incremento (reduccioacuten) de patr neto resultante de una combinacioacuten de negocios (N) Otras operaciones con socios o propietarios (N A P)
Otras variaciones del patrimonio neto (N A P) Movimiento de la reserva de revalorizacioacuten (N A P) Otras variaciones (N A P)
SALDO FINAL DEL EJERCICIO (N A P)
CAPITAL (N A P) (Acciones y participac Resultados de Prima de emisioacuten Reservas en patrimonio propias) ejercicios anteriores Otras aportaciones de
Escriturado (No exigido) (N A P) (N A P) (N A P) (N A P) socios (N A P)
380 381 382 383 384 385 386
394 395 396 397 398 399 400
408 409 410 411 412 413 414
422 423 424 425 426 427 428
436 437 438 439 440 441 442
450 451 452 453 454 455 456
464 465 466 467 468 469 470
478 479 480 481 482 483 484
492 493 494 495 496 497 498
506 507 508 509 510 511 512
520 521 522 523 524 525 526
534 535 536 537 538 539 540
548 549 550 551 552 553 554
562 563 564 565 566 567 568
576 577 578 579 580 581 582
590 591 592 593 594 595 596
604 605 606 607 608 609 610
618
715
619 620 621 622 623 624
716 717 718 719 720 721
729 730 731 732 733 734 735
632 633 634 635 636 637 638
(N) Modelo normal de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil (A) Modelo abreviado de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil (P) Modelo PYMES de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil
459
473
487
501
460
474
488
502
447
559
573
587
601
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 11
Estado de cambios en el patrimonio neto (III) estado total de cambios en el patrimonio neto (cont)
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR (N A P) Ajustes por cambio de criterio de ejercicios anteriores (N A P) Ajustes por errores de ejercicios anteriores (N A P)
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO (N A P) Total ingresos y gastos reconocidos (N A) Resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias (P) Ingresos y gastos reconocidos en patrimonio neto (P)
Ingresos fiscales a distribuir en varios ejercicios (P) Otros ingresos y gastos reconocidos en patrimonio neto (P)
Operaciones con socios o propietarios (N A P) Aumentos de capital (N A P) (-) Reducciones de capital (N A P) Conversioacuten de pasivos financ en patr neto (conversioacuten de obligac condonaciones de deudas) (N)
(-) Distribucioacuten de dividendos (N) Operaciones con acciones o participaciones propias (netas) (N) Incremento (reduccioacuten) de patr neto resultante de una combinacioacuten de negocios (N) Otras operaciones con socios o propietarios (N A P)
Otras variaciones del patrimonio neto (N A P) Movimiento de la reserva de revalorizacioacuten (N A P) Otras variaciones (N A P)
SALDO FINAL DEL EJERCICIO (N A P)
Otros instrumentos de Subvenciones Resultado del ejercicio (Dividendo a cuenta) patrimonio neto Ajustes por cambios Ajustes en donaciones y legados Total
(N A P) (N A P) (N A) de valor (N A) patrimonio neto (P) recibidos (N A P) (N A P)
387 388 389 390 391 392 393
401 402 403 404 405 406 407
415 416 417 418 419 420 421
429 430 431 432 433 434 435
443 444 445 446 448 449
457 458 461 462 463
471 472 475 476 477
485 486 489 490 491
499 502 503 504 505
513 514 515 516 517 518 519
527 528 529 530 531 532 533
541 542 543 544 545 546 547
555 556 557 558 560 561
569 570 571 572 574 575
583 584 585 586 588 589
597 598 599 600 602 603
611 612 613 614 615 616 617
625 626 627 628 629 630 631
722 723 724 725 726 727 728
736 737 738 739 740 741 742
639 640 641 642 643 644 645
(N) Modelo normal de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil (A) Modelo abreviado de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil (P) Modelo PYMES de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 12
Liquidacioacuten (I)
Resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias
Resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias 500
Aumentos Disminuciones
301 Aumentos Correcciones por Impuesto sobre Sociedades
Resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias antes de Impuesto sobre Sociedades
302
501
Detalle de las correcciones al resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias (excluida la correccioacuten por IS) Aumentos
Diferencias entre amortizacioacuten contable y fiscal (arts 111 y 114 LIS) 30 importe gastos de amortiz contable (excluidas emp reducida dimensioacuten) (art 7 Ley 162012) Amortizacioacuten de inmovilizado afecto a actividades de investigacioacuten y desarrollo (art 112c) LIS) Libertad de amortizacioacuten de gastos de investigacioacuten y desarrollo (art 112d) LIS)
Libertad de amortizacioacuten con mantenimiento de empleo (DT 37ordf y DA 11ordf LIS-RDL 62010) Libertad de amortizacioacuten sin matenimiento de empleo (DT 37ordf y DA 11ordf LIS-RDL 132010) Otros supuestos de libertad de amortizacioacuten (arts 112 a) b) y e) LIS) Empresas de reducida dimensioacuten libertad de amortizacioacuten (arts 109 y 110 LIS) Empresas de reducida dimensioacuten amortizacioacuten acelerada (arts 111 y 113 LIS) Cesioacuten de bienes con opcioacuten de compra (art 113 LIS)
Arrendamiento financiero reacutegimen especial (art 115 LIS) Peacuterdidas por deterioro no justificadas de valor de fondos editoriales fonograacuteficos y audiovisuales (art 121 LIS) Peacuterdidas por deterioro del art 122 LIS no afectada por el art 133 LIS Peacuterdidas por deterioro del art 122 LIS y provisiones y gastos (art 131b) y 141f) LIS a los que se refiere el art 1913 LIS Aplicacioacuten del liacutemite del art 1913 LIS a las peacuterdidas por deterioro del art 122 LIS y provisiones y gastos (art 131b) y 141f) LIS) Empresas de reducida dimensioacuten peacuterdidas por deterioro creacuteditos insolvencias (art 112 LIS) Ajustes por deterioro de valores representativos de partic en el capital o fondos propios (DT 41ordf 1 y 2 LIS) Peacuterdidas por deterioro de valores representativos de deuda (art 124 LIS)
Adquisicioacuten de participaciones en entidades no residentes (art 125 LIS) () Deduccioacuten del fondo de comercio (art 126 LIS) Deduccioacuten del intangible de vida uacutetil indefinida (art 127 LIS) Provisiones y gastos por pensiones no afectados por el art 1913 LIS (arts 131b) 133 y 195 LIS)
Otras provisiones no deducibles fiscalmente (art 13 LIS) no afectadas por el art 1913 LIS Gastos por donativos y liberalidades (art 141e) LIS) Operaciones realizadas con paraiacutesos fiscales (arts 123 y 141g) LIS) Gastos financieros derivados de deudas con entidades del grupo (art 141h) LIS)
Peacuterdidas por deterioro valores representativos de partic en el capital o fondos propios (art 141 j) LIS) Rentas negativas obtenidas en el extranjero a traveacutes de EP (art 141 k) LIS) Otros gastos no deducibles (arts 141c) d) e i) LIS) Rentas negativas obtenidas por miembros de una UTE que opere en el extranjero (art 141 l) y art 50 y DT 415 LIS) Revalorizaciones contables (art 151 LIS) Aplicacioacuten del valor normal de mercado (arts 152 16 17 y 18 LIS) Ingresos por donaciones y legados otorgados por terceros (art 153 LIS)
303
305
307
309
311
313
315
317
319
321
323
325
327
329
331
333
335
337
339
341
343
345
347
349
514
516
508
504
510
512
184
210
212
Correccioacuten de rentas por efecto de la depreciacioacuten monetaria (art 159 LIS) Gastos por operaciones con acciones propias como gastos de emisioacuten honorarios comisiones etc (art 193 LIS)
Errores contables (art 193 LIS) Operaciones a plazos (art 194 LIS) Reversioacuten del deterioro del valor de los elementos patrimoniales (art 196 LIS) Rentas negativas art 1911 y 12 LIS Reversioacuten de los ajustes por rentas negativas y positivas obtenidas por miembros de una UTEen caso de transmisioacuten de participaciones (art 502 y 3 LIS) Otras diferencias de imputacioacuten temporal de ingresos y gastos (art 19 LIS) Ajustes por la limitacioacuten en la deducibilidad en gastos financieros (art 20 LIS) Reinversioacuten de beneficios extraordinarios (D T 3ordf LIS) Gastos no deducibles por incompatibilidad con la deduccioacuten por reinversioacuten (art 42 LIS) Exencioacuten por doble imposicioacuten internacional (art 21 LIS) Exencioacuten por doble imposicioacuten internacional (arts 22 y DT 41ordf 3 y 4 LIS)
355
357
359
361
363
365
367
369
256
225
415
Reduccioacuten de ingresos procedentes de determinados activos intangibles (art 23 y DT 40ordf LIS)
Disminuciones
304
306
308
310
312
314
316
318
320
322
324
326
328
330
332
334
336
338
509
551
505
211
270
346
348
350
352
354
356
358
360
362
370
372
374
376
378
380
382
384
342
364
511
513
278
226
416
Obra beneacutefico-social de las cajas de ahorro y fundaciones bancarias (art 24 LIS) Agrupaciones de intereacutes econoacutemico y uniones temporales de empresas (capiacutetulo II tiacutetulo VII LIS)
Sociedades y fondos de capital-riesgo y sociedades de desarrollo industrial regional (capiacutetulo IV tiacutetulo VII LIS)
Valoracioacuten de bienes y derechos Reacutegimen especial operaciones reestructuracioacuten (capiacutetulo VIII tiacutetulo VII LIS)
Mineriacutea e hidrocarburos factor agotamiento (arts 98 y 102 LIS) Hidrocarburos Amortizacioacuten de inversiones intangibles y gastos de investigacioacuten (art 106 LIS) () Para participaciones adquiridas hasta el 211207 (pueden consultarse instrucciones)
373
375
377
379
381
383
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 13
Liquidacioacuten (II)
Detalle de las correcciones al resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias (excluida la correccioacuten por IS) (cont)
Aumentos (cont) Disminuciones (cont)
Reacutegimen fiscal entidades de tenencia de valores extranjeros (capiacutetulo XIV tiacutetulo VII LIS) Transparencia fiscal internacional (art 107 LIS)
Reacutegimen de entidades parcialmente exentas (capiacutetulo XV tiacutetulo VII LIS) Aportaciones y colaboracioacuten a favor de entidades sin fines lucrativos Reacutegimen fiscal entidades sin fines lucrativos (Ley 492002) Montes vecinales en mano comuacuten (capiacutetulo XVI del tiacutetulo VII LIS)
389
391
250
387
385
Reacutegimen de entidades navieras en funcioacuten del tonelaje (capiacutetulo XVII del tiacutetulo VII LIS) 397
Cooperativas Fondo de reserva obligatorio (Ley 201990) Reserva para inversiones en Canarias (Ley 191994) Diferimiento plusvaliacuteas procesos de concentracioacuten empresarial (D A 4ordf LIS)
Entidades en reacuteg de atribucioacuten de rentas const en el extranj con presencia en territ espantildeol (art 38 LIRNR) Correcciones especiacuteficas de entidades sometidas a la normativa foral Exencioacuten transmisioacuten bienes inmuebles (DA 16ordf LIS) Impuesto extranjero sobre los beneficios con cargo a los cuales se pagan los dividendosobjeto de deduccioacuten por doble imposicioacuten internacional (art 321 LIS) Impuesto extranjero soportado por el sujeto pasivo no deducible por afectar a rentas condeduccioacuten por doble imposicioacuten (art 312 LIS) Subvenciones puacuteblicas incluidas en el resultado del ejercicio no integrables en la base imponible SICAV Reducciones de capital y distribucioacuten de la prima de emisioacuten Ajustes por rentas derivadas de operaciones con quita o espera (art 1914 LIS) Otras correcciones al resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias
403
405
409
411
518
340
351
413
371
271
396
398
400
406
404
410
412
519
390
392
251
368
388
386
414
272
Total correcciones al resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias(excluida la correccioacuten por IS) (desglose en paacutegina 18) 417 418
Entidades navieras en reacutegimen de tributacioacuten en funcioacuten del tonelaje
Base imponible de actividades o rentas que tributen en reacutegimen general Base imponible derivada de la aplicacioacuten del reacutegimen especial
578
579
Base imponible
Base imponible antes de compensacioacuten de bases imponibles negativas 550
Compensacioacuten de bases imponibles negativas periacuteodos anteriores (desglose en paacutegina 15)
Soacutelo agrupaciones espantildeolas de intereacutes econoacutemico y UTES
Socios residentes Socios no residentes
Soacutelo entidades ZEC
Base imponible a tipo de gravamen especial
Soacutelo SOCIMIS
Parte de la base imponible del periacuteodo impositivo que tributa al tipo general Parte de la base imponible del periacuteodo impositivo que tributa al tipo del 0
553
554
555
556
559
520
521
Quitas por acuerdo con acreedores no vinculados
Rentas correspondientes a quitas por acuerdo con acreedores no vinculados(art 2 Segundo Dos Ley 162013 de 29 de octubre) 210
552
Tipo de gravamen
Tipo de gravamen 558
Soacutelo sociedades cooperativas
Cuota iacutentegra previa Aplicacioacuten del liacutemite del art 1913 LIS a las peacuterdidas por deterioro del art 122 LIS y provisiones y gastos (art 131b) y 141f) LIS)
Compensacioacuten de cuotas por peacuterdidas de cooperativas (desglose en paacutegina 20) 561
560
408
Cuota iacutentegra
562Cuota iacutentegra
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 14
Liquidacioacuten (III)
Bonificaciones y deducciones por doble imposicioacuten Cuota iacutentegra ajustada positiva
Bonificacioacuten por rentas obtenidas en Ceuta y Melilla (art 33 LIS) Bonificaciones actividades exportadoras y de prestacioacuten de servicios (art 34 LIS) Bonificacioacuten rendimientos por ventas bienes corporales producidos en Canarias (art 26 Ley 191994)
Bonificaciones Sociedades Cooperativas (Ley 201990) Bonificaciones entidades dedicadas al arrendamiento de viviendas (Capiacutetulo III Tiacutetulo VII LIS) Otras bonificaciones
Deducciones por doble imposicioacuten (desglose en paacutegina 15)
567
568
569
576
566
563
DI interna de periacuteodos anteriores aplicada en el ejercicio (art 30 LIS) DI interna generada y aplicada en el ejercicio actual (art 30 LIS) DI internacional de periacuteodos anteriores aplicada en el ejercicio (art 31 y 32 LIS) DI internacional generada y aplicada en el ejercicio actual (art 31 y 32 LIS)
Transparencia fiscal internacional (art 1079 LIS) DI interna intersocietaria al 510 (cooperativas)
Apoyo fiscal a la inversioacuten y otras deducciones Deduccioacuten art 42 LIS y art 36 ter Ley 4395 (desglose en paacutegina 16) Deducciones disposicioacuten transitoria octava LIS (desglose en paacutegina 16) Deducciones con liacutemite del Capiacutetulo IV Tiacutetulo VI LIS (desglose en paacutegina 17 y 17bis) Deducciones sin liacutemite I + D + i (desglose en paacutegina 17bis) Deduccioacuten donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) (desglose en paacutegina 18) Deducciones Inversioacuten Canarias (Ley 201991) (desglose en paacutegina 16) Deducciones especiacuteficas de las entidades sometidas a normativa foral
583
585
399
590
565
588
584
082
Cuota liacutequida positiva 592
Cuota del ejercicio a ingresar o a devolver
Retenciones e ingresos a cuenta pagos a cuenta participaciones IIC 595
Retenciones e ingresos a cuenta pagos a cuenta participaciones IIC imputados poragrupaciones de intereacutes econoacutemico y uniones temporales de empresas 596
Retenciones sobre los premios de determinadas loteriacuteas y apuestas
Abono de deducciones I + D + i por insuficiencia de cuota (opcioacuten art 442 LIS)
597
083
Abono por conversioacuten de activos por impuesto diferido en creacutedito exigible frente a la Administracioacuten tributaria (DA 22ordf LIS)
Estado
Cuota del ejercicio a ingresar o a devolver
150
599
Pagos fraccionados Cuota diferencial
611
605
603
6011er pago fraccionado 2ordm pago fraccionado 3er pago fraccionado Cuota diferencial
Liacutequido a ingresar o a devolver
621
619
617
633
615Incremento por peacuterdida beneficios fiscales periacuteodos anteriores Incremento por incumplimiento de requisitos SOCIMI () Intereses de demora Importe ingreso devolucioacuten efectuada de la declaracioacuten originaria Liacutequido a ingresar o a devolver
D Forales Navarra(totales)
(desglose en paacuteg 24)
600
612
606
604
602
622
620
618
642
616
() Tributacioacuten por otro reacutegimen antes del plazo de 3 antildeos de permanencia (art 33 Ley 112009)
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 15
Detalle de la compensacioacuten de bases imponibles negativas Pendiente de aplicacioacuten a Pendiente de aplicacioacuten en
principio del periacuteodo Aplicado en esta liquidacioacuten periacuteodos futuros
Compensacioacuten de base antildeo 1997 Compensacioacuten de base antildeo 1998 Compensacioacuten de base antildeo 1999 Compensacioacuten de base antildeo 2000 Compensacioacuten de base antildeo 2001 Compensacioacuten de base antildeo 2002 Compensacioacuten de base antildeo 2003 Compensacioacuten de base antildeo 2004 Compensacioacuten de base antildeo 2005 Compensacioacuten de base antildeo 2006 Compensacioacuten de base antildeo 2007 Compensacioacuten de base antildeo 2008 Compensacioacuten de base antildeo 2009 Compensacioacuten de base antildeo 2010 Compensacioacuten de base antildeo 2011 Compensacioacuten de base antildeo 2012
Compensacioacuten de base antildeo 2013 Compensacioacuten de base antildeo 2014 () Total
640 641 548
643 644 645
646 647 648
649 650 651
652 653 654
655 656 657
658 659 660
661 662 663
664 665 666
667 668 669
743 747 748
275 276 277
608 609 610
704 705 706
013 014 015
725 726 727
534 535 536
607 675 699
670 547 671
() Soacutelo debe cumplimentarse esta fila si la entidad tiene bases imponibles negativas por otro periacuteodo impositivo iniciado tambieacuten en 2014 pero inferior a 12 meses y previo al ejercicio declarado
Liacutemite Deduccioacuten Tipo gravamen 2014 Aplicado en Pendiente de aplicacioacutenantildeo pendiente generada periacuteodo generacioacuten deduccioacuten pendiente esta liquidacioacuten periacuteodos futuros
() Soacutelo debe cumplimentarse esta fila si tiene deducciones pendientes de aplicar correspondientes a un periacuteodo impositivo iniciado en 2014 (consultar instrucciones)
123
119
127
131
120 121 122
124 125 126
128 129 130
132 571 133
Deducciones doble imposicioacuten internacional 2004-2014
DI internac ejerc anteriores DI internacional 2004 DI internacional 2005
DI internacional 2006
DI internacional 2007
DI internacional 2008
DI internacional 2009 DI internacional 2010
DI internacional 2011
DI internacional 2012
DI internacional 2013 DI internacional 2014 ()
Liacutemite Deduccioacuten Tipo gravamen 2014 Aplicado en Pendiente de aplicacioacutenantildeo pendiente generada periacuteodo generacioacuten deduccioacuten pendiente esta liquidacioacuten periacuteodos futuros
201415
201516
201617
201718
201819
201920
202021
202122
202223
202324
202425
151 152 711 712
153 728 637 638 639
154 729 849 894 197
157
156
155
158
159
720
732
731
730
733
734
721
001
825
285
028
717
722
002
826
286
029
718
723
827
287
003
030
719
724
739
134
921
926
740
135
741
136
742
137
160 161 572 162
164 165 166
168 169 170
172 573 174
Total 2004-2014
Tipo de gravamen 2014 103
DI internacional 2014 Impuesto soportado por el sujeto pasivo (art 31 LIS) 202425 Dividendos y participaciones en beneficios (art 32 LIS) 202425
Total 2014
167
163
171
() Soacutelo debe cumplimentarse si tiene deducciones pendientes de aplicar correspondientes a un periacuteodo impositivo iniciado en 2014 (consultar instrucciones)
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Deduccioacuten art 42 LIS y art 36 ter Ley 4395
Paacutegina 16
Liacutemite Liacutemite Pendiente de aplicacioacutenconjunto antildeo () Deduccioacuten pendiente generada Aplicado en esta liquidacioacuten en periacuteodos futuros
Deduccioacuten art 36 ter Ley 4395 2002 201718
Deduccioacuten art 36 ter Ley 4395 2003 201819
Deduccioacuten art 42 LIS 2004 201920
Deduccioacuten art 42 LIS 2005 202021
Deduccioacuten art 42 LIS 2006 20212225 Deduccioacuten art 42 LIS 2007 202223
Deduccioacuten art 42 LIS 2008
50 () 202324
Deduccioacuten art 42 LIS 2009 202425
Deduccioacuten art 42 LIS 2010 202526
Deduccioacuten art 42 LIS 2011 202627
Deduccioacuten art 42 LIS 2012 202728
Deduccioacuten art 42 LIS 2013 202829
Deduccioacuten art 42 LIS 2014() 202930
Deduccioacuten art 42 LIS 2014 203031
Total deducciones art 36 ter Ley 4395 y art 42 LIS
835 836 837
838 839 840
932 933 934
297 298 299
090 091 092
004 005 006
031 032 033
022 023 024
040 041 042
138 139 140
141 142 143
188 189 190
700 708 709
710 771 778
841 585 843
() Pueden consultarse instrucciones () Soacutelo debe cumplimentarse si tiene deducciones pendientes de aplicar correspondientes a un periacuteodo impositivo iniciado en 2014 (consultar instrucciones)
Deducciones disposicioacuten transitoria octava LIS Liacutemite Pendiente de aplicacioacuten
conjunto Deduccioacuten pendiente generada Aplicado en esta liquidacioacuten en periacuteodos futuros
Total deducciones disposicioacuten transitoria octava LIS () Soacutelo debe cumplimentarse si tiene deducciones pendientes de aplicar correspondientes a un periacuteodo impositivo iniciado en 2014 (consultar instrucciones)
Activos fijos (Ley 201991) 2014 Total deducciones inversiones en Canarias (Ley 201991)
Liacutemite conjunto
50
60 90 ()
50
Liacutemite Pendiente de aplicacioacutenantildeo Deduccioacuten pendiente generada Aplicado en esta liquidacioacuten en periacuteodos futuros
201415
201516
201617
201718
201819
201920
201213()
201314()
201415()
201516()
201617()
201718()
201819()
201920()
202021()
202122()
202223()
202324()
202425()
202526()
202627()
202728()
202829()
202930()
202930()
201920
857
854
860
883
863
871
868
874
880
877
866
191
939
613
037
200
858
855
861
884
864
872
869
875
881
878
867
192
940
614
038
257
862
859
865
885
834
876
873
879
870
882
941
701
193
011
039
044
144
045
145
046
146
886 590 887
528 529 530
147 148 149
852 853 856
194 195 196
088 564 801
791 802 806
785 789 790
240 241 242
() Pueden consultarse instrucciones () Soacutelo debe cumplimentarse si tiene deducciones pendientes de aplicar correspondientes a un periacuteodo impositivo iniciado en 2014 (consultar instrucciones)
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 17
Deducciones para incentivar determinadas actividades (cap IV tit VI Ley 4395 y LIS)
Liacutemite Liacutemite Per anteriores Deducc pendiente Pendiente de aplicacioacutenconjunto antildeo Per actual Deducc generada Aplicado en esta liquidacioacuten en periacuteodos futuros
1997 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 () 201213()
1998 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 () 201314()
1999 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 () 201415()
2000 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 () 201516()
2001 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 () 201617()
2002 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 () 201718()
2003 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 () 201819()
2004 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 () 201920()
2005 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 y LIS () 202021()
2006 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 y LIS () 202122()
2007 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 y LIS () 202223()
2008 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 y LIS () 202324()
2009 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 y LIS () 202425()
2010 Suma deducciones Cap IV Tit VI Ley 4395 y LIS () 202526()
2011 Suma deducciones Cap IV Tit VI Ley 4395 y LIS () 202627()
2012 Suma deducciones Cap IV Tit VI Ley 4395 y LIS () 202728()
2013 Suma deducciones Cap IV Tit VI Ley 4395 y LIS (excepto I+D+i) () 202829()
2013 Investigacioacuten y desarrollo (CT) 202829()
2014 Creacioacuten empleo contratacioacuten menores de 30 (CEM-1) (art 43 LIS) 2014 Creacioacuten empleo contratacioacuten desempleados con prest desempleo
(CEM-2) (art 43 LIS) 2014 Alicante 2011 (A11)
2014 Mundobasket 2014 (M14)
2014 IV Centenario del fallecimiento del pintor Domeacutenico Theotocoacutepuli El Greco (DT)
2014 Vitoria-Gasteiz Capital Verde Europea 2012 (VG)
2014 Campeonato del Mundo de Vela (ISAF) Santander 2014 (VS)
2014 Programa El Aacuterbol es Vida (AV)
2014 Antildeo de Espantildea en Japoacuten (EJ)
2014 Plan Director para la recuperacioacuten del Patrimonio Cultural de Lorca (PL)
2014 Universiada de Invierno de Granada 2015 (UG)
2014 Campeonato del Mundo de Ciclismo en Carretera Ponferrada 2014 (P)
2014 Barcelona World Jumping Challenge (WJ)
2014 Barcelona Mobile World Capital (BM)
2014 3ordf Edicioacuten de la Barcelona World Race (3W)
2014 Campeonato del Mundo de Tiro Oliacutempico Las Gabias 2014 (TO)
2014 2014 Antildeo Internacional de la Dieta Mediterraacutenea (DM) 2014 Programa de preparacioacuten de los deportistas espantildeoles para los
juegos de Riacuteo de Janeiro 2016 (R16) 2014 VII Centenario de la Peregrinacioacuten de San Francisco de Asiacutes a
Santiago de Compostela (1214-2014) (FA) 2014 V Centenario del Nacimiento de Santa Teresa de Jesuacutes en el antildeo 2015 (ST)
2014 Antildeo Santo Jubilar Mariano 2013-2014 a celebrar en la ciudad de Sevilla (MS)
2014 Vuelta al mundo a vela Alicante 2014 (A14)
2014 DonostiaSan Sebastiaacuten Capital Europea de la Cultura 2016 (D16)
2014 Expo Milaacuten 2015 (EM)
2014 Campeonato del Mundo de Escalada 2014 Gijoacuten (E14)
2014 Campeonato del Mundo de Patinaje Artiacutestico Reus 2014 (R14)
2014 Madrid Horse Week (MH)
2014 III Centenario de la Real Academia Espantildeola (RA)
2014 A Coruntildea 2015-120 antildeos despueacutes
202930
202930202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930 202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
() Pueden consultarse instrucciones () Soacutelo debe cumplimentarse si tiene deducciones pendientes de aplicar correspondientes a un periacuteodo impositivo iniciado en 2014 (consultar instrucciones)
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 17bis
Deducciones para incentivar determinadas actividades (cap IV tit VI Ley 4395 y LIS) cont
Liacutemite Liacutemite Per anteriores Deducc pendiente Pendiente de aplicacioacutenconjunto antildeo Per actual Deducc generada Aplicado en esta liquidacioacuten en periacuteodos futuros
2014 IV Centenario de la segunda parte de El Quijote (Q) 202930
828
438
435
454
441
432
634
829
439
436
455
452
433
635
830
440
437
456
453
434
636
2014 World Challenge LFP85ordm Aniversario de la Liga (WCH) 202930
2014 Juegos del Mediterraacuteneo de 2017 (M17)
2014 Sesenta Edicioacuten del Festival Internacional de Teatro Claacutesico de Meacuterida (TM)
2014 Antildeo de la Biotecnologiacutea en Espantildea (BE)
25
50
()
202930
202930
202930
2014 Diferimiento deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 y LIS 202930 Total deducciones relativas a programas de apoyo acontecimientosde excepcional intereacutes puacuteblico
Total deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 y LIS
() Pueden consultarse instrucciones
831 588 832
Deducciones I + D + i excluidas de liacutemite Opcioacuten art 442 LIS ()
2013 Investigacioacuten y desarrollo (CTE)
2013 Innovacioacuten tecnoloacutegica (ITE)
Importe abonado Deduccioacuten pendientegenerada Deduccioacuten reducida Aplicado en esta liquidacioacuten por insuficiencia de cuota
Total
918 919 574
589 976 977
580
978
517 081 082 083
2014 Investigacioacuten y desarrollo (CTE)
2014 Innovacioacuten tecnoloacutegica (ITE)
822 823 824
232 233 850
231
851
() Para periacuteodos impositivos iniciados a partir de 1-1-2013 Entre otros requisitos seraacute necesario que transcurra al menos uno antildeo desde la finalizacioacuten del periacuteodo impositivo en que se generoacute la deduccioacuten sin que la misma haya sido objeto de aplicacioacuten
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 18
Deduccioacuten donativos a entidades sin fines de lucro Ley 492002
Liacutemite Pendiente de aplicacioacutenantildeo Deduccioacuten pendiente generada Aplicado en esta liquidacioacuten en periacuteodos futuros
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2004 201415
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2005 201516
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2006 201617
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2007 201718
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2008 201819
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2009 201920
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2010 202021
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2011 202122
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2012 202223
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2013 202324
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2014() 202425
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2014 202425
Total deducciones donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002)
929 930
942 943 944
294 295 296
066 074 084
008 009 010
034 035 036
201 202 203
904 905 906
990 991 992
997 998 999
246 247 248
993 994 995
598 565 895
Donaciones del periacuteodo impositivo efectuadas a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 974
Aplicacioacuten de resultados
AplicacioacutenBase de reparto
Peacuterdidas y ganancias Remanente Reservas
Total
650
652
651
653
A reservas Intereses aportaciones al capital (Cooperativas) A dividendos A dotacioacuten O S (Cajas de ahorro) A FRO y dotaciones voluntarias al FEP (Cooperativas)
A retornos cooperativos (Cooperativas) Partiacutecipes (IIC) A remanente y otros A compensacioacuten de peacuterdidas de ejercicios anteriores
Total
658
656
655
660
659
662
665
664
654
666
Detalle de las correcciones al resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias (ex cluida la correccioacuten por Impuesto Sociedades) (cumplimentacioacuten voluntaria)
Saldo pendiente a fin de ejercicio Correcciones del ejercicio Correcciones fiscales Aumentos Disminuciones Aumentos futuros Disminuciones futuras
Correcciones permanentes (excl correcc I Sociedades)
Correcciones temporarias con origen en el ejercicio
Por amortizaciones Por deterioros de valor
Por pensiones Por fondo de comercio
Resto Correcc temporarias con origen en ejerc anteriores
Por amortizaciones Por deterioros de valor
Por pensiones Por fondo de comercio
Resto
TOTAL correcc al resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias (excluida correcc I Soc) 417 418
Presentacioacuten de documentacioacuten previa en la sede electroacutenica
Consigne el Nuacutemero de Referencia de Sociedades (NRS) de la documentacioacuten presentada
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 18 bis
LIMITACIOacuteN EN LA DEDUCIBILIDAD DE GASTOS FINANCIEROS Art 20 LIS
a) Resultado de explotacioacuten (signo igual a Cuenta de Peacuterd y Gan) b) Amortizacioacuten del inmovilizado (signo igual a Cuenta de Peacuterd y Gan) c) Imputacioacuten de subvenciones de inmovilizado no financiero y otras (signo igual a Cuenta de Peacuterd y Gan) d) Deterioro y resultado por enajenaciones del inmovilizado (signo igual a Cuenta de Peacuterd y Gan) e) Ingresos financieros de participaciones en instrumentos de patrimonio() (signo igual a Cuenta de Peacuterd y Gan) f) Liacutemite a la deduccioacuten de gastos financieros netos (= 30 [a-b-c-d+e] con un miacutenimo de 1 milloacuten de euros) g) Adicioacuten por liacutemite beneficio operativo no aplicado en los cinco ejercicios anteriores h) Gastos financieros del periacuteodo impositivo excluidos aquellos a que se refiere el art 141h) LIS () (sin signo) i) Ingresos financieros del periacuteodo impositivo derivados de la cesioacuten a terceros de capitales propios j) Gastos financieros netos del periacuteodo (= [ h - i ]) k) Gastos financieros netos del periacuteodo deducibles (lt = [ j ]) l) Gastos financieros netos del periacuteodo no deducibles (lt = [ j ]) m) Gastos financieros netos pendientes de deducir de periodos anteriores aplicados n) Total gastos financieros netos deducibles en el periacuteodo (= [k + m] lt = [f + g]) ntilde) Total gastos financieros deducibles en el periacuteodo
175
176
177
178
179
043
049
249
252
253
254
255
258
259
260
() Dividendos o participaciones en beneficios de entidades en las que o bien el porcentaje de participacioacuten directo o indirecto sea al menos el 5 por ciento o bien el valor de adquisicioacuten de la participacioacuten sea superior a 6 millones de euros excepto que dichas participaciones hayan sido adquiridas con deudas cuyos gastos financieros no resulten deducibles por aplicacioacuten del artiacuteculo 141h) de la LIS El miacutenimo de 1 milloacuten de euros exige que como miacutenimo haya 1 milloacuten de euros de gastos financieros netos () Se incluiraacuten los gastos financieros netos imputados por las entidades que tributen con arreglo a lo establecido en el art 48 de la LIS
LIMITACIOacuteN EN LA DEDUCIBILIDAD DE GASTOS FINANCIEROS GASTOS FINANCIEROS PENDIENTES DE DEDUCIR
Importe generadoEjercicio de Pendiente de aplicacioacuten enPendiente de aplicacioacuten a Aplicado en esta liquidacioacutengeneracioacuten periacuteodos futuros principio del periacuteodo
2012 2013 2014 () 2014 ()
212
969
261
264
270
970
262
265
271
971
263
266
Total 267 268 269
() Soacutelo debe cumplimentarse si la entidad tiene gastos financieros pendientes por otro periacuteodo impositivo iniciado en 2014 pero inferior a 12 meses y previo al declarado () Soacutelo debe cumplimentarse si la entidad tiene gastos financieros pendientes devengados en el propio periacuteodo impositivo deducibles en los proacuteximos periacuteodos impositivos
PENDIENTE DE ADICIOacuteN POR LIacuteMITE BENEFICIO OPERATIVO NO APLICADO
Importe generadoEjercicio de Pendiente de aplicacioacuten enPendiente de aplicacioacuten a Aplicado en esta liquidacioacutengeneracioacuten periacuteodos futuros principio del periacuteodo
2012 2013 2014 () 2014 ()
890
503
273
955
891
522
274
956
892
523
537
957
Total 538 539 546
() Soacutelo debe cumplimentarse si la entidad tiene pendiente de adicioacuten por liacutemite beneficio operativo no aplicado por otro periacuteodo impositivo iniciado en 2014 pero inferior a 12 meses y previo al declarado () Soacutelo debe cumplimentarse si la entidad tiene pendiente de adicioacuten por liacutemite beneficio operativo no aplicado generado en el propio periacuteodo impositivo aplicable en los proacuteximos periacuteodos impositivos
DOTACIONES POR DETERIORO DE CREacuteDITOS U OTROS ACTIVOS DERIVADOS DE LAS POSIBLES INSOLVENCIAS DE LOS DEUDORES NO VINCULADOS CON EL SUJETO PASIVO Y OTRAS DEL ART 1913 LIS CONVERSIOacuteN DE ACTIVOS POR IMPUESTO DIFERIDO EN CREacuteDITO EXIGIBLE FRENTE A LA ADMOacuteN TRIBUTARIA (DA 22ordf LIS)
Importe generadoEjercicio de Pendiente de integracioacutenPendiente de aplicacioacuten a Conversioacutengeneracioacuten principio del periacuteodo Integrado en esta liquidacioacuten en periacuteodos futuros
Total
2011 2012 2013 2014 () 2014
954
917
949
898
952
984
953
899
948
893
950
981
344
227
291
173
951
982
985
959
979
958
980
983
Conversioacuten de activos por impuesto diferido en creacutedito exigible frente a la Administracioacuten tributaria
Importe del creacutedito exigible 393 Opciones Abono Compensacioacuten
() Soacutelo debe cumplimentarse si la entidad tiene dotaciones pendientes de integrar correspondientes a un periacuteodo impositivo iniciado en 2014 (consultar instrucciones)
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 19
Operaciones y situaciones relacionadas con paiacuteses o territorios considerados como paraiacutesos fi scales
Operaciones relacionadas con paiacuteses o territorios considerados como paraiacutesos fiscales
Persona o entidad residente en paiacutes o territorio Clave Paiacutes o territorio considerado Descripcioacuten de la operacioacuten considerado como paraiacuteso fiscal FJ paiacutesterritorio como paraiacuteso fiscal Importe
Tenencia de valores relacionados con paiacuteses o territorios considerados como paraiacutesos fiscales
Clave Tipo Entidad participada o emisora de los valores Paiacutes o territorio considerado como paraiacuteso fiscal paiacutesterritorio Valor de adquisicioacuten Particip
Comunicacioacuten del importe neto de la cifra de negocios
Grupos de sociedades art 42 coacutedigo de comercio incluidas entidades de creacutedito y aseguradoras
987Importe neto de la cifra de negocios del conjunto de las entidades del grupo
4NIF de las entidades del grupo 1 (excepto el de la entidad declarante) 2 5
3 6
7 8 9
No residentes con maacutes de un establecimiento permanente
988Importe neto cifra de negocios del conjunto de establecimientos permanentes de la misma persona fiacutesica o entidad titular
Nuacutemero de establecimientos permanentes a traveacutes de los que opera en caso de persona fiacutesica titular
NIF de los establecimientos permanentes en caso de 2 entidad titular (excepto el del establecimiento permanente al que 1 3se refiere esta declaracioacuten)
4 5
Entidades de creacutedito aseguradoras instituciones de inversioacuten colectiva y sociedades de garantiacutea reciacuteproca
Las entidades que hayan marcado la clave de caracteres de la declaracioacuten [003] [004] [024] [025] oacute [036] deberaacuten consignar a continuacioacuten el importe neto de la cifra de negocios en el ejercicio 2014 989
Reacutegimen de las entidades navieras en funcioacuten del tonelaje
Nordm de buques a los que se aplica el reacutegimen
Base imponible resultante de aplicar la escala del apartado 1 del art 125 LIS
Importe de rentas generadas en transmisiones de buques (reserva diferencia entre la amortizacioacuten fiscal yla contable) Compensacioacuten de bases imponibles negativas de periacuteodos anteriores (a compensar uacutenicamente con la casilla 631) Base imponible resultante de la aplicacioacuten del reacutegimen [ 630 + ( 631 - 632 )]
N1
630
579
632
631
200
8
Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 20
Reacutegimen especial de la reserva para inversiones en Canarias (Ley 191994) Inversiones previstas Inversiones previstas
letras A B y D (1ordm) letras C y D (2ordm a 6ordm)Importe de la dotacioacuten art 274 Ley 191994 art 274 Ley 191994 Pendiente de materializar
RIC 2010 Dotacioacuten y materializaciones efectuadas en 2010
RIC 2011 Dotacioacuten y materializaciones efectuadas en 2011
RIC 2012 Dotacioacuten y materializaciones efectuadas en 2012
RIC 2013 Dotacioacuten y materializaciones efectuadas en 2013 RIC 2014 Dotacioacuten y materializaciones efectuadas en 2014
089 094 095
097 098 047 048
524 525 526 527
922 923 924 925
927 928 938 996
020 021
Operaciones con personas o entidades vinculadas
Inversiones anticipadas de futuras dotaciones a la RIC efectuadas en 2014
Indique las operaciones del ejercicio con personas o entidades vinculadas residentes o no residentes de acuerdo con lo establecido en el artiacuteculo 16 LIS Declare separadamente las operaciones de ingreso o pago sin efectuar compensaciones entre ellas aunque correspondan al mismo concepto En cada fila se declararaacuten las operaciones por persona o entidad vinculada que agrupen un determinado tipo de operacioacuten siempre que se haya utilizado el mismo meacutetodo de valoracioacuten En caso de que con una misma persona o entidad se hayan realizado operaciones de distinto tipo se incluiraacuten en registros distintos En el caso de que se tratara de operaciones del mismo tipo pero se hubieran utilizado meacutetodos de valoracioacuten diferentes tambieacuten se separaraacuten en distintas filas Pueden consultarse instrucciones
Persona o entidad vinculada NIF FJ Apellidos y nombre Razoacuten social
Tipovinculacioacuten (artordm 163
LIS) Coacutedigo
provinciapaiacutes Tipo
operacioacuten
Ingreso (I)
Pago (P)
Meacutetodo valoracioacuten (artordm 164
LIS) Importe
operacioacuten
Reacutegimen de cooperativas
Determinacioacuten de la base imponible Resultados cooperativos
1 Ingresos computables 2 Gastos especiacuteficos 3 Gastos generales imputados 4 Gastos Fondo de Educacioacuten y Promocioacuten
9 50 Dotacioacuten obligatoria FRO (art 165 Ley 201990) 10 Reserva para inversiones en Canarias (Ley 191994) 11 Factor de agotamiento 12 Base imponible (6 + 7 - 8 - 9 + 10 + 11)
C6
C7
C8
C9
C10
C11 553
Resultados extracooperativos
E4
E3
E8
E7
E6
E5
E2
E1
E11
554
E9
Detalle de compensacioacuten de cuotas Compensacioacuten de cuota antildeo 1999
Compensacioacuten de cuota antildeo 2000 Compensacioacuten de cuota antildeo 2001 Compensacioacuten de cuota antildeo 2002 Compensacioacuten de cuota antildeo 2003 Compensacioacuten de cuota antildeo 2004 Compensacioacuten de cuota antildeo 2005 Compensacioacuten de cuota antildeo 2006 Compensacioacuten de cuota antildeo 2007 Compensacioacuten de cuota antildeo 2008 Compensacioacuten de cuota antildeo 2009 Compensacioacuten de cuota antildeo 2010 Compensacioacuten de cuota antildeo 2011 Compensacioacuten de cuota antildeo 2012 Compensacioacuten de cuota antildeo 2013 Compensacioacuten de cuota antildeo 2014() Total () Pueden consultarse instrucciones
Pendiente de aplicacioacuten aprincipio del periacuteodo
694
683
680
677
018
099
515
280
624
692
689
686
674
684
681
678
019
100
900
281
672
693
690
687
561 695
682
679
676
673
017
059
587
279
623
691
688
685
773 777772
908 909907
911 912910
935 936 937
Aplicado en esta liquidacioacuten
() Soacutelo debe cumplimentarse si la entidad tiene cuotas negativas por otro periacuteodo impositivo iniciado tambieacuten en 2014 pero inferior a 12 meses y previo al ejercicio declarado
Pendiente de aplicacioacuten enperiacuteodos futuros
Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 21
Operaciones de fusioacuten escisioacuten canje de valores transmisioacuten de activos y pasivos (Ley 82012) y reestructuracioacuten bancaria (Ley 162012) (reacutegimen especial) Opcioacuten art 431 y 433 RIS
Los declarantes que hayan marcado la clave 035 037 062 oacute 024 deberaacuten consignar los siguientes datos Tipo de operacioacuten a que se refiere la opcioacuten (A Fusioacuten B Escisioacuten C Canje de valores D Transmisioacuten de activos y pasivos (Ley 82012) E Reestructuracioacuten bancaria (Ley 162012)
NIF Denominacioacuten social
Entidad transmitente
1
2
3
4
5
NIF Denominacioacuten social
Entidad adquirente
Fecha de los acuerdos sociales Valor de las acciones entregadas Valor de las acciones recibidas Importe de las rentas no integradas en la base imponible de declarante
Los declarantes que hayan marcado la clave 035 037 062 oacute 024 deberaacuten consignar los siguientes datos Tipo de operacioacuten a que se refiere la opcioacuten (A Fusioacuten B Escisioacuten C Canje de valores D Transmisioacuten de activos y pasivos (Ley 82012) E Reestructuracioacuten bancaria (Ley 162012)
NIF Denominacioacuten social
Entidad transmitente NIF Denominacioacuten social
Entidad adquirente
Fecha de los acuerdos sociales Valor de las acciones entregadas Valor de las acciones recibidas Importe de las rentas no integradas en la base imponible de declarante
Los declarantes que hayan marcado la clave 035 037 062 oacute 024 deberaacuten consignar los siguientes datos Tipo de operacioacuten a que se refiere la opcioacuten (A Fusioacuten B Escisioacuten C Canje de valores D Transmisioacuten de activos y pasivos (Ley 82012) E Reestructuracioacuten bancaria (Ley 162012)
NIF Denominacioacuten social
Entidad transmitente NIF Denominacioacuten social
Entidad adquirente
Fecha de los acuerdos sociales Valor de las acciones entregadas Valor de las acciones recibidas Importe de las rentas no integradas en la base imponible de declarante
Los declarantes que hayan marcado la clave 035 037 062 oacute 024 deberaacuten consignar los siguientes datos Tipo de operacioacuten a que se refiere la opcioacuten (A Fusioacuten B Escisioacuten C Canje de valores D Transmisioacuten de activos y pasivos (Ley 82012) E Reestructuracioacuten bancaria (Ley 162012)
NIF Denominacioacuten social
Entidad transmitente NIF Denominacioacuten social
Entidad adquirente
Fecha de los acuerdos sociales Valor de las acciones entregadas Valor de las acciones recibidas Importe de las rentas no integradas en la base imponible de declarante
Los declarantes que hayan marcado la clave 035 037 062 oacute 024 deberaacuten consignar los siguientes datos Tipo de operacioacuten a que se refiere la opcioacuten (A Fusioacuten B Escisioacuten C Canje de valores D Transmisioacuten de activos y pasivos (Ley 82012) E Reestructuracioacuten bancaria (Ley 162012)
NIF Denominacioacuten social
Entidad transmitente NIF Denominacioacuten social
Entidad adquirente
Fecha de los acuerdos sociales Valor de las acciones entregadas Valor de las acciones recibidas Importe de las rentas no integradas en la base imponible de declarante
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 22
Agrupaciones de intereacutes econoacutemico y UTES (reacutegimen especial)
A) Porcentaje de imputacioacuten de bases imponibles y demaacutes conceptos liquidatorios
Indique el porcentaje de imputacioacuten de bases imponibles y demaacutes conceptos liquidatorios a las personas o entidades que ostenten los derechos econoacutemicos inherentes a la cualidad de socio que sean contribuyentes por el IRPF o sujetos pasivos del Impuesto sobre Sociedades o socios o empresas miembros residentes en territorio espantildeol 060
B) Modelo de informacioacuten (artiacuteculo 46 RIS)
1- Resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias 2- Base imponible
3- Deduccioacuten para evitar la doble imposicioacuten interna
552
500
Base de la deduccioacuten Tipo de entidad de la que proceden las rentas Participacioacuten
4- Deduccioacuten para evitar la doble imposicioacuten internacional Base de la deduccioacuten Participacioacuten
5- Base de las bonificaciones 6- Base de las deducciones para incentivar la realizacioacuten de determinadas actividades 7- Retenciones e ingresos a cuenta 8- Dividendos y participaciones en beneficios distribuidos con cargo a reservas
a) De ejercicios en los que la sociedad no haya tributado en el reacutegimen especial b) De ejercicios en los que la sociedad haya tributado en el reacutegimen especial
9- Relacioacuten de socios existentes a la fecha de cierre del periacuteodo impositivo que deban soportar las imputaciones en orden decreciente de grado de participashycioacuten con sus datos identificativos y grado de participacioacuten en dicha fecha
062
NIF RPTE FJ RX Apellidos y nombre Razoacuten social Coacutedigo
provinciapaiacutes Base imponible imputada Partic
2014Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 23
Reacutegimen especial de transparencia fi scal internacional
Clave Nombre o razoacuten social Domicilio social paiacutesterritorio
Administradores
Importe renta A
1
3
5
4
6
2
Clave Nombre o razoacuten social Domicilio social paiacutesterritorio Importe renta
B Administradores
Clave Nombre o razoacuten social Domicilio social paiacutesterritorio Importe renta
C
Administradores
Clave Nombre o razoacuten social Domicilio social paiacutesterritorio Importe renta
D
Administradores
Clave Nombre o razoacuten social Domicilio social paiacutesterritorio Importe renta
E
Administradores
Clave Nombre o razoacuten social Domicilio social paiacutesterritorio Importe renta
F
Administradores
Total importe (A + B + C + D + E + F) 387
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 24
Tributacioacuten conjunta al Estado y a las Administraciones Forales del Paiacutes Vasco y Navarra
Aplicacioacuten del concierto econoacutemico con la Comunidad Autoacutenoma del Paiacutes Vasco y del Convenio Econoacutemico entre el Estado y la Comunidad Foral de Navarra
Volumen total de las operaciones realizadas por la entidad en el ejercicio (incluidas las operaciones realizadas en el extranjero) Volumen de las operaciones realizadas en el extranjero durante el ejercicio Volumen de las operaciones realizadas en
051
050
Territorios histoacutericos del Paiacutes Vasco ARABA 052
GIPUZKOA 053
BIZKAIA 054
Territorio de la Comunidad Foral de NAVARRA 055
056 Territorio comuacuten
Caacutelculo de los porcentajes de tributacioacuten a cada una de las Administraciones
Diputacioacuten Foral de ARABA 052
053 054 055 056
( 050
050 050 050 050
- 051
051 051 051 051
) x 100 626
Diputacioacuten Foral de GIPUZKOA ( - ) x 100 627
Diputacioacuten Foral de BIZKAIA ( - ) x 100 628
Diputacioacuten Foral de NAVARRA ( - ) x 100 629
Administracioacuten del Estado ( - ) x 100 625
Determinacioacuten del liacutequido a ingresar o a devolver a cada una de las Administraciones
ARABA
GIPUZKOA
Cuota del ejercicio a ingresar o a devolver
1ordm Pagos fraccionados 2ordm
3ordm
Cuota diferencial
Incremento por peacuterdida beneficios fiscales periacuteodos anteriores Incremento por incumplimiento de requisitos SOCIMI Intereses de demora
913
494
490
486
482
914
495
491
487
483
915
496
492
488
484
Importe ingresodevolucioacuten efectuada de la declaracioacuten originaria Liacutequido a ingresar o a devolver
BIZKAIA
420 421 426 427 600
402 442 443 444 602
445 446 447 448 604
449 450 451 465 606
474 475 476 477 612
NAVARRA TOTAL
642
622
620
618
616
916
497
493
489
485
Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social 2014
200 Paacutegina 25
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Balance (I)
Activo 101
102
Caja y depoacutesitos en bancos centrales
Cartera de negociacioacuten 103
104
105
106
107
Depoacutesitos en entidades de creacutedito Creacutedito a la clientela Valores representativos de deuda Otros instrumentos de capital Derivados de negociacioacuten
Otros activos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias 108
Depoacutesitos en entidades de creacutedito Creacutedito a la clientela Valores representativos de deuda Instrumentos de capital
109
110
112
111
Activos financieros disponibles para la venta 113
Valores representativos de deuda Instrumentos de capital
114
115
Inversiones crediticias Depoacutesitos en entidades de creacutedito Creacutedito a la clientela Valores representativos de deuda
Cartera de inversioacuten a vencimiento Ajustes a activos financieros por macro-coberturas Derivados de cobertura Activos no corrientes en venta
Participaciones Entidades asociadas Entidades multigrupo Entidades del grupo
Contratos de seguros vinculados a pensiones
125
126
127
Activo material 130
131
132
134
133
Inmovilizado material De uso propio Cedido en arrendamiento operativo Afecto a la Obra social (soacutelo Cajas de ahorros y Cooperativas de creacutedito)
Inversiones inmobiliarias
Activo intangible 136
137 Fondo de comercio Otro activo intangible
Activos fi scales 139
140 Corrientes Diferidos
Resto de activos
Total activo
117
118
119
116
120
122
121
123
124
129
128
135
138
141
142
Informacioacuten adicional sobre determinadas partidas que minoran el activo del balance
Fondos de insolvencias por cobertura especiacutefica Fondos de insolvencias por cobertura geneacuterica
202
203
Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social 2014
200 Paacutegina 26
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Balance (II)
Pasivo
Cartera de negociacioacuten Depoacutesitos de bancos centrales Depoacutesitos de entidades de creacutedito Depoacutesitos de la clientela Deacutebitos representados por valores negociables Derivados de negociacioacuten Posiciones cortas de valores Otros pasivos financieros
Otros pasivos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias
153
154
155
152
156
157
Depoacutesitos de bancos centrales Depoacutesitos de entidades de creacutedito Depoacutesitos de la clientela Deacutebitos representados por valores negociables Pasivos subordinados Otros pasivos financieros
Pasivos financieros a coste amortizado 159
160
164
163
162
161
Depoacutesitos de bancos centrales Depoacutesitos de entidades de creacutedito Depoacutesitos de la clientela Deacutebitos representados por valores negociables Pasivos subordinados Otros pasivos financieros
Ajustes a pasivos financieros por macro-coberturas Derivados de cobertura Pasivos asociados con activos no corrientes en venta
Provisiones
143
144
145
146
147
148
149
150
151
158
165
166
167
Fondo para pensiones y obligaciones similares Provisiones para impuestos y otras contingencias legales Provisiones para riesgos y compromisos contingentes Otras provisiones
169
170
171
172
Pasivos fi scales
168
173
Corrientes Diferidos
174
175
Fondo de la Obra social (soacutelo Cajas de ahorros y Cooperativas de creacutedito) Resto de pasivos Capital reembolsable a la vista (soacutelo Cooperativas de creacutedito)
Total pasivo
178
176
177
179
Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social 2014
200 Paacutegina 27
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Balance (III)
Patrimonio neto
Fondos propios Capital Fondo de dotacioacuten
Escriturado Menos Capital no exigido
Prima de emisioacuten Reservas
Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre) Otros instrumentos de capital
De instrumentos financieros compuestos Cuotas participativas y fondos asociados (soacutelo Cajas de ahorros) Resto de instrumentos de capital
Menos Valores propios Resultado del ejercicio Menos Dividendos y retribuciones
Ajustes por valoracioacuten 193
194
195
196
197
198
199
Activos financieros disponibles para la venta Coberturas de los flujos de efectivo Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero Diferencias de cambio Activos no corrientes en venta Resto de ajustes por valoracioacuten
Total patrimonio neto
Total pasivo y patrimonio neto
180
181
182
187
186
185
184
183
188
189
190
191
192
500
200
201
Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social 2014
200 Paacutegina 28
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Cuenta de peacuterdidas y ganancias
Cuenta de peacuterdidas y ganancias
204
205
206
Intereses y rendimientos asimilados Intereses y cargas asimiladas Remuneracioacuten de capital reembolsable a la vista (soacutelo Cooperativas de creacutedito)
Margen de intereses
Rendimiento de instrumentos de capital Comisiones percibidas Comisiones pagadas
Resultado de operaciones fi nancieras (neto) Cartera de negociacioacuten Otros instrumentos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias Instrumentos financieros no valorados a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias Otros
Diferencias de cambio (neto) Otros productos de explotacioacuten Otras cargas de explotacioacuten
212
213
214
215
211
Margen bruto
207
209
210
208
216
217
218
219
Gastos de administracioacuten Gastos de personal 221
222
220
Otros gastos generales de administracioacuten
Amortizacioacuten 223
224Dotaciones a provisiones (neto)
Otros instrumentos financieros no valorados a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias 227
226
225Peacuterdidas por deterioro de activos fi nancieros (neto) Inversiones crediticias
Resultado de la actividad de explotacioacuten 228
Peacuterdidas por deterioro del resto de activos (neto) Fondo de comercio y otro activo intangible Otros activos
230
231
229
Ganancias (peacuterdidas) en la baja de activos no clasificados como no corrientes en venta Diferencia negativa en combinaciones de negocios Ganancias (peacuterdidas) de activos no corrientes en venta no clasificados como operaciones interrumpidas
Resultado antes de impuestos Impuesto sobre benefi cios Dotacioacuten obligatoria a obras y fondos sociales (soacutelo Cajas de ahorros y Cooperativas de creacutedito)
232
233
234
235
236
237
Resultado del ejercicio procedente de operaciones continuadas Resultado de operaciones interrumpidas (neto)
Resultado del ejercicio
238
239
500
Paacutegina 28
Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social 2014
200 Paacutegina 29
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Estado de cambios en el patrimonioneto (I)
Estado de ingresos y gastos reconocidos
500
256
Resultado del ejercicio
Otros ingresos y gastos reconocidos
257Activos financieros disponibles para la venta
Otras reclasificaciones
258
259
260
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
261Coberturas de los flujos de efectivo 262
263
264
Otras reclasificaciones 265
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Importes transferidos al valor inicial de las partidas cubiertas
266Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero
Otras reclasificaciones
267
268
269
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
270Diferencias de cambio
Otras reclasificaciones
271
272
273
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
274Activos no corrientes en venta
Otras reclasificaciones
275
276
277
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
278
279
280
281
Ganancias (peacuterdidas) actuariales en planes de pensiones
Resto de ingresos y gastos reconocidos
Impuesto sobre benefi cios
Total ingresos y gastos reconocidos
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 30
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Estado de cambios en el patrimonio neto (II)
Estado total de cambios en el patrimonio neto
Saldo final del ejercicio anterior Ajustes por cambio de criterio contable Ajustes por errores
Saldo inicial ajustado Total ingresos y gastos reconocidos Otras variaciones del patrimonio neto Aumentos de capital fondo de dotacioacuten Reducciones de capital Conversioacuten de pasivos financieros en capital Incrementos de otros instrumentos de capital Reclasificacioacuten de pasivos financieros a otros instrumentos de capital Reclasificacioacuten de otros instrumentos de capital a pasivos financieros Distribucioacuten de dividendos Remuneracioacuten a los socios Operaciones con instrumentos de capital propio (neto) Traspasos entre partidas de patrimonio neto Incrementos (reducciones) por combinaciones de negocios Dotacioacuten discrecional a obras y fondos sociales (soacutelo Cajas de ahorros y Cooperativas de creacutedito) Pagos con instrumentos de capital Resto de incrementos (reducciones) de patrimonio neto
Saldo final al final del ejercicio
FONDOS PROPIOS
Capital Fondo Otros instrumentos Menos Valores de dotacioacuten Prima de emisioacuten Reservas de capital propios
282 283 284 285 286
292 293 294 295 296
302 303 304 305 306
312 313 314 315 316
322 323 324 325 326
332 333 334 335 336
342 343 344 345 346
352 353 354 355 356
362 363 364 365 366
372 373 374 375 376
382 383 384 385 386
392 393 394 395 396
402 403 404 405 406
412 413 414 415 416
422 423 424 425 426
432 433 434 435 436
442 443 444 445 446
452 453 454 455 456
462 463 464 465 466
472 473 474 475 476
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 31
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Estado de cambios en el patrimonio neto (III)
Estado total de cambios en el patrimonio neto (cont)
Saldo final del ejercicio anterior Ajustes por cambio de criterio contable Ajustes por errores
Saldo inicial ajustado Total ingresos y gastos reconocidos Otras variaciones del patrimonio neto Aumentos de capital fondo de dotacioacuten Reducciones de capital Conversioacuten de pasivos financieros en capital Incrementos de otros instrumentos de capital Reclasificacioacuten de pasivos financieros a otros instrumentos de capital Reclasificacioacuten de otros instrumentos de capital a pasivos financieros Distribucioacuten de dividendos Remuneracioacuten a los socios Operaciones con instrumentos de capital propio (neto) Traspasos entre partidas de patrimonio neto Incrementos (reducciones) por combinaciones de negocios Dotacioacuten discrecional a obras y fondos sociales (soacutelo Cajas de ahorros y Cooperativas de creacutedito) Pagos con instrumentos de capital Resto de incrementos (reducciones) de patrimonio neto
Saldo final al final del ejercicio
FONDOS PROPIOS
Resultado del Menos dividendos Total fondos Ajustes por Total patrimonio ejercicio y retribuciones propios valoracioacuten neto
287 288 289 290 291
297 298 299 300 301
307 308 309 310 311
317 318 319 320 321
327 328 329 330 331
337 338 339 340 341
347 348 349 350 351
357 358 359 360 361
367 368 369 370 371
377 378 379 380 381
387 388 389 390 391
397 398 399 400 401
407 408 409 410 411
417 418 419 420 421
427 428 429 430 431
437 438 439 440 441
447 448 449 450 451
457 458 459 460 461
467 468 469 470 471
477 478 479 480 481
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 32
Entidades aseguradoras Balance activo (I)
Activo
102
101Efectivo y otros activos liacutequidos equivalentes Activos financieros mantenidos para negociar
103
104
105
106
Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda Derivados Otros
Otros activos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias 108
109
110
111
112
Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda Instrumentos hiacutebridos Inversiones por cuenta de los tomadores de seguros de vida que asuman el riesgo de la inversioacuten Otros
Activos financieros disponibles para la venta
107
Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda Inversiones por cuenta de los tomadores de seguros de vida que asuman el riesgo de la inversioacuten Otros
113
114
115
116
117
Preacutestamos y partidas a cobrar Valores representativos de deuda Preacutestamos
Anticipos sobre poacutelizas Preacutestamos a entidades del grupo y asociadas Preacutestamos a otras partes vinculadas
Depoacutesitos en entidades de creacutedito Depoacutesitos constituiacutedos por reaseguro aceptado Creacuteditos por operaciones de seguro directo
Tomadores de seguro Mediadores Creacuteditos por operaciones de reaseguro Creacuteditos por operaciones de coaseguro Desembolsos exigidos Otros creacuteditos
Creacuteditos con las Administraciones Puacuteblicas Resto de creacuteditos
Inversiones mantenidas hasta el vencimiento Derivados de cobertura
Participacioacuten del reaseguro en las provisiones teacutecnicas 138
139
140
141
Provisioacuten para primas no consumidas Provisioacuten de seguros de vida Provisioacuten para prestaciones Otras provisiones teacutecnicas
Inmovilizado material e inversiones inmobiliarias Inmovilizado material Inversiones inmobiliarias
143
144
Inmovilizado intangible 146
147
148
Fondo de comercio Derechos econoacutemicos derivados de carteras de poacutelizas adquiridas a mediadores Otro activo intangible
Participaciones en entidades del grupo y asociadas 150
151
152
Participaciones en empresas asociadas Participaciones en empresas multigrupo Participaciones en empresas del grupo
118
119
120
121
122
123
124
125
126
127
128
129
130
131
132
133
134
135
136
137
142
145
149
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 33
Entidades aseguradoras Balance activo (II)
Activo (cont)
153Activos fi scales Activos por impuesto corriente Activos por impuesto diferido
154
155
Otros activos Activos y derechos de reembolso por retribuciones a largo plazo al personal Comisiones anticipadas y otros costes de adquisicioacuten Periodifi caciones Resto de activos
156
157
158
159
160
Activos mantenidos para la venta
TOTAL ACTIVO
161
162
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 34
Entidades aseguradoras Balance pasivo y patrimonio neto (I)
Pasivo
164
163Pasivos financieros mantenidos para negociar Otros pasivos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias
Deacutebitos y partidas a pagar Pasivos subordinados Depoacutesitos recibidos por reaseguro cedido Deudas por operaciones de seguro
Deudas con asegurados Deudas con mediadores
Deudas condicionadas Deudas por operaciones de reaseguro Deudas por operaciones de coaseguro Obligaciones y otros valores negociables Deudas con entidades de creacutedito Deudas por operaciones preparatorias de contratos de seguro Otras deudas
Deudas con las Administraciones Puacuteblicas Otras deudas con entidades del grupo y asociadas Resto de otras deudas
Derivados de cobertura
Provisiones teacutecnicas Provisioacuten para primas no consumidas Provisioacuten para riesgos en curso Provisioacuten de seguros de vida
Provisioacuten para primas no consumidas Provisioacuten para riesgos en curso
Provisioacuten matemaacutetica Provisioacuten de seguros de vida cuando el riesgo de la inversioacuten lo asuma el tomador
Provisioacuten para prestaciones Provisioacuten para participacioacuten en beneficios y para extornos Otras provisiones teacutecnicas
Provisiones no teacutecnicas Provisiones para impuestos y otras contingencias legales 194
Provisioacuten para pensiones y obligaciones similares 195
Provisioacuten para pagos por convenios de liquidacioacuten 196
Otras provisiones no teacutecnicas 197
Pasivos fi scales Pasivos por impuesto corriente 199
Pasivos por impuesto diferido 200
Resto de pasivos 202Periodifi caciones
Pasivos por asimetriacuteas contables 203
Comisiones y otros costes de adquisicioacuten del reaseguro cedido 204
Otros pasivos 205
Pasivos vinculados con activos mantenidos para la venta
TOTAL PASIVO
165
166
167
168
169
170
171
172
173
174
175
176
177
178
179
180
181
182
184
185
186
187
188
189
190
191
192
183
193
198
201
206
207
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 35
Entidades aseguradoras Balance pasivo y patrimonio neto (II)
Patrimonio neto
208Fondos propios
Capital o fondo mutual Capital escriturado o fondo mutual (Capital no exigido)
Prima de emisioacuten o asuncioacuten Reservas
Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre)
Legal y estatutarias Reserva de estabilizacioacuten
Otras reservas (Acciones propias) Resultados de ejercicios anteriores Remanente
(Resultados negativos de ejercicios anteriores) Otras aportaciones de socios y mutualistas Resultado del ejercicio (Dividendo a cuenta y reserva de estabilizacioacuten a cuenta) Otros instrumentos de patrimonio neto
209
210
211
212
213
214
215
216
217
218
219
220
221
222
223
224
382
Ajustes por cambios de valor Activos financieros disponibles para la venta Operaciones de cobertura Diferencias de cambio y conversioacuten Correccioacuten de asimetriacuteas contables Otros ajustes
226
227
228
229
230
Subvenciones donaciones y legados recibidos
TOTAL PATRIMONIO NETO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO
225
231
232
233
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 36
Entidades aseguradoras Cuenta de peacuterdidas y ganancias (I)
Cuenta teacutecnica seguro no vida
Primas imputadas al ejercicio netas de reaseguro Primas devengadas Seguro directo Reaseguro aceptado
Variacioacuten de la correccioacuten por deterioro de las primas pendientes de cobro (+ oacute -) Primas del reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas y para riesgos en curso (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas reaseguro cedido (+ oacute -)
Ingresos del inmovilizado material y de las inversiones Ingresos procedentes de las inversiones inmobiliarias Ingresos procedentes de las inversiones financieras Aplicaciones de correcciones de valor por deterioro del inmovilizado material y de las inversiones
Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Beneficios en realizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Otros ingresos teacutecnicos Siniestralidad del ejercicio neta de reaseguro Prestaciones y gastos pagados Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para prestaciones (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Gastos imputables a prestaciones
Variacioacuten de otras provisiones teacutecnicas netas de reaseguro (+ oacute -) Participacioacuten en beneficios y extornos Prestaciones y gastos por participacioacuten en beneficios y extornos 266
Variacioacuten de la provisioacuten para participacioacuten en beneficios y extornos (+ oacute -) 267
Gastos de explotacioacuten netos Gastos de adquisicioacuten 269
270Gastos de administracioacuten Comisiones y participaciones en el reaseguro cedido y retrocedido 271
Otros gastos teacutecnicos (+ oacute -) Variacioacuten del deterioro por insolvencias (+ oacute -) 273
Variacioacuten del deterioro del inmovilizado (+ oacute -) 274
Variacioacuten de prestaciones por convenios de liquidacioacuten de siniestros (+ oacute -) 275
276Otros
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones Gastos de gestioacuten de las inversiones
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Gastos de inversiones y cuentas financieras
Correcciones de valor del inmovilizado material y de las inversiones Amortizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro de inversiones financieras
Peacuterdidas procedentes del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De las inversiones financieras
234
235
236
237
238
239
240
241
242
243
244
245
246
247
248
249
250
251
252
253
254
255
256
257
258
259
260
261
262
263
264
265
268
272
277
279
280
281
282
283
284
285
286
287
278
Subtotal (Resultado de la cuenta teacutecnica del seguro no vida) 288
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 37
Entidades aseguradoras Cuenta de peacuterdidas y ganancias (II)
Cuenta teacutecnica seguro de vida
Primas imputadas al ejercicio netas de reaseguro Primas devengadas Seguro directo Reaseguro aceptado
Variacioacuten de la correccioacuten por deterioro de las primas pendientes de cobro (+ oacute -) Primas del reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas y para riesgos en curso (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas reaseguro cedido (+ oacute -)
Ingresos del inmovilizado material y de las inversiones Ingresos procedentes de las inversiones inmobiliarias Ingresos procedentes de las inversiones financieras Aplicaciones de correcciones de valor por deterioro del inmovilizado material y de las inversiones
Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Beneficios en realizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Ingresos de inversiones afectas a seguros en los que el tomador asume el riesgo de la inversioacuten Otros ingresos teacutecnicos
Siniestralidad del ejercicio neta de reaseguro Prestaciones y gastos pagados Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para prestaciones (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Gastos imputables a prestaciones
Variacioacuten de otras provisiones teacutecnicas netas de reaseguro (+ oacute -) 321
322
323
324
325
326
289
290
291
292
293
294
295
296
297
298
299
300
301
302
303
304
305
306
307
308
309
310
311
312
313
314
315
316
317
318
319
320
Provisiones para seguros de vida Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Provisiones para seguros de vida cuando el riesgo de inversioacuten lo asuman los tomadores de seguros Otras provisiones teacutecnicas
Participacioacuten en beneficios y extornos Prestaciones y gastos por participacioacuten en beneficios y extornos 328
Variacioacuten de la provisioacuten para participacioacuten en beneficios extornos (+ oacute -) 329
Gastos de explotacioacuten netos Gastos de adquisicioacuten 331
332Gastos de administracioacuten Comisiones y participaciones en el reaseguro cedido y retrocedido 333
327
330
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 38
Entidades aseguradoras Cuenta de peacuterdidas y ganancias (III)
Cuenta teacutecnica seguro de vida (cont)
334Otros gastos teacutecnicos (+ oacute -) Variacioacuten del deterioro por insolvencias (+ oacute -) 335
Variacioacuten del deterioro del inmovilizado (+ oacute -) 336
337Otros
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones Gastos de gestioacuten del inmovilizado material y de las inversiones
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Gastos de inversiones y cuentas financieras
Correcciones de valor del inmovilizado material y de las inversiones Amortizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro de inversiones financieras
Peacuterdidas procedentes del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De las inversiones financieras
Gastos de inversiones afectas a seguros en los que el tomador asume el riesgo de la inversioacuten Subtotal (Resultado de la cuenta teacutecnica del seguro de vida)
Cuenta no teacutecnica
Ingresos del inmovilizado material y de las inversiones Ingresos procedentes de las inversiones inmobiliarias Ingresos procedentes de las inversiones financieras Aplicaciones de correcciones de valor por deterioro del inmovilizado material y de las inversiones
Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Beneficios en realizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
338
339
340
341
342
343
344
345
346
347
348
349
350
351
352
353
354
355
356
357
358
359
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones Gastos de gestioacuten de las inversiones
Gastos de inversiones y cuentas financieras Gastos de inversiones materiales
Correcciones de valor del inmovilizado material y de las inversiones Amortizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro de inversiones financieras
Peacuterdidas procedentes del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De las inversiones financieras
Otros ingresos Ingresos por la administracioacuten de fondos de pensiones 372
Resto de ingresos 373
Otros gastos Gastos por la administracioacuten de fondos de pensiones 375
Resto de gastos 376
360
361
362
363
364
365
366
367
368
369
370
371
374
Subtotal (Resultado de la cuenta no teacutecnica) Resultado antes de impuestos Impuesto sobre benefi cios Resultado procedente de operaciones continuadas Resultado procedente de operaciones interrumpidas neto de impuestos Resultado del ejercicio
377
378
379
380
381
500
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 39
Entidades aseguradoras Estado de cambios en el patrimonio propio (I)
Estado de ingresos y gastos reconocidos
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
385
386
387
Resultado del ejercicio 500
Otros ingresos y gastos reconocidos 383
Activos financieros disponibles para la venta 384
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Importes transferidos al valor inicial de las partidas cubiertas
389
390
391
Coberturas de los flujos de efectivo 388
Otras reclasificaciones 392
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
394
395
396
Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero 393
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
398
399
400
Diferencias de cambio y conversioacuten 397
Ganancias (peacuterdidas) actuariales por retribuciones a largo plazo del personal
Otros ingresos y gastos reconocidos
409
Impuesto sobre benefi cios
Total de ingresos y gastos reconocidos
411
412
410
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
406
407
408
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
402
403
404
Correccioacuten de asimetriacuteas contables 401
Activos mantenidos para la venta 405
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 40
Entidades aseguradoras Estado de cambios en el patrimonio propio (II) estado total de cambios en el patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio de ejercicios anteriores Ajustes por errores de ejercicios anteriores
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios o mutualistas
Aumentos de capital o fondo mutual (-) Reducciones de capital o fondo mutual Conversioacuten de pasivos financ en patr neto (conversioacuten de obligac condonaciones de deudas)
(-) Distribucioacuten de dividendos o derramas activas Operaciones con acciones o participaciones propias (netas) Incremento (reduccioacuten) de patr neto resultante de una combinacioacuten de negocios
Otras operaciones con socios o mutualistas Otras variaciones del patrimonio neto
Pagos basados en instrumentos de patrimonio Traspasos entre partidas de patrimonio neto Otras variaciones
SALDO FINAL DEL EJERCICIO 634
CAPITAL O FONDO MUTUAL (Acciones en Resultados de Otras aportaciones de
Escriturado (No exigido) Prima de emisioacuten Reservas patrimonio propias) ejercicios anteriores socios o mutualistas
413 414 415 416 417 418 419
426 427 428 429 430 431 432
439 440 441 442 443 444 445
452 453 454 455 456 457 458
465 466 467 468 469 470 471
478 479 480 481 482 483 484
491 492 493 494 495 496 497
504 505 506 507 508 509 510
517 518 519 520 521 522 523
530 531 532 533 534 535 536
543 544 545 546 547 548 549
556 557 558 559 560 561 562
569 570 571 572 573 574 575
582 583 584 585 586 587 588
595 596 597 598 599 600 601
608 609 610 611 612 613 614
621 622 623 624 625 626 627
635 636 637 638 639 640
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 41
Entidades aseguradoras Estado de cambios en el patrimonio propio (III) estado total de cambios en el patrimonio neto (cont)
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio de ejercicios anteriores Ajustes por errores de ejercicios anteriores
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios o mutualistas
Aumentos de capital o fondo mutual (-) Reducciones de capital o fondo mutual
Conversioacuten de pasivos financ en patr neto (conversioacuten de obligac condonaciones de deudas) (-) Distribucioacuten de dividendos o derramas activas Operaciones con acciones o participaciones propias (netas) Incremento (reduccioacuten) de patr neto resultante de una combinacioacuten de negocios Otras operaciones con socios o mutualistas
Otras variaciones del patrimonio neto Pagos basados en instrumentos de patrimonio Traspasos entre partidas de patrimonio neto Otras variaciones
SALDO FINAL DEL EJERCICIO
Subvenciones Otros instrumentos de Ajustes por cambios donaciones y legados
Resultado del ejercicio (Dividendo a cuenta) patrimonio de valor recibidos Total
420 421 422 423 424 425
433 434 435 436 437 438
446 447 448 449 450 451
459 460 461 462 463 464
472 473 474 475 476 477
485 486 487 488 489 490
498 499 382 501 502 503
511 512 513 514 515 516
524 525 526 527 528 529
537 538 539 540 541 542
550 551 552 553 554 555
563 564 565 566 567 568
576 577 578 579 580 581
589 590 591 592 593 594
602 603 604 605 606 607
615 616 617 618 619 620
628 629 630 631 632 633
641 642 643 644 645 646
101
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 42
Instituciones de inversioacuten colectiva Balance activo
Activo
101Activo no corriente (F I)
103
104
105
106
107
108
109
110
111
112
113
114
115
116
117
118
119
120
121
122
123
102Inmovilizado intangible (F I)
Inmovilizado material (F I) Bienes muebles de uso propio (F I) Mobiliario y enseres (F I)
Cartera de inversiones inmobiliarias (I) Cartera interior de inmuebles y derechos (I)
Inmuebles en fase de construccioacuten (I) Inmuebles terminados (I) Concesiones administrativas (I)
Otros derechos reales (I) Compromisos de compra de inmuebles (I) Compra de opciones de compra de inmuebles (I) Acciones en sociedades tenedoras y entidades de arrendamiento (I) Opciones sobre la cartera de inversiones inmobiliarias (I)
Otros (I) Cartera exterior de inmuebles y derechos (I)
Sociedades tenedoras de inmuebles (I) Otros (I)
Anticipos o entregas a cuenta (I) Cuentas transitorias (I)
Inversiones adicionales complementarias y rehabilitaciones en curso (I) Indemnizaciones a arrendatarios (I)
Activos por impuesto diferido (F I) 124
Activo corriente (F I) Deudores (F I)
Deudores por venta de inmuebles (I) Deudores por alquileres (I) Deudores dudosos o morosos (I) Deudores dudosos o morosos avalados o garantizados (I) Otros deudores (I)
Cartera de inversiones financieras (F I) Cartera interior (F I)
Valores representativos de deuda (F) Instrumentos de patrimonio (F) Instituciones de inversioacuten colectiva (F) Depoacutesitos en EECC (F)
Derivados (F) Otros (F)
Cartera exterior (F I) Valores representativos de deuda (F) Instrumentos de patrimonio (F) Instituciones de inversioacuten colectiva (F) Depoacutesitos en EECC (F)
Derivados (F) Otros (F)
Intereses de la cartera de inversioacuten (F I) Inversiones morosas dudosas o en litigio (F I)
Periodificaciones (F I) Tesoreriacutea (F I)
125
126
127
128
129
130
131
132
133
134
135
136
137
138
139
140
141
142
143
144
145
146
147
148
149
150
151TOTAL ACTIVO (F I)
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
xxx
xxx
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 43
Instituciones de inversioacuten colectiva Patrimonio y pasivo Cuentas de orden
Patrimonio y pasivo
152
154
155
156
157
158
159
160
161
162
153
243
Patrimonio atribuido a partiacutecipes o accionistas (F I) Fondos reembolsables atribuidos a partiacutecipes o accionistas (F I)
Capital (F I) Partiacutecipes (F I) Prima de emisioacuten (F I) Reservas (F I)
Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre) (Acciones propias) (F I) Resultados de ejercicios anteriores (F I) Otras aportaciones de socios (F I) Resultado del ejercicio (F I) (Dividendo a cuenta) (F I)
Ajustes por cambios de valor en inmovilizado material de uso propio (F)
Ajustes por cambios de valor en inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I) Ajustes por plusvaliacuteas de las inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I) Ajustes por minusvaliacuteas de las inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I)
Otro patrimonio atribuiacutedo (F I)
Pasivo no corriente (F I) Provisiones a largo plazo (F I) Deudas a largo plazo (F I) Pasivos por impuesto diferido (F I)
180Cuentas de compromiso (F) Compromisos por operaciones largas de derivados (F) Compromisos por operaciones cortas de derivados (F) 182
181
Cuentas de riesgo y de compromiso (I)
185
186
184
187
188
183
189
Compromisos por compra de inmuebles (I) Compromisos de venta de inmuebles (I) Contratos de arras (I) Derechos de compra de opciones de compra de inmuebles (I) Importes pendientes de desembolsar por inmuebles en fase de construccioacuten (I) Otras cuentas de riesgo y compromiso (I)
TOTAL CUENTAS DE RIESGO Y COMPROMISO (I)
190
192
193
191
194
195
196
197
198
199
200
201
Otras cuentas de orden (F) Valores cedidos en preacutestamo por la IIC (F) Valores aportados como garantiacutea por la IIC (F) Valores recibidos en garantiacutea por la IIC (F) Capital nominal no suscrito ni en circulacioacuten (SICAV) (F) Capital nominal no suscrito (SII) (I) Avales recibidos (I) Avales emitidos (I) Indemnizaciones previstas pendientes de confirmar (I) Peacuterdidas fiscales a compensar (F) (I)
Otros (F) Otras cuentas de orden (I)
TOTAL OTRAS CUENTAS DE ORDEN (I) TOTAL CUENTAS DE ORDEN (F)
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
202
203
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 44
Instituciones de inversioacuten colectiva Cuenta de peacuterdidas y ganancias
Cuenta de peacuterdidas y ganancias
Comisiones de descuento por suscripciones yo reembolsos (F I) Comisiones retrocedidas (F I) Ingresos por alquiler (I) Gastos de personal (F I)
Otros gastos de explotacioacuten (F I) Comisioacuten de gestioacuten (F I) Comisioacuten depositario (F I) Otros (F I)
Deterioro y resultados por enajenaciones de inmovilizado (F)
206
207
208
209
210
212
204
205
213
Deterioro de inversiones inmobiliarias (I) Incrementos de deterioro (I) Reversioacuten del deterioro (I)
Resultados por enajenaciones y otros de inversiones inmobiliarias (I) Resultados positivos (I) Resultados negativos (I)
Compensaciones e indemnizaciones por deterioro o peacuterdida de inversiones inmobiliarias (I) Amortizacioacuten de las inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I) Amortizacioacuten del inmovilizado material (F) Excesos de provisiones (F I) Deterioro y resultados por enajenaciones de inmovilizado material (I)
Resultado de explotacioacuten (F I)
214
215
216
217
218
219
220
221
222
223
224
Ingresos financieros (F I) Gastos financieros (F I) Variacioacuten del valor razonable en instrumentos financieros (F I)
Por operaciones de la cartera interior (F) Por operaciones de la cartera exterior (F) Por operaciones con derivados (F)
Otros (F) Diferencias de cambio (F I) Deterioro y resultado por enajenaciones de instrumentos financieros (F I) Deterioros (F)
Resultados por operaciones de la cartera interior (F) Resultados por operaciones de la cartera exterior (F) Resultados por operaciones con derivados (F)
Otros (F)
228
229
230
231
232
233
234
235
236
237
238
239
227
226
Resultado fi nanciero (F I) Resultado antes de impuesto (F I) Impuesto sobre beneficios (F I)
RESULTADO DEL EJERCICIO (F I)
225
240
241
242
500
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 45
Instituciones de inversioacuten colectiva Estado de variacioacuten patrimonial (I)
Estado de variacioacuten patrimonial 244
245
Patrimonio inicial (F I)
Saldo neto (F I) 246
247
248
249
Suscripciones Puesta circ Acciones (F) Suscripciones Aumentos de capital (I) Reembolsos Recompra de acciones (F) Reembolsos Reducciones de capital (I)
Inversiones inmobiliarias (I) Variacioacuten del valor razonable de inversiones inmobiliarias (I) Resultados por enajenaciones de inversiones inmobiliarias (I) Resultados por contratos de inversiones inmobiliarias rescindidos (I) Otros derivados de las inversiones inmobiliarias (I)
253
254
255
256
257
258
259
260
Valores representativos de deuda (F I) Instrumentos de patrimonio (F I) Depoacutesitos (F) Instituciones de inversioacuten colectiva (F I) Derivados (F) Otros valores (F I) Diferencias de cambio (F I) Otros rendimientos (F I)
Gastos repercutidos (F I)
261
262
263
264
265
266
267
268
250
252
251
Gastos de gestioacuten corriente (F I) Comisioacuten de gestioacuten sobre patrimonio (F I) Comisioacuten de gestioacuten sobre resultados (F I) Comisioacuten de depoacutesito (F I)
Otros gastos de gestioacuten corriente (F I) Tasas por registros oficiales (F I) Admisioacuten a cotizacioacuten (F) Difusioacuten de valores liquidativos (F) Otros gastos de gestioacuten corriente (F I)
Servicios exteriores (F I) Tasaciones (I)
Administracioacuten de fincas y gastos de comunidad (I) Reparacioacuten y conservacioacuten de inmuebles (I) Auditoriacutea (F I) Servicios bancarios y similares (F I) Publicidad propaganda y relaciones puacuteblicas (F I) Otros servicios (F I)
Amortizacioacuten de mobiliario y enseres (F I) Deterioros excepto por inversiones inmobiliarias (I) Deterioros (F) Retenciones no recuperadas por inversiones de cartera exterior (F) Impuesto sobre beneficios (F I) Gasto por compartimento IB (F I) Otros (F I)
269
270
271
272
273
274
275
276
277
278
279
280
281
282
283
284
285
286
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
287
288
289
290
291
292
293
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 46
Instituciones de inversioacuten colectiva Estado de variacioacuten patrimonial (II)
Estado de variacioacuten patrimonial (cont)
294Ingresos (F I) Comisiones de descuento a favor de la institucioacuten (F I) 295
Comisiones retrocedidas (F I)
Otras (F I)
297
298
299
296
De intermediarios financieros (F I) Por inversiones en otras IIC (F I)
Ingreso compartimento por IB (F I) Otros (F I)
300
301
Revalorizacioacuten inmuebles uso propio y resultados por enajenacioacuten inmovilizado (F I)
PATRIMONIO FINAL (F I)
302
303
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 47
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Balance (I)
Activo
Tesoreriacutea Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar Socios dudosos Deudores varios Otros creacuteditos con las Administraciones Puacuteblicas Socios por desembolsos exigidos Activos por impuesto corriente Resto de cuentas a cobrar
Inversiones fi nancieras Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda Depoacutesitos a plazo en entidades de creacutedito Activos financieros hiacutebridos Derivados de cobertura Resto de derivados
Inversiones en empresas del grupo y asociadas Activos no corrientes mantenidos para la venta Inmovilizado material Terrenos y construcciones Instalaciones teacutecnicas y otro inmovilizado material
110
111
112
113
114
115
119
120
Inversiones inmobiliarias Inmovilizado intangible Activos por impuesto diferido Resto de activos Periodifi caciones Otros activos
TOTAL ACTIVO
125
126
Pasivo
Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 130
131 Acreedores varios Pasivos por impuesto corriente
Deudas Obligaciones Deudas con entidades de creacutedito Fianzas y depoacutesitos recibidos Sociedades de reafianzamiento Derivados de cobertura Resto de derivados Otras deudas
Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta Pasivos por avales y garantiacuteas
142
143 Garantiacuteas financieras Resto de avales y garantiacuteas
Provisiones Provisiones por avales y garantiacuteas Otras provisiones
145
146
101
102
103
104
105
106
107
108
109
116
117
118
121
122
123
124
127
129
132
133
134
135
136
137
138
139
140
141
144
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 48
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Balance (II)
Pasivo (cont)
Fondo de provisiones teacutecnicas Cobertura del conjunto de operaciones Pasivos por impuesto diferido Resto de pasivos Capital reembolsable a la vista
TOTAL PASIVO
147
148
149
150
128
Patrimonio neto
Fondos propios Capital Capital suscrito Socios protectores Socios partiacutecipes
Menos capital no exigido Menos capital reembolsable a la vista
151
152
153
154
155
156
157
Reservas Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre)
Resultados de ejercicios anteriores
Resultado del ejercicio
158
159
194
160
Ajustes por cambio de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO
161
162
163
165
164
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 49
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Cuenta de peacuterdidas y ganancias
166Importe neto de la cifra de negocios 167
168 Ingresos por avales y garantiacuteas Ingresos por prestacioacuten de servicios
Otros ingresos de explotacioacuten Gastos de personal Sueldos salarios y asimilados Cargas sociales Provisiones
171
172
173
Otros gastos de explotacioacuten Dotaciones a provisiones por avales y garantiacuteas (neto) Correcciones de valor por deterioro de socios dudosos (neto) Dotaciones al fondo de provisiones teacutecnicas Cobertura del conjunto de operaciones (neto) Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros utilizadas Amortizacioacuten del inmovilizado Deterioro y resultado por enajenaciones de inmovilizado Deterioro y resultado de activos no corrientes en venta (neto)
RESULTADO DE EXPLOTACIOacuteN
Ingresos fi nancieros De participaciones en instrumentos de patrimonio De valores negociables y otros instrumentos financieros
184
185
Gastos fi nancieros Variacioacuten de valor razonable en instrumentos fi nancieros Diferencias de cambio Correcciones de valor por deterioro de instrumentos fi nancieros Resultado por enajenacioacuten de instrumentos fi nancieros
RESULTADO FINANCIERO
Resultado antes de impuestos
Impuestos sobre benefi cios
RESULTADO DEL EJERCICIO
169
170
174
175
176
177
178
179
180
181
182
183
186
187
188
189
190
191
192
193
500
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 50
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado de ingresos y gastos reconocidos
500Resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias
Ingresos y gastos imputados directamente al patrimonio neto
Por ajustes por cambios de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros Efecto impositivo
Total ingresos y gastos imputados directamente en el patrimonio neto
Transferencias a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
Por ajustes por cambios de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros Efecto impositivo
Total transferencias a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
TOTAL DE INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS
195
196
197
198
199
200
201
202
203
204
205
207
206
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 51
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado total de cambios en el patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio Ajustes por errores
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios
Aumentos de capital (-) Reducciones de capital (-) Distribucioacuten de dividendos Otras operaciones con socios
Otras variaciones del patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO
CAPITAL Menos Resultados de
Suscrito Menos no exigido reembolsable a la vista Reservas ejercicios anteriores
208 209 210 211 212
217 218 219 220 221
226 227 228 229 230
235 236 237 238 239
244 245 246 247 248
253 254 255 256 257
262 263 264 265 266
271 272 273 274 275
280 281 282 283 284
289 290 291 292 293
298 299 300 301 302
307 308 309 310 311
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 52
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado total de cambios en el patrimonio neto (cont)
Fondos de Resultado del Ajustes por cambios provisiones teacutecnicas
ejercicio de valor Aportaciones de terceros Total
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio Ajustes por errores
213 214 215 216
222 223 224 225
231 232 233 234
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios
Aumentos de capital (-) Reducciones de capital (-) Distribucioacuten de dividendos Otras operaciones con socios
Otras variaciones del patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO
240 241 242 243
249 250 251 252
258 259 260 261
267 268 269 270
276 277 278 279
285 286 287 288
294 295 296 297
303 304 305 306
312 313 314 315
Agencia Tributaria
Administracioacuten de
Delegacioacuten o Diputacioacuten Comunidad Foral de
Coacutedigo Administracioacuten
Impuesto sobre Sociedades
DOCUMENTO DE INGRESO O DEVOLUCIOacuteN
Modelo
200
Dev
engo
(2)
Ejercicio
Periacuteodo
Tipo ejercicio
0 A
Iden
tifi c
acioacute
n (1
)
93 aDeNombre o razoacuten social
NIF
200NNNNNNNNN N Espacio reservado para la numeracioacuten por coacutedigo de barras
Espacio reservado para la etiqueta identificativa La etiqueta identificativa es imprescindible para la presentacioacuten de esta declaracioacuten-liquidacioacuten en una entidad colaboradora
Liqu
idac
ioacuten
(3)
Base imponible
Cuota iacutentegra
Liacutequido a ingresar o a devolver Estado
552
562
621
Ingr
eso
(5)
IImporte
Forma de pago
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es positiva marque con una X la casilla que corresponda
Ingreso efectuado a favor del Tesoro Puacuteblico Cuenta restringida de colaboracioacuten en la recaudacioacuten de la AEAT de declaraciones-liquidaciones o autolishyquidaciones
Dev
oluc
ioacuten
(4)
Devolucioacuten por transferencia Renuncia a la devolucioacuten
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es negativa marque con una X la casilla que corresponda
DImporte
EC Adeudo en cuentaEn efectivo
Importante Ponga especial cuidado en la correcta cumplimentacioacuten de los datos de la cuenta en la que desea recibir la transferencia bancaria
Coacutedigo IBAN
Coacutedigo IBAN
Cuo
ta c
ero
(6)
Cuota cero
Agencia Tributaria
Coacutedigo Administracioacuten
DOCUMENTO DE INGRESO O DEVOLUCIOacuteN
Impuesto sobre la Renta de no Residentes (establecimientos permanentes y entidades en reacutegimen deatribucioacuten de rentas constituidas en el extranjero con presencia en territorio espantildeol)
Modelo
206 Delegacioacuten o Diputacioacuten Comunidad Foral de
Administracioacuten de
Dev
engo
(2)
Ejercicio
Periacuteodo
Tipo ejercicio
O A
Iden
tifi c
acioacute
n (1
)
93 aDeNombre o razoacuten social
NIF
206NNNNNNNNN N Espacio reservado para la numeracioacuten por coacutedigo de barras
Espacio reservado para la etiqueta identificativa La etiqueta identificativa es imprescindible para la presentacioacuten de esta declaracioacuten-liquidacioacuten en una entidad colaboradora
Base imponible
Cuota iacutentegra
Liacutequido a ingresar o a devolver Estado
552
562
621
Ingr
eso
(5)
IImporte
Forma de pago
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es positiva marque con una X la casilla que corresponda
Ingreso efectuado a favor del Tesoro Puacuteblico Cuenta restringida de colaboracioacuten en la recaudacioacuten de la AEAT de declaraciones-liquidaciones o autolishyquidaciones
Dev
oluc
ioacuten
(4)
Devolucioacuten por transferencia Renuncia a la devolucioacuten
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es negativa marque con una X la casilla que corresponda
DImporte
EC Adeudo en cuentaEn efectivo
Importante Ponga especial cuidado en la correcta cumplimentacioacuten de los datos de la cuenta en la que desea recibir la transferencia bancaria
Coacutedigo IBAN
Coacutedigo IBAN
Cuota cero
Cuo
ta c
ero
(6)
Liqu
idac
ioacuten
(3)
01PAacuteG1
02PAacuteG2
03PAacuteGS 03 a 22
05PAacuteG23
06PAacuteG24
07PAacuteGS25 a 29
08PAacuteGS30 a 31
09PAacuteGS32 a 39
10PAacuteGS40 a 41
11PAacuteGS42 a 50
12PAacuteGS51 a 52
Doc ing-dev 200
Doc ing-dev 206
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 9
Estado de cambios en el patrimonio neto (I)Estado de ingresos y gastos reconocidos en el ejercicio
Resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias (N A) 500
Ingresos y gastos imputados directamente al patrimonio neto
Por valoracioacuten de instrumentos financieros (N A) Activos financieros disponibles para la venta (N) 337
Otros ingresos gastos (N) 338
336
339
340
341
342
343
344
345
Por coberturas de flujos de efectivo (N A) Subvenciones donaciones y legados recibidos (N A) Por ganancias y peacuterdidas actuariales y otros ajustes (N A) Por activos no corrientes y pasivos vinculados mantenidos para la venta (N A) Diferencias de conversioacuten (N A) Efecto impositivo (N A) Total ingresos y gastos imputados directamente en el patrimonio neto (N A)
Transferencias a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
Por valoracioacuten de instrumentos financieros (N A) Activos financieros disponibles para la venta (N) Otros ingresos gastos (N)
347
346
348
Por coberturas de flujos de efectivo (N A) Subvenciones donaciones y legados recibidos (N A) Por activos no corrientes y pasivos vinculados mantenidos para la venta (N A) Diferencias de conversioacuten (N A) Efecto impositivo (N A) Total transferencia a la cuenta de peacuterdidas y ganancias (N A)
TOTAL DE INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS (N A) 355
349
350
351
352
353
354
(N) Modelo normal de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil (A) Modelo abreviado de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 10
Estado de cambios en el patrimonio neto (II) estado total de cambios en el patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR (N A P) Ajustes por cambio de criterio de ejercicios anteriores (N A P) Ajustes por errores de ejercicios anteriores (N A P)
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO (N A P) Total ingresos y gastos reconocidos (N A) Resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias (P) Ingresos y gastos reconocidos en patrimonio neto (P)
Ingresos fiscales a distribuir en varios ejercicios (P) Otros ingresos y gastos reconocidos en patrimonio neto (P)
Operaciones con socios o propietarios (N A P) Aumentos de capital (N A P) (-) Reducciones de capital (N A P) Conversioacuten de pasivos financ en patr neto (conversioacuten de obligac condonaciones de deudas) (N)
(-) Distribucioacuten de dividendos (N) Operaciones con acciones o participaciones propias (netas) (N) Incremento (reduccioacuten) de patr neto resultante de una combinacioacuten de negocios (N) Otras operaciones con socios o propietarios (N A P)
Otras variaciones del patrimonio neto (N A P) Movimiento de la reserva de revalorizacioacuten (N A P) Otras variaciones (N A P)
SALDO FINAL DEL EJERCICIO (N A P)
CAPITAL (N A P) (Acciones y participac Resultados de Prima de emisioacuten Reservas en patrimonio propias) ejercicios anteriores Otras aportaciones de
Escriturado (No exigido) (N A P) (N A P) (N A P) (N A P) socios (N A P)
380 381 382 383 384 385 386
394 395 396 397 398 399 400
408 409 410 411 412 413 414
422 423 424 425 426 427 428
436 437 438 439 440 441 442
450 451 452 453 454 455 456
464 465 466 467 468 469 470
478 479 480 481 482 483 484
492 493 494 495 496 497 498
506 507 508 509 510 511 512
520 521 522 523 524 525 526
534 535 536 537 538 539 540
548 549 550 551 552 553 554
562 563 564 565 566 567 568
576 577 578 579 580 581 582
590 591 592 593 594 595 596
604 605 606 607 608 609 610
618
715
619 620 621 622 623 624
716 717 718 719 720 721
729 730 731 732 733 734 735
632 633 634 635 636 637 638
(N) Modelo normal de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil (A) Modelo abreviado de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil (P) Modelo PYMES de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil
459
473
487
501
460
474
488
502
447
559
573
587
601
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 11
Estado de cambios en el patrimonio neto (III) estado total de cambios en el patrimonio neto (cont)
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR (N A P) Ajustes por cambio de criterio de ejercicios anteriores (N A P) Ajustes por errores de ejercicios anteriores (N A P)
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO (N A P) Total ingresos y gastos reconocidos (N A) Resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias (P) Ingresos y gastos reconocidos en patrimonio neto (P)
Ingresos fiscales a distribuir en varios ejercicios (P) Otros ingresos y gastos reconocidos en patrimonio neto (P)
Operaciones con socios o propietarios (N A P) Aumentos de capital (N A P) (-) Reducciones de capital (N A P) Conversioacuten de pasivos financ en patr neto (conversioacuten de obligac condonaciones de deudas) (N)
(-) Distribucioacuten de dividendos (N) Operaciones con acciones o participaciones propias (netas) (N) Incremento (reduccioacuten) de patr neto resultante de una combinacioacuten de negocios (N) Otras operaciones con socios o propietarios (N A P)
Otras variaciones del patrimonio neto (N A P) Movimiento de la reserva de revalorizacioacuten (N A P) Otras variaciones (N A P)
SALDO FINAL DEL EJERCICIO (N A P)
Otros instrumentos de Subvenciones Resultado del ejercicio (Dividendo a cuenta) patrimonio neto Ajustes por cambios Ajustes en donaciones y legados Total
(N A P) (N A P) (N A) de valor (N A) patrimonio neto (P) recibidos (N A P) (N A P)
387 388 389 390 391 392 393
401 402 403 404 405 406 407
415 416 417 418 419 420 421
429 430 431 432 433 434 435
443 444 445 446 448 449
457 458 461 462 463
471 472 475 476 477
485 486 489 490 491
499 502 503 504 505
513 514 515 516 517 518 519
527 528 529 530 531 532 533
541 542 543 544 545 546 547
555 556 557 558 560 561
569 570 571 572 574 575
583 584 585 586 588 589
597 598 599 600 602 603
611 612 613 614 615 616 617
625 626 627 628 629 630 631
722 723 724 725 726 727 728
736 737 738 739 740 741 742
639 640 641 642 643 644 645
(N) Modelo normal de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil (A) Modelo abreviado de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil (P) Modelo PYMES de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 12
Liquidacioacuten (I)
Resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias
Resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias 500
Aumentos Disminuciones
301 Aumentos Correcciones por Impuesto sobre Sociedades
Resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias antes de Impuesto sobre Sociedades
302
501
Detalle de las correcciones al resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias (excluida la correccioacuten por IS) Aumentos
Diferencias entre amortizacioacuten contable y fiscal (arts 111 y 114 LIS) 30 importe gastos de amortiz contable (excluidas emp reducida dimensioacuten) (art 7 Ley 162012) Amortizacioacuten de inmovilizado afecto a actividades de investigacioacuten y desarrollo (art 112c) LIS) Libertad de amortizacioacuten de gastos de investigacioacuten y desarrollo (art 112d) LIS)
Libertad de amortizacioacuten con mantenimiento de empleo (DT 37ordf y DA 11ordf LIS-RDL 62010) Libertad de amortizacioacuten sin matenimiento de empleo (DT 37ordf y DA 11ordf LIS-RDL 132010) Otros supuestos de libertad de amortizacioacuten (arts 112 a) b) y e) LIS) Empresas de reducida dimensioacuten libertad de amortizacioacuten (arts 109 y 110 LIS) Empresas de reducida dimensioacuten amortizacioacuten acelerada (arts 111 y 113 LIS) Cesioacuten de bienes con opcioacuten de compra (art 113 LIS)
Arrendamiento financiero reacutegimen especial (art 115 LIS) Peacuterdidas por deterioro no justificadas de valor de fondos editoriales fonograacuteficos y audiovisuales (art 121 LIS) Peacuterdidas por deterioro del art 122 LIS no afectada por el art 133 LIS Peacuterdidas por deterioro del art 122 LIS y provisiones y gastos (art 131b) y 141f) LIS a los que se refiere el art 1913 LIS Aplicacioacuten del liacutemite del art 1913 LIS a las peacuterdidas por deterioro del art 122 LIS y provisiones y gastos (art 131b) y 141f) LIS) Empresas de reducida dimensioacuten peacuterdidas por deterioro creacuteditos insolvencias (art 112 LIS) Ajustes por deterioro de valores representativos de partic en el capital o fondos propios (DT 41ordf 1 y 2 LIS) Peacuterdidas por deterioro de valores representativos de deuda (art 124 LIS)
Adquisicioacuten de participaciones en entidades no residentes (art 125 LIS) () Deduccioacuten del fondo de comercio (art 126 LIS) Deduccioacuten del intangible de vida uacutetil indefinida (art 127 LIS) Provisiones y gastos por pensiones no afectados por el art 1913 LIS (arts 131b) 133 y 195 LIS)
Otras provisiones no deducibles fiscalmente (art 13 LIS) no afectadas por el art 1913 LIS Gastos por donativos y liberalidades (art 141e) LIS) Operaciones realizadas con paraiacutesos fiscales (arts 123 y 141g) LIS) Gastos financieros derivados de deudas con entidades del grupo (art 141h) LIS)
Peacuterdidas por deterioro valores representativos de partic en el capital o fondos propios (art 141 j) LIS) Rentas negativas obtenidas en el extranjero a traveacutes de EP (art 141 k) LIS) Otros gastos no deducibles (arts 141c) d) e i) LIS) Rentas negativas obtenidas por miembros de una UTE que opere en el extranjero (art 141 l) y art 50 y DT 415 LIS) Revalorizaciones contables (art 151 LIS) Aplicacioacuten del valor normal de mercado (arts 152 16 17 y 18 LIS) Ingresos por donaciones y legados otorgados por terceros (art 153 LIS)
303
305
307
309
311
313
315
317
319
321
323
325
327
329
331
333
335
337
339
341
343
345
347
349
514
516
508
504
510
512
184
210
212
Correccioacuten de rentas por efecto de la depreciacioacuten monetaria (art 159 LIS) Gastos por operaciones con acciones propias como gastos de emisioacuten honorarios comisiones etc (art 193 LIS)
Errores contables (art 193 LIS) Operaciones a plazos (art 194 LIS) Reversioacuten del deterioro del valor de los elementos patrimoniales (art 196 LIS) Rentas negativas art 1911 y 12 LIS Reversioacuten de los ajustes por rentas negativas y positivas obtenidas por miembros de una UTEen caso de transmisioacuten de participaciones (art 502 y 3 LIS) Otras diferencias de imputacioacuten temporal de ingresos y gastos (art 19 LIS) Ajustes por la limitacioacuten en la deducibilidad en gastos financieros (art 20 LIS) Reinversioacuten de beneficios extraordinarios (D T 3ordf LIS) Gastos no deducibles por incompatibilidad con la deduccioacuten por reinversioacuten (art 42 LIS) Exencioacuten por doble imposicioacuten internacional (art 21 LIS) Exencioacuten por doble imposicioacuten internacional (arts 22 y DT 41ordf 3 y 4 LIS)
355
357
359
361
363
365
367
369
256
225
415
Reduccioacuten de ingresos procedentes de determinados activos intangibles (art 23 y DT 40ordf LIS)
Disminuciones
304
306
308
310
312
314
316
318
320
322
324
326
328
330
332
334
336
338
509
551
505
211
270
346
348
350
352
354
356
358
360
362
370
372
374
376
378
380
382
384
342
364
511
513
278
226
416
Obra beneacutefico-social de las cajas de ahorro y fundaciones bancarias (art 24 LIS) Agrupaciones de intereacutes econoacutemico y uniones temporales de empresas (capiacutetulo II tiacutetulo VII LIS)
Sociedades y fondos de capital-riesgo y sociedades de desarrollo industrial regional (capiacutetulo IV tiacutetulo VII LIS)
Valoracioacuten de bienes y derechos Reacutegimen especial operaciones reestructuracioacuten (capiacutetulo VIII tiacutetulo VII LIS)
Mineriacutea e hidrocarburos factor agotamiento (arts 98 y 102 LIS) Hidrocarburos Amortizacioacuten de inversiones intangibles y gastos de investigacioacuten (art 106 LIS) () Para participaciones adquiridas hasta el 211207 (pueden consultarse instrucciones)
373
375
377
379
381
383
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 13
Liquidacioacuten (II)
Detalle de las correcciones al resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias (excluida la correccioacuten por IS) (cont)
Aumentos (cont) Disminuciones (cont)
Reacutegimen fiscal entidades de tenencia de valores extranjeros (capiacutetulo XIV tiacutetulo VII LIS) Transparencia fiscal internacional (art 107 LIS)
Reacutegimen de entidades parcialmente exentas (capiacutetulo XV tiacutetulo VII LIS) Aportaciones y colaboracioacuten a favor de entidades sin fines lucrativos Reacutegimen fiscal entidades sin fines lucrativos (Ley 492002) Montes vecinales en mano comuacuten (capiacutetulo XVI del tiacutetulo VII LIS)
389
391
250
387
385
Reacutegimen de entidades navieras en funcioacuten del tonelaje (capiacutetulo XVII del tiacutetulo VII LIS) 397
Cooperativas Fondo de reserva obligatorio (Ley 201990) Reserva para inversiones en Canarias (Ley 191994) Diferimiento plusvaliacuteas procesos de concentracioacuten empresarial (D A 4ordf LIS)
Entidades en reacuteg de atribucioacuten de rentas const en el extranj con presencia en territ espantildeol (art 38 LIRNR) Correcciones especiacuteficas de entidades sometidas a la normativa foral Exencioacuten transmisioacuten bienes inmuebles (DA 16ordf LIS) Impuesto extranjero sobre los beneficios con cargo a los cuales se pagan los dividendosobjeto de deduccioacuten por doble imposicioacuten internacional (art 321 LIS) Impuesto extranjero soportado por el sujeto pasivo no deducible por afectar a rentas condeduccioacuten por doble imposicioacuten (art 312 LIS) Subvenciones puacuteblicas incluidas en el resultado del ejercicio no integrables en la base imponible SICAV Reducciones de capital y distribucioacuten de la prima de emisioacuten Ajustes por rentas derivadas de operaciones con quita o espera (art 1914 LIS) Otras correcciones al resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias
403
405
409
411
518
340
351
413
371
271
396
398
400
406
404
410
412
519
390
392
251
368
388
386
414
272
Total correcciones al resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias(excluida la correccioacuten por IS) (desglose en paacutegina 18) 417 418
Entidades navieras en reacutegimen de tributacioacuten en funcioacuten del tonelaje
Base imponible de actividades o rentas que tributen en reacutegimen general Base imponible derivada de la aplicacioacuten del reacutegimen especial
578
579
Base imponible
Base imponible antes de compensacioacuten de bases imponibles negativas 550
Compensacioacuten de bases imponibles negativas periacuteodos anteriores (desglose en paacutegina 15)
Soacutelo agrupaciones espantildeolas de intereacutes econoacutemico y UTES
Socios residentes Socios no residentes
Soacutelo entidades ZEC
Base imponible a tipo de gravamen especial
Soacutelo SOCIMIS
Parte de la base imponible del periacuteodo impositivo que tributa al tipo general Parte de la base imponible del periacuteodo impositivo que tributa al tipo del 0
553
554
555
556
559
520
521
Quitas por acuerdo con acreedores no vinculados
Rentas correspondientes a quitas por acuerdo con acreedores no vinculados(art 2 Segundo Dos Ley 162013 de 29 de octubre) 210
552
Tipo de gravamen
Tipo de gravamen 558
Soacutelo sociedades cooperativas
Cuota iacutentegra previa Aplicacioacuten del liacutemite del art 1913 LIS a las peacuterdidas por deterioro del art 122 LIS y provisiones y gastos (art 131b) y 141f) LIS)
Compensacioacuten de cuotas por peacuterdidas de cooperativas (desglose en paacutegina 20) 561
560
408
Cuota iacutentegra
562Cuota iacutentegra
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 14
Liquidacioacuten (III)
Bonificaciones y deducciones por doble imposicioacuten Cuota iacutentegra ajustada positiva
Bonificacioacuten por rentas obtenidas en Ceuta y Melilla (art 33 LIS) Bonificaciones actividades exportadoras y de prestacioacuten de servicios (art 34 LIS) Bonificacioacuten rendimientos por ventas bienes corporales producidos en Canarias (art 26 Ley 191994)
Bonificaciones Sociedades Cooperativas (Ley 201990) Bonificaciones entidades dedicadas al arrendamiento de viviendas (Capiacutetulo III Tiacutetulo VII LIS) Otras bonificaciones
Deducciones por doble imposicioacuten (desglose en paacutegina 15)
567
568
569
576
566
563
DI interna de periacuteodos anteriores aplicada en el ejercicio (art 30 LIS) DI interna generada y aplicada en el ejercicio actual (art 30 LIS) DI internacional de periacuteodos anteriores aplicada en el ejercicio (art 31 y 32 LIS) DI internacional generada y aplicada en el ejercicio actual (art 31 y 32 LIS)
Transparencia fiscal internacional (art 1079 LIS) DI interna intersocietaria al 510 (cooperativas)
Apoyo fiscal a la inversioacuten y otras deducciones Deduccioacuten art 42 LIS y art 36 ter Ley 4395 (desglose en paacutegina 16) Deducciones disposicioacuten transitoria octava LIS (desglose en paacutegina 16) Deducciones con liacutemite del Capiacutetulo IV Tiacutetulo VI LIS (desglose en paacutegina 17 y 17bis) Deducciones sin liacutemite I + D + i (desglose en paacutegina 17bis) Deduccioacuten donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) (desglose en paacutegina 18) Deducciones Inversioacuten Canarias (Ley 201991) (desglose en paacutegina 16) Deducciones especiacuteficas de las entidades sometidas a normativa foral
583
585
399
590
565
588
584
082
Cuota liacutequida positiva 592
Cuota del ejercicio a ingresar o a devolver
Retenciones e ingresos a cuenta pagos a cuenta participaciones IIC 595
Retenciones e ingresos a cuenta pagos a cuenta participaciones IIC imputados poragrupaciones de intereacutes econoacutemico y uniones temporales de empresas 596
Retenciones sobre los premios de determinadas loteriacuteas y apuestas
Abono de deducciones I + D + i por insuficiencia de cuota (opcioacuten art 442 LIS)
597
083
Abono por conversioacuten de activos por impuesto diferido en creacutedito exigible frente a la Administracioacuten tributaria (DA 22ordf LIS)
Estado
Cuota del ejercicio a ingresar o a devolver
150
599
Pagos fraccionados Cuota diferencial
611
605
603
6011er pago fraccionado 2ordm pago fraccionado 3er pago fraccionado Cuota diferencial
Liacutequido a ingresar o a devolver
621
619
617
633
615Incremento por peacuterdida beneficios fiscales periacuteodos anteriores Incremento por incumplimiento de requisitos SOCIMI () Intereses de demora Importe ingreso devolucioacuten efectuada de la declaracioacuten originaria Liacutequido a ingresar o a devolver
D Forales Navarra(totales)
(desglose en paacuteg 24)
600
612
606
604
602
622
620
618
642
616
() Tributacioacuten por otro reacutegimen antes del plazo de 3 antildeos de permanencia (art 33 Ley 112009)
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 15
Detalle de la compensacioacuten de bases imponibles negativas Pendiente de aplicacioacuten a Pendiente de aplicacioacuten en
principio del periacuteodo Aplicado en esta liquidacioacuten periacuteodos futuros
Compensacioacuten de base antildeo 1997 Compensacioacuten de base antildeo 1998 Compensacioacuten de base antildeo 1999 Compensacioacuten de base antildeo 2000 Compensacioacuten de base antildeo 2001 Compensacioacuten de base antildeo 2002 Compensacioacuten de base antildeo 2003 Compensacioacuten de base antildeo 2004 Compensacioacuten de base antildeo 2005 Compensacioacuten de base antildeo 2006 Compensacioacuten de base antildeo 2007 Compensacioacuten de base antildeo 2008 Compensacioacuten de base antildeo 2009 Compensacioacuten de base antildeo 2010 Compensacioacuten de base antildeo 2011 Compensacioacuten de base antildeo 2012
Compensacioacuten de base antildeo 2013 Compensacioacuten de base antildeo 2014 () Total
640 641 548
643 644 645
646 647 648
649 650 651
652 653 654
655 656 657
658 659 660
661 662 663
664 665 666
667 668 669
743 747 748
275 276 277
608 609 610
704 705 706
013 014 015
725 726 727
534 535 536
607 675 699
670 547 671
() Soacutelo debe cumplimentarse esta fila si la entidad tiene bases imponibles negativas por otro periacuteodo impositivo iniciado tambieacuten en 2014 pero inferior a 12 meses y previo al ejercicio declarado
Liacutemite Deduccioacuten Tipo gravamen 2014 Aplicado en Pendiente de aplicacioacutenantildeo pendiente generada periacuteodo generacioacuten deduccioacuten pendiente esta liquidacioacuten periacuteodos futuros
() Soacutelo debe cumplimentarse esta fila si tiene deducciones pendientes de aplicar correspondientes a un periacuteodo impositivo iniciado en 2014 (consultar instrucciones)
123
119
127
131
120 121 122
124 125 126
128 129 130
132 571 133
Deducciones doble imposicioacuten internacional 2004-2014
DI internac ejerc anteriores DI internacional 2004 DI internacional 2005
DI internacional 2006
DI internacional 2007
DI internacional 2008
DI internacional 2009 DI internacional 2010
DI internacional 2011
DI internacional 2012
DI internacional 2013 DI internacional 2014 ()
Liacutemite Deduccioacuten Tipo gravamen 2014 Aplicado en Pendiente de aplicacioacutenantildeo pendiente generada periacuteodo generacioacuten deduccioacuten pendiente esta liquidacioacuten periacuteodos futuros
201415
201516
201617
201718
201819
201920
202021
202122
202223
202324
202425
151 152 711 712
153 728 637 638 639
154 729 849 894 197
157
156
155
158
159
720
732
731
730
733
734
721
001
825
285
028
717
722
002
826
286
029
718
723
827
287
003
030
719
724
739
134
921
926
740
135
741
136
742
137
160 161 572 162
164 165 166
168 169 170
172 573 174
Total 2004-2014
Tipo de gravamen 2014 103
DI internacional 2014 Impuesto soportado por el sujeto pasivo (art 31 LIS) 202425 Dividendos y participaciones en beneficios (art 32 LIS) 202425
Total 2014
167
163
171
() Soacutelo debe cumplimentarse si tiene deducciones pendientes de aplicar correspondientes a un periacuteodo impositivo iniciado en 2014 (consultar instrucciones)
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Deduccioacuten art 42 LIS y art 36 ter Ley 4395
Paacutegina 16
Liacutemite Liacutemite Pendiente de aplicacioacutenconjunto antildeo () Deduccioacuten pendiente generada Aplicado en esta liquidacioacuten en periacuteodos futuros
Deduccioacuten art 36 ter Ley 4395 2002 201718
Deduccioacuten art 36 ter Ley 4395 2003 201819
Deduccioacuten art 42 LIS 2004 201920
Deduccioacuten art 42 LIS 2005 202021
Deduccioacuten art 42 LIS 2006 20212225 Deduccioacuten art 42 LIS 2007 202223
Deduccioacuten art 42 LIS 2008
50 () 202324
Deduccioacuten art 42 LIS 2009 202425
Deduccioacuten art 42 LIS 2010 202526
Deduccioacuten art 42 LIS 2011 202627
Deduccioacuten art 42 LIS 2012 202728
Deduccioacuten art 42 LIS 2013 202829
Deduccioacuten art 42 LIS 2014() 202930
Deduccioacuten art 42 LIS 2014 203031
Total deducciones art 36 ter Ley 4395 y art 42 LIS
835 836 837
838 839 840
932 933 934
297 298 299
090 091 092
004 005 006
031 032 033
022 023 024
040 041 042
138 139 140
141 142 143
188 189 190
700 708 709
710 771 778
841 585 843
() Pueden consultarse instrucciones () Soacutelo debe cumplimentarse si tiene deducciones pendientes de aplicar correspondientes a un periacuteodo impositivo iniciado en 2014 (consultar instrucciones)
Deducciones disposicioacuten transitoria octava LIS Liacutemite Pendiente de aplicacioacuten
conjunto Deduccioacuten pendiente generada Aplicado en esta liquidacioacuten en periacuteodos futuros
Total deducciones disposicioacuten transitoria octava LIS () Soacutelo debe cumplimentarse si tiene deducciones pendientes de aplicar correspondientes a un periacuteodo impositivo iniciado en 2014 (consultar instrucciones)
Activos fijos (Ley 201991) 2014 Total deducciones inversiones en Canarias (Ley 201991)
Liacutemite conjunto
50
60 90 ()
50
Liacutemite Pendiente de aplicacioacutenantildeo Deduccioacuten pendiente generada Aplicado en esta liquidacioacuten en periacuteodos futuros
201415
201516
201617
201718
201819
201920
201213()
201314()
201415()
201516()
201617()
201718()
201819()
201920()
202021()
202122()
202223()
202324()
202425()
202526()
202627()
202728()
202829()
202930()
202930()
201920
857
854
860
883
863
871
868
874
880
877
866
191
939
613
037
200
858
855
861
884
864
872
869
875
881
878
867
192
940
614
038
257
862
859
865
885
834
876
873
879
870
882
941
701
193
011
039
044
144
045
145
046
146
886 590 887
528 529 530
147 148 149
852 853 856
194 195 196
088 564 801
791 802 806
785 789 790
240 241 242
() Pueden consultarse instrucciones () Soacutelo debe cumplimentarse si tiene deducciones pendientes de aplicar correspondientes a un periacuteodo impositivo iniciado en 2014 (consultar instrucciones)
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 17
Deducciones para incentivar determinadas actividades (cap IV tit VI Ley 4395 y LIS)
Liacutemite Liacutemite Per anteriores Deducc pendiente Pendiente de aplicacioacutenconjunto antildeo Per actual Deducc generada Aplicado en esta liquidacioacuten en periacuteodos futuros
1997 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 () 201213()
1998 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 () 201314()
1999 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 () 201415()
2000 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 () 201516()
2001 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 () 201617()
2002 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 () 201718()
2003 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 () 201819()
2004 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 () 201920()
2005 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 y LIS () 202021()
2006 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 y LIS () 202122()
2007 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 y LIS () 202223()
2008 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 y LIS () 202324()
2009 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 y LIS () 202425()
2010 Suma deducciones Cap IV Tit VI Ley 4395 y LIS () 202526()
2011 Suma deducciones Cap IV Tit VI Ley 4395 y LIS () 202627()
2012 Suma deducciones Cap IV Tit VI Ley 4395 y LIS () 202728()
2013 Suma deducciones Cap IV Tit VI Ley 4395 y LIS (excepto I+D+i) () 202829()
2013 Investigacioacuten y desarrollo (CT) 202829()
2014 Creacioacuten empleo contratacioacuten menores de 30 (CEM-1) (art 43 LIS) 2014 Creacioacuten empleo contratacioacuten desempleados con prest desempleo
(CEM-2) (art 43 LIS) 2014 Alicante 2011 (A11)
2014 Mundobasket 2014 (M14)
2014 IV Centenario del fallecimiento del pintor Domeacutenico Theotocoacutepuli El Greco (DT)
2014 Vitoria-Gasteiz Capital Verde Europea 2012 (VG)
2014 Campeonato del Mundo de Vela (ISAF) Santander 2014 (VS)
2014 Programa El Aacuterbol es Vida (AV)
2014 Antildeo de Espantildea en Japoacuten (EJ)
2014 Plan Director para la recuperacioacuten del Patrimonio Cultural de Lorca (PL)
2014 Universiada de Invierno de Granada 2015 (UG)
2014 Campeonato del Mundo de Ciclismo en Carretera Ponferrada 2014 (P)
2014 Barcelona World Jumping Challenge (WJ)
2014 Barcelona Mobile World Capital (BM)
2014 3ordf Edicioacuten de la Barcelona World Race (3W)
2014 Campeonato del Mundo de Tiro Oliacutempico Las Gabias 2014 (TO)
2014 2014 Antildeo Internacional de la Dieta Mediterraacutenea (DM) 2014 Programa de preparacioacuten de los deportistas espantildeoles para los
juegos de Riacuteo de Janeiro 2016 (R16) 2014 VII Centenario de la Peregrinacioacuten de San Francisco de Asiacutes a
Santiago de Compostela (1214-2014) (FA) 2014 V Centenario del Nacimiento de Santa Teresa de Jesuacutes en el antildeo 2015 (ST)
2014 Antildeo Santo Jubilar Mariano 2013-2014 a celebrar en la ciudad de Sevilla (MS)
2014 Vuelta al mundo a vela Alicante 2014 (A14)
2014 DonostiaSan Sebastiaacuten Capital Europea de la Cultura 2016 (D16)
2014 Expo Milaacuten 2015 (EM)
2014 Campeonato del Mundo de Escalada 2014 Gijoacuten (E14)
2014 Campeonato del Mundo de Patinaje Artiacutestico Reus 2014 (R14)
2014 Madrid Horse Week (MH)
2014 III Centenario de la Real Academia Espantildeola (RA)
2014 A Coruntildea 2015-120 antildeos despueacutes
202930
202930202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930 202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
() Pueden consultarse instrucciones () Soacutelo debe cumplimentarse si tiene deducciones pendientes de aplicar correspondientes a un periacuteodo impositivo iniciado en 2014 (consultar instrucciones)
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 17bis
Deducciones para incentivar determinadas actividades (cap IV tit VI Ley 4395 y LIS) cont
Liacutemite Liacutemite Per anteriores Deducc pendiente Pendiente de aplicacioacutenconjunto antildeo Per actual Deducc generada Aplicado en esta liquidacioacuten en periacuteodos futuros
2014 IV Centenario de la segunda parte de El Quijote (Q) 202930
828
438
435
454
441
432
634
829
439
436
455
452
433
635
830
440
437
456
453
434
636
2014 World Challenge LFP85ordm Aniversario de la Liga (WCH) 202930
2014 Juegos del Mediterraacuteneo de 2017 (M17)
2014 Sesenta Edicioacuten del Festival Internacional de Teatro Claacutesico de Meacuterida (TM)
2014 Antildeo de la Biotecnologiacutea en Espantildea (BE)
25
50
()
202930
202930
202930
2014 Diferimiento deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 y LIS 202930 Total deducciones relativas a programas de apoyo acontecimientosde excepcional intereacutes puacuteblico
Total deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 y LIS
() Pueden consultarse instrucciones
831 588 832
Deducciones I + D + i excluidas de liacutemite Opcioacuten art 442 LIS ()
2013 Investigacioacuten y desarrollo (CTE)
2013 Innovacioacuten tecnoloacutegica (ITE)
Importe abonado Deduccioacuten pendientegenerada Deduccioacuten reducida Aplicado en esta liquidacioacuten por insuficiencia de cuota
Total
918 919 574
589 976 977
580
978
517 081 082 083
2014 Investigacioacuten y desarrollo (CTE)
2014 Innovacioacuten tecnoloacutegica (ITE)
822 823 824
232 233 850
231
851
() Para periacuteodos impositivos iniciados a partir de 1-1-2013 Entre otros requisitos seraacute necesario que transcurra al menos uno antildeo desde la finalizacioacuten del periacuteodo impositivo en que se generoacute la deduccioacuten sin que la misma haya sido objeto de aplicacioacuten
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 18
Deduccioacuten donativos a entidades sin fines de lucro Ley 492002
Liacutemite Pendiente de aplicacioacutenantildeo Deduccioacuten pendiente generada Aplicado en esta liquidacioacuten en periacuteodos futuros
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2004 201415
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2005 201516
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2006 201617
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2007 201718
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2008 201819
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2009 201920
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2010 202021
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2011 202122
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2012 202223
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2013 202324
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2014() 202425
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2014 202425
Total deducciones donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002)
929 930
942 943 944
294 295 296
066 074 084
008 009 010
034 035 036
201 202 203
904 905 906
990 991 992
997 998 999
246 247 248
993 994 995
598 565 895
Donaciones del periacuteodo impositivo efectuadas a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 974
Aplicacioacuten de resultados
AplicacioacutenBase de reparto
Peacuterdidas y ganancias Remanente Reservas
Total
650
652
651
653
A reservas Intereses aportaciones al capital (Cooperativas) A dividendos A dotacioacuten O S (Cajas de ahorro) A FRO y dotaciones voluntarias al FEP (Cooperativas)
A retornos cooperativos (Cooperativas) Partiacutecipes (IIC) A remanente y otros A compensacioacuten de peacuterdidas de ejercicios anteriores
Total
658
656
655
660
659
662
665
664
654
666
Detalle de las correcciones al resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias (ex cluida la correccioacuten por Impuesto Sociedades) (cumplimentacioacuten voluntaria)
Saldo pendiente a fin de ejercicio Correcciones del ejercicio Correcciones fiscales Aumentos Disminuciones Aumentos futuros Disminuciones futuras
Correcciones permanentes (excl correcc I Sociedades)
Correcciones temporarias con origen en el ejercicio
Por amortizaciones Por deterioros de valor
Por pensiones Por fondo de comercio
Resto Correcc temporarias con origen en ejerc anteriores
Por amortizaciones Por deterioros de valor
Por pensiones Por fondo de comercio
Resto
TOTAL correcc al resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias (excluida correcc I Soc) 417 418
Presentacioacuten de documentacioacuten previa en la sede electroacutenica
Consigne el Nuacutemero de Referencia de Sociedades (NRS) de la documentacioacuten presentada
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 18 bis
LIMITACIOacuteN EN LA DEDUCIBILIDAD DE GASTOS FINANCIEROS Art 20 LIS
a) Resultado de explotacioacuten (signo igual a Cuenta de Peacuterd y Gan) b) Amortizacioacuten del inmovilizado (signo igual a Cuenta de Peacuterd y Gan) c) Imputacioacuten de subvenciones de inmovilizado no financiero y otras (signo igual a Cuenta de Peacuterd y Gan) d) Deterioro y resultado por enajenaciones del inmovilizado (signo igual a Cuenta de Peacuterd y Gan) e) Ingresos financieros de participaciones en instrumentos de patrimonio() (signo igual a Cuenta de Peacuterd y Gan) f) Liacutemite a la deduccioacuten de gastos financieros netos (= 30 [a-b-c-d+e] con un miacutenimo de 1 milloacuten de euros) g) Adicioacuten por liacutemite beneficio operativo no aplicado en los cinco ejercicios anteriores h) Gastos financieros del periacuteodo impositivo excluidos aquellos a que se refiere el art 141h) LIS () (sin signo) i) Ingresos financieros del periacuteodo impositivo derivados de la cesioacuten a terceros de capitales propios j) Gastos financieros netos del periacuteodo (= [ h - i ]) k) Gastos financieros netos del periacuteodo deducibles (lt = [ j ]) l) Gastos financieros netos del periacuteodo no deducibles (lt = [ j ]) m) Gastos financieros netos pendientes de deducir de periodos anteriores aplicados n) Total gastos financieros netos deducibles en el periacuteodo (= [k + m] lt = [f + g]) ntilde) Total gastos financieros deducibles en el periacuteodo
175
176
177
178
179
043
049
249
252
253
254
255
258
259
260
() Dividendos o participaciones en beneficios de entidades en las que o bien el porcentaje de participacioacuten directo o indirecto sea al menos el 5 por ciento o bien el valor de adquisicioacuten de la participacioacuten sea superior a 6 millones de euros excepto que dichas participaciones hayan sido adquiridas con deudas cuyos gastos financieros no resulten deducibles por aplicacioacuten del artiacuteculo 141h) de la LIS El miacutenimo de 1 milloacuten de euros exige que como miacutenimo haya 1 milloacuten de euros de gastos financieros netos () Se incluiraacuten los gastos financieros netos imputados por las entidades que tributen con arreglo a lo establecido en el art 48 de la LIS
LIMITACIOacuteN EN LA DEDUCIBILIDAD DE GASTOS FINANCIEROS GASTOS FINANCIEROS PENDIENTES DE DEDUCIR
Importe generadoEjercicio de Pendiente de aplicacioacuten enPendiente de aplicacioacuten a Aplicado en esta liquidacioacutengeneracioacuten periacuteodos futuros principio del periacuteodo
2012 2013 2014 () 2014 ()
212
969
261
264
270
970
262
265
271
971
263
266
Total 267 268 269
() Soacutelo debe cumplimentarse si la entidad tiene gastos financieros pendientes por otro periacuteodo impositivo iniciado en 2014 pero inferior a 12 meses y previo al declarado () Soacutelo debe cumplimentarse si la entidad tiene gastos financieros pendientes devengados en el propio periacuteodo impositivo deducibles en los proacuteximos periacuteodos impositivos
PENDIENTE DE ADICIOacuteN POR LIacuteMITE BENEFICIO OPERATIVO NO APLICADO
Importe generadoEjercicio de Pendiente de aplicacioacuten enPendiente de aplicacioacuten a Aplicado en esta liquidacioacutengeneracioacuten periacuteodos futuros principio del periacuteodo
2012 2013 2014 () 2014 ()
890
503
273
955
891
522
274
956
892
523
537
957
Total 538 539 546
() Soacutelo debe cumplimentarse si la entidad tiene pendiente de adicioacuten por liacutemite beneficio operativo no aplicado por otro periacuteodo impositivo iniciado en 2014 pero inferior a 12 meses y previo al declarado () Soacutelo debe cumplimentarse si la entidad tiene pendiente de adicioacuten por liacutemite beneficio operativo no aplicado generado en el propio periacuteodo impositivo aplicable en los proacuteximos periacuteodos impositivos
DOTACIONES POR DETERIORO DE CREacuteDITOS U OTROS ACTIVOS DERIVADOS DE LAS POSIBLES INSOLVENCIAS DE LOS DEUDORES NO VINCULADOS CON EL SUJETO PASIVO Y OTRAS DEL ART 1913 LIS CONVERSIOacuteN DE ACTIVOS POR IMPUESTO DIFERIDO EN CREacuteDITO EXIGIBLE FRENTE A LA ADMOacuteN TRIBUTARIA (DA 22ordf LIS)
Importe generadoEjercicio de Pendiente de integracioacutenPendiente de aplicacioacuten a Conversioacutengeneracioacuten principio del periacuteodo Integrado en esta liquidacioacuten en periacuteodos futuros
Total
2011 2012 2013 2014 () 2014
954
917
949
898
952
984
953
899
948
893
950
981
344
227
291
173
951
982
985
959
979
958
980
983
Conversioacuten de activos por impuesto diferido en creacutedito exigible frente a la Administracioacuten tributaria
Importe del creacutedito exigible 393 Opciones Abono Compensacioacuten
() Soacutelo debe cumplimentarse si la entidad tiene dotaciones pendientes de integrar correspondientes a un periacuteodo impositivo iniciado en 2014 (consultar instrucciones)
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 19
Operaciones y situaciones relacionadas con paiacuteses o territorios considerados como paraiacutesos fi scales
Operaciones relacionadas con paiacuteses o territorios considerados como paraiacutesos fiscales
Persona o entidad residente en paiacutes o territorio Clave Paiacutes o territorio considerado Descripcioacuten de la operacioacuten considerado como paraiacuteso fiscal FJ paiacutesterritorio como paraiacuteso fiscal Importe
Tenencia de valores relacionados con paiacuteses o territorios considerados como paraiacutesos fiscales
Clave Tipo Entidad participada o emisora de los valores Paiacutes o territorio considerado como paraiacuteso fiscal paiacutesterritorio Valor de adquisicioacuten Particip
Comunicacioacuten del importe neto de la cifra de negocios
Grupos de sociedades art 42 coacutedigo de comercio incluidas entidades de creacutedito y aseguradoras
987Importe neto de la cifra de negocios del conjunto de las entidades del grupo
4NIF de las entidades del grupo 1 (excepto el de la entidad declarante) 2 5
3 6
7 8 9
No residentes con maacutes de un establecimiento permanente
988Importe neto cifra de negocios del conjunto de establecimientos permanentes de la misma persona fiacutesica o entidad titular
Nuacutemero de establecimientos permanentes a traveacutes de los que opera en caso de persona fiacutesica titular
NIF de los establecimientos permanentes en caso de 2 entidad titular (excepto el del establecimiento permanente al que 1 3se refiere esta declaracioacuten)
4 5
Entidades de creacutedito aseguradoras instituciones de inversioacuten colectiva y sociedades de garantiacutea reciacuteproca
Las entidades que hayan marcado la clave de caracteres de la declaracioacuten [003] [004] [024] [025] oacute [036] deberaacuten consignar a continuacioacuten el importe neto de la cifra de negocios en el ejercicio 2014 989
Reacutegimen de las entidades navieras en funcioacuten del tonelaje
Nordm de buques a los que se aplica el reacutegimen
Base imponible resultante de aplicar la escala del apartado 1 del art 125 LIS
Importe de rentas generadas en transmisiones de buques (reserva diferencia entre la amortizacioacuten fiscal yla contable) Compensacioacuten de bases imponibles negativas de periacuteodos anteriores (a compensar uacutenicamente con la casilla 631) Base imponible resultante de la aplicacioacuten del reacutegimen [ 630 + ( 631 - 632 )]
N1
630
579
632
631
200
8
Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 20
Reacutegimen especial de la reserva para inversiones en Canarias (Ley 191994) Inversiones previstas Inversiones previstas
letras A B y D (1ordm) letras C y D (2ordm a 6ordm)Importe de la dotacioacuten art 274 Ley 191994 art 274 Ley 191994 Pendiente de materializar
RIC 2010 Dotacioacuten y materializaciones efectuadas en 2010
RIC 2011 Dotacioacuten y materializaciones efectuadas en 2011
RIC 2012 Dotacioacuten y materializaciones efectuadas en 2012
RIC 2013 Dotacioacuten y materializaciones efectuadas en 2013 RIC 2014 Dotacioacuten y materializaciones efectuadas en 2014
089 094 095
097 098 047 048
524 525 526 527
922 923 924 925
927 928 938 996
020 021
Operaciones con personas o entidades vinculadas
Inversiones anticipadas de futuras dotaciones a la RIC efectuadas en 2014
Indique las operaciones del ejercicio con personas o entidades vinculadas residentes o no residentes de acuerdo con lo establecido en el artiacuteculo 16 LIS Declare separadamente las operaciones de ingreso o pago sin efectuar compensaciones entre ellas aunque correspondan al mismo concepto En cada fila se declararaacuten las operaciones por persona o entidad vinculada que agrupen un determinado tipo de operacioacuten siempre que se haya utilizado el mismo meacutetodo de valoracioacuten En caso de que con una misma persona o entidad se hayan realizado operaciones de distinto tipo se incluiraacuten en registros distintos En el caso de que se tratara de operaciones del mismo tipo pero se hubieran utilizado meacutetodos de valoracioacuten diferentes tambieacuten se separaraacuten en distintas filas Pueden consultarse instrucciones
Persona o entidad vinculada NIF FJ Apellidos y nombre Razoacuten social
Tipovinculacioacuten (artordm 163
LIS) Coacutedigo
provinciapaiacutes Tipo
operacioacuten
Ingreso (I)
Pago (P)
Meacutetodo valoracioacuten (artordm 164
LIS) Importe
operacioacuten
Reacutegimen de cooperativas
Determinacioacuten de la base imponible Resultados cooperativos
1 Ingresos computables 2 Gastos especiacuteficos 3 Gastos generales imputados 4 Gastos Fondo de Educacioacuten y Promocioacuten
9 50 Dotacioacuten obligatoria FRO (art 165 Ley 201990) 10 Reserva para inversiones en Canarias (Ley 191994) 11 Factor de agotamiento 12 Base imponible (6 + 7 - 8 - 9 + 10 + 11)
C6
C7
C8
C9
C10
C11 553
Resultados extracooperativos
E4
E3
E8
E7
E6
E5
E2
E1
E11
554
E9
Detalle de compensacioacuten de cuotas Compensacioacuten de cuota antildeo 1999
Compensacioacuten de cuota antildeo 2000 Compensacioacuten de cuota antildeo 2001 Compensacioacuten de cuota antildeo 2002 Compensacioacuten de cuota antildeo 2003 Compensacioacuten de cuota antildeo 2004 Compensacioacuten de cuota antildeo 2005 Compensacioacuten de cuota antildeo 2006 Compensacioacuten de cuota antildeo 2007 Compensacioacuten de cuota antildeo 2008 Compensacioacuten de cuota antildeo 2009 Compensacioacuten de cuota antildeo 2010 Compensacioacuten de cuota antildeo 2011 Compensacioacuten de cuota antildeo 2012 Compensacioacuten de cuota antildeo 2013 Compensacioacuten de cuota antildeo 2014() Total () Pueden consultarse instrucciones
Pendiente de aplicacioacuten aprincipio del periacuteodo
694
683
680
677
018
099
515
280
624
692
689
686
674
684
681
678
019
100
900
281
672
693
690
687
561 695
682
679
676
673
017
059
587
279
623
691
688
685
773 777772
908 909907
911 912910
935 936 937
Aplicado en esta liquidacioacuten
() Soacutelo debe cumplimentarse si la entidad tiene cuotas negativas por otro periacuteodo impositivo iniciado tambieacuten en 2014 pero inferior a 12 meses y previo al ejercicio declarado
Pendiente de aplicacioacuten enperiacuteodos futuros
Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 21
Operaciones de fusioacuten escisioacuten canje de valores transmisioacuten de activos y pasivos (Ley 82012) y reestructuracioacuten bancaria (Ley 162012) (reacutegimen especial) Opcioacuten art 431 y 433 RIS
Los declarantes que hayan marcado la clave 035 037 062 oacute 024 deberaacuten consignar los siguientes datos Tipo de operacioacuten a que se refiere la opcioacuten (A Fusioacuten B Escisioacuten C Canje de valores D Transmisioacuten de activos y pasivos (Ley 82012) E Reestructuracioacuten bancaria (Ley 162012)
NIF Denominacioacuten social
Entidad transmitente
1
2
3
4
5
NIF Denominacioacuten social
Entidad adquirente
Fecha de los acuerdos sociales Valor de las acciones entregadas Valor de las acciones recibidas Importe de las rentas no integradas en la base imponible de declarante
Los declarantes que hayan marcado la clave 035 037 062 oacute 024 deberaacuten consignar los siguientes datos Tipo de operacioacuten a que se refiere la opcioacuten (A Fusioacuten B Escisioacuten C Canje de valores D Transmisioacuten de activos y pasivos (Ley 82012) E Reestructuracioacuten bancaria (Ley 162012)
NIF Denominacioacuten social
Entidad transmitente NIF Denominacioacuten social
Entidad adquirente
Fecha de los acuerdos sociales Valor de las acciones entregadas Valor de las acciones recibidas Importe de las rentas no integradas en la base imponible de declarante
Los declarantes que hayan marcado la clave 035 037 062 oacute 024 deberaacuten consignar los siguientes datos Tipo de operacioacuten a que se refiere la opcioacuten (A Fusioacuten B Escisioacuten C Canje de valores D Transmisioacuten de activos y pasivos (Ley 82012) E Reestructuracioacuten bancaria (Ley 162012)
NIF Denominacioacuten social
Entidad transmitente NIF Denominacioacuten social
Entidad adquirente
Fecha de los acuerdos sociales Valor de las acciones entregadas Valor de las acciones recibidas Importe de las rentas no integradas en la base imponible de declarante
Los declarantes que hayan marcado la clave 035 037 062 oacute 024 deberaacuten consignar los siguientes datos Tipo de operacioacuten a que se refiere la opcioacuten (A Fusioacuten B Escisioacuten C Canje de valores D Transmisioacuten de activos y pasivos (Ley 82012) E Reestructuracioacuten bancaria (Ley 162012)
NIF Denominacioacuten social
Entidad transmitente NIF Denominacioacuten social
Entidad adquirente
Fecha de los acuerdos sociales Valor de las acciones entregadas Valor de las acciones recibidas Importe de las rentas no integradas en la base imponible de declarante
Los declarantes que hayan marcado la clave 035 037 062 oacute 024 deberaacuten consignar los siguientes datos Tipo de operacioacuten a que se refiere la opcioacuten (A Fusioacuten B Escisioacuten C Canje de valores D Transmisioacuten de activos y pasivos (Ley 82012) E Reestructuracioacuten bancaria (Ley 162012)
NIF Denominacioacuten social
Entidad transmitente NIF Denominacioacuten social
Entidad adquirente
Fecha de los acuerdos sociales Valor de las acciones entregadas Valor de las acciones recibidas Importe de las rentas no integradas en la base imponible de declarante
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 22
Agrupaciones de intereacutes econoacutemico y UTES (reacutegimen especial)
A) Porcentaje de imputacioacuten de bases imponibles y demaacutes conceptos liquidatorios
Indique el porcentaje de imputacioacuten de bases imponibles y demaacutes conceptos liquidatorios a las personas o entidades que ostenten los derechos econoacutemicos inherentes a la cualidad de socio que sean contribuyentes por el IRPF o sujetos pasivos del Impuesto sobre Sociedades o socios o empresas miembros residentes en territorio espantildeol 060
B) Modelo de informacioacuten (artiacuteculo 46 RIS)
1- Resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias 2- Base imponible
3- Deduccioacuten para evitar la doble imposicioacuten interna
552
500
Base de la deduccioacuten Tipo de entidad de la que proceden las rentas Participacioacuten
4- Deduccioacuten para evitar la doble imposicioacuten internacional Base de la deduccioacuten Participacioacuten
5- Base de las bonificaciones 6- Base de las deducciones para incentivar la realizacioacuten de determinadas actividades 7- Retenciones e ingresos a cuenta 8- Dividendos y participaciones en beneficios distribuidos con cargo a reservas
a) De ejercicios en los que la sociedad no haya tributado en el reacutegimen especial b) De ejercicios en los que la sociedad haya tributado en el reacutegimen especial
9- Relacioacuten de socios existentes a la fecha de cierre del periacuteodo impositivo que deban soportar las imputaciones en orden decreciente de grado de participashycioacuten con sus datos identificativos y grado de participacioacuten en dicha fecha
062
NIF RPTE FJ RX Apellidos y nombre Razoacuten social Coacutedigo
provinciapaiacutes Base imponible imputada Partic
2014Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 23
Reacutegimen especial de transparencia fi scal internacional
Clave Nombre o razoacuten social Domicilio social paiacutesterritorio
Administradores
Importe renta A
1
3
5
4
6
2
Clave Nombre o razoacuten social Domicilio social paiacutesterritorio Importe renta
B Administradores
Clave Nombre o razoacuten social Domicilio social paiacutesterritorio Importe renta
C
Administradores
Clave Nombre o razoacuten social Domicilio social paiacutesterritorio Importe renta
D
Administradores
Clave Nombre o razoacuten social Domicilio social paiacutesterritorio Importe renta
E
Administradores
Clave Nombre o razoacuten social Domicilio social paiacutesterritorio Importe renta
F
Administradores
Total importe (A + B + C + D + E + F) 387
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 24
Tributacioacuten conjunta al Estado y a las Administraciones Forales del Paiacutes Vasco y Navarra
Aplicacioacuten del concierto econoacutemico con la Comunidad Autoacutenoma del Paiacutes Vasco y del Convenio Econoacutemico entre el Estado y la Comunidad Foral de Navarra
Volumen total de las operaciones realizadas por la entidad en el ejercicio (incluidas las operaciones realizadas en el extranjero) Volumen de las operaciones realizadas en el extranjero durante el ejercicio Volumen de las operaciones realizadas en
051
050
Territorios histoacutericos del Paiacutes Vasco ARABA 052
GIPUZKOA 053
BIZKAIA 054
Territorio de la Comunidad Foral de NAVARRA 055
056 Territorio comuacuten
Caacutelculo de los porcentajes de tributacioacuten a cada una de las Administraciones
Diputacioacuten Foral de ARABA 052
053 054 055 056
( 050
050 050 050 050
- 051
051 051 051 051
) x 100 626
Diputacioacuten Foral de GIPUZKOA ( - ) x 100 627
Diputacioacuten Foral de BIZKAIA ( - ) x 100 628
Diputacioacuten Foral de NAVARRA ( - ) x 100 629
Administracioacuten del Estado ( - ) x 100 625
Determinacioacuten del liacutequido a ingresar o a devolver a cada una de las Administraciones
ARABA
GIPUZKOA
Cuota del ejercicio a ingresar o a devolver
1ordm Pagos fraccionados 2ordm
3ordm
Cuota diferencial
Incremento por peacuterdida beneficios fiscales periacuteodos anteriores Incremento por incumplimiento de requisitos SOCIMI Intereses de demora
913
494
490
486
482
914
495
491
487
483
915
496
492
488
484
Importe ingresodevolucioacuten efectuada de la declaracioacuten originaria Liacutequido a ingresar o a devolver
BIZKAIA
420 421 426 427 600
402 442 443 444 602
445 446 447 448 604
449 450 451 465 606
474 475 476 477 612
NAVARRA TOTAL
642
622
620
618
616
916
497
493
489
485
Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social 2014
200 Paacutegina 25
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Balance (I)
Activo 101
102
Caja y depoacutesitos en bancos centrales
Cartera de negociacioacuten 103
104
105
106
107
Depoacutesitos en entidades de creacutedito Creacutedito a la clientela Valores representativos de deuda Otros instrumentos de capital Derivados de negociacioacuten
Otros activos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias 108
Depoacutesitos en entidades de creacutedito Creacutedito a la clientela Valores representativos de deuda Instrumentos de capital
109
110
112
111
Activos financieros disponibles para la venta 113
Valores representativos de deuda Instrumentos de capital
114
115
Inversiones crediticias Depoacutesitos en entidades de creacutedito Creacutedito a la clientela Valores representativos de deuda
Cartera de inversioacuten a vencimiento Ajustes a activos financieros por macro-coberturas Derivados de cobertura Activos no corrientes en venta
Participaciones Entidades asociadas Entidades multigrupo Entidades del grupo
Contratos de seguros vinculados a pensiones
125
126
127
Activo material 130
131
132
134
133
Inmovilizado material De uso propio Cedido en arrendamiento operativo Afecto a la Obra social (soacutelo Cajas de ahorros y Cooperativas de creacutedito)
Inversiones inmobiliarias
Activo intangible 136
137 Fondo de comercio Otro activo intangible
Activos fi scales 139
140 Corrientes Diferidos
Resto de activos
Total activo
117
118
119
116
120
122
121
123
124
129
128
135
138
141
142
Informacioacuten adicional sobre determinadas partidas que minoran el activo del balance
Fondos de insolvencias por cobertura especiacutefica Fondos de insolvencias por cobertura geneacuterica
202
203
Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social 2014
200 Paacutegina 26
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Balance (II)
Pasivo
Cartera de negociacioacuten Depoacutesitos de bancos centrales Depoacutesitos de entidades de creacutedito Depoacutesitos de la clientela Deacutebitos representados por valores negociables Derivados de negociacioacuten Posiciones cortas de valores Otros pasivos financieros
Otros pasivos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias
153
154
155
152
156
157
Depoacutesitos de bancos centrales Depoacutesitos de entidades de creacutedito Depoacutesitos de la clientela Deacutebitos representados por valores negociables Pasivos subordinados Otros pasivos financieros
Pasivos financieros a coste amortizado 159
160
164
163
162
161
Depoacutesitos de bancos centrales Depoacutesitos de entidades de creacutedito Depoacutesitos de la clientela Deacutebitos representados por valores negociables Pasivos subordinados Otros pasivos financieros
Ajustes a pasivos financieros por macro-coberturas Derivados de cobertura Pasivos asociados con activos no corrientes en venta
Provisiones
143
144
145
146
147
148
149
150
151
158
165
166
167
Fondo para pensiones y obligaciones similares Provisiones para impuestos y otras contingencias legales Provisiones para riesgos y compromisos contingentes Otras provisiones
169
170
171
172
Pasivos fi scales
168
173
Corrientes Diferidos
174
175
Fondo de la Obra social (soacutelo Cajas de ahorros y Cooperativas de creacutedito) Resto de pasivos Capital reembolsable a la vista (soacutelo Cooperativas de creacutedito)
Total pasivo
178
176
177
179
Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social 2014
200 Paacutegina 27
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Balance (III)
Patrimonio neto
Fondos propios Capital Fondo de dotacioacuten
Escriturado Menos Capital no exigido
Prima de emisioacuten Reservas
Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre) Otros instrumentos de capital
De instrumentos financieros compuestos Cuotas participativas y fondos asociados (soacutelo Cajas de ahorros) Resto de instrumentos de capital
Menos Valores propios Resultado del ejercicio Menos Dividendos y retribuciones
Ajustes por valoracioacuten 193
194
195
196
197
198
199
Activos financieros disponibles para la venta Coberturas de los flujos de efectivo Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero Diferencias de cambio Activos no corrientes en venta Resto de ajustes por valoracioacuten
Total patrimonio neto
Total pasivo y patrimonio neto
180
181
182
187
186
185
184
183
188
189
190
191
192
500
200
201
Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social 2014
200 Paacutegina 28
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Cuenta de peacuterdidas y ganancias
Cuenta de peacuterdidas y ganancias
204
205
206
Intereses y rendimientos asimilados Intereses y cargas asimiladas Remuneracioacuten de capital reembolsable a la vista (soacutelo Cooperativas de creacutedito)
Margen de intereses
Rendimiento de instrumentos de capital Comisiones percibidas Comisiones pagadas
Resultado de operaciones fi nancieras (neto) Cartera de negociacioacuten Otros instrumentos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias Instrumentos financieros no valorados a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias Otros
Diferencias de cambio (neto) Otros productos de explotacioacuten Otras cargas de explotacioacuten
212
213
214
215
211
Margen bruto
207
209
210
208
216
217
218
219
Gastos de administracioacuten Gastos de personal 221
222
220
Otros gastos generales de administracioacuten
Amortizacioacuten 223
224Dotaciones a provisiones (neto)
Otros instrumentos financieros no valorados a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias 227
226
225Peacuterdidas por deterioro de activos fi nancieros (neto) Inversiones crediticias
Resultado de la actividad de explotacioacuten 228
Peacuterdidas por deterioro del resto de activos (neto) Fondo de comercio y otro activo intangible Otros activos
230
231
229
Ganancias (peacuterdidas) en la baja de activos no clasificados como no corrientes en venta Diferencia negativa en combinaciones de negocios Ganancias (peacuterdidas) de activos no corrientes en venta no clasificados como operaciones interrumpidas
Resultado antes de impuestos Impuesto sobre benefi cios Dotacioacuten obligatoria a obras y fondos sociales (soacutelo Cajas de ahorros y Cooperativas de creacutedito)
232
233
234
235
236
237
Resultado del ejercicio procedente de operaciones continuadas Resultado de operaciones interrumpidas (neto)
Resultado del ejercicio
238
239
500
Paacutegina 28
Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social 2014
200 Paacutegina 29
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Estado de cambios en el patrimonioneto (I)
Estado de ingresos y gastos reconocidos
500
256
Resultado del ejercicio
Otros ingresos y gastos reconocidos
257Activos financieros disponibles para la venta
Otras reclasificaciones
258
259
260
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
261Coberturas de los flujos de efectivo 262
263
264
Otras reclasificaciones 265
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Importes transferidos al valor inicial de las partidas cubiertas
266Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero
Otras reclasificaciones
267
268
269
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
270Diferencias de cambio
Otras reclasificaciones
271
272
273
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
274Activos no corrientes en venta
Otras reclasificaciones
275
276
277
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
278
279
280
281
Ganancias (peacuterdidas) actuariales en planes de pensiones
Resto de ingresos y gastos reconocidos
Impuesto sobre benefi cios
Total ingresos y gastos reconocidos
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 30
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Estado de cambios en el patrimonio neto (II)
Estado total de cambios en el patrimonio neto
Saldo final del ejercicio anterior Ajustes por cambio de criterio contable Ajustes por errores
Saldo inicial ajustado Total ingresos y gastos reconocidos Otras variaciones del patrimonio neto Aumentos de capital fondo de dotacioacuten Reducciones de capital Conversioacuten de pasivos financieros en capital Incrementos de otros instrumentos de capital Reclasificacioacuten de pasivos financieros a otros instrumentos de capital Reclasificacioacuten de otros instrumentos de capital a pasivos financieros Distribucioacuten de dividendos Remuneracioacuten a los socios Operaciones con instrumentos de capital propio (neto) Traspasos entre partidas de patrimonio neto Incrementos (reducciones) por combinaciones de negocios Dotacioacuten discrecional a obras y fondos sociales (soacutelo Cajas de ahorros y Cooperativas de creacutedito) Pagos con instrumentos de capital Resto de incrementos (reducciones) de patrimonio neto
Saldo final al final del ejercicio
FONDOS PROPIOS
Capital Fondo Otros instrumentos Menos Valores de dotacioacuten Prima de emisioacuten Reservas de capital propios
282 283 284 285 286
292 293 294 295 296
302 303 304 305 306
312 313 314 315 316
322 323 324 325 326
332 333 334 335 336
342 343 344 345 346
352 353 354 355 356
362 363 364 365 366
372 373 374 375 376
382 383 384 385 386
392 393 394 395 396
402 403 404 405 406
412 413 414 415 416
422 423 424 425 426
432 433 434 435 436
442 443 444 445 446
452 453 454 455 456
462 463 464 465 466
472 473 474 475 476
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 31
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Estado de cambios en el patrimonio neto (III)
Estado total de cambios en el patrimonio neto (cont)
Saldo final del ejercicio anterior Ajustes por cambio de criterio contable Ajustes por errores
Saldo inicial ajustado Total ingresos y gastos reconocidos Otras variaciones del patrimonio neto Aumentos de capital fondo de dotacioacuten Reducciones de capital Conversioacuten de pasivos financieros en capital Incrementos de otros instrumentos de capital Reclasificacioacuten de pasivos financieros a otros instrumentos de capital Reclasificacioacuten de otros instrumentos de capital a pasivos financieros Distribucioacuten de dividendos Remuneracioacuten a los socios Operaciones con instrumentos de capital propio (neto) Traspasos entre partidas de patrimonio neto Incrementos (reducciones) por combinaciones de negocios Dotacioacuten discrecional a obras y fondos sociales (soacutelo Cajas de ahorros y Cooperativas de creacutedito) Pagos con instrumentos de capital Resto de incrementos (reducciones) de patrimonio neto
Saldo final al final del ejercicio
FONDOS PROPIOS
Resultado del Menos dividendos Total fondos Ajustes por Total patrimonio ejercicio y retribuciones propios valoracioacuten neto
287 288 289 290 291
297 298 299 300 301
307 308 309 310 311
317 318 319 320 321
327 328 329 330 331
337 338 339 340 341
347 348 349 350 351
357 358 359 360 361
367 368 369 370 371
377 378 379 380 381
387 388 389 390 391
397 398 399 400 401
407 408 409 410 411
417 418 419 420 421
427 428 429 430 431
437 438 439 440 441
447 448 449 450 451
457 458 459 460 461
467 468 469 470 471
477 478 479 480 481
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 32
Entidades aseguradoras Balance activo (I)
Activo
102
101Efectivo y otros activos liacutequidos equivalentes Activos financieros mantenidos para negociar
103
104
105
106
Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda Derivados Otros
Otros activos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias 108
109
110
111
112
Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda Instrumentos hiacutebridos Inversiones por cuenta de los tomadores de seguros de vida que asuman el riesgo de la inversioacuten Otros
Activos financieros disponibles para la venta
107
Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda Inversiones por cuenta de los tomadores de seguros de vida que asuman el riesgo de la inversioacuten Otros
113
114
115
116
117
Preacutestamos y partidas a cobrar Valores representativos de deuda Preacutestamos
Anticipos sobre poacutelizas Preacutestamos a entidades del grupo y asociadas Preacutestamos a otras partes vinculadas
Depoacutesitos en entidades de creacutedito Depoacutesitos constituiacutedos por reaseguro aceptado Creacuteditos por operaciones de seguro directo
Tomadores de seguro Mediadores Creacuteditos por operaciones de reaseguro Creacuteditos por operaciones de coaseguro Desembolsos exigidos Otros creacuteditos
Creacuteditos con las Administraciones Puacuteblicas Resto de creacuteditos
Inversiones mantenidas hasta el vencimiento Derivados de cobertura
Participacioacuten del reaseguro en las provisiones teacutecnicas 138
139
140
141
Provisioacuten para primas no consumidas Provisioacuten de seguros de vida Provisioacuten para prestaciones Otras provisiones teacutecnicas
Inmovilizado material e inversiones inmobiliarias Inmovilizado material Inversiones inmobiliarias
143
144
Inmovilizado intangible 146
147
148
Fondo de comercio Derechos econoacutemicos derivados de carteras de poacutelizas adquiridas a mediadores Otro activo intangible
Participaciones en entidades del grupo y asociadas 150
151
152
Participaciones en empresas asociadas Participaciones en empresas multigrupo Participaciones en empresas del grupo
118
119
120
121
122
123
124
125
126
127
128
129
130
131
132
133
134
135
136
137
142
145
149
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 33
Entidades aseguradoras Balance activo (II)
Activo (cont)
153Activos fi scales Activos por impuesto corriente Activos por impuesto diferido
154
155
Otros activos Activos y derechos de reembolso por retribuciones a largo plazo al personal Comisiones anticipadas y otros costes de adquisicioacuten Periodifi caciones Resto de activos
156
157
158
159
160
Activos mantenidos para la venta
TOTAL ACTIVO
161
162
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 34
Entidades aseguradoras Balance pasivo y patrimonio neto (I)
Pasivo
164
163Pasivos financieros mantenidos para negociar Otros pasivos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias
Deacutebitos y partidas a pagar Pasivos subordinados Depoacutesitos recibidos por reaseguro cedido Deudas por operaciones de seguro
Deudas con asegurados Deudas con mediadores
Deudas condicionadas Deudas por operaciones de reaseguro Deudas por operaciones de coaseguro Obligaciones y otros valores negociables Deudas con entidades de creacutedito Deudas por operaciones preparatorias de contratos de seguro Otras deudas
Deudas con las Administraciones Puacuteblicas Otras deudas con entidades del grupo y asociadas Resto de otras deudas
Derivados de cobertura
Provisiones teacutecnicas Provisioacuten para primas no consumidas Provisioacuten para riesgos en curso Provisioacuten de seguros de vida
Provisioacuten para primas no consumidas Provisioacuten para riesgos en curso
Provisioacuten matemaacutetica Provisioacuten de seguros de vida cuando el riesgo de la inversioacuten lo asuma el tomador
Provisioacuten para prestaciones Provisioacuten para participacioacuten en beneficios y para extornos Otras provisiones teacutecnicas
Provisiones no teacutecnicas Provisiones para impuestos y otras contingencias legales 194
Provisioacuten para pensiones y obligaciones similares 195
Provisioacuten para pagos por convenios de liquidacioacuten 196
Otras provisiones no teacutecnicas 197
Pasivos fi scales Pasivos por impuesto corriente 199
Pasivos por impuesto diferido 200
Resto de pasivos 202Periodifi caciones
Pasivos por asimetriacuteas contables 203
Comisiones y otros costes de adquisicioacuten del reaseguro cedido 204
Otros pasivos 205
Pasivos vinculados con activos mantenidos para la venta
TOTAL PASIVO
165
166
167
168
169
170
171
172
173
174
175
176
177
178
179
180
181
182
184
185
186
187
188
189
190
191
192
183
193
198
201
206
207
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 35
Entidades aseguradoras Balance pasivo y patrimonio neto (II)
Patrimonio neto
208Fondos propios
Capital o fondo mutual Capital escriturado o fondo mutual (Capital no exigido)
Prima de emisioacuten o asuncioacuten Reservas
Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre)
Legal y estatutarias Reserva de estabilizacioacuten
Otras reservas (Acciones propias) Resultados de ejercicios anteriores Remanente
(Resultados negativos de ejercicios anteriores) Otras aportaciones de socios y mutualistas Resultado del ejercicio (Dividendo a cuenta y reserva de estabilizacioacuten a cuenta) Otros instrumentos de patrimonio neto
209
210
211
212
213
214
215
216
217
218
219
220
221
222
223
224
382
Ajustes por cambios de valor Activos financieros disponibles para la venta Operaciones de cobertura Diferencias de cambio y conversioacuten Correccioacuten de asimetriacuteas contables Otros ajustes
226
227
228
229
230
Subvenciones donaciones y legados recibidos
TOTAL PATRIMONIO NETO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO
225
231
232
233
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 36
Entidades aseguradoras Cuenta de peacuterdidas y ganancias (I)
Cuenta teacutecnica seguro no vida
Primas imputadas al ejercicio netas de reaseguro Primas devengadas Seguro directo Reaseguro aceptado
Variacioacuten de la correccioacuten por deterioro de las primas pendientes de cobro (+ oacute -) Primas del reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas y para riesgos en curso (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas reaseguro cedido (+ oacute -)
Ingresos del inmovilizado material y de las inversiones Ingresos procedentes de las inversiones inmobiliarias Ingresos procedentes de las inversiones financieras Aplicaciones de correcciones de valor por deterioro del inmovilizado material y de las inversiones
Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Beneficios en realizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Otros ingresos teacutecnicos Siniestralidad del ejercicio neta de reaseguro Prestaciones y gastos pagados Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para prestaciones (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Gastos imputables a prestaciones
Variacioacuten de otras provisiones teacutecnicas netas de reaseguro (+ oacute -) Participacioacuten en beneficios y extornos Prestaciones y gastos por participacioacuten en beneficios y extornos 266
Variacioacuten de la provisioacuten para participacioacuten en beneficios y extornos (+ oacute -) 267
Gastos de explotacioacuten netos Gastos de adquisicioacuten 269
270Gastos de administracioacuten Comisiones y participaciones en el reaseguro cedido y retrocedido 271
Otros gastos teacutecnicos (+ oacute -) Variacioacuten del deterioro por insolvencias (+ oacute -) 273
Variacioacuten del deterioro del inmovilizado (+ oacute -) 274
Variacioacuten de prestaciones por convenios de liquidacioacuten de siniestros (+ oacute -) 275
276Otros
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones Gastos de gestioacuten de las inversiones
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Gastos de inversiones y cuentas financieras
Correcciones de valor del inmovilizado material y de las inversiones Amortizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro de inversiones financieras
Peacuterdidas procedentes del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De las inversiones financieras
234
235
236
237
238
239
240
241
242
243
244
245
246
247
248
249
250
251
252
253
254
255
256
257
258
259
260
261
262
263
264
265
268
272
277
279
280
281
282
283
284
285
286
287
278
Subtotal (Resultado de la cuenta teacutecnica del seguro no vida) 288
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 37
Entidades aseguradoras Cuenta de peacuterdidas y ganancias (II)
Cuenta teacutecnica seguro de vida
Primas imputadas al ejercicio netas de reaseguro Primas devengadas Seguro directo Reaseguro aceptado
Variacioacuten de la correccioacuten por deterioro de las primas pendientes de cobro (+ oacute -) Primas del reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas y para riesgos en curso (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas reaseguro cedido (+ oacute -)
Ingresos del inmovilizado material y de las inversiones Ingresos procedentes de las inversiones inmobiliarias Ingresos procedentes de las inversiones financieras Aplicaciones de correcciones de valor por deterioro del inmovilizado material y de las inversiones
Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Beneficios en realizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Ingresos de inversiones afectas a seguros en los que el tomador asume el riesgo de la inversioacuten Otros ingresos teacutecnicos
Siniestralidad del ejercicio neta de reaseguro Prestaciones y gastos pagados Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para prestaciones (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Gastos imputables a prestaciones
Variacioacuten de otras provisiones teacutecnicas netas de reaseguro (+ oacute -) 321
322
323
324
325
326
289
290
291
292
293
294
295
296
297
298
299
300
301
302
303
304
305
306
307
308
309
310
311
312
313
314
315
316
317
318
319
320
Provisiones para seguros de vida Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Provisiones para seguros de vida cuando el riesgo de inversioacuten lo asuman los tomadores de seguros Otras provisiones teacutecnicas
Participacioacuten en beneficios y extornos Prestaciones y gastos por participacioacuten en beneficios y extornos 328
Variacioacuten de la provisioacuten para participacioacuten en beneficios extornos (+ oacute -) 329
Gastos de explotacioacuten netos Gastos de adquisicioacuten 331
332Gastos de administracioacuten Comisiones y participaciones en el reaseguro cedido y retrocedido 333
327
330
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 38
Entidades aseguradoras Cuenta de peacuterdidas y ganancias (III)
Cuenta teacutecnica seguro de vida (cont)
334Otros gastos teacutecnicos (+ oacute -) Variacioacuten del deterioro por insolvencias (+ oacute -) 335
Variacioacuten del deterioro del inmovilizado (+ oacute -) 336
337Otros
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones Gastos de gestioacuten del inmovilizado material y de las inversiones
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Gastos de inversiones y cuentas financieras
Correcciones de valor del inmovilizado material y de las inversiones Amortizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro de inversiones financieras
Peacuterdidas procedentes del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De las inversiones financieras
Gastos de inversiones afectas a seguros en los que el tomador asume el riesgo de la inversioacuten Subtotal (Resultado de la cuenta teacutecnica del seguro de vida)
Cuenta no teacutecnica
Ingresos del inmovilizado material y de las inversiones Ingresos procedentes de las inversiones inmobiliarias Ingresos procedentes de las inversiones financieras Aplicaciones de correcciones de valor por deterioro del inmovilizado material y de las inversiones
Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Beneficios en realizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
338
339
340
341
342
343
344
345
346
347
348
349
350
351
352
353
354
355
356
357
358
359
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones Gastos de gestioacuten de las inversiones
Gastos de inversiones y cuentas financieras Gastos de inversiones materiales
Correcciones de valor del inmovilizado material y de las inversiones Amortizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro de inversiones financieras
Peacuterdidas procedentes del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De las inversiones financieras
Otros ingresos Ingresos por la administracioacuten de fondos de pensiones 372
Resto de ingresos 373
Otros gastos Gastos por la administracioacuten de fondos de pensiones 375
Resto de gastos 376
360
361
362
363
364
365
366
367
368
369
370
371
374
Subtotal (Resultado de la cuenta no teacutecnica) Resultado antes de impuestos Impuesto sobre benefi cios Resultado procedente de operaciones continuadas Resultado procedente de operaciones interrumpidas neto de impuestos Resultado del ejercicio
377
378
379
380
381
500
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 39
Entidades aseguradoras Estado de cambios en el patrimonio propio (I)
Estado de ingresos y gastos reconocidos
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
385
386
387
Resultado del ejercicio 500
Otros ingresos y gastos reconocidos 383
Activos financieros disponibles para la venta 384
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Importes transferidos al valor inicial de las partidas cubiertas
389
390
391
Coberturas de los flujos de efectivo 388
Otras reclasificaciones 392
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
394
395
396
Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero 393
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
398
399
400
Diferencias de cambio y conversioacuten 397
Ganancias (peacuterdidas) actuariales por retribuciones a largo plazo del personal
Otros ingresos y gastos reconocidos
409
Impuesto sobre benefi cios
Total de ingresos y gastos reconocidos
411
412
410
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
406
407
408
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
402
403
404
Correccioacuten de asimetriacuteas contables 401
Activos mantenidos para la venta 405
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 40
Entidades aseguradoras Estado de cambios en el patrimonio propio (II) estado total de cambios en el patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio de ejercicios anteriores Ajustes por errores de ejercicios anteriores
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios o mutualistas
Aumentos de capital o fondo mutual (-) Reducciones de capital o fondo mutual Conversioacuten de pasivos financ en patr neto (conversioacuten de obligac condonaciones de deudas)
(-) Distribucioacuten de dividendos o derramas activas Operaciones con acciones o participaciones propias (netas) Incremento (reduccioacuten) de patr neto resultante de una combinacioacuten de negocios
Otras operaciones con socios o mutualistas Otras variaciones del patrimonio neto
Pagos basados en instrumentos de patrimonio Traspasos entre partidas de patrimonio neto Otras variaciones
SALDO FINAL DEL EJERCICIO 634
CAPITAL O FONDO MUTUAL (Acciones en Resultados de Otras aportaciones de
Escriturado (No exigido) Prima de emisioacuten Reservas patrimonio propias) ejercicios anteriores socios o mutualistas
413 414 415 416 417 418 419
426 427 428 429 430 431 432
439 440 441 442 443 444 445
452 453 454 455 456 457 458
465 466 467 468 469 470 471
478 479 480 481 482 483 484
491 492 493 494 495 496 497
504 505 506 507 508 509 510
517 518 519 520 521 522 523
530 531 532 533 534 535 536
543 544 545 546 547 548 549
556 557 558 559 560 561 562
569 570 571 572 573 574 575
582 583 584 585 586 587 588
595 596 597 598 599 600 601
608 609 610 611 612 613 614
621 622 623 624 625 626 627
635 636 637 638 639 640
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 41
Entidades aseguradoras Estado de cambios en el patrimonio propio (III) estado total de cambios en el patrimonio neto (cont)
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio de ejercicios anteriores Ajustes por errores de ejercicios anteriores
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios o mutualistas
Aumentos de capital o fondo mutual (-) Reducciones de capital o fondo mutual
Conversioacuten de pasivos financ en patr neto (conversioacuten de obligac condonaciones de deudas) (-) Distribucioacuten de dividendos o derramas activas Operaciones con acciones o participaciones propias (netas) Incremento (reduccioacuten) de patr neto resultante de una combinacioacuten de negocios Otras operaciones con socios o mutualistas
Otras variaciones del patrimonio neto Pagos basados en instrumentos de patrimonio Traspasos entre partidas de patrimonio neto Otras variaciones
SALDO FINAL DEL EJERCICIO
Subvenciones Otros instrumentos de Ajustes por cambios donaciones y legados
Resultado del ejercicio (Dividendo a cuenta) patrimonio de valor recibidos Total
420 421 422 423 424 425
433 434 435 436 437 438
446 447 448 449 450 451
459 460 461 462 463 464
472 473 474 475 476 477
485 486 487 488 489 490
498 499 382 501 502 503
511 512 513 514 515 516
524 525 526 527 528 529
537 538 539 540 541 542
550 551 552 553 554 555
563 564 565 566 567 568
576 577 578 579 580 581
589 590 591 592 593 594
602 603 604 605 606 607
615 616 617 618 619 620
628 629 630 631 632 633
641 642 643 644 645 646
101
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 42
Instituciones de inversioacuten colectiva Balance activo
Activo
101Activo no corriente (F I)
103
104
105
106
107
108
109
110
111
112
113
114
115
116
117
118
119
120
121
122
123
102Inmovilizado intangible (F I)
Inmovilizado material (F I) Bienes muebles de uso propio (F I) Mobiliario y enseres (F I)
Cartera de inversiones inmobiliarias (I) Cartera interior de inmuebles y derechos (I)
Inmuebles en fase de construccioacuten (I) Inmuebles terminados (I) Concesiones administrativas (I)
Otros derechos reales (I) Compromisos de compra de inmuebles (I) Compra de opciones de compra de inmuebles (I) Acciones en sociedades tenedoras y entidades de arrendamiento (I) Opciones sobre la cartera de inversiones inmobiliarias (I)
Otros (I) Cartera exterior de inmuebles y derechos (I)
Sociedades tenedoras de inmuebles (I) Otros (I)
Anticipos o entregas a cuenta (I) Cuentas transitorias (I)
Inversiones adicionales complementarias y rehabilitaciones en curso (I) Indemnizaciones a arrendatarios (I)
Activos por impuesto diferido (F I) 124
Activo corriente (F I) Deudores (F I)
Deudores por venta de inmuebles (I) Deudores por alquileres (I) Deudores dudosos o morosos (I) Deudores dudosos o morosos avalados o garantizados (I) Otros deudores (I)
Cartera de inversiones financieras (F I) Cartera interior (F I)
Valores representativos de deuda (F) Instrumentos de patrimonio (F) Instituciones de inversioacuten colectiva (F) Depoacutesitos en EECC (F)
Derivados (F) Otros (F)
Cartera exterior (F I) Valores representativos de deuda (F) Instrumentos de patrimonio (F) Instituciones de inversioacuten colectiva (F) Depoacutesitos en EECC (F)
Derivados (F) Otros (F)
Intereses de la cartera de inversioacuten (F I) Inversiones morosas dudosas o en litigio (F I)
Periodificaciones (F I) Tesoreriacutea (F I)
125
126
127
128
129
130
131
132
133
134
135
136
137
138
139
140
141
142
143
144
145
146
147
148
149
150
151TOTAL ACTIVO (F I)
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
xxx
xxx
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 43
Instituciones de inversioacuten colectiva Patrimonio y pasivo Cuentas de orden
Patrimonio y pasivo
152
154
155
156
157
158
159
160
161
162
153
243
Patrimonio atribuido a partiacutecipes o accionistas (F I) Fondos reembolsables atribuidos a partiacutecipes o accionistas (F I)
Capital (F I) Partiacutecipes (F I) Prima de emisioacuten (F I) Reservas (F I)
Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre) (Acciones propias) (F I) Resultados de ejercicios anteriores (F I) Otras aportaciones de socios (F I) Resultado del ejercicio (F I) (Dividendo a cuenta) (F I)
Ajustes por cambios de valor en inmovilizado material de uso propio (F)
Ajustes por cambios de valor en inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I) Ajustes por plusvaliacuteas de las inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I) Ajustes por minusvaliacuteas de las inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I)
Otro patrimonio atribuiacutedo (F I)
Pasivo no corriente (F I) Provisiones a largo plazo (F I) Deudas a largo plazo (F I) Pasivos por impuesto diferido (F I)
180Cuentas de compromiso (F) Compromisos por operaciones largas de derivados (F) Compromisos por operaciones cortas de derivados (F) 182
181
Cuentas de riesgo y de compromiso (I)
185
186
184
187
188
183
189
Compromisos por compra de inmuebles (I) Compromisos de venta de inmuebles (I) Contratos de arras (I) Derechos de compra de opciones de compra de inmuebles (I) Importes pendientes de desembolsar por inmuebles en fase de construccioacuten (I) Otras cuentas de riesgo y compromiso (I)
TOTAL CUENTAS DE RIESGO Y COMPROMISO (I)
190
192
193
191
194
195
196
197
198
199
200
201
Otras cuentas de orden (F) Valores cedidos en preacutestamo por la IIC (F) Valores aportados como garantiacutea por la IIC (F) Valores recibidos en garantiacutea por la IIC (F) Capital nominal no suscrito ni en circulacioacuten (SICAV) (F) Capital nominal no suscrito (SII) (I) Avales recibidos (I) Avales emitidos (I) Indemnizaciones previstas pendientes de confirmar (I) Peacuterdidas fiscales a compensar (F) (I)
Otros (F) Otras cuentas de orden (I)
TOTAL OTRAS CUENTAS DE ORDEN (I) TOTAL CUENTAS DE ORDEN (F)
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
202
203
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 44
Instituciones de inversioacuten colectiva Cuenta de peacuterdidas y ganancias
Cuenta de peacuterdidas y ganancias
Comisiones de descuento por suscripciones yo reembolsos (F I) Comisiones retrocedidas (F I) Ingresos por alquiler (I) Gastos de personal (F I)
Otros gastos de explotacioacuten (F I) Comisioacuten de gestioacuten (F I) Comisioacuten depositario (F I) Otros (F I)
Deterioro y resultados por enajenaciones de inmovilizado (F)
206
207
208
209
210
212
204
205
213
Deterioro de inversiones inmobiliarias (I) Incrementos de deterioro (I) Reversioacuten del deterioro (I)
Resultados por enajenaciones y otros de inversiones inmobiliarias (I) Resultados positivos (I) Resultados negativos (I)
Compensaciones e indemnizaciones por deterioro o peacuterdida de inversiones inmobiliarias (I) Amortizacioacuten de las inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I) Amortizacioacuten del inmovilizado material (F) Excesos de provisiones (F I) Deterioro y resultados por enajenaciones de inmovilizado material (I)
Resultado de explotacioacuten (F I)
214
215
216
217
218
219
220
221
222
223
224
Ingresos financieros (F I) Gastos financieros (F I) Variacioacuten del valor razonable en instrumentos financieros (F I)
Por operaciones de la cartera interior (F) Por operaciones de la cartera exterior (F) Por operaciones con derivados (F)
Otros (F) Diferencias de cambio (F I) Deterioro y resultado por enajenaciones de instrumentos financieros (F I) Deterioros (F)
Resultados por operaciones de la cartera interior (F) Resultados por operaciones de la cartera exterior (F) Resultados por operaciones con derivados (F)
Otros (F)
228
229
230
231
232
233
234
235
236
237
238
239
227
226
Resultado fi nanciero (F I) Resultado antes de impuesto (F I) Impuesto sobre beneficios (F I)
RESULTADO DEL EJERCICIO (F I)
225
240
241
242
500
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 45
Instituciones de inversioacuten colectiva Estado de variacioacuten patrimonial (I)
Estado de variacioacuten patrimonial 244
245
Patrimonio inicial (F I)
Saldo neto (F I) 246
247
248
249
Suscripciones Puesta circ Acciones (F) Suscripciones Aumentos de capital (I) Reembolsos Recompra de acciones (F) Reembolsos Reducciones de capital (I)
Inversiones inmobiliarias (I) Variacioacuten del valor razonable de inversiones inmobiliarias (I) Resultados por enajenaciones de inversiones inmobiliarias (I) Resultados por contratos de inversiones inmobiliarias rescindidos (I) Otros derivados de las inversiones inmobiliarias (I)
253
254
255
256
257
258
259
260
Valores representativos de deuda (F I) Instrumentos de patrimonio (F I) Depoacutesitos (F) Instituciones de inversioacuten colectiva (F I) Derivados (F) Otros valores (F I) Diferencias de cambio (F I) Otros rendimientos (F I)
Gastos repercutidos (F I)
261
262
263
264
265
266
267
268
250
252
251
Gastos de gestioacuten corriente (F I) Comisioacuten de gestioacuten sobre patrimonio (F I) Comisioacuten de gestioacuten sobre resultados (F I) Comisioacuten de depoacutesito (F I)
Otros gastos de gestioacuten corriente (F I) Tasas por registros oficiales (F I) Admisioacuten a cotizacioacuten (F) Difusioacuten de valores liquidativos (F) Otros gastos de gestioacuten corriente (F I)
Servicios exteriores (F I) Tasaciones (I)
Administracioacuten de fincas y gastos de comunidad (I) Reparacioacuten y conservacioacuten de inmuebles (I) Auditoriacutea (F I) Servicios bancarios y similares (F I) Publicidad propaganda y relaciones puacuteblicas (F I) Otros servicios (F I)
Amortizacioacuten de mobiliario y enseres (F I) Deterioros excepto por inversiones inmobiliarias (I) Deterioros (F) Retenciones no recuperadas por inversiones de cartera exterior (F) Impuesto sobre beneficios (F I) Gasto por compartimento IB (F I) Otros (F I)
269
270
271
272
273
274
275
276
277
278
279
280
281
282
283
284
285
286
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
287
288
289
290
291
292
293
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 46
Instituciones de inversioacuten colectiva Estado de variacioacuten patrimonial (II)
Estado de variacioacuten patrimonial (cont)
294Ingresos (F I) Comisiones de descuento a favor de la institucioacuten (F I) 295
Comisiones retrocedidas (F I)
Otras (F I)
297
298
299
296
De intermediarios financieros (F I) Por inversiones en otras IIC (F I)
Ingreso compartimento por IB (F I) Otros (F I)
300
301
Revalorizacioacuten inmuebles uso propio y resultados por enajenacioacuten inmovilizado (F I)
PATRIMONIO FINAL (F I)
302
303
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 47
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Balance (I)
Activo
Tesoreriacutea Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar Socios dudosos Deudores varios Otros creacuteditos con las Administraciones Puacuteblicas Socios por desembolsos exigidos Activos por impuesto corriente Resto de cuentas a cobrar
Inversiones fi nancieras Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda Depoacutesitos a plazo en entidades de creacutedito Activos financieros hiacutebridos Derivados de cobertura Resto de derivados
Inversiones en empresas del grupo y asociadas Activos no corrientes mantenidos para la venta Inmovilizado material Terrenos y construcciones Instalaciones teacutecnicas y otro inmovilizado material
110
111
112
113
114
115
119
120
Inversiones inmobiliarias Inmovilizado intangible Activos por impuesto diferido Resto de activos Periodifi caciones Otros activos
TOTAL ACTIVO
125
126
Pasivo
Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 130
131 Acreedores varios Pasivos por impuesto corriente
Deudas Obligaciones Deudas con entidades de creacutedito Fianzas y depoacutesitos recibidos Sociedades de reafianzamiento Derivados de cobertura Resto de derivados Otras deudas
Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta Pasivos por avales y garantiacuteas
142
143 Garantiacuteas financieras Resto de avales y garantiacuteas
Provisiones Provisiones por avales y garantiacuteas Otras provisiones
145
146
101
102
103
104
105
106
107
108
109
116
117
118
121
122
123
124
127
129
132
133
134
135
136
137
138
139
140
141
144
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 48
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Balance (II)
Pasivo (cont)
Fondo de provisiones teacutecnicas Cobertura del conjunto de operaciones Pasivos por impuesto diferido Resto de pasivos Capital reembolsable a la vista
TOTAL PASIVO
147
148
149
150
128
Patrimonio neto
Fondos propios Capital Capital suscrito Socios protectores Socios partiacutecipes
Menos capital no exigido Menos capital reembolsable a la vista
151
152
153
154
155
156
157
Reservas Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre)
Resultados de ejercicios anteriores
Resultado del ejercicio
158
159
194
160
Ajustes por cambio de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO
161
162
163
165
164
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 49
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Cuenta de peacuterdidas y ganancias
166Importe neto de la cifra de negocios 167
168 Ingresos por avales y garantiacuteas Ingresos por prestacioacuten de servicios
Otros ingresos de explotacioacuten Gastos de personal Sueldos salarios y asimilados Cargas sociales Provisiones
171
172
173
Otros gastos de explotacioacuten Dotaciones a provisiones por avales y garantiacuteas (neto) Correcciones de valor por deterioro de socios dudosos (neto) Dotaciones al fondo de provisiones teacutecnicas Cobertura del conjunto de operaciones (neto) Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros utilizadas Amortizacioacuten del inmovilizado Deterioro y resultado por enajenaciones de inmovilizado Deterioro y resultado de activos no corrientes en venta (neto)
RESULTADO DE EXPLOTACIOacuteN
Ingresos fi nancieros De participaciones en instrumentos de patrimonio De valores negociables y otros instrumentos financieros
184
185
Gastos fi nancieros Variacioacuten de valor razonable en instrumentos fi nancieros Diferencias de cambio Correcciones de valor por deterioro de instrumentos fi nancieros Resultado por enajenacioacuten de instrumentos fi nancieros
RESULTADO FINANCIERO
Resultado antes de impuestos
Impuestos sobre benefi cios
RESULTADO DEL EJERCICIO
169
170
174
175
176
177
178
179
180
181
182
183
186
187
188
189
190
191
192
193
500
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 50
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado de ingresos y gastos reconocidos
500Resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias
Ingresos y gastos imputados directamente al patrimonio neto
Por ajustes por cambios de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros Efecto impositivo
Total ingresos y gastos imputados directamente en el patrimonio neto
Transferencias a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
Por ajustes por cambios de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros Efecto impositivo
Total transferencias a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
TOTAL DE INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS
195
196
197
198
199
200
201
202
203
204
205
207
206
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 51
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado total de cambios en el patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio Ajustes por errores
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios
Aumentos de capital (-) Reducciones de capital (-) Distribucioacuten de dividendos Otras operaciones con socios
Otras variaciones del patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO
CAPITAL Menos Resultados de
Suscrito Menos no exigido reembolsable a la vista Reservas ejercicios anteriores
208 209 210 211 212
217 218 219 220 221
226 227 228 229 230
235 236 237 238 239
244 245 246 247 248
253 254 255 256 257
262 263 264 265 266
271 272 273 274 275
280 281 282 283 284
289 290 291 292 293
298 299 300 301 302
307 308 309 310 311
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 52
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado total de cambios en el patrimonio neto (cont)
Fondos de Resultado del Ajustes por cambios provisiones teacutecnicas
ejercicio de valor Aportaciones de terceros Total
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio Ajustes por errores
213 214 215 216
222 223 224 225
231 232 233 234
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios
Aumentos de capital (-) Reducciones de capital (-) Distribucioacuten de dividendos Otras operaciones con socios
Otras variaciones del patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO
240 241 242 243
249 250 251 252
258 259 260 261
267 268 269 270
276 277 278 279
285 286 287 288
294 295 296 297
303 304 305 306
312 313 314 315
Agencia Tributaria
Administracioacuten de
Delegacioacuten o Diputacioacuten Comunidad Foral de
Coacutedigo Administracioacuten
Impuesto sobre Sociedades
DOCUMENTO DE INGRESO O DEVOLUCIOacuteN
Modelo
200
Dev
engo
(2)
Ejercicio
Periacuteodo
Tipo ejercicio
0 A
Iden
tifi c
acioacute
n (1
)
93 aDeNombre o razoacuten social
NIF
200NNNNNNNNN N Espacio reservado para la numeracioacuten por coacutedigo de barras
Espacio reservado para la etiqueta identificativa La etiqueta identificativa es imprescindible para la presentacioacuten de esta declaracioacuten-liquidacioacuten en una entidad colaboradora
Liqu
idac
ioacuten
(3)
Base imponible
Cuota iacutentegra
Liacutequido a ingresar o a devolver Estado
552
562
621
Ingr
eso
(5)
IImporte
Forma de pago
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es positiva marque con una X la casilla que corresponda
Ingreso efectuado a favor del Tesoro Puacuteblico Cuenta restringida de colaboracioacuten en la recaudacioacuten de la AEAT de declaraciones-liquidaciones o autolishyquidaciones
Dev
oluc
ioacuten
(4)
Devolucioacuten por transferencia Renuncia a la devolucioacuten
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es negativa marque con una X la casilla que corresponda
DImporte
EC Adeudo en cuentaEn efectivo
Importante Ponga especial cuidado en la correcta cumplimentacioacuten de los datos de la cuenta en la que desea recibir la transferencia bancaria
Coacutedigo IBAN
Coacutedigo IBAN
Cuo
ta c
ero
(6)
Cuota cero
Agencia Tributaria
Coacutedigo Administracioacuten
DOCUMENTO DE INGRESO O DEVOLUCIOacuteN
Impuesto sobre la Renta de no Residentes (establecimientos permanentes y entidades en reacutegimen deatribucioacuten de rentas constituidas en el extranjero con presencia en territorio espantildeol)
Modelo
206 Delegacioacuten o Diputacioacuten Comunidad Foral de
Administracioacuten de
Dev
engo
(2)
Ejercicio
Periacuteodo
Tipo ejercicio
O A
Iden
tifi c
acioacute
n (1
)
93 aDeNombre o razoacuten social
NIF
206NNNNNNNNN N Espacio reservado para la numeracioacuten por coacutedigo de barras
Espacio reservado para la etiqueta identificativa La etiqueta identificativa es imprescindible para la presentacioacuten de esta declaracioacuten-liquidacioacuten en una entidad colaboradora
Base imponible
Cuota iacutentegra
Liacutequido a ingresar o a devolver Estado
552
562
621
Ingr
eso
(5)
IImporte
Forma de pago
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es positiva marque con una X la casilla que corresponda
Ingreso efectuado a favor del Tesoro Puacuteblico Cuenta restringida de colaboracioacuten en la recaudacioacuten de la AEAT de declaraciones-liquidaciones o autolishyquidaciones
Dev
oluc
ioacuten
(4)
Devolucioacuten por transferencia Renuncia a la devolucioacuten
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es negativa marque con una X la casilla que corresponda
DImporte
EC Adeudo en cuentaEn efectivo
Importante Ponga especial cuidado en la correcta cumplimentacioacuten de los datos de la cuenta en la que desea recibir la transferencia bancaria
Coacutedigo IBAN
Coacutedigo IBAN
Cuota cero
Cuo
ta c
ero
(6)
Liqu
idac
ioacuten
(3)
01PAacuteG1
02PAacuteG2
03PAacuteGS 03 a 22
05PAacuteG23
06PAacuteG24
07PAacuteGS25 a 29
08PAacuteGS30 a 31
09PAacuteGS32 a 39
10PAacuteGS40 a 41
11PAacuteGS42 a 50
12PAacuteGS51 a 52
Doc ing-dev 200
Doc ing-dev 206
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 10
Estado de cambios en el patrimonio neto (II) estado total de cambios en el patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR (N A P) Ajustes por cambio de criterio de ejercicios anteriores (N A P) Ajustes por errores de ejercicios anteriores (N A P)
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO (N A P) Total ingresos y gastos reconocidos (N A) Resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias (P) Ingresos y gastos reconocidos en patrimonio neto (P)
Ingresos fiscales a distribuir en varios ejercicios (P) Otros ingresos y gastos reconocidos en patrimonio neto (P)
Operaciones con socios o propietarios (N A P) Aumentos de capital (N A P) (-) Reducciones de capital (N A P) Conversioacuten de pasivos financ en patr neto (conversioacuten de obligac condonaciones de deudas) (N)
(-) Distribucioacuten de dividendos (N) Operaciones con acciones o participaciones propias (netas) (N) Incremento (reduccioacuten) de patr neto resultante de una combinacioacuten de negocios (N) Otras operaciones con socios o propietarios (N A P)
Otras variaciones del patrimonio neto (N A P) Movimiento de la reserva de revalorizacioacuten (N A P) Otras variaciones (N A P)
SALDO FINAL DEL EJERCICIO (N A P)
CAPITAL (N A P) (Acciones y participac Resultados de Prima de emisioacuten Reservas en patrimonio propias) ejercicios anteriores Otras aportaciones de
Escriturado (No exigido) (N A P) (N A P) (N A P) (N A P) socios (N A P)
380 381 382 383 384 385 386
394 395 396 397 398 399 400
408 409 410 411 412 413 414
422 423 424 425 426 427 428
436 437 438 439 440 441 442
450 451 452 453 454 455 456
464 465 466 467 468 469 470
478 479 480 481 482 483 484
492 493 494 495 496 497 498
506 507 508 509 510 511 512
520 521 522 523 524 525 526
534 535 536 537 538 539 540
548 549 550 551 552 553 554
562 563 564 565 566 567 568
576 577 578 579 580 581 582
590 591 592 593 594 595 596
604 605 606 607 608 609 610
618
715
619 620 621 622 623 624
716 717 718 719 720 721
729 730 731 732 733 734 735
632 633 634 635 636 637 638
(N) Modelo normal de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil (A) Modelo abreviado de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil (P) Modelo PYMES de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil
459
473
487
501
460
474
488
502
447
559
573
587
601
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 11
Estado de cambios en el patrimonio neto (III) estado total de cambios en el patrimonio neto (cont)
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR (N A P) Ajustes por cambio de criterio de ejercicios anteriores (N A P) Ajustes por errores de ejercicios anteriores (N A P)
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO (N A P) Total ingresos y gastos reconocidos (N A) Resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias (P) Ingresos y gastos reconocidos en patrimonio neto (P)
Ingresos fiscales a distribuir en varios ejercicios (P) Otros ingresos y gastos reconocidos en patrimonio neto (P)
Operaciones con socios o propietarios (N A P) Aumentos de capital (N A P) (-) Reducciones de capital (N A P) Conversioacuten de pasivos financ en patr neto (conversioacuten de obligac condonaciones de deudas) (N)
(-) Distribucioacuten de dividendos (N) Operaciones con acciones o participaciones propias (netas) (N) Incremento (reduccioacuten) de patr neto resultante de una combinacioacuten de negocios (N) Otras operaciones con socios o propietarios (N A P)
Otras variaciones del patrimonio neto (N A P) Movimiento de la reserva de revalorizacioacuten (N A P) Otras variaciones (N A P)
SALDO FINAL DEL EJERCICIO (N A P)
Otros instrumentos de Subvenciones Resultado del ejercicio (Dividendo a cuenta) patrimonio neto Ajustes por cambios Ajustes en donaciones y legados Total
(N A P) (N A P) (N A) de valor (N A) patrimonio neto (P) recibidos (N A P) (N A P)
387 388 389 390 391 392 393
401 402 403 404 405 406 407
415 416 417 418 419 420 421
429 430 431 432 433 434 435
443 444 445 446 448 449
457 458 461 462 463
471 472 475 476 477
485 486 489 490 491
499 502 503 504 505
513 514 515 516 517 518 519
527 528 529 530 531 532 533
541 542 543 544 545 546 547
555 556 557 558 560 561
569 570 571 572 574 575
583 584 585 586 588 589
597 598 599 600 602 603
611 612 613 614 615 616 617
625 626 627 628 629 630 631
722 723 724 725 726 727 728
736 737 738 739 740 741 742
639 640 641 642 643 644 645
(N) Modelo normal de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil (A) Modelo abreviado de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil (P) Modelo PYMES de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 12
Liquidacioacuten (I)
Resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias
Resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias 500
Aumentos Disminuciones
301 Aumentos Correcciones por Impuesto sobre Sociedades
Resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias antes de Impuesto sobre Sociedades
302
501
Detalle de las correcciones al resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias (excluida la correccioacuten por IS) Aumentos
Diferencias entre amortizacioacuten contable y fiscal (arts 111 y 114 LIS) 30 importe gastos de amortiz contable (excluidas emp reducida dimensioacuten) (art 7 Ley 162012) Amortizacioacuten de inmovilizado afecto a actividades de investigacioacuten y desarrollo (art 112c) LIS) Libertad de amortizacioacuten de gastos de investigacioacuten y desarrollo (art 112d) LIS)
Libertad de amortizacioacuten con mantenimiento de empleo (DT 37ordf y DA 11ordf LIS-RDL 62010) Libertad de amortizacioacuten sin matenimiento de empleo (DT 37ordf y DA 11ordf LIS-RDL 132010) Otros supuestos de libertad de amortizacioacuten (arts 112 a) b) y e) LIS) Empresas de reducida dimensioacuten libertad de amortizacioacuten (arts 109 y 110 LIS) Empresas de reducida dimensioacuten amortizacioacuten acelerada (arts 111 y 113 LIS) Cesioacuten de bienes con opcioacuten de compra (art 113 LIS)
Arrendamiento financiero reacutegimen especial (art 115 LIS) Peacuterdidas por deterioro no justificadas de valor de fondos editoriales fonograacuteficos y audiovisuales (art 121 LIS) Peacuterdidas por deterioro del art 122 LIS no afectada por el art 133 LIS Peacuterdidas por deterioro del art 122 LIS y provisiones y gastos (art 131b) y 141f) LIS a los que se refiere el art 1913 LIS Aplicacioacuten del liacutemite del art 1913 LIS a las peacuterdidas por deterioro del art 122 LIS y provisiones y gastos (art 131b) y 141f) LIS) Empresas de reducida dimensioacuten peacuterdidas por deterioro creacuteditos insolvencias (art 112 LIS) Ajustes por deterioro de valores representativos de partic en el capital o fondos propios (DT 41ordf 1 y 2 LIS) Peacuterdidas por deterioro de valores representativos de deuda (art 124 LIS)
Adquisicioacuten de participaciones en entidades no residentes (art 125 LIS) () Deduccioacuten del fondo de comercio (art 126 LIS) Deduccioacuten del intangible de vida uacutetil indefinida (art 127 LIS) Provisiones y gastos por pensiones no afectados por el art 1913 LIS (arts 131b) 133 y 195 LIS)
Otras provisiones no deducibles fiscalmente (art 13 LIS) no afectadas por el art 1913 LIS Gastos por donativos y liberalidades (art 141e) LIS) Operaciones realizadas con paraiacutesos fiscales (arts 123 y 141g) LIS) Gastos financieros derivados de deudas con entidades del grupo (art 141h) LIS)
Peacuterdidas por deterioro valores representativos de partic en el capital o fondos propios (art 141 j) LIS) Rentas negativas obtenidas en el extranjero a traveacutes de EP (art 141 k) LIS) Otros gastos no deducibles (arts 141c) d) e i) LIS) Rentas negativas obtenidas por miembros de una UTE que opere en el extranjero (art 141 l) y art 50 y DT 415 LIS) Revalorizaciones contables (art 151 LIS) Aplicacioacuten del valor normal de mercado (arts 152 16 17 y 18 LIS) Ingresos por donaciones y legados otorgados por terceros (art 153 LIS)
303
305
307
309
311
313
315
317
319
321
323
325
327
329
331
333
335
337
339
341
343
345
347
349
514
516
508
504
510
512
184
210
212
Correccioacuten de rentas por efecto de la depreciacioacuten monetaria (art 159 LIS) Gastos por operaciones con acciones propias como gastos de emisioacuten honorarios comisiones etc (art 193 LIS)
Errores contables (art 193 LIS) Operaciones a plazos (art 194 LIS) Reversioacuten del deterioro del valor de los elementos patrimoniales (art 196 LIS) Rentas negativas art 1911 y 12 LIS Reversioacuten de los ajustes por rentas negativas y positivas obtenidas por miembros de una UTEen caso de transmisioacuten de participaciones (art 502 y 3 LIS) Otras diferencias de imputacioacuten temporal de ingresos y gastos (art 19 LIS) Ajustes por la limitacioacuten en la deducibilidad en gastos financieros (art 20 LIS) Reinversioacuten de beneficios extraordinarios (D T 3ordf LIS) Gastos no deducibles por incompatibilidad con la deduccioacuten por reinversioacuten (art 42 LIS) Exencioacuten por doble imposicioacuten internacional (art 21 LIS) Exencioacuten por doble imposicioacuten internacional (arts 22 y DT 41ordf 3 y 4 LIS)
355
357
359
361
363
365
367
369
256
225
415
Reduccioacuten de ingresos procedentes de determinados activos intangibles (art 23 y DT 40ordf LIS)
Disminuciones
304
306
308
310
312
314
316
318
320
322
324
326
328
330
332
334
336
338
509
551
505
211
270
346
348
350
352
354
356
358
360
362
370
372
374
376
378
380
382
384
342
364
511
513
278
226
416
Obra beneacutefico-social de las cajas de ahorro y fundaciones bancarias (art 24 LIS) Agrupaciones de intereacutes econoacutemico y uniones temporales de empresas (capiacutetulo II tiacutetulo VII LIS)
Sociedades y fondos de capital-riesgo y sociedades de desarrollo industrial regional (capiacutetulo IV tiacutetulo VII LIS)
Valoracioacuten de bienes y derechos Reacutegimen especial operaciones reestructuracioacuten (capiacutetulo VIII tiacutetulo VII LIS)
Mineriacutea e hidrocarburos factor agotamiento (arts 98 y 102 LIS) Hidrocarburos Amortizacioacuten de inversiones intangibles y gastos de investigacioacuten (art 106 LIS) () Para participaciones adquiridas hasta el 211207 (pueden consultarse instrucciones)
373
375
377
379
381
383
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 13
Liquidacioacuten (II)
Detalle de las correcciones al resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias (excluida la correccioacuten por IS) (cont)
Aumentos (cont) Disminuciones (cont)
Reacutegimen fiscal entidades de tenencia de valores extranjeros (capiacutetulo XIV tiacutetulo VII LIS) Transparencia fiscal internacional (art 107 LIS)
Reacutegimen de entidades parcialmente exentas (capiacutetulo XV tiacutetulo VII LIS) Aportaciones y colaboracioacuten a favor de entidades sin fines lucrativos Reacutegimen fiscal entidades sin fines lucrativos (Ley 492002) Montes vecinales en mano comuacuten (capiacutetulo XVI del tiacutetulo VII LIS)
389
391
250
387
385
Reacutegimen de entidades navieras en funcioacuten del tonelaje (capiacutetulo XVII del tiacutetulo VII LIS) 397
Cooperativas Fondo de reserva obligatorio (Ley 201990) Reserva para inversiones en Canarias (Ley 191994) Diferimiento plusvaliacuteas procesos de concentracioacuten empresarial (D A 4ordf LIS)
Entidades en reacuteg de atribucioacuten de rentas const en el extranj con presencia en territ espantildeol (art 38 LIRNR) Correcciones especiacuteficas de entidades sometidas a la normativa foral Exencioacuten transmisioacuten bienes inmuebles (DA 16ordf LIS) Impuesto extranjero sobre los beneficios con cargo a los cuales se pagan los dividendosobjeto de deduccioacuten por doble imposicioacuten internacional (art 321 LIS) Impuesto extranjero soportado por el sujeto pasivo no deducible por afectar a rentas condeduccioacuten por doble imposicioacuten (art 312 LIS) Subvenciones puacuteblicas incluidas en el resultado del ejercicio no integrables en la base imponible SICAV Reducciones de capital y distribucioacuten de la prima de emisioacuten Ajustes por rentas derivadas de operaciones con quita o espera (art 1914 LIS) Otras correcciones al resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias
403
405
409
411
518
340
351
413
371
271
396
398
400
406
404
410
412
519
390
392
251
368
388
386
414
272
Total correcciones al resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias(excluida la correccioacuten por IS) (desglose en paacutegina 18) 417 418
Entidades navieras en reacutegimen de tributacioacuten en funcioacuten del tonelaje
Base imponible de actividades o rentas que tributen en reacutegimen general Base imponible derivada de la aplicacioacuten del reacutegimen especial
578
579
Base imponible
Base imponible antes de compensacioacuten de bases imponibles negativas 550
Compensacioacuten de bases imponibles negativas periacuteodos anteriores (desglose en paacutegina 15)
Soacutelo agrupaciones espantildeolas de intereacutes econoacutemico y UTES
Socios residentes Socios no residentes
Soacutelo entidades ZEC
Base imponible a tipo de gravamen especial
Soacutelo SOCIMIS
Parte de la base imponible del periacuteodo impositivo que tributa al tipo general Parte de la base imponible del periacuteodo impositivo que tributa al tipo del 0
553
554
555
556
559
520
521
Quitas por acuerdo con acreedores no vinculados
Rentas correspondientes a quitas por acuerdo con acreedores no vinculados(art 2 Segundo Dos Ley 162013 de 29 de octubre) 210
552
Tipo de gravamen
Tipo de gravamen 558
Soacutelo sociedades cooperativas
Cuota iacutentegra previa Aplicacioacuten del liacutemite del art 1913 LIS a las peacuterdidas por deterioro del art 122 LIS y provisiones y gastos (art 131b) y 141f) LIS)
Compensacioacuten de cuotas por peacuterdidas de cooperativas (desglose en paacutegina 20) 561
560
408
Cuota iacutentegra
562Cuota iacutentegra
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 14
Liquidacioacuten (III)
Bonificaciones y deducciones por doble imposicioacuten Cuota iacutentegra ajustada positiva
Bonificacioacuten por rentas obtenidas en Ceuta y Melilla (art 33 LIS) Bonificaciones actividades exportadoras y de prestacioacuten de servicios (art 34 LIS) Bonificacioacuten rendimientos por ventas bienes corporales producidos en Canarias (art 26 Ley 191994)
Bonificaciones Sociedades Cooperativas (Ley 201990) Bonificaciones entidades dedicadas al arrendamiento de viviendas (Capiacutetulo III Tiacutetulo VII LIS) Otras bonificaciones
Deducciones por doble imposicioacuten (desglose en paacutegina 15)
567
568
569
576
566
563
DI interna de periacuteodos anteriores aplicada en el ejercicio (art 30 LIS) DI interna generada y aplicada en el ejercicio actual (art 30 LIS) DI internacional de periacuteodos anteriores aplicada en el ejercicio (art 31 y 32 LIS) DI internacional generada y aplicada en el ejercicio actual (art 31 y 32 LIS)
Transparencia fiscal internacional (art 1079 LIS) DI interna intersocietaria al 510 (cooperativas)
Apoyo fiscal a la inversioacuten y otras deducciones Deduccioacuten art 42 LIS y art 36 ter Ley 4395 (desglose en paacutegina 16) Deducciones disposicioacuten transitoria octava LIS (desglose en paacutegina 16) Deducciones con liacutemite del Capiacutetulo IV Tiacutetulo VI LIS (desglose en paacutegina 17 y 17bis) Deducciones sin liacutemite I + D + i (desglose en paacutegina 17bis) Deduccioacuten donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) (desglose en paacutegina 18) Deducciones Inversioacuten Canarias (Ley 201991) (desglose en paacutegina 16) Deducciones especiacuteficas de las entidades sometidas a normativa foral
583
585
399
590
565
588
584
082
Cuota liacutequida positiva 592
Cuota del ejercicio a ingresar o a devolver
Retenciones e ingresos a cuenta pagos a cuenta participaciones IIC 595
Retenciones e ingresos a cuenta pagos a cuenta participaciones IIC imputados poragrupaciones de intereacutes econoacutemico y uniones temporales de empresas 596
Retenciones sobre los premios de determinadas loteriacuteas y apuestas
Abono de deducciones I + D + i por insuficiencia de cuota (opcioacuten art 442 LIS)
597
083
Abono por conversioacuten de activos por impuesto diferido en creacutedito exigible frente a la Administracioacuten tributaria (DA 22ordf LIS)
Estado
Cuota del ejercicio a ingresar o a devolver
150
599
Pagos fraccionados Cuota diferencial
611
605
603
6011er pago fraccionado 2ordm pago fraccionado 3er pago fraccionado Cuota diferencial
Liacutequido a ingresar o a devolver
621
619
617
633
615Incremento por peacuterdida beneficios fiscales periacuteodos anteriores Incremento por incumplimiento de requisitos SOCIMI () Intereses de demora Importe ingreso devolucioacuten efectuada de la declaracioacuten originaria Liacutequido a ingresar o a devolver
D Forales Navarra(totales)
(desglose en paacuteg 24)
600
612
606
604
602
622
620
618
642
616
() Tributacioacuten por otro reacutegimen antes del plazo de 3 antildeos de permanencia (art 33 Ley 112009)
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 15
Detalle de la compensacioacuten de bases imponibles negativas Pendiente de aplicacioacuten a Pendiente de aplicacioacuten en
principio del periacuteodo Aplicado en esta liquidacioacuten periacuteodos futuros
Compensacioacuten de base antildeo 1997 Compensacioacuten de base antildeo 1998 Compensacioacuten de base antildeo 1999 Compensacioacuten de base antildeo 2000 Compensacioacuten de base antildeo 2001 Compensacioacuten de base antildeo 2002 Compensacioacuten de base antildeo 2003 Compensacioacuten de base antildeo 2004 Compensacioacuten de base antildeo 2005 Compensacioacuten de base antildeo 2006 Compensacioacuten de base antildeo 2007 Compensacioacuten de base antildeo 2008 Compensacioacuten de base antildeo 2009 Compensacioacuten de base antildeo 2010 Compensacioacuten de base antildeo 2011 Compensacioacuten de base antildeo 2012
Compensacioacuten de base antildeo 2013 Compensacioacuten de base antildeo 2014 () Total
640 641 548
643 644 645
646 647 648
649 650 651
652 653 654
655 656 657
658 659 660
661 662 663
664 665 666
667 668 669
743 747 748
275 276 277
608 609 610
704 705 706
013 014 015
725 726 727
534 535 536
607 675 699
670 547 671
() Soacutelo debe cumplimentarse esta fila si la entidad tiene bases imponibles negativas por otro periacuteodo impositivo iniciado tambieacuten en 2014 pero inferior a 12 meses y previo al ejercicio declarado
Liacutemite Deduccioacuten Tipo gravamen 2014 Aplicado en Pendiente de aplicacioacutenantildeo pendiente generada periacuteodo generacioacuten deduccioacuten pendiente esta liquidacioacuten periacuteodos futuros
() Soacutelo debe cumplimentarse esta fila si tiene deducciones pendientes de aplicar correspondientes a un periacuteodo impositivo iniciado en 2014 (consultar instrucciones)
123
119
127
131
120 121 122
124 125 126
128 129 130
132 571 133
Deducciones doble imposicioacuten internacional 2004-2014
DI internac ejerc anteriores DI internacional 2004 DI internacional 2005
DI internacional 2006
DI internacional 2007
DI internacional 2008
DI internacional 2009 DI internacional 2010
DI internacional 2011
DI internacional 2012
DI internacional 2013 DI internacional 2014 ()
Liacutemite Deduccioacuten Tipo gravamen 2014 Aplicado en Pendiente de aplicacioacutenantildeo pendiente generada periacuteodo generacioacuten deduccioacuten pendiente esta liquidacioacuten periacuteodos futuros
201415
201516
201617
201718
201819
201920
202021
202122
202223
202324
202425
151 152 711 712
153 728 637 638 639
154 729 849 894 197
157
156
155
158
159
720
732
731
730
733
734
721
001
825
285
028
717
722
002
826
286
029
718
723
827
287
003
030
719
724
739
134
921
926
740
135
741
136
742
137
160 161 572 162
164 165 166
168 169 170
172 573 174
Total 2004-2014
Tipo de gravamen 2014 103
DI internacional 2014 Impuesto soportado por el sujeto pasivo (art 31 LIS) 202425 Dividendos y participaciones en beneficios (art 32 LIS) 202425
Total 2014
167
163
171
() Soacutelo debe cumplimentarse si tiene deducciones pendientes de aplicar correspondientes a un periacuteodo impositivo iniciado en 2014 (consultar instrucciones)
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Deduccioacuten art 42 LIS y art 36 ter Ley 4395
Paacutegina 16
Liacutemite Liacutemite Pendiente de aplicacioacutenconjunto antildeo () Deduccioacuten pendiente generada Aplicado en esta liquidacioacuten en periacuteodos futuros
Deduccioacuten art 36 ter Ley 4395 2002 201718
Deduccioacuten art 36 ter Ley 4395 2003 201819
Deduccioacuten art 42 LIS 2004 201920
Deduccioacuten art 42 LIS 2005 202021
Deduccioacuten art 42 LIS 2006 20212225 Deduccioacuten art 42 LIS 2007 202223
Deduccioacuten art 42 LIS 2008
50 () 202324
Deduccioacuten art 42 LIS 2009 202425
Deduccioacuten art 42 LIS 2010 202526
Deduccioacuten art 42 LIS 2011 202627
Deduccioacuten art 42 LIS 2012 202728
Deduccioacuten art 42 LIS 2013 202829
Deduccioacuten art 42 LIS 2014() 202930
Deduccioacuten art 42 LIS 2014 203031
Total deducciones art 36 ter Ley 4395 y art 42 LIS
835 836 837
838 839 840
932 933 934
297 298 299
090 091 092
004 005 006
031 032 033
022 023 024
040 041 042
138 139 140
141 142 143
188 189 190
700 708 709
710 771 778
841 585 843
() Pueden consultarse instrucciones () Soacutelo debe cumplimentarse si tiene deducciones pendientes de aplicar correspondientes a un periacuteodo impositivo iniciado en 2014 (consultar instrucciones)
Deducciones disposicioacuten transitoria octava LIS Liacutemite Pendiente de aplicacioacuten
conjunto Deduccioacuten pendiente generada Aplicado en esta liquidacioacuten en periacuteodos futuros
Total deducciones disposicioacuten transitoria octava LIS () Soacutelo debe cumplimentarse si tiene deducciones pendientes de aplicar correspondientes a un periacuteodo impositivo iniciado en 2014 (consultar instrucciones)
Activos fijos (Ley 201991) 2014 Total deducciones inversiones en Canarias (Ley 201991)
Liacutemite conjunto
50
60 90 ()
50
Liacutemite Pendiente de aplicacioacutenantildeo Deduccioacuten pendiente generada Aplicado en esta liquidacioacuten en periacuteodos futuros
201415
201516
201617
201718
201819
201920
201213()
201314()
201415()
201516()
201617()
201718()
201819()
201920()
202021()
202122()
202223()
202324()
202425()
202526()
202627()
202728()
202829()
202930()
202930()
201920
857
854
860
883
863
871
868
874
880
877
866
191
939
613
037
200
858
855
861
884
864
872
869
875
881
878
867
192
940
614
038
257
862
859
865
885
834
876
873
879
870
882
941
701
193
011
039
044
144
045
145
046
146
886 590 887
528 529 530
147 148 149
852 853 856
194 195 196
088 564 801
791 802 806
785 789 790
240 241 242
() Pueden consultarse instrucciones () Soacutelo debe cumplimentarse si tiene deducciones pendientes de aplicar correspondientes a un periacuteodo impositivo iniciado en 2014 (consultar instrucciones)
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 17
Deducciones para incentivar determinadas actividades (cap IV tit VI Ley 4395 y LIS)
Liacutemite Liacutemite Per anteriores Deducc pendiente Pendiente de aplicacioacutenconjunto antildeo Per actual Deducc generada Aplicado en esta liquidacioacuten en periacuteodos futuros
1997 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 () 201213()
1998 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 () 201314()
1999 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 () 201415()
2000 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 () 201516()
2001 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 () 201617()
2002 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 () 201718()
2003 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 () 201819()
2004 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 () 201920()
2005 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 y LIS () 202021()
2006 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 y LIS () 202122()
2007 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 y LIS () 202223()
2008 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 y LIS () 202324()
2009 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 y LIS () 202425()
2010 Suma deducciones Cap IV Tit VI Ley 4395 y LIS () 202526()
2011 Suma deducciones Cap IV Tit VI Ley 4395 y LIS () 202627()
2012 Suma deducciones Cap IV Tit VI Ley 4395 y LIS () 202728()
2013 Suma deducciones Cap IV Tit VI Ley 4395 y LIS (excepto I+D+i) () 202829()
2013 Investigacioacuten y desarrollo (CT) 202829()
2014 Creacioacuten empleo contratacioacuten menores de 30 (CEM-1) (art 43 LIS) 2014 Creacioacuten empleo contratacioacuten desempleados con prest desempleo
(CEM-2) (art 43 LIS) 2014 Alicante 2011 (A11)
2014 Mundobasket 2014 (M14)
2014 IV Centenario del fallecimiento del pintor Domeacutenico Theotocoacutepuli El Greco (DT)
2014 Vitoria-Gasteiz Capital Verde Europea 2012 (VG)
2014 Campeonato del Mundo de Vela (ISAF) Santander 2014 (VS)
2014 Programa El Aacuterbol es Vida (AV)
2014 Antildeo de Espantildea en Japoacuten (EJ)
2014 Plan Director para la recuperacioacuten del Patrimonio Cultural de Lorca (PL)
2014 Universiada de Invierno de Granada 2015 (UG)
2014 Campeonato del Mundo de Ciclismo en Carretera Ponferrada 2014 (P)
2014 Barcelona World Jumping Challenge (WJ)
2014 Barcelona Mobile World Capital (BM)
2014 3ordf Edicioacuten de la Barcelona World Race (3W)
2014 Campeonato del Mundo de Tiro Oliacutempico Las Gabias 2014 (TO)
2014 2014 Antildeo Internacional de la Dieta Mediterraacutenea (DM) 2014 Programa de preparacioacuten de los deportistas espantildeoles para los
juegos de Riacuteo de Janeiro 2016 (R16) 2014 VII Centenario de la Peregrinacioacuten de San Francisco de Asiacutes a
Santiago de Compostela (1214-2014) (FA) 2014 V Centenario del Nacimiento de Santa Teresa de Jesuacutes en el antildeo 2015 (ST)
2014 Antildeo Santo Jubilar Mariano 2013-2014 a celebrar en la ciudad de Sevilla (MS)
2014 Vuelta al mundo a vela Alicante 2014 (A14)
2014 DonostiaSan Sebastiaacuten Capital Europea de la Cultura 2016 (D16)
2014 Expo Milaacuten 2015 (EM)
2014 Campeonato del Mundo de Escalada 2014 Gijoacuten (E14)
2014 Campeonato del Mundo de Patinaje Artiacutestico Reus 2014 (R14)
2014 Madrid Horse Week (MH)
2014 III Centenario de la Real Academia Espantildeola (RA)
2014 A Coruntildea 2015-120 antildeos despueacutes
202930
202930202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930 202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
() Pueden consultarse instrucciones () Soacutelo debe cumplimentarse si tiene deducciones pendientes de aplicar correspondientes a un periacuteodo impositivo iniciado en 2014 (consultar instrucciones)
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 17bis
Deducciones para incentivar determinadas actividades (cap IV tit VI Ley 4395 y LIS) cont
Liacutemite Liacutemite Per anteriores Deducc pendiente Pendiente de aplicacioacutenconjunto antildeo Per actual Deducc generada Aplicado en esta liquidacioacuten en periacuteodos futuros
2014 IV Centenario de la segunda parte de El Quijote (Q) 202930
828
438
435
454
441
432
634
829
439
436
455
452
433
635
830
440
437
456
453
434
636
2014 World Challenge LFP85ordm Aniversario de la Liga (WCH) 202930
2014 Juegos del Mediterraacuteneo de 2017 (M17)
2014 Sesenta Edicioacuten del Festival Internacional de Teatro Claacutesico de Meacuterida (TM)
2014 Antildeo de la Biotecnologiacutea en Espantildea (BE)
25
50
()
202930
202930
202930
2014 Diferimiento deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 y LIS 202930 Total deducciones relativas a programas de apoyo acontecimientosde excepcional intereacutes puacuteblico
Total deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 y LIS
() Pueden consultarse instrucciones
831 588 832
Deducciones I + D + i excluidas de liacutemite Opcioacuten art 442 LIS ()
2013 Investigacioacuten y desarrollo (CTE)
2013 Innovacioacuten tecnoloacutegica (ITE)
Importe abonado Deduccioacuten pendientegenerada Deduccioacuten reducida Aplicado en esta liquidacioacuten por insuficiencia de cuota
Total
918 919 574
589 976 977
580
978
517 081 082 083
2014 Investigacioacuten y desarrollo (CTE)
2014 Innovacioacuten tecnoloacutegica (ITE)
822 823 824
232 233 850
231
851
() Para periacuteodos impositivos iniciados a partir de 1-1-2013 Entre otros requisitos seraacute necesario que transcurra al menos uno antildeo desde la finalizacioacuten del periacuteodo impositivo en que se generoacute la deduccioacuten sin que la misma haya sido objeto de aplicacioacuten
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 18
Deduccioacuten donativos a entidades sin fines de lucro Ley 492002
Liacutemite Pendiente de aplicacioacutenantildeo Deduccioacuten pendiente generada Aplicado en esta liquidacioacuten en periacuteodos futuros
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2004 201415
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2005 201516
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2006 201617
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2007 201718
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2008 201819
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2009 201920
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2010 202021
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2011 202122
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2012 202223
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2013 202324
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2014() 202425
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2014 202425
Total deducciones donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002)
929 930
942 943 944
294 295 296
066 074 084
008 009 010
034 035 036
201 202 203
904 905 906
990 991 992
997 998 999
246 247 248
993 994 995
598 565 895
Donaciones del periacuteodo impositivo efectuadas a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 974
Aplicacioacuten de resultados
AplicacioacutenBase de reparto
Peacuterdidas y ganancias Remanente Reservas
Total
650
652
651
653
A reservas Intereses aportaciones al capital (Cooperativas) A dividendos A dotacioacuten O S (Cajas de ahorro) A FRO y dotaciones voluntarias al FEP (Cooperativas)
A retornos cooperativos (Cooperativas) Partiacutecipes (IIC) A remanente y otros A compensacioacuten de peacuterdidas de ejercicios anteriores
Total
658
656
655
660
659
662
665
664
654
666
Detalle de las correcciones al resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias (ex cluida la correccioacuten por Impuesto Sociedades) (cumplimentacioacuten voluntaria)
Saldo pendiente a fin de ejercicio Correcciones del ejercicio Correcciones fiscales Aumentos Disminuciones Aumentos futuros Disminuciones futuras
Correcciones permanentes (excl correcc I Sociedades)
Correcciones temporarias con origen en el ejercicio
Por amortizaciones Por deterioros de valor
Por pensiones Por fondo de comercio
Resto Correcc temporarias con origen en ejerc anteriores
Por amortizaciones Por deterioros de valor
Por pensiones Por fondo de comercio
Resto
TOTAL correcc al resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias (excluida correcc I Soc) 417 418
Presentacioacuten de documentacioacuten previa en la sede electroacutenica
Consigne el Nuacutemero de Referencia de Sociedades (NRS) de la documentacioacuten presentada
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 18 bis
LIMITACIOacuteN EN LA DEDUCIBILIDAD DE GASTOS FINANCIEROS Art 20 LIS
a) Resultado de explotacioacuten (signo igual a Cuenta de Peacuterd y Gan) b) Amortizacioacuten del inmovilizado (signo igual a Cuenta de Peacuterd y Gan) c) Imputacioacuten de subvenciones de inmovilizado no financiero y otras (signo igual a Cuenta de Peacuterd y Gan) d) Deterioro y resultado por enajenaciones del inmovilizado (signo igual a Cuenta de Peacuterd y Gan) e) Ingresos financieros de participaciones en instrumentos de patrimonio() (signo igual a Cuenta de Peacuterd y Gan) f) Liacutemite a la deduccioacuten de gastos financieros netos (= 30 [a-b-c-d+e] con un miacutenimo de 1 milloacuten de euros) g) Adicioacuten por liacutemite beneficio operativo no aplicado en los cinco ejercicios anteriores h) Gastos financieros del periacuteodo impositivo excluidos aquellos a que se refiere el art 141h) LIS () (sin signo) i) Ingresos financieros del periacuteodo impositivo derivados de la cesioacuten a terceros de capitales propios j) Gastos financieros netos del periacuteodo (= [ h - i ]) k) Gastos financieros netos del periacuteodo deducibles (lt = [ j ]) l) Gastos financieros netos del periacuteodo no deducibles (lt = [ j ]) m) Gastos financieros netos pendientes de deducir de periodos anteriores aplicados n) Total gastos financieros netos deducibles en el periacuteodo (= [k + m] lt = [f + g]) ntilde) Total gastos financieros deducibles en el periacuteodo
175
176
177
178
179
043
049
249
252
253
254
255
258
259
260
() Dividendos o participaciones en beneficios de entidades en las que o bien el porcentaje de participacioacuten directo o indirecto sea al menos el 5 por ciento o bien el valor de adquisicioacuten de la participacioacuten sea superior a 6 millones de euros excepto que dichas participaciones hayan sido adquiridas con deudas cuyos gastos financieros no resulten deducibles por aplicacioacuten del artiacuteculo 141h) de la LIS El miacutenimo de 1 milloacuten de euros exige que como miacutenimo haya 1 milloacuten de euros de gastos financieros netos () Se incluiraacuten los gastos financieros netos imputados por las entidades que tributen con arreglo a lo establecido en el art 48 de la LIS
LIMITACIOacuteN EN LA DEDUCIBILIDAD DE GASTOS FINANCIEROS GASTOS FINANCIEROS PENDIENTES DE DEDUCIR
Importe generadoEjercicio de Pendiente de aplicacioacuten enPendiente de aplicacioacuten a Aplicado en esta liquidacioacutengeneracioacuten periacuteodos futuros principio del periacuteodo
2012 2013 2014 () 2014 ()
212
969
261
264
270
970
262
265
271
971
263
266
Total 267 268 269
() Soacutelo debe cumplimentarse si la entidad tiene gastos financieros pendientes por otro periacuteodo impositivo iniciado en 2014 pero inferior a 12 meses y previo al declarado () Soacutelo debe cumplimentarse si la entidad tiene gastos financieros pendientes devengados en el propio periacuteodo impositivo deducibles en los proacuteximos periacuteodos impositivos
PENDIENTE DE ADICIOacuteN POR LIacuteMITE BENEFICIO OPERATIVO NO APLICADO
Importe generadoEjercicio de Pendiente de aplicacioacuten enPendiente de aplicacioacuten a Aplicado en esta liquidacioacutengeneracioacuten periacuteodos futuros principio del periacuteodo
2012 2013 2014 () 2014 ()
890
503
273
955
891
522
274
956
892
523
537
957
Total 538 539 546
() Soacutelo debe cumplimentarse si la entidad tiene pendiente de adicioacuten por liacutemite beneficio operativo no aplicado por otro periacuteodo impositivo iniciado en 2014 pero inferior a 12 meses y previo al declarado () Soacutelo debe cumplimentarse si la entidad tiene pendiente de adicioacuten por liacutemite beneficio operativo no aplicado generado en el propio periacuteodo impositivo aplicable en los proacuteximos periacuteodos impositivos
DOTACIONES POR DETERIORO DE CREacuteDITOS U OTROS ACTIVOS DERIVADOS DE LAS POSIBLES INSOLVENCIAS DE LOS DEUDORES NO VINCULADOS CON EL SUJETO PASIVO Y OTRAS DEL ART 1913 LIS CONVERSIOacuteN DE ACTIVOS POR IMPUESTO DIFERIDO EN CREacuteDITO EXIGIBLE FRENTE A LA ADMOacuteN TRIBUTARIA (DA 22ordf LIS)
Importe generadoEjercicio de Pendiente de integracioacutenPendiente de aplicacioacuten a Conversioacutengeneracioacuten principio del periacuteodo Integrado en esta liquidacioacuten en periacuteodos futuros
Total
2011 2012 2013 2014 () 2014
954
917
949
898
952
984
953
899
948
893
950
981
344
227
291
173
951
982
985
959
979
958
980
983
Conversioacuten de activos por impuesto diferido en creacutedito exigible frente a la Administracioacuten tributaria
Importe del creacutedito exigible 393 Opciones Abono Compensacioacuten
() Soacutelo debe cumplimentarse si la entidad tiene dotaciones pendientes de integrar correspondientes a un periacuteodo impositivo iniciado en 2014 (consultar instrucciones)
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 19
Operaciones y situaciones relacionadas con paiacuteses o territorios considerados como paraiacutesos fi scales
Operaciones relacionadas con paiacuteses o territorios considerados como paraiacutesos fiscales
Persona o entidad residente en paiacutes o territorio Clave Paiacutes o territorio considerado Descripcioacuten de la operacioacuten considerado como paraiacuteso fiscal FJ paiacutesterritorio como paraiacuteso fiscal Importe
Tenencia de valores relacionados con paiacuteses o territorios considerados como paraiacutesos fiscales
Clave Tipo Entidad participada o emisora de los valores Paiacutes o territorio considerado como paraiacuteso fiscal paiacutesterritorio Valor de adquisicioacuten Particip
Comunicacioacuten del importe neto de la cifra de negocios
Grupos de sociedades art 42 coacutedigo de comercio incluidas entidades de creacutedito y aseguradoras
987Importe neto de la cifra de negocios del conjunto de las entidades del grupo
4NIF de las entidades del grupo 1 (excepto el de la entidad declarante) 2 5
3 6
7 8 9
No residentes con maacutes de un establecimiento permanente
988Importe neto cifra de negocios del conjunto de establecimientos permanentes de la misma persona fiacutesica o entidad titular
Nuacutemero de establecimientos permanentes a traveacutes de los que opera en caso de persona fiacutesica titular
NIF de los establecimientos permanentes en caso de 2 entidad titular (excepto el del establecimiento permanente al que 1 3se refiere esta declaracioacuten)
4 5
Entidades de creacutedito aseguradoras instituciones de inversioacuten colectiva y sociedades de garantiacutea reciacuteproca
Las entidades que hayan marcado la clave de caracteres de la declaracioacuten [003] [004] [024] [025] oacute [036] deberaacuten consignar a continuacioacuten el importe neto de la cifra de negocios en el ejercicio 2014 989
Reacutegimen de las entidades navieras en funcioacuten del tonelaje
Nordm de buques a los que se aplica el reacutegimen
Base imponible resultante de aplicar la escala del apartado 1 del art 125 LIS
Importe de rentas generadas en transmisiones de buques (reserva diferencia entre la amortizacioacuten fiscal yla contable) Compensacioacuten de bases imponibles negativas de periacuteodos anteriores (a compensar uacutenicamente con la casilla 631) Base imponible resultante de la aplicacioacuten del reacutegimen [ 630 + ( 631 - 632 )]
N1
630
579
632
631
200
8
Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 20
Reacutegimen especial de la reserva para inversiones en Canarias (Ley 191994) Inversiones previstas Inversiones previstas
letras A B y D (1ordm) letras C y D (2ordm a 6ordm)Importe de la dotacioacuten art 274 Ley 191994 art 274 Ley 191994 Pendiente de materializar
RIC 2010 Dotacioacuten y materializaciones efectuadas en 2010
RIC 2011 Dotacioacuten y materializaciones efectuadas en 2011
RIC 2012 Dotacioacuten y materializaciones efectuadas en 2012
RIC 2013 Dotacioacuten y materializaciones efectuadas en 2013 RIC 2014 Dotacioacuten y materializaciones efectuadas en 2014
089 094 095
097 098 047 048
524 525 526 527
922 923 924 925
927 928 938 996
020 021
Operaciones con personas o entidades vinculadas
Inversiones anticipadas de futuras dotaciones a la RIC efectuadas en 2014
Indique las operaciones del ejercicio con personas o entidades vinculadas residentes o no residentes de acuerdo con lo establecido en el artiacuteculo 16 LIS Declare separadamente las operaciones de ingreso o pago sin efectuar compensaciones entre ellas aunque correspondan al mismo concepto En cada fila se declararaacuten las operaciones por persona o entidad vinculada que agrupen un determinado tipo de operacioacuten siempre que se haya utilizado el mismo meacutetodo de valoracioacuten En caso de que con una misma persona o entidad se hayan realizado operaciones de distinto tipo se incluiraacuten en registros distintos En el caso de que se tratara de operaciones del mismo tipo pero se hubieran utilizado meacutetodos de valoracioacuten diferentes tambieacuten se separaraacuten en distintas filas Pueden consultarse instrucciones
Persona o entidad vinculada NIF FJ Apellidos y nombre Razoacuten social
Tipovinculacioacuten (artordm 163
LIS) Coacutedigo
provinciapaiacutes Tipo
operacioacuten
Ingreso (I)
Pago (P)
Meacutetodo valoracioacuten (artordm 164
LIS) Importe
operacioacuten
Reacutegimen de cooperativas
Determinacioacuten de la base imponible Resultados cooperativos
1 Ingresos computables 2 Gastos especiacuteficos 3 Gastos generales imputados 4 Gastos Fondo de Educacioacuten y Promocioacuten
9 50 Dotacioacuten obligatoria FRO (art 165 Ley 201990) 10 Reserva para inversiones en Canarias (Ley 191994) 11 Factor de agotamiento 12 Base imponible (6 + 7 - 8 - 9 + 10 + 11)
C6
C7
C8
C9
C10
C11 553
Resultados extracooperativos
E4
E3
E8
E7
E6
E5
E2
E1
E11
554
E9
Detalle de compensacioacuten de cuotas Compensacioacuten de cuota antildeo 1999
Compensacioacuten de cuota antildeo 2000 Compensacioacuten de cuota antildeo 2001 Compensacioacuten de cuota antildeo 2002 Compensacioacuten de cuota antildeo 2003 Compensacioacuten de cuota antildeo 2004 Compensacioacuten de cuota antildeo 2005 Compensacioacuten de cuota antildeo 2006 Compensacioacuten de cuota antildeo 2007 Compensacioacuten de cuota antildeo 2008 Compensacioacuten de cuota antildeo 2009 Compensacioacuten de cuota antildeo 2010 Compensacioacuten de cuota antildeo 2011 Compensacioacuten de cuota antildeo 2012 Compensacioacuten de cuota antildeo 2013 Compensacioacuten de cuota antildeo 2014() Total () Pueden consultarse instrucciones
Pendiente de aplicacioacuten aprincipio del periacuteodo
694
683
680
677
018
099
515
280
624
692
689
686
674
684
681
678
019
100
900
281
672
693
690
687
561 695
682
679
676
673
017
059
587
279
623
691
688
685
773 777772
908 909907
911 912910
935 936 937
Aplicado en esta liquidacioacuten
() Soacutelo debe cumplimentarse si la entidad tiene cuotas negativas por otro periacuteodo impositivo iniciado tambieacuten en 2014 pero inferior a 12 meses y previo al ejercicio declarado
Pendiente de aplicacioacuten enperiacuteodos futuros
Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 21
Operaciones de fusioacuten escisioacuten canje de valores transmisioacuten de activos y pasivos (Ley 82012) y reestructuracioacuten bancaria (Ley 162012) (reacutegimen especial) Opcioacuten art 431 y 433 RIS
Los declarantes que hayan marcado la clave 035 037 062 oacute 024 deberaacuten consignar los siguientes datos Tipo de operacioacuten a que se refiere la opcioacuten (A Fusioacuten B Escisioacuten C Canje de valores D Transmisioacuten de activos y pasivos (Ley 82012) E Reestructuracioacuten bancaria (Ley 162012)
NIF Denominacioacuten social
Entidad transmitente
1
2
3
4
5
NIF Denominacioacuten social
Entidad adquirente
Fecha de los acuerdos sociales Valor de las acciones entregadas Valor de las acciones recibidas Importe de las rentas no integradas en la base imponible de declarante
Los declarantes que hayan marcado la clave 035 037 062 oacute 024 deberaacuten consignar los siguientes datos Tipo de operacioacuten a que se refiere la opcioacuten (A Fusioacuten B Escisioacuten C Canje de valores D Transmisioacuten de activos y pasivos (Ley 82012) E Reestructuracioacuten bancaria (Ley 162012)
NIF Denominacioacuten social
Entidad transmitente NIF Denominacioacuten social
Entidad adquirente
Fecha de los acuerdos sociales Valor de las acciones entregadas Valor de las acciones recibidas Importe de las rentas no integradas en la base imponible de declarante
Los declarantes que hayan marcado la clave 035 037 062 oacute 024 deberaacuten consignar los siguientes datos Tipo de operacioacuten a que se refiere la opcioacuten (A Fusioacuten B Escisioacuten C Canje de valores D Transmisioacuten de activos y pasivos (Ley 82012) E Reestructuracioacuten bancaria (Ley 162012)
NIF Denominacioacuten social
Entidad transmitente NIF Denominacioacuten social
Entidad adquirente
Fecha de los acuerdos sociales Valor de las acciones entregadas Valor de las acciones recibidas Importe de las rentas no integradas en la base imponible de declarante
Los declarantes que hayan marcado la clave 035 037 062 oacute 024 deberaacuten consignar los siguientes datos Tipo de operacioacuten a que se refiere la opcioacuten (A Fusioacuten B Escisioacuten C Canje de valores D Transmisioacuten de activos y pasivos (Ley 82012) E Reestructuracioacuten bancaria (Ley 162012)
NIF Denominacioacuten social
Entidad transmitente NIF Denominacioacuten social
Entidad adquirente
Fecha de los acuerdos sociales Valor de las acciones entregadas Valor de las acciones recibidas Importe de las rentas no integradas en la base imponible de declarante
Los declarantes que hayan marcado la clave 035 037 062 oacute 024 deberaacuten consignar los siguientes datos Tipo de operacioacuten a que se refiere la opcioacuten (A Fusioacuten B Escisioacuten C Canje de valores D Transmisioacuten de activos y pasivos (Ley 82012) E Reestructuracioacuten bancaria (Ley 162012)
NIF Denominacioacuten social
Entidad transmitente NIF Denominacioacuten social
Entidad adquirente
Fecha de los acuerdos sociales Valor de las acciones entregadas Valor de las acciones recibidas Importe de las rentas no integradas en la base imponible de declarante
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 22
Agrupaciones de intereacutes econoacutemico y UTES (reacutegimen especial)
A) Porcentaje de imputacioacuten de bases imponibles y demaacutes conceptos liquidatorios
Indique el porcentaje de imputacioacuten de bases imponibles y demaacutes conceptos liquidatorios a las personas o entidades que ostenten los derechos econoacutemicos inherentes a la cualidad de socio que sean contribuyentes por el IRPF o sujetos pasivos del Impuesto sobre Sociedades o socios o empresas miembros residentes en territorio espantildeol 060
B) Modelo de informacioacuten (artiacuteculo 46 RIS)
1- Resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias 2- Base imponible
3- Deduccioacuten para evitar la doble imposicioacuten interna
552
500
Base de la deduccioacuten Tipo de entidad de la que proceden las rentas Participacioacuten
4- Deduccioacuten para evitar la doble imposicioacuten internacional Base de la deduccioacuten Participacioacuten
5- Base de las bonificaciones 6- Base de las deducciones para incentivar la realizacioacuten de determinadas actividades 7- Retenciones e ingresos a cuenta 8- Dividendos y participaciones en beneficios distribuidos con cargo a reservas
a) De ejercicios en los que la sociedad no haya tributado en el reacutegimen especial b) De ejercicios en los que la sociedad haya tributado en el reacutegimen especial
9- Relacioacuten de socios existentes a la fecha de cierre del periacuteodo impositivo que deban soportar las imputaciones en orden decreciente de grado de participashycioacuten con sus datos identificativos y grado de participacioacuten en dicha fecha
062
NIF RPTE FJ RX Apellidos y nombre Razoacuten social Coacutedigo
provinciapaiacutes Base imponible imputada Partic
2014Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 23
Reacutegimen especial de transparencia fi scal internacional
Clave Nombre o razoacuten social Domicilio social paiacutesterritorio
Administradores
Importe renta A
1
3
5
4
6
2
Clave Nombre o razoacuten social Domicilio social paiacutesterritorio Importe renta
B Administradores
Clave Nombre o razoacuten social Domicilio social paiacutesterritorio Importe renta
C
Administradores
Clave Nombre o razoacuten social Domicilio social paiacutesterritorio Importe renta
D
Administradores
Clave Nombre o razoacuten social Domicilio social paiacutesterritorio Importe renta
E
Administradores
Clave Nombre o razoacuten social Domicilio social paiacutesterritorio Importe renta
F
Administradores
Total importe (A + B + C + D + E + F) 387
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 24
Tributacioacuten conjunta al Estado y a las Administraciones Forales del Paiacutes Vasco y Navarra
Aplicacioacuten del concierto econoacutemico con la Comunidad Autoacutenoma del Paiacutes Vasco y del Convenio Econoacutemico entre el Estado y la Comunidad Foral de Navarra
Volumen total de las operaciones realizadas por la entidad en el ejercicio (incluidas las operaciones realizadas en el extranjero) Volumen de las operaciones realizadas en el extranjero durante el ejercicio Volumen de las operaciones realizadas en
051
050
Territorios histoacutericos del Paiacutes Vasco ARABA 052
GIPUZKOA 053
BIZKAIA 054
Territorio de la Comunidad Foral de NAVARRA 055
056 Territorio comuacuten
Caacutelculo de los porcentajes de tributacioacuten a cada una de las Administraciones
Diputacioacuten Foral de ARABA 052
053 054 055 056
( 050
050 050 050 050
- 051
051 051 051 051
) x 100 626
Diputacioacuten Foral de GIPUZKOA ( - ) x 100 627
Diputacioacuten Foral de BIZKAIA ( - ) x 100 628
Diputacioacuten Foral de NAVARRA ( - ) x 100 629
Administracioacuten del Estado ( - ) x 100 625
Determinacioacuten del liacutequido a ingresar o a devolver a cada una de las Administraciones
ARABA
GIPUZKOA
Cuota del ejercicio a ingresar o a devolver
1ordm Pagos fraccionados 2ordm
3ordm
Cuota diferencial
Incremento por peacuterdida beneficios fiscales periacuteodos anteriores Incremento por incumplimiento de requisitos SOCIMI Intereses de demora
913
494
490
486
482
914
495
491
487
483
915
496
492
488
484
Importe ingresodevolucioacuten efectuada de la declaracioacuten originaria Liacutequido a ingresar o a devolver
BIZKAIA
420 421 426 427 600
402 442 443 444 602
445 446 447 448 604
449 450 451 465 606
474 475 476 477 612
NAVARRA TOTAL
642
622
620
618
616
916
497
493
489
485
Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social 2014
200 Paacutegina 25
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Balance (I)
Activo 101
102
Caja y depoacutesitos en bancos centrales
Cartera de negociacioacuten 103
104
105
106
107
Depoacutesitos en entidades de creacutedito Creacutedito a la clientela Valores representativos de deuda Otros instrumentos de capital Derivados de negociacioacuten
Otros activos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias 108
Depoacutesitos en entidades de creacutedito Creacutedito a la clientela Valores representativos de deuda Instrumentos de capital
109
110
112
111
Activos financieros disponibles para la venta 113
Valores representativos de deuda Instrumentos de capital
114
115
Inversiones crediticias Depoacutesitos en entidades de creacutedito Creacutedito a la clientela Valores representativos de deuda
Cartera de inversioacuten a vencimiento Ajustes a activos financieros por macro-coberturas Derivados de cobertura Activos no corrientes en venta
Participaciones Entidades asociadas Entidades multigrupo Entidades del grupo
Contratos de seguros vinculados a pensiones
125
126
127
Activo material 130
131
132
134
133
Inmovilizado material De uso propio Cedido en arrendamiento operativo Afecto a la Obra social (soacutelo Cajas de ahorros y Cooperativas de creacutedito)
Inversiones inmobiliarias
Activo intangible 136
137 Fondo de comercio Otro activo intangible
Activos fi scales 139
140 Corrientes Diferidos
Resto de activos
Total activo
117
118
119
116
120
122
121
123
124
129
128
135
138
141
142
Informacioacuten adicional sobre determinadas partidas que minoran el activo del balance
Fondos de insolvencias por cobertura especiacutefica Fondos de insolvencias por cobertura geneacuterica
202
203
Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social 2014
200 Paacutegina 26
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Balance (II)
Pasivo
Cartera de negociacioacuten Depoacutesitos de bancos centrales Depoacutesitos de entidades de creacutedito Depoacutesitos de la clientela Deacutebitos representados por valores negociables Derivados de negociacioacuten Posiciones cortas de valores Otros pasivos financieros
Otros pasivos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias
153
154
155
152
156
157
Depoacutesitos de bancos centrales Depoacutesitos de entidades de creacutedito Depoacutesitos de la clientela Deacutebitos representados por valores negociables Pasivos subordinados Otros pasivos financieros
Pasivos financieros a coste amortizado 159
160
164
163
162
161
Depoacutesitos de bancos centrales Depoacutesitos de entidades de creacutedito Depoacutesitos de la clientela Deacutebitos representados por valores negociables Pasivos subordinados Otros pasivos financieros
Ajustes a pasivos financieros por macro-coberturas Derivados de cobertura Pasivos asociados con activos no corrientes en venta
Provisiones
143
144
145
146
147
148
149
150
151
158
165
166
167
Fondo para pensiones y obligaciones similares Provisiones para impuestos y otras contingencias legales Provisiones para riesgos y compromisos contingentes Otras provisiones
169
170
171
172
Pasivos fi scales
168
173
Corrientes Diferidos
174
175
Fondo de la Obra social (soacutelo Cajas de ahorros y Cooperativas de creacutedito) Resto de pasivos Capital reembolsable a la vista (soacutelo Cooperativas de creacutedito)
Total pasivo
178
176
177
179
Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social 2014
200 Paacutegina 27
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Balance (III)
Patrimonio neto
Fondos propios Capital Fondo de dotacioacuten
Escriturado Menos Capital no exigido
Prima de emisioacuten Reservas
Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre) Otros instrumentos de capital
De instrumentos financieros compuestos Cuotas participativas y fondos asociados (soacutelo Cajas de ahorros) Resto de instrumentos de capital
Menos Valores propios Resultado del ejercicio Menos Dividendos y retribuciones
Ajustes por valoracioacuten 193
194
195
196
197
198
199
Activos financieros disponibles para la venta Coberturas de los flujos de efectivo Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero Diferencias de cambio Activos no corrientes en venta Resto de ajustes por valoracioacuten
Total patrimonio neto
Total pasivo y patrimonio neto
180
181
182
187
186
185
184
183
188
189
190
191
192
500
200
201
Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social 2014
200 Paacutegina 28
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Cuenta de peacuterdidas y ganancias
Cuenta de peacuterdidas y ganancias
204
205
206
Intereses y rendimientos asimilados Intereses y cargas asimiladas Remuneracioacuten de capital reembolsable a la vista (soacutelo Cooperativas de creacutedito)
Margen de intereses
Rendimiento de instrumentos de capital Comisiones percibidas Comisiones pagadas
Resultado de operaciones fi nancieras (neto) Cartera de negociacioacuten Otros instrumentos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias Instrumentos financieros no valorados a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias Otros
Diferencias de cambio (neto) Otros productos de explotacioacuten Otras cargas de explotacioacuten
212
213
214
215
211
Margen bruto
207
209
210
208
216
217
218
219
Gastos de administracioacuten Gastos de personal 221
222
220
Otros gastos generales de administracioacuten
Amortizacioacuten 223
224Dotaciones a provisiones (neto)
Otros instrumentos financieros no valorados a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias 227
226
225Peacuterdidas por deterioro de activos fi nancieros (neto) Inversiones crediticias
Resultado de la actividad de explotacioacuten 228
Peacuterdidas por deterioro del resto de activos (neto) Fondo de comercio y otro activo intangible Otros activos
230
231
229
Ganancias (peacuterdidas) en la baja de activos no clasificados como no corrientes en venta Diferencia negativa en combinaciones de negocios Ganancias (peacuterdidas) de activos no corrientes en venta no clasificados como operaciones interrumpidas
Resultado antes de impuestos Impuesto sobre benefi cios Dotacioacuten obligatoria a obras y fondos sociales (soacutelo Cajas de ahorros y Cooperativas de creacutedito)
232
233
234
235
236
237
Resultado del ejercicio procedente de operaciones continuadas Resultado de operaciones interrumpidas (neto)
Resultado del ejercicio
238
239
500
Paacutegina 28
Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social 2014
200 Paacutegina 29
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Estado de cambios en el patrimonioneto (I)
Estado de ingresos y gastos reconocidos
500
256
Resultado del ejercicio
Otros ingresos y gastos reconocidos
257Activos financieros disponibles para la venta
Otras reclasificaciones
258
259
260
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
261Coberturas de los flujos de efectivo 262
263
264
Otras reclasificaciones 265
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Importes transferidos al valor inicial de las partidas cubiertas
266Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero
Otras reclasificaciones
267
268
269
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
270Diferencias de cambio
Otras reclasificaciones
271
272
273
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
274Activos no corrientes en venta
Otras reclasificaciones
275
276
277
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
278
279
280
281
Ganancias (peacuterdidas) actuariales en planes de pensiones
Resto de ingresos y gastos reconocidos
Impuesto sobre benefi cios
Total ingresos y gastos reconocidos
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 30
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Estado de cambios en el patrimonio neto (II)
Estado total de cambios en el patrimonio neto
Saldo final del ejercicio anterior Ajustes por cambio de criterio contable Ajustes por errores
Saldo inicial ajustado Total ingresos y gastos reconocidos Otras variaciones del patrimonio neto Aumentos de capital fondo de dotacioacuten Reducciones de capital Conversioacuten de pasivos financieros en capital Incrementos de otros instrumentos de capital Reclasificacioacuten de pasivos financieros a otros instrumentos de capital Reclasificacioacuten de otros instrumentos de capital a pasivos financieros Distribucioacuten de dividendos Remuneracioacuten a los socios Operaciones con instrumentos de capital propio (neto) Traspasos entre partidas de patrimonio neto Incrementos (reducciones) por combinaciones de negocios Dotacioacuten discrecional a obras y fondos sociales (soacutelo Cajas de ahorros y Cooperativas de creacutedito) Pagos con instrumentos de capital Resto de incrementos (reducciones) de patrimonio neto
Saldo final al final del ejercicio
FONDOS PROPIOS
Capital Fondo Otros instrumentos Menos Valores de dotacioacuten Prima de emisioacuten Reservas de capital propios
282 283 284 285 286
292 293 294 295 296
302 303 304 305 306
312 313 314 315 316
322 323 324 325 326
332 333 334 335 336
342 343 344 345 346
352 353 354 355 356
362 363 364 365 366
372 373 374 375 376
382 383 384 385 386
392 393 394 395 396
402 403 404 405 406
412 413 414 415 416
422 423 424 425 426
432 433 434 435 436
442 443 444 445 446
452 453 454 455 456
462 463 464 465 466
472 473 474 475 476
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 31
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Estado de cambios en el patrimonio neto (III)
Estado total de cambios en el patrimonio neto (cont)
Saldo final del ejercicio anterior Ajustes por cambio de criterio contable Ajustes por errores
Saldo inicial ajustado Total ingresos y gastos reconocidos Otras variaciones del patrimonio neto Aumentos de capital fondo de dotacioacuten Reducciones de capital Conversioacuten de pasivos financieros en capital Incrementos de otros instrumentos de capital Reclasificacioacuten de pasivos financieros a otros instrumentos de capital Reclasificacioacuten de otros instrumentos de capital a pasivos financieros Distribucioacuten de dividendos Remuneracioacuten a los socios Operaciones con instrumentos de capital propio (neto) Traspasos entre partidas de patrimonio neto Incrementos (reducciones) por combinaciones de negocios Dotacioacuten discrecional a obras y fondos sociales (soacutelo Cajas de ahorros y Cooperativas de creacutedito) Pagos con instrumentos de capital Resto de incrementos (reducciones) de patrimonio neto
Saldo final al final del ejercicio
FONDOS PROPIOS
Resultado del Menos dividendos Total fondos Ajustes por Total patrimonio ejercicio y retribuciones propios valoracioacuten neto
287 288 289 290 291
297 298 299 300 301
307 308 309 310 311
317 318 319 320 321
327 328 329 330 331
337 338 339 340 341
347 348 349 350 351
357 358 359 360 361
367 368 369 370 371
377 378 379 380 381
387 388 389 390 391
397 398 399 400 401
407 408 409 410 411
417 418 419 420 421
427 428 429 430 431
437 438 439 440 441
447 448 449 450 451
457 458 459 460 461
467 468 469 470 471
477 478 479 480 481
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 32
Entidades aseguradoras Balance activo (I)
Activo
102
101Efectivo y otros activos liacutequidos equivalentes Activos financieros mantenidos para negociar
103
104
105
106
Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda Derivados Otros
Otros activos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias 108
109
110
111
112
Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda Instrumentos hiacutebridos Inversiones por cuenta de los tomadores de seguros de vida que asuman el riesgo de la inversioacuten Otros
Activos financieros disponibles para la venta
107
Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda Inversiones por cuenta de los tomadores de seguros de vida que asuman el riesgo de la inversioacuten Otros
113
114
115
116
117
Preacutestamos y partidas a cobrar Valores representativos de deuda Preacutestamos
Anticipos sobre poacutelizas Preacutestamos a entidades del grupo y asociadas Preacutestamos a otras partes vinculadas
Depoacutesitos en entidades de creacutedito Depoacutesitos constituiacutedos por reaseguro aceptado Creacuteditos por operaciones de seguro directo
Tomadores de seguro Mediadores Creacuteditos por operaciones de reaseguro Creacuteditos por operaciones de coaseguro Desembolsos exigidos Otros creacuteditos
Creacuteditos con las Administraciones Puacuteblicas Resto de creacuteditos
Inversiones mantenidas hasta el vencimiento Derivados de cobertura
Participacioacuten del reaseguro en las provisiones teacutecnicas 138
139
140
141
Provisioacuten para primas no consumidas Provisioacuten de seguros de vida Provisioacuten para prestaciones Otras provisiones teacutecnicas
Inmovilizado material e inversiones inmobiliarias Inmovilizado material Inversiones inmobiliarias
143
144
Inmovilizado intangible 146
147
148
Fondo de comercio Derechos econoacutemicos derivados de carteras de poacutelizas adquiridas a mediadores Otro activo intangible
Participaciones en entidades del grupo y asociadas 150
151
152
Participaciones en empresas asociadas Participaciones en empresas multigrupo Participaciones en empresas del grupo
118
119
120
121
122
123
124
125
126
127
128
129
130
131
132
133
134
135
136
137
142
145
149
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 33
Entidades aseguradoras Balance activo (II)
Activo (cont)
153Activos fi scales Activos por impuesto corriente Activos por impuesto diferido
154
155
Otros activos Activos y derechos de reembolso por retribuciones a largo plazo al personal Comisiones anticipadas y otros costes de adquisicioacuten Periodifi caciones Resto de activos
156
157
158
159
160
Activos mantenidos para la venta
TOTAL ACTIVO
161
162
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 34
Entidades aseguradoras Balance pasivo y patrimonio neto (I)
Pasivo
164
163Pasivos financieros mantenidos para negociar Otros pasivos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias
Deacutebitos y partidas a pagar Pasivos subordinados Depoacutesitos recibidos por reaseguro cedido Deudas por operaciones de seguro
Deudas con asegurados Deudas con mediadores
Deudas condicionadas Deudas por operaciones de reaseguro Deudas por operaciones de coaseguro Obligaciones y otros valores negociables Deudas con entidades de creacutedito Deudas por operaciones preparatorias de contratos de seguro Otras deudas
Deudas con las Administraciones Puacuteblicas Otras deudas con entidades del grupo y asociadas Resto de otras deudas
Derivados de cobertura
Provisiones teacutecnicas Provisioacuten para primas no consumidas Provisioacuten para riesgos en curso Provisioacuten de seguros de vida
Provisioacuten para primas no consumidas Provisioacuten para riesgos en curso
Provisioacuten matemaacutetica Provisioacuten de seguros de vida cuando el riesgo de la inversioacuten lo asuma el tomador
Provisioacuten para prestaciones Provisioacuten para participacioacuten en beneficios y para extornos Otras provisiones teacutecnicas
Provisiones no teacutecnicas Provisiones para impuestos y otras contingencias legales 194
Provisioacuten para pensiones y obligaciones similares 195
Provisioacuten para pagos por convenios de liquidacioacuten 196
Otras provisiones no teacutecnicas 197
Pasivos fi scales Pasivos por impuesto corriente 199
Pasivos por impuesto diferido 200
Resto de pasivos 202Periodifi caciones
Pasivos por asimetriacuteas contables 203
Comisiones y otros costes de adquisicioacuten del reaseguro cedido 204
Otros pasivos 205
Pasivos vinculados con activos mantenidos para la venta
TOTAL PASIVO
165
166
167
168
169
170
171
172
173
174
175
176
177
178
179
180
181
182
184
185
186
187
188
189
190
191
192
183
193
198
201
206
207
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 35
Entidades aseguradoras Balance pasivo y patrimonio neto (II)
Patrimonio neto
208Fondos propios
Capital o fondo mutual Capital escriturado o fondo mutual (Capital no exigido)
Prima de emisioacuten o asuncioacuten Reservas
Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre)
Legal y estatutarias Reserva de estabilizacioacuten
Otras reservas (Acciones propias) Resultados de ejercicios anteriores Remanente
(Resultados negativos de ejercicios anteriores) Otras aportaciones de socios y mutualistas Resultado del ejercicio (Dividendo a cuenta y reserva de estabilizacioacuten a cuenta) Otros instrumentos de patrimonio neto
209
210
211
212
213
214
215
216
217
218
219
220
221
222
223
224
382
Ajustes por cambios de valor Activos financieros disponibles para la venta Operaciones de cobertura Diferencias de cambio y conversioacuten Correccioacuten de asimetriacuteas contables Otros ajustes
226
227
228
229
230
Subvenciones donaciones y legados recibidos
TOTAL PATRIMONIO NETO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO
225
231
232
233
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 36
Entidades aseguradoras Cuenta de peacuterdidas y ganancias (I)
Cuenta teacutecnica seguro no vida
Primas imputadas al ejercicio netas de reaseguro Primas devengadas Seguro directo Reaseguro aceptado
Variacioacuten de la correccioacuten por deterioro de las primas pendientes de cobro (+ oacute -) Primas del reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas y para riesgos en curso (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas reaseguro cedido (+ oacute -)
Ingresos del inmovilizado material y de las inversiones Ingresos procedentes de las inversiones inmobiliarias Ingresos procedentes de las inversiones financieras Aplicaciones de correcciones de valor por deterioro del inmovilizado material y de las inversiones
Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Beneficios en realizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Otros ingresos teacutecnicos Siniestralidad del ejercicio neta de reaseguro Prestaciones y gastos pagados Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para prestaciones (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Gastos imputables a prestaciones
Variacioacuten de otras provisiones teacutecnicas netas de reaseguro (+ oacute -) Participacioacuten en beneficios y extornos Prestaciones y gastos por participacioacuten en beneficios y extornos 266
Variacioacuten de la provisioacuten para participacioacuten en beneficios y extornos (+ oacute -) 267
Gastos de explotacioacuten netos Gastos de adquisicioacuten 269
270Gastos de administracioacuten Comisiones y participaciones en el reaseguro cedido y retrocedido 271
Otros gastos teacutecnicos (+ oacute -) Variacioacuten del deterioro por insolvencias (+ oacute -) 273
Variacioacuten del deterioro del inmovilizado (+ oacute -) 274
Variacioacuten de prestaciones por convenios de liquidacioacuten de siniestros (+ oacute -) 275
276Otros
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones Gastos de gestioacuten de las inversiones
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Gastos de inversiones y cuentas financieras
Correcciones de valor del inmovilizado material y de las inversiones Amortizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro de inversiones financieras
Peacuterdidas procedentes del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De las inversiones financieras
234
235
236
237
238
239
240
241
242
243
244
245
246
247
248
249
250
251
252
253
254
255
256
257
258
259
260
261
262
263
264
265
268
272
277
279
280
281
282
283
284
285
286
287
278
Subtotal (Resultado de la cuenta teacutecnica del seguro no vida) 288
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 37
Entidades aseguradoras Cuenta de peacuterdidas y ganancias (II)
Cuenta teacutecnica seguro de vida
Primas imputadas al ejercicio netas de reaseguro Primas devengadas Seguro directo Reaseguro aceptado
Variacioacuten de la correccioacuten por deterioro de las primas pendientes de cobro (+ oacute -) Primas del reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas y para riesgos en curso (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas reaseguro cedido (+ oacute -)
Ingresos del inmovilizado material y de las inversiones Ingresos procedentes de las inversiones inmobiliarias Ingresos procedentes de las inversiones financieras Aplicaciones de correcciones de valor por deterioro del inmovilizado material y de las inversiones
Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Beneficios en realizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Ingresos de inversiones afectas a seguros en los que el tomador asume el riesgo de la inversioacuten Otros ingresos teacutecnicos
Siniestralidad del ejercicio neta de reaseguro Prestaciones y gastos pagados Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para prestaciones (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Gastos imputables a prestaciones
Variacioacuten de otras provisiones teacutecnicas netas de reaseguro (+ oacute -) 321
322
323
324
325
326
289
290
291
292
293
294
295
296
297
298
299
300
301
302
303
304
305
306
307
308
309
310
311
312
313
314
315
316
317
318
319
320
Provisiones para seguros de vida Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Provisiones para seguros de vida cuando el riesgo de inversioacuten lo asuman los tomadores de seguros Otras provisiones teacutecnicas
Participacioacuten en beneficios y extornos Prestaciones y gastos por participacioacuten en beneficios y extornos 328
Variacioacuten de la provisioacuten para participacioacuten en beneficios extornos (+ oacute -) 329
Gastos de explotacioacuten netos Gastos de adquisicioacuten 331
332Gastos de administracioacuten Comisiones y participaciones en el reaseguro cedido y retrocedido 333
327
330
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 38
Entidades aseguradoras Cuenta de peacuterdidas y ganancias (III)
Cuenta teacutecnica seguro de vida (cont)
334Otros gastos teacutecnicos (+ oacute -) Variacioacuten del deterioro por insolvencias (+ oacute -) 335
Variacioacuten del deterioro del inmovilizado (+ oacute -) 336
337Otros
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones Gastos de gestioacuten del inmovilizado material y de las inversiones
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Gastos de inversiones y cuentas financieras
Correcciones de valor del inmovilizado material y de las inversiones Amortizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro de inversiones financieras
Peacuterdidas procedentes del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De las inversiones financieras
Gastos de inversiones afectas a seguros en los que el tomador asume el riesgo de la inversioacuten Subtotal (Resultado de la cuenta teacutecnica del seguro de vida)
Cuenta no teacutecnica
Ingresos del inmovilizado material y de las inversiones Ingresos procedentes de las inversiones inmobiliarias Ingresos procedentes de las inversiones financieras Aplicaciones de correcciones de valor por deterioro del inmovilizado material y de las inversiones
Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Beneficios en realizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
338
339
340
341
342
343
344
345
346
347
348
349
350
351
352
353
354
355
356
357
358
359
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones Gastos de gestioacuten de las inversiones
Gastos de inversiones y cuentas financieras Gastos de inversiones materiales
Correcciones de valor del inmovilizado material y de las inversiones Amortizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro de inversiones financieras
Peacuterdidas procedentes del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De las inversiones financieras
Otros ingresos Ingresos por la administracioacuten de fondos de pensiones 372
Resto de ingresos 373
Otros gastos Gastos por la administracioacuten de fondos de pensiones 375
Resto de gastos 376
360
361
362
363
364
365
366
367
368
369
370
371
374
Subtotal (Resultado de la cuenta no teacutecnica) Resultado antes de impuestos Impuesto sobre benefi cios Resultado procedente de operaciones continuadas Resultado procedente de operaciones interrumpidas neto de impuestos Resultado del ejercicio
377
378
379
380
381
500
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 39
Entidades aseguradoras Estado de cambios en el patrimonio propio (I)
Estado de ingresos y gastos reconocidos
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
385
386
387
Resultado del ejercicio 500
Otros ingresos y gastos reconocidos 383
Activos financieros disponibles para la venta 384
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Importes transferidos al valor inicial de las partidas cubiertas
389
390
391
Coberturas de los flujos de efectivo 388
Otras reclasificaciones 392
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
394
395
396
Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero 393
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
398
399
400
Diferencias de cambio y conversioacuten 397
Ganancias (peacuterdidas) actuariales por retribuciones a largo plazo del personal
Otros ingresos y gastos reconocidos
409
Impuesto sobre benefi cios
Total de ingresos y gastos reconocidos
411
412
410
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
406
407
408
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
402
403
404
Correccioacuten de asimetriacuteas contables 401
Activos mantenidos para la venta 405
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 40
Entidades aseguradoras Estado de cambios en el patrimonio propio (II) estado total de cambios en el patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio de ejercicios anteriores Ajustes por errores de ejercicios anteriores
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios o mutualistas
Aumentos de capital o fondo mutual (-) Reducciones de capital o fondo mutual Conversioacuten de pasivos financ en patr neto (conversioacuten de obligac condonaciones de deudas)
(-) Distribucioacuten de dividendos o derramas activas Operaciones con acciones o participaciones propias (netas) Incremento (reduccioacuten) de patr neto resultante de una combinacioacuten de negocios
Otras operaciones con socios o mutualistas Otras variaciones del patrimonio neto
Pagos basados en instrumentos de patrimonio Traspasos entre partidas de patrimonio neto Otras variaciones
SALDO FINAL DEL EJERCICIO 634
CAPITAL O FONDO MUTUAL (Acciones en Resultados de Otras aportaciones de
Escriturado (No exigido) Prima de emisioacuten Reservas patrimonio propias) ejercicios anteriores socios o mutualistas
413 414 415 416 417 418 419
426 427 428 429 430 431 432
439 440 441 442 443 444 445
452 453 454 455 456 457 458
465 466 467 468 469 470 471
478 479 480 481 482 483 484
491 492 493 494 495 496 497
504 505 506 507 508 509 510
517 518 519 520 521 522 523
530 531 532 533 534 535 536
543 544 545 546 547 548 549
556 557 558 559 560 561 562
569 570 571 572 573 574 575
582 583 584 585 586 587 588
595 596 597 598 599 600 601
608 609 610 611 612 613 614
621 622 623 624 625 626 627
635 636 637 638 639 640
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 41
Entidades aseguradoras Estado de cambios en el patrimonio propio (III) estado total de cambios en el patrimonio neto (cont)
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio de ejercicios anteriores Ajustes por errores de ejercicios anteriores
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios o mutualistas
Aumentos de capital o fondo mutual (-) Reducciones de capital o fondo mutual
Conversioacuten de pasivos financ en patr neto (conversioacuten de obligac condonaciones de deudas) (-) Distribucioacuten de dividendos o derramas activas Operaciones con acciones o participaciones propias (netas) Incremento (reduccioacuten) de patr neto resultante de una combinacioacuten de negocios Otras operaciones con socios o mutualistas
Otras variaciones del patrimonio neto Pagos basados en instrumentos de patrimonio Traspasos entre partidas de patrimonio neto Otras variaciones
SALDO FINAL DEL EJERCICIO
Subvenciones Otros instrumentos de Ajustes por cambios donaciones y legados
Resultado del ejercicio (Dividendo a cuenta) patrimonio de valor recibidos Total
420 421 422 423 424 425
433 434 435 436 437 438
446 447 448 449 450 451
459 460 461 462 463 464
472 473 474 475 476 477
485 486 487 488 489 490
498 499 382 501 502 503
511 512 513 514 515 516
524 525 526 527 528 529
537 538 539 540 541 542
550 551 552 553 554 555
563 564 565 566 567 568
576 577 578 579 580 581
589 590 591 592 593 594
602 603 604 605 606 607
615 616 617 618 619 620
628 629 630 631 632 633
641 642 643 644 645 646
101
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 42
Instituciones de inversioacuten colectiva Balance activo
Activo
101Activo no corriente (F I)
103
104
105
106
107
108
109
110
111
112
113
114
115
116
117
118
119
120
121
122
123
102Inmovilizado intangible (F I)
Inmovilizado material (F I) Bienes muebles de uso propio (F I) Mobiliario y enseres (F I)
Cartera de inversiones inmobiliarias (I) Cartera interior de inmuebles y derechos (I)
Inmuebles en fase de construccioacuten (I) Inmuebles terminados (I) Concesiones administrativas (I)
Otros derechos reales (I) Compromisos de compra de inmuebles (I) Compra de opciones de compra de inmuebles (I) Acciones en sociedades tenedoras y entidades de arrendamiento (I) Opciones sobre la cartera de inversiones inmobiliarias (I)
Otros (I) Cartera exterior de inmuebles y derechos (I)
Sociedades tenedoras de inmuebles (I) Otros (I)
Anticipos o entregas a cuenta (I) Cuentas transitorias (I)
Inversiones adicionales complementarias y rehabilitaciones en curso (I) Indemnizaciones a arrendatarios (I)
Activos por impuesto diferido (F I) 124
Activo corriente (F I) Deudores (F I)
Deudores por venta de inmuebles (I) Deudores por alquileres (I) Deudores dudosos o morosos (I) Deudores dudosos o morosos avalados o garantizados (I) Otros deudores (I)
Cartera de inversiones financieras (F I) Cartera interior (F I)
Valores representativos de deuda (F) Instrumentos de patrimonio (F) Instituciones de inversioacuten colectiva (F) Depoacutesitos en EECC (F)
Derivados (F) Otros (F)
Cartera exterior (F I) Valores representativos de deuda (F) Instrumentos de patrimonio (F) Instituciones de inversioacuten colectiva (F) Depoacutesitos en EECC (F)
Derivados (F) Otros (F)
Intereses de la cartera de inversioacuten (F I) Inversiones morosas dudosas o en litigio (F I)
Periodificaciones (F I) Tesoreriacutea (F I)
125
126
127
128
129
130
131
132
133
134
135
136
137
138
139
140
141
142
143
144
145
146
147
148
149
150
151TOTAL ACTIVO (F I)
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
xxx
xxx
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 43
Instituciones de inversioacuten colectiva Patrimonio y pasivo Cuentas de orden
Patrimonio y pasivo
152
154
155
156
157
158
159
160
161
162
153
243
Patrimonio atribuido a partiacutecipes o accionistas (F I) Fondos reembolsables atribuidos a partiacutecipes o accionistas (F I)
Capital (F I) Partiacutecipes (F I) Prima de emisioacuten (F I) Reservas (F I)
Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre) (Acciones propias) (F I) Resultados de ejercicios anteriores (F I) Otras aportaciones de socios (F I) Resultado del ejercicio (F I) (Dividendo a cuenta) (F I)
Ajustes por cambios de valor en inmovilizado material de uso propio (F)
Ajustes por cambios de valor en inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I) Ajustes por plusvaliacuteas de las inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I) Ajustes por minusvaliacuteas de las inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I)
Otro patrimonio atribuiacutedo (F I)
Pasivo no corriente (F I) Provisiones a largo plazo (F I) Deudas a largo plazo (F I) Pasivos por impuesto diferido (F I)
180Cuentas de compromiso (F) Compromisos por operaciones largas de derivados (F) Compromisos por operaciones cortas de derivados (F) 182
181
Cuentas de riesgo y de compromiso (I)
185
186
184
187
188
183
189
Compromisos por compra de inmuebles (I) Compromisos de venta de inmuebles (I) Contratos de arras (I) Derechos de compra de opciones de compra de inmuebles (I) Importes pendientes de desembolsar por inmuebles en fase de construccioacuten (I) Otras cuentas de riesgo y compromiso (I)
TOTAL CUENTAS DE RIESGO Y COMPROMISO (I)
190
192
193
191
194
195
196
197
198
199
200
201
Otras cuentas de orden (F) Valores cedidos en preacutestamo por la IIC (F) Valores aportados como garantiacutea por la IIC (F) Valores recibidos en garantiacutea por la IIC (F) Capital nominal no suscrito ni en circulacioacuten (SICAV) (F) Capital nominal no suscrito (SII) (I) Avales recibidos (I) Avales emitidos (I) Indemnizaciones previstas pendientes de confirmar (I) Peacuterdidas fiscales a compensar (F) (I)
Otros (F) Otras cuentas de orden (I)
TOTAL OTRAS CUENTAS DE ORDEN (I) TOTAL CUENTAS DE ORDEN (F)
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
202
203
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 44
Instituciones de inversioacuten colectiva Cuenta de peacuterdidas y ganancias
Cuenta de peacuterdidas y ganancias
Comisiones de descuento por suscripciones yo reembolsos (F I) Comisiones retrocedidas (F I) Ingresos por alquiler (I) Gastos de personal (F I)
Otros gastos de explotacioacuten (F I) Comisioacuten de gestioacuten (F I) Comisioacuten depositario (F I) Otros (F I)
Deterioro y resultados por enajenaciones de inmovilizado (F)
206
207
208
209
210
212
204
205
213
Deterioro de inversiones inmobiliarias (I) Incrementos de deterioro (I) Reversioacuten del deterioro (I)
Resultados por enajenaciones y otros de inversiones inmobiliarias (I) Resultados positivos (I) Resultados negativos (I)
Compensaciones e indemnizaciones por deterioro o peacuterdida de inversiones inmobiliarias (I) Amortizacioacuten de las inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I) Amortizacioacuten del inmovilizado material (F) Excesos de provisiones (F I) Deterioro y resultados por enajenaciones de inmovilizado material (I)
Resultado de explotacioacuten (F I)
214
215
216
217
218
219
220
221
222
223
224
Ingresos financieros (F I) Gastos financieros (F I) Variacioacuten del valor razonable en instrumentos financieros (F I)
Por operaciones de la cartera interior (F) Por operaciones de la cartera exterior (F) Por operaciones con derivados (F)
Otros (F) Diferencias de cambio (F I) Deterioro y resultado por enajenaciones de instrumentos financieros (F I) Deterioros (F)
Resultados por operaciones de la cartera interior (F) Resultados por operaciones de la cartera exterior (F) Resultados por operaciones con derivados (F)
Otros (F)
228
229
230
231
232
233
234
235
236
237
238
239
227
226
Resultado fi nanciero (F I) Resultado antes de impuesto (F I) Impuesto sobre beneficios (F I)
RESULTADO DEL EJERCICIO (F I)
225
240
241
242
500
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 45
Instituciones de inversioacuten colectiva Estado de variacioacuten patrimonial (I)
Estado de variacioacuten patrimonial 244
245
Patrimonio inicial (F I)
Saldo neto (F I) 246
247
248
249
Suscripciones Puesta circ Acciones (F) Suscripciones Aumentos de capital (I) Reembolsos Recompra de acciones (F) Reembolsos Reducciones de capital (I)
Inversiones inmobiliarias (I) Variacioacuten del valor razonable de inversiones inmobiliarias (I) Resultados por enajenaciones de inversiones inmobiliarias (I) Resultados por contratos de inversiones inmobiliarias rescindidos (I) Otros derivados de las inversiones inmobiliarias (I)
253
254
255
256
257
258
259
260
Valores representativos de deuda (F I) Instrumentos de patrimonio (F I) Depoacutesitos (F) Instituciones de inversioacuten colectiva (F I) Derivados (F) Otros valores (F I) Diferencias de cambio (F I) Otros rendimientos (F I)
Gastos repercutidos (F I)
261
262
263
264
265
266
267
268
250
252
251
Gastos de gestioacuten corriente (F I) Comisioacuten de gestioacuten sobre patrimonio (F I) Comisioacuten de gestioacuten sobre resultados (F I) Comisioacuten de depoacutesito (F I)
Otros gastos de gestioacuten corriente (F I) Tasas por registros oficiales (F I) Admisioacuten a cotizacioacuten (F) Difusioacuten de valores liquidativos (F) Otros gastos de gestioacuten corriente (F I)
Servicios exteriores (F I) Tasaciones (I)
Administracioacuten de fincas y gastos de comunidad (I) Reparacioacuten y conservacioacuten de inmuebles (I) Auditoriacutea (F I) Servicios bancarios y similares (F I) Publicidad propaganda y relaciones puacuteblicas (F I) Otros servicios (F I)
Amortizacioacuten de mobiliario y enseres (F I) Deterioros excepto por inversiones inmobiliarias (I) Deterioros (F) Retenciones no recuperadas por inversiones de cartera exterior (F) Impuesto sobre beneficios (F I) Gasto por compartimento IB (F I) Otros (F I)
269
270
271
272
273
274
275
276
277
278
279
280
281
282
283
284
285
286
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
287
288
289
290
291
292
293
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 46
Instituciones de inversioacuten colectiva Estado de variacioacuten patrimonial (II)
Estado de variacioacuten patrimonial (cont)
294Ingresos (F I) Comisiones de descuento a favor de la institucioacuten (F I) 295
Comisiones retrocedidas (F I)
Otras (F I)
297
298
299
296
De intermediarios financieros (F I) Por inversiones en otras IIC (F I)
Ingreso compartimento por IB (F I) Otros (F I)
300
301
Revalorizacioacuten inmuebles uso propio y resultados por enajenacioacuten inmovilizado (F I)
PATRIMONIO FINAL (F I)
302
303
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 47
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Balance (I)
Activo
Tesoreriacutea Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar Socios dudosos Deudores varios Otros creacuteditos con las Administraciones Puacuteblicas Socios por desembolsos exigidos Activos por impuesto corriente Resto de cuentas a cobrar
Inversiones fi nancieras Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda Depoacutesitos a plazo en entidades de creacutedito Activos financieros hiacutebridos Derivados de cobertura Resto de derivados
Inversiones en empresas del grupo y asociadas Activos no corrientes mantenidos para la venta Inmovilizado material Terrenos y construcciones Instalaciones teacutecnicas y otro inmovilizado material
110
111
112
113
114
115
119
120
Inversiones inmobiliarias Inmovilizado intangible Activos por impuesto diferido Resto de activos Periodifi caciones Otros activos
TOTAL ACTIVO
125
126
Pasivo
Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 130
131 Acreedores varios Pasivos por impuesto corriente
Deudas Obligaciones Deudas con entidades de creacutedito Fianzas y depoacutesitos recibidos Sociedades de reafianzamiento Derivados de cobertura Resto de derivados Otras deudas
Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta Pasivos por avales y garantiacuteas
142
143 Garantiacuteas financieras Resto de avales y garantiacuteas
Provisiones Provisiones por avales y garantiacuteas Otras provisiones
145
146
101
102
103
104
105
106
107
108
109
116
117
118
121
122
123
124
127
129
132
133
134
135
136
137
138
139
140
141
144
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 48
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Balance (II)
Pasivo (cont)
Fondo de provisiones teacutecnicas Cobertura del conjunto de operaciones Pasivos por impuesto diferido Resto de pasivos Capital reembolsable a la vista
TOTAL PASIVO
147
148
149
150
128
Patrimonio neto
Fondos propios Capital Capital suscrito Socios protectores Socios partiacutecipes
Menos capital no exigido Menos capital reembolsable a la vista
151
152
153
154
155
156
157
Reservas Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre)
Resultados de ejercicios anteriores
Resultado del ejercicio
158
159
194
160
Ajustes por cambio de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO
161
162
163
165
164
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 49
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Cuenta de peacuterdidas y ganancias
166Importe neto de la cifra de negocios 167
168 Ingresos por avales y garantiacuteas Ingresos por prestacioacuten de servicios
Otros ingresos de explotacioacuten Gastos de personal Sueldos salarios y asimilados Cargas sociales Provisiones
171
172
173
Otros gastos de explotacioacuten Dotaciones a provisiones por avales y garantiacuteas (neto) Correcciones de valor por deterioro de socios dudosos (neto) Dotaciones al fondo de provisiones teacutecnicas Cobertura del conjunto de operaciones (neto) Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros utilizadas Amortizacioacuten del inmovilizado Deterioro y resultado por enajenaciones de inmovilizado Deterioro y resultado de activos no corrientes en venta (neto)
RESULTADO DE EXPLOTACIOacuteN
Ingresos fi nancieros De participaciones en instrumentos de patrimonio De valores negociables y otros instrumentos financieros
184
185
Gastos fi nancieros Variacioacuten de valor razonable en instrumentos fi nancieros Diferencias de cambio Correcciones de valor por deterioro de instrumentos fi nancieros Resultado por enajenacioacuten de instrumentos fi nancieros
RESULTADO FINANCIERO
Resultado antes de impuestos
Impuestos sobre benefi cios
RESULTADO DEL EJERCICIO
169
170
174
175
176
177
178
179
180
181
182
183
186
187
188
189
190
191
192
193
500
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 50
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado de ingresos y gastos reconocidos
500Resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias
Ingresos y gastos imputados directamente al patrimonio neto
Por ajustes por cambios de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros Efecto impositivo
Total ingresos y gastos imputados directamente en el patrimonio neto
Transferencias a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
Por ajustes por cambios de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros Efecto impositivo
Total transferencias a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
TOTAL DE INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS
195
196
197
198
199
200
201
202
203
204
205
207
206
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 51
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado total de cambios en el patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio Ajustes por errores
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios
Aumentos de capital (-) Reducciones de capital (-) Distribucioacuten de dividendos Otras operaciones con socios
Otras variaciones del patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO
CAPITAL Menos Resultados de
Suscrito Menos no exigido reembolsable a la vista Reservas ejercicios anteriores
208 209 210 211 212
217 218 219 220 221
226 227 228 229 230
235 236 237 238 239
244 245 246 247 248
253 254 255 256 257
262 263 264 265 266
271 272 273 274 275
280 281 282 283 284
289 290 291 292 293
298 299 300 301 302
307 308 309 310 311
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 52
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado total de cambios en el patrimonio neto (cont)
Fondos de Resultado del Ajustes por cambios provisiones teacutecnicas
ejercicio de valor Aportaciones de terceros Total
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio Ajustes por errores
213 214 215 216
222 223 224 225
231 232 233 234
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios
Aumentos de capital (-) Reducciones de capital (-) Distribucioacuten de dividendos Otras operaciones con socios
Otras variaciones del patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO
240 241 242 243
249 250 251 252
258 259 260 261
267 268 269 270
276 277 278 279
285 286 287 288
294 295 296 297
303 304 305 306
312 313 314 315
Agencia Tributaria
Administracioacuten de
Delegacioacuten o Diputacioacuten Comunidad Foral de
Coacutedigo Administracioacuten
Impuesto sobre Sociedades
DOCUMENTO DE INGRESO O DEVOLUCIOacuteN
Modelo
200
Dev
engo
(2)
Ejercicio
Periacuteodo
Tipo ejercicio
0 A
Iden
tifi c
acioacute
n (1
)
93 aDeNombre o razoacuten social
NIF
200NNNNNNNNN N Espacio reservado para la numeracioacuten por coacutedigo de barras
Espacio reservado para la etiqueta identificativa La etiqueta identificativa es imprescindible para la presentacioacuten de esta declaracioacuten-liquidacioacuten en una entidad colaboradora
Liqu
idac
ioacuten
(3)
Base imponible
Cuota iacutentegra
Liacutequido a ingresar o a devolver Estado
552
562
621
Ingr
eso
(5)
IImporte
Forma de pago
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es positiva marque con una X la casilla que corresponda
Ingreso efectuado a favor del Tesoro Puacuteblico Cuenta restringida de colaboracioacuten en la recaudacioacuten de la AEAT de declaraciones-liquidaciones o autolishyquidaciones
Dev
oluc
ioacuten
(4)
Devolucioacuten por transferencia Renuncia a la devolucioacuten
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es negativa marque con una X la casilla que corresponda
DImporte
EC Adeudo en cuentaEn efectivo
Importante Ponga especial cuidado en la correcta cumplimentacioacuten de los datos de la cuenta en la que desea recibir la transferencia bancaria
Coacutedigo IBAN
Coacutedigo IBAN
Cuo
ta c
ero
(6)
Cuota cero
Agencia Tributaria
Coacutedigo Administracioacuten
DOCUMENTO DE INGRESO O DEVOLUCIOacuteN
Impuesto sobre la Renta de no Residentes (establecimientos permanentes y entidades en reacutegimen deatribucioacuten de rentas constituidas en el extranjero con presencia en territorio espantildeol)
Modelo
206 Delegacioacuten o Diputacioacuten Comunidad Foral de
Administracioacuten de
Dev
engo
(2)
Ejercicio
Periacuteodo
Tipo ejercicio
O A
Iden
tifi c
acioacute
n (1
)
93 aDeNombre o razoacuten social
NIF
206NNNNNNNNN N Espacio reservado para la numeracioacuten por coacutedigo de barras
Espacio reservado para la etiqueta identificativa La etiqueta identificativa es imprescindible para la presentacioacuten de esta declaracioacuten-liquidacioacuten en una entidad colaboradora
Base imponible
Cuota iacutentegra
Liacutequido a ingresar o a devolver Estado
552
562
621
Ingr
eso
(5)
IImporte
Forma de pago
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es positiva marque con una X la casilla que corresponda
Ingreso efectuado a favor del Tesoro Puacuteblico Cuenta restringida de colaboracioacuten en la recaudacioacuten de la AEAT de declaraciones-liquidaciones o autolishyquidaciones
Dev
oluc
ioacuten
(4)
Devolucioacuten por transferencia Renuncia a la devolucioacuten
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es negativa marque con una X la casilla que corresponda
DImporte
EC Adeudo en cuentaEn efectivo
Importante Ponga especial cuidado en la correcta cumplimentacioacuten de los datos de la cuenta en la que desea recibir la transferencia bancaria
Coacutedigo IBAN
Coacutedigo IBAN
Cuota cero
Cuo
ta c
ero
(6)
Liqu
idac
ioacuten
(3)
01PAacuteG1
02PAacuteG2
03PAacuteGS 03 a 22
05PAacuteG23
06PAacuteG24
07PAacuteGS25 a 29
08PAacuteGS30 a 31
09PAacuteGS32 a 39
10PAacuteGS40 a 41
11PAacuteGS42 a 50
12PAacuteGS51 a 52
Doc ing-dev 200
Doc ing-dev 206
459
473
487
501
460
474
488
502
447
559
573
587
601
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 11
Estado de cambios en el patrimonio neto (III) estado total de cambios en el patrimonio neto (cont)
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR (N A P) Ajustes por cambio de criterio de ejercicios anteriores (N A P) Ajustes por errores de ejercicios anteriores (N A P)
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO (N A P) Total ingresos y gastos reconocidos (N A) Resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias (P) Ingresos y gastos reconocidos en patrimonio neto (P)
Ingresos fiscales a distribuir en varios ejercicios (P) Otros ingresos y gastos reconocidos en patrimonio neto (P)
Operaciones con socios o propietarios (N A P) Aumentos de capital (N A P) (-) Reducciones de capital (N A P) Conversioacuten de pasivos financ en patr neto (conversioacuten de obligac condonaciones de deudas) (N)
(-) Distribucioacuten de dividendos (N) Operaciones con acciones o participaciones propias (netas) (N) Incremento (reduccioacuten) de patr neto resultante de una combinacioacuten de negocios (N) Otras operaciones con socios o propietarios (N A P)
Otras variaciones del patrimonio neto (N A P) Movimiento de la reserva de revalorizacioacuten (N A P) Otras variaciones (N A P)
SALDO FINAL DEL EJERCICIO (N A P)
Otros instrumentos de Subvenciones Resultado del ejercicio (Dividendo a cuenta) patrimonio neto Ajustes por cambios Ajustes en donaciones y legados Total
(N A P) (N A P) (N A) de valor (N A) patrimonio neto (P) recibidos (N A P) (N A P)
387 388 389 390 391 392 393
401 402 403 404 405 406 407
415 416 417 418 419 420 421
429 430 431 432 433 434 435
443 444 445 446 448 449
457 458 461 462 463
471 472 475 476 477
485 486 489 490 491
499 502 503 504 505
513 514 515 516 517 518 519
527 528 529 530 531 532 533
541 542 543 544 545 546 547
555 556 557 558 560 561
569 570 571 572 574 575
583 584 585 586 588 589
597 598 599 600 602 603
611 612 613 614 615 616 617
625 626 627 628 629 630 631
722 723 724 725 726 727 728
736 737 738 739 740 741 742
639 640 641 642 643 644 645
(N) Modelo normal de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil (A) Modelo abreviado de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil (P) Modelo PYMES de depoacutesito de cuentas en el Registro Mercantil
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 12
Liquidacioacuten (I)
Resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias
Resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias 500
Aumentos Disminuciones
301 Aumentos Correcciones por Impuesto sobre Sociedades
Resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias antes de Impuesto sobre Sociedades
302
501
Detalle de las correcciones al resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias (excluida la correccioacuten por IS) Aumentos
Diferencias entre amortizacioacuten contable y fiscal (arts 111 y 114 LIS) 30 importe gastos de amortiz contable (excluidas emp reducida dimensioacuten) (art 7 Ley 162012) Amortizacioacuten de inmovilizado afecto a actividades de investigacioacuten y desarrollo (art 112c) LIS) Libertad de amortizacioacuten de gastos de investigacioacuten y desarrollo (art 112d) LIS)
Libertad de amortizacioacuten con mantenimiento de empleo (DT 37ordf y DA 11ordf LIS-RDL 62010) Libertad de amortizacioacuten sin matenimiento de empleo (DT 37ordf y DA 11ordf LIS-RDL 132010) Otros supuestos de libertad de amortizacioacuten (arts 112 a) b) y e) LIS) Empresas de reducida dimensioacuten libertad de amortizacioacuten (arts 109 y 110 LIS) Empresas de reducida dimensioacuten amortizacioacuten acelerada (arts 111 y 113 LIS) Cesioacuten de bienes con opcioacuten de compra (art 113 LIS)
Arrendamiento financiero reacutegimen especial (art 115 LIS) Peacuterdidas por deterioro no justificadas de valor de fondos editoriales fonograacuteficos y audiovisuales (art 121 LIS) Peacuterdidas por deterioro del art 122 LIS no afectada por el art 133 LIS Peacuterdidas por deterioro del art 122 LIS y provisiones y gastos (art 131b) y 141f) LIS a los que se refiere el art 1913 LIS Aplicacioacuten del liacutemite del art 1913 LIS a las peacuterdidas por deterioro del art 122 LIS y provisiones y gastos (art 131b) y 141f) LIS) Empresas de reducida dimensioacuten peacuterdidas por deterioro creacuteditos insolvencias (art 112 LIS) Ajustes por deterioro de valores representativos de partic en el capital o fondos propios (DT 41ordf 1 y 2 LIS) Peacuterdidas por deterioro de valores representativos de deuda (art 124 LIS)
Adquisicioacuten de participaciones en entidades no residentes (art 125 LIS) () Deduccioacuten del fondo de comercio (art 126 LIS) Deduccioacuten del intangible de vida uacutetil indefinida (art 127 LIS) Provisiones y gastos por pensiones no afectados por el art 1913 LIS (arts 131b) 133 y 195 LIS)
Otras provisiones no deducibles fiscalmente (art 13 LIS) no afectadas por el art 1913 LIS Gastos por donativos y liberalidades (art 141e) LIS) Operaciones realizadas con paraiacutesos fiscales (arts 123 y 141g) LIS) Gastos financieros derivados de deudas con entidades del grupo (art 141h) LIS)
Peacuterdidas por deterioro valores representativos de partic en el capital o fondos propios (art 141 j) LIS) Rentas negativas obtenidas en el extranjero a traveacutes de EP (art 141 k) LIS) Otros gastos no deducibles (arts 141c) d) e i) LIS) Rentas negativas obtenidas por miembros de una UTE que opere en el extranjero (art 141 l) y art 50 y DT 415 LIS) Revalorizaciones contables (art 151 LIS) Aplicacioacuten del valor normal de mercado (arts 152 16 17 y 18 LIS) Ingresos por donaciones y legados otorgados por terceros (art 153 LIS)
303
305
307
309
311
313
315
317
319
321
323
325
327
329
331
333
335
337
339
341
343
345
347
349
514
516
508
504
510
512
184
210
212
Correccioacuten de rentas por efecto de la depreciacioacuten monetaria (art 159 LIS) Gastos por operaciones con acciones propias como gastos de emisioacuten honorarios comisiones etc (art 193 LIS)
Errores contables (art 193 LIS) Operaciones a plazos (art 194 LIS) Reversioacuten del deterioro del valor de los elementos patrimoniales (art 196 LIS) Rentas negativas art 1911 y 12 LIS Reversioacuten de los ajustes por rentas negativas y positivas obtenidas por miembros de una UTEen caso de transmisioacuten de participaciones (art 502 y 3 LIS) Otras diferencias de imputacioacuten temporal de ingresos y gastos (art 19 LIS) Ajustes por la limitacioacuten en la deducibilidad en gastos financieros (art 20 LIS) Reinversioacuten de beneficios extraordinarios (D T 3ordf LIS) Gastos no deducibles por incompatibilidad con la deduccioacuten por reinversioacuten (art 42 LIS) Exencioacuten por doble imposicioacuten internacional (art 21 LIS) Exencioacuten por doble imposicioacuten internacional (arts 22 y DT 41ordf 3 y 4 LIS)
355
357
359
361
363
365
367
369
256
225
415
Reduccioacuten de ingresos procedentes de determinados activos intangibles (art 23 y DT 40ordf LIS)
Disminuciones
304
306
308
310
312
314
316
318
320
322
324
326
328
330
332
334
336
338
509
551
505
211
270
346
348
350
352
354
356
358
360
362
370
372
374
376
378
380
382
384
342
364
511
513
278
226
416
Obra beneacutefico-social de las cajas de ahorro y fundaciones bancarias (art 24 LIS) Agrupaciones de intereacutes econoacutemico y uniones temporales de empresas (capiacutetulo II tiacutetulo VII LIS)
Sociedades y fondos de capital-riesgo y sociedades de desarrollo industrial regional (capiacutetulo IV tiacutetulo VII LIS)
Valoracioacuten de bienes y derechos Reacutegimen especial operaciones reestructuracioacuten (capiacutetulo VIII tiacutetulo VII LIS)
Mineriacutea e hidrocarburos factor agotamiento (arts 98 y 102 LIS) Hidrocarburos Amortizacioacuten de inversiones intangibles y gastos de investigacioacuten (art 106 LIS) () Para participaciones adquiridas hasta el 211207 (pueden consultarse instrucciones)
373
375
377
379
381
383
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 13
Liquidacioacuten (II)
Detalle de las correcciones al resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias (excluida la correccioacuten por IS) (cont)
Aumentos (cont) Disminuciones (cont)
Reacutegimen fiscal entidades de tenencia de valores extranjeros (capiacutetulo XIV tiacutetulo VII LIS) Transparencia fiscal internacional (art 107 LIS)
Reacutegimen de entidades parcialmente exentas (capiacutetulo XV tiacutetulo VII LIS) Aportaciones y colaboracioacuten a favor de entidades sin fines lucrativos Reacutegimen fiscal entidades sin fines lucrativos (Ley 492002) Montes vecinales en mano comuacuten (capiacutetulo XVI del tiacutetulo VII LIS)
389
391
250
387
385
Reacutegimen de entidades navieras en funcioacuten del tonelaje (capiacutetulo XVII del tiacutetulo VII LIS) 397
Cooperativas Fondo de reserva obligatorio (Ley 201990) Reserva para inversiones en Canarias (Ley 191994) Diferimiento plusvaliacuteas procesos de concentracioacuten empresarial (D A 4ordf LIS)
Entidades en reacuteg de atribucioacuten de rentas const en el extranj con presencia en territ espantildeol (art 38 LIRNR) Correcciones especiacuteficas de entidades sometidas a la normativa foral Exencioacuten transmisioacuten bienes inmuebles (DA 16ordf LIS) Impuesto extranjero sobre los beneficios con cargo a los cuales se pagan los dividendosobjeto de deduccioacuten por doble imposicioacuten internacional (art 321 LIS) Impuesto extranjero soportado por el sujeto pasivo no deducible por afectar a rentas condeduccioacuten por doble imposicioacuten (art 312 LIS) Subvenciones puacuteblicas incluidas en el resultado del ejercicio no integrables en la base imponible SICAV Reducciones de capital y distribucioacuten de la prima de emisioacuten Ajustes por rentas derivadas de operaciones con quita o espera (art 1914 LIS) Otras correcciones al resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias
403
405
409
411
518
340
351
413
371
271
396
398
400
406
404
410
412
519
390
392
251
368
388
386
414
272
Total correcciones al resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias(excluida la correccioacuten por IS) (desglose en paacutegina 18) 417 418
Entidades navieras en reacutegimen de tributacioacuten en funcioacuten del tonelaje
Base imponible de actividades o rentas que tributen en reacutegimen general Base imponible derivada de la aplicacioacuten del reacutegimen especial
578
579
Base imponible
Base imponible antes de compensacioacuten de bases imponibles negativas 550
Compensacioacuten de bases imponibles negativas periacuteodos anteriores (desglose en paacutegina 15)
Soacutelo agrupaciones espantildeolas de intereacutes econoacutemico y UTES
Socios residentes Socios no residentes
Soacutelo entidades ZEC
Base imponible a tipo de gravamen especial
Soacutelo SOCIMIS
Parte de la base imponible del periacuteodo impositivo que tributa al tipo general Parte de la base imponible del periacuteodo impositivo que tributa al tipo del 0
553
554
555
556
559
520
521
Quitas por acuerdo con acreedores no vinculados
Rentas correspondientes a quitas por acuerdo con acreedores no vinculados(art 2 Segundo Dos Ley 162013 de 29 de octubre) 210
552
Tipo de gravamen
Tipo de gravamen 558
Soacutelo sociedades cooperativas
Cuota iacutentegra previa Aplicacioacuten del liacutemite del art 1913 LIS a las peacuterdidas por deterioro del art 122 LIS y provisiones y gastos (art 131b) y 141f) LIS)
Compensacioacuten de cuotas por peacuterdidas de cooperativas (desglose en paacutegina 20) 561
560
408
Cuota iacutentegra
562Cuota iacutentegra
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 14
Liquidacioacuten (III)
Bonificaciones y deducciones por doble imposicioacuten Cuota iacutentegra ajustada positiva
Bonificacioacuten por rentas obtenidas en Ceuta y Melilla (art 33 LIS) Bonificaciones actividades exportadoras y de prestacioacuten de servicios (art 34 LIS) Bonificacioacuten rendimientos por ventas bienes corporales producidos en Canarias (art 26 Ley 191994)
Bonificaciones Sociedades Cooperativas (Ley 201990) Bonificaciones entidades dedicadas al arrendamiento de viviendas (Capiacutetulo III Tiacutetulo VII LIS) Otras bonificaciones
Deducciones por doble imposicioacuten (desglose en paacutegina 15)
567
568
569
576
566
563
DI interna de periacuteodos anteriores aplicada en el ejercicio (art 30 LIS) DI interna generada y aplicada en el ejercicio actual (art 30 LIS) DI internacional de periacuteodos anteriores aplicada en el ejercicio (art 31 y 32 LIS) DI internacional generada y aplicada en el ejercicio actual (art 31 y 32 LIS)
Transparencia fiscal internacional (art 1079 LIS) DI interna intersocietaria al 510 (cooperativas)
Apoyo fiscal a la inversioacuten y otras deducciones Deduccioacuten art 42 LIS y art 36 ter Ley 4395 (desglose en paacutegina 16) Deducciones disposicioacuten transitoria octava LIS (desglose en paacutegina 16) Deducciones con liacutemite del Capiacutetulo IV Tiacutetulo VI LIS (desglose en paacutegina 17 y 17bis) Deducciones sin liacutemite I + D + i (desglose en paacutegina 17bis) Deduccioacuten donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) (desglose en paacutegina 18) Deducciones Inversioacuten Canarias (Ley 201991) (desglose en paacutegina 16) Deducciones especiacuteficas de las entidades sometidas a normativa foral
583
585
399
590
565
588
584
082
Cuota liacutequida positiva 592
Cuota del ejercicio a ingresar o a devolver
Retenciones e ingresos a cuenta pagos a cuenta participaciones IIC 595
Retenciones e ingresos a cuenta pagos a cuenta participaciones IIC imputados poragrupaciones de intereacutes econoacutemico y uniones temporales de empresas 596
Retenciones sobre los premios de determinadas loteriacuteas y apuestas
Abono de deducciones I + D + i por insuficiencia de cuota (opcioacuten art 442 LIS)
597
083
Abono por conversioacuten de activos por impuesto diferido en creacutedito exigible frente a la Administracioacuten tributaria (DA 22ordf LIS)
Estado
Cuota del ejercicio a ingresar o a devolver
150
599
Pagos fraccionados Cuota diferencial
611
605
603
6011er pago fraccionado 2ordm pago fraccionado 3er pago fraccionado Cuota diferencial
Liacutequido a ingresar o a devolver
621
619
617
633
615Incremento por peacuterdida beneficios fiscales periacuteodos anteriores Incremento por incumplimiento de requisitos SOCIMI () Intereses de demora Importe ingreso devolucioacuten efectuada de la declaracioacuten originaria Liacutequido a ingresar o a devolver
D Forales Navarra(totales)
(desglose en paacuteg 24)
600
612
606
604
602
622
620
618
642
616
() Tributacioacuten por otro reacutegimen antes del plazo de 3 antildeos de permanencia (art 33 Ley 112009)
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 15
Detalle de la compensacioacuten de bases imponibles negativas Pendiente de aplicacioacuten a Pendiente de aplicacioacuten en
principio del periacuteodo Aplicado en esta liquidacioacuten periacuteodos futuros
Compensacioacuten de base antildeo 1997 Compensacioacuten de base antildeo 1998 Compensacioacuten de base antildeo 1999 Compensacioacuten de base antildeo 2000 Compensacioacuten de base antildeo 2001 Compensacioacuten de base antildeo 2002 Compensacioacuten de base antildeo 2003 Compensacioacuten de base antildeo 2004 Compensacioacuten de base antildeo 2005 Compensacioacuten de base antildeo 2006 Compensacioacuten de base antildeo 2007 Compensacioacuten de base antildeo 2008 Compensacioacuten de base antildeo 2009 Compensacioacuten de base antildeo 2010 Compensacioacuten de base antildeo 2011 Compensacioacuten de base antildeo 2012
Compensacioacuten de base antildeo 2013 Compensacioacuten de base antildeo 2014 () Total
640 641 548
643 644 645
646 647 648
649 650 651
652 653 654
655 656 657
658 659 660
661 662 663
664 665 666
667 668 669
743 747 748
275 276 277
608 609 610
704 705 706
013 014 015
725 726 727
534 535 536
607 675 699
670 547 671
() Soacutelo debe cumplimentarse esta fila si la entidad tiene bases imponibles negativas por otro periacuteodo impositivo iniciado tambieacuten en 2014 pero inferior a 12 meses y previo al ejercicio declarado
Liacutemite Deduccioacuten Tipo gravamen 2014 Aplicado en Pendiente de aplicacioacutenantildeo pendiente generada periacuteodo generacioacuten deduccioacuten pendiente esta liquidacioacuten periacuteodos futuros
() Soacutelo debe cumplimentarse esta fila si tiene deducciones pendientes de aplicar correspondientes a un periacuteodo impositivo iniciado en 2014 (consultar instrucciones)
123
119
127
131
120 121 122
124 125 126
128 129 130
132 571 133
Deducciones doble imposicioacuten internacional 2004-2014
DI internac ejerc anteriores DI internacional 2004 DI internacional 2005
DI internacional 2006
DI internacional 2007
DI internacional 2008
DI internacional 2009 DI internacional 2010
DI internacional 2011
DI internacional 2012
DI internacional 2013 DI internacional 2014 ()
Liacutemite Deduccioacuten Tipo gravamen 2014 Aplicado en Pendiente de aplicacioacutenantildeo pendiente generada periacuteodo generacioacuten deduccioacuten pendiente esta liquidacioacuten periacuteodos futuros
201415
201516
201617
201718
201819
201920
202021
202122
202223
202324
202425
151 152 711 712
153 728 637 638 639
154 729 849 894 197
157
156
155
158
159
720
732
731
730
733
734
721
001
825
285
028
717
722
002
826
286
029
718
723
827
287
003
030
719
724
739
134
921
926
740
135
741
136
742
137
160 161 572 162
164 165 166
168 169 170
172 573 174
Total 2004-2014
Tipo de gravamen 2014 103
DI internacional 2014 Impuesto soportado por el sujeto pasivo (art 31 LIS) 202425 Dividendos y participaciones en beneficios (art 32 LIS) 202425
Total 2014
167
163
171
() Soacutelo debe cumplimentarse si tiene deducciones pendientes de aplicar correspondientes a un periacuteodo impositivo iniciado en 2014 (consultar instrucciones)
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Deduccioacuten art 42 LIS y art 36 ter Ley 4395
Paacutegina 16
Liacutemite Liacutemite Pendiente de aplicacioacutenconjunto antildeo () Deduccioacuten pendiente generada Aplicado en esta liquidacioacuten en periacuteodos futuros
Deduccioacuten art 36 ter Ley 4395 2002 201718
Deduccioacuten art 36 ter Ley 4395 2003 201819
Deduccioacuten art 42 LIS 2004 201920
Deduccioacuten art 42 LIS 2005 202021
Deduccioacuten art 42 LIS 2006 20212225 Deduccioacuten art 42 LIS 2007 202223
Deduccioacuten art 42 LIS 2008
50 () 202324
Deduccioacuten art 42 LIS 2009 202425
Deduccioacuten art 42 LIS 2010 202526
Deduccioacuten art 42 LIS 2011 202627
Deduccioacuten art 42 LIS 2012 202728
Deduccioacuten art 42 LIS 2013 202829
Deduccioacuten art 42 LIS 2014() 202930
Deduccioacuten art 42 LIS 2014 203031
Total deducciones art 36 ter Ley 4395 y art 42 LIS
835 836 837
838 839 840
932 933 934
297 298 299
090 091 092
004 005 006
031 032 033
022 023 024
040 041 042
138 139 140
141 142 143
188 189 190
700 708 709
710 771 778
841 585 843
() Pueden consultarse instrucciones () Soacutelo debe cumplimentarse si tiene deducciones pendientes de aplicar correspondientes a un periacuteodo impositivo iniciado en 2014 (consultar instrucciones)
Deducciones disposicioacuten transitoria octava LIS Liacutemite Pendiente de aplicacioacuten
conjunto Deduccioacuten pendiente generada Aplicado en esta liquidacioacuten en periacuteodos futuros
Total deducciones disposicioacuten transitoria octava LIS () Soacutelo debe cumplimentarse si tiene deducciones pendientes de aplicar correspondientes a un periacuteodo impositivo iniciado en 2014 (consultar instrucciones)
Activos fijos (Ley 201991) 2014 Total deducciones inversiones en Canarias (Ley 201991)
Liacutemite conjunto
50
60 90 ()
50
Liacutemite Pendiente de aplicacioacutenantildeo Deduccioacuten pendiente generada Aplicado en esta liquidacioacuten en periacuteodos futuros
201415
201516
201617
201718
201819
201920
201213()
201314()
201415()
201516()
201617()
201718()
201819()
201920()
202021()
202122()
202223()
202324()
202425()
202526()
202627()
202728()
202829()
202930()
202930()
201920
857
854
860
883
863
871
868
874
880
877
866
191
939
613
037
200
858
855
861
884
864
872
869
875
881
878
867
192
940
614
038
257
862
859
865
885
834
876
873
879
870
882
941
701
193
011
039
044
144
045
145
046
146
886 590 887
528 529 530
147 148 149
852 853 856
194 195 196
088 564 801
791 802 806
785 789 790
240 241 242
() Pueden consultarse instrucciones () Soacutelo debe cumplimentarse si tiene deducciones pendientes de aplicar correspondientes a un periacuteodo impositivo iniciado en 2014 (consultar instrucciones)
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 17
Deducciones para incentivar determinadas actividades (cap IV tit VI Ley 4395 y LIS)
Liacutemite Liacutemite Per anteriores Deducc pendiente Pendiente de aplicacioacutenconjunto antildeo Per actual Deducc generada Aplicado en esta liquidacioacuten en periacuteodos futuros
1997 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 () 201213()
1998 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 () 201314()
1999 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 () 201415()
2000 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 () 201516()
2001 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 () 201617()
2002 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 () 201718()
2003 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 () 201819()
2004 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 () 201920()
2005 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 y LIS () 202021()
2006 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 y LIS () 202122()
2007 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 y LIS () 202223()
2008 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 y LIS () 202324()
2009 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 y LIS () 202425()
2010 Suma deducciones Cap IV Tit VI Ley 4395 y LIS () 202526()
2011 Suma deducciones Cap IV Tit VI Ley 4395 y LIS () 202627()
2012 Suma deducciones Cap IV Tit VI Ley 4395 y LIS () 202728()
2013 Suma deducciones Cap IV Tit VI Ley 4395 y LIS (excepto I+D+i) () 202829()
2013 Investigacioacuten y desarrollo (CT) 202829()
2014 Creacioacuten empleo contratacioacuten menores de 30 (CEM-1) (art 43 LIS) 2014 Creacioacuten empleo contratacioacuten desempleados con prest desempleo
(CEM-2) (art 43 LIS) 2014 Alicante 2011 (A11)
2014 Mundobasket 2014 (M14)
2014 IV Centenario del fallecimiento del pintor Domeacutenico Theotocoacutepuli El Greco (DT)
2014 Vitoria-Gasteiz Capital Verde Europea 2012 (VG)
2014 Campeonato del Mundo de Vela (ISAF) Santander 2014 (VS)
2014 Programa El Aacuterbol es Vida (AV)
2014 Antildeo de Espantildea en Japoacuten (EJ)
2014 Plan Director para la recuperacioacuten del Patrimonio Cultural de Lorca (PL)
2014 Universiada de Invierno de Granada 2015 (UG)
2014 Campeonato del Mundo de Ciclismo en Carretera Ponferrada 2014 (P)
2014 Barcelona World Jumping Challenge (WJ)
2014 Barcelona Mobile World Capital (BM)
2014 3ordf Edicioacuten de la Barcelona World Race (3W)
2014 Campeonato del Mundo de Tiro Oliacutempico Las Gabias 2014 (TO)
2014 2014 Antildeo Internacional de la Dieta Mediterraacutenea (DM) 2014 Programa de preparacioacuten de los deportistas espantildeoles para los
juegos de Riacuteo de Janeiro 2016 (R16) 2014 VII Centenario de la Peregrinacioacuten de San Francisco de Asiacutes a
Santiago de Compostela (1214-2014) (FA) 2014 V Centenario del Nacimiento de Santa Teresa de Jesuacutes en el antildeo 2015 (ST)
2014 Antildeo Santo Jubilar Mariano 2013-2014 a celebrar en la ciudad de Sevilla (MS)
2014 Vuelta al mundo a vela Alicante 2014 (A14)
2014 DonostiaSan Sebastiaacuten Capital Europea de la Cultura 2016 (D16)
2014 Expo Milaacuten 2015 (EM)
2014 Campeonato del Mundo de Escalada 2014 Gijoacuten (E14)
2014 Campeonato del Mundo de Patinaje Artiacutestico Reus 2014 (R14)
2014 Madrid Horse Week (MH)
2014 III Centenario de la Real Academia Espantildeola (RA)
2014 A Coruntildea 2015-120 antildeos despueacutes
202930
202930202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930 202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
() Pueden consultarse instrucciones () Soacutelo debe cumplimentarse si tiene deducciones pendientes de aplicar correspondientes a un periacuteodo impositivo iniciado en 2014 (consultar instrucciones)
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 17bis
Deducciones para incentivar determinadas actividades (cap IV tit VI Ley 4395 y LIS) cont
Liacutemite Liacutemite Per anteriores Deducc pendiente Pendiente de aplicacioacutenconjunto antildeo Per actual Deducc generada Aplicado en esta liquidacioacuten en periacuteodos futuros
2014 IV Centenario de la segunda parte de El Quijote (Q) 202930
828
438
435
454
441
432
634
829
439
436
455
452
433
635
830
440
437
456
453
434
636
2014 World Challenge LFP85ordm Aniversario de la Liga (WCH) 202930
2014 Juegos del Mediterraacuteneo de 2017 (M17)
2014 Sesenta Edicioacuten del Festival Internacional de Teatro Claacutesico de Meacuterida (TM)
2014 Antildeo de la Biotecnologiacutea en Espantildea (BE)
25
50
()
202930
202930
202930
2014 Diferimiento deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 y LIS 202930 Total deducciones relativas a programas de apoyo acontecimientosde excepcional intereacutes puacuteblico
Total deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 y LIS
() Pueden consultarse instrucciones
831 588 832
Deducciones I + D + i excluidas de liacutemite Opcioacuten art 442 LIS ()
2013 Investigacioacuten y desarrollo (CTE)
2013 Innovacioacuten tecnoloacutegica (ITE)
Importe abonado Deduccioacuten pendientegenerada Deduccioacuten reducida Aplicado en esta liquidacioacuten por insuficiencia de cuota
Total
918 919 574
589 976 977
580
978
517 081 082 083
2014 Investigacioacuten y desarrollo (CTE)
2014 Innovacioacuten tecnoloacutegica (ITE)
822 823 824
232 233 850
231
851
() Para periacuteodos impositivos iniciados a partir de 1-1-2013 Entre otros requisitos seraacute necesario que transcurra al menos uno antildeo desde la finalizacioacuten del periacuteodo impositivo en que se generoacute la deduccioacuten sin que la misma haya sido objeto de aplicacioacuten
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 18
Deduccioacuten donativos a entidades sin fines de lucro Ley 492002
Liacutemite Pendiente de aplicacioacutenantildeo Deduccioacuten pendiente generada Aplicado en esta liquidacioacuten en periacuteodos futuros
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2004 201415
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2005 201516
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2006 201617
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2007 201718
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2008 201819
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2009 201920
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2010 202021
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2011 202122
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2012 202223
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2013 202324
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2014() 202425
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2014 202425
Total deducciones donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002)
929 930
942 943 944
294 295 296
066 074 084
008 009 010
034 035 036
201 202 203
904 905 906
990 991 992
997 998 999
246 247 248
993 994 995
598 565 895
Donaciones del periacuteodo impositivo efectuadas a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 974
Aplicacioacuten de resultados
AplicacioacutenBase de reparto
Peacuterdidas y ganancias Remanente Reservas
Total
650
652
651
653
A reservas Intereses aportaciones al capital (Cooperativas) A dividendos A dotacioacuten O S (Cajas de ahorro) A FRO y dotaciones voluntarias al FEP (Cooperativas)
A retornos cooperativos (Cooperativas) Partiacutecipes (IIC) A remanente y otros A compensacioacuten de peacuterdidas de ejercicios anteriores
Total
658
656
655
660
659
662
665
664
654
666
Detalle de las correcciones al resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias (ex cluida la correccioacuten por Impuesto Sociedades) (cumplimentacioacuten voluntaria)
Saldo pendiente a fin de ejercicio Correcciones del ejercicio Correcciones fiscales Aumentos Disminuciones Aumentos futuros Disminuciones futuras
Correcciones permanentes (excl correcc I Sociedades)
Correcciones temporarias con origen en el ejercicio
Por amortizaciones Por deterioros de valor
Por pensiones Por fondo de comercio
Resto Correcc temporarias con origen en ejerc anteriores
Por amortizaciones Por deterioros de valor
Por pensiones Por fondo de comercio
Resto
TOTAL correcc al resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias (excluida correcc I Soc) 417 418
Presentacioacuten de documentacioacuten previa en la sede electroacutenica
Consigne el Nuacutemero de Referencia de Sociedades (NRS) de la documentacioacuten presentada
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 18 bis
LIMITACIOacuteN EN LA DEDUCIBILIDAD DE GASTOS FINANCIEROS Art 20 LIS
a) Resultado de explotacioacuten (signo igual a Cuenta de Peacuterd y Gan) b) Amortizacioacuten del inmovilizado (signo igual a Cuenta de Peacuterd y Gan) c) Imputacioacuten de subvenciones de inmovilizado no financiero y otras (signo igual a Cuenta de Peacuterd y Gan) d) Deterioro y resultado por enajenaciones del inmovilizado (signo igual a Cuenta de Peacuterd y Gan) e) Ingresos financieros de participaciones en instrumentos de patrimonio() (signo igual a Cuenta de Peacuterd y Gan) f) Liacutemite a la deduccioacuten de gastos financieros netos (= 30 [a-b-c-d+e] con un miacutenimo de 1 milloacuten de euros) g) Adicioacuten por liacutemite beneficio operativo no aplicado en los cinco ejercicios anteriores h) Gastos financieros del periacuteodo impositivo excluidos aquellos a que se refiere el art 141h) LIS () (sin signo) i) Ingresos financieros del periacuteodo impositivo derivados de la cesioacuten a terceros de capitales propios j) Gastos financieros netos del periacuteodo (= [ h - i ]) k) Gastos financieros netos del periacuteodo deducibles (lt = [ j ]) l) Gastos financieros netos del periacuteodo no deducibles (lt = [ j ]) m) Gastos financieros netos pendientes de deducir de periodos anteriores aplicados n) Total gastos financieros netos deducibles en el periacuteodo (= [k + m] lt = [f + g]) ntilde) Total gastos financieros deducibles en el periacuteodo
175
176
177
178
179
043
049
249
252
253
254
255
258
259
260
() Dividendos o participaciones en beneficios de entidades en las que o bien el porcentaje de participacioacuten directo o indirecto sea al menos el 5 por ciento o bien el valor de adquisicioacuten de la participacioacuten sea superior a 6 millones de euros excepto que dichas participaciones hayan sido adquiridas con deudas cuyos gastos financieros no resulten deducibles por aplicacioacuten del artiacuteculo 141h) de la LIS El miacutenimo de 1 milloacuten de euros exige que como miacutenimo haya 1 milloacuten de euros de gastos financieros netos () Se incluiraacuten los gastos financieros netos imputados por las entidades que tributen con arreglo a lo establecido en el art 48 de la LIS
LIMITACIOacuteN EN LA DEDUCIBILIDAD DE GASTOS FINANCIEROS GASTOS FINANCIEROS PENDIENTES DE DEDUCIR
Importe generadoEjercicio de Pendiente de aplicacioacuten enPendiente de aplicacioacuten a Aplicado en esta liquidacioacutengeneracioacuten periacuteodos futuros principio del periacuteodo
2012 2013 2014 () 2014 ()
212
969
261
264
270
970
262
265
271
971
263
266
Total 267 268 269
() Soacutelo debe cumplimentarse si la entidad tiene gastos financieros pendientes por otro periacuteodo impositivo iniciado en 2014 pero inferior a 12 meses y previo al declarado () Soacutelo debe cumplimentarse si la entidad tiene gastos financieros pendientes devengados en el propio periacuteodo impositivo deducibles en los proacuteximos periacuteodos impositivos
PENDIENTE DE ADICIOacuteN POR LIacuteMITE BENEFICIO OPERATIVO NO APLICADO
Importe generadoEjercicio de Pendiente de aplicacioacuten enPendiente de aplicacioacuten a Aplicado en esta liquidacioacutengeneracioacuten periacuteodos futuros principio del periacuteodo
2012 2013 2014 () 2014 ()
890
503
273
955
891
522
274
956
892
523
537
957
Total 538 539 546
() Soacutelo debe cumplimentarse si la entidad tiene pendiente de adicioacuten por liacutemite beneficio operativo no aplicado por otro periacuteodo impositivo iniciado en 2014 pero inferior a 12 meses y previo al declarado () Soacutelo debe cumplimentarse si la entidad tiene pendiente de adicioacuten por liacutemite beneficio operativo no aplicado generado en el propio periacuteodo impositivo aplicable en los proacuteximos periacuteodos impositivos
DOTACIONES POR DETERIORO DE CREacuteDITOS U OTROS ACTIVOS DERIVADOS DE LAS POSIBLES INSOLVENCIAS DE LOS DEUDORES NO VINCULADOS CON EL SUJETO PASIVO Y OTRAS DEL ART 1913 LIS CONVERSIOacuteN DE ACTIVOS POR IMPUESTO DIFERIDO EN CREacuteDITO EXIGIBLE FRENTE A LA ADMOacuteN TRIBUTARIA (DA 22ordf LIS)
Importe generadoEjercicio de Pendiente de integracioacutenPendiente de aplicacioacuten a Conversioacutengeneracioacuten principio del periacuteodo Integrado en esta liquidacioacuten en periacuteodos futuros
Total
2011 2012 2013 2014 () 2014
954
917
949
898
952
984
953
899
948
893
950
981
344
227
291
173
951
982
985
959
979
958
980
983
Conversioacuten de activos por impuesto diferido en creacutedito exigible frente a la Administracioacuten tributaria
Importe del creacutedito exigible 393 Opciones Abono Compensacioacuten
() Soacutelo debe cumplimentarse si la entidad tiene dotaciones pendientes de integrar correspondientes a un periacuteodo impositivo iniciado en 2014 (consultar instrucciones)
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 19
Operaciones y situaciones relacionadas con paiacuteses o territorios considerados como paraiacutesos fi scales
Operaciones relacionadas con paiacuteses o territorios considerados como paraiacutesos fiscales
Persona o entidad residente en paiacutes o territorio Clave Paiacutes o territorio considerado Descripcioacuten de la operacioacuten considerado como paraiacuteso fiscal FJ paiacutesterritorio como paraiacuteso fiscal Importe
Tenencia de valores relacionados con paiacuteses o territorios considerados como paraiacutesos fiscales
Clave Tipo Entidad participada o emisora de los valores Paiacutes o territorio considerado como paraiacuteso fiscal paiacutesterritorio Valor de adquisicioacuten Particip
Comunicacioacuten del importe neto de la cifra de negocios
Grupos de sociedades art 42 coacutedigo de comercio incluidas entidades de creacutedito y aseguradoras
987Importe neto de la cifra de negocios del conjunto de las entidades del grupo
4NIF de las entidades del grupo 1 (excepto el de la entidad declarante) 2 5
3 6
7 8 9
No residentes con maacutes de un establecimiento permanente
988Importe neto cifra de negocios del conjunto de establecimientos permanentes de la misma persona fiacutesica o entidad titular
Nuacutemero de establecimientos permanentes a traveacutes de los que opera en caso de persona fiacutesica titular
NIF de los establecimientos permanentes en caso de 2 entidad titular (excepto el del establecimiento permanente al que 1 3se refiere esta declaracioacuten)
4 5
Entidades de creacutedito aseguradoras instituciones de inversioacuten colectiva y sociedades de garantiacutea reciacuteproca
Las entidades que hayan marcado la clave de caracteres de la declaracioacuten [003] [004] [024] [025] oacute [036] deberaacuten consignar a continuacioacuten el importe neto de la cifra de negocios en el ejercicio 2014 989
Reacutegimen de las entidades navieras en funcioacuten del tonelaje
Nordm de buques a los que se aplica el reacutegimen
Base imponible resultante de aplicar la escala del apartado 1 del art 125 LIS
Importe de rentas generadas en transmisiones de buques (reserva diferencia entre la amortizacioacuten fiscal yla contable) Compensacioacuten de bases imponibles negativas de periacuteodos anteriores (a compensar uacutenicamente con la casilla 631) Base imponible resultante de la aplicacioacuten del reacutegimen [ 630 + ( 631 - 632 )]
N1
630
579
632
631
200
8
Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 20
Reacutegimen especial de la reserva para inversiones en Canarias (Ley 191994) Inversiones previstas Inversiones previstas
letras A B y D (1ordm) letras C y D (2ordm a 6ordm)Importe de la dotacioacuten art 274 Ley 191994 art 274 Ley 191994 Pendiente de materializar
RIC 2010 Dotacioacuten y materializaciones efectuadas en 2010
RIC 2011 Dotacioacuten y materializaciones efectuadas en 2011
RIC 2012 Dotacioacuten y materializaciones efectuadas en 2012
RIC 2013 Dotacioacuten y materializaciones efectuadas en 2013 RIC 2014 Dotacioacuten y materializaciones efectuadas en 2014
089 094 095
097 098 047 048
524 525 526 527
922 923 924 925
927 928 938 996
020 021
Operaciones con personas o entidades vinculadas
Inversiones anticipadas de futuras dotaciones a la RIC efectuadas en 2014
Indique las operaciones del ejercicio con personas o entidades vinculadas residentes o no residentes de acuerdo con lo establecido en el artiacuteculo 16 LIS Declare separadamente las operaciones de ingreso o pago sin efectuar compensaciones entre ellas aunque correspondan al mismo concepto En cada fila se declararaacuten las operaciones por persona o entidad vinculada que agrupen un determinado tipo de operacioacuten siempre que se haya utilizado el mismo meacutetodo de valoracioacuten En caso de que con una misma persona o entidad se hayan realizado operaciones de distinto tipo se incluiraacuten en registros distintos En el caso de que se tratara de operaciones del mismo tipo pero se hubieran utilizado meacutetodos de valoracioacuten diferentes tambieacuten se separaraacuten en distintas filas Pueden consultarse instrucciones
Persona o entidad vinculada NIF FJ Apellidos y nombre Razoacuten social
Tipovinculacioacuten (artordm 163
LIS) Coacutedigo
provinciapaiacutes Tipo
operacioacuten
Ingreso (I)
Pago (P)
Meacutetodo valoracioacuten (artordm 164
LIS) Importe
operacioacuten
Reacutegimen de cooperativas
Determinacioacuten de la base imponible Resultados cooperativos
1 Ingresos computables 2 Gastos especiacuteficos 3 Gastos generales imputados 4 Gastos Fondo de Educacioacuten y Promocioacuten
9 50 Dotacioacuten obligatoria FRO (art 165 Ley 201990) 10 Reserva para inversiones en Canarias (Ley 191994) 11 Factor de agotamiento 12 Base imponible (6 + 7 - 8 - 9 + 10 + 11)
C6
C7
C8
C9
C10
C11 553
Resultados extracooperativos
E4
E3
E8
E7
E6
E5
E2
E1
E11
554
E9
Detalle de compensacioacuten de cuotas Compensacioacuten de cuota antildeo 1999
Compensacioacuten de cuota antildeo 2000 Compensacioacuten de cuota antildeo 2001 Compensacioacuten de cuota antildeo 2002 Compensacioacuten de cuota antildeo 2003 Compensacioacuten de cuota antildeo 2004 Compensacioacuten de cuota antildeo 2005 Compensacioacuten de cuota antildeo 2006 Compensacioacuten de cuota antildeo 2007 Compensacioacuten de cuota antildeo 2008 Compensacioacuten de cuota antildeo 2009 Compensacioacuten de cuota antildeo 2010 Compensacioacuten de cuota antildeo 2011 Compensacioacuten de cuota antildeo 2012 Compensacioacuten de cuota antildeo 2013 Compensacioacuten de cuota antildeo 2014() Total () Pueden consultarse instrucciones
Pendiente de aplicacioacuten aprincipio del periacuteodo
694
683
680
677
018
099
515
280
624
692
689
686
674
684
681
678
019
100
900
281
672
693
690
687
561 695
682
679
676
673
017
059
587
279
623
691
688
685
773 777772
908 909907
911 912910
935 936 937
Aplicado en esta liquidacioacuten
() Soacutelo debe cumplimentarse si la entidad tiene cuotas negativas por otro periacuteodo impositivo iniciado tambieacuten en 2014 pero inferior a 12 meses y previo al ejercicio declarado
Pendiente de aplicacioacuten enperiacuteodos futuros
Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 21
Operaciones de fusioacuten escisioacuten canje de valores transmisioacuten de activos y pasivos (Ley 82012) y reestructuracioacuten bancaria (Ley 162012) (reacutegimen especial) Opcioacuten art 431 y 433 RIS
Los declarantes que hayan marcado la clave 035 037 062 oacute 024 deberaacuten consignar los siguientes datos Tipo de operacioacuten a que se refiere la opcioacuten (A Fusioacuten B Escisioacuten C Canje de valores D Transmisioacuten de activos y pasivos (Ley 82012) E Reestructuracioacuten bancaria (Ley 162012)
NIF Denominacioacuten social
Entidad transmitente
1
2
3
4
5
NIF Denominacioacuten social
Entidad adquirente
Fecha de los acuerdos sociales Valor de las acciones entregadas Valor de las acciones recibidas Importe de las rentas no integradas en la base imponible de declarante
Los declarantes que hayan marcado la clave 035 037 062 oacute 024 deberaacuten consignar los siguientes datos Tipo de operacioacuten a que se refiere la opcioacuten (A Fusioacuten B Escisioacuten C Canje de valores D Transmisioacuten de activos y pasivos (Ley 82012) E Reestructuracioacuten bancaria (Ley 162012)
NIF Denominacioacuten social
Entidad transmitente NIF Denominacioacuten social
Entidad adquirente
Fecha de los acuerdos sociales Valor de las acciones entregadas Valor de las acciones recibidas Importe de las rentas no integradas en la base imponible de declarante
Los declarantes que hayan marcado la clave 035 037 062 oacute 024 deberaacuten consignar los siguientes datos Tipo de operacioacuten a que se refiere la opcioacuten (A Fusioacuten B Escisioacuten C Canje de valores D Transmisioacuten de activos y pasivos (Ley 82012) E Reestructuracioacuten bancaria (Ley 162012)
NIF Denominacioacuten social
Entidad transmitente NIF Denominacioacuten social
Entidad adquirente
Fecha de los acuerdos sociales Valor de las acciones entregadas Valor de las acciones recibidas Importe de las rentas no integradas en la base imponible de declarante
Los declarantes que hayan marcado la clave 035 037 062 oacute 024 deberaacuten consignar los siguientes datos Tipo de operacioacuten a que se refiere la opcioacuten (A Fusioacuten B Escisioacuten C Canje de valores D Transmisioacuten de activos y pasivos (Ley 82012) E Reestructuracioacuten bancaria (Ley 162012)
NIF Denominacioacuten social
Entidad transmitente NIF Denominacioacuten social
Entidad adquirente
Fecha de los acuerdos sociales Valor de las acciones entregadas Valor de las acciones recibidas Importe de las rentas no integradas en la base imponible de declarante
Los declarantes que hayan marcado la clave 035 037 062 oacute 024 deberaacuten consignar los siguientes datos Tipo de operacioacuten a que se refiere la opcioacuten (A Fusioacuten B Escisioacuten C Canje de valores D Transmisioacuten de activos y pasivos (Ley 82012) E Reestructuracioacuten bancaria (Ley 162012)
NIF Denominacioacuten social
Entidad transmitente NIF Denominacioacuten social
Entidad adquirente
Fecha de los acuerdos sociales Valor de las acciones entregadas Valor de las acciones recibidas Importe de las rentas no integradas en la base imponible de declarante
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 22
Agrupaciones de intereacutes econoacutemico y UTES (reacutegimen especial)
A) Porcentaje de imputacioacuten de bases imponibles y demaacutes conceptos liquidatorios
Indique el porcentaje de imputacioacuten de bases imponibles y demaacutes conceptos liquidatorios a las personas o entidades que ostenten los derechos econoacutemicos inherentes a la cualidad de socio que sean contribuyentes por el IRPF o sujetos pasivos del Impuesto sobre Sociedades o socios o empresas miembros residentes en territorio espantildeol 060
B) Modelo de informacioacuten (artiacuteculo 46 RIS)
1- Resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias 2- Base imponible
3- Deduccioacuten para evitar la doble imposicioacuten interna
552
500
Base de la deduccioacuten Tipo de entidad de la que proceden las rentas Participacioacuten
4- Deduccioacuten para evitar la doble imposicioacuten internacional Base de la deduccioacuten Participacioacuten
5- Base de las bonificaciones 6- Base de las deducciones para incentivar la realizacioacuten de determinadas actividades 7- Retenciones e ingresos a cuenta 8- Dividendos y participaciones en beneficios distribuidos con cargo a reservas
a) De ejercicios en los que la sociedad no haya tributado en el reacutegimen especial b) De ejercicios en los que la sociedad haya tributado en el reacutegimen especial
9- Relacioacuten de socios existentes a la fecha de cierre del periacuteodo impositivo que deban soportar las imputaciones en orden decreciente de grado de participashycioacuten con sus datos identificativos y grado de participacioacuten en dicha fecha
062
NIF RPTE FJ RX Apellidos y nombre Razoacuten social Coacutedigo
provinciapaiacutes Base imponible imputada Partic
2014Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 23
Reacutegimen especial de transparencia fi scal internacional
Clave Nombre o razoacuten social Domicilio social paiacutesterritorio
Administradores
Importe renta A
1
3
5
4
6
2
Clave Nombre o razoacuten social Domicilio social paiacutesterritorio Importe renta
B Administradores
Clave Nombre o razoacuten social Domicilio social paiacutesterritorio Importe renta
C
Administradores
Clave Nombre o razoacuten social Domicilio social paiacutesterritorio Importe renta
D
Administradores
Clave Nombre o razoacuten social Domicilio social paiacutesterritorio Importe renta
E
Administradores
Clave Nombre o razoacuten social Domicilio social paiacutesterritorio Importe renta
F
Administradores
Total importe (A + B + C + D + E + F) 387
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 24
Tributacioacuten conjunta al Estado y a las Administraciones Forales del Paiacutes Vasco y Navarra
Aplicacioacuten del concierto econoacutemico con la Comunidad Autoacutenoma del Paiacutes Vasco y del Convenio Econoacutemico entre el Estado y la Comunidad Foral de Navarra
Volumen total de las operaciones realizadas por la entidad en el ejercicio (incluidas las operaciones realizadas en el extranjero) Volumen de las operaciones realizadas en el extranjero durante el ejercicio Volumen de las operaciones realizadas en
051
050
Territorios histoacutericos del Paiacutes Vasco ARABA 052
GIPUZKOA 053
BIZKAIA 054
Territorio de la Comunidad Foral de NAVARRA 055
056 Territorio comuacuten
Caacutelculo de los porcentajes de tributacioacuten a cada una de las Administraciones
Diputacioacuten Foral de ARABA 052
053 054 055 056
( 050
050 050 050 050
- 051
051 051 051 051
) x 100 626
Diputacioacuten Foral de GIPUZKOA ( - ) x 100 627
Diputacioacuten Foral de BIZKAIA ( - ) x 100 628
Diputacioacuten Foral de NAVARRA ( - ) x 100 629
Administracioacuten del Estado ( - ) x 100 625
Determinacioacuten del liacutequido a ingresar o a devolver a cada una de las Administraciones
ARABA
GIPUZKOA
Cuota del ejercicio a ingresar o a devolver
1ordm Pagos fraccionados 2ordm
3ordm
Cuota diferencial
Incremento por peacuterdida beneficios fiscales periacuteodos anteriores Incremento por incumplimiento de requisitos SOCIMI Intereses de demora
913
494
490
486
482
914
495
491
487
483
915
496
492
488
484
Importe ingresodevolucioacuten efectuada de la declaracioacuten originaria Liacutequido a ingresar o a devolver
BIZKAIA
420 421 426 427 600
402 442 443 444 602
445 446 447 448 604
449 450 451 465 606
474 475 476 477 612
NAVARRA TOTAL
642
622
620
618
616
916
497
493
489
485
Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social 2014
200 Paacutegina 25
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Balance (I)
Activo 101
102
Caja y depoacutesitos en bancos centrales
Cartera de negociacioacuten 103
104
105
106
107
Depoacutesitos en entidades de creacutedito Creacutedito a la clientela Valores representativos de deuda Otros instrumentos de capital Derivados de negociacioacuten
Otros activos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias 108
Depoacutesitos en entidades de creacutedito Creacutedito a la clientela Valores representativos de deuda Instrumentos de capital
109
110
112
111
Activos financieros disponibles para la venta 113
Valores representativos de deuda Instrumentos de capital
114
115
Inversiones crediticias Depoacutesitos en entidades de creacutedito Creacutedito a la clientela Valores representativos de deuda
Cartera de inversioacuten a vencimiento Ajustes a activos financieros por macro-coberturas Derivados de cobertura Activos no corrientes en venta
Participaciones Entidades asociadas Entidades multigrupo Entidades del grupo
Contratos de seguros vinculados a pensiones
125
126
127
Activo material 130
131
132
134
133
Inmovilizado material De uso propio Cedido en arrendamiento operativo Afecto a la Obra social (soacutelo Cajas de ahorros y Cooperativas de creacutedito)
Inversiones inmobiliarias
Activo intangible 136
137 Fondo de comercio Otro activo intangible
Activos fi scales 139
140 Corrientes Diferidos
Resto de activos
Total activo
117
118
119
116
120
122
121
123
124
129
128
135
138
141
142
Informacioacuten adicional sobre determinadas partidas que minoran el activo del balance
Fondos de insolvencias por cobertura especiacutefica Fondos de insolvencias por cobertura geneacuterica
202
203
Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social 2014
200 Paacutegina 26
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Balance (II)
Pasivo
Cartera de negociacioacuten Depoacutesitos de bancos centrales Depoacutesitos de entidades de creacutedito Depoacutesitos de la clientela Deacutebitos representados por valores negociables Derivados de negociacioacuten Posiciones cortas de valores Otros pasivos financieros
Otros pasivos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias
153
154
155
152
156
157
Depoacutesitos de bancos centrales Depoacutesitos de entidades de creacutedito Depoacutesitos de la clientela Deacutebitos representados por valores negociables Pasivos subordinados Otros pasivos financieros
Pasivos financieros a coste amortizado 159
160
164
163
162
161
Depoacutesitos de bancos centrales Depoacutesitos de entidades de creacutedito Depoacutesitos de la clientela Deacutebitos representados por valores negociables Pasivos subordinados Otros pasivos financieros
Ajustes a pasivos financieros por macro-coberturas Derivados de cobertura Pasivos asociados con activos no corrientes en venta
Provisiones
143
144
145
146
147
148
149
150
151
158
165
166
167
Fondo para pensiones y obligaciones similares Provisiones para impuestos y otras contingencias legales Provisiones para riesgos y compromisos contingentes Otras provisiones
169
170
171
172
Pasivos fi scales
168
173
Corrientes Diferidos
174
175
Fondo de la Obra social (soacutelo Cajas de ahorros y Cooperativas de creacutedito) Resto de pasivos Capital reembolsable a la vista (soacutelo Cooperativas de creacutedito)
Total pasivo
178
176
177
179
Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social 2014
200 Paacutegina 27
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Balance (III)
Patrimonio neto
Fondos propios Capital Fondo de dotacioacuten
Escriturado Menos Capital no exigido
Prima de emisioacuten Reservas
Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre) Otros instrumentos de capital
De instrumentos financieros compuestos Cuotas participativas y fondos asociados (soacutelo Cajas de ahorros) Resto de instrumentos de capital
Menos Valores propios Resultado del ejercicio Menos Dividendos y retribuciones
Ajustes por valoracioacuten 193
194
195
196
197
198
199
Activos financieros disponibles para la venta Coberturas de los flujos de efectivo Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero Diferencias de cambio Activos no corrientes en venta Resto de ajustes por valoracioacuten
Total patrimonio neto
Total pasivo y patrimonio neto
180
181
182
187
186
185
184
183
188
189
190
191
192
500
200
201
Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social 2014
200 Paacutegina 28
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Cuenta de peacuterdidas y ganancias
Cuenta de peacuterdidas y ganancias
204
205
206
Intereses y rendimientos asimilados Intereses y cargas asimiladas Remuneracioacuten de capital reembolsable a la vista (soacutelo Cooperativas de creacutedito)
Margen de intereses
Rendimiento de instrumentos de capital Comisiones percibidas Comisiones pagadas
Resultado de operaciones fi nancieras (neto) Cartera de negociacioacuten Otros instrumentos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias Instrumentos financieros no valorados a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias Otros
Diferencias de cambio (neto) Otros productos de explotacioacuten Otras cargas de explotacioacuten
212
213
214
215
211
Margen bruto
207
209
210
208
216
217
218
219
Gastos de administracioacuten Gastos de personal 221
222
220
Otros gastos generales de administracioacuten
Amortizacioacuten 223
224Dotaciones a provisiones (neto)
Otros instrumentos financieros no valorados a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias 227
226
225Peacuterdidas por deterioro de activos fi nancieros (neto) Inversiones crediticias
Resultado de la actividad de explotacioacuten 228
Peacuterdidas por deterioro del resto de activos (neto) Fondo de comercio y otro activo intangible Otros activos
230
231
229
Ganancias (peacuterdidas) en la baja de activos no clasificados como no corrientes en venta Diferencia negativa en combinaciones de negocios Ganancias (peacuterdidas) de activos no corrientes en venta no clasificados como operaciones interrumpidas
Resultado antes de impuestos Impuesto sobre benefi cios Dotacioacuten obligatoria a obras y fondos sociales (soacutelo Cajas de ahorros y Cooperativas de creacutedito)
232
233
234
235
236
237
Resultado del ejercicio procedente de operaciones continuadas Resultado de operaciones interrumpidas (neto)
Resultado del ejercicio
238
239
500
Paacutegina 28
Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social 2014
200 Paacutegina 29
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Estado de cambios en el patrimonioneto (I)
Estado de ingresos y gastos reconocidos
500
256
Resultado del ejercicio
Otros ingresos y gastos reconocidos
257Activos financieros disponibles para la venta
Otras reclasificaciones
258
259
260
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
261Coberturas de los flujos de efectivo 262
263
264
Otras reclasificaciones 265
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Importes transferidos al valor inicial de las partidas cubiertas
266Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero
Otras reclasificaciones
267
268
269
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
270Diferencias de cambio
Otras reclasificaciones
271
272
273
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
274Activos no corrientes en venta
Otras reclasificaciones
275
276
277
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
278
279
280
281
Ganancias (peacuterdidas) actuariales en planes de pensiones
Resto de ingresos y gastos reconocidos
Impuesto sobre benefi cios
Total ingresos y gastos reconocidos
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 30
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Estado de cambios en el patrimonio neto (II)
Estado total de cambios en el patrimonio neto
Saldo final del ejercicio anterior Ajustes por cambio de criterio contable Ajustes por errores
Saldo inicial ajustado Total ingresos y gastos reconocidos Otras variaciones del patrimonio neto Aumentos de capital fondo de dotacioacuten Reducciones de capital Conversioacuten de pasivos financieros en capital Incrementos de otros instrumentos de capital Reclasificacioacuten de pasivos financieros a otros instrumentos de capital Reclasificacioacuten de otros instrumentos de capital a pasivos financieros Distribucioacuten de dividendos Remuneracioacuten a los socios Operaciones con instrumentos de capital propio (neto) Traspasos entre partidas de patrimonio neto Incrementos (reducciones) por combinaciones de negocios Dotacioacuten discrecional a obras y fondos sociales (soacutelo Cajas de ahorros y Cooperativas de creacutedito) Pagos con instrumentos de capital Resto de incrementos (reducciones) de patrimonio neto
Saldo final al final del ejercicio
FONDOS PROPIOS
Capital Fondo Otros instrumentos Menos Valores de dotacioacuten Prima de emisioacuten Reservas de capital propios
282 283 284 285 286
292 293 294 295 296
302 303 304 305 306
312 313 314 315 316
322 323 324 325 326
332 333 334 335 336
342 343 344 345 346
352 353 354 355 356
362 363 364 365 366
372 373 374 375 376
382 383 384 385 386
392 393 394 395 396
402 403 404 405 406
412 413 414 415 416
422 423 424 425 426
432 433 434 435 436
442 443 444 445 446
452 453 454 455 456
462 463 464 465 466
472 473 474 475 476
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 31
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Estado de cambios en el patrimonio neto (III)
Estado total de cambios en el patrimonio neto (cont)
Saldo final del ejercicio anterior Ajustes por cambio de criterio contable Ajustes por errores
Saldo inicial ajustado Total ingresos y gastos reconocidos Otras variaciones del patrimonio neto Aumentos de capital fondo de dotacioacuten Reducciones de capital Conversioacuten de pasivos financieros en capital Incrementos de otros instrumentos de capital Reclasificacioacuten de pasivos financieros a otros instrumentos de capital Reclasificacioacuten de otros instrumentos de capital a pasivos financieros Distribucioacuten de dividendos Remuneracioacuten a los socios Operaciones con instrumentos de capital propio (neto) Traspasos entre partidas de patrimonio neto Incrementos (reducciones) por combinaciones de negocios Dotacioacuten discrecional a obras y fondos sociales (soacutelo Cajas de ahorros y Cooperativas de creacutedito) Pagos con instrumentos de capital Resto de incrementos (reducciones) de patrimonio neto
Saldo final al final del ejercicio
FONDOS PROPIOS
Resultado del Menos dividendos Total fondos Ajustes por Total patrimonio ejercicio y retribuciones propios valoracioacuten neto
287 288 289 290 291
297 298 299 300 301
307 308 309 310 311
317 318 319 320 321
327 328 329 330 331
337 338 339 340 341
347 348 349 350 351
357 358 359 360 361
367 368 369 370 371
377 378 379 380 381
387 388 389 390 391
397 398 399 400 401
407 408 409 410 411
417 418 419 420 421
427 428 429 430 431
437 438 439 440 441
447 448 449 450 451
457 458 459 460 461
467 468 469 470 471
477 478 479 480 481
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 32
Entidades aseguradoras Balance activo (I)
Activo
102
101Efectivo y otros activos liacutequidos equivalentes Activos financieros mantenidos para negociar
103
104
105
106
Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda Derivados Otros
Otros activos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias 108
109
110
111
112
Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda Instrumentos hiacutebridos Inversiones por cuenta de los tomadores de seguros de vida que asuman el riesgo de la inversioacuten Otros
Activos financieros disponibles para la venta
107
Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda Inversiones por cuenta de los tomadores de seguros de vida que asuman el riesgo de la inversioacuten Otros
113
114
115
116
117
Preacutestamos y partidas a cobrar Valores representativos de deuda Preacutestamos
Anticipos sobre poacutelizas Preacutestamos a entidades del grupo y asociadas Preacutestamos a otras partes vinculadas
Depoacutesitos en entidades de creacutedito Depoacutesitos constituiacutedos por reaseguro aceptado Creacuteditos por operaciones de seguro directo
Tomadores de seguro Mediadores Creacuteditos por operaciones de reaseguro Creacuteditos por operaciones de coaseguro Desembolsos exigidos Otros creacuteditos
Creacuteditos con las Administraciones Puacuteblicas Resto de creacuteditos
Inversiones mantenidas hasta el vencimiento Derivados de cobertura
Participacioacuten del reaseguro en las provisiones teacutecnicas 138
139
140
141
Provisioacuten para primas no consumidas Provisioacuten de seguros de vida Provisioacuten para prestaciones Otras provisiones teacutecnicas
Inmovilizado material e inversiones inmobiliarias Inmovilizado material Inversiones inmobiliarias
143
144
Inmovilizado intangible 146
147
148
Fondo de comercio Derechos econoacutemicos derivados de carteras de poacutelizas adquiridas a mediadores Otro activo intangible
Participaciones en entidades del grupo y asociadas 150
151
152
Participaciones en empresas asociadas Participaciones en empresas multigrupo Participaciones en empresas del grupo
118
119
120
121
122
123
124
125
126
127
128
129
130
131
132
133
134
135
136
137
142
145
149
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 33
Entidades aseguradoras Balance activo (II)
Activo (cont)
153Activos fi scales Activos por impuesto corriente Activos por impuesto diferido
154
155
Otros activos Activos y derechos de reembolso por retribuciones a largo plazo al personal Comisiones anticipadas y otros costes de adquisicioacuten Periodifi caciones Resto de activos
156
157
158
159
160
Activos mantenidos para la venta
TOTAL ACTIVO
161
162
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 34
Entidades aseguradoras Balance pasivo y patrimonio neto (I)
Pasivo
164
163Pasivos financieros mantenidos para negociar Otros pasivos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias
Deacutebitos y partidas a pagar Pasivos subordinados Depoacutesitos recibidos por reaseguro cedido Deudas por operaciones de seguro
Deudas con asegurados Deudas con mediadores
Deudas condicionadas Deudas por operaciones de reaseguro Deudas por operaciones de coaseguro Obligaciones y otros valores negociables Deudas con entidades de creacutedito Deudas por operaciones preparatorias de contratos de seguro Otras deudas
Deudas con las Administraciones Puacuteblicas Otras deudas con entidades del grupo y asociadas Resto de otras deudas
Derivados de cobertura
Provisiones teacutecnicas Provisioacuten para primas no consumidas Provisioacuten para riesgos en curso Provisioacuten de seguros de vida
Provisioacuten para primas no consumidas Provisioacuten para riesgos en curso
Provisioacuten matemaacutetica Provisioacuten de seguros de vida cuando el riesgo de la inversioacuten lo asuma el tomador
Provisioacuten para prestaciones Provisioacuten para participacioacuten en beneficios y para extornos Otras provisiones teacutecnicas
Provisiones no teacutecnicas Provisiones para impuestos y otras contingencias legales 194
Provisioacuten para pensiones y obligaciones similares 195
Provisioacuten para pagos por convenios de liquidacioacuten 196
Otras provisiones no teacutecnicas 197
Pasivos fi scales Pasivos por impuesto corriente 199
Pasivos por impuesto diferido 200
Resto de pasivos 202Periodifi caciones
Pasivos por asimetriacuteas contables 203
Comisiones y otros costes de adquisicioacuten del reaseguro cedido 204
Otros pasivos 205
Pasivos vinculados con activos mantenidos para la venta
TOTAL PASIVO
165
166
167
168
169
170
171
172
173
174
175
176
177
178
179
180
181
182
184
185
186
187
188
189
190
191
192
183
193
198
201
206
207
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 35
Entidades aseguradoras Balance pasivo y patrimonio neto (II)
Patrimonio neto
208Fondos propios
Capital o fondo mutual Capital escriturado o fondo mutual (Capital no exigido)
Prima de emisioacuten o asuncioacuten Reservas
Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre)
Legal y estatutarias Reserva de estabilizacioacuten
Otras reservas (Acciones propias) Resultados de ejercicios anteriores Remanente
(Resultados negativos de ejercicios anteriores) Otras aportaciones de socios y mutualistas Resultado del ejercicio (Dividendo a cuenta y reserva de estabilizacioacuten a cuenta) Otros instrumentos de patrimonio neto
209
210
211
212
213
214
215
216
217
218
219
220
221
222
223
224
382
Ajustes por cambios de valor Activos financieros disponibles para la venta Operaciones de cobertura Diferencias de cambio y conversioacuten Correccioacuten de asimetriacuteas contables Otros ajustes
226
227
228
229
230
Subvenciones donaciones y legados recibidos
TOTAL PATRIMONIO NETO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO
225
231
232
233
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 36
Entidades aseguradoras Cuenta de peacuterdidas y ganancias (I)
Cuenta teacutecnica seguro no vida
Primas imputadas al ejercicio netas de reaseguro Primas devengadas Seguro directo Reaseguro aceptado
Variacioacuten de la correccioacuten por deterioro de las primas pendientes de cobro (+ oacute -) Primas del reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas y para riesgos en curso (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas reaseguro cedido (+ oacute -)
Ingresos del inmovilizado material y de las inversiones Ingresos procedentes de las inversiones inmobiliarias Ingresos procedentes de las inversiones financieras Aplicaciones de correcciones de valor por deterioro del inmovilizado material y de las inversiones
Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Beneficios en realizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Otros ingresos teacutecnicos Siniestralidad del ejercicio neta de reaseguro Prestaciones y gastos pagados Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para prestaciones (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Gastos imputables a prestaciones
Variacioacuten de otras provisiones teacutecnicas netas de reaseguro (+ oacute -) Participacioacuten en beneficios y extornos Prestaciones y gastos por participacioacuten en beneficios y extornos 266
Variacioacuten de la provisioacuten para participacioacuten en beneficios y extornos (+ oacute -) 267
Gastos de explotacioacuten netos Gastos de adquisicioacuten 269
270Gastos de administracioacuten Comisiones y participaciones en el reaseguro cedido y retrocedido 271
Otros gastos teacutecnicos (+ oacute -) Variacioacuten del deterioro por insolvencias (+ oacute -) 273
Variacioacuten del deterioro del inmovilizado (+ oacute -) 274
Variacioacuten de prestaciones por convenios de liquidacioacuten de siniestros (+ oacute -) 275
276Otros
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones Gastos de gestioacuten de las inversiones
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Gastos de inversiones y cuentas financieras
Correcciones de valor del inmovilizado material y de las inversiones Amortizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro de inversiones financieras
Peacuterdidas procedentes del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De las inversiones financieras
234
235
236
237
238
239
240
241
242
243
244
245
246
247
248
249
250
251
252
253
254
255
256
257
258
259
260
261
262
263
264
265
268
272
277
279
280
281
282
283
284
285
286
287
278
Subtotal (Resultado de la cuenta teacutecnica del seguro no vida) 288
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 37
Entidades aseguradoras Cuenta de peacuterdidas y ganancias (II)
Cuenta teacutecnica seguro de vida
Primas imputadas al ejercicio netas de reaseguro Primas devengadas Seguro directo Reaseguro aceptado
Variacioacuten de la correccioacuten por deterioro de las primas pendientes de cobro (+ oacute -) Primas del reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas y para riesgos en curso (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas reaseguro cedido (+ oacute -)
Ingresos del inmovilizado material y de las inversiones Ingresos procedentes de las inversiones inmobiliarias Ingresos procedentes de las inversiones financieras Aplicaciones de correcciones de valor por deterioro del inmovilizado material y de las inversiones
Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Beneficios en realizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Ingresos de inversiones afectas a seguros en los que el tomador asume el riesgo de la inversioacuten Otros ingresos teacutecnicos
Siniestralidad del ejercicio neta de reaseguro Prestaciones y gastos pagados Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para prestaciones (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Gastos imputables a prestaciones
Variacioacuten de otras provisiones teacutecnicas netas de reaseguro (+ oacute -) 321
322
323
324
325
326
289
290
291
292
293
294
295
296
297
298
299
300
301
302
303
304
305
306
307
308
309
310
311
312
313
314
315
316
317
318
319
320
Provisiones para seguros de vida Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Provisiones para seguros de vida cuando el riesgo de inversioacuten lo asuman los tomadores de seguros Otras provisiones teacutecnicas
Participacioacuten en beneficios y extornos Prestaciones y gastos por participacioacuten en beneficios y extornos 328
Variacioacuten de la provisioacuten para participacioacuten en beneficios extornos (+ oacute -) 329
Gastos de explotacioacuten netos Gastos de adquisicioacuten 331
332Gastos de administracioacuten Comisiones y participaciones en el reaseguro cedido y retrocedido 333
327
330
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 38
Entidades aseguradoras Cuenta de peacuterdidas y ganancias (III)
Cuenta teacutecnica seguro de vida (cont)
334Otros gastos teacutecnicos (+ oacute -) Variacioacuten del deterioro por insolvencias (+ oacute -) 335
Variacioacuten del deterioro del inmovilizado (+ oacute -) 336
337Otros
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones Gastos de gestioacuten del inmovilizado material y de las inversiones
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Gastos de inversiones y cuentas financieras
Correcciones de valor del inmovilizado material y de las inversiones Amortizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro de inversiones financieras
Peacuterdidas procedentes del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De las inversiones financieras
Gastos de inversiones afectas a seguros en los que el tomador asume el riesgo de la inversioacuten Subtotal (Resultado de la cuenta teacutecnica del seguro de vida)
Cuenta no teacutecnica
Ingresos del inmovilizado material y de las inversiones Ingresos procedentes de las inversiones inmobiliarias Ingresos procedentes de las inversiones financieras Aplicaciones de correcciones de valor por deterioro del inmovilizado material y de las inversiones
Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Beneficios en realizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
338
339
340
341
342
343
344
345
346
347
348
349
350
351
352
353
354
355
356
357
358
359
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones Gastos de gestioacuten de las inversiones
Gastos de inversiones y cuentas financieras Gastos de inversiones materiales
Correcciones de valor del inmovilizado material y de las inversiones Amortizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro de inversiones financieras
Peacuterdidas procedentes del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De las inversiones financieras
Otros ingresos Ingresos por la administracioacuten de fondos de pensiones 372
Resto de ingresos 373
Otros gastos Gastos por la administracioacuten de fondos de pensiones 375
Resto de gastos 376
360
361
362
363
364
365
366
367
368
369
370
371
374
Subtotal (Resultado de la cuenta no teacutecnica) Resultado antes de impuestos Impuesto sobre benefi cios Resultado procedente de operaciones continuadas Resultado procedente de operaciones interrumpidas neto de impuestos Resultado del ejercicio
377
378
379
380
381
500
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 39
Entidades aseguradoras Estado de cambios en el patrimonio propio (I)
Estado de ingresos y gastos reconocidos
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
385
386
387
Resultado del ejercicio 500
Otros ingresos y gastos reconocidos 383
Activos financieros disponibles para la venta 384
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Importes transferidos al valor inicial de las partidas cubiertas
389
390
391
Coberturas de los flujos de efectivo 388
Otras reclasificaciones 392
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
394
395
396
Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero 393
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
398
399
400
Diferencias de cambio y conversioacuten 397
Ganancias (peacuterdidas) actuariales por retribuciones a largo plazo del personal
Otros ingresos y gastos reconocidos
409
Impuesto sobre benefi cios
Total de ingresos y gastos reconocidos
411
412
410
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
406
407
408
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
402
403
404
Correccioacuten de asimetriacuteas contables 401
Activos mantenidos para la venta 405
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 40
Entidades aseguradoras Estado de cambios en el patrimonio propio (II) estado total de cambios en el patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio de ejercicios anteriores Ajustes por errores de ejercicios anteriores
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios o mutualistas
Aumentos de capital o fondo mutual (-) Reducciones de capital o fondo mutual Conversioacuten de pasivos financ en patr neto (conversioacuten de obligac condonaciones de deudas)
(-) Distribucioacuten de dividendos o derramas activas Operaciones con acciones o participaciones propias (netas) Incremento (reduccioacuten) de patr neto resultante de una combinacioacuten de negocios
Otras operaciones con socios o mutualistas Otras variaciones del patrimonio neto
Pagos basados en instrumentos de patrimonio Traspasos entre partidas de patrimonio neto Otras variaciones
SALDO FINAL DEL EJERCICIO 634
CAPITAL O FONDO MUTUAL (Acciones en Resultados de Otras aportaciones de
Escriturado (No exigido) Prima de emisioacuten Reservas patrimonio propias) ejercicios anteriores socios o mutualistas
413 414 415 416 417 418 419
426 427 428 429 430 431 432
439 440 441 442 443 444 445
452 453 454 455 456 457 458
465 466 467 468 469 470 471
478 479 480 481 482 483 484
491 492 493 494 495 496 497
504 505 506 507 508 509 510
517 518 519 520 521 522 523
530 531 532 533 534 535 536
543 544 545 546 547 548 549
556 557 558 559 560 561 562
569 570 571 572 573 574 575
582 583 584 585 586 587 588
595 596 597 598 599 600 601
608 609 610 611 612 613 614
621 622 623 624 625 626 627
635 636 637 638 639 640
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 41
Entidades aseguradoras Estado de cambios en el patrimonio propio (III) estado total de cambios en el patrimonio neto (cont)
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio de ejercicios anteriores Ajustes por errores de ejercicios anteriores
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios o mutualistas
Aumentos de capital o fondo mutual (-) Reducciones de capital o fondo mutual
Conversioacuten de pasivos financ en patr neto (conversioacuten de obligac condonaciones de deudas) (-) Distribucioacuten de dividendos o derramas activas Operaciones con acciones o participaciones propias (netas) Incremento (reduccioacuten) de patr neto resultante de una combinacioacuten de negocios Otras operaciones con socios o mutualistas
Otras variaciones del patrimonio neto Pagos basados en instrumentos de patrimonio Traspasos entre partidas de patrimonio neto Otras variaciones
SALDO FINAL DEL EJERCICIO
Subvenciones Otros instrumentos de Ajustes por cambios donaciones y legados
Resultado del ejercicio (Dividendo a cuenta) patrimonio de valor recibidos Total
420 421 422 423 424 425
433 434 435 436 437 438
446 447 448 449 450 451
459 460 461 462 463 464
472 473 474 475 476 477
485 486 487 488 489 490
498 499 382 501 502 503
511 512 513 514 515 516
524 525 526 527 528 529
537 538 539 540 541 542
550 551 552 553 554 555
563 564 565 566 567 568
576 577 578 579 580 581
589 590 591 592 593 594
602 603 604 605 606 607
615 616 617 618 619 620
628 629 630 631 632 633
641 642 643 644 645 646
101
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 42
Instituciones de inversioacuten colectiva Balance activo
Activo
101Activo no corriente (F I)
103
104
105
106
107
108
109
110
111
112
113
114
115
116
117
118
119
120
121
122
123
102Inmovilizado intangible (F I)
Inmovilizado material (F I) Bienes muebles de uso propio (F I) Mobiliario y enseres (F I)
Cartera de inversiones inmobiliarias (I) Cartera interior de inmuebles y derechos (I)
Inmuebles en fase de construccioacuten (I) Inmuebles terminados (I) Concesiones administrativas (I)
Otros derechos reales (I) Compromisos de compra de inmuebles (I) Compra de opciones de compra de inmuebles (I) Acciones en sociedades tenedoras y entidades de arrendamiento (I) Opciones sobre la cartera de inversiones inmobiliarias (I)
Otros (I) Cartera exterior de inmuebles y derechos (I)
Sociedades tenedoras de inmuebles (I) Otros (I)
Anticipos o entregas a cuenta (I) Cuentas transitorias (I)
Inversiones adicionales complementarias y rehabilitaciones en curso (I) Indemnizaciones a arrendatarios (I)
Activos por impuesto diferido (F I) 124
Activo corriente (F I) Deudores (F I)
Deudores por venta de inmuebles (I) Deudores por alquileres (I) Deudores dudosos o morosos (I) Deudores dudosos o morosos avalados o garantizados (I) Otros deudores (I)
Cartera de inversiones financieras (F I) Cartera interior (F I)
Valores representativos de deuda (F) Instrumentos de patrimonio (F) Instituciones de inversioacuten colectiva (F) Depoacutesitos en EECC (F)
Derivados (F) Otros (F)
Cartera exterior (F I) Valores representativos de deuda (F) Instrumentos de patrimonio (F) Instituciones de inversioacuten colectiva (F) Depoacutesitos en EECC (F)
Derivados (F) Otros (F)
Intereses de la cartera de inversioacuten (F I) Inversiones morosas dudosas o en litigio (F I)
Periodificaciones (F I) Tesoreriacutea (F I)
125
126
127
128
129
130
131
132
133
134
135
136
137
138
139
140
141
142
143
144
145
146
147
148
149
150
151TOTAL ACTIVO (F I)
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
xxx
xxx
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 43
Instituciones de inversioacuten colectiva Patrimonio y pasivo Cuentas de orden
Patrimonio y pasivo
152
154
155
156
157
158
159
160
161
162
153
243
Patrimonio atribuido a partiacutecipes o accionistas (F I) Fondos reembolsables atribuidos a partiacutecipes o accionistas (F I)
Capital (F I) Partiacutecipes (F I) Prima de emisioacuten (F I) Reservas (F I)
Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre) (Acciones propias) (F I) Resultados de ejercicios anteriores (F I) Otras aportaciones de socios (F I) Resultado del ejercicio (F I) (Dividendo a cuenta) (F I)
Ajustes por cambios de valor en inmovilizado material de uso propio (F)
Ajustes por cambios de valor en inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I) Ajustes por plusvaliacuteas de las inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I) Ajustes por minusvaliacuteas de las inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I)
Otro patrimonio atribuiacutedo (F I)
Pasivo no corriente (F I) Provisiones a largo plazo (F I) Deudas a largo plazo (F I) Pasivos por impuesto diferido (F I)
180Cuentas de compromiso (F) Compromisos por operaciones largas de derivados (F) Compromisos por operaciones cortas de derivados (F) 182
181
Cuentas de riesgo y de compromiso (I)
185
186
184
187
188
183
189
Compromisos por compra de inmuebles (I) Compromisos de venta de inmuebles (I) Contratos de arras (I) Derechos de compra de opciones de compra de inmuebles (I) Importes pendientes de desembolsar por inmuebles en fase de construccioacuten (I) Otras cuentas de riesgo y compromiso (I)
TOTAL CUENTAS DE RIESGO Y COMPROMISO (I)
190
192
193
191
194
195
196
197
198
199
200
201
Otras cuentas de orden (F) Valores cedidos en preacutestamo por la IIC (F) Valores aportados como garantiacutea por la IIC (F) Valores recibidos en garantiacutea por la IIC (F) Capital nominal no suscrito ni en circulacioacuten (SICAV) (F) Capital nominal no suscrito (SII) (I) Avales recibidos (I) Avales emitidos (I) Indemnizaciones previstas pendientes de confirmar (I) Peacuterdidas fiscales a compensar (F) (I)
Otros (F) Otras cuentas de orden (I)
TOTAL OTRAS CUENTAS DE ORDEN (I) TOTAL CUENTAS DE ORDEN (F)
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
202
203
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 44
Instituciones de inversioacuten colectiva Cuenta de peacuterdidas y ganancias
Cuenta de peacuterdidas y ganancias
Comisiones de descuento por suscripciones yo reembolsos (F I) Comisiones retrocedidas (F I) Ingresos por alquiler (I) Gastos de personal (F I)
Otros gastos de explotacioacuten (F I) Comisioacuten de gestioacuten (F I) Comisioacuten depositario (F I) Otros (F I)
Deterioro y resultados por enajenaciones de inmovilizado (F)
206
207
208
209
210
212
204
205
213
Deterioro de inversiones inmobiliarias (I) Incrementos de deterioro (I) Reversioacuten del deterioro (I)
Resultados por enajenaciones y otros de inversiones inmobiliarias (I) Resultados positivos (I) Resultados negativos (I)
Compensaciones e indemnizaciones por deterioro o peacuterdida de inversiones inmobiliarias (I) Amortizacioacuten de las inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I) Amortizacioacuten del inmovilizado material (F) Excesos de provisiones (F I) Deterioro y resultados por enajenaciones de inmovilizado material (I)
Resultado de explotacioacuten (F I)
214
215
216
217
218
219
220
221
222
223
224
Ingresos financieros (F I) Gastos financieros (F I) Variacioacuten del valor razonable en instrumentos financieros (F I)
Por operaciones de la cartera interior (F) Por operaciones de la cartera exterior (F) Por operaciones con derivados (F)
Otros (F) Diferencias de cambio (F I) Deterioro y resultado por enajenaciones de instrumentos financieros (F I) Deterioros (F)
Resultados por operaciones de la cartera interior (F) Resultados por operaciones de la cartera exterior (F) Resultados por operaciones con derivados (F)
Otros (F)
228
229
230
231
232
233
234
235
236
237
238
239
227
226
Resultado fi nanciero (F I) Resultado antes de impuesto (F I) Impuesto sobre beneficios (F I)
RESULTADO DEL EJERCICIO (F I)
225
240
241
242
500
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 45
Instituciones de inversioacuten colectiva Estado de variacioacuten patrimonial (I)
Estado de variacioacuten patrimonial 244
245
Patrimonio inicial (F I)
Saldo neto (F I) 246
247
248
249
Suscripciones Puesta circ Acciones (F) Suscripciones Aumentos de capital (I) Reembolsos Recompra de acciones (F) Reembolsos Reducciones de capital (I)
Inversiones inmobiliarias (I) Variacioacuten del valor razonable de inversiones inmobiliarias (I) Resultados por enajenaciones de inversiones inmobiliarias (I) Resultados por contratos de inversiones inmobiliarias rescindidos (I) Otros derivados de las inversiones inmobiliarias (I)
253
254
255
256
257
258
259
260
Valores representativos de deuda (F I) Instrumentos de patrimonio (F I) Depoacutesitos (F) Instituciones de inversioacuten colectiva (F I) Derivados (F) Otros valores (F I) Diferencias de cambio (F I) Otros rendimientos (F I)
Gastos repercutidos (F I)
261
262
263
264
265
266
267
268
250
252
251
Gastos de gestioacuten corriente (F I) Comisioacuten de gestioacuten sobre patrimonio (F I) Comisioacuten de gestioacuten sobre resultados (F I) Comisioacuten de depoacutesito (F I)
Otros gastos de gestioacuten corriente (F I) Tasas por registros oficiales (F I) Admisioacuten a cotizacioacuten (F) Difusioacuten de valores liquidativos (F) Otros gastos de gestioacuten corriente (F I)
Servicios exteriores (F I) Tasaciones (I)
Administracioacuten de fincas y gastos de comunidad (I) Reparacioacuten y conservacioacuten de inmuebles (I) Auditoriacutea (F I) Servicios bancarios y similares (F I) Publicidad propaganda y relaciones puacuteblicas (F I) Otros servicios (F I)
Amortizacioacuten de mobiliario y enseres (F I) Deterioros excepto por inversiones inmobiliarias (I) Deterioros (F) Retenciones no recuperadas por inversiones de cartera exterior (F) Impuesto sobre beneficios (F I) Gasto por compartimento IB (F I) Otros (F I)
269
270
271
272
273
274
275
276
277
278
279
280
281
282
283
284
285
286
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
287
288
289
290
291
292
293
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 46
Instituciones de inversioacuten colectiva Estado de variacioacuten patrimonial (II)
Estado de variacioacuten patrimonial (cont)
294Ingresos (F I) Comisiones de descuento a favor de la institucioacuten (F I) 295
Comisiones retrocedidas (F I)
Otras (F I)
297
298
299
296
De intermediarios financieros (F I) Por inversiones en otras IIC (F I)
Ingreso compartimento por IB (F I) Otros (F I)
300
301
Revalorizacioacuten inmuebles uso propio y resultados por enajenacioacuten inmovilizado (F I)
PATRIMONIO FINAL (F I)
302
303
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 47
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Balance (I)
Activo
Tesoreriacutea Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar Socios dudosos Deudores varios Otros creacuteditos con las Administraciones Puacuteblicas Socios por desembolsos exigidos Activos por impuesto corriente Resto de cuentas a cobrar
Inversiones fi nancieras Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda Depoacutesitos a plazo en entidades de creacutedito Activos financieros hiacutebridos Derivados de cobertura Resto de derivados
Inversiones en empresas del grupo y asociadas Activos no corrientes mantenidos para la venta Inmovilizado material Terrenos y construcciones Instalaciones teacutecnicas y otro inmovilizado material
110
111
112
113
114
115
119
120
Inversiones inmobiliarias Inmovilizado intangible Activos por impuesto diferido Resto de activos Periodifi caciones Otros activos
TOTAL ACTIVO
125
126
Pasivo
Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 130
131 Acreedores varios Pasivos por impuesto corriente
Deudas Obligaciones Deudas con entidades de creacutedito Fianzas y depoacutesitos recibidos Sociedades de reafianzamiento Derivados de cobertura Resto de derivados Otras deudas
Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta Pasivos por avales y garantiacuteas
142
143 Garantiacuteas financieras Resto de avales y garantiacuteas
Provisiones Provisiones por avales y garantiacuteas Otras provisiones
145
146
101
102
103
104
105
106
107
108
109
116
117
118
121
122
123
124
127
129
132
133
134
135
136
137
138
139
140
141
144
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 48
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Balance (II)
Pasivo (cont)
Fondo de provisiones teacutecnicas Cobertura del conjunto de operaciones Pasivos por impuesto diferido Resto de pasivos Capital reembolsable a la vista
TOTAL PASIVO
147
148
149
150
128
Patrimonio neto
Fondos propios Capital Capital suscrito Socios protectores Socios partiacutecipes
Menos capital no exigido Menos capital reembolsable a la vista
151
152
153
154
155
156
157
Reservas Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre)
Resultados de ejercicios anteriores
Resultado del ejercicio
158
159
194
160
Ajustes por cambio de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO
161
162
163
165
164
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 49
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Cuenta de peacuterdidas y ganancias
166Importe neto de la cifra de negocios 167
168 Ingresos por avales y garantiacuteas Ingresos por prestacioacuten de servicios
Otros ingresos de explotacioacuten Gastos de personal Sueldos salarios y asimilados Cargas sociales Provisiones
171
172
173
Otros gastos de explotacioacuten Dotaciones a provisiones por avales y garantiacuteas (neto) Correcciones de valor por deterioro de socios dudosos (neto) Dotaciones al fondo de provisiones teacutecnicas Cobertura del conjunto de operaciones (neto) Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros utilizadas Amortizacioacuten del inmovilizado Deterioro y resultado por enajenaciones de inmovilizado Deterioro y resultado de activos no corrientes en venta (neto)
RESULTADO DE EXPLOTACIOacuteN
Ingresos fi nancieros De participaciones en instrumentos de patrimonio De valores negociables y otros instrumentos financieros
184
185
Gastos fi nancieros Variacioacuten de valor razonable en instrumentos fi nancieros Diferencias de cambio Correcciones de valor por deterioro de instrumentos fi nancieros Resultado por enajenacioacuten de instrumentos fi nancieros
RESULTADO FINANCIERO
Resultado antes de impuestos
Impuestos sobre benefi cios
RESULTADO DEL EJERCICIO
169
170
174
175
176
177
178
179
180
181
182
183
186
187
188
189
190
191
192
193
500
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 50
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado de ingresos y gastos reconocidos
500Resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias
Ingresos y gastos imputados directamente al patrimonio neto
Por ajustes por cambios de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros Efecto impositivo
Total ingresos y gastos imputados directamente en el patrimonio neto
Transferencias a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
Por ajustes por cambios de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros Efecto impositivo
Total transferencias a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
TOTAL DE INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS
195
196
197
198
199
200
201
202
203
204
205
207
206
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 51
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado total de cambios en el patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio Ajustes por errores
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios
Aumentos de capital (-) Reducciones de capital (-) Distribucioacuten de dividendos Otras operaciones con socios
Otras variaciones del patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO
CAPITAL Menos Resultados de
Suscrito Menos no exigido reembolsable a la vista Reservas ejercicios anteriores
208 209 210 211 212
217 218 219 220 221
226 227 228 229 230
235 236 237 238 239
244 245 246 247 248
253 254 255 256 257
262 263 264 265 266
271 272 273 274 275
280 281 282 283 284
289 290 291 292 293
298 299 300 301 302
307 308 309 310 311
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 52
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado total de cambios en el patrimonio neto (cont)
Fondos de Resultado del Ajustes por cambios provisiones teacutecnicas
ejercicio de valor Aportaciones de terceros Total
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio Ajustes por errores
213 214 215 216
222 223 224 225
231 232 233 234
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios
Aumentos de capital (-) Reducciones de capital (-) Distribucioacuten de dividendos Otras operaciones con socios
Otras variaciones del patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO
240 241 242 243
249 250 251 252
258 259 260 261
267 268 269 270
276 277 278 279
285 286 287 288
294 295 296 297
303 304 305 306
312 313 314 315
Agencia Tributaria
Administracioacuten de
Delegacioacuten o Diputacioacuten Comunidad Foral de
Coacutedigo Administracioacuten
Impuesto sobre Sociedades
DOCUMENTO DE INGRESO O DEVOLUCIOacuteN
Modelo
200
Dev
engo
(2)
Ejercicio
Periacuteodo
Tipo ejercicio
0 A
Iden
tifi c
acioacute
n (1
)
93 aDeNombre o razoacuten social
NIF
200NNNNNNNNN N Espacio reservado para la numeracioacuten por coacutedigo de barras
Espacio reservado para la etiqueta identificativa La etiqueta identificativa es imprescindible para la presentacioacuten de esta declaracioacuten-liquidacioacuten en una entidad colaboradora
Liqu
idac
ioacuten
(3)
Base imponible
Cuota iacutentegra
Liacutequido a ingresar o a devolver Estado
552
562
621
Ingr
eso
(5)
IImporte
Forma de pago
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es positiva marque con una X la casilla que corresponda
Ingreso efectuado a favor del Tesoro Puacuteblico Cuenta restringida de colaboracioacuten en la recaudacioacuten de la AEAT de declaraciones-liquidaciones o autolishyquidaciones
Dev
oluc
ioacuten
(4)
Devolucioacuten por transferencia Renuncia a la devolucioacuten
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es negativa marque con una X la casilla que corresponda
DImporte
EC Adeudo en cuentaEn efectivo
Importante Ponga especial cuidado en la correcta cumplimentacioacuten de los datos de la cuenta en la que desea recibir la transferencia bancaria
Coacutedigo IBAN
Coacutedigo IBAN
Cuo
ta c
ero
(6)
Cuota cero
Agencia Tributaria
Coacutedigo Administracioacuten
DOCUMENTO DE INGRESO O DEVOLUCIOacuteN
Impuesto sobre la Renta de no Residentes (establecimientos permanentes y entidades en reacutegimen deatribucioacuten de rentas constituidas en el extranjero con presencia en territorio espantildeol)
Modelo
206 Delegacioacuten o Diputacioacuten Comunidad Foral de
Administracioacuten de
Dev
engo
(2)
Ejercicio
Periacuteodo
Tipo ejercicio
O A
Iden
tifi c
acioacute
n (1
)
93 aDeNombre o razoacuten social
NIF
206NNNNNNNNN N Espacio reservado para la numeracioacuten por coacutedigo de barras
Espacio reservado para la etiqueta identificativa La etiqueta identificativa es imprescindible para la presentacioacuten de esta declaracioacuten-liquidacioacuten en una entidad colaboradora
Base imponible
Cuota iacutentegra
Liacutequido a ingresar o a devolver Estado
552
562
621
Ingr
eso
(5)
IImporte
Forma de pago
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es positiva marque con una X la casilla que corresponda
Ingreso efectuado a favor del Tesoro Puacuteblico Cuenta restringida de colaboracioacuten en la recaudacioacuten de la AEAT de declaraciones-liquidaciones o autolishyquidaciones
Dev
oluc
ioacuten
(4)
Devolucioacuten por transferencia Renuncia a la devolucioacuten
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es negativa marque con una X la casilla que corresponda
DImporte
EC Adeudo en cuentaEn efectivo
Importante Ponga especial cuidado en la correcta cumplimentacioacuten de los datos de la cuenta en la que desea recibir la transferencia bancaria
Coacutedigo IBAN
Coacutedigo IBAN
Cuota cero
Cuo
ta c
ero
(6)
Liqu
idac
ioacuten
(3)
01PAacuteG1
02PAacuteG2
03PAacuteGS 03 a 22
05PAacuteG23
06PAacuteG24
07PAacuteGS25 a 29
08PAacuteGS30 a 31
09PAacuteGS32 a 39
10PAacuteGS40 a 41
11PAacuteGS42 a 50
12PAacuteGS51 a 52
Doc ing-dev 200
Doc ing-dev 206
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 12
Liquidacioacuten (I)
Resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias
Resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias 500
Aumentos Disminuciones
301 Aumentos Correcciones por Impuesto sobre Sociedades
Resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias antes de Impuesto sobre Sociedades
302
501
Detalle de las correcciones al resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias (excluida la correccioacuten por IS) Aumentos
Diferencias entre amortizacioacuten contable y fiscal (arts 111 y 114 LIS) 30 importe gastos de amortiz contable (excluidas emp reducida dimensioacuten) (art 7 Ley 162012) Amortizacioacuten de inmovilizado afecto a actividades de investigacioacuten y desarrollo (art 112c) LIS) Libertad de amortizacioacuten de gastos de investigacioacuten y desarrollo (art 112d) LIS)
Libertad de amortizacioacuten con mantenimiento de empleo (DT 37ordf y DA 11ordf LIS-RDL 62010) Libertad de amortizacioacuten sin matenimiento de empleo (DT 37ordf y DA 11ordf LIS-RDL 132010) Otros supuestos de libertad de amortizacioacuten (arts 112 a) b) y e) LIS) Empresas de reducida dimensioacuten libertad de amortizacioacuten (arts 109 y 110 LIS) Empresas de reducida dimensioacuten amortizacioacuten acelerada (arts 111 y 113 LIS) Cesioacuten de bienes con opcioacuten de compra (art 113 LIS)
Arrendamiento financiero reacutegimen especial (art 115 LIS) Peacuterdidas por deterioro no justificadas de valor de fondos editoriales fonograacuteficos y audiovisuales (art 121 LIS) Peacuterdidas por deterioro del art 122 LIS no afectada por el art 133 LIS Peacuterdidas por deterioro del art 122 LIS y provisiones y gastos (art 131b) y 141f) LIS a los que se refiere el art 1913 LIS Aplicacioacuten del liacutemite del art 1913 LIS a las peacuterdidas por deterioro del art 122 LIS y provisiones y gastos (art 131b) y 141f) LIS) Empresas de reducida dimensioacuten peacuterdidas por deterioro creacuteditos insolvencias (art 112 LIS) Ajustes por deterioro de valores representativos de partic en el capital o fondos propios (DT 41ordf 1 y 2 LIS) Peacuterdidas por deterioro de valores representativos de deuda (art 124 LIS)
Adquisicioacuten de participaciones en entidades no residentes (art 125 LIS) () Deduccioacuten del fondo de comercio (art 126 LIS) Deduccioacuten del intangible de vida uacutetil indefinida (art 127 LIS) Provisiones y gastos por pensiones no afectados por el art 1913 LIS (arts 131b) 133 y 195 LIS)
Otras provisiones no deducibles fiscalmente (art 13 LIS) no afectadas por el art 1913 LIS Gastos por donativos y liberalidades (art 141e) LIS) Operaciones realizadas con paraiacutesos fiscales (arts 123 y 141g) LIS) Gastos financieros derivados de deudas con entidades del grupo (art 141h) LIS)
Peacuterdidas por deterioro valores representativos de partic en el capital o fondos propios (art 141 j) LIS) Rentas negativas obtenidas en el extranjero a traveacutes de EP (art 141 k) LIS) Otros gastos no deducibles (arts 141c) d) e i) LIS) Rentas negativas obtenidas por miembros de una UTE que opere en el extranjero (art 141 l) y art 50 y DT 415 LIS) Revalorizaciones contables (art 151 LIS) Aplicacioacuten del valor normal de mercado (arts 152 16 17 y 18 LIS) Ingresos por donaciones y legados otorgados por terceros (art 153 LIS)
303
305
307
309
311
313
315
317
319
321
323
325
327
329
331
333
335
337
339
341
343
345
347
349
514
516
508
504
510
512
184
210
212
Correccioacuten de rentas por efecto de la depreciacioacuten monetaria (art 159 LIS) Gastos por operaciones con acciones propias como gastos de emisioacuten honorarios comisiones etc (art 193 LIS)
Errores contables (art 193 LIS) Operaciones a plazos (art 194 LIS) Reversioacuten del deterioro del valor de los elementos patrimoniales (art 196 LIS) Rentas negativas art 1911 y 12 LIS Reversioacuten de los ajustes por rentas negativas y positivas obtenidas por miembros de una UTEen caso de transmisioacuten de participaciones (art 502 y 3 LIS) Otras diferencias de imputacioacuten temporal de ingresos y gastos (art 19 LIS) Ajustes por la limitacioacuten en la deducibilidad en gastos financieros (art 20 LIS) Reinversioacuten de beneficios extraordinarios (D T 3ordf LIS) Gastos no deducibles por incompatibilidad con la deduccioacuten por reinversioacuten (art 42 LIS) Exencioacuten por doble imposicioacuten internacional (art 21 LIS) Exencioacuten por doble imposicioacuten internacional (arts 22 y DT 41ordf 3 y 4 LIS)
355
357
359
361
363
365
367
369
256
225
415
Reduccioacuten de ingresos procedentes de determinados activos intangibles (art 23 y DT 40ordf LIS)
Disminuciones
304
306
308
310
312
314
316
318
320
322
324
326
328
330
332
334
336
338
509
551
505
211
270
346
348
350
352
354
356
358
360
362
370
372
374
376
378
380
382
384
342
364
511
513
278
226
416
Obra beneacutefico-social de las cajas de ahorro y fundaciones bancarias (art 24 LIS) Agrupaciones de intereacutes econoacutemico y uniones temporales de empresas (capiacutetulo II tiacutetulo VII LIS)
Sociedades y fondos de capital-riesgo y sociedades de desarrollo industrial regional (capiacutetulo IV tiacutetulo VII LIS)
Valoracioacuten de bienes y derechos Reacutegimen especial operaciones reestructuracioacuten (capiacutetulo VIII tiacutetulo VII LIS)
Mineriacutea e hidrocarburos factor agotamiento (arts 98 y 102 LIS) Hidrocarburos Amortizacioacuten de inversiones intangibles y gastos de investigacioacuten (art 106 LIS) () Para participaciones adquiridas hasta el 211207 (pueden consultarse instrucciones)
373
375
377
379
381
383
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 13
Liquidacioacuten (II)
Detalle de las correcciones al resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias (excluida la correccioacuten por IS) (cont)
Aumentos (cont) Disminuciones (cont)
Reacutegimen fiscal entidades de tenencia de valores extranjeros (capiacutetulo XIV tiacutetulo VII LIS) Transparencia fiscal internacional (art 107 LIS)
Reacutegimen de entidades parcialmente exentas (capiacutetulo XV tiacutetulo VII LIS) Aportaciones y colaboracioacuten a favor de entidades sin fines lucrativos Reacutegimen fiscal entidades sin fines lucrativos (Ley 492002) Montes vecinales en mano comuacuten (capiacutetulo XVI del tiacutetulo VII LIS)
389
391
250
387
385
Reacutegimen de entidades navieras en funcioacuten del tonelaje (capiacutetulo XVII del tiacutetulo VII LIS) 397
Cooperativas Fondo de reserva obligatorio (Ley 201990) Reserva para inversiones en Canarias (Ley 191994) Diferimiento plusvaliacuteas procesos de concentracioacuten empresarial (D A 4ordf LIS)
Entidades en reacuteg de atribucioacuten de rentas const en el extranj con presencia en territ espantildeol (art 38 LIRNR) Correcciones especiacuteficas de entidades sometidas a la normativa foral Exencioacuten transmisioacuten bienes inmuebles (DA 16ordf LIS) Impuesto extranjero sobre los beneficios con cargo a los cuales se pagan los dividendosobjeto de deduccioacuten por doble imposicioacuten internacional (art 321 LIS) Impuesto extranjero soportado por el sujeto pasivo no deducible por afectar a rentas condeduccioacuten por doble imposicioacuten (art 312 LIS) Subvenciones puacuteblicas incluidas en el resultado del ejercicio no integrables en la base imponible SICAV Reducciones de capital y distribucioacuten de la prima de emisioacuten Ajustes por rentas derivadas de operaciones con quita o espera (art 1914 LIS) Otras correcciones al resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias
403
405
409
411
518
340
351
413
371
271
396
398
400
406
404
410
412
519
390
392
251
368
388
386
414
272
Total correcciones al resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias(excluida la correccioacuten por IS) (desglose en paacutegina 18) 417 418
Entidades navieras en reacutegimen de tributacioacuten en funcioacuten del tonelaje
Base imponible de actividades o rentas que tributen en reacutegimen general Base imponible derivada de la aplicacioacuten del reacutegimen especial
578
579
Base imponible
Base imponible antes de compensacioacuten de bases imponibles negativas 550
Compensacioacuten de bases imponibles negativas periacuteodos anteriores (desglose en paacutegina 15)
Soacutelo agrupaciones espantildeolas de intereacutes econoacutemico y UTES
Socios residentes Socios no residentes
Soacutelo entidades ZEC
Base imponible a tipo de gravamen especial
Soacutelo SOCIMIS
Parte de la base imponible del periacuteodo impositivo que tributa al tipo general Parte de la base imponible del periacuteodo impositivo que tributa al tipo del 0
553
554
555
556
559
520
521
Quitas por acuerdo con acreedores no vinculados
Rentas correspondientes a quitas por acuerdo con acreedores no vinculados(art 2 Segundo Dos Ley 162013 de 29 de octubre) 210
552
Tipo de gravamen
Tipo de gravamen 558
Soacutelo sociedades cooperativas
Cuota iacutentegra previa Aplicacioacuten del liacutemite del art 1913 LIS a las peacuterdidas por deterioro del art 122 LIS y provisiones y gastos (art 131b) y 141f) LIS)
Compensacioacuten de cuotas por peacuterdidas de cooperativas (desglose en paacutegina 20) 561
560
408
Cuota iacutentegra
562Cuota iacutentegra
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 14
Liquidacioacuten (III)
Bonificaciones y deducciones por doble imposicioacuten Cuota iacutentegra ajustada positiva
Bonificacioacuten por rentas obtenidas en Ceuta y Melilla (art 33 LIS) Bonificaciones actividades exportadoras y de prestacioacuten de servicios (art 34 LIS) Bonificacioacuten rendimientos por ventas bienes corporales producidos en Canarias (art 26 Ley 191994)
Bonificaciones Sociedades Cooperativas (Ley 201990) Bonificaciones entidades dedicadas al arrendamiento de viviendas (Capiacutetulo III Tiacutetulo VII LIS) Otras bonificaciones
Deducciones por doble imposicioacuten (desglose en paacutegina 15)
567
568
569
576
566
563
DI interna de periacuteodos anteriores aplicada en el ejercicio (art 30 LIS) DI interna generada y aplicada en el ejercicio actual (art 30 LIS) DI internacional de periacuteodos anteriores aplicada en el ejercicio (art 31 y 32 LIS) DI internacional generada y aplicada en el ejercicio actual (art 31 y 32 LIS)
Transparencia fiscal internacional (art 1079 LIS) DI interna intersocietaria al 510 (cooperativas)
Apoyo fiscal a la inversioacuten y otras deducciones Deduccioacuten art 42 LIS y art 36 ter Ley 4395 (desglose en paacutegina 16) Deducciones disposicioacuten transitoria octava LIS (desglose en paacutegina 16) Deducciones con liacutemite del Capiacutetulo IV Tiacutetulo VI LIS (desglose en paacutegina 17 y 17bis) Deducciones sin liacutemite I + D + i (desglose en paacutegina 17bis) Deduccioacuten donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) (desglose en paacutegina 18) Deducciones Inversioacuten Canarias (Ley 201991) (desglose en paacutegina 16) Deducciones especiacuteficas de las entidades sometidas a normativa foral
583
585
399
590
565
588
584
082
Cuota liacutequida positiva 592
Cuota del ejercicio a ingresar o a devolver
Retenciones e ingresos a cuenta pagos a cuenta participaciones IIC 595
Retenciones e ingresos a cuenta pagos a cuenta participaciones IIC imputados poragrupaciones de intereacutes econoacutemico y uniones temporales de empresas 596
Retenciones sobre los premios de determinadas loteriacuteas y apuestas
Abono de deducciones I + D + i por insuficiencia de cuota (opcioacuten art 442 LIS)
597
083
Abono por conversioacuten de activos por impuesto diferido en creacutedito exigible frente a la Administracioacuten tributaria (DA 22ordf LIS)
Estado
Cuota del ejercicio a ingresar o a devolver
150
599
Pagos fraccionados Cuota diferencial
611
605
603
6011er pago fraccionado 2ordm pago fraccionado 3er pago fraccionado Cuota diferencial
Liacutequido a ingresar o a devolver
621
619
617
633
615Incremento por peacuterdida beneficios fiscales periacuteodos anteriores Incremento por incumplimiento de requisitos SOCIMI () Intereses de demora Importe ingreso devolucioacuten efectuada de la declaracioacuten originaria Liacutequido a ingresar o a devolver
D Forales Navarra(totales)
(desglose en paacuteg 24)
600
612
606
604
602
622
620
618
642
616
() Tributacioacuten por otro reacutegimen antes del plazo de 3 antildeos de permanencia (art 33 Ley 112009)
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 15
Detalle de la compensacioacuten de bases imponibles negativas Pendiente de aplicacioacuten a Pendiente de aplicacioacuten en
principio del periacuteodo Aplicado en esta liquidacioacuten periacuteodos futuros
Compensacioacuten de base antildeo 1997 Compensacioacuten de base antildeo 1998 Compensacioacuten de base antildeo 1999 Compensacioacuten de base antildeo 2000 Compensacioacuten de base antildeo 2001 Compensacioacuten de base antildeo 2002 Compensacioacuten de base antildeo 2003 Compensacioacuten de base antildeo 2004 Compensacioacuten de base antildeo 2005 Compensacioacuten de base antildeo 2006 Compensacioacuten de base antildeo 2007 Compensacioacuten de base antildeo 2008 Compensacioacuten de base antildeo 2009 Compensacioacuten de base antildeo 2010 Compensacioacuten de base antildeo 2011 Compensacioacuten de base antildeo 2012
Compensacioacuten de base antildeo 2013 Compensacioacuten de base antildeo 2014 () Total
640 641 548
643 644 645
646 647 648
649 650 651
652 653 654
655 656 657
658 659 660
661 662 663
664 665 666
667 668 669
743 747 748
275 276 277
608 609 610
704 705 706
013 014 015
725 726 727
534 535 536
607 675 699
670 547 671
() Soacutelo debe cumplimentarse esta fila si la entidad tiene bases imponibles negativas por otro periacuteodo impositivo iniciado tambieacuten en 2014 pero inferior a 12 meses y previo al ejercicio declarado
Liacutemite Deduccioacuten Tipo gravamen 2014 Aplicado en Pendiente de aplicacioacutenantildeo pendiente generada periacuteodo generacioacuten deduccioacuten pendiente esta liquidacioacuten periacuteodos futuros
() Soacutelo debe cumplimentarse esta fila si tiene deducciones pendientes de aplicar correspondientes a un periacuteodo impositivo iniciado en 2014 (consultar instrucciones)
123
119
127
131
120 121 122
124 125 126
128 129 130
132 571 133
Deducciones doble imposicioacuten internacional 2004-2014
DI internac ejerc anteriores DI internacional 2004 DI internacional 2005
DI internacional 2006
DI internacional 2007
DI internacional 2008
DI internacional 2009 DI internacional 2010
DI internacional 2011
DI internacional 2012
DI internacional 2013 DI internacional 2014 ()
Liacutemite Deduccioacuten Tipo gravamen 2014 Aplicado en Pendiente de aplicacioacutenantildeo pendiente generada periacuteodo generacioacuten deduccioacuten pendiente esta liquidacioacuten periacuteodos futuros
201415
201516
201617
201718
201819
201920
202021
202122
202223
202324
202425
151 152 711 712
153 728 637 638 639
154 729 849 894 197
157
156
155
158
159
720
732
731
730
733
734
721
001
825
285
028
717
722
002
826
286
029
718
723
827
287
003
030
719
724
739
134
921
926
740
135
741
136
742
137
160 161 572 162
164 165 166
168 169 170
172 573 174
Total 2004-2014
Tipo de gravamen 2014 103
DI internacional 2014 Impuesto soportado por el sujeto pasivo (art 31 LIS) 202425 Dividendos y participaciones en beneficios (art 32 LIS) 202425
Total 2014
167
163
171
() Soacutelo debe cumplimentarse si tiene deducciones pendientes de aplicar correspondientes a un periacuteodo impositivo iniciado en 2014 (consultar instrucciones)
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Deduccioacuten art 42 LIS y art 36 ter Ley 4395
Paacutegina 16
Liacutemite Liacutemite Pendiente de aplicacioacutenconjunto antildeo () Deduccioacuten pendiente generada Aplicado en esta liquidacioacuten en periacuteodos futuros
Deduccioacuten art 36 ter Ley 4395 2002 201718
Deduccioacuten art 36 ter Ley 4395 2003 201819
Deduccioacuten art 42 LIS 2004 201920
Deduccioacuten art 42 LIS 2005 202021
Deduccioacuten art 42 LIS 2006 20212225 Deduccioacuten art 42 LIS 2007 202223
Deduccioacuten art 42 LIS 2008
50 () 202324
Deduccioacuten art 42 LIS 2009 202425
Deduccioacuten art 42 LIS 2010 202526
Deduccioacuten art 42 LIS 2011 202627
Deduccioacuten art 42 LIS 2012 202728
Deduccioacuten art 42 LIS 2013 202829
Deduccioacuten art 42 LIS 2014() 202930
Deduccioacuten art 42 LIS 2014 203031
Total deducciones art 36 ter Ley 4395 y art 42 LIS
835 836 837
838 839 840
932 933 934
297 298 299
090 091 092
004 005 006
031 032 033
022 023 024
040 041 042
138 139 140
141 142 143
188 189 190
700 708 709
710 771 778
841 585 843
() Pueden consultarse instrucciones () Soacutelo debe cumplimentarse si tiene deducciones pendientes de aplicar correspondientes a un periacuteodo impositivo iniciado en 2014 (consultar instrucciones)
Deducciones disposicioacuten transitoria octava LIS Liacutemite Pendiente de aplicacioacuten
conjunto Deduccioacuten pendiente generada Aplicado en esta liquidacioacuten en periacuteodos futuros
Total deducciones disposicioacuten transitoria octava LIS () Soacutelo debe cumplimentarse si tiene deducciones pendientes de aplicar correspondientes a un periacuteodo impositivo iniciado en 2014 (consultar instrucciones)
Activos fijos (Ley 201991) 2014 Total deducciones inversiones en Canarias (Ley 201991)
Liacutemite conjunto
50
60 90 ()
50
Liacutemite Pendiente de aplicacioacutenantildeo Deduccioacuten pendiente generada Aplicado en esta liquidacioacuten en periacuteodos futuros
201415
201516
201617
201718
201819
201920
201213()
201314()
201415()
201516()
201617()
201718()
201819()
201920()
202021()
202122()
202223()
202324()
202425()
202526()
202627()
202728()
202829()
202930()
202930()
201920
857
854
860
883
863
871
868
874
880
877
866
191
939
613
037
200
858
855
861
884
864
872
869
875
881
878
867
192
940
614
038
257
862
859
865
885
834
876
873
879
870
882
941
701
193
011
039
044
144
045
145
046
146
886 590 887
528 529 530
147 148 149
852 853 856
194 195 196
088 564 801
791 802 806
785 789 790
240 241 242
() Pueden consultarse instrucciones () Soacutelo debe cumplimentarse si tiene deducciones pendientes de aplicar correspondientes a un periacuteodo impositivo iniciado en 2014 (consultar instrucciones)
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 17
Deducciones para incentivar determinadas actividades (cap IV tit VI Ley 4395 y LIS)
Liacutemite Liacutemite Per anteriores Deducc pendiente Pendiente de aplicacioacutenconjunto antildeo Per actual Deducc generada Aplicado en esta liquidacioacuten en periacuteodos futuros
1997 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 () 201213()
1998 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 () 201314()
1999 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 () 201415()
2000 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 () 201516()
2001 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 () 201617()
2002 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 () 201718()
2003 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 () 201819()
2004 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 () 201920()
2005 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 y LIS () 202021()
2006 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 y LIS () 202122()
2007 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 y LIS () 202223()
2008 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 y LIS () 202324()
2009 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 y LIS () 202425()
2010 Suma deducciones Cap IV Tit VI Ley 4395 y LIS () 202526()
2011 Suma deducciones Cap IV Tit VI Ley 4395 y LIS () 202627()
2012 Suma deducciones Cap IV Tit VI Ley 4395 y LIS () 202728()
2013 Suma deducciones Cap IV Tit VI Ley 4395 y LIS (excepto I+D+i) () 202829()
2013 Investigacioacuten y desarrollo (CT) 202829()
2014 Creacioacuten empleo contratacioacuten menores de 30 (CEM-1) (art 43 LIS) 2014 Creacioacuten empleo contratacioacuten desempleados con prest desempleo
(CEM-2) (art 43 LIS) 2014 Alicante 2011 (A11)
2014 Mundobasket 2014 (M14)
2014 IV Centenario del fallecimiento del pintor Domeacutenico Theotocoacutepuli El Greco (DT)
2014 Vitoria-Gasteiz Capital Verde Europea 2012 (VG)
2014 Campeonato del Mundo de Vela (ISAF) Santander 2014 (VS)
2014 Programa El Aacuterbol es Vida (AV)
2014 Antildeo de Espantildea en Japoacuten (EJ)
2014 Plan Director para la recuperacioacuten del Patrimonio Cultural de Lorca (PL)
2014 Universiada de Invierno de Granada 2015 (UG)
2014 Campeonato del Mundo de Ciclismo en Carretera Ponferrada 2014 (P)
2014 Barcelona World Jumping Challenge (WJ)
2014 Barcelona Mobile World Capital (BM)
2014 3ordf Edicioacuten de la Barcelona World Race (3W)
2014 Campeonato del Mundo de Tiro Oliacutempico Las Gabias 2014 (TO)
2014 2014 Antildeo Internacional de la Dieta Mediterraacutenea (DM) 2014 Programa de preparacioacuten de los deportistas espantildeoles para los
juegos de Riacuteo de Janeiro 2016 (R16) 2014 VII Centenario de la Peregrinacioacuten de San Francisco de Asiacutes a
Santiago de Compostela (1214-2014) (FA) 2014 V Centenario del Nacimiento de Santa Teresa de Jesuacutes en el antildeo 2015 (ST)
2014 Antildeo Santo Jubilar Mariano 2013-2014 a celebrar en la ciudad de Sevilla (MS)
2014 Vuelta al mundo a vela Alicante 2014 (A14)
2014 DonostiaSan Sebastiaacuten Capital Europea de la Cultura 2016 (D16)
2014 Expo Milaacuten 2015 (EM)
2014 Campeonato del Mundo de Escalada 2014 Gijoacuten (E14)
2014 Campeonato del Mundo de Patinaje Artiacutestico Reus 2014 (R14)
2014 Madrid Horse Week (MH)
2014 III Centenario de la Real Academia Espantildeola (RA)
2014 A Coruntildea 2015-120 antildeos despueacutes
202930
202930202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930 202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
() Pueden consultarse instrucciones () Soacutelo debe cumplimentarse si tiene deducciones pendientes de aplicar correspondientes a un periacuteodo impositivo iniciado en 2014 (consultar instrucciones)
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 17bis
Deducciones para incentivar determinadas actividades (cap IV tit VI Ley 4395 y LIS) cont
Liacutemite Liacutemite Per anteriores Deducc pendiente Pendiente de aplicacioacutenconjunto antildeo Per actual Deducc generada Aplicado en esta liquidacioacuten en periacuteodos futuros
2014 IV Centenario de la segunda parte de El Quijote (Q) 202930
828
438
435
454
441
432
634
829
439
436
455
452
433
635
830
440
437
456
453
434
636
2014 World Challenge LFP85ordm Aniversario de la Liga (WCH) 202930
2014 Juegos del Mediterraacuteneo de 2017 (M17)
2014 Sesenta Edicioacuten del Festival Internacional de Teatro Claacutesico de Meacuterida (TM)
2014 Antildeo de la Biotecnologiacutea en Espantildea (BE)
25
50
()
202930
202930
202930
2014 Diferimiento deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 y LIS 202930 Total deducciones relativas a programas de apoyo acontecimientosde excepcional intereacutes puacuteblico
Total deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 y LIS
() Pueden consultarse instrucciones
831 588 832
Deducciones I + D + i excluidas de liacutemite Opcioacuten art 442 LIS ()
2013 Investigacioacuten y desarrollo (CTE)
2013 Innovacioacuten tecnoloacutegica (ITE)
Importe abonado Deduccioacuten pendientegenerada Deduccioacuten reducida Aplicado en esta liquidacioacuten por insuficiencia de cuota
Total
918 919 574
589 976 977
580
978
517 081 082 083
2014 Investigacioacuten y desarrollo (CTE)
2014 Innovacioacuten tecnoloacutegica (ITE)
822 823 824
232 233 850
231
851
() Para periacuteodos impositivos iniciados a partir de 1-1-2013 Entre otros requisitos seraacute necesario que transcurra al menos uno antildeo desde la finalizacioacuten del periacuteodo impositivo en que se generoacute la deduccioacuten sin que la misma haya sido objeto de aplicacioacuten
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 18
Deduccioacuten donativos a entidades sin fines de lucro Ley 492002
Liacutemite Pendiente de aplicacioacutenantildeo Deduccioacuten pendiente generada Aplicado en esta liquidacioacuten en periacuteodos futuros
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2004 201415
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2005 201516
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2006 201617
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2007 201718
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2008 201819
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2009 201920
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2010 202021
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2011 202122
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2012 202223
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2013 202324
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2014() 202425
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2014 202425
Total deducciones donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002)
929 930
942 943 944
294 295 296
066 074 084
008 009 010
034 035 036
201 202 203
904 905 906
990 991 992
997 998 999
246 247 248
993 994 995
598 565 895
Donaciones del periacuteodo impositivo efectuadas a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 974
Aplicacioacuten de resultados
AplicacioacutenBase de reparto
Peacuterdidas y ganancias Remanente Reservas
Total
650
652
651
653
A reservas Intereses aportaciones al capital (Cooperativas) A dividendos A dotacioacuten O S (Cajas de ahorro) A FRO y dotaciones voluntarias al FEP (Cooperativas)
A retornos cooperativos (Cooperativas) Partiacutecipes (IIC) A remanente y otros A compensacioacuten de peacuterdidas de ejercicios anteriores
Total
658
656
655
660
659
662
665
664
654
666
Detalle de las correcciones al resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias (ex cluida la correccioacuten por Impuesto Sociedades) (cumplimentacioacuten voluntaria)
Saldo pendiente a fin de ejercicio Correcciones del ejercicio Correcciones fiscales Aumentos Disminuciones Aumentos futuros Disminuciones futuras
Correcciones permanentes (excl correcc I Sociedades)
Correcciones temporarias con origen en el ejercicio
Por amortizaciones Por deterioros de valor
Por pensiones Por fondo de comercio
Resto Correcc temporarias con origen en ejerc anteriores
Por amortizaciones Por deterioros de valor
Por pensiones Por fondo de comercio
Resto
TOTAL correcc al resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias (excluida correcc I Soc) 417 418
Presentacioacuten de documentacioacuten previa en la sede electroacutenica
Consigne el Nuacutemero de Referencia de Sociedades (NRS) de la documentacioacuten presentada
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 18 bis
LIMITACIOacuteN EN LA DEDUCIBILIDAD DE GASTOS FINANCIEROS Art 20 LIS
a) Resultado de explotacioacuten (signo igual a Cuenta de Peacuterd y Gan) b) Amortizacioacuten del inmovilizado (signo igual a Cuenta de Peacuterd y Gan) c) Imputacioacuten de subvenciones de inmovilizado no financiero y otras (signo igual a Cuenta de Peacuterd y Gan) d) Deterioro y resultado por enajenaciones del inmovilizado (signo igual a Cuenta de Peacuterd y Gan) e) Ingresos financieros de participaciones en instrumentos de patrimonio() (signo igual a Cuenta de Peacuterd y Gan) f) Liacutemite a la deduccioacuten de gastos financieros netos (= 30 [a-b-c-d+e] con un miacutenimo de 1 milloacuten de euros) g) Adicioacuten por liacutemite beneficio operativo no aplicado en los cinco ejercicios anteriores h) Gastos financieros del periacuteodo impositivo excluidos aquellos a que se refiere el art 141h) LIS () (sin signo) i) Ingresos financieros del periacuteodo impositivo derivados de la cesioacuten a terceros de capitales propios j) Gastos financieros netos del periacuteodo (= [ h - i ]) k) Gastos financieros netos del periacuteodo deducibles (lt = [ j ]) l) Gastos financieros netos del periacuteodo no deducibles (lt = [ j ]) m) Gastos financieros netos pendientes de deducir de periodos anteriores aplicados n) Total gastos financieros netos deducibles en el periacuteodo (= [k + m] lt = [f + g]) ntilde) Total gastos financieros deducibles en el periacuteodo
175
176
177
178
179
043
049
249
252
253
254
255
258
259
260
() Dividendos o participaciones en beneficios de entidades en las que o bien el porcentaje de participacioacuten directo o indirecto sea al menos el 5 por ciento o bien el valor de adquisicioacuten de la participacioacuten sea superior a 6 millones de euros excepto que dichas participaciones hayan sido adquiridas con deudas cuyos gastos financieros no resulten deducibles por aplicacioacuten del artiacuteculo 141h) de la LIS El miacutenimo de 1 milloacuten de euros exige que como miacutenimo haya 1 milloacuten de euros de gastos financieros netos () Se incluiraacuten los gastos financieros netos imputados por las entidades que tributen con arreglo a lo establecido en el art 48 de la LIS
LIMITACIOacuteN EN LA DEDUCIBILIDAD DE GASTOS FINANCIEROS GASTOS FINANCIEROS PENDIENTES DE DEDUCIR
Importe generadoEjercicio de Pendiente de aplicacioacuten enPendiente de aplicacioacuten a Aplicado en esta liquidacioacutengeneracioacuten periacuteodos futuros principio del periacuteodo
2012 2013 2014 () 2014 ()
212
969
261
264
270
970
262
265
271
971
263
266
Total 267 268 269
() Soacutelo debe cumplimentarse si la entidad tiene gastos financieros pendientes por otro periacuteodo impositivo iniciado en 2014 pero inferior a 12 meses y previo al declarado () Soacutelo debe cumplimentarse si la entidad tiene gastos financieros pendientes devengados en el propio periacuteodo impositivo deducibles en los proacuteximos periacuteodos impositivos
PENDIENTE DE ADICIOacuteN POR LIacuteMITE BENEFICIO OPERATIVO NO APLICADO
Importe generadoEjercicio de Pendiente de aplicacioacuten enPendiente de aplicacioacuten a Aplicado en esta liquidacioacutengeneracioacuten periacuteodos futuros principio del periacuteodo
2012 2013 2014 () 2014 ()
890
503
273
955
891
522
274
956
892
523
537
957
Total 538 539 546
() Soacutelo debe cumplimentarse si la entidad tiene pendiente de adicioacuten por liacutemite beneficio operativo no aplicado por otro periacuteodo impositivo iniciado en 2014 pero inferior a 12 meses y previo al declarado () Soacutelo debe cumplimentarse si la entidad tiene pendiente de adicioacuten por liacutemite beneficio operativo no aplicado generado en el propio periacuteodo impositivo aplicable en los proacuteximos periacuteodos impositivos
DOTACIONES POR DETERIORO DE CREacuteDITOS U OTROS ACTIVOS DERIVADOS DE LAS POSIBLES INSOLVENCIAS DE LOS DEUDORES NO VINCULADOS CON EL SUJETO PASIVO Y OTRAS DEL ART 1913 LIS CONVERSIOacuteN DE ACTIVOS POR IMPUESTO DIFERIDO EN CREacuteDITO EXIGIBLE FRENTE A LA ADMOacuteN TRIBUTARIA (DA 22ordf LIS)
Importe generadoEjercicio de Pendiente de integracioacutenPendiente de aplicacioacuten a Conversioacutengeneracioacuten principio del periacuteodo Integrado en esta liquidacioacuten en periacuteodos futuros
Total
2011 2012 2013 2014 () 2014
954
917
949
898
952
984
953
899
948
893
950
981
344
227
291
173
951
982
985
959
979
958
980
983
Conversioacuten de activos por impuesto diferido en creacutedito exigible frente a la Administracioacuten tributaria
Importe del creacutedito exigible 393 Opciones Abono Compensacioacuten
() Soacutelo debe cumplimentarse si la entidad tiene dotaciones pendientes de integrar correspondientes a un periacuteodo impositivo iniciado en 2014 (consultar instrucciones)
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 19
Operaciones y situaciones relacionadas con paiacuteses o territorios considerados como paraiacutesos fi scales
Operaciones relacionadas con paiacuteses o territorios considerados como paraiacutesos fiscales
Persona o entidad residente en paiacutes o territorio Clave Paiacutes o territorio considerado Descripcioacuten de la operacioacuten considerado como paraiacuteso fiscal FJ paiacutesterritorio como paraiacuteso fiscal Importe
Tenencia de valores relacionados con paiacuteses o territorios considerados como paraiacutesos fiscales
Clave Tipo Entidad participada o emisora de los valores Paiacutes o territorio considerado como paraiacuteso fiscal paiacutesterritorio Valor de adquisicioacuten Particip
Comunicacioacuten del importe neto de la cifra de negocios
Grupos de sociedades art 42 coacutedigo de comercio incluidas entidades de creacutedito y aseguradoras
987Importe neto de la cifra de negocios del conjunto de las entidades del grupo
4NIF de las entidades del grupo 1 (excepto el de la entidad declarante) 2 5
3 6
7 8 9
No residentes con maacutes de un establecimiento permanente
988Importe neto cifra de negocios del conjunto de establecimientos permanentes de la misma persona fiacutesica o entidad titular
Nuacutemero de establecimientos permanentes a traveacutes de los que opera en caso de persona fiacutesica titular
NIF de los establecimientos permanentes en caso de 2 entidad titular (excepto el del establecimiento permanente al que 1 3se refiere esta declaracioacuten)
4 5
Entidades de creacutedito aseguradoras instituciones de inversioacuten colectiva y sociedades de garantiacutea reciacuteproca
Las entidades que hayan marcado la clave de caracteres de la declaracioacuten [003] [004] [024] [025] oacute [036] deberaacuten consignar a continuacioacuten el importe neto de la cifra de negocios en el ejercicio 2014 989
Reacutegimen de las entidades navieras en funcioacuten del tonelaje
Nordm de buques a los que se aplica el reacutegimen
Base imponible resultante de aplicar la escala del apartado 1 del art 125 LIS
Importe de rentas generadas en transmisiones de buques (reserva diferencia entre la amortizacioacuten fiscal yla contable) Compensacioacuten de bases imponibles negativas de periacuteodos anteriores (a compensar uacutenicamente con la casilla 631) Base imponible resultante de la aplicacioacuten del reacutegimen [ 630 + ( 631 - 632 )]
N1
630
579
632
631
200
8
Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 20
Reacutegimen especial de la reserva para inversiones en Canarias (Ley 191994) Inversiones previstas Inversiones previstas
letras A B y D (1ordm) letras C y D (2ordm a 6ordm)Importe de la dotacioacuten art 274 Ley 191994 art 274 Ley 191994 Pendiente de materializar
RIC 2010 Dotacioacuten y materializaciones efectuadas en 2010
RIC 2011 Dotacioacuten y materializaciones efectuadas en 2011
RIC 2012 Dotacioacuten y materializaciones efectuadas en 2012
RIC 2013 Dotacioacuten y materializaciones efectuadas en 2013 RIC 2014 Dotacioacuten y materializaciones efectuadas en 2014
089 094 095
097 098 047 048
524 525 526 527
922 923 924 925
927 928 938 996
020 021
Operaciones con personas o entidades vinculadas
Inversiones anticipadas de futuras dotaciones a la RIC efectuadas en 2014
Indique las operaciones del ejercicio con personas o entidades vinculadas residentes o no residentes de acuerdo con lo establecido en el artiacuteculo 16 LIS Declare separadamente las operaciones de ingreso o pago sin efectuar compensaciones entre ellas aunque correspondan al mismo concepto En cada fila se declararaacuten las operaciones por persona o entidad vinculada que agrupen un determinado tipo de operacioacuten siempre que se haya utilizado el mismo meacutetodo de valoracioacuten En caso de que con una misma persona o entidad se hayan realizado operaciones de distinto tipo se incluiraacuten en registros distintos En el caso de que se tratara de operaciones del mismo tipo pero se hubieran utilizado meacutetodos de valoracioacuten diferentes tambieacuten se separaraacuten en distintas filas Pueden consultarse instrucciones
Persona o entidad vinculada NIF FJ Apellidos y nombre Razoacuten social
Tipovinculacioacuten (artordm 163
LIS) Coacutedigo
provinciapaiacutes Tipo
operacioacuten
Ingreso (I)
Pago (P)
Meacutetodo valoracioacuten (artordm 164
LIS) Importe
operacioacuten
Reacutegimen de cooperativas
Determinacioacuten de la base imponible Resultados cooperativos
1 Ingresos computables 2 Gastos especiacuteficos 3 Gastos generales imputados 4 Gastos Fondo de Educacioacuten y Promocioacuten
9 50 Dotacioacuten obligatoria FRO (art 165 Ley 201990) 10 Reserva para inversiones en Canarias (Ley 191994) 11 Factor de agotamiento 12 Base imponible (6 + 7 - 8 - 9 + 10 + 11)
C6
C7
C8
C9
C10
C11 553
Resultados extracooperativos
E4
E3
E8
E7
E6
E5
E2
E1
E11
554
E9
Detalle de compensacioacuten de cuotas Compensacioacuten de cuota antildeo 1999
Compensacioacuten de cuota antildeo 2000 Compensacioacuten de cuota antildeo 2001 Compensacioacuten de cuota antildeo 2002 Compensacioacuten de cuota antildeo 2003 Compensacioacuten de cuota antildeo 2004 Compensacioacuten de cuota antildeo 2005 Compensacioacuten de cuota antildeo 2006 Compensacioacuten de cuota antildeo 2007 Compensacioacuten de cuota antildeo 2008 Compensacioacuten de cuota antildeo 2009 Compensacioacuten de cuota antildeo 2010 Compensacioacuten de cuota antildeo 2011 Compensacioacuten de cuota antildeo 2012 Compensacioacuten de cuota antildeo 2013 Compensacioacuten de cuota antildeo 2014() Total () Pueden consultarse instrucciones
Pendiente de aplicacioacuten aprincipio del periacuteodo
694
683
680
677
018
099
515
280
624
692
689
686
674
684
681
678
019
100
900
281
672
693
690
687
561 695
682
679
676
673
017
059
587
279
623
691
688
685
773 777772
908 909907
911 912910
935 936 937
Aplicado en esta liquidacioacuten
() Soacutelo debe cumplimentarse si la entidad tiene cuotas negativas por otro periacuteodo impositivo iniciado tambieacuten en 2014 pero inferior a 12 meses y previo al ejercicio declarado
Pendiente de aplicacioacuten enperiacuteodos futuros
Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 21
Operaciones de fusioacuten escisioacuten canje de valores transmisioacuten de activos y pasivos (Ley 82012) y reestructuracioacuten bancaria (Ley 162012) (reacutegimen especial) Opcioacuten art 431 y 433 RIS
Los declarantes que hayan marcado la clave 035 037 062 oacute 024 deberaacuten consignar los siguientes datos Tipo de operacioacuten a que se refiere la opcioacuten (A Fusioacuten B Escisioacuten C Canje de valores D Transmisioacuten de activos y pasivos (Ley 82012) E Reestructuracioacuten bancaria (Ley 162012)
NIF Denominacioacuten social
Entidad transmitente
1
2
3
4
5
NIF Denominacioacuten social
Entidad adquirente
Fecha de los acuerdos sociales Valor de las acciones entregadas Valor de las acciones recibidas Importe de las rentas no integradas en la base imponible de declarante
Los declarantes que hayan marcado la clave 035 037 062 oacute 024 deberaacuten consignar los siguientes datos Tipo de operacioacuten a que se refiere la opcioacuten (A Fusioacuten B Escisioacuten C Canje de valores D Transmisioacuten de activos y pasivos (Ley 82012) E Reestructuracioacuten bancaria (Ley 162012)
NIF Denominacioacuten social
Entidad transmitente NIF Denominacioacuten social
Entidad adquirente
Fecha de los acuerdos sociales Valor de las acciones entregadas Valor de las acciones recibidas Importe de las rentas no integradas en la base imponible de declarante
Los declarantes que hayan marcado la clave 035 037 062 oacute 024 deberaacuten consignar los siguientes datos Tipo de operacioacuten a que se refiere la opcioacuten (A Fusioacuten B Escisioacuten C Canje de valores D Transmisioacuten de activos y pasivos (Ley 82012) E Reestructuracioacuten bancaria (Ley 162012)
NIF Denominacioacuten social
Entidad transmitente NIF Denominacioacuten social
Entidad adquirente
Fecha de los acuerdos sociales Valor de las acciones entregadas Valor de las acciones recibidas Importe de las rentas no integradas en la base imponible de declarante
Los declarantes que hayan marcado la clave 035 037 062 oacute 024 deberaacuten consignar los siguientes datos Tipo de operacioacuten a que se refiere la opcioacuten (A Fusioacuten B Escisioacuten C Canje de valores D Transmisioacuten de activos y pasivos (Ley 82012) E Reestructuracioacuten bancaria (Ley 162012)
NIF Denominacioacuten social
Entidad transmitente NIF Denominacioacuten social
Entidad adquirente
Fecha de los acuerdos sociales Valor de las acciones entregadas Valor de las acciones recibidas Importe de las rentas no integradas en la base imponible de declarante
Los declarantes que hayan marcado la clave 035 037 062 oacute 024 deberaacuten consignar los siguientes datos Tipo de operacioacuten a que se refiere la opcioacuten (A Fusioacuten B Escisioacuten C Canje de valores D Transmisioacuten de activos y pasivos (Ley 82012) E Reestructuracioacuten bancaria (Ley 162012)
NIF Denominacioacuten social
Entidad transmitente NIF Denominacioacuten social
Entidad adquirente
Fecha de los acuerdos sociales Valor de las acciones entregadas Valor de las acciones recibidas Importe de las rentas no integradas en la base imponible de declarante
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 22
Agrupaciones de intereacutes econoacutemico y UTES (reacutegimen especial)
A) Porcentaje de imputacioacuten de bases imponibles y demaacutes conceptos liquidatorios
Indique el porcentaje de imputacioacuten de bases imponibles y demaacutes conceptos liquidatorios a las personas o entidades que ostenten los derechos econoacutemicos inherentes a la cualidad de socio que sean contribuyentes por el IRPF o sujetos pasivos del Impuesto sobre Sociedades o socios o empresas miembros residentes en territorio espantildeol 060
B) Modelo de informacioacuten (artiacuteculo 46 RIS)
1- Resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias 2- Base imponible
3- Deduccioacuten para evitar la doble imposicioacuten interna
552
500
Base de la deduccioacuten Tipo de entidad de la que proceden las rentas Participacioacuten
4- Deduccioacuten para evitar la doble imposicioacuten internacional Base de la deduccioacuten Participacioacuten
5- Base de las bonificaciones 6- Base de las deducciones para incentivar la realizacioacuten de determinadas actividades 7- Retenciones e ingresos a cuenta 8- Dividendos y participaciones en beneficios distribuidos con cargo a reservas
a) De ejercicios en los que la sociedad no haya tributado en el reacutegimen especial b) De ejercicios en los que la sociedad haya tributado en el reacutegimen especial
9- Relacioacuten de socios existentes a la fecha de cierre del periacuteodo impositivo que deban soportar las imputaciones en orden decreciente de grado de participashycioacuten con sus datos identificativos y grado de participacioacuten en dicha fecha
062
NIF RPTE FJ RX Apellidos y nombre Razoacuten social Coacutedigo
provinciapaiacutes Base imponible imputada Partic
2014Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 23
Reacutegimen especial de transparencia fi scal internacional
Clave Nombre o razoacuten social Domicilio social paiacutesterritorio
Administradores
Importe renta A
1
3
5
4
6
2
Clave Nombre o razoacuten social Domicilio social paiacutesterritorio Importe renta
B Administradores
Clave Nombre o razoacuten social Domicilio social paiacutesterritorio Importe renta
C
Administradores
Clave Nombre o razoacuten social Domicilio social paiacutesterritorio Importe renta
D
Administradores
Clave Nombre o razoacuten social Domicilio social paiacutesterritorio Importe renta
E
Administradores
Clave Nombre o razoacuten social Domicilio social paiacutesterritorio Importe renta
F
Administradores
Total importe (A + B + C + D + E + F) 387
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 24
Tributacioacuten conjunta al Estado y a las Administraciones Forales del Paiacutes Vasco y Navarra
Aplicacioacuten del concierto econoacutemico con la Comunidad Autoacutenoma del Paiacutes Vasco y del Convenio Econoacutemico entre el Estado y la Comunidad Foral de Navarra
Volumen total de las operaciones realizadas por la entidad en el ejercicio (incluidas las operaciones realizadas en el extranjero) Volumen de las operaciones realizadas en el extranjero durante el ejercicio Volumen de las operaciones realizadas en
051
050
Territorios histoacutericos del Paiacutes Vasco ARABA 052
GIPUZKOA 053
BIZKAIA 054
Territorio de la Comunidad Foral de NAVARRA 055
056 Territorio comuacuten
Caacutelculo de los porcentajes de tributacioacuten a cada una de las Administraciones
Diputacioacuten Foral de ARABA 052
053 054 055 056
( 050
050 050 050 050
- 051
051 051 051 051
) x 100 626
Diputacioacuten Foral de GIPUZKOA ( - ) x 100 627
Diputacioacuten Foral de BIZKAIA ( - ) x 100 628
Diputacioacuten Foral de NAVARRA ( - ) x 100 629
Administracioacuten del Estado ( - ) x 100 625
Determinacioacuten del liacutequido a ingresar o a devolver a cada una de las Administraciones
ARABA
GIPUZKOA
Cuota del ejercicio a ingresar o a devolver
1ordm Pagos fraccionados 2ordm
3ordm
Cuota diferencial
Incremento por peacuterdida beneficios fiscales periacuteodos anteriores Incremento por incumplimiento de requisitos SOCIMI Intereses de demora
913
494
490
486
482
914
495
491
487
483
915
496
492
488
484
Importe ingresodevolucioacuten efectuada de la declaracioacuten originaria Liacutequido a ingresar o a devolver
BIZKAIA
420 421 426 427 600
402 442 443 444 602
445 446 447 448 604
449 450 451 465 606
474 475 476 477 612
NAVARRA TOTAL
642
622
620
618
616
916
497
493
489
485
Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social 2014
200 Paacutegina 25
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Balance (I)
Activo 101
102
Caja y depoacutesitos en bancos centrales
Cartera de negociacioacuten 103
104
105
106
107
Depoacutesitos en entidades de creacutedito Creacutedito a la clientela Valores representativos de deuda Otros instrumentos de capital Derivados de negociacioacuten
Otros activos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias 108
Depoacutesitos en entidades de creacutedito Creacutedito a la clientela Valores representativos de deuda Instrumentos de capital
109
110
112
111
Activos financieros disponibles para la venta 113
Valores representativos de deuda Instrumentos de capital
114
115
Inversiones crediticias Depoacutesitos en entidades de creacutedito Creacutedito a la clientela Valores representativos de deuda
Cartera de inversioacuten a vencimiento Ajustes a activos financieros por macro-coberturas Derivados de cobertura Activos no corrientes en venta
Participaciones Entidades asociadas Entidades multigrupo Entidades del grupo
Contratos de seguros vinculados a pensiones
125
126
127
Activo material 130
131
132
134
133
Inmovilizado material De uso propio Cedido en arrendamiento operativo Afecto a la Obra social (soacutelo Cajas de ahorros y Cooperativas de creacutedito)
Inversiones inmobiliarias
Activo intangible 136
137 Fondo de comercio Otro activo intangible
Activos fi scales 139
140 Corrientes Diferidos
Resto de activos
Total activo
117
118
119
116
120
122
121
123
124
129
128
135
138
141
142
Informacioacuten adicional sobre determinadas partidas que minoran el activo del balance
Fondos de insolvencias por cobertura especiacutefica Fondos de insolvencias por cobertura geneacuterica
202
203
Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social 2014
200 Paacutegina 26
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Balance (II)
Pasivo
Cartera de negociacioacuten Depoacutesitos de bancos centrales Depoacutesitos de entidades de creacutedito Depoacutesitos de la clientela Deacutebitos representados por valores negociables Derivados de negociacioacuten Posiciones cortas de valores Otros pasivos financieros
Otros pasivos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias
153
154
155
152
156
157
Depoacutesitos de bancos centrales Depoacutesitos de entidades de creacutedito Depoacutesitos de la clientela Deacutebitos representados por valores negociables Pasivos subordinados Otros pasivos financieros
Pasivos financieros a coste amortizado 159
160
164
163
162
161
Depoacutesitos de bancos centrales Depoacutesitos de entidades de creacutedito Depoacutesitos de la clientela Deacutebitos representados por valores negociables Pasivos subordinados Otros pasivos financieros
Ajustes a pasivos financieros por macro-coberturas Derivados de cobertura Pasivos asociados con activos no corrientes en venta
Provisiones
143
144
145
146
147
148
149
150
151
158
165
166
167
Fondo para pensiones y obligaciones similares Provisiones para impuestos y otras contingencias legales Provisiones para riesgos y compromisos contingentes Otras provisiones
169
170
171
172
Pasivos fi scales
168
173
Corrientes Diferidos
174
175
Fondo de la Obra social (soacutelo Cajas de ahorros y Cooperativas de creacutedito) Resto de pasivos Capital reembolsable a la vista (soacutelo Cooperativas de creacutedito)
Total pasivo
178
176
177
179
Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social 2014
200 Paacutegina 27
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Balance (III)
Patrimonio neto
Fondos propios Capital Fondo de dotacioacuten
Escriturado Menos Capital no exigido
Prima de emisioacuten Reservas
Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre) Otros instrumentos de capital
De instrumentos financieros compuestos Cuotas participativas y fondos asociados (soacutelo Cajas de ahorros) Resto de instrumentos de capital
Menos Valores propios Resultado del ejercicio Menos Dividendos y retribuciones
Ajustes por valoracioacuten 193
194
195
196
197
198
199
Activos financieros disponibles para la venta Coberturas de los flujos de efectivo Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero Diferencias de cambio Activos no corrientes en venta Resto de ajustes por valoracioacuten
Total patrimonio neto
Total pasivo y patrimonio neto
180
181
182
187
186
185
184
183
188
189
190
191
192
500
200
201
Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social 2014
200 Paacutegina 28
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Cuenta de peacuterdidas y ganancias
Cuenta de peacuterdidas y ganancias
204
205
206
Intereses y rendimientos asimilados Intereses y cargas asimiladas Remuneracioacuten de capital reembolsable a la vista (soacutelo Cooperativas de creacutedito)
Margen de intereses
Rendimiento de instrumentos de capital Comisiones percibidas Comisiones pagadas
Resultado de operaciones fi nancieras (neto) Cartera de negociacioacuten Otros instrumentos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias Instrumentos financieros no valorados a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias Otros
Diferencias de cambio (neto) Otros productos de explotacioacuten Otras cargas de explotacioacuten
212
213
214
215
211
Margen bruto
207
209
210
208
216
217
218
219
Gastos de administracioacuten Gastos de personal 221
222
220
Otros gastos generales de administracioacuten
Amortizacioacuten 223
224Dotaciones a provisiones (neto)
Otros instrumentos financieros no valorados a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias 227
226
225Peacuterdidas por deterioro de activos fi nancieros (neto) Inversiones crediticias
Resultado de la actividad de explotacioacuten 228
Peacuterdidas por deterioro del resto de activos (neto) Fondo de comercio y otro activo intangible Otros activos
230
231
229
Ganancias (peacuterdidas) en la baja de activos no clasificados como no corrientes en venta Diferencia negativa en combinaciones de negocios Ganancias (peacuterdidas) de activos no corrientes en venta no clasificados como operaciones interrumpidas
Resultado antes de impuestos Impuesto sobre benefi cios Dotacioacuten obligatoria a obras y fondos sociales (soacutelo Cajas de ahorros y Cooperativas de creacutedito)
232
233
234
235
236
237
Resultado del ejercicio procedente de operaciones continuadas Resultado de operaciones interrumpidas (neto)
Resultado del ejercicio
238
239
500
Paacutegina 28
Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social 2014
200 Paacutegina 29
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Estado de cambios en el patrimonioneto (I)
Estado de ingresos y gastos reconocidos
500
256
Resultado del ejercicio
Otros ingresos y gastos reconocidos
257Activos financieros disponibles para la venta
Otras reclasificaciones
258
259
260
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
261Coberturas de los flujos de efectivo 262
263
264
Otras reclasificaciones 265
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Importes transferidos al valor inicial de las partidas cubiertas
266Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero
Otras reclasificaciones
267
268
269
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
270Diferencias de cambio
Otras reclasificaciones
271
272
273
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
274Activos no corrientes en venta
Otras reclasificaciones
275
276
277
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
278
279
280
281
Ganancias (peacuterdidas) actuariales en planes de pensiones
Resto de ingresos y gastos reconocidos
Impuesto sobre benefi cios
Total ingresos y gastos reconocidos
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 30
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Estado de cambios en el patrimonio neto (II)
Estado total de cambios en el patrimonio neto
Saldo final del ejercicio anterior Ajustes por cambio de criterio contable Ajustes por errores
Saldo inicial ajustado Total ingresos y gastos reconocidos Otras variaciones del patrimonio neto Aumentos de capital fondo de dotacioacuten Reducciones de capital Conversioacuten de pasivos financieros en capital Incrementos de otros instrumentos de capital Reclasificacioacuten de pasivos financieros a otros instrumentos de capital Reclasificacioacuten de otros instrumentos de capital a pasivos financieros Distribucioacuten de dividendos Remuneracioacuten a los socios Operaciones con instrumentos de capital propio (neto) Traspasos entre partidas de patrimonio neto Incrementos (reducciones) por combinaciones de negocios Dotacioacuten discrecional a obras y fondos sociales (soacutelo Cajas de ahorros y Cooperativas de creacutedito) Pagos con instrumentos de capital Resto de incrementos (reducciones) de patrimonio neto
Saldo final al final del ejercicio
FONDOS PROPIOS
Capital Fondo Otros instrumentos Menos Valores de dotacioacuten Prima de emisioacuten Reservas de capital propios
282 283 284 285 286
292 293 294 295 296
302 303 304 305 306
312 313 314 315 316
322 323 324 325 326
332 333 334 335 336
342 343 344 345 346
352 353 354 355 356
362 363 364 365 366
372 373 374 375 376
382 383 384 385 386
392 393 394 395 396
402 403 404 405 406
412 413 414 415 416
422 423 424 425 426
432 433 434 435 436
442 443 444 445 446
452 453 454 455 456
462 463 464 465 466
472 473 474 475 476
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 31
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Estado de cambios en el patrimonio neto (III)
Estado total de cambios en el patrimonio neto (cont)
Saldo final del ejercicio anterior Ajustes por cambio de criterio contable Ajustes por errores
Saldo inicial ajustado Total ingresos y gastos reconocidos Otras variaciones del patrimonio neto Aumentos de capital fondo de dotacioacuten Reducciones de capital Conversioacuten de pasivos financieros en capital Incrementos de otros instrumentos de capital Reclasificacioacuten de pasivos financieros a otros instrumentos de capital Reclasificacioacuten de otros instrumentos de capital a pasivos financieros Distribucioacuten de dividendos Remuneracioacuten a los socios Operaciones con instrumentos de capital propio (neto) Traspasos entre partidas de patrimonio neto Incrementos (reducciones) por combinaciones de negocios Dotacioacuten discrecional a obras y fondos sociales (soacutelo Cajas de ahorros y Cooperativas de creacutedito) Pagos con instrumentos de capital Resto de incrementos (reducciones) de patrimonio neto
Saldo final al final del ejercicio
FONDOS PROPIOS
Resultado del Menos dividendos Total fondos Ajustes por Total patrimonio ejercicio y retribuciones propios valoracioacuten neto
287 288 289 290 291
297 298 299 300 301
307 308 309 310 311
317 318 319 320 321
327 328 329 330 331
337 338 339 340 341
347 348 349 350 351
357 358 359 360 361
367 368 369 370 371
377 378 379 380 381
387 388 389 390 391
397 398 399 400 401
407 408 409 410 411
417 418 419 420 421
427 428 429 430 431
437 438 439 440 441
447 448 449 450 451
457 458 459 460 461
467 468 469 470 471
477 478 479 480 481
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 32
Entidades aseguradoras Balance activo (I)
Activo
102
101Efectivo y otros activos liacutequidos equivalentes Activos financieros mantenidos para negociar
103
104
105
106
Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda Derivados Otros
Otros activos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias 108
109
110
111
112
Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda Instrumentos hiacutebridos Inversiones por cuenta de los tomadores de seguros de vida que asuman el riesgo de la inversioacuten Otros
Activos financieros disponibles para la venta
107
Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda Inversiones por cuenta de los tomadores de seguros de vida que asuman el riesgo de la inversioacuten Otros
113
114
115
116
117
Preacutestamos y partidas a cobrar Valores representativos de deuda Preacutestamos
Anticipos sobre poacutelizas Preacutestamos a entidades del grupo y asociadas Preacutestamos a otras partes vinculadas
Depoacutesitos en entidades de creacutedito Depoacutesitos constituiacutedos por reaseguro aceptado Creacuteditos por operaciones de seguro directo
Tomadores de seguro Mediadores Creacuteditos por operaciones de reaseguro Creacuteditos por operaciones de coaseguro Desembolsos exigidos Otros creacuteditos
Creacuteditos con las Administraciones Puacuteblicas Resto de creacuteditos
Inversiones mantenidas hasta el vencimiento Derivados de cobertura
Participacioacuten del reaseguro en las provisiones teacutecnicas 138
139
140
141
Provisioacuten para primas no consumidas Provisioacuten de seguros de vida Provisioacuten para prestaciones Otras provisiones teacutecnicas
Inmovilizado material e inversiones inmobiliarias Inmovilizado material Inversiones inmobiliarias
143
144
Inmovilizado intangible 146
147
148
Fondo de comercio Derechos econoacutemicos derivados de carteras de poacutelizas adquiridas a mediadores Otro activo intangible
Participaciones en entidades del grupo y asociadas 150
151
152
Participaciones en empresas asociadas Participaciones en empresas multigrupo Participaciones en empresas del grupo
118
119
120
121
122
123
124
125
126
127
128
129
130
131
132
133
134
135
136
137
142
145
149
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 33
Entidades aseguradoras Balance activo (II)
Activo (cont)
153Activos fi scales Activos por impuesto corriente Activos por impuesto diferido
154
155
Otros activos Activos y derechos de reembolso por retribuciones a largo plazo al personal Comisiones anticipadas y otros costes de adquisicioacuten Periodifi caciones Resto de activos
156
157
158
159
160
Activos mantenidos para la venta
TOTAL ACTIVO
161
162
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 34
Entidades aseguradoras Balance pasivo y patrimonio neto (I)
Pasivo
164
163Pasivos financieros mantenidos para negociar Otros pasivos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias
Deacutebitos y partidas a pagar Pasivos subordinados Depoacutesitos recibidos por reaseguro cedido Deudas por operaciones de seguro
Deudas con asegurados Deudas con mediadores
Deudas condicionadas Deudas por operaciones de reaseguro Deudas por operaciones de coaseguro Obligaciones y otros valores negociables Deudas con entidades de creacutedito Deudas por operaciones preparatorias de contratos de seguro Otras deudas
Deudas con las Administraciones Puacuteblicas Otras deudas con entidades del grupo y asociadas Resto de otras deudas
Derivados de cobertura
Provisiones teacutecnicas Provisioacuten para primas no consumidas Provisioacuten para riesgos en curso Provisioacuten de seguros de vida
Provisioacuten para primas no consumidas Provisioacuten para riesgos en curso
Provisioacuten matemaacutetica Provisioacuten de seguros de vida cuando el riesgo de la inversioacuten lo asuma el tomador
Provisioacuten para prestaciones Provisioacuten para participacioacuten en beneficios y para extornos Otras provisiones teacutecnicas
Provisiones no teacutecnicas Provisiones para impuestos y otras contingencias legales 194
Provisioacuten para pensiones y obligaciones similares 195
Provisioacuten para pagos por convenios de liquidacioacuten 196
Otras provisiones no teacutecnicas 197
Pasivos fi scales Pasivos por impuesto corriente 199
Pasivos por impuesto diferido 200
Resto de pasivos 202Periodifi caciones
Pasivos por asimetriacuteas contables 203
Comisiones y otros costes de adquisicioacuten del reaseguro cedido 204
Otros pasivos 205
Pasivos vinculados con activos mantenidos para la venta
TOTAL PASIVO
165
166
167
168
169
170
171
172
173
174
175
176
177
178
179
180
181
182
184
185
186
187
188
189
190
191
192
183
193
198
201
206
207
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 35
Entidades aseguradoras Balance pasivo y patrimonio neto (II)
Patrimonio neto
208Fondos propios
Capital o fondo mutual Capital escriturado o fondo mutual (Capital no exigido)
Prima de emisioacuten o asuncioacuten Reservas
Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre)
Legal y estatutarias Reserva de estabilizacioacuten
Otras reservas (Acciones propias) Resultados de ejercicios anteriores Remanente
(Resultados negativos de ejercicios anteriores) Otras aportaciones de socios y mutualistas Resultado del ejercicio (Dividendo a cuenta y reserva de estabilizacioacuten a cuenta) Otros instrumentos de patrimonio neto
209
210
211
212
213
214
215
216
217
218
219
220
221
222
223
224
382
Ajustes por cambios de valor Activos financieros disponibles para la venta Operaciones de cobertura Diferencias de cambio y conversioacuten Correccioacuten de asimetriacuteas contables Otros ajustes
226
227
228
229
230
Subvenciones donaciones y legados recibidos
TOTAL PATRIMONIO NETO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO
225
231
232
233
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 36
Entidades aseguradoras Cuenta de peacuterdidas y ganancias (I)
Cuenta teacutecnica seguro no vida
Primas imputadas al ejercicio netas de reaseguro Primas devengadas Seguro directo Reaseguro aceptado
Variacioacuten de la correccioacuten por deterioro de las primas pendientes de cobro (+ oacute -) Primas del reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas y para riesgos en curso (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas reaseguro cedido (+ oacute -)
Ingresos del inmovilizado material y de las inversiones Ingresos procedentes de las inversiones inmobiliarias Ingresos procedentes de las inversiones financieras Aplicaciones de correcciones de valor por deterioro del inmovilizado material y de las inversiones
Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Beneficios en realizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Otros ingresos teacutecnicos Siniestralidad del ejercicio neta de reaseguro Prestaciones y gastos pagados Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para prestaciones (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Gastos imputables a prestaciones
Variacioacuten de otras provisiones teacutecnicas netas de reaseguro (+ oacute -) Participacioacuten en beneficios y extornos Prestaciones y gastos por participacioacuten en beneficios y extornos 266
Variacioacuten de la provisioacuten para participacioacuten en beneficios y extornos (+ oacute -) 267
Gastos de explotacioacuten netos Gastos de adquisicioacuten 269
270Gastos de administracioacuten Comisiones y participaciones en el reaseguro cedido y retrocedido 271
Otros gastos teacutecnicos (+ oacute -) Variacioacuten del deterioro por insolvencias (+ oacute -) 273
Variacioacuten del deterioro del inmovilizado (+ oacute -) 274
Variacioacuten de prestaciones por convenios de liquidacioacuten de siniestros (+ oacute -) 275
276Otros
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones Gastos de gestioacuten de las inversiones
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Gastos de inversiones y cuentas financieras
Correcciones de valor del inmovilizado material y de las inversiones Amortizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro de inversiones financieras
Peacuterdidas procedentes del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De las inversiones financieras
234
235
236
237
238
239
240
241
242
243
244
245
246
247
248
249
250
251
252
253
254
255
256
257
258
259
260
261
262
263
264
265
268
272
277
279
280
281
282
283
284
285
286
287
278
Subtotal (Resultado de la cuenta teacutecnica del seguro no vida) 288
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 37
Entidades aseguradoras Cuenta de peacuterdidas y ganancias (II)
Cuenta teacutecnica seguro de vida
Primas imputadas al ejercicio netas de reaseguro Primas devengadas Seguro directo Reaseguro aceptado
Variacioacuten de la correccioacuten por deterioro de las primas pendientes de cobro (+ oacute -) Primas del reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas y para riesgos en curso (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas reaseguro cedido (+ oacute -)
Ingresos del inmovilizado material y de las inversiones Ingresos procedentes de las inversiones inmobiliarias Ingresos procedentes de las inversiones financieras Aplicaciones de correcciones de valor por deterioro del inmovilizado material y de las inversiones
Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Beneficios en realizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Ingresos de inversiones afectas a seguros en los que el tomador asume el riesgo de la inversioacuten Otros ingresos teacutecnicos
Siniestralidad del ejercicio neta de reaseguro Prestaciones y gastos pagados Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para prestaciones (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Gastos imputables a prestaciones
Variacioacuten de otras provisiones teacutecnicas netas de reaseguro (+ oacute -) 321
322
323
324
325
326
289
290
291
292
293
294
295
296
297
298
299
300
301
302
303
304
305
306
307
308
309
310
311
312
313
314
315
316
317
318
319
320
Provisiones para seguros de vida Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Provisiones para seguros de vida cuando el riesgo de inversioacuten lo asuman los tomadores de seguros Otras provisiones teacutecnicas
Participacioacuten en beneficios y extornos Prestaciones y gastos por participacioacuten en beneficios y extornos 328
Variacioacuten de la provisioacuten para participacioacuten en beneficios extornos (+ oacute -) 329
Gastos de explotacioacuten netos Gastos de adquisicioacuten 331
332Gastos de administracioacuten Comisiones y participaciones en el reaseguro cedido y retrocedido 333
327
330
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 38
Entidades aseguradoras Cuenta de peacuterdidas y ganancias (III)
Cuenta teacutecnica seguro de vida (cont)
334Otros gastos teacutecnicos (+ oacute -) Variacioacuten del deterioro por insolvencias (+ oacute -) 335
Variacioacuten del deterioro del inmovilizado (+ oacute -) 336
337Otros
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones Gastos de gestioacuten del inmovilizado material y de las inversiones
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Gastos de inversiones y cuentas financieras
Correcciones de valor del inmovilizado material y de las inversiones Amortizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro de inversiones financieras
Peacuterdidas procedentes del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De las inversiones financieras
Gastos de inversiones afectas a seguros en los que el tomador asume el riesgo de la inversioacuten Subtotal (Resultado de la cuenta teacutecnica del seguro de vida)
Cuenta no teacutecnica
Ingresos del inmovilizado material y de las inversiones Ingresos procedentes de las inversiones inmobiliarias Ingresos procedentes de las inversiones financieras Aplicaciones de correcciones de valor por deterioro del inmovilizado material y de las inversiones
Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Beneficios en realizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
338
339
340
341
342
343
344
345
346
347
348
349
350
351
352
353
354
355
356
357
358
359
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones Gastos de gestioacuten de las inversiones
Gastos de inversiones y cuentas financieras Gastos de inversiones materiales
Correcciones de valor del inmovilizado material y de las inversiones Amortizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro de inversiones financieras
Peacuterdidas procedentes del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De las inversiones financieras
Otros ingresos Ingresos por la administracioacuten de fondos de pensiones 372
Resto de ingresos 373
Otros gastos Gastos por la administracioacuten de fondos de pensiones 375
Resto de gastos 376
360
361
362
363
364
365
366
367
368
369
370
371
374
Subtotal (Resultado de la cuenta no teacutecnica) Resultado antes de impuestos Impuesto sobre benefi cios Resultado procedente de operaciones continuadas Resultado procedente de operaciones interrumpidas neto de impuestos Resultado del ejercicio
377
378
379
380
381
500
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 39
Entidades aseguradoras Estado de cambios en el patrimonio propio (I)
Estado de ingresos y gastos reconocidos
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
385
386
387
Resultado del ejercicio 500
Otros ingresos y gastos reconocidos 383
Activos financieros disponibles para la venta 384
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Importes transferidos al valor inicial de las partidas cubiertas
389
390
391
Coberturas de los flujos de efectivo 388
Otras reclasificaciones 392
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
394
395
396
Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero 393
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
398
399
400
Diferencias de cambio y conversioacuten 397
Ganancias (peacuterdidas) actuariales por retribuciones a largo plazo del personal
Otros ingresos y gastos reconocidos
409
Impuesto sobre benefi cios
Total de ingresos y gastos reconocidos
411
412
410
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
406
407
408
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
402
403
404
Correccioacuten de asimetriacuteas contables 401
Activos mantenidos para la venta 405
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 40
Entidades aseguradoras Estado de cambios en el patrimonio propio (II) estado total de cambios en el patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio de ejercicios anteriores Ajustes por errores de ejercicios anteriores
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios o mutualistas
Aumentos de capital o fondo mutual (-) Reducciones de capital o fondo mutual Conversioacuten de pasivos financ en patr neto (conversioacuten de obligac condonaciones de deudas)
(-) Distribucioacuten de dividendos o derramas activas Operaciones con acciones o participaciones propias (netas) Incremento (reduccioacuten) de patr neto resultante de una combinacioacuten de negocios
Otras operaciones con socios o mutualistas Otras variaciones del patrimonio neto
Pagos basados en instrumentos de patrimonio Traspasos entre partidas de patrimonio neto Otras variaciones
SALDO FINAL DEL EJERCICIO 634
CAPITAL O FONDO MUTUAL (Acciones en Resultados de Otras aportaciones de
Escriturado (No exigido) Prima de emisioacuten Reservas patrimonio propias) ejercicios anteriores socios o mutualistas
413 414 415 416 417 418 419
426 427 428 429 430 431 432
439 440 441 442 443 444 445
452 453 454 455 456 457 458
465 466 467 468 469 470 471
478 479 480 481 482 483 484
491 492 493 494 495 496 497
504 505 506 507 508 509 510
517 518 519 520 521 522 523
530 531 532 533 534 535 536
543 544 545 546 547 548 549
556 557 558 559 560 561 562
569 570 571 572 573 574 575
582 583 584 585 586 587 588
595 596 597 598 599 600 601
608 609 610 611 612 613 614
621 622 623 624 625 626 627
635 636 637 638 639 640
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 41
Entidades aseguradoras Estado de cambios en el patrimonio propio (III) estado total de cambios en el patrimonio neto (cont)
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio de ejercicios anteriores Ajustes por errores de ejercicios anteriores
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios o mutualistas
Aumentos de capital o fondo mutual (-) Reducciones de capital o fondo mutual
Conversioacuten de pasivos financ en patr neto (conversioacuten de obligac condonaciones de deudas) (-) Distribucioacuten de dividendos o derramas activas Operaciones con acciones o participaciones propias (netas) Incremento (reduccioacuten) de patr neto resultante de una combinacioacuten de negocios Otras operaciones con socios o mutualistas
Otras variaciones del patrimonio neto Pagos basados en instrumentos de patrimonio Traspasos entre partidas de patrimonio neto Otras variaciones
SALDO FINAL DEL EJERCICIO
Subvenciones Otros instrumentos de Ajustes por cambios donaciones y legados
Resultado del ejercicio (Dividendo a cuenta) patrimonio de valor recibidos Total
420 421 422 423 424 425
433 434 435 436 437 438
446 447 448 449 450 451
459 460 461 462 463 464
472 473 474 475 476 477
485 486 487 488 489 490
498 499 382 501 502 503
511 512 513 514 515 516
524 525 526 527 528 529
537 538 539 540 541 542
550 551 552 553 554 555
563 564 565 566 567 568
576 577 578 579 580 581
589 590 591 592 593 594
602 603 604 605 606 607
615 616 617 618 619 620
628 629 630 631 632 633
641 642 643 644 645 646
101
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 42
Instituciones de inversioacuten colectiva Balance activo
Activo
101Activo no corriente (F I)
103
104
105
106
107
108
109
110
111
112
113
114
115
116
117
118
119
120
121
122
123
102Inmovilizado intangible (F I)
Inmovilizado material (F I) Bienes muebles de uso propio (F I) Mobiliario y enseres (F I)
Cartera de inversiones inmobiliarias (I) Cartera interior de inmuebles y derechos (I)
Inmuebles en fase de construccioacuten (I) Inmuebles terminados (I) Concesiones administrativas (I)
Otros derechos reales (I) Compromisos de compra de inmuebles (I) Compra de opciones de compra de inmuebles (I) Acciones en sociedades tenedoras y entidades de arrendamiento (I) Opciones sobre la cartera de inversiones inmobiliarias (I)
Otros (I) Cartera exterior de inmuebles y derechos (I)
Sociedades tenedoras de inmuebles (I) Otros (I)
Anticipos o entregas a cuenta (I) Cuentas transitorias (I)
Inversiones adicionales complementarias y rehabilitaciones en curso (I) Indemnizaciones a arrendatarios (I)
Activos por impuesto diferido (F I) 124
Activo corriente (F I) Deudores (F I)
Deudores por venta de inmuebles (I) Deudores por alquileres (I) Deudores dudosos o morosos (I) Deudores dudosos o morosos avalados o garantizados (I) Otros deudores (I)
Cartera de inversiones financieras (F I) Cartera interior (F I)
Valores representativos de deuda (F) Instrumentos de patrimonio (F) Instituciones de inversioacuten colectiva (F) Depoacutesitos en EECC (F)
Derivados (F) Otros (F)
Cartera exterior (F I) Valores representativos de deuda (F) Instrumentos de patrimonio (F) Instituciones de inversioacuten colectiva (F) Depoacutesitos en EECC (F)
Derivados (F) Otros (F)
Intereses de la cartera de inversioacuten (F I) Inversiones morosas dudosas o en litigio (F I)
Periodificaciones (F I) Tesoreriacutea (F I)
125
126
127
128
129
130
131
132
133
134
135
136
137
138
139
140
141
142
143
144
145
146
147
148
149
150
151TOTAL ACTIVO (F I)
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
xxx
xxx
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 43
Instituciones de inversioacuten colectiva Patrimonio y pasivo Cuentas de orden
Patrimonio y pasivo
152
154
155
156
157
158
159
160
161
162
153
243
Patrimonio atribuido a partiacutecipes o accionistas (F I) Fondos reembolsables atribuidos a partiacutecipes o accionistas (F I)
Capital (F I) Partiacutecipes (F I) Prima de emisioacuten (F I) Reservas (F I)
Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre) (Acciones propias) (F I) Resultados de ejercicios anteriores (F I) Otras aportaciones de socios (F I) Resultado del ejercicio (F I) (Dividendo a cuenta) (F I)
Ajustes por cambios de valor en inmovilizado material de uso propio (F)
Ajustes por cambios de valor en inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I) Ajustes por plusvaliacuteas de las inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I) Ajustes por minusvaliacuteas de las inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I)
Otro patrimonio atribuiacutedo (F I)
Pasivo no corriente (F I) Provisiones a largo plazo (F I) Deudas a largo plazo (F I) Pasivos por impuesto diferido (F I)
180Cuentas de compromiso (F) Compromisos por operaciones largas de derivados (F) Compromisos por operaciones cortas de derivados (F) 182
181
Cuentas de riesgo y de compromiso (I)
185
186
184
187
188
183
189
Compromisos por compra de inmuebles (I) Compromisos de venta de inmuebles (I) Contratos de arras (I) Derechos de compra de opciones de compra de inmuebles (I) Importes pendientes de desembolsar por inmuebles en fase de construccioacuten (I) Otras cuentas de riesgo y compromiso (I)
TOTAL CUENTAS DE RIESGO Y COMPROMISO (I)
190
192
193
191
194
195
196
197
198
199
200
201
Otras cuentas de orden (F) Valores cedidos en preacutestamo por la IIC (F) Valores aportados como garantiacutea por la IIC (F) Valores recibidos en garantiacutea por la IIC (F) Capital nominal no suscrito ni en circulacioacuten (SICAV) (F) Capital nominal no suscrito (SII) (I) Avales recibidos (I) Avales emitidos (I) Indemnizaciones previstas pendientes de confirmar (I) Peacuterdidas fiscales a compensar (F) (I)
Otros (F) Otras cuentas de orden (I)
TOTAL OTRAS CUENTAS DE ORDEN (I) TOTAL CUENTAS DE ORDEN (F)
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
202
203
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 44
Instituciones de inversioacuten colectiva Cuenta de peacuterdidas y ganancias
Cuenta de peacuterdidas y ganancias
Comisiones de descuento por suscripciones yo reembolsos (F I) Comisiones retrocedidas (F I) Ingresos por alquiler (I) Gastos de personal (F I)
Otros gastos de explotacioacuten (F I) Comisioacuten de gestioacuten (F I) Comisioacuten depositario (F I) Otros (F I)
Deterioro y resultados por enajenaciones de inmovilizado (F)
206
207
208
209
210
212
204
205
213
Deterioro de inversiones inmobiliarias (I) Incrementos de deterioro (I) Reversioacuten del deterioro (I)
Resultados por enajenaciones y otros de inversiones inmobiliarias (I) Resultados positivos (I) Resultados negativos (I)
Compensaciones e indemnizaciones por deterioro o peacuterdida de inversiones inmobiliarias (I) Amortizacioacuten de las inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I) Amortizacioacuten del inmovilizado material (F) Excesos de provisiones (F I) Deterioro y resultados por enajenaciones de inmovilizado material (I)
Resultado de explotacioacuten (F I)
214
215
216
217
218
219
220
221
222
223
224
Ingresos financieros (F I) Gastos financieros (F I) Variacioacuten del valor razonable en instrumentos financieros (F I)
Por operaciones de la cartera interior (F) Por operaciones de la cartera exterior (F) Por operaciones con derivados (F)
Otros (F) Diferencias de cambio (F I) Deterioro y resultado por enajenaciones de instrumentos financieros (F I) Deterioros (F)
Resultados por operaciones de la cartera interior (F) Resultados por operaciones de la cartera exterior (F) Resultados por operaciones con derivados (F)
Otros (F)
228
229
230
231
232
233
234
235
236
237
238
239
227
226
Resultado fi nanciero (F I) Resultado antes de impuesto (F I) Impuesto sobre beneficios (F I)
RESULTADO DEL EJERCICIO (F I)
225
240
241
242
500
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 45
Instituciones de inversioacuten colectiva Estado de variacioacuten patrimonial (I)
Estado de variacioacuten patrimonial 244
245
Patrimonio inicial (F I)
Saldo neto (F I) 246
247
248
249
Suscripciones Puesta circ Acciones (F) Suscripciones Aumentos de capital (I) Reembolsos Recompra de acciones (F) Reembolsos Reducciones de capital (I)
Inversiones inmobiliarias (I) Variacioacuten del valor razonable de inversiones inmobiliarias (I) Resultados por enajenaciones de inversiones inmobiliarias (I) Resultados por contratos de inversiones inmobiliarias rescindidos (I) Otros derivados de las inversiones inmobiliarias (I)
253
254
255
256
257
258
259
260
Valores representativos de deuda (F I) Instrumentos de patrimonio (F I) Depoacutesitos (F) Instituciones de inversioacuten colectiva (F I) Derivados (F) Otros valores (F I) Diferencias de cambio (F I) Otros rendimientos (F I)
Gastos repercutidos (F I)
261
262
263
264
265
266
267
268
250
252
251
Gastos de gestioacuten corriente (F I) Comisioacuten de gestioacuten sobre patrimonio (F I) Comisioacuten de gestioacuten sobre resultados (F I) Comisioacuten de depoacutesito (F I)
Otros gastos de gestioacuten corriente (F I) Tasas por registros oficiales (F I) Admisioacuten a cotizacioacuten (F) Difusioacuten de valores liquidativos (F) Otros gastos de gestioacuten corriente (F I)
Servicios exteriores (F I) Tasaciones (I)
Administracioacuten de fincas y gastos de comunidad (I) Reparacioacuten y conservacioacuten de inmuebles (I) Auditoriacutea (F I) Servicios bancarios y similares (F I) Publicidad propaganda y relaciones puacuteblicas (F I) Otros servicios (F I)
Amortizacioacuten de mobiliario y enseres (F I) Deterioros excepto por inversiones inmobiliarias (I) Deterioros (F) Retenciones no recuperadas por inversiones de cartera exterior (F) Impuesto sobre beneficios (F I) Gasto por compartimento IB (F I) Otros (F I)
269
270
271
272
273
274
275
276
277
278
279
280
281
282
283
284
285
286
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
287
288
289
290
291
292
293
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 46
Instituciones de inversioacuten colectiva Estado de variacioacuten patrimonial (II)
Estado de variacioacuten patrimonial (cont)
294Ingresos (F I) Comisiones de descuento a favor de la institucioacuten (F I) 295
Comisiones retrocedidas (F I)
Otras (F I)
297
298
299
296
De intermediarios financieros (F I) Por inversiones en otras IIC (F I)
Ingreso compartimento por IB (F I) Otros (F I)
300
301
Revalorizacioacuten inmuebles uso propio y resultados por enajenacioacuten inmovilizado (F I)
PATRIMONIO FINAL (F I)
302
303
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 47
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Balance (I)
Activo
Tesoreriacutea Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar Socios dudosos Deudores varios Otros creacuteditos con las Administraciones Puacuteblicas Socios por desembolsos exigidos Activos por impuesto corriente Resto de cuentas a cobrar
Inversiones fi nancieras Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda Depoacutesitos a plazo en entidades de creacutedito Activos financieros hiacutebridos Derivados de cobertura Resto de derivados
Inversiones en empresas del grupo y asociadas Activos no corrientes mantenidos para la venta Inmovilizado material Terrenos y construcciones Instalaciones teacutecnicas y otro inmovilizado material
110
111
112
113
114
115
119
120
Inversiones inmobiliarias Inmovilizado intangible Activos por impuesto diferido Resto de activos Periodifi caciones Otros activos
TOTAL ACTIVO
125
126
Pasivo
Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 130
131 Acreedores varios Pasivos por impuesto corriente
Deudas Obligaciones Deudas con entidades de creacutedito Fianzas y depoacutesitos recibidos Sociedades de reafianzamiento Derivados de cobertura Resto de derivados Otras deudas
Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta Pasivos por avales y garantiacuteas
142
143 Garantiacuteas financieras Resto de avales y garantiacuteas
Provisiones Provisiones por avales y garantiacuteas Otras provisiones
145
146
101
102
103
104
105
106
107
108
109
116
117
118
121
122
123
124
127
129
132
133
134
135
136
137
138
139
140
141
144
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 48
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Balance (II)
Pasivo (cont)
Fondo de provisiones teacutecnicas Cobertura del conjunto de operaciones Pasivos por impuesto diferido Resto de pasivos Capital reembolsable a la vista
TOTAL PASIVO
147
148
149
150
128
Patrimonio neto
Fondos propios Capital Capital suscrito Socios protectores Socios partiacutecipes
Menos capital no exigido Menos capital reembolsable a la vista
151
152
153
154
155
156
157
Reservas Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre)
Resultados de ejercicios anteriores
Resultado del ejercicio
158
159
194
160
Ajustes por cambio de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO
161
162
163
165
164
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 49
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Cuenta de peacuterdidas y ganancias
166Importe neto de la cifra de negocios 167
168 Ingresos por avales y garantiacuteas Ingresos por prestacioacuten de servicios
Otros ingresos de explotacioacuten Gastos de personal Sueldos salarios y asimilados Cargas sociales Provisiones
171
172
173
Otros gastos de explotacioacuten Dotaciones a provisiones por avales y garantiacuteas (neto) Correcciones de valor por deterioro de socios dudosos (neto) Dotaciones al fondo de provisiones teacutecnicas Cobertura del conjunto de operaciones (neto) Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros utilizadas Amortizacioacuten del inmovilizado Deterioro y resultado por enajenaciones de inmovilizado Deterioro y resultado de activos no corrientes en venta (neto)
RESULTADO DE EXPLOTACIOacuteN
Ingresos fi nancieros De participaciones en instrumentos de patrimonio De valores negociables y otros instrumentos financieros
184
185
Gastos fi nancieros Variacioacuten de valor razonable en instrumentos fi nancieros Diferencias de cambio Correcciones de valor por deterioro de instrumentos fi nancieros Resultado por enajenacioacuten de instrumentos fi nancieros
RESULTADO FINANCIERO
Resultado antes de impuestos
Impuestos sobre benefi cios
RESULTADO DEL EJERCICIO
169
170
174
175
176
177
178
179
180
181
182
183
186
187
188
189
190
191
192
193
500
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 50
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado de ingresos y gastos reconocidos
500Resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias
Ingresos y gastos imputados directamente al patrimonio neto
Por ajustes por cambios de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros Efecto impositivo
Total ingresos y gastos imputados directamente en el patrimonio neto
Transferencias a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
Por ajustes por cambios de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros Efecto impositivo
Total transferencias a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
TOTAL DE INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS
195
196
197
198
199
200
201
202
203
204
205
207
206
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 51
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado total de cambios en el patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio Ajustes por errores
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios
Aumentos de capital (-) Reducciones de capital (-) Distribucioacuten de dividendos Otras operaciones con socios
Otras variaciones del patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO
CAPITAL Menos Resultados de
Suscrito Menos no exigido reembolsable a la vista Reservas ejercicios anteriores
208 209 210 211 212
217 218 219 220 221
226 227 228 229 230
235 236 237 238 239
244 245 246 247 248
253 254 255 256 257
262 263 264 265 266
271 272 273 274 275
280 281 282 283 284
289 290 291 292 293
298 299 300 301 302
307 308 309 310 311
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 52
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado total de cambios en el patrimonio neto (cont)
Fondos de Resultado del Ajustes por cambios provisiones teacutecnicas
ejercicio de valor Aportaciones de terceros Total
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio Ajustes por errores
213 214 215 216
222 223 224 225
231 232 233 234
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios
Aumentos de capital (-) Reducciones de capital (-) Distribucioacuten de dividendos Otras operaciones con socios
Otras variaciones del patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO
240 241 242 243
249 250 251 252
258 259 260 261
267 268 269 270
276 277 278 279
285 286 287 288
294 295 296 297
303 304 305 306
312 313 314 315
Agencia Tributaria
Administracioacuten de
Delegacioacuten o Diputacioacuten Comunidad Foral de
Coacutedigo Administracioacuten
Impuesto sobre Sociedades
DOCUMENTO DE INGRESO O DEVOLUCIOacuteN
Modelo
200
Dev
engo
(2)
Ejercicio
Periacuteodo
Tipo ejercicio
0 A
Iden
tifi c
acioacute
n (1
)
93 aDeNombre o razoacuten social
NIF
200NNNNNNNNN N Espacio reservado para la numeracioacuten por coacutedigo de barras
Espacio reservado para la etiqueta identificativa La etiqueta identificativa es imprescindible para la presentacioacuten de esta declaracioacuten-liquidacioacuten en una entidad colaboradora
Liqu
idac
ioacuten
(3)
Base imponible
Cuota iacutentegra
Liacutequido a ingresar o a devolver Estado
552
562
621
Ingr
eso
(5)
IImporte
Forma de pago
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es positiva marque con una X la casilla que corresponda
Ingreso efectuado a favor del Tesoro Puacuteblico Cuenta restringida de colaboracioacuten en la recaudacioacuten de la AEAT de declaraciones-liquidaciones o autolishyquidaciones
Dev
oluc
ioacuten
(4)
Devolucioacuten por transferencia Renuncia a la devolucioacuten
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es negativa marque con una X la casilla que corresponda
DImporte
EC Adeudo en cuentaEn efectivo
Importante Ponga especial cuidado en la correcta cumplimentacioacuten de los datos de la cuenta en la que desea recibir la transferencia bancaria
Coacutedigo IBAN
Coacutedigo IBAN
Cuo
ta c
ero
(6)
Cuota cero
Agencia Tributaria
Coacutedigo Administracioacuten
DOCUMENTO DE INGRESO O DEVOLUCIOacuteN
Impuesto sobre la Renta de no Residentes (establecimientos permanentes y entidades en reacutegimen deatribucioacuten de rentas constituidas en el extranjero con presencia en territorio espantildeol)
Modelo
206 Delegacioacuten o Diputacioacuten Comunidad Foral de
Administracioacuten de
Dev
engo
(2)
Ejercicio
Periacuteodo
Tipo ejercicio
O A
Iden
tifi c
acioacute
n (1
)
93 aDeNombre o razoacuten social
NIF
206NNNNNNNNN N Espacio reservado para la numeracioacuten por coacutedigo de barras
Espacio reservado para la etiqueta identificativa La etiqueta identificativa es imprescindible para la presentacioacuten de esta declaracioacuten-liquidacioacuten en una entidad colaboradora
Base imponible
Cuota iacutentegra
Liacutequido a ingresar o a devolver Estado
552
562
621
Ingr
eso
(5)
IImporte
Forma de pago
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es positiva marque con una X la casilla que corresponda
Ingreso efectuado a favor del Tesoro Puacuteblico Cuenta restringida de colaboracioacuten en la recaudacioacuten de la AEAT de declaraciones-liquidaciones o autolishyquidaciones
Dev
oluc
ioacuten
(4)
Devolucioacuten por transferencia Renuncia a la devolucioacuten
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es negativa marque con una X la casilla que corresponda
DImporte
EC Adeudo en cuentaEn efectivo
Importante Ponga especial cuidado en la correcta cumplimentacioacuten de los datos de la cuenta en la que desea recibir la transferencia bancaria
Coacutedigo IBAN
Coacutedigo IBAN
Cuota cero
Cuo
ta c
ero
(6)
Liqu
idac
ioacuten
(3)
01PAacuteG1
02PAacuteG2
03PAacuteGS 03 a 22
05PAacuteG23
06PAacuteG24
07PAacuteGS25 a 29
08PAacuteGS30 a 31
09PAacuteGS32 a 39
10PAacuteGS40 a 41
11PAacuteGS42 a 50
12PAacuteGS51 a 52
Doc ing-dev 200
Doc ing-dev 206
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 13
Liquidacioacuten (II)
Detalle de las correcciones al resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias (excluida la correccioacuten por IS) (cont)
Aumentos (cont) Disminuciones (cont)
Reacutegimen fiscal entidades de tenencia de valores extranjeros (capiacutetulo XIV tiacutetulo VII LIS) Transparencia fiscal internacional (art 107 LIS)
Reacutegimen de entidades parcialmente exentas (capiacutetulo XV tiacutetulo VII LIS) Aportaciones y colaboracioacuten a favor de entidades sin fines lucrativos Reacutegimen fiscal entidades sin fines lucrativos (Ley 492002) Montes vecinales en mano comuacuten (capiacutetulo XVI del tiacutetulo VII LIS)
389
391
250
387
385
Reacutegimen de entidades navieras en funcioacuten del tonelaje (capiacutetulo XVII del tiacutetulo VII LIS) 397
Cooperativas Fondo de reserva obligatorio (Ley 201990) Reserva para inversiones en Canarias (Ley 191994) Diferimiento plusvaliacuteas procesos de concentracioacuten empresarial (D A 4ordf LIS)
Entidades en reacuteg de atribucioacuten de rentas const en el extranj con presencia en territ espantildeol (art 38 LIRNR) Correcciones especiacuteficas de entidades sometidas a la normativa foral Exencioacuten transmisioacuten bienes inmuebles (DA 16ordf LIS) Impuesto extranjero sobre los beneficios con cargo a los cuales se pagan los dividendosobjeto de deduccioacuten por doble imposicioacuten internacional (art 321 LIS) Impuesto extranjero soportado por el sujeto pasivo no deducible por afectar a rentas condeduccioacuten por doble imposicioacuten (art 312 LIS) Subvenciones puacuteblicas incluidas en el resultado del ejercicio no integrables en la base imponible SICAV Reducciones de capital y distribucioacuten de la prima de emisioacuten Ajustes por rentas derivadas de operaciones con quita o espera (art 1914 LIS) Otras correcciones al resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias
403
405
409
411
518
340
351
413
371
271
396
398
400
406
404
410
412
519
390
392
251
368
388
386
414
272
Total correcciones al resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias(excluida la correccioacuten por IS) (desglose en paacutegina 18) 417 418
Entidades navieras en reacutegimen de tributacioacuten en funcioacuten del tonelaje
Base imponible de actividades o rentas que tributen en reacutegimen general Base imponible derivada de la aplicacioacuten del reacutegimen especial
578
579
Base imponible
Base imponible antes de compensacioacuten de bases imponibles negativas 550
Compensacioacuten de bases imponibles negativas periacuteodos anteriores (desglose en paacutegina 15)
Soacutelo agrupaciones espantildeolas de intereacutes econoacutemico y UTES
Socios residentes Socios no residentes
Soacutelo entidades ZEC
Base imponible a tipo de gravamen especial
Soacutelo SOCIMIS
Parte de la base imponible del periacuteodo impositivo que tributa al tipo general Parte de la base imponible del periacuteodo impositivo que tributa al tipo del 0
553
554
555
556
559
520
521
Quitas por acuerdo con acreedores no vinculados
Rentas correspondientes a quitas por acuerdo con acreedores no vinculados(art 2 Segundo Dos Ley 162013 de 29 de octubre) 210
552
Tipo de gravamen
Tipo de gravamen 558
Soacutelo sociedades cooperativas
Cuota iacutentegra previa Aplicacioacuten del liacutemite del art 1913 LIS a las peacuterdidas por deterioro del art 122 LIS y provisiones y gastos (art 131b) y 141f) LIS)
Compensacioacuten de cuotas por peacuterdidas de cooperativas (desglose en paacutegina 20) 561
560
408
Cuota iacutentegra
562Cuota iacutentegra
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 14
Liquidacioacuten (III)
Bonificaciones y deducciones por doble imposicioacuten Cuota iacutentegra ajustada positiva
Bonificacioacuten por rentas obtenidas en Ceuta y Melilla (art 33 LIS) Bonificaciones actividades exportadoras y de prestacioacuten de servicios (art 34 LIS) Bonificacioacuten rendimientos por ventas bienes corporales producidos en Canarias (art 26 Ley 191994)
Bonificaciones Sociedades Cooperativas (Ley 201990) Bonificaciones entidades dedicadas al arrendamiento de viviendas (Capiacutetulo III Tiacutetulo VII LIS) Otras bonificaciones
Deducciones por doble imposicioacuten (desglose en paacutegina 15)
567
568
569
576
566
563
DI interna de periacuteodos anteriores aplicada en el ejercicio (art 30 LIS) DI interna generada y aplicada en el ejercicio actual (art 30 LIS) DI internacional de periacuteodos anteriores aplicada en el ejercicio (art 31 y 32 LIS) DI internacional generada y aplicada en el ejercicio actual (art 31 y 32 LIS)
Transparencia fiscal internacional (art 1079 LIS) DI interna intersocietaria al 510 (cooperativas)
Apoyo fiscal a la inversioacuten y otras deducciones Deduccioacuten art 42 LIS y art 36 ter Ley 4395 (desglose en paacutegina 16) Deducciones disposicioacuten transitoria octava LIS (desglose en paacutegina 16) Deducciones con liacutemite del Capiacutetulo IV Tiacutetulo VI LIS (desglose en paacutegina 17 y 17bis) Deducciones sin liacutemite I + D + i (desglose en paacutegina 17bis) Deduccioacuten donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) (desglose en paacutegina 18) Deducciones Inversioacuten Canarias (Ley 201991) (desglose en paacutegina 16) Deducciones especiacuteficas de las entidades sometidas a normativa foral
583
585
399
590
565
588
584
082
Cuota liacutequida positiva 592
Cuota del ejercicio a ingresar o a devolver
Retenciones e ingresos a cuenta pagos a cuenta participaciones IIC 595
Retenciones e ingresos a cuenta pagos a cuenta participaciones IIC imputados poragrupaciones de intereacutes econoacutemico y uniones temporales de empresas 596
Retenciones sobre los premios de determinadas loteriacuteas y apuestas
Abono de deducciones I + D + i por insuficiencia de cuota (opcioacuten art 442 LIS)
597
083
Abono por conversioacuten de activos por impuesto diferido en creacutedito exigible frente a la Administracioacuten tributaria (DA 22ordf LIS)
Estado
Cuota del ejercicio a ingresar o a devolver
150
599
Pagos fraccionados Cuota diferencial
611
605
603
6011er pago fraccionado 2ordm pago fraccionado 3er pago fraccionado Cuota diferencial
Liacutequido a ingresar o a devolver
621
619
617
633
615Incremento por peacuterdida beneficios fiscales periacuteodos anteriores Incremento por incumplimiento de requisitos SOCIMI () Intereses de demora Importe ingreso devolucioacuten efectuada de la declaracioacuten originaria Liacutequido a ingresar o a devolver
D Forales Navarra(totales)
(desglose en paacuteg 24)
600
612
606
604
602
622
620
618
642
616
() Tributacioacuten por otro reacutegimen antes del plazo de 3 antildeos de permanencia (art 33 Ley 112009)
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 15
Detalle de la compensacioacuten de bases imponibles negativas Pendiente de aplicacioacuten a Pendiente de aplicacioacuten en
principio del periacuteodo Aplicado en esta liquidacioacuten periacuteodos futuros
Compensacioacuten de base antildeo 1997 Compensacioacuten de base antildeo 1998 Compensacioacuten de base antildeo 1999 Compensacioacuten de base antildeo 2000 Compensacioacuten de base antildeo 2001 Compensacioacuten de base antildeo 2002 Compensacioacuten de base antildeo 2003 Compensacioacuten de base antildeo 2004 Compensacioacuten de base antildeo 2005 Compensacioacuten de base antildeo 2006 Compensacioacuten de base antildeo 2007 Compensacioacuten de base antildeo 2008 Compensacioacuten de base antildeo 2009 Compensacioacuten de base antildeo 2010 Compensacioacuten de base antildeo 2011 Compensacioacuten de base antildeo 2012
Compensacioacuten de base antildeo 2013 Compensacioacuten de base antildeo 2014 () Total
640 641 548
643 644 645
646 647 648
649 650 651
652 653 654
655 656 657
658 659 660
661 662 663
664 665 666
667 668 669
743 747 748
275 276 277
608 609 610
704 705 706
013 014 015
725 726 727
534 535 536
607 675 699
670 547 671
() Soacutelo debe cumplimentarse esta fila si la entidad tiene bases imponibles negativas por otro periacuteodo impositivo iniciado tambieacuten en 2014 pero inferior a 12 meses y previo al ejercicio declarado
Liacutemite Deduccioacuten Tipo gravamen 2014 Aplicado en Pendiente de aplicacioacutenantildeo pendiente generada periacuteodo generacioacuten deduccioacuten pendiente esta liquidacioacuten periacuteodos futuros
() Soacutelo debe cumplimentarse esta fila si tiene deducciones pendientes de aplicar correspondientes a un periacuteodo impositivo iniciado en 2014 (consultar instrucciones)
123
119
127
131
120 121 122
124 125 126
128 129 130
132 571 133
Deducciones doble imposicioacuten internacional 2004-2014
DI internac ejerc anteriores DI internacional 2004 DI internacional 2005
DI internacional 2006
DI internacional 2007
DI internacional 2008
DI internacional 2009 DI internacional 2010
DI internacional 2011
DI internacional 2012
DI internacional 2013 DI internacional 2014 ()
Liacutemite Deduccioacuten Tipo gravamen 2014 Aplicado en Pendiente de aplicacioacutenantildeo pendiente generada periacuteodo generacioacuten deduccioacuten pendiente esta liquidacioacuten periacuteodos futuros
201415
201516
201617
201718
201819
201920
202021
202122
202223
202324
202425
151 152 711 712
153 728 637 638 639
154 729 849 894 197
157
156
155
158
159
720
732
731
730
733
734
721
001
825
285
028
717
722
002
826
286
029
718
723
827
287
003
030
719
724
739
134
921
926
740
135
741
136
742
137
160 161 572 162
164 165 166
168 169 170
172 573 174
Total 2004-2014
Tipo de gravamen 2014 103
DI internacional 2014 Impuesto soportado por el sujeto pasivo (art 31 LIS) 202425 Dividendos y participaciones en beneficios (art 32 LIS) 202425
Total 2014
167
163
171
() Soacutelo debe cumplimentarse si tiene deducciones pendientes de aplicar correspondientes a un periacuteodo impositivo iniciado en 2014 (consultar instrucciones)
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Deduccioacuten art 42 LIS y art 36 ter Ley 4395
Paacutegina 16
Liacutemite Liacutemite Pendiente de aplicacioacutenconjunto antildeo () Deduccioacuten pendiente generada Aplicado en esta liquidacioacuten en periacuteodos futuros
Deduccioacuten art 36 ter Ley 4395 2002 201718
Deduccioacuten art 36 ter Ley 4395 2003 201819
Deduccioacuten art 42 LIS 2004 201920
Deduccioacuten art 42 LIS 2005 202021
Deduccioacuten art 42 LIS 2006 20212225 Deduccioacuten art 42 LIS 2007 202223
Deduccioacuten art 42 LIS 2008
50 () 202324
Deduccioacuten art 42 LIS 2009 202425
Deduccioacuten art 42 LIS 2010 202526
Deduccioacuten art 42 LIS 2011 202627
Deduccioacuten art 42 LIS 2012 202728
Deduccioacuten art 42 LIS 2013 202829
Deduccioacuten art 42 LIS 2014() 202930
Deduccioacuten art 42 LIS 2014 203031
Total deducciones art 36 ter Ley 4395 y art 42 LIS
835 836 837
838 839 840
932 933 934
297 298 299
090 091 092
004 005 006
031 032 033
022 023 024
040 041 042
138 139 140
141 142 143
188 189 190
700 708 709
710 771 778
841 585 843
() Pueden consultarse instrucciones () Soacutelo debe cumplimentarse si tiene deducciones pendientes de aplicar correspondientes a un periacuteodo impositivo iniciado en 2014 (consultar instrucciones)
Deducciones disposicioacuten transitoria octava LIS Liacutemite Pendiente de aplicacioacuten
conjunto Deduccioacuten pendiente generada Aplicado en esta liquidacioacuten en periacuteodos futuros
Total deducciones disposicioacuten transitoria octava LIS () Soacutelo debe cumplimentarse si tiene deducciones pendientes de aplicar correspondientes a un periacuteodo impositivo iniciado en 2014 (consultar instrucciones)
Activos fijos (Ley 201991) 2014 Total deducciones inversiones en Canarias (Ley 201991)
Liacutemite conjunto
50
60 90 ()
50
Liacutemite Pendiente de aplicacioacutenantildeo Deduccioacuten pendiente generada Aplicado en esta liquidacioacuten en periacuteodos futuros
201415
201516
201617
201718
201819
201920
201213()
201314()
201415()
201516()
201617()
201718()
201819()
201920()
202021()
202122()
202223()
202324()
202425()
202526()
202627()
202728()
202829()
202930()
202930()
201920
857
854
860
883
863
871
868
874
880
877
866
191
939
613
037
200
858
855
861
884
864
872
869
875
881
878
867
192
940
614
038
257
862
859
865
885
834
876
873
879
870
882
941
701
193
011
039
044
144
045
145
046
146
886 590 887
528 529 530
147 148 149
852 853 856
194 195 196
088 564 801
791 802 806
785 789 790
240 241 242
() Pueden consultarse instrucciones () Soacutelo debe cumplimentarse si tiene deducciones pendientes de aplicar correspondientes a un periacuteodo impositivo iniciado en 2014 (consultar instrucciones)
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 17
Deducciones para incentivar determinadas actividades (cap IV tit VI Ley 4395 y LIS)
Liacutemite Liacutemite Per anteriores Deducc pendiente Pendiente de aplicacioacutenconjunto antildeo Per actual Deducc generada Aplicado en esta liquidacioacuten en periacuteodos futuros
1997 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 () 201213()
1998 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 () 201314()
1999 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 () 201415()
2000 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 () 201516()
2001 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 () 201617()
2002 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 () 201718()
2003 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 () 201819()
2004 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 () 201920()
2005 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 y LIS () 202021()
2006 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 y LIS () 202122()
2007 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 y LIS () 202223()
2008 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 y LIS () 202324()
2009 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 y LIS () 202425()
2010 Suma deducciones Cap IV Tit VI Ley 4395 y LIS () 202526()
2011 Suma deducciones Cap IV Tit VI Ley 4395 y LIS () 202627()
2012 Suma deducciones Cap IV Tit VI Ley 4395 y LIS () 202728()
2013 Suma deducciones Cap IV Tit VI Ley 4395 y LIS (excepto I+D+i) () 202829()
2013 Investigacioacuten y desarrollo (CT) 202829()
2014 Creacioacuten empleo contratacioacuten menores de 30 (CEM-1) (art 43 LIS) 2014 Creacioacuten empleo contratacioacuten desempleados con prest desempleo
(CEM-2) (art 43 LIS) 2014 Alicante 2011 (A11)
2014 Mundobasket 2014 (M14)
2014 IV Centenario del fallecimiento del pintor Domeacutenico Theotocoacutepuli El Greco (DT)
2014 Vitoria-Gasteiz Capital Verde Europea 2012 (VG)
2014 Campeonato del Mundo de Vela (ISAF) Santander 2014 (VS)
2014 Programa El Aacuterbol es Vida (AV)
2014 Antildeo de Espantildea en Japoacuten (EJ)
2014 Plan Director para la recuperacioacuten del Patrimonio Cultural de Lorca (PL)
2014 Universiada de Invierno de Granada 2015 (UG)
2014 Campeonato del Mundo de Ciclismo en Carretera Ponferrada 2014 (P)
2014 Barcelona World Jumping Challenge (WJ)
2014 Barcelona Mobile World Capital (BM)
2014 3ordf Edicioacuten de la Barcelona World Race (3W)
2014 Campeonato del Mundo de Tiro Oliacutempico Las Gabias 2014 (TO)
2014 2014 Antildeo Internacional de la Dieta Mediterraacutenea (DM) 2014 Programa de preparacioacuten de los deportistas espantildeoles para los
juegos de Riacuteo de Janeiro 2016 (R16) 2014 VII Centenario de la Peregrinacioacuten de San Francisco de Asiacutes a
Santiago de Compostela (1214-2014) (FA) 2014 V Centenario del Nacimiento de Santa Teresa de Jesuacutes en el antildeo 2015 (ST)
2014 Antildeo Santo Jubilar Mariano 2013-2014 a celebrar en la ciudad de Sevilla (MS)
2014 Vuelta al mundo a vela Alicante 2014 (A14)
2014 DonostiaSan Sebastiaacuten Capital Europea de la Cultura 2016 (D16)
2014 Expo Milaacuten 2015 (EM)
2014 Campeonato del Mundo de Escalada 2014 Gijoacuten (E14)
2014 Campeonato del Mundo de Patinaje Artiacutestico Reus 2014 (R14)
2014 Madrid Horse Week (MH)
2014 III Centenario de la Real Academia Espantildeola (RA)
2014 A Coruntildea 2015-120 antildeos despueacutes
202930
202930202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930 202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
() Pueden consultarse instrucciones () Soacutelo debe cumplimentarse si tiene deducciones pendientes de aplicar correspondientes a un periacuteodo impositivo iniciado en 2014 (consultar instrucciones)
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 17bis
Deducciones para incentivar determinadas actividades (cap IV tit VI Ley 4395 y LIS) cont
Liacutemite Liacutemite Per anteriores Deducc pendiente Pendiente de aplicacioacutenconjunto antildeo Per actual Deducc generada Aplicado en esta liquidacioacuten en periacuteodos futuros
2014 IV Centenario de la segunda parte de El Quijote (Q) 202930
828
438
435
454
441
432
634
829
439
436
455
452
433
635
830
440
437
456
453
434
636
2014 World Challenge LFP85ordm Aniversario de la Liga (WCH) 202930
2014 Juegos del Mediterraacuteneo de 2017 (M17)
2014 Sesenta Edicioacuten del Festival Internacional de Teatro Claacutesico de Meacuterida (TM)
2014 Antildeo de la Biotecnologiacutea en Espantildea (BE)
25
50
()
202930
202930
202930
2014 Diferimiento deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 y LIS 202930 Total deducciones relativas a programas de apoyo acontecimientosde excepcional intereacutes puacuteblico
Total deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 y LIS
() Pueden consultarse instrucciones
831 588 832
Deducciones I + D + i excluidas de liacutemite Opcioacuten art 442 LIS ()
2013 Investigacioacuten y desarrollo (CTE)
2013 Innovacioacuten tecnoloacutegica (ITE)
Importe abonado Deduccioacuten pendientegenerada Deduccioacuten reducida Aplicado en esta liquidacioacuten por insuficiencia de cuota
Total
918 919 574
589 976 977
580
978
517 081 082 083
2014 Investigacioacuten y desarrollo (CTE)
2014 Innovacioacuten tecnoloacutegica (ITE)
822 823 824
232 233 850
231
851
() Para periacuteodos impositivos iniciados a partir de 1-1-2013 Entre otros requisitos seraacute necesario que transcurra al menos uno antildeo desde la finalizacioacuten del periacuteodo impositivo en que se generoacute la deduccioacuten sin que la misma haya sido objeto de aplicacioacuten
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 18
Deduccioacuten donativos a entidades sin fines de lucro Ley 492002
Liacutemite Pendiente de aplicacioacutenantildeo Deduccioacuten pendiente generada Aplicado en esta liquidacioacuten en periacuteodos futuros
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2004 201415
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2005 201516
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2006 201617
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2007 201718
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2008 201819
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2009 201920
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2010 202021
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2011 202122
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2012 202223
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2013 202324
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2014() 202425
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2014 202425
Total deducciones donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002)
929 930
942 943 944
294 295 296
066 074 084
008 009 010
034 035 036
201 202 203
904 905 906
990 991 992
997 998 999
246 247 248
993 994 995
598 565 895
Donaciones del periacuteodo impositivo efectuadas a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 974
Aplicacioacuten de resultados
AplicacioacutenBase de reparto
Peacuterdidas y ganancias Remanente Reservas
Total
650
652
651
653
A reservas Intereses aportaciones al capital (Cooperativas) A dividendos A dotacioacuten O S (Cajas de ahorro) A FRO y dotaciones voluntarias al FEP (Cooperativas)
A retornos cooperativos (Cooperativas) Partiacutecipes (IIC) A remanente y otros A compensacioacuten de peacuterdidas de ejercicios anteriores
Total
658
656
655
660
659
662
665
664
654
666
Detalle de las correcciones al resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias (ex cluida la correccioacuten por Impuesto Sociedades) (cumplimentacioacuten voluntaria)
Saldo pendiente a fin de ejercicio Correcciones del ejercicio Correcciones fiscales Aumentos Disminuciones Aumentos futuros Disminuciones futuras
Correcciones permanentes (excl correcc I Sociedades)
Correcciones temporarias con origen en el ejercicio
Por amortizaciones Por deterioros de valor
Por pensiones Por fondo de comercio
Resto Correcc temporarias con origen en ejerc anteriores
Por amortizaciones Por deterioros de valor
Por pensiones Por fondo de comercio
Resto
TOTAL correcc al resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias (excluida correcc I Soc) 417 418
Presentacioacuten de documentacioacuten previa en la sede electroacutenica
Consigne el Nuacutemero de Referencia de Sociedades (NRS) de la documentacioacuten presentada
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 18 bis
LIMITACIOacuteN EN LA DEDUCIBILIDAD DE GASTOS FINANCIEROS Art 20 LIS
a) Resultado de explotacioacuten (signo igual a Cuenta de Peacuterd y Gan) b) Amortizacioacuten del inmovilizado (signo igual a Cuenta de Peacuterd y Gan) c) Imputacioacuten de subvenciones de inmovilizado no financiero y otras (signo igual a Cuenta de Peacuterd y Gan) d) Deterioro y resultado por enajenaciones del inmovilizado (signo igual a Cuenta de Peacuterd y Gan) e) Ingresos financieros de participaciones en instrumentos de patrimonio() (signo igual a Cuenta de Peacuterd y Gan) f) Liacutemite a la deduccioacuten de gastos financieros netos (= 30 [a-b-c-d+e] con un miacutenimo de 1 milloacuten de euros) g) Adicioacuten por liacutemite beneficio operativo no aplicado en los cinco ejercicios anteriores h) Gastos financieros del periacuteodo impositivo excluidos aquellos a que se refiere el art 141h) LIS () (sin signo) i) Ingresos financieros del periacuteodo impositivo derivados de la cesioacuten a terceros de capitales propios j) Gastos financieros netos del periacuteodo (= [ h - i ]) k) Gastos financieros netos del periacuteodo deducibles (lt = [ j ]) l) Gastos financieros netos del periacuteodo no deducibles (lt = [ j ]) m) Gastos financieros netos pendientes de deducir de periodos anteriores aplicados n) Total gastos financieros netos deducibles en el periacuteodo (= [k + m] lt = [f + g]) ntilde) Total gastos financieros deducibles en el periacuteodo
175
176
177
178
179
043
049
249
252
253
254
255
258
259
260
() Dividendos o participaciones en beneficios de entidades en las que o bien el porcentaje de participacioacuten directo o indirecto sea al menos el 5 por ciento o bien el valor de adquisicioacuten de la participacioacuten sea superior a 6 millones de euros excepto que dichas participaciones hayan sido adquiridas con deudas cuyos gastos financieros no resulten deducibles por aplicacioacuten del artiacuteculo 141h) de la LIS El miacutenimo de 1 milloacuten de euros exige que como miacutenimo haya 1 milloacuten de euros de gastos financieros netos () Se incluiraacuten los gastos financieros netos imputados por las entidades que tributen con arreglo a lo establecido en el art 48 de la LIS
LIMITACIOacuteN EN LA DEDUCIBILIDAD DE GASTOS FINANCIEROS GASTOS FINANCIEROS PENDIENTES DE DEDUCIR
Importe generadoEjercicio de Pendiente de aplicacioacuten enPendiente de aplicacioacuten a Aplicado en esta liquidacioacutengeneracioacuten periacuteodos futuros principio del periacuteodo
2012 2013 2014 () 2014 ()
212
969
261
264
270
970
262
265
271
971
263
266
Total 267 268 269
() Soacutelo debe cumplimentarse si la entidad tiene gastos financieros pendientes por otro periacuteodo impositivo iniciado en 2014 pero inferior a 12 meses y previo al declarado () Soacutelo debe cumplimentarse si la entidad tiene gastos financieros pendientes devengados en el propio periacuteodo impositivo deducibles en los proacuteximos periacuteodos impositivos
PENDIENTE DE ADICIOacuteN POR LIacuteMITE BENEFICIO OPERATIVO NO APLICADO
Importe generadoEjercicio de Pendiente de aplicacioacuten enPendiente de aplicacioacuten a Aplicado en esta liquidacioacutengeneracioacuten periacuteodos futuros principio del periacuteodo
2012 2013 2014 () 2014 ()
890
503
273
955
891
522
274
956
892
523
537
957
Total 538 539 546
() Soacutelo debe cumplimentarse si la entidad tiene pendiente de adicioacuten por liacutemite beneficio operativo no aplicado por otro periacuteodo impositivo iniciado en 2014 pero inferior a 12 meses y previo al declarado () Soacutelo debe cumplimentarse si la entidad tiene pendiente de adicioacuten por liacutemite beneficio operativo no aplicado generado en el propio periacuteodo impositivo aplicable en los proacuteximos periacuteodos impositivos
DOTACIONES POR DETERIORO DE CREacuteDITOS U OTROS ACTIVOS DERIVADOS DE LAS POSIBLES INSOLVENCIAS DE LOS DEUDORES NO VINCULADOS CON EL SUJETO PASIVO Y OTRAS DEL ART 1913 LIS CONVERSIOacuteN DE ACTIVOS POR IMPUESTO DIFERIDO EN CREacuteDITO EXIGIBLE FRENTE A LA ADMOacuteN TRIBUTARIA (DA 22ordf LIS)
Importe generadoEjercicio de Pendiente de integracioacutenPendiente de aplicacioacuten a Conversioacutengeneracioacuten principio del periacuteodo Integrado en esta liquidacioacuten en periacuteodos futuros
Total
2011 2012 2013 2014 () 2014
954
917
949
898
952
984
953
899
948
893
950
981
344
227
291
173
951
982
985
959
979
958
980
983
Conversioacuten de activos por impuesto diferido en creacutedito exigible frente a la Administracioacuten tributaria
Importe del creacutedito exigible 393 Opciones Abono Compensacioacuten
() Soacutelo debe cumplimentarse si la entidad tiene dotaciones pendientes de integrar correspondientes a un periacuteodo impositivo iniciado en 2014 (consultar instrucciones)
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 19
Operaciones y situaciones relacionadas con paiacuteses o territorios considerados como paraiacutesos fi scales
Operaciones relacionadas con paiacuteses o territorios considerados como paraiacutesos fiscales
Persona o entidad residente en paiacutes o territorio Clave Paiacutes o territorio considerado Descripcioacuten de la operacioacuten considerado como paraiacuteso fiscal FJ paiacutesterritorio como paraiacuteso fiscal Importe
Tenencia de valores relacionados con paiacuteses o territorios considerados como paraiacutesos fiscales
Clave Tipo Entidad participada o emisora de los valores Paiacutes o territorio considerado como paraiacuteso fiscal paiacutesterritorio Valor de adquisicioacuten Particip
Comunicacioacuten del importe neto de la cifra de negocios
Grupos de sociedades art 42 coacutedigo de comercio incluidas entidades de creacutedito y aseguradoras
987Importe neto de la cifra de negocios del conjunto de las entidades del grupo
4NIF de las entidades del grupo 1 (excepto el de la entidad declarante) 2 5
3 6
7 8 9
No residentes con maacutes de un establecimiento permanente
988Importe neto cifra de negocios del conjunto de establecimientos permanentes de la misma persona fiacutesica o entidad titular
Nuacutemero de establecimientos permanentes a traveacutes de los que opera en caso de persona fiacutesica titular
NIF de los establecimientos permanentes en caso de 2 entidad titular (excepto el del establecimiento permanente al que 1 3se refiere esta declaracioacuten)
4 5
Entidades de creacutedito aseguradoras instituciones de inversioacuten colectiva y sociedades de garantiacutea reciacuteproca
Las entidades que hayan marcado la clave de caracteres de la declaracioacuten [003] [004] [024] [025] oacute [036] deberaacuten consignar a continuacioacuten el importe neto de la cifra de negocios en el ejercicio 2014 989
Reacutegimen de las entidades navieras en funcioacuten del tonelaje
Nordm de buques a los que se aplica el reacutegimen
Base imponible resultante de aplicar la escala del apartado 1 del art 125 LIS
Importe de rentas generadas en transmisiones de buques (reserva diferencia entre la amortizacioacuten fiscal yla contable) Compensacioacuten de bases imponibles negativas de periacuteodos anteriores (a compensar uacutenicamente con la casilla 631) Base imponible resultante de la aplicacioacuten del reacutegimen [ 630 + ( 631 - 632 )]
N1
630
579
632
631
200
8
Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 20
Reacutegimen especial de la reserva para inversiones en Canarias (Ley 191994) Inversiones previstas Inversiones previstas
letras A B y D (1ordm) letras C y D (2ordm a 6ordm)Importe de la dotacioacuten art 274 Ley 191994 art 274 Ley 191994 Pendiente de materializar
RIC 2010 Dotacioacuten y materializaciones efectuadas en 2010
RIC 2011 Dotacioacuten y materializaciones efectuadas en 2011
RIC 2012 Dotacioacuten y materializaciones efectuadas en 2012
RIC 2013 Dotacioacuten y materializaciones efectuadas en 2013 RIC 2014 Dotacioacuten y materializaciones efectuadas en 2014
089 094 095
097 098 047 048
524 525 526 527
922 923 924 925
927 928 938 996
020 021
Operaciones con personas o entidades vinculadas
Inversiones anticipadas de futuras dotaciones a la RIC efectuadas en 2014
Indique las operaciones del ejercicio con personas o entidades vinculadas residentes o no residentes de acuerdo con lo establecido en el artiacuteculo 16 LIS Declare separadamente las operaciones de ingreso o pago sin efectuar compensaciones entre ellas aunque correspondan al mismo concepto En cada fila se declararaacuten las operaciones por persona o entidad vinculada que agrupen un determinado tipo de operacioacuten siempre que se haya utilizado el mismo meacutetodo de valoracioacuten En caso de que con una misma persona o entidad se hayan realizado operaciones de distinto tipo se incluiraacuten en registros distintos En el caso de que se tratara de operaciones del mismo tipo pero se hubieran utilizado meacutetodos de valoracioacuten diferentes tambieacuten se separaraacuten en distintas filas Pueden consultarse instrucciones
Persona o entidad vinculada NIF FJ Apellidos y nombre Razoacuten social
Tipovinculacioacuten (artordm 163
LIS) Coacutedigo
provinciapaiacutes Tipo
operacioacuten
Ingreso (I)
Pago (P)
Meacutetodo valoracioacuten (artordm 164
LIS) Importe
operacioacuten
Reacutegimen de cooperativas
Determinacioacuten de la base imponible Resultados cooperativos
1 Ingresos computables 2 Gastos especiacuteficos 3 Gastos generales imputados 4 Gastos Fondo de Educacioacuten y Promocioacuten
9 50 Dotacioacuten obligatoria FRO (art 165 Ley 201990) 10 Reserva para inversiones en Canarias (Ley 191994) 11 Factor de agotamiento 12 Base imponible (6 + 7 - 8 - 9 + 10 + 11)
C6
C7
C8
C9
C10
C11 553
Resultados extracooperativos
E4
E3
E8
E7
E6
E5
E2
E1
E11
554
E9
Detalle de compensacioacuten de cuotas Compensacioacuten de cuota antildeo 1999
Compensacioacuten de cuota antildeo 2000 Compensacioacuten de cuota antildeo 2001 Compensacioacuten de cuota antildeo 2002 Compensacioacuten de cuota antildeo 2003 Compensacioacuten de cuota antildeo 2004 Compensacioacuten de cuota antildeo 2005 Compensacioacuten de cuota antildeo 2006 Compensacioacuten de cuota antildeo 2007 Compensacioacuten de cuota antildeo 2008 Compensacioacuten de cuota antildeo 2009 Compensacioacuten de cuota antildeo 2010 Compensacioacuten de cuota antildeo 2011 Compensacioacuten de cuota antildeo 2012 Compensacioacuten de cuota antildeo 2013 Compensacioacuten de cuota antildeo 2014() Total () Pueden consultarse instrucciones
Pendiente de aplicacioacuten aprincipio del periacuteodo
694
683
680
677
018
099
515
280
624
692
689
686
674
684
681
678
019
100
900
281
672
693
690
687
561 695
682
679
676
673
017
059
587
279
623
691
688
685
773 777772
908 909907
911 912910
935 936 937
Aplicado en esta liquidacioacuten
() Soacutelo debe cumplimentarse si la entidad tiene cuotas negativas por otro periacuteodo impositivo iniciado tambieacuten en 2014 pero inferior a 12 meses y previo al ejercicio declarado
Pendiente de aplicacioacuten enperiacuteodos futuros
Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 21
Operaciones de fusioacuten escisioacuten canje de valores transmisioacuten de activos y pasivos (Ley 82012) y reestructuracioacuten bancaria (Ley 162012) (reacutegimen especial) Opcioacuten art 431 y 433 RIS
Los declarantes que hayan marcado la clave 035 037 062 oacute 024 deberaacuten consignar los siguientes datos Tipo de operacioacuten a que se refiere la opcioacuten (A Fusioacuten B Escisioacuten C Canje de valores D Transmisioacuten de activos y pasivos (Ley 82012) E Reestructuracioacuten bancaria (Ley 162012)
NIF Denominacioacuten social
Entidad transmitente
1
2
3
4
5
NIF Denominacioacuten social
Entidad adquirente
Fecha de los acuerdos sociales Valor de las acciones entregadas Valor de las acciones recibidas Importe de las rentas no integradas en la base imponible de declarante
Los declarantes que hayan marcado la clave 035 037 062 oacute 024 deberaacuten consignar los siguientes datos Tipo de operacioacuten a que se refiere la opcioacuten (A Fusioacuten B Escisioacuten C Canje de valores D Transmisioacuten de activos y pasivos (Ley 82012) E Reestructuracioacuten bancaria (Ley 162012)
NIF Denominacioacuten social
Entidad transmitente NIF Denominacioacuten social
Entidad adquirente
Fecha de los acuerdos sociales Valor de las acciones entregadas Valor de las acciones recibidas Importe de las rentas no integradas en la base imponible de declarante
Los declarantes que hayan marcado la clave 035 037 062 oacute 024 deberaacuten consignar los siguientes datos Tipo de operacioacuten a que se refiere la opcioacuten (A Fusioacuten B Escisioacuten C Canje de valores D Transmisioacuten de activos y pasivos (Ley 82012) E Reestructuracioacuten bancaria (Ley 162012)
NIF Denominacioacuten social
Entidad transmitente NIF Denominacioacuten social
Entidad adquirente
Fecha de los acuerdos sociales Valor de las acciones entregadas Valor de las acciones recibidas Importe de las rentas no integradas en la base imponible de declarante
Los declarantes que hayan marcado la clave 035 037 062 oacute 024 deberaacuten consignar los siguientes datos Tipo de operacioacuten a que se refiere la opcioacuten (A Fusioacuten B Escisioacuten C Canje de valores D Transmisioacuten de activos y pasivos (Ley 82012) E Reestructuracioacuten bancaria (Ley 162012)
NIF Denominacioacuten social
Entidad transmitente NIF Denominacioacuten social
Entidad adquirente
Fecha de los acuerdos sociales Valor de las acciones entregadas Valor de las acciones recibidas Importe de las rentas no integradas en la base imponible de declarante
Los declarantes que hayan marcado la clave 035 037 062 oacute 024 deberaacuten consignar los siguientes datos Tipo de operacioacuten a que se refiere la opcioacuten (A Fusioacuten B Escisioacuten C Canje de valores D Transmisioacuten de activos y pasivos (Ley 82012) E Reestructuracioacuten bancaria (Ley 162012)
NIF Denominacioacuten social
Entidad transmitente NIF Denominacioacuten social
Entidad adquirente
Fecha de los acuerdos sociales Valor de las acciones entregadas Valor de las acciones recibidas Importe de las rentas no integradas en la base imponible de declarante
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 22
Agrupaciones de intereacutes econoacutemico y UTES (reacutegimen especial)
A) Porcentaje de imputacioacuten de bases imponibles y demaacutes conceptos liquidatorios
Indique el porcentaje de imputacioacuten de bases imponibles y demaacutes conceptos liquidatorios a las personas o entidades que ostenten los derechos econoacutemicos inherentes a la cualidad de socio que sean contribuyentes por el IRPF o sujetos pasivos del Impuesto sobre Sociedades o socios o empresas miembros residentes en territorio espantildeol 060
B) Modelo de informacioacuten (artiacuteculo 46 RIS)
1- Resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias 2- Base imponible
3- Deduccioacuten para evitar la doble imposicioacuten interna
552
500
Base de la deduccioacuten Tipo de entidad de la que proceden las rentas Participacioacuten
4- Deduccioacuten para evitar la doble imposicioacuten internacional Base de la deduccioacuten Participacioacuten
5- Base de las bonificaciones 6- Base de las deducciones para incentivar la realizacioacuten de determinadas actividades 7- Retenciones e ingresos a cuenta 8- Dividendos y participaciones en beneficios distribuidos con cargo a reservas
a) De ejercicios en los que la sociedad no haya tributado en el reacutegimen especial b) De ejercicios en los que la sociedad haya tributado en el reacutegimen especial
9- Relacioacuten de socios existentes a la fecha de cierre del periacuteodo impositivo que deban soportar las imputaciones en orden decreciente de grado de participashycioacuten con sus datos identificativos y grado de participacioacuten en dicha fecha
062
NIF RPTE FJ RX Apellidos y nombre Razoacuten social Coacutedigo
provinciapaiacutes Base imponible imputada Partic
2014Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 23
Reacutegimen especial de transparencia fi scal internacional
Clave Nombre o razoacuten social Domicilio social paiacutesterritorio
Administradores
Importe renta A
1
3
5
4
6
2
Clave Nombre o razoacuten social Domicilio social paiacutesterritorio Importe renta
B Administradores
Clave Nombre o razoacuten social Domicilio social paiacutesterritorio Importe renta
C
Administradores
Clave Nombre o razoacuten social Domicilio social paiacutesterritorio Importe renta
D
Administradores
Clave Nombre o razoacuten social Domicilio social paiacutesterritorio Importe renta
E
Administradores
Clave Nombre o razoacuten social Domicilio social paiacutesterritorio Importe renta
F
Administradores
Total importe (A + B + C + D + E + F) 387
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 24
Tributacioacuten conjunta al Estado y a las Administraciones Forales del Paiacutes Vasco y Navarra
Aplicacioacuten del concierto econoacutemico con la Comunidad Autoacutenoma del Paiacutes Vasco y del Convenio Econoacutemico entre el Estado y la Comunidad Foral de Navarra
Volumen total de las operaciones realizadas por la entidad en el ejercicio (incluidas las operaciones realizadas en el extranjero) Volumen de las operaciones realizadas en el extranjero durante el ejercicio Volumen de las operaciones realizadas en
051
050
Territorios histoacutericos del Paiacutes Vasco ARABA 052
GIPUZKOA 053
BIZKAIA 054
Territorio de la Comunidad Foral de NAVARRA 055
056 Territorio comuacuten
Caacutelculo de los porcentajes de tributacioacuten a cada una de las Administraciones
Diputacioacuten Foral de ARABA 052
053 054 055 056
( 050
050 050 050 050
- 051
051 051 051 051
) x 100 626
Diputacioacuten Foral de GIPUZKOA ( - ) x 100 627
Diputacioacuten Foral de BIZKAIA ( - ) x 100 628
Diputacioacuten Foral de NAVARRA ( - ) x 100 629
Administracioacuten del Estado ( - ) x 100 625
Determinacioacuten del liacutequido a ingresar o a devolver a cada una de las Administraciones
ARABA
GIPUZKOA
Cuota del ejercicio a ingresar o a devolver
1ordm Pagos fraccionados 2ordm
3ordm
Cuota diferencial
Incremento por peacuterdida beneficios fiscales periacuteodos anteriores Incremento por incumplimiento de requisitos SOCIMI Intereses de demora
913
494
490
486
482
914
495
491
487
483
915
496
492
488
484
Importe ingresodevolucioacuten efectuada de la declaracioacuten originaria Liacutequido a ingresar o a devolver
BIZKAIA
420 421 426 427 600
402 442 443 444 602
445 446 447 448 604
449 450 451 465 606
474 475 476 477 612
NAVARRA TOTAL
642
622
620
618
616
916
497
493
489
485
Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social 2014
200 Paacutegina 25
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Balance (I)
Activo 101
102
Caja y depoacutesitos en bancos centrales
Cartera de negociacioacuten 103
104
105
106
107
Depoacutesitos en entidades de creacutedito Creacutedito a la clientela Valores representativos de deuda Otros instrumentos de capital Derivados de negociacioacuten
Otros activos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias 108
Depoacutesitos en entidades de creacutedito Creacutedito a la clientela Valores representativos de deuda Instrumentos de capital
109
110
112
111
Activos financieros disponibles para la venta 113
Valores representativos de deuda Instrumentos de capital
114
115
Inversiones crediticias Depoacutesitos en entidades de creacutedito Creacutedito a la clientela Valores representativos de deuda
Cartera de inversioacuten a vencimiento Ajustes a activos financieros por macro-coberturas Derivados de cobertura Activos no corrientes en venta
Participaciones Entidades asociadas Entidades multigrupo Entidades del grupo
Contratos de seguros vinculados a pensiones
125
126
127
Activo material 130
131
132
134
133
Inmovilizado material De uso propio Cedido en arrendamiento operativo Afecto a la Obra social (soacutelo Cajas de ahorros y Cooperativas de creacutedito)
Inversiones inmobiliarias
Activo intangible 136
137 Fondo de comercio Otro activo intangible
Activos fi scales 139
140 Corrientes Diferidos
Resto de activos
Total activo
117
118
119
116
120
122
121
123
124
129
128
135
138
141
142
Informacioacuten adicional sobre determinadas partidas que minoran el activo del balance
Fondos de insolvencias por cobertura especiacutefica Fondos de insolvencias por cobertura geneacuterica
202
203
Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social 2014
200 Paacutegina 26
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Balance (II)
Pasivo
Cartera de negociacioacuten Depoacutesitos de bancos centrales Depoacutesitos de entidades de creacutedito Depoacutesitos de la clientela Deacutebitos representados por valores negociables Derivados de negociacioacuten Posiciones cortas de valores Otros pasivos financieros
Otros pasivos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias
153
154
155
152
156
157
Depoacutesitos de bancos centrales Depoacutesitos de entidades de creacutedito Depoacutesitos de la clientela Deacutebitos representados por valores negociables Pasivos subordinados Otros pasivos financieros
Pasivos financieros a coste amortizado 159
160
164
163
162
161
Depoacutesitos de bancos centrales Depoacutesitos de entidades de creacutedito Depoacutesitos de la clientela Deacutebitos representados por valores negociables Pasivos subordinados Otros pasivos financieros
Ajustes a pasivos financieros por macro-coberturas Derivados de cobertura Pasivos asociados con activos no corrientes en venta
Provisiones
143
144
145
146
147
148
149
150
151
158
165
166
167
Fondo para pensiones y obligaciones similares Provisiones para impuestos y otras contingencias legales Provisiones para riesgos y compromisos contingentes Otras provisiones
169
170
171
172
Pasivos fi scales
168
173
Corrientes Diferidos
174
175
Fondo de la Obra social (soacutelo Cajas de ahorros y Cooperativas de creacutedito) Resto de pasivos Capital reembolsable a la vista (soacutelo Cooperativas de creacutedito)
Total pasivo
178
176
177
179
Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social 2014
200 Paacutegina 27
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Balance (III)
Patrimonio neto
Fondos propios Capital Fondo de dotacioacuten
Escriturado Menos Capital no exigido
Prima de emisioacuten Reservas
Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre) Otros instrumentos de capital
De instrumentos financieros compuestos Cuotas participativas y fondos asociados (soacutelo Cajas de ahorros) Resto de instrumentos de capital
Menos Valores propios Resultado del ejercicio Menos Dividendos y retribuciones
Ajustes por valoracioacuten 193
194
195
196
197
198
199
Activos financieros disponibles para la venta Coberturas de los flujos de efectivo Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero Diferencias de cambio Activos no corrientes en venta Resto de ajustes por valoracioacuten
Total patrimonio neto
Total pasivo y patrimonio neto
180
181
182
187
186
185
184
183
188
189
190
191
192
500
200
201
Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social 2014
200 Paacutegina 28
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Cuenta de peacuterdidas y ganancias
Cuenta de peacuterdidas y ganancias
204
205
206
Intereses y rendimientos asimilados Intereses y cargas asimiladas Remuneracioacuten de capital reembolsable a la vista (soacutelo Cooperativas de creacutedito)
Margen de intereses
Rendimiento de instrumentos de capital Comisiones percibidas Comisiones pagadas
Resultado de operaciones fi nancieras (neto) Cartera de negociacioacuten Otros instrumentos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias Instrumentos financieros no valorados a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias Otros
Diferencias de cambio (neto) Otros productos de explotacioacuten Otras cargas de explotacioacuten
212
213
214
215
211
Margen bruto
207
209
210
208
216
217
218
219
Gastos de administracioacuten Gastos de personal 221
222
220
Otros gastos generales de administracioacuten
Amortizacioacuten 223
224Dotaciones a provisiones (neto)
Otros instrumentos financieros no valorados a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias 227
226
225Peacuterdidas por deterioro de activos fi nancieros (neto) Inversiones crediticias
Resultado de la actividad de explotacioacuten 228
Peacuterdidas por deterioro del resto de activos (neto) Fondo de comercio y otro activo intangible Otros activos
230
231
229
Ganancias (peacuterdidas) en la baja de activos no clasificados como no corrientes en venta Diferencia negativa en combinaciones de negocios Ganancias (peacuterdidas) de activos no corrientes en venta no clasificados como operaciones interrumpidas
Resultado antes de impuestos Impuesto sobre benefi cios Dotacioacuten obligatoria a obras y fondos sociales (soacutelo Cajas de ahorros y Cooperativas de creacutedito)
232
233
234
235
236
237
Resultado del ejercicio procedente de operaciones continuadas Resultado de operaciones interrumpidas (neto)
Resultado del ejercicio
238
239
500
Paacutegina 28
Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social 2014
200 Paacutegina 29
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Estado de cambios en el patrimonioneto (I)
Estado de ingresos y gastos reconocidos
500
256
Resultado del ejercicio
Otros ingresos y gastos reconocidos
257Activos financieros disponibles para la venta
Otras reclasificaciones
258
259
260
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
261Coberturas de los flujos de efectivo 262
263
264
Otras reclasificaciones 265
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Importes transferidos al valor inicial de las partidas cubiertas
266Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero
Otras reclasificaciones
267
268
269
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
270Diferencias de cambio
Otras reclasificaciones
271
272
273
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
274Activos no corrientes en venta
Otras reclasificaciones
275
276
277
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
278
279
280
281
Ganancias (peacuterdidas) actuariales en planes de pensiones
Resto de ingresos y gastos reconocidos
Impuesto sobre benefi cios
Total ingresos y gastos reconocidos
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 30
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Estado de cambios en el patrimonio neto (II)
Estado total de cambios en el patrimonio neto
Saldo final del ejercicio anterior Ajustes por cambio de criterio contable Ajustes por errores
Saldo inicial ajustado Total ingresos y gastos reconocidos Otras variaciones del patrimonio neto Aumentos de capital fondo de dotacioacuten Reducciones de capital Conversioacuten de pasivos financieros en capital Incrementos de otros instrumentos de capital Reclasificacioacuten de pasivos financieros a otros instrumentos de capital Reclasificacioacuten de otros instrumentos de capital a pasivos financieros Distribucioacuten de dividendos Remuneracioacuten a los socios Operaciones con instrumentos de capital propio (neto) Traspasos entre partidas de patrimonio neto Incrementos (reducciones) por combinaciones de negocios Dotacioacuten discrecional a obras y fondos sociales (soacutelo Cajas de ahorros y Cooperativas de creacutedito) Pagos con instrumentos de capital Resto de incrementos (reducciones) de patrimonio neto
Saldo final al final del ejercicio
FONDOS PROPIOS
Capital Fondo Otros instrumentos Menos Valores de dotacioacuten Prima de emisioacuten Reservas de capital propios
282 283 284 285 286
292 293 294 295 296
302 303 304 305 306
312 313 314 315 316
322 323 324 325 326
332 333 334 335 336
342 343 344 345 346
352 353 354 355 356
362 363 364 365 366
372 373 374 375 376
382 383 384 385 386
392 393 394 395 396
402 403 404 405 406
412 413 414 415 416
422 423 424 425 426
432 433 434 435 436
442 443 444 445 446
452 453 454 455 456
462 463 464 465 466
472 473 474 475 476
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 31
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Estado de cambios en el patrimonio neto (III)
Estado total de cambios en el patrimonio neto (cont)
Saldo final del ejercicio anterior Ajustes por cambio de criterio contable Ajustes por errores
Saldo inicial ajustado Total ingresos y gastos reconocidos Otras variaciones del patrimonio neto Aumentos de capital fondo de dotacioacuten Reducciones de capital Conversioacuten de pasivos financieros en capital Incrementos de otros instrumentos de capital Reclasificacioacuten de pasivos financieros a otros instrumentos de capital Reclasificacioacuten de otros instrumentos de capital a pasivos financieros Distribucioacuten de dividendos Remuneracioacuten a los socios Operaciones con instrumentos de capital propio (neto) Traspasos entre partidas de patrimonio neto Incrementos (reducciones) por combinaciones de negocios Dotacioacuten discrecional a obras y fondos sociales (soacutelo Cajas de ahorros y Cooperativas de creacutedito) Pagos con instrumentos de capital Resto de incrementos (reducciones) de patrimonio neto
Saldo final al final del ejercicio
FONDOS PROPIOS
Resultado del Menos dividendos Total fondos Ajustes por Total patrimonio ejercicio y retribuciones propios valoracioacuten neto
287 288 289 290 291
297 298 299 300 301
307 308 309 310 311
317 318 319 320 321
327 328 329 330 331
337 338 339 340 341
347 348 349 350 351
357 358 359 360 361
367 368 369 370 371
377 378 379 380 381
387 388 389 390 391
397 398 399 400 401
407 408 409 410 411
417 418 419 420 421
427 428 429 430 431
437 438 439 440 441
447 448 449 450 451
457 458 459 460 461
467 468 469 470 471
477 478 479 480 481
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 32
Entidades aseguradoras Balance activo (I)
Activo
102
101Efectivo y otros activos liacutequidos equivalentes Activos financieros mantenidos para negociar
103
104
105
106
Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda Derivados Otros
Otros activos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias 108
109
110
111
112
Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda Instrumentos hiacutebridos Inversiones por cuenta de los tomadores de seguros de vida que asuman el riesgo de la inversioacuten Otros
Activos financieros disponibles para la venta
107
Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda Inversiones por cuenta de los tomadores de seguros de vida que asuman el riesgo de la inversioacuten Otros
113
114
115
116
117
Preacutestamos y partidas a cobrar Valores representativos de deuda Preacutestamos
Anticipos sobre poacutelizas Preacutestamos a entidades del grupo y asociadas Preacutestamos a otras partes vinculadas
Depoacutesitos en entidades de creacutedito Depoacutesitos constituiacutedos por reaseguro aceptado Creacuteditos por operaciones de seguro directo
Tomadores de seguro Mediadores Creacuteditos por operaciones de reaseguro Creacuteditos por operaciones de coaseguro Desembolsos exigidos Otros creacuteditos
Creacuteditos con las Administraciones Puacuteblicas Resto de creacuteditos
Inversiones mantenidas hasta el vencimiento Derivados de cobertura
Participacioacuten del reaseguro en las provisiones teacutecnicas 138
139
140
141
Provisioacuten para primas no consumidas Provisioacuten de seguros de vida Provisioacuten para prestaciones Otras provisiones teacutecnicas
Inmovilizado material e inversiones inmobiliarias Inmovilizado material Inversiones inmobiliarias
143
144
Inmovilizado intangible 146
147
148
Fondo de comercio Derechos econoacutemicos derivados de carteras de poacutelizas adquiridas a mediadores Otro activo intangible
Participaciones en entidades del grupo y asociadas 150
151
152
Participaciones en empresas asociadas Participaciones en empresas multigrupo Participaciones en empresas del grupo
118
119
120
121
122
123
124
125
126
127
128
129
130
131
132
133
134
135
136
137
142
145
149
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 33
Entidades aseguradoras Balance activo (II)
Activo (cont)
153Activos fi scales Activos por impuesto corriente Activos por impuesto diferido
154
155
Otros activos Activos y derechos de reembolso por retribuciones a largo plazo al personal Comisiones anticipadas y otros costes de adquisicioacuten Periodifi caciones Resto de activos
156
157
158
159
160
Activos mantenidos para la venta
TOTAL ACTIVO
161
162
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 34
Entidades aseguradoras Balance pasivo y patrimonio neto (I)
Pasivo
164
163Pasivos financieros mantenidos para negociar Otros pasivos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias
Deacutebitos y partidas a pagar Pasivos subordinados Depoacutesitos recibidos por reaseguro cedido Deudas por operaciones de seguro
Deudas con asegurados Deudas con mediadores
Deudas condicionadas Deudas por operaciones de reaseguro Deudas por operaciones de coaseguro Obligaciones y otros valores negociables Deudas con entidades de creacutedito Deudas por operaciones preparatorias de contratos de seguro Otras deudas
Deudas con las Administraciones Puacuteblicas Otras deudas con entidades del grupo y asociadas Resto de otras deudas
Derivados de cobertura
Provisiones teacutecnicas Provisioacuten para primas no consumidas Provisioacuten para riesgos en curso Provisioacuten de seguros de vida
Provisioacuten para primas no consumidas Provisioacuten para riesgos en curso
Provisioacuten matemaacutetica Provisioacuten de seguros de vida cuando el riesgo de la inversioacuten lo asuma el tomador
Provisioacuten para prestaciones Provisioacuten para participacioacuten en beneficios y para extornos Otras provisiones teacutecnicas
Provisiones no teacutecnicas Provisiones para impuestos y otras contingencias legales 194
Provisioacuten para pensiones y obligaciones similares 195
Provisioacuten para pagos por convenios de liquidacioacuten 196
Otras provisiones no teacutecnicas 197
Pasivos fi scales Pasivos por impuesto corriente 199
Pasivos por impuesto diferido 200
Resto de pasivos 202Periodifi caciones
Pasivos por asimetriacuteas contables 203
Comisiones y otros costes de adquisicioacuten del reaseguro cedido 204
Otros pasivos 205
Pasivos vinculados con activos mantenidos para la venta
TOTAL PASIVO
165
166
167
168
169
170
171
172
173
174
175
176
177
178
179
180
181
182
184
185
186
187
188
189
190
191
192
183
193
198
201
206
207
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 35
Entidades aseguradoras Balance pasivo y patrimonio neto (II)
Patrimonio neto
208Fondos propios
Capital o fondo mutual Capital escriturado o fondo mutual (Capital no exigido)
Prima de emisioacuten o asuncioacuten Reservas
Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre)
Legal y estatutarias Reserva de estabilizacioacuten
Otras reservas (Acciones propias) Resultados de ejercicios anteriores Remanente
(Resultados negativos de ejercicios anteriores) Otras aportaciones de socios y mutualistas Resultado del ejercicio (Dividendo a cuenta y reserva de estabilizacioacuten a cuenta) Otros instrumentos de patrimonio neto
209
210
211
212
213
214
215
216
217
218
219
220
221
222
223
224
382
Ajustes por cambios de valor Activos financieros disponibles para la venta Operaciones de cobertura Diferencias de cambio y conversioacuten Correccioacuten de asimetriacuteas contables Otros ajustes
226
227
228
229
230
Subvenciones donaciones y legados recibidos
TOTAL PATRIMONIO NETO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO
225
231
232
233
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 36
Entidades aseguradoras Cuenta de peacuterdidas y ganancias (I)
Cuenta teacutecnica seguro no vida
Primas imputadas al ejercicio netas de reaseguro Primas devengadas Seguro directo Reaseguro aceptado
Variacioacuten de la correccioacuten por deterioro de las primas pendientes de cobro (+ oacute -) Primas del reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas y para riesgos en curso (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas reaseguro cedido (+ oacute -)
Ingresos del inmovilizado material y de las inversiones Ingresos procedentes de las inversiones inmobiliarias Ingresos procedentes de las inversiones financieras Aplicaciones de correcciones de valor por deterioro del inmovilizado material y de las inversiones
Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Beneficios en realizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Otros ingresos teacutecnicos Siniestralidad del ejercicio neta de reaseguro Prestaciones y gastos pagados Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para prestaciones (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Gastos imputables a prestaciones
Variacioacuten de otras provisiones teacutecnicas netas de reaseguro (+ oacute -) Participacioacuten en beneficios y extornos Prestaciones y gastos por participacioacuten en beneficios y extornos 266
Variacioacuten de la provisioacuten para participacioacuten en beneficios y extornos (+ oacute -) 267
Gastos de explotacioacuten netos Gastos de adquisicioacuten 269
270Gastos de administracioacuten Comisiones y participaciones en el reaseguro cedido y retrocedido 271
Otros gastos teacutecnicos (+ oacute -) Variacioacuten del deterioro por insolvencias (+ oacute -) 273
Variacioacuten del deterioro del inmovilizado (+ oacute -) 274
Variacioacuten de prestaciones por convenios de liquidacioacuten de siniestros (+ oacute -) 275
276Otros
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones Gastos de gestioacuten de las inversiones
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Gastos de inversiones y cuentas financieras
Correcciones de valor del inmovilizado material y de las inversiones Amortizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro de inversiones financieras
Peacuterdidas procedentes del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De las inversiones financieras
234
235
236
237
238
239
240
241
242
243
244
245
246
247
248
249
250
251
252
253
254
255
256
257
258
259
260
261
262
263
264
265
268
272
277
279
280
281
282
283
284
285
286
287
278
Subtotal (Resultado de la cuenta teacutecnica del seguro no vida) 288
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 37
Entidades aseguradoras Cuenta de peacuterdidas y ganancias (II)
Cuenta teacutecnica seguro de vida
Primas imputadas al ejercicio netas de reaseguro Primas devengadas Seguro directo Reaseguro aceptado
Variacioacuten de la correccioacuten por deterioro de las primas pendientes de cobro (+ oacute -) Primas del reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas y para riesgos en curso (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas reaseguro cedido (+ oacute -)
Ingresos del inmovilizado material y de las inversiones Ingresos procedentes de las inversiones inmobiliarias Ingresos procedentes de las inversiones financieras Aplicaciones de correcciones de valor por deterioro del inmovilizado material y de las inversiones
Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Beneficios en realizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Ingresos de inversiones afectas a seguros en los que el tomador asume el riesgo de la inversioacuten Otros ingresos teacutecnicos
Siniestralidad del ejercicio neta de reaseguro Prestaciones y gastos pagados Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para prestaciones (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Gastos imputables a prestaciones
Variacioacuten de otras provisiones teacutecnicas netas de reaseguro (+ oacute -) 321
322
323
324
325
326
289
290
291
292
293
294
295
296
297
298
299
300
301
302
303
304
305
306
307
308
309
310
311
312
313
314
315
316
317
318
319
320
Provisiones para seguros de vida Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Provisiones para seguros de vida cuando el riesgo de inversioacuten lo asuman los tomadores de seguros Otras provisiones teacutecnicas
Participacioacuten en beneficios y extornos Prestaciones y gastos por participacioacuten en beneficios y extornos 328
Variacioacuten de la provisioacuten para participacioacuten en beneficios extornos (+ oacute -) 329
Gastos de explotacioacuten netos Gastos de adquisicioacuten 331
332Gastos de administracioacuten Comisiones y participaciones en el reaseguro cedido y retrocedido 333
327
330
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 38
Entidades aseguradoras Cuenta de peacuterdidas y ganancias (III)
Cuenta teacutecnica seguro de vida (cont)
334Otros gastos teacutecnicos (+ oacute -) Variacioacuten del deterioro por insolvencias (+ oacute -) 335
Variacioacuten del deterioro del inmovilizado (+ oacute -) 336
337Otros
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones Gastos de gestioacuten del inmovilizado material y de las inversiones
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Gastos de inversiones y cuentas financieras
Correcciones de valor del inmovilizado material y de las inversiones Amortizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro de inversiones financieras
Peacuterdidas procedentes del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De las inversiones financieras
Gastos de inversiones afectas a seguros en los que el tomador asume el riesgo de la inversioacuten Subtotal (Resultado de la cuenta teacutecnica del seguro de vida)
Cuenta no teacutecnica
Ingresos del inmovilizado material y de las inversiones Ingresos procedentes de las inversiones inmobiliarias Ingresos procedentes de las inversiones financieras Aplicaciones de correcciones de valor por deterioro del inmovilizado material y de las inversiones
Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Beneficios en realizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
338
339
340
341
342
343
344
345
346
347
348
349
350
351
352
353
354
355
356
357
358
359
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones Gastos de gestioacuten de las inversiones
Gastos de inversiones y cuentas financieras Gastos de inversiones materiales
Correcciones de valor del inmovilizado material y de las inversiones Amortizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro de inversiones financieras
Peacuterdidas procedentes del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De las inversiones financieras
Otros ingresos Ingresos por la administracioacuten de fondos de pensiones 372
Resto de ingresos 373
Otros gastos Gastos por la administracioacuten de fondos de pensiones 375
Resto de gastos 376
360
361
362
363
364
365
366
367
368
369
370
371
374
Subtotal (Resultado de la cuenta no teacutecnica) Resultado antes de impuestos Impuesto sobre benefi cios Resultado procedente de operaciones continuadas Resultado procedente de operaciones interrumpidas neto de impuestos Resultado del ejercicio
377
378
379
380
381
500
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 39
Entidades aseguradoras Estado de cambios en el patrimonio propio (I)
Estado de ingresos y gastos reconocidos
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
385
386
387
Resultado del ejercicio 500
Otros ingresos y gastos reconocidos 383
Activos financieros disponibles para la venta 384
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Importes transferidos al valor inicial de las partidas cubiertas
389
390
391
Coberturas de los flujos de efectivo 388
Otras reclasificaciones 392
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
394
395
396
Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero 393
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
398
399
400
Diferencias de cambio y conversioacuten 397
Ganancias (peacuterdidas) actuariales por retribuciones a largo plazo del personal
Otros ingresos y gastos reconocidos
409
Impuesto sobre benefi cios
Total de ingresos y gastos reconocidos
411
412
410
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
406
407
408
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
402
403
404
Correccioacuten de asimetriacuteas contables 401
Activos mantenidos para la venta 405
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 40
Entidades aseguradoras Estado de cambios en el patrimonio propio (II) estado total de cambios en el patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio de ejercicios anteriores Ajustes por errores de ejercicios anteriores
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios o mutualistas
Aumentos de capital o fondo mutual (-) Reducciones de capital o fondo mutual Conversioacuten de pasivos financ en patr neto (conversioacuten de obligac condonaciones de deudas)
(-) Distribucioacuten de dividendos o derramas activas Operaciones con acciones o participaciones propias (netas) Incremento (reduccioacuten) de patr neto resultante de una combinacioacuten de negocios
Otras operaciones con socios o mutualistas Otras variaciones del patrimonio neto
Pagos basados en instrumentos de patrimonio Traspasos entre partidas de patrimonio neto Otras variaciones
SALDO FINAL DEL EJERCICIO 634
CAPITAL O FONDO MUTUAL (Acciones en Resultados de Otras aportaciones de
Escriturado (No exigido) Prima de emisioacuten Reservas patrimonio propias) ejercicios anteriores socios o mutualistas
413 414 415 416 417 418 419
426 427 428 429 430 431 432
439 440 441 442 443 444 445
452 453 454 455 456 457 458
465 466 467 468 469 470 471
478 479 480 481 482 483 484
491 492 493 494 495 496 497
504 505 506 507 508 509 510
517 518 519 520 521 522 523
530 531 532 533 534 535 536
543 544 545 546 547 548 549
556 557 558 559 560 561 562
569 570 571 572 573 574 575
582 583 584 585 586 587 588
595 596 597 598 599 600 601
608 609 610 611 612 613 614
621 622 623 624 625 626 627
635 636 637 638 639 640
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 41
Entidades aseguradoras Estado de cambios en el patrimonio propio (III) estado total de cambios en el patrimonio neto (cont)
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio de ejercicios anteriores Ajustes por errores de ejercicios anteriores
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios o mutualistas
Aumentos de capital o fondo mutual (-) Reducciones de capital o fondo mutual
Conversioacuten de pasivos financ en patr neto (conversioacuten de obligac condonaciones de deudas) (-) Distribucioacuten de dividendos o derramas activas Operaciones con acciones o participaciones propias (netas) Incremento (reduccioacuten) de patr neto resultante de una combinacioacuten de negocios Otras operaciones con socios o mutualistas
Otras variaciones del patrimonio neto Pagos basados en instrumentos de patrimonio Traspasos entre partidas de patrimonio neto Otras variaciones
SALDO FINAL DEL EJERCICIO
Subvenciones Otros instrumentos de Ajustes por cambios donaciones y legados
Resultado del ejercicio (Dividendo a cuenta) patrimonio de valor recibidos Total
420 421 422 423 424 425
433 434 435 436 437 438
446 447 448 449 450 451
459 460 461 462 463 464
472 473 474 475 476 477
485 486 487 488 489 490
498 499 382 501 502 503
511 512 513 514 515 516
524 525 526 527 528 529
537 538 539 540 541 542
550 551 552 553 554 555
563 564 565 566 567 568
576 577 578 579 580 581
589 590 591 592 593 594
602 603 604 605 606 607
615 616 617 618 619 620
628 629 630 631 632 633
641 642 643 644 645 646
101
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 42
Instituciones de inversioacuten colectiva Balance activo
Activo
101Activo no corriente (F I)
103
104
105
106
107
108
109
110
111
112
113
114
115
116
117
118
119
120
121
122
123
102Inmovilizado intangible (F I)
Inmovilizado material (F I) Bienes muebles de uso propio (F I) Mobiliario y enseres (F I)
Cartera de inversiones inmobiliarias (I) Cartera interior de inmuebles y derechos (I)
Inmuebles en fase de construccioacuten (I) Inmuebles terminados (I) Concesiones administrativas (I)
Otros derechos reales (I) Compromisos de compra de inmuebles (I) Compra de opciones de compra de inmuebles (I) Acciones en sociedades tenedoras y entidades de arrendamiento (I) Opciones sobre la cartera de inversiones inmobiliarias (I)
Otros (I) Cartera exterior de inmuebles y derechos (I)
Sociedades tenedoras de inmuebles (I) Otros (I)
Anticipos o entregas a cuenta (I) Cuentas transitorias (I)
Inversiones adicionales complementarias y rehabilitaciones en curso (I) Indemnizaciones a arrendatarios (I)
Activos por impuesto diferido (F I) 124
Activo corriente (F I) Deudores (F I)
Deudores por venta de inmuebles (I) Deudores por alquileres (I) Deudores dudosos o morosos (I) Deudores dudosos o morosos avalados o garantizados (I) Otros deudores (I)
Cartera de inversiones financieras (F I) Cartera interior (F I)
Valores representativos de deuda (F) Instrumentos de patrimonio (F) Instituciones de inversioacuten colectiva (F) Depoacutesitos en EECC (F)
Derivados (F) Otros (F)
Cartera exterior (F I) Valores representativos de deuda (F) Instrumentos de patrimonio (F) Instituciones de inversioacuten colectiva (F) Depoacutesitos en EECC (F)
Derivados (F) Otros (F)
Intereses de la cartera de inversioacuten (F I) Inversiones morosas dudosas o en litigio (F I)
Periodificaciones (F I) Tesoreriacutea (F I)
125
126
127
128
129
130
131
132
133
134
135
136
137
138
139
140
141
142
143
144
145
146
147
148
149
150
151TOTAL ACTIVO (F I)
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
xxx
xxx
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 43
Instituciones de inversioacuten colectiva Patrimonio y pasivo Cuentas de orden
Patrimonio y pasivo
152
154
155
156
157
158
159
160
161
162
153
243
Patrimonio atribuido a partiacutecipes o accionistas (F I) Fondos reembolsables atribuidos a partiacutecipes o accionistas (F I)
Capital (F I) Partiacutecipes (F I) Prima de emisioacuten (F I) Reservas (F I)
Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre) (Acciones propias) (F I) Resultados de ejercicios anteriores (F I) Otras aportaciones de socios (F I) Resultado del ejercicio (F I) (Dividendo a cuenta) (F I)
Ajustes por cambios de valor en inmovilizado material de uso propio (F)
Ajustes por cambios de valor en inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I) Ajustes por plusvaliacuteas de las inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I) Ajustes por minusvaliacuteas de las inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I)
Otro patrimonio atribuiacutedo (F I)
Pasivo no corriente (F I) Provisiones a largo plazo (F I) Deudas a largo plazo (F I) Pasivos por impuesto diferido (F I)
180Cuentas de compromiso (F) Compromisos por operaciones largas de derivados (F) Compromisos por operaciones cortas de derivados (F) 182
181
Cuentas de riesgo y de compromiso (I)
185
186
184
187
188
183
189
Compromisos por compra de inmuebles (I) Compromisos de venta de inmuebles (I) Contratos de arras (I) Derechos de compra de opciones de compra de inmuebles (I) Importes pendientes de desembolsar por inmuebles en fase de construccioacuten (I) Otras cuentas de riesgo y compromiso (I)
TOTAL CUENTAS DE RIESGO Y COMPROMISO (I)
190
192
193
191
194
195
196
197
198
199
200
201
Otras cuentas de orden (F) Valores cedidos en preacutestamo por la IIC (F) Valores aportados como garantiacutea por la IIC (F) Valores recibidos en garantiacutea por la IIC (F) Capital nominal no suscrito ni en circulacioacuten (SICAV) (F) Capital nominal no suscrito (SII) (I) Avales recibidos (I) Avales emitidos (I) Indemnizaciones previstas pendientes de confirmar (I) Peacuterdidas fiscales a compensar (F) (I)
Otros (F) Otras cuentas de orden (I)
TOTAL OTRAS CUENTAS DE ORDEN (I) TOTAL CUENTAS DE ORDEN (F)
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
202
203
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 44
Instituciones de inversioacuten colectiva Cuenta de peacuterdidas y ganancias
Cuenta de peacuterdidas y ganancias
Comisiones de descuento por suscripciones yo reembolsos (F I) Comisiones retrocedidas (F I) Ingresos por alquiler (I) Gastos de personal (F I)
Otros gastos de explotacioacuten (F I) Comisioacuten de gestioacuten (F I) Comisioacuten depositario (F I) Otros (F I)
Deterioro y resultados por enajenaciones de inmovilizado (F)
206
207
208
209
210
212
204
205
213
Deterioro de inversiones inmobiliarias (I) Incrementos de deterioro (I) Reversioacuten del deterioro (I)
Resultados por enajenaciones y otros de inversiones inmobiliarias (I) Resultados positivos (I) Resultados negativos (I)
Compensaciones e indemnizaciones por deterioro o peacuterdida de inversiones inmobiliarias (I) Amortizacioacuten de las inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I) Amortizacioacuten del inmovilizado material (F) Excesos de provisiones (F I) Deterioro y resultados por enajenaciones de inmovilizado material (I)
Resultado de explotacioacuten (F I)
214
215
216
217
218
219
220
221
222
223
224
Ingresos financieros (F I) Gastos financieros (F I) Variacioacuten del valor razonable en instrumentos financieros (F I)
Por operaciones de la cartera interior (F) Por operaciones de la cartera exterior (F) Por operaciones con derivados (F)
Otros (F) Diferencias de cambio (F I) Deterioro y resultado por enajenaciones de instrumentos financieros (F I) Deterioros (F)
Resultados por operaciones de la cartera interior (F) Resultados por operaciones de la cartera exterior (F) Resultados por operaciones con derivados (F)
Otros (F)
228
229
230
231
232
233
234
235
236
237
238
239
227
226
Resultado fi nanciero (F I) Resultado antes de impuesto (F I) Impuesto sobre beneficios (F I)
RESULTADO DEL EJERCICIO (F I)
225
240
241
242
500
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 45
Instituciones de inversioacuten colectiva Estado de variacioacuten patrimonial (I)
Estado de variacioacuten patrimonial 244
245
Patrimonio inicial (F I)
Saldo neto (F I) 246
247
248
249
Suscripciones Puesta circ Acciones (F) Suscripciones Aumentos de capital (I) Reembolsos Recompra de acciones (F) Reembolsos Reducciones de capital (I)
Inversiones inmobiliarias (I) Variacioacuten del valor razonable de inversiones inmobiliarias (I) Resultados por enajenaciones de inversiones inmobiliarias (I) Resultados por contratos de inversiones inmobiliarias rescindidos (I) Otros derivados de las inversiones inmobiliarias (I)
253
254
255
256
257
258
259
260
Valores representativos de deuda (F I) Instrumentos de patrimonio (F I) Depoacutesitos (F) Instituciones de inversioacuten colectiva (F I) Derivados (F) Otros valores (F I) Diferencias de cambio (F I) Otros rendimientos (F I)
Gastos repercutidos (F I)
261
262
263
264
265
266
267
268
250
252
251
Gastos de gestioacuten corriente (F I) Comisioacuten de gestioacuten sobre patrimonio (F I) Comisioacuten de gestioacuten sobre resultados (F I) Comisioacuten de depoacutesito (F I)
Otros gastos de gestioacuten corriente (F I) Tasas por registros oficiales (F I) Admisioacuten a cotizacioacuten (F) Difusioacuten de valores liquidativos (F) Otros gastos de gestioacuten corriente (F I)
Servicios exteriores (F I) Tasaciones (I)
Administracioacuten de fincas y gastos de comunidad (I) Reparacioacuten y conservacioacuten de inmuebles (I) Auditoriacutea (F I) Servicios bancarios y similares (F I) Publicidad propaganda y relaciones puacuteblicas (F I) Otros servicios (F I)
Amortizacioacuten de mobiliario y enseres (F I) Deterioros excepto por inversiones inmobiliarias (I) Deterioros (F) Retenciones no recuperadas por inversiones de cartera exterior (F) Impuesto sobre beneficios (F I) Gasto por compartimento IB (F I) Otros (F I)
269
270
271
272
273
274
275
276
277
278
279
280
281
282
283
284
285
286
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
287
288
289
290
291
292
293
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 46
Instituciones de inversioacuten colectiva Estado de variacioacuten patrimonial (II)
Estado de variacioacuten patrimonial (cont)
294Ingresos (F I) Comisiones de descuento a favor de la institucioacuten (F I) 295
Comisiones retrocedidas (F I)
Otras (F I)
297
298
299
296
De intermediarios financieros (F I) Por inversiones en otras IIC (F I)
Ingreso compartimento por IB (F I) Otros (F I)
300
301
Revalorizacioacuten inmuebles uso propio y resultados por enajenacioacuten inmovilizado (F I)
PATRIMONIO FINAL (F I)
302
303
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 47
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Balance (I)
Activo
Tesoreriacutea Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar Socios dudosos Deudores varios Otros creacuteditos con las Administraciones Puacuteblicas Socios por desembolsos exigidos Activos por impuesto corriente Resto de cuentas a cobrar
Inversiones fi nancieras Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda Depoacutesitos a plazo en entidades de creacutedito Activos financieros hiacutebridos Derivados de cobertura Resto de derivados
Inversiones en empresas del grupo y asociadas Activos no corrientes mantenidos para la venta Inmovilizado material Terrenos y construcciones Instalaciones teacutecnicas y otro inmovilizado material
110
111
112
113
114
115
119
120
Inversiones inmobiliarias Inmovilizado intangible Activos por impuesto diferido Resto de activos Periodifi caciones Otros activos
TOTAL ACTIVO
125
126
Pasivo
Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 130
131 Acreedores varios Pasivos por impuesto corriente
Deudas Obligaciones Deudas con entidades de creacutedito Fianzas y depoacutesitos recibidos Sociedades de reafianzamiento Derivados de cobertura Resto de derivados Otras deudas
Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta Pasivos por avales y garantiacuteas
142
143 Garantiacuteas financieras Resto de avales y garantiacuteas
Provisiones Provisiones por avales y garantiacuteas Otras provisiones
145
146
101
102
103
104
105
106
107
108
109
116
117
118
121
122
123
124
127
129
132
133
134
135
136
137
138
139
140
141
144
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 48
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Balance (II)
Pasivo (cont)
Fondo de provisiones teacutecnicas Cobertura del conjunto de operaciones Pasivos por impuesto diferido Resto de pasivos Capital reembolsable a la vista
TOTAL PASIVO
147
148
149
150
128
Patrimonio neto
Fondos propios Capital Capital suscrito Socios protectores Socios partiacutecipes
Menos capital no exigido Menos capital reembolsable a la vista
151
152
153
154
155
156
157
Reservas Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre)
Resultados de ejercicios anteriores
Resultado del ejercicio
158
159
194
160
Ajustes por cambio de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO
161
162
163
165
164
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 49
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Cuenta de peacuterdidas y ganancias
166Importe neto de la cifra de negocios 167
168 Ingresos por avales y garantiacuteas Ingresos por prestacioacuten de servicios
Otros ingresos de explotacioacuten Gastos de personal Sueldos salarios y asimilados Cargas sociales Provisiones
171
172
173
Otros gastos de explotacioacuten Dotaciones a provisiones por avales y garantiacuteas (neto) Correcciones de valor por deterioro de socios dudosos (neto) Dotaciones al fondo de provisiones teacutecnicas Cobertura del conjunto de operaciones (neto) Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros utilizadas Amortizacioacuten del inmovilizado Deterioro y resultado por enajenaciones de inmovilizado Deterioro y resultado de activos no corrientes en venta (neto)
RESULTADO DE EXPLOTACIOacuteN
Ingresos fi nancieros De participaciones en instrumentos de patrimonio De valores negociables y otros instrumentos financieros
184
185
Gastos fi nancieros Variacioacuten de valor razonable en instrumentos fi nancieros Diferencias de cambio Correcciones de valor por deterioro de instrumentos fi nancieros Resultado por enajenacioacuten de instrumentos fi nancieros
RESULTADO FINANCIERO
Resultado antes de impuestos
Impuestos sobre benefi cios
RESULTADO DEL EJERCICIO
169
170
174
175
176
177
178
179
180
181
182
183
186
187
188
189
190
191
192
193
500
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 50
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado de ingresos y gastos reconocidos
500Resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias
Ingresos y gastos imputados directamente al patrimonio neto
Por ajustes por cambios de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros Efecto impositivo
Total ingresos y gastos imputados directamente en el patrimonio neto
Transferencias a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
Por ajustes por cambios de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros Efecto impositivo
Total transferencias a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
TOTAL DE INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS
195
196
197
198
199
200
201
202
203
204
205
207
206
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 51
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado total de cambios en el patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio Ajustes por errores
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios
Aumentos de capital (-) Reducciones de capital (-) Distribucioacuten de dividendos Otras operaciones con socios
Otras variaciones del patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO
CAPITAL Menos Resultados de
Suscrito Menos no exigido reembolsable a la vista Reservas ejercicios anteriores
208 209 210 211 212
217 218 219 220 221
226 227 228 229 230
235 236 237 238 239
244 245 246 247 248
253 254 255 256 257
262 263 264 265 266
271 272 273 274 275
280 281 282 283 284
289 290 291 292 293
298 299 300 301 302
307 308 309 310 311
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 52
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado total de cambios en el patrimonio neto (cont)
Fondos de Resultado del Ajustes por cambios provisiones teacutecnicas
ejercicio de valor Aportaciones de terceros Total
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio Ajustes por errores
213 214 215 216
222 223 224 225
231 232 233 234
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios
Aumentos de capital (-) Reducciones de capital (-) Distribucioacuten de dividendos Otras operaciones con socios
Otras variaciones del patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO
240 241 242 243
249 250 251 252
258 259 260 261
267 268 269 270
276 277 278 279
285 286 287 288
294 295 296 297
303 304 305 306
312 313 314 315
Agencia Tributaria
Administracioacuten de
Delegacioacuten o Diputacioacuten Comunidad Foral de
Coacutedigo Administracioacuten
Impuesto sobre Sociedades
DOCUMENTO DE INGRESO O DEVOLUCIOacuteN
Modelo
200
Dev
engo
(2)
Ejercicio
Periacuteodo
Tipo ejercicio
0 A
Iden
tifi c
acioacute
n (1
)
93 aDeNombre o razoacuten social
NIF
200NNNNNNNNN N Espacio reservado para la numeracioacuten por coacutedigo de barras
Espacio reservado para la etiqueta identificativa La etiqueta identificativa es imprescindible para la presentacioacuten de esta declaracioacuten-liquidacioacuten en una entidad colaboradora
Liqu
idac
ioacuten
(3)
Base imponible
Cuota iacutentegra
Liacutequido a ingresar o a devolver Estado
552
562
621
Ingr
eso
(5)
IImporte
Forma de pago
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es positiva marque con una X la casilla que corresponda
Ingreso efectuado a favor del Tesoro Puacuteblico Cuenta restringida de colaboracioacuten en la recaudacioacuten de la AEAT de declaraciones-liquidaciones o autolishyquidaciones
Dev
oluc
ioacuten
(4)
Devolucioacuten por transferencia Renuncia a la devolucioacuten
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es negativa marque con una X la casilla que corresponda
DImporte
EC Adeudo en cuentaEn efectivo
Importante Ponga especial cuidado en la correcta cumplimentacioacuten de los datos de la cuenta en la que desea recibir la transferencia bancaria
Coacutedigo IBAN
Coacutedigo IBAN
Cuo
ta c
ero
(6)
Cuota cero
Agencia Tributaria
Coacutedigo Administracioacuten
DOCUMENTO DE INGRESO O DEVOLUCIOacuteN
Impuesto sobre la Renta de no Residentes (establecimientos permanentes y entidades en reacutegimen deatribucioacuten de rentas constituidas en el extranjero con presencia en territorio espantildeol)
Modelo
206 Delegacioacuten o Diputacioacuten Comunidad Foral de
Administracioacuten de
Dev
engo
(2)
Ejercicio
Periacuteodo
Tipo ejercicio
O A
Iden
tifi c
acioacute
n (1
)
93 aDeNombre o razoacuten social
NIF
206NNNNNNNNN N Espacio reservado para la numeracioacuten por coacutedigo de barras
Espacio reservado para la etiqueta identificativa La etiqueta identificativa es imprescindible para la presentacioacuten de esta declaracioacuten-liquidacioacuten en una entidad colaboradora
Base imponible
Cuota iacutentegra
Liacutequido a ingresar o a devolver Estado
552
562
621
Ingr
eso
(5)
IImporte
Forma de pago
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es positiva marque con una X la casilla que corresponda
Ingreso efectuado a favor del Tesoro Puacuteblico Cuenta restringida de colaboracioacuten en la recaudacioacuten de la AEAT de declaraciones-liquidaciones o autolishyquidaciones
Dev
oluc
ioacuten
(4)
Devolucioacuten por transferencia Renuncia a la devolucioacuten
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es negativa marque con una X la casilla que corresponda
DImporte
EC Adeudo en cuentaEn efectivo
Importante Ponga especial cuidado en la correcta cumplimentacioacuten de los datos de la cuenta en la que desea recibir la transferencia bancaria
Coacutedigo IBAN
Coacutedigo IBAN
Cuota cero
Cuo
ta c
ero
(6)
Liqu
idac
ioacuten
(3)
01PAacuteG1
02PAacuteG2
03PAacuteGS 03 a 22
05PAacuteG23
06PAacuteG24
07PAacuteGS25 a 29
08PAacuteGS30 a 31
09PAacuteGS32 a 39
10PAacuteGS40 a 41
11PAacuteGS42 a 50
12PAacuteGS51 a 52
Doc ing-dev 200
Doc ing-dev 206
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 14
Liquidacioacuten (III)
Bonificaciones y deducciones por doble imposicioacuten Cuota iacutentegra ajustada positiva
Bonificacioacuten por rentas obtenidas en Ceuta y Melilla (art 33 LIS) Bonificaciones actividades exportadoras y de prestacioacuten de servicios (art 34 LIS) Bonificacioacuten rendimientos por ventas bienes corporales producidos en Canarias (art 26 Ley 191994)
Bonificaciones Sociedades Cooperativas (Ley 201990) Bonificaciones entidades dedicadas al arrendamiento de viviendas (Capiacutetulo III Tiacutetulo VII LIS) Otras bonificaciones
Deducciones por doble imposicioacuten (desglose en paacutegina 15)
567
568
569
576
566
563
DI interna de periacuteodos anteriores aplicada en el ejercicio (art 30 LIS) DI interna generada y aplicada en el ejercicio actual (art 30 LIS) DI internacional de periacuteodos anteriores aplicada en el ejercicio (art 31 y 32 LIS) DI internacional generada y aplicada en el ejercicio actual (art 31 y 32 LIS)
Transparencia fiscal internacional (art 1079 LIS) DI interna intersocietaria al 510 (cooperativas)
Apoyo fiscal a la inversioacuten y otras deducciones Deduccioacuten art 42 LIS y art 36 ter Ley 4395 (desglose en paacutegina 16) Deducciones disposicioacuten transitoria octava LIS (desglose en paacutegina 16) Deducciones con liacutemite del Capiacutetulo IV Tiacutetulo VI LIS (desglose en paacutegina 17 y 17bis) Deducciones sin liacutemite I + D + i (desglose en paacutegina 17bis) Deduccioacuten donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) (desglose en paacutegina 18) Deducciones Inversioacuten Canarias (Ley 201991) (desglose en paacutegina 16) Deducciones especiacuteficas de las entidades sometidas a normativa foral
583
585
399
590
565
588
584
082
Cuota liacutequida positiva 592
Cuota del ejercicio a ingresar o a devolver
Retenciones e ingresos a cuenta pagos a cuenta participaciones IIC 595
Retenciones e ingresos a cuenta pagos a cuenta participaciones IIC imputados poragrupaciones de intereacutes econoacutemico y uniones temporales de empresas 596
Retenciones sobre los premios de determinadas loteriacuteas y apuestas
Abono de deducciones I + D + i por insuficiencia de cuota (opcioacuten art 442 LIS)
597
083
Abono por conversioacuten de activos por impuesto diferido en creacutedito exigible frente a la Administracioacuten tributaria (DA 22ordf LIS)
Estado
Cuota del ejercicio a ingresar o a devolver
150
599
Pagos fraccionados Cuota diferencial
611
605
603
6011er pago fraccionado 2ordm pago fraccionado 3er pago fraccionado Cuota diferencial
Liacutequido a ingresar o a devolver
621
619
617
633
615Incremento por peacuterdida beneficios fiscales periacuteodos anteriores Incremento por incumplimiento de requisitos SOCIMI () Intereses de demora Importe ingreso devolucioacuten efectuada de la declaracioacuten originaria Liacutequido a ingresar o a devolver
D Forales Navarra(totales)
(desglose en paacuteg 24)
600
612
606
604
602
622
620
618
642
616
() Tributacioacuten por otro reacutegimen antes del plazo de 3 antildeos de permanencia (art 33 Ley 112009)
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 15
Detalle de la compensacioacuten de bases imponibles negativas Pendiente de aplicacioacuten a Pendiente de aplicacioacuten en
principio del periacuteodo Aplicado en esta liquidacioacuten periacuteodos futuros
Compensacioacuten de base antildeo 1997 Compensacioacuten de base antildeo 1998 Compensacioacuten de base antildeo 1999 Compensacioacuten de base antildeo 2000 Compensacioacuten de base antildeo 2001 Compensacioacuten de base antildeo 2002 Compensacioacuten de base antildeo 2003 Compensacioacuten de base antildeo 2004 Compensacioacuten de base antildeo 2005 Compensacioacuten de base antildeo 2006 Compensacioacuten de base antildeo 2007 Compensacioacuten de base antildeo 2008 Compensacioacuten de base antildeo 2009 Compensacioacuten de base antildeo 2010 Compensacioacuten de base antildeo 2011 Compensacioacuten de base antildeo 2012
Compensacioacuten de base antildeo 2013 Compensacioacuten de base antildeo 2014 () Total
640 641 548
643 644 645
646 647 648
649 650 651
652 653 654
655 656 657
658 659 660
661 662 663
664 665 666
667 668 669
743 747 748
275 276 277
608 609 610
704 705 706
013 014 015
725 726 727
534 535 536
607 675 699
670 547 671
() Soacutelo debe cumplimentarse esta fila si la entidad tiene bases imponibles negativas por otro periacuteodo impositivo iniciado tambieacuten en 2014 pero inferior a 12 meses y previo al ejercicio declarado
Liacutemite Deduccioacuten Tipo gravamen 2014 Aplicado en Pendiente de aplicacioacutenantildeo pendiente generada periacuteodo generacioacuten deduccioacuten pendiente esta liquidacioacuten periacuteodos futuros
() Soacutelo debe cumplimentarse esta fila si tiene deducciones pendientes de aplicar correspondientes a un periacuteodo impositivo iniciado en 2014 (consultar instrucciones)
123
119
127
131
120 121 122
124 125 126
128 129 130
132 571 133
Deducciones doble imposicioacuten internacional 2004-2014
DI internac ejerc anteriores DI internacional 2004 DI internacional 2005
DI internacional 2006
DI internacional 2007
DI internacional 2008
DI internacional 2009 DI internacional 2010
DI internacional 2011
DI internacional 2012
DI internacional 2013 DI internacional 2014 ()
Liacutemite Deduccioacuten Tipo gravamen 2014 Aplicado en Pendiente de aplicacioacutenantildeo pendiente generada periacuteodo generacioacuten deduccioacuten pendiente esta liquidacioacuten periacuteodos futuros
201415
201516
201617
201718
201819
201920
202021
202122
202223
202324
202425
151 152 711 712
153 728 637 638 639
154 729 849 894 197
157
156
155
158
159
720
732
731
730
733
734
721
001
825
285
028
717
722
002
826
286
029
718
723
827
287
003
030
719
724
739
134
921
926
740
135
741
136
742
137
160 161 572 162
164 165 166
168 169 170
172 573 174
Total 2004-2014
Tipo de gravamen 2014 103
DI internacional 2014 Impuesto soportado por el sujeto pasivo (art 31 LIS) 202425 Dividendos y participaciones en beneficios (art 32 LIS) 202425
Total 2014
167
163
171
() Soacutelo debe cumplimentarse si tiene deducciones pendientes de aplicar correspondientes a un periacuteodo impositivo iniciado en 2014 (consultar instrucciones)
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Deduccioacuten art 42 LIS y art 36 ter Ley 4395
Paacutegina 16
Liacutemite Liacutemite Pendiente de aplicacioacutenconjunto antildeo () Deduccioacuten pendiente generada Aplicado en esta liquidacioacuten en periacuteodos futuros
Deduccioacuten art 36 ter Ley 4395 2002 201718
Deduccioacuten art 36 ter Ley 4395 2003 201819
Deduccioacuten art 42 LIS 2004 201920
Deduccioacuten art 42 LIS 2005 202021
Deduccioacuten art 42 LIS 2006 20212225 Deduccioacuten art 42 LIS 2007 202223
Deduccioacuten art 42 LIS 2008
50 () 202324
Deduccioacuten art 42 LIS 2009 202425
Deduccioacuten art 42 LIS 2010 202526
Deduccioacuten art 42 LIS 2011 202627
Deduccioacuten art 42 LIS 2012 202728
Deduccioacuten art 42 LIS 2013 202829
Deduccioacuten art 42 LIS 2014() 202930
Deduccioacuten art 42 LIS 2014 203031
Total deducciones art 36 ter Ley 4395 y art 42 LIS
835 836 837
838 839 840
932 933 934
297 298 299
090 091 092
004 005 006
031 032 033
022 023 024
040 041 042
138 139 140
141 142 143
188 189 190
700 708 709
710 771 778
841 585 843
() Pueden consultarse instrucciones () Soacutelo debe cumplimentarse si tiene deducciones pendientes de aplicar correspondientes a un periacuteodo impositivo iniciado en 2014 (consultar instrucciones)
Deducciones disposicioacuten transitoria octava LIS Liacutemite Pendiente de aplicacioacuten
conjunto Deduccioacuten pendiente generada Aplicado en esta liquidacioacuten en periacuteodos futuros
Total deducciones disposicioacuten transitoria octava LIS () Soacutelo debe cumplimentarse si tiene deducciones pendientes de aplicar correspondientes a un periacuteodo impositivo iniciado en 2014 (consultar instrucciones)
Activos fijos (Ley 201991) 2014 Total deducciones inversiones en Canarias (Ley 201991)
Liacutemite conjunto
50
60 90 ()
50
Liacutemite Pendiente de aplicacioacutenantildeo Deduccioacuten pendiente generada Aplicado en esta liquidacioacuten en periacuteodos futuros
201415
201516
201617
201718
201819
201920
201213()
201314()
201415()
201516()
201617()
201718()
201819()
201920()
202021()
202122()
202223()
202324()
202425()
202526()
202627()
202728()
202829()
202930()
202930()
201920
857
854
860
883
863
871
868
874
880
877
866
191
939
613
037
200
858
855
861
884
864
872
869
875
881
878
867
192
940
614
038
257
862
859
865
885
834
876
873
879
870
882
941
701
193
011
039
044
144
045
145
046
146
886 590 887
528 529 530
147 148 149
852 853 856
194 195 196
088 564 801
791 802 806
785 789 790
240 241 242
() Pueden consultarse instrucciones () Soacutelo debe cumplimentarse si tiene deducciones pendientes de aplicar correspondientes a un periacuteodo impositivo iniciado en 2014 (consultar instrucciones)
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 17
Deducciones para incentivar determinadas actividades (cap IV tit VI Ley 4395 y LIS)
Liacutemite Liacutemite Per anteriores Deducc pendiente Pendiente de aplicacioacutenconjunto antildeo Per actual Deducc generada Aplicado en esta liquidacioacuten en periacuteodos futuros
1997 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 () 201213()
1998 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 () 201314()
1999 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 () 201415()
2000 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 () 201516()
2001 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 () 201617()
2002 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 () 201718()
2003 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 () 201819()
2004 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 () 201920()
2005 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 y LIS () 202021()
2006 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 y LIS () 202122()
2007 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 y LIS () 202223()
2008 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 y LIS () 202324()
2009 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 y LIS () 202425()
2010 Suma deducciones Cap IV Tit VI Ley 4395 y LIS () 202526()
2011 Suma deducciones Cap IV Tit VI Ley 4395 y LIS () 202627()
2012 Suma deducciones Cap IV Tit VI Ley 4395 y LIS () 202728()
2013 Suma deducciones Cap IV Tit VI Ley 4395 y LIS (excepto I+D+i) () 202829()
2013 Investigacioacuten y desarrollo (CT) 202829()
2014 Creacioacuten empleo contratacioacuten menores de 30 (CEM-1) (art 43 LIS) 2014 Creacioacuten empleo contratacioacuten desempleados con prest desempleo
(CEM-2) (art 43 LIS) 2014 Alicante 2011 (A11)
2014 Mundobasket 2014 (M14)
2014 IV Centenario del fallecimiento del pintor Domeacutenico Theotocoacutepuli El Greco (DT)
2014 Vitoria-Gasteiz Capital Verde Europea 2012 (VG)
2014 Campeonato del Mundo de Vela (ISAF) Santander 2014 (VS)
2014 Programa El Aacuterbol es Vida (AV)
2014 Antildeo de Espantildea en Japoacuten (EJ)
2014 Plan Director para la recuperacioacuten del Patrimonio Cultural de Lorca (PL)
2014 Universiada de Invierno de Granada 2015 (UG)
2014 Campeonato del Mundo de Ciclismo en Carretera Ponferrada 2014 (P)
2014 Barcelona World Jumping Challenge (WJ)
2014 Barcelona Mobile World Capital (BM)
2014 3ordf Edicioacuten de la Barcelona World Race (3W)
2014 Campeonato del Mundo de Tiro Oliacutempico Las Gabias 2014 (TO)
2014 2014 Antildeo Internacional de la Dieta Mediterraacutenea (DM) 2014 Programa de preparacioacuten de los deportistas espantildeoles para los
juegos de Riacuteo de Janeiro 2016 (R16) 2014 VII Centenario de la Peregrinacioacuten de San Francisco de Asiacutes a
Santiago de Compostela (1214-2014) (FA) 2014 V Centenario del Nacimiento de Santa Teresa de Jesuacutes en el antildeo 2015 (ST)
2014 Antildeo Santo Jubilar Mariano 2013-2014 a celebrar en la ciudad de Sevilla (MS)
2014 Vuelta al mundo a vela Alicante 2014 (A14)
2014 DonostiaSan Sebastiaacuten Capital Europea de la Cultura 2016 (D16)
2014 Expo Milaacuten 2015 (EM)
2014 Campeonato del Mundo de Escalada 2014 Gijoacuten (E14)
2014 Campeonato del Mundo de Patinaje Artiacutestico Reus 2014 (R14)
2014 Madrid Horse Week (MH)
2014 III Centenario de la Real Academia Espantildeola (RA)
2014 A Coruntildea 2015-120 antildeos despueacutes
202930
202930202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930 202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
() Pueden consultarse instrucciones () Soacutelo debe cumplimentarse si tiene deducciones pendientes de aplicar correspondientes a un periacuteodo impositivo iniciado en 2014 (consultar instrucciones)
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 17bis
Deducciones para incentivar determinadas actividades (cap IV tit VI Ley 4395 y LIS) cont
Liacutemite Liacutemite Per anteriores Deducc pendiente Pendiente de aplicacioacutenconjunto antildeo Per actual Deducc generada Aplicado en esta liquidacioacuten en periacuteodos futuros
2014 IV Centenario de la segunda parte de El Quijote (Q) 202930
828
438
435
454
441
432
634
829
439
436
455
452
433
635
830
440
437
456
453
434
636
2014 World Challenge LFP85ordm Aniversario de la Liga (WCH) 202930
2014 Juegos del Mediterraacuteneo de 2017 (M17)
2014 Sesenta Edicioacuten del Festival Internacional de Teatro Claacutesico de Meacuterida (TM)
2014 Antildeo de la Biotecnologiacutea en Espantildea (BE)
25
50
()
202930
202930
202930
2014 Diferimiento deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 y LIS 202930 Total deducciones relativas a programas de apoyo acontecimientosde excepcional intereacutes puacuteblico
Total deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 y LIS
() Pueden consultarse instrucciones
831 588 832
Deducciones I + D + i excluidas de liacutemite Opcioacuten art 442 LIS ()
2013 Investigacioacuten y desarrollo (CTE)
2013 Innovacioacuten tecnoloacutegica (ITE)
Importe abonado Deduccioacuten pendientegenerada Deduccioacuten reducida Aplicado en esta liquidacioacuten por insuficiencia de cuota
Total
918 919 574
589 976 977
580
978
517 081 082 083
2014 Investigacioacuten y desarrollo (CTE)
2014 Innovacioacuten tecnoloacutegica (ITE)
822 823 824
232 233 850
231
851
() Para periacuteodos impositivos iniciados a partir de 1-1-2013 Entre otros requisitos seraacute necesario que transcurra al menos uno antildeo desde la finalizacioacuten del periacuteodo impositivo en que se generoacute la deduccioacuten sin que la misma haya sido objeto de aplicacioacuten
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 18
Deduccioacuten donativos a entidades sin fines de lucro Ley 492002
Liacutemite Pendiente de aplicacioacutenantildeo Deduccioacuten pendiente generada Aplicado en esta liquidacioacuten en periacuteodos futuros
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2004 201415
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2005 201516
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2006 201617
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2007 201718
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2008 201819
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2009 201920
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2010 202021
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2011 202122
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2012 202223
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2013 202324
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2014() 202425
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2014 202425
Total deducciones donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002)
929 930
942 943 944
294 295 296
066 074 084
008 009 010
034 035 036
201 202 203
904 905 906
990 991 992
997 998 999
246 247 248
993 994 995
598 565 895
Donaciones del periacuteodo impositivo efectuadas a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 974
Aplicacioacuten de resultados
AplicacioacutenBase de reparto
Peacuterdidas y ganancias Remanente Reservas
Total
650
652
651
653
A reservas Intereses aportaciones al capital (Cooperativas) A dividendos A dotacioacuten O S (Cajas de ahorro) A FRO y dotaciones voluntarias al FEP (Cooperativas)
A retornos cooperativos (Cooperativas) Partiacutecipes (IIC) A remanente y otros A compensacioacuten de peacuterdidas de ejercicios anteriores
Total
658
656
655
660
659
662
665
664
654
666
Detalle de las correcciones al resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias (ex cluida la correccioacuten por Impuesto Sociedades) (cumplimentacioacuten voluntaria)
Saldo pendiente a fin de ejercicio Correcciones del ejercicio Correcciones fiscales Aumentos Disminuciones Aumentos futuros Disminuciones futuras
Correcciones permanentes (excl correcc I Sociedades)
Correcciones temporarias con origen en el ejercicio
Por amortizaciones Por deterioros de valor
Por pensiones Por fondo de comercio
Resto Correcc temporarias con origen en ejerc anteriores
Por amortizaciones Por deterioros de valor
Por pensiones Por fondo de comercio
Resto
TOTAL correcc al resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias (excluida correcc I Soc) 417 418
Presentacioacuten de documentacioacuten previa en la sede electroacutenica
Consigne el Nuacutemero de Referencia de Sociedades (NRS) de la documentacioacuten presentada
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 18 bis
LIMITACIOacuteN EN LA DEDUCIBILIDAD DE GASTOS FINANCIEROS Art 20 LIS
a) Resultado de explotacioacuten (signo igual a Cuenta de Peacuterd y Gan) b) Amortizacioacuten del inmovilizado (signo igual a Cuenta de Peacuterd y Gan) c) Imputacioacuten de subvenciones de inmovilizado no financiero y otras (signo igual a Cuenta de Peacuterd y Gan) d) Deterioro y resultado por enajenaciones del inmovilizado (signo igual a Cuenta de Peacuterd y Gan) e) Ingresos financieros de participaciones en instrumentos de patrimonio() (signo igual a Cuenta de Peacuterd y Gan) f) Liacutemite a la deduccioacuten de gastos financieros netos (= 30 [a-b-c-d+e] con un miacutenimo de 1 milloacuten de euros) g) Adicioacuten por liacutemite beneficio operativo no aplicado en los cinco ejercicios anteriores h) Gastos financieros del periacuteodo impositivo excluidos aquellos a que se refiere el art 141h) LIS () (sin signo) i) Ingresos financieros del periacuteodo impositivo derivados de la cesioacuten a terceros de capitales propios j) Gastos financieros netos del periacuteodo (= [ h - i ]) k) Gastos financieros netos del periacuteodo deducibles (lt = [ j ]) l) Gastos financieros netos del periacuteodo no deducibles (lt = [ j ]) m) Gastos financieros netos pendientes de deducir de periodos anteriores aplicados n) Total gastos financieros netos deducibles en el periacuteodo (= [k + m] lt = [f + g]) ntilde) Total gastos financieros deducibles en el periacuteodo
175
176
177
178
179
043
049
249
252
253
254
255
258
259
260
() Dividendos o participaciones en beneficios de entidades en las que o bien el porcentaje de participacioacuten directo o indirecto sea al menos el 5 por ciento o bien el valor de adquisicioacuten de la participacioacuten sea superior a 6 millones de euros excepto que dichas participaciones hayan sido adquiridas con deudas cuyos gastos financieros no resulten deducibles por aplicacioacuten del artiacuteculo 141h) de la LIS El miacutenimo de 1 milloacuten de euros exige que como miacutenimo haya 1 milloacuten de euros de gastos financieros netos () Se incluiraacuten los gastos financieros netos imputados por las entidades que tributen con arreglo a lo establecido en el art 48 de la LIS
LIMITACIOacuteN EN LA DEDUCIBILIDAD DE GASTOS FINANCIEROS GASTOS FINANCIEROS PENDIENTES DE DEDUCIR
Importe generadoEjercicio de Pendiente de aplicacioacuten enPendiente de aplicacioacuten a Aplicado en esta liquidacioacutengeneracioacuten periacuteodos futuros principio del periacuteodo
2012 2013 2014 () 2014 ()
212
969
261
264
270
970
262
265
271
971
263
266
Total 267 268 269
() Soacutelo debe cumplimentarse si la entidad tiene gastos financieros pendientes por otro periacuteodo impositivo iniciado en 2014 pero inferior a 12 meses y previo al declarado () Soacutelo debe cumplimentarse si la entidad tiene gastos financieros pendientes devengados en el propio periacuteodo impositivo deducibles en los proacuteximos periacuteodos impositivos
PENDIENTE DE ADICIOacuteN POR LIacuteMITE BENEFICIO OPERATIVO NO APLICADO
Importe generadoEjercicio de Pendiente de aplicacioacuten enPendiente de aplicacioacuten a Aplicado en esta liquidacioacutengeneracioacuten periacuteodos futuros principio del periacuteodo
2012 2013 2014 () 2014 ()
890
503
273
955
891
522
274
956
892
523
537
957
Total 538 539 546
() Soacutelo debe cumplimentarse si la entidad tiene pendiente de adicioacuten por liacutemite beneficio operativo no aplicado por otro periacuteodo impositivo iniciado en 2014 pero inferior a 12 meses y previo al declarado () Soacutelo debe cumplimentarse si la entidad tiene pendiente de adicioacuten por liacutemite beneficio operativo no aplicado generado en el propio periacuteodo impositivo aplicable en los proacuteximos periacuteodos impositivos
DOTACIONES POR DETERIORO DE CREacuteDITOS U OTROS ACTIVOS DERIVADOS DE LAS POSIBLES INSOLVENCIAS DE LOS DEUDORES NO VINCULADOS CON EL SUJETO PASIVO Y OTRAS DEL ART 1913 LIS CONVERSIOacuteN DE ACTIVOS POR IMPUESTO DIFERIDO EN CREacuteDITO EXIGIBLE FRENTE A LA ADMOacuteN TRIBUTARIA (DA 22ordf LIS)
Importe generadoEjercicio de Pendiente de integracioacutenPendiente de aplicacioacuten a Conversioacutengeneracioacuten principio del periacuteodo Integrado en esta liquidacioacuten en periacuteodos futuros
Total
2011 2012 2013 2014 () 2014
954
917
949
898
952
984
953
899
948
893
950
981
344
227
291
173
951
982
985
959
979
958
980
983
Conversioacuten de activos por impuesto diferido en creacutedito exigible frente a la Administracioacuten tributaria
Importe del creacutedito exigible 393 Opciones Abono Compensacioacuten
() Soacutelo debe cumplimentarse si la entidad tiene dotaciones pendientes de integrar correspondientes a un periacuteodo impositivo iniciado en 2014 (consultar instrucciones)
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 19
Operaciones y situaciones relacionadas con paiacuteses o territorios considerados como paraiacutesos fi scales
Operaciones relacionadas con paiacuteses o territorios considerados como paraiacutesos fiscales
Persona o entidad residente en paiacutes o territorio Clave Paiacutes o territorio considerado Descripcioacuten de la operacioacuten considerado como paraiacuteso fiscal FJ paiacutesterritorio como paraiacuteso fiscal Importe
Tenencia de valores relacionados con paiacuteses o territorios considerados como paraiacutesos fiscales
Clave Tipo Entidad participada o emisora de los valores Paiacutes o territorio considerado como paraiacuteso fiscal paiacutesterritorio Valor de adquisicioacuten Particip
Comunicacioacuten del importe neto de la cifra de negocios
Grupos de sociedades art 42 coacutedigo de comercio incluidas entidades de creacutedito y aseguradoras
987Importe neto de la cifra de negocios del conjunto de las entidades del grupo
4NIF de las entidades del grupo 1 (excepto el de la entidad declarante) 2 5
3 6
7 8 9
No residentes con maacutes de un establecimiento permanente
988Importe neto cifra de negocios del conjunto de establecimientos permanentes de la misma persona fiacutesica o entidad titular
Nuacutemero de establecimientos permanentes a traveacutes de los que opera en caso de persona fiacutesica titular
NIF de los establecimientos permanentes en caso de 2 entidad titular (excepto el del establecimiento permanente al que 1 3se refiere esta declaracioacuten)
4 5
Entidades de creacutedito aseguradoras instituciones de inversioacuten colectiva y sociedades de garantiacutea reciacuteproca
Las entidades que hayan marcado la clave de caracteres de la declaracioacuten [003] [004] [024] [025] oacute [036] deberaacuten consignar a continuacioacuten el importe neto de la cifra de negocios en el ejercicio 2014 989
Reacutegimen de las entidades navieras en funcioacuten del tonelaje
Nordm de buques a los que se aplica el reacutegimen
Base imponible resultante de aplicar la escala del apartado 1 del art 125 LIS
Importe de rentas generadas en transmisiones de buques (reserva diferencia entre la amortizacioacuten fiscal yla contable) Compensacioacuten de bases imponibles negativas de periacuteodos anteriores (a compensar uacutenicamente con la casilla 631) Base imponible resultante de la aplicacioacuten del reacutegimen [ 630 + ( 631 - 632 )]
N1
630
579
632
631
200
8
Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 20
Reacutegimen especial de la reserva para inversiones en Canarias (Ley 191994) Inversiones previstas Inversiones previstas
letras A B y D (1ordm) letras C y D (2ordm a 6ordm)Importe de la dotacioacuten art 274 Ley 191994 art 274 Ley 191994 Pendiente de materializar
RIC 2010 Dotacioacuten y materializaciones efectuadas en 2010
RIC 2011 Dotacioacuten y materializaciones efectuadas en 2011
RIC 2012 Dotacioacuten y materializaciones efectuadas en 2012
RIC 2013 Dotacioacuten y materializaciones efectuadas en 2013 RIC 2014 Dotacioacuten y materializaciones efectuadas en 2014
089 094 095
097 098 047 048
524 525 526 527
922 923 924 925
927 928 938 996
020 021
Operaciones con personas o entidades vinculadas
Inversiones anticipadas de futuras dotaciones a la RIC efectuadas en 2014
Indique las operaciones del ejercicio con personas o entidades vinculadas residentes o no residentes de acuerdo con lo establecido en el artiacuteculo 16 LIS Declare separadamente las operaciones de ingreso o pago sin efectuar compensaciones entre ellas aunque correspondan al mismo concepto En cada fila se declararaacuten las operaciones por persona o entidad vinculada que agrupen un determinado tipo de operacioacuten siempre que se haya utilizado el mismo meacutetodo de valoracioacuten En caso de que con una misma persona o entidad se hayan realizado operaciones de distinto tipo se incluiraacuten en registros distintos En el caso de que se tratara de operaciones del mismo tipo pero se hubieran utilizado meacutetodos de valoracioacuten diferentes tambieacuten se separaraacuten en distintas filas Pueden consultarse instrucciones
Persona o entidad vinculada NIF FJ Apellidos y nombre Razoacuten social
Tipovinculacioacuten (artordm 163
LIS) Coacutedigo
provinciapaiacutes Tipo
operacioacuten
Ingreso (I)
Pago (P)
Meacutetodo valoracioacuten (artordm 164
LIS) Importe
operacioacuten
Reacutegimen de cooperativas
Determinacioacuten de la base imponible Resultados cooperativos
1 Ingresos computables 2 Gastos especiacuteficos 3 Gastos generales imputados 4 Gastos Fondo de Educacioacuten y Promocioacuten
9 50 Dotacioacuten obligatoria FRO (art 165 Ley 201990) 10 Reserva para inversiones en Canarias (Ley 191994) 11 Factor de agotamiento 12 Base imponible (6 + 7 - 8 - 9 + 10 + 11)
C6
C7
C8
C9
C10
C11 553
Resultados extracooperativos
E4
E3
E8
E7
E6
E5
E2
E1
E11
554
E9
Detalle de compensacioacuten de cuotas Compensacioacuten de cuota antildeo 1999
Compensacioacuten de cuota antildeo 2000 Compensacioacuten de cuota antildeo 2001 Compensacioacuten de cuota antildeo 2002 Compensacioacuten de cuota antildeo 2003 Compensacioacuten de cuota antildeo 2004 Compensacioacuten de cuota antildeo 2005 Compensacioacuten de cuota antildeo 2006 Compensacioacuten de cuota antildeo 2007 Compensacioacuten de cuota antildeo 2008 Compensacioacuten de cuota antildeo 2009 Compensacioacuten de cuota antildeo 2010 Compensacioacuten de cuota antildeo 2011 Compensacioacuten de cuota antildeo 2012 Compensacioacuten de cuota antildeo 2013 Compensacioacuten de cuota antildeo 2014() Total () Pueden consultarse instrucciones
Pendiente de aplicacioacuten aprincipio del periacuteodo
694
683
680
677
018
099
515
280
624
692
689
686
674
684
681
678
019
100
900
281
672
693
690
687
561 695
682
679
676
673
017
059
587
279
623
691
688
685
773 777772
908 909907
911 912910
935 936 937
Aplicado en esta liquidacioacuten
() Soacutelo debe cumplimentarse si la entidad tiene cuotas negativas por otro periacuteodo impositivo iniciado tambieacuten en 2014 pero inferior a 12 meses y previo al ejercicio declarado
Pendiente de aplicacioacuten enperiacuteodos futuros
Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 21
Operaciones de fusioacuten escisioacuten canje de valores transmisioacuten de activos y pasivos (Ley 82012) y reestructuracioacuten bancaria (Ley 162012) (reacutegimen especial) Opcioacuten art 431 y 433 RIS
Los declarantes que hayan marcado la clave 035 037 062 oacute 024 deberaacuten consignar los siguientes datos Tipo de operacioacuten a que se refiere la opcioacuten (A Fusioacuten B Escisioacuten C Canje de valores D Transmisioacuten de activos y pasivos (Ley 82012) E Reestructuracioacuten bancaria (Ley 162012)
NIF Denominacioacuten social
Entidad transmitente
1
2
3
4
5
NIF Denominacioacuten social
Entidad adquirente
Fecha de los acuerdos sociales Valor de las acciones entregadas Valor de las acciones recibidas Importe de las rentas no integradas en la base imponible de declarante
Los declarantes que hayan marcado la clave 035 037 062 oacute 024 deberaacuten consignar los siguientes datos Tipo de operacioacuten a que se refiere la opcioacuten (A Fusioacuten B Escisioacuten C Canje de valores D Transmisioacuten de activos y pasivos (Ley 82012) E Reestructuracioacuten bancaria (Ley 162012)
NIF Denominacioacuten social
Entidad transmitente NIF Denominacioacuten social
Entidad adquirente
Fecha de los acuerdos sociales Valor de las acciones entregadas Valor de las acciones recibidas Importe de las rentas no integradas en la base imponible de declarante
Los declarantes que hayan marcado la clave 035 037 062 oacute 024 deberaacuten consignar los siguientes datos Tipo de operacioacuten a que se refiere la opcioacuten (A Fusioacuten B Escisioacuten C Canje de valores D Transmisioacuten de activos y pasivos (Ley 82012) E Reestructuracioacuten bancaria (Ley 162012)
NIF Denominacioacuten social
Entidad transmitente NIF Denominacioacuten social
Entidad adquirente
Fecha de los acuerdos sociales Valor de las acciones entregadas Valor de las acciones recibidas Importe de las rentas no integradas en la base imponible de declarante
Los declarantes que hayan marcado la clave 035 037 062 oacute 024 deberaacuten consignar los siguientes datos Tipo de operacioacuten a que se refiere la opcioacuten (A Fusioacuten B Escisioacuten C Canje de valores D Transmisioacuten de activos y pasivos (Ley 82012) E Reestructuracioacuten bancaria (Ley 162012)
NIF Denominacioacuten social
Entidad transmitente NIF Denominacioacuten social
Entidad adquirente
Fecha de los acuerdos sociales Valor de las acciones entregadas Valor de las acciones recibidas Importe de las rentas no integradas en la base imponible de declarante
Los declarantes que hayan marcado la clave 035 037 062 oacute 024 deberaacuten consignar los siguientes datos Tipo de operacioacuten a que se refiere la opcioacuten (A Fusioacuten B Escisioacuten C Canje de valores D Transmisioacuten de activos y pasivos (Ley 82012) E Reestructuracioacuten bancaria (Ley 162012)
NIF Denominacioacuten social
Entidad transmitente NIF Denominacioacuten social
Entidad adquirente
Fecha de los acuerdos sociales Valor de las acciones entregadas Valor de las acciones recibidas Importe de las rentas no integradas en la base imponible de declarante
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 22
Agrupaciones de intereacutes econoacutemico y UTES (reacutegimen especial)
A) Porcentaje de imputacioacuten de bases imponibles y demaacutes conceptos liquidatorios
Indique el porcentaje de imputacioacuten de bases imponibles y demaacutes conceptos liquidatorios a las personas o entidades que ostenten los derechos econoacutemicos inherentes a la cualidad de socio que sean contribuyentes por el IRPF o sujetos pasivos del Impuesto sobre Sociedades o socios o empresas miembros residentes en territorio espantildeol 060
B) Modelo de informacioacuten (artiacuteculo 46 RIS)
1- Resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias 2- Base imponible
3- Deduccioacuten para evitar la doble imposicioacuten interna
552
500
Base de la deduccioacuten Tipo de entidad de la que proceden las rentas Participacioacuten
4- Deduccioacuten para evitar la doble imposicioacuten internacional Base de la deduccioacuten Participacioacuten
5- Base de las bonificaciones 6- Base de las deducciones para incentivar la realizacioacuten de determinadas actividades 7- Retenciones e ingresos a cuenta 8- Dividendos y participaciones en beneficios distribuidos con cargo a reservas
a) De ejercicios en los que la sociedad no haya tributado en el reacutegimen especial b) De ejercicios en los que la sociedad haya tributado en el reacutegimen especial
9- Relacioacuten de socios existentes a la fecha de cierre del periacuteodo impositivo que deban soportar las imputaciones en orden decreciente de grado de participashycioacuten con sus datos identificativos y grado de participacioacuten en dicha fecha
062
NIF RPTE FJ RX Apellidos y nombre Razoacuten social Coacutedigo
provinciapaiacutes Base imponible imputada Partic
2014Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 23
Reacutegimen especial de transparencia fi scal internacional
Clave Nombre o razoacuten social Domicilio social paiacutesterritorio
Administradores
Importe renta A
1
3
5
4
6
2
Clave Nombre o razoacuten social Domicilio social paiacutesterritorio Importe renta
B Administradores
Clave Nombre o razoacuten social Domicilio social paiacutesterritorio Importe renta
C
Administradores
Clave Nombre o razoacuten social Domicilio social paiacutesterritorio Importe renta
D
Administradores
Clave Nombre o razoacuten social Domicilio social paiacutesterritorio Importe renta
E
Administradores
Clave Nombre o razoacuten social Domicilio social paiacutesterritorio Importe renta
F
Administradores
Total importe (A + B + C + D + E + F) 387
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 24
Tributacioacuten conjunta al Estado y a las Administraciones Forales del Paiacutes Vasco y Navarra
Aplicacioacuten del concierto econoacutemico con la Comunidad Autoacutenoma del Paiacutes Vasco y del Convenio Econoacutemico entre el Estado y la Comunidad Foral de Navarra
Volumen total de las operaciones realizadas por la entidad en el ejercicio (incluidas las operaciones realizadas en el extranjero) Volumen de las operaciones realizadas en el extranjero durante el ejercicio Volumen de las operaciones realizadas en
051
050
Territorios histoacutericos del Paiacutes Vasco ARABA 052
GIPUZKOA 053
BIZKAIA 054
Territorio de la Comunidad Foral de NAVARRA 055
056 Territorio comuacuten
Caacutelculo de los porcentajes de tributacioacuten a cada una de las Administraciones
Diputacioacuten Foral de ARABA 052
053 054 055 056
( 050
050 050 050 050
- 051
051 051 051 051
) x 100 626
Diputacioacuten Foral de GIPUZKOA ( - ) x 100 627
Diputacioacuten Foral de BIZKAIA ( - ) x 100 628
Diputacioacuten Foral de NAVARRA ( - ) x 100 629
Administracioacuten del Estado ( - ) x 100 625
Determinacioacuten del liacutequido a ingresar o a devolver a cada una de las Administraciones
ARABA
GIPUZKOA
Cuota del ejercicio a ingresar o a devolver
1ordm Pagos fraccionados 2ordm
3ordm
Cuota diferencial
Incremento por peacuterdida beneficios fiscales periacuteodos anteriores Incremento por incumplimiento de requisitos SOCIMI Intereses de demora
913
494
490
486
482
914
495
491
487
483
915
496
492
488
484
Importe ingresodevolucioacuten efectuada de la declaracioacuten originaria Liacutequido a ingresar o a devolver
BIZKAIA
420 421 426 427 600
402 442 443 444 602
445 446 447 448 604
449 450 451 465 606
474 475 476 477 612
NAVARRA TOTAL
642
622
620
618
616
916
497
493
489
485
Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social 2014
200 Paacutegina 25
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Balance (I)
Activo 101
102
Caja y depoacutesitos en bancos centrales
Cartera de negociacioacuten 103
104
105
106
107
Depoacutesitos en entidades de creacutedito Creacutedito a la clientela Valores representativos de deuda Otros instrumentos de capital Derivados de negociacioacuten
Otros activos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias 108
Depoacutesitos en entidades de creacutedito Creacutedito a la clientela Valores representativos de deuda Instrumentos de capital
109
110
112
111
Activos financieros disponibles para la venta 113
Valores representativos de deuda Instrumentos de capital
114
115
Inversiones crediticias Depoacutesitos en entidades de creacutedito Creacutedito a la clientela Valores representativos de deuda
Cartera de inversioacuten a vencimiento Ajustes a activos financieros por macro-coberturas Derivados de cobertura Activos no corrientes en venta
Participaciones Entidades asociadas Entidades multigrupo Entidades del grupo
Contratos de seguros vinculados a pensiones
125
126
127
Activo material 130
131
132
134
133
Inmovilizado material De uso propio Cedido en arrendamiento operativo Afecto a la Obra social (soacutelo Cajas de ahorros y Cooperativas de creacutedito)
Inversiones inmobiliarias
Activo intangible 136
137 Fondo de comercio Otro activo intangible
Activos fi scales 139
140 Corrientes Diferidos
Resto de activos
Total activo
117
118
119
116
120
122
121
123
124
129
128
135
138
141
142
Informacioacuten adicional sobre determinadas partidas que minoran el activo del balance
Fondos de insolvencias por cobertura especiacutefica Fondos de insolvencias por cobertura geneacuterica
202
203
Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social 2014
200 Paacutegina 26
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Balance (II)
Pasivo
Cartera de negociacioacuten Depoacutesitos de bancos centrales Depoacutesitos de entidades de creacutedito Depoacutesitos de la clientela Deacutebitos representados por valores negociables Derivados de negociacioacuten Posiciones cortas de valores Otros pasivos financieros
Otros pasivos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias
153
154
155
152
156
157
Depoacutesitos de bancos centrales Depoacutesitos de entidades de creacutedito Depoacutesitos de la clientela Deacutebitos representados por valores negociables Pasivos subordinados Otros pasivos financieros
Pasivos financieros a coste amortizado 159
160
164
163
162
161
Depoacutesitos de bancos centrales Depoacutesitos de entidades de creacutedito Depoacutesitos de la clientela Deacutebitos representados por valores negociables Pasivos subordinados Otros pasivos financieros
Ajustes a pasivos financieros por macro-coberturas Derivados de cobertura Pasivos asociados con activos no corrientes en venta
Provisiones
143
144
145
146
147
148
149
150
151
158
165
166
167
Fondo para pensiones y obligaciones similares Provisiones para impuestos y otras contingencias legales Provisiones para riesgos y compromisos contingentes Otras provisiones
169
170
171
172
Pasivos fi scales
168
173
Corrientes Diferidos
174
175
Fondo de la Obra social (soacutelo Cajas de ahorros y Cooperativas de creacutedito) Resto de pasivos Capital reembolsable a la vista (soacutelo Cooperativas de creacutedito)
Total pasivo
178
176
177
179
Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social 2014
200 Paacutegina 27
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Balance (III)
Patrimonio neto
Fondos propios Capital Fondo de dotacioacuten
Escriturado Menos Capital no exigido
Prima de emisioacuten Reservas
Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre) Otros instrumentos de capital
De instrumentos financieros compuestos Cuotas participativas y fondos asociados (soacutelo Cajas de ahorros) Resto de instrumentos de capital
Menos Valores propios Resultado del ejercicio Menos Dividendos y retribuciones
Ajustes por valoracioacuten 193
194
195
196
197
198
199
Activos financieros disponibles para la venta Coberturas de los flujos de efectivo Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero Diferencias de cambio Activos no corrientes en venta Resto de ajustes por valoracioacuten
Total patrimonio neto
Total pasivo y patrimonio neto
180
181
182
187
186
185
184
183
188
189
190
191
192
500
200
201
Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social 2014
200 Paacutegina 28
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Cuenta de peacuterdidas y ganancias
Cuenta de peacuterdidas y ganancias
204
205
206
Intereses y rendimientos asimilados Intereses y cargas asimiladas Remuneracioacuten de capital reembolsable a la vista (soacutelo Cooperativas de creacutedito)
Margen de intereses
Rendimiento de instrumentos de capital Comisiones percibidas Comisiones pagadas
Resultado de operaciones fi nancieras (neto) Cartera de negociacioacuten Otros instrumentos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias Instrumentos financieros no valorados a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias Otros
Diferencias de cambio (neto) Otros productos de explotacioacuten Otras cargas de explotacioacuten
212
213
214
215
211
Margen bruto
207
209
210
208
216
217
218
219
Gastos de administracioacuten Gastos de personal 221
222
220
Otros gastos generales de administracioacuten
Amortizacioacuten 223
224Dotaciones a provisiones (neto)
Otros instrumentos financieros no valorados a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias 227
226
225Peacuterdidas por deterioro de activos fi nancieros (neto) Inversiones crediticias
Resultado de la actividad de explotacioacuten 228
Peacuterdidas por deterioro del resto de activos (neto) Fondo de comercio y otro activo intangible Otros activos
230
231
229
Ganancias (peacuterdidas) en la baja de activos no clasificados como no corrientes en venta Diferencia negativa en combinaciones de negocios Ganancias (peacuterdidas) de activos no corrientes en venta no clasificados como operaciones interrumpidas
Resultado antes de impuestos Impuesto sobre benefi cios Dotacioacuten obligatoria a obras y fondos sociales (soacutelo Cajas de ahorros y Cooperativas de creacutedito)
232
233
234
235
236
237
Resultado del ejercicio procedente de operaciones continuadas Resultado de operaciones interrumpidas (neto)
Resultado del ejercicio
238
239
500
Paacutegina 28
Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social 2014
200 Paacutegina 29
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Estado de cambios en el patrimonioneto (I)
Estado de ingresos y gastos reconocidos
500
256
Resultado del ejercicio
Otros ingresos y gastos reconocidos
257Activos financieros disponibles para la venta
Otras reclasificaciones
258
259
260
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
261Coberturas de los flujos de efectivo 262
263
264
Otras reclasificaciones 265
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Importes transferidos al valor inicial de las partidas cubiertas
266Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero
Otras reclasificaciones
267
268
269
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
270Diferencias de cambio
Otras reclasificaciones
271
272
273
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
274Activos no corrientes en venta
Otras reclasificaciones
275
276
277
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
278
279
280
281
Ganancias (peacuterdidas) actuariales en planes de pensiones
Resto de ingresos y gastos reconocidos
Impuesto sobre benefi cios
Total ingresos y gastos reconocidos
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 30
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Estado de cambios en el patrimonio neto (II)
Estado total de cambios en el patrimonio neto
Saldo final del ejercicio anterior Ajustes por cambio de criterio contable Ajustes por errores
Saldo inicial ajustado Total ingresos y gastos reconocidos Otras variaciones del patrimonio neto Aumentos de capital fondo de dotacioacuten Reducciones de capital Conversioacuten de pasivos financieros en capital Incrementos de otros instrumentos de capital Reclasificacioacuten de pasivos financieros a otros instrumentos de capital Reclasificacioacuten de otros instrumentos de capital a pasivos financieros Distribucioacuten de dividendos Remuneracioacuten a los socios Operaciones con instrumentos de capital propio (neto) Traspasos entre partidas de patrimonio neto Incrementos (reducciones) por combinaciones de negocios Dotacioacuten discrecional a obras y fondos sociales (soacutelo Cajas de ahorros y Cooperativas de creacutedito) Pagos con instrumentos de capital Resto de incrementos (reducciones) de patrimonio neto
Saldo final al final del ejercicio
FONDOS PROPIOS
Capital Fondo Otros instrumentos Menos Valores de dotacioacuten Prima de emisioacuten Reservas de capital propios
282 283 284 285 286
292 293 294 295 296
302 303 304 305 306
312 313 314 315 316
322 323 324 325 326
332 333 334 335 336
342 343 344 345 346
352 353 354 355 356
362 363 364 365 366
372 373 374 375 376
382 383 384 385 386
392 393 394 395 396
402 403 404 405 406
412 413 414 415 416
422 423 424 425 426
432 433 434 435 436
442 443 444 445 446
452 453 454 455 456
462 463 464 465 466
472 473 474 475 476
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 31
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Estado de cambios en el patrimonio neto (III)
Estado total de cambios en el patrimonio neto (cont)
Saldo final del ejercicio anterior Ajustes por cambio de criterio contable Ajustes por errores
Saldo inicial ajustado Total ingresos y gastos reconocidos Otras variaciones del patrimonio neto Aumentos de capital fondo de dotacioacuten Reducciones de capital Conversioacuten de pasivos financieros en capital Incrementos de otros instrumentos de capital Reclasificacioacuten de pasivos financieros a otros instrumentos de capital Reclasificacioacuten de otros instrumentos de capital a pasivos financieros Distribucioacuten de dividendos Remuneracioacuten a los socios Operaciones con instrumentos de capital propio (neto) Traspasos entre partidas de patrimonio neto Incrementos (reducciones) por combinaciones de negocios Dotacioacuten discrecional a obras y fondos sociales (soacutelo Cajas de ahorros y Cooperativas de creacutedito) Pagos con instrumentos de capital Resto de incrementos (reducciones) de patrimonio neto
Saldo final al final del ejercicio
FONDOS PROPIOS
Resultado del Menos dividendos Total fondos Ajustes por Total patrimonio ejercicio y retribuciones propios valoracioacuten neto
287 288 289 290 291
297 298 299 300 301
307 308 309 310 311
317 318 319 320 321
327 328 329 330 331
337 338 339 340 341
347 348 349 350 351
357 358 359 360 361
367 368 369 370 371
377 378 379 380 381
387 388 389 390 391
397 398 399 400 401
407 408 409 410 411
417 418 419 420 421
427 428 429 430 431
437 438 439 440 441
447 448 449 450 451
457 458 459 460 461
467 468 469 470 471
477 478 479 480 481
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 32
Entidades aseguradoras Balance activo (I)
Activo
102
101Efectivo y otros activos liacutequidos equivalentes Activos financieros mantenidos para negociar
103
104
105
106
Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda Derivados Otros
Otros activos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias 108
109
110
111
112
Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda Instrumentos hiacutebridos Inversiones por cuenta de los tomadores de seguros de vida que asuman el riesgo de la inversioacuten Otros
Activos financieros disponibles para la venta
107
Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda Inversiones por cuenta de los tomadores de seguros de vida que asuman el riesgo de la inversioacuten Otros
113
114
115
116
117
Preacutestamos y partidas a cobrar Valores representativos de deuda Preacutestamos
Anticipos sobre poacutelizas Preacutestamos a entidades del grupo y asociadas Preacutestamos a otras partes vinculadas
Depoacutesitos en entidades de creacutedito Depoacutesitos constituiacutedos por reaseguro aceptado Creacuteditos por operaciones de seguro directo
Tomadores de seguro Mediadores Creacuteditos por operaciones de reaseguro Creacuteditos por operaciones de coaseguro Desembolsos exigidos Otros creacuteditos
Creacuteditos con las Administraciones Puacuteblicas Resto de creacuteditos
Inversiones mantenidas hasta el vencimiento Derivados de cobertura
Participacioacuten del reaseguro en las provisiones teacutecnicas 138
139
140
141
Provisioacuten para primas no consumidas Provisioacuten de seguros de vida Provisioacuten para prestaciones Otras provisiones teacutecnicas
Inmovilizado material e inversiones inmobiliarias Inmovilizado material Inversiones inmobiliarias
143
144
Inmovilizado intangible 146
147
148
Fondo de comercio Derechos econoacutemicos derivados de carteras de poacutelizas adquiridas a mediadores Otro activo intangible
Participaciones en entidades del grupo y asociadas 150
151
152
Participaciones en empresas asociadas Participaciones en empresas multigrupo Participaciones en empresas del grupo
118
119
120
121
122
123
124
125
126
127
128
129
130
131
132
133
134
135
136
137
142
145
149
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 33
Entidades aseguradoras Balance activo (II)
Activo (cont)
153Activos fi scales Activos por impuesto corriente Activos por impuesto diferido
154
155
Otros activos Activos y derechos de reembolso por retribuciones a largo plazo al personal Comisiones anticipadas y otros costes de adquisicioacuten Periodifi caciones Resto de activos
156
157
158
159
160
Activos mantenidos para la venta
TOTAL ACTIVO
161
162
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 34
Entidades aseguradoras Balance pasivo y patrimonio neto (I)
Pasivo
164
163Pasivos financieros mantenidos para negociar Otros pasivos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias
Deacutebitos y partidas a pagar Pasivos subordinados Depoacutesitos recibidos por reaseguro cedido Deudas por operaciones de seguro
Deudas con asegurados Deudas con mediadores
Deudas condicionadas Deudas por operaciones de reaseguro Deudas por operaciones de coaseguro Obligaciones y otros valores negociables Deudas con entidades de creacutedito Deudas por operaciones preparatorias de contratos de seguro Otras deudas
Deudas con las Administraciones Puacuteblicas Otras deudas con entidades del grupo y asociadas Resto de otras deudas
Derivados de cobertura
Provisiones teacutecnicas Provisioacuten para primas no consumidas Provisioacuten para riesgos en curso Provisioacuten de seguros de vida
Provisioacuten para primas no consumidas Provisioacuten para riesgos en curso
Provisioacuten matemaacutetica Provisioacuten de seguros de vida cuando el riesgo de la inversioacuten lo asuma el tomador
Provisioacuten para prestaciones Provisioacuten para participacioacuten en beneficios y para extornos Otras provisiones teacutecnicas
Provisiones no teacutecnicas Provisiones para impuestos y otras contingencias legales 194
Provisioacuten para pensiones y obligaciones similares 195
Provisioacuten para pagos por convenios de liquidacioacuten 196
Otras provisiones no teacutecnicas 197
Pasivos fi scales Pasivos por impuesto corriente 199
Pasivos por impuesto diferido 200
Resto de pasivos 202Periodifi caciones
Pasivos por asimetriacuteas contables 203
Comisiones y otros costes de adquisicioacuten del reaseguro cedido 204
Otros pasivos 205
Pasivos vinculados con activos mantenidos para la venta
TOTAL PASIVO
165
166
167
168
169
170
171
172
173
174
175
176
177
178
179
180
181
182
184
185
186
187
188
189
190
191
192
183
193
198
201
206
207
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 35
Entidades aseguradoras Balance pasivo y patrimonio neto (II)
Patrimonio neto
208Fondos propios
Capital o fondo mutual Capital escriturado o fondo mutual (Capital no exigido)
Prima de emisioacuten o asuncioacuten Reservas
Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre)
Legal y estatutarias Reserva de estabilizacioacuten
Otras reservas (Acciones propias) Resultados de ejercicios anteriores Remanente
(Resultados negativos de ejercicios anteriores) Otras aportaciones de socios y mutualistas Resultado del ejercicio (Dividendo a cuenta y reserva de estabilizacioacuten a cuenta) Otros instrumentos de patrimonio neto
209
210
211
212
213
214
215
216
217
218
219
220
221
222
223
224
382
Ajustes por cambios de valor Activos financieros disponibles para la venta Operaciones de cobertura Diferencias de cambio y conversioacuten Correccioacuten de asimetriacuteas contables Otros ajustes
226
227
228
229
230
Subvenciones donaciones y legados recibidos
TOTAL PATRIMONIO NETO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO
225
231
232
233
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 36
Entidades aseguradoras Cuenta de peacuterdidas y ganancias (I)
Cuenta teacutecnica seguro no vida
Primas imputadas al ejercicio netas de reaseguro Primas devengadas Seguro directo Reaseguro aceptado
Variacioacuten de la correccioacuten por deterioro de las primas pendientes de cobro (+ oacute -) Primas del reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas y para riesgos en curso (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas reaseguro cedido (+ oacute -)
Ingresos del inmovilizado material y de las inversiones Ingresos procedentes de las inversiones inmobiliarias Ingresos procedentes de las inversiones financieras Aplicaciones de correcciones de valor por deterioro del inmovilizado material y de las inversiones
Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Beneficios en realizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Otros ingresos teacutecnicos Siniestralidad del ejercicio neta de reaseguro Prestaciones y gastos pagados Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para prestaciones (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Gastos imputables a prestaciones
Variacioacuten de otras provisiones teacutecnicas netas de reaseguro (+ oacute -) Participacioacuten en beneficios y extornos Prestaciones y gastos por participacioacuten en beneficios y extornos 266
Variacioacuten de la provisioacuten para participacioacuten en beneficios y extornos (+ oacute -) 267
Gastos de explotacioacuten netos Gastos de adquisicioacuten 269
270Gastos de administracioacuten Comisiones y participaciones en el reaseguro cedido y retrocedido 271
Otros gastos teacutecnicos (+ oacute -) Variacioacuten del deterioro por insolvencias (+ oacute -) 273
Variacioacuten del deterioro del inmovilizado (+ oacute -) 274
Variacioacuten de prestaciones por convenios de liquidacioacuten de siniestros (+ oacute -) 275
276Otros
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones Gastos de gestioacuten de las inversiones
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Gastos de inversiones y cuentas financieras
Correcciones de valor del inmovilizado material y de las inversiones Amortizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro de inversiones financieras
Peacuterdidas procedentes del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De las inversiones financieras
234
235
236
237
238
239
240
241
242
243
244
245
246
247
248
249
250
251
252
253
254
255
256
257
258
259
260
261
262
263
264
265
268
272
277
279
280
281
282
283
284
285
286
287
278
Subtotal (Resultado de la cuenta teacutecnica del seguro no vida) 288
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 37
Entidades aseguradoras Cuenta de peacuterdidas y ganancias (II)
Cuenta teacutecnica seguro de vida
Primas imputadas al ejercicio netas de reaseguro Primas devengadas Seguro directo Reaseguro aceptado
Variacioacuten de la correccioacuten por deterioro de las primas pendientes de cobro (+ oacute -) Primas del reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas y para riesgos en curso (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas reaseguro cedido (+ oacute -)
Ingresos del inmovilizado material y de las inversiones Ingresos procedentes de las inversiones inmobiliarias Ingresos procedentes de las inversiones financieras Aplicaciones de correcciones de valor por deterioro del inmovilizado material y de las inversiones
Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Beneficios en realizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Ingresos de inversiones afectas a seguros en los que el tomador asume el riesgo de la inversioacuten Otros ingresos teacutecnicos
Siniestralidad del ejercicio neta de reaseguro Prestaciones y gastos pagados Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para prestaciones (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Gastos imputables a prestaciones
Variacioacuten de otras provisiones teacutecnicas netas de reaseguro (+ oacute -) 321
322
323
324
325
326
289
290
291
292
293
294
295
296
297
298
299
300
301
302
303
304
305
306
307
308
309
310
311
312
313
314
315
316
317
318
319
320
Provisiones para seguros de vida Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Provisiones para seguros de vida cuando el riesgo de inversioacuten lo asuman los tomadores de seguros Otras provisiones teacutecnicas
Participacioacuten en beneficios y extornos Prestaciones y gastos por participacioacuten en beneficios y extornos 328
Variacioacuten de la provisioacuten para participacioacuten en beneficios extornos (+ oacute -) 329
Gastos de explotacioacuten netos Gastos de adquisicioacuten 331
332Gastos de administracioacuten Comisiones y participaciones en el reaseguro cedido y retrocedido 333
327
330
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 38
Entidades aseguradoras Cuenta de peacuterdidas y ganancias (III)
Cuenta teacutecnica seguro de vida (cont)
334Otros gastos teacutecnicos (+ oacute -) Variacioacuten del deterioro por insolvencias (+ oacute -) 335
Variacioacuten del deterioro del inmovilizado (+ oacute -) 336
337Otros
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones Gastos de gestioacuten del inmovilizado material y de las inversiones
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Gastos de inversiones y cuentas financieras
Correcciones de valor del inmovilizado material y de las inversiones Amortizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro de inversiones financieras
Peacuterdidas procedentes del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De las inversiones financieras
Gastos de inversiones afectas a seguros en los que el tomador asume el riesgo de la inversioacuten Subtotal (Resultado de la cuenta teacutecnica del seguro de vida)
Cuenta no teacutecnica
Ingresos del inmovilizado material y de las inversiones Ingresos procedentes de las inversiones inmobiliarias Ingresos procedentes de las inversiones financieras Aplicaciones de correcciones de valor por deterioro del inmovilizado material y de las inversiones
Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Beneficios en realizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
338
339
340
341
342
343
344
345
346
347
348
349
350
351
352
353
354
355
356
357
358
359
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones Gastos de gestioacuten de las inversiones
Gastos de inversiones y cuentas financieras Gastos de inversiones materiales
Correcciones de valor del inmovilizado material y de las inversiones Amortizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro de inversiones financieras
Peacuterdidas procedentes del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De las inversiones financieras
Otros ingresos Ingresos por la administracioacuten de fondos de pensiones 372
Resto de ingresos 373
Otros gastos Gastos por la administracioacuten de fondos de pensiones 375
Resto de gastos 376
360
361
362
363
364
365
366
367
368
369
370
371
374
Subtotal (Resultado de la cuenta no teacutecnica) Resultado antes de impuestos Impuesto sobre benefi cios Resultado procedente de operaciones continuadas Resultado procedente de operaciones interrumpidas neto de impuestos Resultado del ejercicio
377
378
379
380
381
500
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 39
Entidades aseguradoras Estado de cambios en el patrimonio propio (I)
Estado de ingresos y gastos reconocidos
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
385
386
387
Resultado del ejercicio 500
Otros ingresos y gastos reconocidos 383
Activos financieros disponibles para la venta 384
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Importes transferidos al valor inicial de las partidas cubiertas
389
390
391
Coberturas de los flujos de efectivo 388
Otras reclasificaciones 392
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
394
395
396
Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero 393
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
398
399
400
Diferencias de cambio y conversioacuten 397
Ganancias (peacuterdidas) actuariales por retribuciones a largo plazo del personal
Otros ingresos y gastos reconocidos
409
Impuesto sobre benefi cios
Total de ingresos y gastos reconocidos
411
412
410
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
406
407
408
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
402
403
404
Correccioacuten de asimetriacuteas contables 401
Activos mantenidos para la venta 405
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 40
Entidades aseguradoras Estado de cambios en el patrimonio propio (II) estado total de cambios en el patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio de ejercicios anteriores Ajustes por errores de ejercicios anteriores
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios o mutualistas
Aumentos de capital o fondo mutual (-) Reducciones de capital o fondo mutual Conversioacuten de pasivos financ en patr neto (conversioacuten de obligac condonaciones de deudas)
(-) Distribucioacuten de dividendos o derramas activas Operaciones con acciones o participaciones propias (netas) Incremento (reduccioacuten) de patr neto resultante de una combinacioacuten de negocios
Otras operaciones con socios o mutualistas Otras variaciones del patrimonio neto
Pagos basados en instrumentos de patrimonio Traspasos entre partidas de patrimonio neto Otras variaciones
SALDO FINAL DEL EJERCICIO 634
CAPITAL O FONDO MUTUAL (Acciones en Resultados de Otras aportaciones de
Escriturado (No exigido) Prima de emisioacuten Reservas patrimonio propias) ejercicios anteriores socios o mutualistas
413 414 415 416 417 418 419
426 427 428 429 430 431 432
439 440 441 442 443 444 445
452 453 454 455 456 457 458
465 466 467 468 469 470 471
478 479 480 481 482 483 484
491 492 493 494 495 496 497
504 505 506 507 508 509 510
517 518 519 520 521 522 523
530 531 532 533 534 535 536
543 544 545 546 547 548 549
556 557 558 559 560 561 562
569 570 571 572 573 574 575
582 583 584 585 586 587 588
595 596 597 598 599 600 601
608 609 610 611 612 613 614
621 622 623 624 625 626 627
635 636 637 638 639 640
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 41
Entidades aseguradoras Estado de cambios en el patrimonio propio (III) estado total de cambios en el patrimonio neto (cont)
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio de ejercicios anteriores Ajustes por errores de ejercicios anteriores
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios o mutualistas
Aumentos de capital o fondo mutual (-) Reducciones de capital o fondo mutual
Conversioacuten de pasivos financ en patr neto (conversioacuten de obligac condonaciones de deudas) (-) Distribucioacuten de dividendos o derramas activas Operaciones con acciones o participaciones propias (netas) Incremento (reduccioacuten) de patr neto resultante de una combinacioacuten de negocios Otras operaciones con socios o mutualistas
Otras variaciones del patrimonio neto Pagos basados en instrumentos de patrimonio Traspasos entre partidas de patrimonio neto Otras variaciones
SALDO FINAL DEL EJERCICIO
Subvenciones Otros instrumentos de Ajustes por cambios donaciones y legados
Resultado del ejercicio (Dividendo a cuenta) patrimonio de valor recibidos Total
420 421 422 423 424 425
433 434 435 436 437 438
446 447 448 449 450 451
459 460 461 462 463 464
472 473 474 475 476 477
485 486 487 488 489 490
498 499 382 501 502 503
511 512 513 514 515 516
524 525 526 527 528 529
537 538 539 540 541 542
550 551 552 553 554 555
563 564 565 566 567 568
576 577 578 579 580 581
589 590 591 592 593 594
602 603 604 605 606 607
615 616 617 618 619 620
628 629 630 631 632 633
641 642 643 644 645 646
101
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 42
Instituciones de inversioacuten colectiva Balance activo
Activo
101Activo no corriente (F I)
103
104
105
106
107
108
109
110
111
112
113
114
115
116
117
118
119
120
121
122
123
102Inmovilizado intangible (F I)
Inmovilizado material (F I) Bienes muebles de uso propio (F I) Mobiliario y enseres (F I)
Cartera de inversiones inmobiliarias (I) Cartera interior de inmuebles y derechos (I)
Inmuebles en fase de construccioacuten (I) Inmuebles terminados (I) Concesiones administrativas (I)
Otros derechos reales (I) Compromisos de compra de inmuebles (I) Compra de opciones de compra de inmuebles (I) Acciones en sociedades tenedoras y entidades de arrendamiento (I) Opciones sobre la cartera de inversiones inmobiliarias (I)
Otros (I) Cartera exterior de inmuebles y derechos (I)
Sociedades tenedoras de inmuebles (I) Otros (I)
Anticipos o entregas a cuenta (I) Cuentas transitorias (I)
Inversiones adicionales complementarias y rehabilitaciones en curso (I) Indemnizaciones a arrendatarios (I)
Activos por impuesto diferido (F I) 124
Activo corriente (F I) Deudores (F I)
Deudores por venta de inmuebles (I) Deudores por alquileres (I) Deudores dudosos o morosos (I) Deudores dudosos o morosos avalados o garantizados (I) Otros deudores (I)
Cartera de inversiones financieras (F I) Cartera interior (F I)
Valores representativos de deuda (F) Instrumentos de patrimonio (F) Instituciones de inversioacuten colectiva (F) Depoacutesitos en EECC (F)
Derivados (F) Otros (F)
Cartera exterior (F I) Valores representativos de deuda (F) Instrumentos de patrimonio (F) Instituciones de inversioacuten colectiva (F) Depoacutesitos en EECC (F)
Derivados (F) Otros (F)
Intereses de la cartera de inversioacuten (F I) Inversiones morosas dudosas o en litigio (F I)
Periodificaciones (F I) Tesoreriacutea (F I)
125
126
127
128
129
130
131
132
133
134
135
136
137
138
139
140
141
142
143
144
145
146
147
148
149
150
151TOTAL ACTIVO (F I)
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
xxx
xxx
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 43
Instituciones de inversioacuten colectiva Patrimonio y pasivo Cuentas de orden
Patrimonio y pasivo
152
154
155
156
157
158
159
160
161
162
153
243
Patrimonio atribuido a partiacutecipes o accionistas (F I) Fondos reembolsables atribuidos a partiacutecipes o accionistas (F I)
Capital (F I) Partiacutecipes (F I) Prima de emisioacuten (F I) Reservas (F I)
Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre) (Acciones propias) (F I) Resultados de ejercicios anteriores (F I) Otras aportaciones de socios (F I) Resultado del ejercicio (F I) (Dividendo a cuenta) (F I)
Ajustes por cambios de valor en inmovilizado material de uso propio (F)
Ajustes por cambios de valor en inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I) Ajustes por plusvaliacuteas de las inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I) Ajustes por minusvaliacuteas de las inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I)
Otro patrimonio atribuiacutedo (F I)
Pasivo no corriente (F I) Provisiones a largo plazo (F I) Deudas a largo plazo (F I) Pasivos por impuesto diferido (F I)
180Cuentas de compromiso (F) Compromisos por operaciones largas de derivados (F) Compromisos por operaciones cortas de derivados (F) 182
181
Cuentas de riesgo y de compromiso (I)
185
186
184
187
188
183
189
Compromisos por compra de inmuebles (I) Compromisos de venta de inmuebles (I) Contratos de arras (I) Derechos de compra de opciones de compra de inmuebles (I) Importes pendientes de desembolsar por inmuebles en fase de construccioacuten (I) Otras cuentas de riesgo y compromiso (I)
TOTAL CUENTAS DE RIESGO Y COMPROMISO (I)
190
192
193
191
194
195
196
197
198
199
200
201
Otras cuentas de orden (F) Valores cedidos en preacutestamo por la IIC (F) Valores aportados como garantiacutea por la IIC (F) Valores recibidos en garantiacutea por la IIC (F) Capital nominal no suscrito ni en circulacioacuten (SICAV) (F) Capital nominal no suscrito (SII) (I) Avales recibidos (I) Avales emitidos (I) Indemnizaciones previstas pendientes de confirmar (I) Peacuterdidas fiscales a compensar (F) (I)
Otros (F) Otras cuentas de orden (I)
TOTAL OTRAS CUENTAS DE ORDEN (I) TOTAL CUENTAS DE ORDEN (F)
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
202
203
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 44
Instituciones de inversioacuten colectiva Cuenta de peacuterdidas y ganancias
Cuenta de peacuterdidas y ganancias
Comisiones de descuento por suscripciones yo reembolsos (F I) Comisiones retrocedidas (F I) Ingresos por alquiler (I) Gastos de personal (F I)
Otros gastos de explotacioacuten (F I) Comisioacuten de gestioacuten (F I) Comisioacuten depositario (F I) Otros (F I)
Deterioro y resultados por enajenaciones de inmovilizado (F)
206
207
208
209
210
212
204
205
213
Deterioro de inversiones inmobiliarias (I) Incrementos de deterioro (I) Reversioacuten del deterioro (I)
Resultados por enajenaciones y otros de inversiones inmobiliarias (I) Resultados positivos (I) Resultados negativos (I)
Compensaciones e indemnizaciones por deterioro o peacuterdida de inversiones inmobiliarias (I) Amortizacioacuten de las inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I) Amortizacioacuten del inmovilizado material (F) Excesos de provisiones (F I) Deterioro y resultados por enajenaciones de inmovilizado material (I)
Resultado de explotacioacuten (F I)
214
215
216
217
218
219
220
221
222
223
224
Ingresos financieros (F I) Gastos financieros (F I) Variacioacuten del valor razonable en instrumentos financieros (F I)
Por operaciones de la cartera interior (F) Por operaciones de la cartera exterior (F) Por operaciones con derivados (F)
Otros (F) Diferencias de cambio (F I) Deterioro y resultado por enajenaciones de instrumentos financieros (F I) Deterioros (F)
Resultados por operaciones de la cartera interior (F) Resultados por operaciones de la cartera exterior (F) Resultados por operaciones con derivados (F)
Otros (F)
228
229
230
231
232
233
234
235
236
237
238
239
227
226
Resultado fi nanciero (F I) Resultado antes de impuesto (F I) Impuesto sobre beneficios (F I)
RESULTADO DEL EJERCICIO (F I)
225
240
241
242
500
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 45
Instituciones de inversioacuten colectiva Estado de variacioacuten patrimonial (I)
Estado de variacioacuten patrimonial 244
245
Patrimonio inicial (F I)
Saldo neto (F I) 246
247
248
249
Suscripciones Puesta circ Acciones (F) Suscripciones Aumentos de capital (I) Reembolsos Recompra de acciones (F) Reembolsos Reducciones de capital (I)
Inversiones inmobiliarias (I) Variacioacuten del valor razonable de inversiones inmobiliarias (I) Resultados por enajenaciones de inversiones inmobiliarias (I) Resultados por contratos de inversiones inmobiliarias rescindidos (I) Otros derivados de las inversiones inmobiliarias (I)
253
254
255
256
257
258
259
260
Valores representativos de deuda (F I) Instrumentos de patrimonio (F I) Depoacutesitos (F) Instituciones de inversioacuten colectiva (F I) Derivados (F) Otros valores (F I) Diferencias de cambio (F I) Otros rendimientos (F I)
Gastos repercutidos (F I)
261
262
263
264
265
266
267
268
250
252
251
Gastos de gestioacuten corriente (F I) Comisioacuten de gestioacuten sobre patrimonio (F I) Comisioacuten de gestioacuten sobre resultados (F I) Comisioacuten de depoacutesito (F I)
Otros gastos de gestioacuten corriente (F I) Tasas por registros oficiales (F I) Admisioacuten a cotizacioacuten (F) Difusioacuten de valores liquidativos (F) Otros gastos de gestioacuten corriente (F I)
Servicios exteriores (F I) Tasaciones (I)
Administracioacuten de fincas y gastos de comunidad (I) Reparacioacuten y conservacioacuten de inmuebles (I) Auditoriacutea (F I) Servicios bancarios y similares (F I) Publicidad propaganda y relaciones puacuteblicas (F I) Otros servicios (F I)
Amortizacioacuten de mobiliario y enseres (F I) Deterioros excepto por inversiones inmobiliarias (I) Deterioros (F) Retenciones no recuperadas por inversiones de cartera exterior (F) Impuesto sobre beneficios (F I) Gasto por compartimento IB (F I) Otros (F I)
269
270
271
272
273
274
275
276
277
278
279
280
281
282
283
284
285
286
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
287
288
289
290
291
292
293
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 46
Instituciones de inversioacuten colectiva Estado de variacioacuten patrimonial (II)
Estado de variacioacuten patrimonial (cont)
294Ingresos (F I) Comisiones de descuento a favor de la institucioacuten (F I) 295
Comisiones retrocedidas (F I)
Otras (F I)
297
298
299
296
De intermediarios financieros (F I) Por inversiones en otras IIC (F I)
Ingreso compartimento por IB (F I) Otros (F I)
300
301
Revalorizacioacuten inmuebles uso propio y resultados por enajenacioacuten inmovilizado (F I)
PATRIMONIO FINAL (F I)
302
303
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 47
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Balance (I)
Activo
Tesoreriacutea Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar Socios dudosos Deudores varios Otros creacuteditos con las Administraciones Puacuteblicas Socios por desembolsos exigidos Activos por impuesto corriente Resto de cuentas a cobrar
Inversiones fi nancieras Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda Depoacutesitos a plazo en entidades de creacutedito Activos financieros hiacutebridos Derivados de cobertura Resto de derivados
Inversiones en empresas del grupo y asociadas Activos no corrientes mantenidos para la venta Inmovilizado material Terrenos y construcciones Instalaciones teacutecnicas y otro inmovilizado material
110
111
112
113
114
115
119
120
Inversiones inmobiliarias Inmovilizado intangible Activos por impuesto diferido Resto de activos Periodifi caciones Otros activos
TOTAL ACTIVO
125
126
Pasivo
Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 130
131 Acreedores varios Pasivos por impuesto corriente
Deudas Obligaciones Deudas con entidades de creacutedito Fianzas y depoacutesitos recibidos Sociedades de reafianzamiento Derivados de cobertura Resto de derivados Otras deudas
Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta Pasivos por avales y garantiacuteas
142
143 Garantiacuteas financieras Resto de avales y garantiacuteas
Provisiones Provisiones por avales y garantiacuteas Otras provisiones
145
146
101
102
103
104
105
106
107
108
109
116
117
118
121
122
123
124
127
129
132
133
134
135
136
137
138
139
140
141
144
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 48
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Balance (II)
Pasivo (cont)
Fondo de provisiones teacutecnicas Cobertura del conjunto de operaciones Pasivos por impuesto diferido Resto de pasivos Capital reembolsable a la vista
TOTAL PASIVO
147
148
149
150
128
Patrimonio neto
Fondos propios Capital Capital suscrito Socios protectores Socios partiacutecipes
Menos capital no exigido Menos capital reembolsable a la vista
151
152
153
154
155
156
157
Reservas Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre)
Resultados de ejercicios anteriores
Resultado del ejercicio
158
159
194
160
Ajustes por cambio de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO
161
162
163
165
164
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 49
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Cuenta de peacuterdidas y ganancias
166Importe neto de la cifra de negocios 167
168 Ingresos por avales y garantiacuteas Ingresos por prestacioacuten de servicios
Otros ingresos de explotacioacuten Gastos de personal Sueldos salarios y asimilados Cargas sociales Provisiones
171
172
173
Otros gastos de explotacioacuten Dotaciones a provisiones por avales y garantiacuteas (neto) Correcciones de valor por deterioro de socios dudosos (neto) Dotaciones al fondo de provisiones teacutecnicas Cobertura del conjunto de operaciones (neto) Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros utilizadas Amortizacioacuten del inmovilizado Deterioro y resultado por enajenaciones de inmovilizado Deterioro y resultado de activos no corrientes en venta (neto)
RESULTADO DE EXPLOTACIOacuteN
Ingresos fi nancieros De participaciones en instrumentos de patrimonio De valores negociables y otros instrumentos financieros
184
185
Gastos fi nancieros Variacioacuten de valor razonable en instrumentos fi nancieros Diferencias de cambio Correcciones de valor por deterioro de instrumentos fi nancieros Resultado por enajenacioacuten de instrumentos fi nancieros
RESULTADO FINANCIERO
Resultado antes de impuestos
Impuestos sobre benefi cios
RESULTADO DEL EJERCICIO
169
170
174
175
176
177
178
179
180
181
182
183
186
187
188
189
190
191
192
193
500
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 50
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado de ingresos y gastos reconocidos
500Resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias
Ingresos y gastos imputados directamente al patrimonio neto
Por ajustes por cambios de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros Efecto impositivo
Total ingresos y gastos imputados directamente en el patrimonio neto
Transferencias a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
Por ajustes por cambios de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros Efecto impositivo
Total transferencias a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
TOTAL DE INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS
195
196
197
198
199
200
201
202
203
204
205
207
206
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 51
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado total de cambios en el patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio Ajustes por errores
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios
Aumentos de capital (-) Reducciones de capital (-) Distribucioacuten de dividendos Otras operaciones con socios
Otras variaciones del patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO
CAPITAL Menos Resultados de
Suscrito Menos no exigido reembolsable a la vista Reservas ejercicios anteriores
208 209 210 211 212
217 218 219 220 221
226 227 228 229 230
235 236 237 238 239
244 245 246 247 248
253 254 255 256 257
262 263 264 265 266
271 272 273 274 275
280 281 282 283 284
289 290 291 292 293
298 299 300 301 302
307 308 309 310 311
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 52
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado total de cambios en el patrimonio neto (cont)
Fondos de Resultado del Ajustes por cambios provisiones teacutecnicas
ejercicio de valor Aportaciones de terceros Total
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio Ajustes por errores
213 214 215 216
222 223 224 225
231 232 233 234
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios
Aumentos de capital (-) Reducciones de capital (-) Distribucioacuten de dividendos Otras operaciones con socios
Otras variaciones del patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO
240 241 242 243
249 250 251 252
258 259 260 261
267 268 269 270
276 277 278 279
285 286 287 288
294 295 296 297
303 304 305 306
312 313 314 315
Agencia Tributaria
Administracioacuten de
Delegacioacuten o Diputacioacuten Comunidad Foral de
Coacutedigo Administracioacuten
Impuesto sobre Sociedades
DOCUMENTO DE INGRESO O DEVOLUCIOacuteN
Modelo
200
Dev
engo
(2)
Ejercicio
Periacuteodo
Tipo ejercicio
0 A
Iden
tifi c
acioacute
n (1
)
93 aDeNombre o razoacuten social
NIF
200NNNNNNNNN N Espacio reservado para la numeracioacuten por coacutedigo de barras
Espacio reservado para la etiqueta identificativa La etiqueta identificativa es imprescindible para la presentacioacuten de esta declaracioacuten-liquidacioacuten en una entidad colaboradora
Liqu
idac
ioacuten
(3)
Base imponible
Cuota iacutentegra
Liacutequido a ingresar o a devolver Estado
552
562
621
Ingr
eso
(5)
IImporte
Forma de pago
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es positiva marque con una X la casilla que corresponda
Ingreso efectuado a favor del Tesoro Puacuteblico Cuenta restringida de colaboracioacuten en la recaudacioacuten de la AEAT de declaraciones-liquidaciones o autolishyquidaciones
Dev
oluc
ioacuten
(4)
Devolucioacuten por transferencia Renuncia a la devolucioacuten
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es negativa marque con una X la casilla que corresponda
DImporte
EC Adeudo en cuentaEn efectivo
Importante Ponga especial cuidado en la correcta cumplimentacioacuten de los datos de la cuenta en la que desea recibir la transferencia bancaria
Coacutedigo IBAN
Coacutedigo IBAN
Cuo
ta c
ero
(6)
Cuota cero
Agencia Tributaria
Coacutedigo Administracioacuten
DOCUMENTO DE INGRESO O DEVOLUCIOacuteN
Impuesto sobre la Renta de no Residentes (establecimientos permanentes y entidades en reacutegimen deatribucioacuten de rentas constituidas en el extranjero con presencia en territorio espantildeol)
Modelo
206 Delegacioacuten o Diputacioacuten Comunidad Foral de
Administracioacuten de
Dev
engo
(2)
Ejercicio
Periacuteodo
Tipo ejercicio
O A
Iden
tifi c
acioacute
n (1
)
93 aDeNombre o razoacuten social
NIF
206NNNNNNNNN N Espacio reservado para la numeracioacuten por coacutedigo de barras
Espacio reservado para la etiqueta identificativa La etiqueta identificativa es imprescindible para la presentacioacuten de esta declaracioacuten-liquidacioacuten en una entidad colaboradora
Base imponible
Cuota iacutentegra
Liacutequido a ingresar o a devolver Estado
552
562
621
Ingr
eso
(5)
IImporte
Forma de pago
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es positiva marque con una X la casilla que corresponda
Ingreso efectuado a favor del Tesoro Puacuteblico Cuenta restringida de colaboracioacuten en la recaudacioacuten de la AEAT de declaraciones-liquidaciones o autolishyquidaciones
Dev
oluc
ioacuten
(4)
Devolucioacuten por transferencia Renuncia a la devolucioacuten
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es negativa marque con una X la casilla que corresponda
DImporte
EC Adeudo en cuentaEn efectivo
Importante Ponga especial cuidado en la correcta cumplimentacioacuten de los datos de la cuenta en la que desea recibir la transferencia bancaria
Coacutedigo IBAN
Coacutedigo IBAN
Cuota cero
Cuo
ta c
ero
(6)
Liqu
idac
ioacuten
(3)
01PAacuteG1
02PAacuteG2
03PAacuteGS 03 a 22
05PAacuteG23
06PAacuteG24
07PAacuteGS25 a 29
08PAacuteGS30 a 31
09PAacuteGS32 a 39
10PAacuteGS40 a 41
11PAacuteGS42 a 50
12PAacuteGS51 a 52
Doc ing-dev 200
Doc ing-dev 206
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 15
Detalle de la compensacioacuten de bases imponibles negativas Pendiente de aplicacioacuten a Pendiente de aplicacioacuten en
principio del periacuteodo Aplicado en esta liquidacioacuten periacuteodos futuros
Compensacioacuten de base antildeo 1997 Compensacioacuten de base antildeo 1998 Compensacioacuten de base antildeo 1999 Compensacioacuten de base antildeo 2000 Compensacioacuten de base antildeo 2001 Compensacioacuten de base antildeo 2002 Compensacioacuten de base antildeo 2003 Compensacioacuten de base antildeo 2004 Compensacioacuten de base antildeo 2005 Compensacioacuten de base antildeo 2006 Compensacioacuten de base antildeo 2007 Compensacioacuten de base antildeo 2008 Compensacioacuten de base antildeo 2009 Compensacioacuten de base antildeo 2010 Compensacioacuten de base antildeo 2011 Compensacioacuten de base antildeo 2012
Compensacioacuten de base antildeo 2013 Compensacioacuten de base antildeo 2014 () Total
640 641 548
643 644 645
646 647 648
649 650 651
652 653 654
655 656 657
658 659 660
661 662 663
664 665 666
667 668 669
743 747 748
275 276 277
608 609 610
704 705 706
013 014 015
725 726 727
534 535 536
607 675 699
670 547 671
() Soacutelo debe cumplimentarse esta fila si la entidad tiene bases imponibles negativas por otro periacuteodo impositivo iniciado tambieacuten en 2014 pero inferior a 12 meses y previo al ejercicio declarado
Liacutemite Deduccioacuten Tipo gravamen 2014 Aplicado en Pendiente de aplicacioacutenantildeo pendiente generada periacuteodo generacioacuten deduccioacuten pendiente esta liquidacioacuten periacuteodos futuros
() Soacutelo debe cumplimentarse esta fila si tiene deducciones pendientes de aplicar correspondientes a un periacuteodo impositivo iniciado en 2014 (consultar instrucciones)
123
119
127
131
120 121 122
124 125 126
128 129 130
132 571 133
Deducciones doble imposicioacuten internacional 2004-2014
DI internac ejerc anteriores DI internacional 2004 DI internacional 2005
DI internacional 2006
DI internacional 2007
DI internacional 2008
DI internacional 2009 DI internacional 2010
DI internacional 2011
DI internacional 2012
DI internacional 2013 DI internacional 2014 ()
Liacutemite Deduccioacuten Tipo gravamen 2014 Aplicado en Pendiente de aplicacioacutenantildeo pendiente generada periacuteodo generacioacuten deduccioacuten pendiente esta liquidacioacuten periacuteodos futuros
201415
201516
201617
201718
201819
201920
202021
202122
202223
202324
202425
151 152 711 712
153 728 637 638 639
154 729 849 894 197
157
156
155
158
159
720
732
731
730
733
734
721
001
825
285
028
717
722
002
826
286
029
718
723
827
287
003
030
719
724
739
134
921
926
740
135
741
136
742
137
160 161 572 162
164 165 166
168 169 170
172 573 174
Total 2004-2014
Tipo de gravamen 2014 103
DI internacional 2014 Impuesto soportado por el sujeto pasivo (art 31 LIS) 202425 Dividendos y participaciones en beneficios (art 32 LIS) 202425
Total 2014
167
163
171
() Soacutelo debe cumplimentarse si tiene deducciones pendientes de aplicar correspondientes a un periacuteodo impositivo iniciado en 2014 (consultar instrucciones)
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Deduccioacuten art 42 LIS y art 36 ter Ley 4395
Paacutegina 16
Liacutemite Liacutemite Pendiente de aplicacioacutenconjunto antildeo () Deduccioacuten pendiente generada Aplicado en esta liquidacioacuten en periacuteodos futuros
Deduccioacuten art 36 ter Ley 4395 2002 201718
Deduccioacuten art 36 ter Ley 4395 2003 201819
Deduccioacuten art 42 LIS 2004 201920
Deduccioacuten art 42 LIS 2005 202021
Deduccioacuten art 42 LIS 2006 20212225 Deduccioacuten art 42 LIS 2007 202223
Deduccioacuten art 42 LIS 2008
50 () 202324
Deduccioacuten art 42 LIS 2009 202425
Deduccioacuten art 42 LIS 2010 202526
Deduccioacuten art 42 LIS 2011 202627
Deduccioacuten art 42 LIS 2012 202728
Deduccioacuten art 42 LIS 2013 202829
Deduccioacuten art 42 LIS 2014() 202930
Deduccioacuten art 42 LIS 2014 203031
Total deducciones art 36 ter Ley 4395 y art 42 LIS
835 836 837
838 839 840
932 933 934
297 298 299
090 091 092
004 005 006
031 032 033
022 023 024
040 041 042
138 139 140
141 142 143
188 189 190
700 708 709
710 771 778
841 585 843
() Pueden consultarse instrucciones () Soacutelo debe cumplimentarse si tiene deducciones pendientes de aplicar correspondientes a un periacuteodo impositivo iniciado en 2014 (consultar instrucciones)
Deducciones disposicioacuten transitoria octava LIS Liacutemite Pendiente de aplicacioacuten
conjunto Deduccioacuten pendiente generada Aplicado en esta liquidacioacuten en periacuteodos futuros
Total deducciones disposicioacuten transitoria octava LIS () Soacutelo debe cumplimentarse si tiene deducciones pendientes de aplicar correspondientes a un periacuteodo impositivo iniciado en 2014 (consultar instrucciones)
Activos fijos (Ley 201991) 2014 Total deducciones inversiones en Canarias (Ley 201991)
Liacutemite conjunto
50
60 90 ()
50
Liacutemite Pendiente de aplicacioacutenantildeo Deduccioacuten pendiente generada Aplicado en esta liquidacioacuten en periacuteodos futuros
201415
201516
201617
201718
201819
201920
201213()
201314()
201415()
201516()
201617()
201718()
201819()
201920()
202021()
202122()
202223()
202324()
202425()
202526()
202627()
202728()
202829()
202930()
202930()
201920
857
854
860
883
863
871
868
874
880
877
866
191
939
613
037
200
858
855
861
884
864
872
869
875
881
878
867
192
940
614
038
257
862
859
865
885
834
876
873
879
870
882
941
701
193
011
039
044
144
045
145
046
146
886 590 887
528 529 530
147 148 149
852 853 856
194 195 196
088 564 801
791 802 806
785 789 790
240 241 242
() Pueden consultarse instrucciones () Soacutelo debe cumplimentarse si tiene deducciones pendientes de aplicar correspondientes a un periacuteodo impositivo iniciado en 2014 (consultar instrucciones)
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 17
Deducciones para incentivar determinadas actividades (cap IV tit VI Ley 4395 y LIS)
Liacutemite Liacutemite Per anteriores Deducc pendiente Pendiente de aplicacioacutenconjunto antildeo Per actual Deducc generada Aplicado en esta liquidacioacuten en periacuteodos futuros
1997 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 () 201213()
1998 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 () 201314()
1999 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 () 201415()
2000 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 () 201516()
2001 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 () 201617()
2002 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 () 201718()
2003 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 () 201819()
2004 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 () 201920()
2005 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 y LIS () 202021()
2006 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 y LIS () 202122()
2007 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 y LIS () 202223()
2008 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 y LIS () 202324()
2009 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 y LIS () 202425()
2010 Suma deducciones Cap IV Tit VI Ley 4395 y LIS () 202526()
2011 Suma deducciones Cap IV Tit VI Ley 4395 y LIS () 202627()
2012 Suma deducciones Cap IV Tit VI Ley 4395 y LIS () 202728()
2013 Suma deducciones Cap IV Tit VI Ley 4395 y LIS (excepto I+D+i) () 202829()
2013 Investigacioacuten y desarrollo (CT) 202829()
2014 Creacioacuten empleo contratacioacuten menores de 30 (CEM-1) (art 43 LIS) 2014 Creacioacuten empleo contratacioacuten desempleados con prest desempleo
(CEM-2) (art 43 LIS) 2014 Alicante 2011 (A11)
2014 Mundobasket 2014 (M14)
2014 IV Centenario del fallecimiento del pintor Domeacutenico Theotocoacutepuli El Greco (DT)
2014 Vitoria-Gasteiz Capital Verde Europea 2012 (VG)
2014 Campeonato del Mundo de Vela (ISAF) Santander 2014 (VS)
2014 Programa El Aacuterbol es Vida (AV)
2014 Antildeo de Espantildea en Japoacuten (EJ)
2014 Plan Director para la recuperacioacuten del Patrimonio Cultural de Lorca (PL)
2014 Universiada de Invierno de Granada 2015 (UG)
2014 Campeonato del Mundo de Ciclismo en Carretera Ponferrada 2014 (P)
2014 Barcelona World Jumping Challenge (WJ)
2014 Barcelona Mobile World Capital (BM)
2014 3ordf Edicioacuten de la Barcelona World Race (3W)
2014 Campeonato del Mundo de Tiro Oliacutempico Las Gabias 2014 (TO)
2014 2014 Antildeo Internacional de la Dieta Mediterraacutenea (DM) 2014 Programa de preparacioacuten de los deportistas espantildeoles para los
juegos de Riacuteo de Janeiro 2016 (R16) 2014 VII Centenario de la Peregrinacioacuten de San Francisco de Asiacutes a
Santiago de Compostela (1214-2014) (FA) 2014 V Centenario del Nacimiento de Santa Teresa de Jesuacutes en el antildeo 2015 (ST)
2014 Antildeo Santo Jubilar Mariano 2013-2014 a celebrar en la ciudad de Sevilla (MS)
2014 Vuelta al mundo a vela Alicante 2014 (A14)
2014 DonostiaSan Sebastiaacuten Capital Europea de la Cultura 2016 (D16)
2014 Expo Milaacuten 2015 (EM)
2014 Campeonato del Mundo de Escalada 2014 Gijoacuten (E14)
2014 Campeonato del Mundo de Patinaje Artiacutestico Reus 2014 (R14)
2014 Madrid Horse Week (MH)
2014 III Centenario de la Real Academia Espantildeola (RA)
2014 A Coruntildea 2015-120 antildeos despueacutes
202930
202930202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930 202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
() Pueden consultarse instrucciones () Soacutelo debe cumplimentarse si tiene deducciones pendientes de aplicar correspondientes a un periacuteodo impositivo iniciado en 2014 (consultar instrucciones)
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 17bis
Deducciones para incentivar determinadas actividades (cap IV tit VI Ley 4395 y LIS) cont
Liacutemite Liacutemite Per anteriores Deducc pendiente Pendiente de aplicacioacutenconjunto antildeo Per actual Deducc generada Aplicado en esta liquidacioacuten en periacuteodos futuros
2014 IV Centenario de la segunda parte de El Quijote (Q) 202930
828
438
435
454
441
432
634
829
439
436
455
452
433
635
830
440
437
456
453
434
636
2014 World Challenge LFP85ordm Aniversario de la Liga (WCH) 202930
2014 Juegos del Mediterraacuteneo de 2017 (M17)
2014 Sesenta Edicioacuten del Festival Internacional de Teatro Claacutesico de Meacuterida (TM)
2014 Antildeo de la Biotecnologiacutea en Espantildea (BE)
25
50
()
202930
202930
202930
2014 Diferimiento deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 y LIS 202930 Total deducciones relativas a programas de apoyo acontecimientosde excepcional intereacutes puacuteblico
Total deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 y LIS
() Pueden consultarse instrucciones
831 588 832
Deducciones I + D + i excluidas de liacutemite Opcioacuten art 442 LIS ()
2013 Investigacioacuten y desarrollo (CTE)
2013 Innovacioacuten tecnoloacutegica (ITE)
Importe abonado Deduccioacuten pendientegenerada Deduccioacuten reducida Aplicado en esta liquidacioacuten por insuficiencia de cuota
Total
918 919 574
589 976 977
580
978
517 081 082 083
2014 Investigacioacuten y desarrollo (CTE)
2014 Innovacioacuten tecnoloacutegica (ITE)
822 823 824
232 233 850
231
851
() Para periacuteodos impositivos iniciados a partir de 1-1-2013 Entre otros requisitos seraacute necesario que transcurra al menos uno antildeo desde la finalizacioacuten del periacuteodo impositivo en que se generoacute la deduccioacuten sin que la misma haya sido objeto de aplicacioacuten
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 18
Deduccioacuten donativos a entidades sin fines de lucro Ley 492002
Liacutemite Pendiente de aplicacioacutenantildeo Deduccioacuten pendiente generada Aplicado en esta liquidacioacuten en periacuteodos futuros
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2004 201415
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2005 201516
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2006 201617
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2007 201718
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2008 201819
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2009 201920
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2010 202021
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2011 202122
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2012 202223
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2013 202324
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2014() 202425
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2014 202425
Total deducciones donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002)
929 930
942 943 944
294 295 296
066 074 084
008 009 010
034 035 036
201 202 203
904 905 906
990 991 992
997 998 999
246 247 248
993 994 995
598 565 895
Donaciones del periacuteodo impositivo efectuadas a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 974
Aplicacioacuten de resultados
AplicacioacutenBase de reparto
Peacuterdidas y ganancias Remanente Reservas
Total
650
652
651
653
A reservas Intereses aportaciones al capital (Cooperativas) A dividendos A dotacioacuten O S (Cajas de ahorro) A FRO y dotaciones voluntarias al FEP (Cooperativas)
A retornos cooperativos (Cooperativas) Partiacutecipes (IIC) A remanente y otros A compensacioacuten de peacuterdidas de ejercicios anteriores
Total
658
656
655
660
659
662
665
664
654
666
Detalle de las correcciones al resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias (ex cluida la correccioacuten por Impuesto Sociedades) (cumplimentacioacuten voluntaria)
Saldo pendiente a fin de ejercicio Correcciones del ejercicio Correcciones fiscales Aumentos Disminuciones Aumentos futuros Disminuciones futuras
Correcciones permanentes (excl correcc I Sociedades)
Correcciones temporarias con origen en el ejercicio
Por amortizaciones Por deterioros de valor
Por pensiones Por fondo de comercio
Resto Correcc temporarias con origen en ejerc anteriores
Por amortizaciones Por deterioros de valor
Por pensiones Por fondo de comercio
Resto
TOTAL correcc al resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias (excluida correcc I Soc) 417 418
Presentacioacuten de documentacioacuten previa en la sede electroacutenica
Consigne el Nuacutemero de Referencia de Sociedades (NRS) de la documentacioacuten presentada
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 18 bis
LIMITACIOacuteN EN LA DEDUCIBILIDAD DE GASTOS FINANCIEROS Art 20 LIS
a) Resultado de explotacioacuten (signo igual a Cuenta de Peacuterd y Gan) b) Amortizacioacuten del inmovilizado (signo igual a Cuenta de Peacuterd y Gan) c) Imputacioacuten de subvenciones de inmovilizado no financiero y otras (signo igual a Cuenta de Peacuterd y Gan) d) Deterioro y resultado por enajenaciones del inmovilizado (signo igual a Cuenta de Peacuterd y Gan) e) Ingresos financieros de participaciones en instrumentos de patrimonio() (signo igual a Cuenta de Peacuterd y Gan) f) Liacutemite a la deduccioacuten de gastos financieros netos (= 30 [a-b-c-d+e] con un miacutenimo de 1 milloacuten de euros) g) Adicioacuten por liacutemite beneficio operativo no aplicado en los cinco ejercicios anteriores h) Gastos financieros del periacuteodo impositivo excluidos aquellos a que se refiere el art 141h) LIS () (sin signo) i) Ingresos financieros del periacuteodo impositivo derivados de la cesioacuten a terceros de capitales propios j) Gastos financieros netos del periacuteodo (= [ h - i ]) k) Gastos financieros netos del periacuteodo deducibles (lt = [ j ]) l) Gastos financieros netos del periacuteodo no deducibles (lt = [ j ]) m) Gastos financieros netos pendientes de deducir de periodos anteriores aplicados n) Total gastos financieros netos deducibles en el periacuteodo (= [k + m] lt = [f + g]) ntilde) Total gastos financieros deducibles en el periacuteodo
175
176
177
178
179
043
049
249
252
253
254
255
258
259
260
() Dividendos o participaciones en beneficios de entidades en las que o bien el porcentaje de participacioacuten directo o indirecto sea al menos el 5 por ciento o bien el valor de adquisicioacuten de la participacioacuten sea superior a 6 millones de euros excepto que dichas participaciones hayan sido adquiridas con deudas cuyos gastos financieros no resulten deducibles por aplicacioacuten del artiacuteculo 141h) de la LIS El miacutenimo de 1 milloacuten de euros exige que como miacutenimo haya 1 milloacuten de euros de gastos financieros netos () Se incluiraacuten los gastos financieros netos imputados por las entidades que tributen con arreglo a lo establecido en el art 48 de la LIS
LIMITACIOacuteN EN LA DEDUCIBILIDAD DE GASTOS FINANCIEROS GASTOS FINANCIEROS PENDIENTES DE DEDUCIR
Importe generadoEjercicio de Pendiente de aplicacioacuten enPendiente de aplicacioacuten a Aplicado en esta liquidacioacutengeneracioacuten periacuteodos futuros principio del periacuteodo
2012 2013 2014 () 2014 ()
212
969
261
264
270
970
262
265
271
971
263
266
Total 267 268 269
() Soacutelo debe cumplimentarse si la entidad tiene gastos financieros pendientes por otro periacuteodo impositivo iniciado en 2014 pero inferior a 12 meses y previo al declarado () Soacutelo debe cumplimentarse si la entidad tiene gastos financieros pendientes devengados en el propio periacuteodo impositivo deducibles en los proacuteximos periacuteodos impositivos
PENDIENTE DE ADICIOacuteN POR LIacuteMITE BENEFICIO OPERATIVO NO APLICADO
Importe generadoEjercicio de Pendiente de aplicacioacuten enPendiente de aplicacioacuten a Aplicado en esta liquidacioacutengeneracioacuten periacuteodos futuros principio del periacuteodo
2012 2013 2014 () 2014 ()
890
503
273
955
891
522
274
956
892
523
537
957
Total 538 539 546
() Soacutelo debe cumplimentarse si la entidad tiene pendiente de adicioacuten por liacutemite beneficio operativo no aplicado por otro periacuteodo impositivo iniciado en 2014 pero inferior a 12 meses y previo al declarado () Soacutelo debe cumplimentarse si la entidad tiene pendiente de adicioacuten por liacutemite beneficio operativo no aplicado generado en el propio periacuteodo impositivo aplicable en los proacuteximos periacuteodos impositivos
DOTACIONES POR DETERIORO DE CREacuteDITOS U OTROS ACTIVOS DERIVADOS DE LAS POSIBLES INSOLVENCIAS DE LOS DEUDORES NO VINCULADOS CON EL SUJETO PASIVO Y OTRAS DEL ART 1913 LIS CONVERSIOacuteN DE ACTIVOS POR IMPUESTO DIFERIDO EN CREacuteDITO EXIGIBLE FRENTE A LA ADMOacuteN TRIBUTARIA (DA 22ordf LIS)
Importe generadoEjercicio de Pendiente de integracioacutenPendiente de aplicacioacuten a Conversioacutengeneracioacuten principio del periacuteodo Integrado en esta liquidacioacuten en periacuteodos futuros
Total
2011 2012 2013 2014 () 2014
954
917
949
898
952
984
953
899
948
893
950
981
344
227
291
173
951
982
985
959
979
958
980
983
Conversioacuten de activos por impuesto diferido en creacutedito exigible frente a la Administracioacuten tributaria
Importe del creacutedito exigible 393 Opciones Abono Compensacioacuten
() Soacutelo debe cumplimentarse si la entidad tiene dotaciones pendientes de integrar correspondientes a un periacuteodo impositivo iniciado en 2014 (consultar instrucciones)
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 19
Operaciones y situaciones relacionadas con paiacuteses o territorios considerados como paraiacutesos fi scales
Operaciones relacionadas con paiacuteses o territorios considerados como paraiacutesos fiscales
Persona o entidad residente en paiacutes o territorio Clave Paiacutes o territorio considerado Descripcioacuten de la operacioacuten considerado como paraiacuteso fiscal FJ paiacutesterritorio como paraiacuteso fiscal Importe
Tenencia de valores relacionados con paiacuteses o territorios considerados como paraiacutesos fiscales
Clave Tipo Entidad participada o emisora de los valores Paiacutes o territorio considerado como paraiacuteso fiscal paiacutesterritorio Valor de adquisicioacuten Particip
Comunicacioacuten del importe neto de la cifra de negocios
Grupos de sociedades art 42 coacutedigo de comercio incluidas entidades de creacutedito y aseguradoras
987Importe neto de la cifra de negocios del conjunto de las entidades del grupo
4NIF de las entidades del grupo 1 (excepto el de la entidad declarante) 2 5
3 6
7 8 9
No residentes con maacutes de un establecimiento permanente
988Importe neto cifra de negocios del conjunto de establecimientos permanentes de la misma persona fiacutesica o entidad titular
Nuacutemero de establecimientos permanentes a traveacutes de los que opera en caso de persona fiacutesica titular
NIF de los establecimientos permanentes en caso de 2 entidad titular (excepto el del establecimiento permanente al que 1 3se refiere esta declaracioacuten)
4 5
Entidades de creacutedito aseguradoras instituciones de inversioacuten colectiva y sociedades de garantiacutea reciacuteproca
Las entidades que hayan marcado la clave de caracteres de la declaracioacuten [003] [004] [024] [025] oacute [036] deberaacuten consignar a continuacioacuten el importe neto de la cifra de negocios en el ejercicio 2014 989
Reacutegimen de las entidades navieras en funcioacuten del tonelaje
Nordm de buques a los que se aplica el reacutegimen
Base imponible resultante de aplicar la escala del apartado 1 del art 125 LIS
Importe de rentas generadas en transmisiones de buques (reserva diferencia entre la amortizacioacuten fiscal yla contable) Compensacioacuten de bases imponibles negativas de periacuteodos anteriores (a compensar uacutenicamente con la casilla 631) Base imponible resultante de la aplicacioacuten del reacutegimen [ 630 + ( 631 - 632 )]
N1
630
579
632
631
200
8
Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 20
Reacutegimen especial de la reserva para inversiones en Canarias (Ley 191994) Inversiones previstas Inversiones previstas
letras A B y D (1ordm) letras C y D (2ordm a 6ordm)Importe de la dotacioacuten art 274 Ley 191994 art 274 Ley 191994 Pendiente de materializar
RIC 2010 Dotacioacuten y materializaciones efectuadas en 2010
RIC 2011 Dotacioacuten y materializaciones efectuadas en 2011
RIC 2012 Dotacioacuten y materializaciones efectuadas en 2012
RIC 2013 Dotacioacuten y materializaciones efectuadas en 2013 RIC 2014 Dotacioacuten y materializaciones efectuadas en 2014
089 094 095
097 098 047 048
524 525 526 527
922 923 924 925
927 928 938 996
020 021
Operaciones con personas o entidades vinculadas
Inversiones anticipadas de futuras dotaciones a la RIC efectuadas en 2014
Indique las operaciones del ejercicio con personas o entidades vinculadas residentes o no residentes de acuerdo con lo establecido en el artiacuteculo 16 LIS Declare separadamente las operaciones de ingreso o pago sin efectuar compensaciones entre ellas aunque correspondan al mismo concepto En cada fila se declararaacuten las operaciones por persona o entidad vinculada que agrupen un determinado tipo de operacioacuten siempre que se haya utilizado el mismo meacutetodo de valoracioacuten En caso de que con una misma persona o entidad se hayan realizado operaciones de distinto tipo se incluiraacuten en registros distintos En el caso de que se tratara de operaciones del mismo tipo pero se hubieran utilizado meacutetodos de valoracioacuten diferentes tambieacuten se separaraacuten en distintas filas Pueden consultarse instrucciones
Persona o entidad vinculada NIF FJ Apellidos y nombre Razoacuten social
Tipovinculacioacuten (artordm 163
LIS) Coacutedigo
provinciapaiacutes Tipo
operacioacuten
Ingreso (I)
Pago (P)
Meacutetodo valoracioacuten (artordm 164
LIS) Importe
operacioacuten
Reacutegimen de cooperativas
Determinacioacuten de la base imponible Resultados cooperativos
1 Ingresos computables 2 Gastos especiacuteficos 3 Gastos generales imputados 4 Gastos Fondo de Educacioacuten y Promocioacuten
9 50 Dotacioacuten obligatoria FRO (art 165 Ley 201990) 10 Reserva para inversiones en Canarias (Ley 191994) 11 Factor de agotamiento 12 Base imponible (6 + 7 - 8 - 9 + 10 + 11)
C6
C7
C8
C9
C10
C11 553
Resultados extracooperativos
E4
E3
E8
E7
E6
E5
E2
E1
E11
554
E9
Detalle de compensacioacuten de cuotas Compensacioacuten de cuota antildeo 1999
Compensacioacuten de cuota antildeo 2000 Compensacioacuten de cuota antildeo 2001 Compensacioacuten de cuota antildeo 2002 Compensacioacuten de cuota antildeo 2003 Compensacioacuten de cuota antildeo 2004 Compensacioacuten de cuota antildeo 2005 Compensacioacuten de cuota antildeo 2006 Compensacioacuten de cuota antildeo 2007 Compensacioacuten de cuota antildeo 2008 Compensacioacuten de cuota antildeo 2009 Compensacioacuten de cuota antildeo 2010 Compensacioacuten de cuota antildeo 2011 Compensacioacuten de cuota antildeo 2012 Compensacioacuten de cuota antildeo 2013 Compensacioacuten de cuota antildeo 2014() Total () Pueden consultarse instrucciones
Pendiente de aplicacioacuten aprincipio del periacuteodo
694
683
680
677
018
099
515
280
624
692
689
686
674
684
681
678
019
100
900
281
672
693
690
687
561 695
682
679
676
673
017
059
587
279
623
691
688
685
773 777772
908 909907
911 912910
935 936 937
Aplicado en esta liquidacioacuten
() Soacutelo debe cumplimentarse si la entidad tiene cuotas negativas por otro periacuteodo impositivo iniciado tambieacuten en 2014 pero inferior a 12 meses y previo al ejercicio declarado
Pendiente de aplicacioacuten enperiacuteodos futuros
Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 21
Operaciones de fusioacuten escisioacuten canje de valores transmisioacuten de activos y pasivos (Ley 82012) y reestructuracioacuten bancaria (Ley 162012) (reacutegimen especial) Opcioacuten art 431 y 433 RIS
Los declarantes que hayan marcado la clave 035 037 062 oacute 024 deberaacuten consignar los siguientes datos Tipo de operacioacuten a que se refiere la opcioacuten (A Fusioacuten B Escisioacuten C Canje de valores D Transmisioacuten de activos y pasivos (Ley 82012) E Reestructuracioacuten bancaria (Ley 162012)
NIF Denominacioacuten social
Entidad transmitente
1
2
3
4
5
NIF Denominacioacuten social
Entidad adquirente
Fecha de los acuerdos sociales Valor de las acciones entregadas Valor de las acciones recibidas Importe de las rentas no integradas en la base imponible de declarante
Los declarantes que hayan marcado la clave 035 037 062 oacute 024 deberaacuten consignar los siguientes datos Tipo de operacioacuten a que se refiere la opcioacuten (A Fusioacuten B Escisioacuten C Canje de valores D Transmisioacuten de activos y pasivos (Ley 82012) E Reestructuracioacuten bancaria (Ley 162012)
NIF Denominacioacuten social
Entidad transmitente NIF Denominacioacuten social
Entidad adquirente
Fecha de los acuerdos sociales Valor de las acciones entregadas Valor de las acciones recibidas Importe de las rentas no integradas en la base imponible de declarante
Los declarantes que hayan marcado la clave 035 037 062 oacute 024 deberaacuten consignar los siguientes datos Tipo de operacioacuten a que se refiere la opcioacuten (A Fusioacuten B Escisioacuten C Canje de valores D Transmisioacuten de activos y pasivos (Ley 82012) E Reestructuracioacuten bancaria (Ley 162012)
NIF Denominacioacuten social
Entidad transmitente NIF Denominacioacuten social
Entidad adquirente
Fecha de los acuerdos sociales Valor de las acciones entregadas Valor de las acciones recibidas Importe de las rentas no integradas en la base imponible de declarante
Los declarantes que hayan marcado la clave 035 037 062 oacute 024 deberaacuten consignar los siguientes datos Tipo de operacioacuten a que se refiere la opcioacuten (A Fusioacuten B Escisioacuten C Canje de valores D Transmisioacuten de activos y pasivos (Ley 82012) E Reestructuracioacuten bancaria (Ley 162012)
NIF Denominacioacuten social
Entidad transmitente NIF Denominacioacuten social
Entidad adquirente
Fecha de los acuerdos sociales Valor de las acciones entregadas Valor de las acciones recibidas Importe de las rentas no integradas en la base imponible de declarante
Los declarantes que hayan marcado la clave 035 037 062 oacute 024 deberaacuten consignar los siguientes datos Tipo de operacioacuten a que se refiere la opcioacuten (A Fusioacuten B Escisioacuten C Canje de valores D Transmisioacuten de activos y pasivos (Ley 82012) E Reestructuracioacuten bancaria (Ley 162012)
NIF Denominacioacuten social
Entidad transmitente NIF Denominacioacuten social
Entidad adquirente
Fecha de los acuerdos sociales Valor de las acciones entregadas Valor de las acciones recibidas Importe de las rentas no integradas en la base imponible de declarante
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 22
Agrupaciones de intereacutes econoacutemico y UTES (reacutegimen especial)
A) Porcentaje de imputacioacuten de bases imponibles y demaacutes conceptos liquidatorios
Indique el porcentaje de imputacioacuten de bases imponibles y demaacutes conceptos liquidatorios a las personas o entidades que ostenten los derechos econoacutemicos inherentes a la cualidad de socio que sean contribuyentes por el IRPF o sujetos pasivos del Impuesto sobre Sociedades o socios o empresas miembros residentes en territorio espantildeol 060
B) Modelo de informacioacuten (artiacuteculo 46 RIS)
1- Resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias 2- Base imponible
3- Deduccioacuten para evitar la doble imposicioacuten interna
552
500
Base de la deduccioacuten Tipo de entidad de la que proceden las rentas Participacioacuten
4- Deduccioacuten para evitar la doble imposicioacuten internacional Base de la deduccioacuten Participacioacuten
5- Base de las bonificaciones 6- Base de las deducciones para incentivar la realizacioacuten de determinadas actividades 7- Retenciones e ingresos a cuenta 8- Dividendos y participaciones en beneficios distribuidos con cargo a reservas
a) De ejercicios en los que la sociedad no haya tributado en el reacutegimen especial b) De ejercicios en los que la sociedad haya tributado en el reacutegimen especial
9- Relacioacuten de socios existentes a la fecha de cierre del periacuteodo impositivo que deban soportar las imputaciones en orden decreciente de grado de participashycioacuten con sus datos identificativos y grado de participacioacuten en dicha fecha
062
NIF RPTE FJ RX Apellidos y nombre Razoacuten social Coacutedigo
provinciapaiacutes Base imponible imputada Partic
2014Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 23
Reacutegimen especial de transparencia fi scal internacional
Clave Nombre o razoacuten social Domicilio social paiacutesterritorio
Administradores
Importe renta A
1
3
5
4
6
2
Clave Nombre o razoacuten social Domicilio social paiacutesterritorio Importe renta
B Administradores
Clave Nombre o razoacuten social Domicilio social paiacutesterritorio Importe renta
C
Administradores
Clave Nombre o razoacuten social Domicilio social paiacutesterritorio Importe renta
D
Administradores
Clave Nombre o razoacuten social Domicilio social paiacutesterritorio Importe renta
E
Administradores
Clave Nombre o razoacuten social Domicilio social paiacutesterritorio Importe renta
F
Administradores
Total importe (A + B + C + D + E + F) 387
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 24
Tributacioacuten conjunta al Estado y a las Administraciones Forales del Paiacutes Vasco y Navarra
Aplicacioacuten del concierto econoacutemico con la Comunidad Autoacutenoma del Paiacutes Vasco y del Convenio Econoacutemico entre el Estado y la Comunidad Foral de Navarra
Volumen total de las operaciones realizadas por la entidad en el ejercicio (incluidas las operaciones realizadas en el extranjero) Volumen de las operaciones realizadas en el extranjero durante el ejercicio Volumen de las operaciones realizadas en
051
050
Territorios histoacutericos del Paiacutes Vasco ARABA 052
GIPUZKOA 053
BIZKAIA 054
Territorio de la Comunidad Foral de NAVARRA 055
056 Territorio comuacuten
Caacutelculo de los porcentajes de tributacioacuten a cada una de las Administraciones
Diputacioacuten Foral de ARABA 052
053 054 055 056
( 050
050 050 050 050
- 051
051 051 051 051
) x 100 626
Diputacioacuten Foral de GIPUZKOA ( - ) x 100 627
Diputacioacuten Foral de BIZKAIA ( - ) x 100 628
Diputacioacuten Foral de NAVARRA ( - ) x 100 629
Administracioacuten del Estado ( - ) x 100 625
Determinacioacuten del liacutequido a ingresar o a devolver a cada una de las Administraciones
ARABA
GIPUZKOA
Cuota del ejercicio a ingresar o a devolver
1ordm Pagos fraccionados 2ordm
3ordm
Cuota diferencial
Incremento por peacuterdida beneficios fiscales periacuteodos anteriores Incremento por incumplimiento de requisitos SOCIMI Intereses de demora
913
494
490
486
482
914
495
491
487
483
915
496
492
488
484
Importe ingresodevolucioacuten efectuada de la declaracioacuten originaria Liacutequido a ingresar o a devolver
BIZKAIA
420 421 426 427 600
402 442 443 444 602
445 446 447 448 604
449 450 451 465 606
474 475 476 477 612
NAVARRA TOTAL
642
622
620
618
616
916
497
493
489
485
Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social 2014
200 Paacutegina 25
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Balance (I)
Activo 101
102
Caja y depoacutesitos en bancos centrales
Cartera de negociacioacuten 103
104
105
106
107
Depoacutesitos en entidades de creacutedito Creacutedito a la clientela Valores representativos de deuda Otros instrumentos de capital Derivados de negociacioacuten
Otros activos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias 108
Depoacutesitos en entidades de creacutedito Creacutedito a la clientela Valores representativos de deuda Instrumentos de capital
109
110
112
111
Activos financieros disponibles para la venta 113
Valores representativos de deuda Instrumentos de capital
114
115
Inversiones crediticias Depoacutesitos en entidades de creacutedito Creacutedito a la clientela Valores representativos de deuda
Cartera de inversioacuten a vencimiento Ajustes a activos financieros por macro-coberturas Derivados de cobertura Activos no corrientes en venta
Participaciones Entidades asociadas Entidades multigrupo Entidades del grupo
Contratos de seguros vinculados a pensiones
125
126
127
Activo material 130
131
132
134
133
Inmovilizado material De uso propio Cedido en arrendamiento operativo Afecto a la Obra social (soacutelo Cajas de ahorros y Cooperativas de creacutedito)
Inversiones inmobiliarias
Activo intangible 136
137 Fondo de comercio Otro activo intangible
Activos fi scales 139
140 Corrientes Diferidos
Resto de activos
Total activo
117
118
119
116
120
122
121
123
124
129
128
135
138
141
142
Informacioacuten adicional sobre determinadas partidas que minoran el activo del balance
Fondos de insolvencias por cobertura especiacutefica Fondos de insolvencias por cobertura geneacuterica
202
203
Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social 2014
200 Paacutegina 26
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Balance (II)
Pasivo
Cartera de negociacioacuten Depoacutesitos de bancos centrales Depoacutesitos de entidades de creacutedito Depoacutesitos de la clientela Deacutebitos representados por valores negociables Derivados de negociacioacuten Posiciones cortas de valores Otros pasivos financieros
Otros pasivos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias
153
154
155
152
156
157
Depoacutesitos de bancos centrales Depoacutesitos de entidades de creacutedito Depoacutesitos de la clientela Deacutebitos representados por valores negociables Pasivos subordinados Otros pasivos financieros
Pasivos financieros a coste amortizado 159
160
164
163
162
161
Depoacutesitos de bancos centrales Depoacutesitos de entidades de creacutedito Depoacutesitos de la clientela Deacutebitos representados por valores negociables Pasivos subordinados Otros pasivos financieros
Ajustes a pasivos financieros por macro-coberturas Derivados de cobertura Pasivos asociados con activos no corrientes en venta
Provisiones
143
144
145
146
147
148
149
150
151
158
165
166
167
Fondo para pensiones y obligaciones similares Provisiones para impuestos y otras contingencias legales Provisiones para riesgos y compromisos contingentes Otras provisiones
169
170
171
172
Pasivos fi scales
168
173
Corrientes Diferidos
174
175
Fondo de la Obra social (soacutelo Cajas de ahorros y Cooperativas de creacutedito) Resto de pasivos Capital reembolsable a la vista (soacutelo Cooperativas de creacutedito)
Total pasivo
178
176
177
179
Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social 2014
200 Paacutegina 27
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Balance (III)
Patrimonio neto
Fondos propios Capital Fondo de dotacioacuten
Escriturado Menos Capital no exigido
Prima de emisioacuten Reservas
Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre) Otros instrumentos de capital
De instrumentos financieros compuestos Cuotas participativas y fondos asociados (soacutelo Cajas de ahorros) Resto de instrumentos de capital
Menos Valores propios Resultado del ejercicio Menos Dividendos y retribuciones
Ajustes por valoracioacuten 193
194
195
196
197
198
199
Activos financieros disponibles para la venta Coberturas de los flujos de efectivo Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero Diferencias de cambio Activos no corrientes en venta Resto de ajustes por valoracioacuten
Total patrimonio neto
Total pasivo y patrimonio neto
180
181
182
187
186
185
184
183
188
189
190
191
192
500
200
201
Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social 2014
200 Paacutegina 28
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Cuenta de peacuterdidas y ganancias
Cuenta de peacuterdidas y ganancias
204
205
206
Intereses y rendimientos asimilados Intereses y cargas asimiladas Remuneracioacuten de capital reembolsable a la vista (soacutelo Cooperativas de creacutedito)
Margen de intereses
Rendimiento de instrumentos de capital Comisiones percibidas Comisiones pagadas
Resultado de operaciones fi nancieras (neto) Cartera de negociacioacuten Otros instrumentos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias Instrumentos financieros no valorados a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias Otros
Diferencias de cambio (neto) Otros productos de explotacioacuten Otras cargas de explotacioacuten
212
213
214
215
211
Margen bruto
207
209
210
208
216
217
218
219
Gastos de administracioacuten Gastos de personal 221
222
220
Otros gastos generales de administracioacuten
Amortizacioacuten 223
224Dotaciones a provisiones (neto)
Otros instrumentos financieros no valorados a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias 227
226
225Peacuterdidas por deterioro de activos fi nancieros (neto) Inversiones crediticias
Resultado de la actividad de explotacioacuten 228
Peacuterdidas por deterioro del resto de activos (neto) Fondo de comercio y otro activo intangible Otros activos
230
231
229
Ganancias (peacuterdidas) en la baja de activos no clasificados como no corrientes en venta Diferencia negativa en combinaciones de negocios Ganancias (peacuterdidas) de activos no corrientes en venta no clasificados como operaciones interrumpidas
Resultado antes de impuestos Impuesto sobre benefi cios Dotacioacuten obligatoria a obras y fondos sociales (soacutelo Cajas de ahorros y Cooperativas de creacutedito)
232
233
234
235
236
237
Resultado del ejercicio procedente de operaciones continuadas Resultado de operaciones interrumpidas (neto)
Resultado del ejercicio
238
239
500
Paacutegina 28
Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social 2014
200 Paacutegina 29
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Estado de cambios en el patrimonioneto (I)
Estado de ingresos y gastos reconocidos
500
256
Resultado del ejercicio
Otros ingresos y gastos reconocidos
257Activos financieros disponibles para la venta
Otras reclasificaciones
258
259
260
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
261Coberturas de los flujos de efectivo 262
263
264
Otras reclasificaciones 265
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Importes transferidos al valor inicial de las partidas cubiertas
266Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero
Otras reclasificaciones
267
268
269
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
270Diferencias de cambio
Otras reclasificaciones
271
272
273
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
274Activos no corrientes en venta
Otras reclasificaciones
275
276
277
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
278
279
280
281
Ganancias (peacuterdidas) actuariales en planes de pensiones
Resto de ingresos y gastos reconocidos
Impuesto sobre benefi cios
Total ingresos y gastos reconocidos
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 30
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Estado de cambios en el patrimonio neto (II)
Estado total de cambios en el patrimonio neto
Saldo final del ejercicio anterior Ajustes por cambio de criterio contable Ajustes por errores
Saldo inicial ajustado Total ingresos y gastos reconocidos Otras variaciones del patrimonio neto Aumentos de capital fondo de dotacioacuten Reducciones de capital Conversioacuten de pasivos financieros en capital Incrementos de otros instrumentos de capital Reclasificacioacuten de pasivos financieros a otros instrumentos de capital Reclasificacioacuten de otros instrumentos de capital a pasivos financieros Distribucioacuten de dividendos Remuneracioacuten a los socios Operaciones con instrumentos de capital propio (neto) Traspasos entre partidas de patrimonio neto Incrementos (reducciones) por combinaciones de negocios Dotacioacuten discrecional a obras y fondos sociales (soacutelo Cajas de ahorros y Cooperativas de creacutedito) Pagos con instrumentos de capital Resto de incrementos (reducciones) de patrimonio neto
Saldo final al final del ejercicio
FONDOS PROPIOS
Capital Fondo Otros instrumentos Menos Valores de dotacioacuten Prima de emisioacuten Reservas de capital propios
282 283 284 285 286
292 293 294 295 296
302 303 304 305 306
312 313 314 315 316
322 323 324 325 326
332 333 334 335 336
342 343 344 345 346
352 353 354 355 356
362 363 364 365 366
372 373 374 375 376
382 383 384 385 386
392 393 394 395 396
402 403 404 405 406
412 413 414 415 416
422 423 424 425 426
432 433 434 435 436
442 443 444 445 446
452 453 454 455 456
462 463 464 465 466
472 473 474 475 476
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 31
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Estado de cambios en el patrimonio neto (III)
Estado total de cambios en el patrimonio neto (cont)
Saldo final del ejercicio anterior Ajustes por cambio de criterio contable Ajustes por errores
Saldo inicial ajustado Total ingresos y gastos reconocidos Otras variaciones del patrimonio neto Aumentos de capital fondo de dotacioacuten Reducciones de capital Conversioacuten de pasivos financieros en capital Incrementos de otros instrumentos de capital Reclasificacioacuten de pasivos financieros a otros instrumentos de capital Reclasificacioacuten de otros instrumentos de capital a pasivos financieros Distribucioacuten de dividendos Remuneracioacuten a los socios Operaciones con instrumentos de capital propio (neto) Traspasos entre partidas de patrimonio neto Incrementos (reducciones) por combinaciones de negocios Dotacioacuten discrecional a obras y fondos sociales (soacutelo Cajas de ahorros y Cooperativas de creacutedito) Pagos con instrumentos de capital Resto de incrementos (reducciones) de patrimonio neto
Saldo final al final del ejercicio
FONDOS PROPIOS
Resultado del Menos dividendos Total fondos Ajustes por Total patrimonio ejercicio y retribuciones propios valoracioacuten neto
287 288 289 290 291
297 298 299 300 301
307 308 309 310 311
317 318 319 320 321
327 328 329 330 331
337 338 339 340 341
347 348 349 350 351
357 358 359 360 361
367 368 369 370 371
377 378 379 380 381
387 388 389 390 391
397 398 399 400 401
407 408 409 410 411
417 418 419 420 421
427 428 429 430 431
437 438 439 440 441
447 448 449 450 451
457 458 459 460 461
467 468 469 470 471
477 478 479 480 481
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 32
Entidades aseguradoras Balance activo (I)
Activo
102
101Efectivo y otros activos liacutequidos equivalentes Activos financieros mantenidos para negociar
103
104
105
106
Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda Derivados Otros
Otros activos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias 108
109
110
111
112
Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda Instrumentos hiacutebridos Inversiones por cuenta de los tomadores de seguros de vida que asuman el riesgo de la inversioacuten Otros
Activos financieros disponibles para la venta
107
Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda Inversiones por cuenta de los tomadores de seguros de vida que asuman el riesgo de la inversioacuten Otros
113
114
115
116
117
Preacutestamos y partidas a cobrar Valores representativos de deuda Preacutestamos
Anticipos sobre poacutelizas Preacutestamos a entidades del grupo y asociadas Preacutestamos a otras partes vinculadas
Depoacutesitos en entidades de creacutedito Depoacutesitos constituiacutedos por reaseguro aceptado Creacuteditos por operaciones de seguro directo
Tomadores de seguro Mediadores Creacuteditos por operaciones de reaseguro Creacuteditos por operaciones de coaseguro Desembolsos exigidos Otros creacuteditos
Creacuteditos con las Administraciones Puacuteblicas Resto de creacuteditos
Inversiones mantenidas hasta el vencimiento Derivados de cobertura
Participacioacuten del reaseguro en las provisiones teacutecnicas 138
139
140
141
Provisioacuten para primas no consumidas Provisioacuten de seguros de vida Provisioacuten para prestaciones Otras provisiones teacutecnicas
Inmovilizado material e inversiones inmobiliarias Inmovilizado material Inversiones inmobiliarias
143
144
Inmovilizado intangible 146
147
148
Fondo de comercio Derechos econoacutemicos derivados de carteras de poacutelizas adquiridas a mediadores Otro activo intangible
Participaciones en entidades del grupo y asociadas 150
151
152
Participaciones en empresas asociadas Participaciones en empresas multigrupo Participaciones en empresas del grupo
118
119
120
121
122
123
124
125
126
127
128
129
130
131
132
133
134
135
136
137
142
145
149
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 33
Entidades aseguradoras Balance activo (II)
Activo (cont)
153Activos fi scales Activos por impuesto corriente Activos por impuesto diferido
154
155
Otros activos Activos y derechos de reembolso por retribuciones a largo plazo al personal Comisiones anticipadas y otros costes de adquisicioacuten Periodifi caciones Resto de activos
156
157
158
159
160
Activos mantenidos para la venta
TOTAL ACTIVO
161
162
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 34
Entidades aseguradoras Balance pasivo y patrimonio neto (I)
Pasivo
164
163Pasivos financieros mantenidos para negociar Otros pasivos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias
Deacutebitos y partidas a pagar Pasivos subordinados Depoacutesitos recibidos por reaseguro cedido Deudas por operaciones de seguro
Deudas con asegurados Deudas con mediadores
Deudas condicionadas Deudas por operaciones de reaseguro Deudas por operaciones de coaseguro Obligaciones y otros valores negociables Deudas con entidades de creacutedito Deudas por operaciones preparatorias de contratos de seguro Otras deudas
Deudas con las Administraciones Puacuteblicas Otras deudas con entidades del grupo y asociadas Resto de otras deudas
Derivados de cobertura
Provisiones teacutecnicas Provisioacuten para primas no consumidas Provisioacuten para riesgos en curso Provisioacuten de seguros de vida
Provisioacuten para primas no consumidas Provisioacuten para riesgos en curso
Provisioacuten matemaacutetica Provisioacuten de seguros de vida cuando el riesgo de la inversioacuten lo asuma el tomador
Provisioacuten para prestaciones Provisioacuten para participacioacuten en beneficios y para extornos Otras provisiones teacutecnicas
Provisiones no teacutecnicas Provisiones para impuestos y otras contingencias legales 194
Provisioacuten para pensiones y obligaciones similares 195
Provisioacuten para pagos por convenios de liquidacioacuten 196
Otras provisiones no teacutecnicas 197
Pasivos fi scales Pasivos por impuesto corriente 199
Pasivos por impuesto diferido 200
Resto de pasivos 202Periodifi caciones
Pasivos por asimetriacuteas contables 203
Comisiones y otros costes de adquisicioacuten del reaseguro cedido 204
Otros pasivos 205
Pasivos vinculados con activos mantenidos para la venta
TOTAL PASIVO
165
166
167
168
169
170
171
172
173
174
175
176
177
178
179
180
181
182
184
185
186
187
188
189
190
191
192
183
193
198
201
206
207
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 35
Entidades aseguradoras Balance pasivo y patrimonio neto (II)
Patrimonio neto
208Fondos propios
Capital o fondo mutual Capital escriturado o fondo mutual (Capital no exigido)
Prima de emisioacuten o asuncioacuten Reservas
Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre)
Legal y estatutarias Reserva de estabilizacioacuten
Otras reservas (Acciones propias) Resultados de ejercicios anteriores Remanente
(Resultados negativos de ejercicios anteriores) Otras aportaciones de socios y mutualistas Resultado del ejercicio (Dividendo a cuenta y reserva de estabilizacioacuten a cuenta) Otros instrumentos de patrimonio neto
209
210
211
212
213
214
215
216
217
218
219
220
221
222
223
224
382
Ajustes por cambios de valor Activos financieros disponibles para la venta Operaciones de cobertura Diferencias de cambio y conversioacuten Correccioacuten de asimetriacuteas contables Otros ajustes
226
227
228
229
230
Subvenciones donaciones y legados recibidos
TOTAL PATRIMONIO NETO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO
225
231
232
233
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 36
Entidades aseguradoras Cuenta de peacuterdidas y ganancias (I)
Cuenta teacutecnica seguro no vida
Primas imputadas al ejercicio netas de reaseguro Primas devengadas Seguro directo Reaseguro aceptado
Variacioacuten de la correccioacuten por deterioro de las primas pendientes de cobro (+ oacute -) Primas del reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas y para riesgos en curso (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas reaseguro cedido (+ oacute -)
Ingresos del inmovilizado material y de las inversiones Ingresos procedentes de las inversiones inmobiliarias Ingresos procedentes de las inversiones financieras Aplicaciones de correcciones de valor por deterioro del inmovilizado material y de las inversiones
Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Beneficios en realizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Otros ingresos teacutecnicos Siniestralidad del ejercicio neta de reaseguro Prestaciones y gastos pagados Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para prestaciones (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Gastos imputables a prestaciones
Variacioacuten de otras provisiones teacutecnicas netas de reaseguro (+ oacute -) Participacioacuten en beneficios y extornos Prestaciones y gastos por participacioacuten en beneficios y extornos 266
Variacioacuten de la provisioacuten para participacioacuten en beneficios y extornos (+ oacute -) 267
Gastos de explotacioacuten netos Gastos de adquisicioacuten 269
270Gastos de administracioacuten Comisiones y participaciones en el reaseguro cedido y retrocedido 271
Otros gastos teacutecnicos (+ oacute -) Variacioacuten del deterioro por insolvencias (+ oacute -) 273
Variacioacuten del deterioro del inmovilizado (+ oacute -) 274
Variacioacuten de prestaciones por convenios de liquidacioacuten de siniestros (+ oacute -) 275
276Otros
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones Gastos de gestioacuten de las inversiones
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Gastos de inversiones y cuentas financieras
Correcciones de valor del inmovilizado material y de las inversiones Amortizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro de inversiones financieras
Peacuterdidas procedentes del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De las inversiones financieras
234
235
236
237
238
239
240
241
242
243
244
245
246
247
248
249
250
251
252
253
254
255
256
257
258
259
260
261
262
263
264
265
268
272
277
279
280
281
282
283
284
285
286
287
278
Subtotal (Resultado de la cuenta teacutecnica del seguro no vida) 288
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 37
Entidades aseguradoras Cuenta de peacuterdidas y ganancias (II)
Cuenta teacutecnica seguro de vida
Primas imputadas al ejercicio netas de reaseguro Primas devengadas Seguro directo Reaseguro aceptado
Variacioacuten de la correccioacuten por deterioro de las primas pendientes de cobro (+ oacute -) Primas del reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas y para riesgos en curso (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas reaseguro cedido (+ oacute -)
Ingresos del inmovilizado material y de las inversiones Ingresos procedentes de las inversiones inmobiliarias Ingresos procedentes de las inversiones financieras Aplicaciones de correcciones de valor por deterioro del inmovilizado material y de las inversiones
Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Beneficios en realizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Ingresos de inversiones afectas a seguros en los que el tomador asume el riesgo de la inversioacuten Otros ingresos teacutecnicos
Siniestralidad del ejercicio neta de reaseguro Prestaciones y gastos pagados Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para prestaciones (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Gastos imputables a prestaciones
Variacioacuten de otras provisiones teacutecnicas netas de reaseguro (+ oacute -) 321
322
323
324
325
326
289
290
291
292
293
294
295
296
297
298
299
300
301
302
303
304
305
306
307
308
309
310
311
312
313
314
315
316
317
318
319
320
Provisiones para seguros de vida Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Provisiones para seguros de vida cuando el riesgo de inversioacuten lo asuman los tomadores de seguros Otras provisiones teacutecnicas
Participacioacuten en beneficios y extornos Prestaciones y gastos por participacioacuten en beneficios y extornos 328
Variacioacuten de la provisioacuten para participacioacuten en beneficios extornos (+ oacute -) 329
Gastos de explotacioacuten netos Gastos de adquisicioacuten 331
332Gastos de administracioacuten Comisiones y participaciones en el reaseguro cedido y retrocedido 333
327
330
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 38
Entidades aseguradoras Cuenta de peacuterdidas y ganancias (III)
Cuenta teacutecnica seguro de vida (cont)
334Otros gastos teacutecnicos (+ oacute -) Variacioacuten del deterioro por insolvencias (+ oacute -) 335
Variacioacuten del deterioro del inmovilizado (+ oacute -) 336
337Otros
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones Gastos de gestioacuten del inmovilizado material y de las inversiones
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Gastos de inversiones y cuentas financieras
Correcciones de valor del inmovilizado material y de las inversiones Amortizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro de inversiones financieras
Peacuterdidas procedentes del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De las inversiones financieras
Gastos de inversiones afectas a seguros en los que el tomador asume el riesgo de la inversioacuten Subtotal (Resultado de la cuenta teacutecnica del seguro de vida)
Cuenta no teacutecnica
Ingresos del inmovilizado material y de las inversiones Ingresos procedentes de las inversiones inmobiliarias Ingresos procedentes de las inversiones financieras Aplicaciones de correcciones de valor por deterioro del inmovilizado material y de las inversiones
Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Beneficios en realizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
338
339
340
341
342
343
344
345
346
347
348
349
350
351
352
353
354
355
356
357
358
359
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones Gastos de gestioacuten de las inversiones
Gastos de inversiones y cuentas financieras Gastos de inversiones materiales
Correcciones de valor del inmovilizado material y de las inversiones Amortizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro de inversiones financieras
Peacuterdidas procedentes del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De las inversiones financieras
Otros ingresos Ingresos por la administracioacuten de fondos de pensiones 372
Resto de ingresos 373
Otros gastos Gastos por la administracioacuten de fondos de pensiones 375
Resto de gastos 376
360
361
362
363
364
365
366
367
368
369
370
371
374
Subtotal (Resultado de la cuenta no teacutecnica) Resultado antes de impuestos Impuesto sobre benefi cios Resultado procedente de operaciones continuadas Resultado procedente de operaciones interrumpidas neto de impuestos Resultado del ejercicio
377
378
379
380
381
500
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 39
Entidades aseguradoras Estado de cambios en el patrimonio propio (I)
Estado de ingresos y gastos reconocidos
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
385
386
387
Resultado del ejercicio 500
Otros ingresos y gastos reconocidos 383
Activos financieros disponibles para la venta 384
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Importes transferidos al valor inicial de las partidas cubiertas
389
390
391
Coberturas de los flujos de efectivo 388
Otras reclasificaciones 392
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
394
395
396
Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero 393
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
398
399
400
Diferencias de cambio y conversioacuten 397
Ganancias (peacuterdidas) actuariales por retribuciones a largo plazo del personal
Otros ingresos y gastos reconocidos
409
Impuesto sobre benefi cios
Total de ingresos y gastos reconocidos
411
412
410
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
406
407
408
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
402
403
404
Correccioacuten de asimetriacuteas contables 401
Activos mantenidos para la venta 405
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 40
Entidades aseguradoras Estado de cambios en el patrimonio propio (II) estado total de cambios en el patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio de ejercicios anteriores Ajustes por errores de ejercicios anteriores
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios o mutualistas
Aumentos de capital o fondo mutual (-) Reducciones de capital o fondo mutual Conversioacuten de pasivos financ en patr neto (conversioacuten de obligac condonaciones de deudas)
(-) Distribucioacuten de dividendos o derramas activas Operaciones con acciones o participaciones propias (netas) Incremento (reduccioacuten) de patr neto resultante de una combinacioacuten de negocios
Otras operaciones con socios o mutualistas Otras variaciones del patrimonio neto
Pagos basados en instrumentos de patrimonio Traspasos entre partidas de patrimonio neto Otras variaciones
SALDO FINAL DEL EJERCICIO 634
CAPITAL O FONDO MUTUAL (Acciones en Resultados de Otras aportaciones de
Escriturado (No exigido) Prima de emisioacuten Reservas patrimonio propias) ejercicios anteriores socios o mutualistas
413 414 415 416 417 418 419
426 427 428 429 430 431 432
439 440 441 442 443 444 445
452 453 454 455 456 457 458
465 466 467 468 469 470 471
478 479 480 481 482 483 484
491 492 493 494 495 496 497
504 505 506 507 508 509 510
517 518 519 520 521 522 523
530 531 532 533 534 535 536
543 544 545 546 547 548 549
556 557 558 559 560 561 562
569 570 571 572 573 574 575
582 583 584 585 586 587 588
595 596 597 598 599 600 601
608 609 610 611 612 613 614
621 622 623 624 625 626 627
635 636 637 638 639 640
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 41
Entidades aseguradoras Estado de cambios en el patrimonio propio (III) estado total de cambios en el patrimonio neto (cont)
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio de ejercicios anteriores Ajustes por errores de ejercicios anteriores
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios o mutualistas
Aumentos de capital o fondo mutual (-) Reducciones de capital o fondo mutual
Conversioacuten de pasivos financ en patr neto (conversioacuten de obligac condonaciones de deudas) (-) Distribucioacuten de dividendos o derramas activas Operaciones con acciones o participaciones propias (netas) Incremento (reduccioacuten) de patr neto resultante de una combinacioacuten de negocios Otras operaciones con socios o mutualistas
Otras variaciones del patrimonio neto Pagos basados en instrumentos de patrimonio Traspasos entre partidas de patrimonio neto Otras variaciones
SALDO FINAL DEL EJERCICIO
Subvenciones Otros instrumentos de Ajustes por cambios donaciones y legados
Resultado del ejercicio (Dividendo a cuenta) patrimonio de valor recibidos Total
420 421 422 423 424 425
433 434 435 436 437 438
446 447 448 449 450 451
459 460 461 462 463 464
472 473 474 475 476 477
485 486 487 488 489 490
498 499 382 501 502 503
511 512 513 514 515 516
524 525 526 527 528 529
537 538 539 540 541 542
550 551 552 553 554 555
563 564 565 566 567 568
576 577 578 579 580 581
589 590 591 592 593 594
602 603 604 605 606 607
615 616 617 618 619 620
628 629 630 631 632 633
641 642 643 644 645 646
101
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 42
Instituciones de inversioacuten colectiva Balance activo
Activo
101Activo no corriente (F I)
103
104
105
106
107
108
109
110
111
112
113
114
115
116
117
118
119
120
121
122
123
102Inmovilizado intangible (F I)
Inmovilizado material (F I) Bienes muebles de uso propio (F I) Mobiliario y enseres (F I)
Cartera de inversiones inmobiliarias (I) Cartera interior de inmuebles y derechos (I)
Inmuebles en fase de construccioacuten (I) Inmuebles terminados (I) Concesiones administrativas (I)
Otros derechos reales (I) Compromisos de compra de inmuebles (I) Compra de opciones de compra de inmuebles (I) Acciones en sociedades tenedoras y entidades de arrendamiento (I) Opciones sobre la cartera de inversiones inmobiliarias (I)
Otros (I) Cartera exterior de inmuebles y derechos (I)
Sociedades tenedoras de inmuebles (I) Otros (I)
Anticipos o entregas a cuenta (I) Cuentas transitorias (I)
Inversiones adicionales complementarias y rehabilitaciones en curso (I) Indemnizaciones a arrendatarios (I)
Activos por impuesto diferido (F I) 124
Activo corriente (F I) Deudores (F I)
Deudores por venta de inmuebles (I) Deudores por alquileres (I) Deudores dudosos o morosos (I) Deudores dudosos o morosos avalados o garantizados (I) Otros deudores (I)
Cartera de inversiones financieras (F I) Cartera interior (F I)
Valores representativos de deuda (F) Instrumentos de patrimonio (F) Instituciones de inversioacuten colectiva (F) Depoacutesitos en EECC (F)
Derivados (F) Otros (F)
Cartera exterior (F I) Valores representativos de deuda (F) Instrumentos de patrimonio (F) Instituciones de inversioacuten colectiva (F) Depoacutesitos en EECC (F)
Derivados (F) Otros (F)
Intereses de la cartera de inversioacuten (F I) Inversiones morosas dudosas o en litigio (F I)
Periodificaciones (F I) Tesoreriacutea (F I)
125
126
127
128
129
130
131
132
133
134
135
136
137
138
139
140
141
142
143
144
145
146
147
148
149
150
151TOTAL ACTIVO (F I)
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
xxx
xxx
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 43
Instituciones de inversioacuten colectiva Patrimonio y pasivo Cuentas de orden
Patrimonio y pasivo
152
154
155
156
157
158
159
160
161
162
153
243
Patrimonio atribuido a partiacutecipes o accionistas (F I) Fondos reembolsables atribuidos a partiacutecipes o accionistas (F I)
Capital (F I) Partiacutecipes (F I) Prima de emisioacuten (F I) Reservas (F I)
Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre) (Acciones propias) (F I) Resultados de ejercicios anteriores (F I) Otras aportaciones de socios (F I) Resultado del ejercicio (F I) (Dividendo a cuenta) (F I)
Ajustes por cambios de valor en inmovilizado material de uso propio (F)
Ajustes por cambios de valor en inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I) Ajustes por plusvaliacuteas de las inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I) Ajustes por minusvaliacuteas de las inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I)
Otro patrimonio atribuiacutedo (F I)
Pasivo no corriente (F I) Provisiones a largo plazo (F I) Deudas a largo plazo (F I) Pasivos por impuesto diferido (F I)
180Cuentas de compromiso (F) Compromisos por operaciones largas de derivados (F) Compromisos por operaciones cortas de derivados (F) 182
181
Cuentas de riesgo y de compromiso (I)
185
186
184
187
188
183
189
Compromisos por compra de inmuebles (I) Compromisos de venta de inmuebles (I) Contratos de arras (I) Derechos de compra de opciones de compra de inmuebles (I) Importes pendientes de desembolsar por inmuebles en fase de construccioacuten (I) Otras cuentas de riesgo y compromiso (I)
TOTAL CUENTAS DE RIESGO Y COMPROMISO (I)
190
192
193
191
194
195
196
197
198
199
200
201
Otras cuentas de orden (F) Valores cedidos en preacutestamo por la IIC (F) Valores aportados como garantiacutea por la IIC (F) Valores recibidos en garantiacutea por la IIC (F) Capital nominal no suscrito ni en circulacioacuten (SICAV) (F) Capital nominal no suscrito (SII) (I) Avales recibidos (I) Avales emitidos (I) Indemnizaciones previstas pendientes de confirmar (I) Peacuterdidas fiscales a compensar (F) (I)
Otros (F) Otras cuentas de orden (I)
TOTAL OTRAS CUENTAS DE ORDEN (I) TOTAL CUENTAS DE ORDEN (F)
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
202
203
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 44
Instituciones de inversioacuten colectiva Cuenta de peacuterdidas y ganancias
Cuenta de peacuterdidas y ganancias
Comisiones de descuento por suscripciones yo reembolsos (F I) Comisiones retrocedidas (F I) Ingresos por alquiler (I) Gastos de personal (F I)
Otros gastos de explotacioacuten (F I) Comisioacuten de gestioacuten (F I) Comisioacuten depositario (F I) Otros (F I)
Deterioro y resultados por enajenaciones de inmovilizado (F)
206
207
208
209
210
212
204
205
213
Deterioro de inversiones inmobiliarias (I) Incrementos de deterioro (I) Reversioacuten del deterioro (I)
Resultados por enajenaciones y otros de inversiones inmobiliarias (I) Resultados positivos (I) Resultados negativos (I)
Compensaciones e indemnizaciones por deterioro o peacuterdida de inversiones inmobiliarias (I) Amortizacioacuten de las inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I) Amortizacioacuten del inmovilizado material (F) Excesos de provisiones (F I) Deterioro y resultados por enajenaciones de inmovilizado material (I)
Resultado de explotacioacuten (F I)
214
215
216
217
218
219
220
221
222
223
224
Ingresos financieros (F I) Gastos financieros (F I) Variacioacuten del valor razonable en instrumentos financieros (F I)
Por operaciones de la cartera interior (F) Por operaciones de la cartera exterior (F) Por operaciones con derivados (F)
Otros (F) Diferencias de cambio (F I) Deterioro y resultado por enajenaciones de instrumentos financieros (F I) Deterioros (F)
Resultados por operaciones de la cartera interior (F) Resultados por operaciones de la cartera exterior (F) Resultados por operaciones con derivados (F)
Otros (F)
228
229
230
231
232
233
234
235
236
237
238
239
227
226
Resultado fi nanciero (F I) Resultado antes de impuesto (F I) Impuesto sobre beneficios (F I)
RESULTADO DEL EJERCICIO (F I)
225
240
241
242
500
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 45
Instituciones de inversioacuten colectiva Estado de variacioacuten patrimonial (I)
Estado de variacioacuten patrimonial 244
245
Patrimonio inicial (F I)
Saldo neto (F I) 246
247
248
249
Suscripciones Puesta circ Acciones (F) Suscripciones Aumentos de capital (I) Reembolsos Recompra de acciones (F) Reembolsos Reducciones de capital (I)
Inversiones inmobiliarias (I) Variacioacuten del valor razonable de inversiones inmobiliarias (I) Resultados por enajenaciones de inversiones inmobiliarias (I) Resultados por contratos de inversiones inmobiliarias rescindidos (I) Otros derivados de las inversiones inmobiliarias (I)
253
254
255
256
257
258
259
260
Valores representativos de deuda (F I) Instrumentos de patrimonio (F I) Depoacutesitos (F) Instituciones de inversioacuten colectiva (F I) Derivados (F) Otros valores (F I) Diferencias de cambio (F I) Otros rendimientos (F I)
Gastos repercutidos (F I)
261
262
263
264
265
266
267
268
250
252
251
Gastos de gestioacuten corriente (F I) Comisioacuten de gestioacuten sobre patrimonio (F I) Comisioacuten de gestioacuten sobre resultados (F I) Comisioacuten de depoacutesito (F I)
Otros gastos de gestioacuten corriente (F I) Tasas por registros oficiales (F I) Admisioacuten a cotizacioacuten (F) Difusioacuten de valores liquidativos (F) Otros gastos de gestioacuten corriente (F I)
Servicios exteriores (F I) Tasaciones (I)
Administracioacuten de fincas y gastos de comunidad (I) Reparacioacuten y conservacioacuten de inmuebles (I) Auditoriacutea (F I) Servicios bancarios y similares (F I) Publicidad propaganda y relaciones puacuteblicas (F I) Otros servicios (F I)
Amortizacioacuten de mobiliario y enseres (F I) Deterioros excepto por inversiones inmobiliarias (I) Deterioros (F) Retenciones no recuperadas por inversiones de cartera exterior (F) Impuesto sobre beneficios (F I) Gasto por compartimento IB (F I) Otros (F I)
269
270
271
272
273
274
275
276
277
278
279
280
281
282
283
284
285
286
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
287
288
289
290
291
292
293
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 46
Instituciones de inversioacuten colectiva Estado de variacioacuten patrimonial (II)
Estado de variacioacuten patrimonial (cont)
294Ingresos (F I) Comisiones de descuento a favor de la institucioacuten (F I) 295
Comisiones retrocedidas (F I)
Otras (F I)
297
298
299
296
De intermediarios financieros (F I) Por inversiones en otras IIC (F I)
Ingreso compartimento por IB (F I) Otros (F I)
300
301
Revalorizacioacuten inmuebles uso propio y resultados por enajenacioacuten inmovilizado (F I)
PATRIMONIO FINAL (F I)
302
303
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 47
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Balance (I)
Activo
Tesoreriacutea Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar Socios dudosos Deudores varios Otros creacuteditos con las Administraciones Puacuteblicas Socios por desembolsos exigidos Activos por impuesto corriente Resto de cuentas a cobrar
Inversiones fi nancieras Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda Depoacutesitos a plazo en entidades de creacutedito Activos financieros hiacutebridos Derivados de cobertura Resto de derivados
Inversiones en empresas del grupo y asociadas Activos no corrientes mantenidos para la venta Inmovilizado material Terrenos y construcciones Instalaciones teacutecnicas y otro inmovilizado material
110
111
112
113
114
115
119
120
Inversiones inmobiliarias Inmovilizado intangible Activos por impuesto diferido Resto de activos Periodifi caciones Otros activos
TOTAL ACTIVO
125
126
Pasivo
Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 130
131 Acreedores varios Pasivos por impuesto corriente
Deudas Obligaciones Deudas con entidades de creacutedito Fianzas y depoacutesitos recibidos Sociedades de reafianzamiento Derivados de cobertura Resto de derivados Otras deudas
Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta Pasivos por avales y garantiacuteas
142
143 Garantiacuteas financieras Resto de avales y garantiacuteas
Provisiones Provisiones por avales y garantiacuteas Otras provisiones
145
146
101
102
103
104
105
106
107
108
109
116
117
118
121
122
123
124
127
129
132
133
134
135
136
137
138
139
140
141
144
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 48
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Balance (II)
Pasivo (cont)
Fondo de provisiones teacutecnicas Cobertura del conjunto de operaciones Pasivos por impuesto diferido Resto de pasivos Capital reembolsable a la vista
TOTAL PASIVO
147
148
149
150
128
Patrimonio neto
Fondos propios Capital Capital suscrito Socios protectores Socios partiacutecipes
Menos capital no exigido Menos capital reembolsable a la vista
151
152
153
154
155
156
157
Reservas Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre)
Resultados de ejercicios anteriores
Resultado del ejercicio
158
159
194
160
Ajustes por cambio de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO
161
162
163
165
164
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 49
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Cuenta de peacuterdidas y ganancias
166Importe neto de la cifra de negocios 167
168 Ingresos por avales y garantiacuteas Ingresos por prestacioacuten de servicios
Otros ingresos de explotacioacuten Gastos de personal Sueldos salarios y asimilados Cargas sociales Provisiones
171
172
173
Otros gastos de explotacioacuten Dotaciones a provisiones por avales y garantiacuteas (neto) Correcciones de valor por deterioro de socios dudosos (neto) Dotaciones al fondo de provisiones teacutecnicas Cobertura del conjunto de operaciones (neto) Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros utilizadas Amortizacioacuten del inmovilizado Deterioro y resultado por enajenaciones de inmovilizado Deterioro y resultado de activos no corrientes en venta (neto)
RESULTADO DE EXPLOTACIOacuteN
Ingresos fi nancieros De participaciones en instrumentos de patrimonio De valores negociables y otros instrumentos financieros
184
185
Gastos fi nancieros Variacioacuten de valor razonable en instrumentos fi nancieros Diferencias de cambio Correcciones de valor por deterioro de instrumentos fi nancieros Resultado por enajenacioacuten de instrumentos fi nancieros
RESULTADO FINANCIERO
Resultado antes de impuestos
Impuestos sobre benefi cios
RESULTADO DEL EJERCICIO
169
170
174
175
176
177
178
179
180
181
182
183
186
187
188
189
190
191
192
193
500
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 50
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado de ingresos y gastos reconocidos
500Resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias
Ingresos y gastos imputados directamente al patrimonio neto
Por ajustes por cambios de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros Efecto impositivo
Total ingresos y gastos imputados directamente en el patrimonio neto
Transferencias a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
Por ajustes por cambios de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros Efecto impositivo
Total transferencias a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
TOTAL DE INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS
195
196
197
198
199
200
201
202
203
204
205
207
206
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 51
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado total de cambios en el patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio Ajustes por errores
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios
Aumentos de capital (-) Reducciones de capital (-) Distribucioacuten de dividendos Otras operaciones con socios
Otras variaciones del patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO
CAPITAL Menos Resultados de
Suscrito Menos no exigido reembolsable a la vista Reservas ejercicios anteriores
208 209 210 211 212
217 218 219 220 221
226 227 228 229 230
235 236 237 238 239
244 245 246 247 248
253 254 255 256 257
262 263 264 265 266
271 272 273 274 275
280 281 282 283 284
289 290 291 292 293
298 299 300 301 302
307 308 309 310 311
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 52
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado total de cambios en el patrimonio neto (cont)
Fondos de Resultado del Ajustes por cambios provisiones teacutecnicas
ejercicio de valor Aportaciones de terceros Total
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio Ajustes por errores
213 214 215 216
222 223 224 225
231 232 233 234
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios
Aumentos de capital (-) Reducciones de capital (-) Distribucioacuten de dividendos Otras operaciones con socios
Otras variaciones del patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO
240 241 242 243
249 250 251 252
258 259 260 261
267 268 269 270
276 277 278 279
285 286 287 288
294 295 296 297
303 304 305 306
312 313 314 315
Agencia Tributaria
Administracioacuten de
Delegacioacuten o Diputacioacuten Comunidad Foral de
Coacutedigo Administracioacuten
Impuesto sobre Sociedades
DOCUMENTO DE INGRESO O DEVOLUCIOacuteN
Modelo
200
Dev
engo
(2)
Ejercicio
Periacuteodo
Tipo ejercicio
0 A
Iden
tifi c
acioacute
n (1
)
93 aDeNombre o razoacuten social
NIF
200NNNNNNNNN N Espacio reservado para la numeracioacuten por coacutedigo de barras
Espacio reservado para la etiqueta identificativa La etiqueta identificativa es imprescindible para la presentacioacuten de esta declaracioacuten-liquidacioacuten en una entidad colaboradora
Liqu
idac
ioacuten
(3)
Base imponible
Cuota iacutentegra
Liacutequido a ingresar o a devolver Estado
552
562
621
Ingr
eso
(5)
IImporte
Forma de pago
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es positiva marque con una X la casilla que corresponda
Ingreso efectuado a favor del Tesoro Puacuteblico Cuenta restringida de colaboracioacuten en la recaudacioacuten de la AEAT de declaraciones-liquidaciones o autolishyquidaciones
Dev
oluc
ioacuten
(4)
Devolucioacuten por transferencia Renuncia a la devolucioacuten
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es negativa marque con una X la casilla que corresponda
DImporte
EC Adeudo en cuentaEn efectivo
Importante Ponga especial cuidado en la correcta cumplimentacioacuten de los datos de la cuenta en la que desea recibir la transferencia bancaria
Coacutedigo IBAN
Coacutedigo IBAN
Cuo
ta c
ero
(6)
Cuota cero
Agencia Tributaria
Coacutedigo Administracioacuten
DOCUMENTO DE INGRESO O DEVOLUCIOacuteN
Impuesto sobre la Renta de no Residentes (establecimientos permanentes y entidades en reacutegimen deatribucioacuten de rentas constituidas en el extranjero con presencia en territorio espantildeol)
Modelo
206 Delegacioacuten o Diputacioacuten Comunidad Foral de
Administracioacuten de
Dev
engo
(2)
Ejercicio
Periacuteodo
Tipo ejercicio
O A
Iden
tifi c
acioacute
n (1
)
93 aDeNombre o razoacuten social
NIF
206NNNNNNNNN N Espacio reservado para la numeracioacuten por coacutedigo de barras
Espacio reservado para la etiqueta identificativa La etiqueta identificativa es imprescindible para la presentacioacuten de esta declaracioacuten-liquidacioacuten en una entidad colaboradora
Base imponible
Cuota iacutentegra
Liacutequido a ingresar o a devolver Estado
552
562
621
Ingr
eso
(5)
IImporte
Forma de pago
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es positiva marque con una X la casilla que corresponda
Ingreso efectuado a favor del Tesoro Puacuteblico Cuenta restringida de colaboracioacuten en la recaudacioacuten de la AEAT de declaraciones-liquidaciones o autolishyquidaciones
Dev
oluc
ioacuten
(4)
Devolucioacuten por transferencia Renuncia a la devolucioacuten
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es negativa marque con una X la casilla que corresponda
DImporte
EC Adeudo en cuentaEn efectivo
Importante Ponga especial cuidado en la correcta cumplimentacioacuten de los datos de la cuenta en la que desea recibir la transferencia bancaria
Coacutedigo IBAN
Coacutedigo IBAN
Cuota cero
Cuo
ta c
ero
(6)
Liqu
idac
ioacuten
(3)
01PAacuteG1
02PAacuteG2
03PAacuteGS 03 a 22
05PAacuteG23
06PAacuteG24
07PAacuteGS25 a 29
08PAacuteGS30 a 31
09PAacuteGS32 a 39
10PAacuteGS40 a 41
11PAacuteGS42 a 50
12PAacuteGS51 a 52
Doc ing-dev 200
Doc ing-dev 206
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Deduccioacuten art 42 LIS y art 36 ter Ley 4395
Paacutegina 16
Liacutemite Liacutemite Pendiente de aplicacioacutenconjunto antildeo () Deduccioacuten pendiente generada Aplicado en esta liquidacioacuten en periacuteodos futuros
Deduccioacuten art 36 ter Ley 4395 2002 201718
Deduccioacuten art 36 ter Ley 4395 2003 201819
Deduccioacuten art 42 LIS 2004 201920
Deduccioacuten art 42 LIS 2005 202021
Deduccioacuten art 42 LIS 2006 20212225 Deduccioacuten art 42 LIS 2007 202223
Deduccioacuten art 42 LIS 2008
50 () 202324
Deduccioacuten art 42 LIS 2009 202425
Deduccioacuten art 42 LIS 2010 202526
Deduccioacuten art 42 LIS 2011 202627
Deduccioacuten art 42 LIS 2012 202728
Deduccioacuten art 42 LIS 2013 202829
Deduccioacuten art 42 LIS 2014() 202930
Deduccioacuten art 42 LIS 2014 203031
Total deducciones art 36 ter Ley 4395 y art 42 LIS
835 836 837
838 839 840
932 933 934
297 298 299
090 091 092
004 005 006
031 032 033
022 023 024
040 041 042
138 139 140
141 142 143
188 189 190
700 708 709
710 771 778
841 585 843
() Pueden consultarse instrucciones () Soacutelo debe cumplimentarse si tiene deducciones pendientes de aplicar correspondientes a un periacuteodo impositivo iniciado en 2014 (consultar instrucciones)
Deducciones disposicioacuten transitoria octava LIS Liacutemite Pendiente de aplicacioacuten
conjunto Deduccioacuten pendiente generada Aplicado en esta liquidacioacuten en periacuteodos futuros
Total deducciones disposicioacuten transitoria octava LIS () Soacutelo debe cumplimentarse si tiene deducciones pendientes de aplicar correspondientes a un periacuteodo impositivo iniciado en 2014 (consultar instrucciones)
Activos fijos (Ley 201991) 2014 Total deducciones inversiones en Canarias (Ley 201991)
Liacutemite conjunto
50
60 90 ()
50
Liacutemite Pendiente de aplicacioacutenantildeo Deduccioacuten pendiente generada Aplicado en esta liquidacioacuten en periacuteodos futuros
201415
201516
201617
201718
201819
201920
201213()
201314()
201415()
201516()
201617()
201718()
201819()
201920()
202021()
202122()
202223()
202324()
202425()
202526()
202627()
202728()
202829()
202930()
202930()
201920
857
854
860
883
863
871
868
874
880
877
866
191
939
613
037
200
858
855
861
884
864
872
869
875
881
878
867
192
940
614
038
257
862
859
865
885
834
876
873
879
870
882
941
701
193
011
039
044
144
045
145
046
146
886 590 887
528 529 530
147 148 149
852 853 856
194 195 196
088 564 801
791 802 806
785 789 790
240 241 242
() Pueden consultarse instrucciones () Soacutelo debe cumplimentarse si tiene deducciones pendientes de aplicar correspondientes a un periacuteodo impositivo iniciado en 2014 (consultar instrucciones)
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 17
Deducciones para incentivar determinadas actividades (cap IV tit VI Ley 4395 y LIS)
Liacutemite Liacutemite Per anteriores Deducc pendiente Pendiente de aplicacioacutenconjunto antildeo Per actual Deducc generada Aplicado en esta liquidacioacuten en periacuteodos futuros
1997 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 () 201213()
1998 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 () 201314()
1999 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 () 201415()
2000 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 () 201516()
2001 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 () 201617()
2002 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 () 201718()
2003 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 () 201819()
2004 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 () 201920()
2005 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 y LIS () 202021()
2006 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 y LIS () 202122()
2007 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 y LIS () 202223()
2008 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 y LIS () 202324()
2009 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 y LIS () 202425()
2010 Suma deducciones Cap IV Tit VI Ley 4395 y LIS () 202526()
2011 Suma deducciones Cap IV Tit VI Ley 4395 y LIS () 202627()
2012 Suma deducciones Cap IV Tit VI Ley 4395 y LIS () 202728()
2013 Suma deducciones Cap IV Tit VI Ley 4395 y LIS (excepto I+D+i) () 202829()
2013 Investigacioacuten y desarrollo (CT) 202829()
2014 Creacioacuten empleo contratacioacuten menores de 30 (CEM-1) (art 43 LIS) 2014 Creacioacuten empleo contratacioacuten desempleados con prest desempleo
(CEM-2) (art 43 LIS) 2014 Alicante 2011 (A11)
2014 Mundobasket 2014 (M14)
2014 IV Centenario del fallecimiento del pintor Domeacutenico Theotocoacutepuli El Greco (DT)
2014 Vitoria-Gasteiz Capital Verde Europea 2012 (VG)
2014 Campeonato del Mundo de Vela (ISAF) Santander 2014 (VS)
2014 Programa El Aacuterbol es Vida (AV)
2014 Antildeo de Espantildea en Japoacuten (EJ)
2014 Plan Director para la recuperacioacuten del Patrimonio Cultural de Lorca (PL)
2014 Universiada de Invierno de Granada 2015 (UG)
2014 Campeonato del Mundo de Ciclismo en Carretera Ponferrada 2014 (P)
2014 Barcelona World Jumping Challenge (WJ)
2014 Barcelona Mobile World Capital (BM)
2014 3ordf Edicioacuten de la Barcelona World Race (3W)
2014 Campeonato del Mundo de Tiro Oliacutempico Las Gabias 2014 (TO)
2014 2014 Antildeo Internacional de la Dieta Mediterraacutenea (DM) 2014 Programa de preparacioacuten de los deportistas espantildeoles para los
juegos de Riacuteo de Janeiro 2016 (R16) 2014 VII Centenario de la Peregrinacioacuten de San Francisco de Asiacutes a
Santiago de Compostela (1214-2014) (FA) 2014 V Centenario del Nacimiento de Santa Teresa de Jesuacutes en el antildeo 2015 (ST)
2014 Antildeo Santo Jubilar Mariano 2013-2014 a celebrar en la ciudad de Sevilla (MS)
2014 Vuelta al mundo a vela Alicante 2014 (A14)
2014 DonostiaSan Sebastiaacuten Capital Europea de la Cultura 2016 (D16)
2014 Expo Milaacuten 2015 (EM)
2014 Campeonato del Mundo de Escalada 2014 Gijoacuten (E14)
2014 Campeonato del Mundo de Patinaje Artiacutestico Reus 2014 (R14)
2014 Madrid Horse Week (MH)
2014 III Centenario de la Real Academia Espantildeola (RA)
2014 A Coruntildea 2015-120 antildeos despueacutes
202930
202930202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930 202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
() Pueden consultarse instrucciones () Soacutelo debe cumplimentarse si tiene deducciones pendientes de aplicar correspondientes a un periacuteodo impositivo iniciado en 2014 (consultar instrucciones)
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 17bis
Deducciones para incentivar determinadas actividades (cap IV tit VI Ley 4395 y LIS) cont
Liacutemite Liacutemite Per anteriores Deducc pendiente Pendiente de aplicacioacutenconjunto antildeo Per actual Deducc generada Aplicado en esta liquidacioacuten en periacuteodos futuros
2014 IV Centenario de la segunda parte de El Quijote (Q) 202930
828
438
435
454
441
432
634
829
439
436
455
452
433
635
830
440
437
456
453
434
636
2014 World Challenge LFP85ordm Aniversario de la Liga (WCH) 202930
2014 Juegos del Mediterraacuteneo de 2017 (M17)
2014 Sesenta Edicioacuten del Festival Internacional de Teatro Claacutesico de Meacuterida (TM)
2014 Antildeo de la Biotecnologiacutea en Espantildea (BE)
25
50
()
202930
202930
202930
2014 Diferimiento deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 y LIS 202930 Total deducciones relativas a programas de apoyo acontecimientosde excepcional intereacutes puacuteblico
Total deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 y LIS
() Pueden consultarse instrucciones
831 588 832
Deducciones I + D + i excluidas de liacutemite Opcioacuten art 442 LIS ()
2013 Investigacioacuten y desarrollo (CTE)
2013 Innovacioacuten tecnoloacutegica (ITE)
Importe abonado Deduccioacuten pendientegenerada Deduccioacuten reducida Aplicado en esta liquidacioacuten por insuficiencia de cuota
Total
918 919 574
589 976 977
580
978
517 081 082 083
2014 Investigacioacuten y desarrollo (CTE)
2014 Innovacioacuten tecnoloacutegica (ITE)
822 823 824
232 233 850
231
851
() Para periacuteodos impositivos iniciados a partir de 1-1-2013 Entre otros requisitos seraacute necesario que transcurra al menos uno antildeo desde la finalizacioacuten del periacuteodo impositivo en que se generoacute la deduccioacuten sin que la misma haya sido objeto de aplicacioacuten
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 18
Deduccioacuten donativos a entidades sin fines de lucro Ley 492002
Liacutemite Pendiente de aplicacioacutenantildeo Deduccioacuten pendiente generada Aplicado en esta liquidacioacuten en periacuteodos futuros
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2004 201415
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2005 201516
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2006 201617
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2007 201718
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2008 201819
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2009 201920
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2010 202021
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2011 202122
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2012 202223
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2013 202324
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2014() 202425
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2014 202425
Total deducciones donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002)
929 930
942 943 944
294 295 296
066 074 084
008 009 010
034 035 036
201 202 203
904 905 906
990 991 992
997 998 999
246 247 248
993 994 995
598 565 895
Donaciones del periacuteodo impositivo efectuadas a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 974
Aplicacioacuten de resultados
AplicacioacutenBase de reparto
Peacuterdidas y ganancias Remanente Reservas
Total
650
652
651
653
A reservas Intereses aportaciones al capital (Cooperativas) A dividendos A dotacioacuten O S (Cajas de ahorro) A FRO y dotaciones voluntarias al FEP (Cooperativas)
A retornos cooperativos (Cooperativas) Partiacutecipes (IIC) A remanente y otros A compensacioacuten de peacuterdidas de ejercicios anteriores
Total
658
656
655
660
659
662
665
664
654
666
Detalle de las correcciones al resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias (ex cluida la correccioacuten por Impuesto Sociedades) (cumplimentacioacuten voluntaria)
Saldo pendiente a fin de ejercicio Correcciones del ejercicio Correcciones fiscales Aumentos Disminuciones Aumentos futuros Disminuciones futuras
Correcciones permanentes (excl correcc I Sociedades)
Correcciones temporarias con origen en el ejercicio
Por amortizaciones Por deterioros de valor
Por pensiones Por fondo de comercio
Resto Correcc temporarias con origen en ejerc anteriores
Por amortizaciones Por deterioros de valor
Por pensiones Por fondo de comercio
Resto
TOTAL correcc al resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias (excluida correcc I Soc) 417 418
Presentacioacuten de documentacioacuten previa en la sede electroacutenica
Consigne el Nuacutemero de Referencia de Sociedades (NRS) de la documentacioacuten presentada
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 18 bis
LIMITACIOacuteN EN LA DEDUCIBILIDAD DE GASTOS FINANCIEROS Art 20 LIS
a) Resultado de explotacioacuten (signo igual a Cuenta de Peacuterd y Gan) b) Amortizacioacuten del inmovilizado (signo igual a Cuenta de Peacuterd y Gan) c) Imputacioacuten de subvenciones de inmovilizado no financiero y otras (signo igual a Cuenta de Peacuterd y Gan) d) Deterioro y resultado por enajenaciones del inmovilizado (signo igual a Cuenta de Peacuterd y Gan) e) Ingresos financieros de participaciones en instrumentos de patrimonio() (signo igual a Cuenta de Peacuterd y Gan) f) Liacutemite a la deduccioacuten de gastos financieros netos (= 30 [a-b-c-d+e] con un miacutenimo de 1 milloacuten de euros) g) Adicioacuten por liacutemite beneficio operativo no aplicado en los cinco ejercicios anteriores h) Gastos financieros del periacuteodo impositivo excluidos aquellos a que se refiere el art 141h) LIS () (sin signo) i) Ingresos financieros del periacuteodo impositivo derivados de la cesioacuten a terceros de capitales propios j) Gastos financieros netos del periacuteodo (= [ h - i ]) k) Gastos financieros netos del periacuteodo deducibles (lt = [ j ]) l) Gastos financieros netos del periacuteodo no deducibles (lt = [ j ]) m) Gastos financieros netos pendientes de deducir de periodos anteriores aplicados n) Total gastos financieros netos deducibles en el periacuteodo (= [k + m] lt = [f + g]) ntilde) Total gastos financieros deducibles en el periacuteodo
175
176
177
178
179
043
049
249
252
253
254
255
258
259
260
() Dividendos o participaciones en beneficios de entidades en las que o bien el porcentaje de participacioacuten directo o indirecto sea al menos el 5 por ciento o bien el valor de adquisicioacuten de la participacioacuten sea superior a 6 millones de euros excepto que dichas participaciones hayan sido adquiridas con deudas cuyos gastos financieros no resulten deducibles por aplicacioacuten del artiacuteculo 141h) de la LIS El miacutenimo de 1 milloacuten de euros exige que como miacutenimo haya 1 milloacuten de euros de gastos financieros netos () Se incluiraacuten los gastos financieros netos imputados por las entidades que tributen con arreglo a lo establecido en el art 48 de la LIS
LIMITACIOacuteN EN LA DEDUCIBILIDAD DE GASTOS FINANCIEROS GASTOS FINANCIEROS PENDIENTES DE DEDUCIR
Importe generadoEjercicio de Pendiente de aplicacioacuten enPendiente de aplicacioacuten a Aplicado en esta liquidacioacutengeneracioacuten periacuteodos futuros principio del periacuteodo
2012 2013 2014 () 2014 ()
212
969
261
264
270
970
262
265
271
971
263
266
Total 267 268 269
() Soacutelo debe cumplimentarse si la entidad tiene gastos financieros pendientes por otro periacuteodo impositivo iniciado en 2014 pero inferior a 12 meses y previo al declarado () Soacutelo debe cumplimentarse si la entidad tiene gastos financieros pendientes devengados en el propio periacuteodo impositivo deducibles en los proacuteximos periacuteodos impositivos
PENDIENTE DE ADICIOacuteN POR LIacuteMITE BENEFICIO OPERATIVO NO APLICADO
Importe generadoEjercicio de Pendiente de aplicacioacuten enPendiente de aplicacioacuten a Aplicado en esta liquidacioacutengeneracioacuten periacuteodos futuros principio del periacuteodo
2012 2013 2014 () 2014 ()
890
503
273
955
891
522
274
956
892
523
537
957
Total 538 539 546
() Soacutelo debe cumplimentarse si la entidad tiene pendiente de adicioacuten por liacutemite beneficio operativo no aplicado por otro periacuteodo impositivo iniciado en 2014 pero inferior a 12 meses y previo al declarado () Soacutelo debe cumplimentarse si la entidad tiene pendiente de adicioacuten por liacutemite beneficio operativo no aplicado generado en el propio periacuteodo impositivo aplicable en los proacuteximos periacuteodos impositivos
DOTACIONES POR DETERIORO DE CREacuteDITOS U OTROS ACTIVOS DERIVADOS DE LAS POSIBLES INSOLVENCIAS DE LOS DEUDORES NO VINCULADOS CON EL SUJETO PASIVO Y OTRAS DEL ART 1913 LIS CONVERSIOacuteN DE ACTIVOS POR IMPUESTO DIFERIDO EN CREacuteDITO EXIGIBLE FRENTE A LA ADMOacuteN TRIBUTARIA (DA 22ordf LIS)
Importe generadoEjercicio de Pendiente de integracioacutenPendiente de aplicacioacuten a Conversioacutengeneracioacuten principio del periacuteodo Integrado en esta liquidacioacuten en periacuteodos futuros
Total
2011 2012 2013 2014 () 2014
954
917
949
898
952
984
953
899
948
893
950
981
344
227
291
173
951
982
985
959
979
958
980
983
Conversioacuten de activos por impuesto diferido en creacutedito exigible frente a la Administracioacuten tributaria
Importe del creacutedito exigible 393 Opciones Abono Compensacioacuten
() Soacutelo debe cumplimentarse si la entidad tiene dotaciones pendientes de integrar correspondientes a un periacuteodo impositivo iniciado en 2014 (consultar instrucciones)
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 19
Operaciones y situaciones relacionadas con paiacuteses o territorios considerados como paraiacutesos fi scales
Operaciones relacionadas con paiacuteses o territorios considerados como paraiacutesos fiscales
Persona o entidad residente en paiacutes o territorio Clave Paiacutes o territorio considerado Descripcioacuten de la operacioacuten considerado como paraiacuteso fiscal FJ paiacutesterritorio como paraiacuteso fiscal Importe
Tenencia de valores relacionados con paiacuteses o territorios considerados como paraiacutesos fiscales
Clave Tipo Entidad participada o emisora de los valores Paiacutes o territorio considerado como paraiacuteso fiscal paiacutesterritorio Valor de adquisicioacuten Particip
Comunicacioacuten del importe neto de la cifra de negocios
Grupos de sociedades art 42 coacutedigo de comercio incluidas entidades de creacutedito y aseguradoras
987Importe neto de la cifra de negocios del conjunto de las entidades del grupo
4NIF de las entidades del grupo 1 (excepto el de la entidad declarante) 2 5
3 6
7 8 9
No residentes con maacutes de un establecimiento permanente
988Importe neto cifra de negocios del conjunto de establecimientos permanentes de la misma persona fiacutesica o entidad titular
Nuacutemero de establecimientos permanentes a traveacutes de los que opera en caso de persona fiacutesica titular
NIF de los establecimientos permanentes en caso de 2 entidad titular (excepto el del establecimiento permanente al que 1 3se refiere esta declaracioacuten)
4 5
Entidades de creacutedito aseguradoras instituciones de inversioacuten colectiva y sociedades de garantiacutea reciacuteproca
Las entidades que hayan marcado la clave de caracteres de la declaracioacuten [003] [004] [024] [025] oacute [036] deberaacuten consignar a continuacioacuten el importe neto de la cifra de negocios en el ejercicio 2014 989
Reacutegimen de las entidades navieras en funcioacuten del tonelaje
Nordm de buques a los que se aplica el reacutegimen
Base imponible resultante de aplicar la escala del apartado 1 del art 125 LIS
Importe de rentas generadas en transmisiones de buques (reserva diferencia entre la amortizacioacuten fiscal yla contable) Compensacioacuten de bases imponibles negativas de periacuteodos anteriores (a compensar uacutenicamente con la casilla 631) Base imponible resultante de la aplicacioacuten del reacutegimen [ 630 + ( 631 - 632 )]
N1
630
579
632
631
200
8
Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 20
Reacutegimen especial de la reserva para inversiones en Canarias (Ley 191994) Inversiones previstas Inversiones previstas
letras A B y D (1ordm) letras C y D (2ordm a 6ordm)Importe de la dotacioacuten art 274 Ley 191994 art 274 Ley 191994 Pendiente de materializar
RIC 2010 Dotacioacuten y materializaciones efectuadas en 2010
RIC 2011 Dotacioacuten y materializaciones efectuadas en 2011
RIC 2012 Dotacioacuten y materializaciones efectuadas en 2012
RIC 2013 Dotacioacuten y materializaciones efectuadas en 2013 RIC 2014 Dotacioacuten y materializaciones efectuadas en 2014
089 094 095
097 098 047 048
524 525 526 527
922 923 924 925
927 928 938 996
020 021
Operaciones con personas o entidades vinculadas
Inversiones anticipadas de futuras dotaciones a la RIC efectuadas en 2014
Indique las operaciones del ejercicio con personas o entidades vinculadas residentes o no residentes de acuerdo con lo establecido en el artiacuteculo 16 LIS Declare separadamente las operaciones de ingreso o pago sin efectuar compensaciones entre ellas aunque correspondan al mismo concepto En cada fila se declararaacuten las operaciones por persona o entidad vinculada que agrupen un determinado tipo de operacioacuten siempre que se haya utilizado el mismo meacutetodo de valoracioacuten En caso de que con una misma persona o entidad se hayan realizado operaciones de distinto tipo se incluiraacuten en registros distintos En el caso de que se tratara de operaciones del mismo tipo pero se hubieran utilizado meacutetodos de valoracioacuten diferentes tambieacuten se separaraacuten en distintas filas Pueden consultarse instrucciones
Persona o entidad vinculada NIF FJ Apellidos y nombre Razoacuten social
Tipovinculacioacuten (artordm 163
LIS) Coacutedigo
provinciapaiacutes Tipo
operacioacuten
Ingreso (I)
Pago (P)
Meacutetodo valoracioacuten (artordm 164
LIS) Importe
operacioacuten
Reacutegimen de cooperativas
Determinacioacuten de la base imponible Resultados cooperativos
1 Ingresos computables 2 Gastos especiacuteficos 3 Gastos generales imputados 4 Gastos Fondo de Educacioacuten y Promocioacuten
9 50 Dotacioacuten obligatoria FRO (art 165 Ley 201990) 10 Reserva para inversiones en Canarias (Ley 191994) 11 Factor de agotamiento 12 Base imponible (6 + 7 - 8 - 9 + 10 + 11)
C6
C7
C8
C9
C10
C11 553
Resultados extracooperativos
E4
E3
E8
E7
E6
E5
E2
E1
E11
554
E9
Detalle de compensacioacuten de cuotas Compensacioacuten de cuota antildeo 1999
Compensacioacuten de cuota antildeo 2000 Compensacioacuten de cuota antildeo 2001 Compensacioacuten de cuota antildeo 2002 Compensacioacuten de cuota antildeo 2003 Compensacioacuten de cuota antildeo 2004 Compensacioacuten de cuota antildeo 2005 Compensacioacuten de cuota antildeo 2006 Compensacioacuten de cuota antildeo 2007 Compensacioacuten de cuota antildeo 2008 Compensacioacuten de cuota antildeo 2009 Compensacioacuten de cuota antildeo 2010 Compensacioacuten de cuota antildeo 2011 Compensacioacuten de cuota antildeo 2012 Compensacioacuten de cuota antildeo 2013 Compensacioacuten de cuota antildeo 2014() Total () Pueden consultarse instrucciones
Pendiente de aplicacioacuten aprincipio del periacuteodo
694
683
680
677
018
099
515
280
624
692
689
686
674
684
681
678
019
100
900
281
672
693
690
687
561 695
682
679
676
673
017
059
587
279
623
691
688
685
773 777772
908 909907
911 912910
935 936 937
Aplicado en esta liquidacioacuten
() Soacutelo debe cumplimentarse si la entidad tiene cuotas negativas por otro periacuteodo impositivo iniciado tambieacuten en 2014 pero inferior a 12 meses y previo al ejercicio declarado
Pendiente de aplicacioacuten enperiacuteodos futuros
Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 21
Operaciones de fusioacuten escisioacuten canje de valores transmisioacuten de activos y pasivos (Ley 82012) y reestructuracioacuten bancaria (Ley 162012) (reacutegimen especial) Opcioacuten art 431 y 433 RIS
Los declarantes que hayan marcado la clave 035 037 062 oacute 024 deberaacuten consignar los siguientes datos Tipo de operacioacuten a que se refiere la opcioacuten (A Fusioacuten B Escisioacuten C Canje de valores D Transmisioacuten de activos y pasivos (Ley 82012) E Reestructuracioacuten bancaria (Ley 162012)
NIF Denominacioacuten social
Entidad transmitente
1
2
3
4
5
NIF Denominacioacuten social
Entidad adquirente
Fecha de los acuerdos sociales Valor de las acciones entregadas Valor de las acciones recibidas Importe de las rentas no integradas en la base imponible de declarante
Los declarantes que hayan marcado la clave 035 037 062 oacute 024 deberaacuten consignar los siguientes datos Tipo de operacioacuten a que se refiere la opcioacuten (A Fusioacuten B Escisioacuten C Canje de valores D Transmisioacuten de activos y pasivos (Ley 82012) E Reestructuracioacuten bancaria (Ley 162012)
NIF Denominacioacuten social
Entidad transmitente NIF Denominacioacuten social
Entidad adquirente
Fecha de los acuerdos sociales Valor de las acciones entregadas Valor de las acciones recibidas Importe de las rentas no integradas en la base imponible de declarante
Los declarantes que hayan marcado la clave 035 037 062 oacute 024 deberaacuten consignar los siguientes datos Tipo de operacioacuten a que se refiere la opcioacuten (A Fusioacuten B Escisioacuten C Canje de valores D Transmisioacuten de activos y pasivos (Ley 82012) E Reestructuracioacuten bancaria (Ley 162012)
NIF Denominacioacuten social
Entidad transmitente NIF Denominacioacuten social
Entidad adquirente
Fecha de los acuerdos sociales Valor de las acciones entregadas Valor de las acciones recibidas Importe de las rentas no integradas en la base imponible de declarante
Los declarantes que hayan marcado la clave 035 037 062 oacute 024 deberaacuten consignar los siguientes datos Tipo de operacioacuten a que se refiere la opcioacuten (A Fusioacuten B Escisioacuten C Canje de valores D Transmisioacuten de activos y pasivos (Ley 82012) E Reestructuracioacuten bancaria (Ley 162012)
NIF Denominacioacuten social
Entidad transmitente NIF Denominacioacuten social
Entidad adquirente
Fecha de los acuerdos sociales Valor de las acciones entregadas Valor de las acciones recibidas Importe de las rentas no integradas en la base imponible de declarante
Los declarantes que hayan marcado la clave 035 037 062 oacute 024 deberaacuten consignar los siguientes datos Tipo de operacioacuten a que se refiere la opcioacuten (A Fusioacuten B Escisioacuten C Canje de valores D Transmisioacuten de activos y pasivos (Ley 82012) E Reestructuracioacuten bancaria (Ley 162012)
NIF Denominacioacuten social
Entidad transmitente NIF Denominacioacuten social
Entidad adquirente
Fecha de los acuerdos sociales Valor de las acciones entregadas Valor de las acciones recibidas Importe de las rentas no integradas en la base imponible de declarante
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 22
Agrupaciones de intereacutes econoacutemico y UTES (reacutegimen especial)
A) Porcentaje de imputacioacuten de bases imponibles y demaacutes conceptos liquidatorios
Indique el porcentaje de imputacioacuten de bases imponibles y demaacutes conceptos liquidatorios a las personas o entidades que ostenten los derechos econoacutemicos inherentes a la cualidad de socio que sean contribuyentes por el IRPF o sujetos pasivos del Impuesto sobre Sociedades o socios o empresas miembros residentes en territorio espantildeol 060
B) Modelo de informacioacuten (artiacuteculo 46 RIS)
1- Resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias 2- Base imponible
3- Deduccioacuten para evitar la doble imposicioacuten interna
552
500
Base de la deduccioacuten Tipo de entidad de la que proceden las rentas Participacioacuten
4- Deduccioacuten para evitar la doble imposicioacuten internacional Base de la deduccioacuten Participacioacuten
5- Base de las bonificaciones 6- Base de las deducciones para incentivar la realizacioacuten de determinadas actividades 7- Retenciones e ingresos a cuenta 8- Dividendos y participaciones en beneficios distribuidos con cargo a reservas
a) De ejercicios en los que la sociedad no haya tributado en el reacutegimen especial b) De ejercicios en los que la sociedad haya tributado en el reacutegimen especial
9- Relacioacuten de socios existentes a la fecha de cierre del periacuteodo impositivo que deban soportar las imputaciones en orden decreciente de grado de participashycioacuten con sus datos identificativos y grado de participacioacuten en dicha fecha
062
NIF RPTE FJ RX Apellidos y nombre Razoacuten social Coacutedigo
provinciapaiacutes Base imponible imputada Partic
2014Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 23
Reacutegimen especial de transparencia fi scal internacional
Clave Nombre o razoacuten social Domicilio social paiacutesterritorio
Administradores
Importe renta A
1
3
5
4
6
2
Clave Nombre o razoacuten social Domicilio social paiacutesterritorio Importe renta
B Administradores
Clave Nombre o razoacuten social Domicilio social paiacutesterritorio Importe renta
C
Administradores
Clave Nombre o razoacuten social Domicilio social paiacutesterritorio Importe renta
D
Administradores
Clave Nombre o razoacuten social Domicilio social paiacutesterritorio Importe renta
E
Administradores
Clave Nombre o razoacuten social Domicilio social paiacutesterritorio Importe renta
F
Administradores
Total importe (A + B + C + D + E + F) 387
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 24
Tributacioacuten conjunta al Estado y a las Administraciones Forales del Paiacutes Vasco y Navarra
Aplicacioacuten del concierto econoacutemico con la Comunidad Autoacutenoma del Paiacutes Vasco y del Convenio Econoacutemico entre el Estado y la Comunidad Foral de Navarra
Volumen total de las operaciones realizadas por la entidad en el ejercicio (incluidas las operaciones realizadas en el extranjero) Volumen de las operaciones realizadas en el extranjero durante el ejercicio Volumen de las operaciones realizadas en
051
050
Territorios histoacutericos del Paiacutes Vasco ARABA 052
GIPUZKOA 053
BIZKAIA 054
Territorio de la Comunidad Foral de NAVARRA 055
056 Territorio comuacuten
Caacutelculo de los porcentajes de tributacioacuten a cada una de las Administraciones
Diputacioacuten Foral de ARABA 052
053 054 055 056
( 050
050 050 050 050
- 051
051 051 051 051
) x 100 626
Diputacioacuten Foral de GIPUZKOA ( - ) x 100 627
Diputacioacuten Foral de BIZKAIA ( - ) x 100 628
Diputacioacuten Foral de NAVARRA ( - ) x 100 629
Administracioacuten del Estado ( - ) x 100 625
Determinacioacuten del liacutequido a ingresar o a devolver a cada una de las Administraciones
ARABA
GIPUZKOA
Cuota del ejercicio a ingresar o a devolver
1ordm Pagos fraccionados 2ordm
3ordm
Cuota diferencial
Incremento por peacuterdida beneficios fiscales periacuteodos anteriores Incremento por incumplimiento de requisitos SOCIMI Intereses de demora
913
494
490
486
482
914
495
491
487
483
915
496
492
488
484
Importe ingresodevolucioacuten efectuada de la declaracioacuten originaria Liacutequido a ingresar o a devolver
BIZKAIA
420 421 426 427 600
402 442 443 444 602
445 446 447 448 604
449 450 451 465 606
474 475 476 477 612
NAVARRA TOTAL
642
622
620
618
616
916
497
493
489
485
Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social 2014
200 Paacutegina 25
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Balance (I)
Activo 101
102
Caja y depoacutesitos en bancos centrales
Cartera de negociacioacuten 103
104
105
106
107
Depoacutesitos en entidades de creacutedito Creacutedito a la clientela Valores representativos de deuda Otros instrumentos de capital Derivados de negociacioacuten
Otros activos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias 108
Depoacutesitos en entidades de creacutedito Creacutedito a la clientela Valores representativos de deuda Instrumentos de capital
109
110
112
111
Activos financieros disponibles para la venta 113
Valores representativos de deuda Instrumentos de capital
114
115
Inversiones crediticias Depoacutesitos en entidades de creacutedito Creacutedito a la clientela Valores representativos de deuda
Cartera de inversioacuten a vencimiento Ajustes a activos financieros por macro-coberturas Derivados de cobertura Activos no corrientes en venta
Participaciones Entidades asociadas Entidades multigrupo Entidades del grupo
Contratos de seguros vinculados a pensiones
125
126
127
Activo material 130
131
132
134
133
Inmovilizado material De uso propio Cedido en arrendamiento operativo Afecto a la Obra social (soacutelo Cajas de ahorros y Cooperativas de creacutedito)
Inversiones inmobiliarias
Activo intangible 136
137 Fondo de comercio Otro activo intangible
Activos fi scales 139
140 Corrientes Diferidos
Resto de activos
Total activo
117
118
119
116
120
122
121
123
124
129
128
135
138
141
142
Informacioacuten adicional sobre determinadas partidas que minoran el activo del balance
Fondos de insolvencias por cobertura especiacutefica Fondos de insolvencias por cobertura geneacuterica
202
203
Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social 2014
200 Paacutegina 26
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Balance (II)
Pasivo
Cartera de negociacioacuten Depoacutesitos de bancos centrales Depoacutesitos de entidades de creacutedito Depoacutesitos de la clientela Deacutebitos representados por valores negociables Derivados de negociacioacuten Posiciones cortas de valores Otros pasivos financieros
Otros pasivos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias
153
154
155
152
156
157
Depoacutesitos de bancos centrales Depoacutesitos de entidades de creacutedito Depoacutesitos de la clientela Deacutebitos representados por valores negociables Pasivos subordinados Otros pasivos financieros
Pasivos financieros a coste amortizado 159
160
164
163
162
161
Depoacutesitos de bancos centrales Depoacutesitos de entidades de creacutedito Depoacutesitos de la clientela Deacutebitos representados por valores negociables Pasivos subordinados Otros pasivos financieros
Ajustes a pasivos financieros por macro-coberturas Derivados de cobertura Pasivos asociados con activos no corrientes en venta
Provisiones
143
144
145
146
147
148
149
150
151
158
165
166
167
Fondo para pensiones y obligaciones similares Provisiones para impuestos y otras contingencias legales Provisiones para riesgos y compromisos contingentes Otras provisiones
169
170
171
172
Pasivos fi scales
168
173
Corrientes Diferidos
174
175
Fondo de la Obra social (soacutelo Cajas de ahorros y Cooperativas de creacutedito) Resto de pasivos Capital reembolsable a la vista (soacutelo Cooperativas de creacutedito)
Total pasivo
178
176
177
179
Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social 2014
200 Paacutegina 27
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Balance (III)
Patrimonio neto
Fondos propios Capital Fondo de dotacioacuten
Escriturado Menos Capital no exigido
Prima de emisioacuten Reservas
Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre) Otros instrumentos de capital
De instrumentos financieros compuestos Cuotas participativas y fondos asociados (soacutelo Cajas de ahorros) Resto de instrumentos de capital
Menos Valores propios Resultado del ejercicio Menos Dividendos y retribuciones
Ajustes por valoracioacuten 193
194
195
196
197
198
199
Activos financieros disponibles para la venta Coberturas de los flujos de efectivo Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero Diferencias de cambio Activos no corrientes en venta Resto de ajustes por valoracioacuten
Total patrimonio neto
Total pasivo y patrimonio neto
180
181
182
187
186
185
184
183
188
189
190
191
192
500
200
201
Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social 2014
200 Paacutegina 28
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Cuenta de peacuterdidas y ganancias
Cuenta de peacuterdidas y ganancias
204
205
206
Intereses y rendimientos asimilados Intereses y cargas asimiladas Remuneracioacuten de capital reembolsable a la vista (soacutelo Cooperativas de creacutedito)
Margen de intereses
Rendimiento de instrumentos de capital Comisiones percibidas Comisiones pagadas
Resultado de operaciones fi nancieras (neto) Cartera de negociacioacuten Otros instrumentos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias Instrumentos financieros no valorados a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias Otros
Diferencias de cambio (neto) Otros productos de explotacioacuten Otras cargas de explotacioacuten
212
213
214
215
211
Margen bruto
207
209
210
208
216
217
218
219
Gastos de administracioacuten Gastos de personal 221
222
220
Otros gastos generales de administracioacuten
Amortizacioacuten 223
224Dotaciones a provisiones (neto)
Otros instrumentos financieros no valorados a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias 227
226
225Peacuterdidas por deterioro de activos fi nancieros (neto) Inversiones crediticias
Resultado de la actividad de explotacioacuten 228
Peacuterdidas por deterioro del resto de activos (neto) Fondo de comercio y otro activo intangible Otros activos
230
231
229
Ganancias (peacuterdidas) en la baja de activos no clasificados como no corrientes en venta Diferencia negativa en combinaciones de negocios Ganancias (peacuterdidas) de activos no corrientes en venta no clasificados como operaciones interrumpidas
Resultado antes de impuestos Impuesto sobre benefi cios Dotacioacuten obligatoria a obras y fondos sociales (soacutelo Cajas de ahorros y Cooperativas de creacutedito)
232
233
234
235
236
237
Resultado del ejercicio procedente de operaciones continuadas Resultado de operaciones interrumpidas (neto)
Resultado del ejercicio
238
239
500
Paacutegina 28
Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social 2014
200 Paacutegina 29
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Estado de cambios en el patrimonioneto (I)
Estado de ingresos y gastos reconocidos
500
256
Resultado del ejercicio
Otros ingresos y gastos reconocidos
257Activos financieros disponibles para la venta
Otras reclasificaciones
258
259
260
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
261Coberturas de los flujos de efectivo 262
263
264
Otras reclasificaciones 265
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Importes transferidos al valor inicial de las partidas cubiertas
266Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero
Otras reclasificaciones
267
268
269
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
270Diferencias de cambio
Otras reclasificaciones
271
272
273
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
274Activos no corrientes en venta
Otras reclasificaciones
275
276
277
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
278
279
280
281
Ganancias (peacuterdidas) actuariales en planes de pensiones
Resto de ingresos y gastos reconocidos
Impuesto sobre benefi cios
Total ingresos y gastos reconocidos
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 30
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Estado de cambios en el patrimonio neto (II)
Estado total de cambios en el patrimonio neto
Saldo final del ejercicio anterior Ajustes por cambio de criterio contable Ajustes por errores
Saldo inicial ajustado Total ingresos y gastos reconocidos Otras variaciones del patrimonio neto Aumentos de capital fondo de dotacioacuten Reducciones de capital Conversioacuten de pasivos financieros en capital Incrementos de otros instrumentos de capital Reclasificacioacuten de pasivos financieros a otros instrumentos de capital Reclasificacioacuten de otros instrumentos de capital a pasivos financieros Distribucioacuten de dividendos Remuneracioacuten a los socios Operaciones con instrumentos de capital propio (neto) Traspasos entre partidas de patrimonio neto Incrementos (reducciones) por combinaciones de negocios Dotacioacuten discrecional a obras y fondos sociales (soacutelo Cajas de ahorros y Cooperativas de creacutedito) Pagos con instrumentos de capital Resto de incrementos (reducciones) de patrimonio neto
Saldo final al final del ejercicio
FONDOS PROPIOS
Capital Fondo Otros instrumentos Menos Valores de dotacioacuten Prima de emisioacuten Reservas de capital propios
282 283 284 285 286
292 293 294 295 296
302 303 304 305 306
312 313 314 315 316
322 323 324 325 326
332 333 334 335 336
342 343 344 345 346
352 353 354 355 356
362 363 364 365 366
372 373 374 375 376
382 383 384 385 386
392 393 394 395 396
402 403 404 405 406
412 413 414 415 416
422 423 424 425 426
432 433 434 435 436
442 443 444 445 446
452 453 454 455 456
462 463 464 465 466
472 473 474 475 476
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 31
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Estado de cambios en el patrimonio neto (III)
Estado total de cambios en el patrimonio neto (cont)
Saldo final del ejercicio anterior Ajustes por cambio de criterio contable Ajustes por errores
Saldo inicial ajustado Total ingresos y gastos reconocidos Otras variaciones del patrimonio neto Aumentos de capital fondo de dotacioacuten Reducciones de capital Conversioacuten de pasivos financieros en capital Incrementos de otros instrumentos de capital Reclasificacioacuten de pasivos financieros a otros instrumentos de capital Reclasificacioacuten de otros instrumentos de capital a pasivos financieros Distribucioacuten de dividendos Remuneracioacuten a los socios Operaciones con instrumentos de capital propio (neto) Traspasos entre partidas de patrimonio neto Incrementos (reducciones) por combinaciones de negocios Dotacioacuten discrecional a obras y fondos sociales (soacutelo Cajas de ahorros y Cooperativas de creacutedito) Pagos con instrumentos de capital Resto de incrementos (reducciones) de patrimonio neto
Saldo final al final del ejercicio
FONDOS PROPIOS
Resultado del Menos dividendos Total fondos Ajustes por Total patrimonio ejercicio y retribuciones propios valoracioacuten neto
287 288 289 290 291
297 298 299 300 301
307 308 309 310 311
317 318 319 320 321
327 328 329 330 331
337 338 339 340 341
347 348 349 350 351
357 358 359 360 361
367 368 369 370 371
377 378 379 380 381
387 388 389 390 391
397 398 399 400 401
407 408 409 410 411
417 418 419 420 421
427 428 429 430 431
437 438 439 440 441
447 448 449 450 451
457 458 459 460 461
467 468 469 470 471
477 478 479 480 481
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 32
Entidades aseguradoras Balance activo (I)
Activo
102
101Efectivo y otros activos liacutequidos equivalentes Activos financieros mantenidos para negociar
103
104
105
106
Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda Derivados Otros
Otros activos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias 108
109
110
111
112
Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda Instrumentos hiacutebridos Inversiones por cuenta de los tomadores de seguros de vida que asuman el riesgo de la inversioacuten Otros
Activos financieros disponibles para la venta
107
Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda Inversiones por cuenta de los tomadores de seguros de vida que asuman el riesgo de la inversioacuten Otros
113
114
115
116
117
Preacutestamos y partidas a cobrar Valores representativos de deuda Preacutestamos
Anticipos sobre poacutelizas Preacutestamos a entidades del grupo y asociadas Preacutestamos a otras partes vinculadas
Depoacutesitos en entidades de creacutedito Depoacutesitos constituiacutedos por reaseguro aceptado Creacuteditos por operaciones de seguro directo
Tomadores de seguro Mediadores Creacuteditos por operaciones de reaseguro Creacuteditos por operaciones de coaseguro Desembolsos exigidos Otros creacuteditos
Creacuteditos con las Administraciones Puacuteblicas Resto de creacuteditos
Inversiones mantenidas hasta el vencimiento Derivados de cobertura
Participacioacuten del reaseguro en las provisiones teacutecnicas 138
139
140
141
Provisioacuten para primas no consumidas Provisioacuten de seguros de vida Provisioacuten para prestaciones Otras provisiones teacutecnicas
Inmovilizado material e inversiones inmobiliarias Inmovilizado material Inversiones inmobiliarias
143
144
Inmovilizado intangible 146
147
148
Fondo de comercio Derechos econoacutemicos derivados de carteras de poacutelizas adquiridas a mediadores Otro activo intangible
Participaciones en entidades del grupo y asociadas 150
151
152
Participaciones en empresas asociadas Participaciones en empresas multigrupo Participaciones en empresas del grupo
118
119
120
121
122
123
124
125
126
127
128
129
130
131
132
133
134
135
136
137
142
145
149
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 33
Entidades aseguradoras Balance activo (II)
Activo (cont)
153Activos fi scales Activos por impuesto corriente Activos por impuesto diferido
154
155
Otros activos Activos y derechos de reembolso por retribuciones a largo plazo al personal Comisiones anticipadas y otros costes de adquisicioacuten Periodifi caciones Resto de activos
156
157
158
159
160
Activos mantenidos para la venta
TOTAL ACTIVO
161
162
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 34
Entidades aseguradoras Balance pasivo y patrimonio neto (I)
Pasivo
164
163Pasivos financieros mantenidos para negociar Otros pasivos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias
Deacutebitos y partidas a pagar Pasivos subordinados Depoacutesitos recibidos por reaseguro cedido Deudas por operaciones de seguro
Deudas con asegurados Deudas con mediadores
Deudas condicionadas Deudas por operaciones de reaseguro Deudas por operaciones de coaseguro Obligaciones y otros valores negociables Deudas con entidades de creacutedito Deudas por operaciones preparatorias de contratos de seguro Otras deudas
Deudas con las Administraciones Puacuteblicas Otras deudas con entidades del grupo y asociadas Resto de otras deudas
Derivados de cobertura
Provisiones teacutecnicas Provisioacuten para primas no consumidas Provisioacuten para riesgos en curso Provisioacuten de seguros de vida
Provisioacuten para primas no consumidas Provisioacuten para riesgos en curso
Provisioacuten matemaacutetica Provisioacuten de seguros de vida cuando el riesgo de la inversioacuten lo asuma el tomador
Provisioacuten para prestaciones Provisioacuten para participacioacuten en beneficios y para extornos Otras provisiones teacutecnicas
Provisiones no teacutecnicas Provisiones para impuestos y otras contingencias legales 194
Provisioacuten para pensiones y obligaciones similares 195
Provisioacuten para pagos por convenios de liquidacioacuten 196
Otras provisiones no teacutecnicas 197
Pasivos fi scales Pasivos por impuesto corriente 199
Pasivos por impuesto diferido 200
Resto de pasivos 202Periodifi caciones
Pasivos por asimetriacuteas contables 203
Comisiones y otros costes de adquisicioacuten del reaseguro cedido 204
Otros pasivos 205
Pasivos vinculados con activos mantenidos para la venta
TOTAL PASIVO
165
166
167
168
169
170
171
172
173
174
175
176
177
178
179
180
181
182
184
185
186
187
188
189
190
191
192
183
193
198
201
206
207
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 35
Entidades aseguradoras Balance pasivo y patrimonio neto (II)
Patrimonio neto
208Fondos propios
Capital o fondo mutual Capital escriturado o fondo mutual (Capital no exigido)
Prima de emisioacuten o asuncioacuten Reservas
Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre)
Legal y estatutarias Reserva de estabilizacioacuten
Otras reservas (Acciones propias) Resultados de ejercicios anteriores Remanente
(Resultados negativos de ejercicios anteriores) Otras aportaciones de socios y mutualistas Resultado del ejercicio (Dividendo a cuenta y reserva de estabilizacioacuten a cuenta) Otros instrumentos de patrimonio neto
209
210
211
212
213
214
215
216
217
218
219
220
221
222
223
224
382
Ajustes por cambios de valor Activos financieros disponibles para la venta Operaciones de cobertura Diferencias de cambio y conversioacuten Correccioacuten de asimetriacuteas contables Otros ajustes
226
227
228
229
230
Subvenciones donaciones y legados recibidos
TOTAL PATRIMONIO NETO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO
225
231
232
233
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 36
Entidades aseguradoras Cuenta de peacuterdidas y ganancias (I)
Cuenta teacutecnica seguro no vida
Primas imputadas al ejercicio netas de reaseguro Primas devengadas Seguro directo Reaseguro aceptado
Variacioacuten de la correccioacuten por deterioro de las primas pendientes de cobro (+ oacute -) Primas del reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas y para riesgos en curso (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas reaseguro cedido (+ oacute -)
Ingresos del inmovilizado material y de las inversiones Ingresos procedentes de las inversiones inmobiliarias Ingresos procedentes de las inversiones financieras Aplicaciones de correcciones de valor por deterioro del inmovilizado material y de las inversiones
Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Beneficios en realizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Otros ingresos teacutecnicos Siniestralidad del ejercicio neta de reaseguro Prestaciones y gastos pagados Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para prestaciones (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Gastos imputables a prestaciones
Variacioacuten de otras provisiones teacutecnicas netas de reaseguro (+ oacute -) Participacioacuten en beneficios y extornos Prestaciones y gastos por participacioacuten en beneficios y extornos 266
Variacioacuten de la provisioacuten para participacioacuten en beneficios y extornos (+ oacute -) 267
Gastos de explotacioacuten netos Gastos de adquisicioacuten 269
270Gastos de administracioacuten Comisiones y participaciones en el reaseguro cedido y retrocedido 271
Otros gastos teacutecnicos (+ oacute -) Variacioacuten del deterioro por insolvencias (+ oacute -) 273
Variacioacuten del deterioro del inmovilizado (+ oacute -) 274
Variacioacuten de prestaciones por convenios de liquidacioacuten de siniestros (+ oacute -) 275
276Otros
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones Gastos de gestioacuten de las inversiones
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Gastos de inversiones y cuentas financieras
Correcciones de valor del inmovilizado material y de las inversiones Amortizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro de inversiones financieras
Peacuterdidas procedentes del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De las inversiones financieras
234
235
236
237
238
239
240
241
242
243
244
245
246
247
248
249
250
251
252
253
254
255
256
257
258
259
260
261
262
263
264
265
268
272
277
279
280
281
282
283
284
285
286
287
278
Subtotal (Resultado de la cuenta teacutecnica del seguro no vida) 288
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 37
Entidades aseguradoras Cuenta de peacuterdidas y ganancias (II)
Cuenta teacutecnica seguro de vida
Primas imputadas al ejercicio netas de reaseguro Primas devengadas Seguro directo Reaseguro aceptado
Variacioacuten de la correccioacuten por deterioro de las primas pendientes de cobro (+ oacute -) Primas del reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas y para riesgos en curso (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas reaseguro cedido (+ oacute -)
Ingresos del inmovilizado material y de las inversiones Ingresos procedentes de las inversiones inmobiliarias Ingresos procedentes de las inversiones financieras Aplicaciones de correcciones de valor por deterioro del inmovilizado material y de las inversiones
Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Beneficios en realizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Ingresos de inversiones afectas a seguros en los que el tomador asume el riesgo de la inversioacuten Otros ingresos teacutecnicos
Siniestralidad del ejercicio neta de reaseguro Prestaciones y gastos pagados Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para prestaciones (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Gastos imputables a prestaciones
Variacioacuten de otras provisiones teacutecnicas netas de reaseguro (+ oacute -) 321
322
323
324
325
326
289
290
291
292
293
294
295
296
297
298
299
300
301
302
303
304
305
306
307
308
309
310
311
312
313
314
315
316
317
318
319
320
Provisiones para seguros de vida Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Provisiones para seguros de vida cuando el riesgo de inversioacuten lo asuman los tomadores de seguros Otras provisiones teacutecnicas
Participacioacuten en beneficios y extornos Prestaciones y gastos por participacioacuten en beneficios y extornos 328
Variacioacuten de la provisioacuten para participacioacuten en beneficios extornos (+ oacute -) 329
Gastos de explotacioacuten netos Gastos de adquisicioacuten 331
332Gastos de administracioacuten Comisiones y participaciones en el reaseguro cedido y retrocedido 333
327
330
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 38
Entidades aseguradoras Cuenta de peacuterdidas y ganancias (III)
Cuenta teacutecnica seguro de vida (cont)
334Otros gastos teacutecnicos (+ oacute -) Variacioacuten del deterioro por insolvencias (+ oacute -) 335
Variacioacuten del deterioro del inmovilizado (+ oacute -) 336
337Otros
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones Gastos de gestioacuten del inmovilizado material y de las inversiones
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Gastos de inversiones y cuentas financieras
Correcciones de valor del inmovilizado material y de las inversiones Amortizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro de inversiones financieras
Peacuterdidas procedentes del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De las inversiones financieras
Gastos de inversiones afectas a seguros en los que el tomador asume el riesgo de la inversioacuten Subtotal (Resultado de la cuenta teacutecnica del seguro de vida)
Cuenta no teacutecnica
Ingresos del inmovilizado material y de las inversiones Ingresos procedentes de las inversiones inmobiliarias Ingresos procedentes de las inversiones financieras Aplicaciones de correcciones de valor por deterioro del inmovilizado material y de las inversiones
Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Beneficios en realizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
338
339
340
341
342
343
344
345
346
347
348
349
350
351
352
353
354
355
356
357
358
359
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones Gastos de gestioacuten de las inversiones
Gastos de inversiones y cuentas financieras Gastos de inversiones materiales
Correcciones de valor del inmovilizado material y de las inversiones Amortizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro de inversiones financieras
Peacuterdidas procedentes del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De las inversiones financieras
Otros ingresos Ingresos por la administracioacuten de fondos de pensiones 372
Resto de ingresos 373
Otros gastos Gastos por la administracioacuten de fondos de pensiones 375
Resto de gastos 376
360
361
362
363
364
365
366
367
368
369
370
371
374
Subtotal (Resultado de la cuenta no teacutecnica) Resultado antes de impuestos Impuesto sobre benefi cios Resultado procedente de operaciones continuadas Resultado procedente de operaciones interrumpidas neto de impuestos Resultado del ejercicio
377
378
379
380
381
500
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 39
Entidades aseguradoras Estado de cambios en el patrimonio propio (I)
Estado de ingresos y gastos reconocidos
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
385
386
387
Resultado del ejercicio 500
Otros ingresos y gastos reconocidos 383
Activos financieros disponibles para la venta 384
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Importes transferidos al valor inicial de las partidas cubiertas
389
390
391
Coberturas de los flujos de efectivo 388
Otras reclasificaciones 392
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
394
395
396
Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero 393
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
398
399
400
Diferencias de cambio y conversioacuten 397
Ganancias (peacuterdidas) actuariales por retribuciones a largo plazo del personal
Otros ingresos y gastos reconocidos
409
Impuesto sobre benefi cios
Total de ingresos y gastos reconocidos
411
412
410
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
406
407
408
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
402
403
404
Correccioacuten de asimetriacuteas contables 401
Activos mantenidos para la venta 405
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 40
Entidades aseguradoras Estado de cambios en el patrimonio propio (II) estado total de cambios en el patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio de ejercicios anteriores Ajustes por errores de ejercicios anteriores
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios o mutualistas
Aumentos de capital o fondo mutual (-) Reducciones de capital o fondo mutual Conversioacuten de pasivos financ en patr neto (conversioacuten de obligac condonaciones de deudas)
(-) Distribucioacuten de dividendos o derramas activas Operaciones con acciones o participaciones propias (netas) Incremento (reduccioacuten) de patr neto resultante de una combinacioacuten de negocios
Otras operaciones con socios o mutualistas Otras variaciones del patrimonio neto
Pagos basados en instrumentos de patrimonio Traspasos entre partidas de patrimonio neto Otras variaciones
SALDO FINAL DEL EJERCICIO 634
CAPITAL O FONDO MUTUAL (Acciones en Resultados de Otras aportaciones de
Escriturado (No exigido) Prima de emisioacuten Reservas patrimonio propias) ejercicios anteriores socios o mutualistas
413 414 415 416 417 418 419
426 427 428 429 430 431 432
439 440 441 442 443 444 445
452 453 454 455 456 457 458
465 466 467 468 469 470 471
478 479 480 481 482 483 484
491 492 493 494 495 496 497
504 505 506 507 508 509 510
517 518 519 520 521 522 523
530 531 532 533 534 535 536
543 544 545 546 547 548 549
556 557 558 559 560 561 562
569 570 571 572 573 574 575
582 583 584 585 586 587 588
595 596 597 598 599 600 601
608 609 610 611 612 613 614
621 622 623 624 625 626 627
635 636 637 638 639 640
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 41
Entidades aseguradoras Estado de cambios en el patrimonio propio (III) estado total de cambios en el patrimonio neto (cont)
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio de ejercicios anteriores Ajustes por errores de ejercicios anteriores
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios o mutualistas
Aumentos de capital o fondo mutual (-) Reducciones de capital o fondo mutual
Conversioacuten de pasivos financ en patr neto (conversioacuten de obligac condonaciones de deudas) (-) Distribucioacuten de dividendos o derramas activas Operaciones con acciones o participaciones propias (netas) Incremento (reduccioacuten) de patr neto resultante de una combinacioacuten de negocios Otras operaciones con socios o mutualistas
Otras variaciones del patrimonio neto Pagos basados en instrumentos de patrimonio Traspasos entre partidas de patrimonio neto Otras variaciones
SALDO FINAL DEL EJERCICIO
Subvenciones Otros instrumentos de Ajustes por cambios donaciones y legados
Resultado del ejercicio (Dividendo a cuenta) patrimonio de valor recibidos Total
420 421 422 423 424 425
433 434 435 436 437 438
446 447 448 449 450 451
459 460 461 462 463 464
472 473 474 475 476 477
485 486 487 488 489 490
498 499 382 501 502 503
511 512 513 514 515 516
524 525 526 527 528 529
537 538 539 540 541 542
550 551 552 553 554 555
563 564 565 566 567 568
576 577 578 579 580 581
589 590 591 592 593 594
602 603 604 605 606 607
615 616 617 618 619 620
628 629 630 631 632 633
641 642 643 644 645 646
101
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 42
Instituciones de inversioacuten colectiva Balance activo
Activo
101Activo no corriente (F I)
103
104
105
106
107
108
109
110
111
112
113
114
115
116
117
118
119
120
121
122
123
102Inmovilizado intangible (F I)
Inmovilizado material (F I) Bienes muebles de uso propio (F I) Mobiliario y enseres (F I)
Cartera de inversiones inmobiliarias (I) Cartera interior de inmuebles y derechos (I)
Inmuebles en fase de construccioacuten (I) Inmuebles terminados (I) Concesiones administrativas (I)
Otros derechos reales (I) Compromisos de compra de inmuebles (I) Compra de opciones de compra de inmuebles (I) Acciones en sociedades tenedoras y entidades de arrendamiento (I) Opciones sobre la cartera de inversiones inmobiliarias (I)
Otros (I) Cartera exterior de inmuebles y derechos (I)
Sociedades tenedoras de inmuebles (I) Otros (I)
Anticipos o entregas a cuenta (I) Cuentas transitorias (I)
Inversiones adicionales complementarias y rehabilitaciones en curso (I) Indemnizaciones a arrendatarios (I)
Activos por impuesto diferido (F I) 124
Activo corriente (F I) Deudores (F I)
Deudores por venta de inmuebles (I) Deudores por alquileres (I) Deudores dudosos o morosos (I) Deudores dudosos o morosos avalados o garantizados (I) Otros deudores (I)
Cartera de inversiones financieras (F I) Cartera interior (F I)
Valores representativos de deuda (F) Instrumentos de patrimonio (F) Instituciones de inversioacuten colectiva (F) Depoacutesitos en EECC (F)
Derivados (F) Otros (F)
Cartera exterior (F I) Valores representativos de deuda (F) Instrumentos de patrimonio (F) Instituciones de inversioacuten colectiva (F) Depoacutesitos en EECC (F)
Derivados (F) Otros (F)
Intereses de la cartera de inversioacuten (F I) Inversiones morosas dudosas o en litigio (F I)
Periodificaciones (F I) Tesoreriacutea (F I)
125
126
127
128
129
130
131
132
133
134
135
136
137
138
139
140
141
142
143
144
145
146
147
148
149
150
151TOTAL ACTIVO (F I)
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
xxx
xxx
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 43
Instituciones de inversioacuten colectiva Patrimonio y pasivo Cuentas de orden
Patrimonio y pasivo
152
154
155
156
157
158
159
160
161
162
153
243
Patrimonio atribuido a partiacutecipes o accionistas (F I) Fondos reembolsables atribuidos a partiacutecipes o accionistas (F I)
Capital (F I) Partiacutecipes (F I) Prima de emisioacuten (F I) Reservas (F I)
Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre) (Acciones propias) (F I) Resultados de ejercicios anteriores (F I) Otras aportaciones de socios (F I) Resultado del ejercicio (F I) (Dividendo a cuenta) (F I)
Ajustes por cambios de valor en inmovilizado material de uso propio (F)
Ajustes por cambios de valor en inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I) Ajustes por plusvaliacuteas de las inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I) Ajustes por minusvaliacuteas de las inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I)
Otro patrimonio atribuiacutedo (F I)
Pasivo no corriente (F I) Provisiones a largo plazo (F I) Deudas a largo plazo (F I) Pasivos por impuesto diferido (F I)
180Cuentas de compromiso (F) Compromisos por operaciones largas de derivados (F) Compromisos por operaciones cortas de derivados (F) 182
181
Cuentas de riesgo y de compromiso (I)
185
186
184
187
188
183
189
Compromisos por compra de inmuebles (I) Compromisos de venta de inmuebles (I) Contratos de arras (I) Derechos de compra de opciones de compra de inmuebles (I) Importes pendientes de desembolsar por inmuebles en fase de construccioacuten (I) Otras cuentas de riesgo y compromiso (I)
TOTAL CUENTAS DE RIESGO Y COMPROMISO (I)
190
192
193
191
194
195
196
197
198
199
200
201
Otras cuentas de orden (F) Valores cedidos en preacutestamo por la IIC (F) Valores aportados como garantiacutea por la IIC (F) Valores recibidos en garantiacutea por la IIC (F) Capital nominal no suscrito ni en circulacioacuten (SICAV) (F) Capital nominal no suscrito (SII) (I) Avales recibidos (I) Avales emitidos (I) Indemnizaciones previstas pendientes de confirmar (I) Peacuterdidas fiscales a compensar (F) (I)
Otros (F) Otras cuentas de orden (I)
TOTAL OTRAS CUENTAS DE ORDEN (I) TOTAL CUENTAS DE ORDEN (F)
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
202
203
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 44
Instituciones de inversioacuten colectiva Cuenta de peacuterdidas y ganancias
Cuenta de peacuterdidas y ganancias
Comisiones de descuento por suscripciones yo reembolsos (F I) Comisiones retrocedidas (F I) Ingresos por alquiler (I) Gastos de personal (F I)
Otros gastos de explotacioacuten (F I) Comisioacuten de gestioacuten (F I) Comisioacuten depositario (F I) Otros (F I)
Deterioro y resultados por enajenaciones de inmovilizado (F)
206
207
208
209
210
212
204
205
213
Deterioro de inversiones inmobiliarias (I) Incrementos de deterioro (I) Reversioacuten del deterioro (I)
Resultados por enajenaciones y otros de inversiones inmobiliarias (I) Resultados positivos (I) Resultados negativos (I)
Compensaciones e indemnizaciones por deterioro o peacuterdida de inversiones inmobiliarias (I) Amortizacioacuten de las inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I) Amortizacioacuten del inmovilizado material (F) Excesos de provisiones (F I) Deterioro y resultados por enajenaciones de inmovilizado material (I)
Resultado de explotacioacuten (F I)
214
215
216
217
218
219
220
221
222
223
224
Ingresos financieros (F I) Gastos financieros (F I) Variacioacuten del valor razonable en instrumentos financieros (F I)
Por operaciones de la cartera interior (F) Por operaciones de la cartera exterior (F) Por operaciones con derivados (F)
Otros (F) Diferencias de cambio (F I) Deterioro y resultado por enajenaciones de instrumentos financieros (F I) Deterioros (F)
Resultados por operaciones de la cartera interior (F) Resultados por operaciones de la cartera exterior (F) Resultados por operaciones con derivados (F)
Otros (F)
228
229
230
231
232
233
234
235
236
237
238
239
227
226
Resultado fi nanciero (F I) Resultado antes de impuesto (F I) Impuesto sobre beneficios (F I)
RESULTADO DEL EJERCICIO (F I)
225
240
241
242
500
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 45
Instituciones de inversioacuten colectiva Estado de variacioacuten patrimonial (I)
Estado de variacioacuten patrimonial 244
245
Patrimonio inicial (F I)
Saldo neto (F I) 246
247
248
249
Suscripciones Puesta circ Acciones (F) Suscripciones Aumentos de capital (I) Reembolsos Recompra de acciones (F) Reembolsos Reducciones de capital (I)
Inversiones inmobiliarias (I) Variacioacuten del valor razonable de inversiones inmobiliarias (I) Resultados por enajenaciones de inversiones inmobiliarias (I) Resultados por contratos de inversiones inmobiliarias rescindidos (I) Otros derivados de las inversiones inmobiliarias (I)
253
254
255
256
257
258
259
260
Valores representativos de deuda (F I) Instrumentos de patrimonio (F I) Depoacutesitos (F) Instituciones de inversioacuten colectiva (F I) Derivados (F) Otros valores (F I) Diferencias de cambio (F I) Otros rendimientos (F I)
Gastos repercutidos (F I)
261
262
263
264
265
266
267
268
250
252
251
Gastos de gestioacuten corriente (F I) Comisioacuten de gestioacuten sobre patrimonio (F I) Comisioacuten de gestioacuten sobre resultados (F I) Comisioacuten de depoacutesito (F I)
Otros gastos de gestioacuten corriente (F I) Tasas por registros oficiales (F I) Admisioacuten a cotizacioacuten (F) Difusioacuten de valores liquidativos (F) Otros gastos de gestioacuten corriente (F I)
Servicios exteriores (F I) Tasaciones (I)
Administracioacuten de fincas y gastos de comunidad (I) Reparacioacuten y conservacioacuten de inmuebles (I) Auditoriacutea (F I) Servicios bancarios y similares (F I) Publicidad propaganda y relaciones puacuteblicas (F I) Otros servicios (F I)
Amortizacioacuten de mobiliario y enseres (F I) Deterioros excepto por inversiones inmobiliarias (I) Deterioros (F) Retenciones no recuperadas por inversiones de cartera exterior (F) Impuesto sobre beneficios (F I) Gasto por compartimento IB (F I) Otros (F I)
269
270
271
272
273
274
275
276
277
278
279
280
281
282
283
284
285
286
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
287
288
289
290
291
292
293
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 46
Instituciones de inversioacuten colectiva Estado de variacioacuten patrimonial (II)
Estado de variacioacuten patrimonial (cont)
294Ingresos (F I) Comisiones de descuento a favor de la institucioacuten (F I) 295
Comisiones retrocedidas (F I)
Otras (F I)
297
298
299
296
De intermediarios financieros (F I) Por inversiones en otras IIC (F I)
Ingreso compartimento por IB (F I) Otros (F I)
300
301
Revalorizacioacuten inmuebles uso propio y resultados por enajenacioacuten inmovilizado (F I)
PATRIMONIO FINAL (F I)
302
303
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 47
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Balance (I)
Activo
Tesoreriacutea Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar Socios dudosos Deudores varios Otros creacuteditos con las Administraciones Puacuteblicas Socios por desembolsos exigidos Activos por impuesto corriente Resto de cuentas a cobrar
Inversiones fi nancieras Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda Depoacutesitos a plazo en entidades de creacutedito Activos financieros hiacutebridos Derivados de cobertura Resto de derivados
Inversiones en empresas del grupo y asociadas Activos no corrientes mantenidos para la venta Inmovilizado material Terrenos y construcciones Instalaciones teacutecnicas y otro inmovilizado material
110
111
112
113
114
115
119
120
Inversiones inmobiliarias Inmovilizado intangible Activos por impuesto diferido Resto de activos Periodifi caciones Otros activos
TOTAL ACTIVO
125
126
Pasivo
Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 130
131 Acreedores varios Pasivos por impuesto corriente
Deudas Obligaciones Deudas con entidades de creacutedito Fianzas y depoacutesitos recibidos Sociedades de reafianzamiento Derivados de cobertura Resto de derivados Otras deudas
Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta Pasivos por avales y garantiacuteas
142
143 Garantiacuteas financieras Resto de avales y garantiacuteas
Provisiones Provisiones por avales y garantiacuteas Otras provisiones
145
146
101
102
103
104
105
106
107
108
109
116
117
118
121
122
123
124
127
129
132
133
134
135
136
137
138
139
140
141
144
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 48
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Balance (II)
Pasivo (cont)
Fondo de provisiones teacutecnicas Cobertura del conjunto de operaciones Pasivos por impuesto diferido Resto de pasivos Capital reembolsable a la vista
TOTAL PASIVO
147
148
149
150
128
Patrimonio neto
Fondos propios Capital Capital suscrito Socios protectores Socios partiacutecipes
Menos capital no exigido Menos capital reembolsable a la vista
151
152
153
154
155
156
157
Reservas Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre)
Resultados de ejercicios anteriores
Resultado del ejercicio
158
159
194
160
Ajustes por cambio de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO
161
162
163
165
164
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 49
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Cuenta de peacuterdidas y ganancias
166Importe neto de la cifra de negocios 167
168 Ingresos por avales y garantiacuteas Ingresos por prestacioacuten de servicios
Otros ingresos de explotacioacuten Gastos de personal Sueldos salarios y asimilados Cargas sociales Provisiones
171
172
173
Otros gastos de explotacioacuten Dotaciones a provisiones por avales y garantiacuteas (neto) Correcciones de valor por deterioro de socios dudosos (neto) Dotaciones al fondo de provisiones teacutecnicas Cobertura del conjunto de operaciones (neto) Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros utilizadas Amortizacioacuten del inmovilizado Deterioro y resultado por enajenaciones de inmovilizado Deterioro y resultado de activos no corrientes en venta (neto)
RESULTADO DE EXPLOTACIOacuteN
Ingresos fi nancieros De participaciones en instrumentos de patrimonio De valores negociables y otros instrumentos financieros
184
185
Gastos fi nancieros Variacioacuten de valor razonable en instrumentos fi nancieros Diferencias de cambio Correcciones de valor por deterioro de instrumentos fi nancieros Resultado por enajenacioacuten de instrumentos fi nancieros
RESULTADO FINANCIERO
Resultado antes de impuestos
Impuestos sobre benefi cios
RESULTADO DEL EJERCICIO
169
170
174
175
176
177
178
179
180
181
182
183
186
187
188
189
190
191
192
193
500
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 50
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado de ingresos y gastos reconocidos
500Resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias
Ingresos y gastos imputados directamente al patrimonio neto
Por ajustes por cambios de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros Efecto impositivo
Total ingresos y gastos imputados directamente en el patrimonio neto
Transferencias a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
Por ajustes por cambios de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros Efecto impositivo
Total transferencias a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
TOTAL DE INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS
195
196
197
198
199
200
201
202
203
204
205
207
206
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 51
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado total de cambios en el patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio Ajustes por errores
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios
Aumentos de capital (-) Reducciones de capital (-) Distribucioacuten de dividendos Otras operaciones con socios
Otras variaciones del patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO
CAPITAL Menos Resultados de
Suscrito Menos no exigido reembolsable a la vista Reservas ejercicios anteriores
208 209 210 211 212
217 218 219 220 221
226 227 228 229 230
235 236 237 238 239
244 245 246 247 248
253 254 255 256 257
262 263 264 265 266
271 272 273 274 275
280 281 282 283 284
289 290 291 292 293
298 299 300 301 302
307 308 309 310 311
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 52
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado total de cambios en el patrimonio neto (cont)
Fondos de Resultado del Ajustes por cambios provisiones teacutecnicas
ejercicio de valor Aportaciones de terceros Total
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio Ajustes por errores
213 214 215 216
222 223 224 225
231 232 233 234
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios
Aumentos de capital (-) Reducciones de capital (-) Distribucioacuten de dividendos Otras operaciones con socios
Otras variaciones del patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO
240 241 242 243
249 250 251 252
258 259 260 261
267 268 269 270
276 277 278 279
285 286 287 288
294 295 296 297
303 304 305 306
312 313 314 315
Agencia Tributaria
Administracioacuten de
Delegacioacuten o Diputacioacuten Comunidad Foral de
Coacutedigo Administracioacuten
Impuesto sobre Sociedades
DOCUMENTO DE INGRESO O DEVOLUCIOacuteN
Modelo
200
Dev
engo
(2)
Ejercicio
Periacuteodo
Tipo ejercicio
0 A
Iden
tifi c
acioacute
n (1
)
93 aDeNombre o razoacuten social
NIF
200NNNNNNNNN N Espacio reservado para la numeracioacuten por coacutedigo de barras
Espacio reservado para la etiqueta identificativa La etiqueta identificativa es imprescindible para la presentacioacuten de esta declaracioacuten-liquidacioacuten en una entidad colaboradora
Liqu
idac
ioacuten
(3)
Base imponible
Cuota iacutentegra
Liacutequido a ingresar o a devolver Estado
552
562
621
Ingr
eso
(5)
IImporte
Forma de pago
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es positiva marque con una X la casilla que corresponda
Ingreso efectuado a favor del Tesoro Puacuteblico Cuenta restringida de colaboracioacuten en la recaudacioacuten de la AEAT de declaraciones-liquidaciones o autolishyquidaciones
Dev
oluc
ioacuten
(4)
Devolucioacuten por transferencia Renuncia a la devolucioacuten
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es negativa marque con una X la casilla que corresponda
DImporte
EC Adeudo en cuentaEn efectivo
Importante Ponga especial cuidado en la correcta cumplimentacioacuten de los datos de la cuenta en la que desea recibir la transferencia bancaria
Coacutedigo IBAN
Coacutedigo IBAN
Cuo
ta c
ero
(6)
Cuota cero
Agencia Tributaria
Coacutedigo Administracioacuten
DOCUMENTO DE INGRESO O DEVOLUCIOacuteN
Impuesto sobre la Renta de no Residentes (establecimientos permanentes y entidades en reacutegimen deatribucioacuten de rentas constituidas en el extranjero con presencia en territorio espantildeol)
Modelo
206 Delegacioacuten o Diputacioacuten Comunidad Foral de
Administracioacuten de
Dev
engo
(2)
Ejercicio
Periacuteodo
Tipo ejercicio
O A
Iden
tifi c
acioacute
n (1
)
93 aDeNombre o razoacuten social
NIF
206NNNNNNNNN N Espacio reservado para la numeracioacuten por coacutedigo de barras
Espacio reservado para la etiqueta identificativa La etiqueta identificativa es imprescindible para la presentacioacuten de esta declaracioacuten-liquidacioacuten en una entidad colaboradora
Base imponible
Cuota iacutentegra
Liacutequido a ingresar o a devolver Estado
552
562
621
Ingr
eso
(5)
IImporte
Forma de pago
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es positiva marque con una X la casilla que corresponda
Ingreso efectuado a favor del Tesoro Puacuteblico Cuenta restringida de colaboracioacuten en la recaudacioacuten de la AEAT de declaraciones-liquidaciones o autolishyquidaciones
Dev
oluc
ioacuten
(4)
Devolucioacuten por transferencia Renuncia a la devolucioacuten
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es negativa marque con una X la casilla que corresponda
DImporte
EC Adeudo en cuentaEn efectivo
Importante Ponga especial cuidado en la correcta cumplimentacioacuten de los datos de la cuenta en la que desea recibir la transferencia bancaria
Coacutedigo IBAN
Coacutedigo IBAN
Cuota cero
Cuo
ta c
ero
(6)
Liqu
idac
ioacuten
(3)
01PAacuteG1
02PAacuteG2
03PAacuteGS 03 a 22
05PAacuteG23
06PAacuteG24
07PAacuteGS25 a 29
08PAacuteGS30 a 31
09PAacuteGS32 a 39
10PAacuteGS40 a 41
11PAacuteGS42 a 50
12PAacuteGS51 a 52
Doc ing-dev 200
Doc ing-dev 206
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 17
Deducciones para incentivar determinadas actividades (cap IV tit VI Ley 4395 y LIS)
Liacutemite Liacutemite Per anteriores Deducc pendiente Pendiente de aplicacioacutenconjunto antildeo Per actual Deducc generada Aplicado en esta liquidacioacuten en periacuteodos futuros
1997 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 () 201213()
1998 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 () 201314()
1999 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 () 201415()
2000 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 () 201516()
2001 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 () 201617()
2002 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 () 201718()
2003 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 () 201819()
2004 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 () 201920()
2005 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 y LIS () 202021()
2006 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 y LIS () 202122()
2007 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 y LIS () 202223()
2008 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 y LIS () 202324()
2009 Suma deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 y LIS () 202425()
2010 Suma deducciones Cap IV Tit VI Ley 4395 y LIS () 202526()
2011 Suma deducciones Cap IV Tit VI Ley 4395 y LIS () 202627()
2012 Suma deducciones Cap IV Tit VI Ley 4395 y LIS () 202728()
2013 Suma deducciones Cap IV Tit VI Ley 4395 y LIS (excepto I+D+i) () 202829()
2013 Investigacioacuten y desarrollo (CT) 202829()
2014 Creacioacuten empleo contratacioacuten menores de 30 (CEM-1) (art 43 LIS) 2014 Creacioacuten empleo contratacioacuten desempleados con prest desempleo
(CEM-2) (art 43 LIS) 2014 Alicante 2011 (A11)
2014 Mundobasket 2014 (M14)
2014 IV Centenario del fallecimiento del pintor Domeacutenico Theotocoacutepuli El Greco (DT)
2014 Vitoria-Gasteiz Capital Verde Europea 2012 (VG)
2014 Campeonato del Mundo de Vela (ISAF) Santander 2014 (VS)
2014 Programa El Aacuterbol es Vida (AV)
2014 Antildeo de Espantildea en Japoacuten (EJ)
2014 Plan Director para la recuperacioacuten del Patrimonio Cultural de Lorca (PL)
2014 Universiada de Invierno de Granada 2015 (UG)
2014 Campeonato del Mundo de Ciclismo en Carretera Ponferrada 2014 (P)
2014 Barcelona World Jumping Challenge (WJ)
2014 Barcelona Mobile World Capital (BM)
2014 3ordf Edicioacuten de la Barcelona World Race (3W)
2014 Campeonato del Mundo de Tiro Oliacutempico Las Gabias 2014 (TO)
2014 2014 Antildeo Internacional de la Dieta Mediterraacutenea (DM) 2014 Programa de preparacioacuten de los deportistas espantildeoles para los
juegos de Riacuteo de Janeiro 2016 (R16) 2014 VII Centenario de la Peregrinacioacuten de San Francisco de Asiacutes a
Santiago de Compostela (1214-2014) (FA) 2014 V Centenario del Nacimiento de Santa Teresa de Jesuacutes en el antildeo 2015 (ST)
2014 Antildeo Santo Jubilar Mariano 2013-2014 a celebrar en la ciudad de Sevilla (MS)
2014 Vuelta al mundo a vela Alicante 2014 (A14)
2014 DonostiaSan Sebastiaacuten Capital Europea de la Cultura 2016 (D16)
2014 Expo Milaacuten 2015 (EM)
2014 Campeonato del Mundo de Escalada 2014 Gijoacuten (E14)
2014 Campeonato del Mundo de Patinaje Artiacutestico Reus 2014 (R14)
2014 Madrid Horse Week (MH)
2014 III Centenario de la Real Academia Espantildeola (RA)
2014 A Coruntildea 2015-120 antildeos despueacutes
202930
202930202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930 202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
202930
() Pueden consultarse instrucciones () Soacutelo debe cumplimentarse si tiene deducciones pendientes de aplicar correspondientes a un periacuteodo impositivo iniciado en 2014 (consultar instrucciones)
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 17bis
Deducciones para incentivar determinadas actividades (cap IV tit VI Ley 4395 y LIS) cont
Liacutemite Liacutemite Per anteriores Deducc pendiente Pendiente de aplicacioacutenconjunto antildeo Per actual Deducc generada Aplicado en esta liquidacioacuten en periacuteodos futuros
2014 IV Centenario de la segunda parte de El Quijote (Q) 202930
828
438
435
454
441
432
634
829
439
436
455
452
433
635
830
440
437
456
453
434
636
2014 World Challenge LFP85ordm Aniversario de la Liga (WCH) 202930
2014 Juegos del Mediterraacuteneo de 2017 (M17)
2014 Sesenta Edicioacuten del Festival Internacional de Teatro Claacutesico de Meacuterida (TM)
2014 Antildeo de la Biotecnologiacutea en Espantildea (BE)
25
50
()
202930
202930
202930
2014 Diferimiento deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 y LIS 202930 Total deducciones relativas a programas de apoyo acontecimientosde excepcional intereacutes puacuteblico
Total deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 y LIS
() Pueden consultarse instrucciones
831 588 832
Deducciones I + D + i excluidas de liacutemite Opcioacuten art 442 LIS ()
2013 Investigacioacuten y desarrollo (CTE)
2013 Innovacioacuten tecnoloacutegica (ITE)
Importe abonado Deduccioacuten pendientegenerada Deduccioacuten reducida Aplicado en esta liquidacioacuten por insuficiencia de cuota
Total
918 919 574
589 976 977
580
978
517 081 082 083
2014 Investigacioacuten y desarrollo (CTE)
2014 Innovacioacuten tecnoloacutegica (ITE)
822 823 824
232 233 850
231
851
() Para periacuteodos impositivos iniciados a partir de 1-1-2013 Entre otros requisitos seraacute necesario que transcurra al menos uno antildeo desde la finalizacioacuten del periacuteodo impositivo en que se generoacute la deduccioacuten sin que la misma haya sido objeto de aplicacioacuten
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 18
Deduccioacuten donativos a entidades sin fines de lucro Ley 492002
Liacutemite Pendiente de aplicacioacutenantildeo Deduccioacuten pendiente generada Aplicado en esta liquidacioacuten en periacuteodos futuros
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2004 201415
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2005 201516
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2006 201617
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2007 201718
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2008 201819
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2009 201920
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2010 202021
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2011 202122
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2012 202223
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2013 202324
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2014() 202425
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2014 202425
Total deducciones donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002)
929 930
942 943 944
294 295 296
066 074 084
008 009 010
034 035 036
201 202 203
904 905 906
990 991 992
997 998 999
246 247 248
993 994 995
598 565 895
Donaciones del periacuteodo impositivo efectuadas a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 974
Aplicacioacuten de resultados
AplicacioacutenBase de reparto
Peacuterdidas y ganancias Remanente Reservas
Total
650
652
651
653
A reservas Intereses aportaciones al capital (Cooperativas) A dividendos A dotacioacuten O S (Cajas de ahorro) A FRO y dotaciones voluntarias al FEP (Cooperativas)
A retornos cooperativos (Cooperativas) Partiacutecipes (IIC) A remanente y otros A compensacioacuten de peacuterdidas de ejercicios anteriores
Total
658
656
655
660
659
662
665
664
654
666
Detalle de las correcciones al resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias (ex cluida la correccioacuten por Impuesto Sociedades) (cumplimentacioacuten voluntaria)
Saldo pendiente a fin de ejercicio Correcciones del ejercicio Correcciones fiscales Aumentos Disminuciones Aumentos futuros Disminuciones futuras
Correcciones permanentes (excl correcc I Sociedades)
Correcciones temporarias con origen en el ejercicio
Por amortizaciones Por deterioros de valor
Por pensiones Por fondo de comercio
Resto Correcc temporarias con origen en ejerc anteriores
Por amortizaciones Por deterioros de valor
Por pensiones Por fondo de comercio
Resto
TOTAL correcc al resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias (excluida correcc I Soc) 417 418
Presentacioacuten de documentacioacuten previa en la sede electroacutenica
Consigne el Nuacutemero de Referencia de Sociedades (NRS) de la documentacioacuten presentada
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 18 bis
LIMITACIOacuteN EN LA DEDUCIBILIDAD DE GASTOS FINANCIEROS Art 20 LIS
a) Resultado de explotacioacuten (signo igual a Cuenta de Peacuterd y Gan) b) Amortizacioacuten del inmovilizado (signo igual a Cuenta de Peacuterd y Gan) c) Imputacioacuten de subvenciones de inmovilizado no financiero y otras (signo igual a Cuenta de Peacuterd y Gan) d) Deterioro y resultado por enajenaciones del inmovilizado (signo igual a Cuenta de Peacuterd y Gan) e) Ingresos financieros de participaciones en instrumentos de patrimonio() (signo igual a Cuenta de Peacuterd y Gan) f) Liacutemite a la deduccioacuten de gastos financieros netos (= 30 [a-b-c-d+e] con un miacutenimo de 1 milloacuten de euros) g) Adicioacuten por liacutemite beneficio operativo no aplicado en los cinco ejercicios anteriores h) Gastos financieros del periacuteodo impositivo excluidos aquellos a que se refiere el art 141h) LIS () (sin signo) i) Ingresos financieros del periacuteodo impositivo derivados de la cesioacuten a terceros de capitales propios j) Gastos financieros netos del periacuteodo (= [ h - i ]) k) Gastos financieros netos del periacuteodo deducibles (lt = [ j ]) l) Gastos financieros netos del periacuteodo no deducibles (lt = [ j ]) m) Gastos financieros netos pendientes de deducir de periodos anteriores aplicados n) Total gastos financieros netos deducibles en el periacuteodo (= [k + m] lt = [f + g]) ntilde) Total gastos financieros deducibles en el periacuteodo
175
176
177
178
179
043
049
249
252
253
254
255
258
259
260
() Dividendos o participaciones en beneficios de entidades en las que o bien el porcentaje de participacioacuten directo o indirecto sea al menos el 5 por ciento o bien el valor de adquisicioacuten de la participacioacuten sea superior a 6 millones de euros excepto que dichas participaciones hayan sido adquiridas con deudas cuyos gastos financieros no resulten deducibles por aplicacioacuten del artiacuteculo 141h) de la LIS El miacutenimo de 1 milloacuten de euros exige que como miacutenimo haya 1 milloacuten de euros de gastos financieros netos () Se incluiraacuten los gastos financieros netos imputados por las entidades que tributen con arreglo a lo establecido en el art 48 de la LIS
LIMITACIOacuteN EN LA DEDUCIBILIDAD DE GASTOS FINANCIEROS GASTOS FINANCIEROS PENDIENTES DE DEDUCIR
Importe generadoEjercicio de Pendiente de aplicacioacuten enPendiente de aplicacioacuten a Aplicado en esta liquidacioacutengeneracioacuten periacuteodos futuros principio del periacuteodo
2012 2013 2014 () 2014 ()
212
969
261
264
270
970
262
265
271
971
263
266
Total 267 268 269
() Soacutelo debe cumplimentarse si la entidad tiene gastos financieros pendientes por otro periacuteodo impositivo iniciado en 2014 pero inferior a 12 meses y previo al declarado () Soacutelo debe cumplimentarse si la entidad tiene gastos financieros pendientes devengados en el propio periacuteodo impositivo deducibles en los proacuteximos periacuteodos impositivos
PENDIENTE DE ADICIOacuteN POR LIacuteMITE BENEFICIO OPERATIVO NO APLICADO
Importe generadoEjercicio de Pendiente de aplicacioacuten enPendiente de aplicacioacuten a Aplicado en esta liquidacioacutengeneracioacuten periacuteodos futuros principio del periacuteodo
2012 2013 2014 () 2014 ()
890
503
273
955
891
522
274
956
892
523
537
957
Total 538 539 546
() Soacutelo debe cumplimentarse si la entidad tiene pendiente de adicioacuten por liacutemite beneficio operativo no aplicado por otro periacuteodo impositivo iniciado en 2014 pero inferior a 12 meses y previo al declarado () Soacutelo debe cumplimentarse si la entidad tiene pendiente de adicioacuten por liacutemite beneficio operativo no aplicado generado en el propio periacuteodo impositivo aplicable en los proacuteximos periacuteodos impositivos
DOTACIONES POR DETERIORO DE CREacuteDITOS U OTROS ACTIVOS DERIVADOS DE LAS POSIBLES INSOLVENCIAS DE LOS DEUDORES NO VINCULADOS CON EL SUJETO PASIVO Y OTRAS DEL ART 1913 LIS CONVERSIOacuteN DE ACTIVOS POR IMPUESTO DIFERIDO EN CREacuteDITO EXIGIBLE FRENTE A LA ADMOacuteN TRIBUTARIA (DA 22ordf LIS)
Importe generadoEjercicio de Pendiente de integracioacutenPendiente de aplicacioacuten a Conversioacutengeneracioacuten principio del periacuteodo Integrado en esta liquidacioacuten en periacuteodos futuros
Total
2011 2012 2013 2014 () 2014
954
917
949
898
952
984
953
899
948
893
950
981
344
227
291
173
951
982
985
959
979
958
980
983
Conversioacuten de activos por impuesto diferido en creacutedito exigible frente a la Administracioacuten tributaria
Importe del creacutedito exigible 393 Opciones Abono Compensacioacuten
() Soacutelo debe cumplimentarse si la entidad tiene dotaciones pendientes de integrar correspondientes a un periacuteodo impositivo iniciado en 2014 (consultar instrucciones)
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 19
Operaciones y situaciones relacionadas con paiacuteses o territorios considerados como paraiacutesos fi scales
Operaciones relacionadas con paiacuteses o territorios considerados como paraiacutesos fiscales
Persona o entidad residente en paiacutes o territorio Clave Paiacutes o territorio considerado Descripcioacuten de la operacioacuten considerado como paraiacuteso fiscal FJ paiacutesterritorio como paraiacuteso fiscal Importe
Tenencia de valores relacionados con paiacuteses o territorios considerados como paraiacutesos fiscales
Clave Tipo Entidad participada o emisora de los valores Paiacutes o territorio considerado como paraiacuteso fiscal paiacutesterritorio Valor de adquisicioacuten Particip
Comunicacioacuten del importe neto de la cifra de negocios
Grupos de sociedades art 42 coacutedigo de comercio incluidas entidades de creacutedito y aseguradoras
987Importe neto de la cifra de negocios del conjunto de las entidades del grupo
4NIF de las entidades del grupo 1 (excepto el de la entidad declarante) 2 5
3 6
7 8 9
No residentes con maacutes de un establecimiento permanente
988Importe neto cifra de negocios del conjunto de establecimientos permanentes de la misma persona fiacutesica o entidad titular
Nuacutemero de establecimientos permanentes a traveacutes de los que opera en caso de persona fiacutesica titular
NIF de los establecimientos permanentes en caso de 2 entidad titular (excepto el del establecimiento permanente al que 1 3se refiere esta declaracioacuten)
4 5
Entidades de creacutedito aseguradoras instituciones de inversioacuten colectiva y sociedades de garantiacutea reciacuteproca
Las entidades que hayan marcado la clave de caracteres de la declaracioacuten [003] [004] [024] [025] oacute [036] deberaacuten consignar a continuacioacuten el importe neto de la cifra de negocios en el ejercicio 2014 989
Reacutegimen de las entidades navieras en funcioacuten del tonelaje
Nordm de buques a los que se aplica el reacutegimen
Base imponible resultante de aplicar la escala del apartado 1 del art 125 LIS
Importe de rentas generadas en transmisiones de buques (reserva diferencia entre la amortizacioacuten fiscal yla contable) Compensacioacuten de bases imponibles negativas de periacuteodos anteriores (a compensar uacutenicamente con la casilla 631) Base imponible resultante de la aplicacioacuten del reacutegimen [ 630 + ( 631 - 632 )]
N1
630
579
632
631
200
8
Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 20
Reacutegimen especial de la reserva para inversiones en Canarias (Ley 191994) Inversiones previstas Inversiones previstas
letras A B y D (1ordm) letras C y D (2ordm a 6ordm)Importe de la dotacioacuten art 274 Ley 191994 art 274 Ley 191994 Pendiente de materializar
RIC 2010 Dotacioacuten y materializaciones efectuadas en 2010
RIC 2011 Dotacioacuten y materializaciones efectuadas en 2011
RIC 2012 Dotacioacuten y materializaciones efectuadas en 2012
RIC 2013 Dotacioacuten y materializaciones efectuadas en 2013 RIC 2014 Dotacioacuten y materializaciones efectuadas en 2014
089 094 095
097 098 047 048
524 525 526 527
922 923 924 925
927 928 938 996
020 021
Operaciones con personas o entidades vinculadas
Inversiones anticipadas de futuras dotaciones a la RIC efectuadas en 2014
Indique las operaciones del ejercicio con personas o entidades vinculadas residentes o no residentes de acuerdo con lo establecido en el artiacuteculo 16 LIS Declare separadamente las operaciones de ingreso o pago sin efectuar compensaciones entre ellas aunque correspondan al mismo concepto En cada fila se declararaacuten las operaciones por persona o entidad vinculada que agrupen un determinado tipo de operacioacuten siempre que se haya utilizado el mismo meacutetodo de valoracioacuten En caso de que con una misma persona o entidad se hayan realizado operaciones de distinto tipo se incluiraacuten en registros distintos En el caso de que se tratara de operaciones del mismo tipo pero se hubieran utilizado meacutetodos de valoracioacuten diferentes tambieacuten se separaraacuten en distintas filas Pueden consultarse instrucciones
Persona o entidad vinculada NIF FJ Apellidos y nombre Razoacuten social
Tipovinculacioacuten (artordm 163
LIS) Coacutedigo
provinciapaiacutes Tipo
operacioacuten
Ingreso (I)
Pago (P)
Meacutetodo valoracioacuten (artordm 164
LIS) Importe
operacioacuten
Reacutegimen de cooperativas
Determinacioacuten de la base imponible Resultados cooperativos
1 Ingresos computables 2 Gastos especiacuteficos 3 Gastos generales imputados 4 Gastos Fondo de Educacioacuten y Promocioacuten
9 50 Dotacioacuten obligatoria FRO (art 165 Ley 201990) 10 Reserva para inversiones en Canarias (Ley 191994) 11 Factor de agotamiento 12 Base imponible (6 + 7 - 8 - 9 + 10 + 11)
C6
C7
C8
C9
C10
C11 553
Resultados extracooperativos
E4
E3
E8
E7
E6
E5
E2
E1
E11
554
E9
Detalle de compensacioacuten de cuotas Compensacioacuten de cuota antildeo 1999
Compensacioacuten de cuota antildeo 2000 Compensacioacuten de cuota antildeo 2001 Compensacioacuten de cuota antildeo 2002 Compensacioacuten de cuota antildeo 2003 Compensacioacuten de cuota antildeo 2004 Compensacioacuten de cuota antildeo 2005 Compensacioacuten de cuota antildeo 2006 Compensacioacuten de cuota antildeo 2007 Compensacioacuten de cuota antildeo 2008 Compensacioacuten de cuota antildeo 2009 Compensacioacuten de cuota antildeo 2010 Compensacioacuten de cuota antildeo 2011 Compensacioacuten de cuota antildeo 2012 Compensacioacuten de cuota antildeo 2013 Compensacioacuten de cuota antildeo 2014() Total () Pueden consultarse instrucciones
Pendiente de aplicacioacuten aprincipio del periacuteodo
694
683
680
677
018
099
515
280
624
692
689
686
674
684
681
678
019
100
900
281
672
693
690
687
561 695
682
679
676
673
017
059
587
279
623
691
688
685
773 777772
908 909907
911 912910
935 936 937
Aplicado en esta liquidacioacuten
() Soacutelo debe cumplimentarse si la entidad tiene cuotas negativas por otro periacuteodo impositivo iniciado tambieacuten en 2014 pero inferior a 12 meses y previo al ejercicio declarado
Pendiente de aplicacioacuten enperiacuteodos futuros
Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 21
Operaciones de fusioacuten escisioacuten canje de valores transmisioacuten de activos y pasivos (Ley 82012) y reestructuracioacuten bancaria (Ley 162012) (reacutegimen especial) Opcioacuten art 431 y 433 RIS
Los declarantes que hayan marcado la clave 035 037 062 oacute 024 deberaacuten consignar los siguientes datos Tipo de operacioacuten a que se refiere la opcioacuten (A Fusioacuten B Escisioacuten C Canje de valores D Transmisioacuten de activos y pasivos (Ley 82012) E Reestructuracioacuten bancaria (Ley 162012)
NIF Denominacioacuten social
Entidad transmitente
1
2
3
4
5
NIF Denominacioacuten social
Entidad adquirente
Fecha de los acuerdos sociales Valor de las acciones entregadas Valor de las acciones recibidas Importe de las rentas no integradas en la base imponible de declarante
Los declarantes que hayan marcado la clave 035 037 062 oacute 024 deberaacuten consignar los siguientes datos Tipo de operacioacuten a que se refiere la opcioacuten (A Fusioacuten B Escisioacuten C Canje de valores D Transmisioacuten de activos y pasivos (Ley 82012) E Reestructuracioacuten bancaria (Ley 162012)
NIF Denominacioacuten social
Entidad transmitente NIF Denominacioacuten social
Entidad adquirente
Fecha de los acuerdos sociales Valor de las acciones entregadas Valor de las acciones recibidas Importe de las rentas no integradas en la base imponible de declarante
Los declarantes que hayan marcado la clave 035 037 062 oacute 024 deberaacuten consignar los siguientes datos Tipo de operacioacuten a que se refiere la opcioacuten (A Fusioacuten B Escisioacuten C Canje de valores D Transmisioacuten de activos y pasivos (Ley 82012) E Reestructuracioacuten bancaria (Ley 162012)
NIF Denominacioacuten social
Entidad transmitente NIF Denominacioacuten social
Entidad adquirente
Fecha de los acuerdos sociales Valor de las acciones entregadas Valor de las acciones recibidas Importe de las rentas no integradas en la base imponible de declarante
Los declarantes que hayan marcado la clave 035 037 062 oacute 024 deberaacuten consignar los siguientes datos Tipo de operacioacuten a que se refiere la opcioacuten (A Fusioacuten B Escisioacuten C Canje de valores D Transmisioacuten de activos y pasivos (Ley 82012) E Reestructuracioacuten bancaria (Ley 162012)
NIF Denominacioacuten social
Entidad transmitente NIF Denominacioacuten social
Entidad adquirente
Fecha de los acuerdos sociales Valor de las acciones entregadas Valor de las acciones recibidas Importe de las rentas no integradas en la base imponible de declarante
Los declarantes que hayan marcado la clave 035 037 062 oacute 024 deberaacuten consignar los siguientes datos Tipo de operacioacuten a que se refiere la opcioacuten (A Fusioacuten B Escisioacuten C Canje de valores D Transmisioacuten de activos y pasivos (Ley 82012) E Reestructuracioacuten bancaria (Ley 162012)
NIF Denominacioacuten social
Entidad transmitente NIF Denominacioacuten social
Entidad adquirente
Fecha de los acuerdos sociales Valor de las acciones entregadas Valor de las acciones recibidas Importe de las rentas no integradas en la base imponible de declarante
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 22
Agrupaciones de intereacutes econoacutemico y UTES (reacutegimen especial)
A) Porcentaje de imputacioacuten de bases imponibles y demaacutes conceptos liquidatorios
Indique el porcentaje de imputacioacuten de bases imponibles y demaacutes conceptos liquidatorios a las personas o entidades que ostenten los derechos econoacutemicos inherentes a la cualidad de socio que sean contribuyentes por el IRPF o sujetos pasivos del Impuesto sobre Sociedades o socios o empresas miembros residentes en territorio espantildeol 060
B) Modelo de informacioacuten (artiacuteculo 46 RIS)
1- Resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias 2- Base imponible
3- Deduccioacuten para evitar la doble imposicioacuten interna
552
500
Base de la deduccioacuten Tipo de entidad de la que proceden las rentas Participacioacuten
4- Deduccioacuten para evitar la doble imposicioacuten internacional Base de la deduccioacuten Participacioacuten
5- Base de las bonificaciones 6- Base de las deducciones para incentivar la realizacioacuten de determinadas actividades 7- Retenciones e ingresos a cuenta 8- Dividendos y participaciones en beneficios distribuidos con cargo a reservas
a) De ejercicios en los que la sociedad no haya tributado en el reacutegimen especial b) De ejercicios en los que la sociedad haya tributado en el reacutegimen especial
9- Relacioacuten de socios existentes a la fecha de cierre del periacuteodo impositivo que deban soportar las imputaciones en orden decreciente de grado de participashycioacuten con sus datos identificativos y grado de participacioacuten en dicha fecha
062
NIF RPTE FJ RX Apellidos y nombre Razoacuten social Coacutedigo
provinciapaiacutes Base imponible imputada Partic
2014Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 23
Reacutegimen especial de transparencia fi scal internacional
Clave Nombre o razoacuten social Domicilio social paiacutesterritorio
Administradores
Importe renta A
1
3
5
4
6
2
Clave Nombre o razoacuten social Domicilio social paiacutesterritorio Importe renta
B Administradores
Clave Nombre o razoacuten social Domicilio social paiacutesterritorio Importe renta
C
Administradores
Clave Nombre o razoacuten social Domicilio social paiacutesterritorio Importe renta
D
Administradores
Clave Nombre o razoacuten social Domicilio social paiacutesterritorio Importe renta
E
Administradores
Clave Nombre o razoacuten social Domicilio social paiacutesterritorio Importe renta
F
Administradores
Total importe (A + B + C + D + E + F) 387
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 24
Tributacioacuten conjunta al Estado y a las Administraciones Forales del Paiacutes Vasco y Navarra
Aplicacioacuten del concierto econoacutemico con la Comunidad Autoacutenoma del Paiacutes Vasco y del Convenio Econoacutemico entre el Estado y la Comunidad Foral de Navarra
Volumen total de las operaciones realizadas por la entidad en el ejercicio (incluidas las operaciones realizadas en el extranjero) Volumen de las operaciones realizadas en el extranjero durante el ejercicio Volumen de las operaciones realizadas en
051
050
Territorios histoacutericos del Paiacutes Vasco ARABA 052
GIPUZKOA 053
BIZKAIA 054
Territorio de la Comunidad Foral de NAVARRA 055
056 Territorio comuacuten
Caacutelculo de los porcentajes de tributacioacuten a cada una de las Administraciones
Diputacioacuten Foral de ARABA 052
053 054 055 056
( 050
050 050 050 050
- 051
051 051 051 051
) x 100 626
Diputacioacuten Foral de GIPUZKOA ( - ) x 100 627
Diputacioacuten Foral de BIZKAIA ( - ) x 100 628
Diputacioacuten Foral de NAVARRA ( - ) x 100 629
Administracioacuten del Estado ( - ) x 100 625
Determinacioacuten del liacutequido a ingresar o a devolver a cada una de las Administraciones
ARABA
GIPUZKOA
Cuota del ejercicio a ingresar o a devolver
1ordm Pagos fraccionados 2ordm
3ordm
Cuota diferencial
Incremento por peacuterdida beneficios fiscales periacuteodos anteriores Incremento por incumplimiento de requisitos SOCIMI Intereses de demora
913
494
490
486
482
914
495
491
487
483
915
496
492
488
484
Importe ingresodevolucioacuten efectuada de la declaracioacuten originaria Liacutequido a ingresar o a devolver
BIZKAIA
420 421 426 427 600
402 442 443 444 602
445 446 447 448 604
449 450 451 465 606
474 475 476 477 612
NAVARRA TOTAL
642
622
620
618
616
916
497
493
489
485
Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social 2014
200 Paacutegina 25
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Balance (I)
Activo 101
102
Caja y depoacutesitos en bancos centrales
Cartera de negociacioacuten 103
104
105
106
107
Depoacutesitos en entidades de creacutedito Creacutedito a la clientela Valores representativos de deuda Otros instrumentos de capital Derivados de negociacioacuten
Otros activos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias 108
Depoacutesitos en entidades de creacutedito Creacutedito a la clientela Valores representativos de deuda Instrumentos de capital
109
110
112
111
Activos financieros disponibles para la venta 113
Valores representativos de deuda Instrumentos de capital
114
115
Inversiones crediticias Depoacutesitos en entidades de creacutedito Creacutedito a la clientela Valores representativos de deuda
Cartera de inversioacuten a vencimiento Ajustes a activos financieros por macro-coberturas Derivados de cobertura Activos no corrientes en venta
Participaciones Entidades asociadas Entidades multigrupo Entidades del grupo
Contratos de seguros vinculados a pensiones
125
126
127
Activo material 130
131
132
134
133
Inmovilizado material De uso propio Cedido en arrendamiento operativo Afecto a la Obra social (soacutelo Cajas de ahorros y Cooperativas de creacutedito)
Inversiones inmobiliarias
Activo intangible 136
137 Fondo de comercio Otro activo intangible
Activos fi scales 139
140 Corrientes Diferidos
Resto de activos
Total activo
117
118
119
116
120
122
121
123
124
129
128
135
138
141
142
Informacioacuten adicional sobre determinadas partidas que minoran el activo del balance
Fondos de insolvencias por cobertura especiacutefica Fondos de insolvencias por cobertura geneacuterica
202
203
Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social 2014
200 Paacutegina 26
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Balance (II)
Pasivo
Cartera de negociacioacuten Depoacutesitos de bancos centrales Depoacutesitos de entidades de creacutedito Depoacutesitos de la clientela Deacutebitos representados por valores negociables Derivados de negociacioacuten Posiciones cortas de valores Otros pasivos financieros
Otros pasivos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias
153
154
155
152
156
157
Depoacutesitos de bancos centrales Depoacutesitos de entidades de creacutedito Depoacutesitos de la clientela Deacutebitos representados por valores negociables Pasivos subordinados Otros pasivos financieros
Pasivos financieros a coste amortizado 159
160
164
163
162
161
Depoacutesitos de bancos centrales Depoacutesitos de entidades de creacutedito Depoacutesitos de la clientela Deacutebitos representados por valores negociables Pasivos subordinados Otros pasivos financieros
Ajustes a pasivos financieros por macro-coberturas Derivados de cobertura Pasivos asociados con activos no corrientes en venta
Provisiones
143
144
145
146
147
148
149
150
151
158
165
166
167
Fondo para pensiones y obligaciones similares Provisiones para impuestos y otras contingencias legales Provisiones para riesgos y compromisos contingentes Otras provisiones
169
170
171
172
Pasivos fi scales
168
173
Corrientes Diferidos
174
175
Fondo de la Obra social (soacutelo Cajas de ahorros y Cooperativas de creacutedito) Resto de pasivos Capital reembolsable a la vista (soacutelo Cooperativas de creacutedito)
Total pasivo
178
176
177
179
Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social 2014
200 Paacutegina 27
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Balance (III)
Patrimonio neto
Fondos propios Capital Fondo de dotacioacuten
Escriturado Menos Capital no exigido
Prima de emisioacuten Reservas
Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre) Otros instrumentos de capital
De instrumentos financieros compuestos Cuotas participativas y fondos asociados (soacutelo Cajas de ahorros) Resto de instrumentos de capital
Menos Valores propios Resultado del ejercicio Menos Dividendos y retribuciones
Ajustes por valoracioacuten 193
194
195
196
197
198
199
Activos financieros disponibles para la venta Coberturas de los flujos de efectivo Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero Diferencias de cambio Activos no corrientes en venta Resto de ajustes por valoracioacuten
Total patrimonio neto
Total pasivo y patrimonio neto
180
181
182
187
186
185
184
183
188
189
190
191
192
500
200
201
Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social 2014
200 Paacutegina 28
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Cuenta de peacuterdidas y ganancias
Cuenta de peacuterdidas y ganancias
204
205
206
Intereses y rendimientos asimilados Intereses y cargas asimiladas Remuneracioacuten de capital reembolsable a la vista (soacutelo Cooperativas de creacutedito)
Margen de intereses
Rendimiento de instrumentos de capital Comisiones percibidas Comisiones pagadas
Resultado de operaciones fi nancieras (neto) Cartera de negociacioacuten Otros instrumentos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias Instrumentos financieros no valorados a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias Otros
Diferencias de cambio (neto) Otros productos de explotacioacuten Otras cargas de explotacioacuten
212
213
214
215
211
Margen bruto
207
209
210
208
216
217
218
219
Gastos de administracioacuten Gastos de personal 221
222
220
Otros gastos generales de administracioacuten
Amortizacioacuten 223
224Dotaciones a provisiones (neto)
Otros instrumentos financieros no valorados a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias 227
226
225Peacuterdidas por deterioro de activos fi nancieros (neto) Inversiones crediticias
Resultado de la actividad de explotacioacuten 228
Peacuterdidas por deterioro del resto de activos (neto) Fondo de comercio y otro activo intangible Otros activos
230
231
229
Ganancias (peacuterdidas) en la baja de activos no clasificados como no corrientes en venta Diferencia negativa en combinaciones de negocios Ganancias (peacuterdidas) de activos no corrientes en venta no clasificados como operaciones interrumpidas
Resultado antes de impuestos Impuesto sobre benefi cios Dotacioacuten obligatoria a obras y fondos sociales (soacutelo Cajas de ahorros y Cooperativas de creacutedito)
232
233
234
235
236
237
Resultado del ejercicio procedente de operaciones continuadas Resultado de operaciones interrumpidas (neto)
Resultado del ejercicio
238
239
500
Paacutegina 28
Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social 2014
200 Paacutegina 29
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Estado de cambios en el patrimonioneto (I)
Estado de ingresos y gastos reconocidos
500
256
Resultado del ejercicio
Otros ingresos y gastos reconocidos
257Activos financieros disponibles para la venta
Otras reclasificaciones
258
259
260
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
261Coberturas de los flujos de efectivo 262
263
264
Otras reclasificaciones 265
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Importes transferidos al valor inicial de las partidas cubiertas
266Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero
Otras reclasificaciones
267
268
269
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
270Diferencias de cambio
Otras reclasificaciones
271
272
273
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
274Activos no corrientes en venta
Otras reclasificaciones
275
276
277
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
278
279
280
281
Ganancias (peacuterdidas) actuariales en planes de pensiones
Resto de ingresos y gastos reconocidos
Impuesto sobre benefi cios
Total ingresos y gastos reconocidos
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 30
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Estado de cambios en el patrimonio neto (II)
Estado total de cambios en el patrimonio neto
Saldo final del ejercicio anterior Ajustes por cambio de criterio contable Ajustes por errores
Saldo inicial ajustado Total ingresos y gastos reconocidos Otras variaciones del patrimonio neto Aumentos de capital fondo de dotacioacuten Reducciones de capital Conversioacuten de pasivos financieros en capital Incrementos de otros instrumentos de capital Reclasificacioacuten de pasivos financieros a otros instrumentos de capital Reclasificacioacuten de otros instrumentos de capital a pasivos financieros Distribucioacuten de dividendos Remuneracioacuten a los socios Operaciones con instrumentos de capital propio (neto) Traspasos entre partidas de patrimonio neto Incrementos (reducciones) por combinaciones de negocios Dotacioacuten discrecional a obras y fondos sociales (soacutelo Cajas de ahorros y Cooperativas de creacutedito) Pagos con instrumentos de capital Resto de incrementos (reducciones) de patrimonio neto
Saldo final al final del ejercicio
FONDOS PROPIOS
Capital Fondo Otros instrumentos Menos Valores de dotacioacuten Prima de emisioacuten Reservas de capital propios
282 283 284 285 286
292 293 294 295 296
302 303 304 305 306
312 313 314 315 316
322 323 324 325 326
332 333 334 335 336
342 343 344 345 346
352 353 354 355 356
362 363 364 365 366
372 373 374 375 376
382 383 384 385 386
392 393 394 395 396
402 403 404 405 406
412 413 414 415 416
422 423 424 425 426
432 433 434 435 436
442 443 444 445 446
452 453 454 455 456
462 463 464 465 466
472 473 474 475 476
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 31
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Estado de cambios en el patrimonio neto (III)
Estado total de cambios en el patrimonio neto (cont)
Saldo final del ejercicio anterior Ajustes por cambio de criterio contable Ajustes por errores
Saldo inicial ajustado Total ingresos y gastos reconocidos Otras variaciones del patrimonio neto Aumentos de capital fondo de dotacioacuten Reducciones de capital Conversioacuten de pasivos financieros en capital Incrementos de otros instrumentos de capital Reclasificacioacuten de pasivos financieros a otros instrumentos de capital Reclasificacioacuten de otros instrumentos de capital a pasivos financieros Distribucioacuten de dividendos Remuneracioacuten a los socios Operaciones con instrumentos de capital propio (neto) Traspasos entre partidas de patrimonio neto Incrementos (reducciones) por combinaciones de negocios Dotacioacuten discrecional a obras y fondos sociales (soacutelo Cajas de ahorros y Cooperativas de creacutedito) Pagos con instrumentos de capital Resto de incrementos (reducciones) de patrimonio neto
Saldo final al final del ejercicio
FONDOS PROPIOS
Resultado del Menos dividendos Total fondos Ajustes por Total patrimonio ejercicio y retribuciones propios valoracioacuten neto
287 288 289 290 291
297 298 299 300 301
307 308 309 310 311
317 318 319 320 321
327 328 329 330 331
337 338 339 340 341
347 348 349 350 351
357 358 359 360 361
367 368 369 370 371
377 378 379 380 381
387 388 389 390 391
397 398 399 400 401
407 408 409 410 411
417 418 419 420 421
427 428 429 430 431
437 438 439 440 441
447 448 449 450 451
457 458 459 460 461
467 468 469 470 471
477 478 479 480 481
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 32
Entidades aseguradoras Balance activo (I)
Activo
102
101Efectivo y otros activos liacutequidos equivalentes Activos financieros mantenidos para negociar
103
104
105
106
Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda Derivados Otros
Otros activos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias 108
109
110
111
112
Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda Instrumentos hiacutebridos Inversiones por cuenta de los tomadores de seguros de vida que asuman el riesgo de la inversioacuten Otros
Activos financieros disponibles para la venta
107
Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda Inversiones por cuenta de los tomadores de seguros de vida que asuman el riesgo de la inversioacuten Otros
113
114
115
116
117
Preacutestamos y partidas a cobrar Valores representativos de deuda Preacutestamos
Anticipos sobre poacutelizas Preacutestamos a entidades del grupo y asociadas Preacutestamos a otras partes vinculadas
Depoacutesitos en entidades de creacutedito Depoacutesitos constituiacutedos por reaseguro aceptado Creacuteditos por operaciones de seguro directo
Tomadores de seguro Mediadores Creacuteditos por operaciones de reaseguro Creacuteditos por operaciones de coaseguro Desembolsos exigidos Otros creacuteditos
Creacuteditos con las Administraciones Puacuteblicas Resto de creacuteditos
Inversiones mantenidas hasta el vencimiento Derivados de cobertura
Participacioacuten del reaseguro en las provisiones teacutecnicas 138
139
140
141
Provisioacuten para primas no consumidas Provisioacuten de seguros de vida Provisioacuten para prestaciones Otras provisiones teacutecnicas
Inmovilizado material e inversiones inmobiliarias Inmovilizado material Inversiones inmobiliarias
143
144
Inmovilizado intangible 146
147
148
Fondo de comercio Derechos econoacutemicos derivados de carteras de poacutelizas adquiridas a mediadores Otro activo intangible
Participaciones en entidades del grupo y asociadas 150
151
152
Participaciones en empresas asociadas Participaciones en empresas multigrupo Participaciones en empresas del grupo
118
119
120
121
122
123
124
125
126
127
128
129
130
131
132
133
134
135
136
137
142
145
149
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 33
Entidades aseguradoras Balance activo (II)
Activo (cont)
153Activos fi scales Activos por impuesto corriente Activos por impuesto diferido
154
155
Otros activos Activos y derechos de reembolso por retribuciones a largo plazo al personal Comisiones anticipadas y otros costes de adquisicioacuten Periodifi caciones Resto de activos
156
157
158
159
160
Activos mantenidos para la venta
TOTAL ACTIVO
161
162
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 34
Entidades aseguradoras Balance pasivo y patrimonio neto (I)
Pasivo
164
163Pasivos financieros mantenidos para negociar Otros pasivos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias
Deacutebitos y partidas a pagar Pasivos subordinados Depoacutesitos recibidos por reaseguro cedido Deudas por operaciones de seguro
Deudas con asegurados Deudas con mediadores
Deudas condicionadas Deudas por operaciones de reaseguro Deudas por operaciones de coaseguro Obligaciones y otros valores negociables Deudas con entidades de creacutedito Deudas por operaciones preparatorias de contratos de seguro Otras deudas
Deudas con las Administraciones Puacuteblicas Otras deudas con entidades del grupo y asociadas Resto de otras deudas
Derivados de cobertura
Provisiones teacutecnicas Provisioacuten para primas no consumidas Provisioacuten para riesgos en curso Provisioacuten de seguros de vida
Provisioacuten para primas no consumidas Provisioacuten para riesgos en curso
Provisioacuten matemaacutetica Provisioacuten de seguros de vida cuando el riesgo de la inversioacuten lo asuma el tomador
Provisioacuten para prestaciones Provisioacuten para participacioacuten en beneficios y para extornos Otras provisiones teacutecnicas
Provisiones no teacutecnicas Provisiones para impuestos y otras contingencias legales 194
Provisioacuten para pensiones y obligaciones similares 195
Provisioacuten para pagos por convenios de liquidacioacuten 196
Otras provisiones no teacutecnicas 197
Pasivos fi scales Pasivos por impuesto corriente 199
Pasivos por impuesto diferido 200
Resto de pasivos 202Periodifi caciones
Pasivos por asimetriacuteas contables 203
Comisiones y otros costes de adquisicioacuten del reaseguro cedido 204
Otros pasivos 205
Pasivos vinculados con activos mantenidos para la venta
TOTAL PASIVO
165
166
167
168
169
170
171
172
173
174
175
176
177
178
179
180
181
182
184
185
186
187
188
189
190
191
192
183
193
198
201
206
207
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 35
Entidades aseguradoras Balance pasivo y patrimonio neto (II)
Patrimonio neto
208Fondos propios
Capital o fondo mutual Capital escriturado o fondo mutual (Capital no exigido)
Prima de emisioacuten o asuncioacuten Reservas
Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre)
Legal y estatutarias Reserva de estabilizacioacuten
Otras reservas (Acciones propias) Resultados de ejercicios anteriores Remanente
(Resultados negativos de ejercicios anteriores) Otras aportaciones de socios y mutualistas Resultado del ejercicio (Dividendo a cuenta y reserva de estabilizacioacuten a cuenta) Otros instrumentos de patrimonio neto
209
210
211
212
213
214
215
216
217
218
219
220
221
222
223
224
382
Ajustes por cambios de valor Activos financieros disponibles para la venta Operaciones de cobertura Diferencias de cambio y conversioacuten Correccioacuten de asimetriacuteas contables Otros ajustes
226
227
228
229
230
Subvenciones donaciones y legados recibidos
TOTAL PATRIMONIO NETO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO
225
231
232
233
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 36
Entidades aseguradoras Cuenta de peacuterdidas y ganancias (I)
Cuenta teacutecnica seguro no vida
Primas imputadas al ejercicio netas de reaseguro Primas devengadas Seguro directo Reaseguro aceptado
Variacioacuten de la correccioacuten por deterioro de las primas pendientes de cobro (+ oacute -) Primas del reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas y para riesgos en curso (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas reaseguro cedido (+ oacute -)
Ingresos del inmovilizado material y de las inversiones Ingresos procedentes de las inversiones inmobiliarias Ingresos procedentes de las inversiones financieras Aplicaciones de correcciones de valor por deterioro del inmovilizado material y de las inversiones
Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Beneficios en realizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Otros ingresos teacutecnicos Siniestralidad del ejercicio neta de reaseguro Prestaciones y gastos pagados Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para prestaciones (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Gastos imputables a prestaciones
Variacioacuten de otras provisiones teacutecnicas netas de reaseguro (+ oacute -) Participacioacuten en beneficios y extornos Prestaciones y gastos por participacioacuten en beneficios y extornos 266
Variacioacuten de la provisioacuten para participacioacuten en beneficios y extornos (+ oacute -) 267
Gastos de explotacioacuten netos Gastos de adquisicioacuten 269
270Gastos de administracioacuten Comisiones y participaciones en el reaseguro cedido y retrocedido 271
Otros gastos teacutecnicos (+ oacute -) Variacioacuten del deterioro por insolvencias (+ oacute -) 273
Variacioacuten del deterioro del inmovilizado (+ oacute -) 274
Variacioacuten de prestaciones por convenios de liquidacioacuten de siniestros (+ oacute -) 275
276Otros
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones Gastos de gestioacuten de las inversiones
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Gastos de inversiones y cuentas financieras
Correcciones de valor del inmovilizado material y de las inversiones Amortizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro de inversiones financieras
Peacuterdidas procedentes del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De las inversiones financieras
234
235
236
237
238
239
240
241
242
243
244
245
246
247
248
249
250
251
252
253
254
255
256
257
258
259
260
261
262
263
264
265
268
272
277
279
280
281
282
283
284
285
286
287
278
Subtotal (Resultado de la cuenta teacutecnica del seguro no vida) 288
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 37
Entidades aseguradoras Cuenta de peacuterdidas y ganancias (II)
Cuenta teacutecnica seguro de vida
Primas imputadas al ejercicio netas de reaseguro Primas devengadas Seguro directo Reaseguro aceptado
Variacioacuten de la correccioacuten por deterioro de las primas pendientes de cobro (+ oacute -) Primas del reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas y para riesgos en curso (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas reaseguro cedido (+ oacute -)
Ingresos del inmovilizado material y de las inversiones Ingresos procedentes de las inversiones inmobiliarias Ingresos procedentes de las inversiones financieras Aplicaciones de correcciones de valor por deterioro del inmovilizado material y de las inversiones
Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Beneficios en realizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Ingresos de inversiones afectas a seguros en los que el tomador asume el riesgo de la inversioacuten Otros ingresos teacutecnicos
Siniestralidad del ejercicio neta de reaseguro Prestaciones y gastos pagados Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para prestaciones (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Gastos imputables a prestaciones
Variacioacuten de otras provisiones teacutecnicas netas de reaseguro (+ oacute -) 321
322
323
324
325
326
289
290
291
292
293
294
295
296
297
298
299
300
301
302
303
304
305
306
307
308
309
310
311
312
313
314
315
316
317
318
319
320
Provisiones para seguros de vida Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Provisiones para seguros de vida cuando el riesgo de inversioacuten lo asuman los tomadores de seguros Otras provisiones teacutecnicas
Participacioacuten en beneficios y extornos Prestaciones y gastos por participacioacuten en beneficios y extornos 328
Variacioacuten de la provisioacuten para participacioacuten en beneficios extornos (+ oacute -) 329
Gastos de explotacioacuten netos Gastos de adquisicioacuten 331
332Gastos de administracioacuten Comisiones y participaciones en el reaseguro cedido y retrocedido 333
327
330
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 38
Entidades aseguradoras Cuenta de peacuterdidas y ganancias (III)
Cuenta teacutecnica seguro de vida (cont)
334Otros gastos teacutecnicos (+ oacute -) Variacioacuten del deterioro por insolvencias (+ oacute -) 335
Variacioacuten del deterioro del inmovilizado (+ oacute -) 336
337Otros
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones Gastos de gestioacuten del inmovilizado material y de las inversiones
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Gastos de inversiones y cuentas financieras
Correcciones de valor del inmovilizado material y de las inversiones Amortizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro de inversiones financieras
Peacuterdidas procedentes del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De las inversiones financieras
Gastos de inversiones afectas a seguros en los que el tomador asume el riesgo de la inversioacuten Subtotal (Resultado de la cuenta teacutecnica del seguro de vida)
Cuenta no teacutecnica
Ingresos del inmovilizado material y de las inversiones Ingresos procedentes de las inversiones inmobiliarias Ingresos procedentes de las inversiones financieras Aplicaciones de correcciones de valor por deterioro del inmovilizado material y de las inversiones
Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Beneficios en realizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
338
339
340
341
342
343
344
345
346
347
348
349
350
351
352
353
354
355
356
357
358
359
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones Gastos de gestioacuten de las inversiones
Gastos de inversiones y cuentas financieras Gastos de inversiones materiales
Correcciones de valor del inmovilizado material y de las inversiones Amortizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro de inversiones financieras
Peacuterdidas procedentes del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De las inversiones financieras
Otros ingresos Ingresos por la administracioacuten de fondos de pensiones 372
Resto de ingresos 373
Otros gastos Gastos por la administracioacuten de fondos de pensiones 375
Resto de gastos 376
360
361
362
363
364
365
366
367
368
369
370
371
374
Subtotal (Resultado de la cuenta no teacutecnica) Resultado antes de impuestos Impuesto sobre benefi cios Resultado procedente de operaciones continuadas Resultado procedente de operaciones interrumpidas neto de impuestos Resultado del ejercicio
377
378
379
380
381
500
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 39
Entidades aseguradoras Estado de cambios en el patrimonio propio (I)
Estado de ingresos y gastos reconocidos
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
385
386
387
Resultado del ejercicio 500
Otros ingresos y gastos reconocidos 383
Activos financieros disponibles para la venta 384
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Importes transferidos al valor inicial de las partidas cubiertas
389
390
391
Coberturas de los flujos de efectivo 388
Otras reclasificaciones 392
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
394
395
396
Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero 393
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
398
399
400
Diferencias de cambio y conversioacuten 397
Ganancias (peacuterdidas) actuariales por retribuciones a largo plazo del personal
Otros ingresos y gastos reconocidos
409
Impuesto sobre benefi cios
Total de ingresos y gastos reconocidos
411
412
410
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
406
407
408
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
402
403
404
Correccioacuten de asimetriacuteas contables 401
Activos mantenidos para la venta 405
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 40
Entidades aseguradoras Estado de cambios en el patrimonio propio (II) estado total de cambios en el patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio de ejercicios anteriores Ajustes por errores de ejercicios anteriores
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios o mutualistas
Aumentos de capital o fondo mutual (-) Reducciones de capital o fondo mutual Conversioacuten de pasivos financ en patr neto (conversioacuten de obligac condonaciones de deudas)
(-) Distribucioacuten de dividendos o derramas activas Operaciones con acciones o participaciones propias (netas) Incremento (reduccioacuten) de patr neto resultante de una combinacioacuten de negocios
Otras operaciones con socios o mutualistas Otras variaciones del patrimonio neto
Pagos basados en instrumentos de patrimonio Traspasos entre partidas de patrimonio neto Otras variaciones
SALDO FINAL DEL EJERCICIO 634
CAPITAL O FONDO MUTUAL (Acciones en Resultados de Otras aportaciones de
Escriturado (No exigido) Prima de emisioacuten Reservas patrimonio propias) ejercicios anteriores socios o mutualistas
413 414 415 416 417 418 419
426 427 428 429 430 431 432
439 440 441 442 443 444 445
452 453 454 455 456 457 458
465 466 467 468 469 470 471
478 479 480 481 482 483 484
491 492 493 494 495 496 497
504 505 506 507 508 509 510
517 518 519 520 521 522 523
530 531 532 533 534 535 536
543 544 545 546 547 548 549
556 557 558 559 560 561 562
569 570 571 572 573 574 575
582 583 584 585 586 587 588
595 596 597 598 599 600 601
608 609 610 611 612 613 614
621 622 623 624 625 626 627
635 636 637 638 639 640
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 41
Entidades aseguradoras Estado de cambios en el patrimonio propio (III) estado total de cambios en el patrimonio neto (cont)
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio de ejercicios anteriores Ajustes por errores de ejercicios anteriores
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios o mutualistas
Aumentos de capital o fondo mutual (-) Reducciones de capital o fondo mutual
Conversioacuten de pasivos financ en patr neto (conversioacuten de obligac condonaciones de deudas) (-) Distribucioacuten de dividendos o derramas activas Operaciones con acciones o participaciones propias (netas) Incremento (reduccioacuten) de patr neto resultante de una combinacioacuten de negocios Otras operaciones con socios o mutualistas
Otras variaciones del patrimonio neto Pagos basados en instrumentos de patrimonio Traspasos entre partidas de patrimonio neto Otras variaciones
SALDO FINAL DEL EJERCICIO
Subvenciones Otros instrumentos de Ajustes por cambios donaciones y legados
Resultado del ejercicio (Dividendo a cuenta) patrimonio de valor recibidos Total
420 421 422 423 424 425
433 434 435 436 437 438
446 447 448 449 450 451
459 460 461 462 463 464
472 473 474 475 476 477
485 486 487 488 489 490
498 499 382 501 502 503
511 512 513 514 515 516
524 525 526 527 528 529
537 538 539 540 541 542
550 551 552 553 554 555
563 564 565 566 567 568
576 577 578 579 580 581
589 590 591 592 593 594
602 603 604 605 606 607
615 616 617 618 619 620
628 629 630 631 632 633
641 642 643 644 645 646
101
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 42
Instituciones de inversioacuten colectiva Balance activo
Activo
101Activo no corriente (F I)
103
104
105
106
107
108
109
110
111
112
113
114
115
116
117
118
119
120
121
122
123
102Inmovilizado intangible (F I)
Inmovilizado material (F I) Bienes muebles de uso propio (F I) Mobiliario y enseres (F I)
Cartera de inversiones inmobiliarias (I) Cartera interior de inmuebles y derechos (I)
Inmuebles en fase de construccioacuten (I) Inmuebles terminados (I) Concesiones administrativas (I)
Otros derechos reales (I) Compromisos de compra de inmuebles (I) Compra de opciones de compra de inmuebles (I) Acciones en sociedades tenedoras y entidades de arrendamiento (I) Opciones sobre la cartera de inversiones inmobiliarias (I)
Otros (I) Cartera exterior de inmuebles y derechos (I)
Sociedades tenedoras de inmuebles (I) Otros (I)
Anticipos o entregas a cuenta (I) Cuentas transitorias (I)
Inversiones adicionales complementarias y rehabilitaciones en curso (I) Indemnizaciones a arrendatarios (I)
Activos por impuesto diferido (F I) 124
Activo corriente (F I) Deudores (F I)
Deudores por venta de inmuebles (I) Deudores por alquileres (I) Deudores dudosos o morosos (I) Deudores dudosos o morosos avalados o garantizados (I) Otros deudores (I)
Cartera de inversiones financieras (F I) Cartera interior (F I)
Valores representativos de deuda (F) Instrumentos de patrimonio (F) Instituciones de inversioacuten colectiva (F) Depoacutesitos en EECC (F)
Derivados (F) Otros (F)
Cartera exterior (F I) Valores representativos de deuda (F) Instrumentos de patrimonio (F) Instituciones de inversioacuten colectiva (F) Depoacutesitos en EECC (F)
Derivados (F) Otros (F)
Intereses de la cartera de inversioacuten (F I) Inversiones morosas dudosas o en litigio (F I)
Periodificaciones (F I) Tesoreriacutea (F I)
125
126
127
128
129
130
131
132
133
134
135
136
137
138
139
140
141
142
143
144
145
146
147
148
149
150
151TOTAL ACTIVO (F I)
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
xxx
xxx
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 43
Instituciones de inversioacuten colectiva Patrimonio y pasivo Cuentas de orden
Patrimonio y pasivo
152
154
155
156
157
158
159
160
161
162
153
243
Patrimonio atribuido a partiacutecipes o accionistas (F I) Fondos reembolsables atribuidos a partiacutecipes o accionistas (F I)
Capital (F I) Partiacutecipes (F I) Prima de emisioacuten (F I) Reservas (F I)
Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre) (Acciones propias) (F I) Resultados de ejercicios anteriores (F I) Otras aportaciones de socios (F I) Resultado del ejercicio (F I) (Dividendo a cuenta) (F I)
Ajustes por cambios de valor en inmovilizado material de uso propio (F)
Ajustes por cambios de valor en inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I) Ajustes por plusvaliacuteas de las inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I) Ajustes por minusvaliacuteas de las inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I)
Otro patrimonio atribuiacutedo (F I)
Pasivo no corriente (F I) Provisiones a largo plazo (F I) Deudas a largo plazo (F I) Pasivos por impuesto diferido (F I)
180Cuentas de compromiso (F) Compromisos por operaciones largas de derivados (F) Compromisos por operaciones cortas de derivados (F) 182
181
Cuentas de riesgo y de compromiso (I)
185
186
184
187
188
183
189
Compromisos por compra de inmuebles (I) Compromisos de venta de inmuebles (I) Contratos de arras (I) Derechos de compra de opciones de compra de inmuebles (I) Importes pendientes de desembolsar por inmuebles en fase de construccioacuten (I) Otras cuentas de riesgo y compromiso (I)
TOTAL CUENTAS DE RIESGO Y COMPROMISO (I)
190
192
193
191
194
195
196
197
198
199
200
201
Otras cuentas de orden (F) Valores cedidos en preacutestamo por la IIC (F) Valores aportados como garantiacutea por la IIC (F) Valores recibidos en garantiacutea por la IIC (F) Capital nominal no suscrito ni en circulacioacuten (SICAV) (F) Capital nominal no suscrito (SII) (I) Avales recibidos (I) Avales emitidos (I) Indemnizaciones previstas pendientes de confirmar (I) Peacuterdidas fiscales a compensar (F) (I)
Otros (F) Otras cuentas de orden (I)
TOTAL OTRAS CUENTAS DE ORDEN (I) TOTAL CUENTAS DE ORDEN (F)
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
202
203
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 44
Instituciones de inversioacuten colectiva Cuenta de peacuterdidas y ganancias
Cuenta de peacuterdidas y ganancias
Comisiones de descuento por suscripciones yo reembolsos (F I) Comisiones retrocedidas (F I) Ingresos por alquiler (I) Gastos de personal (F I)
Otros gastos de explotacioacuten (F I) Comisioacuten de gestioacuten (F I) Comisioacuten depositario (F I) Otros (F I)
Deterioro y resultados por enajenaciones de inmovilizado (F)
206
207
208
209
210
212
204
205
213
Deterioro de inversiones inmobiliarias (I) Incrementos de deterioro (I) Reversioacuten del deterioro (I)
Resultados por enajenaciones y otros de inversiones inmobiliarias (I) Resultados positivos (I) Resultados negativos (I)
Compensaciones e indemnizaciones por deterioro o peacuterdida de inversiones inmobiliarias (I) Amortizacioacuten de las inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I) Amortizacioacuten del inmovilizado material (F) Excesos de provisiones (F I) Deterioro y resultados por enajenaciones de inmovilizado material (I)
Resultado de explotacioacuten (F I)
214
215
216
217
218
219
220
221
222
223
224
Ingresos financieros (F I) Gastos financieros (F I) Variacioacuten del valor razonable en instrumentos financieros (F I)
Por operaciones de la cartera interior (F) Por operaciones de la cartera exterior (F) Por operaciones con derivados (F)
Otros (F) Diferencias de cambio (F I) Deterioro y resultado por enajenaciones de instrumentos financieros (F I) Deterioros (F)
Resultados por operaciones de la cartera interior (F) Resultados por operaciones de la cartera exterior (F) Resultados por operaciones con derivados (F)
Otros (F)
228
229
230
231
232
233
234
235
236
237
238
239
227
226
Resultado fi nanciero (F I) Resultado antes de impuesto (F I) Impuesto sobre beneficios (F I)
RESULTADO DEL EJERCICIO (F I)
225
240
241
242
500
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 45
Instituciones de inversioacuten colectiva Estado de variacioacuten patrimonial (I)
Estado de variacioacuten patrimonial 244
245
Patrimonio inicial (F I)
Saldo neto (F I) 246
247
248
249
Suscripciones Puesta circ Acciones (F) Suscripciones Aumentos de capital (I) Reembolsos Recompra de acciones (F) Reembolsos Reducciones de capital (I)
Inversiones inmobiliarias (I) Variacioacuten del valor razonable de inversiones inmobiliarias (I) Resultados por enajenaciones de inversiones inmobiliarias (I) Resultados por contratos de inversiones inmobiliarias rescindidos (I) Otros derivados de las inversiones inmobiliarias (I)
253
254
255
256
257
258
259
260
Valores representativos de deuda (F I) Instrumentos de patrimonio (F I) Depoacutesitos (F) Instituciones de inversioacuten colectiva (F I) Derivados (F) Otros valores (F I) Diferencias de cambio (F I) Otros rendimientos (F I)
Gastos repercutidos (F I)
261
262
263
264
265
266
267
268
250
252
251
Gastos de gestioacuten corriente (F I) Comisioacuten de gestioacuten sobre patrimonio (F I) Comisioacuten de gestioacuten sobre resultados (F I) Comisioacuten de depoacutesito (F I)
Otros gastos de gestioacuten corriente (F I) Tasas por registros oficiales (F I) Admisioacuten a cotizacioacuten (F) Difusioacuten de valores liquidativos (F) Otros gastos de gestioacuten corriente (F I)
Servicios exteriores (F I) Tasaciones (I)
Administracioacuten de fincas y gastos de comunidad (I) Reparacioacuten y conservacioacuten de inmuebles (I) Auditoriacutea (F I) Servicios bancarios y similares (F I) Publicidad propaganda y relaciones puacuteblicas (F I) Otros servicios (F I)
Amortizacioacuten de mobiliario y enseres (F I) Deterioros excepto por inversiones inmobiliarias (I) Deterioros (F) Retenciones no recuperadas por inversiones de cartera exterior (F) Impuesto sobre beneficios (F I) Gasto por compartimento IB (F I) Otros (F I)
269
270
271
272
273
274
275
276
277
278
279
280
281
282
283
284
285
286
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
287
288
289
290
291
292
293
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 46
Instituciones de inversioacuten colectiva Estado de variacioacuten patrimonial (II)
Estado de variacioacuten patrimonial (cont)
294Ingresos (F I) Comisiones de descuento a favor de la institucioacuten (F I) 295
Comisiones retrocedidas (F I)
Otras (F I)
297
298
299
296
De intermediarios financieros (F I) Por inversiones en otras IIC (F I)
Ingreso compartimento por IB (F I) Otros (F I)
300
301
Revalorizacioacuten inmuebles uso propio y resultados por enajenacioacuten inmovilizado (F I)
PATRIMONIO FINAL (F I)
302
303
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 47
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Balance (I)
Activo
Tesoreriacutea Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar Socios dudosos Deudores varios Otros creacuteditos con las Administraciones Puacuteblicas Socios por desembolsos exigidos Activos por impuesto corriente Resto de cuentas a cobrar
Inversiones fi nancieras Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda Depoacutesitos a plazo en entidades de creacutedito Activos financieros hiacutebridos Derivados de cobertura Resto de derivados
Inversiones en empresas del grupo y asociadas Activos no corrientes mantenidos para la venta Inmovilizado material Terrenos y construcciones Instalaciones teacutecnicas y otro inmovilizado material
110
111
112
113
114
115
119
120
Inversiones inmobiliarias Inmovilizado intangible Activos por impuesto diferido Resto de activos Periodifi caciones Otros activos
TOTAL ACTIVO
125
126
Pasivo
Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 130
131 Acreedores varios Pasivos por impuesto corriente
Deudas Obligaciones Deudas con entidades de creacutedito Fianzas y depoacutesitos recibidos Sociedades de reafianzamiento Derivados de cobertura Resto de derivados Otras deudas
Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta Pasivos por avales y garantiacuteas
142
143 Garantiacuteas financieras Resto de avales y garantiacuteas
Provisiones Provisiones por avales y garantiacuteas Otras provisiones
145
146
101
102
103
104
105
106
107
108
109
116
117
118
121
122
123
124
127
129
132
133
134
135
136
137
138
139
140
141
144
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 48
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Balance (II)
Pasivo (cont)
Fondo de provisiones teacutecnicas Cobertura del conjunto de operaciones Pasivos por impuesto diferido Resto de pasivos Capital reembolsable a la vista
TOTAL PASIVO
147
148
149
150
128
Patrimonio neto
Fondos propios Capital Capital suscrito Socios protectores Socios partiacutecipes
Menos capital no exigido Menos capital reembolsable a la vista
151
152
153
154
155
156
157
Reservas Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre)
Resultados de ejercicios anteriores
Resultado del ejercicio
158
159
194
160
Ajustes por cambio de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO
161
162
163
165
164
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 49
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Cuenta de peacuterdidas y ganancias
166Importe neto de la cifra de negocios 167
168 Ingresos por avales y garantiacuteas Ingresos por prestacioacuten de servicios
Otros ingresos de explotacioacuten Gastos de personal Sueldos salarios y asimilados Cargas sociales Provisiones
171
172
173
Otros gastos de explotacioacuten Dotaciones a provisiones por avales y garantiacuteas (neto) Correcciones de valor por deterioro de socios dudosos (neto) Dotaciones al fondo de provisiones teacutecnicas Cobertura del conjunto de operaciones (neto) Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros utilizadas Amortizacioacuten del inmovilizado Deterioro y resultado por enajenaciones de inmovilizado Deterioro y resultado de activos no corrientes en venta (neto)
RESULTADO DE EXPLOTACIOacuteN
Ingresos fi nancieros De participaciones en instrumentos de patrimonio De valores negociables y otros instrumentos financieros
184
185
Gastos fi nancieros Variacioacuten de valor razonable en instrumentos fi nancieros Diferencias de cambio Correcciones de valor por deterioro de instrumentos fi nancieros Resultado por enajenacioacuten de instrumentos fi nancieros
RESULTADO FINANCIERO
Resultado antes de impuestos
Impuestos sobre benefi cios
RESULTADO DEL EJERCICIO
169
170
174
175
176
177
178
179
180
181
182
183
186
187
188
189
190
191
192
193
500
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 50
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado de ingresos y gastos reconocidos
500Resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias
Ingresos y gastos imputados directamente al patrimonio neto
Por ajustes por cambios de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros Efecto impositivo
Total ingresos y gastos imputados directamente en el patrimonio neto
Transferencias a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
Por ajustes por cambios de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros Efecto impositivo
Total transferencias a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
TOTAL DE INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS
195
196
197
198
199
200
201
202
203
204
205
207
206
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 51
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado total de cambios en el patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio Ajustes por errores
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios
Aumentos de capital (-) Reducciones de capital (-) Distribucioacuten de dividendos Otras operaciones con socios
Otras variaciones del patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO
CAPITAL Menos Resultados de
Suscrito Menos no exigido reembolsable a la vista Reservas ejercicios anteriores
208 209 210 211 212
217 218 219 220 221
226 227 228 229 230
235 236 237 238 239
244 245 246 247 248
253 254 255 256 257
262 263 264 265 266
271 272 273 274 275
280 281 282 283 284
289 290 291 292 293
298 299 300 301 302
307 308 309 310 311
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 52
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado total de cambios en el patrimonio neto (cont)
Fondos de Resultado del Ajustes por cambios provisiones teacutecnicas
ejercicio de valor Aportaciones de terceros Total
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio Ajustes por errores
213 214 215 216
222 223 224 225
231 232 233 234
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios
Aumentos de capital (-) Reducciones de capital (-) Distribucioacuten de dividendos Otras operaciones con socios
Otras variaciones del patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO
240 241 242 243
249 250 251 252
258 259 260 261
267 268 269 270
276 277 278 279
285 286 287 288
294 295 296 297
303 304 305 306
312 313 314 315
Agencia Tributaria
Administracioacuten de
Delegacioacuten o Diputacioacuten Comunidad Foral de
Coacutedigo Administracioacuten
Impuesto sobre Sociedades
DOCUMENTO DE INGRESO O DEVOLUCIOacuteN
Modelo
200
Dev
engo
(2)
Ejercicio
Periacuteodo
Tipo ejercicio
0 A
Iden
tifi c
acioacute
n (1
)
93 aDeNombre o razoacuten social
NIF
200NNNNNNNNN N Espacio reservado para la numeracioacuten por coacutedigo de barras
Espacio reservado para la etiqueta identificativa La etiqueta identificativa es imprescindible para la presentacioacuten de esta declaracioacuten-liquidacioacuten en una entidad colaboradora
Liqu
idac
ioacuten
(3)
Base imponible
Cuota iacutentegra
Liacutequido a ingresar o a devolver Estado
552
562
621
Ingr
eso
(5)
IImporte
Forma de pago
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es positiva marque con una X la casilla que corresponda
Ingreso efectuado a favor del Tesoro Puacuteblico Cuenta restringida de colaboracioacuten en la recaudacioacuten de la AEAT de declaraciones-liquidaciones o autolishyquidaciones
Dev
oluc
ioacuten
(4)
Devolucioacuten por transferencia Renuncia a la devolucioacuten
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es negativa marque con una X la casilla que corresponda
DImporte
EC Adeudo en cuentaEn efectivo
Importante Ponga especial cuidado en la correcta cumplimentacioacuten de los datos de la cuenta en la que desea recibir la transferencia bancaria
Coacutedigo IBAN
Coacutedigo IBAN
Cuo
ta c
ero
(6)
Cuota cero
Agencia Tributaria
Coacutedigo Administracioacuten
DOCUMENTO DE INGRESO O DEVOLUCIOacuteN
Impuesto sobre la Renta de no Residentes (establecimientos permanentes y entidades en reacutegimen deatribucioacuten de rentas constituidas en el extranjero con presencia en territorio espantildeol)
Modelo
206 Delegacioacuten o Diputacioacuten Comunidad Foral de
Administracioacuten de
Dev
engo
(2)
Ejercicio
Periacuteodo
Tipo ejercicio
O A
Iden
tifi c
acioacute
n (1
)
93 aDeNombre o razoacuten social
NIF
206NNNNNNNNN N Espacio reservado para la numeracioacuten por coacutedigo de barras
Espacio reservado para la etiqueta identificativa La etiqueta identificativa es imprescindible para la presentacioacuten de esta declaracioacuten-liquidacioacuten en una entidad colaboradora
Base imponible
Cuota iacutentegra
Liacutequido a ingresar o a devolver Estado
552
562
621
Ingr
eso
(5)
IImporte
Forma de pago
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es positiva marque con una X la casilla que corresponda
Ingreso efectuado a favor del Tesoro Puacuteblico Cuenta restringida de colaboracioacuten en la recaudacioacuten de la AEAT de declaraciones-liquidaciones o autolishyquidaciones
Dev
oluc
ioacuten
(4)
Devolucioacuten por transferencia Renuncia a la devolucioacuten
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es negativa marque con una X la casilla que corresponda
DImporte
EC Adeudo en cuentaEn efectivo
Importante Ponga especial cuidado en la correcta cumplimentacioacuten de los datos de la cuenta en la que desea recibir la transferencia bancaria
Coacutedigo IBAN
Coacutedigo IBAN
Cuota cero
Cuo
ta c
ero
(6)
Liqu
idac
ioacuten
(3)
01PAacuteG1
02PAacuteG2
03PAacuteGS 03 a 22
05PAacuteG23
06PAacuteG24
07PAacuteGS25 a 29
08PAacuteGS30 a 31
09PAacuteGS32 a 39
10PAacuteGS40 a 41
11PAacuteGS42 a 50
12PAacuteGS51 a 52
Doc ing-dev 200
Doc ing-dev 206
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 17bis
Deducciones para incentivar determinadas actividades (cap IV tit VI Ley 4395 y LIS) cont
Liacutemite Liacutemite Per anteriores Deducc pendiente Pendiente de aplicacioacutenconjunto antildeo Per actual Deducc generada Aplicado en esta liquidacioacuten en periacuteodos futuros
2014 IV Centenario de la segunda parte de El Quijote (Q) 202930
828
438
435
454
441
432
634
829
439
436
455
452
433
635
830
440
437
456
453
434
636
2014 World Challenge LFP85ordm Aniversario de la Liga (WCH) 202930
2014 Juegos del Mediterraacuteneo de 2017 (M17)
2014 Sesenta Edicioacuten del Festival Internacional de Teatro Claacutesico de Meacuterida (TM)
2014 Antildeo de la Biotecnologiacutea en Espantildea (BE)
25
50
()
202930
202930
202930
2014 Diferimiento deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 y LIS 202930 Total deducciones relativas a programas de apoyo acontecimientosde excepcional intereacutes puacuteblico
Total deducciones Cap IV Tiacutet VI Ley 4395 y LIS
() Pueden consultarse instrucciones
831 588 832
Deducciones I + D + i excluidas de liacutemite Opcioacuten art 442 LIS ()
2013 Investigacioacuten y desarrollo (CTE)
2013 Innovacioacuten tecnoloacutegica (ITE)
Importe abonado Deduccioacuten pendientegenerada Deduccioacuten reducida Aplicado en esta liquidacioacuten por insuficiencia de cuota
Total
918 919 574
589 976 977
580
978
517 081 082 083
2014 Investigacioacuten y desarrollo (CTE)
2014 Innovacioacuten tecnoloacutegica (ITE)
822 823 824
232 233 850
231
851
() Para periacuteodos impositivos iniciados a partir de 1-1-2013 Entre otros requisitos seraacute necesario que transcurra al menos uno antildeo desde la finalizacioacuten del periacuteodo impositivo en que se generoacute la deduccioacuten sin que la misma haya sido objeto de aplicacioacuten
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 18
Deduccioacuten donativos a entidades sin fines de lucro Ley 492002
Liacutemite Pendiente de aplicacioacutenantildeo Deduccioacuten pendiente generada Aplicado en esta liquidacioacuten en periacuteodos futuros
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2004 201415
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2005 201516
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2006 201617
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2007 201718
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2008 201819
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2009 201920
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2010 202021
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2011 202122
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2012 202223
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2013 202324
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2014() 202425
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2014 202425
Total deducciones donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002)
929 930
942 943 944
294 295 296
066 074 084
008 009 010
034 035 036
201 202 203
904 905 906
990 991 992
997 998 999
246 247 248
993 994 995
598 565 895
Donaciones del periacuteodo impositivo efectuadas a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 974
Aplicacioacuten de resultados
AplicacioacutenBase de reparto
Peacuterdidas y ganancias Remanente Reservas
Total
650
652
651
653
A reservas Intereses aportaciones al capital (Cooperativas) A dividendos A dotacioacuten O S (Cajas de ahorro) A FRO y dotaciones voluntarias al FEP (Cooperativas)
A retornos cooperativos (Cooperativas) Partiacutecipes (IIC) A remanente y otros A compensacioacuten de peacuterdidas de ejercicios anteriores
Total
658
656
655
660
659
662
665
664
654
666
Detalle de las correcciones al resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias (ex cluida la correccioacuten por Impuesto Sociedades) (cumplimentacioacuten voluntaria)
Saldo pendiente a fin de ejercicio Correcciones del ejercicio Correcciones fiscales Aumentos Disminuciones Aumentos futuros Disminuciones futuras
Correcciones permanentes (excl correcc I Sociedades)
Correcciones temporarias con origen en el ejercicio
Por amortizaciones Por deterioros de valor
Por pensiones Por fondo de comercio
Resto Correcc temporarias con origen en ejerc anteriores
Por amortizaciones Por deterioros de valor
Por pensiones Por fondo de comercio
Resto
TOTAL correcc al resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias (excluida correcc I Soc) 417 418
Presentacioacuten de documentacioacuten previa en la sede electroacutenica
Consigne el Nuacutemero de Referencia de Sociedades (NRS) de la documentacioacuten presentada
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 18 bis
LIMITACIOacuteN EN LA DEDUCIBILIDAD DE GASTOS FINANCIEROS Art 20 LIS
a) Resultado de explotacioacuten (signo igual a Cuenta de Peacuterd y Gan) b) Amortizacioacuten del inmovilizado (signo igual a Cuenta de Peacuterd y Gan) c) Imputacioacuten de subvenciones de inmovilizado no financiero y otras (signo igual a Cuenta de Peacuterd y Gan) d) Deterioro y resultado por enajenaciones del inmovilizado (signo igual a Cuenta de Peacuterd y Gan) e) Ingresos financieros de participaciones en instrumentos de patrimonio() (signo igual a Cuenta de Peacuterd y Gan) f) Liacutemite a la deduccioacuten de gastos financieros netos (= 30 [a-b-c-d+e] con un miacutenimo de 1 milloacuten de euros) g) Adicioacuten por liacutemite beneficio operativo no aplicado en los cinco ejercicios anteriores h) Gastos financieros del periacuteodo impositivo excluidos aquellos a que se refiere el art 141h) LIS () (sin signo) i) Ingresos financieros del periacuteodo impositivo derivados de la cesioacuten a terceros de capitales propios j) Gastos financieros netos del periacuteodo (= [ h - i ]) k) Gastos financieros netos del periacuteodo deducibles (lt = [ j ]) l) Gastos financieros netos del periacuteodo no deducibles (lt = [ j ]) m) Gastos financieros netos pendientes de deducir de periodos anteriores aplicados n) Total gastos financieros netos deducibles en el periacuteodo (= [k + m] lt = [f + g]) ntilde) Total gastos financieros deducibles en el periacuteodo
175
176
177
178
179
043
049
249
252
253
254
255
258
259
260
() Dividendos o participaciones en beneficios de entidades en las que o bien el porcentaje de participacioacuten directo o indirecto sea al menos el 5 por ciento o bien el valor de adquisicioacuten de la participacioacuten sea superior a 6 millones de euros excepto que dichas participaciones hayan sido adquiridas con deudas cuyos gastos financieros no resulten deducibles por aplicacioacuten del artiacuteculo 141h) de la LIS El miacutenimo de 1 milloacuten de euros exige que como miacutenimo haya 1 milloacuten de euros de gastos financieros netos () Se incluiraacuten los gastos financieros netos imputados por las entidades que tributen con arreglo a lo establecido en el art 48 de la LIS
LIMITACIOacuteN EN LA DEDUCIBILIDAD DE GASTOS FINANCIEROS GASTOS FINANCIEROS PENDIENTES DE DEDUCIR
Importe generadoEjercicio de Pendiente de aplicacioacuten enPendiente de aplicacioacuten a Aplicado en esta liquidacioacutengeneracioacuten periacuteodos futuros principio del periacuteodo
2012 2013 2014 () 2014 ()
212
969
261
264
270
970
262
265
271
971
263
266
Total 267 268 269
() Soacutelo debe cumplimentarse si la entidad tiene gastos financieros pendientes por otro periacuteodo impositivo iniciado en 2014 pero inferior a 12 meses y previo al declarado () Soacutelo debe cumplimentarse si la entidad tiene gastos financieros pendientes devengados en el propio periacuteodo impositivo deducibles en los proacuteximos periacuteodos impositivos
PENDIENTE DE ADICIOacuteN POR LIacuteMITE BENEFICIO OPERATIVO NO APLICADO
Importe generadoEjercicio de Pendiente de aplicacioacuten enPendiente de aplicacioacuten a Aplicado en esta liquidacioacutengeneracioacuten periacuteodos futuros principio del periacuteodo
2012 2013 2014 () 2014 ()
890
503
273
955
891
522
274
956
892
523
537
957
Total 538 539 546
() Soacutelo debe cumplimentarse si la entidad tiene pendiente de adicioacuten por liacutemite beneficio operativo no aplicado por otro periacuteodo impositivo iniciado en 2014 pero inferior a 12 meses y previo al declarado () Soacutelo debe cumplimentarse si la entidad tiene pendiente de adicioacuten por liacutemite beneficio operativo no aplicado generado en el propio periacuteodo impositivo aplicable en los proacuteximos periacuteodos impositivos
DOTACIONES POR DETERIORO DE CREacuteDITOS U OTROS ACTIVOS DERIVADOS DE LAS POSIBLES INSOLVENCIAS DE LOS DEUDORES NO VINCULADOS CON EL SUJETO PASIVO Y OTRAS DEL ART 1913 LIS CONVERSIOacuteN DE ACTIVOS POR IMPUESTO DIFERIDO EN CREacuteDITO EXIGIBLE FRENTE A LA ADMOacuteN TRIBUTARIA (DA 22ordf LIS)
Importe generadoEjercicio de Pendiente de integracioacutenPendiente de aplicacioacuten a Conversioacutengeneracioacuten principio del periacuteodo Integrado en esta liquidacioacuten en periacuteodos futuros
Total
2011 2012 2013 2014 () 2014
954
917
949
898
952
984
953
899
948
893
950
981
344
227
291
173
951
982
985
959
979
958
980
983
Conversioacuten de activos por impuesto diferido en creacutedito exigible frente a la Administracioacuten tributaria
Importe del creacutedito exigible 393 Opciones Abono Compensacioacuten
() Soacutelo debe cumplimentarse si la entidad tiene dotaciones pendientes de integrar correspondientes a un periacuteodo impositivo iniciado en 2014 (consultar instrucciones)
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 19
Operaciones y situaciones relacionadas con paiacuteses o territorios considerados como paraiacutesos fi scales
Operaciones relacionadas con paiacuteses o territorios considerados como paraiacutesos fiscales
Persona o entidad residente en paiacutes o territorio Clave Paiacutes o territorio considerado Descripcioacuten de la operacioacuten considerado como paraiacuteso fiscal FJ paiacutesterritorio como paraiacuteso fiscal Importe
Tenencia de valores relacionados con paiacuteses o territorios considerados como paraiacutesos fiscales
Clave Tipo Entidad participada o emisora de los valores Paiacutes o territorio considerado como paraiacuteso fiscal paiacutesterritorio Valor de adquisicioacuten Particip
Comunicacioacuten del importe neto de la cifra de negocios
Grupos de sociedades art 42 coacutedigo de comercio incluidas entidades de creacutedito y aseguradoras
987Importe neto de la cifra de negocios del conjunto de las entidades del grupo
4NIF de las entidades del grupo 1 (excepto el de la entidad declarante) 2 5
3 6
7 8 9
No residentes con maacutes de un establecimiento permanente
988Importe neto cifra de negocios del conjunto de establecimientos permanentes de la misma persona fiacutesica o entidad titular
Nuacutemero de establecimientos permanentes a traveacutes de los que opera en caso de persona fiacutesica titular
NIF de los establecimientos permanentes en caso de 2 entidad titular (excepto el del establecimiento permanente al que 1 3se refiere esta declaracioacuten)
4 5
Entidades de creacutedito aseguradoras instituciones de inversioacuten colectiva y sociedades de garantiacutea reciacuteproca
Las entidades que hayan marcado la clave de caracteres de la declaracioacuten [003] [004] [024] [025] oacute [036] deberaacuten consignar a continuacioacuten el importe neto de la cifra de negocios en el ejercicio 2014 989
Reacutegimen de las entidades navieras en funcioacuten del tonelaje
Nordm de buques a los que se aplica el reacutegimen
Base imponible resultante de aplicar la escala del apartado 1 del art 125 LIS
Importe de rentas generadas en transmisiones de buques (reserva diferencia entre la amortizacioacuten fiscal yla contable) Compensacioacuten de bases imponibles negativas de periacuteodos anteriores (a compensar uacutenicamente con la casilla 631) Base imponible resultante de la aplicacioacuten del reacutegimen [ 630 + ( 631 - 632 )]
N1
630
579
632
631
200
8
Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 20
Reacutegimen especial de la reserva para inversiones en Canarias (Ley 191994) Inversiones previstas Inversiones previstas
letras A B y D (1ordm) letras C y D (2ordm a 6ordm)Importe de la dotacioacuten art 274 Ley 191994 art 274 Ley 191994 Pendiente de materializar
RIC 2010 Dotacioacuten y materializaciones efectuadas en 2010
RIC 2011 Dotacioacuten y materializaciones efectuadas en 2011
RIC 2012 Dotacioacuten y materializaciones efectuadas en 2012
RIC 2013 Dotacioacuten y materializaciones efectuadas en 2013 RIC 2014 Dotacioacuten y materializaciones efectuadas en 2014
089 094 095
097 098 047 048
524 525 526 527
922 923 924 925
927 928 938 996
020 021
Operaciones con personas o entidades vinculadas
Inversiones anticipadas de futuras dotaciones a la RIC efectuadas en 2014
Indique las operaciones del ejercicio con personas o entidades vinculadas residentes o no residentes de acuerdo con lo establecido en el artiacuteculo 16 LIS Declare separadamente las operaciones de ingreso o pago sin efectuar compensaciones entre ellas aunque correspondan al mismo concepto En cada fila se declararaacuten las operaciones por persona o entidad vinculada que agrupen un determinado tipo de operacioacuten siempre que se haya utilizado el mismo meacutetodo de valoracioacuten En caso de que con una misma persona o entidad se hayan realizado operaciones de distinto tipo se incluiraacuten en registros distintos En el caso de que se tratara de operaciones del mismo tipo pero se hubieran utilizado meacutetodos de valoracioacuten diferentes tambieacuten se separaraacuten en distintas filas Pueden consultarse instrucciones
Persona o entidad vinculada NIF FJ Apellidos y nombre Razoacuten social
Tipovinculacioacuten (artordm 163
LIS) Coacutedigo
provinciapaiacutes Tipo
operacioacuten
Ingreso (I)
Pago (P)
Meacutetodo valoracioacuten (artordm 164
LIS) Importe
operacioacuten
Reacutegimen de cooperativas
Determinacioacuten de la base imponible Resultados cooperativos
1 Ingresos computables 2 Gastos especiacuteficos 3 Gastos generales imputados 4 Gastos Fondo de Educacioacuten y Promocioacuten
9 50 Dotacioacuten obligatoria FRO (art 165 Ley 201990) 10 Reserva para inversiones en Canarias (Ley 191994) 11 Factor de agotamiento 12 Base imponible (6 + 7 - 8 - 9 + 10 + 11)
C6
C7
C8
C9
C10
C11 553
Resultados extracooperativos
E4
E3
E8
E7
E6
E5
E2
E1
E11
554
E9
Detalle de compensacioacuten de cuotas Compensacioacuten de cuota antildeo 1999
Compensacioacuten de cuota antildeo 2000 Compensacioacuten de cuota antildeo 2001 Compensacioacuten de cuota antildeo 2002 Compensacioacuten de cuota antildeo 2003 Compensacioacuten de cuota antildeo 2004 Compensacioacuten de cuota antildeo 2005 Compensacioacuten de cuota antildeo 2006 Compensacioacuten de cuota antildeo 2007 Compensacioacuten de cuota antildeo 2008 Compensacioacuten de cuota antildeo 2009 Compensacioacuten de cuota antildeo 2010 Compensacioacuten de cuota antildeo 2011 Compensacioacuten de cuota antildeo 2012 Compensacioacuten de cuota antildeo 2013 Compensacioacuten de cuota antildeo 2014() Total () Pueden consultarse instrucciones
Pendiente de aplicacioacuten aprincipio del periacuteodo
694
683
680
677
018
099
515
280
624
692
689
686
674
684
681
678
019
100
900
281
672
693
690
687
561 695
682
679
676
673
017
059
587
279
623
691
688
685
773 777772
908 909907
911 912910
935 936 937
Aplicado en esta liquidacioacuten
() Soacutelo debe cumplimentarse si la entidad tiene cuotas negativas por otro periacuteodo impositivo iniciado tambieacuten en 2014 pero inferior a 12 meses y previo al ejercicio declarado
Pendiente de aplicacioacuten enperiacuteodos futuros
Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 21
Operaciones de fusioacuten escisioacuten canje de valores transmisioacuten de activos y pasivos (Ley 82012) y reestructuracioacuten bancaria (Ley 162012) (reacutegimen especial) Opcioacuten art 431 y 433 RIS
Los declarantes que hayan marcado la clave 035 037 062 oacute 024 deberaacuten consignar los siguientes datos Tipo de operacioacuten a que se refiere la opcioacuten (A Fusioacuten B Escisioacuten C Canje de valores D Transmisioacuten de activos y pasivos (Ley 82012) E Reestructuracioacuten bancaria (Ley 162012)
NIF Denominacioacuten social
Entidad transmitente
1
2
3
4
5
NIF Denominacioacuten social
Entidad adquirente
Fecha de los acuerdos sociales Valor de las acciones entregadas Valor de las acciones recibidas Importe de las rentas no integradas en la base imponible de declarante
Los declarantes que hayan marcado la clave 035 037 062 oacute 024 deberaacuten consignar los siguientes datos Tipo de operacioacuten a que se refiere la opcioacuten (A Fusioacuten B Escisioacuten C Canje de valores D Transmisioacuten de activos y pasivos (Ley 82012) E Reestructuracioacuten bancaria (Ley 162012)
NIF Denominacioacuten social
Entidad transmitente NIF Denominacioacuten social
Entidad adquirente
Fecha de los acuerdos sociales Valor de las acciones entregadas Valor de las acciones recibidas Importe de las rentas no integradas en la base imponible de declarante
Los declarantes que hayan marcado la clave 035 037 062 oacute 024 deberaacuten consignar los siguientes datos Tipo de operacioacuten a que se refiere la opcioacuten (A Fusioacuten B Escisioacuten C Canje de valores D Transmisioacuten de activos y pasivos (Ley 82012) E Reestructuracioacuten bancaria (Ley 162012)
NIF Denominacioacuten social
Entidad transmitente NIF Denominacioacuten social
Entidad adquirente
Fecha de los acuerdos sociales Valor de las acciones entregadas Valor de las acciones recibidas Importe de las rentas no integradas en la base imponible de declarante
Los declarantes que hayan marcado la clave 035 037 062 oacute 024 deberaacuten consignar los siguientes datos Tipo de operacioacuten a que se refiere la opcioacuten (A Fusioacuten B Escisioacuten C Canje de valores D Transmisioacuten de activos y pasivos (Ley 82012) E Reestructuracioacuten bancaria (Ley 162012)
NIF Denominacioacuten social
Entidad transmitente NIF Denominacioacuten social
Entidad adquirente
Fecha de los acuerdos sociales Valor de las acciones entregadas Valor de las acciones recibidas Importe de las rentas no integradas en la base imponible de declarante
Los declarantes que hayan marcado la clave 035 037 062 oacute 024 deberaacuten consignar los siguientes datos Tipo de operacioacuten a que se refiere la opcioacuten (A Fusioacuten B Escisioacuten C Canje de valores D Transmisioacuten de activos y pasivos (Ley 82012) E Reestructuracioacuten bancaria (Ley 162012)
NIF Denominacioacuten social
Entidad transmitente NIF Denominacioacuten social
Entidad adquirente
Fecha de los acuerdos sociales Valor de las acciones entregadas Valor de las acciones recibidas Importe de las rentas no integradas en la base imponible de declarante
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 22
Agrupaciones de intereacutes econoacutemico y UTES (reacutegimen especial)
A) Porcentaje de imputacioacuten de bases imponibles y demaacutes conceptos liquidatorios
Indique el porcentaje de imputacioacuten de bases imponibles y demaacutes conceptos liquidatorios a las personas o entidades que ostenten los derechos econoacutemicos inherentes a la cualidad de socio que sean contribuyentes por el IRPF o sujetos pasivos del Impuesto sobre Sociedades o socios o empresas miembros residentes en territorio espantildeol 060
B) Modelo de informacioacuten (artiacuteculo 46 RIS)
1- Resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias 2- Base imponible
3- Deduccioacuten para evitar la doble imposicioacuten interna
552
500
Base de la deduccioacuten Tipo de entidad de la que proceden las rentas Participacioacuten
4- Deduccioacuten para evitar la doble imposicioacuten internacional Base de la deduccioacuten Participacioacuten
5- Base de las bonificaciones 6- Base de las deducciones para incentivar la realizacioacuten de determinadas actividades 7- Retenciones e ingresos a cuenta 8- Dividendos y participaciones en beneficios distribuidos con cargo a reservas
a) De ejercicios en los que la sociedad no haya tributado en el reacutegimen especial b) De ejercicios en los que la sociedad haya tributado en el reacutegimen especial
9- Relacioacuten de socios existentes a la fecha de cierre del periacuteodo impositivo que deban soportar las imputaciones en orden decreciente de grado de participashycioacuten con sus datos identificativos y grado de participacioacuten en dicha fecha
062
NIF RPTE FJ RX Apellidos y nombre Razoacuten social Coacutedigo
provinciapaiacutes Base imponible imputada Partic
2014Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 23
Reacutegimen especial de transparencia fi scal internacional
Clave Nombre o razoacuten social Domicilio social paiacutesterritorio
Administradores
Importe renta A
1
3
5
4
6
2
Clave Nombre o razoacuten social Domicilio social paiacutesterritorio Importe renta
B Administradores
Clave Nombre o razoacuten social Domicilio social paiacutesterritorio Importe renta
C
Administradores
Clave Nombre o razoacuten social Domicilio social paiacutesterritorio Importe renta
D
Administradores
Clave Nombre o razoacuten social Domicilio social paiacutesterritorio Importe renta
E
Administradores
Clave Nombre o razoacuten social Domicilio social paiacutesterritorio Importe renta
F
Administradores
Total importe (A + B + C + D + E + F) 387
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 24
Tributacioacuten conjunta al Estado y a las Administraciones Forales del Paiacutes Vasco y Navarra
Aplicacioacuten del concierto econoacutemico con la Comunidad Autoacutenoma del Paiacutes Vasco y del Convenio Econoacutemico entre el Estado y la Comunidad Foral de Navarra
Volumen total de las operaciones realizadas por la entidad en el ejercicio (incluidas las operaciones realizadas en el extranjero) Volumen de las operaciones realizadas en el extranjero durante el ejercicio Volumen de las operaciones realizadas en
051
050
Territorios histoacutericos del Paiacutes Vasco ARABA 052
GIPUZKOA 053
BIZKAIA 054
Territorio de la Comunidad Foral de NAVARRA 055
056 Territorio comuacuten
Caacutelculo de los porcentajes de tributacioacuten a cada una de las Administraciones
Diputacioacuten Foral de ARABA 052
053 054 055 056
( 050
050 050 050 050
- 051
051 051 051 051
) x 100 626
Diputacioacuten Foral de GIPUZKOA ( - ) x 100 627
Diputacioacuten Foral de BIZKAIA ( - ) x 100 628
Diputacioacuten Foral de NAVARRA ( - ) x 100 629
Administracioacuten del Estado ( - ) x 100 625
Determinacioacuten del liacutequido a ingresar o a devolver a cada una de las Administraciones
ARABA
GIPUZKOA
Cuota del ejercicio a ingresar o a devolver
1ordm Pagos fraccionados 2ordm
3ordm
Cuota diferencial
Incremento por peacuterdida beneficios fiscales periacuteodos anteriores Incremento por incumplimiento de requisitos SOCIMI Intereses de demora
913
494
490
486
482
914
495
491
487
483
915
496
492
488
484
Importe ingresodevolucioacuten efectuada de la declaracioacuten originaria Liacutequido a ingresar o a devolver
BIZKAIA
420 421 426 427 600
402 442 443 444 602
445 446 447 448 604
449 450 451 465 606
474 475 476 477 612
NAVARRA TOTAL
642
622
620
618
616
916
497
493
489
485
Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social 2014
200 Paacutegina 25
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Balance (I)
Activo 101
102
Caja y depoacutesitos en bancos centrales
Cartera de negociacioacuten 103
104
105
106
107
Depoacutesitos en entidades de creacutedito Creacutedito a la clientela Valores representativos de deuda Otros instrumentos de capital Derivados de negociacioacuten
Otros activos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias 108
Depoacutesitos en entidades de creacutedito Creacutedito a la clientela Valores representativos de deuda Instrumentos de capital
109
110
112
111
Activos financieros disponibles para la venta 113
Valores representativos de deuda Instrumentos de capital
114
115
Inversiones crediticias Depoacutesitos en entidades de creacutedito Creacutedito a la clientela Valores representativos de deuda
Cartera de inversioacuten a vencimiento Ajustes a activos financieros por macro-coberturas Derivados de cobertura Activos no corrientes en venta
Participaciones Entidades asociadas Entidades multigrupo Entidades del grupo
Contratos de seguros vinculados a pensiones
125
126
127
Activo material 130
131
132
134
133
Inmovilizado material De uso propio Cedido en arrendamiento operativo Afecto a la Obra social (soacutelo Cajas de ahorros y Cooperativas de creacutedito)
Inversiones inmobiliarias
Activo intangible 136
137 Fondo de comercio Otro activo intangible
Activos fi scales 139
140 Corrientes Diferidos
Resto de activos
Total activo
117
118
119
116
120
122
121
123
124
129
128
135
138
141
142
Informacioacuten adicional sobre determinadas partidas que minoran el activo del balance
Fondos de insolvencias por cobertura especiacutefica Fondos de insolvencias por cobertura geneacuterica
202
203
Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social 2014
200 Paacutegina 26
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Balance (II)
Pasivo
Cartera de negociacioacuten Depoacutesitos de bancos centrales Depoacutesitos de entidades de creacutedito Depoacutesitos de la clientela Deacutebitos representados por valores negociables Derivados de negociacioacuten Posiciones cortas de valores Otros pasivos financieros
Otros pasivos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias
153
154
155
152
156
157
Depoacutesitos de bancos centrales Depoacutesitos de entidades de creacutedito Depoacutesitos de la clientela Deacutebitos representados por valores negociables Pasivos subordinados Otros pasivos financieros
Pasivos financieros a coste amortizado 159
160
164
163
162
161
Depoacutesitos de bancos centrales Depoacutesitos de entidades de creacutedito Depoacutesitos de la clientela Deacutebitos representados por valores negociables Pasivos subordinados Otros pasivos financieros
Ajustes a pasivos financieros por macro-coberturas Derivados de cobertura Pasivos asociados con activos no corrientes en venta
Provisiones
143
144
145
146
147
148
149
150
151
158
165
166
167
Fondo para pensiones y obligaciones similares Provisiones para impuestos y otras contingencias legales Provisiones para riesgos y compromisos contingentes Otras provisiones
169
170
171
172
Pasivos fi scales
168
173
Corrientes Diferidos
174
175
Fondo de la Obra social (soacutelo Cajas de ahorros y Cooperativas de creacutedito) Resto de pasivos Capital reembolsable a la vista (soacutelo Cooperativas de creacutedito)
Total pasivo
178
176
177
179
Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social 2014
200 Paacutegina 27
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Balance (III)
Patrimonio neto
Fondos propios Capital Fondo de dotacioacuten
Escriturado Menos Capital no exigido
Prima de emisioacuten Reservas
Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre) Otros instrumentos de capital
De instrumentos financieros compuestos Cuotas participativas y fondos asociados (soacutelo Cajas de ahorros) Resto de instrumentos de capital
Menos Valores propios Resultado del ejercicio Menos Dividendos y retribuciones
Ajustes por valoracioacuten 193
194
195
196
197
198
199
Activos financieros disponibles para la venta Coberturas de los flujos de efectivo Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero Diferencias de cambio Activos no corrientes en venta Resto de ajustes por valoracioacuten
Total patrimonio neto
Total pasivo y patrimonio neto
180
181
182
187
186
185
184
183
188
189
190
191
192
500
200
201
Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social 2014
200 Paacutegina 28
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Cuenta de peacuterdidas y ganancias
Cuenta de peacuterdidas y ganancias
204
205
206
Intereses y rendimientos asimilados Intereses y cargas asimiladas Remuneracioacuten de capital reembolsable a la vista (soacutelo Cooperativas de creacutedito)
Margen de intereses
Rendimiento de instrumentos de capital Comisiones percibidas Comisiones pagadas
Resultado de operaciones fi nancieras (neto) Cartera de negociacioacuten Otros instrumentos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias Instrumentos financieros no valorados a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias Otros
Diferencias de cambio (neto) Otros productos de explotacioacuten Otras cargas de explotacioacuten
212
213
214
215
211
Margen bruto
207
209
210
208
216
217
218
219
Gastos de administracioacuten Gastos de personal 221
222
220
Otros gastos generales de administracioacuten
Amortizacioacuten 223
224Dotaciones a provisiones (neto)
Otros instrumentos financieros no valorados a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias 227
226
225Peacuterdidas por deterioro de activos fi nancieros (neto) Inversiones crediticias
Resultado de la actividad de explotacioacuten 228
Peacuterdidas por deterioro del resto de activos (neto) Fondo de comercio y otro activo intangible Otros activos
230
231
229
Ganancias (peacuterdidas) en la baja de activos no clasificados como no corrientes en venta Diferencia negativa en combinaciones de negocios Ganancias (peacuterdidas) de activos no corrientes en venta no clasificados como operaciones interrumpidas
Resultado antes de impuestos Impuesto sobre benefi cios Dotacioacuten obligatoria a obras y fondos sociales (soacutelo Cajas de ahorros y Cooperativas de creacutedito)
232
233
234
235
236
237
Resultado del ejercicio procedente de operaciones continuadas Resultado de operaciones interrumpidas (neto)
Resultado del ejercicio
238
239
500
Paacutegina 28
Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social 2014
200 Paacutegina 29
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Estado de cambios en el patrimonioneto (I)
Estado de ingresos y gastos reconocidos
500
256
Resultado del ejercicio
Otros ingresos y gastos reconocidos
257Activos financieros disponibles para la venta
Otras reclasificaciones
258
259
260
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
261Coberturas de los flujos de efectivo 262
263
264
Otras reclasificaciones 265
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Importes transferidos al valor inicial de las partidas cubiertas
266Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero
Otras reclasificaciones
267
268
269
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
270Diferencias de cambio
Otras reclasificaciones
271
272
273
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
274Activos no corrientes en venta
Otras reclasificaciones
275
276
277
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
278
279
280
281
Ganancias (peacuterdidas) actuariales en planes de pensiones
Resto de ingresos y gastos reconocidos
Impuesto sobre benefi cios
Total ingresos y gastos reconocidos
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 30
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Estado de cambios en el patrimonio neto (II)
Estado total de cambios en el patrimonio neto
Saldo final del ejercicio anterior Ajustes por cambio de criterio contable Ajustes por errores
Saldo inicial ajustado Total ingresos y gastos reconocidos Otras variaciones del patrimonio neto Aumentos de capital fondo de dotacioacuten Reducciones de capital Conversioacuten de pasivos financieros en capital Incrementos de otros instrumentos de capital Reclasificacioacuten de pasivos financieros a otros instrumentos de capital Reclasificacioacuten de otros instrumentos de capital a pasivos financieros Distribucioacuten de dividendos Remuneracioacuten a los socios Operaciones con instrumentos de capital propio (neto) Traspasos entre partidas de patrimonio neto Incrementos (reducciones) por combinaciones de negocios Dotacioacuten discrecional a obras y fondos sociales (soacutelo Cajas de ahorros y Cooperativas de creacutedito) Pagos con instrumentos de capital Resto de incrementos (reducciones) de patrimonio neto
Saldo final al final del ejercicio
FONDOS PROPIOS
Capital Fondo Otros instrumentos Menos Valores de dotacioacuten Prima de emisioacuten Reservas de capital propios
282 283 284 285 286
292 293 294 295 296
302 303 304 305 306
312 313 314 315 316
322 323 324 325 326
332 333 334 335 336
342 343 344 345 346
352 353 354 355 356
362 363 364 365 366
372 373 374 375 376
382 383 384 385 386
392 393 394 395 396
402 403 404 405 406
412 413 414 415 416
422 423 424 425 426
432 433 434 435 436
442 443 444 445 446
452 453 454 455 456
462 463 464 465 466
472 473 474 475 476
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 31
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Estado de cambios en el patrimonio neto (III)
Estado total de cambios en el patrimonio neto (cont)
Saldo final del ejercicio anterior Ajustes por cambio de criterio contable Ajustes por errores
Saldo inicial ajustado Total ingresos y gastos reconocidos Otras variaciones del patrimonio neto Aumentos de capital fondo de dotacioacuten Reducciones de capital Conversioacuten de pasivos financieros en capital Incrementos de otros instrumentos de capital Reclasificacioacuten de pasivos financieros a otros instrumentos de capital Reclasificacioacuten de otros instrumentos de capital a pasivos financieros Distribucioacuten de dividendos Remuneracioacuten a los socios Operaciones con instrumentos de capital propio (neto) Traspasos entre partidas de patrimonio neto Incrementos (reducciones) por combinaciones de negocios Dotacioacuten discrecional a obras y fondos sociales (soacutelo Cajas de ahorros y Cooperativas de creacutedito) Pagos con instrumentos de capital Resto de incrementos (reducciones) de patrimonio neto
Saldo final al final del ejercicio
FONDOS PROPIOS
Resultado del Menos dividendos Total fondos Ajustes por Total patrimonio ejercicio y retribuciones propios valoracioacuten neto
287 288 289 290 291
297 298 299 300 301
307 308 309 310 311
317 318 319 320 321
327 328 329 330 331
337 338 339 340 341
347 348 349 350 351
357 358 359 360 361
367 368 369 370 371
377 378 379 380 381
387 388 389 390 391
397 398 399 400 401
407 408 409 410 411
417 418 419 420 421
427 428 429 430 431
437 438 439 440 441
447 448 449 450 451
457 458 459 460 461
467 468 469 470 471
477 478 479 480 481
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 32
Entidades aseguradoras Balance activo (I)
Activo
102
101Efectivo y otros activos liacutequidos equivalentes Activos financieros mantenidos para negociar
103
104
105
106
Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda Derivados Otros
Otros activos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias 108
109
110
111
112
Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda Instrumentos hiacutebridos Inversiones por cuenta de los tomadores de seguros de vida que asuman el riesgo de la inversioacuten Otros
Activos financieros disponibles para la venta
107
Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda Inversiones por cuenta de los tomadores de seguros de vida que asuman el riesgo de la inversioacuten Otros
113
114
115
116
117
Preacutestamos y partidas a cobrar Valores representativos de deuda Preacutestamos
Anticipos sobre poacutelizas Preacutestamos a entidades del grupo y asociadas Preacutestamos a otras partes vinculadas
Depoacutesitos en entidades de creacutedito Depoacutesitos constituiacutedos por reaseguro aceptado Creacuteditos por operaciones de seguro directo
Tomadores de seguro Mediadores Creacuteditos por operaciones de reaseguro Creacuteditos por operaciones de coaseguro Desembolsos exigidos Otros creacuteditos
Creacuteditos con las Administraciones Puacuteblicas Resto de creacuteditos
Inversiones mantenidas hasta el vencimiento Derivados de cobertura
Participacioacuten del reaseguro en las provisiones teacutecnicas 138
139
140
141
Provisioacuten para primas no consumidas Provisioacuten de seguros de vida Provisioacuten para prestaciones Otras provisiones teacutecnicas
Inmovilizado material e inversiones inmobiliarias Inmovilizado material Inversiones inmobiliarias
143
144
Inmovilizado intangible 146
147
148
Fondo de comercio Derechos econoacutemicos derivados de carteras de poacutelizas adquiridas a mediadores Otro activo intangible
Participaciones en entidades del grupo y asociadas 150
151
152
Participaciones en empresas asociadas Participaciones en empresas multigrupo Participaciones en empresas del grupo
118
119
120
121
122
123
124
125
126
127
128
129
130
131
132
133
134
135
136
137
142
145
149
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 33
Entidades aseguradoras Balance activo (II)
Activo (cont)
153Activos fi scales Activos por impuesto corriente Activos por impuesto diferido
154
155
Otros activos Activos y derechos de reembolso por retribuciones a largo plazo al personal Comisiones anticipadas y otros costes de adquisicioacuten Periodifi caciones Resto de activos
156
157
158
159
160
Activos mantenidos para la venta
TOTAL ACTIVO
161
162
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 34
Entidades aseguradoras Balance pasivo y patrimonio neto (I)
Pasivo
164
163Pasivos financieros mantenidos para negociar Otros pasivos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias
Deacutebitos y partidas a pagar Pasivos subordinados Depoacutesitos recibidos por reaseguro cedido Deudas por operaciones de seguro
Deudas con asegurados Deudas con mediadores
Deudas condicionadas Deudas por operaciones de reaseguro Deudas por operaciones de coaseguro Obligaciones y otros valores negociables Deudas con entidades de creacutedito Deudas por operaciones preparatorias de contratos de seguro Otras deudas
Deudas con las Administraciones Puacuteblicas Otras deudas con entidades del grupo y asociadas Resto de otras deudas
Derivados de cobertura
Provisiones teacutecnicas Provisioacuten para primas no consumidas Provisioacuten para riesgos en curso Provisioacuten de seguros de vida
Provisioacuten para primas no consumidas Provisioacuten para riesgos en curso
Provisioacuten matemaacutetica Provisioacuten de seguros de vida cuando el riesgo de la inversioacuten lo asuma el tomador
Provisioacuten para prestaciones Provisioacuten para participacioacuten en beneficios y para extornos Otras provisiones teacutecnicas
Provisiones no teacutecnicas Provisiones para impuestos y otras contingencias legales 194
Provisioacuten para pensiones y obligaciones similares 195
Provisioacuten para pagos por convenios de liquidacioacuten 196
Otras provisiones no teacutecnicas 197
Pasivos fi scales Pasivos por impuesto corriente 199
Pasivos por impuesto diferido 200
Resto de pasivos 202Periodifi caciones
Pasivos por asimetriacuteas contables 203
Comisiones y otros costes de adquisicioacuten del reaseguro cedido 204
Otros pasivos 205
Pasivos vinculados con activos mantenidos para la venta
TOTAL PASIVO
165
166
167
168
169
170
171
172
173
174
175
176
177
178
179
180
181
182
184
185
186
187
188
189
190
191
192
183
193
198
201
206
207
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 35
Entidades aseguradoras Balance pasivo y patrimonio neto (II)
Patrimonio neto
208Fondos propios
Capital o fondo mutual Capital escriturado o fondo mutual (Capital no exigido)
Prima de emisioacuten o asuncioacuten Reservas
Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre)
Legal y estatutarias Reserva de estabilizacioacuten
Otras reservas (Acciones propias) Resultados de ejercicios anteriores Remanente
(Resultados negativos de ejercicios anteriores) Otras aportaciones de socios y mutualistas Resultado del ejercicio (Dividendo a cuenta y reserva de estabilizacioacuten a cuenta) Otros instrumentos de patrimonio neto
209
210
211
212
213
214
215
216
217
218
219
220
221
222
223
224
382
Ajustes por cambios de valor Activos financieros disponibles para la venta Operaciones de cobertura Diferencias de cambio y conversioacuten Correccioacuten de asimetriacuteas contables Otros ajustes
226
227
228
229
230
Subvenciones donaciones y legados recibidos
TOTAL PATRIMONIO NETO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO
225
231
232
233
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 36
Entidades aseguradoras Cuenta de peacuterdidas y ganancias (I)
Cuenta teacutecnica seguro no vida
Primas imputadas al ejercicio netas de reaseguro Primas devengadas Seguro directo Reaseguro aceptado
Variacioacuten de la correccioacuten por deterioro de las primas pendientes de cobro (+ oacute -) Primas del reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas y para riesgos en curso (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas reaseguro cedido (+ oacute -)
Ingresos del inmovilizado material y de las inversiones Ingresos procedentes de las inversiones inmobiliarias Ingresos procedentes de las inversiones financieras Aplicaciones de correcciones de valor por deterioro del inmovilizado material y de las inversiones
Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Beneficios en realizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Otros ingresos teacutecnicos Siniestralidad del ejercicio neta de reaseguro Prestaciones y gastos pagados Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para prestaciones (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Gastos imputables a prestaciones
Variacioacuten de otras provisiones teacutecnicas netas de reaseguro (+ oacute -) Participacioacuten en beneficios y extornos Prestaciones y gastos por participacioacuten en beneficios y extornos 266
Variacioacuten de la provisioacuten para participacioacuten en beneficios y extornos (+ oacute -) 267
Gastos de explotacioacuten netos Gastos de adquisicioacuten 269
270Gastos de administracioacuten Comisiones y participaciones en el reaseguro cedido y retrocedido 271
Otros gastos teacutecnicos (+ oacute -) Variacioacuten del deterioro por insolvencias (+ oacute -) 273
Variacioacuten del deterioro del inmovilizado (+ oacute -) 274
Variacioacuten de prestaciones por convenios de liquidacioacuten de siniestros (+ oacute -) 275
276Otros
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones Gastos de gestioacuten de las inversiones
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Gastos de inversiones y cuentas financieras
Correcciones de valor del inmovilizado material y de las inversiones Amortizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro de inversiones financieras
Peacuterdidas procedentes del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De las inversiones financieras
234
235
236
237
238
239
240
241
242
243
244
245
246
247
248
249
250
251
252
253
254
255
256
257
258
259
260
261
262
263
264
265
268
272
277
279
280
281
282
283
284
285
286
287
278
Subtotal (Resultado de la cuenta teacutecnica del seguro no vida) 288
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 37
Entidades aseguradoras Cuenta de peacuterdidas y ganancias (II)
Cuenta teacutecnica seguro de vida
Primas imputadas al ejercicio netas de reaseguro Primas devengadas Seguro directo Reaseguro aceptado
Variacioacuten de la correccioacuten por deterioro de las primas pendientes de cobro (+ oacute -) Primas del reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas y para riesgos en curso (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas reaseguro cedido (+ oacute -)
Ingresos del inmovilizado material y de las inversiones Ingresos procedentes de las inversiones inmobiliarias Ingresos procedentes de las inversiones financieras Aplicaciones de correcciones de valor por deterioro del inmovilizado material y de las inversiones
Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Beneficios en realizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Ingresos de inversiones afectas a seguros en los que el tomador asume el riesgo de la inversioacuten Otros ingresos teacutecnicos
Siniestralidad del ejercicio neta de reaseguro Prestaciones y gastos pagados Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para prestaciones (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Gastos imputables a prestaciones
Variacioacuten de otras provisiones teacutecnicas netas de reaseguro (+ oacute -) 321
322
323
324
325
326
289
290
291
292
293
294
295
296
297
298
299
300
301
302
303
304
305
306
307
308
309
310
311
312
313
314
315
316
317
318
319
320
Provisiones para seguros de vida Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Provisiones para seguros de vida cuando el riesgo de inversioacuten lo asuman los tomadores de seguros Otras provisiones teacutecnicas
Participacioacuten en beneficios y extornos Prestaciones y gastos por participacioacuten en beneficios y extornos 328
Variacioacuten de la provisioacuten para participacioacuten en beneficios extornos (+ oacute -) 329
Gastos de explotacioacuten netos Gastos de adquisicioacuten 331
332Gastos de administracioacuten Comisiones y participaciones en el reaseguro cedido y retrocedido 333
327
330
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 38
Entidades aseguradoras Cuenta de peacuterdidas y ganancias (III)
Cuenta teacutecnica seguro de vida (cont)
334Otros gastos teacutecnicos (+ oacute -) Variacioacuten del deterioro por insolvencias (+ oacute -) 335
Variacioacuten del deterioro del inmovilizado (+ oacute -) 336
337Otros
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones Gastos de gestioacuten del inmovilizado material y de las inversiones
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Gastos de inversiones y cuentas financieras
Correcciones de valor del inmovilizado material y de las inversiones Amortizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro de inversiones financieras
Peacuterdidas procedentes del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De las inversiones financieras
Gastos de inversiones afectas a seguros en los que el tomador asume el riesgo de la inversioacuten Subtotal (Resultado de la cuenta teacutecnica del seguro de vida)
Cuenta no teacutecnica
Ingresos del inmovilizado material y de las inversiones Ingresos procedentes de las inversiones inmobiliarias Ingresos procedentes de las inversiones financieras Aplicaciones de correcciones de valor por deterioro del inmovilizado material y de las inversiones
Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Beneficios en realizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
338
339
340
341
342
343
344
345
346
347
348
349
350
351
352
353
354
355
356
357
358
359
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones Gastos de gestioacuten de las inversiones
Gastos de inversiones y cuentas financieras Gastos de inversiones materiales
Correcciones de valor del inmovilizado material y de las inversiones Amortizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro de inversiones financieras
Peacuterdidas procedentes del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De las inversiones financieras
Otros ingresos Ingresos por la administracioacuten de fondos de pensiones 372
Resto de ingresos 373
Otros gastos Gastos por la administracioacuten de fondos de pensiones 375
Resto de gastos 376
360
361
362
363
364
365
366
367
368
369
370
371
374
Subtotal (Resultado de la cuenta no teacutecnica) Resultado antes de impuestos Impuesto sobre benefi cios Resultado procedente de operaciones continuadas Resultado procedente de operaciones interrumpidas neto de impuestos Resultado del ejercicio
377
378
379
380
381
500
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 39
Entidades aseguradoras Estado de cambios en el patrimonio propio (I)
Estado de ingresos y gastos reconocidos
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
385
386
387
Resultado del ejercicio 500
Otros ingresos y gastos reconocidos 383
Activos financieros disponibles para la venta 384
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Importes transferidos al valor inicial de las partidas cubiertas
389
390
391
Coberturas de los flujos de efectivo 388
Otras reclasificaciones 392
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
394
395
396
Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero 393
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
398
399
400
Diferencias de cambio y conversioacuten 397
Ganancias (peacuterdidas) actuariales por retribuciones a largo plazo del personal
Otros ingresos y gastos reconocidos
409
Impuesto sobre benefi cios
Total de ingresos y gastos reconocidos
411
412
410
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
406
407
408
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
402
403
404
Correccioacuten de asimetriacuteas contables 401
Activos mantenidos para la venta 405
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 40
Entidades aseguradoras Estado de cambios en el patrimonio propio (II) estado total de cambios en el patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio de ejercicios anteriores Ajustes por errores de ejercicios anteriores
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios o mutualistas
Aumentos de capital o fondo mutual (-) Reducciones de capital o fondo mutual Conversioacuten de pasivos financ en patr neto (conversioacuten de obligac condonaciones de deudas)
(-) Distribucioacuten de dividendos o derramas activas Operaciones con acciones o participaciones propias (netas) Incremento (reduccioacuten) de patr neto resultante de una combinacioacuten de negocios
Otras operaciones con socios o mutualistas Otras variaciones del patrimonio neto
Pagos basados en instrumentos de patrimonio Traspasos entre partidas de patrimonio neto Otras variaciones
SALDO FINAL DEL EJERCICIO 634
CAPITAL O FONDO MUTUAL (Acciones en Resultados de Otras aportaciones de
Escriturado (No exigido) Prima de emisioacuten Reservas patrimonio propias) ejercicios anteriores socios o mutualistas
413 414 415 416 417 418 419
426 427 428 429 430 431 432
439 440 441 442 443 444 445
452 453 454 455 456 457 458
465 466 467 468 469 470 471
478 479 480 481 482 483 484
491 492 493 494 495 496 497
504 505 506 507 508 509 510
517 518 519 520 521 522 523
530 531 532 533 534 535 536
543 544 545 546 547 548 549
556 557 558 559 560 561 562
569 570 571 572 573 574 575
582 583 584 585 586 587 588
595 596 597 598 599 600 601
608 609 610 611 612 613 614
621 622 623 624 625 626 627
635 636 637 638 639 640
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 41
Entidades aseguradoras Estado de cambios en el patrimonio propio (III) estado total de cambios en el patrimonio neto (cont)
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio de ejercicios anteriores Ajustes por errores de ejercicios anteriores
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios o mutualistas
Aumentos de capital o fondo mutual (-) Reducciones de capital o fondo mutual
Conversioacuten de pasivos financ en patr neto (conversioacuten de obligac condonaciones de deudas) (-) Distribucioacuten de dividendos o derramas activas Operaciones con acciones o participaciones propias (netas) Incremento (reduccioacuten) de patr neto resultante de una combinacioacuten de negocios Otras operaciones con socios o mutualistas
Otras variaciones del patrimonio neto Pagos basados en instrumentos de patrimonio Traspasos entre partidas de patrimonio neto Otras variaciones
SALDO FINAL DEL EJERCICIO
Subvenciones Otros instrumentos de Ajustes por cambios donaciones y legados
Resultado del ejercicio (Dividendo a cuenta) patrimonio de valor recibidos Total
420 421 422 423 424 425
433 434 435 436 437 438
446 447 448 449 450 451
459 460 461 462 463 464
472 473 474 475 476 477
485 486 487 488 489 490
498 499 382 501 502 503
511 512 513 514 515 516
524 525 526 527 528 529
537 538 539 540 541 542
550 551 552 553 554 555
563 564 565 566 567 568
576 577 578 579 580 581
589 590 591 592 593 594
602 603 604 605 606 607
615 616 617 618 619 620
628 629 630 631 632 633
641 642 643 644 645 646
101
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 42
Instituciones de inversioacuten colectiva Balance activo
Activo
101Activo no corriente (F I)
103
104
105
106
107
108
109
110
111
112
113
114
115
116
117
118
119
120
121
122
123
102Inmovilizado intangible (F I)
Inmovilizado material (F I) Bienes muebles de uso propio (F I) Mobiliario y enseres (F I)
Cartera de inversiones inmobiliarias (I) Cartera interior de inmuebles y derechos (I)
Inmuebles en fase de construccioacuten (I) Inmuebles terminados (I) Concesiones administrativas (I)
Otros derechos reales (I) Compromisos de compra de inmuebles (I) Compra de opciones de compra de inmuebles (I) Acciones en sociedades tenedoras y entidades de arrendamiento (I) Opciones sobre la cartera de inversiones inmobiliarias (I)
Otros (I) Cartera exterior de inmuebles y derechos (I)
Sociedades tenedoras de inmuebles (I) Otros (I)
Anticipos o entregas a cuenta (I) Cuentas transitorias (I)
Inversiones adicionales complementarias y rehabilitaciones en curso (I) Indemnizaciones a arrendatarios (I)
Activos por impuesto diferido (F I) 124
Activo corriente (F I) Deudores (F I)
Deudores por venta de inmuebles (I) Deudores por alquileres (I) Deudores dudosos o morosos (I) Deudores dudosos o morosos avalados o garantizados (I) Otros deudores (I)
Cartera de inversiones financieras (F I) Cartera interior (F I)
Valores representativos de deuda (F) Instrumentos de patrimonio (F) Instituciones de inversioacuten colectiva (F) Depoacutesitos en EECC (F)
Derivados (F) Otros (F)
Cartera exterior (F I) Valores representativos de deuda (F) Instrumentos de patrimonio (F) Instituciones de inversioacuten colectiva (F) Depoacutesitos en EECC (F)
Derivados (F) Otros (F)
Intereses de la cartera de inversioacuten (F I) Inversiones morosas dudosas o en litigio (F I)
Periodificaciones (F I) Tesoreriacutea (F I)
125
126
127
128
129
130
131
132
133
134
135
136
137
138
139
140
141
142
143
144
145
146
147
148
149
150
151TOTAL ACTIVO (F I)
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
xxx
xxx
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 43
Instituciones de inversioacuten colectiva Patrimonio y pasivo Cuentas de orden
Patrimonio y pasivo
152
154
155
156
157
158
159
160
161
162
153
243
Patrimonio atribuido a partiacutecipes o accionistas (F I) Fondos reembolsables atribuidos a partiacutecipes o accionistas (F I)
Capital (F I) Partiacutecipes (F I) Prima de emisioacuten (F I) Reservas (F I)
Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre) (Acciones propias) (F I) Resultados de ejercicios anteriores (F I) Otras aportaciones de socios (F I) Resultado del ejercicio (F I) (Dividendo a cuenta) (F I)
Ajustes por cambios de valor en inmovilizado material de uso propio (F)
Ajustes por cambios de valor en inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I) Ajustes por plusvaliacuteas de las inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I) Ajustes por minusvaliacuteas de las inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I)
Otro patrimonio atribuiacutedo (F I)
Pasivo no corriente (F I) Provisiones a largo plazo (F I) Deudas a largo plazo (F I) Pasivos por impuesto diferido (F I)
180Cuentas de compromiso (F) Compromisos por operaciones largas de derivados (F) Compromisos por operaciones cortas de derivados (F) 182
181
Cuentas de riesgo y de compromiso (I)
185
186
184
187
188
183
189
Compromisos por compra de inmuebles (I) Compromisos de venta de inmuebles (I) Contratos de arras (I) Derechos de compra de opciones de compra de inmuebles (I) Importes pendientes de desembolsar por inmuebles en fase de construccioacuten (I) Otras cuentas de riesgo y compromiso (I)
TOTAL CUENTAS DE RIESGO Y COMPROMISO (I)
190
192
193
191
194
195
196
197
198
199
200
201
Otras cuentas de orden (F) Valores cedidos en preacutestamo por la IIC (F) Valores aportados como garantiacutea por la IIC (F) Valores recibidos en garantiacutea por la IIC (F) Capital nominal no suscrito ni en circulacioacuten (SICAV) (F) Capital nominal no suscrito (SII) (I) Avales recibidos (I) Avales emitidos (I) Indemnizaciones previstas pendientes de confirmar (I) Peacuterdidas fiscales a compensar (F) (I)
Otros (F) Otras cuentas de orden (I)
TOTAL OTRAS CUENTAS DE ORDEN (I) TOTAL CUENTAS DE ORDEN (F)
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
202
203
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 44
Instituciones de inversioacuten colectiva Cuenta de peacuterdidas y ganancias
Cuenta de peacuterdidas y ganancias
Comisiones de descuento por suscripciones yo reembolsos (F I) Comisiones retrocedidas (F I) Ingresos por alquiler (I) Gastos de personal (F I)
Otros gastos de explotacioacuten (F I) Comisioacuten de gestioacuten (F I) Comisioacuten depositario (F I) Otros (F I)
Deterioro y resultados por enajenaciones de inmovilizado (F)
206
207
208
209
210
212
204
205
213
Deterioro de inversiones inmobiliarias (I) Incrementos de deterioro (I) Reversioacuten del deterioro (I)
Resultados por enajenaciones y otros de inversiones inmobiliarias (I) Resultados positivos (I) Resultados negativos (I)
Compensaciones e indemnizaciones por deterioro o peacuterdida de inversiones inmobiliarias (I) Amortizacioacuten de las inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I) Amortizacioacuten del inmovilizado material (F) Excesos de provisiones (F I) Deterioro y resultados por enajenaciones de inmovilizado material (I)
Resultado de explotacioacuten (F I)
214
215
216
217
218
219
220
221
222
223
224
Ingresos financieros (F I) Gastos financieros (F I) Variacioacuten del valor razonable en instrumentos financieros (F I)
Por operaciones de la cartera interior (F) Por operaciones de la cartera exterior (F) Por operaciones con derivados (F)
Otros (F) Diferencias de cambio (F I) Deterioro y resultado por enajenaciones de instrumentos financieros (F I) Deterioros (F)
Resultados por operaciones de la cartera interior (F) Resultados por operaciones de la cartera exterior (F) Resultados por operaciones con derivados (F)
Otros (F)
228
229
230
231
232
233
234
235
236
237
238
239
227
226
Resultado fi nanciero (F I) Resultado antes de impuesto (F I) Impuesto sobre beneficios (F I)
RESULTADO DEL EJERCICIO (F I)
225
240
241
242
500
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 45
Instituciones de inversioacuten colectiva Estado de variacioacuten patrimonial (I)
Estado de variacioacuten patrimonial 244
245
Patrimonio inicial (F I)
Saldo neto (F I) 246
247
248
249
Suscripciones Puesta circ Acciones (F) Suscripciones Aumentos de capital (I) Reembolsos Recompra de acciones (F) Reembolsos Reducciones de capital (I)
Inversiones inmobiliarias (I) Variacioacuten del valor razonable de inversiones inmobiliarias (I) Resultados por enajenaciones de inversiones inmobiliarias (I) Resultados por contratos de inversiones inmobiliarias rescindidos (I) Otros derivados de las inversiones inmobiliarias (I)
253
254
255
256
257
258
259
260
Valores representativos de deuda (F I) Instrumentos de patrimonio (F I) Depoacutesitos (F) Instituciones de inversioacuten colectiva (F I) Derivados (F) Otros valores (F I) Diferencias de cambio (F I) Otros rendimientos (F I)
Gastos repercutidos (F I)
261
262
263
264
265
266
267
268
250
252
251
Gastos de gestioacuten corriente (F I) Comisioacuten de gestioacuten sobre patrimonio (F I) Comisioacuten de gestioacuten sobre resultados (F I) Comisioacuten de depoacutesito (F I)
Otros gastos de gestioacuten corriente (F I) Tasas por registros oficiales (F I) Admisioacuten a cotizacioacuten (F) Difusioacuten de valores liquidativos (F) Otros gastos de gestioacuten corriente (F I)
Servicios exteriores (F I) Tasaciones (I)
Administracioacuten de fincas y gastos de comunidad (I) Reparacioacuten y conservacioacuten de inmuebles (I) Auditoriacutea (F I) Servicios bancarios y similares (F I) Publicidad propaganda y relaciones puacuteblicas (F I) Otros servicios (F I)
Amortizacioacuten de mobiliario y enseres (F I) Deterioros excepto por inversiones inmobiliarias (I) Deterioros (F) Retenciones no recuperadas por inversiones de cartera exterior (F) Impuesto sobre beneficios (F I) Gasto por compartimento IB (F I) Otros (F I)
269
270
271
272
273
274
275
276
277
278
279
280
281
282
283
284
285
286
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
287
288
289
290
291
292
293
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 46
Instituciones de inversioacuten colectiva Estado de variacioacuten patrimonial (II)
Estado de variacioacuten patrimonial (cont)
294Ingresos (F I) Comisiones de descuento a favor de la institucioacuten (F I) 295
Comisiones retrocedidas (F I)
Otras (F I)
297
298
299
296
De intermediarios financieros (F I) Por inversiones en otras IIC (F I)
Ingreso compartimento por IB (F I) Otros (F I)
300
301
Revalorizacioacuten inmuebles uso propio y resultados por enajenacioacuten inmovilizado (F I)
PATRIMONIO FINAL (F I)
302
303
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 47
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Balance (I)
Activo
Tesoreriacutea Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar Socios dudosos Deudores varios Otros creacuteditos con las Administraciones Puacuteblicas Socios por desembolsos exigidos Activos por impuesto corriente Resto de cuentas a cobrar
Inversiones fi nancieras Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda Depoacutesitos a plazo en entidades de creacutedito Activos financieros hiacutebridos Derivados de cobertura Resto de derivados
Inversiones en empresas del grupo y asociadas Activos no corrientes mantenidos para la venta Inmovilizado material Terrenos y construcciones Instalaciones teacutecnicas y otro inmovilizado material
110
111
112
113
114
115
119
120
Inversiones inmobiliarias Inmovilizado intangible Activos por impuesto diferido Resto de activos Periodifi caciones Otros activos
TOTAL ACTIVO
125
126
Pasivo
Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 130
131 Acreedores varios Pasivos por impuesto corriente
Deudas Obligaciones Deudas con entidades de creacutedito Fianzas y depoacutesitos recibidos Sociedades de reafianzamiento Derivados de cobertura Resto de derivados Otras deudas
Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta Pasivos por avales y garantiacuteas
142
143 Garantiacuteas financieras Resto de avales y garantiacuteas
Provisiones Provisiones por avales y garantiacuteas Otras provisiones
145
146
101
102
103
104
105
106
107
108
109
116
117
118
121
122
123
124
127
129
132
133
134
135
136
137
138
139
140
141
144
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 48
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Balance (II)
Pasivo (cont)
Fondo de provisiones teacutecnicas Cobertura del conjunto de operaciones Pasivos por impuesto diferido Resto de pasivos Capital reembolsable a la vista
TOTAL PASIVO
147
148
149
150
128
Patrimonio neto
Fondos propios Capital Capital suscrito Socios protectores Socios partiacutecipes
Menos capital no exigido Menos capital reembolsable a la vista
151
152
153
154
155
156
157
Reservas Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre)
Resultados de ejercicios anteriores
Resultado del ejercicio
158
159
194
160
Ajustes por cambio de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO
161
162
163
165
164
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 49
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Cuenta de peacuterdidas y ganancias
166Importe neto de la cifra de negocios 167
168 Ingresos por avales y garantiacuteas Ingresos por prestacioacuten de servicios
Otros ingresos de explotacioacuten Gastos de personal Sueldos salarios y asimilados Cargas sociales Provisiones
171
172
173
Otros gastos de explotacioacuten Dotaciones a provisiones por avales y garantiacuteas (neto) Correcciones de valor por deterioro de socios dudosos (neto) Dotaciones al fondo de provisiones teacutecnicas Cobertura del conjunto de operaciones (neto) Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros utilizadas Amortizacioacuten del inmovilizado Deterioro y resultado por enajenaciones de inmovilizado Deterioro y resultado de activos no corrientes en venta (neto)
RESULTADO DE EXPLOTACIOacuteN
Ingresos fi nancieros De participaciones en instrumentos de patrimonio De valores negociables y otros instrumentos financieros
184
185
Gastos fi nancieros Variacioacuten de valor razonable en instrumentos fi nancieros Diferencias de cambio Correcciones de valor por deterioro de instrumentos fi nancieros Resultado por enajenacioacuten de instrumentos fi nancieros
RESULTADO FINANCIERO
Resultado antes de impuestos
Impuestos sobre benefi cios
RESULTADO DEL EJERCICIO
169
170
174
175
176
177
178
179
180
181
182
183
186
187
188
189
190
191
192
193
500
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 50
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado de ingresos y gastos reconocidos
500Resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias
Ingresos y gastos imputados directamente al patrimonio neto
Por ajustes por cambios de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros Efecto impositivo
Total ingresos y gastos imputados directamente en el patrimonio neto
Transferencias a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
Por ajustes por cambios de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros Efecto impositivo
Total transferencias a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
TOTAL DE INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS
195
196
197
198
199
200
201
202
203
204
205
207
206
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 51
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado total de cambios en el patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio Ajustes por errores
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios
Aumentos de capital (-) Reducciones de capital (-) Distribucioacuten de dividendos Otras operaciones con socios
Otras variaciones del patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO
CAPITAL Menos Resultados de
Suscrito Menos no exigido reembolsable a la vista Reservas ejercicios anteriores
208 209 210 211 212
217 218 219 220 221
226 227 228 229 230
235 236 237 238 239
244 245 246 247 248
253 254 255 256 257
262 263 264 265 266
271 272 273 274 275
280 281 282 283 284
289 290 291 292 293
298 299 300 301 302
307 308 309 310 311
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 52
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado total de cambios en el patrimonio neto (cont)
Fondos de Resultado del Ajustes por cambios provisiones teacutecnicas
ejercicio de valor Aportaciones de terceros Total
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio Ajustes por errores
213 214 215 216
222 223 224 225
231 232 233 234
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios
Aumentos de capital (-) Reducciones de capital (-) Distribucioacuten de dividendos Otras operaciones con socios
Otras variaciones del patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO
240 241 242 243
249 250 251 252
258 259 260 261
267 268 269 270
276 277 278 279
285 286 287 288
294 295 296 297
303 304 305 306
312 313 314 315
Agencia Tributaria
Administracioacuten de
Delegacioacuten o Diputacioacuten Comunidad Foral de
Coacutedigo Administracioacuten
Impuesto sobre Sociedades
DOCUMENTO DE INGRESO O DEVOLUCIOacuteN
Modelo
200
Dev
engo
(2)
Ejercicio
Periacuteodo
Tipo ejercicio
0 A
Iden
tifi c
acioacute
n (1
)
93 aDeNombre o razoacuten social
NIF
200NNNNNNNNN N Espacio reservado para la numeracioacuten por coacutedigo de barras
Espacio reservado para la etiqueta identificativa La etiqueta identificativa es imprescindible para la presentacioacuten de esta declaracioacuten-liquidacioacuten en una entidad colaboradora
Liqu
idac
ioacuten
(3)
Base imponible
Cuota iacutentegra
Liacutequido a ingresar o a devolver Estado
552
562
621
Ingr
eso
(5)
IImporte
Forma de pago
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es positiva marque con una X la casilla que corresponda
Ingreso efectuado a favor del Tesoro Puacuteblico Cuenta restringida de colaboracioacuten en la recaudacioacuten de la AEAT de declaraciones-liquidaciones o autolishyquidaciones
Dev
oluc
ioacuten
(4)
Devolucioacuten por transferencia Renuncia a la devolucioacuten
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es negativa marque con una X la casilla que corresponda
DImporte
EC Adeudo en cuentaEn efectivo
Importante Ponga especial cuidado en la correcta cumplimentacioacuten de los datos de la cuenta en la que desea recibir la transferencia bancaria
Coacutedigo IBAN
Coacutedigo IBAN
Cuo
ta c
ero
(6)
Cuota cero
Agencia Tributaria
Coacutedigo Administracioacuten
DOCUMENTO DE INGRESO O DEVOLUCIOacuteN
Impuesto sobre la Renta de no Residentes (establecimientos permanentes y entidades en reacutegimen deatribucioacuten de rentas constituidas en el extranjero con presencia en territorio espantildeol)
Modelo
206 Delegacioacuten o Diputacioacuten Comunidad Foral de
Administracioacuten de
Dev
engo
(2)
Ejercicio
Periacuteodo
Tipo ejercicio
O A
Iden
tifi c
acioacute
n (1
)
93 aDeNombre o razoacuten social
NIF
206NNNNNNNNN N Espacio reservado para la numeracioacuten por coacutedigo de barras
Espacio reservado para la etiqueta identificativa La etiqueta identificativa es imprescindible para la presentacioacuten de esta declaracioacuten-liquidacioacuten en una entidad colaboradora
Base imponible
Cuota iacutentegra
Liacutequido a ingresar o a devolver Estado
552
562
621
Ingr
eso
(5)
IImporte
Forma de pago
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es positiva marque con una X la casilla que corresponda
Ingreso efectuado a favor del Tesoro Puacuteblico Cuenta restringida de colaboracioacuten en la recaudacioacuten de la AEAT de declaraciones-liquidaciones o autolishyquidaciones
Dev
oluc
ioacuten
(4)
Devolucioacuten por transferencia Renuncia a la devolucioacuten
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es negativa marque con una X la casilla que corresponda
DImporte
EC Adeudo en cuentaEn efectivo
Importante Ponga especial cuidado en la correcta cumplimentacioacuten de los datos de la cuenta en la que desea recibir la transferencia bancaria
Coacutedigo IBAN
Coacutedigo IBAN
Cuota cero
Cuo
ta c
ero
(6)
Liqu
idac
ioacuten
(3)
01PAacuteG1
02PAacuteG2
03PAacuteGS 03 a 22
05PAacuteG23
06PAacuteG24
07PAacuteGS25 a 29
08PAacuteGS30 a 31
09PAacuteGS32 a 39
10PAacuteGS40 a 41
11PAacuteGS42 a 50
12PAacuteGS51 a 52
Doc ing-dev 200
Doc ing-dev 206
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 18
Deduccioacuten donativos a entidades sin fines de lucro Ley 492002
Liacutemite Pendiente de aplicacioacutenantildeo Deduccioacuten pendiente generada Aplicado en esta liquidacioacuten en periacuteodos futuros
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2004 201415
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2005 201516
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2006 201617
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2007 201718
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2008 201819
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2009 201920
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2010 202021
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2011 202122
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2012 202223
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2013 202324
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2014() 202425
Donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 2014 202425
Total deducciones donaciones a entidades sin fines de lucro (Ley 492002)
929 930
942 943 944
294 295 296
066 074 084
008 009 010
034 035 036
201 202 203
904 905 906
990 991 992
997 998 999
246 247 248
993 994 995
598 565 895
Donaciones del periacuteodo impositivo efectuadas a entidades sin fines de lucro (Ley 492002) 974
Aplicacioacuten de resultados
AplicacioacutenBase de reparto
Peacuterdidas y ganancias Remanente Reservas
Total
650
652
651
653
A reservas Intereses aportaciones al capital (Cooperativas) A dividendos A dotacioacuten O S (Cajas de ahorro) A FRO y dotaciones voluntarias al FEP (Cooperativas)
A retornos cooperativos (Cooperativas) Partiacutecipes (IIC) A remanente y otros A compensacioacuten de peacuterdidas de ejercicios anteriores
Total
658
656
655
660
659
662
665
664
654
666
Detalle de las correcciones al resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias (ex cluida la correccioacuten por Impuesto Sociedades) (cumplimentacioacuten voluntaria)
Saldo pendiente a fin de ejercicio Correcciones del ejercicio Correcciones fiscales Aumentos Disminuciones Aumentos futuros Disminuciones futuras
Correcciones permanentes (excl correcc I Sociedades)
Correcciones temporarias con origen en el ejercicio
Por amortizaciones Por deterioros de valor
Por pensiones Por fondo de comercio
Resto Correcc temporarias con origen en ejerc anteriores
Por amortizaciones Por deterioros de valor
Por pensiones Por fondo de comercio
Resto
TOTAL correcc al resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias (excluida correcc I Soc) 417 418
Presentacioacuten de documentacioacuten previa en la sede electroacutenica
Consigne el Nuacutemero de Referencia de Sociedades (NRS) de la documentacioacuten presentada
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 18 bis
LIMITACIOacuteN EN LA DEDUCIBILIDAD DE GASTOS FINANCIEROS Art 20 LIS
a) Resultado de explotacioacuten (signo igual a Cuenta de Peacuterd y Gan) b) Amortizacioacuten del inmovilizado (signo igual a Cuenta de Peacuterd y Gan) c) Imputacioacuten de subvenciones de inmovilizado no financiero y otras (signo igual a Cuenta de Peacuterd y Gan) d) Deterioro y resultado por enajenaciones del inmovilizado (signo igual a Cuenta de Peacuterd y Gan) e) Ingresos financieros de participaciones en instrumentos de patrimonio() (signo igual a Cuenta de Peacuterd y Gan) f) Liacutemite a la deduccioacuten de gastos financieros netos (= 30 [a-b-c-d+e] con un miacutenimo de 1 milloacuten de euros) g) Adicioacuten por liacutemite beneficio operativo no aplicado en los cinco ejercicios anteriores h) Gastos financieros del periacuteodo impositivo excluidos aquellos a que se refiere el art 141h) LIS () (sin signo) i) Ingresos financieros del periacuteodo impositivo derivados de la cesioacuten a terceros de capitales propios j) Gastos financieros netos del periacuteodo (= [ h - i ]) k) Gastos financieros netos del periacuteodo deducibles (lt = [ j ]) l) Gastos financieros netos del periacuteodo no deducibles (lt = [ j ]) m) Gastos financieros netos pendientes de deducir de periodos anteriores aplicados n) Total gastos financieros netos deducibles en el periacuteodo (= [k + m] lt = [f + g]) ntilde) Total gastos financieros deducibles en el periacuteodo
175
176
177
178
179
043
049
249
252
253
254
255
258
259
260
() Dividendos o participaciones en beneficios de entidades en las que o bien el porcentaje de participacioacuten directo o indirecto sea al menos el 5 por ciento o bien el valor de adquisicioacuten de la participacioacuten sea superior a 6 millones de euros excepto que dichas participaciones hayan sido adquiridas con deudas cuyos gastos financieros no resulten deducibles por aplicacioacuten del artiacuteculo 141h) de la LIS El miacutenimo de 1 milloacuten de euros exige que como miacutenimo haya 1 milloacuten de euros de gastos financieros netos () Se incluiraacuten los gastos financieros netos imputados por las entidades que tributen con arreglo a lo establecido en el art 48 de la LIS
LIMITACIOacuteN EN LA DEDUCIBILIDAD DE GASTOS FINANCIEROS GASTOS FINANCIEROS PENDIENTES DE DEDUCIR
Importe generadoEjercicio de Pendiente de aplicacioacuten enPendiente de aplicacioacuten a Aplicado en esta liquidacioacutengeneracioacuten periacuteodos futuros principio del periacuteodo
2012 2013 2014 () 2014 ()
212
969
261
264
270
970
262
265
271
971
263
266
Total 267 268 269
() Soacutelo debe cumplimentarse si la entidad tiene gastos financieros pendientes por otro periacuteodo impositivo iniciado en 2014 pero inferior a 12 meses y previo al declarado () Soacutelo debe cumplimentarse si la entidad tiene gastos financieros pendientes devengados en el propio periacuteodo impositivo deducibles en los proacuteximos periacuteodos impositivos
PENDIENTE DE ADICIOacuteN POR LIacuteMITE BENEFICIO OPERATIVO NO APLICADO
Importe generadoEjercicio de Pendiente de aplicacioacuten enPendiente de aplicacioacuten a Aplicado en esta liquidacioacutengeneracioacuten periacuteodos futuros principio del periacuteodo
2012 2013 2014 () 2014 ()
890
503
273
955
891
522
274
956
892
523
537
957
Total 538 539 546
() Soacutelo debe cumplimentarse si la entidad tiene pendiente de adicioacuten por liacutemite beneficio operativo no aplicado por otro periacuteodo impositivo iniciado en 2014 pero inferior a 12 meses y previo al declarado () Soacutelo debe cumplimentarse si la entidad tiene pendiente de adicioacuten por liacutemite beneficio operativo no aplicado generado en el propio periacuteodo impositivo aplicable en los proacuteximos periacuteodos impositivos
DOTACIONES POR DETERIORO DE CREacuteDITOS U OTROS ACTIVOS DERIVADOS DE LAS POSIBLES INSOLVENCIAS DE LOS DEUDORES NO VINCULADOS CON EL SUJETO PASIVO Y OTRAS DEL ART 1913 LIS CONVERSIOacuteN DE ACTIVOS POR IMPUESTO DIFERIDO EN CREacuteDITO EXIGIBLE FRENTE A LA ADMOacuteN TRIBUTARIA (DA 22ordf LIS)
Importe generadoEjercicio de Pendiente de integracioacutenPendiente de aplicacioacuten a Conversioacutengeneracioacuten principio del periacuteodo Integrado en esta liquidacioacuten en periacuteodos futuros
Total
2011 2012 2013 2014 () 2014
954
917
949
898
952
984
953
899
948
893
950
981
344
227
291
173
951
982
985
959
979
958
980
983
Conversioacuten de activos por impuesto diferido en creacutedito exigible frente a la Administracioacuten tributaria
Importe del creacutedito exigible 393 Opciones Abono Compensacioacuten
() Soacutelo debe cumplimentarse si la entidad tiene dotaciones pendientes de integrar correspondientes a un periacuteodo impositivo iniciado en 2014 (consultar instrucciones)
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 19
Operaciones y situaciones relacionadas con paiacuteses o territorios considerados como paraiacutesos fi scales
Operaciones relacionadas con paiacuteses o territorios considerados como paraiacutesos fiscales
Persona o entidad residente en paiacutes o territorio Clave Paiacutes o territorio considerado Descripcioacuten de la operacioacuten considerado como paraiacuteso fiscal FJ paiacutesterritorio como paraiacuteso fiscal Importe
Tenencia de valores relacionados con paiacuteses o territorios considerados como paraiacutesos fiscales
Clave Tipo Entidad participada o emisora de los valores Paiacutes o territorio considerado como paraiacuteso fiscal paiacutesterritorio Valor de adquisicioacuten Particip
Comunicacioacuten del importe neto de la cifra de negocios
Grupos de sociedades art 42 coacutedigo de comercio incluidas entidades de creacutedito y aseguradoras
987Importe neto de la cifra de negocios del conjunto de las entidades del grupo
4NIF de las entidades del grupo 1 (excepto el de la entidad declarante) 2 5
3 6
7 8 9
No residentes con maacutes de un establecimiento permanente
988Importe neto cifra de negocios del conjunto de establecimientos permanentes de la misma persona fiacutesica o entidad titular
Nuacutemero de establecimientos permanentes a traveacutes de los que opera en caso de persona fiacutesica titular
NIF de los establecimientos permanentes en caso de 2 entidad titular (excepto el del establecimiento permanente al que 1 3se refiere esta declaracioacuten)
4 5
Entidades de creacutedito aseguradoras instituciones de inversioacuten colectiva y sociedades de garantiacutea reciacuteproca
Las entidades que hayan marcado la clave de caracteres de la declaracioacuten [003] [004] [024] [025] oacute [036] deberaacuten consignar a continuacioacuten el importe neto de la cifra de negocios en el ejercicio 2014 989
Reacutegimen de las entidades navieras en funcioacuten del tonelaje
Nordm de buques a los que se aplica el reacutegimen
Base imponible resultante de aplicar la escala del apartado 1 del art 125 LIS
Importe de rentas generadas en transmisiones de buques (reserva diferencia entre la amortizacioacuten fiscal yla contable) Compensacioacuten de bases imponibles negativas de periacuteodos anteriores (a compensar uacutenicamente con la casilla 631) Base imponible resultante de la aplicacioacuten del reacutegimen [ 630 + ( 631 - 632 )]
N1
630
579
632
631
200
8
Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 20
Reacutegimen especial de la reserva para inversiones en Canarias (Ley 191994) Inversiones previstas Inversiones previstas
letras A B y D (1ordm) letras C y D (2ordm a 6ordm)Importe de la dotacioacuten art 274 Ley 191994 art 274 Ley 191994 Pendiente de materializar
RIC 2010 Dotacioacuten y materializaciones efectuadas en 2010
RIC 2011 Dotacioacuten y materializaciones efectuadas en 2011
RIC 2012 Dotacioacuten y materializaciones efectuadas en 2012
RIC 2013 Dotacioacuten y materializaciones efectuadas en 2013 RIC 2014 Dotacioacuten y materializaciones efectuadas en 2014
089 094 095
097 098 047 048
524 525 526 527
922 923 924 925
927 928 938 996
020 021
Operaciones con personas o entidades vinculadas
Inversiones anticipadas de futuras dotaciones a la RIC efectuadas en 2014
Indique las operaciones del ejercicio con personas o entidades vinculadas residentes o no residentes de acuerdo con lo establecido en el artiacuteculo 16 LIS Declare separadamente las operaciones de ingreso o pago sin efectuar compensaciones entre ellas aunque correspondan al mismo concepto En cada fila se declararaacuten las operaciones por persona o entidad vinculada que agrupen un determinado tipo de operacioacuten siempre que se haya utilizado el mismo meacutetodo de valoracioacuten En caso de que con una misma persona o entidad se hayan realizado operaciones de distinto tipo se incluiraacuten en registros distintos En el caso de que se tratara de operaciones del mismo tipo pero se hubieran utilizado meacutetodos de valoracioacuten diferentes tambieacuten se separaraacuten en distintas filas Pueden consultarse instrucciones
Persona o entidad vinculada NIF FJ Apellidos y nombre Razoacuten social
Tipovinculacioacuten (artordm 163
LIS) Coacutedigo
provinciapaiacutes Tipo
operacioacuten
Ingreso (I)
Pago (P)
Meacutetodo valoracioacuten (artordm 164
LIS) Importe
operacioacuten
Reacutegimen de cooperativas
Determinacioacuten de la base imponible Resultados cooperativos
1 Ingresos computables 2 Gastos especiacuteficos 3 Gastos generales imputados 4 Gastos Fondo de Educacioacuten y Promocioacuten
9 50 Dotacioacuten obligatoria FRO (art 165 Ley 201990) 10 Reserva para inversiones en Canarias (Ley 191994) 11 Factor de agotamiento 12 Base imponible (6 + 7 - 8 - 9 + 10 + 11)
C6
C7
C8
C9
C10
C11 553
Resultados extracooperativos
E4
E3
E8
E7
E6
E5
E2
E1
E11
554
E9
Detalle de compensacioacuten de cuotas Compensacioacuten de cuota antildeo 1999
Compensacioacuten de cuota antildeo 2000 Compensacioacuten de cuota antildeo 2001 Compensacioacuten de cuota antildeo 2002 Compensacioacuten de cuota antildeo 2003 Compensacioacuten de cuota antildeo 2004 Compensacioacuten de cuota antildeo 2005 Compensacioacuten de cuota antildeo 2006 Compensacioacuten de cuota antildeo 2007 Compensacioacuten de cuota antildeo 2008 Compensacioacuten de cuota antildeo 2009 Compensacioacuten de cuota antildeo 2010 Compensacioacuten de cuota antildeo 2011 Compensacioacuten de cuota antildeo 2012 Compensacioacuten de cuota antildeo 2013 Compensacioacuten de cuota antildeo 2014() Total () Pueden consultarse instrucciones
Pendiente de aplicacioacuten aprincipio del periacuteodo
694
683
680
677
018
099
515
280
624
692
689
686
674
684
681
678
019
100
900
281
672
693
690
687
561 695
682
679
676
673
017
059
587
279
623
691
688
685
773 777772
908 909907
911 912910
935 936 937
Aplicado en esta liquidacioacuten
() Soacutelo debe cumplimentarse si la entidad tiene cuotas negativas por otro periacuteodo impositivo iniciado tambieacuten en 2014 pero inferior a 12 meses y previo al ejercicio declarado
Pendiente de aplicacioacuten enperiacuteodos futuros
Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 21
Operaciones de fusioacuten escisioacuten canje de valores transmisioacuten de activos y pasivos (Ley 82012) y reestructuracioacuten bancaria (Ley 162012) (reacutegimen especial) Opcioacuten art 431 y 433 RIS
Los declarantes que hayan marcado la clave 035 037 062 oacute 024 deberaacuten consignar los siguientes datos Tipo de operacioacuten a que se refiere la opcioacuten (A Fusioacuten B Escisioacuten C Canje de valores D Transmisioacuten de activos y pasivos (Ley 82012) E Reestructuracioacuten bancaria (Ley 162012)
NIF Denominacioacuten social
Entidad transmitente
1
2
3
4
5
NIF Denominacioacuten social
Entidad adquirente
Fecha de los acuerdos sociales Valor de las acciones entregadas Valor de las acciones recibidas Importe de las rentas no integradas en la base imponible de declarante
Los declarantes que hayan marcado la clave 035 037 062 oacute 024 deberaacuten consignar los siguientes datos Tipo de operacioacuten a que se refiere la opcioacuten (A Fusioacuten B Escisioacuten C Canje de valores D Transmisioacuten de activos y pasivos (Ley 82012) E Reestructuracioacuten bancaria (Ley 162012)
NIF Denominacioacuten social
Entidad transmitente NIF Denominacioacuten social
Entidad adquirente
Fecha de los acuerdos sociales Valor de las acciones entregadas Valor de las acciones recibidas Importe de las rentas no integradas en la base imponible de declarante
Los declarantes que hayan marcado la clave 035 037 062 oacute 024 deberaacuten consignar los siguientes datos Tipo de operacioacuten a que se refiere la opcioacuten (A Fusioacuten B Escisioacuten C Canje de valores D Transmisioacuten de activos y pasivos (Ley 82012) E Reestructuracioacuten bancaria (Ley 162012)
NIF Denominacioacuten social
Entidad transmitente NIF Denominacioacuten social
Entidad adquirente
Fecha de los acuerdos sociales Valor de las acciones entregadas Valor de las acciones recibidas Importe de las rentas no integradas en la base imponible de declarante
Los declarantes que hayan marcado la clave 035 037 062 oacute 024 deberaacuten consignar los siguientes datos Tipo de operacioacuten a que se refiere la opcioacuten (A Fusioacuten B Escisioacuten C Canje de valores D Transmisioacuten de activos y pasivos (Ley 82012) E Reestructuracioacuten bancaria (Ley 162012)
NIF Denominacioacuten social
Entidad transmitente NIF Denominacioacuten social
Entidad adquirente
Fecha de los acuerdos sociales Valor de las acciones entregadas Valor de las acciones recibidas Importe de las rentas no integradas en la base imponible de declarante
Los declarantes que hayan marcado la clave 035 037 062 oacute 024 deberaacuten consignar los siguientes datos Tipo de operacioacuten a que se refiere la opcioacuten (A Fusioacuten B Escisioacuten C Canje de valores D Transmisioacuten de activos y pasivos (Ley 82012) E Reestructuracioacuten bancaria (Ley 162012)
NIF Denominacioacuten social
Entidad transmitente NIF Denominacioacuten social
Entidad adquirente
Fecha de los acuerdos sociales Valor de las acciones entregadas Valor de las acciones recibidas Importe de las rentas no integradas en la base imponible de declarante
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 22
Agrupaciones de intereacutes econoacutemico y UTES (reacutegimen especial)
A) Porcentaje de imputacioacuten de bases imponibles y demaacutes conceptos liquidatorios
Indique el porcentaje de imputacioacuten de bases imponibles y demaacutes conceptos liquidatorios a las personas o entidades que ostenten los derechos econoacutemicos inherentes a la cualidad de socio que sean contribuyentes por el IRPF o sujetos pasivos del Impuesto sobre Sociedades o socios o empresas miembros residentes en territorio espantildeol 060
B) Modelo de informacioacuten (artiacuteculo 46 RIS)
1- Resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias 2- Base imponible
3- Deduccioacuten para evitar la doble imposicioacuten interna
552
500
Base de la deduccioacuten Tipo de entidad de la que proceden las rentas Participacioacuten
4- Deduccioacuten para evitar la doble imposicioacuten internacional Base de la deduccioacuten Participacioacuten
5- Base de las bonificaciones 6- Base de las deducciones para incentivar la realizacioacuten de determinadas actividades 7- Retenciones e ingresos a cuenta 8- Dividendos y participaciones en beneficios distribuidos con cargo a reservas
a) De ejercicios en los que la sociedad no haya tributado en el reacutegimen especial b) De ejercicios en los que la sociedad haya tributado en el reacutegimen especial
9- Relacioacuten de socios existentes a la fecha de cierre del periacuteodo impositivo que deban soportar las imputaciones en orden decreciente de grado de participashycioacuten con sus datos identificativos y grado de participacioacuten en dicha fecha
062
NIF RPTE FJ RX Apellidos y nombre Razoacuten social Coacutedigo
provinciapaiacutes Base imponible imputada Partic
2014Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 23
Reacutegimen especial de transparencia fi scal internacional
Clave Nombre o razoacuten social Domicilio social paiacutesterritorio
Administradores
Importe renta A
1
3
5
4
6
2
Clave Nombre o razoacuten social Domicilio social paiacutesterritorio Importe renta
B Administradores
Clave Nombre o razoacuten social Domicilio social paiacutesterritorio Importe renta
C
Administradores
Clave Nombre o razoacuten social Domicilio social paiacutesterritorio Importe renta
D
Administradores
Clave Nombre o razoacuten social Domicilio social paiacutesterritorio Importe renta
E
Administradores
Clave Nombre o razoacuten social Domicilio social paiacutesterritorio Importe renta
F
Administradores
Total importe (A + B + C + D + E + F) 387
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 24
Tributacioacuten conjunta al Estado y a las Administraciones Forales del Paiacutes Vasco y Navarra
Aplicacioacuten del concierto econoacutemico con la Comunidad Autoacutenoma del Paiacutes Vasco y del Convenio Econoacutemico entre el Estado y la Comunidad Foral de Navarra
Volumen total de las operaciones realizadas por la entidad en el ejercicio (incluidas las operaciones realizadas en el extranjero) Volumen de las operaciones realizadas en el extranjero durante el ejercicio Volumen de las operaciones realizadas en
051
050
Territorios histoacutericos del Paiacutes Vasco ARABA 052
GIPUZKOA 053
BIZKAIA 054
Territorio de la Comunidad Foral de NAVARRA 055
056 Territorio comuacuten
Caacutelculo de los porcentajes de tributacioacuten a cada una de las Administraciones
Diputacioacuten Foral de ARABA 052
053 054 055 056
( 050
050 050 050 050
- 051
051 051 051 051
) x 100 626
Diputacioacuten Foral de GIPUZKOA ( - ) x 100 627
Diputacioacuten Foral de BIZKAIA ( - ) x 100 628
Diputacioacuten Foral de NAVARRA ( - ) x 100 629
Administracioacuten del Estado ( - ) x 100 625
Determinacioacuten del liacutequido a ingresar o a devolver a cada una de las Administraciones
ARABA
GIPUZKOA
Cuota del ejercicio a ingresar o a devolver
1ordm Pagos fraccionados 2ordm
3ordm
Cuota diferencial
Incremento por peacuterdida beneficios fiscales periacuteodos anteriores Incremento por incumplimiento de requisitos SOCIMI Intereses de demora
913
494
490
486
482
914
495
491
487
483
915
496
492
488
484
Importe ingresodevolucioacuten efectuada de la declaracioacuten originaria Liacutequido a ingresar o a devolver
BIZKAIA
420 421 426 427 600
402 442 443 444 602
445 446 447 448 604
449 450 451 465 606
474 475 476 477 612
NAVARRA TOTAL
642
622
620
618
616
916
497
493
489
485
Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social 2014
200 Paacutegina 25
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Balance (I)
Activo 101
102
Caja y depoacutesitos en bancos centrales
Cartera de negociacioacuten 103
104
105
106
107
Depoacutesitos en entidades de creacutedito Creacutedito a la clientela Valores representativos de deuda Otros instrumentos de capital Derivados de negociacioacuten
Otros activos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias 108
Depoacutesitos en entidades de creacutedito Creacutedito a la clientela Valores representativos de deuda Instrumentos de capital
109
110
112
111
Activos financieros disponibles para la venta 113
Valores representativos de deuda Instrumentos de capital
114
115
Inversiones crediticias Depoacutesitos en entidades de creacutedito Creacutedito a la clientela Valores representativos de deuda
Cartera de inversioacuten a vencimiento Ajustes a activos financieros por macro-coberturas Derivados de cobertura Activos no corrientes en venta
Participaciones Entidades asociadas Entidades multigrupo Entidades del grupo
Contratos de seguros vinculados a pensiones
125
126
127
Activo material 130
131
132
134
133
Inmovilizado material De uso propio Cedido en arrendamiento operativo Afecto a la Obra social (soacutelo Cajas de ahorros y Cooperativas de creacutedito)
Inversiones inmobiliarias
Activo intangible 136
137 Fondo de comercio Otro activo intangible
Activos fi scales 139
140 Corrientes Diferidos
Resto de activos
Total activo
117
118
119
116
120
122
121
123
124
129
128
135
138
141
142
Informacioacuten adicional sobre determinadas partidas que minoran el activo del balance
Fondos de insolvencias por cobertura especiacutefica Fondos de insolvencias por cobertura geneacuterica
202
203
Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social 2014
200 Paacutegina 26
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Balance (II)
Pasivo
Cartera de negociacioacuten Depoacutesitos de bancos centrales Depoacutesitos de entidades de creacutedito Depoacutesitos de la clientela Deacutebitos representados por valores negociables Derivados de negociacioacuten Posiciones cortas de valores Otros pasivos financieros
Otros pasivos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias
153
154
155
152
156
157
Depoacutesitos de bancos centrales Depoacutesitos de entidades de creacutedito Depoacutesitos de la clientela Deacutebitos representados por valores negociables Pasivos subordinados Otros pasivos financieros
Pasivos financieros a coste amortizado 159
160
164
163
162
161
Depoacutesitos de bancos centrales Depoacutesitos de entidades de creacutedito Depoacutesitos de la clientela Deacutebitos representados por valores negociables Pasivos subordinados Otros pasivos financieros
Ajustes a pasivos financieros por macro-coberturas Derivados de cobertura Pasivos asociados con activos no corrientes en venta
Provisiones
143
144
145
146
147
148
149
150
151
158
165
166
167
Fondo para pensiones y obligaciones similares Provisiones para impuestos y otras contingencias legales Provisiones para riesgos y compromisos contingentes Otras provisiones
169
170
171
172
Pasivos fi scales
168
173
Corrientes Diferidos
174
175
Fondo de la Obra social (soacutelo Cajas de ahorros y Cooperativas de creacutedito) Resto de pasivos Capital reembolsable a la vista (soacutelo Cooperativas de creacutedito)
Total pasivo
178
176
177
179
Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social 2014
200 Paacutegina 27
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Balance (III)
Patrimonio neto
Fondos propios Capital Fondo de dotacioacuten
Escriturado Menos Capital no exigido
Prima de emisioacuten Reservas
Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre) Otros instrumentos de capital
De instrumentos financieros compuestos Cuotas participativas y fondos asociados (soacutelo Cajas de ahorros) Resto de instrumentos de capital
Menos Valores propios Resultado del ejercicio Menos Dividendos y retribuciones
Ajustes por valoracioacuten 193
194
195
196
197
198
199
Activos financieros disponibles para la venta Coberturas de los flujos de efectivo Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero Diferencias de cambio Activos no corrientes en venta Resto de ajustes por valoracioacuten
Total patrimonio neto
Total pasivo y patrimonio neto
180
181
182
187
186
185
184
183
188
189
190
191
192
500
200
201
Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social 2014
200 Paacutegina 28
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Cuenta de peacuterdidas y ganancias
Cuenta de peacuterdidas y ganancias
204
205
206
Intereses y rendimientos asimilados Intereses y cargas asimiladas Remuneracioacuten de capital reembolsable a la vista (soacutelo Cooperativas de creacutedito)
Margen de intereses
Rendimiento de instrumentos de capital Comisiones percibidas Comisiones pagadas
Resultado de operaciones fi nancieras (neto) Cartera de negociacioacuten Otros instrumentos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias Instrumentos financieros no valorados a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias Otros
Diferencias de cambio (neto) Otros productos de explotacioacuten Otras cargas de explotacioacuten
212
213
214
215
211
Margen bruto
207
209
210
208
216
217
218
219
Gastos de administracioacuten Gastos de personal 221
222
220
Otros gastos generales de administracioacuten
Amortizacioacuten 223
224Dotaciones a provisiones (neto)
Otros instrumentos financieros no valorados a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias 227
226
225Peacuterdidas por deterioro de activos fi nancieros (neto) Inversiones crediticias
Resultado de la actividad de explotacioacuten 228
Peacuterdidas por deterioro del resto de activos (neto) Fondo de comercio y otro activo intangible Otros activos
230
231
229
Ganancias (peacuterdidas) en la baja de activos no clasificados como no corrientes en venta Diferencia negativa en combinaciones de negocios Ganancias (peacuterdidas) de activos no corrientes en venta no clasificados como operaciones interrumpidas
Resultado antes de impuestos Impuesto sobre benefi cios Dotacioacuten obligatoria a obras y fondos sociales (soacutelo Cajas de ahorros y Cooperativas de creacutedito)
232
233
234
235
236
237
Resultado del ejercicio procedente de operaciones continuadas Resultado de operaciones interrumpidas (neto)
Resultado del ejercicio
238
239
500
Paacutegina 28
Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social 2014
200 Paacutegina 29
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Estado de cambios en el patrimonioneto (I)
Estado de ingresos y gastos reconocidos
500
256
Resultado del ejercicio
Otros ingresos y gastos reconocidos
257Activos financieros disponibles para la venta
Otras reclasificaciones
258
259
260
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
261Coberturas de los flujos de efectivo 262
263
264
Otras reclasificaciones 265
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Importes transferidos al valor inicial de las partidas cubiertas
266Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero
Otras reclasificaciones
267
268
269
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
270Diferencias de cambio
Otras reclasificaciones
271
272
273
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
274Activos no corrientes en venta
Otras reclasificaciones
275
276
277
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
278
279
280
281
Ganancias (peacuterdidas) actuariales en planes de pensiones
Resto de ingresos y gastos reconocidos
Impuesto sobre benefi cios
Total ingresos y gastos reconocidos
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 30
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Estado de cambios en el patrimonio neto (II)
Estado total de cambios en el patrimonio neto
Saldo final del ejercicio anterior Ajustes por cambio de criterio contable Ajustes por errores
Saldo inicial ajustado Total ingresos y gastos reconocidos Otras variaciones del patrimonio neto Aumentos de capital fondo de dotacioacuten Reducciones de capital Conversioacuten de pasivos financieros en capital Incrementos de otros instrumentos de capital Reclasificacioacuten de pasivos financieros a otros instrumentos de capital Reclasificacioacuten de otros instrumentos de capital a pasivos financieros Distribucioacuten de dividendos Remuneracioacuten a los socios Operaciones con instrumentos de capital propio (neto) Traspasos entre partidas de patrimonio neto Incrementos (reducciones) por combinaciones de negocios Dotacioacuten discrecional a obras y fondos sociales (soacutelo Cajas de ahorros y Cooperativas de creacutedito) Pagos con instrumentos de capital Resto de incrementos (reducciones) de patrimonio neto
Saldo final al final del ejercicio
FONDOS PROPIOS
Capital Fondo Otros instrumentos Menos Valores de dotacioacuten Prima de emisioacuten Reservas de capital propios
282 283 284 285 286
292 293 294 295 296
302 303 304 305 306
312 313 314 315 316
322 323 324 325 326
332 333 334 335 336
342 343 344 345 346
352 353 354 355 356
362 363 364 365 366
372 373 374 375 376
382 383 384 385 386
392 393 394 395 396
402 403 404 405 406
412 413 414 415 416
422 423 424 425 426
432 433 434 435 436
442 443 444 445 446
452 453 454 455 456
462 463 464 465 466
472 473 474 475 476
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 31
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Estado de cambios en el patrimonio neto (III)
Estado total de cambios en el patrimonio neto (cont)
Saldo final del ejercicio anterior Ajustes por cambio de criterio contable Ajustes por errores
Saldo inicial ajustado Total ingresos y gastos reconocidos Otras variaciones del patrimonio neto Aumentos de capital fondo de dotacioacuten Reducciones de capital Conversioacuten de pasivos financieros en capital Incrementos de otros instrumentos de capital Reclasificacioacuten de pasivos financieros a otros instrumentos de capital Reclasificacioacuten de otros instrumentos de capital a pasivos financieros Distribucioacuten de dividendos Remuneracioacuten a los socios Operaciones con instrumentos de capital propio (neto) Traspasos entre partidas de patrimonio neto Incrementos (reducciones) por combinaciones de negocios Dotacioacuten discrecional a obras y fondos sociales (soacutelo Cajas de ahorros y Cooperativas de creacutedito) Pagos con instrumentos de capital Resto de incrementos (reducciones) de patrimonio neto
Saldo final al final del ejercicio
FONDOS PROPIOS
Resultado del Menos dividendos Total fondos Ajustes por Total patrimonio ejercicio y retribuciones propios valoracioacuten neto
287 288 289 290 291
297 298 299 300 301
307 308 309 310 311
317 318 319 320 321
327 328 329 330 331
337 338 339 340 341
347 348 349 350 351
357 358 359 360 361
367 368 369 370 371
377 378 379 380 381
387 388 389 390 391
397 398 399 400 401
407 408 409 410 411
417 418 419 420 421
427 428 429 430 431
437 438 439 440 441
447 448 449 450 451
457 458 459 460 461
467 468 469 470 471
477 478 479 480 481
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 32
Entidades aseguradoras Balance activo (I)
Activo
102
101Efectivo y otros activos liacutequidos equivalentes Activos financieros mantenidos para negociar
103
104
105
106
Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda Derivados Otros
Otros activos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias 108
109
110
111
112
Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda Instrumentos hiacutebridos Inversiones por cuenta de los tomadores de seguros de vida que asuman el riesgo de la inversioacuten Otros
Activos financieros disponibles para la venta
107
Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda Inversiones por cuenta de los tomadores de seguros de vida que asuman el riesgo de la inversioacuten Otros
113
114
115
116
117
Preacutestamos y partidas a cobrar Valores representativos de deuda Preacutestamos
Anticipos sobre poacutelizas Preacutestamos a entidades del grupo y asociadas Preacutestamos a otras partes vinculadas
Depoacutesitos en entidades de creacutedito Depoacutesitos constituiacutedos por reaseguro aceptado Creacuteditos por operaciones de seguro directo
Tomadores de seguro Mediadores Creacuteditos por operaciones de reaseguro Creacuteditos por operaciones de coaseguro Desembolsos exigidos Otros creacuteditos
Creacuteditos con las Administraciones Puacuteblicas Resto de creacuteditos
Inversiones mantenidas hasta el vencimiento Derivados de cobertura
Participacioacuten del reaseguro en las provisiones teacutecnicas 138
139
140
141
Provisioacuten para primas no consumidas Provisioacuten de seguros de vida Provisioacuten para prestaciones Otras provisiones teacutecnicas
Inmovilizado material e inversiones inmobiliarias Inmovilizado material Inversiones inmobiliarias
143
144
Inmovilizado intangible 146
147
148
Fondo de comercio Derechos econoacutemicos derivados de carteras de poacutelizas adquiridas a mediadores Otro activo intangible
Participaciones en entidades del grupo y asociadas 150
151
152
Participaciones en empresas asociadas Participaciones en empresas multigrupo Participaciones en empresas del grupo
118
119
120
121
122
123
124
125
126
127
128
129
130
131
132
133
134
135
136
137
142
145
149
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 33
Entidades aseguradoras Balance activo (II)
Activo (cont)
153Activos fi scales Activos por impuesto corriente Activos por impuesto diferido
154
155
Otros activos Activos y derechos de reembolso por retribuciones a largo plazo al personal Comisiones anticipadas y otros costes de adquisicioacuten Periodifi caciones Resto de activos
156
157
158
159
160
Activos mantenidos para la venta
TOTAL ACTIVO
161
162
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 34
Entidades aseguradoras Balance pasivo y patrimonio neto (I)
Pasivo
164
163Pasivos financieros mantenidos para negociar Otros pasivos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias
Deacutebitos y partidas a pagar Pasivos subordinados Depoacutesitos recibidos por reaseguro cedido Deudas por operaciones de seguro
Deudas con asegurados Deudas con mediadores
Deudas condicionadas Deudas por operaciones de reaseguro Deudas por operaciones de coaseguro Obligaciones y otros valores negociables Deudas con entidades de creacutedito Deudas por operaciones preparatorias de contratos de seguro Otras deudas
Deudas con las Administraciones Puacuteblicas Otras deudas con entidades del grupo y asociadas Resto de otras deudas
Derivados de cobertura
Provisiones teacutecnicas Provisioacuten para primas no consumidas Provisioacuten para riesgos en curso Provisioacuten de seguros de vida
Provisioacuten para primas no consumidas Provisioacuten para riesgos en curso
Provisioacuten matemaacutetica Provisioacuten de seguros de vida cuando el riesgo de la inversioacuten lo asuma el tomador
Provisioacuten para prestaciones Provisioacuten para participacioacuten en beneficios y para extornos Otras provisiones teacutecnicas
Provisiones no teacutecnicas Provisiones para impuestos y otras contingencias legales 194
Provisioacuten para pensiones y obligaciones similares 195
Provisioacuten para pagos por convenios de liquidacioacuten 196
Otras provisiones no teacutecnicas 197
Pasivos fi scales Pasivos por impuesto corriente 199
Pasivos por impuesto diferido 200
Resto de pasivos 202Periodifi caciones
Pasivos por asimetriacuteas contables 203
Comisiones y otros costes de adquisicioacuten del reaseguro cedido 204
Otros pasivos 205
Pasivos vinculados con activos mantenidos para la venta
TOTAL PASIVO
165
166
167
168
169
170
171
172
173
174
175
176
177
178
179
180
181
182
184
185
186
187
188
189
190
191
192
183
193
198
201
206
207
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 35
Entidades aseguradoras Balance pasivo y patrimonio neto (II)
Patrimonio neto
208Fondos propios
Capital o fondo mutual Capital escriturado o fondo mutual (Capital no exigido)
Prima de emisioacuten o asuncioacuten Reservas
Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre)
Legal y estatutarias Reserva de estabilizacioacuten
Otras reservas (Acciones propias) Resultados de ejercicios anteriores Remanente
(Resultados negativos de ejercicios anteriores) Otras aportaciones de socios y mutualistas Resultado del ejercicio (Dividendo a cuenta y reserva de estabilizacioacuten a cuenta) Otros instrumentos de patrimonio neto
209
210
211
212
213
214
215
216
217
218
219
220
221
222
223
224
382
Ajustes por cambios de valor Activos financieros disponibles para la venta Operaciones de cobertura Diferencias de cambio y conversioacuten Correccioacuten de asimetriacuteas contables Otros ajustes
226
227
228
229
230
Subvenciones donaciones y legados recibidos
TOTAL PATRIMONIO NETO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO
225
231
232
233
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 36
Entidades aseguradoras Cuenta de peacuterdidas y ganancias (I)
Cuenta teacutecnica seguro no vida
Primas imputadas al ejercicio netas de reaseguro Primas devengadas Seguro directo Reaseguro aceptado
Variacioacuten de la correccioacuten por deterioro de las primas pendientes de cobro (+ oacute -) Primas del reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas y para riesgos en curso (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas reaseguro cedido (+ oacute -)
Ingresos del inmovilizado material y de las inversiones Ingresos procedentes de las inversiones inmobiliarias Ingresos procedentes de las inversiones financieras Aplicaciones de correcciones de valor por deterioro del inmovilizado material y de las inversiones
Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Beneficios en realizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Otros ingresos teacutecnicos Siniestralidad del ejercicio neta de reaseguro Prestaciones y gastos pagados Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para prestaciones (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Gastos imputables a prestaciones
Variacioacuten de otras provisiones teacutecnicas netas de reaseguro (+ oacute -) Participacioacuten en beneficios y extornos Prestaciones y gastos por participacioacuten en beneficios y extornos 266
Variacioacuten de la provisioacuten para participacioacuten en beneficios y extornos (+ oacute -) 267
Gastos de explotacioacuten netos Gastos de adquisicioacuten 269
270Gastos de administracioacuten Comisiones y participaciones en el reaseguro cedido y retrocedido 271
Otros gastos teacutecnicos (+ oacute -) Variacioacuten del deterioro por insolvencias (+ oacute -) 273
Variacioacuten del deterioro del inmovilizado (+ oacute -) 274
Variacioacuten de prestaciones por convenios de liquidacioacuten de siniestros (+ oacute -) 275
276Otros
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones Gastos de gestioacuten de las inversiones
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Gastos de inversiones y cuentas financieras
Correcciones de valor del inmovilizado material y de las inversiones Amortizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro de inversiones financieras
Peacuterdidas procedentes del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De las inversiones financieras
234
235
236
237
238
239
240
241
242
243
244
245
246
247
248
249
250
251
252
253
254
255
256
257
258
259
260
261
262
263
264
265
268
272
277
279
280
281
282
283
284
285
286
287
278
Subtotal (Resultado de la cuenta teacutecnica del seguro no vida) 288
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 37
Entidades aseguradoras Cuenta de peacuterdidas y ganancias (II)
Cuenta teacutecnica seguro de vida
Primas imputadas al ejercicio netas de reaseguro Primas devengadas Seguro directo Reaseguro aceptado
Variacioacuten de la correccioacuten por deterioro de las primas pendientes de cobro (+ oacute -) Primas del reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas y para riesgos en curso (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas reaseguro cedido (+ oacute -)
Ingresos del inmovilizado material y de las inversiones Ingresos procedentes de las inversiones inmobiliarias Ingresos procedentes de las inversiones financieras Aplicaciones de correcciones de valor por deterioro del inmovilizado material y de las inversiones
Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Beneficios en realizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Ingresos de inversiones afectas a seguros en los que el tomador asume el riesgo de la inversioacuten Otros ingresos teacutecnicos
Siniestralidad del ejercicio neta de reaseguro Prestaciones y gastos pagados Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para prestaciones (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Gastos imputables a prestaciones
Variacioacuten de otras provisiones teacutecnicas netas de reaseguro (+ oacute -) 321
322
323
324
325
326
289
290
291
292
293
294
295
296
297
298
299
300
301
302
303
304
305
306
307
308
309
310
311
312
313
314
315
316
317
318
319
320
Provisiones para seguros de vida Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Provisiones para seguros de vida cuando el riesgo de inversioacuten lo asuman los tomadores de seguros Otras provisiones teacutecnicas
Participacioacuten en beneficios y extornos Prestaciones y gastos por participacioacuten en beneficios y extornos 328
Variacioacuten de la provisioacuten para participacioacuten en beneficios extornos (+ oacute -) 329
Gastos de explotacioacuten netos Gastos de adquisicioacuten 331
332Gastos de administracioacuten Comisiones y participaciones en el reaseguro cedido y retrocedido 333
327
330
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 38
Entidades aseguradoras Cuenta de peacuterdidas y ganancias (III)
Cuenta teacutecnica seguro de vida (cont)
334Otros gastos teacutecnicos (+ oacute -) Variacioacuten del deterioro por insolvencias (+ oacute -) 335
Variacioacuten del deterioro del inmovilizado (+ oacute -) 336
337Otros
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones Gastos de gestioacuten del inmovilizado material y de las inversiones
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Gastos de inversiones y cuentas financieras
Correcciones de valor del inmovilizado material y de las inversiones Amortizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro de inversiones financieras
Peacuterdidas procedentes del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De las inversiones financieras
Gastos de inversiones afectas a seguros en los que el tomador asume el riesgo de la inversioacuten Subtotal (Resultado de la cuenta teacutecnica del seguro de vida)
Cuenta no teacutecnica
Ingresos del inmovilizado material y de las inversiones Ingresos procedentes de las inversiones inmobiliarias Ingresos procedentes de las inversiones financieras Aplicaciones de correcciones de valor por deterioro del inmovilizado material y de las inversiones
Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Beneficios en realizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
338
339
340
341
342
343
344
345
346
347
348
349
350
351
352
353
354
355
356
357
358
359
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones Gastos de gestioacuten de las inversiones
Gastos de inversiones y cuentas financieras Gastos de inversiones materiales
Correcciones de valor del inmovilizado material y de las inversiones Amortizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro de inversiones financieras
Peacuterdidas procedentes del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De las inversiones financieras
Otros ingresos Ingresos por la administracioacuten de fondos de pensiones 372
Resto de ingresos 373
Otros gastos Gastos por la administracioacuten de fondos de pensiones 375
Resto de gastos 376
360
361
362
363
364
365
366
367
368
369
370
371
374
Subtotal (Resultado de la cuenta no teacutecnica) Resultado antes de impuestos Impuesto sobre benefi cios Resultado procedente de operaciones continuadas Resultado procedente de operaciones interrumpidas neto de impuestos Resultado del ejercicio
377
378
379
380
381
500
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 39
Entidades aseguradoras Estado de cambios en el patrimonio propio (I)
Estado de ingresos y gastos reconocidos
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
385
386
387
Resultado del ejercicio 500
Otros ingresos y gastos reconocidos 383
Activos financieros disponibles para la venta 384
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Importes transferidos al valor inicial de las partidas cubiertas
389
390
391
Coberturas de los flujos de efectivo 388
Otras reclasificaciones 392
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
394
395
396
Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero 393
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
398
399
400
Diferencias de cambio y conversioacuten 397
Ganancias (peacuterdidas) actuariales por retribuciones a largo plazo del personal
Otros ingresos y gastos reconocidos
409
Impuesto sobre benefi cios
Total de ingresos y gastos reconocidos
411
412
410
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
406
407
408
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
402
403
404
Correccioacuten de asimetriacuteas contables 401
Activos mantenidos para la venta 405
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 40
Entidades aseguradoras Estado de cambios en el patrimonio propio (II) estado total de cambios en el patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio de ejercicios anteriores Ajustes por errores de ejercicios anteriores
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios o mutualistas
Aumentos de capital o fondo mutual (-) Reducciones de capital o fondo mutual Conversioacuten de pasivos financ en patr neto (conversioacuten de obligac condonaciones de deudas)
(-) Distribucioacuten de dividendos o derramas activas Operaciones con acciones o participaciones propias (netas) Incremento (reduccioacuten) de patr neto resultante de una combinacioacuten de negocios
Otras operaciones con socios o mutualistas Otras variaciones del patrimonio neto
Pagos basados en instrumentos de patrimonio Traspasos entre partidas de patrimonio neto Otras variaciones
SALDO FINAL DEL EJERCICIO 634
CAPITAL O FONDO MUTUAL (Acciones en Resultados de Otras aportaciones de
Escriturado (No exigido) Prima de emisioacuten Reservas patrimonio propias) ejercicios anteriores socios o mutualistas
413 414 415 416 417 418 419
426 427 428 429 430 431 432
439 440 441 442 443 444 445
452 453 454 455 456 457 458
465 466 467 468 469 470 471
478 479 480 481 482 483 484
491 492 493 494 495 496 497
504 505 506 507 508 509 510
517 518 519 520 521 522 523
530 531 532 533 534 535 536
543 544 545 546 547 548 549
556 557 558 559 560 561 562
569 570 571 572 573 574 575
582 583 584 585 586 587 588
595 596 597 598 599 600 601
608 609 610 611 612 613 614
621 622 623 624 625 626 627
635 636 637 638 639 640
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 41
Entidades aseguradoras Estado de cambios en el patrimonio propio (III) estado total de cambios en el patrimonio neto (cont)
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio de ejercicios anteriores Ajustes por errores de ejercicios anteriores
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios o mutualistas
Aumentos de capital o fondo mutual (-) Reducciones de capital o fondo mutual
Conversioacuten de pasivos financ en patr neto (conversioacuten de obligac condonaciones de deudas) (-) Distribucioacuten de dividendos o derramas activas Operaciones con acciones o participaciones propias (netas) Incremento (reduccioacuten) de patr neto resultante de una combinacioacuten de negocios Otras operaciones con socios o mutualistas
Otras variaciones del patrimonio neto Pagos basados en instrumentos de patrimonio Traspasos entre partidas de patrimonio neto Otras variaciones
SALDO FINAL DEL EJERCICIO
Subvenciones Otros instrumentos de Ajustes por cambios donaciones y legados
Resultado del ejercicio (Dividendo a cuenta) patrimonio de valor recibidos Total
420 421 422 423 424 425
433 434 435 436 437 438
446 447 448 449 450 451
459 460 461 462 463 464
472 473 474 475 476 477
485 486 487 488 489 490
498 499 382 501 502 503
511 512 513 514 515 516
524 525 526 527 528 529
537 538 539 540 541 542
550 551 552 553 554 555
563 564 565 566 567 568
576 577 578 579 580 581
589 590 591 592 593 594
602 603 604 605 606 607
615 616 617 618 619 620
628 629 630 631 632 633
641 642 643 644 645 646
101
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 42
Instituciones de inversioacuten colectiva Balance activo
Activo
101Activo no corriente (F I)
103
104
105
106
107
108
109
110
111
112
113
114
115
116
117
118
119
120
121
122
123
102Inmovilizado intangible (F I)
Inmovilizado material (F I) Bienes muebles de uso propio (F I) Mobiliario y enseres (F I)
Cartera de inversiones inmobiliarias (I) Cartera interior de inmuebles y derechos (I)
Inmuebles en fase de construccioacuten (I) Inmuebles terminados (I) Concesiones administrativas (I)
Otros derechos reales (I) Compromisos de compra de inmuebles (I) Compra de opciones de compra de inmuebles (I) Acciones en sociedades tenedoras y entidades de arrendamiento (I) Opciones sobre la cartera de inversiones inmobiliarias (I)
Otros (I) Cartera exterior de inmuebles y derechos (I)
Sociedades tenedoras de inmuebles (I) Otros (I)
Anticipos o entregas a cuenta (I) Cuentas transitorias (I)
Inversiones adicionales complementarias y rehabilitaciones en curso (I) Indemnizaciones a arrendatarios (I)
Activos por impuesto diferido (F I) 124
Activo corriente (F I) Deudores (F I)
Deudores por venta de inmuebles (I) Deudores por alquileres (I) Deudores dudosos o morosos (I) Deudores dudosos o morosos avalados o garantizados (I) Otros deudores (I)
Cartera de inversiones financieras (F I) Cartera interior (F I)
Valores representativos de deuda (F) Instrumentos de patrimonio (F) Instituciones de inversioacuten colectiva (F) Depoacutesitos en EECC (F)
Derivados (F) Otros (F)
Cartera exterior (F I) Valores representativos de deuda (F) Instrumentos de patrimonio (F) Instituciones de inversioacuten colectiva (F) Depoacutesitos en EECC (F)
Derivados (F) Otros (F)
Intereses de la cartera de inversioacuten (F I) Inversiones morosas dudosas o en litigio (F I)
Periodificaciones (F I) Tesoreriacutea (F I)
125
126
127
128
129
130
131
132
133
134
135
136
137
138
139
140
141
142
143
144
145
146
147
148
149
150
151TOTAL ACTIVO (F I)
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
xxx
xxx
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 43
Instituciones de inversioacuten colectiva Patrimonio y pasivo Cuentas de orden
Patrimonio y pasivo
152
154
155
156
157
158
159
160
161
162
153
243
Patrimonio atribuido a partiacutecipes o accionistas (F I) Fondos reembolsables atribuidos a partiacutecipes o accionistas (F I)
Capital (F I) Partiacutecipes (F I) Prima de emisioacuten (F I) Reservas (F I)
Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre) (Acciones propias) (F I) Resultados de ejercicios anteriores (F I) Otras aportaciones de socios (F I) Resultado del ejercicio (F I) (Dividendo a cuenta) (F I)
Ajustes por cambios de valor en inmovilizado material de uso propio (F)
Ajustes por cambios de valor en inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I) Ajustes por plusvaliacuteas de las inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I) Ajustes por minusvaliacuteas de las inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I)
Otro patrimonio atribuiacutedo (F I)
Pasivo no corriente (F I) Provisiones a largo plazo (F I) Deudas a largo plazo (F I) Pasivos por impuesto diferido (F I)
180Cuentas de compromiso (F) Compromisos por operaciones largas de derivados (F) Compromisos por operaciones cortas de derivados (F) 182
181
Cuentas de riesgo y de compromiso (I)
185
186
184
187
188
183
189
Compromisos por compra de inmuebles (I) Compromisos de venta de inmuebles (I) Contratos de arras (I) Derechos de compra de opciones de compra de inmuebles (I) Importes pendientes de desembolsar por inmuebles en fase de construccioacuten (I) Otras cuentas de riesgo y compromiso (I)
TOTAL CUENTAS DE RIESGO Y COMPROMISO (I)
190
192
193
191
194
195
196
197
198
199
200
201
Otras cuentas de orden (F) Valores cedidos en preacutestamo por la IIC (F) Valores aportados como garantiacutea por la IIC (F) Valores recibidos en garantiacutea por la IIC (F) Capital nominal no suscrito ni en circulacioacuten (SICAV) (F) Capital nominal no suscrito (SII) (I) Avales recibidos (I) Avales emitidos (I) Indemnizaciones previstas pendientes de confirmar (I) Peacuterdidas fiscales a compensar (F) (I)
Otros (F) Otras cuentas de orden (I)
TOTAL OTRAS CUENTAS DE ORDEN (I) TOTAL CUENTAS DE ORDEN (F)
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
202
203
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 44
Instituciones de inversioacuten colectiva Cuenta de peacuterdidas y ganancias
Cuenta de peacuterdidas y ganancias
Comisiones de descuento por suscripciones yo reembolsos (F I) Comisiones retrocedidas (F I) Ingresos por alquiler (I) Gastos de personal (F I)
Otros gastos de explotacioacuten (F I) Comisioacuten de gestioacuten (F I) Comisioacuten depositario (F I) Otros (F I)
Deterioro y resultados por enajenaciones de inmovilizado (F)
206
207
208
209
210
212
204
205
213
Deterioro de inversiones inmobiliarias (I) Incrementos de deterioro (I) Reversioacuten del deterioro (I)
Resultados por enajenaciones y otros de inversiones inmobiliarias (I) Resultados positivos (I) Resultados negativos (I)
Compensaciones e indemnizaciones por deterioro o peacuterdida de inversiones inmobiliarias (I) Amortizacioacuten de las inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I) Amortizacioacuten del inmovilizado material (F) Excesos de provisiones (F I) Deterioro y resultados por enajenaciones de inmovilizado material (I)
Resultado de explotacioacuten (F I)
214
215
216
217
218
219
220
221
222
223
224
Ingresos financieros (F I) Gastos financieros (F I) Variacioacuten del valor razonable en instrumentos financieros (F I)
Por operaciones de la cartera interior (F) Por operaciones de la cartera exterior (F) Por operaciones con derivados (F)
Otros (F) Diferencias de cambio (F I) Deterioro y resultado por enajenaciones de instrumentos financieros (F I) Deterioros (F)
Resultados por operaciones de la cartera interior (F) Resultados por operaciones de la cartera exterior (F) Resultados por operaciones con derivados (F)
Otros (F)
228
229
230
231
232
233
234
235
236
237
238
239
227
226
Resultado fi nanciero (F I) Resultado antes de impuesto (F I) Impuesto sobre beneficios (F I)
RESULTADO DEL EJERCICIO (F I)
225
240
241
242
500
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 45
Instituciones de inversioacuten colectiva Estado de variacioacuten patrimonial (I)
Estado de variacioacuten patrimonial 244
245
Patrimonio inicial (F I)
Saldo neto (F I) 246
247
248
249
Suscripciones Puesta circ Acciones (F) Suscripciones Aumentos de capital (I) Reembolsos Recompra de acciones (F) Reembolsos Reducciones de capital (I)
Inversiones inmobiliarias (I) Variacioacuten del valor razonable de inversiones inmobiliarias (I) Resultados por enajenaciones de inversiones inmobiliarias (I) Resultados por contratos de inversiones inmobiliarias rescindidos (I) Otros derivados de las inversiones inmobiliarias (I)
253
254
255
256
257
258
259
260
Valores representativos de deuda (F I) Instrumentos de patrimonio (F I) Depoacutesitos (F) Instituciones de inversioacuten colectiva (F I) Derivados (F) Otros valores (F I) Diferencias de cambio (F I) Otros rendimientos (F I)
Gastos repercutidos (F I)
261
262
263
264
265
266
267
268
250
252
251
Gastos de gestioacuten corriente (F I) Comisioacuten de gestioacuten sobre patrimonio (F I) Comisioacuten de gestioacuten sobre resultados (F I) Comisioacuten de depoacutesito (F I)
Otros gastos de gestioacuten corriente (F I) Tasas por registros oficiales (F I) Admisioacuten a cotizacioacuten (F) Difusioacuten de valores liquidativos (F) Otros gastos de gestioacuten corriente (F I)
Servicios exteriores (F I) Tasaciones (I)
Administracioacuten de fincas y gastos de comunidad (I) Reparacioacuten y conservacioacuten de inmuebles (I) Auditoriacutea (F I) Servicios bancarios y similares (F I) Publicidad propaganda y relaciones puacuteblicas (F I) Otros servicios (F I)
Amortizacioacuten de mobiliario y enseres (F I) Deterioros excepto por inversiones inmobiliarias (I) Deterioros (F) Retenciones no recuperadas por inversiones de cartera exterior (F) Impuesto sobre beneficios (F I) Gasto por compartimento IB (F I) Otros (F I)
269
270
271
272
273
274
275
276
277
278
279
280
281
282
283
284
285
286
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
287
288
289
290
291
292
293
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 46
Instituciones de inversioacuten colectiva Estado de variacioacuten patrimonial (II)
Estado de variacioacuten patrimonial (cont)
294Ingresos (F I) Comisiones de descuento a favor de la institucioacuten (F I) 295
Comisiones retrocedidas (F I)
Otras (F I)
297
298
299
296
De intermediarios financieros (F I) Por inversiones en otras IIC (F I)
Ingreso compartimento por IB (F I) Otros (F I)
300
301
Revalorizacioacuten inmuebles uso propio y resultados por enajenacioacuten inmovilizado (F I)
PATRIMONIO FINAL (F I)
302
303
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 47
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Balance (I)
Activo
Tesoreriacutea Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar Socios dudosos Deudores varios Otros creacuteditos con las Administraciones Puacuteblicas Socios por desembolsos exigidos Activos por impuesto corriente Resto de cuentas a cobrar
Inversiones fi nancieras Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda Depoacutesitos a plazo en entidades de creacutedito Activos financieros hiacutebridos Derivados de cobertura Resto de derivados
Inversiones en empresas del grupo y asociadas Activos no corrientes mantenidos para la venta Inmovilizado material Terrenos y construcciones Instalaciones teacutecnicas y otro inmovilizado material
110
111
112
113
114
115
119
120
Inversiones inmobiliarias Inmovilizado intangible Activos por impuesto diferido Resto de activos Periodifi caciones Otros activos
TOTAL ACTIVO
125
126
Pasivo
Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 130
131 Acreedores varios Pasivos por impuesto corriente
Deudas Obligaciones Deudas con entidades de creacutedito Fianzas y depoacutesitos recibidos Sociedades de reafianzamiento Derivados de cobertura Resto de derivados Otras deudas
Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta Pasivos por avales y garantiacuteas
142
143 Garantiacuteas financieras Resto de avales y garantiacuteas
Provisiones Provisiones por avales y garantiacuteas Otras provisiones
145
146
101
102
103
104
105
106
107
108
109
116
117
118
121
122
123
124
127
129
132
133
134
135
136
137
138
139
140
141
144
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 48
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Balance (II)
Pasivo (cont)
Fondo de provisiones teacutecnicas Cobertura del conjunto de operaciones Pasivos por impuesto diferido Resto de pasivos Capital reembolsable a la vista
TOTAL PASIVO
147
148
149
150
128
Patrimonio neto
Fondos propios Capital Capital suscrito Socios protectores Socios partiacutecipes
Menos capital no exigido Menos capital reembolsable a la vista
151
152
153
154
155
156
157
Reservas Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre)
Resultados de ejercicios anteriores
Resultado del ejercicio
158
159
194
160
Ajustes por cambio de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO
161
162
163
165
164
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 49
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Cuenta de peacuterdidas y ganancias
166Importe neto de la cifra de negocios 167
168 Ingresos por avales y garantiacuteas Ingresos por prestacioacuten de servicios
Otros ingresos de explotacioacuten Gastos de personal Sueldos salarios y asimilados Cargas sociales Provisiones
171
172
173
Otros gastos de explotacioacuten Dotaciones a provisiones por avales y garantiacuteas (neto) Correcciones de valor por deterioro de socios dudosos (neto) Dotaciones al fondo de provisiones teacutecnicas Cobertura del conjunto de operaciones (neto) Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros utilizadas Amortizacioacuten del inmovilizado Deterioro y resultado por enajenaciones de inmovilizado Deterioro y resultado de activos no corrientes en venta (neto)
RESULTADO DE EXPLOTACIOacuteN
Ingresos fi nancieros De participaciones en instrumentos de patrimonio De valores negociables y otros instrumentos financieros
184
185
Gastos fi nancieros Variacioacuten de valor razonable en instrumentos fi nancieros Diferencias de cambio Correcciones de valor por deterioro de instrumentos fi nancieros Resultado por enajenacioacuten de instrumentos fi nancieros
RESULTADO FINANCIERO
Resultado antes de impuestos
Impuestos sobre benefi cios
RESULTADO DEL EJERCICIO
169
170
174
175
176
177
178
179
180
181
182
183
186
187
188
189
190
191
192
193
500
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 50
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado de ingresos y gastos reconocidos
500Resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias
Ingresos y gastos imputados directamente al patrimonio neto
Por ajustes por cambios de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros Efecto impositivo
Total ingresos y gastos imputados directamente en el patrimonio neto
Transferencias a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
Por ajustes por cambios de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros Efecto impositivo
Total transferencias a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
TOTAL DE INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS
195
196
197
198
199
200
201
202
203
204
205
207
206
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 51
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado total de cambios en el patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio Ajustes por errores
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios
Aumentos de capital (-) Reducciones de capital (-) Distribucioacuten de dividendos Otras operaciones con socios
Otras variaciones del patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO
CAPITAL Menos Resultados de
Suscrito Menos no exigido reembolsable a la vista Reservas ejercicios anteriores
208 209 210 211 212
217 218 219 220 221
226 227 228 229 230
235 236 237 238 239
244 245 246 247 248
253 254 255 256 257
262 263 264 265 266
271 272 273 274 275
280 281 282 283 284
289 290 291 292 293
298 299 300 301 302
307 308 309 310 311
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 52
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado total de cambios en el patrimonio neto (cont)
Fondos de Resultado del Ajustes por cambios provisiones teacutecnicas
ejercicio de valor Aportaciones de terceros Total
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio Ajustes por errores
213 214 215 216
222 223 224 225
231 232 233 234
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios
Aumentos de capital (-) Reducciones de capital (-) Distribucioacuten de dividendos Otras operaciones con socios
Otras variaciones del patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO
240 241 242 243
249 250 251 252
258 259 260 261
267 268 269 270
276 277 278 279
285 286 287 288
294 295 296 297
303 304 305 306
312 313 314 315
Agencia Tributaria
Administracioacuten de
Delegacioacuten o Diputacioacuten Comunidad Foral de
Coacutedigo Administracioacuten
Impuesto sobre Sociedades
DOCUMENTO DE INGRESO O DEVOLUCIOacuteN
Modelo
200
Dev
engo
(2)
Ejercicio
Periacuteodo
Tipo ejercicio
0 A
Iden
tifi c
acioacute
n (1
)
93 aDeNombre o razoacuten social
NIF
200NNNNNNNNN N Espacio reservado para la numeracioacuten por coacutedigo de barras
Espacio reservado para la etiqueta identificativa La etiqueta identificativa es imprescindible para la presentacioacuten de esta declaracioacuten-liquidacioacuten en una entidad colaboradora
Liqu
idac
ioacuten
(3)
Base imponible
Cuota iacutentegra
Liacutequido a ingresar o a devolver Estado
552
562
621
Ingr
eso
(5)
IImporte
Forma de pago
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es positiva marque con una X la casilla que corresponda
Ingreso efectuado a favor del Tesoro Puacuteblico Cuenta restringida de colaboracioacuten en la recaudacioacuten de la AEAT de declaraciones-liquidaciones o autolishyquidaciones
Dev
oluc
ioacuten
(4)
Devolucioacuten por transferencia Renuncia a la devolucioacuten
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es negativa marque con una X la casilla que corresponda
DImporte
EC Adeudo en cuentaEn efectivo
Importante Ponga especial cuidado en la correcta cumplimentacioacuten de los datos de la cuenta en la que desea recibir la transferencia bancaria
Coacutedigo IBAN
Coacutedigo IBAN
Cuo
ta c
ero
(6)
Cuota cero
Agencia Tributaria
Coacutedigo Administracioacuten
DOCUMENTO DE INGRESO O DEVOLUCIOacuteN
Impuesto sobre la Renta de no Residentes (establecimientos permanentes y entidades en reacutegimen deatribucioacuten de rentas constituidas en el extranjero con presencia en territorio espantildeol)
Modelo
206 Delegacioacuten o Diputacioacuten Comunidad Foral de
Administracioacuten de
Dev
engo
(2)
Ejercicio
Periacuteodo
Tipo ejercicio
O A
Iden
tifi c
acioacute
n (1
)
93 aDeNombre o razoacuten social
NIF
206NNNNNNNNN N Espacio reservado para la numeracioacuten por coacutedigo de barras
Espacio reservado para la etiqueta identificativa La etiqueta identificativa es imprescindible para la presentacioacuten de esta declaracioacuten-liquidacioacuten en una entidad colaboradora
Base imponible
Cuota iacutentegra
Liacutequido a ingresar o a devolver Estado
552
562
621
Ingr
eso
(5)
IImporte
Forma de pago
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es positiva marque con una X la casilla que corresponda
Ingreso efectuado a favor del Tesoro Puacuteblico Cuenta restringida de colaboracioacuten en la recaudacioacuten de la AEAT de declaraciones-liquidaciones o autolishyquidaciones
Dev
oluc
ioacuten
(4)
Devolucioacuten por transferencia Renuncia a la devolucioacuten
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es negativa marque con una X la casilla que corresponda
DImporte
EC Adeudo en cuentaEn efectivo
Importante Ponga especial cuidado en la correcta cumplimentacioacuten de los datos de la cuenta en la que desea recibir la transferencia bancaria
Coacutedigo IBAN
Coacutedigo IBAN
Cuota cero
Cuo
ta c
ero
(6)
Liqu
idac
ioacuten
(3)
01PAacuteG1
02PAacuteG2
03PAacuteGS 03 a 22
05PAacuteG23
06PAacuteG24
07PAacuteGS25 a 29
08PAacuteGS30 a 31
09PAacuteGS32 a 39
10PAacuteGS40 a 41
11PAacuteGS42 a 50
12PAacuteGS51 a 52
Doc ing-dev 200
Doc ing-dev 206
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 18 bis
LIMITACIOacuteN EN LA DEDUCIBILIDAD DE GASTOS FINANCIEROS Art 20 LIS
a) Resultado de explotacioacuten (signo igual a Cuenta de Peacuterd y Gan) b) Amortizacioacuten del inmovilizado (signo igual a Cuenta de Peacuterd y Gan) c) Imputacioacuten de subvenciones de inmovilizado no financiero y otras (signo igual a Cuenta de Peacuterd y Gan) d) Deterioro y resultado por enajenaciones del inmovilizado (signo igual a Cuenta de Peacuterd y Gan) e) Ingresos financieros de participaciones en instrumentos de patrimonio() (signo igual a Cuenta de Peacuterd y Gan) f) Liacutemite a la deduccioacuten de gastos financieros netos (= 30 [a-b-c-d+e] con un miacutenimo de 1 milloacuten de euros) g) Adicioacuten por liacutemite beneficio operativo no aplicado en los cinco ejercicios anteriores h) Gastos financieros del periacuteodo impositivo excluidos aquellos a que se refiere el art 141h) LIS () (sin signo) i) Ingresos financieros del periacuteodo impositivo derivados de la cesioacuten a terceros de capitales propios j) Gastos financieros netos del periacuteodo (= [ h - i ]) k) Gastos financieros netos del periacuteodo deducibles (lt = [ j ]) l) Gastos financieros netos del periacuteodo no deducibles (lt = [ j ]) m) Gastos financieros netos pendientes de deducir de periodos anteriores aplicados n) Total gastos financieros netos deducibles en el periacuteodo (= [k + m] lt = [f + g]) ntilde) Total gastos financieros deducibles en el periacuteodo
175
176
177
178
179
043
049
249
252
253
254
255
258
259
260
() Dividendos o participaciones en beneficios de entidades en las que o bien el porcentaje de participacioacuten directo o indirecto sea al menos el 5 por ciento o bien el valor de adquisicioacuten de la participacioacuten sea superior a 6 millones de euros excepto que dichas participaciones hayan sido adquiridas con deudas cuyos gastos financieros no resulten deducibles por aplicacioacuten del artiacuteculo 141h) de la LIS El miacutenimo de 1 milloacuten de euros exige que como miacutenimo haya 1 milloacuten de euros de gastos financieros netos () Se incluiraacuten los gastos financieros netos imputados por las entidades que tributen con arreglo a lo establecido en el art 48 de la LIS
LIMITACIOacuteN EN LA DEDUCIBILIDAD DE GASTOS FINANCIEROS GASTOS FINANCIEROS PENDIENTES DE DEDUCIR
Importe generadoEjercicio de Pendiente de aplicacioacuten enPendiente de aplicacioacuten a Aplicado en esta liquidacioacutengeneracioacuten periacuteodos futuros principio del periacuteodo
2012 2013 2014 () 2014 ()
212
969
261
264
270
970
262
265
271
971
263
266
Total 267 268 269
() Soacutelo debe cumplimentarse si la entidad tiene gastos financieros pendientes por otro periacuteodo impositivo iniciado en 2014 pero inferior a 12 meses y previo al declarado () Soacutelo debe cumplimentarse si la entidad tiene gastos financieros pendientes devengados en el propio periacuteodo impositivo deducibles en los proacuteximos periacuteodos impositivos
PENDIENTE DE ADICIOacuteN POR LIacuteMITE BENEFICIO OPERATIVO NO APLICADO
Importe generadoEjercicio de Pendiente de aplicacioacuten enPendiente de aplicacioacuten a Aplicado en esta liquidacioacutengeneracioacuten periacuteodos futuros principio del periacuteodo
2012 2013 2014 () 2014 ()
890
503
273
955
891
522
274
956
892
523
537
957
Total 538 539 546
() Soacutelo debe cumplimentarse si la entidad tiene pendiente de adicioacuten por liacutemite beneficio operativo no aplicado por otro periacuteodo impositivo iniciado en 2014 pero inferior a 12 meses y previo al declarado () Soacutelo debe cumplimentarse si la entidad tiene pendiente de adicioacuten por liacutemite beneficio operativo no aplicado generado en el propio periacuteodo impositivo aplicable en los proacuteximos periacuteodos impositivos
DOTACIONES POR DETERIORO DE CREacuteDITOS U OTROS ACTIVOS DERIVADOS DE LAS POSIBLES INSOLVENCIAS DE LOS DEUDORES NO VINCULADOS CON EL SUJETO PASIVO Y OTRAS DEL ART 1913 LIS CONVERSIOacuteN DE ACTIVOS POR IMPUESTO DIFERIDO EN CREacuteDITO EXIGIBLE FRENTE A LA ADMOacuteN TRIBUTARIA (DA 22ordf LIS)
Importe generadoEjercicio de Pendiente de integracioacutenPendiente de aplicacioacuten a Conversioacutengeneracioacuten principio del periacuteodo Integrado en esta liquidacioacuten en periacuteodos futuros
Total
2011 2012 2013 2014 () 2014
954
917
949
898
952
984
953
899
948
893
950
981
344
227
291
173
951
982
985
959
979
958
980
983
Conversioacuten de activos por impuesto diferido en creacutedito exigible frente a la Administracioacuten tributaria
Importe del creacutedito exigible 393 Opciones Abono Compensacioacuten
() Soacutelo debe cumplimentarse si la entidad tiene dotaciones pendientes de integrar correspondientes a un periacuteodo impositivo iniciado en 2014 (consultar instrucciones)
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 19
Operaciones y situaciones relacionadas con paiacuteses o territorios considerados como paraiacutesos fi scales
Operaciones relacionadas con paiacuteses o territorios considerados como paraiacutesos fiscales
Persona o entidad residente en paiacutes o territorio Clave Paiacutes o territorio considerado Descripcioacuten de la operacioacuten considerado como paraiacuteso fiscal FJ paiacutesterritorio como paraiacuteso fiscal Importe
Tenencia de valores relacionados con paiacuteses o territorios considerados como paraiacutesos fiscales
Clave Tipo Entidad participada o emisora de los valores Paiacutes o territorio considerado como paraiacuteso fiscal paiacutesterritorio Valor de adquisicioacuten Particip
Comunicacioacuten del importe neto de la cifra de negocios
Grupos de sociedades art 42 coacutedigo de comercio incluidas entidades de creacutedito y aseguradoras
987Importe neto de la cifra de negocios del conjunto de las entidades del grupo
4NIF de las entidades del grupo 1 (excepto el de la entidad declarante) 2 5
3 6
7 8 9
No residentes con maacutes de un establecimiento permanente
988Importe neto cifra de negocios del conjunto de establecimientos permanentes de la misma persona fiacutesica o entidad titular
Nuacutemero de establecimientos permanentes a traveacutes de los que opera en caso de persona fiacutesica titular
NIF de los establecimientos permanentes en caso de 2 entidad titular (excepto el del establecimiento permanente al que 1 3se refiere esta declaracioacuten)
4 5
Entidades de creacutedito aseguradoras instituciones de inversioacuten colectiva y sociedades de garantiacutea reciacuteproca
Las entidades que hayan marcado la clave de caracteres de la declaracioacuten [003] [004] [024] [025] oacute [036] deberaacuten consignar a continuacioacuten el importe neto de la cifra de negocios en el ejercicio 2014 989
Reacutegimen de las entidades navieras en funcioacuten del tonelaje
Nordm de buques a los que se aplica el reacutegimen
Base imponible resultante de aplicar la escala del apartado 1 del art 125 LIS
Importe de rentas generadas en transmisiones de buques (reserva diferencia entre la amortizacioacuten fiscal yla contable) Compensacioacuten de bases imponibles negativas de periacuteodos anteriores (a compensar uacutenicamente con la casilla 631) Base imponible resultante de la aplicacioacuten del reacutegimen [ 630 + ( 631 - 632 )]
N1
630
579
632
631
200
8
Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 20
Reacutegimen especial de la reserva para inversiones en Canarias (Ley 191994) Inversiones previstas Inversiones previstas
letras A B y D (1ordm) letras C y D (2ordm a 6ordm)Importe de la dotacioacuten art 274 Ley 191994 art 274 Ley 191994 Pendiente de materializar
RIC 2010 Dotacioacuten y materializaciones efectuadas en 2010
RIC 2011 Dotacioacuten y materializaciones efectuadas en 2011
RIC 2012 Dotacioacuten y materializaciones efectuadas en 2012
RIC 2013 Dotacioacuten y materializaciones efectuadas en 2013 RIC 2014 Dotacioacuten y materializaciones efectuadas en 2014
089 094 095
097 098 047 048
524 525 526 527
922 923 924 925
927 928 938 996
020 021
Operaciones con personas o entidades vinculadas
Inversiones anticipadas de futuras dotaciones a la RIC efectuadas en 2014
Indique las operaciones del ejercicio con personas o entidades vinculadas residentes o no residentes de acuerdo con lo establecido en el artiacuteculo 16 LIS Declare separadamente las operaciones de ingreso o pago sin efectuar compensaciones entre ellas aunque correspondan al mismo concepto En cada fila se declararaacuten las operaciones por persona o entidad vinculada que agrupen un determinado tipo de operacioacuten siempre que se haya utilizado el mismo meacutetodo de valoracioacuten En caso de que con una misma persona o entidad se hayan realizado operaciones de distinto tipo se incluiraacuten en registros distintos En el caso de que se tratara de operaciones del mismo tipo pero se hubieran utilizado meacutetodos de valoracioacuten diferentes tambieacuten se separaraacuten en distintas filas Pueden consultarse instrucciones
Persona o entidad vinculada NIF FJ Apellidos y nombre Razoacuten social
Tipovinculacioacuten (artordm 163
LIS) Coacutedigo
provinciapaiacutes Tipo
operacioacuten
Ingreso (I)
Pago (P)
Meacutetodo valoracioacuten (artordm 164
LIS) Importe
operacioacuten
Reacutegimen de cooperativas
Determinacioacuten de la base imponible Resultados cooperativos
1 Ingresos computables 2 Gastos especiacuteficos 3 Gastos generales imputados 4 Gastos Fondo de Educacioacuten y Promocioacuten
9 50 Dotacioacuten obligatoria FRO (art 165 Ley 201990) 10 Reserva para inversiones en Canarias (Ley 191994) 11 Factor de agotamiento 12 Base imponible (6 + 7 - 8 - 9 + 10 + 11)
C6
C7
C8
C9
C10
C11 553
Resultados extracooperativos
E4
E3
E8
E7
E6
E5
E2
E1
E11
554
E9
Detalle de compensacioacuten de cuotas Compensacioacuten de cuota antildeo 1999
Compensacioacuten de cuota antildeo 2000 Compensacioacuten de cuota antildeo 2001 Compensacioacuten de cuota antildeo 2002 Compensacioacuten de cuota antildeo 2003 Compensacioacuten de cuota antildeo 2004 Compensacioacuten de cuota antildeo 2005 Compensacioacuten de cuota antildeo 2006 Compensacioacuten de cuota antildeo 2007 Compensacioacuten de cuota antildeo 2008 Compensacioacuten de cuota antildeo 2009 Compensacioacuten de cuota antildeo 2010 Compensacioacuten de cuota antildeo 2011 Compensacioacuten de cuota antildeo 2012 Compensacioacuten de cuota antildeo 2013 Compensacioacuten de cuota antildeo 2014() Total () Pueden consultarse instrucciones
Pendiente de aplicacioacuten aprincipio del periacuteodo
694
683
680
677
018
099
515
280
624
692
689
686
674
684
681
678
019
100
900
281
672
693
690
687
561 695
682
679
676
673
017
059
587
279
623
691
688
685
773 777772
908 909907
911 912910
935 936 937
Aplicado en esta liquidacioacuten
() Soacutelo debe cumplimentarse si la entidad tiene cuotas negativas por otro periacuteodo impositivo iniciado tambieacuten en 2014 pero inferior a 12 meses y previo al ejercicio declarado
Pendiente de aplicacioacuten enperiacuteodos futuros
Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 21
Operaciones de fusioacuten escisioacuten canje de valores transmisioacuten de activos y pasivos (Ley 82012) y reestructuracioacuten bancaria (Ley 162012) (reacutegimen especial) Opcioacuten art 431 y 433 RIS
Los declarantes que hayan marcado la clave 035 037 062 oacute 024 deberaacuten consignar los siguientes datos Tipo de operacioacuten a que se refiere la opcioacuten (A Fusioacuten B Escisioacuten C Canje de valores D Transmisioacuten de activos y pasivos (Ley 82012) E Reestructuracioacuten bancaria (Ley 162012)
NIF Denominacioacuten social
Entidad transmitente
1
2
3
4
5
NIF Denominacioacuten social
Entidad adquirente
Fecha de los acuerdos sociales Valor de las acciones entregadas Valor de las acciones recibidas Importe de las rentas no integradas en la base imponible de declarante
Los declarantes que hayan marcado la clave 035 037 062 oacute 024 deberaacuten consignar los siguientes datos Tipo de operacioacuten a que se refiere la opcioacuten (A Fusioacuten B Escisioacuten C Canje de valores D Transmisioacuten de activos y pasivos (Ley 82012) E Reestructuracioacuten bancaria (Ley 162012)
NIF Denominacioacuten social
Entidad transmitente NIF Denominacioacuten social
Entidad adquirente
Fecha de los acuerdos sociales Valor de las acciones entregadas Valor de las acciones recibidas Importe de las rentas no integradas en la base imponible de declarante
Los declarantes que hayan marcado la clave 035 037 062 oacute 024 deberaacuten consignar los siguientes datos Tipo de operacioacuten a que se refiere la opcioacuten (A Fusioacuten B Escisioacuten C Canje de valores D Transmisioacuten de activos y pasivos (Ley 82012) E Reestructuracioacuten bancaria (Ley 162012)
NIF Denominacioacuten social
Entidad transmitente NIF Denominacioacuten social
Entidad adquirente
Fecha de los acuerdos sociales Valor de las acciones entregadas Valor de las acciones recibidas Importe de las rentas no integradas en la base imponible de declarante
Los declarantes que hayan marcado la clave 035 037 062 oacute 024 deberaacuten consignar los siguientes datos Tipo de operacioacuten a que se refiere la opcioacuten (A Fusioacuten B Escisioacuten C Canje de valores D Transmisioacuten de activos y pasivos (Ley 82012) E Reestructuracioacuten bancaria (Ley 162012)
NIF Denominacioacuten social
Entidad transmitente NIF Denominacioacuten social
Entidad adquirente
Fecha de los acuerdos sociales Valor de las acciones entregadas Valor de las acciones recibidas Importe de las rentas no integradas en la base imponible de declarante
Los declarantes que hayan marcado la clave 035 037 062 oacute 024 deberaacuten consignar los siguientes datos Tipo de operacioacuten a que se refiere la opcioacuten (A Fusioacuten B Escisioacuten C Canje de valores D Transmisioacuten de activos y pasivos (Ley 82012) E Reestructuracioacuten bancaria (Ley 162012)
NIF Denominacioacuten social
Entidad transmitente NIF Denominacioacuten social
Entidad adquirente
Fecha de los acuerdos sociales Valor de las acciones entregadas Valor de las acciones recibidas Importe de las rentas no integradas en la base imponible de declarante
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 22
Agrupaciones de intereacutes econoacutemico y UTES (reacutegimen especial)
A) Porcentaje de imputacioacuten de bases imponibles y demaacutes conceptos liquidatorios
Indique el porcentaje de imputacioacuten de bases imponibles y demaacutes conceptos liquidatorios a las personas o entidades que ostenten los derechos econoacutemicos inherentes a la cualidad de socio que sean contribuyentes por el IRPF o sujetos pasivos del Impuesto sobre Sociedades o socios o empresas miembros residentes en territorio espantildeol 060
B) Modelo de informacioacuten (artiacuteculo 46 RIS)
1- Resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias 2- Base imponible
3- Deduccioacuten para evitar la doble imposicioacuten interna
552
500
Base de la deduccioacuten Tipo de entidad de la que proceden las rentas Participacioacuten
4- Deduccioacuten para evitar la doble imposicioacuten internacional Base de la deduccioacuten Participacioacuten
5- Base de las bonificaciones 6- Base de las deducciones para incentivar la realizacioacuten de determinadas actividades 7- Retenciones e ingresos a cuenta 8- Dividendos y participaciones en beneficios distribuidos con cargo a reservas
a) De ejercicios en los que la sociedad no haya tributado en el reacutegimen especial b) De ejercicios en los que la sociedad haya tributado en el reacutegimen especial
9- Relacioacuten de socios existentes a la fecha de cierre del periacuteodo impositivo que deban soportar las imputaciones en orden decreciente de grado de participashycioacuten con sus datos identificativos y grado de participacioacuten en dicha fecha
062
NIF RPTE FJ RX Apellidos y nombre Razoacuten social Coacutedigo
provinciapaiacutes Base imponible imputada Partic
2014Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 23
Reacutegimen especial de transparencia fi scal internacional
Clave Nombre o razoacuten social Domicilio social paiacutesterritorio
Administradores
Importe renta A
1
3
5
4
6
2
Clave Nombre o razoacuten social Domicilio social paiacutesterritorio Importe renta
B Administradores
Clave Nombre o razoacuten social Domicilio social paiacutesterritorio Importe renta
C
Administradores
Clave Nombre o razoacuten social Domicilio social paiacutesterritorio Importe renta
D
Administradores
Clave Nombre o razoacuten social Domicilio social paiacutesterritorio Importe renta
E
Administradores
Clave Nombre o razoacuten social Domicilio social paiacutesterritorio Importe renta
F
Administradores
Total importe (A + B + C + D + E + F) 387
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 24
Tributacioacuten conjunta al Estado y a las Administraciones Forales del Paiacutes Vasco y Navarra
Aplicacioacuten del concierto econoacutemico con la Comunidad Autoacutenoma del Paiacutes Vasco y del Convenio Econoacutemico entre el Estado y la Comunidad Foral de Navarra
Volumen total de las operaciones realizadas por la entidad en el ejercicio (incluidas las operaciones realizadas en el extranjero) Volumen de las operaciones realizadas en el extranjero durante el ejercicio Volumen de las operaciones realizadas en
051
050
Territorios histoacutericos del Paiacutes Vasco ARABA 052
GIPUZKOA 053
BIZKAIA 054
Territorio de la Comunidad Foral de NAVARRA 055
056 Territorio comuacuten
Caacutelculo de los porcentajes de tributacioacuten a cada una de las Administraciones
Diputacioacuten Foral de ARABA 052
053 054 055 056
( 050
050 050 050 050
- 051
051 051 051 051
) x 100 626
Diputacioacuten Foral de GIPUZKOA ( - ) x 100 627
Diputacioacuten Foral de BIZKAIA ( - ) x 100 628
Diputacioacuten Foral de NAVARRA ( - ) x 100 629
Administracioacuten del Estado ( - ) x 100 625
Determinacioacuten del liacutequido a ingresar o a devolver a cada una de las Administraciones
ARABA
GIPUZKOA
Cuota del ejercicio a ingresar o a devolver
1ordm Pagos fraccionados 2ordm
3ordm
Cuota diferencial
Incremento por peacuterdida beneficios fiscales periacuteodos anteriores Incremento por incumplimiento de requisitos SOCIMI Intereses de demora
913
494
490
486
482
914
495
491
487
483
915
496
492
488
484
Importe ingresodevolucioacuten efectuada de la declaracioacuten originaria Liacutequido a ingresar o a devolver
BIZKAIA
420 421 426 427 600
402 442 443 444 602
445 446 447 448 604
449 450 451 465 606
474 475 476 477 612
NAVARRA TOTAL
642
622
620
618
616
916
497
493
489
485
Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social 2014
200 Paacutegina 25
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Balance (I)
Activo 101
102
Caja y depoacutesitos en bancos centrales
Cartera de negociacioacuten 103
104
105
106
107
Depoacutesitos en entidades de creacutedito Creacutedito a la clientela Valores representativos de deuda Otros instrumentos de capital Derivados de negociacioacuten
Otros activos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias 108
Depoacutesitos en entidades de creacutedito Creacutedito a la clientela Valores representativos de deuda Instrumentos de capital
109
110
112
111
Activos financieros disponibles para la venta 113
Valores representativos de deuda Instrumentos de capital
114
115
Inversiones crediticias Depoacutesitos en entidades de creacutedito Creacutedito a la clientela Valores representativos de deuda
Cartera de inversioacuten a vencimiento Ajustes a activos financieros por macro-coberturas Derivados de cobertura Activos no corrientes en venta
Participaciones Entidades asociadas Entidades multigrupo Entidades del grupo
Contratos de seguros vinculados a pensiones
125
126
127
Activo material 130
131
132
134
133
Inmovilizado material De uso propio Cedido en arrendamiento operativo Afecto a la Obra social (soacutelo Cajas de ahorros y Cooperativas de creacutedito)
Inversiones inmobiliarias
Activo intangible 136
137 Fondo de comercio Otro activo intangible
Activos fi scales 139
140 Corrientes Diferidos
Resto de activos
Total activo
117
118
119
116
120
122
121
123
124
129
128
135
138
141
142
Informacioacuten adicional sobre determinadas partidas que minoran el activo del balance
Fondos de insolvencias por cobertura especiacutefica Fondos de insolvencias por cobertura geneacuterica
202
203
Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social 2014
200 Paacutegina 26
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Balance (II)
Pasivo
Cartera de negociacioacuten Depoacutesitos de bancos centrales Depoacutesitos de entidades de creacutedito Depoacutesitos de la clientela Deacutebitos representados por valores negociables Derivados de negociacioacuten Posiciones cortas de valores Otros pasivos financieros
Otros pasivos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias
153
154
155
152
156
157
Depoacutesitos de bancos centrales Depoacutesitos de entidades de creacutedito Depoacutesitos de la clientela Deacutebitos representados por valores negociables Pasivos subordinados Otros pasivos financieros
Pasivos financieros a coste amortizado 159
160
164
163
162
161
Depoacutesitos de bancos centrales Depoacutesitos de entidades de creacutedito Depoacutesitos de la clientela Deacutebitos representados por valores negociables Pasivos subordinados Otros pasivos financieros
Ajustes a pasivos financieros por macro-coberturas Derivados de cobertura Pasivos asociados con activos no corrientes en venta
Provisiones
143
144
145
146
147
148
149
150
151
158
165
166
167
Fondo para pensiones y obligaciones similares Provisiones para impuestos y otras contingencias legales Provisiones para riesgos y compromisos contingentes Otras provisiones
169
170
171
172
Pasivos fi scales
168
173
Corrientes Diferidos
174
175
Fondo de la Obra social (soacutelo Cajas de ahorros y Cooperativas de creacutedito) Resto de pasivos Capital reembolsable a la vista (soacutelo Cooperativas de creacutedito)
Total pasivo
178
176
177
179
Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social 2014
200 Paacutegina 27
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Balance (III)
Patrimonio neto
Fondos propios Capital Fondo de dotacioacuten
Escriturado Menos Capital no exigido
Prima de emisioacuten Reservas
Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre) Otros instrumentos de capital
De instrumentos financieros compuestos Cuotas participativas y fondos asociados (soacutelo Cajas de ahorros) Resto de instrumentos de capital
Menos Valores propios Resultado del ejercicio Menos Dividendos y retribuciones
Ajustes por valoracioacuten 193
194
195
196
197
198
199
Activos financieros disponibles para la venta Coberturas de los flujos de efectivo Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero Diferencias de cambio Activos no corrientes en venta Resto de ajustes por valoracioacuten
Total patrimonio neto
Total pasivo y patrimonio neto
180
181
182
187
186
185
184
183
188
189
190
191
192
500
200
201
Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social 2014
200 Paacutegina 28
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Cuenta de peacuterdidas y ganancias
Cuenta de peacuterdidas y ganancias
204
205
206
Intereses y rendimientos asimilados Intereses y cargas asimiladas Remuneracioacuten de capital reembolsable a la vista (soacutelo Cooperativas de creacutedito)
Margen de intereses
Rendimiento de instrumentos de capital Comisiones percibidas Comisiones pagadas
Resultado de operaciones fi nancieras (neto) Cartera de negociacioacuten Otros instrumentos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias Instrumentos financieros no valorados a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias Otros
Diferencias de cambio (neto) Otros productos de explotacioacuten Otras cargas de explotacioacuten
212
213
214
215
211
Margen bruto
207
209
210
208
216
217
218
219
Gastos de administracioacuten Gastos de personal 221
222
220
Otros gastos generales de administracioacuten
Amortizacioacuten 223
224Dotaciones a provisiones (neto)
Otros instrumentos financieros no valorados a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias 227
226
225Peacuterdidas por deterioro de activos fi nancieros (neto) Inversiones crediticias
Resultado de la actividad de explotacioacuten 228
Peacuterdidas por deterioro del resto de activos (neto) Fondo de comercio y otro activo intangible Otros activos
230
231
229
Ganancias (peacuterdidas) en la baja de activos no clasificados como no corrientes en venta Diferencia negativa en combinaciones de negocios Ganancias (peacuterdidas) de activos no corrientes en venta no clasificados como operaciones interrumpidas
Resultado antes de impuestos Impuesto sobre benefi cios Dotacioacuten obligatoria a obras y fondos sociales (soacutelo Cajas de ahorros y Cooperativas de creacutedito)
232
233
234
235
236
237
Resultado del ejercicio procedente de operaciones continuadas Resultado de operaciones interrumpidas (neto)
Resultado del ejercicio
238
239
500
Paacutegina 28
Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social 2014
200 Paacutegina 29
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Estado de cambios en el patrimonioneto (I)
Estado de ingresos y gastos reconocidos
500
256
Resultado del ejercicio
Otros ingresos y gastos reconocidos
257Activos financieros disponibles para la venta
Otras reclasificaciones
258
259
260
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
261Coberturas de los flujos de efectivo 262
263
264
Otras reclasificaciones 265
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Importes transferidos al valor inicial de las partidas cubiertas
266Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero
Otras reclasificaciones
267
268
269
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
270Diferencias de cambio
Otras reclasificaciones
271
272
273
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
274Activos no corrientes en venta
Otras reclasificaciones
275
276
277
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
278
279
280
281
Ganancias (peacuterdidas) actuariales en planes de pensiones
Resto de ingresos y gastos reconocidos
Impuesto sobre benefi cios
Total ingresos y gastos reconocidos
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 30
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Estado de cambios en el patrimonio neto (II)
Estado total de cambios en el patrimonio neto
Saldo final del ejercicio anterior Ajustes por cambio de criterio contable Ajustes por errores
Saldo inicial ajustado Total ingresos y gastos reconocidos Otras variaciones del patrimonio neto Aumentos de capital fondo de dotacioacuten Reducciones de capital Conversioacuten de pasivos financieros en capital Incrementos de otros instrumentos de capital Reclasificacioacuten de pasivos financieros a otros instrumentos de capital Reclasificacioacuten de otros instrumentos de capital a pasivos financieros Distribucioacuten de dividendos Remuneracioacuten a los socios Operaciones con instrumentos de capital propio (neto) Traspasos entre partidas de patrimonio neto Incrementos (reducciones) por combinaciones de negocios Dotacioacuten discrecional a obras y fondos sociales (soacutelo Cajas de ahorros y Cooperativas de creacutedito) Pagos con instrumentos de capital Resto de incrementos (reducciones) de patrimonio neto
Saldo final al final del ejercicio
FONDOS PROPIOS
Capital Fondo Otros instrumentos Menos Valores de dotacioacuten Prima de emisioacuten Reservas de capital propios
282 283 284 285 286
292 293 294 295 296
302 303 304 305 306
312 313 314 315 316
322 323 324 325 326
332 333 334 335 336
342 343 344 345 346
352 353 354 355 356
362 363 364 365 366
372 373 374 375 376
382 383 384 385 386
392 393 394 395 396
402 403 404 405 406
412 413 414 415 416
422 423 424 425 426
432 433 434 435 436
442 443 444 445 446
452 453 454 455 456
462 463 464 465 466
472 473 474 475 476
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 31
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Estado de cambios en el patrimonio neto (III)
Estado total de cambios en el patrimonio neto (cont)
Saldo final del ejercicio anterior Ajustes por cambio de criterio contable Ajustes por errores
Saldo inicial ajustado Total ingresos y gastos reconocidos Otras variaciones del patrimonio neto Aumentos de capital fondo de dotacioacuten Reducciones de capital Conversioacuten de pasivos financieros en capital Incrementos de otros instrumentos de capital Reclasificacioacuten de pasivos financieros a otros instrumentos de capital Reclasificacioacuten de otros instrumentos de capital a pasivos financieros Distribucioacuten de dividendos Remuneracioacuten a los socios Operaciones con instrumentos de capital propio (neto) Traspasos entre partidas de patrimonio neto Incrementos (reducciones) por combinaciones de negocios Dotacioacuten discrecional a obras y fondos sociales (soacutelo Cajas de ahorros y Cooperativas de creacutedito) Pagos con instrumentos de capital Resto de incrementos (reducciones) de patrimonio neto
Saldo final al final del ejercicio
FONDOS PROPIOS
Resultado del Menos dividendos Total fondos Ajustes por Total patrimonio ejercicio y retribuciones propios valoracioacuten neto
287 288 289 290 291
297 298 299 300 301
307 308 309 310 311
317 318 319 320 321
327 328 329 330 331
337 338 339 340 341
347 348 349 350 351
357 358 359 360 361
367 368 369 370 371
377 378 379 380 381
387 388 389 390 391
397 398 399 400 401
407 408 409 410 411
417 418 419 420 421
427 428 429 430 431
437 438 439 440 441
447 448 449 450 451
457 458 459 460 461
467 468 469 470 471
477 478 479 480 481
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 32
Entidades aseguradoras Balance activo (I)
Activo
102
101Efectivo y otros activos liacutequidos equivalentes Activos financieros mantenidos para negociar
103
104
105
106
Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda Derivados Otros
Otros activos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias 108
109
110
111
112
Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda Instrumentos hiacutebridos Inversiones por cuenta de los tomadores de seguros de vida que asuman el riesgo de la inversioacuten Otros
Activos financieros disponibles para la venta
107
Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda Inversiones por cuenta de los tomadores de seguros de vida que asuman el riesgo de la inversioacuten Otros
113
114
115
116
117
Preacutestamos y partidas a cobrar Valores representativos de deuda Preacutestamos
Anticipos sobre poacutelizas Preacutestamos a entidades del grupo y asociadas Preacutestamos a otras partes vinculadas
Depoacutesitos en entidades de creacutedito Depoacutesitos constituiacutedos por reaseguro aceptado Creacuteditos por operaciones de seguro directo
Tomadores de seguro Mediadores Creacuteditos por operaciones de reaseguro Creacuteditos por operaciones de coaseguro Desembolsos exigidos Otros creacuteditos
Creacuteditos con las Administraciones Puacuteblicas Resto de creacuteditos
Inversiones mantenidas hasta el vencimiento Derivados de cobertura
Participacioacuten del reaseguro en las provisiones teacutecnicas 138
139
140
141
Provisioacuten para primas no consumidas Provisioacuten de seguros de vida Provisioacuten para prestaciones Otras provisiones teacutecnicas
Inmovilizado material e inversiones inmobiliarias Inmovilizado material Inversiones inmobiliarias
143
144
Inmovilizado intangible 146
147
148
Fondo de comercio Derechos econoacutemicos derivados de carteras de poacutelizas adquiridas a mediadores Otro activo intangible
Participaciones en entidades del grupo y asociadas 150
151
152
Participaciones en empresas asociadas Participaciones en empresas multigrupo Participaciones en empresas del grupo
118
119
120
121
122
123
124
125
126
127
128
129
130
131
132
133
134
135
136
137
142
145
149
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 33
Entidades aseguradoras Balance activo (II)
Activo (cont)
153Activos fi scales Activos por impuesto corriente Activos por impuesto diferido
154
155
Otros activos Activos y derechos de reembolso por retribuciones a largo plazo al personal Comisiones anticipadas y otros costes de adquisicioacuten Periodifi caciones Resto de activos
156
157
158
159
160
Activos mantenidos para la venta
TOTAL ACTIVO
161
162
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 34
Entidades aseguradoras Balance pasivo y patrimonio neto (I)
Pasivo
164
163Pasivos financieros mantenidos para negociar Otros pasivos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias
Deacutebitos y partidas a pagar Pasivos subordinados Depoacutesitos recibidos por reaseguro cedido Deudas por operaciones de seguro
Deudas con asegurados Deudas con mediadores
Deudas condicionadas Deudas por operaciones de reaseguro Deudas por operaciones de coaseguro Obligaciones y otros valores negociables Deudas con entidades de creacutedito Deudas por operaciones preparatorias de contratos de seguro Otras deudas
Deudas con las Administraciones Puacuteblicas Otras deudas con entidades del grupo y asociadas Resto de otras deudas
Derivados de cobertura
Provisiones teacutecnicas Provisioacuten para primas no consumidas Provisioacuten para riesgos en curso Provisioacuten de seguros de vida
Provisioacuten para primas no consumidas Provisioacuten para riesgos en curso
Provisioacuten matemaacutetica Provisioacuten de seguros de vida cuando el riesgo de la inversioacuten lo asuma el tomador
Provisioacuten para prestaciones Provisioacuten para participacioacuten en beneficios y para extornos Otras provisiones teacutecnicas
Provisiones no teacutecnicas Provisiones para impuestos y otras contingencias legales 194
Provisioacuten para pensiones y obligaciones similares 195
Provisioacuten para pagos por convenios de liquidacioacuten 196
Otras provisiones no teacutecnicas 197
Pasivos fi scales Pasivos por impuesto corriente 199
Pasivos por impuesto diferido 200
Resto de pasivos 202Periodifi caciones
Pasivos por asimetriacuteas contables 203
Comisiones y otros costes de adquisicioacuten del reaseguro cedido 204
Otros pasivos 205
Pasivos vinculados con activos mantenidos para la venta
TOTAL PASIVO
165
166
167
168
169
170
171
172
173
174
175
176
177
178
179
180
181
182
184
185
186
187
188
189
190
191
192
183
193
198
201
206
207
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 35
Entidades aseguradoras Balance pasivo y patrimonio neto (II)
Patrimonio neto
208Fondos propios
Capital o fondo mutual Capital escriturado o fondo mutual (Capital no exigido)
Prima de emisioacuten o asuncioacuten Reservas
Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre)
Legal y estatutarias Reserva de estabilizacioacuten
Otras reservas (Acciones propias) Resultados de ejercicios anteriores Remanente
(Resultados negativos de ejercicios anteriores) Otras aportaciones de socios y mutualistas Resultado del ejercicio (Dividendo a cuenta y reserva de estabilizacioacuten a cuenta) Otros instrumentos de patrimonio neto
209
210
211
212
213
214
215
216
217
218
219
220
221
222
223
224
382
Ajustes por cambios de valor Activos financieros disponibles para la venta Operaciones de cobertura Diferencias de cambio y conversioacuten Correccioacuten de asimetriacuteas contables Otros ajustes
226
227
228
229
230
Subvenciones donaciones y legados recibidos
TOTAL PATRIMONIO NETO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO
225
231
232
233
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 36
Entidades aseguradoras Cuenta de peacuterdidas y ganancias (I)
Cuenta teacutecnica seguro no vida
Primas imputadas al ejercicio netas de reaseguro Primas devengadas Seguro directo Reaseguro aceptado
Variacioacuten de la correccioacuten por deterioro de las primas pendientes de cobro (+ oacute -) Primas del reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas y para riesgos en curso (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas reaseguro cedido (+ oacute -)
Ingresos del inmovilizado material y de las inversiones Ingresos procedentes de las inversiones inmobiliarias Ingresos procedentes de las inversiones financieras Aplicaciones de correcciones de valor por deterioro del inmovilizado material y de las inversiones
Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Beneficios en realizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Otros ingresos teacutecnicos Siniestralidad del ejercicio neta de reaseguro Prestaciones y gastos pagados Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para prestaciones (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Gastos imputables a prestaciones
Variacioacuten de otras provisiones teacutecnicas netas de reaseguro (+ oacute -) Participacioacuten en beneficios y extornos Prestaciones y gastos por participacioacuten en beneficios y extornos 266
Variacioacuten de la provisioacuten para participacioacuten en beneficios y extornos (+ oacute -) 267
Gastos de explotacioacuten netos Gastos de adquisicioacuten 269
270Gastos de administracioacuten Comisiones y participaciones en el reaseguro cedido y retrocedido 271
Otros gastos teacutecnicos (+ oacute -) Variacioacuten del deterioro por insolvencias (+ oacute -) 273
Variacioacuten del deterioro del inmovilizado (+ oacute -) 274
Variacioacuten de prestaciones por convenios de liquidacioacuten de siniestros (+ oacute -) 275
276Otros
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones Gastos de gestioacuten de las inversiones
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Gastos de inversiones y cuentas financieras
Correcciones de valor del inmovilizado material y de las inversiones Amortizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro de inversiones financieras
Peacuterdidas procedentes del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De las inversiones financieras
234
235
236
237
238
239
240
241
242
243
244
245
246
247
248
249
250
251
252
253
254
255
256
257
258
259
260
261
262
263
264
265
268
272
277
279
280
281
282
283
284
285
286
287
278
Subtotal (Resultado de la cuenta teacutecnica del seguro no vida) 288
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 37
Entidades aseguradoras Cuenta de peacuterdidas y ganancias (II)
Cuenta teacutecnica seguro de vida
Primas imputadas al ejercicio netas de reaseguro Primas devengadas Seguro directo Reaseguro aceptado
Variacioacuten de la correccioacuten por deterioro de las primas pendientes de cobro (+ oacute -) Primas del reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas y para riesgos en curso (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas reaseguro cedido (+ oacute -)
Ingresos del inmovilizado material y de las inversiones Ingresos procedentes de las inversiones inmobiliarias Ingresos procedentes de las inversiones financieras Aplicaciones de correcciones de valor por deterioro del inmovilizado material y de las inversiones
Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Beneficios en realizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Ingresos de inversiones afectas a seguros en los que el tomador asume el riesgo de la inversioacuten Otros ingresos teacutecnicos
Siniestralidad del ejercicio neta de reaseguro Prestaciones y gastos pagados Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para prestaciones (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Gastos imputables a prestaciones
Variacioacuten de otras provisiones teacutecnicas netas de reaseguro (+ oacute -) 321
322
323
324
325
326
289
290
291
292
293
294
295
296
297
298
299
300
301
302
303
304
305
306
307
308
309
310
311
312
313
314
315
316
317
318
319
320
Provisiones para seguros de vida Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Provisiones para seguros de vida cuando el riesgo de inversioacuten lo asuman los tomadores de seguros Otras provisiones teacutecnicas
Participacioacuten en beneficios y extornos Prestaciones y gastos por participacioacuten en beneficios y extornos 328
Variacioacuten de la provisioacuten para participacioacuten en beneficios extornos (+ oacute -) 329
Gastos de explotacioacuten netos Gastos de adquisicioacuten 331
332Gastos de administracioacuten Comisiones y participaciones en el reaseguro cedido y retrocedido 333
327
330
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 38
Entidades aseguradoras Cuenta de peacuterdidas y ganancias (III)
Cuenta teacutecnica seguro de vida (cont)
334Otros gastos teacutecnicos (+ oacute -) Variacioacuten del deterioro por insolvencias (+ oacute -) 335
Variacioacuten del deterioro del inmovilizado (+ oacute -) 336
337Otros
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones Gastos de gestioacuten del inmovilizado material y de las inversiones
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Gastos de inversiones y cuentas financieras
Correcciones de valor del inmovilizado material y de las inversiones Amortizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro de inversiones financieras
Peacuterdidas procedentes del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De las inversiones financieras
Gastos de inversiones afectas a seguros en los que el tomador asume el riesgo de la inversioacuten Subtotal (Resultado de la cuenta teacutecnica del seguro de vida)
Cuenta no teacutecnica
Ingresos del inmovilizado material y de las inversiones Ingresos procedentes de las inversiones inmobiliarias Ingresos procedentes de las inversiones financieras Aplicaciones de correcciones de valor por deterioro del inmovilizado material y de las inversiones
Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Beneficios en realizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
338
339
340
341
342
343
344
345
346
347
348
349
350
351
352
353
354
355
356
357
358
359
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones Gastos de gestioacuten de las inversiones
Gastos de inversiones y cuentas financieras Gastos de inversiones materiales
Correcciones de valor del inmovilizado material y de las inversiones Amortizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro de inversiones financieras
Peacuterdidas procedentes del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De las inversiones financieras
Otros ingresos Ingresos por la administracioacuten de fondos de pensiones 372
Resto de ingresos 373
Otros gastos Gastos por la administracioacuten de fondos de pensiones 375
Resto de gastos 376
360
361
362
363
364
365
366
367
368
369
370
371
374
Subtotal (Resultado de la cuenta no teacutecnica) Resultado antes de impuestos Impuesto sobre benefi cios Resultado procedente de operaciones continuadas Resultado procedente de operaciones interrumpidas neto de impuestos Resultado del ejercicio
377
378
379
380
381
500
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 39
Entidades aseguradoras Estado de cambios en el patrimonio propio (I)
Estado de ingresos y gastos reconocidos
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
385
386
387
Resultado del ejercicio 500
Otros ingresos y gastos reconocidos 383
Activos financieros disponibles para la venta 384
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Importes transferidos al valor inicial de las partidas cubiertas
389
390
391
Coberturas de los flujos de efectivo 388
Otras reclasificaciones 392
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
394
395
396
Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero 393
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
398
399
400
Diferencias de cambio y conversioacuten 397
Ganancias (peacuterdidas) actuariales por retribuciones a largo plazo del personal
Otros ingresos y gastos reconocidos
409
Impuesto sobre benefi cios
Total de ingresos y gastos reconocidos
411
412
410
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
406
407
408
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
402
403
404
Correccioacuten de asimetriacuteas contables 401
Activos mantenidos para la venta 405
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 40
Entidades aseguradoras Estado de cambios en el patrimonio propio (II) estado total de cambios en el patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio de ejercicios anteriores Ajustes por errores de ejercicios anteriores
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios o mutualistas
Aumentos de capital o fondo mutual (-) Reducciones de capital o fondo mutual Conversioacuten de pasivos financ en patr neto (conversioacuten de obligac condonaciones de deudas)
(-) Distribucioacuten de dividendos o derramas activas Operaciones con acciones o participaciones propias (netas) Incremento (reduccioacuten) de patr neto resultante de una combinacioacuten de negocios
Otras operaciones con socios o mutualistas Otras variaciones del patrimonio neto
Pagos basados en instrumentos de patrimonio Traspasos entre partidas de patrimonio neto Otras variaciones
SALDO FINAL DEL EJERCICIO 634
CAPITAL O FONDO MUTUAL (Acciones en Resultados de Otras aportaciones de
Escriturado (No exigido) Prima de emisioacuten Reservas patrimonio propias) ejercicios anteriores socios o mutualistas
413 414 415 416 417 418 419
426 427 428 429 430 431 432
439 440 441 442 443 444 445
452 453 454 455 456 457 458
465 466 467 468 469 470 471
478 479 480 481 482 483 484
491 492 493 494 495 496 497
504 505 506 507 508 509 510
517 518 519 520 521 522 523
530 531 532 533 534 535 536
543 544 545 546 547 548 549
556 557 558 559 560 561 562
569 570 571 572 573 574 575
582 583 584 585 586 587 588
595 596 597 598 599 600 601
608 609 610 611 612 613 614
621 622 623 624 625 626 627
635 636 637 638 639 640
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 41
Entidades aseguradoras Estado de cambios en el patrimonio propio (III) estado total de cambios en el patrimonio neto (cont)
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio de ejercicios anteriores Ajustes por errores de ejercicios anteriores
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios o mutualistas
Aumentos de capital o fondo mutual (-) Reducciones de capital o fondo mutual
Conversioacuten de pasivos financ en patr neto (conversioacuten de obligac condonaciones de deudas) (-) Distribucioacuten de dividendos o derramas activas Operaciones con acciones o participaciones propias (netas) Incremento (reduccioacuten) de patr neto resultante de una combinacioacuten de negocios Otras operaciones con socios o mutualistas
Otras variaciones del patrimonio neto Pagos basados en instrumentos de patrimonio Traspasos entre partidas de patrimonio neto Otras variaciones
SALDO FINAL DEL EJERCICIO
Subvenciones Otros instrumentos de Ajustes por cambios donaciones y legados
Resultado del ejercicio (Dividendo a cuenta) patrimonio de valor recibidos Total
420 421 422 423 424 425
433 434 435 436 437 438
446 447 448 449 450 451
459 460 461 462 463 464
472 473 474 475 476 477
485 486 487 488 489 490
498 499 382 501 502 503
511 512 513 514 515 516
524 525 526 527 528 529
537 538 539 540 541 542
550 551 552 553 554 555
563 564 565 566 567 568
576 577 578 579 580 581
589 590 591 592 593 594
602 603 604 605 606 607
615 616 617 618 619 620
628 629 630 631 632 633
641 642 643 644 645 646
101
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 42
Instituciones de inversioacuten colectiva Balance activo
Activo
101Activo no corriente (F I)
103
104
105
106
107
108
109
110
111
112
113
114
115
116
117
118
119
120
121
122
123
102Inmovilizado intangible (F I)
Inmovilizado material (F I) Bienes muebles de uso propio (F I) Mobiliario y enseres (F I)
Cartera de inversiones inmobiliarias (I) Cartera interior de inmuebles y derechos (I)
Inmuebles en fase de construccioacuten (I) Inmuebles terminados (I) Concesiones administrativas (I)
Otros derechos reales (I) Compromisos de compra de inmuebles (I) Compra de opciones de compra de inmuebles (I) Acciones en sociedades tenedoras y entidades de arrendamiento (I) Opciones sobre la cartera de inversiones inmobiliarias (I)
Otros (I) Cartera exterior de inmuebles y derechos (I)
Sociedades tenedoras de inmuebles (I) Otros (I)
Anticipos o entregas a cuenta (I) Cuentas transitorias (I)
Inversiones adicionales complementarias y rehabilitaciones en curso (I) Indemnizaciones a arrendatarios (I)
Activos por impuesto diferido (F I) 124
Activo corriente (F I) Deudores (F I)
Deudores por venta de inmuebles (I) Deudores por alquileres (I) Deudores dudosos o morosos (I) Deudores dudosos o morosos avalados o garantizados (I) Otros deudores (I)
Cartera de inversiones financieras (F I) Cartera interior (F I)
Valores representativos de deuda (F) Instrumentos de patrimonio (F) Instituciones de inversioacuten colectiva (F) Depoacutesitos en EECC (F)
Derivados (F) Otros (F)
Cartera exterior (F I) Valores representativos de deuda (F) Instrumentos de patrimonio (F) Instituciones de inversioacuten colectiva (F) Depoacutesitos en EECC (F)
Derivados (F) Otros (F)
Intereses de la cartera de inversioacuten (F I) Inversiones morosas dudosas o en litigio (F I)
Periodificaciones (F I) Tesoreriacutea (F I)
125
126
127
128
129
130
131
132
133
134
135
136
137
138
139
140
141
142
143
144
145
146
147
148
149
150
151TOTAL ACTIVO (F I)
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
xxx
xxx
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 43
Instituciones de inversioacuten colectiva Patrimonio y pasivo Cuentas de orden
Patrimonio y pasivo
152
154
155
156
157
158
159
160
161
162
153
243
Patrimonio atribuido a partiacutecipes o accionistas (F I) Fondos reembolsables atribuidos a partiacutecipes o accionistas (F I)
Capital (F I) Partiacutecipes (F I) Prima de emisioacuten (F I) Reservas (F I)
Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre) (Acciones propias) (F I) Resultados de ejercicios anteriores (F I) Otras aportaciones de socios (F I) Resultado del ejercicio (F I) (Dividendo a cuenta) (F I)
Ajustes por cambios de valor en inmovilizado material de uso propio (F)
Ajustes por cambios de valor en inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I) Ajustes por plusvaliacuteas de las inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I) Ajustes por minusvaliacuteas de las inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I)
Otro patrimonio atribuiacutedo (F I)
Pasivo no corriente (F I) Provisiones a largo plazo (F I) Deudas a largo plazo (F I) Pasivos por impuesto diferido (F I)
180Cuentas de compromiso (F) Compromisos por operaciones largas de derivados (F) Compromisos por operaciones cortas de derivados (F) 182
181
Cuentas de riesgo y de compromiso (I)
185
186
184
187
188
183
189
Compromisos por compra de inmuebles (I) Compromisos de venta de inmuebles (I) Contratos de arras (I) Derechos de compra de opciones de compra de inmuebles (I) Importes pendientes de desembolsar por inmuebles en fase de construccioacuten (I) Otras cuentas de riesgo y compromiso (I)
TOTAL CUENTAS DE RIESGO Y COMPROMISO (I)
190
192
193
191
194
195
196
197
198
199
200
201
Otras cuentas de orden (F) Valores cedidos en preacutestamo por la IIC (F) Valores aportados como garantiacutea por la IIC (F) Valores recibidos en garantiacutea por la IIC (F) Capital nominal no suscrito ni en circulacioacuten (SICAV) (F) Capital nominal no suscrito (SII) (I) Avales recibidos (I) Avales emitidos (I) Indemnizaciones previstas pendientes de confirmar (I) Peacuterdidas fiscales a compensar (F) (I)
Otros (F) Otras cuentas de orden (I)
TOTAL OTRAS CUENTAS DE ORDEN (I) TOTAL CUENTAS DE ORDEN (F)
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
202
203
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 44
Instituciones de inversioacuten colectiva Cuenta de peacuterdidas y ganancias
Cuenta de peacuterdidas y ganancias
Comisiones de descuento por suscripciones yo reembolsos (F I) Comisiones retrocedidas (F I) Ingresos por alquiler (I) Gastos de personal (F I)
Otros gastos de explotacioacuten (F I) Comisioacuten de gestioacuten (F I) Comisioacuten depositario (F I) Otros (F I)
Deterioro y resultados por enajenaciones de inmovilizado (F)
206
207
208
209
210
212
204
205
213
Deterioro de inversiones inmobiliarias (I) Incrementos de deterioro (I) Reversioacuten del deterioro (I)
Resultados por enajenaciones y otros de inversiones inmobiliarias (I) Resultados positivos (I) Resultados negativos (I)
Compensaciones e indemnizaciones por deterioro o peacuterdida de inversiones inmobiliarias (I) Amortizacioacuten de las inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I) Amortizacioacuten del inmovilizado material (F) Excesos de provisiones (F I) Deterioro y resultados por enajenaciones de inmovilizado material (I)
Resultado de explotacioacuten (F I)
214
215
216
217
218
219
220
221
222
223
224
Ingresos financieros (F I) Gastos financieros (F I) Variacioacuten del valor razonable en instrumentos financieros (F I)
Por operaciones de la cartera interior (F) Por operaciones de la cartera exterior (F) Por operaciones con derivados (F)
Otros (F) Diferencias de cambio (F I) Deterioro y resultado por enajenaciones de instrumentos financieros (F I) Deterioros (F)
Resultados por operaciones de la cartera interior (F) Resultados por operaciones de la cartera exterior (F) Resultados por operaciones con derivados (F)
Otros (F)
228
229
230
231
232
233
234
235
236
237
238
239
227
226
Resultado fi nanciero (F I) Resultado antes de impuesto (F I) Impuesto sobre beneficios (F I)
RESULTADO DEL EJERCICIO (F I)
225
240
241
242
500
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 45
Instituciones de inversioacuten colectiva Estado de variacioacuten patrimonial (I)
Estado de variacioacuten patrimonial 244
245
Patrimonio inicial (F I)
Saldo neto (F I) 246
247
248
249
Suscripciones Puesta circ Acciones (F) Suscripciones Aumentos de capital (I) Reembolsos Recompra de acciones (F) Reembolsos Reducciones de capital (I)
Inversiones inmobiliarias (I) Variacioacuten del valor razonable de inversiones inmobiliarias (I) Resultados por enajenaciones de inversiones inmobiliarias (I) Resultados por contratos de inversiones inmobiliarias rescindidos (I) Otros derivados de las inversiones inmobiliarias (I)
253
254
255
256
257
258
259
260
Valores representativos de deuda (F I) Instrumentos de patrimonio (F I) Depoacutesitos (F) Instituciones de inversioacuten colectiva (F I) Derivados (F) Otros valores (F I) Diferencias de cambio (F I) Otros rendimientos (F I)
Gastos repercutidos (F I)
261
262
263
264
265
266
267
268
250
252
251
Gastos de gestioacuten corriente (F I) Comisioacuten de gestioacuten sobre patrimonio (F I) Comisioacuten de gestioacuten sobre resultados (F I) Comisioacuten de depoacutesito (F I)
Otros gastos de gestioacuten corriente (F I) Tasas por registros oficiales (F I) Admisioacuten a cotizacioacuten (F) Difusioacuten de valores liquidativos (F) Otros gastos de gestioacuten corriente (F I)
Servicios exteriores (F I) Tasaciones (I)
Administracioacuten de fincas y gastos de comunidad (I) Reparacioacuten y conservacioacuten de inmuebles (I) Auditoriacutea (F I) Servicios bancarios y similares (F I) Publicidad propaganda y relaciones puacuteblicas (F I) Otros servicios (F I)
Amortizacioacuten de mobiliario y enseres (F I) Deterioros excepto por inversiones inmobiliarias (I) Deterioros (F) Retenciones no recuperadas por inversiones de cartera exterior (F) Impuesto sobre beneficios (F I) Gasto por compartimento IB (F I) Otros (F I)
269
270
271
272
273
274
275
276
277
278
279
280
281
282
283
284
285
286
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
287
288
289
290
291
292
293
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 46
Instituciones de inversioacuten colectiva Estado de variacioacuten patrimonial (II)
Estado de variacioacuten patrimonial (cont)
294Ingresos (F I) Comisiones de descuento a favor de la institucioacuten (F I) 295
Comisiones retrocedidas (F I)
Otras (F I)
297
298
299
296
De intermediarios financieros (F I) Por inversiones en otras IIC (F I)
Ingreso compartimento por IB (F I) Otros (F I)
300
301
Revalorizacioacuten inmuebles uso propio y resultados por enajenacioacuten inmovilizado (F I)
PATRIMONIO FINAL (F I)
302
303
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 47
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Balance (I)
Activo
Tesoreriacutea Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar Socios dudosos Deudores varios Otros creacuteditos con las Administraciones Puacuteblicas Socios por desembolsos exigidos Activos por impuesto corriente Resto de cuentas a cobrar
Inversiones fi nancieras Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda Depoacutesitos a plazo en entidades de creacutedito Activos financieros hiacutebridos Derivados de cobertura Resto de derivados
Inversiones en empresas del grupo y asociadas Activos no corrientes mantenidos para la venta Inmovilizado material Terrenos y construcciones Instalaciones teacutecnicas y otro inmovilizado material
110
111
112
113
114
115
119
120
Inversiones inmobiliarias Inmovilizado intangible Activos por impuesto diferido Resto de activos Periodifi caciones Otros activos
TOTAL ACTIVO
125
126
Pasivo
Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 130
131 Acreedores varios Pasivos por impuesto corriente
Deudas Obligaciones Deudas con entidades de creacutedito Fianzas y depoacutesitos recibidos Sociedades de reafianzamiento Derivados de cobertura Resto de derivados Otras deudas
Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta Pasivos por avales y garantiacuteas
142
143 Garantiacuteas financieras Resto de avales y garantiacuteas
Provisiones Provisiones por avales y garantiacuteas Otras provisiones
145
146
101
102
103
104
105
106
107
108
109
116
117
118
121
122
123
124
127
129
132
133
134
135
136
137
138
139
140
141
144
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 48
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Balance (II)
Pasivo (cont)
Fondo de provisiones teacutecnicas Cobertura del conjunto de operaciones Pasivos por impuesto diferido Resto de pasivos Capital reembolsable a la vista
TOTAL PASIVO
147
148
149
150
128
Patrimonio neto
Fondos propios Capital Capital suscrito Socios protectores Socios partiacutecipes
Menos capital no exigido Menos capital reembolsable a la vista
151
152
153
154
155
156
157
Reservas Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre)
Resultados de ejercicios anteriores
Resultado del ejercicio
158
159
194
160
Ajustes por cambio de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO
161
162
163
165
164
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 49
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Cuenta de peacuterdidas y ganancias
166Importe neto de la cifra de negocios 167
168 Ingresos por avales y garantiacuteas Ingresos por prestacioacuten de servicios
Otros ingresos de explotacioacuten Gastos de personal Sueldos salarios y asimilados Cargas sociales Provisiones
171
172
173
Otros gastos de explotacioacuten Dotaciones a provisiones por avales y garantiacuteas (neto) Correcciones de valor por deterioro de socios dudosos (neto) Dotaciones al fondo de provisiones teacutecnicas Cobertura del conjunto de operaciones (neto) Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros utilizadas Amortizacioacuten del inmovilizado Deterioro y resultado por enajenaciones de inmovilizado Deterioro y resultado de activos no corrientes en venta (neto)
RESULTADO DE EXPLOTACIOacuteN
Ingresos fi nancieros De participaciones en instrumentos de patrimonio De valores negociables y otros instrumentos financieros
184
185
Gastos fi nancieros Variacioacuten de valor razonable en instrumentos fi nancieros Diferencias de cambio Correcciones de valor por deterioro de instrumentos fi nancieros Resultado por enajenacioacuten de instrumentos fi nancieros
RESULTADO FINANCIERO
Resultado antes de impuestos
Impuestos sobre benefi cios
RESULTADO DEL EJERCICIO
169
170
174
175
176
177
178
179
180
181
182
183
186
187
188
189
190
191
192
193
500
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 50
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado de ingresos y gastos reconocidos
500Resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias
Ingresos y gastos imputados directamente al patrimonio neto
Por ajustes por cambios de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros Efecto impositivo
Total ingresos y gastos imputados directamente en el patrimonio neto
Transferencias a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
Por ajustes por cambios de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros Efecto impositivo
Total transferencias a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
TOTAL DE INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS
195
196
197
198
199
200
201
202
203
204
205
207
206
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 51
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado total de cambios en el patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio Ajustes por errores
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios
Aumentos de capital (-) Reducciones de capital (-) Distribucioacuten de dividendos Otras operaciones con socios
Otras variaciones del patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO
CAPITAL Menos Resultados de
Suscrito Menos no exigido reembolsable a la vista Reservas ejercicios anteriores
208 209 210 211 212
217 218 219 220 221
226 227 228 229 230
235 236 237 238 239
244 245 246 247 248
253 254 255 256 257
262 263 264 265 266
271 272 273 274 275
280 281 282 283 284
289 290 291 292 293
298 299 300 301 302
307 308 309 310 311
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 52
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado total de cambios en el patrimonio neto (cont)
Fondos de Resultado del Ajustes por cambios provisiones teacutecnicas
ejercicio de valor Aportaciones de terceros Total
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio Ajustes por errores
213 214 215 216
222 223 224 225
231 232 233 234
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios
Aumentos de capital (-) Reducciones de capital (-) Distribucioacuten de dividendos Otras operaciones con socios
Otras variaciones del patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO
240 241 242 243
249 250 251 252
258 259 260 261
267 268 269 270
276 277 278 279
285 286 287 288
294 295 296 297
303 304 305 306
312 313 314 315
Agencia Tributaria
Administracioacuten de
Delegacioacuten o Diputacioacuten Comunidad Foral de
Coacutedigo Administracioacuten
Impuesto sobre Sociedades
DOCUMENTO DE INGRESO O DEVOLUCIOacuteN
Modelo
200
Dev
engo
(2)
Ejercicio
Periacuteodo
Tipo ejercicio
0 A
Iden
tifi c
acioacute
n (1
)
93 aDeNombre o razoacuten social
NIF
200NNNNNNNNN N Espacio reservado para la numeracioacuten por coacutedigo de barras
Espacio reservado para la etiqueta identificativa La etiqueta identificativa es imprescindible para la presentacioacuten de esta declaracioacuten-liquidacioacuten en una entidad colaboradora
Liqu
idac
ioacuten
(3)
Base imponible
Cuota iacutentegra
Liacutequido a ingresar o a devolver Estado
552
562
621
Ingr
eso
(5)
IImporte
Forma de pago
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es positiva marque con una X la casilla que corresponda
Ingreso efectuado a favor del Tesoro Puacuteblico Cuenta restringida de colaboracioacuten en la recaudacioacuten de la AEAT de declaraciones-liquidaciones o autolishyquidaciones
Dev
oluc
ioacuten
(4)
Devolucioacuten por transferencia Renuncia a la devolucioacuten
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es negativa marque con una X la casilla que corresponda
DImporte
EC Adeudo en cuentaEn efectivo
Importante Ponga especial cuidado en la correcta cumplimentacioacuten de los datos de la cuenta en la que desea recibir la transferencia bancaria
Coacutedigo IBAN
Coacutedigo IBAN
Cuo
ta c
ero
(6)
Cuota cero
Agencia Tributaria
Coacutedigo Administracioacuten
DOCUMENTO DE INGRESO O DEVOLUCIOacuteN
Impuesto sobre la Renta de no Residentes (establecimientos permanentes y entidades en reacutegimen deatribucioacuten de rentas constituidas en el extranjero con presencia en territorio espantildeol)
Modelo
206 Delegacioacuten o Diputacioacuten Comunidad Foral de
Administracioacuten de
Dev
engo
(2)
Ejercicio
Periacuteodo
Tipo ejercicio
O A
Iden
tifi c
acioacute
n (1
)
93 aDeNombre o razoacuten social
NIF
206NNNNNNNNN N Espacio reservado para la numeracioacuten por coacutedigo de barras
Espacio reservado para la etiqueta identificativa La etiqueta identificativa es imprescindible para la presentacioacuten de esta declaracioacuten-liquidacioacuten en una entidad colaboradora
Base imponible
Cuota iacutentegra
Liacutequido a ingresar o a devolver Estado
552
562
621
Ingr
eso
(5)
IImporte
Forma de pago
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es positiva marque con una X la casilla que corresponda
Ingreso efectuado a favor del Tesoro Puacuteblico Cuenta restringida de colaboracioacuten en la recaudacioacuten de la AEAT de declaraciones-liquidaciones o autolishyquidaciones
Dev
oluc
ioacuten
(4)
Devolucioacuten por transferencia Renuncia a la devolucioacuten
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es negativa marque con una X la casilla que corresponda
DImporte
EC Adeudo en cuentaEn efectivo
Importante Ponga especial cuidado en la correcta cumplimentacioacuten de los datos de la cuenta en la que desea recibir la transferencia bancaria
Coacutedigo IBAN
Coacutedigo IBAN
Cuota cero
Cuo
ta c
ero
(6)
Liqu
idac
ioacuten
(3)
01PAacuteG1
02PAacuteG2
03PAacuteGS 03 a 22
05PAacuteG23
06PAacuteG24
07PAacuteGS25 a 29
08PAacuteGS30 a 31
09PAacuteGS32 a 39
10PAacuteGS40 a 41
11PAacuteGS42 a 50
12PAacuteGS51 a 52
Doc ing-dev 200
Doc ing-dev 206
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 19
Operaciones y situaciones relacionadas con paiacuteses o territorios considerados como paraiacutesos fi scales
Operaciones relacionadas con paiacuteses o territorios considerados como paraiacutesos fiscales
Persona o entidad residente en paiacutes o territorio Clave Paiacutes o territorio considerado Descripcioacuten de la operacioacuten considerado como paraiacuteso fiscal FJ paiacutesterritorio como paraiacuteso fiscal Importe
Tenencia de valores relacionados con paiacuteses o territorios considerados como paraiacutesos fiscales
Clave Tipo Entidad participada o emisora de los valores Paiacutes o territorio considerado como paraiacuteso fiscal paiacutesterritorio Valor de adquisicioacuten Particip
Comunicacioacuten del importe neto de la cifra de negocios
Grupos de sociedades art 42 coacutedigo de comercio incluidas entidades de creacutedito y aseguradoras
987Importe neto de la cifra de negocios del conjunto de las entidades del grupo
4NIF de las entidades del grupo 1 (excepto el de la entidad declarante) 2 5
3 6
7 8 9
No residentes con maacutes de un establecimiento permanente
988Importe neto cifra de negocios del conjunto de establecimientos permanentes de la misma persona fiacutesica o entidad titular
Nuacutemero de establecimientos permanentes a traveacutes de los que opera en caso de persona fiacutesica titular
NIF de los establecimientos permanentes en caso de 2 entidad titular (excepto el del establecimiento permanente al que 1 3se refiere esta declaracioacuten)
4 5
Entidades de creacutedito aseguradoras instituciones de inversioacuten colectiva y sociedades de garantiacutea reciacuteproca
Las entidades que hayan marcado la clave de caracteres de la declaracioacuten [003] [004] [024] [025] oacute [036] deberaacuten consignar a continuacioacuten el importe neto de la cifra de negocios en el ejercicio 2014 989
Reacutegimen de las entidades navieras en funcioacuten del tonelaje
Nordm de buques a los que se aplica el reacutegimen
Base imponible resultante de aplicar la escala del apartado 1 del art 125 LIS
Importe de rentas generadas en transmisiones de buques (reserva diferencia entre la amortizacioacuten fiscal yla contable) Compensacioacuten de bases imponibles negativas de periacuteodos anteriores (a compensar uacutenicamente con la casilla 631) Base imponible resultante de la aplicacioacuten del reacutegimen [ 630 + ( 631 - 632 )]
N1
630
579
632
631
200
8
Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 20
Reacutegimen especial de la reserva para inversiones en Canarias (Ley 191994) Inversiones previstas Inversiones previstas
letras A B y D (1ordm) letras C y D (2ordm a 6ordm)Importe de la dotacioacuten art 274 Ley 191994 art 274 Ley 191994 Pendiente de materializar
RIC 2010 Dotacioacuten y materializaciones efectuadas en 2010
RIC 2011 Dotacioacuten y materializaciones efectuadas en 2011
RIC 2012 Dotacioacuten y materializaciones efectuadas en 2012
RIC 2013 Dotacioacuten y materializaciones efectuadas en 2013 RIC 2014 Dotacioacuten y materializaciones efectuadas en 2014
089 094 095
097 098 047 048
524 525 526 527
922 923 924 925
927 928 938 996
020 021
Operaciones con personas o entidades vinculadas
Inversiones anticipadas de futuras dotaciones a la RIC efectuadas en 2014
Indique las operaciones del ejercicio con personas o entidades vinculadas residentes o no residentes de acuerdo con lo establecido en el artiacuteculo 16 LIS Declare separadamente las operaciones de ingreso o pago sin efectuar compensaciones entre ellas aunque correspondan al mismo concepto En cada fila se declararaacuten las operaciones por persona o entidad vinculada que agrupen un determinado tipo de operacioacuten siempre que se haya utilizado el mismo meacutetodo de valoracioacuten En caso de que con una misma persona o entidad se hayan realizado operaciones de distinto tipo se incluiraacuten en registros distintos En el caso de que se tratara de operaciones del mismo tipo pero se hubieran utilizado meacutetodos de valoracioacuten diferentes tambieacuten se separaraacuten en distintas filas Pueden consultarse instrucciones
Persona o entidad vinculada NIF FJ Apellidos y nombre Razoacuten social
Tipovinculacioacuten (artordm 163
LIS) Coacutedigo
provinciapaiacutes Tipo
operacioacuten
Ingreso (I)
Pago (P)
Meacutetodo valoracioacuten (artordm 164
LIS) Importe
operacioacuten
Reacutegimen de cooperativas
Determinacioacuten de la base imponible Resultados cooperativos
1 Ingresos computables 2 Gastos especiacuteficos 3 Gastos generales imputados 4 Gastos Fondo de Educacioacuten y Promocioacuten
9 50 Dotacioacuten obligatoria FRO (art 165 Ley 201990) 10 Reserva para inversiones en Canarias (Ley 191994) 11 Factor de agotamiento 12 Base imponible (6 + 7 - 8 - 9 + 10 + 11)
C6
C7
C8
C9
C10
C11 553
Resultados extracooperativos
E4
E3
E8
E7
E6
E5
E2
E1
E11
554
E9
Detalle de compensacioacuten de cuotas Compensacioacuten de cuota antildeo 1999
Compensacioacuten de cuota antildeo 2000 Compensacioacuten de cuota antildeo 2001 Compensacioacuten de cuota antildeo 2002 Compensacioacuten de cuota antildeo 2003 Compensacioacuten de cuota antildeo 2004 Compensacioacuten de cuota antildeo 2005 Compensacioacuten de cuota antildeo 2006 Compensacioacuten de cuota antildeo 2007 Compensacioacuten de cuota antildeo 2008 Compensacioacuten de cuota antildeo 2009 Compensacioacuten de cuota antildeo 2010 Compensacioacuten de cuota antildeo 2011 Compensacioacuten de cuota antildeo 2012 Compensacioacuten de cuota antildeo 2013 Compensacioacuten de cuota antildeo 2014() Total () Pueden consultarse instrucciones
Pendiente de aplicacioacuten aprincipio del periacuteodo
694
683
680
677
018
099
515
280
624
692
689
686
674
684
681
678
019
100
900
281
672
693
690
687
561 695
682
679
676
673
017
059
587
279
623
691
688
685
773 777772
908 909907
911 912910
935 936 937
Aplicado en esta liquidacioacuten
() Soacutelo debe cumplimentarse si la entidad tiene cuotas negativas por otro periacuteodo impositivo iniciado tambieacuten en 2014 pero inferior a 12 meses y previo al ejercicio declarado
Pendiente de aplicacioacuten enperiacuteodos futuros
Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 21
Operaciones de fusioacuten escisioacuten canje de valores transmisioacuten de activos y pasivos (Ley 82012) y reestructuracioacuten bancaria (Ley 162012) (reacutegimen especial) Opcioacuten art 431 y 433 RIS
Los declarantes que hayan marcado la clave 035 037 062 oacute 024 deberaacuten consignar los siguientes datos Tipo de operacioacuten a que se refiere la opcioacuten (A Fusioacuten B Escisioacuten C Canje de valores D Transmisioacuten de activos y pasivos (Ley 82012) E Reestructuracioacuten bancaria (Ley 162012)
NIF Denominacioacuten social
Entidad transmitente
1
2
3
4
5
NIF Denominacioacuten social
Entidad adquirente
Fecha de los acuerdos sociales Valor de las acciones entregadas Valor de las acciones recibidas Importe de las rentas no integradas en la base imponible de declarante
Los declarantes que hayan marcado la clave 035 037 062 oacute 024 deberaacuten consignar los siguientes datos Tipo de operacioacuten a que se refiere la opcioacuten (A Fusioacuten B Escisioacuten C Canje de valores D Transmisioacuten de activos y pasivos (Ley 82012) E Reestructuracioacuten bancaria (Ley 162012)
NIF Denominacioacuten social
Entidad transmitente NIF Denominacioacuten social
Entidad adquirente
Fecha de los acuerdos sociales Valor de las acciones entregadas Valor de las acciones recibidas Importe de las rentas no integradas en la base imponible de declarante
Los declarantes que hayan marcado la clave 035 037 062 oacute 024 deberaacuten consignar los siguientes datos Tipo de operacioacuten a que se refiere la opcioacuten (A Fusioacuten B Escisioacuten C Canje de valores D Transmisioacuten de activos y pasivos (Ley 82012) E Reestructuracioacuten bancaria (Ley 162012)
NIF Denominacioacuten social
Entidad transmitente NIF Denominacioacuten social
Entidad adquirente
Fecha de los acuerdos sociales Valor de las acciones entregadas Valor de las acciones recibidas Importe de las rentas no integradas en la base imponible de declarante
Los declarantes que hayan marcado la clave 035 037 062 oacute 024 deberaacuten consignar los siguientes datos Tipo de operacioacuten a que se refiere la opcioacuten (A Fusioacuten B Escisioacuten C Canje de valores D Transmisioacuten de activos y pasivos (Ley 82012) E Reestructuracioacuten bancaria (Ley 162012)
NIF Denominacioacuten social
Entidad transmitente NIF Denominacioacuten social
Entidad adquirente
Fecha de los acuerdos sociales Valor de las acciones entregadas Valor de las acciones recibidas Importe de las rentas no integradas en la base imponible de declarante
Los declarantes que hayan marcado la clave 035 037 062 oacute 024 deberaacuten consignar los siguientes datos Tipo de operacioacuten a que se refiere la opcioacuten (A Fusioacuten B Escisioacuten C Canje de valores D Transmisioacuten de activos y pasivos (Ley 82012) E Reestructuracioacuten bancaria (Ley 162012)
NIF Denominacioacuten social
Entidad transmitente NIF Denominacioacuten social
Entidad adquirente
Fecha de los acuerdos sociales Valor de las acciones entregadas Valor de las acciones recibidas Importe de las rentas no integradas en la base imponible de declarante
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 22
Agrupaciones de intereacutes econoacutemico y UTES (reacutegimen especial)
A) Porcentaje de imputacioacuten de bases imponibles y demaacutes conceptos liquidatorios
Indique el porcentaje de imputacioacuten de bases imponibles y demaacutes conceptos liquidatorios a las personas o entidades que ostenten los derechos econoacutemicos inherentes a la cualidad de socio que sean contribuyentes por el IRPF o sujetos pasivos del Impuesto sobre Sociedades o socios o empresas miembros residentes en territorio espantildeol 060
B) Modelo de informacioacuten (artiacuteculo 46 RIS)
1- Resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias 2- Base imponible
3- Deduccioacuten para evitar la doble imposicioacuten interna
552
500
Base de la deduccioacuten Tipo de entidad de la que proceden las rentas Participacioacuten
4- Deduccioacuten para evitar la doble imposicioacuten internacional Base de la deduccioacuten Participacioacuten
5- Base de las bonificaciones 6- Base de las deducciones para incentivar la realizacioacuten de determinadas actividades 7- Retenciones e ingresos a cuenta 8- Dividendos y participaciones en beneficios distribuidos con cargo a reservas
a) De ejercicios en los que la sociedad no haya tributado en el reacutegimen especial b) De ejercicios en los que la sociedad haya tributado en el reacutegimen especial
9- Relacioacuten de socios existentes a la fecha de cierre del periacuteodo impositivo que deban soportar las imputaciones en orden decreciente de grado de participashycioacuten con sus datos identificativos y grado de participacioacuten en dicha fecha
062
NIF RPTE FJ RX Apellidos y nombre Razoacuten social Coacutedigo
provinciapaiacutes Base imponible imputada Partic
2014Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 23
Reacutegimen especial de transparencia fi scal internacional
Clave Nombre o razoacuten social Domicilio social paiacutesterritorio
Administradores
Importe renta A
1
3
5
4
6
2
Clave Nombre o razoacuten social Domicilio social paiacutesterritorio Importe renta
B Administradores
Clave Nombre o razoacuten social Domicilio social paiacutesterritorio Importe renta
C
Administradores
Clave Nombre o razoacuten social Domicilio social paiacutesterritorio Importe renta
D
Administradores
Clave Nombre o razoacuten social Domicilio social paiacutesterritorio Importe renta
E
Administradores
Clave Nombre o razoacuten social Domicilio social paiacutesterritorio Importe renta
F
Administradores
Total importe (A + B + C + D + E + F) 387
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 24
Tributacioacuten conjunta al Estado y a las Administraciones Forales del Paiacutes Vasco y Navarra
Aplicacioacuten del concierto econoacutemico con la Comunidad Autoacutenoma del Paiacutes Vasco y del Convenio Econoacutemico entre el Estado y la Comunidad Foral de Navarra
Volumen total de las operaciones realizadas por la entidad en el ejercicio (incluidas las operaciones realizadas en el extranjero) Volumen de las operaciones realizadas en el extranjero durante el ejercicio Volumen de las operaciones realizadas en
051
050
Territorios histoacutericos del Paiacutes Vasco ARABA 052
GIPUZKOA 053
BIZKAIA 054
Territorio de la Comunidad Foral de NAVARRA 055
056 Territorio comuacuten
Caacutelculo de los porcentajes de tributacioacuten a cada una de las Administraciones
Diputacioacuten Foral de ARABA 052
053 054 055 056
( 050
050 050 050 050
- 051
051 051 051 051
) x 100 626
Diputacioacuten Foral de GIPUZKOA ( - ) x 100 627
Diputacioacuten Foral de BIZKAIA ( - ) x 100 628
Diputacioacuten Foral de NAVARRA ( - ) x 100 629
Administracioacuten del Estado ( - ) x 100 625
Determinacioacuten del liacutequido a ingresar o a devolver a cada una de las Administraciones
ARABA
GIPUZKOA
Cuota del ejercicio a ingresar o a devolver
1ordm Pagos fraccionados 2ordm
3ordm
Cuota diferencial
Incremento por peacuterdida beneficios fiscales periacuteodos anteriores Incremento por incumplimiento de requisitos SOCIMI Intereses de demora
913
494
490
486
482
914
495
491
487
483
915
496
492
488
484
Importe ingresodevolucioacuten efectuada de la declaracioacuten originaria Liacutequido a ingresar o a devolver
BIZKAIA
420 421 426 427 600
402 442 443 444 602
445 446 447 448 604
449 450 451 465 606
474 475 476 477 612
NAVARRA TOTAL
642
622
620
618
616
916
497
493
489
485
Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social 2014
200 Paacutegina 25
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Balance (I)
Activo 101
102
Caja y depoacutesitos en bancos centrales
Cartera de negociacioacuten 103
104
105
106
107
Depoacutesitos en entidades de creacutedito Creacutedito a la clientela Valores representativos de deuda Otros instrumentos de capital Derivados de negociacioacuten
Otros activos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias 108
Depoacutesitos en entidades de creacutedito Creacutedito a la clientela Valores representativos de deuda Instrumentos de capital
109
110
112
111
Activos financieros disponibles para la venta 113
Valores representativos de deuda Instrumentos de capital
114
115
Inversiones crediticias Depoacutesitos en entidades de creacutedito Creacutedito a la clientela Valores representativos de deuda
Cartera de inversioacuten a vencimiento Ajustes a activos financieros por macro-coberturas Derivados de cobertura Activos no corrientes en venta
Participaciones Entidades asociadas Entidades multigrupo Entidades del grupo
Contratos de seguros vinculados a pensiones
125
126
127
Activo material 130
131
132
134
133
Inmovilizado material De uso propio Cedido en arrendamiento operativo Afecto a la Obra social (soacutelo Cajas de ahorros y Cooperativas de creacutedito)
Inversiones inmobiliarias
Activo intangible 136
137 Fondo de comercio Otro activo intangible
Activos fi scales 139
140 Corrientes Diferidos
Resto de activos
Total activo
117
118
119
116
120
122
121
123
124
129
128
135
138
141
142
Informacioacuten adicional sobre determinadas partidas que minoran el activo del balance
Fondos de insolvencias por cobertura especiacutefica Fondos de insolvencias por cobertura geneacuterica
202
203
Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social 2014
200 Paacutegina 26
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Balance (II)
Pasivo
Cartera de negociacioacuten Depoacutesitos de bancos centrales Depoacutesitos de entidades de creacutedito Depoacutesitos de la clientela Deacutebitos representados por valores negociables Derivados de negociacioacuten Posiciones cortas de valores Otros pasivos financieros
Otros pasivos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias
153
154
155
152
156
157
Depoacutesitos de bancos centrales Depoacutesitos de entidades de creacutedito Depoacutesitos de la clientela Deacutebitos representados por valores negociables Pasivos subordinados Otros pasivos financieros
Pasivos financieros a coste amortizado 159
160
164
163
162
161
Depoacutesitos de bancos centrales Depoacutesitos de entidades de creacutedito Depoacutesitos de la clientela Deacutebitos representados por valores negociables Pasivos subordinados Otros pasivos financieros
Ajustes a pasivos financieros por macro-coberturas Derivados de cobertura Pasivos asociados con activos no corrientes en venta
Provisiones
143
144
145
146
147
148
149
150
151
158
165
166
167
Fondo para pensiones y obligaciones similares Provisiones para impuestos y otras contingencias legales Provisiones para riesgos y compromisos contingentes Otras provisiones
169
170
171
172
Pasivos fi scales
168
173
Corrientes Diferidos
174
175
Fondo de la Obra social (soacutelo Cajas de ahorros y Cooperativas de creacutedito) Resto de pasivos Capital reembolsable a la vista (soacutelo Cooperativas de creacutedito)
Total pasivo
178
176
177
179
Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social 2014
200 Paacutegina 27
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Balance (III)
Patrimonio neto
Fondos propios Capital Fondo de dotacioacuten
Escriturado Menos Capital no exigido
Prima de emisioacuten Reservas
Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre) Otros instrumentos de capital
De instrumentos financieros compuestos Cuotas participativas y fondos asociados (soacutelo Cajas de ahorros) Resto de instrumentos de capital
Menos Valores propios Resultado del ejercicio Menos Dividendos y retribuciones
Ajustes por valoracioacuten 193
194
195
196
197
198
199
Activos financieros disponibles para la venta Coberturas de los flujos de efectivo Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero Diferencias de cambio Activos no corrientes en venta Resto de ajustes por valoracioacuten
Total patrimonio neto
Total pasivo y patrimonio neto
180
181
182
187
186
185
184
183
188
189
190
191
192
500
200
201
Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social 2014
200 Paacutegina 28
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Cuenta de peacuterdidas y ganancias
Cuenta de peacuterdidas y ganancias
204
205
206
Intereses y rendimientos asimilados Intereses y cargas asimiladas Remuneracioacuten de capital reembolsable a la vista (soacutelo Cooperativas de creacutedito)
Margen de intereses
Rendimiento de instrumentos de capital Comisiones percibidas Comisiones pagadas
Resultado de operaciones fi nancieras (neto) Cartera de negociacioacuten Otros instrumentos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias Instrumentos financieros no valorados a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias Otros
Diferencias de cambio (neto) Otros productos de explotacioacuten Otras cargas de explotacioacuten
212
213
214
215
211
Margen bruto
207
209
210
208
216
217
218
219
Gastos de administracioacuten Gastos de personal 221
222
220
Otros gastos generales de administracioacuten
Amortizacioacuten 223
224Dotaciones a provisiones (neto)
Otros instrumentos financieros no valorados a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias 227
226
225Peacuterdidas por deterioro de activos fi nancieros (neto) Inversiones crediticias
Resultado de la actividad de explotacioacuten 228
Peacuterdidas por deterioro del resto de activos (neto) Fondo de comercio y otro activo intangible Otros activos
230
231
229
Ganancias (peacuterdidas) en la baja de activos no clasificados como no corrientes en venta Diferencia negativa en combinaciones de negocios Ganancias (peacuterdidas) de activos no corrientes en venta no clasificados como operaciones interrumpidas
Resultado antes de impuestos Impuesto sobre benefi cios Dotacioacuten obligatoria a obras y fondos sociales (soacutelo Cajas de ahorros y Cooperativas de creacutedito)
232
233
234
235
236
237
Resultado del ejercicio procedente de operaciones continuadas Resultado de operaciones interrumpidas (neto)
Resultado del ejercicio
238
239
500
Paacutegina 28
Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social 2014
200 Paacutegina 29
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Estado de cambios en el patrimonioneto (I)
Estado de ingresos y gastos reconocidos
500
256
Resultado del ejercicio
Otros ingresos y gastos reconocidos
257Activos financieros disponibles para la venta
Otras reclasificaciones
258
259
260
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
261Coberturas de los flujos de efectivo 262
263
264
Otras reclasificaciones 265
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Importes transferidos al valor inicial de las partidas cubiertas
266Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero
Otras reclasificaciones
267
268
269
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
270Diferencias de cambio
Otras reclasificaciones
271
272
273
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
274Activos no corrientes en venta
Otras reclasificaciones
275
276
277
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
278
279
280
281
Ganancias (peacuterdidas) actuariales en planes de pensiones
Resto de ingresos y gastos reconocidos
Impuesto sobre benefi cios
Total ingresos y gastos reconocidos
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 30
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Estado de cambios en el patrimonio neto (II)
Estado total de cambios en el patrimonio neto
Saldo final del ejercicio anterior Ajustes por cambio de criterio contable Ajustes por errores
Saldo inicial ajustado Total ingresos y gastos reconocidos Otras variaciones del patrimonio neto Aumentos de capital fondo de dotacioacuten Reducciones de capital Conversioacuten de pasivos financieros en capital Incrementos de otros instrumentos de capital Reclasificacioacuten de pasivos financieros a otros instrumentos de capital Reclasificacioacuten de otros instrumentos de capital a pasivos financieros Distribucioacuten de dividendos Remuneracioacuten a los socios Operaciones con instrumentos de capital propio (neto) Traspasos entre partidas de patrimonio neto Incrementos (reducciones) por combinaciones de negocios Dotacioacuten discrecional a obras y fondos sociales (soacutelo Cajas de ahorros y Cooperativas de creacutedito) Pagos con instrumentos de capital Resto de incrementos (reducciones) de patrimonio neto
Saldo final al final del ejercicio
FONDOS PROPIOS
Capital Fondo Otros instrumentos Menos Valores de dotacioacuten Prima de emisioacuten Reservas de capital propios
282 283 284 285 286
292 293 294 295 296
302 303 304 305 306
312 313 314 315 316
322 323 324 325 326
332 333 334 335 336
342 343 344 345 346
352 353 354 355 356
362 363 364 365 366
372 373 374 375 376
382 383 384 385 386
392 393 394 395 396
402 403 404 405 406
412 413 414 415 416
422 423 424 425 426
432 433 434 435 436
442 443 444 445 446
452 453 454 455 456
462 463 464 465 466
472 473 474 475 476
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 31
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Estado de cambios en el patrimonio neto (III)
Estado total de cambios en el patrimonio neto (cont)
Saldo final del ejercicio anterior Ajustes por cambio de criterio contable Ajustes por errores
Saldo inicial ajustado Total ingresos y gastos reconocidos Otras variaciones del patrimonio neto Aumentos de capital fondo de dotacioacuten Reducciones de capital Conversioacuten de pasivos financieros en capital Incrementos de otros instrumentos de capital Reclasificacioacuten de pasivos financieros a otros instrumentos de capital Reclasificacioacuten de otros instrumentos de capital a pasivos financieros Distribucioacuten de dividendos Remuneracioacuten a los socios Operaciones con instrumentos de capital propio (neto) Traspasos entre partidas de patrimonio neto Incrementos (reducciones) por combinaciones de negocios Dotacioacuten discrecional a obras y fondos sociales (soacutelo Cajas de ahorros y Cooperativas de creacutedito) Pagos con instrumentos de capital Resto de incrementos (reducciones) de patrimonio neto
Saldo final al final del ejercicio
FONDOS PROPIOS
Resultado del Menos dividendos Total fondos Ajustes por Total patrimonio ejercicio y retribuciones propios valoracioacuten neto
287 288 289 290 291
297 298 299 300 301
307 308 309 310 311
317 318 319 320 321
327 328 329 330 331
337 338 339 340 341
347 348 349 350 351
357 358 359 360 361
367 368 369 370 371
377 378 379 380 381
387 388 389 390 391
397 398 399 400 401
407 408 409 410 411
417 418 419 420 421
427 428 429 430 431
437 438 439 440 441
447 448 449 450 451
457 458 459 460 461
467 468 469 470 471
477 478 479 480 481
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 32
Entidades aseguradoras Balance activo (I)
Activo
102
101Efectivo y otros activos liacutequidos equivalentes Activos financieros mantenidos para negociar
103
104
105
106
Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda Derivados Otros
Otros activos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias 108
109
110
111
112
Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda Instrumentos hiacutebridos Inversiones por cuenta de los tomadores de seguros de vida que asuman el riesgo de la inversioacuten Otros
Activos financieros disponibles para la venta
107
Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda Inversiones por cuenta de los tomadores de seguros de vida que asuman el riesgo de la inversioacuten Otros
113
114
115
116
117
Preacutestamos y partidas a cobrar Valores representativos de deuda Preacutestamos
Anticipos sobre poacutelizas Preacutestamos a entidades del grupo y asociadas Preacutestamos a otras partes vinculadas
Depoacutesitos en entidades de creacutedito Depoacutesitos constituiacutedos por reaseguro aceptado Creacuteditos por operaciones de seguro directo
Tomadores de seguro Mediadores Creacuteditos por operaciones de reaseguro Creacuteditos por operaciones de coaseguro Desembolsos exigidos Otros creacuteditos
Creacuteditos con las Administraciones Puacuteblicas Resto de creacuteditos
Inversiones mantenidas hasta el vencimiento Derivados de cobertura
Participacioacuten del reaseguro en las provisiones teacutecnicas 138
139
140
141
Provisioacuten para primas no consumidas Provisioacuten de seguros de vida Provisioacuten para prestaciones Otras provisiones teacutecnicas
Inmovilizado material e inversiones inmobiliarias Inmovilizado material Inversiones inmobiliarias
143
144
Inmovilizado intangible 146
147
148
Fondo de comercio Derechos econoacutemicos derivados de carteras de poacutelizas adquiridas a mediadores Otro activo intangible
Participaciones en entidades del grupo y asociadas 150
151
152
Participaciones en empresas asociadas Participaciones en empresas multigrupo Participaciones en empresas del grupo
118
119
120
121
122
123
124
125
126
127
128
129
130
131
132
133
134
135
136
137
142
145
149
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 33
Entidades aseguradoras Balance activo (II)
Activo (cont)
153Activos fi scales Activos por impuesto corriente Activos por impuesto diferido
154
155
Otros activos Activos y derechos de reembolso por retribuciones a largo plazo al personal Comisiones anticipadas y otros costes de adquisicioacuten Periodifi caciones Resto de activos
156
157
158
159
160
Activos mantenidos para la venta
TOTAL ACTIVO
161
162
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 34
Entidades aseguradoras Balance pasivo y patrimonio neto (I)
Pasivo
164
163Pasivos financieros mantenidos para negociar Otros pasivos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias
Deacutebitos y partidas a pagar Pasivos subordinados Depoacutesitos recibidos por reaseguro cedido Deudas por operaciones de seguro
Deudas con asegurados Deudas con mediadores
Deudas condicionadas Deudas por operaciones de reaseguro Deudas por operaciones de coaseguro Obligaciones y otros valores negociables Deudas con entidades de creacutedito Deudas por operaciones preparatorias de contratos de seguro Otras deudas
Deudas con las Administraciones Puacuteblicas Otras deudas con entidades del grupo y asociadas Resto de otras deudas
Derivados de cobertura
Provisiones teacutecnicas Provisioacuten para primas no consumidas Provisioacuten para riesgos en curso Provisioacuten de seguros de vida
Provisioacuten para primas no consumidas Provisioacuten para riesgos en curso
Provisioacuten matemaacutetica Provisioacuten de seguros de vida cuando el riesgo de la inversioacuten lo asuma el tomador
Provisioacuten para prestaciones Provisioacuten para participacioacuten en beneficios y para extornos Otras provisiones teacutecnicas
Provisiones no teacutecnicas Provisiones para impuestos y otras contingencias legales 194
Provisioacuten para pensiones y obligaciones similares 195
Provisioacuten para pagos por convenios de liquidacioacuten 196
Otras provisiones no teacutecnicas 197
Pasivos fi scales Pasivos por impuesto corriente 199
Pasivos por impuesto diferido 200
Resto de pasivos 202Periodifi caciones
Pasivos por asimetriacuteas contables 203
Comisiones y otros costes de adquisicioacuten del reaseguro cedido 204
Otros pasivos 205
Pasivos vinculados con activos mantenidos para la venta
TOTAL PASIVO
165
166
167
168
169
170
171
172
173
174
175
176
177
178
179
180
181
182
184
185
186
187
188
189
190
191
192
183
193
198
201
206
207
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 35
Entidades aseguradoras Balance pasivo y patrimonio neto (II)
Patrimonio neto
208Fondos propios
Capital o fondo mutual Capital escriturado o fondo mutual (Capital no exigido)
Prima de emisioacuten o asuncioacuten Reservas
Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre)
Legal y estatutarias Reserva de estabilizacioacuten
Otras reservas (Acciones propias) Resultados de ejercicios anteriores Remanente
(Resultados negativos de ejercicios anteriores) Otras aportaciones de socios y mutualistas Resultado del ejercicio (Dividendo a cuenta y reserva de estabilizacioacuten a cuenta) Otros instrumentos de patrimonio neto
209
210
211
212
213
214
215
216
217
218
219
220
221
222
223
224
382
Ajustes por cambios de valor Activos financieros disponibles para la venta Operaciones de cobertura Diferencias de cambio y conversioacuten Correccioacuten de asimetriacuteas contables Otros ajustes
226
227
228
229
230
Subvenciones donaciones y legados recibidos
TOTAL PATRIMONIO NETO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO
225
231
232
233
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 36
Entidades aseguradoras Cuenta de peacuterdidas y ganancias (I)
Cuenta teacutecnica seguro no vida
Primas imputadas al ejercicio netas de reaseguro Primas devengadas Seguro directo Reaseguro aceptado
Variacioacuten de la correccioacuten por deterioro de las primas pendientes de cobro (+ oacute -) Primas del reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas y para riesgos en curso (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas reaseguro cedido (+ oacute -)
Ingresos del inmovilizado material y de las inversiones Ingresos procedentes de las inversiones inmobiliarias Ingresos procedentes de las inversiones financieras Aplicaciones de correcciones de valor por deterioro del inmovilizado material y de las inversiones
Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Beneficios en realizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Otros ingresos teacutecnicos Siniestralidad del ejercicio neta de reaseguro Prestaciones y gastos pagados Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para prestaciones (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Gastos imputables a prestaciones
Variacioacuten de otras provisiones teacutecnicas netas de reaseguro (+ oacute -) Participacioacuten en beneficios y extornos Prestaciones y gastos por participacioacuten en beneficios y extornos 266
Variacioacuten de la provisioacuten para participacioacuten en beneficios y extornos (+ oacute -) 267
Gastos de explotacioacuten netos Gastos de adquisicioacuten 269
270Gastos de administracioacuten Comisiones y participaciones en el reaseguro cedido y retrocedido 271
Otros gastos teacutecnicos (+ oacute -) Variacioacuten del deterioro por insolvencias (+ oacute -) 273
Variacioacuten del deterioro del inmovilizado (+ oacute -) 274
Variacioacuten de prestaciones por convenios de liquidacioacuten de siniestros (+ oacute -) 275
276Otros
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones Gastos de gestioacuten de las inversiones
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Gastos de inversiones y cuentas financieras
Correcciones de valor del inmovilizado material y de las inversiones Amortizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro de inversiones financieras
Peacuterdidas procedentes del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De las inversiones financieras
234
235
236
237
238
239
240
241
242
243
244
245
246
247
248
249
250
251
252
253
254
255
256
257
258
259
260
261
262
263
264
265
268
272
277
279
280
281
282
283
284
285
286
287
278
Subtotal (Resultado de la cuenta teacutecnica del seguro no vida) 288
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 37
Entidades aseguradoras Cuenta de peacuterdidas y ganancias (II)
Cuenta teacutecnica seguro de vida
Primas imputadas al ejercicio netas de reaseguro Primas devengadas Seguro directo Reaseguro aceptado
Variacioacuten de la correccioacuten por deterioro de las primas pendientes de cobro (+ oacute -) Primas del reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas y para riesgos en curso (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas reaseguro cedido (+ oacute -)
Ingresos del inmovilizado material y de las inversiones Ingresos procedentes de las inversiones inmobiliarias Ingresos procedentes de las inversiones financieras Aplicaciones de correcciones de valor por deterioro del inmovilizado material y de las inversiones
Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Beneficios en realizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Ingresos de inversiones afectas a seguros en los que el tomador asume el riesgo de la inversioacuten Otros ingresos teacutecnicos
Siniestralidad del ejercicio neta de reaseguro Prestaciones y gastos pagados Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para prestaciones (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Gastos imputables a prestaciones
Variacioacuten de otras provisiones teacutecnicas netas de reaseguro (+ oacute -) 321
322
323
324
325
326
289
290
291
292
293
294
295
296
297
298
299
300
301
302
303
304
305
306
307
308
309
310
311
312
313
314
315
316
317
318
319
320
Provisiones para seguros de vida Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Provisiones para seguros de vida cuando el riesgo de inversioacuten lo asuman los tomadores de seguros Otras provisiones teacutecnicas
Participacioacuten en beneficios y extornos Prestaciones y gastos por participacioacuten en beneficios y extornos 328
Variacioacuten de la provisioacuten para participacioacuten en beneficios extornos (+ oacute -) 329
Gastos de explotacioacuten netos Gastos de adquisicioacuten 331
332Gastos de administracioacuten Comisiones y participaciones en el reaseguro cedido y retrocedido 333
327
330
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 38
Entidades aseguradoras Cuenta de peacuterdidas y ganancias (III)
Cuenta teacutecnica seguro de vida (cont)
334Otros gastos teacutecnicos (+ oacute -) Variacioacuten del deterioro por insolvencias (+ oacute -) 335
Variacioacuten del deterioro del inmovilizado (+ oacute -) 336
337Otros
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones Gastos de gestioacuten del inmovilizado material y de las inversiones
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Gastos de inversiones y cuentas financieras
Correcciones de valor del inmovilizado material y de las inversiones Amortizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro de inversiones financieras
Peacuterdidas procedentes del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De las inversiones financieras
Gastos de inversiones afectas a seguros en los que el tomador asume el riesgo de la inversioacuten Subtotal (Resultado de la cuenta teacutecnica del seguro de vida)
Cuenta no teacutecnica
Ingresos del inmovilizado material y de las inversiones Ingresos procedentes de las inversiones inmobiliarias Ingresos procedentes de las inversiones financieras Aplicaciones de correcciones de valor por deterioro del inmovilizado material y de las inversiones
Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Beneficios en realizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
338
339
340
341
342
343
344
345
346
347
348
349
350
351
352
353
354
355
356
357
358
359
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones Gastos de gestioacuten de las inversiones
Gastos de inversiones y cuentas financieras Gastos de inversiones materiales
Correcciones de valor del inmovilizado material y de las inversiones Amortizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro de inversiones financieras
Peacuterdidas procedentes del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De las inversiones financieras
Otros ingresos Ingresos por la administracioacuten de fondos de pensiones 372
Resto de ingresos 373
Otros gastos Gastos por la administracioacuten de fondos de pensiones 375
Resto de gastos 376
360
361
362
363
364
365
366
367
368
369
370
371
374
Subtotal (Resultado de la cuenta no teacutecnica) Resultado antes de impuestos Impuesto sobre benefi cios Resultado procedente de operaciones continuadas Resultado procedente de operaciones interrumpidas neto de impuestos Resultado del ejercicio
377
378
379
380
381
500
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 39
Entidades aseguradoras Estado de cambios en el patrimonio propio (I)
Estado de ingresos y gastos reconocidos
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
385
386
387
Resultado del ejercicio 500
Otros ingresos y gastos reconocidos 383
Activos financieros disponibles para la venta 384
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Importes transferidos al valor inicial de las partidas cubiertas
389
390
391
Coberturas de los flujos de efectivo 388
Otras reclasificaciones 392
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
394
395
396
Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero 393
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
398
399
400
Diferencias de cambio y conversioacuten 397
Ganancias (peacuterdidas) actuariales por retribuciones a largo plazo del personal
Otros ingresos y gastos reconocidos
409
Impuesto sobre benefi cios
Total de ingresos y gastos reconocidos
411
412
410
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
406
407
408
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
402
403
404
Correccioacuten de asimetriacuteas contables 401
Activos mantenidos para la venta 405
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 40
Entidades aseguradoras Estado de cambios en el patrimonio propio (II) estado total de cambios en el patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio de ejercicios anteriores Ajustes por errores de ejercicios anteriores
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios o mutualistas
Aumentos de capital o fondo mutual (-) Reducciones de capital o fondo mutual Conversioacuten de pasivos financ en patr neto (conversioacuten de obligac condonaciones de deudas)
(-) Distribucioacuten de dividendos o derramas activas Operaciones con acciones o participaciones propias (netas) Incremento (reduccioacuten) de patr neto resultante de una combinacioacuten de negocios
Otras operaciones con socios o mutualistas Otras variaciones del patrimonio neto
Pagos basados en instrumentos de patrimonio Traspasos entre partidas de patrimonio neto Otras variaciones
SALDO FINAL DEL EJERCICIO 634
CAPITAL O FONDO MUTUAL (Acciones en Resultados de Otras aportaciones de
Escriturado (No exigido) Prima de emisioacuten Reservas patrimonio propias) ejercicios anteriores socios o mutualistas
413 414 415 416 417 418 419
426 427 428 429 430 431 432
439 440 441 442 443 444 445
452 453 454 455 456 457 458
465 466 467 468 469 470 471
478 479 480 481 482 483 484
491 492 493 494 495 496 497
504 505 506 507 508 509 510
517 518 519 520 521 522 523
530 531 532 533 534 535 536
543 544 545 546 547 548 549
556 557 558 559 560 561 562
569 570 571 572 573 574 575
582 583 584 585 586 587 588
595 596 597 598 599 600 601
608 609 610 611 612 613 614
621 622 623 624 625 626 627
635 636 637 638 639 640
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 41
Entidades aseguradoras Estado de cambios en el patrimonio propio (III) estado total de cambios en el patrimonio neto (cont)
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio de ejercicios anteriores Ajustes por errores de ejercicios anteriores
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios o mutualistas
Aumentos de capital o fondo mutual (-) Reducciones de capital o fondo mutual
Conversioacuten de pasivos financ en patr neto (conversioacuten de obligac condonaciones de deudas) (-) Distribucioacuten de dividendos o derramas activas Operaciones con acciones o participaciones propias (netas) Incremento (reduccioacuten) de patr neto resultante de una combinacioacuten de negocios Otras operaciones con socios o mutualistas
Otras variaciones del patrimonio neto Pagos basados en instrumentos de patrimonio Traspasos entre partidas de patrimonio neto Otras variaciones
SALDO FINAL DEL EJERCICIO
Subvenciones Otros instrumentos de Ajustes por cambios donaciones y legados
Resultado del ejercicio (Dividendo a cuenta) patrimonio de valor recibidos Total
420 421 422 423 424 425
433 434 435 436 437 438
446 447 448 449 450 451
459 460 461 462 463 464
472 473 474 475 476 477
485 486 487 488 489 490
498 499 382 501 502 503
511 512 513 514 515 516
524 525 526 527 528 529
537 538 539 540 541 542
550 551 552 553 554 555
563 564 565 566 567 568
576 577 578 579 580 581
589 590 591 592 593 594
602 603 604 605 606 607
615 616 617 618 619 620
628 629 630 631 632 633
641 642 643 644 645 646
101
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 42
Instituciones de inversioacuten colectiva Balance activo
Activo
101Activo no corriente (F I)
103
104
105
106
107
108
109
110
111
112
113
114
115
116
117
118
119
120
121
122
123
102Inmovilizado intangible (F I)
Inmovilizado material (F I) Bienes muebles de uso propio (F I) Mobiliario y enseres (F I)
Cartera de inversiones inmobiliarias (I) Cartera interior de inmuebles y derechos (I)
Inmuebles en fase de construccioacuten (I) Inmuebles terminados (I) Concesiones administrativas (I)
Otros derechos reales (I) Compromisos de compra de inmuebles (I) Compra de opciones de compra de inmuebles (I) Acciones en sociedades tenedoras y entidades de arrendamiento (I) Opciones sobre la cartera de inversiones inmobiliarias (I)
Otros (I) Cartera exterior de inmuebles y derechos (I)
Sociedades tenedoras de inmuebles (I) Otros (I)
Anticipos o entregas a cuenta (I) Cuentas transitorias (I)
Inversiones adicionales complementarias y rehabilitaciones en curso (I) Indemnizaciones a arrendatarios (I)
Activos por impuesto diferido (F I) 124
Activo corriente (F I) Deudores (F I)
Deudores por venta de inmuebles (I) Deudores por alquileres (I) Deudores dudosos o morosos (I) Deudores dudosos o morosos avalados o garantizados (I) Otros deudores (I)
Cartera de inversiones financieras (F I) Cartera interior (F I)
Valores representativos de deuda (F) Instrumentos de patrimonio (F) Instituciones de inversioacuten colectiva (F) Depoacutesitos en EECC (F)
Derivados (F) Otros (F)
Cartera exterior (F I) Valores representativos de deuda (F) Instrumentos de patrimonio (F) Instituciones de inversioacuten colectiva (F) Depoacutesitos en EECC (F)
Derivados (F) Otros (F)
Intereses de la cartera de inversioacuten (F I) Inversiones morosas dudosas o en litigio (F I)
Periodificaciones (F I) Tesoreriacutea (F I)
125
126
127
128
129
130
131
132
133
134
135
136
137
138
139
140
141
142
143
144
145
146
147
148
149
150
151TOTAL ACTIVO (F I)
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
xxx
xxx
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 43
Instituciones de inversioacuten colectiva Patrimonio y pasivo Cuentas de orden
Patrimonio y pasivo
152
154
155
156
157
158
159
160
161
162
153
243
Patrimonio atribuido a partiacutecipes o accionistas (F I) Fondos reembolsables atribuidos a partiacutecipes o accionistas (F I)
Capital (F I) Partiacutecipes (F I) Prima de emisioacuten (F I) Reservas (F I)
Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre) (Acciones propias) (F I) Resultados de ejercicios anteriores (F I) Otras aportaciones de socios (F I) Resultado del ejercicio (F I) (Dividendo a cuenta) (F I)
Ajustes por cambios de valor en inmovilizado material de uso propio (F)
Ajustes por cambios de valor en inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I) Ajustes por plusvaliacuteas de las inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I) Ajustes por minusvaliacuteas de las inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I)
Otro patrimonio atribuiacutedo (F I)
Pasivo no corriente (F I) Provisiones a largo plazo (F I) Deudas a largo plazo (F I) Pasivos por impuesto diferido (F I)
180Cuentas de compromiso (F) Compromisos por operaciones largas de derivados (F) Compromisos por operaciones cortas de derivados (F) 182
181
Cuentas de riesgo y de compromiso (I)
185
186
184
187
188
183
189
Compromisos por compra de inmuebles (I) Compromisos de venta de inmuebles (I) Contratos de arras (I) Derechos de compra de opciones de compra de inmuebles (I) Importes pendientes de desembolsar por inmuebles en fase de construccioacuten (I) Otras cuentas de riesgo y compromiso (I)
TOTAL CUENTAS DE RIESGO Y COMPROMISO (I)
190
192
193
191
194
195
196
197
198
199
200
201
Otras cuentas de orden (F) Valores cedidos en preacutestamo por la IIC (F) Valores aportados como garantiacutea por la IIC (F) Valores recibidos en garantiacutea por la IIC (F) Capital nominal no suscrito ni en circulacioacuten (SICAV) (F) Capital nominal no suscrito (SII) (I) Avales recibidos (I) Avales emitidos (I) Indemnizaciones previstas pendientes de confirmar (I) Peacuterdidas fiscales a compensar (F) (I)
Otros (F) Otras cuentas de orden (I)
TOTAL OTRAS CUENTAS DE ORDEN (I) TOTAL CUENTAS DE ORDEN (F)
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
202
203
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 44
Instituciones de inversioacuten colectiva Cuenta de peacuterdidas y ganancias
Cuenta de peacuterdidas y ganancias
Comisiones de descuento por suscripciones yo reembolsos (F I) Comisiones retrocedidas (F I) Ingresos por alquiler (I) Gastos de personal (F I)
Otros gastos de explotacioacuten (F I) Comisioacuten de gestioacuten (F I) Comisioacuten depositario (F I) Otros (F I)
Deterioro y resultados por enajenaciones de inmovilizado (F)
206
207
208
209
210
212
204
205
213
Deterioro de inversiones inmobiliarias (I) Incrementos de deterioro (I) Reversioacuten del deterioro (I)
Resultados por enajenaciones y otros de inversiones inmobiliarias (I) Resultados positivos (I) Resultados negativos (I)
Compensaciones e indemnizaciones por deterioro o peacuterdida de inversiones inmobiliarias (I) Amortizacioacuten de las inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I) Amortizacioacuten del inmovilizado material (F) Excesos de provisiones (F I) Deterioro y resultados por enajenaciones de inmovilizado material (I)
Resultado de explotacioacuten (F I)
214
215
216
217
218
219
220
221
222
223
224
Ingresos financieros (F I) Gastos financieros (F I) Variacioacuten del valor razonable en instrumentos financieros (F I)
Por operaciones de la cartera interior (F) Por operaciones de la cartera exterior (F) Por operaciones con derivados (F)
Otros (F) Diferencias de cambio (F I) Deterioro y resultado por enajenaciones de instrumentos financieros (F I) Deterioros (F)
Resultados por operaciones de la cartera interior (F) Resultados por operaciones de la cartera exterior (F) Resultados por operaciones con derivados (F)
Otros (F)
228
229
230
231
232
233
234
235
236
237
238
239
227
226
Resultado fi nanciero (F I) Resultado antes de impuesto (F I) Impuesto sobre beneficios (F I)
RESULTADO DEL EJERCICIO (F I)
225
240
241
242
500
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 45
Instituciones de inversioacuten colectiva Estado de variacioacuten patrimonial (I)
Estado de variacioacuten patrimonial 244
245
Patrimonio inicial (F I)
Saldo neto (F I) 246
247
248
249
Suscripciones Puesta circ Acciones (F) Suscripciones Aumentos de capital (I) Reembolsos Recompra de acciones (F) Reembolsos Reducciones de capital (I)
Inversiones inmobiliarias (I) Variacioacuten del valor razonable de inversiones inmobiliarias (I) Resultados por enajenaciones de inversiones inmobiliarias (I) Resultados por contratos de inversiones inmobiliarias rescindidos (I) Otros derivados de las inversiones inmobiliarias (I)
253
254
255
256
257
258
259
260
Valores representativos de deuda (F I) Instrumentos de patrimonio (F I) Depoacutesitos (F) Instituciones de inversioacuten colectiva (F I) Derivados (F) Otros valores (F I) Diferencias de cambio (F I) Otros rendimientos (F I)
Gastos repercutidos (F I)
261
262
263
264
265
266
267
268
250
252
251
Gastos de gestioacuten corriente (F I) Comisioacuten de gestioacuten sobre patrimonio (F I) Comisioacuten de gestioacuten sobre resultados (F I) Comisioacuten de depoacutesito (F I)
Otros gastos de gestioacuten corriente (F I) Tasas por registros oficiales (F I) Admisioacuten a cotizacioacuten (F) Difusioacuten de valores liquidativos (F) Otros gastos de gestioacuten corriente (F I)
Servicios exteriores (F I) Tasaciones (I)
Administracioacuten de fincas y gastos de comunidad (I) Reparacioacuten y conservacioacuten de inmuebles (I) Auditoriacutea (F I) Servicios bancarios y similares (F I) Publicidad propaganda y relaciones puacuteblicas (F I) Otros servicios (F I)
Amortizacioacuten de mobiliario y enseres (F I) Deterioros excepto por inversiones inmobiliarias (I) Deterioros (F) Retenciones no recuperadas por inversiones de cartera exterior (F) Impuesto sobre beneficios (F I) Gasto por compartimento IB (F I) Otros (F I)
269
270
271
272
273
274
275
276
277
278
279
280
281
282
283
284
285
286
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
287
288
289
290
291
292
293
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 46
Instituciones de inversioacuten colectiva Estado de variacioacuten patrimonial (II)
Estado de variacioacuten patrimonial (cont)
294Ingresos (F I) Comisiones de descuento a favor de la institucioacuten (F I) 295
Comisiones retrocedidas (F I)
Otras (F I)
297
298
299
296
De intermediarios financieros (F I) Por inversiones en otras IIC (F I)
Ingreso compartimento por IB (F I) Otros (F I)
300
301
Revalorizacioacuten inmuebles uso propio y resultados por enajenacioacuten inmovilizado (F I)
PATRIMONIO FINAL (F I)
302
303
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 47
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Balance (I)
Activo
Tesoreriacutea Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar Socios dudosos Deudores varios Otros creacuteditos con las Administraciones Puacuteblicas Socios por desembolsos exigidos Activos por impuesto corriente Resto de cuentas a cobrar
Inversiones fi nancieras Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda Depoacutesitos a plazo en entidades de creacutedito Activos financieros hiacutebridos Derivados de cobertura Resto de derivados
Inversiones en empresas del grupo y asociadas Activos no corrientes mantenidos para la venta Inmovilizado material Terrenos y construcciones Instalaciones teacutecnicas y otro inmovilizado material
110
111
112
113
114
115
119
120
Inversiones inmobiliarias Inmovilizado intangible Activos por impuesto diferido Resto de activos Periodifi caciones Otros activos
TOTAL ACTIVO
125
126
Pasivo
Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 130
131 Acreedores varios Pasivos por impuesto corriente
Deudas Obligaciones Deudas con entidades de creacutedito Fianzas y depoacutesitos recibidos Sociedades de reafianzamiento Derivados de cobertura Resto de derivados Otras deudas
Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta Pasivos por avales y garantiacuteas
142
143 Garantiacuteas financieras Resto de avales y garantiacuteas
Provisiones Provisiones por avales y garantiacuteas Otras provisiones
145
146
101
102
103
104
105
106
107
108
109
116
117
118
121
122
123
124
127
129
132
133
134
135
136
137
138
139
140
141
144
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 48
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Balance (II)
Pasivo (cont)
Fondo de provisiones teacutecnicas Cobertura del conjunto de operaciones Pasivos por impuesto diferido Resto de pasivos Capital reembolsable a la vista
TOTAL PASIVO
147
148
149
150
128
Patrimonio neto
Fondos propios Capital Capital suscrito Socios protectores Socios partiacutecipes
Menos capital no exigido Menos capital reembolsable a la vista
151
152
153
154
155
156
157
Reservas Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre)
Resultados de ejercicios anteriores
Resultado del ejercicio
158
159
194
160
Ajustes por cambio de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO
161
162
163
165
164
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 49
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Cuenta de peacuterdidas y ganancias
166Importe neto de la cifra de negocios 167
168 Ingresos por avales y garantiacuteas Ingresos por prestacioacuten de servicios
Otros ingresos de explotacioacuten Gastos de personal Sueldos salarios y asimilados Cargas sociales Provisiones
171
172
173
Otros gastos de explotacioacuten Dotaciones a provisiones por avales y garantiacuteas (neto) Correcciones de valor por deterioro de socios dudosos (neto) Dotaciones al fondo de provisiones teacutecnicas Cobertura del conjunto de operaciones (neto) Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros utilizadas Amortizacioacuten del inmovilizado Deterioro y resultado por enajenaciones de inmovilizado Deterioro y resultado de activos no corrientes en venta (neto)
RESULTADO DE EXPLOTACIOacuteN
Ingresos fi nancieros De participaciones en instrumentos de patrimonio De valores negociables y otros instrumentos financieros
184
185
Gastos fi nancieros Variacioacuten de valor razonable en instrumentos fi nancieros Diferencias de cambio Correcciones de valor por deterioro de instrumentos fi nancieros Resultado por enajenacioacuten de instrumentos fi nancieros
RESULTADO FINANCIERO
Resultado antes de impuestos
Impuestos sobre benefi cios
RESULTADO DEL EJERCICIO
169
170
174
175
176
177
178
179
180
181
182
183
186
187
188
189
190
191
192
193
500
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 50
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado de ingresos y gastos reconocidos
500Resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias
Ingresos y gastos imputados directamente al patrimonio neto
Por ajustes por cambios de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros Efecto impositivo
Total ingresos y gastos imputados directamente en el patrimonio neto
Transferencias a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
Por ajustes por cambios de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros Efecto impositivo
Total transferencias a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
TOTAL DE INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS
195
196
197
198
199
200
201
202
203
204
205
207
206
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 51
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado total de cambios en el patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio Ajustes por errores
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios
Aumentos de capital (-) Reducciones de capital (-) Distribucioacuten de dividendos Otras operaciones con socios
Otras variaciones del patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO
CAPITAL Menos Resultados de
Suscrito Menos no exigido reembolsable a la vista Reservas ejercicios anteriores
208 209 210 211 212
217 218 219 220 221
226 227 228 229 230
235 236 237 238 239
244 245 246 247 248
253 254 255 256 257
262 263 264 265 266
271 272 273 274 275
280 281 282 283 284
289 290 291 292 293
298 299 300 301 302
307 308 309 310 311
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 52
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado total de cambios en el patrimonio neto (cont)
Fondos de Resultado del Ajustes por cambios provisiones teacutecnicas
ejercicio de valor Aportaciones de terceros Total
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio Ajustes por errores
213 214 215 216
222 223 224 225
231 232 233 234
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios
Aumentos de capital (-) Reducciones de capital (-) Distribucioacuten de dividendos Otras operaciones con socios
Otras variaciones del patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO
240 241 242 243
249 250 251 252
258 259 260 261
267 268 269 270
276 277 278 279
285 286 287 288
294 295 296 297
303 304 305 306
312 313 314 315
Agencia Tributaria
Administracioacuten de
Delegacioacuten o Diputacioacuten Comunidad Foral de
Coacutedigo Administracioacuten
Impuesto sobre Sociedades
DOCUMENTO DE INGRESO O DEVOLUCIOacuteN
Modelo
200
Dev
engo
(2)
Ejercicio
Periacuteodo
Tipo ejercicio
0 A
Iden
tifi c
acioacute
n (1
)
93 aDeNombre o razoacuten social
NIF
200NNNNNNNNN N Espacio reservado para la numeracioacuten por coacutedigo de barras
Espacio reservado para la etiqueta identificativa La etiqueta identificativa es imprescindible para la presentacioacuten de esta declaracioacuten-liquidacioacuten en una entidad colaboradora
Liqu
idac
ioacuten
(3)
Base imponible
Cuota iacutentegra
Liacutequido a ingresar o a devolver Estado
552
562
621
Ingr
eso
(5)
IImporte
Forma de pago
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es positiva marque con una X la casilla que corresponda
Ingreso efectuado a favor del Tesoro Puacuteblico Cuenta restringida de colaboracioacuten en la recaudacioacuten de la AEAT de declaraciones-liquidaciones o autolishyquidaciones
Dev
oluc
ioacuten
(4)
Devolucioacuten por transferencia Renuncia a la devolucioacuten
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es negativa marque con una X la casilla que corresponda
DImporte
EC Adeudo en cuentaEn efectivo
Importante Ponga especial cuidado en la correcta cumplimentacioacuten de los datos de la cuenta en la que desea recibir la transferencia bancaria
Coacutedigo IBAN
Coacutedigo IBAN
Cuo
ta c
ero
(6)
Cuota cero
Agencia Tributaria
Coacutedigo Administracioacuten
DOCUMENTO DE INGRESO O DEVOLUCIOacuteN
Impuesto sobre la Renta de no Residentes (establecimientos permanentes y entidades en reacutegimen deatribucioacuten de rentas constituidas en el extranjero con presencia en territorio espantildeol)
Modelo
206 Delegacioacuten o Diputacioacuten Comunidad Foral de
Administracioacuten de
Dev
engo
(2)
Ejercicio
Periacuteodo
Tipo ejercicio
O A
Iden
tifi c
acioacute
n (1
)
93 aDeNombre o razoacuten social
NIF
206NNNNNNNNN N Espacio reservado para la numeracioacuten por coacutedigo de barras
Espacio reservado para la etiqueta identificativa La etiqueta identificativa es imprescindible para la presentacioacuten de esta declaracioacuten-liquidacioacuten en una entidad colaboradora
Base imponible
Cuota iacutentegra
Liacutequido a ingresar o a devolver Estado
552
562
621
Ingr
eso
(5)
IImporte
Forma de pago
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es positiva marque con una X la casilla que corresponda
Ingreso efectuado a favor del Tesoro Puacuteblico Cuenta restringida de colaboracioacuten en la recaudacioacuten de la AEAT de declaraciones-liquidaciones o autolishyquidaciones
Dev
oluc
ioacuten
(4)
Devolucioacuten por transferencia Renuncia a la devolucioacuten
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es negativa marque con una X la casilla que corresponda
DImporte
EC Adeudo en cuentaEn efectivo
Importante Ponga especial cuidado en la correcta cumplimentacioacuten de los datos de la cuenta en la que desea recibir la transferencia bancaria
Coacutedigo IBAN
Coacutedigo IBAN
Cuota cero
Cuo
ta c
ero
(6)
Liqu
idac
ioacuten
(3)
01PAacuteG1
02PAacuteG2
03PAacuteGS 03 a 22
05PAacuteG23
06PAacuteG24
07PAacuteGS25 a 29
08PAacuteGS30 a 31
09PAacuteGS32 a 39
10PAacuteGS40 a 41
11PAacuteGS42 a 50
12PAacuteGS51 a 52
Doc ing-dev 200
Doc ing-dev 206
200
8
Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 20
Reacutegimen especial de la reserva para inversiones en Canarias (Ley 191994) Inversiones previstas Inversiones previstas
letras A B y D (1ordm) letras C y D (2ordm a 6ordm)Importe de la dotacioacuten art 274 Ley 191994 art 274 Ley 191994 Pendiente de materializar
RIC 2010 Dotacioacuten y materializaciones efectuadas en 2010
RIC 2011 Dotacioacuten y materializaciones efectuadas en 2011
RIC 2012 Dotacioacuten y materializaciones efectuadas en 2012
RIC 2013 Dotacioacuten y materializaciones efectuadas en 2013 RIC 2014 Dotacioacuten y materializaciones efectuadas en 2014
089 094 095
097 098 047 048
524 525 526 527
922 923 924 925
927 928 938 996
020 021
Operaciones con personas o entidades vinculadas
Inversiones anticipadas de futuras dotaciones a la RIC efectuadas en 2014
Indique las operaciones del ejercicio con personas o entidades vinculadas residentes o no residentes de acuerdo con lo establecido en el artiacuteculo 16 LIS Declare separadamente las operaciones de ingreso o pago sin efectuar compensaciones entre ellas aunque correspondan al mismo concepto En cada fila se declararaacuten las operaciones por persona o entidad vinculada que agrupen un determinado tipo de operacioacuten siempre que se haya utilizado el mismo meacutetodo de valoracioacuten En caso de que con una misma persona o entidad se hayan realizado operaciones de distinto tipo se incluiraacuten en registros distintos En el caso de que se tratara de operaciones del mismo tipo pero se hubieran utilizado meacutetodos de valoracioacuten diferentes tambieacuten se separaraacuten en distintas filas Pueden consultarse instrucciones
Persona o entidad vinculada NIF FJ Apellidos y nombre Razoacuten social
Tipovinculacioacuten (artordm 163
LIS) Coacutedigo
provinciapaiacutes Tipo
operacioacuten
Ingreso (I)
Pago (P)
Meacutetodo valoracioacuten (artordm 164
LIS) Importe
operacioacuten
Reacutegimen de cooperativas
Determinacioacuten de la base imponible Resultados cooperativos
1 Ingresos computables 2 Gastos especiacuteficos 3 Gastos generales imputados 4 Gastos Fondo de Educacioacuten y Promocioacuten
9 50 Dotacioacuten obligatoria FRO (art 165 Ley 201990) 10 Reserva para inversiones en Canarias (Ley 191994) 11 Factor de agotamiento 12 Base imponible (6 + 7 - 8 - 9 + 10 + 11)
C6
C7
C8
C9
C10
C11 553
Resultados extracooperativos
E4
E3
E8
E7
E6
E5
E2
E1
E11
554
E9
Detalle de compensacioacuten de cuotas Compensacioacuten de cuota antildeo 1999
Compensacioacuten de cuota antildeo 2000 Compensacioacuten de cuota antildeo 2001 Compensacioacuten de cuota antildeo 2002 Compensacioacuten de cuota antildeo 2003 Compensacioacuten de cuota antildeo 2004 Compensacioacuten de cuota antildeo 2005 Compensacioacuten de cuota antildeo 2006 Compensacioacuten de cuota antildeo 2007 Compensacioacuten de cuota antildeo 2008 Compensacioacuten de cuota antildeo 2009 Compensacioacuten de cuota antildeo 2010 Compensacioacuten de cuota antildeo 2011 Compensacioacuten de cuota antildeo 2012 Compensacioacuten de cuota antildeo 2013 Compensacioacuten de cuota antildeo 2014() Total () Pueden consultarse instrucciones
Pendiente de aplicacioacuten aprincipio del periacuteodo
694
683
680
677
018
099
515
280
624
692
689
686
674
684
681
678
019
100
900
281
672
693
690
687
561 695
682
679
676
673
017
059
587
279
623
691
688
685
773 777772
908 909907
911 912910
935 936 937
Aplicado en esta liquidacioacuten
() Soacutelo debe cumplimentarse si la entidad tiene cuotas negativas por otro periacuteodo impositivo iniciado tambieacuten en 2014 pero inferior a 12 meses y previo al ejercicio declarado
Pendiente de aplicacioacuten enperiacuteodos futuros
Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 21
Operaciones de fusioacuten escisioacuten canje de valores transmisioacuten de activos y pasivos (Ley 82012) y reestructuracioacuten bancaria (Ley 162012) (reacutegimen especial) Opcioacuten art 431 y 433 RIS
Los declarantes que hayan marcado la clave 035 037 062 oacute 024 deberaacuten consignar los siguientes datos Tipo de operacioacuten a que se refiere la opcioacuten (A Fusioacuten B Escisioacuten C Canje de valores D Transmisioacuten de activos y pasivos (Ley 82012) E Reestructuracioacuten bancaria (Ley 162012)
NIF Denominacioacuten social
Entidad transmitente
1
2
3
4
5
NIF Denominacioacuten social
Entidad adquirente
Fecha de los acuerdos sociales Valor de las acciones entregadas Valor de las acciones recibidas Importe de las rentas no integradas en la base imponible de declarante
Los declarantes que hayan marcado la clave 035 037 062 oacute 024 deberaacuten consignar los siguientes datos Tipo de operacioacuten a que se refiere la opcioacuten (A Fusioacuten B Escisioacuten C Canje de valores D Transmisioacuten de activos y pasivos (Ley 82012) E Reestructuracioacuten bancaria (Ley 162012)
NIF Denominacioacuten social
Entidad transmitente NIF Denominacioacuten social
Entidad adquirente
Fecha de los acuerdos sociales Valor de las acciones entregadas Valor de las acciones recibidas Importe de las rentas no integradas en la base imponible de declarante
Los declarantes que hayan marcado la clave 035 037 062 oacute 024 deberaacuten consignar los siguientes datos Tipo de operacioacuten a que se refiere la opcioacuten (A Fusioacuten B Escisioacuten C Canje de valores D Transmisioacuten de activos y pasivos (Ley 82012) E Reestructuracioacuten bancaria (Ley 162012)
NIF Denominacioacuten social
Entidad transmitente NIF Denominacioacuten social
Entidad adquirente
Fecha de los acuerdos sociales Valor de las acciones entregadas Valor de las acciones recibidas Importe de las rentas no integradas en la base imponible de declarante
Los declarantes que hayan marcado la clave 035 037 062 oacute 024 deberaacuten consignar los siguientes datos Tipo de operacioacuten a que se refiere la opcioacuten (A Fusioacuten B Escisioacuten C Canje de valores D Transmisioacuten de activos y pasivos (Ley 82012) E Reestructuracioacuten bancaria (Ley 162012)
NIF Denominacioacuten social
Entidad transmitente NIF Denominacioacuten social
Entidad adquirente
Fecha de los acuerdos sociales Valor de las acciones entregadas Valor de las acciones recibidas Importe de las rentas no integradas en la base imponible de declarante
Los declarantes que hayan marcado la clave 035 037 062 oacute 024 deberaacuten consignar los siguientes datos Tipo de operacioacuten a que se refiere la opcioacuten (A Fusioacuten B Escisioacuten C Canje de valores D Transmisioacuten de activos y pasivos (Ley 82012) E Reestructuracioacuten bancaria (Ley 162012)
NIF Denominacioacuten social
Entidad transmitente NIF Denominacioacuten social
Entidad adquirente
Fecha de los acuerdos sociales Valor de las acciones entregadas Valor de las acciones recibidas Importe de las rentas no integradas en la base imponible de declarante
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 22
Agrupaciones de intereacutes econoacutemico y UTES (reacutegimen especial)
A) Porcentaje de imputacioacuten de bases imponibles y demaacutes conceptos liquidatorios
Indique el porcentaje de imputacioacuten de bases imponibles y demaacutes conceptos liquidatorios a las personas o entidades que ostenten los derechos econoacutemicos inherentes a la cualidad de socio que sean contribuyentes por el IRPF o sujetos pasivos del Impuesto sobre Sociedades o socios o empresas miembros residentes en territorio espantildeol 060
B) Modelo de informacioacuten (artiacuteculo 46 RIS)
1- Resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias 2- Base imponible
3- Deduccioacuten para evitar la doble imposicioacuten interna
552
500
Base de la deduccioacuten Tipo de entidad de la que proceden las rentas Participacioacuten
4- Deduccioacuten para evitar la doble imposicioacuten internacional Base de la deduccioacuten Participacioacuten
5- Base de las bonificaciones 6- Base de las deducciones para incentivar la realizacioacuten de determinadas actividades 7- Retenciones e ingresos a cuenta 8- Dividendos y participaciones en beneficios distribuidos con cargo a reservas
a) De ejercicios en los que la sociedad no haya tributado en el reacutegimen especial b) De ejercicios en los que la sociedad haya tributado en el reacutegimen especial
9- Relacioacuten de socios existentes a la fecha de cierre del periacuteodo impositivo que deban soportar las imputaciones en orden decreciente de grado de participashycioacuten con sus datos identificativos y grado de participacioacuten en dicha fecha
062
NIF RPTE FJ RX Apellidos y nombre Razoacuten social Coacutedigo
provinciapaiacutes Base imponible imputada Partic
2014Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 23
Reacutegimen especial de transparencia fi scal internacional
Clave Nombre o razoacuten social Domicilio social paiacutesterritorio
Administradores
Importe renta A
1
3
5
4
6
2
Clave Nombre o razoacuten social Domicilio social paiacutesterritorio Importe renta
B Administradores
Clave Nombre o razoacuten social Domicilio social paiacutesterritorio Importe renta
C
Administradores
Clave Nombre o razoacuten social Domicilio social paiacutesterritorio Importe renta
D
Administradores
Clave Nombre o razoacuten social Domicilio social paiacutesterritorio Importe renta
E
Administradores
Clave Nombre o razoacuten social Domicilio social paiacutesterritorio Importe renta
F
Administradores
Total importe (A + B + C + D + E + F) 387
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 24
Tributacioacuten conjunta al Estado y a las Administraciones Forales del Paiacutes Vasco y Navarra
Aplicacioacuten del concierto econoacutemico con la Comunidad Autoacutenoma del Paiacutes Vasco y del Convenio Econoacutemico entre el Estado y la Comunidad Foral de Navarra
Volumen total de las operaciones realizadas por la entidad en el ejercicio (incluidas las operaciones realizadas en el extranjero) Volumen de las operaciones realizadas en el extranjero durante el ejercicio Volumen de las operaciones realizadas en
051
050
Territorios histoacutericos del Paiacutes Vasco ARABA 052
GIPUZKOA 053
BIZKAIA 054
Territorio de la Comunidad Foral de NAVARRA 055
056 Territorio comuacuten
Caacutelculo de los porcentajes de tributacioacuten a cada una de las Administraciones
Diputacioacuten Foral de ARABA 052
053 054 055 056
( 050
050 050 050 050
- 051
051 051 051 051
) x 100 626
Diputacioacuten Foral de GIPUZKOA ( - ) x 100 627
Diputacioacuten Foral de BIZKAIA ( - ) x 100 628
Diputacioacuten Foral de NAVARRA ( - ) x 100 629
Administracioacuten del Estado ( - ) x 100 625
Determinacioacuten del liacutequido a ingresar o a devolver a cada una de las Administraciones
ARABA
GIPUZKOA
Cuota del ejercicio a ingresar o a devolver
1ordm Pagos fraccionados 2ordm
3ordm
Cuota diferencial
Incremento por peacuterdida beneficios fiscales periacuteodos anteriores Incremento por incumplimiento de requisitos SOCIMI Intereses de demora
913
494
490
486
482
914
495
491
487
483
915
496
492
488
484
Importe ingresodevolucioacuten efectuada de la declaracioacuten originaria Liacutequido a ingresar o a devolver
BIZKAIA
420 421 426 427 600
402 442 443 444 602
445 446 447 448 604
449 450 451 465 606
474 475 476 477 612
NAVARRA TOTAL
642
622
620
618
616
916
497
493
489
485
Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social 2014
200 Paacutegina 25
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Balance (I)
Activo 101
102
Caja y depoacutesitos en bancos centrales
Cartera de negociacioacuten 103
104
105
106
107
Depoacutesitos en entidades de creacutedito Creacutedito a la clientela Valores representativos de deuda Otros instrumentos de capital Derivados de negociacioacuten
Otros activos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias 108
Depoacutesitos en entidades de creacutedito Creacutedito a la clientela Valores representativos de deuda Instrumentos de capital
109
110
112
111
Activos financieros disponibles para la venta 113
Valores representativos de deuda Instrumentos de capital
114
115
Inversiones crediticias Depoacutesitos en entidades de creacutedito Creacutedito a la clientela Valores representativos de deuda
Cartera de inversioacuten a vencimiento Ajustes a activos financieros por macro-coberturas Derivados de cobertura Activos no corrientes en venta
Participaciones Entidades asociadas Entidades multigrupo Entidades del grupo
Contratos de seguros vinculados a pensiones
125
126
127
Activo material 130
131
132
134
133
Inmovilizado material De uso propio Cedido en arrendamiento operativo Afecto a la Obra social (soacutelo Cajas de ahorros y Cooperativas de creacutedito)
Inversiones inmobiliarias
Activo intangible 136
137 Fondo de comercio Otro activo intangible
Activos fi scales 139
140 Corrientes Diferidos
Resto de activos
Total activo
117
118
119
116
120
122
121
123
124
129
128
135
138
141
142
Informacioacuten adicional sobre determinadas partidas que minoran el activo del balance
Fondos de insolvencias por cobertura especiacutefica Fondos de insolvencias por cobertura geneacuterica
202
203
Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social 2014
200 Paacutegina 26
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Balance (II)
Pasivo
Cartera de negociacioacuten Depoacutesitos de bancos centrales Depoacutesitos de entidades de creacutedito Depoacutesitos de la clientela Deacutebitos representados por valores negociables Derivados de negociacioacuten Posiciones cortas de valores Otros pasivos financieros
Otros pasivos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias
153
154
155
152
156
157
Depoacutesitos de bancos centrales Depoacutesitos de entidades de creacutedito Depoacutesitos de la clientela Deacutebitos representados por valores negociables Pasivos subordinados Otros pasivos financieros
Pasivos financieros a coste amortizado 159
160
164
163
162
161
Depoacutesitos de bancos centrales Depoacutesitos de entidades de creacutedito Depoacutesitos de la clientela Deacutebitos representados por valores negociables Pasivos subordinados Otros pasivos financieros
Ajustes a pasivos financieros por macro-coberturas Derivados de cobertura Pasivos asociados con activos no corrientes en venta
Provisiones
143
144
145
146
147
148
149
150
151
158
165
166
167
Fondo para pensiones y obligaciones similares Provisiones para impuestos y otras contingencias legales Provisiones para riesgos y compromisos contingentes Otras provisiones
169
170
171
172
Pasivos fi scales
168
173
Corrientes Diferidos
174
175
Fondo de la Obra social (soacutelo Cajas de ahorros y Cooperativas de creacutedito) Resto de pasivos Capital reembolsable a la vista (soacutelo Cooperativas de creacutedito)
Total pasivo
178
176
177
179
Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social 2014
200 Paacutegina 27
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Balance (III)
Patrimonio neto
Fondos propios Capital Fondo de dotacioacuten
Escriturado Menos Capital no exigido
Prima de emisioacuten Reservas
Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre) Otros instrumentos de capital
De instrumentos financieros compuestos Cuotas participativas y fondos asociados (soacutelo Cajas de ahorros) Resto de instrumentos de capital
Menos Valores propios Resultado del ejercicio Menos Dividendos y retribuciones
Ajustes por valoracioacuten 193
194
195
196
197
198
199
Activos financieros disponibles para la venta Coberturas de los flujos de efectivo Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero Diferencias de cambio Activos no corrientes en venta Resto de ajustes por valoracioacuten
Total patrimonio neto
Total pasivo y patrimonio neto
180
181
182
187
186
185
184
183
188
189
190
191
192
500
200
201
Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social 2014
200 Paacutegina 28
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Cuenta de peacuterdidas y ganancias
Cuenta de peacuterdidas y ganancias
204
205
206
Intereses y rendimientos asimilados Intereses y cargas asimiladas Remuneracioacuten de capital reembolsable a la vista (soacutelo Cooperativas de creacutedito)
Margen de intereses
Rendimiento de instrumentos de capital Comisiones percibidas Comisiones pagadas
Resultado de operaciones fi nancieras (neto) Cartera de negociacioacuten Otros instrumentos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias Instrumentos financieros no valorados a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias Otros
Diferencias de cambio (neto) Otros productos de explotacioacuten Otras cargas de explotacioacuten
212
213
214
215
211
Margen bruto
207
209
210
208
216
217
218
219
Gastos de administracioacuten Gastos de personal 221
222
220
Otros gastos generales de administracioacuten
Amortizacioacuten 223
224Dotaciones a provisiones (neto)
Otros instrumentos financieros no valorados a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias 227
226
225Peacuterdidas por deterioro de activos fi nancieros (neto) Inversiones crediticias
Resultado de la actividad de explotacioacuten 228
Peacuterdidas por deterioro del resto de activos (neto) Fondo de comercio y otro activo intangible Otros activos
230
231
229
Ganancias (peacuterdidas) en la baja de activos no clasificados como no corrientes en venta Diferencia negativa en combinaciones de negocios Ganancias (peacuterdidas) de activos no corrientes en venta no clasificados como operaciones interrumpidas
Resultado antes de impuestos Impuesto sobre benefi cios Dotacioacuten obligatoria a obras y fondos sociales (soacutelo Cajas de ahorros y Cooperativas de creacutedito)
232
233
234
235
236
237
Resultado del ejercicio procedente de operaciones continuadas Resultado de operaciones interrumpidas (neto)
Resultado del ejercicio
238
239
500
Paacutegina 28
Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social 2014
200 Paacutegina 29
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Estado de cambios en el patrimonioneto (I)
Estado de ingresos y gastos reconocidos
500
256
Resultado del ejercicio
Otros ingresos y gastos reconocidos
257Activos financieros disponibles para la venta
Otras reclasificaciones
258
259
260
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
261Coberturas de los flujos de efectivo 262
263
264
Otras reclasificaciones 265
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Importes transferidos al valor inicial de las partidas cubiertas
266Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero
Otras reclasificaciones
267
268
269
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
270Diferencias de cambio
Otras reclasificaciones
271
272
273
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
274Activos no corrientes en venta
Otras reclasificaciones
275
276
277
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
278
279
280
281
Ganancias (peacuterdidas) actuariales en planes de pensiones
Resto de ingresos y gastos reconocidos
Impuesto sobre benefi cios
Total ingresos y gastos reconocidos
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 30
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Estado de cambios en el patrimonio neto (II)
Estado total de cambios en el patrimonio neto
Saldo final del ejercicio anterior Ajustes por cambio de criterio contable Ajustes por errores
Saldo inicial ajustado Total ingresos y gastos reconocidos Otras variaciones del patrimonio neto Aumentos de capital fondo de dotacioacuten Reducciones de capital Conversioacuten de pasivos financieros en capital Incrementos de otros instrumentos de capital Reclasificacioacuten de pasivos financieros a otros instrumentos de capital Reclasificacioacuten de otros instrumentos de capital a pasivos financieros Distribucioacuten de dividendos Remuneracioacuten a los socios Operaciones con instrumentos de capital propio (neto) Traspasos entre partidas de patrimonio neto Incrementos (reducciones) por combinaciones de negocios Dotacioacuten discrecional a obras y fondos sociales (soacutelo Cajas de ahorros y Cooperativas de creacutedito) Pagos con instrumentos de capital Resto de incrementos (reducciones) de patrimonio neto
Saldo final al final del ejercicio
FONDOS PROPIOS
Capital Fondo Otros instrumentos Menos Valores de dotacioacuten Prima de emisioacuten Reservas de capital propios
282 283 284 285 286
292 293 294 295 296
302 303 304 305 306
312 313 314 315 316
322 323 324 325 326
332 333 334 335 336
342 343 344 345 346
352 353 354 355 356
362 363 364 365 366
372 373 374 375 376
382 383 384 385 386
392 393 394 395 396
402 403 404 405 406
412 413 414 415 416
422 423 424 425 426
432 433 434 435 436
442 443 444 445 446
452 453 454 455 456
462 463 464 465 466
472 473 474 475 476
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 31
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Estado de cambios en el patrimonio neto (III)
Estado total de cambios en el patrimonio neto (cont)
Saldo final del ejercicio anterior Ajustes por cambio de criterio contable Ajustes por errores
Saldo inicial ajustado Total ingresos y gastos reconocidos Otras variaciones del patrimonio neto Aumentos de capital fondo de dotacioacuten Reducciones de capital Conversioacuten de pasivos financieros en capital Incrementos de otros instrumentos de capital Reclasificacioacuten de pasivos financieros a otros instrumentos de capital Reclasificacioacuten de otros instrumentos de capital a pasivos financieros Distribucioacuten de dividendos Remuneracioacuten a los socios Operaciones con instrumentos de capital propio (neto) Traspasos entre partidas de patrimonio neto Incrementos (reducciones) por combinaciones de negocios Dotacioacuten discrecional a obras y fondos sociales (soacutelo Cajas de ahorros y Cooperativas de creacutedito) Pagos con instrumentos de capital Resto de incrementos (reducciones) de patrimonio neto
Saldo final al final del ejercicio
FONDOS PROPIOS
Resultado del Menos dividendos Total fondos Ajustes por Total patrimonio ejercicio y retribuciones propios valoracioacuten neto
287 288 289 290 291
297 298 299 300 301
307 308 309 310 311
317 318 319 320 321
327 328 329 330 331
337 338 339 340 341
347 348 349 350 351
357 358 359 360 361
367 368 369 370 371
377 378 379 380 381
387 388 389 390 391
397 398 399 400 401
407 408 409 410 411
417 418 419 420 421
427 428 429 430 431
437 438 439 440 441
447 448 449 450 451
457 458 459 460 461
467 468 469 470 471
477 478 479 480 481
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 32
Entidades aseguradoras Balance activo (I)
Activo
102
101Efectivo y otros activos liacutequidos equivalentes Activos financieros mantenidos para negociar
103
104
105
106
Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda Derivados Otros
Otros activos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias 108
109
110
111
112
Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda Instrumentos hiacutebridos Inversiones por cuenta de los tomadores de seguros de vida que asuman el riesgo de la inversioacuten Otros
Activos financieros disponibles para la venta
107
Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda Inversiones por cuenta de los tomadores de seguros de vida que asuman el riesgo de la inversioacuten Otros
113
114
115
116
117
Preacutestamos y partidas a cobrar Valores representativos de deuda Preacutestamos
Anticipos sobre poacutelizas Preacutestamos a entidades del grupo y asociadas Preacutestamos a otras partes vinculadas
Depoacutesitos en entidades de creacutedito Depoacutesitos constituiacutedos por reaseguro aceptado Creacuteditos por operaciones de seguro directo
Tomadores de seguro Mediadores Creacuteditos por operaciones de reaseguro Creacuteditos por operaciones de coaseguro Desembolsos exigidos Otros creacuteditos
Creacuteditos con las Administraciones Puacuteblicas Resto de creacuteditos
Inversiones mantenidas hasta el vencimiento Derivados de cobertura
Participacioacuten del reaseguro en las provisiones teacutecnicas 138
139
140
141
Provisioacuten para primas no consumidas Provisioacuten de seguros de vida Provisioacuten para prestaciones Otras provisiones teacutecnicas
Inmovilizado material e inversiones inmobiliarias Inmovilizado material Inversiones inmobiliarias
143
144
Inmovilizado intangible 146
147
148
Fondo de comercio Derechos econoacutemicos derivados de carteras de poacutelizas adquiridas a mediadores Otro activo intangible
Participaciones en entidades del grupo y asociadas 150
151
152
Participaciones en empresas asociadas Participaciones en empresas multigrupo Participaciones en empresas del grupo
118
119
120
121
122
123
124
125
126
127
128
129
130
131
132
133
134
135
136
137
142
145
149
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 33
Entidades aseguradoras Balance activo (II)
Activo (cont)
153Activos fi scales Activos por impuesto corriente Activos por impuesto diferido
154
155
Otros activos Activos y derechos de reembolso por retribuciones a largo plazo al personal Comisiones anticipadas y otros costes de adquisicioacuten Periodifi caciones Resto de activos
156
157
158
159
160
Activos mantenidos para la venta
TOTAL ACTIVO
161
162
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 34
Entidades aseguradoras Balance pasivo y patrimonio neto (I)
Pasivo
164
163Pasivos financieros mantenidos para negociar Otros pasivos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias
Deacutebitos y partidas a pagar Pasivos subordinados Depoacutesitos recibidos por reaseguro cedido Deudas por operaciones de seguro
Deudas con asegurados Deudas con mediadores
Deudas condicionadas Deudas por operaciones de reaseguro Deudas por operaciones de coaseguro Obligaciones y otros valores negociables Deudas con entidades de creacutedito Deudas por operaciones preparatorias de contratos de seguro Otras deudas
Deudas con las Administraciones Puacuteblicas Otras deudas con entidades del grupo y asociadas Resto de otras deudas
Derivados de cobertura
Provisiones teacutecnicas Provisioacuten para primas no consumidas Provisioacuten para riesgos en curso Provisioacuten de seguros de vida
Provisioacuten para primas no consumidas Provisioacuten para riesgos en curso
Provisioacuten matemaacutetica Provisioacuten de seguros de vida cuando el riesgo de la inversioacuten lo asuma el tomador
Provisioacuten para prestaciones Provisioacuten para participacioacuten en beneficios y para extornos Otras provisiones teacutecnicas
Provisiones no teacutecnicas Provisiones para impuestos y otras contingencias legales 194
Provisioacuten para pensiones y obligaciones similares 195
Provisioacuten para pagos por convenios de liquidacioacuten 196
Otras provisiones no teacutecnicas 197
Pasivos fi scales Pasivos por impuesto corriente 199
Pasivos por impuesto diferido 200
Resto de pasivos 202Periodifi caciones
Pasivos por asimetriacuteas contables 203
Comisiones y otros costes de adquisicioacuten del reaseguro cedido 204
Otros pasivos 205
Pasivos vinculados con activos mantenidos para la venta
TOTAL PASIVO
165
166
167
168
169
170
171
172
173
174
175
176
177
178
179
180
181
182
184
185
186
187
188
189
190
191
192
183
193
198
201
206
207
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 35
Entidades aseguradoras Balance pasivo y patrimonio neto (II)
Patrimonio neto
208Fondos propios
Capital o fondo mutual Capital escriturado o fondo mutual (Capital no exigido)
Prima de emisioacuten o asuncioacuten Reservas
Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre)
Legal y estatutarias Reserva de estabilizacioacuten
Otras reservas (Acciones propias) Resultados de ejercicios anteriores Remanente
(Resultados negativos de ejercicios anteriores) Otras aportaciones de socios y mutualistas Resultado del ejercicio (Dividendo a cuenta y reserva de estabilizacioacuten a cuenta) Otros instrumentos de patrimonio neto
209
210
211
212
213
214
215
216
217
218
219
220
221
222
223
224
382
Ajustes por cambios de valor Activos financieros disponibles para la venta Operaciones de cobertura Diferencias de cambio y conversioacuten Correccioacuten de asimetriacuteas contables Otros ajustes
226
227
228
229
230
Subvenciones donaciones y legados recibidos
TOTAL PATRIMONIO NETO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO
225
231
232
233
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 36
Entidades aseguradoras Cuenta de peacuterdidas y ganancias (I)
Cuenta teacutecnica seguro no vida
Primas imputadas al ejercicio netas de reaseguro Primas devengadas Seguro directo Reaseguro aceptado
Variacioacuten de la correccioacuten por deterioro de las primas pendientes de cobro (+ oacute -) Primas del reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas y para riesgos en curso (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas reaseguro cedido (+ oacute -)
Ingresos del inmovilizado material y de las inversiones Ingresos procedentes de las inversiones inmobiliarias Ingresos procedentes de las inversiones financieras Aplicaciones de correcciones de valor por deterioro del inmovilizado material y de las inversiones
Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Beneficios en realizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Otros ingresos teacutecnicos Siniestralidad del ejercicio neta de reaseguro Prestaciones y gastos pagados Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para prestaciones (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Gastos imputables a prestaciones
Variacioacuten de otras provisiones teacutecnicas netas de reaseguro (+ oacute -) Participacioacuten en beneficios y extornos Prestaciones y gastos por participacioacuten en beneficios y extornos 266
Variacioacuten de la provisioacuten para participacioacuten en beneficios y extornos (+ oacute -) 267
Gastos de explotacioacuten netos Gastos de adquisicioacuten 269
270Gastos de administracioacuten Comisiones y participaciones en el reaseguro cedido y retrocedido 271
Otros gastos teacutecnicos (+ oacute -) Variacioacuten del deterioro por insolvencias (+ oacute -) 273
Variacioacuten del deterioro del inmovilizado (+ oacute -) 274
Variacioacuten de prestaciones por convenios de liquidacioacuten de siniestros (+ oacute -) 275
276Otros
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones Gastos de gestioacuten de las inversiones
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Gastos de inversiones y cuentas financieras
Correcciones de valor del inmovilizado material y de las inversiones Amortizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro de inversiones financieras
Peacuterdidas procedentes del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De las inversiones financieras
234
235
236
237
238
239
240
241
242
243
244
245
246
247
248
249
250
251
252
253
254
255
256
257
258
259
260
261
262
263
264
265
268
272
277
279
280
281
282
283
284
285
286
287
278
Subtotal (Resultado de la cuenta teacutecnica del seguro no vida) 288
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 37
Entidades aseguradoras Cuenta de peacuterdidas y ganancias (II)
Cuenta teacutecnica seguro de vida
Primas imputadas al ejercicio netas de reaseguro Primas devengadas Seguro directo Reaseguro aceptado
Variacioacuten de la correccioacuten por deterioro de las primas pendientes de cobro (+ oacute -) Primas del reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas y para riesgos en curso (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas reaseguro cedido (+ oacute -)
Ingresos del inmovilizado material y de las inversiones Ingresos procedentes de las inversiones inmobiliarias Ingresos procedentes de las inversiones financieras Aplicaciones de correcciones de valor por deterioro del inmovilizado material y de las inversiones
Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Beneficios en realizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Ingresos de inversiones afectas a seguros en los que el tomador asume el riesgo de la inversioacuten Otros ingresos teacutecnicos
Siniestralidad del ejercicio neta de reaseguro Prestaciones y gastos pagados Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para prestaciones (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Gastos imputables a prestaciones
Variacioacuten de otras provisiones teacutecnicas netas de reaseguro (+ oacute -) 321
322
323
324
325
326
289
290
291
292
293
294
295
296
297
298
299
300
301
302
303
304
305
306
307
308
309
310
311
312
313
314
315
316
317
318
319
320
Provisiones para seguros de vida Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Provisiones para seguros de vida cuando el riesgo de inversioacuten lo asuman los tomadores de seguros Otras provisiones teacutecnicas
Participacioacuten en beneficios y extornos Prestaciones y gastos por participacioacuten en beneficios y extornos 328
Variacioacuten de la provisioacuten para participacioacuten en beneficios extornos (+ oacute -) 329
Gastos de explotacioacuten netos Gastos de adquisicioacuten 331
332Gastos de administracioacuten Comisiones y participaciones en el reaseguro cedido y retrocedido 333
327
330
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 38
Entidades aseguradoras Cuenta de peacuterdidas y ganancias (III)
Cuenta teacutecnica seguro de vida (cont)
334Otros gastos teacutecnicos (+ oacute -) Variacioacuten del deterioro por insolvencias (+ oacute -) 335
Variacioacuten del deterioro del inmovilizado (+ oacute -) 336
337Otros
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones Gastos de gestioacuten del inmovilizado material y de las inversiones
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Gastos de inversiones y cuentas financieras
Correcciones de valor del inmovilizado material y de las inversiones Amortizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro de inversiones financieras
Peacuterdidas procedentes del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De las inversiones financieras
Gastos de inversiones afectas a seguros en los que el tomador asume el riesgo de la inversioacuten Subtotal (Resultado de la cuenta teacutecnica del seguro de vida)
Cuenta no teacutecnica
Ingresos del inmovilizado material y de las inversiones Ingresos procedentes de las inversiones inmobiliarias Ingresos procedentes de las inversiones financieras Aplicaciones de correcciones de valor por deterioro del inmovilizado material y de las inversiones
Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Beneficios en realizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
338
339
340
341
342
343
344
345
346
347
348
349
350
351
352
353
354
355
356
357
358
359
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones Gastos de gestioacuten de las inversiones
Gastos de inversiones y cuentas financieras Gastos de inversiones materiales
Correcciones de valor del inmovilizado material y de las inversiones Amortizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro de inversiones financieras
Peacuterdidas procedentes del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De las inversiones financieras
Otros ingresos Ingresos por la administracioacuten de fondos de pensiones 372
Resto de ingresos 373
Otros gastos Gastos por la administracioacuten de fondos de pensiones 375
Resto de gastos 376
360
361
362
363
364
365
366
367
368
369
370
371
374
Subtotal (Resultado de la cuenta no teacutecnica) Resultado antes de impuestos Impuesto sobre benefi cios Resultado procedente de operaciones continuadas Resultado procedente de operaciones interrumpidas neto de impuestos Resultado del ejercicio
377
378
379
380
381
500
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 39
Entidades aseguradoras Estado de cambios en el patrimonio propio (I)
Estado de ingresos y gastos reconocidos
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
385
386
387
Resultado del ejercicio 500
Otros ingresos y gastos reconocidos 383
Activos financieros disponibles para la venta 384
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Importes transferidos al valor inicial de las partidas cubiertas
389
390
391
Coberturas de los flujos de efectivo 388
Otras reclasificaciones 392
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
394
395
396
Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero 393
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
398
399
400
Diferencias de cambio y conversioacuten 397
Ganancias (peacuterdidas) actuariales por retribuciones a largo plazo del personal
Otros ingresos y gastos reconocidos
409
Impuesto sobre benefi cios
Total de ingresos y gastos reconocidos
411
412
410
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
406
407
408
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
402
403
404
Correccioacuten de asimetriacuteas contables 401
Activos mantenidos para la venta 405
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 40
Entidades aseguradoras Estado de cambios en el patrimonio propio (II) estado total de cambios en el patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio de ejercicios anteriores Ajustes por errores de ejercicios anteriores
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios o mutualistas
Aumentos de capital o fondo mutual (-) Reducciones de capital o fondo mutual Conversioacuten de pasivos financ en patr neto (conversioacuten de obligac condonaciones de deudas)
(-) Distribucioacuten de dividendos o derramas activas Operaciones con acciones o participaciones propias (netas) Incremento (reduccioacuten) de patr neto resultante de una combinacioacuten de negocios
Otras operaciones con socios o mutualistas Otras variaciones del patrimonio neto
Pagos basados en instrumentos de patrimonio Traspasos entre partidas de patrimonio neto Otras variaciones
SALDO FINAL DEL EJERCICIO 634
CAPITAL O FONDO MUTUAL (Acciones en Resultados de Otras aportaciones de
Escriturado (No exigido) Prima de emisioacuten Reservas patrimonio propias) ejercicios anteriores socios o mutualistas
413 414 415 416 417 418 419
426 427 428 429 430 431 432
439 440 441 442 443 444 445
452 453 454 455 456 457 458
465 466 467 468 469 470 471
478 479 480 481 482 483 484
491 492 493 494 495 496 497
504 505 506 507 508 509 510
517 518 519 520 521 522 523
530 531 532 533 534 535 536
543 544 545 546 547 548 549
556 557 558 559 560 561 562
569 570 571 572 573 574 575
582 583 584 585 586 587 588
595 596 597 598 599 600 601
608 609 610 611 612 613 614
621 622 623 624 625 626 627
635 636 637 638 639 640
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 41
Entidades aseguradoras Estado de cambios en el patrimonio propio (III) estado total de cambios en el patrimonio neto (cont)
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio de ejercicios anteriores Ajustes por errores de ejercicios anteriores
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios o mutualistas
Aumentos de capital o fondo mutual (-) Reducciones de capital o fondo mutual
Conversioacuten de pasivos financ en patr neto (conversioacuten de obligac condonaciones de deudas) (-) Distribucioacuten de dividendos o derramas activas Operaciones con acciones o participaciones propias (netas) Incremento (reduccioacuten) de patr neto resultante de una combinacioacuten de negocios Otras operaciones con socios o mutualistas
Otras variaciones del patrimonio neto Pagos basados en instrumentos de patrimonio Traspasos entre partidas de patrimonio neto Otras variaciones
SALDO FINAL DEL EJERCICIO
Subvenciones Otros instrumentos de Ajustes por cambios donaciones y legados
Resultado del ejercicio (Dividendo a cuenta) patrimonio de valor recibidos Total
420 421 422 423 424 425
433 434 435 436 437 438
446 447 448 449 450 451
459 460 461 462 463 464
472 473 474 475 476 477
485 486 487 488 489 490
498 499 382 501 502 503
511 512 513 514 515 516
524 525 526 527 528 529
537 538 539 540 541 542
550 551 552 553 554 555
563 564 565 566 567 568
576 577 578 579 580 581
589 590 591 592 593 594
602 603 604 605 606 607
615 616 617 618 619 620
628 629 630 631 632 633
641 642 643 644 645 646
101
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 42
Instituciones de inversioacuten colectiva Balance activo
Activo
101Activo no corriente (F I)
103
104
105
106
107
108
109
110
111
112
113
114
115
116
117
118
119
120
121
122
123
102Inmovilizado intangible (F I)
Inmovilizado material (F I) Bienes muebles de uso propio (F I) Mobiliario y enseres (F I)
Cartera de inversiones inmobiliarias (I) Cartera interior de inmuebles y derechos (I)
Inmuebles en fase de construccioacuten (I) Inmuebles terminados (I) Concesiones administrativas (I)
Otros derechos reales (I) Compromisos de compra de inmuebles (I) Compra de opciones de compra de inmuebles (I) Acciones en sociedades tenedoras y entidades de arrendamiento (I) Opciones sobre la cartera de inversiones inmobiliarias (I)
Otros (I) Cartera exterior de inmuebles y derechos (I)
Sociedades tenedoras de inmuebles (I) Otros (I)
Anticipos o entregas a cuenta (I) Cuentas transitorias (I)
Inversiones adicionales complementarias y rehabilitaciones en curso (I) Indemnizaciones a arrendatarios (I)
Activos por impuesto diferido (F I) 124
Activo corriente (F I) Deudores (F I)
Deudores por venta de inmuebles (I) Deudores por alquileres (I) Deudores dudosos o morosos (I) Deudores dudosos o morosos avalados o garantizados (I) Otros deudores (I)
Cartera de inversiones financieras (F I) Cartera interior (F I)
Valores representativos de deuda (F) Instrumentos de patrimonio (F) Instituciones de inversioacuten colectiva (F) Depoacutesitos en EECC (F)
Derivados (F) Otros (F)
Cartera exterior (F I) Valores representativos de deuda (F) Instrumentos de patrimonio (F) Instituciones de inversioacuten colectiva (F) Depoacutesitos en EECC (F)
Derivados (F) Otros (F)
Intereses de la cartera de inversioacuten (F I) Inversiones morosas dudosas o en litigio (F I)
Periodificaciones (F I) Tesoreriacutea (F I)
125
126
127
128
129
130
131
132
133
134
135
136
137
138
139
140
141
142
143
144
145
146
147
148
149
150
151TOTAL ACTIVO (F I)
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
xxx
xxx
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 43
Instituciones de inversioacuten colectiva Patrimonio y pasivo Cuentas de orden
Patrimonio y pasivo
152
154
155
156
157
158
159
160
161
162
153
243
Patrimonio atribuido a partiacutecipes o accionistas (F I) Fondos reembolsables atribuidos a partiacutecipes o accionistas (F I)
Capital (F I) Partiacutecipes (F I) Prima de emisioacuten (F I) Reservas (F I)
Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre) (Acciones propias) (F I) Resultados de ejercicios anteriores (F I) Otras aportaciones de socios (F I) Resultado del ejercicio (F I) (Dividendo a cuenta) (F I)
Ajustes por cambios de valor en inmovilizado material de uso propio (F)
Ajustes por cambios de valor en inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I) Ajustes por plusvaliacuteas de las inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I) Ajustes por minusvaliacuteas de las inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I)
Otro patrimonio atribuiacutedo (F I)
Pasivo no corriente (F I) Provisiones a largo plazo (F I) Deudas a largo plazo (F I) Pasivos por impuesto diferido (F I)
180Cuentas de compromiso (F) Compromisos por operaciones largas de derivados (F) Compromisos por operaciones cortas de derivados (F) 182
181
Cuentas de riesgo y de compromiso (I)
185
186
184
187
188
183
189
Compromisos por compra de inmuebles (I) Compromisos de venta de inmuebles (I) Contratos de arras (I) Derechos de compra de opciones de compra de inmuebles (I) Importes pendientes de desembolsar por inmuebles en fase de construccioacuten (I) Otras cuentas de riesgo y compromiso (I)
TOTAL CUENTAS DE RIESGO Y COMPROMISO (I)
190
192
193
191
194
195
196
197
198
199
200
201
Otras cuentas de orden (F) Valores cedidos en preacutestamo por la IIC (F) Valores aportados como garantiacutea por la IIC (F) Valores recibidos en garantiacutea por la IIC (F) Capital nominal no suscrito ni en circulacioacuten (SICAV) (F) Capital nominal no suscrito (SII) (I) Avales recibidos (I) Avales emitidos (I) Indemnizaciones previstas pendientes de confirmar (I) Peacuterdidas fiscales a compensar (F) (I)
Otros (F) Otras cuentas de orden (I)
TOTAL OTRAS CUENTAS DE ORDEN (I) TOTAL CUENTAS DE ORDEN (F)
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
202
203
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 44
Instituciones de inversioacuten colectiva Cuenta de peacuterdidas y ganancias
Cuenta de peacuterdidas y ganancias
Comisiones de descuento por suscripciones yo reembolsos (F I) Comisiones retrocedidas (F I) Ingresos por alquiler (I) Gastos de personal (F I)
Otros gastos de explotacioacuten (F I) Comisioacuten de gestioacuten (F I) Comisioacuten depositario (F I) Otros (F I)
Deterioro y resultados por enajenaciones de inmovilizado (F)
206
207
208
209
210
212
204
205
213
Deterioro de inversiones inmobiliarias (I) Incrementos de deterioro (I) Reversioacuten del deterioro (I)
Resultados por enajenaciones y otros de inversiones inmobiliarias (I) Resultados positivos (I) Resultados negativos (I)
Compensaciones e indemnizaciones por deterioro o peacuterdida de inversiones inmobiliarias (I) Amortizacioacuten de las inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I) Amortizacioacuten del inmovilizado material (F) Excesos de provisiones (F I) Deterioro y resultados por enajenaciones de inmovilizado material (I)
Resultado de explotacioacuten (F I)
214
215
216
217
218
219
220
221
222
223
224
Ingresos financieros (F I) Gastos financieros (F I) Variacioacuten del valor razonable en instrumentos financieros (F I)
Por operaciones de la cartera interior (F) Por operaciones de la cartera exterior (F) Por operaciones con derivados (F)
Otros (F) Diferencias de cambio (F I) Deterioro y resultado por enajenaciones de instrumentos financieros (F I) Deterioros (F)
Resultados por operaciones de la cartera interior (F) Resultados por operaciones de la cartera exterior (F) Resultados por operaciones con derivados (F)
Otros (F)
228
229
230
231
232
233
234
235
236
237
238
239
227
226
Resultado fi nanciero (F I) Resultado antes de impuesto (F I) Impuesto sobre beneficios (F I)
RESULTADO DEL EJERCICIO (F I)
225
240
241
242
500
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 45
Instituciones de inversioacuten colectiva Estado de variacioacuten patrimonial (I)
Estado de variacioacuten patrimonial 244
245
Patrimonio inicial (F I)
Saldo neto (F I) 246
247
248
249
Suscripciones Puesta circ Acciones (F) Suscripciones Aumentos de capital (I) Reembolsos Recompra de acciones (F) Reembolsos Reducciones de capital (I)
Inversiones inmobiliarias (I) Variacioacuten del valor razonable de inversiones inmobiliarias (I) Resultados por enajenaciones de inversiones inmobiliarias (I) Resultados por contratos de inversiones inmobiliarias rescindidos (I) Otros derivados de las inversiones inmobiliarias (I)
253
254
255
256
257
258
259
260
Valores representativos de deuda (F I) Instrumentos de patrimonio (F I) Depoacutesitos (F) Instituciones de inversioacuten colectiva (F I) Derivados (F) Otros valores (F I) Diferencias de cambio (F I) Otros rendimientos (F I)
Gastos repercutidos (F I)
261
262
263
264
265
266
267
268
250
252
251
Gastos de gestioacuten corriente (F I) Comisioacuten de gestioacuten sobre patrimonio (F I) Comisioacuten de gestioacuten sobre resultados (F I) Comisioacuten de depoacutesito (F I)
Otros gastos de gestioacuten corriente (F I) Tasas por registros oficiales (F I) Admisioacuten a cotizacioacuten (F) Difusioacuten de valores liquidativos (F) Otros gastos de gestioacuten corriente (F I)
Servicios exteriores (F I) Tasaciones (I)
Administracioacuten de fincas y gastos de comunidad (I) Reparacioacuten y conservacioacuten de inmuebles (I) Auditoriacutea (F I) Servicios bancarios y similares (F I) Publicidad propaganda y relaciones puacuteblicas (F I) Otros servicios (F I)
Amortizacioacuten de mobiliario y enseres (F I) Deterioros excepto por inversiones inmobiliarias (I) Deterioros (F) Retenciones no recuperadas por inversiones de cartera exterior (F) Impuesto sobre beneficios (F I) Gasto por compartimento IB (F I) Otros (F I)
269
270
271
272
273
274
275
276
277
278
279
280
281
282
283
284
285
286
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
287
288
289
290
291
292
293
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 46
Instituciones de inversioacuten colectiva Estado de variacioacuten patrimonial (II)
Estado de variacioacuten patrimonial (cont)
294Ingresos (F I) Comisiones de descuento a favor de la institucioacuten (F I) 295
Comisiones retrocedidas (F I)
Otras (F I)
297
298
299
296
De intermediarios financieros (F I) Por inversiones en otras IIC (F I)
Ingreso compartimento por IB (F I) Otros (F I)
300
301
Revalorizacioacuten inmuebles uso propio y resultados por enajenacioacuten inmovilizado (F I)
PATRIMONIO FINAL (F I)
302
303
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 47
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Balance (I)
Activo
Tesoreriacutea Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar Socios dudosos Deudores varios Otros creacuteditos con las Administraciones Puacuteblicas Socios por desembolsos exigidos Activos por impuesto corriente Resto de cuentas a cobrar
Inversiones fi nancieras Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda Depoacutesitos a plazo en entidades de creacutedito Activos financieros hiacutebridos Derivados de cobertura Resto de derivados
Inversiones en empresas del grupo y asociadas Activos no corrientes mantenidos para la venta Inmovilizado material Terrenos y construcciones Instalaciones teacutecnicas y otro inmovilizado material
110
111
112
113
114
115
119
120
Inversiones inmobiliarias Inmovilizado intangible Activos por impuesto diferido Resto de activos Periodifi caciones Otros activos
TOTAL ACTIVO
125
126
Pasivo
Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 130
131 Acreedores varios Pasivos por impuesto corriente
Deudas Obligaciones Deudas con entidades de creacutedito Fianzas y depoacutesitos recibidos Sociedades de reafianzamiento Derivados de cobertura Resto de derivados Otras deudas
Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta Pasivos por avales y garantiacuteas
142
143 Garantiacuteas financieras Resto de avales y garantiacuteas
Provisiones Provisiones por avales y garantiacuteas Otras provisiones
145
146
101
102
103
104
105
106
107
108
109
116
117
118
121
122
123
124
127
129
132
133
134
135
136
137
138
139
140
141
144
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 48
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Balance (II)
Pasivo (cont)
Fondo de provisiones teacutecnicas Cobertura del conjunto de operaciones Pasivos por impuesto diferido Resto de pasivos Capital reembolsable a la vista
TOTAL PASIVO
147
148
149
150
128
Patrimonio neto
Fondos propios Capital Capital suscrito Socios protectores Socios partiacutecipes
Menos capital no exigido Menos capital reembolsable a la vista
151
152
153
154
155
156
157
Reservas Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre)
Resultados de ejercicios anteriores
Resultado del ejercicio
158
159
194
160
Ajustes por cambio de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO
161
162
163
165
164
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 49
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Cuenta de peacuterdidas y ganancias
166Importe neto de la cifra de negocios 167
168 Ingresos por avales y garantiacuteas Ingresos por prestacioacuten de servicios
Otros ingresos de explotacioacuten Gastos de personal Sueldos salarios y asimilados Cargas sociales Provisiones
171
172
173
Otros gastos de explotacioacuten Dotaciones a provisiones por avales y garantiacuteas (neto) Correcciones de valor por deterioro de socios dudosos (neto) Dotaciones al fondo de provisiones teacutecnicas Cobertura del conjunto de operaciones (neto) Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros utilizadas Amortizacioacuten del inmovilizado Deterioro y resultado por enajenaciones de inmovilizado Deterioro y resultado de activos no corrientes en venta (neto)
RESULTADO DE EXPLOTACIOacuteN
Ingresos fi nancieros De participaciones en instrumentos de patrimonio De valores negociables y otros instrumentos financieros
184
185
Gastos fi nancieros Variacioacuten de valor razonable en instrumentos fi nancieros Diferencias de cambio Correcciones de valor por deterioro de instrumentos fi nancieros Resultado por enajenacioacuten de instrumentos fi nancieros
RESULTADO FINANCIERO
Resultado antes de impuestos
Impuestos sobre benefi cios
RESULTADO DEL EJERCICIO
169
170
174
175
176
177
178
179
180
181
182
183
186
187
188
189
190
191
192
193
500
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 50
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado de ingresos y gastos reconocidos
500Resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias
Ingresos y gastos imputados directamente al patrimonio neto
Por ajustes por cambios de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros Efecto impositivo
Total ingresos y gastos imputados directamente en el patrimonio neto
Transferencias a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
Por ajustes por cambios de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros Efecto impositivo
Total transferencias a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
TOTAL DE INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS
195
196
197
198
199
200
201
202
203
204
205
207
206
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 51
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado total de cambios en el patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio Ajustes por errores
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios
Aumentos de capital (-) Reducciones de capital (-) Distribucioacuten de dividendos Otras operaciones con socios
Otras variaciones del patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO
CAPITAL Menos Resultados de
Suscrito Menos no exigido reembolsable a la vista Reservas ejercicios anteriores
208 209 210 211 212
217 218 219 220 221
226 227 228 229 230
235 236 237 238 239
244 245 246 247 248
253 254 255 256 257
262 263 264 265 266
271 272 273 274 275
280 281 282 283 284
289 290 291 292 293
298 299 300 301 302
307 308 309 310 311
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 52
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado total de cambios en el patrimonio neto (cont)
Fondos de Resultado del Ajustes por cambios provisiones teacutecnicas
ejercicio de valor Aportaciones de terceros Total
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio Ajustes por errores
213 214 215 216
222 223 224 225
231 232 233 234
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios
Aumentos de capital (-) Reducciones de capital (-) Distribucioacuten de dividendos Otras operaciones con socios
Otras variaciones del patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO
240 241 242 243
249 250 251 252
258 259 260 261
267 268 269 270
276 277 278 279
285 286 287 288
294 295 296 297
303 304 305 306
312 313 314 315
Agencia Tributaria
Administracioacuten de
Delegacioacuten o Diputacioacuten Comunidad Foral de
Coacutedigo Administracioacuten
Impuesto sobre Sociedades
DOCUMENTO DE INGRESO O DEVOLUCIOacuteN
Modelo
200
Dev
engo
(2)
Ejercicio
Periacuteodo
Tipo ejercicio
0 A
Iden
tifi c
acioacute
n (1
)
93 aDeNombre o razoacuten social
NIF
200NNNNNNNNN N Espacio reservado para la numeracioacuten por coacutedigo de barras
Espacio reservado para la etiqueta identificativa La etiqueta identificativa es imprescindible para la presentacioacuten de esta declaracioacuten-liquidacioacuten en una entidad colaboradora
Liqu
idac
ioacuten
(3)
Base imponible
Cuota iacutentegra
Liacutequido a ingresar o a devolver Estado
552
562
621
Ingr
eso
(5)
IImporte
Forma de pago
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es positiva marque con una X la casilla que corresponda
Ingreso efectuado a favor del Tesoro Puacuteblico Cuenta restringida de colaboracioacuten en la recaudacioacuten de la AEAT de declaraciones-liquidaciones o autolishyquidaciones
Dev
oluc
ioacuten
(4)
Devolucioacuten por transferencia Renuncia a la devolucioacuten
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es negativa marque con una X la casilla que corresponda
DImporte
EC Adeudo en cuentaEn efectivo
Importante Ponga especial cuidado en la correcta cumplimentacioacuten de los datos de la cuenta en la que desea recibir la transferencia bancaria
Coacutedigo IBAN
Coacutedigo IBAN
Cuo
ta c
ero
(6)
Cuota cero
Agencia Tributaria
Coacutedigo Administracioacuten
DOCUMENTO DE INGRESO O DEVOLUCIOacuteN
Impuesto sobre la Renta de no Residentes (establecimientos permanentes y entidades en reacutegimen deatribucioacuten de rentas constituidas en el extranjero con presencia en territorio espantildeol)
Modelo
206 Delegacioacuten o Diputacioacuten Comunidad Foral de
Administracioacuten de
Dev
engo
(2)
Ejercicio
Periacuteodo
Tipo ejercicio
O A
Iden
tifi c
acioacute
n (1
)
93 aDeNombre o razoacuten social
NIF
206NNNNNNNNN N Espacio reservado para la numeracioacuten por coacutedigo de barras
Espacio reservado para la etiqueta identificativa La etiqueta identificativa es imprescindible para la presentacioacuten de esta declaracioacuten-liquidacioacuten en una entidad colaboradora
Base imponible
Cuota iacutentegra
Liacutequido a ingresar o a devolver Estado
552
562
621
Ingr
eso
(5)
IImporte
Forma de pago
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es positiva marque con una X la casilla que corresponda
Ingreso efectuado a favor del Tesoro Puacuteblico Cuenta restringida de colaboracioacuten en la recaudacioacuten de la AEAT de declaraciones-liquidaciones o autolishyquidaciones
Dev
oluc
ioacuten
(4)
Devolucioacuten por transferencia Renuncia a la devolucioacuten
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es negativa marque con una X la casilla que corresponda
DImporte
EC Adeudo en cuentaEn efectivo
Importante Ponga especial cuidado en la correcta cumplimentacioacuten de los datos de la cuenta en la que desea recibir la transferencia bancaria
Coacutedigo IBAN
Coacutedigo IBAN
Cuota cero
Cuo
ta c
ero
(6)
Liqu
idac
ioacuten
(3)
01PAacuteG1
02PAacuteG2
03PAacuteGS 03 a 22
05PAacuteG23
06PAacuteG24
07PAacuteGS25 a 29
08PAacuteGS30 a 31
09PAacuteGS32 a 39
10PAacuteGS40 a 41
11PAacuteGS42 a 50
12PAacuteGS51 a 52
Doc ing-dev 200
Doc ing-dev 206
Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 21
Operaciones de fusioacuten escisioacuten canje de valores transmisioacuten de activos y pasivos (Ley 82012) y reestructuracioacuten bancaria (Ley 162012) (reacutegimen especial) Opcioacuten art 431 y 433 RIS
Los declarantes que hayan marcado la clave 035 037 062 oacute 024 deberaacuten consignar los siguientes datos Tipo de operacioacuten a que se refiere la opcioacuten (A Fusioacuten B Escisioacuten C Canje de valores D Transmisioacuten de activos y pasivos (Ley 82012) E Reestructuracioacuten bancaria (Ley 162012)
NIF Denominacioacuten social
Entidad transmitente
1
2
3
4
5
NIF Denominacioacuten social
Entidad adquirente
Fecha de los acuerdos sociales Valor de las acciones entregadas Valor de las acciones recibidas Importe de las rentas no integradas en la base imponible de declarante
Los declarantes que hayan marcado la clave 035 037 062 oacute 024 deberaacuten consignar los siguientes datos Tipo de operacioacuten a que se refiere la opcioacuten (A Fusioacuten B Escisioacuten C Canje de valores D Transmisioacuten de activos y pasivos (Ley 82012) E Reestructuracioacuten bancaria (Ley 162012)
NIF Denominacioacuten social
Entidad transmitente NIF Denominacioacuten social
Entidad adquirente
Fecha de los acuerdos sociales Valor de las acciones entregadas Valor de las acciones recibidas Importe de las rentas no integradas en la base imponible de declarante
Los declarantes que hayan marcado la clave 035 037 062 oacute 024 deberaacuten consignar los siguientes datos Tipo de operacioacuten a que se refiere la opcioacuten (A Fusioacuten B Escisioacuten C Canje de valores D Transmisioacuten de activos y pasivos (Ley 82012) E Reestructuracioacuten bancaria (Ley 162012)
NIF Denominacioacuten social
Entidad transmitente NIF Denominacioacuten social
Entidad adquirente
Fecha de los acuerdos sociales Valor de las acciones entregadas Valor de las acciones recibidas Importe de las rentas no integradas en la base imponible de declarante
Los declarantes que hayan marcado la clave 035 037 062 oacute 024 deberaacuten consignar los siguientes datos Tipo de operacioacuten a que se refiere la opcioacuten (A Fusioacuten B Escisioacuten C Canje de valores D Transmisioacuten de activos y pasivos (Ley 82012) E Reestructuracioacuten bancaria (Ley 162012)
NIF Denominacioacuten social
Entidad transmitente NIF Denominacioacuten social
Entidad adquirente
Fecha de los acuerdos sociales Valor de las acciones entregadas Valor de las acciones recibidas Importe de las rentas no integradas en la base imponible de declarante
Los declarantes que hayan marcado la clave 035 037 062 oacute 024 deberaacuten consignar los siguientes datos Tipo de operacioacuten a que se refiere la opcioacuten (A Fusioacuten B Escisioacuten C Canje de valores D Transmisioacuten de activos y pasivos (Ley 82012) E Reestructuracioacuten bancaria (Ley 162012)
NIF Denominacioacuten social
Entidad transmitente NIF Denominacioacuten social
Entidad adquirente
Fecha de los acuerdos sociales Valor de las acciones entregadas Valor de las acciones recibidas Importe de las rentas no integradas en la base imponible de declarante
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 22
Agrupaciones de intereacutes econoacutemico y UTES (reacutegimen especial)
A) Porcentaje de imputacioacuten de bases imponibles y demaacutes conceptos liquidatorios
Indique el porcentaje de imputacioacuten de bases imponibles y demaacutes conceptos liquidatorios a las personas o entidades que ostenten los derechos econoacutemicos inherentes a la cualidad de socio que sean contribuyentes por el IRPF o sujetos pasivos del Impuesto sobre Sociedades o socios o empresas miembros residentes en territorio espantildeol 060
B) Modelo de informacioacuten (artiacuteculo 46 RIS)
1- Resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias 2- Base imponible
3- Deduccioacuten para evitar la doble imposicioacuten interna
552
500
Base de la deduccioacuten Tipo de entidad de la que proceden las rentas Participacioacuten
4- Deduccioacuten para evitar la doble imposicioacuten internacional Base de la deduccioacuten Participacioacuten
5- Base de las bonificaciones 6- Base de las deducciones para incentivar la realizacioacuten de determinadas actividades 7- Retenciones e ingresos a cuenta 8- Dividendos y participaciones en beneficios distribuidos con cargo a reservas
a) De ejercicios en los que la sociedad no haya tributado en el reacutegimen especial b) De ejercicios en los que la sociedad haya tributado en el reacutegimen especial
9- Relacioacuten de socios existentes a la fecha de cierre del periacuteodo impositivo que deban soportar las imputaciones en orden decreciente de grado de participashycioacuten con sus datos identificativos y grado de participacioacuten en dicha fecha
062
NIF RPTE FJ RX Apellidos y nombre Razoacuten social Coacutedigo
provinciapaiacutes Base imponible imputada Partic
2014Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 23
Reacutegimen especial de transparencia fi scal internacional
Clave Nombre o razoacuten social Domicilio social paiacutesterritorio
Administradores
Importe renta A
1
3
5
4
6
2
Clave Nombre o razoacuten social Domicilio social paiacutesterritorio Importe renta
B Administradores
Clave Nombre o razoacuten social Domicilio social paiacutesterritorio Importe renta
C
Administradores
Clave Nombre o razoacuten social Domicilio social paiacutesterritorio Importe renta
D
Administradores
Clave Nombre o razoacuten social Domicilio social paiacutesterritorio Importe renta
E
Administradores
Clave Nombre o razoacuten social Domicilio social paiacutesterritorio Importe renta
F
Administradores
Total importe (A + B + C + D + E + F) 387
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 24
Tributacioacuten conjunta al Estado y a las Administraciones Forales del Paiacutes Vasco y Navarra
Aplicacioacuten del concierto econoacutemico con la Comunidad Autoacutenoma del Paiacutes Vasco y del Convenio Econoacutemico entre el Estado y la Comunidad Foral de Navarra
Volumen total de las operaciones realizadas por la entidad en el ejercicio (incluidas las operaciones realizadas en el extranjero) Volumen de las operaciones realizadas en el extranjero durante el ejercicio Volumen de las operaciones realizadas en
051
050
Territorios histoacutericos del Paiacutes Vasco ARABA 052
GIPUZKOA 053
BIZKAIA 054
Territorio de la Comunidad Foral de NAVARRA 055
056 Territorio comuacuten
Caacutelculo de los porcentajes de tributacioacuten a cada una de las Administraciones
Diputacioacuten Foral de ARABA 052
053 054 055 056
( 050
050 050 050 050
- 051
051 051 051 051
) x 100 626
Diputacioacuten Foral de GIPUZKOA ( - ) x 100 627
Diputacioacuten Foral de BIZKAIA ( - ) x 100 628
Diputacioacuten Foral de NAVARRA ( - ) x 100 629
Administracioacuten del Estado ( - ) x 100 625
Determinacioacuten del liacutequido a ingresar o a devolver a cada una de las Administraciones
ARABA
GIPUZKOA
Cuota del ejercicio a ingresar o a devolver
1ordm Pagos fraccionados 2ordm
3ordm
Cuota diferencial
Incremento por peacuterdida beneficios fiscales periacuteodos anteriores Incremento por incumplimiento de requisitos SOCIMI Intereses de demora
913
494
490
486
482
914
495
491
487
483
915
496
492
488
484
Importe ingresodevolucioacuten efectuada de la declaracioacuten originaria Liacutequido a ingresar o a devolver
BIZKAIA
420 421 426 427 600
402 442 443 444 602
445 446 447 448 604
449 450 451 465 606
474 475 476 477 612
NAVARRA TOTAL
642
622
620
618
616
916
497
493
489
485
Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social 2014
200 Paacutegina 25
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Balance (I)
Activo 101
102
Caja y depoacutesitos en bancos centrales
Cartera de negociacioacuten 103
104
105
106
107
Depoacutesitos en entidades de creacutedito Creacutedito a la clientela Valores representativos de deuda Otros instrumentos de capital Derivados de negociacioacuten
Otros activos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias 108
Depoacutesitos en entidades de creacutedito Creacutedito a la clientela Valores representativos de deuda Instrumentos de capital
109
110
112
111
Activos financieros disponibles para la venta 113
Valores representativos de deuda Instrumentos de capital
114
115
Inversiones crediticias Depoacutesitos en entidades de creacutedito Creacutedito a la clientela Valores representativos de deuda
Cartera de inversioacuten a vencimiento Ajustes a activos financieros por macro-coberturas Derivados de cobertura Activos no corrientes en venta
Participaciones Entidades asociadas Entidades multigrupo Entidades del grupo
Contratos de seguros vinculados a pensiones
125
126
127
Activo material 130
131
132
134
133
Inmovilizado material De uso propio Cedido en arrendamiento operativo Afecto a la Obra social (soacutelo Cajas de ahorros y Cooperativas de creacutedito)
Inversiones inmobiliarias
Activo intangible 136
137 Fondo de comercio Otro activo intangible
Activos fi scales 139
140 Corrientes Diferidos
Resto de activos
Total activo
117
118
119
116
120
122
121
123
124
129
128
135
138
141
142
Informacioacuten adicional sobre determinadas partidas que minoran el activo del balance
Fondos de insolvencias por cobertura especiacutefica Fondos de insolvencias por cobertura geneacuterica
202
203
Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social 2014
200 Paacutegina 26
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Balance (II)
Pasivo
Cartera de negociacioacuten Depoacutesitos de bancos centrales Depoacutesitos de entidades de creacutedito Depoacutesitos de la clientela Deacutebitos representados por valores negociables Derivados de negociacioacuten Posiciones cortas de valores Otros pasivos financieros
Otros pasivos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias
153
154
155
152
156
157
Depoacutesitos de bancos centrales Depoacutesitos de entidades de creacutedito Depoacutesitos de la clientela Deacutebitos representados por valores negociables Pasivos subordinados Otros pasivos financieros
Pasivos financieros a coste amortizado 159
160
164
163
162
161
Depoacutesitos de bancos centrales Depoacutesitos de entidades de creacutedito Depoacutesitos de la clientela Deacutebitos representados por valores negociables Pasivos subordinados Otros pasivos financieros
Ajustes a pasivos financieros por macro-coberturas Derivados de cobertura Pasivos asociados con activos no corrientes en venta
Provisiones
143
144
145
146
147
148
149
150
151
158
165
166
167
Fondo para pensiones y obligaciones similares Provisiones para impuestos y otras contingencias legales Provisiones para riesgos y compromisos contingentes Otras provisiones
169
170
171
172
Pasivos fi scales
168
173
Corrientes Diferidos
174
175
Fondo de la Obra social (soacutelo Cajas de ahorros y Cooperativas de creacutedito) Resto de pasivos Capital reembolsable a la vista (soacutelo Cooperativas de creacutedito)
Total pasivo
178
176
177
179
Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social 2014
200 Paacutegina 27
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Balance (III)
Patrimonio neto
Fondos propios Capital Fondo de dotacioacuten
Escriturado Menos Capital no exigido
Prima de emisioacuten Reservas
Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre) Otros instrumentos de capital
De instrumentos financieros compuestos Cuotas participativas y fondos asociados (soacutelo Cajas de ahorros) Resto de instrumentos de capital
Menos Valores propios Resultado del ejercicio Menos Dividendos y retribuciones
Ajustes por valoracioacuten 193
194
195
196
197
198
199
Activos financieros disponibles para la venta Coberturas de los flujos de efectivo Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero Diferencias de cambio Activos no corrientes en venta Resto de ajustes por valoracioacuten
Total patrimonio neto
Total pasivo y patrimonio neto
180
181
182
187
186
185
184
183
188
189
190
191
192
500
200
201
Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social 2014
200 Paacutegina 28
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Cuenta de peacuterdidas y ganancias
Cuenta de peacuterdidas y ganancias
204
205
206
Intereses y rendimientos asimilados Intereses y cargas asimiladas Remuneracioacuten de capital reembolsable a la vista (soacutelo Cooperativas de creacutedito)
Margen de intereses
Rendimiento de instrumentos de capital Comisiones percibidas Comisiones pagadas
Resultado de operaciones fi nancieras (neto) Cartera de negociacioacuten Otros instrumentos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias Instrumentos financieros no valorados a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias Otros
Diferencias de cambio (neto) Otros productos de explotacioacuten Otras cargas de explotacioacuten
212
213
214
215
211
Margen bruto
207
209
210
208
216
217
218
219
Gastos de administracioacuten Gastos de personal 221
222
220
Otros gastos generales de administracioacuten
Amortizacioacuten 223
224Dotaciones a provisiones (neto)
Otros instrumentos financieros no valorados a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias 227
226
225Peacuterdidas por deterioro de activos fi nancieros (neto) Inversiones crediticias
Resultado de la actividad de explotacioacuten 228
Peacuterdidas por deterioro del resto de activos (neto) Fondo de comercio y otro activo intangible Otros activos
230
231
229
Ganancias (peacuterdidas) en la baja de activos no clasificados como no corrientes en venta Diferencia negativa en combinaciones de negocios Ganancias (peacuterdidas) de activos no corrientes en venta no clasificados como operaciones interrumpidas
Resultado antes de impuestos Impuesto sobre benefi cios Dotacioacuten obligatoria a obras y fondos sociales (soacutelo Cajas de ahorros y Cooperativas de creacutedito)
232
233
234
235
236
237
Resultado del ejercicio procedente de operaciones continuadas Resultado de operaciones interrumpidas (neto)
Resultado del ejercicio
238
239
500
Paacutegina 28
Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social 2014
200 Paacutegina 29
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Estado de cambios en el patrimonioneto (I)
Estado de ingresos y gastos reconocidos
500
256
Resultado del ejercicio
Otros ingresos y gastos reconocidos
257Activos financieros disponibles para la venta
Otras reclasificaciones
258
259
260
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
261Coberturas de los flujos de efectivo 262
263
264
Otras reclasificaciones 265
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Importes transferidos al valor inicial de las partidas cubiertas
266Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero
Otras reclasificaciones
267
268
269
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
270Diferencias de cambio
Otras reclasificaciones
271
272
273
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
274Activos no corrientes en venta
Otras reclasificaciones
275
276
277
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
278
279
280
281
Ganancias (peacuterdidas) actuariales en planes de pensiones
Resto de ingresos y gastos reconocidos
Impuesto sobre benefi cios
Total ingresos y gastos reconocidos
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 30
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Estado de cambios en el patrimonio neto (II)
Estado total de cambios en el patrimonio neto
Saldo final del ejercicio anterior Ajustes por cambio de criterio contable Ajustes por errores
Saldo inicial ajustado Total ingresos y gastos reconocidos Otras variaciones del patrimonio neto Aumentos de capital fondo de dotacioacuten Reducciones de capital Conversioacuten de pasivos financieros en capital Incrementos de otros instrumentos de capital Reclasificacioacuten de pasivos financieros a otros instrumentos de capital Reclasificacioacuten de otros instrumentos de capital a pasivos financieros Distribucioacuten de dividendos Remuneracioacuten a los socios Operaciones con instrumentos de capital propio (neto) Traspasos entre partidas de patrimonio neto Incrementos (reducciones) por combinaciones de negocios Dotacioacuten discrecional a obras y fondos sociales (soacutelo Cajas de ahorros y Cooperativas de creacutedito) Pagos con instrumentos de capital Resto de incrementos (reducciones) de patrimonio neto
Saldo final al final del ejercicio
FONDOS PROPIOS
Capital Fondo Otros instrumentos Menos Valores de dotacioacuten Prima de emisioacuten Reservas de capital propios
282 283 284 285 286
292 293 294 295 296
302 303 304 305 306
312 313 314 315 316
322 323 324 325 326
332 333 334 335 336
342 343 344 345 346
352 353 354 355 356
362 363 364 365 366
372 373 374 375 376
382 383 384 385 386
392 393 394 395 396
402 403 404 405 406
412 413 414 415 416
422 423 424 425 426
432 433 434 435 436
442 443 444 445 446
452 453 454 455 456
462 463 464 465 466
472 473 474 475 476
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 31
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Estado de cambios en el patrimonio neto (III)
Estado total de cambios en el patrimonio neto (cont)
Saldo final del ejercicio anterior Ajustes por cambio de criterio contable Ajustes por errores
Saldo inicial ajustado Total ingresos y gastos reconocidos Otras variaciones del patrimonio neto Aumentos de capital fondo de dotacioacuten Reducciones de capital Conversioacuten de pasivos financieros en capital Incrementos de otros instrumentos de capital Reclasificacioacuten de pasivos financieros a otros instrumentos de capital Reclasificacioacuten de otros instrumentos de capital a pasivos financieros Distribucioacuten de dividendos Remuneracioacuten a los socios Operaciones con instrumentos de capital propio (neto) Traspasos entre partidas de patrimonio neto Incrementos (reducciones) por combinaciones de negocios Dotacioacuten discrecional a obras y fondos sociales (soacutelo Cajas de ahorros y Cooperativas de creacutedito) Pagos con instrumentos de capital Resto de incrementos (reducciones) de patrimonio neto
Saldo final al final del ejercicio
FONDOS PROPIOS
Resultado del Menos dividendos Total fondos Ajustes por Total patrimonio ejercicio y retribuciones propios valoracioacuten neto
287 288 289 290 291
297 298 299 300 301
307 308 309 310 311
317 318 319 320 321
327 328 329 330 331
337 338 339 340 341
347 348 349 350 351
357 358 359 360 361
367 368 369 370 371
377 378 379 380 381
387 388 389 390 391
397 398 399 400 401
407 408 409 410 411
417 418 419 420 421
427 428 429 430 431
437 438 439 440 441
447 448 449 450 451
457 458 459 460 461
467 468 469 470 471
477 478 479 480 481
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 32
Entidades aseguradoras Balance activo (I)
Activo
102
101Efectivo y otros activos liacutequidos equivalentes Activos financieros mantenidos para negociar
103
104
105
106
Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda Derivados Otros
Otros activos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias 108
109
110
111
112
Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda Instrumentos hiacutebridos Inversiones por cuenta de los tomadores de seguros de vida que asuman el riesgo de la inversioacuten Otros
Activos financieros disponibles para la venta
107
Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda Inversiones por cuenta de los tomadores de seguros de vida que asuman el riesgo de la inversioacuten Otros
113
114
115
116
117
Preacutestamos y partidas a cobrar Valores representativos de deuda Preacutestamos
Anticipos sobre poacutelizas Preacutestamos a entidades del grupo y asociadas Preacutestamos a otras partes vinculadas
Depoacutesitos en entidades de creacutedito Depoacutesitos constituiacutedos por reaseguro aceptado Creacuteditos por operaciones de seguro directo
Tomadores de seguro Mediadores Creacuteditos por operaciones de reaseguro Creacuteditos por operaciones de coaseguro Desembolsos exigidos Otros creacuteditos
Creacuteditos con las Administraciones Puacuteblicas Resto de creacuteditos
Inversiones mantenidas hasta el vencimiento Derivados de cobertura
Participacioacuten del reaseguro en las provisiones teacutecnicas 138
139
140
141
Provisioacuten para primas no consumidas Provisioacuten de seguros de vida Provisioacuten para prestaciones Otras provisiones teacutecnicas
Inmovilizado material e inversiones inmobiliarias Inmovilizado material Inversiones inmobiliarias
143
144
Inmovilizado intangible 146
147
148
Fondo de comercio Derechos econoacutemicos derivados de carteras de poacutelizas adquiridas a mediadores Otro activo intangible
Participaciones en entidades del grupo y asociadas 150
151
152
Participaciones en empresas asociadas Participaciones en empresas multigrupo Participaciones en empresas del grupo
118
119
120
121
122
123
124
125
126
127
128
129
130
131
132
133
134
135
136
137
142
145
149
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 33
Entidades aseguradoras Balance activo (II)
Activo (cont)
153Activos fi scales Activos por impuesto corriente Activos por impuesto diferido
154
155
Otros activos Activos y derechos de reembolso por retribuciones a largo plazo al personal Comisiones anticipadas y otros costes de adquisicioacuten Periodifi caciones Resto de activos
156
157
158
159
160
Activos mantenidos para la venta
TOTAL ACTIVO
161
162
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 34
Entidades aseguradoras Balance pasivo y patrimonio neto (I)
Pasivo
164
163Pasivos financieros mantenidos para negociar Otros pasivos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias
Deacutebitos y partidas a pagar Pasivos subordinados Depoacutesitos recibidos por reaseguro cedido Deudas por operaciones de seguro
Deudas con asegurados Deudas con mediadores
Deudas condicionadas Deudas por operaciones de reaseguro Deudas por operaciones de coaseguro Obligaciones y otros valores negociables Deudas con entidades de creacutedito Deudas por operaciones preparatorias de contratos de seguro Otras deudas
Deudas con las Administraciones Puacuteblicas Otras deudas con entidades del grupo y asociadas Resto de otras deudas
Derivados de cobertura
Provisiones teacutecnicas Provisioacuten para primas no consumidas Provisioacuten para riesgos en curso Provisioacuten de seguros de vida
Provisioacuten para primas no consumidas Provisioacuten para riesgos en curso
Provisioacuten matemaacutetica Provisioacuten de seguros de vida cuando el riesgo de la inversioacuten lo asuma el tomador
Provisioacuten para prestaciones Provisioacuten para participacioacuten en beneficios y para extornos Otras provisiones teacutecnicas
Provisiones no teacutecnicas Provisiones para impuestos y otras contingencias legales 194
Provisioacuten para pensiones y obligaciones similares 195
Provisioacuten para pagos por convenios de liquidacioacuten 196
Otras provisiones no teacutecnicas 197
Pasivos fi scales Pasivos por impuesto corriente 199
Pasivos por impuesto diferido 200
Resto de pasivos 202Periodifi caciones
Pasivos por asimetriacuteas contables 203
Comisiones y otros costes de adquisicioacuten del reaseguro cedido 204
Otros pasivos 205
Pasivos vinculados con activos mantenidos para la venta
TOTAL PASIVO
165
166
167
168
169
170
171
172
173
174
175
176
177
178
179
180
181
182
184
185
186
187
188
189
190
191
192
183
193
198
201
206
207
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 35
Entidades aseguradoras Balance pasivo y patrimonio neto (II)
Patrimonio neto
208Fondos propios
Capital o fondo mutual Capital escriturado o fondo mutual (Capital no exigido)
Prima de emisioacuten o asuncioacuten Reservas
Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre)
Legal y estatutarias Reserva de estabilizacioacuten
Otras reservas (Acciones propias) Resultados de ejercicios anteriores Remanente
(Resultados negativos de ejercicios anteriores) Otras aportaciones de socios y mutualistas Resultado del ejercicio (Dividendo a cuenta y reserva de estabilizacioacuten a cuenta) Otros instrumentos de patrimonio neto
209
210
211
212
213
214
215
216
217
218
219
220
221
222
223
224
382
Ajustes por cambios de valor Activos financieros disponibles para la venta Operaciones de cobertura Diferencias de cambio y conversioacuten Correccioacuten de asimetriacuteas contables Otros ajustes
226
227
228
229
230
Subvenciones donaciones y legados recibidos
TOTAL PATRIMONIO NETO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO
225
231
232
233
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 36
Entidades aseguradoras Cuenta de peacuterdidas y ganancias (I)
Cuenta teacutecnica seguro no vida
Primas imputadas al ejercicio netas de reaseguro Primas devengadas Seguro directo Reaseguro aceptado
Variacioacuten de la correccioacuten por deterioro de las primas pendientes de cobro (+ oacute -) Primas del reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas y para riesgos en curso (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas reaseguro cedido (+ oacute -)
Ingresos del inmovilizado material y de las inversiones Ingresos procedentes de las inversiones inmobiliarias Ingresos procedentes de las inversiones financieras Aplicaciones de correcciones de valor por deterioro del inmovilizado material y de las inversiones
Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Beneficios en realizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Otros ingresos teacutecnicos Siniestralidad del ejercicio neta de reaseguro Prestaciones y gastos pagados Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para prestaciones (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Gastos imputables a prestaciones
Variacioacuten de otras provisiones teacutecnicas netas de reaseguro (+ oacute -) Participacioacuten en beneficios y extornos Prestaciones y gastos por participacioacuten en beneficios y extornos 266
Variacioacuten de la provisioacuten para participacioacuten en beneficios y extornos (+ oacute -) 267
Gastos de explotacioacuten netos Gastos de adquisicioacuten 269
270Gastos de administracioacuten Comisiones y participaciones en el reaseguro cedido y retrocedido 271
Otros gastos teacutecnicos (+ oacute -) Variacioacuten del deterioro por insolvencias (+ oacute -) 273
Variacioacuten del deterioro del inmovilizado (+ oacute -) 274
Variacioacuten de prestaciones por convenios de liquidacioacuten de siniestros (+ oacute -) 275
276Otros
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones Gastos de gestioacuten de las inversiones
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Gastos de inversiones y cuentas financieras
Correcciones de valor del inmovilizado material y de las inversiones Amortizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro de inversiones financieras
Peacuterdidas procedentes del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De las inversiones financieras
234
235
236
237
238
239
240
241
242
243
244
245
246
247
248
249
250
251
252
253
254
255
256
257
258
259
260
261
262
263
264
265
268
272
277
279
280
281
282
283
284
285
286
287
278
Subtotal (Resultado de la cuenta teacutecnica del seguro no vida) 288
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 37
Entidades aseguradoras Cuenta de peacuterdidas y ganancias (II)
Cuenta teacutecnica seguro de vida
Primas imputadas al ejercicio netas de reaseguro Primas devengadas Seguro directo Reaseguro aceptado
Variacioacuten de la correccioacuten por deterioro de las primas pendientes de cobro (+ oacute -) Primas del reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas y para riesgos en curso (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas reaseguro cedido (+ oacute -)
Ingresos del inmovilizado material y de las inversiones Ingresos procedentes de las inversiones inmobiliarias Ingresos procedentes de las inversiones financieras Aplicaciones de correcciones de valor por deterioro del inmovilizado material y de las inversiones
Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Beneficios en realizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Ingresos de inversiones afectas a seguros en los que el tomador asume el riesgo de la inversioacuten Otros ingresos teacutecnicos
Siniestralidad del ejercicio neta de reaseguro Prestaciones y gastos pagados Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para prestaciones (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Gastos imputables a prestaciones
Variacioacuten de otras provisiones teacutecnicas netas de reaseguro (+ oacute -) 321
322
323
324
325
326
289
290
291
292
293
294
295
296
297
298
299
300
301
302
303
304
305
306
307
308
309
310
311
312
313
314
315
316
317
318
319
320
Provisiones para seguros de vida Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Provisiones para seguros de vida cuando el riesgo de inversioacuten lo asuman los tomadores de seguros Otras provisiones teacutecnicas
Participacioacuten en beneficios y extornos Prestaciones y gastos por participacioacuten en beneficios y extornos 328
Variacioacuten de la provisioacuten para participacioacuten en beneficios extornos (+ oacute -) 329
Gastos de explotacioacuten netos Gastos de adquisicioacuten 331
332Gastos de administracioacuten Comisiones y participaciones en el reaseguro cedido y retrocedido 333
327
330
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 38
Entidades aseguradoras Cuenta de peacuterdidas y ganancias (III)
Cuenta teacutecnica seguro de vida (cont)
334Otros gastos teacutecnicos (+ oacute -) Variacioacuten del deterioro por insolvencias (+ oacute -) 335
Variacioacuten del deterioro del inmovilizado (+ oacute -) 336
337Otros
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones Gastos de gestioacuten del inmovilizado material y de las inversiones
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Gastos de inversiones y cuentas financieras
Correcciones de valor del inmovilizado material y de las inversiones Amortizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro de inversiones financieras
Peacuterdidas procedentes del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De las inversiones financieras
Gastos de inversiones afectas a seguros en los que el tomador asume el riesgo de la inversioacuten Subtotal (Resultado de la cuenta teacutecnica del seguro de vida)
Cuenta no teacutecnica
Ingresos del inmovilizado material y de las inversiones Ingresos procedentes de las inversiones inmobiliarias Ingresos procedentes de las inversiones financieras Aplicaciones de correcciones de valor por deterioro del inmovilizado material y de las inversiones
Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Beneficios en realizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
338
339
340
341
342
343
344
345
346
347
348
349
350
351
352
353
354
355
356
357
358
359
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones Gastos de gestioacuten de las inversiones
Gastos de inversiones y cuentas financieras Gastos de inversiones materiales
Correcciones de valor del inmovilizado material y de las inversiones Amortizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro de inversiones financieras
Peacuterdidas procedentes del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De las inversiones financieras
Otros ingresos Ingresos por la administracioacuten de fondos de pensiones 372
Resto de ingresos 373
Otros gastos Gastos por la administracioacuten de fondos de pensiones 375
Resto de gastos 376
360
361
362
363
364
365
366
367
368
369
370
371
374
Subtotal (Resultado de la cuenta no teacutecnica) Resultado antes de impuestos Impuesto sobre benefi cios Resultado procedente de operaciones continuadas Resultado procedente de operaciones interrumpidas neto de impuestos Resultado del ejercicio
377
378
379
380
381
500
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 39
Entidades aseguradoras Estado de cambios en el patrimonio propio (I)
Estado de ingresos y gastos reconocidos
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
385
386
387
Resultado del ejercicio 500
Otros ingresos y gastos reconocidos 383
Activos financieros disponibles para la venta 384
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Importes transferidos al valor inicial de las partidas cubiertas
389
390
391
Coberturas de los flujos de efectivo 388
Otras reclasificaciones 392
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
394
395
396
Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero 393
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
398
399
400
Diferencias de cambio y conversioacuten 397
Ganancias (peacuterdidas) actuariales por retribuciones a largo plazo del personal
Otros ingresos y gastos reconocidos
409
Impuesto sobre benefi cios
Total de ingresos y gastos reconocidos
411
412
410
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
406
407
408
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
402
403
404
Correccioacuten de asimetriacuteas contables 401
Activos mantenidos para la venta 405
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 40
Entidades aseguradoras Estado de cambios en el patrimonio propio (II) estado total de cambios en el patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio de ejercicios anteriores Ajustes por errores de ejercicios anteriores
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios o mutualistas
Aumentos de capital o fondo mutual (-) Reducciones de capital o fondo mutual Conversioacuten de pasivos financ en patr neto (conversioacuten de obligac condonaciones de deudas)
(-) Distribucioacuten de dividendos o derramas activas Operaciones con acciones o participaciones propias (netas) Incremento (reduccioacuten) de patr neto resultante de una combinacioacuten de negocios
Otras operaciones con socios o mutualistas Otras variaciones del patrimonio neto
Pagos basados en instrumentos de patrimonio Traspasos entre partidas de patrimonio neto Otras variaciones
SALDO FINAL DEL EJERCICIO 634
CAPITAL O FONDO MUTUAL (Acciones en Resultados de Otras aportaciones de
Escriturado (No exigido) Prima de emisioacuten Reservas patrimonio propias) ejercicios anteriores socios o mutualistas
413 414 415 416 417 418 419
426 427 428 429 430 431 432
439 440 441 442 443 444 445
452 453 454 455 456 457 458
465 466 467 468 469 470 471
478 479 480 481 482 483 484
491 492 493 494 495 496 497
504 505 506 507 508 509 510
517 518 519 520 521 522 523
530 531 532 533 534 535 536
543 544 545 546 547 548 549
556 557 558 559 560 561 562
569 570 571 572 573 574 575
582 583 584 585 586 587 588
595 596 597 598 599 600 601
608 609 610 611 612 613 614
621 622 623 624 625 626 627
635 636 637 638 639 640
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 41
Entidades aseguradoras Estado de cambios en el patrimonio propio (III) estado total de cambios en el patrimonio neto (cont)
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio de ejercicios anteriores Ajustes por errores de ejercicios anteriores
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios o mutualistas
Aumentos de capital o fondo mutual (-) Reducciones de capital o fondo mutual
Conversioacuten de pasivos financ en patr neto (conversioacuten de obligac condonaciones de deudas) (-) Distribucioacuten de dividendos o derramas activas Operaciones con acciones o participaciones propias (netas) Incremento (reduccioacuten) de patr neto resultante de una combinacioacuten de negocios Otras operaciones con socios o mutualistas
Otras variaciones del patrimonio neto Pagos basados en instrumentos de patrimonio Traspasos entre partidas de patrimonio neto Otras variaciones
SALDO FINAL DEL EJERCICIO
Subvenciones Otros instrumentos de Ajustes por cambios donaciones y legados
Resultado del ejercicio (Dividendo a cuenta) patrimonio de valor recibidos Total
420 421 422 423 424 425
433 434 435 436 437 438
446 447 448 449 450 451
459 460 461 462 463 464
472 473 474 475 476 477
485 486 487 488 489 490
498 499 382 501 502 503
511 512 513 514 515 516
524 525 526 527 528 529
537 538 539 540 541 542
550 551 552 553 554 555
563 564 565 566 567 568
576 577 578 579 580 581
589 590 591 592 593 594
602 603 604 605 606 607
615 616 617 618 619 620
628 629 630 631 632 633
641 642 643 644 645 646
101
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 42
Instituciones de inversioacuten colectiva Balance activo
Activo
101Activo no corriente (F I)
103
104
105
106
107
108
109
110
111
112
113
114
115
116
117
118
119
120
121
122
123
102Inmovilizado intangible (F I)
Inmovilizado material (F I) Bienes muebles de uso propio (F I) Mobiliario y enseres (F I)
Cartera de inversiones inmobiliarias (I) Cartera interior de inmuebles y derechos (I)
Inmuebles en fase de construccioacuten (I) Inmuebles terminados (I) Concesiones administrativas (I)
Otros derechos reales (I) Compromisos de compra de inmuebles (I) Compra de opciones de compra de inmuebles (I) Acciones en sociedades tenedoras y entidades de arrendamiento (I) Opciones sobre la cartera de inversiones inmobiliarias (I)
Otros (I) Cartera exterior de inmuebles y derechos (I)
Sociedades tenedoras de inmuebles (I) Otros (I)
Anticipos o entregas a cuenta (I) Cuentas transitorias (I)
Inversiones adicionales complementarias y rehabilitaciones en curso (I) Indemnizaciones a arrendatarios (I)
Activos por impuesto diferido (F I) 124
Activo corriente (F I) Deudores (F I)
Deudores por venta de inmuebles (I) Deudores por alquileres (I) Deudores dudosos o morosos (I) Deudores dudosos o morosos avalados o garantizados (I) Otros deudores (I)
Cartera de inversiones financieras (F I) Cartera interior (F I)
Valores representativos de deuda (F) Instrumentos de patrimonio (F) Instituciones de inversioacuten colectiva (F) Depoacutesitos en EECC (F)
Derivados (F) Otros (F)
Cartera exterior (F I) Valores representativos de deuda (F) Instrumentos de patrimonio (F) Instituciones de inversioacuten colectiva (F) Depoacutesitos en EECC (F)
Derivados (F) Otros (F)
Intereses de la cartera de inversioacuten (F I) Inversiones morosas dudosas o en litigio (F I)
Periodificaciones (F I) Tesoreriacutea (F I)
125
126
127
128
129
130
131
132
133
134
135
136
137
138
139
140
141
142
143
144
145
146
147
148
149
150
151TOTAL ACTIVO (F I)
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
xxx
xxx
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 43
Instituciones de inversioacuten colectiva Patrimonio y pasivo Cuentas de orden
Patrimonio y pasivo
152
154
155
156
157
158
159
160
161
162
153
243
Patrimonio atribuido a partiacutecipes o accionistas (F I) Fondos reembolsables atribuidos a partiacutecipes o accionistas (F I)
Capital (F I) Partiacutecipes (F I) Prima de emisioacuten (F I) Reservas (F I)
Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre) (Acciones propias) (F I) Resultados de ejercicios anteriores (F I) Otras aportaciones de socios (F I) Resultado del ejercicio (F I) (Dividendo a cuenta) (F I)
Ajustes por cambios de valor en inmovilizado material de uso propio (F)
Ajustes por cambios de valor en inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I) Ajustes por plusvaliacuteas de las inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I) Ajustes por minusvaliacuteas de las inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I)
Otro patrimonio atribuiacutedo (F I)
Pasivo no corriente (F I) Provisiones a largo plazo (F I) Deudas a largo plazo (F I) Pasivos por impuesto diferido (F I)
180Cuentas de compromiso (F) Compromisos por operaciones largas de derivados (F) Compromisos por operaciones cortas de derivados (F) 182
181
Cuentas de riesgo y de compromiso (I)
185
186
184
187
188
183
189
Compromisos por compra de inmuebles (I) Compromisos de venta de inmuebles (I) Contratos de arras (I) Derechos de compra de opciones de compra de inmuebles (I) Importes pendientes de desembolsar por inmuebles en fase de construccioacuten (I) Otras cuentas de riesgo y compromiso (I)
TOTAL CUENTAS DE RIESGO Y COMPROMISO (I)
190
192
193
191
194
195
196
197
198
199
200
201
Otras cuentas de orden (F) Valores cedidos en preacutestamo por la IIC (F) Valores aportados como garantiacutea por la IIC (F) Valores recibidos en garantiacutea por la IIC (F) Capital nominal no suscrito ni en circulacioacuten (SICAV) (F) Capital nominal no suscrito (SII) (I) Avales recibidos (I) Avales emitidos (I) Indemnizaciones previstas pendientes de confirmar (I) Peacuterdidas fiscales a compensar (F) (I)
Otros (F) Otras cuentas de orden (I)
TOTAL OTRAS CUENTAS DE ORDEN (I) TOTAL CUENTAS DE ORDEN (F)
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
202
203
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 44
Instituciones de inversioacuten colectiva Cuenta de peacuterdidas y ganancias
Cuenta de peacuterdidas y ganancias
Comisiones de descuento por suscripciones yo reembolsos (F I) Comisiones retrocedidas (F I) Ingresos por alquiler (I) Gastos de personal (F I)
Otros gastos de explotacioacuten (F I) Comisioacuten de gestioacuten (F I) Comisioacuten depositario (F I) Otros (F I)
Deterioro y resultados por enajenaciones de inmovilizado (F)
206
207
208
209
210
212
204
205
213
Deterioro de inversiones inmobiliarias (I) Incrementos de deterioro (I) Reversioacuten del deterioro (I)
Resultados por enajenaciones y otros de inversiones inmobiliarias (I) Resultados positivos (I) Resultados negativos (I)
Compensaciones e indemnizaciones por deterioro o peacuterdida de inversiones inmobiliarias (I) Amortizacioacuten de las inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I) Amortizacioacuten del inmovilizado material (F) Excesos de provisiones (F I) Deterioro y resultados por enajenaciones de inmovilizado material (I)
Resultado de explotacioacuten (F I)
214
215
216
217
218
219
220
221
222
223
224
Ingresos financieros (F I) Gastos financieros (F I) Variacioacuten del valor razonable en instrumentos financieros (F I)
Por operaciones de la cartera interior (F) Por operaciones de la cartera exterior (F) Por operaciones con derivados (F)
Otros (F) Diferencias de cambio (F I) Deterioro y resultado por enajenaciones de instrumentos financieros (F I) Deterioros (F)
Resultados por operaciones de la cartera interior (F) Resultados por operaciones de la cartera exterior (F) Resultados por operaciones con derivados (F)
Otros (F)
228
229
230
231
232
233
234
235
236
237
238
239
227
226
Resultado fi nanciero (F I) Resultado antes de impuesto (F I) Impuesto sobre beneficios (F I)
RESULTADO DEL EJERCICIO (F I)
225
240
241
242
500
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 45
Instituciones de inversioacuten colectiva Estado de variacioacuten patrimonial (I)
Estado de variacioacuten patrimonial 244
245
Patrimonio inicial (F I)
Saldo neto (F I) 246
247
248
249
Suscripciones Puesta circ Acciones (F) Suscripciones Aumentos de capital (I) Reembolsos Recompra de acciones (F) Reembolsos Reducciones de capital (I)
Inversiones inmobiliarias (I) Variacioacuten del valor razonable de inversiones inmobiliarias (I) Resultados por enajenaciones de inversiones inmobiliarias (I) Resultados por contratos de inversiones inmobiliarias rescindidos (I) Otros derivados de las inversiones inmobiliarias (I)
253
254
255
256
257
258
259
260
Valores representativos de deuda (F I) Instrumentos de patrimonio (F I) Depoacutesitos (F) Instituciones de inversioacuten colectiva (F I) Derivados (F) Otros valores (F I) Diferencias de cambio (F I) Otros rendimientos (F I)
Gastos repercutidos (F I)
261
262
263
264
265
266
267
268
250
252
251
Gastos de gestioacuten corriente (F I) Comisioacuten de gestioacuten sobre patrimonio (F I) Comisioacuten de gestioacuten sobre resultados (F I) Comisioacuten de depoacutesito (F I)
Otros gastos de gestioacuten corriente (F I) Tasas por registros oficiales (F I) Admisioacuten a cotizacioacuten (F) Difusioacuten de valores liquidativos (F) Otros gastos de gestioacuten corriente (F I)
Servicios exteriores (F I) Tasaciones (I)
Administracioacuten de fincas y gastos de comunidad (I) Reparacioacuten y conservacioacuten de inmuebles (I) Auditoriacutea (F I) Servicios bancarios y similares (F I) Publicidad propaganda y relaciones puacuteblicas (F I) Otros servicios (F I)
Amortizacioacuten de mobiliario y enseres (F I) Deterioros excepto por inversiones inmobiliarias (I) Deterioros (F) Retenciones no recuperadas por inversiones de cartera exterior (F) Impuesto sobre beneficios (F I) Gasto por compartimento IB (F I) Otros (F I)
269
270
271
272
273
274
275
276
277
278
279
280
281
282
283
284
285
286
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
287
288
289
290
291
292
293
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 46
Instituciones de inversioacuten colectiva Estado de variacioacuten patrimonial (II)
Estado de variacioacuten patrimonial (cont)
294Ingresos (F I) Comisiones de descuento a favor de la institucioacuten (F I) 295
Comisiones retrocedidas (F I)
Otras (F I)
297
298
299
296
De intermediarios financieros (F I) Por inversiones en otras IIC (F I)
Ingreso compartimento por IB (F I) Otros (F I)
300
301
Revalorizacioacuten inmuebles uso propio y resultados por enajenacioacuten inmovilizado (F I)
PATRIMONIO FINAL (F I)
302
303
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 47
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Balance (I)
Activo
Tesoreriacutea Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar Socios dudosos Deudores varios Otros creacuteditos con las Administraciones Puacuteblicas Socios por desembolsos exigidos Activos por impuesto corriente Resto de cuentas a cobrar
Inversiones fi nancieras Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda Depoacutesitos a plazo en entidades de creacutedito Activos financieros hiacutebridos Derivados de cobertura Resto de derivados
Inversiones en empresas del grupo y asociadas Activos no corrientes mantenidos para la venta Inmovilizado material Terrenos y construcciones Instalaciones teacutecnicas y otro inmovilizado material
110
111
112
113
114
115
119
120
Inversiones inmobiliarias Inmovilizado intangible Activos por impuesto diferido Resto de activos Periodifi caciones Otros activos
TOTAL ACTIVO
125
126
Pasivo
Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 130
131 Acreedores varios Pasivos por impuesto corriente
Deudas Obligaciones Deudas con entidades de creacutedito Fianzas y depoacutesitos recibidos Sociedades de reafianzamiento Derivados de cobertura Resto de derivados Otras deudas
Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta Pasivos por avales y garantiacuteas
142
143 Garantiacuteas financieras Resto de avales y garantiacuteas
Provisiones Provisiones por avales y garantiacuteas Otras provisiones
145
146
101
102
103
104
105
106
107
108
109
116
117
118
121
122
123
124
127
129
132
133
134
135
136
137
138
139
140
141
144
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 48
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Balance (II)
Pasivo (cont)
Fondo de provisiones teacutecnicas Cobertura del conjunto de operaciones Pasivos por impuesto diferido Resto de pasivos Capital reembolsable a la vista
TOTAL PASIVO
147
148
149
150
128
Patrimonio neto
Fondos propios Capital Capital suscrito Socios protectores Socios partiacutecipes
Menos capital no exigido Menos capital reembolsable a la vista
151
152
153
154
155
156
157
Reservas Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre)
Resultados de ejercicios anteriores
Resultado del ejercicio
158
159
194
160
Ajustes por cambio de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO
161
162
163
165
164
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 49
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Cuenta de peacuterdidas y ganancias
166Importe neto de la cifra de negocios 167
168 Ingresos por avales y garantiacuteas Ingresos por prestacioacuten de servicios
Otros ingresos de explotacioacuten Gastos de personal Sueldos salarios y asimilados Cargas sociales Provisiones
171
172
173
Otros gastos de explotacioacuten Dotaciones a provisiones por avales y garantiacuteas (neto) Correcciones de valor por deterioro de socios dudosos (neto) Dotaciones al fondo de provisiones teacutecnicas Cobertura del conjunto de operaciones (neto) Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros utilizadas Amortizacioacuten del inmovilizado Deterioro y resultado por enajenaciones de inmovilizado Deterioro y resultado de activos no corrientes en venta (neto)
RESULTADO DE EXPLOTACIOacuteN
Ingresos fi nancieros De participaciones en instrumentos de patrimonio De valores negociables y otros instrumentos financieros
184
185
Gastos fi nancieros Variacioacuten de valor razonable en instrumentos fi nancieros Diferencias de cambio Correcciones de valor por deterioro de instrumentos fi nancieros Resultado por enajenacioacuten de instrumentos fi nancieros
RESULTADO FINANCIERO
Resultado antes de impuestos
Impuestos sobre benefi cios
RESULTADO DEL EJERCICIO
169
170
174
175
176
177
178
179
180
181
182
183
186
187
188
189
190
191
192
193
500
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 50
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado de ingresos y gastos reconocidos
500Resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias
Ingresos y gastos imputados directamente al patrimonio neto
Por ajustes por cambios de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros Efecto impositivo
Total ingresos y gastos imputados directamente en el patrimonio neto
Transferencias a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
Por ajustes por cambios de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros Efecto impositivo
Total transferencias a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
TOTAL DE INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS
195
196
197
198
199
200
201
202
203
204
205
207
206
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 51
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado total de cambios en el patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio Ajustes por errores
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios
Aumentos de capital (-) Reducciones de capital (-) Distribucioacuten de dividendos Otras operaciones con socios
Otras variaciones del patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO
CAPITAL Menos Resultados de
Suscrito Menos no exigido reembolsable a la vista Reservas ejercicios anteriores
208 209 210 211 212
217 218 219 220 221
226 227 228 229 230
235 236 237 238 239
244 245 246 247 248
253 254 255 256 257
262 263 264 265 266
271 272 273 274 275
280 281 282 283 284
289 290 291 292 293
298 299 300 301 302
307 308 309 310 311
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 52
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado total de cambios en el patrimonio neto (cont)
Fondos de Resultado del Ajustes por cambios provisiones teacutecnicas
ejercicio de valor Aportaciones de terceros Total
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio Ajustes por errores
213 214 215 216
222 223 224 225
231 232 233 234
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios
Aumentos de capital (-) Reducciones de capital (-) Distribucioacuten de dividendos Otras operaciones con socios
Otras variaciones del patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO
240 241 242 243
249 250 251 252
258 259 260 261
267 268 269 270
276 277 278 279
285 286 287 288
294 295 296 297
303 304 305 306
312 313 314 315
Agencia Tributaria
Administracioacuten de
Delegacioacuten o Diputacioacuten Comunidad Foral de
Coacutedigo Administracioacuten
Impuesto sobre Sociedades
DOCUMENTO DE INGRESO O DEVOLUCIOacuteN
Modelo
200
Dev
engo
(2)
Ejercicio
Periacuteodo
Tipo ejercicio
0 A
Iden
tifi c
acioacute
n (1
)
93 aDeNombre o razoacuten social
NIF
200NNNNNNNNN N Espacio reservado para la numeracioacuten por coacutedigo de barras
Espacio reservado para la etiqueta identificativa La etiqueta identificativa es imprescindible para la presentacioacuten de esta declaracioacuten-liquidacioacuten en una entidad colaboradora
Liqu
idac
ioacuten
(3)
Base imponible
Cuota iacutentegra
Liacutequido a ingresar o a devolver Estado
552
562
621
Ingr
eso
(5)
IImporte
Forma de pago
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es positiva marque con una X la casilla que corresponda
Ingreso efectuado a favor del Tesoro Puacuteblico Cuenta restringida de colaboracioacuten en la recaudacioacuten de la AEAT de declaraciones-liquidaciones o autolishyquidaciones
Dev
oluc
ioacuten
(4)
Devolucioacuten por transferencia Renuncia a la devolucioacuten
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es negativa marque con una X la casilla que corresponda
DImporte
EC Adeudo en cuentaEn efectivo
Importante Ponga especial cuidado en la correcta cumplimentacioacuten de los datos de la cuenta en la que desea recibir la transferencia bancaria
Coacutedigo IBAN
Coacutedigo IBAN
Cuo
ta c
ero
(6)
Cuota cero
Agencia Tributaria
Coacutedigo Administracioacuten
DOCUMENTO DE INGRESO O DEVOLUCIOacuteN
Impuesto sobre la Renta de no Residentes (establecimientos permanentes y entidades en reacutegimen deatribucioacuten de rentas constituidas en el extranjero con presencia en territorio espantildeol)
Modelo
206 Delegacioacuten o Diputacioacuten Comunidad Foral de
Administracioacuten de
Dev
engo
(2)
Ejercicio
Periacuteodo
Tipo ejercicio
O A
Iden
tifi c
acioacute
n (1
)
93 aDeNombre o razoacuten social
NIF
206NNNNNNNNN N Espacio reservado para la numeracioacuten por coacutedigo de barras
Espacio reservado para la etiqueta identificativa La etiqueta identificativa es imprescindible para la presentacioacuten de esta declaracioacuten-liquidacioacuten en una entidad colaboradora
Base imponible
Cuota iacutentegra
Liacutequido a ingresar o a devolver Estado
552
562
621
Ingr
eso
(5)
IImporte
Forma de pago
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es positiva marque con una X la casilla que corresponda
Ingreso efectuado a favor del Tesoro Puacuteblico Cuenta restringida de colaboracioacuten en la recaudacioacuten de la AEAT de declaraciones-liquidaciones o autolishyquidaciones
Dev
oluc
ioacuten
(4)
Devolucioacuten por transferencia Renuncia a la devolucioacuten
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es negativa marque con una X la casilla que corresponda
DImporte
EC Adeudo en cuentaEn efectivo
Importante Ponga especial cuidado en la correcta cumplimentacioacuten de los datos de la cuenta en la que desea recibir la transferencia bancaria
Coacutedigo IBAN
Coacutedigo IBAN
Cuota cero
Cuo
ta c
ero
(6)
Liqu
idac
ioacuten
(3)
01PAacuteG1
02PAacuteG2
03PAacuteGS 03 a 22
05PAacuteG23
06PAacuteG24
07PAacuteGS25 a 29
08PAacuteGS30 a 31
09PAacuteGS32 a 39
10PAacuteGS40 a 41
11PAacuteGS42 a 50
12PAacuteGS51 a 52
Doc ing-dev 200
Doc ing-dev 206
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 22
Agrupaciones de intereacutes econoacutemico y UTES (reacutegimen especial)
A) Porcentaje de imputacioacuten de bases imponibles y demaacutes conceptos liquidatorios
Indique el porcentaje de imputacioacuten de bases imponibles y demaacutes conceptos liquidatorios a las personas o entidades que ostenten los derechos econoacutemicos inherentes a la cualidad de socio que sean contribuyentes por el IRPF o sujetos pasivos del Impuesto sobre Sociedades o socios o empresas miembros residentes en territorio espantildeol 060
B) Modelo de informacioacuten (artiacuteculo 46 RIS)
1- Resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias 2- Base imponible
3- Deduccioacuten para evitar la doble imposicioacuten interna
552
500
Base de la deduccioacuten Tipo de entidad de la que proceden las rentas Participacioacuten
4- Deduccioacuten para evitar la doble imposicioacuten internacional Base de la deduccioacuten Participacioacuten
5- Base de las bonificaciones 6- Base de las deducciones para incentivar la realizacioacuten de determinadas actividades 7- Retenciones e ingresos a cuenta 8- Dividendos y participaciones en beneficios distribuidos con cargo a reservas
a) De ejercicios en los que la sociedad no haya tributado en el reacutegimen especial b) De ejercicios en los que la sociedad haya tributado en el reacutegimen especial
9- Relacioacuten de socios existentes a la fecha de cierre del periacuteodo impositivo que deban soportar las imputaciones en orden decreciente de grado de participashycioacuten con sus datos identificativos y grado de participacioacuten en dicha fecha
062
NIF RPTE FJ RX Apellidos y nombre Razoacuten social Coacutedigo
provinciapaiacutes Base imponible imputada Partic
2014Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 23
Reacutegimen especial de transparencia fi scal internacional
Clave Nombre o razoacuten social Domicilio social paiacutesterritorio
Administradores
Importe renta A
1
3
5
4
6
2
Clave Nombre o razoacuten social Domicilio social paiacutesterritorio Importe renta
B Administradores
Clave Nombre o razoacuten social Domicilio social paiacutesterritorio Importe renta
C
Administradores
Clave Nombre o razoacuten social Domicilio social paiacutesterritorio Importe renta
D
Administradores
Clave Nombre o razoacuten social Domicilio social paiacutesterritorio Importe renta
E
Administradores
Clave Nombre o razoacuten social Domicilio social paiacutesterritorio Importe renta
F
Administradores
Total importe (A + B + C + D + E + F) 387
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 24
Tributacioacuten conjunta al Estado y a las Administraciones Forales del Paiacutes Vasco y Navarra
Aplicacioacuten del concierto econoacutemico con la Comunidad Autoacutenoma del Paiacutes Vasco y del Convenio Econoacutemico entre el Estado y la Comunidad Foral de Navarra
Volumen total de las operaciones realizadas por la entidad en el ejercicio (incluidas las operaciones realizadas en el extranjero) Volumen de las operaciones realizadas en el extranjero durante el ejercicio Volumen de las operaciones realizadas en
051
050
Territorios histoacutericos del Paiacutes Vasco ARABA 052
GIPUZKOA 053
BIZKAIA 054
Territorio de la Comunidad Foral de NAVARRA 055
056 Territorio comuacuten
Caacutelculo de los porcentajes de tributacioacuten a cada una de las Administraciones
Diputacioacuten Foral de ARABA 052
053 054 055 056
( 050
050 050 050 050
- 051
051 051 051 051
) x 100 626
Diputacioacuten Foral de GIPUZKOA ( - ) x 100 627
Diputacioacuten Foral de BIZKAIA ( - ) x 100 628
Diputacioacuten Foral de NAVARRA ( - ) x 100 629
Administracioacuten del Estado ( - ) x 100 625
Determinacioacuten del liacutequido a ingresar o a devolver a cada una de las Administraciones
ARABA
GIPUZKOA
Cuota del ejercicio a ingresar o a devolver
1ordm Pagos fraccionados 2ordm
3ordm
Cuota diferencial
Incremento por peacuterdida beneficios fiscales periacuteodos anteriores Incremento por incumplimiento de requisitos SOCIMI Intereses de demora
913
494
490
486
482
914
495
491
487
483
915
496
492
488
484
Importe ingresodevolucioacuten efectuada de la declaracioacuten originaria Liacutequido a ingresar o a devolver
BIZKAIA
420 421 426 427 600
402 442 443 444 602
445 446 447 448 604
449 450 451 465 606
474 475 476 477 612
NAVARRA TOTAL
642
622
620
618
616
916
497
493
489
485
Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social 2014
200 Paacutegina 25
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Balance (I)
Activo 101
102
Caja y depoacutesitos en bancos centrales
Cartera de negociacioacuten 103
104
105
106
107
Depoacutesitos en entidades de creacutedito Creacutedito a la clientela Valores representativos de deuda Otros instrumentos de capital Derivados de negociacioacuten
Otros activos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias 108
Depoacutesitos en entidades de creacutedito Creacutedito a la clientela Valores representativos de deuda Instrumentos de capital
109
110
112
111
Activos financieros disponibles para la venta 113
Valores representativos de deuda Instrumentos de capital
114
115
Inversiones crediticias Depoacutesitos en entidades de creacutedito Creacutedito a la clientela Valores representativos de deuda
Cartera de inversioacuten a vencimiento Ajustes a activos financieros por macro-coberturas Derivados de cobertura Activos no corrientes en venta
Participaciones Entidades asociadas Entidades multigrupo Entidades del grupo
Contratos de seguros vinculados a pensiones
125
126
127
Activo material 130
131
132
134
133
Inmovilizado material De uso propio Cedido en arrendamiento operativo Afecto a la Obra social (soacutelo Cajas de ahorros y Cooperativas de creacutedito)
Inversiones inmobiliarias
Activo intangible 136
137 Fondo de comercio Otro activo intangible
Activos fi scales 139
140 Corrientes Diferidos
Resto de activos
Total activo
117
118
119
116
120
122
121
123
124
129
128
135
138
141
142
Informacioacuten adicional sobre determinadas partidas que minoran el activo del balance
Fondos de insolvencias por cobertura especiacutefica Fondos de insolvencias por cobertura geneacuterica
202
203
Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social 2014
200 Paacutegina 26
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Balance (II)
Pasivo
Cartera de negociacioacuten Depoacutesitos de bancos centrales Depoacutesitos de entidades de creacutedito Depoacutesitos de la clientela Deacutebitos representados por valores negociables Derivados de negociacioacuten Posiciones cortas de valores Otros pasivos financieros
Otros pasivos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias
153
154
155
152
156
157
Depoacutesitos de bancos centrales Depoacutesitos de entidades de creacutedito Depoacutesitos de la clientela Deacutebitos representados por valores negociables Pasivos subordinados Otros pasivos financieros
Pasivos financieros a coste amortizado 159
160
164
163
162
161
Depoacutesitos de bancos centrales Depoacutesitos de entidades de creacutedito Depoacutesitos de la clientela Deacutebitos representados por valores negociables Pasivos subordinados Otros pasivos financieros
Ajustes a pasivos financieros por macro-coberturas Derivados de cobertura Pasivos asociados con activos no corrientes en venta
Provisiones
143
144
145
146
147
148
149
150
151
158
165
166
167
Fondo para pensiones y obligaciones similares Provisiones para impuestos y otras contingencias legales Provisiones para riesgos y compromisos contingentes Otras provisiones
169
170
171
172
Pasivos fi scales
168
173
Corrientes Diferidos
174
175
Fondo de la Obra social (soacutelo Cajas de ahorros y Cooperativas de creacutedito) Resto de pasivos Capital reembolsable a la vista (soacutelo Cooperativas de creacutedito)
Total pasivo
178
176
177
179
Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social 2014
200 Paacutegina 27
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Balance (III)
Patrimonio neto
Fondos propios Capital Fondo de dotacioacuten
Escriturado Menos Capital no exigido
Prima de emisioacuten Reservas
Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre) Otros instrumentos de capital
De instrumentos financieros compuestos Cuotas participativas y fondos asociados (soacutelo Cajas de ahorros) Resto de instrumentos de capital
Menos Valores propios Resultado del ejercicio Menos Dividendos y retribuciones
Ajustes por valoracioacuten 193
194
195
196
197
198
199
Activos financieros disponibles para la venta Coberturas de los flujos de efectivo Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero Diferencias de cambio Activos no corrientes en venta Resto de ajustes por valoracioacuten
Total patrimonio neto
Total pasivo y patrimonio neto
180
181
182
187
186
185
184
183
188
189
190
191
192
500
200
201
Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social 2014
200 Paacutegina 28
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Cuenta de peacuterdidas y ganancias
Cuenta de peacuterdidas y ganancias
204
205
206
Intereses y rendimientos asimilados Intereses y cargas asimiladas Remuneracioacuten de capital reembolsable a la vista (soacutelo Cooperativas de creacutedito)
Margen de intereses
Rendimiento de instrumentos de capital Comisiones percibidas Comisiones pagadas
Resultado de operaciones fi nancieras (neto) Cartera de negociacioacuten Otros instrumentos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias Instrumentos financieros no valorados a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias Otros
Diferencias de cambio (neto) Otros productos de explotacioacuten Otras cargas de explotacioacuten
212
213
214
215
211
Margen bruto
207
209
210
208
216
217
218
219
Gastos de administracioacuten Gastos de personal 221
222
220
Otros gastos generales de administracioacuten
Amortizacioacuten 223
224Dotaciones a provisiones (neto)
Otros instrumentos financieros no valorados a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias 227
226
225Peacuterdidas por deterioro de activos fi nancieros (neto) Inversiones crediticias
Resultado de la actividad de explotacioacuten 228
Peacuterdidas por deterioro del resto de activos (neto) Fondo de comercio y otro activo intangible Otros activos
230
231
229
Ganancias (peacuterdidas) en la baja de activos no clasificados como no corrientes en venta Diferencia negativa en combinaciones de negocios Ganancias (peacuterdidas) de activos no corrientes en venta no clasificados como operaciones interrumpidas
Resultado antes de impuestos Impuesto sobre benefi cios Dotacioacuten obligatoria a obras y fondos sociales (soacutelo Cajas de ahorros y Cooperativas de creacutedito)
232
233
234
235
236
237
Resultado del ejercicio procedente de operaciones continuadas Resultado de operaciones interrumpidas (neto)
Resultado del ejercicio
238
239
500
Paacutegina 28
Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social 2014
200 Paacutegina 29
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Estado de cambios en el patrimonioneto (I)
Estado de ingresos y gastos reconocidos
500
256
Resultado del ejercicio
Otros ingresos y gastos reconocidos
257Activos financieros disponibles para la venta
Otras reclasificaciones
258
259
260
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
261Coberturas de los flujos de efectivo 262
263
264
Otras reclasificaciones 265
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Importes transferidos al valor inicial de las partidas cubiertas
266Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero
Otras reclasificaciones
267
268
269
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
270Diferencias de cambio
Otras reclasificaciones
271
272
273
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
274Activos no corrientes en venta
Otras reclasificaciones
275
276
277
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
278
279
280
281
Ganancias (peacuterdidas) actuariales en planes de pensiones
Resto de ingresos y gastos reconocidos
Impuesto sobre benefi cios
Total ingresos y gastos reconocidos
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 30
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Estado de cambios en el patrimonio neto (II)
Estado total de cambios en el patrimonio neto
Saldo final del ejercicio anterior Ajustes por cambio de criterio contable Ajustes por errores
Saldo inicial ajustado Total ingresos y gastos reconocidos Otras variaciones del patrimonio neto Aumentos de capital fondo de dotacioacuten Reducciones de capital Conversioacuten de pasivos financieros en capital Incrementos de otros instrumentos de capital Reclasificacioacuten de pasivos financieros a otros instrumentos de capital Reclasificacioacuten de otros instrumentos de capital a pasivos financieros Distribucioacuten de dividendos Remuneracioacuten a los socios Operaciones con instrumentos de capital propio (neto) Traspasos entre partidas de patrimonio neto Incrementos (reducciones) por combinaciones de negocios Dotacioacuten discrecional a obras y fondos sociales (soacutelo Cajas de ahorros y Cooperativas de creacutedito) Pagos con instrumentos de capital Resto de incrementos (reducciones) de patrimonio neto
Saldo final al final del ejercicio
FONDOS PROPIOS
Capital Fondo Otros instrumentos Menos Valores de dotacioacuten Prima de emisioacuten Reservas de capital propios
282 283 284 285 286
292 293 294 295 296
302 303 304 305 306
312 313 314 315 316
322 323 324 325 326
332 333 334 335 336
342 343 344 345 346
352 353 354 355 356
362 363 364 365 366
372 373 374 375 376
382 383 384 385 386
392 393 394 395 396
402 403 404 405 406
412 413 414 415 416
422 423 424 425 426
432 433 434 435 436
442 443 444 445 446
452 453 454 455 456
462 463 464 465 466
472 473 474 475 476
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 31
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Estado de cambios en el patrimonio neto (III)
Estado total de cambios en el patrimonio neto (cont)
Saldo final del ejercicio anterior Ajustes por cambio de criterio contable Ajustes por errores
Saldo inicial ajustado Total ingresos y gastos reconocidos Otras variaciones del patrimonio neto Aumentos de capital fondo de dotacioacuten Reducciones de capital Conversioacuten de pasivos financieros en capital Incrementos de otros instrumentos de capital Reclasificacioacuten de pasivos financieros a otros instrumentos de capital Reclasificacioacuten de otros instrumentos de capital a pasivos financieros Distribucioacuten de dividendos Remuneracioacuten a los socios Operaciones con instrumentos de capital propio (neto) Traspasos entre partidas de patrimonio neto Incrementos (reducciones) por combinaciones de negocios Dotacioacuten discrecional a obras y fondos sociales (soacutelo Cajas de ahorros y Cooperativas de creacutedito) Pagos con instrumentos de capital Resto de incrementos (reducciones) de patrimonio neto
Saldo final al final del ejercicio
FONDOS PROPIOS
Resultado del Menos dividendos Total fondos Ajustes por Total patrimonio ejercicio y retribuciones propios valoracioacuten neto
287 288 289 290 291
297 298 299 300 301
307 308 309 310 311
317 318 319 320 321
327 328 329 330 331
337 338 339 340 341
347 348 349 350 351
357 358 359 360 361
367 368 369 370 371
377 378 379 380 381
387 388 389 390 391
397 398 399 400 401
407 408 409 410 411
417 418 419 420 421
427 428 429 430 431
437 438 439 440 441
447 448 449 450 451
457 458 459 460 461
467 468 469 470 471
477 478 479 480 481
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 32
Entidades aseguradoras Balance activo (I)
Activo
102
101Efectivo y otros activos liacutequidos equivalentes Activos financieros mantenidos para negociar
103
104
105
106
Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda Derivados Otros
Otros activos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias 108
109
110
111
112
Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda Instrumentos hiacutebridos Inversiones por cuenta de los tomadores de seguros de vida que asuman el riesgo de la inversioacuten Otros
Activos financieros disponibles para la venta
107
Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda Inversiones por cuenta de los tomadores de seguros de vida que asuman el riesgo de la inversioacuten Otros
113
114
115
116
117
Preacutestamos y partidas a cobrar Valores representativos de deuda Preacutestamos
Anticipos sobre poacutelizas Preacutestamos a entidades del grupo y asociadas Preacutestamos a otras partes vinculadas
Depoacutesitos en entidades de creacutedito Depoacutesitos constituiacutedos por reaseguro aceptado Creacuteditos por operaciones de seguro directo
Tomadores de seguro Mediadores Creacuteditos por operaciones de reaseguro Creacuteditos por operaciones de coaseguro Desembolsos exigidos Otros creacuteditos
Creacuteditos con las Administraciones Puacuteblicas Resto de creacuteditos
Inversiones mantenidas hasta el vencimiento Derivados de cobertura
Participacioacuten del reaseguro en las provisiones teacutecnicas 138
139
140
141
Provisioacuten para primas no consumidas Provisioacuten de seguros de vida Provisioacuten para prestaciones Otras provisiones teacutecnicas
Inmovilizado material e inversiones inmobiliarias Inmovilizado material Inversiones inmobiliarias
143
144
Inmovilizado intangible 146
147
148
Fondo de comercio Derechos econoacutemicos derivados de carteras de poacutelizas adquiridas a mediadores Otro activo intangible
Participaciones en entidades del grupo y asociadas 150
151
152
Participaciones en empresas asociadas Participaciones en empresas multigrupo Participaciones en empresas del grupo
118
119
120
121
122
123
124
125
126
127
128
129
130
131
132
133
134
135
136
137
142
145
149
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 33
Entidades aseguradoras Balance activo (II)
Activo (cont)
153Activos fi scales Activos por impuesto corriente Activos por impuesto diferido
154
155
Otros activos Activos y derechos de reembolso por retribuciones a largo plazo al personal Comisiones anticipadas y otros costes de adquisicioacuten Periodifi caciones Resto de activos
156
157
158
159
160
Activos mantenidos para la venta
TOTAL ACTIVO
161
162
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 34
Entidades aseguradoras Balance pasivo y patrimonio neto (I)
Pasivo
164
163Pasivos financieros mantenidos para negociar Otros pasivos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias
Deacutebitos y partidas a pagar Pasivos subordinados Depoacutesitos recibidos por reaseguro cedido Deudas por operaciones de seguro
Deudas con asegurados Deudas con mediadores
Deudas condicionadas Deudas por operaciones de reaseguro Deudas por operaciones de coaseguro Obligaciones y otros valores negociables Deudas con entidades de creacutedito Deudas por operaciones preparatorias de contratos de seguro Otras deudas
Deudas con las Administraciones Puacuteblicas Otras deudas con entidades del grupo y asociadas Resto de otras deudas
Derivados de cobertura
Provisiones teacutecnicas Provisioacuten para primas no consumidas Provisioacuten para riesgos en curso Provisioacuten de seguros de vida
Provisioacuten para primas no consumidas Provisioacuten para riesgos en curso
Provisioacuten matemaacutetica Provisioacuten de seguros de vida cuando el riesgo de la inversioacuten lo asuma el tomador
Provisioacuten para prestaciones Provisioacuten para participacioacuten en beneficios y para extornos Otras provisiones teacutecnicas
Provisiones no teacutecnicas Provisiones para impuestos y otras contingencias legales 194
Provisioacuten para pensiones y obligaciones similares 195
Provisioacuten para pagos por convenios de liquidacioacuten 196
Otras provisiones no teacutecnicas 197
Pasivos fi scales Pasivos por impuesto corriente 199
Pasivos por impuesto diferido 200
Resto de pasivos 202Periodifi caciones
Pasivos por asimetriacuteas contables 203
Comisiones y otros costes de adquisicioacuten del reaseguro cedido 204
Otros pasivos 205
Pasivos vinculados con activos mantenidos para la venta
TOTAL PASIVO
165
166
167
168
169
170
171
172
173
174
175
176
177
178
179
180
181
182
184
185
186
187
188
189
190
191
192
183
193
198
201
206
207
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 35
Entidades aseguradoras Balance pasivo y patrimonio neto (II)
Patrimonio neto
208Fondos propios
Capital o fondo mutual Capital escriturado o fondo mutual (Capital no exigido)
Prima de emisioacuten o asuncioacuten Reservas
Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre)
Legal y estatutarias Reserva de estabilizacioacuten
Otras reservas (Acciones propias) Resultados de ejercicios anteriores Remanente
(Resultados negativos de ejercicios anteriores) Otras aportaciones de socios y mutualistas Resultado del ejercicio (Dividendo a cuenta y reserva de estabilizacioacuten a cuenta) Otros instrumentos de patrimonio neto
209
210
211
212
213
214
215
216
217
218
219
220
221
222
223
224
382
Ajustes por cambios de valor Activos financieros disponibles para la venta Operaciones de cobertura Diferencias de cambio y conversioacuten Correccioacuten de asimetriacuteas contables Otros ajustes
226
227
228
229
230
Subvenciones donaciones y legados recibidos
TOTAL PATRIMONIO NETO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO
225
231
232
233
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 36
Entidades aseguradoras Cuenta de peacuterdidas y ganancias (I)
Cuenta teacutecnica seguro no vida
Primas imputadas al ejercicio netas de reaseguro Primas devengadas Seguro directo Reaseguro aceptado
Variacioacuten de la correccioacuten por deterioro de las primas pendientes de cobro (+ oacute -) Primas del reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas y para riesgos en curso (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas reaseguro cedido (+ oacute -)
Ingresos del inmovilizado material y de las inversiones Ingresos procedentes de las inversiones inmobiliarias Ingresos procedentes de las inversiones financieras Aplicaciones de correcciones de valor por deterioro del inmovilizado material y de las inversiones
Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Beneficios en realizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Otros ingresos teacutecnicos Siniestralidad del ejercicio neta de reaseguro Prestaciones y gastos pagados Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para prestaciones (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Gastos imputables a prestaciones
Variacioacuten de otras provisiones teacutecnicas netas de reaseguro (+ oacute -) Participacioacuten en beneficios y extornos Prestaciones y gastos por participacioacuten en beneficios y extornos 266
Variacioacuten de la provisioacuten para participacioacuten en beneficios y extornos (+ oacute -) 267
Gastos de explotacioacuten netos Gastos de adquisicioacuten 269
270Gastos de administracioacuten Comisiones y participaciones en el reaseguro cedido y retrocedido 271
Otros gastos teacutecnicos (+ oacute -) Variacioacuten del deterioro por insolvencias (+ oacute -) 273
Variacioacuten del deterioro del inmovilizado (+ oacute -) 274
Variacioacuten de prestaciones por convenios de liquidacioacuten de siniestros (+ oacute -) 275
276Otros
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones Gastos de gestioacuten de las inversiones
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Gastos de inversiones y cuentas financieras
Correcciones de valor del inmovilizado material y de las inversiones Amortizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro de inversiones financieras
Peacuterdidas procedentes del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De las inversiones financieras
234
235
236
237
238
239
240
241
242
243
244
245
246
247
248
249
250
251
252
253
254
255
256
257
258
259
260
261
262
263
264
265
268
272
277
279
280
281
282
283
284
285
286
287
278
Subtotal (Resultado de la cuenta teacutecnica del seguro no vida) 288
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 37
Entidades aseguradoras Cuenta de peacuterdidas y ganancias (II)
Cuenta teacutecnica seguro de vida
Primas imputadas al ejercicio netas de reaseguro Primas devengadas Seguro directo Reaseguro aceptado
Variacioacuten de la correccioacuten por deterioro de las primas pendientes de cobro (+ oacute -) Primas del reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas y para riesgos en curso (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas reaseguro cedido (+ oacute -)
Ingresos del inmovilizado material y de las inversiones Ingresos procedentes de las inversiones inmobiliarias Ingresos procedentes de las inversiones financieras Aplicaciones de correcciones de valor por deterioro del inmovilizado material y de las inversiones
Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Beneficios en realizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Ingresos de inversiones afectas a seguros en los que el tomador asume el riesgo de la inversioacuten Otros ingresos teacutecnicos
Siniestralidad del ejercicio neta de reaseguro Prestaciones y gastos pagados Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para prestaciones (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Gastos imputables a prestaciones
Variacioacuten de otras provisiones teacutecnicas netas de reaseguro (+ oacute -) 321
322
323
324
325
326
289
290
291
292
293
294
295
296
297
298
299
300
301
302
303
304
305
306
307
308
309
310
311
312
313
314
315
316
317
318
319
320
Provisiones para seguros de vida Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Provisiones para seguros de vida cuando el riesgo de inversioacuten lo asuman los tomadores de seguros Otras provisiones teacutecnicas
Participacioacuten en beneficios y extornos Prestaciones y gastos por participacioacuten en beneficios y extornos 328
Variacioacuten de la provisioacuten para participacioacuten en beneficios extornos (+ oacute -) 329
Gastos de explotacioacuten netos Gastos de adquisicioacuten 331
332Gastos de administracioacuten Comisiones y participaciones en el reaseguro cedido y retrocedido 333
327
330
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 38
Entidades aseguradoras Cuenta de peacuterdidas y ganancias (III)
Cuenta teacutecnica seguro de vida (cont)
334Otros gastos teacutecnicos (+ oacute -) Variacioacuten del deterioro por insolvencias (+ oacute -) 335
Variacioacuten del deterioro del inmovilizado (+ oacute -) 336
337Otros
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones Gastos de gestioacuten del inmovilizado material y de las inversiones
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Gastos de inversiones y cuentas financieras
Correcciones de valor del inmovilizado material y de las inversiones Amortizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro de inversiones financieras
Peacuterdidas procedentes del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De las inversiones financieras
Gastos de inversiones afectas a seguros en los que el tomador asume el riesgo de la inversioacuten Subtotal (Resultado de la cuenta teacutecnica del seguro de vida)
Cuenta no teacutecnica
Ingresos del inmovilizado material y de las inversiones Ingresos procedentes de las inversiones inmobiliarias Ingresos procedentes de las inversiones financieras Aplicaciones de correcciones de valor por deterioro del inmovilizado material y de las inversiones
Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Beneficios en realizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
338
339
340
341
342
343
344
345
346
347
348
349
350
351
352
353
354
355
356
357
358
359
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones Gastos de gestioacuten de las inversiones
Gastos de inversiones y cuentas financieras Gastos de inversiones materiales
Correcciones de valor del inmovilizado material y de las inversiones Amortizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro de inversiones financieras
Peacuterdidas procedentes del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De las inversiones financieras
Otros ingresos Ingresos por la administracioacuten de fondos de pensiones 372
Resto de ingresos 373
Otros gastos Gastos por la administracioacuten de fondos de pensiones 375
Resto de gastos 376
360
361
362
363
364
365
366
367
368
369
370
371
374
Subtotal (Resultado de la cuenta no teacutecnica) Resultado antes de impuestos Impuesto sobre benefi cios Resultado procedente de operaciones continuadas Resultado procedente de operaciones interrumpidas neto de impuestos Resultado del ejercicio
377
378
379
380
381
500
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 39
Entidades aseguradoras Estado de cambios en el patrimonio propio (I)
Estado de ingresos y gastos reconocidos
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
385
386
387
Resultado del ejercicio 500
Otros ingresos y gastos reconocidos 383
Activos financieros disponibles para la venta 384
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Importes transferidos al valor inicial de las partidas cubiertas
389
390
391
Coberturas de los flujos de efectivo 388
Otras reclasificaciones 392
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
394
395
396
Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero 393
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
398
399
400
Diferencias de cambio y conversioacuten 397
Ganancias (peacuterdidas) actuariales por retribuciones a largo plazo del personal
Otros ingresos y gastos reconocidos
409
Impuesto sobre benefi cios
Total de ingresos y gastos reconocidos
411
412
410
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
406
407
408
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
402
403
404
Correccioacuten de asimetriacuteas contables 401
Activos mantenidos para la venta 405
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 40
Entidades aseguradoras Estado de cambios en el patrimonio propio (II) estado total de cambios en el patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio de ejercicios anteriores Ajustes por errores de ejercicios anteriores
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios o mutualistas
Aumentos de capital o fondo mutual (-) Reducciones de capital o fondo mutual Conversioacuten de pasivos financ en patr neto (conversioacuten de obligac condonaciones de deudas)
(-) Distribucioacuten de dividendos o derramas activas Operaciones con acciones o participaciones propias (netas) Incremento (reduccioacuten) de patr neto resultante de una combinacioacuten de negocios
Otras operaciones con socios o mutualistas Otras variaciones del patrimonio neto
Pagos basados en instrumentos de patrimonio Traspasos entre partidas de patrimonio neto Otras variaciones
SALDO FINAL DEL EJERCICIO 634
CAPITAL O FONDO MUTUAL (Acciones en Resultados de Otras aportaciones de
Escriturado (No exigido) Prima de emisioacuten Reservas patrimonio propias) ejercicios anteriores socios o mutualistas
413 414 415 416 417 418 419
426 427 428 429 430 431 432
439 440 441 442 443 444 445
452 453 454 455 456 457 458
465 466 467 468 469 470 471
478 479 480 481 482 483 484
491 492 493 494 495 496 497
504 505 506 507 508 509 510
517 518 519 520 521 522 523
530 531 532 533 534 535 536
543 544 545 546 547 548 549
556 557 558 559 560 561 562
569 570 571 572 573 574 575
582 583 584 585 586 587 588
595 596 597 598 599 600 601
608 609 610 611 612 613 614
621 622 623 624 625 626 627
635 636 637 638 639 640
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 41
Entidades aseguradoras Estado de cambios en el patrimonio propio (III) estado total de cambios en el patrimonio neto (cont)
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio de ejercicios anteriores Ajustes por errores de ejercicios anteriores
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios o mutualistas
Aumentos de capital o fondo mutual (-) Reducciones de capital o fondo mutual
Conversioacuten de pasivos financ en patr neto (conversioacuten de obligac condonaciones de deudas) (-) Distribucioacuten de dividendos o derramas activas Operaciones con acciones o participaciones propias (netas) Incremento (reduccioacuten) de patr neto resultante de una combinacioacuten de negocios Otras operaciones con socios o mutualistas
Otras variaciones del patrimonio neto Pagos basados en instrumentos de patrimonio Traspasos entre partidas de patrimonio neto Otras variaciones
SALDO FINAL DEL EJERCICIO
Subvenciones Otros instrumentos de Ajustes por cambios donaciones y legados
Resultado del ejercicio (Dividendo a cuenta) patrimonio de valor recibidos Total
420 421 422 423 424 425
433 434 435 436 437 438
446 447 448 449 450 451
459 460 461 462 463 464
472 473 474 475 476 477
485 486 487 488 489 490
498 499 382 501 502 503
511 512 513 514 515 516
524 525 526 527 528 529
537 538 539 540 541 542
550 551 552 553 554 555
563 564 565 566 567 568
576 577 578 579 580 581
589 590 591 592 593 594
602 603 604 605 606 607
615 616 617 618 619 620
628 629 630 631 632 633
641 642 643 644 645 646
101
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 42
Instituciones de inversioacuten colectiva Balance activo
Activo
101Activo no corriente (F I)
103
104
105
106
107
108
109
110
111
112
113
114
115
116
117
118
119
120
121
122
123
102Inmovilizado intangible (F I)
Inmovilizado material (F I) Bienes muebles de uso propio (F I) Mobiliario y enseres (F I)
Cartera de inversiones inmobiliarias (I) Cartera interior de inmuebles y derechos (I)
Inmuebles en fase de construccioacuten (I) Inmuebles terminados (I) Concesiones administrativas (I)
Otros derechos reales (I) Compromisos de compra de inmuebles (I) Compra de opciones de compra de inmuebles (I) Acciones en sociedades tenedoras y entidades de arrendamiento (I) Opciones sobre la cartera de inversiones inmobiliarias (I)
Otros (I) Cartera exterior de inmuebles y derechos (I)
Sociedades tenedoras de inmuebles (I) Otros (I)
Anticipos o entregas a cuenta (I) Cuentas transitorias (I)
Inversiones adicionales complementarias y rehabilitaciones en curso (I) Indemnizaciones a arrendatarios (I)
Activos por impuesto diferido (F I) 124
Activo corriente (F I) Deudores (F I)
Deudores por venta de inmuebles (I) Deudores por alquileres (I) Deudores dudosos o morosos (I) Deudores dudosos o morosos avalados o garantizados (I) Otros deudores (I)
Cartera de inversiones financieras (F I) Cartera interior (F I)
Valores representativos de deuda (F) Instrumentos de patrimonio (F) Instituciones de inversioacuten colectiva (F) Depoacutesitos en EECC (F)
Derivados (F) Otros (F)
Cartera exterior (F I) Valores representativos de deuda (F) Instrumentos de patrimonio (F) Instituciones de inversioacuten colectiva (F) Depoacutesitos en EECC (F)
Derivados (F) Otros (F)
Intereses de la cartera de inversioacuten (F I) Inversiones morosas dudosas o en litigio (F I)
Periodificaciones (F I) Tesoreriacutea (F I)
125
126
127
128
129
130
131
132
133
134
135
136
137
138
139
140
141
142
143
144
145
146
147
148
149
150
151TOTAL ACTIVO (F I)
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
xxx
xxx
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 43
Instituciones de inversioacuten colectiva Patrimonio y pasivo Cuentas de orden
Patrimonio y pasivo
152
154
155
156
157
158
159
160
161
162
153
243
Patrimonio atribuido a partiacutecipes o accionistas (F I) Fondos reembolsables atribuidos a partiacutecipes o accionistas (F I)
Capital (F I) Partiacutecipes (F I) Prima de emisioacuten (F I) Reservas (F I)
Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre) (Acciones propias) (F I) Resultados de ejercicios anteriores (F I) Otras aportaciones de socios (F I) Resultado del ejercicio (F I) (Dividendo a cuenta) (F I)
Ajustes por cambios de valor en inmovilizado material de uso propio (F)
Ajustes por cambios de valor en inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I) Ajustes por plusvaliacuteas de las inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I) Ajustes por minusvaliacuteas de las inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I)
Otro patrimonio atribuiacutedo (F I)
Pasivo no corriente (F I) Provisiones a largo plazo (F I) Deudas a largo plazo (F I) Pasivos por impuesto diferido (F I)
180Cuentas de compromiso (F) Compromisos por operaciones largas de derivados (F) Compromisos por operaciones cortas de derivados (F) 182
181
Cuentas de riesgo y de compromiso (I)
185
186
184
187
188
183
189
Compromisos por compra de inmuebles (I) Compromisos de venta de inmuebles (I) Contratos de arras (I) Derechos de compra de opciones de compra de inmuebles (I) Importes pendientes de desembolsar por inmuebles en fase de construccioacuten (I) Otras cuentas de riesgo y compromiso (I)
TOTAL CUENTAS DE RIESGO Y COMPROMISO (I)
190
192
193
191
194
195
196
197
198
199
200
201
Otras cuentas de orden (F) Valores cedidos en preacutestamo por la IIC (F) Valores aportados como garantiacutea por la IIC (F) Valores recibidos en garantiacutea por la IIC (F) Capital nominal no suscrito ni en circulacioacuten (SICAV) (F) Capital nominal no suscrito (SII) (I) Avales recibidos (I) Avales emitidos (I) Indemnizaciones previstas pendientes de confirmar (I) Peacuterdidas fiscales a compensar (F) (I)
Otros (F) Otras cuentas de orden (I)
TOTAL OTRAS CUENTAS DE ORDEN (I) TOTAL CUENTAS DE ORDEN (F)
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
202
203
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 44
Instituciones de inversioacuten colectiva Cuenta de peacuterdidas y ganancias
Cuenta de peacuterdidas y ganancias
Comisiones de descuento por suscripciones yo reembolsos (F I) Comisiones retrocedidas (F I) Ingresos por alquiler (I) Gastos de personal (F I)
Otros gastos de explotacioacuten (F I) Comisioacuten de gestioacuten (F I) Comisioacuten depositario (F I) Otros (F I)
Deterioro y resultados por enajenaciones de inmovilizado (F)
206
207
208
209
210
212
204
205
213
Deterioro de inversiones inmobiliarias (I) Incrementos de deterioro (I) Reversioacuten del deterioro (I)
Resultados por enajenaciones y otros de inversiones inmobiliarias (I) Resultados positivos (I) Resultados negativos (I)
Compensaciones e indemnizaciones por deterioro o peacuterdida de inversiones inmobiliarias (I) Amortizacioacuten de las inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I) Amortizacioacuten del inmovilizado material (F) Excesos de provisiones (F I) Deterioro y resultados por enajenaciones de inmovilizado material (I)
Resultado de explotacioacuten (F I)
214
215
216
217
218
219
220
221
222
223
224
Ingresos financieros (F I) Gastos financieros (F I) Variacioacuten del valor razonable en instrumentos financieros (F I)
Por operaciones de la cartera interior (F) Por operaciones de la cartera exterior (F) Por operaciones con derivados (F)
Otros (F) Diferencias de cambio (F I) Deterioro y resultado por enajenaciones de instrumentos financieros (F I) Deterioros (F)
Resultados por operaciones de la cartera interior (F) Resultados por operaciones de la cartera exterior (F) Resultados por operaciones con derivados (F)
Otros (F)
228
229
230
231
232
233
234
235
236
237
238
239
227
226
Resultado fi nanciero (F I) Resultado antes de impuesto (F I) Impuesto sobre beneficios (F I)
RESULTADO DEL EJERCICIO (F I)
225
240
241
242
500
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 45
Instituciones de inversioacuten colectiva Estado de variacioacuten patrimonial (I)
Estado de variacioacuten patrimonial 244
245
Patrimonio inicial (F I)
Saldo neto (F I) 246
247
248
249
Suscripciones Puesta circ Acciones (F) Suscripciones Aumentos de capital (I) Reembolsos Recompra de acciones (F) Reembolsos Reducciones de capital (I)
Inversiones inmobiliarias (I) Variacioacuten del valor razonable de inversiones inmobiliarias (I) Resultados por enajenaciones de inversiones inmobiliarias (I) Resultados por contratos de inversiones inmobiliarias rescindidos (I) Otros derivados de las inversiones inmobiliarias (I)
253
254
255
256
257
258
259
260
Valores representativos de deuda (F I) Instrumentos de patrimonio (F I) Depoacutesitos (F) Instituciones de inversioacuten colectiva (F I) Derivados (F) Otros valores (F I) Diferencias de cambio (F I) Otros rendimientos (F I)
Gastos repercutidos (F I)
261
262
263
264
265
266
267
268
250
252
251
Gastos de gestioacuten corriente (F I) Comisioacuten de gestioacuten sobre patrimonio (F I) Comisioacuten de gestioacuten sobre resultados (F I) Comisioacuten de depoacutesito (F I)
Otros gastos de gestioacuten corriente (F I) Tasas por registros oficiales (F I) Admisioacuten a cotizacioacuten (F) Difusioacuten de valores liquidativos (F) Otros gastos de gestioacuten corriente (F I)
Servicios exteriores (F I) Tasaciones (I)
Administracioacuten de fincas y gastos de comunidad (I) Reparacioacuten y conservacioacuten de inmuebles (I) Auditoriacutea (F I) Servicios bancarios y similares (F I) Publicidad propaganda y relaciones puacuteblicas (F I) Otros servicios (F I)
Amortizacioacuten de mobiliario y enseres (F I) Deterioros excepto por inversiones inmobiliarias (I) Deterioros (F) Retenciones no recuperadas por inversiones de cartera exterior (F) Impuesto sobre beneficios (F I) Gasto por compartimento IB (F I) Otros (F I)
269
270
271
272
273
274
275
276
277
278
279
280
281
282
283
284
285
286
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
287
288
289
290
291
292
293
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 46
Instituciones de inversioacuten colectiva Estado de variacioacuten patrimonial (II)
Estado de variacioacuten patrimonial (cont)
294Ingresos (F I) Comisiones de descuento a favor de la institucioacuten (F I) 295
Comisiones retrocedidas (F I)
Otras (F I)
297
298
299
296
De intermediarios financieros (F I) Por inversiones en otras IIC (F I)
Ingreso compartimento por IB (F I) Otros (F I)
300
301
Revalorizacioacuten inmuebles uso propio y resultados por enajenacioacuten inmovilizado (F I)
PATRIMONIO FINAL (F I)
302
303
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 47
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Balance (I)
Activo
Tesoreriacutea Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar Socios dudosos Deudores varios Otros creacuteditos con las Administraciones Puacuteblicas Socios por desembolsos exigidos Activos por impuesto corriente Resto de cuentas a cobrar
Inversiones fi nancieras Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda Depoacutesitos a plazo en entidades de creacutedito Activos financieros hiacutebridos Derivados de cobertura Resto de derivados
Inversiones en empresas del grupo y asociadas Activos no corrientes mantenidos para la venta Inmovilizado material Terrenos y construcciones Instalaciones teacutecnicas y otro inmovilizado material
110
111
112
113
114
115
119
120
Inversiones inmobiliarias Inmovilizado intangible Activos por impuesto diferido Resto de activos Periodifi caciones Otros activos
TOTAL ACTIVO
125
126
Pasivo
Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 130
131 Acreedores varios Pasivos por impuesto corriente
Deudas Obligaciones Deudas con entidades de creacutedito Fianzas y depoacutesitos recibidos Sociedades de reafianzamiento Derivados de cobertura Resto de derivados Otras deudas
Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta Pasivos por avales y garantiacuteas
142
143 Garantiacuteas financieras Resto de avales y garantiacuteas
Provisiones Provisiones por avales y garantiacuteas Otras provisiones
145
146
101
102
103
104
105
106
107
108
109
116
117
118
121
122
123
124
127
129
132
133
134
135
136
137
138
139
140
141
144
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 48
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Balance (II)
Pasivo (cont)
Fondo de provisiones teacutecnicas Cobertura del conjunto de operaciones Pasivos por impuesto diferido Resto de pasivos Capital reembolsable a la vista
TOTAL PASIVO
147
148
149
150
128
Patrimonio neto
Fondos propios Capital Capital suscrito Socios protectores Socios partiacutecipes
Menos capital no exigido Menos capital reembolsable a la vista
151
152
153
154
155
156
157
Reservas Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre)
Resultados de ejercicios anteriores
Resultado del ejercicio
158
159
194
160
Ajustes por cambio de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO
161
162
163
165
164
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 49
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Cuenta de peacuterdidas y ganancias
166Importe neto de la cifra de negocios 167
168 Ingresos por avales y garantiacuteas Ingresos por prestacioacuten de servicios
Otros ingresos de explotacioacuten Gastos de personal Sueldos salarios y asimilados Cargas sociales Provisiones
171
172
173
Otros gastos de explotacioacuten Dotaciones a provisiones por avales y garantiacuteas (neto) Correcciones de valor por deterioro de socios dudosos (neto) Dotaciones al fondo de provisiones teacutecnicas Cobertura del conjunto de operaciones (neto) Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros utilizadas Amortizacioacuten del inmovilizado Deterioro y resultado por enajenaciones de inmovilizado Deterioro y resultado de activos no corrientes en venta (neto)
RESULTADO DE EXPLOTACIOacuteN
Ingresos fi nancieros De participaciones en instrumentos de patrimonio De valores negociables y otros instrumentos financieros
184
185
Gastos fi nancieros Variacioacuten de valor razonable en instrumentos fi nancieros Diferencias de cambio Correcciones de valor por deterioro de instrumentos fi nancieros Resultado por enajenacioacuten de instrumentos fi nancieros
RESULTADO FINANCIERO
Resultado antes de impuestos
Impuestos sobre benefi cios
RESULTADO DEL EJERCICIO
169
170
174
175
176
177
178
179
180
181
182
183
186
187
188
189
190
191
192
193
500
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 50
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado de ingresos y gastos reconocidos
500Resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias
Ingresos y gastos imputados directamente al patrimonio neto
Por ajustes por cambios de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros Efecto impositivo
Total ingresos y gastos imputados directamente en el patrimonio neto
Transferencias a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
Por ajustes por cambios de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros Efecto impositivo
Total transferencias a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
TOTAL DE INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS
195
196
197
198
199
200
201
202
203
204
205
207
206
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 51
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado total de cambios en el patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio Ajustes por errores
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios
Aumentos de capital (-) Reducciones de capital (-) Distribucioacuten de dividendos Otras operaciones con socios
Otras variaciones del patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO
CAPITAL Menos Resultados de
Suscrito Menos no exigido reembolsable a la vista Reservas ejercicios anteriores
208 209 210 211 212
217 218 219 220 221
226 227 228 229 230
235 236 237 238 239
244 245 246 247 248
253 254 255 256 257
262 263 264 265 266
271 272 273 274 275
280 281 282 283 284
289 290 291 292 293
298 299 300 301 302
307 308 309 310 311
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 52
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado total de cambios en el patrimonio neto (cont)
Fondos de Resultado del Ajustes por cambios provisiones teacutecnicas
ejercicio de valor Aportaciones de terceros Total
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio Ajustes por errores
213 214 215 216
222 223 224 225
231 232 233 234
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios
Aumentos de capital (-) Reducciones de capital (-) Distribucioacuten de dividendos Otras operaciones con socios
Otras variaciones del patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO
240 241 242 243
249 250 251 252
258 259 260 261
267 268 269 270
276 277 278 279
285 286 287 288
294 295 296 297
303 304 305 306
312 313 314 315
Agencia Tributaria
Administracioacuten de
Delegacioacuten o Diputacioacuten Comunidad Foral de
Coacutedigo Administracioacuten
Impuesto sobre Sociedades
DOCUMENTO DE INGRESO O DEVOLUCIOacuteN
Modelo
200
Dev
engo
(2)
Ejercicio
Periacuteodo
Tipo ejercicio
0 A
Iden
tifi c
acioacute
n (1
)
93 aDeNombre o razoacuten social
NIF
200NNNNNNNNN N Espacio reservado para la numeracioacuten por coacutedigo de barras
Espacio reservado para la etiqueta identificativa La etiqueta identificativa es imprescindible para la presentacioacuten de esta declaracioacuten-liquidacioacuten en una entidad colaboradora
Liqu
idac
ioacuten
(3)
Base imponible
Cuota iacutentegra
Liacutequido a ingresar o a devolver Estado
552
562
621
Ingr
eso
(5)
IImporte
Forma de pago
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es positiva marque con una X la casilla que corresponda
Ingreso efectuado a favor del Tesoro Puacuteblico Cuenta restringida de colaboracioacuten en la recaudacioacuten de la AEAT de declaraciones-liquidaciones o autolishyquidaciones
Dev
oluc
ioacuten
(4)
Devolucioacuten por transferencia Renuncia a la devolucioacuten
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es negativa marque con una X la casilla que corresponda
DImporte
EC Adeudo en cuentaEn efectivo
Importante Ponga especial cuidado en la correcta cumplimentacioacuten de los datos de la cuenta en la que desea recibir la transferencia bancaria
Coacutedigo IBAN
Coacutedigo IBAN
Cuo
ta c
ero
(6)
Cuota cero
Agencia Tributaria
Coacutedigo Administracioacuten
DOCUMENTO DE INGRESO O DEVOLUCIOacuteN
Impuesto sobre la Renta de no Residentes (establecimientos permanentes y entidades en reacutegimen deatribucioacuten de rentas constituidas en el extranjero con presencia en territorio espantildeol)
Modelo
206 Delegacioacuten o Diputacioacuten Comunidad Foral de
Administracioacuten de
Dev
engo
(2)
Ejercicio
Periacuteodo
Tipo ejercicio
O A
Iden
tifi c
acioacute
n (1
)
93 aDeNombre o razoacuten social
NIF
206NNNNNNNNN N Espacio reservado para la numeracioacuten por coacutedigo de barras
Espacio reservado para la etiqueta identificativa La etiqueta identificativa es imprescindible para la presentacioacuten de esta declaracioacuten-liquidacioacuten en una entidad colaboradora
Base imponible
Cuota iacutentegra
Liacutequido a ingresar o a devolver Estado
552
562
621
Ingr
eso
(5)
IImporte
Forma de pago
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es positiva marque con una X la casilla que corresponda
Ingreso efectuado a favor del Tesoro Puacuteblico Cuenta restringida de colaboracioacuten en la recaudacioacuten de la AEAT de declaraciones-liquidaciones o autolishyquidaciones
Dev
oluc
ioacuten
(4)
Devolucioacuten por transferencia Renuncia a la devolucioacuten
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es negativa marque con una X la casilla que corresponda
DImporte
EC Adeudo en cuentaEn efectivo
Importante Ponga especial cuidado en la correcta cumplimentacioacuten de los datos de la cuenta en la que desea recibir la transferencia bancaria
Coacutedigo IBAN
Coacutedigo IBAN
Cuota cero
Cuo
ta c
ero
(6)
Liqu
idac
ioacuten
(3)
01PAacuteG1
02PAacuteG2
03PAacuteGS 03 a 22
05PAacuteG23
06PAacuteG24
07PAacuteGS25 a 29
08PAacuteGS30 a 31
09PAacuteGS32 a 39
10PAacuteGS40 a 41
11PAacuteGS42 a 50
12PAacuteGS51 a 52
Doc ing-dev 200
Doc ing-dev 206
2014Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 23
Reacutegimen especial de transparencia fi scal internacional
Clave Nombre o razoacuten social Domicilio social paiacutesterritorio
Administradores
Importe renta A
1
3
5
4
6
2
Clave Nombre o razoacuten social Domicilio social paiacutesterritorio Importe renta
B Administradores
Clave Nombre o razoacuten social Domicilio social paiacutesterritorio Importe renta
C
Administradores
Clave Nombre o razoacuten social Domicilio social paiacutesterritorio Importe renta
D
Administradores
Clave Nombre o razoacuten social Domicilio social paiacutesterritorio Importe renta
E
Administradores
Clave Nombre o razoacuten social Domicilio social paiacutesterritorio Importe renta
F
Administradores
Total importe (A + B + C + D + E + F) 387
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 24
Tributacioacuten conjunta al Estado y a las Administraciones Forales del Paiacutes Vasco y Navarra
Aplicacioacuten del concierto econoacutemico con la Comunidad Autoacutenoma del Paiacutes Vasco y del Convenio Econoacutemico entre el Estado y la Comunidad Foral de Navarra
Volumen total de las operaciones realizadas por la entidad en el ejercicio (incluidas las operaciones realizadas en el extranjero) Volumen de las operaciones realizadas en el extranjero durante el ejercicio Volumen de las operaciones realizadas en
051
050
Territorios histoacutericos del Paiacutes Vasco ARABA 052
GIPUZKOA 053
BIZKAIA 054
Territorio de la Comunidad Foral de NAVARRA 055
056 Territorio comuacuten
Caacutelculo de los porcentajes de tributacioacuten a cada una de las Administraciones
Diputacioacuten Foral de ARABA 052
053 054 055 056
( 050
050 050 050 050
- 051
051 051 051 051
) x 100 626
Diputacioacuten Foral de GIPUZKOA ( - ) x 100 627
Diputacioacuten Foral de BIZKAIA ( - ) x 100 628
Diputacioacuten Foral de NAVARRA ( - ) x 100 629
Administracioacuten del Estado ( - ) x 100 625
Determinacioacuten del liacutequido a ingresar o a devolver a cada una de las Administraciones
ARABA
GIPUZKOA
Cuota del ejercicio a ingresar o a devolver
1ordm Pagos fraccionados 2ordm
3ordm
Cuota diferencial
Incremento por peacuterdida beneficios fiscales periacuteodos anteriores Incremento por incumplimiento de requisitos SOCIMI Intereses de demora
913
494
490
486
482
914
495
491
487
483
915
496
492
488
484
Importe ingresodevolucioacuten efectuada de la declaracioacuten originaria Liacutequido a ingresar o a devolver
BIZKAIA
420 421 426 427 600
402 442 443 444 602
445 446 447 448 604
449 450 451 465 606
474 475 476 477 612
NAVARRA TOTAL
642
622
620
618
616
916
497
493
489
485
Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social 2014
200 Paacutegina 25
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Balance (I)
Activo 101
102
Caja y depoacutesitos en bancos centrales
Cartera de negociacioacuten 103
104
105
106
107
Depoacutesitos en entidades de creacutedito Creacutedito a la clientela Valores representativos de deuda Otros instrumentos de capital Derivados de negociacioacuten
Otros activos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias 108
Depoacutesitos en entidades de creacutedito Creacutedito a la clientela Valores representativos de deuda Instrumentos de capital
109
110
112
111
Activos financieros disponibles para la venta 113
Valores representativos de deuda Instrumentos de capital
114
115
Inversiones crediticias Depoacutesitos en entidades de creacutedito Creacutedito a la clientela Valores representativos de deuda
Cartera de inversioacuten a vencimiento Ajustes a activos financieros por macro-coberturas Derivados de cobertura Activos no corrientes en venta
Participaciones Entidades asociadas Entidades multigrupo Entidades del grupo
Contratos de seguros vinculados a pensiones
125
126
127
Activo material 130
131
132
134
133
Inmovilizado material De uso propio Cedido en arrendamiento operativo Afecto a la Obra social (soacutelo Cajas de ahorros y Cooperativas de creacutedito)
Inversiones inmobiliarias
Activo intangible 136
137 Fondo de comercio Otro activo intangible
Activos fi scales 139
140 Corrientes Diferidos
Resto de activos
Total activo
117
118
119
116
120
122
121
123
124
129
128
135
138
141
142
Informacioacuten adicional sobre determinadas partidas que minoran el activo del balance
Fondos de insolvencias por cobertura especiacutefica Fondos de insolvencias por cobertura geneacuterica
202
203
Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social 2014
200 Paacutegina 26
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Balance (II)
Pasivo
Cartera de negociacioacuten Depoacutesitos de bancos centrales Depoacutesitos de entidades de creacutedito Depoacutesitos de la clientela Deacutebitos representados por valores negociables Derivados de negociacioacuten Posiciones cortas de valores Otros pasivos financieros
Otros pasivos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias
153
154
155
152
156
157
Depoacutesitos de bancos centrales Depoacutesitos de entidades de creacutedito Depoacutesitos de la clientela Deacutebitos representados por valores negociables Pasivos subordinados Otros pasivos financieros
Pasivos financieros a coste amortizado 159
160
164
163
162
161
Depoacutesitos de bancos centrales Depoacutesitos de entidades de creacutedito Depoacutesitos de la clientela Deacutebitos representados por valores negociables Pasivos subordinados Otros pasivos financieros
Ajustes a pasivos financieros por macro-coberturas Derivados de cobertura Pasivos asociados con activos no corrientes en venta
Provisiones
143
144
145
146
147
148
149
150
151
158
165
166
167
Fondo para pensiones y obligaciones similares Provisiones para impuestos y otras contingencias legales Provisiones para riesgos y compromisos contingentes Otras provisiones
169
170
171
172
Pasivos fi scales
168
173
Corrientes Diferidos
174
175
Fondo de la Obra social (soacutelo Cajas de ahorros y Cooperativas de creacutedito) Resto de pasivos Capital reembolsable a la vista (soacutelo Cooperativas de creacutedito)
Total pasivo
178
176
177
179
Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social 2014
200 Paacutegina 27
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Balance (III)
Patrimonio neto
Fondos propios Capital Fondo de dotacioacuten
Escriturado Menos Capital no exigido
Prima de emisioacuten Reservas
Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre) Otros instrumentos de capital
De instrumentos financieros compuestos Cuotas participativas y fondos asociados (soacutelo Cajas de ahorros) Resto de instrumentos de capital
Menos Valores propios Resultado del ejercicio Menos Dividendos y retribuciones
Ajustes por valoracioacuten 193
194
195
196
197
198
199
Activos financieros disponibles para la venta Coberturas de los flujos de efectivo Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero Diferencias de cambio Activos no corrientes en venta Resto de ajustes por valoracioacuten
Total patrimonio neto
Total pasivo y patrimonio neto
180
181
182
187
186
185
184
183
188
189
190
191
192
500
200
201
Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social 2014
200 Paacutegina 28
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Cuenta de peacuterdidas y ganancias
Cuenta de peacuterdidas y ganancias
204
205
206
Intereses y rendimientos asimilados Intereses y cargas asimiladas Remuneracioacuten de capital reembolsable a la vista (soacutelo Cooperativas de creacutedito)
Margen de intereses
Rendimiento de instrumentos de capital Comisiones percibidas Comisiones pagadas
Resultado de operaciones fi nancieras (neto) Cartera de negociacioacuten Otros instrumentos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias Instrumentos financieros no valorados a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias Otros
Diferencias de cambio (neto) Otros productos de explotacioacuten Otras cargas de explotacioacuten
212
213
214
215
211
Margen bruto
207
209
210
208
216
217
218
219
Gastos de administracioacuten Gastos de personal 221
222
220
Otros gastos generales de administracioacuten
Amortizacioacuten 223
224Dotaciones a provisiones (neto)
Otros instrumentos financieros no valorados a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias 227
226
225Peacuterdidas por deterioro de activos fi nancieros (neto) Inversiones crediticias
Resultado de la actividad de explotacioacuten 228
Peacuterdidas por deterioro del resto de activos (neto) Fondo de comercio y otro activo intangible Otros activos
230
231
229
Ganancias (peacuterdidas) en la baja de activos no clasificados como no corrientes en venta Diferencia negativa en combinaciones de negocios Ganancias (peacuterdidas) de activos no corrientes en venta no clasificados como operaciones interrumpidas
Resultado antes de impuestos Impuesto sobre benefi cios Dotacioacuten obligatoria a obras y fondos sociales (soacutelo Cajas de ahorros y Cooperativas de creacutedito)
232
233
234
235
236
237
Resultado del ejercicio procedente de operaciones continuadas Resultado de operaciones interrumpidas (neto)
Resultado del ejercicio
238
239
500
Paacutegina 28
Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social 2014
200 Paacutegina 29
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Estado de cambios en el patrimonioneto (I)
Estado de ingresos y gastos reconocidos
500
256
Resultado del ejercicio
Otros ingresos y gastos reconocidos
257Activos financieros disponibles para la venta
Otras reclasificaciones
258
259
260
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
261Coberturas de los flujos de efectivo 262
263
264
Otras reclasificaciones 265
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Importes transferidos al valor inicial de las partidas cubiertas
266Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero
Otras reclasificaciones
267
268
269
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
270Diferencias de cambio
Otras reclasificaciones
271
272
273
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
274Activos no corrientes en venta
Otras reclasificaciones
275
276
277
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
278
279
280
281
Ganancias (peacuterdidas) actuariales en planes de pensiones
Resto de ingresos y gastos reconocidos
Impuesto sobre benefi cios
Total ingresos y gastos reconocidos
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 30
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Estado de cambios en el patrimonio neto (II)
Estado total de cambios en el patrimonio neto
Saldo final del ejercicio anterior Ajustes por cambio de criterio contable Ajustes por errores
Saldo inicial ajustado Total ingresos y gastos reconocidos Otras variaciones del patrimonio neto Aumentos de capital fondo de dotacioacuten Reducciones de capital Conversioacuten de pasivos financieros en capital Incrementos de otros instrumentos de capital Reclasificacioacuten de pasivos financieros a otros instrumentos de capital Reclasificacioacuten de otros instrumentos de capital a pasivos financieros Distribucioacuten de dividendos Remuneracioacuten a los socios Operaciones con instrumentos de capital propio (neto) Traspasos entre partidas de patrimonio neto Incrementos (reducciones) por combinaciones de negocios Dotacioacuten discrecional a obras y fondos sociales (soacutelo Cajas de ahorros y Cooperativas de creacutedito) Pagos con instrumentos de capital Resto de incrementos (reducciones) de patrimonio neto
Saldo final al final del ejercicio
FONDOS PROPIOS
Capital Fondo Otros instrumentos Menos Valores de dotacioacuten Prima de emisioacuten Reservas de capital propios
282 283 284 285 286
292 293 294 295 296
302 303 304 305 306
312 313 314 315 316
322 323 324 325 326
332 333 334 335 336
342 343 344 345 346
352 353 354 355 356
362 363 364 365 366
372 373 374 375 376
382 383 384 385 386
392 393 394 395 396
402 403 404 405 406
412 413 414 415 416
422 423 424 425 426
432 433 434 435 436
442 443 444 445 446
452 453 454 455 456
462 463 464 465 466
472 473 474 475 476
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 31
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Estado de cambios en el patrimonio neto (III)
Estado total de cambios en el patrimonio neto (cont)
Saldo final del ejercicio anterior Ajustes por cambio de criterio contable Ajustes por errores
Saldo inicial ajustado Total ingresos y gastos reconocidos Otras variaciones del patrimonio neto Aumentos de capital fondo de dotacioacuten Reducciones de capital Conversioacuten de pasivos financieros en capital Incrementos de otros instrumentos de capital Reclasificacioacuten de pasivos financieros a otros instrumentos de capital Reclasificacioacuten de otros instrumentos de capital a pasivos financieros Distribucioacuten de dividendos Remuneracioacuten a los socios Operaciones con instrumentos de capital propio (neto) Traspasos entre partidas de patrimonio neto Incrementos (reducciones) por combinaciones de negocios Dotacioacuten discrecional a obras y fondos sociales (soacutelo Cajas de ahorros y Cooperativas de creacutedito) Pagos con instrumentos de capital Resto de incrementos (reducciones) de patrimonio neto
Saldo final al final del ejercicio
FONDOS PROPIOS
Resultado del Menos dividendos Total fondos Ajustes por Total patrimonio ejercicio y retribuciones propios valoracioacuten neto
287 288 289 290 291
297 298 299 300 301
307 308 309 310 311
317 318 319 320 321
327 328 329 330 331
337 338 339 340 341
347 348 349 350 351
357 358 359 360 361
367 368 369 370 371
377 378 379 380 381
387 388 389 390 391
397 398 399 400 401
407 408 409 410 411
417 418 419 420 421
427 428 429 430 431
437 438 439 440 441
447 448 449 450 451
457 458 459 460 461
467 468 469 470 471
477 478 479 480 481
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 32
Entidades aseguradoras Balance activo (I)
Activo
102
101Efectivo y otros activos liacutequidos equivalentes Activos financieros mantenidos para negociar
103
104
105
106
Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda Derivados Otros
Otros activos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias 108
109
110
111
112
Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda Instrumentos hiacutebridos Inversiones por cuenta de los tomadores de seguros de vida que asuman el riesgo de la inversioacuten Otros
Activos financieros disponibles para la venta
107
Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda Inversiones por cuenta de los tomadores de seguros de vida que asuman el riesgo de la inversioacuten Otros
113
114
115
116
117
Preacutestamos y partidas a cobrar Valores representativos de deuda Preacutestamos
Anticipos sobre poacutelizas Preacutestamos a entidades del grupo y asociadas Preacutestamos a otras partes vinculadas
Depoacutesitos en entidades de creacutedito Depoacutesitos constituiacutedos por reaseguro aceptado Creacuteditos por operaciones de seguro directo
Tomadores de seguro Mediadores Creacuteditos por operaciones de reaseguro Creacuteditos por operaciones de coaseguro Desembolsos exigidos Otros creacuteditos
Creacuteditos con las Administraciones Puacuteblicas Resto de creacuteditos
Inversiones mantenidas hasta el vencimiento Derivados de cobertura
Participacioacuten del reaseguro en las provisiones teacutecnicas 138
139
140
141
Provisioacuten para primas no consumidas Provisioacuten de seguros de vida Provisioacuten para prestaciones Otras provisiones teacutecnicas
Inmovilizado material e inversiones inmobiliarias Inmovilizado material Inversiones inmobiliarias
143
144
Inmovilizado intangible 146
147
148
Fondo de comercio Derechos econoacutemicos derivados de carteras de poacutelizas adquiridas a mediadores Otro activo intangible
Participaciones en entidades del grupo y asociadas 150
151
152
Participaciones en empresas asociadas Participaciones en empresas multigrupo Participaciones en empresas del grupo
118
119
120
121
122
123
124
125
126
127
128
129
130
131
132
133
134
135
136
137
142
145
149
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 33
Entidades aseguradoras Balance activo (II)
Activo (cont)
153Activos fi scales Activos por impuesto corriente Activos por impuesto diferido
154
155
Otros activos Activos y derechos de reembolso por retribuciones a largo plazo al personal Comisiones anticipadas y otros costes de adquisicioacuten Periodifi caciones Resto de activos
156
157
158
159
160
Activos mantenidos para la venta
TOTAL ACTIVO
161
162
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 34
Entidades aseguradoras Balance pasivo y patrimonio neto (I)
Pasivo
164
163Pasivos financieros mantenidos para negociar Otros pasivos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias
Deacutebitos y partidas a pagar Pasivos subordinados Depoacutesitos recibidos por reaseguro cedido Deudas por operaciones de seguro
Deudas con asegurados Deudas con mediadores
Deudas condicionadas Deudas por operaciones de reaseguro Deudas por operaciones de coaseguro Obligaciones y otros valores negociables Deudas con entidades de creacutedito Deudas por operaciones preparatorias de contratos de seguro Otras deudas
Deudas con las Administraciones Puacuteblicas Otras deudas con entidades del grupo y asociadas Resto de otras deudas
Derivados de cobertura
Provisiones teacutecnicas Provisioacuten para primas no consumidas Provisioacuten para riesgos en curso Provisioacuten de seguros de vida
Provisioacuten para primas no consumidas Provisioacuten para riesgos en curso
Provisioacuten matemaacutetica Provisioacuten de seguros de vida cuando el riesgo de la inversioacuten lo asuma el tomador
Provisioacuten para prestaciones Provisioacuten para participacioacuten en beneficios y para extornos Otras provisiones teacutecnicas
Provisiones no teacutecnicas Provisiones para impuestos y otras contingencias legales 194
Provisioacuten para pensiones y obligaciones similares 195
Provisioacuten para pagos por convenios de liquidacioacuten 196
Otras provisiones no teacutecnicas 197
Pasivos fi scales Pasivos por impuesto corriente 199
Pasivos por impuesto diferido 200
Resto de pasivos 202Periodifi caciones
Pasivos por asimetriacuteas contables 203
Comisiones y otros costes de adquisicioacuten del reaseguro cedido 204
Otros pasivos 205
Pasivos vinculados con activos mantenidos para la venta
TOTAL PASIVO
165
166
167
168
169
170
171
172
173
174
175
176
177
178
179
180
181
182
184
185
186
187
188
189
190
191
192
183
193
198
201
206
207
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 35
Entidades aseguradoras Balance pasivo y patrimonio neto (II)
Patrimonio neto
208Fondos propios
Capital o fondo mutual Capital escriturado o fondo mutual (Capital no exigido)
Prima de emisioacuten o asuncioacuten Reservas
Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre)
Legal y estatutarias Reserva de estabilizacioacuten
Otras reservas (Acciones propias) Resultados de ejercicios anteriores Remanente
(Resultados negativos de ejercicios anteriores) Otras aportaciones de socios y mutualistas Resultado del ejercicio (Dividendo a cuenta y reserva de estabilizacioacuten a cuenta) Otros instrumentos de patrimonio neto
209
210
211
212
213
214
215
216
217
218
219
220
221
222
223
224
382
Ajustes por cambios de valor Activos financieros disponibles para la venta Operaciones de cobertura Diferencias de cambio y conversioacuten Correccioacuten de asimetriacuteas contables Otros ajustes
226
227
228
229
230
Subvenciones donaciones y legados recibidos
TOTAL PATRIMONIO NETO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO
225
231
232
233
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 36
Entidades aseguradoras Cuenta de peacuterdidas y ganancias (I)
Cuenta teacutecnica seguro no vida
Primas imputadas al ejercicio netas de reaseguro Primas devengadas Seguro directo Reaseguro aceptado
Variacioacuten de la correccioacuten por deterioro de las primas pendientes de cobro (+ oacute -) Primas del reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas y para riesgos en curso (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas reaseguro cedido (+ oacute -)
Ingresos del inmovilizado material y de las inversiones Ingresos procedentes de las inversiones inmobiliarias Ingresos procedentes de las inversiones financieras Aplicaciones de correcciones de valor por deterioro del inmovilizado material y de las inversiones
Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Beneficios en realizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Otros ingresos teacutecnicos Siniestralidad del ejercicio neta de reaseguro Prestaciones y gastos pagados Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para prestaciones (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Gastos imputables a prestaciones
Variacioacuten de otras provisiones teacutecnicas netas de reaseguro (+ oacute -) Participacioacuten en beneficios y extornos Prestaciones y gastos por participacioacuten en beneficios y extornos 266
Variacioacuten de la provisioacuten para participacioacuten en beneficios y extornos (+ oacute -) 267
Gastos de explotacioacuten netos Gastos de adquisicioacuten 269
270Gastos de administracioacuten Comisiones y participaciones en el reaseguro cedido y retrocedido 271
Otros gastos teacutecnicos (+ oacute -) Variacioacuten del deterioro por insolvencias (+ oacute -) 273
Variacioacuten del deterioro del inmovilizado (+ oacute -) 274
Variacioacuten de prestaciones por convenios de liquidacioacuten de siniestros (+ oacute -) 275
276Otros
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones Gastos de gestioacuten de las inversiones
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Gastos de inversiones y cuentas financieras
Correcciones de valor del inmovilizado material y de las inversiones Amortizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro de inversiones financieras
Peacuterdidas procedentes del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De las inversiones financieras
234
235
236
237
238
239
240
241
242
243
244
245
246
247
248
249
250
251
252
253
254
255
256
257
258
259
260
261
262
263
264
265
268
272
277
279
280
281
282
283
284
285
286
287
278
Subtotal (Resultado de la cuenta teacutecnica del seguro no vida) 288
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 37
Entidades aseguradoras Cuenta de peacuterdidas y ganancias (II)
Cuenta teacutecnica seguro de vida
Primas imputadas al ejercicio netas de reaseguro Primas devengadas Seguro directo Reaseguro aceptado
Variacioacuten de la correccioacuten por deterioro de las primas pendientes de cobro (+ oacute -) Primas del reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas y para riesgos en curso (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas reaseguro cedido (+ oacute -)
Ingresos del inmovilizado material y de las inversiones Ingresos procedentes de las inversiones inmobiliarias Ingresos procedentes de las inversiones financieras Aplicaciones de correcciones de valor por deterioro del inmovilizado material y de las inversiones
Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Beneficios en realizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Ingresos de inversiones afectas a seguros en los que el tomador asume el riesgo de la inversioacuten Otros ingresos teacutecnicos
Siniestralidad del ejercicio neta de reaseguro Prestaciones y gastos pagados Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para prestaciones (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Gastos imputables a prestaciones
Variacioacuten de otras provisiones teacutecnicas netas de reaseguro (+ oacute -) 321
322
323
324
325
326
289
290
291
292
293
294
295
296
297
298
299
300
301
302
303
304
305
306
307
308
309
310
311
312
313
314
315
316
317
318
319
320
Provisiones para seguros de vida Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Provisiones para seguros de vida cuando el riesgo de inversioacuten lo asuman los tomadores de seguros Otras provisiones teacutecnicas
Participacioacuten en beneficios y extornos Prestaciones y gastos por participacioacuten en beneficios y extornos 328
Variacioacuten de la provisioacuten para participacioacuten en beneficios extornos (+ oacute -) 329
Gastos de explotacioacuten netos Gastos de adquisicioacuten 331
332Gastos de administracioacuten Comisiones y participaciones en el reaseguro cedido y retrocedido 333
327
330
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 38
Entidades aseguradoras Cuenta de peacuterdidas y ganancias (III)
Cuenta teacutecnica seguro de vida (cont)
334Otros gastos teacutecnicos (+ oacute -) Variacioacuten del deterioro por insolvencias (+ oacute -) 335
Variacioacuten del deterioro del inmovilizado (+ oacute -) 336
337Otros
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones Gastos de gestioacuten del inmovilizado material y de las inversiones
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Gastos de inversiones y cuentas financieras
Correcciones de valor del inmovilizado material y de las inversiones Amortizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro de inversiones financieras
Peacuterdidas procedentes del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De las inversiones financieras
Gastos de inversiones afectas a seguros en los que el tomador asume el riesgo de la inversioacuten Subtotal (Resultado de la cuenta teacutecnica del seguro de vida)
Cuenta no teacutecnica
Ingresos del inmovilizado material y de las inversiones Ingresos procedentes de las inversiones inmobiliarias Ingresos procedentes de las inversiones financieras Aplicaciones de correcciones de valor por deterioro del inmovilizado material y de las inversiones
Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Beneficios en realizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
338
339
340
341
342
343
344
345
346
347
348
349
350
351
352
353
354
355
356
357
358
359
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones Gastos de gestioacuten de las inversiones
Gastos de inversiones y cuentas financieras Gastos de inversiones materiales
Correcciones de valor del inmovilizado material y de las inversiones Amortizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro de inversiones financieras
Peacuterdidas procedentes del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De las inversiones financieras
Otros ingresos Ingresos por la administracioacuten de fondos de pensiones 372
Resto de ingresos 373
Otros gastos Gastos por la administracioacuten de fondos de pensiones 375
Resto de gastos 376
360
361
362
363
364
365
366
367
368
369
370
371
374
Subtotal (Resultado de la cuenta no teacutecnica) Resultado antes de impuestos Impuesto sobre benefi cios Resultado procedente de operaciones continuadas Resultado procedente de operaciones interrumpidas neto de impuestos Resultado del ejercicio
377
378
379
380
381
500
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 39
Entidades aseguradoras Estado de cambios en el patrimonio propio (I)
Estado de ingresos y gastos reconocidos
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
385
386
387
Resultado del ejercicio 500
Otros ingresos y gastos reconocidos 383
Activos financieros disponibles para la venta 384
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Importes transferidos al valor inicial de las partidas cubiertas
389
390
391
Coberturas de los flujos de efectivo 388
Otras reclasificaciones 392
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
394
395
396
Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero 393
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
398
399
400
Diferencias de cambio y conversioacuten 397
Ganancias (peacuterdidas) actuariales por retribuciones a largo plazo del personal
Otros ingresos y gastos reconocidos
409
Impuesto sobre benefi cios
Total de ingresos y gastos reconocidos
411
412
410
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
406
407
408
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
402
403
404
Correccioacuten de asimetriacuteas contables 401
Activos mantenidos para la venta 405
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 40
Entidades aseguradoras Estado de cambios en el patrimonio propio (II) estado total de cambios en el patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio de ejercicios anteriores Ajustes por errores de ejercicios anteriores
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios o mutualistas
Aumentos de capital o fondo mutual (-) Reducciones de capital o fondo mutual Conversioacuten de pasivos financ en patr neto (conversioacuten de obligac condonaciones de deudas)
(-) Distribucioacuten de dividendos o derramas activas Operaciones con acciones o participaciones propias (netas) Incremento (reduccioacuten) de patr neto resultante de una combinacioacuten de negocios
Otras operaciones con socios o mutualistas Otras variaciones del patrimonio neto
Pagos basados en instrumentos de patrimonio Traspasos entre partidas de patrimonio neto Otras variaciones
SALDO FINAL DEL EJERCICIO 634
CAPITAL O FONDO MUTUAL (Acciones en Resultados de Otras aportaciones de
Escriturado (No exigido) Prima de emisioacuten Reservas patrimonio propias) ejercicios anteriores socios o mutualistas
413 414 415 416 417 418 419
426 427 428 429 430 431 432
439 440 441 442 443 444 445
452 453 454 455 456 457 458
465 466 467 468 469 470 471
478 479 480 481 482 483 484
491 492 493 494 495 496 497
504 505 506 507 508 509 510
517 518 519 520 521 522 523
530 531 532 533 534 535 536
543 544 545 546 547 548 549
556 557 558 559 560 561 562
569 570 571 572 573 574 575
582 583 584 585 586 587 588
595 596 597 598 599 600 601
608 609 610 611 612 613 614
621 622 623 624 625 626 627
635 636 637 638 639 640
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 41
Entidades aseguradoras Estado de cambios en el patrimonio propio (III) estado total de cambios en el patrimonio neto (cont)
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio de ejercicios anteriores Ajustes por errores de ejercicios anteriores
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios o mutualistas
Aumentos de capital o fondo mutual (-) Reducciones de capital o fondo mutual
Conversioacuten de pasivos financ en patr neto (conversioacuten de obligac condonaciones de deudas) (-) Distribucioacuten de dividendos o derramas activas Operaciones con acciones o participaciones propias (netas) Incremento (reduccioacuten) de patr neto resultante de una combinacioacuten de negocios Otras operaciones con socios o mutualistas
Otras variaciones del patrimonio neto Pagos basados en instrumentos de patrimonio Traspasos entre partidas de patrimonio neto Otras variaciones
SALDO FINAL DEL EJERCICIO
Subvenciones Otros instrumentos de Ajustes por cambios donaciones y legados
Resultado del ejercicio (Dividendo a cuenta) patrimonio de valor recibidos Total
420 421 422 423 424 425
433 434 435 436 437 438
446 447 448 449 450 451
459 460 461 462 463 464
472 473 474 475 476 477
485 486 487 488 489 490
498 499 382 501 502 503
511 512 513 514 515 516
524 525 526 527 528 529
537 538 539 540 541 542
550 551 552 553 554 555
563 564 565 566 567 568
576 577 578 579 580 581
589 590 591 592 593 594
602 603 604 605 606 607
615 616 617 618 619 620
628 629 630 631 632 633
641 642 643 644 645 646
101
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 42
Instituciones de inversioacuten colectiva Balance activo
Activo
101Activo no corriente (F I)
103
104
105
106
107
108
109
110
111
112
113
114
115
116
117
118
119
120
121
122
123
102Inmovilizado intangible (F I)
Inmovilizado material (F I) Bienes muebles de uso propio (F I) Mobiliario y enseres (F I)
Cartera de inversiones inmobiliarias (I) Cartera interior de inmuebles y derechos (I)
Inmuebles en fase de construccioacuten (I) Inmuebles terminados (I) Concesiones administrativas (I)
Otros derechos reales (I) Compromisos de compra de inmuebles (I) Compra de opciones de compra de inmuebles (I) Acciones en sociedades tenedoras y entidades de arrendamiento (I) Opciones sobre la cartera de inversiones inmobiliarias (I)
Otros (I) Cartera exterior de inmuebles y derechos (I)
Sociedades tenedoras de inmuebles (I) Otros (I)
Anticipos o entregas a cuenta (I) Cuentas transitorias (I)
Inversiones adicionales complementarias y rehabilitaciones en curso (I) Indemnizaciones a arrendatarios (I)
Activos por impuesto diferido (F I) 124
Activo corriente (F I) Deudores (F I)
Deudores por venta de inmuebles (I) Deudores por alquileres (I) Deudores dudosos o morosos (I) Deudores dudosos o morosos avalados o garantizados (I) Otros deudores (I)
Cartera de inversiones financieras (F I) Cartera interior (F I)
Valores representativos de deuda (F) Instrumentos de patrimonio (F) Instituciones de inversioacuten colectiva (F) Depoacutesitos en EECC (F)
Derivados (F) Otros (F)
Cartera exterior (F I) Valores representativos de deuda (F) Instrumentos de patrimonio (F) Instituciones de inversioacuten colectiva (F) Depoacutesitos en EECC (F)
Derivados (F) Otros (F)
Intereses de la cartera de inversioacuten (F I) Inversiones morosas dudosas o en litigio (F I)
Periodificaciones (F I) Tesoreriacutea (F I)
125
126
127
128
129
130
131
132
133
134
135
136
137
138
139
140
141
142
143
144
145
146
147
148
149
150
151TOTAL ACTIVO (F I)
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
xxx
xxx
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 43
Instituciones de inversioacuten colectiva Patrimonio y pasivo Cuentas de orden
Patrimonio y pasivo
152
154
155
156
157
158
159
160
161
162
153
243
Patrimonio atribuido a partiacutecipes o accionistas (F I) Fondos reembolsables atribuidos a partiacutecipes o accionistas (F I)
Capital (F I) Partiacutecipes (F I) Prima de emisioacuten (F I) Reservas (F I)
Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre) (Acciones propias) (F I) Resultados de ejercicios anteriores (F I) Otras aportaciones de socios (F I) Resultado del ejercicio (F I) (Dividendo a cuenta) (F I)
Ajustes por cambios de valor en inmovilizado material de uso propio (F)
Ajustes por cambios de valor en inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I) Ajustes por plusvaliacuteas de las inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I) Ajustes por minusvaliacuteas de las inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I)
Otro patrimonio atribuiacutedo (F I)
Pasivo no corriente (F I) Provisiones a largo plazo (F I) Deudas a largo plazo (F I) Pasivos por impuesto diferido (F I)
180Cuentas de compromiso (F) Compromisos por operaciones largas de derivados (F) Compromisos por operaciones cortas de derivados (F) 182
181
Cuentas de riesgo y de compromiso (I)
185
186
184
187
188
183
189
Compromisos por compra de inmuebles (I) Compromisos de venta de inmuebles (I) Contratos de arras (I) Derechos de compra de opciones de compra de inmuebles (I) Importes pendientes de desembolsar por inmuebles en fase de construccioacuten (I) Otras cuentas de riesgo y compromiso (I)
TOTAL CUENTAS DE RIESGO Y COMPROMISO (I)
190
192
193
191
194
195
196
197
198
199
200
201
Otras cuentas de orden (F) Valores cedidos en preacutestamo por la IIC (F) Valores aportados como garantiacutea por la IIC (F) Valores recibidos en garantiacutea por la IIC (F) Capital nominal no suscrito ni en circulacioacuten (SICAV) (F) Capital nominal no suscrito (SII) (I) Avales recibidos (I) Avales emitidos (I) Indemnizaciones previstas pendientes de confirmar (I) Peacuterdidas fiscales a compensar (F) (I)
Otros (F) Otras cuentas de orden (I)
TOTAL OTRAS CUENTAS DE ORDEN (I) TOTAL CUENTAS DE ORDEN (F)
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
202
203
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 44
Instituciones de inversioacuten colectiva Cuenta de peacuterdidas y ganancias
Cuenta de peacuterdidas y ganancias
Comisiones de descuento por suscripciones yo reembolsos (F I) Comisiones retrocedidas (F I) Ingresos por alquiler (I) Gastos de personal (F I)
Otros gastos de explotacioacuten (F I) Comisioacuten de gestioacuten (F I) Comisioacuten depositario (F I) Otros (F I)
Deterioro y resultados por enajenaciones de inmovilizado (F)
206
207
208
209
210
212
204
205
213
Deterioro de inversiones inmobiliarias (I) Incrementos de deterioro (I) Reversioacuten del deterioro (I)
Resultados por enajenaciones y otros de inversiones inmobiliarias (I) Resultados positivos (I) Resultados negativos (I)
Compensaciones e indemnizaciones por deterioro o peacuterdida de inversiones inmobiliarias (I) Amortizacioacuten de las inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I) Amortizacioacuten del inmovilizado material (F) Excesos de provisiones (F I) Deterioro y resultados por enajenaciones de inmovilizado material (I)
Resultado de explotacioacuten (F I)
214
215
216
217
218
219
220
221
222
223
224
Ingresos financieros (F I) Gastos financieros (F I) Variacioacuten del valor razonable en instrumentos financieros (F I)
Por operaciones de la cartera interior (F) Por operaciones de la cartera exterior (F) Por operaciones con derivados (F)
Otros (F) Diferencias de cambio (F I) Deterioro y resultado por enajenaciones de instrumentos financieros (F I) Deterioros (F)
Resultados por operaciones de la cartera interior (F) Resultados por operaciones de la cartera exterior (F) Resultados por operaciones con derivados (F)
Otros (F)
228
229
230
231
232
233
234
235
236
237
238
239
227
226
Resultado fi nanciero (F I) Resultado antes de impuesto (F I) Impuesto sobre beneficios (F I)
RESULTADO DEL EJERCICIO (F I)
225
240
241
242
500
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 45
Instituciones de inversioacuten colectiva Estado de variacioacuten patrimonial (I)
Estado de variacioacuten patrimonial 244
245
Patrimonio inicial (F I)
Saldo neto (F I) 246
247
248
249
Suscripciones Puesta circ Acciones (F) Suscripciones Aumentos de capital (I) Reembolsos Recompra de acciones (F) Reembolsos Reducciones de capital (I)
Inversiones inmobiliarias (I) Variacioacuten del valor razonable de inversiones inmobiliarias (I) Resultados por enajenaciones de inversiones inmobiliarias (I) Resultados por contratos de inversiones inmobiliarias rescindidos (I) Otros derivados de las inversiones inmobiliarias (I)
253
254
255
256
257
258
259
260
Valores representativos de deuda (F I) Instrumentos de patrimonio (F I) Depoacutesitos (F) Instituciones de inversioacuten colectiva (F I) Derivados (F) Otros valores (F I) Diferencias de cambio (F I) Otros rendimientos (F I)
Gastos repercutidos (F I)
261
262
263
264
265
266
267
268
250
252
251
Gastos de gestioacuten corriente (F I) Comisioacuten de gestioacuten sobre patrimonio (F I) Comisioacuten de gestioacuten sobre resultados (F I) Comisioacuten de depoacutesito (F I)
Otros gastos de gestioacuten corriente (F I) Tasas por registros oficiales (F I) Admisioacuten a cotizacioacuten (F) Difusioacuten de valores liquidativos (F) Otros gastos de gestioacuten corriente (F I)
Servicios exteriores (F I) Tasaciones (I)
Administracioacuten de fincas y gastos de comunidad (I) Reparacioacuten y conservacioacuten de inmuebles (I) Auditoriacutea (F I) Servicios bancarios y similares (F I) Publicidad propaganda y relaciones puacuteblicas (F I) Otros servicios (F I)
Amortizacioacuten de mobiliario y enseres (F I) Deterioros excepto por inversiones inmobiliarias (I) Deterioros (F) Retenciones no recuperadas por inversiones de cartera exterior (F) Impuesto sobre beneficios (F I) Gasto por compartimento IB (F I) Otros (F I)
269
270
271
272
273
274
275
276
277
278
279
280
281
282
283
284
285
286
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
287
288
289
290
291
292
293
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 46
Instituciones de inversioacuten colectiva Estado de variacioacuten patrimonial (II)
Estado de variacioacuten patrimonial (cont)
294Ingresos (F I) Comisiones de descuento a favor de la institucioacuten (F I) 295
Comisiones retrocedidas (F I)
Otras (F I)
297
298
299
296
De intermediarios financieros (F I) Por inversiones en otras IIC (F I)
Ingreso compartimento por IB (F I) Otros (F I)
300
301
Revalorizacioacuten inmuebles uso propio y resultados por enajenacioacuten inmovilizado (F I)
PATRIMONIO FINAL (F I)
302
303
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 47
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Balance (I)
Activo
Tesoreriacutea Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar Socios dudosos Deudores varios Otros creacuteditos con las Administraciones Puacuteblicas Socios por desembolsos exigidos Activos por impuesto corriente Resto de cuentas a cobrar
Inversiones fi nancieras Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda Depoacutesitos a plazo en entidades de creacutedito Activos financieros hiacutebridos Derivados de cobertura Resto de derivados
Inversiones en empresas del grupo y asociadas Activos no corrientes mantenidos para la venta Inmovilizado material Terrenos y construcciones Instalaciones teacutecnicas y otro inmovilizado material
110
111
112
113
114
115
119
120
Inversiones inmobiliarias Inmovilizado intangible Activos por impuesto diferido Resto de activos Periodifi caciones Otros activos
TOTAL ACTIVO
125
126
Pasivo
Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 130
131 Acreedores varios Pasivos por impuesto corriente
Deudas Obligaciones Deudas con entidades de creacutedito Fianzas y depoacutesitos recibidos Sociedades de reafianzamiento Derivados de cobertura Resto de derivados Otras deudas
Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta Pasivos por avales y garantiacuteas
142
143 Garantiacuteas financieras Resto de avales y garantiacuteas
Provisiones Provisiones por avales y garantiacuteas Otras provisiones
145
146
101
102
103
104
105
106
107
108
109
116
117
118
121
122
123
124
127
129
132
133
134
135
136
137
138
139
140
141
144
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 48
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Balance (II)
Pasivo (cont)
Fondo de provisiones teacutecnicas Cobertura del conjunto de operaciones Pasivos por impuesto diferido Resto de pasivos Capital reembolsable a la vista
TOTAL PASIVO
147
148
149
150
128
Patrimonio neto
Fondos propios Capital Capital suscrito Socios protectores Socios partiacutecipes
Menos capital no exigido Menos capital reembolsable a la vista
151
152
153
154
155
156
157
Reservas Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre)
Resultados de ejercicios anteriores
Resultado del ejercicio
158
159
194
160
Ajustes por cambio de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO
161
162
163
165
164
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 49
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Cuenta de peacuterdidas y ganancias
166Importe neto de la cifra de negocios 167
168 Ingresos por avales y garantiacuteas Ingresos por prestacioacuten de servicios
Otros ingresos de explotacioacuten Gastos de personal Sueldos salarios y asimilados Cargas sociales Provisiones
171
172
173
Otros gastos de explotacioacuten Dotaciones a provisiones por avales y garantiacuteas (neto) Correcciones de valor por deterioro de socios dudosos (neto) Dotaciones al fondo de provisiones teacutecnicas Cobertura del conjunto de operaciones (neto) Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros utilizadas Amortizacioacuten del inmovilizado Deterioro y resultado por enajenaciones de inmovilizado Deterioro y resultado de activos no corrientes en venta (neto)
RESULTADO DE EXPLOTACIOacuteN
Ingresos fi nancieros De participaciones en instrumentos de patrimonio De valores negociables y otros instrumentos financieros
184
185
Gastos fi nancieros Variacioacuten de valor razonable en instrumentos fi nancieros Diferencias de cambio Correcciones de valor por deterioro de instrumentos fi nancieros Resultado por enajenacioacuten de instrumentos fi nancieros
RESULTADO FINANCIERO
Resultado antes de impuestos
Impuestos sobre benefi cios
RESULTADO DEL EJERCICIO
169
170
174
175
176
177
178
179
180
181
182
183
186
187
188
189
190
191
192
193
500
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 50
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado de ingresos y gastos reconocidos
500Resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias
Ingresos y gastos imputados directamente al patrimonio neto
Por ajustes por cambios de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros Efecto impositivo
Total ingresos y gastos imputados directamente en el patrimonio neto
Transferencias a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
Por ajustes por cambios de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros Efecto impositivo
Total transferencias a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
TOTAL DE INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS
195
196
197
198
199
200
201
202
203
204
205
207
206
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 51
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado total de cambios en el patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio Ajustes por errores
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios
Aumentos de capital (-) Reducciones de capital (-) Distribucioacuten de dividendos Otras operaciones con socios
Otras variaciones del patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO
CAPITAL Menos Resultados de
Suscrito Menos no exigido reembolsable a la vista Reservas ejercicios anteriores
208 209 210 211 212
217 218 219 220 221
226 227 228 229 230
235 236 237 238 239
244 245 246 247 248
253 254 255 256 257
262 263 264 265 266
271 272 273 274 275
280 281 282 283 284
289 290 291 292 293
298 299 300 301 302
307 308 309 310 311
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 52
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado total de cambios en el patrimonio neto (cont)
Fondos de Resultado del Ajustes por cambios provisiones teacutecnicas
ejercicio de valor Aportaciones de terceros Total
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio Ajustes por errores
213 214 215 216
222 223 224 225
231 232 233 234
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios
Aumentos de capital (-) Reducciones de capital (-) Distribucioacuten de dividendos Otras operaciones con socios
Otras variaciones del patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO
240 241 242 243
249 250 251 252
258 259 260 261
267 268 269 270
276 277 278 279
285 286 287 288
294 295 296 297
303 304 305 306
312 313 314 315
Agencia Tributaria
Administracioacuten de
Delegacioacuten o Diputacioacuten Comunidad Foral de
Coacutedigo Administracioacuten
Impuesto sobre Sociedades
DOCUMENTO DE INGRESO O DEVOLUCIOacuteN
Modelo
200
Dev
engo
(2)
Ejercicio
Periacuteodo
Tipo ejercicio
0 A
Iden
tifi c
acioacute
n (1
)
93 aDeNombre o razoacuten social
NIF
200NNNNNNNNN N Espacio reservado para la numeracioacuten por coacutedigo de barras
Espacio reservado para la etiqueta identificativa La etiqueta identificativa es imprescindible para la presentacioacuten de esta declaracioacuten-liquidacioacuten en una entidad colaboradora
Liqu
idac
ioacuten
(3)
Base imponible
Cuota iacutentegra
Liacutequido a ingresar o a devolver Estado
552
562
621
Ingr
eso
(5)
IImporte
Forma de pago
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es positiva marque con una X la casilla que corresponda
Ingreso efectuado a favor del Tesoro Puacuteblico Cuenta restringida de colaboracioacuten en la recaudacioacuten de la AEAT de declaraciones-liquidaciones o autolishyquidaciones
Dev
oluc
ioacuten
(4)
Devolucioacuten por transferencia Renuncia a la devolucioacuten
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es negativa marque con una X la casilla que corresponda
DImporte
EC Adeudo en cuentaEn efectivo
Importante Ponga especial cuidado en la correcta cumplimentacioacuten de los datos de la cuenta en la que desea recibir la transferencia bancaria
Coacutedigo IBAN
Coacutedigo IBAN
Cuo
ta c
ero
(6)
Cuota cero
Agencia Tributaria
Coacutedigo Administracioacuten
DOCUMENTO DE INGRESO O DEVOLUCIOacuteN
Impuesto sobre la Renta de no Residentes (establecimientos permanentes y entidades en reacutegimen deatribucioacuten de rentas constituidas en el extranjero con presencia en territorio espantildeol)
Modelo
206 Delegacioacuten o Diputacioacuten Comunidad Foral de
Administracioacuten de
Dev
engo
(2)
Ejercicio
Periacuteodo
Tipo ejercicio
O A
Iden
tifi c
acioacute
n (1
)
93 aDeNombre o razoacuten social
NIF
206NNNNNNNNN N Espacio reservado para la numeracioacuten por coacutedigo de barras
Espacio reservado para la etiqueta identificativa La etiqueta identificativa es imprescindible para la presentacioacuten de esta declaracioacuten-liquidacioacuten en una entidad colaboradora
Base imponible
Cuota iacutentegra
Liacutequido a ingresar o a devolver Estado
552
562
621
Ingr
eso
(5)
IImporte
Forma de pago
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es positiva marque con una X la casilla que corresponda
Ingreso efectuado a favor del Tesoro Puacuteblico Cuenta restringida de colaboracioacuten en la recaudacioacuten de la AEAT de declaraciones-liquidaciones o autolishyquidaciones
Dev
oluc
ioacuten
(4)
Devolucioacuten por transferencia Renuncia a la devolucioacuten
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es negativa marque con una X la casilla que corresponda
DImporte
EC Adeudo en cuentaEn efectivo
Importante Ponga especial cuidado en la correcta cumplimentacioacuten de los datos de la cuenta en la que desea recibir la transferencia bancaria
Coacutedigo IBAN
Coacutedigo IBAN
Cuota cero
Cuo
ta c
ero
(6)
Liqu
idac
ioacuten
(3)
01PAacuteG1
02PAacuteG2
03PAacuteGS 03 a 22
05PAacuteG23
06PAacuteG24
07PAacuteGS25 a 29
08PAacuteGS30 a 31
09PAacuteGS32 a 39
10PAacuteGS40 a 41
11PAacuteGS42 a 50
12PAacuteGS51 a 52
Doc ing-dev 200
Doc ing-dev 206
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 24
Tributacioacuten conjunta al Estado y a las Administraciones Forales del Paiacutes Vasco y Navarra
Aplicacioacuten del concierto econoacutemico con la Comunidad Autoacutenoma del Paiacutes Vasco y del Convenio Econoacutemico entre el Estado y la Comunidad Foral de Navarra
Volumen total de las operaciones realizadas por la entidad en el ejercicio (incluidas las operaciones realizadas en el extranjero) Volumen de las operaciones realizadas en el extranjero durante el ejercicio Volumen de las operaciones realizadas en
051
050
Territorios histoacutericos del Paiacutes Vasco ARABA 052
GIPUZKOA 053
BIZKAIA 054
Territorio de la Comunidad Foral de NAVARRA 055
056 Territorio comuacuten
Caacutelculo de los porcentajes de tributacioacuten a cada una de las Administraciones
Diputacioacuten Foral de ARABA 052
053 054 055 056
( 050
050 050 050 050
- 051
051 051 051 051
) x 100 626
Diputacioacuten Foral de GIPUZKOA ( - ) x 100 627
Diputacioacuten Foral de BIZKAIA ( - ) x 100 628
Diputacioacuten Foral de NAVARRA ( - ) x 100 629
Administracioacuten del Estado ( - ) x 100 625
Determinacioacuten del liacutequido a ingresar o a devolver a cada una de las Administraciones
ARABA
GIPUZKOA
Cuota del ejercicio a ingresar o a devolver
1ordm Pagos fraccionados 2ordm
3ordm
Cuota diferencial
Incremento por peacuterdida beneficios fiscales periacuteodos anteriores Incremento por incumplimiento de requisitos SOCIMI Intereses de demora
913
494
490
486
482
914
495
491
487
483
915
496
492
488
484
Importe ingresodevolucioacuten efectuada de la declaracioacuten originaria Liacutequido a ingresar o a devolver
BIZKAIA
420 421 426 427 600
402 442 443 444 602
445 446 447 448 604
449 450 451 465 606
474 475 476 477 612
NAVARRA TOTAL
642
622
620
618
616
916
497
493
489
485
Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social 2014
200 Paacutegina 25
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Balance (I)
Activo 101
102
Caja y depoacutesitos en bancos centrales
Cartera de negociacioacuten 103
104
105
106
107
Depoacutesitos en entidades de creacutedito Creacutedito a la clientela Valores representativos de deuda Otros instrumentos de capital Derivados de negociacioacuten
Otros activos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias 108
Depoacutesitos en entidades de creacutedito Creacutedito a la clientela Valores representativos de deuda Instrumentos de capital
109
110
112
111
Activos financieros disponibles para la venta 113
Valores representativos de deuda Instrumentos de capital
114
115
Inversiones crediticias Depoacutesitos en entidades de creacutedito Creacutedito a la clientela Valores representativos de deuda
Cartera de inversioacuten a vencimiento Ajustes a activos financieros por macro-coberturas Derivados de cobertura Activos no corrientes en venta
Participaciones Entidades asociadas Entidades multigrupo Entidades del grupo
Contratos de seguros vinculados a pensiones
125
126
127
Activo material 130
131
132
134
133
Inmovilizado material De uso propio Cedido en arrendamiento operativo Afecto a la Obra social (soacutelo Cajas de ahorros y Cooperativas de creacutedito)
Inversiones inmobiliarias
Activo intangible 136
137 Fondo de comercio Otro activo intangible
Activos fi scales 139
140 Corrientes Diferidos
Resto de activos
Total activo
117
118
119
116
120
122
121
123
124
129
128
135
138
141
142
Informacioacuten adicional sobre determinadas partidas que minoran el activo del balance
Fondos de insolvencias por cobertura especiacutefica Fondos de insolvencias por cobertura geneacuterica
202
203
Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social 2014
200 Paacutegina 26
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Balance (II)
Pasivo
Cartera de negociacioacuten Depoacutesitos de bancos centrales Depoacutesitos de entidades de creacutedito Depoacutesitos de la clientela Deacutebitos representados por valores negociables Derivados de negociacioacuten Posiciones cortas de valores Otros pasivos financieros
Otros pasivos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias
153
154
155
152
156
157
Depoacutesitos de bancos centrales Depoacutesitos de entidades de creacutedito Depoacutesitos de la clientela Deacutebitos representados por valores negociables Pasivos subordinados Otros pasivos financieros
Pasivos financieros a coste amortizado 159
160
164
163
162
161
Depoacutesitos de bancos centrales Depoacutesitos de entidades de creacutedito Depoacutesitos de la clientela Deacutebitos representados por valores negociables Pasivos subordinados Otros pasivos financieros
Ajustes a pasivos financieros por macro-coberturas Derivados de cobertura Pasivos asociados con activos no corrientes en venta
Provisiones
143
144
145
146
147
148
149
150
151
158
165
166
167
Fondo para pensiones y obligaciones similares Provisiones para impuestos y otras contingencias legales Provisiones para riesgos y compromisos contingentes Otras provisiones
169
170
171
172
Pasivos fi scales
168
173
Corrientes Diferidos
174
175
Fondo de la Obra social (soacutelo Cajas de ahorros y Cooperativas de creacutedito) Resto de pasivos Capital reembolsable a la vista (soacutelo Cooperativas de creacutedito)
Total pasivo
178
176
177
179
Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social 2014
200 Paacutegina 27
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Balance (III)
Patrimonio neto
Fondos propios Capital Fondo de dotacioacuten
Escriturado Menos Capital no exigido
Prima de emisioacuten Reservas
Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre) Otros instrumentos de capital
De instrumentos financieros compuestos Cuotas participativas y fondos asociados (soacutelo Cajas de ahorros) Resto de instrumentos de capital
Menos Valores propios Resultado del ejercicio Menos Dividendos y retribuciones
Ajustes por valoracioacuten 193
194
195
196
197
198
199
Activos financieros disponibles para la venta Coberturas de los flujos de efectivo Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero Diferencias de cambio Activos no corrientes en venta Resto de ajustes por valoracioacuten
Total patrimonio neto
Total pasivo y patrimonio neto
180
181
182
187
186
185
184
183
188
189
190
191
192
500
200
201
Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social 2014
200 Paacutegina 28
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Cuenta de peacuterdidas y ganancias
Cuenta de peacuterdidas y ganancias
204
205
206
Intereses y rendimientos asimilados Intereses y cargas asimiladas Remuneracioacuten de capital reembolsable a la vista (soacutelo Cooperativas de creacutedito)
Margen de intereses
Rendimiento de instrumentos de capital Comisiones percibidas Comisiones pagadas
Resultado de operaciones fi nancieras (neto) Cartera de negociacioacuten Otros instrumentos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias Instrumentos financieros no valorados a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias Otros
Diferencias de cambio (neto) Otros productos de explotacioacuten Otras cargas de explotacioacuten
212
213
214
215
211
Margen bruto
207
209
210
208
216
217
218
219
Gastos de administracioacuten Gastos de personal 221
222
220
Otros gastos generales de administracioacuten
Amortizacioacuten 223
224Dotaciones a provisiones (neto)
Otros instrumentos financieros no valorados a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias 227
226
225Peacuterdidas por deterioro de activos fi nancieros (neto) Inversiones crediticias
Resultado de la actividad de explotacioacuten 228
Peacuterdidas por deterioro del resto de activos (neto) Fondo de comercio y otro activo intangible Otros activos
230
231
229
Ganancias (peacuterdidas) en la baja de activos no clasificados como no corrientes en venta Diferencia negativa en combinaciones de negocios Ganancias (peacuterdidas) de activos no corrientes en venta no clasificados como operaciones interrumpidas
Resultado antes de impuestos Impuesto sobre benefi cios Dotacioacuten obligatoria a obras y fondos sociales (soacutelo Cajas de ahorros y Cooperativas de creacutedito)
232
233
234
235
236
237
Resultado del ejercicio procedente de operaciones continuadas Resultado de operaciones interrumpidas (neto)
Resultado del ejercicio
238
239
500
Paacutegina 28
Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social 2014
200 Paacutegina 29
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Estado de cambios en el patrimonioneto (I)
Estado de ingresos y gastos reconocidos
500
256
Resultado del ejercicio
Otros ingresos y gastos reconocidos
257Activos financieros disponibles para la venta
Otras reclasificaciones
258
259
260
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
261Coberturas de los flujos de efectivo 262
263
264
Otras reclasificaciones 265
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Importes transferidos al valor inicial de las partidas cubiertas
266Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero
Otras reclasificaciones
267
268
269
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
270Diferencias de cambio
Otras reclasificaciones
271
272
273
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
274Activos no corrientes en venta
Otras reclasificaciones
275
276
277
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
278
279
280
281
Ganancias (peacuterdidas) actuariales en planes de pensiones
Resto de ingresos y gastos reconocidos
Impuesto sobre benefi cios
Total ingresos y gastos reconocidos
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 30
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Estado de cambios en el patrimonio neto (II)
Estado total de cambios en el patrimonio neto
Saldo final del ejercicio anterior Ajustes por cambio de criterio contable Ajustes por errores
Saldo inicial ajustado Total ingresos y gastos reconocidos Otras variaciones del patrimonio neto Aumentos de capital fondo de dotacioacuten Reducciones de capital Conversioacuten de pasivos financieros en capital Incrementos de otros instrumentos de capital Reclasificacioacuten de pasivos financieros a otros instrumentos de capital Reclasificacioacuten de otros instrumentos de capital a pasivos financieros Distribucioacuten de dividendos Remuneracioacuten a los socios Operaciones con instrumentos de capital propio (neto) Traspasos entre partidas de patrimonio neto Incrementos (reducciones) por combinaciones de negocios Dotacioacuten discrecional a obras y fondos sociales (soacutelo Cajas de ahorros y Cooperativas de creacutedito) Pagos con instrumentos de capital Resto de incrementos (reducciones) de patrimonio neto
Saldo final al final del ejercicio
FONDOS PROPIOS
Capital Fondo Otros instrumentos Menos Valores de dotacioacuten Prima de emisioacuten Reservas de capital propios
282 283 284 285 286
292 293 294 295 296
302 303 304 305 306
312 313 314 315 316
322 323 324 325 326
332 333 334 335 336
342 343 344 345 346
352 353 354 355 356
362 363 364 365 366
372 373 374 375 376
382 383 384 385 386
392 393 394 395 396
402 403 404 405 406
412 413 414 415 416
422 423 424 425 426
432 433 434 435 436
442 443 444 445 446
452 453 454 455 456
462 463 464 465 466
472 473 474 475 476
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 31
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Estado de cambios en el patrimonio neto (III)
Estado total de cambios en el patrimonio neto (cont)
Saldo final del ejercicio anterior Ajustes por cambio de criterio contable Ajustes por errores
Saldo inicial ajustado Total ingresos y gastos reconocidos Otras variaciones del patrimonio neto Aumentos de capital fondo de dotacioacuten Reducciones de capital Conversioacuten de pasivos financieros en capital Incrementos de otros instrumentos de capital Reclasificacioacuten de pasivos financieros a otros instrumentos de capital Reclasificacioacuten de otros instrumentos de capital a pasivos financieros Distribucioacuten de dividendos Remuneracioacuten a los socios Operaciones con instrumentos de capital propio (neto) Traspasos entre partidas de patrimonio neto Incrementos (reducciones) por combinaciones de negocios Dotacioacuten discrecional a obras y fondos sociales (soacutelo Cajas de ahorros y Cooperativas de creacutedito) Pagos con instrumentos de capital Resto de incrementos (reducciones) de patrimonio neto
Saldo final al final del ejercicio
FONDOS PROPIOS
Resultado del Menos dividendos Total fondos Ajustes por Total patrimonio ejercicio y retribuciones propios valoracioacuten neto
287 288 289 290 291
297 298 299 300 301
307 308 309 310 311
317 318 319 320 321
327 328 329 330 331
337 338 339 340 341
347 348 349 350 351
357 358 359 360 361
367 368 369 370 371
377 378 379 380 381
387 388 389 390 391
397 398 399 400 401
407 408 409 410 411
417 418 419 420 421
427 428 429 430 431
437 438 439 440 441
447 448 449 450 451
457 458 459 460 461
467 468 469 470 471
477 478 479 480 481
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 32
Entidades aseguradoras Balance activo (I)
Activo
102
101Efectivo y otros activos liacutequidos equivalentes Activos financieros mantenidos para negociar
103
104
105
106
Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda Derivados Otros
Otros activos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias 108
109
110
111
112
Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda Instrumentos hiacutebridos Inversiones por cuenta de los tomadores de seguros de vida que asuman el riesgo de la inversioacuten Otros
Activos financieros disponibles para la venta
107
Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda Inversiones por cuenta de los tomadores de seguros de vida que asuman el riesgo de la inversioacuten Otros
113
114
115
116
117
Preacutestamos y partidas a cobrar Valores representativos de deuda Preacutestamos
Anticipos sobre poacutelizas Preacutestamos a entidades del grupo y asociadas Preacutestamos a otras partes vinculadas
Depoacutesitos en entidades de creacutedito Depoacutesitos constituiacutedos por reaseguro aceptado Creacuteditos por operaciones de seguro directo
Tomadores de seguro Mediadores Creacuteditos por operaciones de reaseguro Creacuteditos por operaciones de coaseguro Desembolsos exigidos Otros creacuteditos
Creacuteditos con las Administraciones Puacuteblicas Resto de creacuteditos
Inversiones mantenidas hasta el vencimiento Derivados de cobertura
Participacioacuten del reaseguro en las provisiones teacutecnicas 138
139
140
141
Provisioacuten para primas no consumidas Provisioacuten de seguros de vida Provisioacuten para prestaciones Otras provisiones teacutecnicas
Inmovilizado material e inversiones inmobiliarias Inmovilizado material Inversiones inmobiliarias
143
144
Inmovilizado intangible 146
147
148
Fondo de comercio Derechos econoacutemicos derivados de carteras de poacutelizas adquiridas a mediadores Otro activo intangible
Participaciones en entidades del grupo y asociadas 150
151
152
Participaciones en empresas asociadas Participaciones en empresas multigrupo Participaciones en empresas del grupo
118
119
120
121
122
123
124
125
126
127
128
129
130
131
132
133
134
135
136
137
142
145
149
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 33
Entidades aseguradoras Balance activo (II)
Activo (cont)
153Activos fi scales Activos por impuesto corriente Activos por impuesto diferido
154
155
Otros activos Activos y derechos de reembolso por retribuciones a largo plazo al personal Comisiones anticipadas y otros costes de adquisicioacuten Periodifi caciones Resto de activos
156
157
158
159
160
Activos mantenidos para la venta
TOTAL ACTIVO
161
162
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 34
Entidades aseguradoras Balance pasivo y patrimonio neto (I)
Pasivo
164
163Pasivos financieros mantenidos para negociar Otros pasivos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias
Deacutebitos y partidas a pagar Pasivos subordinados Depoacutesitos recibidos por reaseguro cedido Deudas por operaciones de seguro
Deudas con asegurados Deudas con mediadores
Deudas condicionadas Deudas por operaciones de reaseguro Deudas por operaciones de coaseguro Obligaciones y otros valores negociables Deudas con entidades de creacutedito Deudas por operaciones preparatorias de contratos de seguro Otras deudas
Deudas con las Administraciones Puacuteblicas Otras deudas con entidades del grupo y asociadas Resto de otras deudas
Derivados de cobertura
Provisiones teacutecnicas Provisioacuten para primas no consumidas Provisioacuten para riesgos en curso Provisioacuten de seguros de vida
Provisioacuten para primas no consumidas Provisioacuten para riesgos en curso
Provisioacuten matemaacutetica Provisioacuten de seguros de vida cuando el riesgo de la inversioacuten lo asuma el tomador
Provisioacuten para prestaciones Provisioacuten para participacioacuten en beneficios y para extornos Otras provisiones teacutecnicas
Provisiones no teacutecnicas Provisiones para impuestos y otras contingencias legales 194
Provisioacuten para pensiones y obligaciones similares 195
Provisioacuten para pagos por convenios de liquidacioacuten 196
Otras provisiones no teacutecnicas 197
Pasivos fi scales Pasivos por impuesto corriente 199
Pasivos por impuesto diferido 200
Resto de pasivos 202Periodifi caciones
Pasivos por asimetriacuteas contables 203
Comisiones y otros costes de adquisicioacuten del reaseguro cedido 204
Otros pasivos 205
Pasivos vinculados con activos mantenidos para la venta
TOTAL PASIVO
165
166
167
168
169
170
171
172
173
174
175
176
177
178
179
180
181
182
184
185
186
187
188
189
190
191
192
183
193
198
201
206
207
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 35
Entidades aseguradoras Balance pasivo y patrimonio neto (II)
Patrimonio neto
208Fondos propios
Capital o fondo mutual Capital escriturado o fondo mutual (Capital no exigido)
Prima de emisioacuten o asuncioacuten Reservas
Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre)
Legal y estatutarias Reserva de estabilizacioacuten
Otras reservas (Acciones propias) Resultados de ejercicios anteriores Remanente
(Resultados negativos de ejercicios anteriores) Otras aportaciones de socios y mutualistas Resultado del ejercicio (Dividendo a cuenta y reserva de estabilizacioacuten a cuenta) Otros instrumentos de patrimonio neto
209
210
211
212
213
214
215
216
217
218
219
220
221
222
223
224
382
Ajustes por cambios de valor Activos financieros disponibles para la venta Operaciones de cobertura Diferencias de cambio y conversioacuten Correccioacuten de asimetriacuteas contables Otros ajustes
226
227
228
229
230
Subvenciones donaciones y legados recibidos
TOTAL PATRIMONIO NETO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO
225
231
232
233
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 36
Entidades aseguradoras Cuenta de peacuterdidas y ganancias (I)
Cuenta teacutecnica seguro no vida
Primas imputadas al ejercicio netas de reaseguro Primas devengadas Seguro directo Reaseguro aceptado
Variacioacuten de la correccioacuten por deterioro de las primas pendientes de cobro (+ oacute -) Primas del reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas y para riesgos en curso (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas reaseguro cedido (+ oacute -)
Ingresos del inmovilizado material y de las inversiones Ingresos procedentes de las inversiones inmobiliarias Ingresos procedentes de las inversiones financieras Aplicaciones de correcciones de valor por deterioro del inmovilizado material y de las inversiones
Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Beneficios en realizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Otros ingresos teacutecnicos Siniestralidad del ejercicio neta de reaseguro Prestaciones y gastos pagados Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para prestaciones (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Gastos imputables a prestaciones
Variacioacuten de otras provisiones teacutecnicas netas de reaseguro (+ oacute -) Participacioacuten en beneficios y extornos Prestaciones y gastos por participacioacuten en beneficios y extornos 266
Variacioacuten de la provisioacuten para participacioacuten en beneficios y extornos (+ oacute -) 267
Gastos de explotacioacuten netos Gastos de adquisicioacuten 269
270Gastos de administracioacuten Comisiones y participaciones en el reaseguro cedido y retrocedido 271
Otros gastos teacutecnicos (+ oacute -) Variacioacuten del deterioro por insolvencias (+ oacute -) 273
Variacioacuten del deterioro del inmovilizado (+ oacute -) 274
Variacioacuten de prestaciones por convenios de liquidacioacuten de siniestros (+ oacute -) 275
276Otros
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones Gastos de gestioacuten de las inversiones
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Gastos de inversiones y cuentas financieras
Correcciones de valor del inmovilizado material y de las inversiones Amortizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro de inversiones financieras
Peacuterdidas procedentes del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De las inversiones financieras
234
235
236
237
238
239
240
241
242
243
244
245
246
247
248
249
250
251
252
253
254
255
256
257
258
259
260
261
262
263
264
265
268
272
277
279
280
281
282
283
284
285
286
287
278
Subtotal (Resultado de la cuenta teacutecnica del seguro no vida) 288
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 37
Entidades aseguradoras Cuenta de peacuterdidas y ganancias (II)
Cuenta teacutecnica seguro de vida
Primas imputadas al ejercicio netas de reaseguro Primas devengadas Seguro directo Reaseguro aceptado
Variacioacuten de la correccioacuten por deterioro de las primas pendientes de cobro (+ oacute -) Primas del reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas y para riesgos en curso (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas reaseguro cedido (+ oacute -)
Ingresos del inmovilizado material y de las inversiones Ingresos procedentes de las inversiones inmobiliarias Ingresos procedentes de las inversiones financieras Aplicaciones de correcciones de valor por deterioro del inmovilizado material y de las inversiones
Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Beneficios en realizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Ingresos de inversiones afectas a seguros en los que el tomador asume el riesgo de la inversioacuten Otros ingresos teacutecnicos
Siniestralidad del ejercicio neta de reaseguro Prestaciones y gastos pagados Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para prestaciones (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Gastos imputables a prestaciones
Variacioacuten de otras provisiones teacutecnicas netas de reaseguro (+ oacute -) 321
322
323
324
325
326
289
290
291
292
293
294
295
296
297
298
299
300
301
302
303
304
305
306
307
308
309
310
311
312
313
314
315
316
317
318
319
320
Provisiones para seguros de vida Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Provisiones para seguros de vida cuando el riesgo de inversioacuten lo asuman los tomadores de seguros Otras provisiones teacutecnicas
Participacioacuten en beneficios y extornos Prestaciones y gastos por participacioacuten en beneficios y extornos 328
Variacioacuten de la provisioacuten para participacioacuten en beneficios extornos (+ oacute -) 329
Gastos de explotacioacuten netos Gastos de adquisicioacuten 331
332Gastos de administracioacuten Comisiones y participaciones en el reaseguro cedido y retrocedido 333
327
330
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 38
Entidades aseguradoras Cuenta de peacuterdidas y ganancias (III)
Cuenta teacutecnica seguro de vida (cont)
334Otros gastos teacutecnicos (+ oacute -) Variacioacuten del deterioro por insolvencias (+ oacute -) 335
Variacioacuten del deterioro del inmovilizado (+ oacute -) 336
337Otros
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones Gastos de gestioacuten del inmovilizado material y de las inversiones
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Gastos de inversiones y cuentas financieras
Correcciones de valor del inmovilizado material y de las inversiones Amortizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro de inversiones financieras
Peacuterdidas procedentes del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De las inversiones financieras
Gastos de inversiones afectas a seguros en los que el tomador asume el riesgo de la inversioacuten Subtotal (Resultado de la cuenta teacutecnica del seguro de vida)
Cuenta no teacutecnica
Ingresos del inmovilizado material y de las inversiones Ingresos procedentes de las inversiones inmobiliarias Ingresos procedentes de las inversiones financieras Aplicaciones de correcciones de valor por deterioro del inmovilizado material y de las inversiones
Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Beneficios en realizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
338
339
340
341
342
343
344
345
346
347
348
349
350
351
352
353
354
355
356
357
358
359
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones Gastos de gestioacuten de las inversiones
Gastos de inversiones y cuentas financieras Gastos de inversiones materiales
Correcciones de valor del inmovilizado material y de las inversiones Amortizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro de inversiones financieras
Peacuterdidas procedentes del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De las inversiones financieras
Otros ingresos Ingresos por la administracioacuten de fondos de pensiones 372
Resto de ingresos 373
Otros gastos Gastos por la administracioacuten de fondos de pensiones 375
Resto de gastos 376
360
361
362
363
364
365
366
367
368
369
370
371
374
Subtotal (Resultado de la cuenta no teacutecnica) Resultado antes de impuestos Impuesto sobre benefi cios Resultado procedente de operaciones continuadas Resultado procedente de operaciones interrumpidas neto de impuestos Resultado del ejercicio
377
378
379
380
381
500
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 39
Entidades aseguradoras Estado de cambios en el patrimonio propio (I)
Estado de ingresos y gastos reconocidos
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
385
386
387
Resultado del ejercicio 500
Otros ingresos y gastos reconocidos 383
Activos financieros disponibles para la venta 384
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Importes transferidos al valor inicial de las partidas cubiertas
389
390
391
Coberturas de los flujos de efectivo 388
Otras reclasificaciones 392
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
394
395
396
Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero 393
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
398
399
400
Diferencias de cambio y conversioacuten 397
Ganancias (peacuterdidas) actuariales por retribuciones a largo plazo del personal
Otros ingresos y gastos reconocidos
409
Impuesto sobre benefi cios
Total de ingresos y gastos reconocidos
411
412
410
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
406
407
408
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
402
403
404
Correccioacuten de asimetriacuteas contables 401
Activos mantenidos para la venta 405
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 40
Entidades aseguradoras Estado de cambios en el patrimonio propio (II) estado total de cambios en el patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio de ejercicios anteriores Ajustes por errores de ejercicios anteriores
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios o mutualistas
Aumentos de capital o fondo mutual (-) Reducciones de capital o fondo mutual Conversioacuten de pasivos financ en patr neto (conversioacuten de obligac condonaciones de deudas)
(-) Distribucioacuten de dividendos o derramas activas Operaciones con acciones o participaciones propias (netas) Incremento (reduccioacuten) de patr neto resultante de una combinacioacuten de negocios
Otras operaciones con socios o mutualistas Otras variaciones del patrimonio neto
Pagos basados en instrumentos de patrimonio Traspasos entre partidas de patrimonio neto Otras variaciones
SALDO FINAL DEL EJERCICIO 634
CAPITAL O FONDO MUTUAL (Acciones en Resultados de Otras aportaciones de
Escriturado (No exigido) Prima de emisioacuten Reservas patrimonio propias) ejercicios anteriores socios o mutualistas
413 414 415 416 417 418 419
426 427 428 429 430 431 432
439 440 441 442 443 444 445
452 453 454 455 456 457 458
465 466 467 468 469 470 471
478 479 480 481 482 483 484
491 492 493 494 495 496 497
504 505 506 507 508 509 510
517 518 519 520 521 522 523
530 531 532 533 534 535 536
543 544 545 546 547 548 549
556 557 558 559 560 561 562
569 570 571 572 573 574 575
582 583 584 585 586 587 588
595 596 597 598 599 600 601
608 609 610 611 612 613 614
621 622 623 624 625 626 627
635 636 637 638 639 640
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 41
Entidades aseguradoras Estado de cambios en el patrimonio propio (III) estado total de cambios en el patrimonio neto (cont)
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio de ejercicios anteriores Ajustes por errores de ejercicios anteriores
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios o mutualistas
Aumentos de capital o fondo mutual (-) Reducciones de capital o fondo mutual
Conversioacuten de pasivos financ en patr neto (conversioacuten de obligac condonaciones de deudas) (-) Distribucioacuten de dividendos o derramas activas Operaciones con acciones o participaciones propias (netas) Incremento (reduccioacuten) de patr neto resultante de una combinacioacuten de negocios Otras operaciones con socios o mutualistas
Otras variaciones del patrimonio neto Pagos basados en instrumentos de patrimonio Traspasos entre partidas de patrimonio neto Otras variaciones
SALDO FINAL DEL EJERCICIO
Subvenciones Otros instrumentos de Ajustes por cambios donaciones y legados
Resultado del ejercicio (Dividendo a cuenta) patrimonio de valor recibidos Total
420 421 422 423 424 425
433 434 435 436 437 438
446 447 448 449 450 451
459 460 461 462 463 464
472 473 474 475 476 477
485 486 487 488 489 490
498 499 382 501 502 503
511 512 513 514 515 516
524 525 526 527 528 529
537 538 539 540 541 542
550 551 552 553 554 555
563 564 565 566 567 568
576 577 578 579 580 581
589 590 591 592 593 594
602 603 604 605 606 607
615 616 617 618 619 620
628 629 630 631 632 633
641 642 643 644 645 646
101
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 42
Instituciones de inversioacuten colectiva Balance activo
Activo
101Activo no corriente (F I)
103
104
105
106
107
108
109
110
111
112
113
114
115
116
117
118
119
120
121
122
123
102Inmovilizado intangible (F I)
Inmovilizado material (F I) Bienes muebles de uso propio (F I) Mobiliario y enseres (F I)
Cartera de inversiones inmobiliarias (I) Cartera interior de inmuebles y derechos (I)
Inmuebles en fase de construccioacuten (I) Inmuebles terminados (I) Concesiones administrativas (I)
Otros derechos reales (I) Compromisos de compra de inmuebles (I) Compra de opciones de compra de inmuebles (I) Acciones en sociedades tenedoras y entidades de arrendamiento (I) Opciones sobre la cartera de inversiones inmobiliarias (I)
Otros (I) Cartera exterior de inmuebles y derechos (I)
Sociedades tenedoras de inmuebles (I) Otros (I)
Anticipos o entregas a cuenta (I) Cuentas transitorias (I)
Inversiones adicionales complementarias y rehabilitaciones en curso (I) Indemnizaciones a arrendatarios (I)
Activos por impuesto diferido (F I) 124
Activo corriente (F I) Deudores (F I)
Deudores por venta de inmuebles (I) Deudores por alquileres (I) Deudores dudosos o morosos (I) Deudores dudosos o morosos avalados o garantizados (I) Otros deudores (I)
Cartera de inversiones financieras (F I) Cartera interior (F I)
Valores representativos de deuda (F) Instrumentos de patrimonio (F) Instituciones de inversioacuten colectiva (F) Depoacutesitos en EECC (F)
Derivados (F) Otros (F)
Cartera exterior (F I) Valores representativos de deuda (F) Instrumentos de patrimonio (F) Instituciones de inversioacuten colectiva (F) Depoacutesitos en EECC (F)
Derivados (F) Otros (F)
Intereses de la cartera de inversioacuten (F I) Inversiones morosas dudosas o en litigio (F I)
Periodificaciones (F I) Tesoreriacutea (F I)
125
126
127
128
129
130
131
132
133
134
135
136
137
138
139
140
141
142
143
144
145
146
147
148
149
150
151TOTAL ACTIVO (F I)
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
xxx
xxx
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 43
Instituciones de inversioacuten colectiva Patrimonio y pasivo Cuentas de orden
Patrimonio y pasivo
152
154
155
156
157
158
159
160
161
162
153
243
Patrimonio atribuido a partiacutecipes o accionistas (F I) Fondos reembolsables atribuidos a partiacutecipes o accionistas (F I)
Capital (F I) Partiacutecipes (F I) Prima de emisioacuten (F I) Reservas (F I)
Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre) (Acciones propias) (F I) Resultados de ejercicios anteriores (F I) Otras aportaciones de socios (F I) Resultado del ejercicio (F I) (Dividendo a cuenta) (F I)
Ajustes por cambios de valor en inmovilizado material de uso propio (F)
Ajustes por cambios de valor en inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I) Ajustes por plusvaliacuteas de las inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I) Ajustes por minusvaliacuteas de las inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I)
Otro patrimonio atribuiacutedo (F I)
Pasivo no corriente (F I) Provisiones a largo plazo (F I) Deudas a largo plazo (F I) Pasivos por impuesto diferido (F I)
180Cuentas de compromiso (F) Compromisos por operaciones largas de derivados (F) Compromisos por operaciones cortas de derivados (F) 182
181
Cuentas de riesgo y de compromiso (I)
185
186
184
187
188
183
189
Compromisos por compra de inmuebles (I) Compromisos de venta de inmuebles (I) Contratos de arras (I) Derechos de compra de opciones de compra de inmuebles (I) Importes pendientes de desembolsar por inmuebles en fase de construccioacuten (I) Otras cuentas de riesgo y compromiso (I)
TOTAL CUENTAS DE RIESGO Y COMPROMISO (I)
190
192
193
191
194
195
196
197
198
199
200
201
Otras cuentas de orden (F) Valores cedidos en preacutestamo por la IIC (F) Valores aportados como garantiacutea por la IIC (F) Valores recibidos en garantiacutea por la IIC (F) Capital nominal no suscrito ni en circulacioacuten (SICAV) (F) Capital nominal no suscrito (SII) (I) Avales recibidos (I) Avales emitidos (I) Indemnizaciones previstas pendientes de confirmar (I) Peacuterdidas fiscales a compensar (F) (I)
Otros (F) Otras cuentas de orden (I)
TOTAL OTRAS CUENTAS DE ORDEN (I) TOTAL CUENTAS DE ORDEN (F)
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
202
203
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 44
Instituciones de inversioacuten colectiva Cuenta de peacuterdidas y ganancias
Cuenta de peacuterdidas y ganancias
Comisiones de descuento por suscripciones yo reembolsos (F I) Comisiones retrocedidas (F I) Ingresos por alquiler (I) Gastos de personal (F I)
Otros gastos de explotacioacuten (F I) Comisioacuten de gestioacuten (F I) Comisioacuten depositario (F I) Otros (F I)
Deterioro y resultados por enajenaciones de inmovilizado (F)
206
207
208
209
210
212
204
205
213
Deterioro de inversiones inmobiliarias (I) Incrementos de deterioro (I) Reversioacuten del deterioro (I)
Resultados por enajenaciones y otros de inversiones inmobiliarias (I) Resultados positivos (I) Resultados negativos (I)
Compensaciones e indemnizaciones por deterioro o peacuterdida de inversiones inmobiliarias (I) Amortizacioacuten de las inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I) Amortizacioacuten del inmovilizado material (F) Excesos de provisiones (F I) Deterioro y resultados por enajenaciones de inmovilizado material (I)
Resultado de explotacioacuten (F I)
214
215
216
217
218
219
220
221
222
223
224
Ingresos financieros (F I) Gastos financieros (F I) Variacioacuten del valor razonable en instrumentos financieros (F I)
Por operaciones de la cartera interior (F) Por operaciones de la cartera exterior (F) Por operaciones con derivados (F)
Otros (F) Diferencias de cambio (F I) Deterioro y resultado por enajenaciones de instrumentos financieros (F I) Deterioros (F)
Resultados por operaciones de la cartera interior (F) Resultados por operaciones de la cartera exterior (F) Resultados por operaciones con derivados (F)
Otros (F)
228
229
230
231
232
233
234
235
236
237
238
239
227
226
Resultado fi nanciero (F I) Resultado antes de impuesto (F I) Impuesto sobre beneficios (F I)
RESULTADO DEL EJERCICIO (F I)
225
240
241
242
500
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 45
Instituciones de inversioacuten colectiva Estado de variacioacuten patrimonial (I)
Estado de variacioacuten patrimonial 244
245
Patrimonio inicial (F I)
Saldo neto (F I) 246
247
248
249
Suscripciones Puesta circ Acciones (F) Suscripciones Aumentos de capital (I) Reembolsos Recompra de acciones (F) Reembolsos Reducciones de capital (I)
Inversiones inmobiliarias (I) Variacioacuten del valor razonable de inversiones inmobiliarias (I) Resultados por enajenaciones de inversiones inmobiliarias (I) Resultados por contratos de inversiones inmobiliarias rescindidos (I) Otros derivados de las inversiones inmobiliarias (I)
253
254
255
256
257
258
259
260
Valores representativos de deuda (F I) Instrumentos de patrimonio (F I) Depoacutesitos (F) Instituciones de inversioacuten colectiva (F I) Derivados (F) Otros valores (F I) Diferencias de cambio (F I) Otros rendimientos (F I)
Gastos repercutidos (F I)
261
262
263
264
265
266
267
268
250
252
251
Gastos de gestioacuten corriente (F I) Comisioacuten de gestioacuten sobre patrimonio (F I) Comisioacuten de gestioacuten sobre resultados (F I) Comisioacuten de depoacutesito (F I)
Otros gastos de gestioacuten corriente (F I) Tasas por registros oficiales (F I) Admisioacuten a cotizacioacuten (F) Difusioacuten de valores liquidativos (F) Otros gastos de gestioacuten corriente (F I)
Servicios exteriores (F I) Tasaciones (I)
Administracioacuten de fincas y gastos de comunidad (I) Reparacioacuten y conservacioacuten de inmuebles (I) Auditoriacutea (F I) Servicios bancarios y similares (F I) Publicidad propaganda y relaciones puacuteblicas (F I) Otros servicios (F I)
Amortizacioacuten de mobiliario y enseres (F I) Deterioros excepto por inversiones inmobiliarias (I) Deterioros (F) Retenciones no recuperadas por inversiones de cartera exterior (F) Impuesto sobre beneficios (F I) Gasto por compartimento IB (F I) Otros (F I)
269
270
271
272
273
274
275
276
277
278
279
280
281
282
283
284
285
286
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
287
288
289
290
291
292
293
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 46
Instituciones de inversioacuten colectiva Estado de variacioacuten patrimonial (II)
Estado de variacioacuten patrimonial (cont)
294Ingresos (F I) Comisiones de descuento a favor de la institucioacuten (F I) 295
Comisiones retrocedidas (F I)
Otras (F I)
297
298
299
296
De intermediarios financieros (F I) Por inversiones en otras IIC (F I)
Ingreso compartimento por IB (F I) Otros (F I)
300
301
Revalorizacioacuten inmuebles uso propio y resultados por enajenacioacuten inmovilizado (F I)
PATRIMONIO FINAL (F I)
302
303
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 47
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Balance (I)
Activo
Tesoreriacutea Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar Socios dudosos Deudores varios Otros creacuteditos con las Administraciones Puacuteblicas Socios por desembolsos exigidos Activos por impuesto corriente Resto de cuentas a cobrar
Inversiones fi nancieras Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda Depoacutesitos a plazo en entidades de creacutedito Activos financieros hiacutebridos Derivados de cobertura Resto de derivados
Inversiones en empresas del grupo y asociadas Activos no corrientes mantenidos para la venta Inmovilizado material Terrenos y construcciones Instalaciones teacutecnicas y otro inmovilizado material
110
111
112
113
114
115
119
120
Inversiones inmobiliarias Inmovilizado intangible Activos por impuesto diferido Resto de activos Periodifi caciones Otros activos
TOTAL ACTIVO
125
126
Pasivo
Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 130
131 Acreedores varios Pasivos por impuesto corriente
Deudas Obligaciones Deudas con entidades de creacutedito Fianzas y depoacutesitos recibidos Sociedades de reafianzamiento Derivados de cobertura Resto de derivados Otras deudas
Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta Pasivos por avales y garantiacuteas
142
143 Garantiacuteas financieras Resto de avales y garantiacuteas
Provisiones Provisiones por avales y garantiacuteas Otras provisiones
145
146
101
102
103
104
105
106
107
108
109
116
117
118
121
122
123
124
127
129
132
133
134
135
136
137
138
139
140
141
144
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 48
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Balance (II)
Pasivo (cont)
Fondo de provisiones teacutecnicas Cobertura del conjunto de operaciones Pasivos por impuesto diferido Resto de pasivos Capital reembolsable a la vista
TOTAL PASIVO
147
148
149
150
128
Patrimonio neto
Fondos propios Capital Capital suscrito Socios protectores Socios partiacutecipes
Menos capital no exigido Menos capital reembolsable a la vista
151
152
153
154
155
156
157
Reservas Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre)
Resultados de ejercicios anteriores
Resultado del ejercicio
158
159
194
160
Ajustes por cambio de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO
161
162
163
165
164
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 49
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Cuenta de peacuterdidas y ganancias
166Importe neto de la cifra de negocios 167
168 Ingresos por avales y garantiacuteas Ingresos por prestacioacuten de servicios
Otros ingresos de explotacioacuten Gastos de personal Sueldos salarios y asimilados Cargas sociales Provisiones
171
172
173
Otros gastos de explotacioacuten Dotaciones a provisiones por avales y garantiacuteas (neto) Correcciones de valor por deterioro de socios dudosos (neto) Dotaciones al fondo de provisiones teacutecnicas Cobertura del conjunto de operaciones (neto) Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros utilizadas Amortizacioacuten del inmovilizado Deterioro y resultado por enajenaciones de inmovilizado Deterioro y resultado de activos no corrientes en venta (neto)
RESULTADO DE EXPLOTACIOacuteN
Ingresos fi nancieros De participaciones en instrumentos de patrimonio De valores negociables y otros instrumentos financieros
184
185
Gastos fi nancieros Variacioacuten de valor razonable en instrumentos fi nancieros Diferencias de cambio Correcciones de valor por deterioro de instrumentos fi nancieros Resultado por enajenacioacuten de instrumentos fi nancieros
RESULTADO FINANCIERO
Resultado antes de impuestos
Impuestos sobre benefi cios
RESULTADO DEL EJERCICIO
169
170
174
175
176
177
178
179
180
181
182
183
186
187
188
189
190
191
192
193
500
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 50
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado de ingresos y gastos reconocidos
500Resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias
Ingresos y gastos imputados directamente al patrimonio neto
Por ajustes por cambios de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros Efecto impositivo
Total ingresos y gastos imputados directamente en el patrimonio neto
Transferencias a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
Por ajustes por cambios de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros Efecto impositivo
Total transferencias a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
TOTAL DE INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS
195
196
197
198
199
200
201
202
203
204
205
207
206
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 51
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado total de cambios en el patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio Ajustes por errores
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios
Aumentos de capital (-) Reducciones de capital (-) Distribucioacuten de dividendos Otras operaciones con socios
Otras variaciones del patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO
CAPITAL Menos Resultados de
Suscrito Menos no exigido reembolsable a la vista Reservas ejercicios anteriores
208 209 210 211 212
217 218 219 220 221
226 227 228 229 230
235 236 237 238 239
244 245 246 247 248
253 254 255 256 257
262 263 264 265 266
271 272 273 274 275
280 281 282 283 284
289 290 291 292 293
298 299 300 301 302
307 308 309 310 311
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 52
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado total de cambios en el patrimonio neto (cont)
Fondos de Resultado del Ajustes por cambios provisiones teacutecnicas
ejercicio de valor Aportaciones de terceros Total
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio Ajustes por errores
213 214 215 216
222 223 224 225
231 232 233 234
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios
Aumentos de capital (-) Reducciones de capital (-) Distribucioacuten de dividendos Otras operaciones con socios
Otras variaciones del patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO
240 241 242 243
249 250 251 252
258 259 260 261
267 268 269 270
276 277 278 279
285 286 287 288
294 295 296 297
303 304 305 306
312 313 314 315
Agencia Tributaria
Administracioacuten de
Delegacioacuten o Diputacioacuten Comunidad Foral de
Coacutedigo Administracioacuten
Impuesto sobre Sociedades
DOCUMENTO DE INGRESO O DEVOLUCIOacuteN
Modelo
200
Dev
engo
(2)
Ejercicio
Periacuteodo
Tipo ejercicio
0 A
Iden
tifi c
acioacute
n (1
)
93 aDeNombre o razoacuten social
NIF
200NNNNNNNNN N Espacio reservado para la numeracioacuten por coacutedigo de barras
Espacio reservado para la etiqueta identificativa La etiqueta identificativa es imprescindible para la presentacioacuten de esta declaracioacuten-liquidacioacuten en una entidad colaboradora
Liqu
idac
ioacuten
(3)
Base imponible
Cuota iacutentegra
Liacutequido a ingresar o a devolver Estado
552
562
621
Ingr
eso
(5)
IImporte
Forma de pago
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es positiva marque con una X la casilla que corresponda
Ingreso efectuado a favor del Tesoro Puacuteblico Cuenta restringida de colaboracioacuten en la recaudacioacuten de la AEAT de declaraciones-liquidaciones o autolishyquidaciones
Dev
oluc
ioacuten
(4)
Devolucioacuten por transferencia Renuncia a la devolucioacuten
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es negativa marque con una X la casilla que corresponda
DImporte
EC Adeudo en cuentaEn efectivo
Importante Ponga especial cuidado en la correcta cumplimentacioacuten de los datos de la cuenta en la que desea recibir la transferencia bancaria
Coacutedigo IBAN
Coacutedigo IBAN
Cuo
ta c
ero
(6)
Cuota cero
Agencia Tributaria
Coacutedigo Administracioacuten
DOCUMENTO DE INGRESO O DEVOLUCIOacuteN
Impuesto sobre la Renta de no Residentes (establecimientos permanentes y entidades en reacutegimen deatribucioacuten de rentas constituidas en el extranjero con presencia en territorio espantildeol)
Modelo
206 Delegacioacuten o Diputacioacuten Comunidad Foral de
Administracioacuten de
Dev
engo
(2)
Ejercicio
Periacuteodo
Tipo ejercicio
O A
Iden
tifi c
acioacute
n (1
)
93 aDeNombre o razoacuten social
NIF
206NNNNNNNNN N Espacio reservado para la numeracioacuten por coacutedigo de barras
Espacio reservado para la etiqueta identificativa La etiqueta identificativa es imprescindible para la presentacioacuten de esta declaracioacuten-liquidacioacuten en una entidad colaboradora
Base imponible
Cuota iacutentegra
Liacutequido a ingresar o a devolver Estado
552
562
621
Ingr
eso
(5)
IImporte
Forma de pago
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es positiva marque con una X la casilla que corresponda
Ingreso efectuado a favor del Tesoro Puacuteblico Cuenta restringida de colaboracioacuten en la recaudacioacuten de la AEAT de declaraciones-liquidaciones o autolishyquidaciones
Dev
oluc
ioacuten
(4)
Devolucioacuten por transferencia Renuncia a la devolucioacuten
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es negativa marque con una X la casilla que corresponda
DImporte
EC Adeudo en cuentaEn efectivo
Importante Ponga especial cuidado en la correcta cumplimentacioacuten de los datos de la cuenta en la que desea recibir la transferencia bancaria
Coacutedigo IBAN
Coacutedigo IBAN
Cuota cero
Cuo
ta c
ero
(6)
Liqu
idac
ioacuten
(3)
01PAacuteG1
02PAacuteG2
03PAacuteGS 03 a 22
05PAacuteG23
06PAacuteG24
07PAacuteGS25 a 29
08PAacuteGS30 a 31
09PAacuteGS32 a 39
10PAacuteGS40 a 41
11PAacuteGS42 a 50
12PAacuteGS51 a 52
Doc ing-dev 200
Doc ing-dev 206
Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social 2014
200 Paacutegina 25
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Balance (I)
Activo 101
102
Caja y depoacutesitos en bancos centrales
Cartera de negociacioacuten 103
104
105
106
107
Depoacutesitos en entidades de creacutedito Creacutedito a la clientela Valores representativos de deuda Otros instrumentos de capital Derivados de negociacioacuten
Otros activos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias 108
Depoacutesitos en entidades de creacutedito Creacutedito a la clientela Valores representativos de deuda Instrumentos de capital
109
110
112
111
Activos financieros disponibles para la venta 113
Valores representativos de deuda Instrumentos de capital
114
115
Inversiones crediticias Depoacutesitos en entidades de creacutedito Creacutedito a la clientela Valores representativos de deuda
Cartera de inversioacuten a vencimiento Ajustes a activos financieros por macro-coberturas Derivados de cobertura Activos no corrientes en venta
Participaciones Entidades asociadas Entidades multigrupo Entidades del grupo
Contratos de seguros vinculados a pensiones
125
126
127
Activo material 130
131
132
134
133
Inmovilizado material De uso propio Cedido en arrendamiento operativo Afecto a la Obra social (soacutelo Cajas de ahorros y Cooperativas de creacutedito)
Inversiones inmobiliarias
Activo intangible 136
137 Fondo de comercio Otro activo intangible
Activos fi scales 139
140 Corrientes Diferidos
Resto de activos
Total activo
117
118
119
116
120
122
121
123
124
129
128
135
138
141
142
Informacioacuten adicional sobre determinadas partidas que minoran el activo del balance
Fondos de insolvencias por cobertura especiacutefica Fondos de insolvencias por cobertura geneacuterica
202
203
Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social 2014
200 Paacutegina 26
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Balance (II)
Pasivo
Cartera de negociacioacuten Depoacutesitos de bancos centrales Depoacutesitos de entidades de creacutedito Depoacutesitos de la clientela Deacutebitos representados por valores negociables Derivados de negociacioacuten Posiciones cortas de valores Otros pasivos financieros
Otros pasivos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias
153
154
155
152
156
157
Depoacutesitos de bancos centrales Depoacutesitos de entidades de creacutedito Depoacutesitos de la clientela Deacutebitos representados por valores negociables Pasivos subordinados Otros pasivos financieros
Pasivos financieros a coste amortizado 159
160
164
163
162
161
Depoacutesitos de bancos centrales Depoacutesitos de entidades de creacutedito Depoacutesitos de la clientela Deacutebitos representados por valores negociables Pasivos subordinados Otros pasivos financieros
Ajustes a pasivos financieros por macro-coberturas Derivados de cobertura Pasivos asociados con activos no corrientes en venta
Provisiones
143
144
145
146
147
148
149
150
151
158
165
166
167
Fondo para pensiones y obligaciones similares Provisiones para impuestos y otras contingencias legales Provisiones para riesgos y compromisos contingentes Otras provisiones
169
170
171
172
Pasivos fi scales
168
173
Corrientes Diferidos
174
175
Fondo de la Obra social (soacutelo Cajas de ahorros y Cooperativas de creacutedito) Resto de pasivos Capital reembolsable a la vista (soacutelo Cooperativas de creacutedito)
Total pasivo
178
176
177
179
Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social 2014
200 Paacutegina 27
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Balance (III)
Patrimonio neto
Fondos propios Capital Fondo de dotacioacuten
Escriturado Menos Capital no exigido
Prima de emisioacuten Reservas
Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre) Otros instrumentos de capital
De instrumentos financieros compuestos Cuotas participativas y fondos asociados (soacutelo Cajas de ahorros) Resto de instrumentos de capital
Menos Valores propios Resultado del ejercicio Menos Dividendos y retribuciones
Ajustes por valoracioacuten 193
194
195
196
197
198
199
Activos financieros disponibles para la venta Coberturas de los flujos de efectivo Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero Diferencias de cambio Activos no corrientes en venta Resto de ajustes por valoracioacuten
Total patrimonio neto
Total pasivo y patrimonio neto
180
181
182
187
186
185
184
183
188
189
190
191
192
500
200
201
Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social 2014
200 Paacutegina 28
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Cuenta de peacuterdidas y ganancias
Cuenta de peacuterdidas y ganancias
204
205
206
Intereses y rendimientos asimilados Intereses y cargas asimiladas Remuneracioacuten de capital reembolsable a la vista (soacutelo Cooperativas de creacutedito)
Margen de intereses
Rendimiento de instrumentos de capital Comisiones percibidas Comisiones pagadas
Resultado de operaciones fi nancieras (neto) Cartera de negociacioacuten Otros instrumentos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias Instrumentos financieros no valorados a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias Otros
Diferencias de cambio (neto) Otros productos de explotacioacuten Otras cargas de explotacioacuten
212
213
214
215
211
Margen bruto
207
209
210
208
216
217
218
219
Gastos de administracioacuten Gastos de personal 221
222
220
Otros gastos generales de administracioacuten
Amortizacioacuten 223
224Dotaciones a provisiones (neto)
Otros instrumentos financieros no valorados a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias 227
226
225Peacuterdidas por deterioro de activos fi nancieros (neto) Inversiones crediticias
Resultado de la actividad de explotacioacuten 228
Peacuterdidas por deterioro del resto de activos (neto) Fondo de comercio y otro activo intangible Otros activos
230
231
229
Ganancias (peacuterdidas) en la baja de activos no clasificados como no corrientes en venta Diferencia negativa en combinaciones de negocios Ganancias (peacuterdidas) de activos no corrientes en venta no clasificados como operaciones interrumpidas
Resultado antes de impuestos Impuesto sobre benefi cios Dotacioacuten obligatoria a obras y fondos sociales (soacutelo Cajas de ahorros y Cooperativas de creacutedito)
232
233
234
235
236
237
Resultado del ejercicio procedente de operaciones continuadas Resultado de operaciones interrumpidas (neto)
Resultado del ejercicio
238
239
500
Paacutegina 28
Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social 2014
200 Paacutegina 29
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Estado de cambios en el patrimonioneto (I)
Estado de ingresos y gastos reconocidos
500
256
Resultado del ejercicio
Otros ingresos y gastos reconocidos
257Activos financieros disponibles para la venta
Otras reclasificaciones
258
259
260
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
261Coberturas de los flujos de efectivo 262
263
264
Otras reclasificaciones 265
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Importes transferidos al valor inicial de las partidas cubiertas
266Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero
Otras reclasificaciones
267
268
269
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
270Diferencias de cambio
Otras reclasificaciones
271
272
273
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
274Activos no corrientes en venta
Otras reclasificaciones
275
276
277
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
278
279
280
281
Ganancias (peacuterdidas) actuariales en planes de pensiones
Resto de ingresos y gastos reconocidos
Impuesto sobre benefi cios
Total ingresos y gastos reconocidos
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 30
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Estado de cambios en el patrimonio neto (II)
Estado total de cambios en el patrimonio neto
Saldo final del ejercicio anterior Ajustes por cambio de criterio contable Ajustes por errores
Saldo inicial ajustado Total ingresos y gastos reconocidos Otras variaciones del patrimonio neto Aumentos de capital fondo de dotacioacuten Reducciones de capital Conversioacuten de pasivos financieros en capital Incrementos de otros instrumentos de capital Reclasificacioacuten de pasivos financieros a otros instrumentos de capital Reclasificacioacuten de otros instrumentos de capital a pasivos financieros Distribucioacuten de dividendos Remuneracioacuten a los socios Operaciones con instrumentos de capital propio (neto) Traspasos entre partidas de patrimonio neto Incrementos (reducciones) por combinaciones de negocios Dotacioacuten discrecional a obras y fondos sociales (soacutelo Cajas de ahorros y Cooperativas de creacutedito) Pagos con instrumentos de capital Resto de incrementos (reducciones) de patrimonio neto
Saldo final al final del ejercicio
FONDOS PROPIOS
Capital Fondo Otros instrumentos Menos Valores de dotacioacuten Prima de emisioacuten Reservas de capital propios
282 283 284 285 286
292 293 294 295 296
302 303 304 305 306
312 313 314 315 316
322 323 324 325 326
332 333 334 335 336
342 343 344 345 346
352 353 354 355 356
362 363 364 365 366
372 373 374 375 376
382 383 384 385 386
392 393 394 395 396
402 403 404 405 406
412 413 414 415 416
422 423 424 425 426
432 433 434 435 436
442 443 444 445 446
452 453 454 455 456
462 463 464 465 466
472 473 474 475 476
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 31
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Estado de cambios en el patrimonio neto (III)
Estado total de cambios en el patrimonio neto (cont)
Saldo final del ejercicio anterior Ajustes por cambio de criterio contable Ajustes por errores
Saldo inicial ajustado Total ingresos y gastos reconocidos Otras variaciones del patrimonio neto Aumentos de capital fondo de dotacioacuten Reducciones de capital Conversioacuten de pasivos financieros en capital Incrementos de otros instrumentos de capital Reclasificacioacuten de pasivos financieros a otros instrumentos de capital Reclasificacioacuten de otros instrumentos de capital a pasivos financieros Distribucioacuten de dividendos Remuneracioacuten a los socios Operaciones con instrumentos de capital propio (neto) Traspasos entre partidas de patrimonio neto Incrementos (reducciones) por combinaciones de negocios Dotacioacuten discrecional a obras y fondos sociales (soacutelo Cajas de ahorros y Cooperativas de creacutedito) Pagos con instrumentos de capital Resto de incrementos (reducciones) de patrimonio neto
Saldo final al final del ejercicio
FONDOS PROPIOS
Resultado del Menos dividendos Total fondos Ajustes por Total patrimonio ejercicio y retribuciones propios valoracioacuten neto
287 288 289 290 291
297 298 299 300 301
307 308 309 310 311
317 318 319 320 321
327 328 329 330 331
337 338 339 340 341
347 348 349 350 351
357 358 359 360 361
367 368 369 370 371
377 378 379 380 381
387 388 389 390 391
397 398 399 400 401
407 408 409 410 411
417 418 419 420 421
427 428 429 430 431
437 438 439 440 441
447 448 449 450 451
457 458 459 460 461
467 468 469 470 471
477 478 479 480 481
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 32
Entidades aseguradoras Balance activo (I)
Activo
102
101Efectivo y otros activos liacutequidos equivalentes Activos financieros mantenidos para negociar
103
104
105
106
Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda Derivados Otros
Otros activos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias 108
109
110
111
112
Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda Instrumentos hiacutebridos Inversiones por cuenta de los tomadores de seguros de vida que asuman el riesgo de la inversioacuten Otros
Activos financieros disponibles para la venta
107
Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda Inversiones por cuenta de los tomadores de seguros de vida que asuman el riesgo de la inversioacuten Otros
113
114
115
116
117
Preacutestamos y partidas a cobrar Valores representativos de deuda Preacutestamos
Anticipos sobre poacutelizas Preacutestamos a entidades del grupo y asociadas Preacutestamos a otras partes vinculadas
Depoacutesitos en entidades de creacutedito Depoacutesitos constituiacutedos por reaseguro aceptado Creacuteditos por operaciones de seguro directo
Tomadores de seguro Mediadores Creacuteditos por operaciones de reaseguro Creacuteditos por operaciones de coaseguro Desembolsos exigidos Otros creacuteditos
Creacuteditos con las Administraciones Puacuteblicas Resto de creacuteditos
Inversiones mantenidas hasta el vencimiento Derivados de cobertura
Participacioacuten del reaseguro en las provisiones teacutecnicas 138
139
140
141
Provisioacuten para primas no consumidas Provisioacuten de seguros de vida Provisioacuten para prestaciones Otras provisiones teacutecnicas
Inmovilizado material e inversiones inmobiliarias Inmovilizado material Inversiones inmobiliarias
143
144
Inmovilizado intangible 146
147
148
Fondo de comercio Derechos econoacutemicos derivados de carteras de poacutelizas adquiridas a mediadores Otro activo intangible
Participaciones en entidades del grupo y asociadas 150
151
152
Participaciones en empresas asociadas Participaciones en empresas multigrupo Participaciones en empresas del grupo
118
119
120
121
122
123
124
125
126
127
128
129
130
131
132
133
134
135
136
137
142
145
149
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 33
Entidades aseguradoras Balance activo (II)
Activo (cont)
153Activos fi scales Activos por impuesto corriente Activos por impuesto diferido
154
155
Otros activos Activos y derechos de reembolso por retribuciones a largo plazo al personal Comisiones anticipadas y otros costes de adquisicioacuten Periodifi caciones Resto de activos
156
157
158
159
160
Activos mantenidos para la venta
TOTAL ACTIVO
161
162
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 34
Entidades aseguradoras Balance pasivo y patrimonio neto (I)
Pasivo
164
163Pasivos financieros mantenidos para negociar Otros pasivos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias
Deacutebitos y partidas a pagar Pasivos subordinados Depoacutesitos recibidos por reaseguro cedido Deudas por operaciones de seguro
Deudas con asegurados Deudas con mediadores
Deudas condicionadas Deudas por operaciones de reaseguro Deudas por operaciones de coaseguro Obligaciones y otros valores negociables Deudas con entidades de creacutedito Deudas por operaciones preparatorias de contratos de seguro Otras deudas
Deudas con las Administraciones Puacuteblicas Otras deudas con entidades del grupo y asociadas Resto de otras deudas
Derivados de cobertura
Provisiones teacutecnicas Provisioacuten para primas no consumidas Provisioacuten para riesgos en curso Provisioacuten de seguros de vida
Provisioacuten para primas no consumidas Provisioacuten para riesgos en curso
Provisioacuten matemaacutetica Provisioacuten de seguros de vida cuando el riesgo de la inversioacuten lo asuma el tomador
Provisioacuten para prestaciones Provisioacuten para participacioacuten en beneficios y para extornos Otras provisiones teacutecnicas
Provisiones no teacutecnicas Provisiones para impuestos y otras contingencias legales 194
Provisioacuten para pensiones y obligaciones similares 195
Provisioacuten para pagos por convenios de liquidacioacuten 196
Otras provisiones no teacutecnicas 197
Pasivos fi scales Pasivos por impuesto corriente 199
Pasivos por impuesto diferido 200
Resto de pasivos 202Periodifi caciones
Pasivos por asimetriacuteas contables 203
Comisiones y otros costes de adquisicioacuten del reaseguro cedido 204
Otros pasivos 205
Pasivos vinculados con activos mantenidos para la venta
TOTAL PASIVO
165
166
167
168
169
170
171
172
173
174
175
176
177
178
179
180
181
182
184
185
186
187
188
189
190
191
192
183
193
198
201
206
207
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 35
Entidades aseguradoras Balance pasivo y patrimonio neto (II)
Patrimonio neto
208Fondos propios
Capital o fondo mutual Capital escriturado o fondo mutual (Capital no exigido)
Prima de emisioacuten o asuncioacuten Reservas
Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre)
Legal y estatutarias Reserva de estabilizacioacuten
Otras reservas (Acciones propias) Resultados de ejercicios anteriores Remanente
(Resultados negativos de ejercicios anteriores) Otras aportaciones de socios y mutualistas Resultado del ejercicio (Dividendo a cuenta y reserva de estabilizacioacuten a cuenta) Otros instrumentos de patrimonio neto
209
210
211
212
213
214
215
216
217
218
219
220
221
222
223
224
382
Ajustes por cambios de valor Activos financieros disponibles para la venta Operaciones de cobertura Diferencias de cambio y conversioacuten Correccioacuten de asimetriacuteas contables Otros ajustes
226
227
228
229
230
Subvenciones donaciones y legados recibidos
TOTAL PATRIMONIO NETO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO
225
231
232
233
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 36
Entidades aseguradoras Cuenta de peacuterdidas y ganancias (I)
Cuenta teacutecnica seguro no vida
Primas imputadas al ejercicio netas de reaseguro Primas devengadas Seguro directo Reaseguro aceptado
Variacioacuten de la correccioacuten por deterioro de las primas pendientes de cobro (+ oacute -) Primas del reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas y para riesgos en curso (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas reaseguro cedido (+ oacute -)
Ingresos del inmovilizado material y de las inversiones Ingresos procedentes de las inversiones inmobiliarias Ingresos procedentes de las inversiones financieras Aplicaciones de correcciones de valor por deterioro del inmovilizado material y de las inversiones
Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Beneficios en realizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Otros ingresos teacutecnicos Siniestralidad del ejercicio neta de reaseguro Prestaciones y gastos pagados Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para prestaciones (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Gastos imputables a prestaciones
Variacioacuten de otras provisiones teacutecnicas netas de reaseguro (+ oacute -) Participacioacuten en beneficios y extornos Prestaciones y gastos por participacioacuten en beneficios y extornos 266
Variacioacuten de la provisioacuten para participacioacuten en beneficios y extornos (+ oacute -) 267
Gastos de explotacioacuten netos Gastos de adquisicioacuten 269
270Gastos de administracioacuten Comisiones y participaciones en el reaseguro cedido y retrocedido 271
Otros gastos teacutecnicos (+ oacute -) Variacioacuten del deterioro por insolvencias (+ oacute -) 273
Variacioacuten del deterioro del inmovilizado (+ oacute -) 274
Variacioacuten de prestaciones por convenios de liquidacioacuten de siniestros (+ oacute -) 275
276Otros
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones Gastos de gestioacuten de las inversiones
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Gastos de inversiones y cuentas financieras
Correcciones de valor del inmovilizado material y de las inversiones Amortizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro de inversiones financieras
Peacuterdidas procedentes del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De las inversiones financieras
234
235
236
237
238
239
240
241
242
243
244
245
246
247
248
249
250
251
252
253
254
255
256
257
258
259
260
261
262
263
264
265
268
272
277
279
280
281
282
283
284
285
286
287
278
Subtotal (Resultado de la cuenta teacutecnica del seguro no vida) 288
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 37
Entidades aseguradoras Cuenta de peacuterdidas y ganancias (II)
Cuenta teacutecnica seguro de vida
Primas imputadas al ejercicio netas de reaseguro Primas devengadas Seguro directo Reaseguro aceptado
Variacioacuten de la correccioacuten por deterioro de las primas pendientes de cobro (+ oacute -) Primas del reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas y para riesgos en curso (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas reaseguro cedido (+ oacute -)
Ingresos del inmovilizado material y de las inversiones Ingresos procedentes de las inversiones inmobiliarias Ingresos procedentes de las inversiones financieras Aplicaciones de correcciones de valor por deterioro del inmovilizado material y de las inversiones
Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Beneficios en realizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Ingresos de inversiones afectas a seguros en los que el tomador asume el riesgo de la inversioacuten Otros ingresos teacutecnicos
Siniestralidad del ejercicio neta de reaseguro Prestaciones y gastos pagados Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para prestaciones (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Gastos imputables a prestaciones
Variacioacuten de otras provisiones teacutecnicas netas de reaseguro (+ oacute -) 321
322
323
324
325
326
289
290
291
292
293
294
295
296
297
298
299
300
301
302
303
304
305
306
307
308
309
310
311
312
313
314
315
316
317
318
319
320
Provisiones para seguros de vida Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Provisiones para seguros de vida cuando el riesgo de inversioacuten lo asuman los tomadores de seguros Otras provisiones teacutecnicas
Participacioacuten en beneficios y extornos Prestaciones y gastos por participacioacuten en beneficios y extornos 328
Variacioacuten de la provisioacuten para participacioacuten en beneficios extornos (+ oacute -) 329
Gastos de explotacioacuten netos Gastos de adquisicioacuten 331
332Gastos de administracioacuten Comisiones y participaciones en el reaseguro cedido y retrocedido 333
327
330
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 38
Entidades aseguradoras Cuenta de peacuterdidas y ganancias (III)
Cuenta teacutecnica seguro de vida (cont)
334Otros gastos teacutecnicos (+ oacute -) Variacioacuten del deterioro por insolvencias (+ oacute -) 335
Variacioacuten del deterioro del inmovilizado (+ oacute -) 336
337Otros
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones Gastos de gestioacuten del inmovilizado material y de las inversiones
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Gastos de inversiones y cuentas financieras
Correcciones de valor del inmovilizado material y de las inversiones Amortizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro de inversiones financieras
Peacuterdidas procedentes del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De las inversiones financieras
Gastos de inversiones afectas a seguros en los que el tomador asume el riesgo de la inversioacuten Subtotal (Resultado de la cuenta teacutecnica del seguro de vida)
Cuenta no teacutecnica
Ingresos del inmovilizado material y de las inversiones Ingresos procedentes de las inversiones inmobiliarias Ingresos procedentes de las inversiones financieras Aplicaciones de correcciones de valor por deterioro del inmovilizado material y de las inversiones
Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Beneficios en realizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
338
339
340
341
342
343
344
345
346
347
348
349
350
351
352
353
354
355
356
357
358
359
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones Gastos de gestioacuten de las inversiones
Gastos de inversiones y cuentas financieras Gastos de inversiones materiales
Correcciones de valor del inmovilizado material y de las inversiones Amortizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro de inversiones financieras
Peacuterdidas procedentes del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De las inversiones financieras
Otros ingresos Ingresos por la administracioacuten de fondos de pensiones 372
Resto de ingresos 373
Otros gastos Gastos por la administracioacuten de fondos de pensiones 375
Resto de gastos 376
360
361
362
363
364
365
366
367
368
369
370
371
374
Subtotal (Resultado de la cuenta no teacutecnica) Resultado antes de impuestos Impuesto sobre benefi cios Resultado procedente de operaciones continuadas Resultado procedente de operaciones interrumpidas neto de impuestos Resultado del ejercicio
377
378
379
380
381
500
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 39
Entidades aseguradoras Estado de cambios en el patrimonio propio (I)
Estado de ingresos y gastos reconocidos
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
385
386
387
Resultado del ejercicio 500
Otros ingresos y gastos reconocidos 383
Activos financieros disponibles para la venta 384
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Importes transferidos al valor inicial de las partidas cubiertas
389
390
391
Coberturas de los flujos de efectivo 388
Otras reclasificaciones 392
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
394
395
396
Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero 393
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
398
399
400
Diferencias de cambio y conversioacuten 397
Ganancias (peacuterdidas) actuariales por retribuciones a largo plazo del personal
Otros ingresos y gastos reconocidos
409
Impuesto sobre benefi cios
Total de ingresos y gastos reconocidos
411
412
410
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
406
407
408
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
402
403
404
Correccioacuten de asimetriacuteas contables 401
Activos mantenidos para la venta 405
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 40
Entidades aseguradoras Estado de cambios en el patrimonio propio (II) estado total de cambios en el patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio de ejercicios anteriores Ajustes por errores de ejercicios anteriores
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios o mutualistas
Aumentos de capital o fondo mutual (-) Reducciones de capital o fondo mutual Conversioacuten de pasivos financ en patr neto (conversioacuten de obligac condonaciones de deudas)
(-) Distribucioacuten de dividendos o derramas activas Operaciones con acciones o participaciones propias (netas) Incremento (reduccioacuten) de patr neto resultante de una combinacioacuten de negocios
Otras operaciones con socios o mutualistas Otras variaciones del patrimonio neto
Pagos basados en instrumentos de patrimonio Traspasos entre partidas de patrimonio neto Otras variaciones
SALDO FINAL DEL EJERCICIO 634
CAPITAL O FONDO MUTUAL (Acciones en Resultados de Otras aportaciones de
Escriturado (No exigido) Prima de emisioacuten Reservas patrimonio propias) ejercicios anteriores socios o mutualistas
413 414 415 416 417 418 419
426 427 428 429 430 431 432
439 440 441 442 443 444 445
452 453 454 455 456 457 458
465 466 467 468 469 470 471
478 479 480 481 482 483 484
491 492 493 494 495 496 497
504 505 506 507 508 509 510
517 518 519 520 521 522 523
530 531 532 533 534 535 536
543 544 545 546 547 548 549
556 557 558 559 560 561 562
569 570 571 572 573 574 575
582 583 584 585 586 587 588
595 596 597 598 599 600 601
608 609 610 611 612 613 614
621 622 623 624 625 626 627
635 636 637 638 639 640
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 41
Entidades aseguradoras Estado de cambios en el patrimonio propio (III) estado total de cambios en el patrimonio neto (cont)
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio de ejercicios anteriores Ajustes por errores de ejercicios anteriores
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios o mutualistas
Aumentos de capital o fondo mutual (-) Reducciones de capital o fondo mutual
Conversioacuten de pasivos financ en patr neto (conversioacuten de obligac condonaciones de deudas) (-) Distribucioacuten de dividendos o derramas activas Operaciones con acciones o participaciones propias (netas) Incremento (reduccioacuten) de patr neto resultante de una combinacioacuten de negocios Otras operaciones con socios o mutualistas
Otras variaciones del patrimonio neto Pagos basados en instrumentos de patrimonio Traspasos entre partidas de patrimonio neto Otras variaciones
SALDO FINAL DEL EJERCICIO
Subvenciones Otros instrumentos de Ajustes por cambios donaciones y legados
Resultado del ejercicio (Dividendo a cuenta) patrimonio de valor recibidos Total
420 421 422 423 424 425
433 434 435 436 437 438
446 447 448 449 450 451
459 460 461 462 463 464
472 473 474 475 476 477
485 486 487 488 489 490
498 499 382 501 502 503
511 512 513 514 515 516
524 525 526 527 528 529
537 538 539 540 541 542
550 551 552 553 554 555
563 564 565 566 567 568
576 577 578 579 580 581
589 590 591 592 593 594
602 603 604 605 606 607
615 616 617 618 619 620
628 629 630 631 632 633
641 642 643 644 645 646
101
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 42
Instituciones de inversioacuten colectiva Balance activo
Activo
101Activo no corriente (F I)
103
104
105
106
107
108
109
110
111
112
113
114
115
116
117
118
119
120
121
122
123
102Inmovilizado intangible (F I)
Inmovilizado material (F I) Bienes muebles de uso propio (F I) Mobiliario y enseres (F I)
Cartera de inversiones inmobiliarias (I) Cartera interior de inmuebles y derechos (I)
Inmuebles en fase de construccioacuten (I) Inmuebles terminados (I) Concesiones administrativas (I)
Otros derechos reales (I) Compromisos de compra de inmuebles (I) Compra de opciones de compra de inmuebles (I) Acciones en sociedades tenedoras y entidades de arrendamiento (I) Opciones sobre la cartera de inversiones inmobiliarias (I)
Otros (I) Cartera exterior de inmuebles y derechos (I)
Sociedades tenedoras de inmuebles (I) Otros (I)
Anticipos o entregas a cuenta (I) Cuentas transitorias (I)
Inversiones adicionales complementarias y rehabilitaciones en curso (I) Indemnizaciones a arrendatarios (I)
Activos por impuesto diferido (F I) 124
Activo corriente (F I) Deudores (F I)
Deudores por venta de inmuebles (I) Deudores por alquileres (I) Deudores dudosos o morosos (I) Deudores dudosos o morosos avalados o garantizados (I) Otros deudores (I)
Cartera de inversiones financieras (F I) Cartera interior (F I)
Valores representativos de deuda (F) Instrumentos de patrimonio (F) Instituciones de inversioacuten colectiva (F) Depoacutesitos en EECC (F)
Derivados (F) Otros (F)
Cartera exterior (F I) Valores representativos de deuda (F) Instrumentos de patrimonio (F) Instituciones de inversioacuten colectiva (F) Depoacutesitos en EECC (F)
Derivados (F) Otros (F)
Intereses de la cartera de inversioacuten (F I) Inversiones morosas dudosas o en litigio (F I)
Periodificaciones (F I) Tesoreriacutea (F I)
125
126
127
128
129
130
131
132
133
134
135
136
137
138
139
140
141
142
143
144
145
146
147
148
149
150
151TOTAL ACTIVO (F I)
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
xxx
xxx
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 43
Instituciones de inversioacuten colectiva Patrimonio y pasivo Cuentas de orden
Patrimonio y pasivo
152
154
155
156
157
158
159
160
161
162
153
243
Patrimonio atribuido a partiacutecipes o accionistas (F I) Fondos reembolsables atribuidos a partiacutecipes o accionistas (F I)
Capital (F I) Partiacutecipes (F I) Prima de emisioacuten (F I) Reservas (F I)
Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre) (Acciones propias) (F I) Resultados de ejercicios anteriores (F I) Otras aportaciones de socios (F I) Resultado del ejercicio (F I) (Dividendo a cuenta) (F I)
Ajustes por cambios de valor en inmovilizado material de uso propio (F)
Ajustes por cambios de valor en inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I) Ajustes por plusvaliacuteas de las inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I) Ajustes por minusvaliacuteas de las inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I)
Otro patrimonio atribuiacutedo (F I)
Pasivo no corriente (F I) Provisiones a largo plazo (F I) Deudas a largo plazo (F I) Pasivos por impuesto diferido (F I)
180Cuentas de compromiso (F) Compromisos por operaciones largas de derivados (F) Compromisos por operaciones cortas de derivados (F) 182
181
Cuentas de riesgo y de compromiso (I)
185
186
184
187
188
183
189
Compromisos por compra de inmuebles (I) Compromisos de venta de inmuebles (I) Contratos de arras (I) Derechos de compra de opciones de compra de inmuebles (I) Importes pendientes de desembolsar por inmuebles en fase de construccioacuten (I) Otras cuentas de riesgo y compromiso (I)
TOTAL CUENTAS DE RIESGO Y COMPROMISO (I)
190
192
193
191
194
195
196
197
198
199
200
201
Otras cuentas de orden (F) Valores cedidos en preacutestamo por la IIC (F) Valores aportados como garantiacutea por la IIC (F) Valores recibidos en garantiacutea por la IIC (F) Capital nominal no suscrito ni en circulacioacuten (SICAV) (F) Capital nominal no suscrito (SII) (I) Avales recibidos (I) Avales emitidos (I) Indemnizaciones previstas pendientes de confirmar (I) Peacuterdidas fiscales a compensar (F) (I)
Otros (F) Otras cuentas de orden (I)
TOTAL OTRAS CUENTAS DE ORDEN (I) TOTAL CUENTAS DE ORDEN (F)
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
202
203
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 44
Instituciones de inversioacuten colectiva Cuenta de peacuterdidas y ganancias
Cuenta de peacuterdidas y ganancias
Comisiones de descuento por suscripciones yo reembolsos (F I) Comisiones retrocedidas (F I) Ingresos por alquiler (I) Gastos de personal (F I)
Otros gastos de explotacioacuten (F I) Comisioacuten de gestioacuten (F I) Comisioacuten depositario (F I) Otros (F I)
Deterioro y resultados por enajenaciones de inmovilizado (F)
206
207
208
209
210
212
204
205
213
Deterioro de inversiones inmobiliarias (I) Incrementos de deterioro (I) Reversioacuten del deterioro (I)
Resultados por enajenaciones y otros de inversiones inmobiliarias (I) Resultados positivos (I) Resultados negativos (I)
Compensaciones e indemnizaciones por deterioro o peacuterdida de inversiones inmobiliarias (I) Amortizacioacuten de las inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I) Amortizacioacuten del inmovilizado material (F) Excesos de provisiones (F I) Deterioro y resultados por enajenaciones de inmovilizado material (I)
Resultado de explotacioacuten (F I)
214
215
216
217
218
219
220
221
222
223
224
Ingresos financieros (F I) Gastos financieros (F I) Variacioacuten del valor razonable en instrumentos financieros (F I)
Por operaciones de la cartera interior (F) Por operaciones de la cartera exterior (F) Por operaciones con derivados (F)
Otros (F) Diferencias de cambio (F I) Deterioro y resultado por enajenaciones de instrumentos financieros (F I) Deterioros (F)
Resultados por operaciones de la cartera interior (F) Resultados por operaciones de la cartera exterior (F) Resultados por operaciones con derivados (F)
Otros (F)
228
229
230
231
232
233
234
235
236
237
238
239
227
226
Resultado fi nanciero (F I) Resultado antes de impuesto (F I) Impuesto sobre beneficios (F I)
RESULTADO DEL EJERCICIO (F I)
225
240
241
242
500
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 45
Instituciones de inversioacuten colectiva Estado de variacioacuten patrimonial (I)
Estado de variacioacuten patrimonial 244
245
Patrimonio inicial (F I)
Saldo neto (F I) 246
247
248
249
Suscripciones Puesta circ Acciones (F) Suscripciones Aumentos de capital (I) Reembolsos Recompra de acciones (F) Reembolsos Reducciones de capital (I)
Inversiones inmobiliarias (I) Variacioacuten del valor razonable de inversiones inmobiliarias (I) Resultados por enajenaciones de inversiones inmobiliarias (I) Resultados por contratos de inversiones inmobiliarias rescindidos (I) Otros derivados de las inversiones inmobiliarias (I)
253
254
255
256
257
258
259
260
Valores representativos de deuda (F I) Instrumentos de patrimonio (F I) Depoacutesitos (F) Instituciones de inversioacuten colectiva (F I) Derivados (F) Otros valores (F I) Diferencias de cambio (F I) Otros rendimientos (F I)
Gastos repercutidos (F I)
261
262
263
264
265
266
267
268
250
252
251
Gastos de gestioacuten corriente (F I) Comisioacuten de gestioacuten sobre patrimonio (F I) Comisioacuten de gestioacuten sobre resultados (F I) Comisioacuten de depoacutesito (F I)
Otros gastos de gestioacuten corriente (F I) Tasas por registros oficiales (F I) Admisioacuten a cotizacioacuten (F) Difusioacuten de valores liquidativos (F) Otros gastos de gestioacuten corriente (F I)
Servicios exteriores (F I) Tasaciones (I)
Administracioacuten de fincas y gastos de comunidad (I) Reparacioacuten y conservacioacuten de inmuebles (I) Auditoriacutea (F I) Servicios bancarios y similares (F I) Publicidad propaganda y relaciones puacuteblicas (F I) Otros servicios (F I)
Amortizacioacuten de mobiliario y enseres (F I) Deterioros excepto por inversiones inmobiliarias (I) Deterioros (F) Retenciones no recuperadas por inversiones de cartera exterior (F) Impuesto sobre beneficios (F I) Gasto por compartimento IB (F I) Otros (F I)
269
270
271
272
273
274
275
276
277
278
279
280
281
282
283
284
285
286
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
287
288
289
290
291
292
293
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 46
Instituciones de inversioacuten colectiva Estado de variacioacuten patrimonial (II)
Estado de variacioacuten patrimonial (cont)
294Ingresos (F I) Comisiones de descuento a favor de la institucioacuten (F I) 295
Comisiones retrocedidas (F I)
Otras (F I)
297
298
299
296
De intermediarios financieros (F I) Por inversiones en otras IIC (F I)
Ingreso compartimento por IB (F I) Otros (F I)
300
301
Revalorizacioacuten inmuebles uso propio y resultados por enajenacioacuten inmovilizado (F I)
PATRIMONIO FINAL (F I)
302
303
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 47
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Balance (I)
Activo
Tesoreriacutea Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar Socios dudosos Deudores varios Otros creacuteditos con las Administraciones Puacuteblicas Socios por desembolsos exigidos Activos por impuesto corriente Resto de cuentas a cobrar
Inversiones fi nancieras Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda Depoacutesitos a plazo en entidades de creacutedito Activos financieros hiacutebridos Derivados de cobertura Resto de derivados
Inversiones en empresas del grupo y asociadas Activos no corrientes mantenidos para la venta Inmovilizado material Terrenos y construcciones Instalaciones teacutecnicas y otro inmovilizado material
110
111
112
113
114
115
119
120
Inversiones inmobiliarias Inmovilizado intangible Activos por impuesto diferido Resto de activos Periodifi caciones Otros activos
TOTAL ACTIVO
125
126
Pasivo
Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 130
131 Acreedores varios Pasivos por impuesto corriente
Deudas Obligaciones Deudas con entidades de creacutedito Fianzas y depoacutesitos recibidos Sociedades de reafianzamiento Derivados de cobertura Resto de derivados Otras deudas
Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta Pasivos por avales y garantiacuteas
142
143 Garantiacuteas financieras Resto de avales y garantiacuteas
Provisiones Provisiones por avales y garantiacuteas Otras provisiones
145
146
101
102
103
104
105
106
107
108
109
116
117
118
121
122
123
124
127
129
132
133
134
135
136
137
138
139
140
141
144
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 48
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Balance (II)
Pasivo (cont)
Fondo de provisiones teacutecnicas Cobertura del conjunto de operaciones Pasivos por impuesto diferido Resto de pasivos Capital reembolsable a la vista
TOTAL PASIVO
147
148
149
150
128
Patrimonio neto
Fondos propios Capital Capital suscrito Socios protectores Socios partiacutecipes
Menos capital no exigido Menos capital reembolsable a la vista
151
152
153
154
155
156
157
Reservas Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre)
Resultados de ejercicios anteriores
Resultado del ejercicio
158
159
194
160
Ajustes por cambio de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO
161
162
163
165
164
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 49
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Cuenta de peacuterdidas y ganancias
166Importe neto de la cifra de negocios 167
168 Ingresos por avales y garantiacuteas Ingresos por prestacioacuten de servicios
Otros ingresos de explotacioacuten Gastos de personal Sueldos salarios y asimilados Cargas sociales Provisiones
171
172
173
Otros gastos de explotacioacuten Dotaciones a provisiones por avales y garantiacuteas (neto) Correcciones de valor por deterioro de socios dudosos (neto) Dotaciones al fondo de provisiones teacutecnicas Cobertura del conjunto de operaciones (neto) Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros utilizadas Amortizacioacuten del inmovilizado Deterioro y resultado por enajenaciones de inmovilizado Deterioro y resultado de activos no corrientes en venta (neto)
RESULTADO DE EXPLOTACIOacuteN
Ingresos fi nancieros De participaciones en instrumentos de patrimonio De valores negociables y otros instrumentos financieros
184
185
Gastos fi nancieros Variacioacuten de valor razonable en instrumentos fi nancieros Diferencias de cambio Correcciones de valor por deterioro de instrumentos fi nancieros Resultado por enajenacioacuten de instrumentos fi nancieros
RESULTADO FINANCIERO
Resultado antes de impuestos
Impuestos sobre benefi cios
RESULTADO DEL EJERCICIO
169
170
174
175
176
177
178
179
180
181
182
183
186
187
188
189
190
191
192
193
500
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 50
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado de ingresos y gastos reconocidos
500Resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias
Ingresos y gastos imputados directamente al patrimonio neto
Por ajustes por cambios de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros Efecto impositivo
Total ingresos y gastos imputados directamente en el patrimonio neto
Transferencias a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
Por ajustes por cambios de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros Efecto impositivo
Total transferencias a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
TOTAL DE INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS
195
196
197
198
199
200
201
202
203
204
205
207
206
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 51
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado total de cambios en el patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio Ajustes por errores
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios
Aumentos de capital (-) Reducciones de capital (-) Distribucioacuten de dividendos Otras operaciones con socios
Otras variaciones del patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO
CAPITAL Menos Resultados de
Suscrito Menos no exigido reembolsable a la vista Reservas ejercicios anteriores
208 209 210 211 212
217 218 219 220 221
226 227 228 229 230
235 236 237 238 239
244 245 246 247 248
253 254 255 256 257
262 263 264 265 266
271 272 273 274 275
280 281 282 283 284
289 290 291 292 293
298 299 300 301 302
307 308 309 310 311
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 52
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado total de cambios en el patrimonio neto (cont)
Fondos de Resultado del Ajustes por cambios provisiones teacutecnicas
ejercicio de valor Aportaciones de terceros Total
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio Ajustes por errores
213 214 215 216
222 223 224 225
231 232 233 234
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios
Aumentos de capital (-) Reducciones de capital (-) Distribucioacuten de dividendos Otras operaciones con socios
Otras variaciones del patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO
240 241 242 243
249 250 251 252
258 259 260 261
267 268 269 270
276 277 278 279
285 286 287 288
294 295 296 297
303 304 305 306
312 313 314 315
Agencia Tributaria
Administracioacuten de
Delegacioacuten o Diputacioacuten Comunidad Foral de
Coacutedigo Administracioacuten
Impuesto sobre Sociedades
DOCUMENTO DE INGRESO O DEVOLUCIOacuteN
Modelo
200
Dev
engo
(2)
Ejercicio
Periacuteodo
Tipo ejercicio
0 A
Iden
tifi c
acioacute
n (1
)
93 aDeNombre o razoacuten social
NIF
200NNNNNNNNN N Espacio reservado para la numeracioacuten por coacutedigo de barras
Espacio reservado para la etiqueta identificativa La etiqueta identificativa es imprescindible para la presentacioacuten de esta declaracioacuten-liquidacioacuten en una entidad colaboradora
Liqu
idac
ioacuten
(3)
Base imponible
Cuota iacutentegra
Liacutequido a ingresar o a devolver Estado
552
562
621
Ingr
eso
(5)
IImporte
Forma de pago
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es positiva marque con una X la casilla que corresponda
Ingreso efectuado a favor del Tesoro Puacuteblico Cuenta restringida de colaboracioacuten en la recaudacioacuten de la AEAT de declaraciones-liquidaciones o autolishyquidaciones
Dev
oluc
ioacuten
(4)
Devolucioacuten por transferencia Renuncia a la devolucioacuten
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es negativa marque con una X la casilla que corresponda
DImporte
EC Adeudo en cuentaEn efectivo
Importante Ponga especial cuidado en la correcta cumplimentacioacuten de los datos de la cuenta en la que desea recibir la transferencia bancaria
Coacutedigo IBAN
Coacutedigo IBAN
Cuo
ta c
ero
(6)
Cuota cero
Agencia Tributaria
Coacutedigo Administracioacuten
DOCUMENTO DE INGRESO O DEVOLUCIOacuteN
Impuesto sobre la Renta de no Residentes (establecimientos permanentes y entidades en reacutegimen deatribucioacuten de rentas constituidas en el extranjero con presencia en territorio espantildeol)
Modelo
206 Delegacioacuten o Diputacioacuten Comunidad Foral de
Administracioacuten de
Dev
engo
(2)
Ejercicio
Periacuteodo
Tipo ejercicio
O A
Iden
tifi c
acioacute
n (1
)
93 aDeNombre o razoacuten social
NIF
206NNNNNNNNN N Espacio reservado para la numeracioacuten por coacutedigo de barras
Espacio reservado para la etiqueta identificativa La etiqueta identificativa es imprescindible para la presentacioacuten de esta declaracioacuten-liquidacioacuten en una entidad colaboradora
Base imponible
Cuota iacutentegra
Liacutequido a ingresar o a devolver Estado
552
562
621
Ingr
eso
(5)
IImporte
Forma de pago
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es positiva marque con una X la casilla que corresponda
Ingreso efectuado a favor del Tesoro Puacuteblico Cuenta restringida de colaboracioacuten en la recaudacioacuten de la AEAT de declaraciones-liquidaciones o autolishyquidaciones
Dev
oluc
ioacuten
(4)
Devolucioacuten por transferencia Renuncia a la devolucioacuten
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es negativa marque con una X la casilla que corresponda
DImporte
EC Adeudo en cuentaEn efectivo
Importante Ponga especial cuidado en la correcta cumplimentacioacuten de los datos de la cuenta en la que desea recibir la transferencia bancaria
Coacutedigo IBAN
Coacutedigo IBAN
Cuota cero
Cuo
ta c
ero
(6)
Liqu
idac
ioacuten
(3)
01PAacuteG1
02PAacuteG2
03PAacuteGS 03 a 22
05PAacuteG23
06PAacuteG24
07PAacuteGS25 a 29
08PAacuteGS30 a 31
09PAacuteGS32 a 39
10PAacuteGS40 a 41
11PAacuteGS42 a 50
12PAacuteGS51 a 52
Doc ing-dev 200
Doc ing-dev 206
Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social 2014
200 Paacutegina 26
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Balance (II)
Pasivo
Cartera de negociacioacuten Depoacutesitos de bancos centrales Depoacutesitos de entidades de creacutedito Depoacutesitos de la clientela Deacutebitos representados por valores negociables Derivados de negociacioacuten Posiciones cortas de valores Otros pasivos financieros
Otros pasivos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias
153
154
155
152
156
157
Depoacutesitos de bancos centrales Depoacutesitos de entidades de creacutedito Depoacutesitos de la clientela Deacutebitos representados por valores negociables Pasivos subordinados Otros pasivos financieros
Pasivos financieros a coste amortizado 159
160
164
163
162
161
Depoacutesitos de bancos centrales Depoacutesitos de entidades de creacutedito Depoacutesitos de la clientela Deacutebitos representados por valores negociables Pasivos subordinados Otros pasivos financieros
Ajustes a pasivos financieros por macro-coberturas Derivados de cobertura Pasivos asociados con activos no corrientes en venta
Provisiones
143
144
145
146
147
148
149
150
151
158
165
166
167
Fondo para pensiones y obligaciones similares Provisiones para impuestos y otras contingencias legales Provisiones para riesgos y compromisos contingentes Otras provisiones
169
170
171
172
Pasivos fi scales
168
173
Corrientes Diferidos
174
175
Fondo de la Obra social (soacutelo Cajas de ahorros y Cooperativas de creacutedito) Resto de pasivos Capital reembolsable a la vista (soacutelo Cooperativas de creacutedito)
Total pasivo
178
176
177
179
Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social 2014
200 Paacutegina 27
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Balance (III)
Patrimonio neto
Fondos propios Capital Fondo de dotacioacuten
Escriturado Menos Capital no exigido
Prima de emisioacuten Reservas
Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre) Otros instrumentos de capital
De instrumentos financieros compuestos Cuotas participativas y fondos asociados (soacutelo Cajas de ahorros) Resto de instrumentos de capital
Menos Valores propios Resultado del ejercicio Menos Dividendos y retribuciones
Ajustes por valoracioacuten 193
194
195
196
197
198
199
Activos financieros disponibles para la venta Coberturas de los flujos de efectivo Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero Diferencias de cambio Activos no corrientes en venta Resto de ajustes por valoracioacuten
Total patrimonio neto
Total pasivo y patrimonio neto
180
181
182
187
186
185
184
183
188
189
190
191
192
500
200
201
Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social 2014
200 Paacutegina 28
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Cuenta de peacuterdidas y ganancias
Cuenta de peacuterdidas y ganancias
204
205
206
Intereses y rendimientos asimilados Intereses y cargas asimiladas Remuneracioacuten de capital reembolsable a la vista (soacutelo Cooperativas de creacutedito)
Margen de intereses
Rendimiento de instrumentos de capital Comisiones percibidas Comisiones pagadas
Resultado de operaciones fi nancieras (neto) Cartera de negociacioacuten Otros instrumentos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias Instrumentos financieros no valorados a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias Otros
Diferencias de cambio (neto) Otros productos de explotacioacuten Otras cargas de explotacioacuten
212
213
214
215
211
Margen bruto
207
209
210
208
216
217
218
219
Gastos de administracioacuten Gastos de personal 221
222
220
Otros gastos generales de administracioacuten
Amortizacioacuten 223
224Dotaciones a provisiones (neto)
Otros instrumentos financieros no valorados a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias 227
226
225Peacuterdidas por deterioro de activos fi nancieros (neto) Inversiones crediticias
Resultado de la actividad de explotacioacuten 228
Peacuterdidas por deterioro del resto de activos (neto) Fondo de comercio y otro activo intangible Otros activos
230
231
229
Ganancias (peacuterdidas) en la baja de activos no clasificados como no corrientes en venta Diferencia negativa en combinaciones de negocios Ganancias (peacuterdidas) de activos no corrientes en venta no clasificados como operaciones interrumpidas
Resultado antes de impuestos Impuesto sobre benefi cios Dotacioacuten obligatoria a obras y fondos sociales (soacutelo Cajas de ahorros y Cooperativas de creacutedito)
232
233
234
235
236
237
Resultado del ejercicio procedente de operaciones continuadas Resultado de operaciones interrumpidas (neto)
Resultado del ejercicio
238
239
500
Paacutegina 28
Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social 2014
200 Paacutegina 29
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Estado de cambios en el patrimonioneto (I)
Estado de ingresos y gastos reconocidos
500
256
Resultado del ejercicio
Otros ingresos y gastos reconocidos
257Activos financieros disponibles para la venta
Otras reclasificaciones
258
259
260
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
261Coberturas de los flujos de efectivo 262
263
264
Otras reclasificaciones 265
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Importes transferidos al valor inicial de las partidas cubiertas
266Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero
Otras reclasificaciones
267
268
269
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
270Diferencias de cambio
Otras reclasificaciones
271
272
273
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
274Activos no corrientes en venta
Otras reclasificaciones
275
276
277
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
278
279
280
281
Ganancias (peacuterdidas) actuariales en planes de pensiones
Resto de ingresos y gastos reconocidos
Impuesto sobre benefi cios
Total ingresos y gastos reconocidos
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 30
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Estado de cambios en el patrimonio neto (II)
Estado total de cambios en el patrimonio neto
Saldo final del ejercicio anterior Ajustes por cambio de criterio contable Ajustes por errores
Saldo inicial ajustado Total ingresos y gastos reconocidos Otras variaciones del patrimonio neto Aumentos de capital fondo de dotacioacuten Reducciones de capital Conversioacuten de pasivos financieros en capital Incrementos de otros instrumentos de capital Reclasificacioacuten de pasivos financieros a otros instrumentos de capital Reclasificacioacuten de otros instrumentos de capital a pasivos financieros Distribucioacuten de dividendos Remuneracioacuten a los socios Operaciones con instrumentos de capital propio (neto) Traspasos entre partidas de patrimonio neto Incrementos (reducciones) por combinaciones de negocios Dotacioacuten discrecional a obras y fondos sociales (soacutelo Cajas de ahorros y Cooperativas de creacutedito) Pagos con instrumentos de capital Resto de incrementos (reducciones) de patrimonio neto
Saldo final al final del ejercicio
FONDOS PROPIOS
Capital Fondo Otros instrumentos Menos Valores de dotacioacuten Prima de emisioacuten Reservas de capital propios
282 283 284 285 286
292 293 294 295 296
302 303 304 305 306
312 313 314 315 316
322 323 324 325 326
332 333 334 335 336
342 343 344 345 346
352 353 354 355 356
362 363 364 365 366
372 373 374 375 376
382 383 384 385 386
392 393 394 395 396
402 403 404 405 406
412 413 414 415 416
422 423 424 425 426
432 433 434 435 436
442 443 444 445 446
452 453 454 455 456
462 463 464 465 466
472 473 474 475 476
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 31
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Estado de cambios en el patrimonio neto (III)
Estado total de cambios en el patrimonio neto (cont)
Saldo final del ejercicio anterior Ajustes por cambio de criterio contable Ajustes por errores
Saldo inicial ajustado Total ingresos y gastos reconocidos Otras variaciones del patrimonio neto Aumentos de capital fondo de dotacioacuten Reducciones de capital Conversioacuten de pasivos financieros en capital Incrementos de otros instrumentos de capital Reclasificacioacuten de pasivos financieros a otros instrumentos de capital Reclasificacioacuten de otros instrumentos de capital a pasivos financieros Distribucioacuten de dividendos Remuneracioacuten a los socios Operaciones con instrumentos de capital propio (neto) Traspasos entre partidas de patrimonio neto Incrementos (reducciones) por combinaciones de negocios Dotacioacuten discrecional a obras y fondos sociales (soacutelo Cajas de ahorros y Cooperativas de creacutedito) Pagos con instrumentos de capital Resto de incrementos (reducciones) de patrimonio neto
Saldo final al final del ejercicio
FONDOS PROPIOS
Resultado del Menos dividendos Total fondos Ajustes por Total patrimonio ejercicio y retribuciones propios valoracioacuten neto
287 288 289 290 291
297 298 299 300 301
307 308 309 310 311
317 318 319 320 321
327 328 329 330 331
337 338 339 340 341
347 348 349 350 351
357 358 359 360 361
367 368 369 370 371
377 378 379 380 381
387 388 389 390 391
397 398 399 400 401
407 408 409 410 411
417 418 419 420 421
427 428 429 430 431
437 438 439 440 441
447 448 449 450 451
457 458 459 460 461
467 468 469 470 471
477 478 479 480 481
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 32
Entidades aseguradoras Balance activo (I)
Activo
102
101Efectivo y otros activos liacutequidos equivalentes Activos financieros mantenidos para negociar
103
104
105
106
Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda Derivados Otros
Otros activos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias 108
109
110
111
112
Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda Instrumentos hiacutebridos Inversiones por cuenta de los tomadores de seguros de vida que asuman el riesgo de la inversioacuten Otros
Activos financieros disponibles para la venta
107
Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda Inversiones por cuenta de los tomadores de seguros de vida que asuman el riesgo de la inversioacuten Otros
113
114
115
116
117
Preacutestamos y partidas a cobrar Valores representativos de deuda Preacutestamos
Anticipos sobre poacutelizas Preacutestamos a entidades del grupo y asociadas Preacutestamos a otras partes vinculadas
Depoacutesitos en entidades de creacutedito Depoacutesitos constituiacutedos por reaseguro aceptado Creacuteditos por operaciones de seguro directo
Tomadores de seguro Mediadores Creacuteditos por operaciones de reaseguro Creacuteditos por operaciones de coaseguro Desembolsos exigidos Otros creacuteditos
Creacuteditos con las Administraciones Puacuteblicas Resto de creacuteditos
Inversiones mantenidas hasta el vencimiento Derivados de cobertura
Participacioacuten del reaseguro en las provisiones teacutecnicas 138
139
140
141
Provisioacuten para primas no consumidas Provisioacuten de seguros de vida Provisioacuten para prestaciones Otras provisiones teacutecnicas
Inmovilizado material e inversiones inmobiliarias Inmovilizado material Inversiones inmobiliarias
143
144
Inmovilizado intangible 146
147
148
Fondo de comercio Derechos econoacutemicos derivados de carteras de poacutelizas adquiridas a mediadores Otro activo intangible
Participaciones en entidades del grupo y asociadas 150
151
152
Participaciones en empresas asociadas Participaciones en empresas multigrupo Participaciones en empresas del grupo
118
119
120
121
122
123
124
125
126
127
128
129
130
131
132
133
134
135
136
137
142
145
149
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 33
Entidades aseguradoras Balance activo (II)
Activo (cont)
153Activos fi scales Activos por impuesto corriente Activos por impuesto diferido
154
155
Otros activos Activos y derechos de reembolso por retribuciones a largo plazo al personal Comisiones anticipadas y otros costes de adquisicioacuten Periodifi caciones Resto de activos
156
157
158
159
160
Activos mantenidos para la venta
TOTAL ACTIVO
161
162
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 34
Entidades aseguradoras Balance pasivo y patrimonio neto (I)
Pasivo
164
163Pasivos financieros mantenidos para negociar Otros pasivos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias
Deacutebitos y partidas a pagar Pasivos subordinados Depoacutesitos recibidos por reaseguro cedido Deudas por operaciones de seguro
Deudas con asegurados Deudas con mediadores
Deudas condicionadas Deudas por operaciones de reaseguro Deudas por operaciones de coaseguro Obligaciones y otros valores negociables Deudas con entidades de creacutedito Deudas por operaciones preparatorias de contratos de seguro Otras deudas
Deudas con las Administraciones Puacuteblicas Otras deudas con entidades del grupo y asociadas Resto de otras deudas
Derivados de cobertura
Provisiones teacutecnicas Provisioacuten para primas no consumidas Provisioacuten para riesgos en curso Provisioacuten de seguros de vida
Provisioacuten para primas no consumidas Provisioacuten para riesgos en curso
Provisioacuten matemaacutetica Provisioacuten de seguros de vida cuando el riesgo de la inversioacuten lo asuma el tomador
Provisioacuten para prestaciones Provisioacuten para participacioacuten en beneficios y para extornos Otras provisiones teacutecnicas
Provisiones no teacutecnicas Provisiones para impuestos y otras contingencias legales 194
Provisioacuten para pensiones y obligaciones similares 195
Provisioacuten para pagos por convenios de liquidacioacuten 196
Otras provisiones no teacutecnicas 197
Pasivos fi scales Pasivos por impuesto corriente 199
Pasivos por impuesto diferido 200
Resto de pasivos 202Periodifi caciones
Pasivos por asimetriacuteas contables 203
Comisiones y otros costes de adquisicioacuten del reaseguro cedido 204
Otros pasivos 205
Pasivos vinculados con activos mantenidos para la venta
TOTAL PASIVO
165
166
167
168
169
170
171
172
173
174
175
176
177
178
179
180
181
182
184
185
186
187
188
189
190
191
192
183
193
198
201
206
207
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 35
Entidades aseguradoras Balance pasivo y patrimonio neto (II)
Patrimonio neto
208Fondos propios
Capital o fondo mutual Capital escriturado o fondo mutual (Capital no exigido)
Prima de emisioacuten o asuncioacuten Reservas
Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre)
Legal y estatutarias Reserva de estabilizacioacuten
Otras reservas (Acciones propias) Resultados de ejercicios anteriores Remanente
(Resultados negativos de ejercicios anteriores) Otras aportaciones de socios y mutualistas Resultado del ejercicio (Dividendo a cuenta y reserva de estabilizacioacuten a cuenta) Otros instrumentos de patrimonio neto
209
210
211
212
213
214
215
216
217
218
219
220
221
222
223
224
382
Ajustes por cambios de valor Activos financieros disponibles para la venta Operaciones de cobertura Diferencias de cambio y conversioacuten Correccioacuten de asimetriacuteas contables Otros ajustes
226
227
228
229
230
Subvenciones donaciones y legados recibidos
TOTAL PATRIMONIO NETO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO
225
231
232
233
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 36
Entidades aseguradoras Cuenta de peacuterdidas y ganancias (I)
Cuenta teacutecnica seguro no vida
Primas imputadas al ejercicio netas de reaseguro Primas devengadas Seguro directo Reaseguro aceptado
Variacioacuten de la correccioacuten por deterioro de las primas pendientes de cobro (+ oacute -) Primas del reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas y para riesgos en curso (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas reaseguro cedido (+ oacute -)
Ingresos del inmovilizado material y de las inversiones Ingresos procedentes de las inversiones inmobiliarias Ingresos procedentes de las inversiones financieras Aplicaciones de correcciones de valor por deterioro del inmovilizado material y de las inversiones
Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Beneficios en realizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Otros ingresos teacutecnicos Siniestralidad del ejercicio neta de reaseguro Prestaciones y gastos pagados Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para prestaciones (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Gastos imputables a prestaciones
Variacioacuten de otras provisiones teacutecnicas netas de reaseguro (+ oacute -) Participacioacuten en beneficios y extornos Prestaciones y gastos por participacioacuten en beneficios y extornos 266
Variacioacuten de la provisioacuten para participacioacuten en beneficios y extornos (+ oacute -) 267
Gastos de explotacioacuten netos Gastos de adquisicioacuten 269
270Gastos de administracioacuten Comisiones y participaciones en el reaseguro cedido y retrocedido 271
Otros gastos teacutecnicos (+ oacute -) Variacioacuten del deterioro por insolvencias (+ oacute -) 273
Variacioacuten del deterioro del inmovilizado (+ oacute -) 274
Variacioacuten de prestaciones por convenios de liquidacioacuten de siniestros (+ oacute -) 275
276Otros
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones Gastos de gestioacuten de las inversiones
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Gastos de inversiones y cuentas financieras
Correcciones de valor del inmovilizado material y de las inversiones Amortizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro de inversiones financieras
Peacuterdidas procedentes del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De las inversiones financieras
234
235
236
237
238
239
240
241
242
243
244
245
246
247
248
249
250
251
252
253
254
255
256
257
258
259
260
261
262
263
264
265
268
272
277
279
280
281
282
283
284
285
286
287
278
Subtotal (Resultado de la cuenta teacutecnica del seguro no vida) 288
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 37
Entidades aseguradoras Cuenta de peacuterdidas y ganancias (II)
Cuenta teacutecnica seguro de vida
Primas imputadas al ejercicio netas de reaseguro Primas devengadas Seguro directo Reaseguro aceptado
Variacioacuten de la correccioacuten por deterioro de las primas pendientes de cobro (+ oacute -) Primas del reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas y para riesgos en curso (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas reaseguro cedido (+ oacute -)
Ingresos del inmovilizado material y de las inversiones Ingresos procedentes de las inversiones inmobiliarias Ingresos procedentes de las inversiones financieras Aplicaciones de correcciones de valor por deterioro del inmovilizado material y de las inversiones
Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Beneficios en realizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Ingresos de inversiones afectas a seguros en los que el tomador asume el riesgo de la inversioacuten Otros ingresos teacutecnicos
Siniestralidad del ejercicio neta de reaseguro Prestaciones y gastos pagados Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para prestaciones (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Gastos imputables a prestaciones
Variacioacuten de otras provisiones teacutecnicas netas de reaseguro (+ oacute -) 321
322
323
324
325
326
289
290
291
292
293
294
295
296
297
298
299
300
301
302
303
304
305
306
307
308
309
310
311
312
313
314
315
316
317
318
319
320
Provisiones para seguros de vida Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Provisiones para seguros de vida cuando el riesgo de inversioacuten lo asuman los tomadores de seguros Otras provisiones teacutecnicas
Participacioacuten en beneficios y extornos Prestaciones y gastos por participacioacuten en beneficios y extornos 328
Variacioacuten de la provisioacuten para participacioacuten en beneficios extornos (+ oacute -) 329
Gastos de explotacioacuten netos Gastos de adquisicioacuten 331
332Gastos de administracioacuten Comisiones y participaciones en el reaseguro cedido y retrocedido 333
327
330
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 38
Entidades aseguradoras Cuenta de peacuterdidas y ganancias (III)
Cuenta teacutecnica seguro de vida (cont)
334Otros gastos teacutecnicos (+ oacute -) Variacioacuten del deterioro por insolvencias (+ oacute -) 335
Variacioacuten del deterioro del inmovilizado (+ oacute -) 336
337Otros
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones Gastos de gestioacuten del inmovilizado material y de las inversiones
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Gastos de inversiones y cuentas financieras
Correcciones de valor del inmovilizado material y de las inversiones Amortizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro de inversiones financieras
Peacuterdidas procedentes del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De las inversiones financieras
Gastos de inversiones afectas a seguros en los que el tomador asume el riesgo de la inversioacuten Subtotal (Resultado de la cuenta teacutecnica del seguro de vida)
Cuenta no teacutecnica
Ingresos del inmovilizado material y de las inversiones Ingresos procedentes de las inversiones inmobiliarias Ingresos procedentes de las inversiones financieras Aplicaciones de correcciones de valor por deterioro del inmovilizado material y de las inversiones
Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Beneficios en realizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
338
339
340
341
342
343
344
345
346
347
348
349
350
351
352
353
354
355
356
357
358
359
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones Gastos de gestioacuten de las inversiones
Gastos de inversiones y cuentas financieras Gastos de inversiones materiales
Correcciones de valor del inmovilizado material y de las inversiones Amortizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro de inversiones financieras
Peacuterdidas procedentes del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De las inversiones financieras
Otros ingresos Ingresos por la administracioacuten de fondos de pensiones 372
Resto de ingresos 373
Otros gastos Gastos por la administracioacuten de fondos de pensiones 375
Resto de gastos 376
360
361
362
363
364
365
366
367
368
369
370
371
374
Subtotal (Resultado de la cuenta no teacutecnica) Resultado antes de impuestos Impuesto sobre benefi cios Resultado procedente de operaciones continuadas Resultado procedente de operaciones interrumpidas neto de impuestos Resultado del ejercicio
377
378
379
380
381
500
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 39
Entidades aseguradoras Estado de cambios en el patrimonio propio (I)
Estado de ingresos y gastos reconocidos
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
385
386
387
Resultado del ejercicio 500
Otros ingresos y gastos reconocidos 383
Activos financieros disponibles para la venta 384
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Importes transferidos al valor inicial de las partidas cubiertas
389
390
391
Coberturas de los flujos de efectivo 388
Otras reclasificaciones 392
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
394
395
396
Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero 393
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
398
399
400
Diferencias de cambio y conversioacuten 397
Ganancias (peacuterdidas) actuariales por retribuciones a largo plazo del personal
Otros ingresos y gastos reconocidos
409
Impuesto sobre benefi cios
Total de ingresos y gastos reconocidos
411
412
410
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
406
407
408
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
402
403
404
Correccioacuten de asimetriacuteas contables 401
Activos mantenidos para la venta 405
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 40
Entidades aseguradoras Estado de cambios en el patrimonio propio (II) estado total de cambios en el patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio de ejercicios anteriores Ajustes por errores de ejercicios anteriores
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios o mutualistas
Aumentos de capital o fondo mutual (-) Reducciones de capital o fondo mutual Conversioacuten de pasivos financ en patr neto (conversioacuten de obligac condonaciones de deudas)
(-) Distribucioacuten de dividendos o derramas activas Operaciones con acciones o participaciones propias (netas) Incremento (reduccioacuten) de patr neto resultante de una combinacioacuten de negocios
Otras operaciones con socios o mutualistas Otras variaciones del patrimonio neto
Pagos basados en instrumentos de patrimonio Traspasos entre partidas de patrimonio neto Otras variaciones
SALDO FINAL DEL EJERCICIO 634
CAPITAL O FONDO MUTUAL (Acciones en Resultados de Otras aportaciones de
Escriturado (No exigido) Prima de emisioacuten Reservas patrimonio propias) ejercicios anteriores socios o mutualistas
413 414 415 416 417 418 419
426 427 428 429 430 431 432
439 440 441 442 443 444 445
452 453 454 455 456 457 458
465 466 467 468 469 470 471
478 479 480 481 482 483 484
491 492 493 494 495 496 497
504 505 506 507 508 509 510
517 518 519 520 521 522 523
530 531 532 533 534 535 536
543 544 545 546 547 548 549
556 557 558 559 560 561 562
569 570 571 572 573 574 575
582 583 584 585 586 587 588
595 596 597 598 599 600 601
608 609 610 611 612 613 614
621 622 623 624 625 626 627
635 636 637 638 639 640
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 41
Entidades aseguradoras Estado de cambios en el patrimonio propio (III) estado total de cambios en el patrimonio neto (cont)
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio de ejercicios anteriores Ajustes por errores de ejercicios anteriores
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios o mutualistas
Aumentos de capital o fondo mutual (-) Reducciones de capital o fondo mutual
Conversioacuten de pasivos financ en patr neto (conversioacuten de obligac condonaciones de deudas) (-) Distribucioacuten de dividendos o derramas activas Operaciones con acciones o participaciones propias (netas) Incremento (reduccioacuten) de patr neto resultante de una combinacioacuten de negocios Otras operaciones con socios o mutualistas
Otras variaciones del patrimonio neto Pagos basados en instrumentos de patrimonio Traspasos entre partidas de patrimonio neto Otras variaciones
SALDO FINAL DEL EJERCICIO
Subvenciones Otros instrumentos de Ajustes por cambios donaciones y legados
Resultado del ejercicio (Dividendo a cuenta) patrimonio de valor recibidos Total
420 421 422 423 424 425
433 434 435 436 437 438
446 447 448 449 450 451
459 460 461 462 463 464
472 473 474 475 476 477
485 486 487 488 489 490
498 499 382 501 502 503
511 512 513 514 515 516
524 525 526 527 528 529
537 538 539 540 541 542
550 551 552 553 554 555
563 564 565 566 567 568
576 577 578 579 580 581
589 590 591 592 593 594
602 603 604 605 606 607
615 616 617 618 619 620
628 629 630 631 632 633
641 642 643 644 645 646
101
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 42
Instituciones de inversioacuten colectiva Balance activo
Activo
101Activo no corriente (F I)
103
104
105
106
107
108
109
110
111
112
113
114
115
116
117
118
119
120
121
122
123
102Inmovilizado intangible (F I)
Inmovilizado material (F I) Bienes muebles de uso propio (F I) Mobiliario y enseres (F I)
Cartera de inversiones inmobiliarias (I) Cartera interior de inmuebles y derechos (I)
Inmuebles en fase de construccioacuten (I) Inmuebles terminados (I) Concesiones administrativas (I)
Otros derechos reales (I) Compromisos de compra de inmuebles (I) Compra de opciones de compra de inmuebles (I) Acciones en sociedades tenedoras y entidades de arrendamiento (I) Opciones sobre la cartera de inversiones inmobiliarias (I)
Otros (I) Cartera exterior de inmuebles y derechos (I)
Sociedades tenedoras de inmuebles (I) Otros (I)
Anticipos o entregas a cuenta (I) Cuentas transitorias (I)
Inversiones adicionales complementarias y rehabilitaciones en curso (I) Indemnizaciones a arrendatarios (I)
Activos por impuesto diferido (F I) 124
Activo corriente (F I) Deudores (F I)
Deudores por venta de inmuebles (I) Deudores por alquileres (I) Deudores dudosos o morosos (I) Deudores dudosos o morosos avalados o garantizados (I) Otros deudores (I)
Cartera de inversiones financieras (F I) Cartera interior (F I)
Valores representativos de deuda (F) Instrumentos de patrimonio (F) Instituciones de inversioacuten colectiva (F) Depoacutesitos en EECC (F)
Derivados (F) Otros (F)
Cartera exterior (F I) Valores representativos de deuda (F) Instrumentos de patrimonio (F) Instituciones de inversioacuten colectiva (F) Depoacutesitos en EECC (F)
Derivados (F) Otros (F)
Intereses de la cartera de inversioacuten (F I) Inversiones morosas dudosas o en litigio (F I)
Periodificaciones (F I) Tesoreriacutea (F I)
125
126
127
128
129
130
131
132
133
134
135
136
137
138
139
140
141
142
143
144
145
146
147
148
149
150
151TOTAL ACTIVO (F I)
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
xxx
xxx
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 43
Instituciones de inversioacuten colectiva Patrimonio y pasivo Cuentas de orden
Patrimonio y pasivo
152
154
155
156
157
158
159
160
161
162
153
243
Patrimonio atribuido a partiacutecipes o accionistas (F I) Fondos reembolsables atribuidos a partiacutecipes o accionistas (F I)
Capital (F I) Partiacutecipes (F I) Prima de emisioacuten (F I) Reservas (F I)
Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre) (Acciones propias) (F I) Resultados de ejercicios anteriores (F I) Otras aportaciones de socios (F I) Resultado del ejercicio (F I) (Dividendo a cuenta) (F I)
Ajustes por cambios de valor en inmovilizado material de uso propio (F)
Ajustes por cambios de valor en inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I) Ajustes por plusvaliacuteas de las inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I) Ajustes por minusvaliacuteas de las inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I)
Otro patrimonio atribuiacutedo (F I)
Pasivo no corriente (F I) Provisiones a largo plazo (F I) Deudas a largo plazo (F I) Pasivos por impuesto diferido (F I)
180Cuentas de compromiso (F) Compromisos por operaciones largas de derivados (F) Compromisos por operaciones cortas de derivados (F) 182
181
Cuentas de riesgo y de compromiso (I)
185
186
184
187
188
183
189
Compromisos por compra de inmuebles (I) Compromisos de venta de inmuebles (I) Contratos de arras (I) Derechos de compra de opciones de compra de inmuebles (I) Importes pendientes de desembolsar por inmuebles en fase de construccioacuten (I) Otras cuentas de riesgo y compromiso (I)
TOTAL CUENTAS DE RIESGO Y COMPROMISO (I)
190
192
193
191
194
195
196
197
198
199
200
201
Otras cuentas de orden (F) Valores cedidos en preacutestamo por la IIC (F) Valores aportados como garantiacutea por la IIC (F) Valores recibidos en garantiacutea por la IIC (F) Capital nominal no suscrito ni en circulacioacuten (SICAV) (F) Capital nominal no suscrito (SII) (I) Avales recibidos (I) Avales emitidos (I) Indemnizaciones previstas pendientes de confirmar (I) Peacuterdidas fiscales a compensar (F) (I)
Otros (F) Otras cuentas de orden (I)
TOTAL OTRAS CUENTAS DE ORDEN (I) TOTAL CUENTAS DE ORDEN (F)
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
202
203
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 44
Instituciones de inversioacuten colectiva Cuenta de peacuterdidas y ganancias
Cuenta de peacuterdidas y ganancias
Comisiones de descuento por suscripciones yo reembolsos (F I) Comisiones retrocedidas (F I) Ingresos por alquiler (I) Gastos de personal (F I)
Otros gastos de explotacioacuten (F I) Comisioacuten de gestioacuten (F I) Comisioacuten depositario (F I) Otros (F I)
Deterioro y resultados por enajenaciones de inmovilizado (F)
206
207
208
209
210
212
204
205
213
Deterioro de inversiones inmobiliarias (I) Incrementos de deterioro (I) Reversioacuten del deterioro (I)
Resultados por enajenaciones y otros de inversiones inmobiliarias (I) Resultados positivos (I) Resultados negativos (I)
Compensaciones e indemnizaciones por deterioro o peacuterdida de inversiones inmobiliarias (I) Amortizacioacuten de las inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I) Amortizacioacuten del inmovilizado material (F) Excesos de provisiones (F I) Deterioro y resultados por enajenaciones de inmovilizado material (I)
Resultado de explotacioacuten (F I)
214
215
216
217
218
219
220
221
222
223
224
Ingresos financieros (F I) Gastos financieros (F I) Variacioacuten del valor razonable en instrumentos financieros (F I)
Por operaciones de la cartera interior (F) Por operaciones de la cartera exterior (F) Por operaciones con derivados (F)
Otros (F) Diferencias de cambio (F I) Deterioro y resultado por enajenaciones de instrumentos financieros (F I) Deterioros (F)
Resultados por operaciones de la cartera interior (F) Resultados por operaciones de la cartera exterior (F) Resultados por operaciones con derivados (F)
Otros (F)
228
229
230
231
232
233
234
235
236
237
238
239
227
226
Resultado fi nanciero (F I) Resultado antes de impuesto (F I) Impuesto sobre beneficios (F I)
RESULTADO DEL EJERCICIO (F I)
225
240
241
242
500
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 45
Instituciones de inversioacuten colectiva Estado de variacioacuten patrimonial (I)
Estado de variacioacuten patrimonial 244
245
Patrimonio inicial (F I)
Saldo neto (F I) 246
247
248
249
Suscripciones Puesta circ Acciones (F) Suscripciones Aumentos de capital (I) Reembolsos Recompra de acciones (F) Reembolsos Reducciones de capital (I)
Inversiones inmobiliarias (I) Variacioacuten del valor razonable de inversiones inmobiliarias (I) Resultados por enajenaciones de inversiones inmobiliarias (I) Resultados por contratos de inversiones inmobiliarias rescindidos (I) Otros derivados de las inversiones inmobiliarias (I)
253
254
255
256
257
258
259
260
Valores representativos de deuda (F I) Instrumentos de patrimonio (F I) Depoacutesitos (F) Instituciones de inversioacuten colectiva (F I) Derivados (F) Otros valores (F I) Diferencias de cambio (F I) Otros rendimientos (F I)
Gastos repercutidos (F I)
261
262
263
264
265
266
267
268
250
252
251
Gastos de gestioacuten corriente (F I) Comisioacuten de gestioacuten sobre patrimonio (F I) Comisioacuten de gestioacuten sobre resultados (F I) Comisioacuten de depoacutesito (F I)
Otros gastos de gestioacuten corriente (F I) Tasas por registros oficiales (F I) Admisioacuten a cotizacioacuten (F) Difusioacuten de valores liquidativos (F) Otros gastos de gestioacuten corriente (F I)
Servicios exteriores (F I) Tasaciones (I)
Administracioacuten de fincas y gastos de comunidad (I) Reparacioacuten y conservacioacuten de inmuebles (I) Auditoriacutea (F I) Servicios bancarios y similares (F I) Publicidad propaganda y relaciones puacuteblicas (F I) Otros servicios (F I)
Amortizacioacuten de mobiliario y enseres (F I) Deterioros excepto por inversiones inmobiliarias (I) Deterioros (F) Retenciones no recuperadas por inversiones de cartera exterior (F) Impuesto sobre beneficios (F I) Gasto por compartimento IB (F I) Otros (F I)
269
270
271
272
273
274
275
276
277
278
279
280
281
282
283
284
285
286
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
287
288
289
290
291
292
293
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 46
Instituciones de inversioacuten colectiva Estado de variacioacuten patrimonial (II)
Estado de variacioacuten patrimonial (cont)
294Ingresos (F I) Comisiones de descuento a favor de la institucioacuten (F I) 295
Comisiones retrocedidas (F I)
Otras (F I)
297
298
299
296
De intermediarios financieros (F I) Por inversiones en otras IIC (F I)
Ingreso compartimento por IB (F I) Otros (F I)
300
301
Revalorizacioacuten inmuebles uso propio y resultados por enajenacioacuten inmovilizado (F I)
PATRIMONIO FINAL (F I)
302
303
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 47
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Balance (I)
Activo
Tesoreriacutea Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar Socios dudosos Deudores varios Otros creacuteditos con las Administraciones Puacuteblicas Socios por desembolsos exigidos Activos por impuesto corriente Resto de cuentas a cobrar
Inversiones fi nancieras Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda Depoacutesitos a plazo en entidades de creacutedito Activos financieros hiacutebridos Derivados de cobertura Resto de derivados
Inversiones en empresas del grupo y asociadas Activos no corrientes mantenidos para la venta Inmovilizado material Terrenos y construcciones Instalaciones teacutecnicas y otro inmovilizado material
110
111
112
113
114
115
119
120
Inversiones inmobiliarias Inmovilizado intangible Activos por impuesto diferido Resto de activos Periodifi caciones Otros activos
TOTAL ACTIVO
125
126
Pasivo
Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 130
131 Acreedores varios Pasivos por impuesto corriente
Deudas Obligaciones Deudas con entidades de creacutedito Fianzas y depoacutesitos recibidos Sociedades de reafianzamiento Derivados de cobertura Resto de derivados Otras deudas
Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta Pasivos por avales y garantiacuteas
142
143 Garantiacuteas financieras Resto de avales y garantiacuteas
Provisiones Provisiones por avales y garantiacuteas Otras provisiones
145
146
101
102
103
104
105
106
107
108
109
116
117
118
121
122
123
124
127
129
132
133
134
135
136
137
138
139
140
141
144
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 48
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Balance (II)
Pasivo (cont)
Fondo de provisiones teacutecnicas Cobertura del conjunto de operaciones Pasivos por impuesto diferido Resto de pasivos Capital reembolsable a la vista
TOTAL PASIVO
147
148
149
150
128
Patrimonio neto
Fondos propios Capital Capital suscrito Socios protectores Socios partiacutecipes
Menos capital no exigido Menos capital reembolsable a la vista
151
152
153
154
155
156
157
Reservas Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre)
Resultados de ejercicios anteriores
Resultado del ejercicio
158
159
194
160
Ajustes por cambio de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO
161
162
163
165
164
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 49
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Cuenta de peacuterdidas y ganancias
166Importe neto de la cifra de negocios 167
168 Ingresos por avales y garantiacuteas Ingresos por prestacioacuten de servicios
Otros ingresos de explotacioacuten Gastos de personal Sueldos salarios y asimilados Cargas sociales Provisiones
171
172
173
Otros gastos de explotacioacuten Dotaciones a provisiones por avales y garantiacuteas (neto) Correcciones de valor por deterioro de socios dudosos (neto) Dotaciones al fondo de provisiones teacutecnicas Cobertura del conjunto de operaciones (neto) Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros utilizadas Amortizacioacuten del inmovilizado Deterioro y resultado por enajenaciones de inmovilizado Deterioro y resultado de activos no corrientes en venta (neto)
RESULTADO DE EXPLOTACIOacuteN
Ingresos fi nancieros De participaciones en instrumentos de patrimonio De valores negociables y otros instrumentos financieros
184
185
Gastos fi nancieros Variacioacuten de valor razonable en instrumentos fi nancieros Diferencias de cambio Correcciones de valor por deterioro de instrumentos fi nancieros Resultado por enajenacioacuten de instrumentos fi nancieros
RESULTADO FINANCIERO
Resultado antes de impuestos
Impuestos sobre benefi cios
RESULTADO DEL EJERCICIO
169
170
174
175
176
177
178
179
180
181
182
183
186
187
188
189
190
191
192
193
500
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 50
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado de ingresos y gastos reconocidos
500Resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias
Ingresos y gastos imputados directamente al patrimonio neto
Por ajustes por cambios de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros Efecto impositivo
Total ingresos y gastos imputados directamente en el patrimonio neto
Transferencias a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
Por ajustes por cambios de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros Efecto impositivo
Total transferencias a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
TOTAL DE INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS
195
196
197
198
199
200
201
202
203
204
205
207
206
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 51
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado total de cambios en el patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio Ajustes por errores
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios
Aumentos de capital (-) Reducciones de capital (-) Distribucioacuten de dividendos Otras operaciones con socios
Otras variaciones del patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO
CAPITAL Menos Resultados de
Suscrito Menos no exigido reembolsable a la vista Reservas ejercicios anteriores
208 209 210 211 212
217 218 219 220 221
226 227 228 229 230
235 236 237 238 239
244 245 246 247 248
253 254 255 256 257
262 263 264 265 266
271 272 273 274 275
280 281 282 283 284
289 290 291 292 293
298 299 300 301 302
307 308 309 310 311
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 52
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado total de cambios en el patrimonio neto (cont)
Fondos de Resultado del Ajustes por cambios provisiones teacutecnicas
ejercicio de valor Aportaciones de terceros Total
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio Ajustes por errores
213 214 215 216
222 223 224 225
231 232 233 234
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios
Aumentos de capital (-) Reducciones de capital (-) Distribucioacuten de dividendos Otras operaciones con socios
Otras variaciones del patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO
240 241 242 243
249 250 251 252
258 259 260 261
267 268 269 270
276 277 278 279
285 286 287 288
294 295 296 297
303 304 305 306
312 313 314 315
Agencia Tributaria
Administracioacuten de
Delegacioacuten o Diputacioacuten Comunidad Foral de
Coacutedigo Administracioacuten
Impuesto sobre Sociedades
DOCUMENTO DE INGRESO O DEVOLUCIOacuteN
Modelo
200
Dev
engo
(2)
Ejercicio
Periacuteodo
Tipo ejercicio
0 A
Iden
tifi c
acioacute
n (1
)
93 aDeNombre o razoacuten social
NIF
200NNNNNNNNN N Espacio reservado para la numeracioacuten por coacutedigo de barras
Espacio reservado para la etiqueta identificativa La etiqueta identificativa es imprescindible para la presentacioacuten de esta declaracioacuten-liquidacioacuten en una entidad colaboradora
Liqu
idac
ioacuten
(3)
Base imponible
Cuota iacutentegra
Liacutequido a ingresar o a devolver Estado
552
562
621
Ingr
eso
(5)
IImporte
Forma de pago
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es positiva marque con una X la casilla que corresponda
Ingreso efectuado a favor del Tesoro Puacuteblico Cuenta restringida de colaboracioacuten en la recaudacioacuten de la AEAT de declaraciones-liquidaciones o autolishyquidaciones
Dev
oluc
ioacuten
(4)
Devolucioacuten por transferencia Renuncia a la devolucioacuten
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es negativa marque con una X la casilla que corresponda
DImporte
EC Adeudo en cuentaEn efectivo
Importante Ponga especial cuidado en la correcta cumplimentacioacuten de los datos de la cuenta en la que desea recibir la transferencia bancaria
Coacutedigo IBAN
Coacutedigo IBAN
Cuo
ta c
ero
(6)
Cuota cero
Agencia Tributaria
Coacutedigo Administracioacuten
DOCUMENTO DE INGRESO O DEVOLUCIOacuteN
Impuesto sobre la Renta de no Residentes (establecimientos permanentes y entidades en reacutegimen deatribucioacuten de rentas constituidas en el extranjero con presencia en territorio espantildeol)
Modelo
206 Delegacioacuten o Diputacioacuten Comunidad Foral de
Administracioacuten de
Dev
engo
(2)
Ejercicio
Periacuteodo
Tipo ejercicio
O A
Iden
tifi c
acioacute
n (1
)
93 aDeNombre o razoacuten social
NIF
206NNNNNNNNN N Espacio reservado para la numeracioacuten por coacutedigo de barras
Espacio reservado para la etiqueta identificativa La etiqueta identificativa es imprescindible para la presentacioacuten de esta declaracioacuten-liquidacioacuten en una entidad colaboradora
Base imponible
Cuota iacutentegra
Liacutequido a ingresar o a devolver Estado
552
562
621
Ingr
eso
(5)
IImporte
Forma de pago
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es positiva marque con una X la casilla que corresponda
Ingreso efectuado a favor del Tesoro Puacuteblico Cuenta restringida de colaboracioacuten en la recaudacioacuten de la AEAT de declaraciones-liquidaciones o autolishyquidaciones
Dev
oluc
ioacuten
(4)
Devolucioacuten por transferencia Renuncia a la devolucioacuten
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es negativa marque con una X la casilla que corresponda
DImporte
EC Adeudo en cuentaEn efectivo
Importante Ponga especial cuidado en la correcta cumplimentacioacuten de los datos de la cuenta en la que desea recibir la transferencia bancaria
Coacutedigo IBAN
Coacutedigo IBAN
Cuota cero
Cuo
ta c
ero
(6)
Liqu
idac
ioacuten
(3)
01PAacuteG1
02PAacuteG2
03PAacuteGS 03 a 22
05PAacuteG23
06PAacuteG24
07PAacuteGS25 a 29
08PAacuteGS30 a 31
09PAacuteGS32 a 39
10PAacuteGS40 a 41
11PAacuteGS42 a 50
12PAacuteGS51 a 52
Doc ing-dev 200
Doc ing-dev 206
Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social 2014
200 Paacutegina 27
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Balance (III)
Patrimonio neto
Fondos propios Capital Fondo de dotacioacuten
Escriturado Menos Capital no exigido
Prima de emisioacuten Reservas
Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre) Otros instrumentos de capital
De instrumentos financieros compuestos Cuotas participativas y fondos asociados (soacutelo Cajas de ahorros) Resto de instrumentos de capital
Menos Valores propios Resultado del ejercicio Menos Dividendos y retribuciones
Ajustes por valoracioacuten 193
194
195
196
197
198
199
Activos financieros disponibles para la venta Coberturas de los flujos de efectivo Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero Diferencias de cambio Activos no corrientes en venta Resto de ajustes por valoracioacuten
Total patrimonio neto
Total pasivo y patrimonio neto
180
181
182
187
186
185
184
183
188
189
190
191
192
500
200
201
Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social 2014
200 Paacutegina 28
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Cuenta de peacuterdidas y ganancias
Cuenta de peacuterdidas y ganancias
204
205
206
Intereses y rendimientos asimilados Intereses y cargas asimiladas Remuneracioacuten de capital reembolsable a la vista (soacutelo Cooperativas de creacutedito)
Margen de intereses
Rendimiento de instrumentos de capital Comisiones percibidas Comisiones pagadas
Resultado de operaciones fi nancieras (neto) Cartera de negociacioacuten Otros instrumentos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias Instrumentos financieros no valorados a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias Otros
Diferencias de cambio (neto) Otros productos de explotacioacuten Otras cargas de explotacioacuten
212
213
214
215
211
Margen bruto
207
209
210
208
216
217
218
219
Gastos de administracioacuten Gastos de personal 221
222
220
Otros gastos generales de administracioacuten
Amortizacioacuten 223
224Dotaciones a provisiones (neto)
Otros instrumentos financieros no valorados a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias 227
226
225Peacuterdidas por deterioro de activos fi nancieros (neto) Inversiones crediticias
Resultado de la actividad de explotacioacuten 228
Peacuterdidas por deterioro del resto de activos (neto) Fondo de comercio y otro activo intangible Otros activos
230
231
229
Ganancias (peacuterdidas) en la baja de activos no clasificados como no corrientes en venta Diferencia negativa en combinaciones de negocios Ganancias (peacuterdidas) de activos no corrientes en venta no clasificados como operaciones interrumpidas
Resultado antes de impuestos Impuesto sobre benefi cios Dotacioacuten obligatoria a obras y fondos sociales (soacutelo Cajas de ahorros y Cooperativas de creacutedito)
232
233
234
235
236
237
Resultado del ejercicio procedente de operaciones continuadas Resultado de operaciones interrumpidas (neto)
Resultado del ejercicio
238
239
500
Paacutegina 28
Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social 2014
200 Paacutegina 29
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Estado de cambios en el patrimonioneto (I)
Estado de ingresos y gastos reconocidos
500
256
Resultado del ejercicio
Otros ingresos y gastos reconocidos
257Activos financieros disponibles para la venta
Otras reclasificaciones
258
259
260
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
261Coberturas de los flujos de efectivo 262
263
264
Otras reclasificaciones 265
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Importes transferidos al valor inicial de las partidas cubiertas
266Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero
Otras reclasificaciones
267
268
269
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
270Diferencias de cambio
Otras reclasificaciones
271
272
273
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
274Activos no corrientes en venta
Otras reclasificaciones
275
276
277
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
278
279
280
281
Ganancias (peacuterdidas) actuariales en planes de pensiones
Resto de ingresos y gastos reconocidos
Impuesto sobre benefi cios
Total ingresos y gastos reconocidos
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 30
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Estado de cambios en el patrimonio neto (II)
Estado total de cambios en el patrimonio neto
Saldo final del ejercicio anterior Ajustes por cambio de criterio contable Ajustes por errores
Saldo inicial ajustado Total ingresos y gastos reconocidos Otras variaciones del patrimonio neto Aumentos de capital fondo de dotacioacuten Reducciones de capital Conversioacuten de pasivos financieros en capital Incrementos de otros instrumentos de capital Reclasificacioacuten de pasivos financieros a otros instrumentos de capital Reclasificacioacuten de otros instrumentos de capital a pasivos financieros Distribucioacuten de dividendos Remuneracioacuten a los socios Operaciones con instrumentos de capital propio (neto) Traspasos entre partidas de patrimonio neto Incrementos (reducciones) por combinaciones de negocios Dotacioacuten discrecional a obras y fondos sociales (soacutelo Cajas de ahorros y Cooperativas de creacutedito) Pagos con instrumentos de capital Resto de incrementos (reducciones) de patrimonio neto
Saldo final al final del ejercicio
FONDOS PROPIOS
Capital Fondo Otros instrumentos Menos Valores de dotacioacuten Prima de emisioacuten Reservas de capital propios
282 283 284 285 286
292 293 294 295 296
302 303 304 305 306
312 313 314 315 316
322 323 324 325 326
332 333 334 335 336
342 343 344 345 346
352 353 354 355 356
362 363 364 365 366
372 373 374 375 376
382 383 384 385 386
392 393 394 395 396
402 403 404 405 406
412 413 414 415 416
422 423 424 425 426
432 433 434 435 436
442 443 444 445 446
452 453 454 455 456
462 463 464 465 466
472 473 474 475 476
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 31
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Estado de cambios en el patrimonio neto (III)
Estado total de cambios en el patrimonio neto (cont)
Saldo final del ejercicio anterior Ajustes por cambio de criterio contable Ajustes por errores
Saldo inicial ajustado Total ingresos y gastos reconocidos Otras variaciones del patrimonio neto Aumentos de capital fondo de dotacioacuten Reducciones de capital Conversioacuten de pasivos financieros en capital Incrementos de otros instrumentos de capital Reclasificacioacuten de pasivos financieros a otros instrumentos de capital Reclasificacioacuten de otros instrumentos de capital a pasivos financieros Distribucioacuten de dividendos Remuneracioacuten a los socios Operaciones con instrumentos de capital propio (neto) Traspasos entre partidas de patrimonio neto Incrementos (reducciones) por combinaciones de negocios Dotacioacuten discrecional a obras y fondos sociales (soacutelo Cajas de ahorros y Cooperativas de creacutedito) Pagos con instrumentos de capital Resto de incrementos (reducciones) de patrimonio neto
Saldo final al final del ejercicio
FONDOS PROPIOS
Resultado del Menos dividendos Total fondos Ajustes por Total patrimonio ejercicio y retribuciones propios valoracioacuten neto
287 288 289 290 291
297 298 299 300 301
307 308 309 310 311
317 318 319 320 321
327 328 329 330 331
337 338 339 340 341
347 348 349 350 351
357 358 359 360 361
367 368 369 370 371
377 378 379 380 381
387 388 389 390 391
397 398 399 400 401
407 408 409 410 411
417 418 419 420 421
427 428 429 430 431
437 438 439 440 441
447 448 449 450 451
457 458 459 460 461
467 468 469 470 471
477 478 479 480 481
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 32
Entidades aseguradoras Balance activo (I)
Activo
102
101Efectivo y otros activos liacutequidos equivalentes Activos financieros mantenidos para negociar
103
104
105
106
Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda Derivados Otros
Otros activos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias 108
109
110
111
112
Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda Instrumentos hiacutebridos Inversiones por cuenta de los tomadores de seguros de vida que asuman el riesgo de la inversioacuten Otros
Activos financieros disponibles para la venta
107
Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda Inversiones por cuenta de los tomadores de seguros de vida que asuman el riesgo de la inversioacuten Otros
113
114
115
116
117
Preacutestamos y partidas a cobrar Valores representativos de deuda Preacutestamos
Anticipos sobre poacutelizas Preacutestamos a entidades del grupo y asociadas Preacutestamos a otras partes vinculadas
Depoacutesitos en entidades de creacutedito Depoacutesitos constituiacutedos por reaseguro aceptado Creacuteditos por operaciones de seguro directo
Tomadores de seguro Mediadores Creacuteditos por operaciones de reaseguro Creacuteditos por operaciones de coaseguro Desembolsos exigidos Otros creacuteditos
Creacuteditos con las Administraciones Puacuteblicas Resto de creacuteditos
Inversiones mantenidas hasta el vencimiento Derivados de cobertura
Participacioacuten del reaseguro en las provisiones teacutecnicas 138
139
140
141
Provisioacuten para primas no consumidas Provisioacuten de seguros de vida Provisioacuten para prestaciones Otras provisiones teacutecnicas
Inmovilizado material e inversiones inmobiliarias Inmovilizado material Inversiones inmobiliarias
143
144
Inmovilizado intangible 146
147
148
Fondo de comercio Derechos econoacutemicos derivados de carteras de poacutelizas adquiridas a mediadores Otro activo intangible
Participaciones en entidades del grupo y asociadas 150
151
152
Participaciones en empresas asociadas Participaciones en empresas multigrupo Participaciones en empresas del grupo
118
119
120
121
122
123
124
125
126
127
128
129
130
131
132
133
134
135
136
137
142
145
149
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 33
Entidades aseguradoras Balance activo (II)
Activo (cont)
153Activos fi scales Activos por impuesto corriente Activos por impuesto diferido
154
155
Otros activos Activos y derechos de reembolso por retribuciones a largo plazo al personal Comisiones anticipadas y otros costes de adquisicioacuten Periodifi caciones Resto de activos
156
157
158
159
160
Activos mantenidos para la venta
TOTAL ACTIVO
161
162
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 34
Entidades aseguradoras Balance pasivo y patrimonio neto (I)
Pasivo
164
163Pasivos financieros mantenidos para negociar Otros pasivos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias
Deacutebitos y partidas a pagar Pasivos subordinados Depoacutesitos recibidos por reaseguro cedido Deudas por operaciones de seguro
Deudas con asegurados Deudas con mediadores
Deudas condicionadas Deudas por operaciones de reaseguro Deudas por operaciones de coaseguro Obligaciones y otros valores negociables Deudas con entidades de creacutedito Deudas por operaciones preparatorias de contratos de seguro Otras deudas
Deudas con las Administraciones Puacuteblicas Otras deudas con entidades del grupo y asociadas Resto de otras deudas
Derivados de cobertura
Provisiones teacutecnicas Provisioacuten para primas no consumidas Provisioacuten para riesgos en curso Provisioacuten de seguros de vida
Provisioacuten para primas no consumidas Provisioacuten para riesgos en curso
Provisioacuten matemaacutetica Provisioacuten de seguros de vida cuando el riesgo de la inversioacuten lo asuma el tomador
Provisioacuten para prestaciones Provisioacuten para participacioacuten en beneficios y para extornos Otras provisiones teacutecnicas
Provisiones no teacutecnicas Provisiones para impuestos y otras contingencias legales 194
Provisioacuten para pensiones y obligaciones similares 195
Provisioacuten para pagos por convenios de liquidacioacuten 196
Otras provisiones no teacutecnicas 197
Pasivos fi scales Pasivos por impuesto corriente 199
Pasivos por impuesto diferido 200
Resto de pasivos 202Periodifi caciones
Pasivos por asimetriacuteas contables 203
Comisiones y otros costes de adquisicioacuten del reaseguro cedido 204
Otros pasivos 205
Pasivos vinculados con activos mantenidos para la venta
TOTAL PASIVO
165
166
167
168
169
170
171
172
173
174
175
176
177
178
179
180
181
182
184
185
186
187
188
189
190
191
192
183
193
198
201
206
207
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 35
Entidades aseguradoras Balance pasivo y patrimonio neto (II)
Patrimonio neto
208Fondos propios
Capital o fondo mutual Capital escriturado o fondo mutual (Capital no exigido)
Prima de emisioacuten o asuncioacuten Reservas
Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre)
Legal y estatutarias Reserva de estabilizacioacuten
Otras reservas (Acciones propias) Resultados de ejercicios anteriores Remanente
(Resultados negativos de ejercicios anteriores) Otras aportaciones de socios y mutualistas Resultado del ejercicio (Dividendo a cuenta y reserva de estabilizacioacuten a cuenta) Otros instrumentos de patrimonio neto
209
210
211
212
213
214
215
216
217
218
219
220
221
222
223
224
382
Ajustes por cambios de valor Activos financieros disponibles para la venta Operaciones de cobertura Diferencias de cambio y conversioacuten Correccioacuten de asimetriacuteas contables Otros ajustes
226
227
228
229
230
Subvenciones donaciones y legados recibidos
TOTAL PATRIMONIO NETO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO
225
231
232
233
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 36
Entidades aseguradoras Cuenta de peacuterdidas y ganancias (I)
Cuenta teacutecnica seguro no vida
Primas imputadas al ejercicio netas de reaseguro Primas devengadas Seguro directo Reaseguro aceptado
Variacioacuten de la correccioacuten por deterioro de las primas pendientes de cobro (+ oacute -) Primas del reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas y para riesgos en curso (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas reaseguro cedido (+ oacute -)
Ingresos del inmovilizado material y de las inversiones Ingresos procedentes de las inversiones inmobiliarias Ingresos procedentes de las inversiones financieras Aplicaciones de correcciones de valor por deterioro del inmovilizado material y de las inversiones
Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Beneficios en realizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Otros ingresos teacutecnicos Siniestralidad del ejercicio neta de reaseguro Prestaciones y gastos pagados Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para prestaciones (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Gastos imputables a prestaciones
Variacioacuten de otras provisiones teacutecnicas netas de reaseguro (+ oacute -) Participacioacuten en beneficios y extornos Prestaciones y gastos por participacioacuten en beneficios y extornos 266
Variacioacuten de la provisioacuten para participacioacuten en beneficios y extornos (+ oacute -) 267
Gastos de explotacioacuten netos Gastos de adquisicioacuten 269
270Gastos de administracioacuten Comisiones y participaciones en el reaseguro cedido y retrocedido 271
Otros gastos teacutecnicos (+ oacute -) Variacioacuten del deterioro por insolvencias (+ oacute -) 273
Variacioacuten del deterioro del inmovilizado (+ oacute -) 274
Variacioacuten de prestaciones por convenios de liquidacioacuten de siniestros (+ oacute -) 275
276Otros
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones Gastos de gestioacuten de las inversiones
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Gastos de inversiones y cuentas financieras
Correcciones de valor del inmovilizado material y de las inversiones Amortizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro de inversiones financieras
Peacuterdidas procedentes del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De las inversiones financieras
234
235
236
237
238
239
240
241
242
243
244
245
246
247
248
249
250
251
252
253
254
255
256
257
258
259
260
261
262
263
264
265
268
272
277
279
280
281
282
283
284
285
286
287
278
Subtotal (Resultado de la cuenta teacutecnica del seguro no vida) 288
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 37
Entidades aseguradoras Cuenta de peacuterdidas y ganancias (II)
Cuenta teacutecnica seguro de vida
Primas imputadas al ejercicio netas de reaseguro Primas devengadas Seguro directo Reaseguro aceptado
Variacioacuten de la correccioacuten por deterioro de las primas pendientes de cobro (+ oacute -) Primas del reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas y para riesgos en curso (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas reaseguro cedido (+ oacute -)
Ingresos del inmovilizado material y de las inversiones Ingresos procedentes de las inversiones inmobiliarias Ingresos procedentes de las inversiones financieras Aplicaciones de correcciones de valor por deterioro del inmovilizado material y de las inversiones
Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Beneficios en realizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Ingresos de inversiones afectas a seguros en los que el tomador asume el riesgo de la inversioacuten Otros ingresos teacutecnicos
Siniestralidad del ejercicio neta de reaseguro Prestaciones y gastos pagados Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para prestaciones (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Gastos imputables a prestaciones
Variacioacuten de otras provisiones teacutecnicas netas de reaseguro (+ oacute -) 321
322
323
324
325
326
289
290
291
292
293
294
295
296
297
298
299
300
301
302
303
304
305
306
307
308
309
310
311
312
313
314
315
316
317
318
319
320
Provisiones para seguros de vida Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Provisiones para seguros de vida cuando el riesgo de inversioacuten lo asuman los tomadores de seguros Otras provisiones teacutecnicas
Participacioacuten en beneficios y extornos Prestaciones y gastos por participacioacuten en beneficios y extornos 328
Variacioacuten de la provisioacuten para participacioacuten en beneficios extornos (+ oacute -) 329
Gastos de explotacioacuten netos Gastos de adquisicioacuten 331
332Gastos de administracioacuten Comisiones y participaciones en el reaseguro cedido y retrocedido 333
327
330
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 38
Entidades aseguradoras Cuenta de peacuterdidas y ganancias (III)
Cuenta teacutecnica seguro de vida (cont)
334Otros gastos teacutecnicos (+ oacute -) Variacioacuten del deterioro por insolvencias (+ oacute -) 335
Variacioacuten del deterioro del inmovilizado (+ oacute -) 336
337Otros
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones Gastos de gestioacuten del inmovilizado material y de las inversiones
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Gastos de inversiones y cuentas financieras
Correcciones de valor del inmovilizado material y de las inversiones Amortizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro de inversiones financieras
Peacuterdidas procedentes del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De las inversiones financieras
Gastos de inversiones afectas a seguros en los que el tomador asume el riesgo de la inversioacuten Subtotal (Resultado de la cuenta teacutecnica del seguro de vida)
Cuenta no teacutecnica
Ingresos del inmovilizado material y de las inversiones Ingresos procedentes de las inversiones inmobiliarias Ingresos procedentes de las inversiones financieras Aplicaciones de correcciones de valor por deterioro del inmovilizado material y de las inversiones
Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Beneficios en realizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
338
339
340
341
342
343
344
345
346
347
348
349
350
351
352
353
354
355
356
357
358
359
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones Gastos de gestioacuten de las inversiones
Gastos de inversiones y cuentas financieras Gastos de inversiones materiales
Correcciones de valor del inmovilizado material y de las inversiones Amortizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro de inversiones financieras
Peacuterdidas procedentes del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De las inversiones financieras
Otros ingresos Ingresos por la administracioacuten de fondos de pensiones 372
Resto de ingresos 373
Otros gastos Gastos por la administracioacuten de fondos de pensiones 375
Resto de gastos 376
360
361
362
363
364
365
366
367
368
369
370
371
374
Subtotal (Resultado de la cuenta no teacutecnica) Resultado antes de impuestos Impuesto sobre benefi cios Resultado procedente de operaciones continuadas Resultado procedente de operaciones interrumpidas neto de impuestos Resultado del ejercicio
377
378
379
380
381
500
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 39
Entidades aseguradoras Estado de cambios en el patrimonio propio (I)
Estado de ingresos y gastos reconocidos
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
385
386
387
Resultado del ejercicio 500
Otros ingresos y gastos reconocidos 383
Activos financieros disponibles para la venta 384
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Importes transferidos al valor inicial de las partidas cubiertas
389
390
391
Coberturas de los flujos de efectivo 388
Otras reclasificaciones 392
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
394
395
396
Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero 393
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
398
399
400
Diferencias de cambio y conversioacuten 397
Ganancias (peacuterdidas) actuariales por retribuciones a largo plazo del personal
Otros ingresos y gastos reconocidos
409
Impuesto sobre benefi cios
Total de ingresos y gastos reconocidos
411
412
410
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
406
407
408
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
402
403
404
Correccioacuten de asimetriacuteas contables 401
Activos mantenidos para la venta 405
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 40
Entidades aseguradoras Estado de cambios en el patrimonio propio (II) estado total de cambios en el patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio de ejercicios anteriores Ajustes por errores de ejercicios anteriores
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios o mutualistas
Aumentos de capital o fondo mutual (-) Reducciones de capital o fondo mutual Conversioacuten de pasivos financ en patr neto (conversioacuten de obligac condonaciones de deudas)
(-) Distribucioacuten de dividendos o derramas activas Operaciones con acciones o participaciones propias (netas) Incremento (reduccioacuten) de patr neto resultante de una combinacioacuten de negocios
Otras operaciones con socios o mutualistas Otras variaciones del patrimonio neto
Pagos basados en instrumentos de patrimonio Traspasos entre partidas de patrimonio neto Otras variaciones
SALDO FINAL DEL EJERCICIO 634
CAPITAL O FONDO MUTUAL (Acciones en Resultados de Otras aportaciones de
Escriturado (No exigido) Prima de emisioacuten Reservas patrimonio propias) ejercicios anteriores socios o mutualistas
413 414 415 416 417 418 419
426 427 428 429 430 431 432
439 440 441 442 443 444 445
452 453 454 455 456 457 458
465 466 467 468 469 470 471
478 479 480 481 482 483 484
491 492 493 494 495 496 497
504 505 506 507 508 509 510
517 518 519 520 521 522 523
530 531 532 533 534 535 536
543 544 545 546 547 548 549
556 557 558 559 560 561 562
569 570 571 572 573 574 575
582 583 584 585 586 587 588
595 596 597 598 599 600 601
608 609 610 611 612 613 614
621 622 623 624 625 626 627
635 636 637 638 639 640
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 41
Entidades aseguradoras Estado de cambios en el patrimonio propio (III) estado total de cambios en el patrimonio neto (cont)
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio de ejercicios anteriores Ajustes por errores de ejercicios anteriores
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios o mutualistas
Aumentos de capital o fondo mutual (-) Reducciones de capital o fondo mutual
Conversioacuten de pasivos financ en patr neto (conversioacuten de obligac condonaciones de deudas) (-) Distribucioacuten de dividendos o derramas activas Operaciones con acciones o participaciones propias (netas) Incremento (reduccioacuten) de patr neto resultante de una combinacioacuten de negocios Otras operaciones con socios o mutualistas
Otras variaciones del patrimonio neto Pagos basados en instrumentos de patrimonio Traspasos entre partidas de patrimonio neto Otras variaciones
SALDO FINAL DEL EJERCICIO
Subvenciones Otros instrumentos de Ajustes por cambios donaciones y legados
Resultado del ejercicio (Dividendo a cuenta) patrimonio de valor recibidos Total
420 421 422 423 424 425
433 434 435 436 437 438
446 447 448 449 450 451
459 460 461 462 463 464
472 473 474 475 476 477
485 486 487 488 489 490
498 499 382 501 502 503
511 512 513 514 515 516
524 525 526 527 528 529
537 538 539 540 541 542
550 551 552 553 554 555
563 564 565 566 567 568
576 577 578 579 580 581
589 590 591 592 593 594
602 603 604 605 606 607
615 616 617 618 619 620
628 629 630 631 632 633
641 642 643 644 645 646
101
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 42
Instituciones de inversioacuten colectiva Balance activo
Activo
101Activo no corriente (F I)
103
104
105
106
107
108
109
110
111
112
113
114
115
116
117
118
119
120
121
122
123
102Inmovilizado intangible (F I)
Inmovilizado material (F I) Bienes muebles de uso propio (F I) Mobiliario y enseres (F I)
Cartera de inversiones inmobiliarias (I) Cartera interior de inmuebles y derechos (I)
Inmuebles en fase de construccioacuten (I) Inmuebles terminados (I) Concesiones administrativas (I)
Otros derechos reales (I) Compromisos de compra de inmuebles (I) Compra de opciones de compra de inmuebles (I) Acciones en sociedades tenedoras y entidades de arrendamiento (I) Opciones sobre la cartera de inversiones inmobiliarias (I)
Otros (I) Cartera exterior de inmuebles y derechos (I)
Sociedades tenedoras de inmuebles (I) Otros (I)
Anticipos o entregas a cuenta (I) Cuentas transitorias (I)
Inversiones adicionales complementarias y rehabilitaciones en curso (I) Indemnizaciones a arrendatarios (I)
Activos por impuesto diferido (F I) 124
Activo corriente (F I) Deudores (F I)
Deudores por venta de inmuebles (I) Deudores por alquileres (I) Deudores dudosos o morosos (I) Deudores dudosos o morosos avalados o garantizados (I) Otros deudores (I)
Cartera de inversiones financieras (F I) Cartera interior (F I)
Valores representativos de deuda (F) Instrumentos de patrimonio (F) Instituciones de inversioacuten colectiva (F) Depoacutesitos en EECC (F)
Derivados (F) Otros (F)
Cartera exterior (F I) Valores representativos de deuda (F) Instrumentos de patrimonio (F) Instituciones de inversioacuten colectiva (F) Depoacutesitos en EECC (F)
Derivados (F) Otros (F)
Intereses de la cartera de inversioacuten (F I) Inversiones morosas dudosas o en litigio (F I)
Periodificaciones (F I) Tesoreriacutea (F I)
125
126
127
128
129
130
131
132
133
134
135
136
137
138
139
140
141
142
143
144
145
146
147
148
149
150
151TOTAL ACTIVO (F I)
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
xxx
xxx
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 43
Instituciones de inversioacuten colectiva Patrimonio y pasivo Cuentas de orden
Patrimonio y pasivo
152
154
155
156
157
158
159
160
161
162
153
243
Patrimonio atribuido a partiacutecipes o accionistas (F I) Fondos reembolsables atribuidos a partiacutecipes o accionistas (F I)
Capital (F I) Partiacutecipes (F I) Prima de emisioacuten (F I) Reservas (F I)
Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre) (Acciones propias) (F I) Resultados de ejercicios anteriores (F I) Otras aportaciones de socios (F I) Resultado del ejercicio (F I) (Dividendo a cuenta) (F I)
Ajustes por cambios de valor en inmovilizado material de uso propio (F)
Ajustes por cambios de valor en inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I) Ajustes por plusvaliacuteas de las inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I) Ajustes por minusvaliacuteas de las inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I)
Otro patrimonio atribuiacutedo (F I)
Pasivo no corriente (F I) Provisiones a largo plazo (F I) Deudas a largo plazo (F I) Pasivos por impuesto diferido (F I)
180Cuentas de compromiso (F) Compromisos por operaciones largas de derivados (F) Compromisos por operaciones cortas de derivados (F) 182
181
Cuentas de riesgo y de compromiso (I)
185
186
184
187
188
183
189
Compromisos por compra de inmuebles (I) Compromisos de venta de inmuebles (I) Contratos de arras (I) Derechos de compra de opciones de compra de inmuebles (I) Importes pendientes de desembolsar por inmuebles en fase de construccioacuten (I) Otras cuentas de riesgo y compromiso (I)
TOTAL CUENTAS DE RIESGO Y COMPROMISO (I)
190
192
193
191
194
195
196
197
198
199
200
201
Otras cuentas de orden (F) Valores cedidos en preacutestamo por la IIC (F) Valores aportados como garantiacutea por la IIC (F) Valores recibidos en garantiacutea por la IIC (F) Capital nominal no suscrito ni en circulacioacuten (SICAV) (F) Capital nominal no suscrito (SII) (I) Avales recibidos (I) Avales emitidos (I) Indemnizaciones previstas pendientes de confirmar (I) Peacuterdidas fiscales a compensar (F) (I)
Otros (F) Otras cuentas de orden (I)
TOTAL OTRAS CUENTAS DE ORDEN (I) TOTAL CUENTAS DE ORDEN (F)
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
202
203
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 44
Instituciones de inversioacuten colectiva Cuenta de peacuterdidas y ganancias
Cuenta de peacuterdidas y ganancias
Comisiones de descuento por suscripciones yo reembolsos (F I) Comisiones retrocedidas (F I) Ingresos por alquiler (I) Gastos de personal (F I)
Otros gastos de explotacioacuten (F I) Comisioacuten de gestioacuten (F I) Comisioacuten depositario (F I) Otros (F I)
Deterioro y resultados por enajenaciones de inmovilizado (F)
206
207
208
209
210
212
204
205
213
Deterioro de inversiones inmobiliarias (I) Incrementos de deterioro (I) Reversioacuten del deterioro (I)
Resultados por enajenaciones y otros de inversiones inmobiliarias (I) Resultados positivos (I) Resultados negativos (I)
Compensaciones e indemnizaciones por deterioro o peacuterdida de inversiones inmobiliarias (I) Amortizacioacuten de las inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I) Amortizacioacuten del inmovilizado material (F) Excesos de provisiones (F I) Deterioro y resultados por enajenaciones de inmovilizado material (I)
Resultado de explotacioacuten (F I)
214
215
216
217
218
219
220
221
222
223
224
Ingresos financieros (F I) Gastos financieros (F I) Variacioacuten del valor razonable en instrumentos financieros (F I)
Por operaciones de la cartera interior (F) Por operaciones de la cartera exterior (F) Por operaciones con derivados (F)
Otros (F) Diferencias de cambio (F I) Deterioro y resultado por enajenaciones de instrumentos financieros (F I) Deterioros (F)
Resultados por operaciones de la cartera interior (F) Resultados por operaciones de la cartera exterior (F) Resultados por operaciones con derivados (F)
Otros (F)
228
229
230
231
232
233
234
235
236
237
238
239
227
226
Resultado fi nanciero (F I) Resultado antes de impuesto (F I) Impuesto sobre beneficios (F I)
RESULTADO DEL EJERCICIO (F I)
225
240
241
242
500
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 45
Instituciones de inversioacuten colectiva Estado de variacioacuten patrimonial (I)
Estado de variacioacuten patrimonial 244
245
Patrimonio inicial (F I)
Saldo neto (F I) 246
247
248
249
Suscripciones Puesta circ Acciones (F) Suscripciones Aumentos de capital (I) Reembolsos Recompra de acciones (F) Reembolsos Reducciones de capital (I)
Inversiones inmobiliarias (I) Variacioacuten del valor razonable de inversiones inmobiliarias (I) Resultados por enajenaciones de inversiones inmobiliarias (I) Resultados por contratos de inversiones inmobiliarias rescindidos (I) Otros derivados de las inversiones inmobiliarias (I)
253
254
255
256
257
258
259
260
Valores representativos de deuda (F I) Instrumentos de patrimonio (F I) Depoacutesitos (F) Instituciones de inversioacuten colectiva (F I) Derivados (F) Otros valores (F I) Diferencias de cambio (F I) Otros rendimientos (F I)
Gastos repercutidos (F I)
261
262
263
264
265
266
267
268
250
252
251
Gastos de gestioacuten corriente (F I) Comisioacuten de gestioacuten sobre patrimonio (F I) Comisioacuten de gestioacuten sobre resultados (F I) Comisioacuten de depoacutesito (F I)
Otros gastos de gestioacuten corriente (F I) Tasas por registros oficiales (F I) Admisioacuten a cotizacioacuten (F) Difusioacuten de valores liquidativos (F) Otros gastos de gestioacuten corriente (F I)
Servicios exteriores (F I) Tasaciones (I)
Administracioacuten de fincas y gastos de comunidad (I) Reparacioacuten y conservacioacuten de inmuebles (I) Auditoriacutea (F I) Servicios bancarios y similares (F I) Publicidad propaganda y relaciones puacuteblicas (F I) Otros servicios (F I)
Amortizacioacuten de mobiliario y enseres (F I) Deterioros excepto por inversiones inmobiliarias (I) Deterioros (F) Retenciones no recuperadas por inversiones de cartera exterior (F) Impuesto sobre beneficios (F I) Gasto por compartimento IB (F I) Otros (F I)
269
270
271
272
273
274
275
276
277
278
279
280
281
282
283
284
285
286
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
287
288
289
290
291
292
293
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 46
Instituciones de inversioacuten colectiva Estado de variacioacuten patrimonial (II)
Estado de variacioacuten patrimonial (cont)
294Ingresos (F I) Comisiones de descuento a favor de la institucioacuten (F I) 295
Comisiones retrocedidas (F I)
Otras (F I)
297
298
299
296
De intermediarios financieros (F I) Por inversiones en otras IIC (F I)
Ingreso compartimento por IB (F I) Otros (F I)
300
301
Revalorizacioacuten inmuebles uso propio y resultados por enajenacioacuten inmovilizado (F I)
PATRIMONIO FINAL (F I)
302
303
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 47
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Balance (I)
Activo
Tesoreriacutea Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar Socios dudosos Deudores varios Otros creacuteditos con las Administraciones Puacuteblicas Socios por desembolsos exigidos Activos por impuesto corriente Resto de cuentas a cobrar
Inversiones fi nancieras Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda Depoacutesitos a plazo en entidades de creacutedito Activos financieros hiacutebridos Derivados de cobertura Resto de derivados
Inversiones en empresas del grupo y asociadas Activos no corrientes mantenidos para la venta Inmovilizado material Terrenos y construcciones Instalaciones teacutecnicas y otro inmovilizado material
110
111
112
113
114
115
119
120
Inversiones inmobiliarias Inmovilizado intangible Activos por impuesto diferido Resto de activos Periodifi caciones Otros activos
TOTAL ACTIVO
125
126
Pasivo
Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 130
131 Acreedores varios Pasivos por impuesto corriente
Deudas Obligaciones Deudas con entidades de creacutedito Fianzas y depoacutesitos recibidos Sociedades de reafianzamiento Derivados de cobertura Resto de derivados Otras deudas
Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta Pasivos por avales y garantiacuteas
142
143 Garantiacuteas financieras Resto de avales y garantiacuteas
Provisiones Provisiones por avales y garantiacuteas Otras provisiones
145
146
101
102
103
104
105
106
107
108
109
116
117
118
121
122
123
124
127
129
132
133
134
135
136
137
138
139
140
141
144
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 48
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Balance (II)
Pasivo (cont)
Fondo de provisiones teacutecnicas Cobertura del conjunto de operaciones Pasivos por impuesto diferido Resto de pasivos Capital reembolsable a la vista
TOTAL PASIVO
147
148
149
150
128
Patrimonio neto
Fondos propios Capital Capital suscrito Socios protectores Socios partiacutecipes
Menos capital no exigido Menos capital reembolsable a la vista
151
152
153
154
155
156
157
Reservas Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre)
Resultados de ejercicios anteriores
Resultado del ejercicio
158
159
194
160
Ajustes por cambio de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO
161
162
163
165
164
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 49
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Cuenta de peacuterdidas y ganancias
166Importe neto de la cifra de negocios 167
168 Ingresos por avales y garantiacuteas Ingresos por prestacioacuten de servicios
Otros ingresos de explotacioacuten Gastos de personal Sueldos salarios y asimilados Cargas sociales Provisiones
171
172
173
Otros gastos de explotacioacuten Dotaciones a provisiones por avales y garantiacuteas (neto) Correcciones de valor por deterioro de socios dudosos (neto) Dotaciones al fondo de provisiones teacutecnicas Cobertura del conjunto de operaciones (neto) Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros utilizadas Amortizacioacuten del inmovilizado Deterioro y resultado por enajenaciones de inmovilizado Deterioro y resultado de activos no corrientes en venta (neto)
RESULTADO DE EXPLOTACIOacuteN
Ingresos fi nancieros De participaciones en instrumentos de patrimonio De valores negociables y otros instrumentos financieros
184
185
Gastos fi nancieros Variacioacuten de valor razonable en instrumentos fi nancieros Diferencias de cambio Correcciones de valor por deterioro de instrumentos fi nancieros Resultado por enajenacioacuten de instrumentos fi nancieros
RESULTADO FINANCIERO
Resultado antes de impuestos
Impuestos sobre benefi cios
RESULTADO DEL EJERCICIO
169
170
174
175
176
177
178
179
180
181
182
183
186
187
188
189
190
191
192
193
500
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 50
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado de ingresos y gastos reconocidos
500Resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias
Ingresos y gastos imputados directamente al patrimonio neto
Por ajustes por cambios de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros Efecto impositivo
Total ingresos y gastos imputados directamente en el patrimonio neto
Transferencias a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
Por ajustes por cambios de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros Efecto impositivo
Total transferencias a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
TOTAL DE INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS
195
196
197
198
199
200
201
202
203
204
205
207
206
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 51
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado total de cambios en el patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio Ajustes por errores
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios
Aumentos de capital (-) Reducciones de capital (-) Distribucioacuten de dividendos Otras operaciones con socios
Otras variaciones del patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO
CAPITAL Menos Resultados de
Suscrito Menos no exigido reembolsable a la vista Reservas ejercicios anteriores
208 209 210 211 212
217 218 219 220 221
226 227 228 229 230
235 236 237 238 239
244 245 246 247 248
253 254 255 256 257
262 263 264 265 266
271 272 273 274 275
280 281 282 283 284
289 290 291 292 293
298 299 300 301 302
307 308 309 310 311
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 52
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado total de cambios en el patrimonio neto (cont)
Fondos de Resultado del Ajustes por cambios provisiones teacutecnicas
ejercicio de valor Aportaciones de terceros Total
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio Ajustes por errores
213 214 215 216
222 223 224 225
231 232 233 234
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios
Aumentos de capital (-) Reducciones de capital (-) Distribucioacuten de dividendos Otras operaciones con socios
Otras variaciones del patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO
240 241 242 243
249 250 251 252
258 259 260 261
267 268 269 270
276 277 278 279
285 286 287 288
294 295 296 297
303 304 305 306
312 313 314 315
Agencia Tributaria
Administracioacuten de
Delegacioacuten o Diputacioacuten Comunidad Foral de
Coacutedigo Administracioacuten
Impuesto sobre Sociedades
DOCUMENTO DE INGRESO O DEVOLUCIOacuteN
Modelo
200
Dev
engo
(2)
Ejercicio
Periacuteodo
Tipo ejercicio
0 A
Iden
tifi c
acioacute
n (1
)
93 aDeNombre o razoacuten social
NIF
200NNNNNNNNN N Espacio reservado para la numeracioacuten por coacutedigo de barras
Espacio reservado para la etiqueta identificativa La etiqueta identificativa es imprescindible para la presentacioacuten de esta declaracioacuten-liquidacioacuten en una entidad colaboradora
Liqu
idac
ioacuten
(3)
Base imponible
Cuota iacutentegra
Liacutequido a ingresar o a devolver Estado
552
562
621
Ingr
eso
(5)
IImporte
Forma de pago
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es positiva marque con una X la casilla que corresponda
Ingreso efectuado a favor del Tesoro Puacuteblico Cuenta restringida de colaboracioacuten en la recaudacioacuten de la AEAT de declaraciones-liquidaciones o autolishyquidaciones
Dev
oluc
ioacuten
(4)
Devolucioacuten por transferencia Renuncia a la devolucioacuten
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es negativa marque con una X la casilla que corresponda
DImporte
EC Adeudo en cuentaEn efectivo
Importante Ponga especial cuidado en la correcta cumplimentacioacuten de los datos de la cuenta en la que desea recibir la transferencia bancaria
Coacutedigo IBAN
Coacutedigo IBAN
Cuo
ta c
ero
(6)
Cuota cero
Agencia Tributaria
Coacutedigo Administracioacuten
DOCUMENTO DE INGRESO O DEVOLUCIOacuteN
Impuesto sobre la Renta de no Residentes (establecimientos permanentes y entidades en reacutegimen deatribucioacuten de rentas constituidas en el extranjero con presencia en territorio espantildeol)
Modelo
206 Delegacioacuten o Diputacioacuten Comunidad Foral de
Administracioacuten de
Dev
engo
(2)
Ejercicio
Periacuteodo
Tipo ejercicio
O A
Iden
tifi c
acioacute
n (1
)
93 aDeNombre o razoacuten social
NIF
206NNNNNNNNN N Espacio reservado para la numeracioacuten por coacutedigo de barras
Espacio reservado para la etiqueta identificativa La etiqueta identificativa es imprescindible para la presentacioacuten de esta declaracioacuten-liquidacioacuten en una entidad colaboradora
Base imponible
Cuota iacutentegra
Liacutequido a ingresar o a devolver Estado
552
562
621
Ingr
eso
(5)
IImporte
Forma de pago
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es positiva marque con una X la casilla que corresponda
Ingreso efectuado a favor del Tesoro Puacuteblico Cuenta restringida de colaboracioacuten en la recaudacioacuten de la AEAT de declaraciones-liquidaciones o autolishyquidaciones
Dev
oluc
ioacuten
(4)
Devolucioacuten por transferencia Renuncia a la devolucioacuten
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es negativa marque con una X la casilla que corresponda
DImporte
EC Adeudo en cuentaEn efectivo
Importante Ponga especial cuidado en la correcta cumplimentacioacuten de los datos de la cuenta en la que desea recibir la transferencia bancaria
Coacutedigo IBAN
Coacutedigo IBAN
Cuota cero
Cuo
ta c
ero
(6)
Liqu
idac
ioacuten
(3)
01PAacuteG1
02PAacuteG2
03PAacuteGS 03 a 22
05PAacuteG23
06PAacuteG24
07PAacuteGS25 a 29
08PAacuteGS30 a 31
09PAacuteGS32 a 39
10PAacuteGS40 a 41
11PAacuteGS42 a 50
12PAacuteGS51 a 52
Doc ing-dev 200
Doc ing-dev 206
Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social 2014
200 Paacutegina 28
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Cuenta de peacuterdidas y ganancias
Cuenta de peacuterdidas y ganancias
204
205
206
Intereses y rendimientos asimilados Intereses y cargas asimiladas Remuneracioacuten de capital reembolsable a la vista (soacutelo Cooperativas de creacutedito)
Margen de intereses
Rendimiento de instrumentos de capital Comisiones percibidas Comisiones pagadas
Resultado de operaciones fi nancieras (neto) Cartera de negociacioacuten Otros instrumentos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias Instrumentos financieros no valorados a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias Otros
Diferencias de cambio (neto) Otros productos de explotacioacuten Otras cargas de explotacioacuten
212
213
214
215
211
Margen bruto
207
209
210
208
216
217
218
219
Gastos de administracioacuten Gastos de personal 221
222
220
Otros gastos generales de administracioacuten
Amortizacioacuten 223
224Dotaciones a provisiones (neto)
Otros instrumentos financieros no valorados a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias 227
226
225Peacuterdidas por deterioro de activos fi nancieros (neto) Inversiones crediticias
Resultado de la actividad de explotacioacuten 228
Peacuterdidas por deterioro del resto de activos (neto) Fondo de comercio y otro activo intangible Otros activos
230
231
229
Ganancias (peacuterdidas) en la baja de activos no clasificados como no corrientes en venta Diferencia negativa en combinaciones de negocios Ganancias (peacuterdidas) de activos no corrientes en venta no clasificados como operaciones interrumpidas
Resultado antes de impuestos Impuesto sobre benefi cios Dotacioacuten obligatoria a obras y fondos sociales (soacutelo Cajas de ahorros y Cooperativas de creacutedito)
232
233
234
235
236
237
Resultado del ejercicio procedente de operaciones continuadas Resultado de operaciones interrumpidas (neto)
Resultado del ejercicio
238
239
500
Paacutegina 28
Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social 2014
200 Paacutegina 29
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Estado de cambios en el patrimonioneto (I)
Estado de ingresos y gastos reconocidos
500
256
Resultado del ejercicio
Otros ingresos y gastos reconocidos
257Activos financieros disponibles para la venta
Otras reclasificaciones
258
259
260
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
261Coberturas de los flujos de efectivo 262
263
264
Otras reclasificaciones 265
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Importes transferidos al valor inicial de las partidas cubiertas
266Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero
Otras reclasificaciones
267
268
269
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
270Diferencias de cambio
Otras reclasificaciones
271
272
273
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
274Activos no corrientes en venta
Otras reclasificaciones
275
276
277
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
278
279
280
281
Ganancias (peacuterdidas) actuariales en planes de pensiones
Resto de ingresos y gastos reconocidos
Impuesto sobre benefi cios
Total ingresos y gastos reconocidos
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 30
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Estado de cambios en el patrimonio neto (II)
Estado total de cambios en el patrimonio neto
Saldo final del ejercicio anterior Ajustes por cambio de criterio contable Ajustes por errores
Saldo inicial ajustado Total ingresos y gastos reconocidos Otras variaciones del patrimonio neto Aumentos de capital fondo de dotacioacuten Reducciones de capital Conversioacuten de pasivos financieros en capital Incrementos de otros instrumentos de capital Reclasificacioacuten de pasivos financieros a otros instrumentos de capital Reclasificacioacuten de otros instrumentos de capital a pasivos financieros Distribucioacuten de dividendos Remuneracioacuten a los socios Operaciones con instrumentos de capital propio (neto) Traspasos entre partidas de patrimonio neto Incrementos (reducciones) por combinaciones de negocios Dotacioacuten discrecional a obras y fondos sociales (soacutelo Cajas de ahorros y Cooperativas de creacutedito) Pagos con instrumentos de capital Resto de incrementos (reducciones) de patrimonio neto
Saldo final al final del ejercicio
FONDOS PROPIOS
Capital Fondo Otros instrumentos Menos Valores de dotacioacuten Prima de emisioacuten Reservas de capital propios
282 283 284 285 286
292 293 294 295 296
302 303 304 305 306
312 313 314 315 316
322 323 324 325 326
332 333 334 335 336
342 343 344 345 346
352 353 354 355 356
362 363 364 365 366
372 373 374 375 376
382 383 384 385 386
392 393 394 395 396
402 403 404 405 406
412 413 414 415 416
422 423 424 425 426
432 433 434 435 436
442 443 444 445 446
452 453 454 455 456
462 463 464 465 466
472 473 474 475 476
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 31
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Estado de cambios en el patrimonio neto (III)
Estado total de cambios en el patrimonio neto (cont)
Saldo final del ejercicio anterior Ajustes por cambio de criterio contable Ajustes por errores
Saldo inicial ajustado Total ingresos y gastos reconocidos Otras variaciones del patrimonio neto Aumentos de capital fondo de dotacioacuten Reducciones de capital Conversioacuten de pasivos financieros en capital Incrementos de otros instrumentos de capital Reclasificacioacuten de pasivos financieros a otros instrumentos de capital Reclasificacioacuten de otros instrumentos de capital a pasivos financieros Distribucioacuten de dividendos Remuneracioacuten a los socios Operaciones con instrumentos de capital propio (neto) Traspasos entre partidas de patrimonio neto Incrementos (reducciones) por combinaciones de negocios Dotacioacuten discrecional a obras y fondos sociales (soacutelo Cajas de ahorros y Cooperativas de creacutedito) Pagos con instrumentos de capital Resto de incrementos (reducciones) de patrimonio neto
Saldo final al final del ejercicio
FONDOS PROPIOS
Resultado del Menos dividendos Total fondos Ajustes por Total patrimonio ejercicio y retribuciones propios valoracioacuten neto
287 288 289 290 291
297 298 299 300 301
307 308 309 310 311
317 318 319 320 321
327 328 329 330 331
337 338 339 340 341
347 348 349 350 351
357 358 359 360 361
367 368 369 370 371
377 378 379 380 381
387 388 389 390 391
397 398 399 400 401
407 408 409 410 411
417 418 419 420 421
427 428 429 430 431
437 438 439 440 441
447 448 449 450 451
457 458 459 460 461
467 468 469 470 471
477 478 479 480 481
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 32
Entidades aseguradoras Balance activo (I)
Activo
102
101Efectivo y otros activos liacutequidos equivalentes Activos financieros mantenidos para negociar
103
104
105
106
Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda Derivados Otros
Otros activos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias 108
109
110
111
112
Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda Instrumentos hiacutebridos Inversiones por cuenta de los tomadores de seguros de vida que asuman el riesgo de la inversioacuten Otros
Activos financieros disponibles para la venta
107
Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda Inversiones por cuenta de los tomadores de seguros de vida que asuman el riesgo de la inversioacuten Otros
113
114
115
116
117
Preacutestamos y partidas a cobrar Valores representativos de deuda Preacutestamos
Anticipos sobre poacutelizas Preacutestamos a entidades del grupo y asociadas Preacutestamos a otras partes vinculadas
Depoacutesitos en entidades de creacutedito Depoacutesitos constituiacutedos por reaseguro aceptado Creacuteditos por operaciones de seguro directo
Tomadores de seguro Mediadores Creacuteditos por operaciones de reaseguro Creacuteditos por operaciones de coaseguro Desembolsos exigidos Otros creacuteditos
Creacuteditos con las Administraciones Puacuteblicas Resto de creacuteditos
Inversiones mantenidas hasta el vencimiento Derivados de cobertura
Participacioacuten del reaseguro en las provisiones teacutecnicas 138
139
140
141
Provisioacuten para primas no consumidas Provisioacuten de seguros de vida Provisioacuten para prestaciones Otras provisiones teacutecnicas
Inmovilizado material e inversiones inmobiliarias Inmovilizado material Inversiones inmobiliarias
143
144
Inmovilizado intangible 146
147
148
Fondo de comercio Derechos econoacutemicos derivados de carteras de poacutelizas adquiridas a mediadores Otro activo intangible
Participaciones en entidades del grupo y asociadas 150
151
152
Participaciones en empresas asociadas Participaciones en empresas multigrupo Participaciones en empresas del grupo
118
119
120
121
122
123
124
125
126
127
128
129
130
131
132
133
134
135
136
137
142
145
149
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 33
Entidades aseguradoras Balance activo (II)
Activo (cont)
153Activos fi scales Activos por impuesto corriente Activos por impuesto diferido
154
155
Otros activos Activos y derechos de reembolso por retribuciones a largo plazo al personal Comisiones anticipadas y otros costes de adquisicioacuten Periodifi caciones Resto de activos
156
157
158
159
160
Activos mantenidos para la venta
TOTAL ACTIVO
161
162
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 34
Entidades aseguradoras Balance pasivo y patrimonio neto (I)
Pasivo
164
163Pasivos financieros mantenidos para negociar Otros pasivos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias
Deacutebitos y partidas a pagar Pasivos subordinados Depoacutesitos recibidos por reaseguro cedido Deudas por operaciones de seguro
Deudas con asegurados Deudas con mediadores
Deudas condicionadas Deudas por operaciones de reaseguro Deudas por operaciones de coaseguro Obligaciones y otros valores negociables Deudas con entidades de creacutedito Deudas por operaciones preparatorias de contratos de seguro Otras deudas
Deudas con las Administraciones Puacuteblicas Otras deudas con entidades del grupo y asociadas Resto de otras deudas
Derivados de cobertura
Provisiones teacutecnicas Provisioacuten para primas no consumidas Provisioacuten para riesgos en curso Provisioacuten de seguros de vida
Provisioacuten para primas no consumidas Provisioacuten para riesgos en curso
Provisioacuten matemaacutetica Provisioacuten de seguros de vida cuando el riesgo de la inversioacuten lo asuma el tomador
Provisioacuten para prestaciones Provisioacuten para participacioacuten en beneficios y para extornos Otras provisiones teacutecnicas
Provisiones no teacutecnicas Provisiones para impuestos y otras contingencias legales 194
Provisioacuten para pensiones y obligaciones similares 195
Provisioacuten para pagos por convenios de liquidacioacuten 196
Otras provisiones no teacutecnicas 197
Pasivos fi scales Pasivos por impuesto corriente 199
Pasivos por impuesto diferido 200
Resto de pasivos 202Periodifi caciones
Pasivos por asimetriacuteas contables 203
Comisiones y otros costes de adquisicioacuten del reaseguro cedido 204
Otros pasivos 205
Pasivos vinculados con activos mantenidos para la venta
TOTAL PASIVO
165
166
167
168
169
170
171
172
173
174
175
176
177
178
179
180
181
182
184
185
186
187
188
189
190
191
192
183
193
198
201
206
207
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 35
Entidades aseguradoras Balance pasivo y patrimonio neto (II)
Patrimonio neto
208Fondos propios
Capital o fondo mutual Capital escriturado o fondo mutual (Capital no exigido)
Prima de emisioacuten o asuncioacuten Reservas
Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre)
Legal y estatutarias Reserva de estabilizacioacuten
Otras reservas (Acciones propias) Resultados de ejercicios anteriores Remanente
(Resultados negativos de ejercicios anteriores) Otras aportaciones de socios y mutualistas Resultado del ejercicio (Dividendo a cuenta y reserva de estabilizacioacuten a cuenta) Otros instrumentos de patrimonio neto
209
210
211
212
213
214
215
216
217
218
219
220
221
222
223
224
382
Ajustes por cambios de valor Activos financieros disponibles para la venta Operaciones de cobertura Diferencias de cambio y conversioacuten Correccioacuten de asimetriacuteas contables Otros ajustes
226
227
228
229
230
Subvenciones donaciones y legados recibidos
TOTAL PATRIMONIO NETO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO
225
231
232
233
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 36
Entidades aseguradoras Cuenta de peacuterdidas y ganancias (I)
Cuenta teacutecnica seguro no vida
Primas imputadas al ejercicio netas de reaseguro Primas devengadas Seguro directo Reaseguro aceptado
Variacioacuten de la correccioacuten por deterioro de las primas pendientes de cobro (+ oacute -) Primas del reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas y para riesgos en curso (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas reaseguro cedido (+ oacute -)
Ingresos del inmovilizado material y de las inversiones Ingresos procedentes de las inversiones inmobiliarias Ingresos procedentes de las inversiones financieras Aplicaciones de correcciones de valor por deterioro del inmovilizado material y de las inversiones
Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Beneficios en realizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Otros ingresos teacutecnicos Siniestralidad del ejercicio neta de reaseguro Prestaciones y gastos pagados Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para prestaciones (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Gastos imputables a prestaciones
Variacioacuten de otras provisiones teacutecnicas netas de reaseguro (+ oacute -) Participacioacuten en beneficios y extornos Prestaciones y gastos por participacioacuten en beneficios y extornos 266
Variacioacuten de la provisioacuten para participacioacuten en beneficios y extornos (+ oacute -) 267
Gastos de explotacioacuten netos Gastos de adquisicioacuten 269
270Gastos de administracioacuten Comisiones y participaciones en el reaseguro cedido y retrocedido 271
Otros gastos teacutecnicos (+ oacute -) Variacioacuten del deterioro por insolvencias (+ oacute -) 273
Variacioacuten del deterioro del inmovilizado (+ oacute -) 274
Variacioacuten de prestaciones por convenios de liquidacioacuten de siniestros (+ oacute -) 275
276Otros
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones Gastos de gestioacuten de las inversiones
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Gastos de inversiones y cuentas financieras
Correcciones de valor del inmovilizado material y de las inversiones Amortizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro de inversiones financieras
Peacuterdidas procedentes del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De las inversiones financieras
234
235
236
237
238
239
240
241
242
243
244
245
246
247
248
249
250
251
252
253
254
255
256
257
258
259
260
261
262
263
264
265
268
272
277
279
280
281
282
283
284
285
286
287
278
Subtotal (Resultado de la cuenta teacutecnica del seguro no vida) 288
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 37
Entidades aseguradoras Cuenta de peacuterdidas y ganancias (II)
Cuenta teacutecnica seguro de vida
Primas imputadas al ejercicio netas de reaseguro Primas devengadas Seguro directo Reaseguro aceptado
Variacioacuten de la correccioacuten por deterioro de las primas pendientes de cobro (+ oacute -) Primas del reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas y para riesgos en curso (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas reaseguro cedido (+ oacute -)
Ingresos del inmovilizado material y de las inversiones Ingresos procedentes de las inversiones inmobiliarias Ingresos procedentes de las inversiones financieras Aplicaciones de correcciones de valor por deterioro del inmovilizado material y de las inversiones
Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Beneficios en realizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Ingresos de inversiones afectas a seguros en los que el tomador asume el riesgo de la inversioacuten Otros ingresos teacutecnicos
Siniestralidad del ejercicio neta de reaseguro Prestaciones y gastos pagados Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para prestaciones (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Gastos imputables a prestaciones
Variacioacuten de otras provisiones teacutecnicas netas de reaseguro (+ oacute -) 321
322
323
324
325
326
289
290
291
292
293
294
295
296
297
298
299
300
301
302
303
304
305
306
307
308
309
310
311
312
313
314
315
316
317
318
319
320
Provisiones para seguros de vida Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Provisiones para seguros de vida cuando el riesgo de inversioacuten lo asuman los tomadores de seguros Otras provisiones teacutecnicas
Participacioacuten en beneficios y extornos Prestaciones y gastos por participacioacuten en beneficios y extornos 328
Variacioacuten de la provisioacuten para participacioacuten en beneficios extornos (+ oacute -) 329
Gastos de explotacioacuten netos Gastos de adquisicioacuten 331
332Gastos de administracioacuten Comisiones y participaciones en el reaseguro cedido y retrocedido 333
327
330
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 38
Entidades aseguradoras Cuenta de peacuterdidas y ganancias (III)
Cuenta teacutecnica seguro de vida (cont)
334Otros gastos teacutecnicos (+ oacute -) Variacioacuten del deterioro por insolvencias (+ oacute -) 335
Variacioacuten del deterioro del inmovilizado (+ oacute -) 336
337Otros
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones Gastos de gestioacuten del inmovilizado material y de las inversiones
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Gastos de inversiones y cuentas financieras
Correcciones de valor del inmovilizado material y de las inversiones Amortizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro de inversiones financieras
Peacuterdidas procedentes del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De las inversiones financieras
Gastos de inversiones afectas a seguros en los que el tomador asume el riesgo de la inversioacuten Subtotal (Resultado de la cuenta teacutecnica del seguro de vida)
Cuenta no teacutecnica
Ingresos del inmovilizado material y de las inversiones Ingresos procedentes de las inversiones inmobiliarias Ingresos procedentes de las inversiones financieras Aplicaciones de correcciones de valor por deterioro del inmovilizado material y de las inversiones
Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Beneficios en realizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
338
339
340
341
342
343
344
345
346
347
348
349
350
351
352
353
354
355
356
357
358
359
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones Gastos de gestioacuten de las inversiones
Gastos de inversiones y cuentas financieras Gastos de inversiones materiales
Correcciones de valor del inmovilizado material y de las inversiones Amortizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro de inversiones financieras
Peacuterdidas procedentes del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De las inversiones financieras
Otros ingresos Ingresos por la administracioacuten de fondos de pensiones 372
Resto de ingresos 373
Otros gastos Gastos por la administracioacuten de fondos de pensiones 375
Resto de gastos 376
360
361
362
363
364
365
366
367
368
369
370
371
374
Subtotal (Resultado de la cuenta no teacutecnica) Resultado antes de impuestos Impuesto sobre benefi cios Resultado procedente de operaciones continuadas Resultado procedente de operaciones interrumpidas neto de impuestos Resultado del ejercicio
377
378
379
380
381
500
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 39
Entidades aseguradoras Estado de cambios en el patrimonio propio (I)
Estado de ingresos y gastos reconocidos
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
385
386
387
Resultado del ejercicio 500
Otros ingresos y gastos reconocidos 383
Activos financieros disponibles para la venta 384
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Importes transferidos al valor inicial de las partidas cubiertas
389
390
391
Coberturas de los flujos de efectivo 388
Otras reclasificaciones 392
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
394
395
396
Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero 393
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
398
399
400
Diferencias de cambio y conversioacuten 397
Ganancias (peacuterdidas) actuariales por retribuciones a largo plazo del personal
Otros ingresos y gastos reconocidos
409
Impuesto sobre benefi cios
Total de ingresos y gastos reconocidos
411
412
410
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
406
407
408
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
402
403
404
Correccioacuten de asimetriacuteas contables 401
Activos mantenidos para la venta 405
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 40
Entidades aseguradoras Estado de cambios en el patrimonio propio (II) estado total de cambios en el patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio de ejercicios anteriores Ajustes por errores de ejercicios anteriores
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios o mutualistas
Aumentos de capital o fondo mutual (-) Reducciones de capital o fondo mutual Conversioacuten de pasivos financ en patr neto (conversioacuten de obligac condonaciones de deudas)
(-) Distribucioacuten de dividendos o derramas activas Operaciones con acciones o participaciones propias (netas) Incremento (reduccioacuten) de patr neto resultante de una combinacioacuten de negocios
Otras operaciones con socios o mutualistas Otras variaciones del patrimonio neto
Pagos basados en instrumentos de patrimonio Traspasos entre partidas de patrimonio neto Otras variaciones
SALDO FINAL DEL EJERCICIO 634
CAPITAL O FONDO MUTUAL (Acciones en Resultados de Otras aportaciones de
Escriturado (No exigido) Prima de emisioacuten Reservas patrimonio propias) ejercicios anteriores socios o mutualistas
413 414 415 416 417 418 419
426 427 428 429 430 431 432
439 440 441 442 443 444 445
452 453 454 455 456 457 458
465 466 467 468 469 470 471
478 479 480 481 482 483 484
491 492 493 494 495 496 497
504 505 506 507 508 509 510
517 518 519 520 521 522 523
530 531 532 533 534 535 536
543 544 545 546 547 548 549
556 557 558 559 560 561 562
569 570 571 572 573 574 575
582 583 584 585 586 587 588
595 596 597 598 599 600 601
608 609 610 611 612 613 614
621 622 623 624 625 626 627
635 636 637 638 639 640
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 41
Entidades aseguradoras Estado de cambios en el patrimonio propio (III) estado total de cambios en el patrimonio neto (cont)
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio de ejercicios anteriores Ajustes por errores de ejercicios anteriores
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios o mutualistas
Aumentos de capital o fondo mutual (-) Reducciones de capital o fondo mutual
Conversioacuten de pasivos financ en patr neto (conversioacuten de obligac condonaciones de deudas) (-) Distribucioacuten de dividendos o derramas activas Operaciones con acciones o participaciones propias (netas) Incremento (reduccioacuten) de patr neto resultante de una combinacioacuten de negocios Otras operaciones con socios o mutualistas
Otras variaciones del patrimonio neto Pagos basados en instrumentos de patrimonio Traspasos entre partidas de patrimonio neto Otras variaciones
SALDO FINAL DEL EJERCICIO
Subvenciones Otros instrumentos de Ajustes por cambios donaciones y legados
Resultado del ejercicio (Dividendo a cuenta) patrimonio de valor recibidos Total
420 421 422 423 424 425
433 434 435 436 437 438
446 447 448 449 450 451
459 460 461 462 463 464
472 473 474 475 476 477
485 486 487 488 489 490
498 499 382 501 502 503
511 512 513 514 515 516
524 525 526 527 528 529
537 538 539 540 541 542
550 551 552 553 554 555
563 564 565 566 567 568
576 577 578 579 580 581
589 590 591 592 593 594
602 603 604 605 606 607
615 616 617 618 619 620
628 629 630 631 632 633
641 642 643 644 645 646
101
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 42
Instituciones de inversioacuten colectiva Balance activo
Activo
101Activo no corriente (F I)
103
104
105
106
107
108
109
110
111
112
113
114
115
116
117
118
119
120
121
122
123
102Inmovilizado intangible (F I)
Inmovilizado material (F I) Bienes muebles de uso propio (F I) Mobiliario y enseres (F I)
Cartera de inversiones inmobiliarias (I) Cartera interior de inmuebles y derechos (I)
Inmuebles en fase de construccioacuten (I) Inmuebles terminados (I) Concesiones administrativas (I)
Otros derechos reales (I) Compromisos de compra de inmuebles (I) Compra de opciones de compra de inmuebles (I) Acciones en sociedades tenedoras y entidades de arrendamiento (I) Opciones sobre la cartera de inversiones inmobiliarias (I)
Otros (I) Cartera exterior de inmuebles y derechos (I)
Sociedades tenedoras de inmuebles (I) Otros (I)
Anticipos o entregas a cuenta (I) Cuentas transitorias (I)
Inversiones adicionales complementarias y rehabilitaciones en curso (I) Indemnizaciones a arrendatarios (I)
Activos por impuesto diferido (F I) 124
Activo corriente (F I) Deudores (F I)
Deudores por venta de inmuebles (I) Deudores por alquileres (I) Deudores dudosos o morosos (I) Deudores dudosos o morosos avalados o garantizados (I) Otros deudores (I)
Cartera de inversiones financieras (F I) Cartera interior (F I)
Valores representativos de deuda (F) Instrumentos de patrimonio (F) Instituciones de inversioacuten colectiva (F) Depoacutesitos en EECC (F)
Derivados (F) Otros (F)
Cartera exterior (F I) Valores representativos de deuda (F) Instrumentos de patrimonio (F) Instituciones de inversioacuten colectiva (F) Depoacutesitos en EECC (F)
Derivados (F) Otros (F)
Intereses de la cartera de inversioacuten (F I) Inversiones morosas dudosas o en litigio (F I)
Periodificaciones (F I) Tesoreriacutea (F I)
125
126
127
128
129
130
131
132
133
134
135
136
137
138
139
140
141
142
143
144
145
146
147
148
149
150
151TOTAL ACTIVO (F I)
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
xxx
xxx
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 43
Instituciones de inversioacuten colectiva Patrimonio y pasivo Cuentas de orden
Patrimonio y pasivo
152
154
155
156
157
158
159
160
161
162
153
243
Patrimonio atribuido a partiacutecipes o accionistas (F I) Fondos reembolsables atribuidos a partiacutecipes o accionistas (F I)
Capital (F I) Partiacutecipes (F I) Prima de emisioacuten (F I) Reservas (F I)
Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre) (Acciones propias) (F I) Resultados de ejercicios anteriores (F I) Otras aportaciones de socios (F I) Resultado del ejercicio (F I) (Dividendo a cuenta) (F I)
Ajustes por cambios de valor en inmovilizado material de uso propio (F)
Ajustes por cambios de valor en inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I) Ajustes por plusvaliacuteas de las inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I) Ajustes por minusvaliacuteas de las inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I)
Otro patrimonio atribuiacutedo (F I)
Pasivo no corriente (F I) Provisiones a largo plazo (F I) Deudas a largo plazo (F I) Pasivos por impuesto diferido (F I)
180Cuentas de compromiso (F) Compromisos por operaciones largas de derivados (F) Compromisos por operaciones cortas de derivados (F) 182
181
Cuentas de riesgo y de compromiso (I)
185
186
184
187
188
183
189
Compromisos por compra de inmuebles (I) Compromisos de venta de inmuebles (I) Contratos de arras (I) Derechos de compra de opciones de compra de inmuebles (I) Importes pendientes de desembolsar por inmuebles en fase de construccioacuten (I) Otras cuentas de riesgo y compromiso (I)
TOTAL CUENTAS DE RIESGO Y COMPROMISO (I)
190
192
193
191
194
195
196
197
198
199
200
201
Otras cuentas de orden (F) Valores cedidos en preacutestamo por la IIC (F) Valores aportados como garantiacutea por la IIC (F) Valores recibidos en garantiacutea por la IIC (F) Capital nominal no suscrito ni en circulacioacuten (SICAV) (F) Capital nominal no suscrito (SII) (I) Avales recibidos (I) Avales emitidos (I) Indemnizaciones previstas pendientes de confirmar (I) Peacuterdidas fiscales a compensar (F) (I)
Otros (F) Otras cuentas de orden (I)
TOTAL OTRAS CUENTAS DE ORDEN (I) TOTAL CUENTAS DE ORDEN (F)
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
202
203
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 44
Instituciones de inversioacuten colectiva Cuenta de peacuterdidas y ganancias
Cuenta de peacuterdidas y ganancias
Comisiones de descuento por suscripciones yo reembolsos (F I) Comisiones retrocedidas (F I) Ingresos por alquiler (I) Gastos de personal (F I)
Otros gastos de explotacioacuten (F I) Comisioacuten de gestioacuten (F I) Comisioacuten depositario (F I) Otros (F I)
Deterioro y resultados por enajenaciones de inmovilizado (F)
206
207
208
209
210
212
204
205
213
Deterioro de inversiones inmobiliarias (I) Incrementos de deterioro (I) Reversioacuten del deterioro (I)
Resultados por enajenaciones y otros de inversiones inmobiliarias (I) Resultados positivos (I) Resultados negativos (I)
Compensaciones e indemnizaciones por deterioro o peacuterdida de inversiones inmobiliarias (I) Amortizacioacuten de las inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I) Amortizacioacuten del inmovilizado material (F) Excesos de provisiones (F I) Deterioro y resultados por enajenaciones de inmovilizado material (I)
Resultado de explotacioacuten (F I)
214
215
216
217
218
219
220
221
222
223
224
Ingresos financieros (F I) Gastos financieros (F I) Variacioacuten del valor razonable en instrumentos financieros (F I)
Por operaciones de la cartera interior (F) Por operaciones de la cartera exterior (F) Por operaciones con derivados (F)
Otros (F) Diferencias de cambio (F I) Deterioro y resultado por enajenaciones de instrumentos financieros (F I) Deterioros (F)
Resultados por operaciones de la cartera interior (F) Resultados por operaciones de la cartera exterior (F) Resultados por operaciones con derivados (F)
Otros (F)
228
229
230
231
232
233
234
235
236
237
238
239
227
226
Resultado fi nanciero (F I) Resultado antes de impuesto (F I) Impuesto sobre beneficios (F I)
RESULTADO DEL EJERCICIO (F I)
225
240
241
242
500
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 45
Instituciones de inversioacuten colectiva Estado de variacioacuten patrimonial (I)
Estado de variacioacuten patrimonial 244
245
Patrimonio inicial (F I)
Saldo neto (F I) 246
247
248
249
Suscripciones Puesta circ Acciones (F) Suscripciones Aumentos de capital (I) Reembolsos Recompra de acciones (F) Reembolsos Reducciones de capital (I)
Inversiones inmobiliarias (I) Variacioacuten del valor razonable de inversiones inmobiliarias (I) Resultados por enajenaciones de inversiones inmobiliarias (I) Resultados por contratos de inversiones inmobiliarias rescindidos (I) Otros derivados de las inversiones inmobiliarias (I)
253
254
255
256
257
258
259
260
Valores representativos de deuda (F I) Instrumentos de patrimonio (F I) Depoacutesitos (F) Instituciones de inversioacuten colectiva (F I) Derivados (F) Otros valores (F I) Diferencias de cambio (F I) Otros rendimientos (F I)
Gastos repercutidos (F I)
261
262
263
264
265
266
267
268
250
252
251
Gastos de gestioacuten corriente (F I) Comisioacuten de gestioacuten sobre patrimonio (F I) Comisioacuten de gestioacuten sobre resultados (F I) Comisioacuten de depoacutesito (F I)
Otros gastos de gestioacuten corriente (F I) Tasas por registros oficiales (F I) Admisioacuten a cotizacioacuten (F) Difusioacuten de valores liquidativos (F) Otros gastos de gestioacuten corriente (F I)
Servicios exteriores (F I) Tasaciones (I)
Administracioacuten de fincas y gastos de comunidad (I) Reparacioacuten y conservacioacuten de inmuebles (I) Auditoriacutea (F I) Servicios bancarios y similares (F I) Publicidad propaganda y relaciones puacuteblicas (F I) Otros servicios (F I)
Amortizacioacuten de mobiliario y enseres (F I) Deterioros excepto por inversiones inmobiliarias (I) Deterioros (F) Retenciones no recuperadas por inversiones de cartera exterior (F) Impuesto sobre beneficios (F I) Gasto por compartimento IB (F I) Otros (F I)
269
270
271
272
273
274
275
276
277
278
279
280
281
282
283
284
285
286
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
287
288
289
290
291
292
293
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 46
Instituciones de inversioacuten colectiva Estado de variacioacuten patrimonial (II)
Estado de variacioacuten patrimonial (cont)
294Ingresos (F I) Comisiones de descuento a favor de la institucioacuten (F I) 295
Comisiones retrocedidas (F I)
Otras (F I)
297
298
299
296
De intermediarios financieros (F I) Por inversiones en otras IIC (F I)
Ingreso compartimento por IB (F I) Otros (F I)
300
301
Revalorizacioacuten inmuebles uso propio y resultados por enajenacioacuten inmovilizado (F I)
PATRIMONIO FINAL (F I)
302
303
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 47
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Balance (I)
Activo
Tesoreriacutea Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar Socios dudosos Deudores varios Otros creacuteditos con las Administraciones Puacuteblicas Socios por desembolsos exigidos Activos por impuesto corriente Resto de cuentas a cobrar
Inversiones fi nancieras Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda Depoacutesitos a plazo en entidades de creacutedito Activos financieros hiacutebridos Derivados de cobertura Resto de derivados
Inversiones en empresas del grupo y asociadas Activos no corrientes mantenidos para la venta Inmovilizado material Terrenos y construcciones Instalaciones teacutecnicas y otro inmovilizado material
110
111
112
113
114
115
119
120
Inversiones inmobiliarias Inmovilizado intangible Activos por impuesto diferido Resto de activos Periodifi caciones Otros activos
TOTAL ACTIVO
125
126
Pasivo
Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 130
131 Acreedores varios Pasivos por impuesto corriente
Deudas Obligaciones Deudas con entidades de creacutedito Fianzas y depoacutesitos recibidos Sociedades de reafianzamiento Derivados de cobertura Resto de derivados Otras deudas
Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta Pasivos por avales y garantiacuteas
142
143 Garantiacuteas financieras Resto de avales y garantiacuteas
Provisiones Provisiones por avales y garantiacuteas Otras provisiones
145
146
101
102
103
104
105
106
107
108
109
116
117
118
121
122
123
124
127
129
132
133
134
135
136
137
138
139
140
141
144
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 48
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Balance (II)
Pasivo (cont)
Fondo de provisiones teacutecnicas Cobertura del conjunto de operaciones Pasivos por impuesto diferido Resto de pasivos Capital reembolsable a la vista
TOTAL PASIVO
147
148
149
150
128
Patrimonio neto
Fondos propios Capital Capital suscrito Socios protectores Socios partiacutecipes
Menos capital no exigido Menos capital reembolsable a la vista
151
152
153
154
155
156
157
Reservas Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre)
Resultados de ejercicios anteriores
Resultado del ejercicio
158
159
194
160
Ajustes por cambio de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO
161
162
163
165
164
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 49
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Cuenta de peacuterdidas y ganancias
166Importe neto de la cifra de negocios 167
168 Ingresos por avales y garantiacuteas Ingresos por prestacioacuten de servicios
Otros ingresos de explotacioacuten Gastos de personal Sueldos salarios y asimilados Cargas sociales Provisiones
171
172
173
Otros gastos de explotacioacuten Dotaciones a provisiones por avales y garantiacuteas (neto) Correcciones de valor por deterioro de socios dudosos (neto) Dotaciones al fondo de provisiones teacutecnicas Cobertura del conjunto de operaciones (neto) Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros utilizadas Amortizacioacuten del inmovilizado Deterioro y resultado por enajenaciones de inmovilizado Deterioro y resultado de activos no corrientes en venta (neto)
RESULTADO DE EXPLOTACIOacuteN
Ingresos fi nancieros De participaciones en instrumentos de patrimonio De valores negociables y otros instrumentos financieros
184
185
Gastos fi nancieros Variacioacuten de valor razonable en instrumentos fi nancieros Diferencias de cambio Correcciones de valor por deterioro de instrumentos fi nancieros Resultado por enajenacioacuten de instrumentos fi nancieros
RESULTADO FINANCIERO
Resultado antes de impuestos
Impuestos sobre benefi cios
RESULTADO DEL EJERCICIO
169
170
174
175
176
177
178
179
180
181
182
183
186
187
188
189
190
191
192
193
500
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 50
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado de ingresos y gastos reconocidos
500Resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias
Ingresos y gastos imputados directamente al patrimonio neto
Por ajustes por cambios de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros Efecto impositivo
Total ingresos y gastos imputados directamente en el patrimonio neto
Transferencias a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
Por ajustes por cambios de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros Efecto impositivo
Total transferencias a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
TOTAL DE INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS
195
196
197
198
199
200
201
202
203
204
205
207
206
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 51
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado total de cambios en el patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio Ajustes por errores
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios
Aumentos de capital (-) Reducciones de capital (-) Distribucioacuten de dividendos Otras operaciones con socios
Otras variaciones del patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO
CAPITAL Menos Resultados de
Suscrito Menos no exigido reembolsable a la vista Reservas ejercicios anteriores
208 209 210 211 212
217 218 219 220 221
226 227 228 229 230
235 236 237 238 239
244 245 246 247 248
253 254 255 256 257
262 263 264 265 266
271 272 273 274 275
280 281 282 283 284
289 290 291 292 293
298 299 300 301 302
307 308 309 310 311
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 52
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado total de cambios en el patrimonio neto (cont)
Fondos de Resultado del Ajustes por cambios provisiones teacutecnicas
ejercicio de valor Aportaciones de terceros Total
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio Ajustes por errores
213 214 215 216
222 223 224 225
231 232 233 234
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios
Aumentos de capital (-) Reducciones de capital (-) Distribucioacuten de dividendos Otras operaciones con socios
Otras variaciones del patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO
240 241 242 243
249 250 251 252
258 259 260 261
267 268 269 270
276 277 278 279
285 286 287 288
294 295 296 297
303 304 305 306
312 313 314 315
Agencia Tributaria
Administracioacuten de
Delegacioacuten o Diputacioacuten Comunidad Foral de
Coacutedigo Administracioacuten
Impuesto sobre Sociedades
DOCUMENTO DE INGRESO O DEVOLUCIOacuteN
Modelo
200
Dev
engo
(2)
Ejercicio
Periacuteodo
Tipo ejercicio
0 A
Iden
tifi c
acioacute
n (1
)
93 aDeNombre o razoacuten social
NIF
200NNNNNNNNN N Espacio reservado para la numeracioacuten por coacutedigo de barras
Espacio reservado para la etiqueta identificativa La etiqueta identificativa es imprescindible para la presentacioacuten de esta declaracioacuten-liquidacioacuten en una entidad colaboradora
Liqu
idac
ioacuten
(3)
Base imponible
Cuota iacutentegra
Liacutequido a ingresar o a devolver Estado
552
562
621
Ingr
eso
(5)
IImporte
Forma de pago
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es positiva marque con una X la casilla que corresponda
Ingreso efectuado a favor del Tesoro Puacuteblico Cuenta restringida de colaboracioacuten en la recaudacioacuten de la AEAT de declaraciones-liquidaciones o autolishyquidaciones
Dev
oluc
ioacuten
(4)
Devolucioacuten por transferencia Renuncia a la devolucioacuten
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es negativa marque con una X la casilla que corresponda
DImporte
EC Adeudo en cuentaEn efectivo
Importante Ponga especial cuidado en la correcta cumplimentacioacuten de los datos de la cuenta en la que desea recibir la transferencia bancaria
Coacutedigo IBAN
Coacutedigo IBAN
Cuo
ta c
ero
(6)
Cuota cero
Agencia Tributaria
Coacutedigo Administracioacuten
DOCUMENTO DE INGRESO O DEVOLUCIOacuteN
Impuesto sobre la Renta de no Residentes (establecimientos permanentes y entidades en reacutegimen deatribucioacuten de rentas constituidas en el extranjero con presencia en territorio espantildeol)
Modelo
206 Delegacioacuten o Diputacioacuten Comunidad Foral de
Administracioacuten de
Dev
engo
(2)
Ejercicio
Periacuteodo
Tipo ejercicio
O A
Iden
tifi c
acioacute
n (1
)
93 aDeNombre o razoacuten social
NIF
206NNNNNNNNN N Espacio reservado para la numeracioacuten por coacutedigo de barras
Espacio reservado para la etiqueta identificativa La etiqueta identificativa es imprescindible para la presentacioacuten de esta declaracioacuten-liquidacioacuten en una entidad colaboradora
Base imponible
Cuota iacutentegra
Liacutequido a ingresar o a devolver Estado
552
562
621
Ingr
eso
(5)
IImporte
Forma de pago
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es positiva marque con una X la casilla que corresponda
Ingreso efectuado a favor del Tesoro Puacuteblico Cuenta restringida de colaboracioacuten en la recaudacioacuten de la AEAT de declaraciones-liquidaciones o autolishyquidaciones
Dev
oluc
ioacuten
(4)
Devolucioacuten por transferencia Renuncia a la devolucioacuten
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es negativa marque con una X la casilla que corresponda
DImporte
EC Adeudo en cuentaEn efectivo
Importante Ponga especial cuidado en la correcta cumplimentacioacuten de los datos de la cuenta en la que desea recibir la transferencia bancaria
Coacutedigo IBAN
Coacutedigo IBAN
Cuota cero
Cuo
ta c
ero
(6)
Liqu
idac
ioacuten
(3)
01PAacuteG1
02PAacuteG2
03PAacuteGS 03 a 22
05PAacuteG23
06PAacuteG24
07PAacuteGS25 a 29
08PAacuteGS30 a 31
09PAacuteGS32 a 39
10PAacuteGS40 a 41
11PAacuteGS42 a 50
12PAacuteGS51 a 52
Doc ing-dev 200
Doc ing-dev 206
Paacutegina 28
Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social 2014
200 Paacutegina 29
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Estado de cambios en el patrimonioneto (I)
Estado de ingresos y gastos reconocidos
500
256
Resultado del ejercicio
Otros ingresos y gastos reconocidos
257Activos financieros disponibles para la venta
Otras reclasificaciones
258
259
260
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
261Coberturas de los flujos de efectivo 262
263
264
Otras reclasificaciones 265
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Importes transferidos al valor inicial de las partidas cubiertas
266Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero
Otras reclasificaciones
267
268
269
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
270Diferencias de cambio
Otras reclasificaciones
271
272
273
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
274Activos no corrientes en venta
Otras reclasificaciones
275
276
277
Ganancias (peacuterdidas) por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
278
279
280
281
Ganancias (peacuterdidas) actuariales en planes de pensiones
Resto de ingresos y gastos reconocidos
Impuesto sobre benefi cios
Total ingresos y gastos reconocidos
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 30
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Estado de cambios en el patrimonio neto (II)
Estado total de cambios en el patrimonio neto
Saldo final del ejercicio anterior Ajustes por cambio de criterio contable Ajustes por errores
Saldo inicial ajustado Total ingresos y gastos reconocidos Otras variaciones del patrimonio neto Aumentos de capital fondo de dotacioacuten Reducciones de capital Conversioacuten de pasivos financieros en capital Incrementos de otros instrumentos de capital Reclasificacioacuten de pasivos financieros a otros instrumentos de capital Reclasificacioacuten de otros instrumentos de capital a pasivos financieros Distribucioacuten de dividendos Remuneracioacuten a los socios Operaciones con instrumentos de capital propio (neto) Traspasos entre partidas de patrimonio neto Incrementos (reducciones) por combinaciones de negocios Dotacioacuten discrecional a obras y fondos sociales (soacutelo Cajas de ahorros y Cooperativas de creacutedito) Pagos con instrumentos de capital Resto de incrementos (reducciones) de patrimonio neto
Saldo final al final del ejercicio
FONDOS PROPIOS
Capital Fondo Otros instrumentos Menos Valores de dotacioacuten Prima de emisioacuten Reservas de capital propios
282 283 284 285 286
292 293 294 295 296
302 303 304 305 306
312 313 314 315 316
322 323 324 325 326
332 333 334 335 336
342 343 344 345 346
352 353 354 355 356
362 363 364 365 366
372 373 374 375 376
382 383 384 385 386
392 393 394 395 396
402 403 404 405 406
412 413 414 415 416
422 423 424 425 426
432 433 434 435 436
442 443 444 445 446
452 453 454 455 456
462 463 464 465 466
472 473 474 475 476
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 31
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Estado de cambios en el patrimonio neto (III)
Estado total de cambios en el patrimonio neto (cont)
Saldo final del ejercicio anterior Ajustes por cambio de criterio contable Ajustes por errores
Saldo inicial ajustado Total ingresos y gastos reconocidos Otras variaciones del patrimonio neto Aumentos de capital fondo de dotacioacuten Reducciones de capital Conversioacuten de pasivos financieros en capital Incrementos de otros instrumentos de capital Reclasificacioacuten de pasivos financieros a otros instrumentos de capital Reclasificacioacuten de otros instrumentos de capital a pasivos financieros Distribucioacuten de dividendos Remuneracioacuten a los socios Operaciones con instrumentos de capital propio (neto) Traspasos entre partidas de patrimonio neto Incrementos (reducciones) por combinaciones de negocios Dotacioacuten discrecional a obras y fondos sociales (soacutelo Cajas de ahorros y Cooperativas de creacutedito) Pagos con instrumentos de capital Resto de incrementos (reducciones) de patrimonio neto
Saldo final al final del ejercicio
FONDOS PROPIOS
Resultado del Menos dividendos Total fondos Ajustes por Total patrimonio ejercicio y retribuciones propios valoracioacuten neto
287 288 289 290 291
297 298 299 300 301
307 308 309 310 311
317 318 319 320 321
327 328 329 330 331
337 338 339 340 341
347 348 349 350 351
357 358 359 360 361
367 368 369 370 371
377 378 379 380 381
387 388 389 390 391
397 398 399 400 401
407 408 409 410 411
417 418 419 420 421
427 428 429 430 431
437 438 439 440 441
447 448 449 450 451
457 458 459 460 461
467 468 469 470 471
477 478 479 480 481
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 32
Entidades aseguradoras Balance activo (I)
Activo
102
101Efectivo y otros activos liacutequidos equivalentes Activos financieros mantenidos para negociar
103
104
105
106
Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda Derivados Otros
Otros activos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias 108
109
110
111
112
Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda Instrumentos hiacutebridos Inversiones por cuenta de los tomadores de seguros de vida que asuman el riesgo de la inversioacuten Otros
Activos financieros disponibles para la venta
107
Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda Inversiones por cuenta de los tomadores de seguros de vida que asuman el riesgo de la inversioacuten Otros
113
114
115
116
117
Preacutestamos y partidas a cobrar Valores representativos de deuda Preacutestamos
Anticipos sobre poacutelizas Preacutestamos a entidades del grupo y asociadas Preacutestamos a otras partes vinculadas
Depoacutesitos en entidades de creacutedito Depoacutesitos constituiacutedos por reaseguro aceptado Creacuteditos por operaciones de seguro directo
Tomadores de seguro Mediadores Creacuteditos por operaciones de reaseguro Creacuteditos por operaciones de coaseguro Desembolsos exigidos Otros creacuteditos
Creacuteditos con las Administraciones Puacuteblicas Resto de creacuteditos
Inversiones mantenidas hasta el vencimiento Derivados de cobertura
Participacioacuten del reaseguro en las provisiones teacutecnicas 138
139
140
141
Provisioacuten para primas no consumidas Provisioacuten de seguros de vida Provisioacuten para prestaciones Otras provisiones teacutecnicas
Inmovilizado material e inversiones inmobiliarias Inmovilizado material Inversiones inmobiliarias
143
144
Inmovilizado intangible 146
147
148
Fondo de comercio Derechos econoacutemicos derivados de carteras de poacutelizas adquiridas a mediadores Otro activo intangible
Participaciones en entidades del grupo y asociadas 150
151
152
Participaciones en empresas asociadas Participaciones en empresas multigrupo Participaciones en empresas del grupo
118
119
120
121
122
123
124
125
126
127
128
129
130
131
132
133
134
135
136
137
142
145
149
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 33
Entidades aseguradoras Balance activo (II)
Activo (cont)
153Activos fi scales Activos por impuesto corriente Activos por impuesto diferido
154
155
Otros activos Activos y derechos de reembolso por retribuciones a largo plazo al personal Comisiones anticipadas y otros costes de adquisicioacuten Periodifi caciones Resto de activos
156
157
158
159
160
Activos mantenidos para la venta
TOTAL ACTIVO
161
162
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 34
Entidades aseguradoras Balance pasivo y patrimonio neto (I)
Pasivo
164
163Pasivos financieros mantenidos para negociar Otros pasivos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias
Deacutebitos y partidas a pagar Pasivos subordinados Depoacutesitos recibidos por reaseguro cedido Deudas por operaciones de seguro
Deudas con asegurados Deudas con mediadores
Deudas condicionadas Deudas por operaciones de reaseguro Deudas por operaciones de coaseguro Obligaciones y otros valores negociables Deudas con entidades de creacutedito Deudas por operaciones preparatorias de contratos de seguro Otras deudas
Deudas con las Administraciones Puacuteblicas Otras deudas con entidades del grupo y asociadas Resto de otras deudas
Derivados de cobertura
Provisiones teacutecnicas Provisioacuten para primas no consumidas Provisioacuten para riesgos en curso Provisioacuten de seguros de vida
Provisioacuten para primas no consumidas Provisioacuten para riesgos en curso
Provisioacuten matemaacutetica Provisioacuten de seguros de vida cuando el riesgo de la inversioacuten lo asuma el tomador
Provisioacuten para prestaciones Provisioacuten para participacioacuten en beneficios y para extornos Otras provisiones teacutecnicas
Provisiones no teacutecnicas Provisiones para impuestos y otras contingencias legales 194
Provisioacuten para pensiones y obligaciones similares 195
Provisioacuten para pagos por convenios de liquidacioacuten 196
Otras provisiones no teacutecnicas 197
Pasivos fi scales Pasivos por impuesto corriente 199
Pasivos por impuesto diferido 200
Resto de pasivos 202Periodifi caciones
Pasivos por asimetriacuteas contables 203
Comisiones y otros costes de adquisicioacuten del reaseguro cedido 204
Otros pasivos 205
Pasivos vinculados con activos mantenidos para la venta
TOTAL PASIVO
165
166
167
168
169
170
171
172
173
174
175
176
177
178
179
180
181
182
184
185
186
187
188
189
190
191
192
183
193
198
201
206
207
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 35
Entidades aseguradoras Balance pasivo y patrimonio neto (II)
Patrimonio neto
208Fondos propios
Capital o fondo mutual Capital escriturado o fondo mutual (Capital no exigido)
Prima de emisioacuten o asuncioacuten Reservas
Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre)
Legal y estatutarias Reserva de estabilizacioacuten
Otras reservas (Acciones propias) Resultados de ejercicios anteriores Remanente
(Resultados negativos de ejercicios anteriores) Otras aportaciones de socios y mutualistas Resultado del ejercicio (Dividendo a cuenta y reserva de estabilizacioacuten a cuenta) Otros instrumentos de patrimonio neto
209
210
211
212
213
214
215
216
217
218
219
220
221
222
223
224
382
Ajustes por cambios de valor Activos financieros disponibles para la venta Operaciones de cobertura Diferencias de cambio y conversioacuten Correccioacuten de asimetriacuteas contables Otros ajustes
226
227
228
229
230
Subvenciones donaciones y legados recibidos
TOTAL PATRIMONIO NETO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO
225
231
232
233
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 36
Entidades aseguradoras Cuenta de peacuterdidas y ganancias (I)
Cuenta teacutecnica seguro no vida
Primas imputadas al ejercicio netas de reaseguro Primas devengadas Seguro directo Reaseguro aceptado
Variacioacuten de la correccioacuten por deterioro de las primas pendientes de cobro (+ oacute -) Primas del reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas y para riesgos en curso (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas reaseguro cedido (+ oacute -)
Ingresos del inmovilizado material y de las inversiones Ingresos procedentes de las inversiones inmobiliarias Ingresos procedentes de las inversiones financieras Aplicaciones de correcciones de valor por deterioro del inmovilizado material y de las inversiones
Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Beneficios en realizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Otros ingresos teacutecnicos Siniestralidad del ejercicio neta de reaseguro Prestaciones y gastos pagados Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para prestaciones (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Gastos imputables a prestaciones
Variacioacuten de otras provisiones teacutecnicas netas de reaseguro (+ oacute -) Participacioacuten en beneficios y extornos Prestaciones y gastos por participacioacuten en beneficios y extornos 266
Variacioacuten de la provisioacuten para participacioacuten en beneficios y extornos (+ oacute -) 267
Gastos de explotacioacuten netos Gastos de adquisicioacuten 269
270Gastos de administracioacuten Comisiones y participaciones en el reaseguro cedido y retrocedido 271
Otros gastos teacutecnicos (+ oacute -) Variacioacuten del deterioro por insolvencias (+ oacute -) 273
Variacioacuten del deterioro del inmovilizado (+ oacute -) 274
Variacioacuten de prestaciones por convenios de liquidacioacuten de siniestros (+ oacute -) 275
276Otros
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones Gastos de gestioacuten de las inversiones
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Gastos de inversiones y cuentas financieras
Correcciones de valor del inmovilizado material y de las inversiones Amortizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro de inversiones financieras
Peacuterdidas procedentes del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De las inversiones financieras
234
235
236
237
238
239
240
241
242
243
244
245
246
247
248
249
250
251
252
253
254
255
256
257
258
259
260
261
262
263
264
265
268
272
277
279
280
281
282
283
284
285
286
287
278
Subtotal (Resultado de la cuenta teacutecnica del seguro no vida) 288
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 37
Entidades aseguradoras Cuenta de peacuterdidas y ganancias (II)
Cuenta teacutecnica seguro de vida
Primas imputadas al ejercicio netas de reaseguro Primas devengadas Seguro directo Reaseguro aceptado
Variacioacuten de la correccioacuten por deterioro de las primas pendientes de cobro (+ oacute -) Primas del reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas y para riesgos en curso (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas reaseguro cedido (+ oacute -)
Ingresos del inmovilizado material y de las inversiones Ingresos procedentes de las inversiones inmobiliarias Ingresos procedentes de las inversiones financieras Aplicaciones de correcciones de valor por deterioro del inmovilizado material y de las inversiones
Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Beneficios en realizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Ingresos de inversiones afectas a seguros en los que el tomador asume el riesgo de la inversioacuten Otros ingresos teacutecnicos
Siniestralidad del ejercicio neta de reaseguro Prestaciones y gastos pagados Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para prestaciones (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Gastos imputables a prestaciones
Variacioacuten de otras provisiones teacutecnicas netas de reaseguro (+ oacute -) 321
322
323
324
325
326
289
290
291
292
293
294
295
296
297
298
299
300
301
302
303
304
305
306
307
308
309
310
311
312
313
314
315
316
317
318
319
320
Provisiones para seguros de vida Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Provisiones para seguros de vida cuando el riesgo de inversioacuten lo asuman los tomadores de seguros Otras provisiones teacutecnicas
Participacioacuten en beneficios y extornos Prestaciones y gastos por participacioacuten en beneficios y extornos 328
Variacioacuten de la provisioacuten para participacioacuten en beneficios extornos (+ oacute -) 329
Gastos de explotacioacuten netos Gastos de adquisicioacuten 331
332Gastos de administracioacuten Comisiones y participaciones en el reaseguro cedido y retrocedido 333
327
330
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 38
Entidades aseguradoras Cuenta de peacuterdidas y ganancias (III)
Cuenta teacutecnica seguro de vida (cont)
334Otros gastos teacutecnicos (+ oacute -) Variacioacuten del deterioro por insolvencias (+ oacute -) 335
Variacioacuten del deterioro del inmovilizado (+ oacute -) 336
337Otros
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones Gastos de gestioacuten del inmovilizado material y de las inversiones
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Gastos de inversiones y cuentas financieras
Correcciones de valor del inmovilizado material y de las inversiones Amortizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro de inversiones financieras
Peacuterdidas procedentes del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De las inversiones financieras
Gastos de inversiones afectas a seguros en los que el tomador asume el riesgo de la inversioacuten Subtotal (Resultado de la cuenta teacutecnica del seguro de vida)
Cuenta no teacutecnica
Ingresos del inmovilizado material y de las inversiones Ingresos procedentes de las inversiones inmobiliarias Ingresos procedentes de las inversiones financieras Aplicaciones de correcciones de valor por deterioro del inmovilizado material y de las inversiones
Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Beneficios en realizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
338
339
340
341
342
343
344
345
346
347
348
349
350
351
352
353
354
355
356
357
358
359
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones Gastos de gestioacuten de las inversiones
Gastos de inversiones y cuentas financieras Gastos de inversiones materiales
Correcciones de valor del inmovilizado material y de las inversiones Amortizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro de inversiones financieras
Peacuterdidas procedentes del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De las inversiones financieras
Otros ingresos Ingresos por la administracioacuten de fondos de pensiones 372
Resto de ingresos 373
Otros gastos Gastos por la administracioacuten de fondos de pensiones 375
Resto de gastos 376
360
361
362
363
364
365
366
367
368
369
370
371
374
Subtotal (Resultado de la cuenta no teacutecnica) Resultado antes de impuestos Impuesto sobre benefi cios Resultado procedente de operaciones continuadas Resultado procedente de operaciones interrumpidas neto de impuestos Resultado del ejercicio
377
378
379
380
381
500
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 39
Entidades aseguradoras Estado de cambios en el patrimonio propio (I)
Estado de ingresos y gastos reconocidos
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
385
386
387
Resultado del ejercicio 500
Otros ingresos y gastos reconocidos 383
Activos financieros disponibles para la venta 384
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Importes transferidos al valor inicial de las partidas cubiertas
389
390
391
Coberturas de los flujos de efectivo 388
Otras reclasificaciones 392
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
394
395
396
Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero 393
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
398
399
400
Diferencias de cambio y conversioacuten 397
Ganancias (peacuterdidas) actuariales por retribuciones a largo plazo del personal
Otros ingresos y gastos reconocidos
409
Impuesto sobre benefi cios
Total de ingresos y gastos reconocidos
411
412
410
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
406
407
408
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
402
403
404
Correccioacuten de asimetriacuteas contables 401
Activos mantenidos para la venta 405
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 40
Entidades aseguradoras Estado de cambios en el patrimonio propio (II) estado total de cambios en el patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio de ejercicios anteriores Ajustes por errores de ejercicios anteriores
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios o mutualistas
Aumentos de capital o fondo mutual (-) Reducciones de capital o fondo mutual Conversioacuten de pasivos financ en patr neto (conversioacuten de obligac condonaciones de deudas)
(-) Distribucioacuten de dividendos o derramas activas Operaciones con acciones o participaciones propias (netas) Incremento (reduccioacuten) de patr neto resultante de una combinacioacuten de negocios
Otras operaciones con socios o mutualistas Otras variaciones del patrimonio neto
Pagos basados en instrumentos de patrimonio Traspasos entre partidas de patrimonio neto Otras variaciones
SALDO FINAL DEL EJERCICIO 634
CAPITAL O FONDO MUTUAL (Acciones en Resultados de Otras aportaciones de
Escriturado (No exigido) Prima de emisioacuten Reservas patrimonio propias) ejercicios anteriores socios o mutualistas
413 414 415 416 417 418 419
426 427 428 429 430 431 432
439 440 441 442 443 444 445
452 453 454 455 456 457 458
465 466 467 468 469 470 471
478 479 480 481 482 483 484
491 492 493 494 495 496 497
504 505 506 507 508 509 510
517 518 519 520 521 522 523
530 531 532 533 534 535 536
543 544 545 546 547 548 549
556 557 558 559 560 561 562
569 570 571 572 573 574 575
582 583 584 585 586 587 588
595 596 597 598 599 600 601
608 609 610 611 612 613 614
621 622 623 624 625 626 627
635 636 637 638 639 640
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 41
Entidades aseguradoras Estado de cambios en el patrimonio propio (III) estado total de cambios en el patrimonio neto (cont)
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio de ejercicios anteriores Ajustes por errores de ejercicios anteriores
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios o mutualistas
Aumentos de capital o fondo mutual (-) Reducciones de capital o fondo mutual
Conversioacuten de pasivos financ en patr neto (conversioacuten de obligac condonaciones de deudas) (-) Distribucioacuten de dividendos o derramas activas Operaciones con acciones o participaciones propias (netas) Incremento (reduccioacuten) de patr neto resultante de una combinacioacuten de negocios Otras operaciones con socios o mutualistas
Otras variaciones del patrimonio neto Pagos basados en instrumentos de patrimonio Traspasos entre partidas de patrimonio neto Otras variaciones
SALDO FINAL DEL EJERCICIO
Subvenciones Otros instrumentos de Ajustes por cambios donaciones y legados
Resultado del ejercicio (Dividendo a cuenta) patrimonio de valor recibidos Total
420 421 422 423 424 425
433 434 435 436 437 438
446 447 448 449 450 451
459 460 461 462 463 464
472 473 474 475 476 477
485 486 487 488 489 490
498 499 382 501 502 503
511 512 513 514 515 516
524 525 526 527 528 529
537 538 539 540 541 542
550 551 552 553 554 555
563 564 565 566 567 568
576 577 578 579 580 581
589 590 591 592 593 594
602 603 604 605 606 607
615 616 617 618 619 620
628 629 630 631 632 633
641 642 643 644 645 646
101
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 42
Instituciones de inversioacuten colectiva Balance activo
Activo
101Activo no corriente (F I)
103
104
105
106
107
108
109
110
111
112
113
114
115
116
117
118
119
120
121
122
123
102Inmovilizado intangible (F I)
Inmovilizado material (F I) Bienes muebles de uso propio (F I) Mobiliario y enseres (F I)
Cartera de inversiones inmobiliarias (I) Cartera interior de inmuebles y derechos (I)
Inmuebles en fase de construccioacuten (I) Inmuebles terminados (I) Concesiones administrativas (I)
Otros derechos reales (I) Compromisos de compra de inmuebles (I) Compra de opciones de compra de inmuebles (I) Acciones en sociedades tenedoras y entidades de arrendamiento (I) Opciones sobre la cartera de inversiones inmobiliarias (I)
Otros (I) Cartera exterior de inmuebles y derechos (I)
Sociedades tenedoras de inmuebles (I) Otros (I)
Anticipos o entregas a cuenta (I) Cuentas transitorias (I)
Inversiones adicionales complementarias y rehabilitaciones en curso (I) Indemnizaciones a arrendatarios (I)
Activos por impuesto diferido (F I) 124
Activo corriente (F I) Deudores (F I)
Deudores por venta de inmuebles (I) Deudores por alquileres (I) Deudores dudosos o morosos (I) Deudores dudosos o morosos avalados o garantizados (I) Otros deudores (I)
Cartera de inversiones financieras (F I) Cartera interior (F I)
Valores representativos de deuda (F) Instrumentos de patrimonio (F) Instituciones de inversioacuten colectiva (F) Depoacutesitos en EECC (F)
Derivados (F) Otros (F)
Cartera exterior (F I) Valores representativos de deuda (F) Instrumentos de patrimonio (F) Instituciones de inversioacuten colectiva (F) Depoacutesitos en EECC (F)
Derivados (F) Otros (F)
Intereses de la cartera de inversioacuten (F I) Inversiones morosas dudosas o en litigio (F I)
Periodificaciones (F I) Tesoreriacutea (F I)
125
126
127
128
129
130
131
132
133
134
135
136
137
138
139
140
141
142
143
144
145
146
147
148
149
150
151TOTAL ACTIVO (F I)
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
xxx
xxx
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 43
Instituciones de inversioacuten colectiva Patrimonio y pasivo Cuentas de orden
Patrimonio y pasivo
152
154
155
156
157
158
159
160
161
162
153
243
Patrimonio atribuido a partiacutecipes o accionistas (F I) Fondos reembolsables atribuidos a partiacutecipes o accionistas (F I)
Capital (F I) Partiacutecipes (F I) Prima de emisioacuten (F I) Reservas (F I)
Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre) (Acciones propias) (F I) Resultados de ejercicios anteriores (F I) Otras aportaciones de socios (F I) Resultado del ejercicio (F I) (Dividendo a cuenta) (F I)
Ajustes por cambios de valor en inmovilizado material de uso propio (F)
Ajustes por cambios de valor en inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I) Ajustes por plusvaliacuteas de las inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I) Ajustes por minusvaliacuteas de las inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I)
Otro patrimonio atribuiacutedo (F I)
Pasivo no corriente (F I) Provisiones a largo plazo (F I) Deudas a largo plazo (F I) Pasivos por impuesto diferido (F I)
180Cuentas de compromiso (F) Compromisos por operaciones largas de derivados (F) Compromisos por operaciones cortas de derivados (F) 182
181
Cuentas de riesgo y de compromiso (I)
185
186
184
187
188
183
189
Compromisos por compra de inmuebles (I) Compromisos de venta de inmuebles (I) Contratos de arras (I) Derechos de compra de opciones de compra de inmuebles (I) Importes pendientes de desembolsar por inmuebles en fase de construccioacuten (I) Otras cuentas de riesgo y compromiso (I)
TOTAL CUENTAS DE RIESGO Y COMPROMISO (I)
190
192
193
191
194
195
196
197
198
199
200
201
Otras cuentas de orden (F) Valores cedidos en preacutestamo por la IIC (F) Valores aportados como garantiacutea por la IIC (F) Valores recibidos en garantiacutea por la IIC (F) Capital nominal no suscrito ni en circulacioacuten (SICAV) (F) Capital nominal no suscrito (SII) (I) Avales recibidos (I) Avales emitidos (I) Indemnizaciones previstas pendientes de confirmar (I) Peacuterdidas fiscales a compensar (F) (I)
Otros (F) Otras cuentas de orden (I)
TOTAL OTRAS CUENTAS DE ORDEN (I) TOTAL CUENTAS DE ORDEN (F)
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
202
203
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 44
Instituciones de inversioacuten colectiva Cuenta de peacuterdidas y ganancias
Cuenta de peacuterdidas y ganancias
Comisiones de descuento por suscripciones yo reembolsos (F I) Comisiones retrocedidas (F I) Ingresos por alquiler (I) Gastos de personal (F I)
Otros gastos de explotacioacuten (F I) Comisioacuten de gestioacuten (F I) Comisioacuten depositario (F I) Otros (F I)
Deterioro y resultados por enajenaciones de inmovilizado (F)
206
207
208
209
210
212
204
205
213
Deterioro de inversiones inmobiliarias (I) Incrementos de deterioro (I) Reversioacuten del deterioro (I)
Resultados por enajenaciones y otros de inversiones inmobiliarias (I) Resultados positivos (I) Resultados negativos (I)
Compensaciones e indemnizaciones por deterioro o peacuterdida de inversiones inmobiliarias (I) Amortizacioacuten de las inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I) Amortizacioacuten del inmovilizado material (F) Excesos de provisiones (F I) Deterioro y resultados por enajenaciones de inmovilizado material (I)
Resultado de explotacioacuten (F I)
214
215
216
217
218
219
220
221
222
223
224
Ingresos financieros (F I) Gastos financieros (F I) Variacioacuten del valor razonable en instrumentos financieros (F I)
Por operaciones de la cartera interior (F) Por operaciones de la cartera exterior (F) Por operaciones con derivados (F)
Otros (F) Diferencias de cambio (F I) Deterioro y resultado por enajenaciones de instrumentos financieros (F I) Deterioros (F)
Resultados por operaciones de la cartera interior (F) Resultados por operaciones de la cartera exterior (F) Resultados por operaciones con derivados (F)
Otros (F)
228
229
230
231
232
233
234
235
236
237
238
239
227
226
Resultado fi nanciero (F I) Resultado antes de impuesto (F I) Impuesto sobre beneficios (F I)
RESULTADO DEL EJERCICIO (F I)
225
240
241
242
500
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 45
Instituciones de inversioacuten colectiva Estado de variacioacuten patrimonial (I)
Estado de variacioacuten patrimonial 244
245
Patrimonio inicial (F I)
Saldo neto (F I) 246
247
248
249
Suscripciones Puesta circ Acciones (F) Suscripciones Aumentos de capital (I) Reembolsos Recompra de acciones (F) Reembolsos Reducciones de capital (I)
Inversiones inmobiliarias (I) Variacioacuten del valor razonable de inversiones inmobiliarias (I) Resultados por enajenaciones de inversiones inmobiliarias (I) Resultados por contratos de inversiones inmobiliarias rescindidos (I) Otros derivados de las inversiones inmobiliarias (I)
253
254
255
256
257
258
259
260
Valores representativos de deuda (F I) Instrumentos de patrimonio (F I) Depoacutesitos (F) Instituciones de inversioacuten colectiva (F I) Derivados (F) Otros valores (F I) Diferencias de cambio (F I) Otros rendimientos (F I)
Gastos repercutidos (F I)
261
262
263
264
265
266
267
268
250
252
251
Gastos de gestioacuten corriente (F I) Comisioacuten de gestioacuten sobre patrimonio (F I) Comisioacuten de gestioacuten sobre resultados (F I) Comisioacuten de depoacutesito (F I)
Otros gastos de gestioacuten corriente (F I) Tasas por registros oficiales (F I) Admisioacuten a cotizacioacuten (F) Difusioacuten de valores liquidativos (F) Otros gastos de gestioacuten corriente (F I)
Servicios exteriores (F I) Tasaciones (I)
Administracioacuten de fincas y gastos de comunidad (I) Reparacioacuten y conservacioacuten de inmuebles (I) Auditoriacutea (F I) Servicios bancarios y similares (F I) Publicidad propaganda y relaciones puacuteblicas (F I) Otros servicios (F I)
Amortizacioacuten de mobiliario y enseres (F I) Deterioros excepto por inversiones inmobiliarias (I) Deterioros (F) Retenciones no recuperadas por inversiones de cartera exterior (F) Impuesto sobre beneficios (F I) Gasto por compartimento IB (F I) Otros (F I)
269
270
271
272
273
274
275
276
277
278
279
280
281
282
283
284
285
286
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
287
288
289
290
291
292
293
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 46
Instituciones de inversioacuten colectiva Estado de variacioacuten patrimonial (II)
Estado de variacioacuten patrimonial (cont)
294Ingresos (F I) Comisiones de descuento a favor de la institucioacuten (F I) 295
Comisiones retrocedidas (F I)
Otras (F I)
297
298
299
296
De intermediarios financieros (F I) Por inversiones en otras IIC (F I)
Ingreso compartimento por IB (F I) Otros (F I)
300
301
Revalorizacioacuten inmuebles uso propio y resultados por enajenacioacuten inmovilizado (F I)
PATRIMONIO FINAL (F I)
302
303
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 47
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Balance (I)
Activo
Tesoreriacutea Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar Socios dudosos Deudores varios Otros creacuteditos con las Administraciones Puacuteblicas Socios por desembolsos exigidos Activos por impuesto corriente Resto de cuentas a cobrar
Inversiones fi nancieras Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda Depoacutesitos a plazo en entidades de creacutedito Activos financieros hiacutebridos Derivados de cobertura Resto de derivados
Inversiones en empresas del grupo y asociadas Activos no corrientes mantenidos para la venta Inmovilizado material Terrenos y construcciones Instalaciones teacutecnicas y otro inmovilizado material
110
111
112
113
114
115
119
120
Inversiones inmobiliarias Inmovilizado intangible Activos por impuesto diferido Resto de activos Periodifi caciones Otros activos
TOTAL ACTIVO
125
126
Pasivo
Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 130
131 Acreedores varios Pasivos por impuesto corriente
Deudas Obligaciones Deudas con entidades de creacutedito Fianzas y depoacutesitos recibidos Sociedades de reafianzamiento Derivados de cobertura Resto de derivados Otras deudas
Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta Pasivos por avales y garantiacuteas
142
143 Garantiacuteas financieras Resto de avales y garantiacuteas
Provisiones Provisiones por avales y garantiacuteas Otras provisiones
145
146
101
102
103
104
105
106
107
108
109
116
117
118
121
122
123
124
127
129
132
133
134
135
136
137
138
139
140
141
144
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 48
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Balance (II)
Pasivo (cont)
Fondo de provisiones teacutecnicas Cobertura del conjunto de operaciones Pasivos por impuesto diferido Resto de pasivos Capital reembolsable a la vista
TOTAL PASIVO
147
148
149
150
128
Patrimonio neto
Fondos propios Capital Capital suscrito Socios protectores Socios partiacutecipes
Menos capital no exigido Menos capital reembolsable a la vista
151
152
153
154
155
156
157
Reservas Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre)
Resultados de ejercicios anteriores
Resultado del ejercicio
158
159
194
160
Ajustes por cambio de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO
161
162
163
165
164
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 49
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Cuenta de peacuterdidas y ganancias
166Importe neto de la cifra de negocios 167
168 Ingresos por avales y garantiacuteas Ingresos por prestacioacuten de servicios
Otros ingresos de explotacioacuten Gastos de personal Sueldos salarios y asimilados Cargas sociales Provisiones
171
172
173
Otros gastos de explotacioacuten Dotaciones a provisiones por avales y garantiacuteas (neto) Correcciones de valor por deterioro de socios dudosos (neto) Dotaciones al fondo de provisiones teacutecnicas Cobertura del conjunto de operaciones (neto) Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros utilizadas Amortizacioacuten del inmovilizado Deterioro y resultado por enajenaciones de inmovilizado Deterioro y resultado de activos no corrientes en venta (neto)
RESULTADO DE EXPLOTACIOacuteN
Ingresos fi nancieros De participaciones en instrumentos de patrimonio De valores negociables y otros instrumentos financieros
184
185
Gastos fi nancieros Variacioacuten de valor razonable en instrumentos fi nancieros Diferencias de cambio Correcciones de valor por deterioro de instrumentos fi nancieros Resultado por enajenacioacuten de instrumentos fi nancieros
RESULTADO FINANCIERO
Resultado antes de impuestos
Impuestos sobre benefi cios
RESULTADO DEL EJERCICIO
169
170
174
175
176
177
178
179
180
181
182
183
186
187
188
189
190
191
192
193
500
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 50
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado de ingresos y gastos reconocidos
500Resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias
Ingresos y gastos imputados directamente al patrimonio neto
Por ajustes por cambios de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros Efecto impositivo
Total ingresos y gastos imputados directamente en el patrimonio neto
Transferencias a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
Por ajustes por cambios de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros Efecto impositivo
Total transferencias a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
TOTAL DE INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS
195
196
197
198
199
200
201
202
203
204
205
207
206
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 51
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado total de cambios en el patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio Ajustes por errores
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios
Aumentos de capital (-) Reducciones de capital (-) Distribucioacuten de dividendos Otras operaciones con socios
Otras variaciones del patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO
CAPITAL Menos Resultados de
Suscrito Menos no exigido reembolsable a la vista Reservas ejercicios anteriores
208 209 210 211 212
217 218 219 220 221
226 227 228 229 230
235 236 237 238 239
244 245 246 247 248
253 254 255 256 257
262 263 264 265 266
271 272 273 274 275
280 281 282 283 284
289 290 291 292 293
298 299 300 301 302
307 308 309 310 311
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 52
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado total de cambios en el patrimonio neto (cont)
Fondos de Resultado del Ajustes por cambios provisiones teacutecnicas
ejercicio de valor Aportaciones de terceros Total
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio Ajustes por errores
213 214 215 216
222 223 224 225
231 232 233 234
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios
Aumentos de capital (-) Reducciones de capital (-) Distribucioacuten de dividendos Otras operaciones con socios
Otras variaciones del patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO
240 241 242 243
249 250 251 252
258 259 260 261
267 268 269 270
276 277 278 279
285 286 287 288
294 295 296 297
303 304 305 306
312 313 314 315
Agencia Tributaria
Administracioacuten de
Delegacioacuten o Diputacioacuten Comunidad Foral de
Coacutedigo Administracioacuten
Impuesto sobre Sociedades
DOCUMENTO DE INGRESO O DEVOLUCIOacuteN
Modelo
200
Dev
engo
(2)
Ejercicio
Periacuteodo
Tipo ejercicio
0 A
Iden
tifi c
acioacute
n (1
)
93 aDeNombre o razoacuten social
NIF
200NNNNNNNNN N Espacio reservado para la numeracioacuten por coacutedigo de barras
Espacio reservado para la etiqueta identificativa La etiqueta identificativa es imprescindible para la presentacioacuten de esta declaracioacuten-liquidacioacuten en una entidad colaboradora
Liqu
idac
ioacuten
(3)
Base imponible
Cuota iacutentegra
Liacutequido a ingresar o a devolver Estado
552
562
621
Ingr
eso
(5)
IImporte
Forma de pago
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es positiva marque con una X la casilla que corresponda
Ingreso efectuado a favor del Tesoro Puacuteblico Cuenta restringida de colaboracioacuten en la recaudacioacuten de la AEAT de declaraciones-liquidaciones o autolishyquidaciones
Dev
oluc
ioacuten
(4)
Devolucioacuten por transferencia Renuncia a la devolucioacuten
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es negativa marque con una X la casilla que corresponda
DImporte
EC Adeudo en cuentaEn efectivo
Importante Ponga especial cuidado en la correcta cumplimentacioacuten de los datos de la cuenta en la que desea recibir la transferencia bancaria
Coacutedigo IBAN
Coacutedigo IBAN
Cuo
ta c
ero
(6)
Cuota cero
Agencia Tributaria
Coacutedigo Administracioacuten
DOCUMENTO DE INGRESO O DEVOLUCIOacuteN
Impuesto sobre la Renta de no Residentes (establecimientos permanentes y entidades en reacutegimen deatribucioacuten de rentas constituidas en el extranjero con presencia en territorio espantildeol)
Modelo
206 Delegacioacuten o Diputacioacuten Comunidad Foral de
Administracioacuten de
Dev
engo
(2)
Ejercicio
Periacuteodo
Tipo ejercicio
O A
Iden
tifi c
acioacute
n (1
)
93 aDeNombre o razoacuten social
NIF
206NNNNNNNNN N Espacio reservado para la numeracioacuten por coacutedigo de barras
Espacio reservado para la etiqueta identificativa La etiqueta identificativa es imprescindible para la presentacioacuten de esta declaracioacuten-liquidacioacuten en una entidad colaboradora
Base imponible
Cuota iacutentegra
Liacutequido a ingresar o a devolver Estado
552
562
621
Ingr
eso
(5)
IImporte
Forma de pago
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es positiva marque con una X la casilla que corresponda
Ingreso efectuado a favor del Tesoro Puacuteblico Cuenta restringida de colaboracioacuten en la recaudacioacuten de la AEAT de declaraciones-liquidaciones o autolishyquidaciones
Dev
oluc
ioacuten
(4)
Devolucioacuten por transferencia Renuncia a la devolucioacuten
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es negativa marque con una X la casilla que corresponda
DImporte
EC Adeudo en cuentaEn efectivo
Importante Ponga especial cuidado en la correcta cumplimentacioacuten de los datos de la cuenta en la que desea recibir la transferencia bancaria
Coacutedigo IBAN
Coacutedigo IBAN
Cuota cero
Cuo
ta c
ero
(6)
Liqu
idac
ioacuten
(3)
01PAacuteG1
02PAacuteG2
03PAacuteGS 03 a 22
05PAacuteG23
06PAacuteG24
07PAacuteGS25 a 29
08PAacuteGS30 a 31
09PAacuteGS32 a 39
10PAacuteGS40 a 41
11PAacuteGS42 a 50
12PAacuteGS51 a 52
Doc ing-dev 200
Doc ing-dev 206
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 30
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Estado de cambios en el patrimonio neto (II)
Estado total de cambios en el patrimonio neto
Saldo final del ejercicio anterior Ajustes por cambio de criterio contable Ajustes por errores
Saldo inicial ajustado Total ingresos y gastos reconocidos Otras variaciones del patrimonio neto Aumentos de capital fondo de dotacioacuten Reducciones de capital Conversioacuten de pasivos financieros en capital Incrementos de otros instrumentos de capital Reclasificacioacuten de pasivos financieros a otros instrumentos de capital Reclasificacioacuten de otros instrumentos de capital a pasivos financieros Distribucioacuten de dividendos Remuneracioacuten a los socios Operaciones con instrumentos de capital propio (neto) Traspasos entre partidas de patrimonio neto Incrementos (reducciones) por combinaciones de negocios Dotacioacuten discrecional a obras y fondos sociales (soacutelo Cajas de ahorros y Cooperativas de creacutedito) Pagos con instrumentos de capital Resto de incrementos (reducciones) de patrimonio neto
Saldo final al final del ejercicio
FONDOS PROPIOS
Capital Fondo Otros instrumentos Menos Valores de dotacioacuten Prima de emisioacuten Reservas de capital propios
282 283 284 285 286
292 293 294 295 296
302 303 304 305 306
312 313 314 315 316
322 323 324 325 326
332 333 334 335 336
342 343 344 345 346
352 353 354 355 356
362 363 364 365 366
372 373 374 375 376
382 383 384 385 386
392 393 394 395 396
402 403 404 405 406
412 413 414 415 416
422 423 424 425 426
432 433 434 435 436
442 443 444 445 446
452 453 454 455 456
462 463 464 465 466
472 473 474 475 476
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 31
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Estado de cambios en el patrimonio neto (III)
Estado total de cambios en el patrimonio neto (cont)
Saldo final del ejercicio anterior Ajustes por cambio de criterio contable Ajustes por errores
Saldo inicial ajustado Total ingresos y gastos reconocidos Otras variaciones del patrimonio neto Aumentos de capital fondo de dotacioacuten Reducciones de capital Conversioacuten de pasivos financieros en capital Incrementos de otros instrumentos de capital Reclasificacioacuten de pasivos financieros a otros instrumentos de capital Reclasificacioacuten de otros instrumentos de capital a pasivos financieros Distribucioacuten de dividendos Remuneracioacuten a los socios Operaciones con instrumentos de capital propio (neto) Traspasos entre partidas de patrimonio neto Incrementos (reducciones) por combinaciones de negocios Dotacioacuten discrecional a obras y fondos sociales (soacutelo Cajas de ahorros y Cooperativas de creacutedito) Pagos con instrumentos de capital Resto de incrementos (reducciones) de patrimonio neto
Saldo final al final del ejercicio
FONDOS PROPIOS
Resultado del Menos dividendos Total fondos Ajustes por Total patrimonio ejercicio y retribuciones propios valoracioacuten neto
287 288 289 290 291
297 298 299 300 301
307 308 309 310 311
317 318 319 320 321
327 328 329 330 331
337 338 339 340 341
347 348 349 350 351
357 358 359 360 361
367 368 369 370 371
377 378 379 380 381
387 388 389 390 391
397 398 399 400 401
407 408 409 410 411
417 418 419 420 421
427 428 429 430 431
437 438 439 440 441
447 448 449 450 451
457 458 459 460 461
467 468 469 470 471
477 478 479 480 481
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 32
Entidades aseguradoras Balance activo (I)
Activo
102
101Efectivo y otros activos liacutequidos equivalentes Activos financieros mantenidos para negociar
103
104
105
106
Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda Derivados Otros
Otros activos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias 108
109
110
111
112
Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda Instrumentos hiacutebridos Inversiones por cuenta de los tomadores de seguros de vida que asuman el riesgo de la inversioacuten Otros
Activos financieros disponibles para la venta
107
Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda Inversiones por cuenta de los tomadores de seguros de vida que asuman el riesgo de la inversioacuten Otros
113
114
115
116
117
Preacutestamos y partidas a cobrar Valores representativos de deuda Preacutestamos
Anticipos sobre poacutelizas Preacutestamos a entidades del grupo y asociadas Preacutestamos a otras partes vinculadas
Depoacutesitos en entidades de creacutedito Depoacutesitos constituiacutedos por reaseguro aceptado Creacuteditos por operaciones de seguro directo
Tomadores de seguro Mediadores Creacuteditos por operaciones de reaseguro Creacuteditos por operaciones de coaseguro Desembolsos exigidos Otros creacuteditos
Creacuteditos con las Administraciones Puacuteblicas Resto de creacuteditos
Inversiones mantenidas hasta el vencimiento Derivados de cobertura
Participacioacuten del reaseguro en las provisiones teacutecnicas 138
139
140
141
Provisioacuten para primas no consumidas Provisioacuten de seguros de vida Provisioacuten para prestaciones Otras provisiones teacutecnicas
Inmovilizado material e inversiones inmobiliarias Inmovilizado material Inversiones inmobiliarias
143
144
Inmovilizado intangible 146
147
148
Fondo de comercio Derechos econoacutemicos derivados de carteras de poacutelizas adquiridas a mediadores Otro activo intangible
Participaciones en entidades del grupo y asociadas 150
151
152
Participaciones en empresas asociadas Participaciones en empresas multigrupo Participaciones en empresas del grupo
118
119
120
121
122
123
124
125
126
127
128
129
130
131
132
133
134
135
136
137
142
145
149
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 33
Entidades aseguradoras Balance activo (II)
Activo (cont)
153Activos fi scales Activos por impuesto corriente Activos por impuesto diferido
154
155
Otros activos Activos y derechos de reembolso por retribuciones a largo plazo al personal Comisiones anticipadas y otros costes de adquisicioacuten Periodifi caciones Resto de activos
156
157
158
159
160
Activos mantenidos para la venta
TOTAL ACTIVO
161
162
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 34
Entidades aseguradoras Balance pasivo y patrimonio neto (I)
Pasivo
164
163Pasivos financieros mantenidos para negociar Otros pasivos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias
Deacutebitos y partidas a pagar Pasivos subordinados Depoacutesitos recibidos por reaseguro cedido Deudas por operaciones de seguro
Deudas con asegurados Deudas con mediadores
Deudas condicionadas Deudas por operaciones de reaseguro Deudas por operaciones de coaseguro Obligaciones y otros valores negociables Deudas con entidades de creacutedito Deudas por operaciones preparatorias de contratos de seguro Otras deudas
Deudas con las Administraciones Puacuteblicas Otras deudas con entidades del grupo y asociadas Resto de otras deudas
Derivados de cobertura
Provisiones teacutecnicas Provisioacuten para primas no consumidas Provisioacuten para riesgos en curso Provisioacuten de seguros de vida
Provisioacuten para primas no consumidas Provisioacuten para riesgos en curso
Provisioacuten matemaacutetica Provisioacuten de seguros de vida cuando el riesgo de la inversioacuten lo asuma el tomador
Provisioacuten para prestaciones Provisioacuten para participacioacuten en beneficios y para extornos Otras provisiones teacutecnicas
Provisiones no teacutecnicas Provisiones para impuestos y otras contingencias legales 194
Provisioacuten para pensiones y obligaciones similares 195
Provisioacuten para pagos por convenios de liquidacioacuten 196
Otras provisiones no teacutecnicas 197
Pasivos fi scales Pasivos por impuesto corriente 199
Pasivos por impuesto diferido 200
Resto de pasivos 202Periodifi caciones
Pasivos por asimetriacuteas contables 203
Comisiones y otros costes de adquisicioacuten del reaseguro cedido 204
Otros pasivos 205
Pasivos vinculados con activos mantenidos para la venta
TOTAL PASIVO
165
166
167
168
169
170
171
172
173
174
175
176
177
178
179
180
181
182
184
185
186
187
188
189
190
191
192
183
193
198
201
206
207
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 35
Entidades aseguradoras Balance pasivo y patrimonio neto (II)
Patrimonio neto
208Fondos propios
Capital o fondo mutual Capital escriturado o fondo mutual (Capital no exigido)
Prima de emisioacuten o asuncioacuten Reservas
Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre)
Legal y estatutarias Reserva de estabilizacioacuten
Otras reservas (Acciones propias) Resultados de ejercicios anteriores Remanente
(Resultados negativos de ejercicios anteriores) Otras aportaciones de socios y mutualistas Resultado del ejercicio (Dividendo a cuenta y reserva de estabilizacioacuten a cuenta) Otros instrumentos de patrimonio neto
209
210
211
212
213
214
215
216
217
218
219
220
221
222
223
224
382
Ajustes por cambios de valor Activos financieros disponibles para la venta Operaciones de cobertura Diferencias de cambio y conversioacuten Correccioacuten de asimetriacuteas contables Otros ajustes
226
227
228
229
230
Subvenciones donaciones y legados recibidos
TOTAL PATRIMONIO NETO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO
225
231
232
233
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 36
Entidades aseguradoras Cuenta de peacuterdidas y ganancias (I)
Cuenta teacutecnica seguro no vida
Primas imputadas al ejercicio netas de reaseguro Primas devengadas Seguro directo Reaseguro aceptado
Variacioacuten de la correccioacuten por deterioro de las primas pendientes de cobro (+ oacute -) Primas del reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas y para riesgos en curso (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas reaseguro cedido (+ oacute -)
Ingresos del inmovilizado material y de las inversiones Ingresos procedentes de las inversiones inmobiliarias Ingresos procedentes de las inversiones financieras Aplicaciones de correcciones de valor por deterioro del inmovilizado material y de las inversiones
Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Beneficios en realizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Otros ingresos teacutecnicos Siniestralidad del ejercicio neta de reaseguro Prestaciones y gastos pagados Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para prestaciones (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Gastos imputables a prestaciones
Variacioacuten de otras provisiones teacutecnicas netas de reaseguro (+ oacute -) Participacioacuten en beneficios y extornos Prestaciones y gastos por participacioacuten en beneficios y extornos 266
Variacioacuten de la provisioacuten para participacioacuten en beneficios y extornos (+ oacute -) 267
Gastos de explotacioacuten netos Gastos de adquisicioacuten 269
270Gastos de administracioacuten Comisiones y participaciones en el reaseguro cedido y retrocedido 271
Otros gastos teacutecnicos (+ oacute -) Variacioacuten del deterioro por insolvencias (+ oacute -) 273
Variacioacuten del deterioro del inmovilizado (+ oacute -) 274
Variacioacuten de prestaciones por convenios de liquidacioacuten de siniestros (+ oacute -) 275
276Otros
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones Gastos de gestioacuten de las inversiones
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Gastos de inversiones y cuentas financieras
Correcciones de valor del inmovilizado material y de las inversiones Amortizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro de inversiones financieras
Peacuterdidas procedentes del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De las inversiones financieras
234
235
236
237
238
239
240
241
242
243
244
245
246
247
248
249
250
251
252
253
254
255
256
257
258
259
260
261
262
263
264
265
268
272
277
279
280
281
282
283
284
285
286
287
278
Subtotal (Resultado de la cuenta teacutecnica del seguro no vida) 288
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 37
Entidades aseguradoras Cuenta de peacuterdidas y ganancias (II)
Cuenta teacutecnica seguro de vida
Primas imputadas al ejercicio netas de reaseguro Primas devengadas Seguro directo Reaseguro aceptado
Variacioacuten de la correccioacuten por deterioro de las primas pendientes de cobro (+ oacute -) Primas del reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas y para riesgos en curso (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas reaseguro cedido (+ oacute -)
Ingresos del inmovilizado material y de las inversiones Ingresos procedentes de las inversiones inmobiliarias Ingresos procedentes de las inversiones financieras Aplicaciones de correcciones de valor por deterioro del inmovilizado material y de las inversiones
Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Beneficios en realizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Ingresos de inversiones afectas a seguros en los que el tomador asume el riesgo de la inversioacuten Otros ingresos teacutecnicos
Siniestralidad del ejercicio neta de reaseguro Prestaciones y gastos pagados Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para prestaciones (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Gastos imputables a prestaciones
Variacioacuten de otras provisiones teacutecnicas netas de reaseguro (+ oacute -) 321
322
323
324
325
326
289
290
291
292
293
294
295
296
297
298
299
300
301
302
303
304
305
306
307
308
309
310
311
312
313
314
315
316
317
318
319
320
Provisiones para seguros de vida Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Provisiones para seguros de vida cuando el riesgo de inversioacuten lo asuman los tomadores de seguros Otras provisiones teacutecnicas
Participacioacuten en beneficios y extornos Prestaciones y gastos por participacioacuten en beneficios y extornos 328
Variacioacuten de la provisioacuten para participacioacuten en beneficios extornos (+ oacute -) 329
Gastos de explotacioacuten netos Gastos de adquisicioacuten 331
332Gastos de administracioacuten Comisiones y participaciones en el reaseguro cedido y retrocedido 333
327
330
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 38
Entidades aseguradoras Cuenta de peacuterdidas y ganancias (III)
Cuenta teacutecnica seguro de vida (cont)
334Otros gastos teacutecnicos (+ oacute -) Variacioacuten del deterioro por insolvencias (+ oacute -) 335
Variacioacuten del deterioro del inmovilizado (+ oacute -) 336
337Otros
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones Gastos de gestioacuten del inmovilizado material y de las inversiones
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Gastos de inversiones y cuentas financieras
Correcciones de valor del inmovilizado material y de las inversiones Amortizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro de inversiones financieras
Peacuterdidas procedentes del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De las inversiones financieras
Gastos de inversiones afectas a seguros en los que el tomador asume el riesgo de la inversioacuten Subtotal (Resultado de la cuenta teacutecnica del seguro de vida)
Cuenta no teacutecnica
Ingresos del inmovilizado material y de las inversiones Ingresos procedentes de las inversiones inmobiliarias Ingresos procedentes de las inversiones financieras Aplicaciones de correcciones de valor por deterioro del inmovilizado material y de las inversiones
Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Beneficios en realizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
338
339
340
341
342
343
344
345
346
347
348
349
350
351
352
353
354
355
356
357
358
359
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones Gastos de gestioacuten de las inversiones
Gastos de inversiones y cuentas financieras Gastos de inversiones materiales
Correcciones de valor del inmovilizado material y de las inversiones Amortizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro de inversiones financieras
Peacuterdidas procedentes del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De las inversiones financieras
Otros ingresos Ingresos por la administracioacuten de fondos de pensiones 372
Resto de ingresos 373
Otros gastos Gastos por la administracioacuten de fondos de pensiones 375
Resto de gastos 376
360
361
362
363
364
365
366
367
368
369
370
371
374
Subtotal (Resultado de la cuenta no teacutecnica) Resultado antes de impuestos Impuesto sobre benefi cios Resultado procedente de operaciones continuadas Resultado procedente de operaciones interrumpidas neto de impuestos Resultado del ejercicio
377
378
379
380
381
500
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 39
Entidades aseguradoras Estado de cambios en el patrimonio propio (I)
Estado de ingresos y gastos reconocidos
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
385
386
387
Resultado del ejercicio 500
Otros ingresos y gastos reconocidos 383
Activos financieros disponibles para la venta 384
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Importes transferidos al valor inicial de las partidas cubiertas
389
390
391
Coberturas de los flujos de efectivo 388
Otras reclasificaciones 392
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
394
395
396
Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero 393
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
398
399
400
Diferencias de cambio y conversioacuten 397
Ganancias (peacuterdidas) actuariales por retribuciones a largo plazo del personal
Otros ingresos y gastos reconocidos
409
Impuesto sobre benefi cios
Total de ingresos y gastos reconocidos
411
412
410
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
406
407
408
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
402
403
404
Correccioacuten de asimetriacuteas contables 401
Activos mantenidos para la venta 405
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 40
Entidades aseguradoras Estado de cambios en el patrimonio propio (II) estado total de cambios en el patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio de ejercicios anteriores Ajustes por errores de ejercicios anteriores
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios o mutualistas
Aumentos de capital o fondo mutual (-) Reducciones de capital o fondo mutual Conversioacuten de pasivos financ en patr neto (conversioacuten de obligac condonaciones de deudas)
(-) Distribucioacuten de dividendos o derramas activas Operaciones con acciones o participaciones propias (netas) Incremento (reduccioacuten) de patr neto resultante de una combinacioacuten de negocios
Otras operaciones con socios o mutualistas Otras variaciones del patrimonio neto
Pagos basados en instrumentos de patrimonio Traspasos entre partidas de patrimonio neto Otras variaciones
SALDO FINAL DEL EJERCICIO 634
CAPITAL O FONDO MUTUAL (Acciones en Resultados de Otras aportaciones de
Escriturado (No exigido) Prima de emisioacuten Reservas patrimonio propias) ejercicios anteriores socios o mutualistas
413 414 415 416 417 418 419
426 427 428 429 430 431 432
439 440 441 442 443 444 445
452 453 454 455 456 457 458
465 466 467 468 469 470 471
478 479 480 481 482 483 484
491 492 493 494 495 496 497
504 505 506 507 508 509 510
517 518 519 520 521 522 523
530 531 532 533 534 535 536
543 544 545 546 547 548 549
556 557 558 559 560 561 562
569 570 571 572 573 574 575
582 583 584 585 586 587 588
595 596 597 598 599 600 601
608 609 610 611 612 613 614
621 622 623 624 625 626 627
635 636 637 638 639 640
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 41
Entidades aseguradoras Estado de cambios en el patrimonio propio (III) estado total de cambios en el patrimonio neto (cont)
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio de ejercicios anteriores Ajustes por errores de ejercicios anteriores
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios o mutualistas
Aumentos de capital o fondo mutual (-) Reducciones de capital o fondo mutual
Conversioacuten de pasivos financ en patr neto (conversioacuten de obligac condonaciones de deudas) (-) Distribucioacuten de dividendos o derramas activas Operaciones con acciones o participaciones propias (netas) Incremento (reduccioacuten) de patr neto resultante de una combinacioacuten de negocios Otras operaciones con socios o mutualistas
Otras variaciones del patrimonio neto Pagos basados en instrumentos de patrimonio Traspasos entre partidas de patrimonio neto Otras variaciones
SALDO FINAL DEL EJERCICIO
Subvenciones Otros instrumentos de Ajustes por cambios donaciones y legados
Resultado del ejercicio (Dividendo a cuenta) patrimonio de valor recibidos Total
420 421 422 423 424 425
433 434 435 436 437 438
446 447 448 449 450 451
459 460 461 462 463 464
472 473 474 475 476 477
485 486 487 488 489 490
498 499 382 501 502 503
511 512 513 514 515 516
524 525 526 527 528 529
537 538 539 540 541 542
550 551 552 553 554 555
563 564 565 566 567 568
576 577 578 579 580 581
589 590 591 592 593 594
602 603 604 605 606 607
615 616 617 618 619 620
628 629 630 631 632 633
641 642 643 644 645 646
101
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 42
Instituciones de inversioacuten colectiva Balance activo
Activo
101Activo no corriente (F I)
103
104
105
106
107
108
109
110
111
112
113
114
115
116
117
118
119
120
121
122
123
102Inmovilizado intangible (F I)
Inmovilizado material (F I) Bienes muebles de uso propio (F I) Mobiliario y enseres (F I)
Cartera de inversiones inmobiliarias (I) Cartera interior de inmuebles y derechos (I)
Inmuebles en fase de construccioacuten (I) Inmuebles terminados (I) Concesiones administrativas (I)
Otros derechos reales (I) Compromisos de compra de inmuebles (I) Compra de opciones de compra de inmuebles (I) Acciones en sociedades tenedoras y entidades de arrendamiento (I) Opciones sobre la cartera de inversiones inmobiliarias (I)
Otros (I) Cartera exterior de inmuebles y derechos (I)
Sociedades tenedoras de inmuebles (I) Otros (I)
Anticipos o entregas a cuenta (I) Cuentas transitorias (I)
Inversiones adicionales complementarias y rehabilitaciones en curso (I) Indemnizaciones a arrendatarios (I)
Activos por impuesto diferido (F I) 124
Activo corriente (F I) Deudores (F I)
Deudores por venta de inmuebles (I) Deudores por alquileres (I) Deudores dudosos o morosos (I) Deudores dudosos o morosos avalados o garantizados (I) Otros deudores (I)
Cartera de inversiones financieras (F I) Cartera interior (F I)
Valores representativos de deuda (F) Instrumentos de patrimonio (F) Instituciones de inversioacuten colectiva (F) Depoacutesitos en EECC (F)
Derivados (F) Otros (F)
Cartera exterior (F I) Valores representativos de deuda (F) Instrumentos de patrimonio (F) Instituciones de inversioacuten colectiva (F) Depoacutesitos en EECC (F)
Derivados (F) Otros (F)
Intereses de la cartera de inversioacuten (F I) Inversiones morosas dudosas o en litigio (F I)
Periodificaciones (F I) Tesoreriacutea (F I)
125
126
127
128
129
130
131
132
133
134
135
136
137
138
139
140
141
142
143
144
145
146
147
148
149
150
151TOTAL ACTIVO (F I)
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
xxx
xxx
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 43
Instituciones de inversioacuten colectiva Patrimonio y pasivo Cuentas de orden
Patrimonio y pasivo
152
154
155
156
157
158
159
160
161
162
153
243
Patrimonio atribuido a partiacutecipes o accionistas (F I) Fondos reembolsables atribuidos a partiacutecipes o accionistas (F I)
Capital (F I) Partiacutecipes (F I) Prima de emisioacuten (F I) Reservas (F I)
Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre) (Acciones propias) (F I) Resultados de ejercicios anteriores (F I) Otras aportaciones de socios (F I) Resultado del ejercicio (F I) (Dividendo a cuenta) (F I)
Ajustes por cambios de valor en inmovilizado material de uso propio (F)
Ajustes por cambios de valor en inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I) Ajustes por plusvaliacuteas de las inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I) Ajustes por minusvaliacuteas de las inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I)
Otro patrimonio atribuiacutedo (F I)
Pasivo no corriente (F I) Provisiones a largo plazo (F I) Deudas a largo plazo (F I) Pasivos por impuesto diferido (F I)
180Cuentas de compromiso (F) Compromisos por operaciones largas de derivados (F) Compromisos por operaciones cortas de derivados (F) 182
181
Cuentas de riesgo y de compromiso (I)
185
186
184
187
188
183
189
Compromisos por compra de inmuebles (I) Compromisos de venta de inmuebles (I) Contratos de arras (I) Derechos de compra de opciones de compra de inmuebles (I) Importes pendientes de desembolsar por inmuebles en fase de construccioacuten (I) Otras cuentas de riesgo y compromiso (I)
TOTAL CUENTAS DE RIESGO Y COMPROMISO (I)
190
192
193
191
194
195
196
197
198
199
200
201
Otras cuentas de orden (F) Valores cedidos en preacutestamo por la IIC (F) Valores aportados como garantiacutea por la IIC (F) Valores recibidos en garantiacutea por la IIC (F) Capital nominal no suscrito ni en circulacioacuten (SICAV) (F) Capital nominal no suscrito (SII) (I) Avales recibidos (I) Avales emitidos (I) Indemnizaciones previstas pendientes de confirmar (I) Peacuterdidas fiscales a compensar (F) (I)
Otros (F) Otras cuentas de orden (I)
TOTAL OTRAS CUENTAS DE ORDEN (I) TOTAL CUENTAS DE ORDEN (F)
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
202
203
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 44
Instituciones de inversioacuten colectiva Cuenta de peacuterdidas y ganancias
Cuenta de peacuterdidas y ganancias
Comisiones de descuento por suscripciones yo reembolsos (F I) Comisiones retrocedidas (F I) Ingresos por alquiler (I) Gastos de personal (F I)
Otros gastos de explotacioacuten (F I) Comisioacuten de gestioacuten (F I) Comisioacuten depositario (F I) Otros (F I)
Deterioro y resultados por enajenaciones de inmovilizado (F)
206
207
208
209
210
212
204
205
213
Deterioro de inversiones inmobiliarias (I) Incrementos de deterioro (I) Reversioacuten del deterioro (I)
Resultados por enajenaciones y otros de inversiones inmobiliarias (I) Resultados positivos (I) Resultados negativos (I)
Compensaciones e indemnizaciones por deterioro o peacuterdida de inversiones inmobiliarias (I) Amortizacioacuten de las inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I) Amortizacioacuten del inmovilizado material (F) Excesos de provisiones (F I) Deterioro y resultados por enajenaciones de inmovilizado material (I)
Resultado de explotacioacuten (F I)
214
215
216
217
218
219
220
221
222
223
224
Ingresos financieros (F I) Gastos financieros (F I) Variacioacuten del valor razonable en instrumentos financieros (F I)
Por operaciones de la cartera interior (F) Por operaciones de la cartera exterior (F) Por operaciones con derivados (F)
Otros (F) Diferencias de cambio (F I) Deterioro y resultado por enajenaciones de instrumentos financieros (F I) Deterioros (F)
Resultados por operaciones de la cartera interior (F) Resultados por operaciones de la cartera exterior (F) Resultados por operaciones con derivados (F)
Otros (F)
228
229
230
231
232
233
234
235
236
237
238
239
227
226
Resultado fi nanciero (F I) Resultado antes de impuesto (F I) Impuesto sobre beneficios (F I)
RESULTADO DEL EJERCICIO (F I)
225
240
241
242
500
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 45
Instituciones de inversioacuten colectiva Estado de variacioacuten patrimonial (I)
Estado de variacioacuten patrimonial 244
245
Patrimonio inicial (F I)
Saldo neto (F I) 246
247
248
249
Suscripciones Puesta circ Acciones (F) Suscripciones Aumentos de capital (I) Reembolsos Recompra de acciones (F) Reembolsos Reducciones de capital (I)
Inversiones inmobiliarias (I) Variacioacuten del valor razonable de inversiones inmobiliarias (I) Resultados por enajenaciones de inversiones inmobiliarias (I) Resultados por contratos de inversiones inmobiliarias rescindidos (I) Otros derivados de las inversiones inmobiliarias (I)
253
254
255
256
257
258
259
260
Valores representativos de deuda (F I) Instrumentos de patrimonio (F I) Depoacutesitos (F) Instituciones de inversioacuten colectiva (F I) Derivados (F) Otros valores (F I) Diferencias de cambio (F I) Otros rendimientos (F I)
Gastos repercutidos (F I)
261
262
263
264
265
266
267
268
250
252
251
Gastos de gestioacuten corriente (F I) Comisioacuten de gestioacuten sobre patrimonio (F I) Comisioacuten de gestioacuten sobre resultados (F I) Comisioacuten de depoacutesito (F I)
Otros gastos de gestioacuten corriente (F I) Tasas por registros oficiales (F I) Admisioacuten a cotizacioacuten (F) Difusioacuten de valores liquidativos (F) Otros gastos de gestioacuten corriente (F I)
Servicios exteriores (F I) Tasaciones (I)
Administracioacuten de fincas y gastos de comunidad (I) Reparacioacuten y conservacioacuten de inmuebles (I) Auditoriacutea (F I) Servicios bancarios y similares (F I) Publicidad propaganda y relaciones puacuteblicas (F I) Otros servicios (F I)
Amortizacioacuten de mobiliario y enseres (F I) Deterioros excepto por inversiones inmobiliarias (I) Deterioros (F) Retenciones no recuperadas por inversiones de cartera exterior (F) Impuesto sobre beneficios (F I) Gasto por compartimento IB (F I) Otros (F I)
269
270
271
272
273
274
275
276
277
278
279
280
281
282
283
284
285
286
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
287
288
289
290
291
292
293
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 46
Instituciones de inversioacuten colectiva Estado de variacioacuten patrimonial (II)
Estado de variacioacuten patrimonial (cont)
294Ingresos (F I) Comisiones de descuento a favor de la institucioacuten (F I) 295
Comisiones retrocedidas (F I)
Otras (F I)
297
298
299
296
De intermediarios financieros (F I) Por inversiones en otras IIC (F I)
Ingreso compartimento por IB (F I) Otros (F I)
300
301
Revalorizacioacuten inmuebles uso propio y resultados por enajenacioacuten inmovilizado (F I)
PATRIMONIO FINAL (F I)
302
303
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 47
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Balance (I)
Activo
Tesoreriacutea Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar Socios dudosos Deudores varios Otros creacuteditos con las Administraciones Puacuteblicas Socios por desembolsos exigidos Activos por impuesto corriente Resto de cuentas a cobrar
Inversiones fi nancieras Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda Depoacutesitos a plazo en entidades de creacutedito Activos financieros hiacutebridos Derivados de cobertura Resto de derivados
Inversiones en empresas del grupo y asociadas Activos no corrientes mantenidos para la venta Inmovilizado material Terrenos y construcciones Instalaciones teacutecnicas y otro inmovilizado material
110
111
112
113
114
115
119
120
Inversiones inmobiliarias Inmovilizado intangible Activos por impuesto diferido Resto de activos Periodifi caciones Otros activos
TOTAL ACTIVO
125
126
Pasivo
Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 130
131 Acreedores varios Pasivos por impuesto corriente
Deudas Obligaciones Deudas con entidades de creacutedito Fianzas y depoacutesitos recibidos Sociedades de reafianzamiento Derivados de cobertura Resto de derivados Otras deudas
Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta Pasivos por avales y garantiacuteas
142
143 Garantiacuteas financieras Resto de avales y garantiacuteas
Provisiones Provisiones por avales y garantiacuteas Otras provisiones
145
146
101
102
103
104
105
106
107
108
109
116
117
118
121
122
123
124
127
129
132
133
134
135
136
137
138
139
140
141
144
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 48
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Balance (II)
Pasivo (cont)
Fondo de provisiones teacutecnicas Cobertura del conjunto de operaciones Pasivos por impuesto diferido Resto de pasivos Capital reembolsable a la vista
TOTAL PASIVO
147
148
149
150
128
Patrimonio neto
Fondos propios Capital Capital suscrito Socios protectores Socios partiacutecipes
Menos capital no exigido Menos capital reembolsable a la vista
151
152
153
154
155
156
157
Reservas Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre)
Resultados de ejercicios anteriores
Resultado del ejercicio
158
159
194
160
Ajustes por cambio de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO
161
162
163
165
164
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 49
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Cuenta de peacuterdidas y ganancias
166Importe neto de la cifra de negocios 167
168 Ingresos por avales y garantiacuteas Ingresos por prestacioacuten de servicios
Otros ingresos de explotacioacuten Gastos de personal Sueldos salarios y asimilados Cargas sociales Provisiones
171
172
173
Otros gastos de explotacioacuten Dotaciones a provisiones por avales y garantiacuteas (neto) Correcciones de valor por deterioro de socios dudosos (neto) Dotaciones al fondo de provisiones teacutecnicas Cobertura del conjunto de operaciones (neto) Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros utilizadas Amortizacioacuten del inmovilizado Deterioro y resultado por enajenaciones de inmovilizado Deterioro y resultado de activos no corrientes en venta (neto)
RESULTADO DE EXPLOTACIOacuteN
Ingresos fi nancieros De participaciones en instrumentos de patrimonio De valores negociables y otros instrumentos financieros
184
185
Gastos fi nancieros Variacioacuten de valor razonable en instrumentos fi nancieros Diferencias de cambio Correcciones de valor por deterioro de instrumentos fi nancieros Resultado por enajenacioacuten de instrumentos fi nancieros
RESULTADO FINANCIERO
Resultado antes de impuestos
Impuestos sobre benefi cios
RESULTADO DEL EJERCICIO
169
170
174
175
176
177
178
179
180
181
182
183
186
187
188
189
190
191
192
193
500
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 50
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado de ingresos y gastos reconocidos
500Resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias
Ingresos y gastos imputados directamente al patrimonio neto
Por ajustes por cambios de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros Efecto impositivo
Total ingresos y gastos imputados directamente en el patrimonio neto
Transferencias a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
Por ajustes por cambios de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros Efecto impositivo
Total transferencias a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
TOTAL DE INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS
195
196
197
198
199
200
201
202
203
204
205
207
206
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 51
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado total de cambios en el patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio Ajustes por errores
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios
Aumentos de capital (-) Reducciones de capital (-) Distribucioacuten de dividendos Otras operaciones con socios
Otras variaciones del patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO
CAPITAL Menos Resultados de
Suscrito Menos no exigido reembolsable a la vista Reservas ejercicios anteriores
208 209 210 211 212
217 218 219 220 221
226 227 228 229 230
235 236 237 238 239
244 245 246 247 248
253 254 255 256 257
262 263 264 265 266
271 272 273 274 275
280 281 282 283 284
289 290 291 292 293
298 299 300 301 302
307 308 309 310 311
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 52
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado total de cambios en el patrimonio neto (cont)
Fondos de Resultado del Ajustes por cambios provisiones teacutecnicas
ejercicio de valor Aportaciones de terceros Total
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio Ajustes por errores
213 214 215 216
222 223 224 225
231 232 233 234
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios
Aumentos de capital (-) Reducciones de capital (-) Distribucioacuten de dividendos Otras operaciones con socios
Otras variaciones del patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO
240 241 242 243
249 250 251 252
258 259 260 261
267 268 269 270
276 277 278 279
285 286 287 288
294 295 296 297
303 304 305 306
312 313 314 315
Agencia Tributaria
Administracioacuten de
Delegacioacuten o Diputacioacuten Comunidad Foral de
Coacutedigo Administracioacuten
Impuesto sobre Sociedades
DOCUMENTO DE INGRESO O DEVOLUCIOacuteN
Modelo
200
Dev
engo
(2)
Ejercicio
Periacuteodo
Tipo ejercicio
0 A
Iden
tifi c
acioacute
n (1
)
93 aDeNombre o razoacuten social
NIF
200NNNNNNNNN N Espacio reservado para la numeracioacuten por coacutedigo de barras
Espacio reservado para la etiqueta identificativa La etiqueta identificativa es imprescindible para la presentacioacuten de esta declaracioacuten-liquidacioacuten en una entidad colaboradora
Liqu
idac
ioacuten
(3)
Base imponible
Cuota iacutentegra
Liacutequido a ingresar o a devolver Estado
552
562
621
Ingr
eso
(5)
IImporte
Forma de pago
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es positiva marque con una X la casilla que corresponda
Ingreso efectuado a favor del Tesoro Puacuteblico Cuenta restringida de colaboracioacuten en la recaudacioacuten de la AEAT de declaraciones-liquidaciones o autolishyquidaciones
Dev
oluc
ioacuten
(4)
Devolucioacuten por transferencia Renuncia a la devolucioacuten
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es negativa marque con una X la casilla que corresponda
DImporte
EC Adeudo en cuentaEn efectivo
Importante Ponga especial cuidado en la correcta cumplimentacioacuten de los datos de la cuenta en la que desea recibir la transferencia bancaria
Coacutedigo IBAN
Coacutedigo IBAN
Cuo
ta c
ero
(6)
Cuota cero
Agencia Tributaria
Coacutedigo Administracioacuten
DOCUMENTO DE INGRESO O DEVOLUCIOacuteN
Impuesto sobre la Renta de no Residentes (establecimientos permanentes y entidades en reacutegimen deatribucioacuten de rentas constituidas en el extranjero con presencia en territorio espantildeol)
Modelo
206 Delegacioacuten o Diputacioacuten Comunidad Foral de
Administracioacuten de
Dev
engo
(2)
Ejercicio
Periacuteodo
Tipo ejercicio
O A
Iden
tifi c
acioacute
n (1
)
93 aDeNombre o razoacuten social
NIF
206NNNNNNNNN N Espacio reservado para la numeracioacuten por coacutedigo de barras
Espacio reservado para la etiqueta identificativa La etiqueta identificativa es imprescindible para la presentacioacuten de esta declaracioacuten-liquidacioacuten en una entidad colaboradora
Base imponible
Cuota iacutentegra
Liacutequido a ingresar o a devolver Estado
552
562
621
Ingr
eso
(5)
IImporte
Forma de pago
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es positiva marque con una X la casilla que corresponda
Ingreso efectuado a favor del Tesoro Puacuteblico Cuenta restringida de colaboracioacuten en la recaudacioacuten de la AEAT de declaraciones-liquidaciones o autolishyquidaciones
Dev
oluc
ioacuten
(4)
Devolucioacuten por transferencia Renuncia a la devolucioacuten
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es negativa marque con una X la casilla que corresponda
DImporte
EC Adeudo en cuentaEn efectivo
Importante Ponga especial cuidado en la correcta cumplimentacioacuten de los datos de la cuenta en la que desea recibir la transferencia bancaria
Coacutedigo IBAN
Coacutedigo IBAN
Cuota cero
Cuo
ta c
ero
(6)
Liqu
idac
ioacuten
(3)
01PAacuteG1
02PAacuteG2
03PAacuteGS 03 a 22
05PAacuteG23
06PAacuteG24
07PAacuteGS25 a 29
08PAacuteGS30 a 31
09PAacuteGS32 a 39
10PAacuteGS40 a 41
11PAacuteGS42 a 50
12PAacuteGS51 a 52
Doc ing-dev 200
Doc ing-dev 206
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 31
Entidades sometidas a las normas de contabilidad del Banco de Espantildea Estado de cambios en el patrimonio neto (III)
Estado total de cambios en el patrimonio neto (cont)
Saldo final del ejercicio anterior Ajustes por cambio de criterio contable Ajustes por errores
Saldo inicial ajustado Total ingresos y gastos reconocidos Otras variaciones del patrimonio neto Aumentos de capital fondo de dotacioacuten Reducciones de capital Conversioacuten de pasivos financieros en capital Incrementos de otros instrumentos de capital Reclasificacioacuten de pasivos financieros a otros instrumentos de capital Reclasificacioacuten de otros instrumentos de capital a pasivos financieros Distribucioacuten de dividendos Remuneracioacuten a los socios Operaciones con instrumentos de capital propio (neto) Traspasos entre partidas de patrimonio neto Incrementos (reducciones) por combinaciones de negocios Dotacioacuten discrecional a obras y fondos sociales (soacutelo Cajas de ahorros y Cooperativas de creacutedito) Pagos con instrumentos de capital Resto de incrementos (reducciones) de patrimonio neto
Saldo final al final del ejercicio
FONDOS PROPIOS
Resultado del Menos dividendos Total fondos Ajustes por Total patrimonio ejercicio y retribuciones propios valoracioacuten neto
287 288 289 290 291
297 298 299 300 301
307 308 309 310 311
317 318 319 320 321
327 328 329 330 331
337 338 339 340 341
347 348 349 350 351
357 358 359 360 361
367 368 369 370 371
377 378 379 380 381
387 388 389 390 391
397 398 399 400 401
407 408 409 410 411
417 418 419 420 421
427 428 429 430 431
437 438 439 440 441
447 448 449 450 451
457 458 459 460 461
467 468 469 470 471
477 478 479 480 481
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 32
Entidades aseguradoras Balance activo (I)
Activo
102
101Efectivo y otros activos liacutequidos equivalentes Activos financieros mantenidos para negociar
103
104
105
106
Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda Derivados Otros
Otros activos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias 108
109
110
111
112
Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda Instrumentos hiacutebridos Inversiones por cuenta de los tomadores de seguros de vida que asuman el riesgo de la inversioacuten Otros
Activos financieros disponibles para la venta
107
Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda Inversiones por cuenta de los tomadores de seguros de vida que asuman el riesgo de la inversioacuten Otros
113
114
115
116
117
Preacutestamos y partidas a cobrar Valores representativos de deuda Preacutestamos
Anticipos sobre poacutelizas Preacutestamos a entidades del grupo y asociadas Preacutestamos a otras partes vinculadas
Depoacutesitos en entidades de creacutedito Depoacutesitos constituiacutedos por reaseguro aceptado Creacuteditos por operaciones de seguro directo
Tomadores de seguro Mediadores Creacuteditos por operaciones de reaseguro Creacuteditos por operaciones de coaseguro Desembolsos exigidos Otros creacuteditos
Creacuteditos con las Administraciones Puacuteblicas Resto de creacuteditos
Inversiones mantenidas hasta el vencimiento Derivados de cobertura
Participacioacuten del reaseguro en las provisiones teacutecnicas 138
139
140
141
Provisioacuten para primas no consumidas Provisioacuten de seguros de vida Provisioacuten para prestaciones Otras provisiones teacutecnicas
Inmovilizado material e inversiones inmobiliarias Inmovilizado material Inversiones inmobiliarias
143
144
Inmovilizado intangible 146
147
148
Fondo de comercio Derechos econoacutemicos derivados de carteras de poacutelizas adquiridas a mediadores Otro activo intangible
Participaciones en entidades del grupo y asociadas 150
151
152
Participaciones en empresas asociadas Participaciones en empresas multigrupo Participaciones en empresas del grupo
118
119
120
121
122
123
124
125
126
127
128
129
130
131
132
133
134
135
136
137
142
145
149
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 33
Entidades aseguradoras Balance activo (II)
Activo (cont)
153Activos fi scales Activos por impuesto corriente Activos por impuesto diferido
154
155
Otros activos Activos y derechos de reembolso por retribuciones a largo plazo al personal Comisiones anticipadas y otros costes de adquisicioacuten Periodifi caciones Resto de activos
156
157
158
159
160
Activos mantenidos para la venta
TOTAL ACTIVO
161
162
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 34
Entidades aseguradoras Balance pasivo y patrimonio neto (I)
Pasivo
164
163Pasivos financieros mantenidos para negociar Otros pasivos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias
Deacutebitos y partidas a pagar Pasivos subordinados Depoacutesitos recibidos por reaseguro cedido Deudas por operaciones de seguro
Deudas con asegurados Deudas con mediadores
Deudas condicionadas Deudas por operaciones de reaseguro Deudas por operaciones de coaseguro Obligaciones y otros valores negociables Deudas con entidades de creacutedito Deudas por operaciones preparatorias de contratos de seguro Otras deudas
Deudas con las Administraciones Puacuteblicas Otras deudas con entidades del grupo y asociadas Resto de otras deudas
Derivados de cobertura
Provisiones teacutecnicas Provisioacuten para primas no consumidas Provisioacuten para riesgos en curso Provisioacuten de seguros de vida
Provisioacuten para primas no consumidas Provisioacuten para riesgos en curso
Provisioacuten matemaacutetica Provisioacuten de seguros de vida cuando el riesgo de la inversioacuten lo asuma el tomador
Provisioacuten para prestaciones Provisioacuten para participacioacuten en beneficios y para extornos Otras provisiones teacutecnicas
Provisiones no teacutecnicas Provisiones para impuestos y otras contingencias legales 194
Provisioacuten para pensiones y obligaciones similares 195
Provisioacuten para pagos por convenios de liquidacioacuten 196
Otras provisiones no teacutecnicas 197
Pasivos fi scales Pasivos por impuesto corriente 199
Pasivos por impuesto diferido 200
Resto de pasivos 202Periodifi caciones
Pasivos por asimetriacuteas contables 203
Comisiones y otros costes de adquisicioacuten del reaseguro cedido 204
Otros pasivos 205
Pasivos vinculados con activos mantenidos para la venta
TOTAL PASIVO
165
166
167
168
169
170
171
172
173
174
175
176
177
178
179
180
181
182
184
185
186
187
188
189
190
191
192
183
193
198
201
206
207
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 35
Entidades aseguradoras Balance pasivo y patrimonio neto (II)
Patrimonio neto
208Fondos propios
Capital o fondo mutual Capital escriturado o fondo mutual (Capital no exigido)
Prima de emisioacuten o asuncioacuten Reservas
Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre)
Legal y estatutarias Reserva de estabilizacioacuten
Otras reservas (Acciones propias) Resultados de ejercicios anteriores Remanente
(Resultados negativos de ejercicios anteriores) Otras aportaciones de socios y mutualistas Resultado del ejercicio (Dividendo a cuenta y reserva de estabilizacioacuten a cuenta) Otros instrumentos de patrimonio neto
209
210
211
212
213
214
215
216
217
218
219
220
221
222
223
224
382
Ajustes por cambios de valor Activos financieros disponibles para la venta Operaciones de cobertura Diferencias de cambio y conversioacuten Correccioacuten de asimetriacuteas contables Otros ajustes
226
227
228
229
230
Subvenciones donaciones y legados recibidos
TOTAL PATRIMONIO NETO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO
225
231
232
233
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 36
Entidades aseguradoras Cuenta de peacuterdidas y ganancias (I)
Cuenta teacutecnica seguro no vida
Primas imputadas al ejercicio netas de reaseguro Primas devengadas Seguro directo Reaseguro aceptado
Variacioacuten de la correccioacuten por deterioro de las primas pendientes de cobro (+ oacute -) Primas del reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas y para riesgos en curso (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas reaseguro cedido (+ oacute -)
Ingresos del inmovilizado material y de las inversiones Ingresos procedentes de las inversiones inmobiliarias Ingresos procedentes de las inversiones financieras Aplicaciones de correcciones de valor por deterioro del inmovilizado material y de las inversiones
Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Beneficios en realizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Otros ingresos teacutecnicos Siniestralidad del ejercicio neta de reaseguro Prestaciones y gastos pagados Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para prestaciones (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Gastos imputables a prestaciones
Variacioacuten de otras provisiones teacutecnicas netas de reaseguro (+ oacute -) Participacioacuten en beneficios y extornos Prestaciones y gastos por participacioacuten en beneficios y extornos 266
Variacioacuten de la provisioacuten para participacioacuten en beneficios y extornos (+ oacute -) 267
Gastos de explotacioacuten netos Gastos de adquisicioacuten 269
270Gastos de administracioacuten Comisiones y participaciones en el reaseguro cedido y retrocedido 271
Otros gastos teacutecnicos (+ oacute -) Variacioacuten del deterioro por insolvencias (+ oacute -) 273
Variacioacuten del deterioro del inmovilizado (+ oacute -) 274
Variacioacuten de prestaciones por convenios de liquidacioacuten de siniestros (+ oacute -) 275
276Otros
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones Gastos de gestioacuten de las inversiones
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Gastos de inversiones y cuentas financieras
Correcciones de valor del inmovilizado material y de las inversiones Amortizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro de inversiones financieras
Peacuterdidas procedentes del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De las inversiones financieras
234
235
236
237
238
239
240
241
242
243
244
245
246
247
248
249
250
251
252
253
254
255
256
257
258
259
260
261
262
263
264
265
268
272
277
279
280
281
282
283
284
285
286
287
278
Subtotal (Resultado de la cuenta teacutecnica del seguro no vida) 288
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 37
Entidades aseguradoras Cuenta de peacuterdidas y ganancias (II)
Cuenta teacutecnica seguro de vida
Primas imputadas al ejercicio netas de reaseguro Primas devengadas Seguro directo Reaseguro aceptado
Variacioacuten de la correccioacuten por deterioro de las primas pendientes de cobro (+ oacute -) Primas del reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas y para riesgos en curso (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas reaseguro cedido (+ oacute -)
Ingresos del inmovilizado material y de las inversiones Ingresos procedentes de las inversiones inmobiliarias Ingresos procedentes de las inversiones financieras Aplicaciones de correcciones de valor por deterioro del inmovilizado material y de las inversiones
Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Beneficios en realizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Ingresos de inversiones afectas a seguros en los que el tomador asume el riesgo de la inversioacuten Otros ingresos teacutecnicos
Siniestralidad del ejercicio neta de reaseguro Prestaciones y gastos pagados Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para prestaciones (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Gastos imputables a prestaciones
Variacioacuten de otras provisiones teacutecnicas netas de reaseguro (+ oacute -) 321
322
323
324
325
326
289
290
291
292
293
294
295
296
297
298
299
300
301
302
303
304
305
306
307
308
309
310
311
312
313
314
315
316
317
318
319
320
Provisiones para seguros de vida Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Provisiones para seguros de vida cuando el riesgo de inversioacuten lo asuman los tomadores de seguros Otras provisiones teacutecnicas
Participacioacuten en beneficios y extornos Prestaciones y gastos por participacioacuten en beneficios y extornos 328
Variacioacuten de la provisioacuten para participacioacuten en beneficios extornos (+ oacute -) 329
Gastos de explotacioacuten netos Gastos de adquisicioacuten 331
332Gastos de administracioacuten Comisiones y participaciones en el reaseguro cedido y retrocedido 333
327
330
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 38
Entidades aseguradoras Cuenta de peacuterdidas y ganancias (III)
Cuenta teacutecnica seguro de vida (cont)
334Otros gastos teacutecnicos (+ oacute -) Variacioacuten del deterioro por insolvencias (+ oacute -) 335
Variacioacuten del deterioro del inmovilizado (+ oacute -) 336
337Otros
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones Gastos de gestioacuten del inmovilizado material y de las inversiones
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Gastos de inversiones y cuentas financieras
Correcciones de valor del inmovilizado material y de las inversiones Amortizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro de inversiones financieras
Peacuterdidas procedentes del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De las inversiones financieras
Gastos de inversiones afectas a seguros en los que el tomador asume el riesgo de la inversioacuten Subtotal (Resultado de la cuenta teacutecnica del seguro de vida)
Cuenta no teacutecnica
Ingresos del inmovilizado material y de las inversiones Ingresos procedentes de las inversiones inmobiliarias Ingresos procedentes de las inversiones financieras Aplicaciones de correcciones de valor por deterioro del inmovilizado material y de las inversiones
Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Beneficios en realizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
338
339
340
341
342
343
344
345
346
347
348
349
350
351
352
353
354
355
356
357
358
359
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones Gastos de gestioacuten de las inversiones
Gastos de inversiones y cuentas financieras Gastos de inversiones materiales
Correcciones de valor del inmovilizado material y de las inversiones Amortizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro de inversiones financieras
Peacuterdidas procedentes del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De las inversiones financieras
Otros ingresos Ingresos por la administracioacuten de fondos de pensiones 372
Resto de ingresos 373
Otros gastos Gastos por la administracioacuten de fondos de pensiones 375
Resto de gastos 376
360
361
362
363
364
365
366
367
368
369
370
371
374
Subtotal (Resultado de la cuenta no teacutecnica) Resultado antes de impuestos Impuesto sobre benefi cios Resultado procedente de operaciones continuadas Resultado procedente de operaciones interrumpidas neto de impuestos Resultado del ejercicio
377
378
379
380
381
500
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 39
Entidades aseguradoras Estado de cambios en el patrimonio propio (I)
Estado de ingresos y gastos reconocidos
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
385
386
387
Resultado del ejercicio 500
Otros ingresos y gastos reconocidos 383
Activos financieros disponibles para la venta 384
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Importes transferidos al valor inicial de las partidas cubiertas
389
390
391
Coberturas de los flujos de efectivo 388
Otras reclasificaciones 392
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
394
395
396
Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero 393
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
398
399
400
Diferencias de cambio y conversioacuten 397
Ganancias (peacuterdidas) actuariales por retribuciones a largo plazo del personal
Otros ingresos y gastos reconocidos
409
Impuesto sobre benefi cios
Total de ingresos y gastos reconocidos
411
412
410
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
406
407
408
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
402
403
404
Correccioacuten de asimetriacuteas contables 401
Activos mantenidos para la venta 405
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 40
Entidades aseguradoras Estado de cambios en el patrimonio propio (II) estado total de cambios en el patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio de ejercicios anteriores Ajustes por errores de ejercicios anteriores
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios o mutualistas
Aumentos de capital o fondo mutual (-) Reducciones de capital o fondo mutual Conversioacuten de pasivos financ en patr neto (conversioacuten de obligac condonaciones de deudas)
(-) Distribucioacuten de dividendos o derramas activas Operaciones con acciones o participaciones propias (netas) Incremento (reduccioacuten) de patr neto resultante de una combinacioacuten de negocios
Otras operaciones con socios o mutualistas Otras variaciones del patrimonio neto
Pagos basados en instrumentos de patrimonio Traspasos entre partidas de patrimonio neto Otras variaciones
SALDO FINAL DEL EJERCICIO 634
CAPITAL O FONDO MUTUAL (Acciones en Resultados de Otras aportaciones de
Escriturado (No exigido) Prima de emisioacuten Reservas patrimonio propias) ejercicios anteriores socios o mutualistas
413 414 415 416 417 418 419
426 427 428 429 430 431 432
439 440 441 442 443 444 445
452 453 454 455 456 457 458
465 466 467 468 469 470 471
478 479 480 481 482 483 484
491 492 493 494 495 496 497
504 505 506 507 508 509 510
517 518 519 520 521 522 523
530 531 532 533 534 535 536
543 544 545 546 547 548 549
556 557 558 559 560 561 562
569 570 571 572 573 574 575
582 583 584 585 586 587 588
595 596 597 598 599 600 601
608 609 610 611 612 613 614
621 622 623 624 625 626 627
635 636 637 638 639 640
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 41
Entidades aseguradoras Estado de cambios en el patrimonio propio (III) estado total de cambios en el patrimonio neto (cont)
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio de ejercicios anteriores Ajustes por errores de ejercicios anteriores
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios o mutualistas
Aumentos de capital o fondo mutual (-) Reducciones de capital o fondo mutual
Conversioacuten de pasivos financ en patr neto (conversioacuten de obligac condonaciones de deudas) (-) Distribucioacuten de dividendos o derramas activas Operaciones con acciones o participaciones propias (netas) Incremento (reduccioacuten) de patr neto resultante de una combinacioacuten de negocios Otras operaciones con socios o mutualistas
Otras variaciones del patrimonio neto Pagos basados en instrumentos de patrimonio Traspasos entre partidas de patrimonio neto Otras variaciones
SALDO FINAL DEL EJERCICIO
Subvenciones Otros instrumentos de Ajustes por cambios donaciones y legados
Resultado del ejercicio (Dividendo a cuenta) patrimonio de valor recibidos Total
420 421 422 423 424 425
433 434 435 436 437 438
446 447 448 449 450 451
459 460 461 462 463 464
472 473 474 475 476 477
485 486 487 488 489 490
498 499 382 501 502 503
511 512 513 514 515 516
524 525 526 527 528 529
537 538 539 540 541 542
550 551 552 553 554 555
563 564 565 566 567 568
576 577 578 579 580 581
589 590 591 592 593 594
602 603 604 605 606 607
615 616 617 618 619 620
628 629 630 631 632 633
641 642 643 644 645 646
101
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 42
Instituciones de inversioacuten colectiva Balance activo
Activo
101Activo no corriente (F I)
103
104
105
106
107
108
109
110
111
112
113
114
115
116
117
118
119
120
121
122
123
102Inmovilizado intangible (F I)
Inmovilizado material (F I) Bienes muebles de uso propio (F I) Mobiliario y enseres (F I)
Cartera de inversiones inmobiliarias (I) Cartera interior de inmuebles y derechos (I)
Inmuebles en fase de construccioacuten (I) Inmuebles terminados (I) Concesiones administrativas (I)
Otros derechos reales (I) Compromisos de compra de inmuebles (I) Compra de opciones de compra de inmuebles (I) Acciones en sociedades tenedoras y entidades de arrendamiento (I) Opciones sobre la cartera de inversiones inmobiliarias (I)
Otros (I) Cartera exterior de inmuebles y derechos (I)
Sociedades tenedoras de inmuebles (I) Otros (I)
Anticipos o entregas a cuenta (I) Cuentas transitorias (I)
Inversiones adicionales complementarias y rehabilitaciones en curso (I) Indemnizaciones a arrendatarios (I)
Activos por impuesto diferido (F I) 124
Activo corriente (F I) Deudores (F I)
Deudores por venta de inmuebles (I) Deudores por alquileres (I) Deudores dudosos o morosos (I) Deudores dudosos o morosos avalados o garantizados (I) Otros deudores (I)
Cartera de inversiones financieras (F I) Cartera interior (F I)
Valores representativos de deuda (F) Instrumentos de patrimonio (F) Instituciones de inversioacuten colectiva (F) Depoacutesitos en EECC (F)
Derivados (F) Otros (F)
Cartera exterior (F I) Valores representativos de deuda (F) Instrumentos de patrimonio (F) Instituciones de inversioacuten colectiva (F) Depoacutesitos en EECC (F)
Derivados (F) Otros (F)
Intereses de la cartera de inversioacuten (F I) Inversiones morosas dudosas o en litigio (F I)
Periodificaciones (F I) Tesoreriacutea (F I)
125
126
127
128
129
130
131
132
133
134
135
136
137
138
139
140
141
142
143
144
145
146
147
148
149
150
151TOTAL ACTIVO (F I)
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
xxx
xxx
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 43
Instituciones de inversioacuten colectiva Patrimonio y pasivo Cuentas de orden
Patrimonio y pasivo
152
154
155
156
157
158
159
160
161
162
153
243
Patrimonio atribuido a partiacutecipes o accionistas (F I) Fondos reembolsables atribuidos a partiacutecipes o accionistas (F I)
Capital (F I) Partiacutecipes (F I) Prima de emisioacuten (F I) Reservas (F I)
Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre) (Acciones propias) (F I) Resultados de ejercicios anteriores (F I) Otras aportaciones de socios (F I) Resultado del ejercicio (F I) (Dividendo a cuenta) (F I)
Ajustes por cambios de valor en inmovilizado material de uso propio (F)
Ajustes por cambios de valor en inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I) Ajustes por plusvaliacuteas de las inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I) Ajustes por minusvaliacuteas de las inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I)
Otro patrimonio atribuiacutedo (F I)
Pasivo no corriente (F I) Provisiones a largo plazo (F I) Deudas a largo plazo (F I) Pasivos por impuesto diferido (F I)
180Cuentas de compromiso (F) Compromisos por operaciones largas de derivados (F) Compromisos por operaciones cortas de derivados (F) 182
181
Cuentas de riesgo y de compromiso (I)
185
186
184
187
188
183
189
Compromisos por compra de inmuebles (I) Compromisos de venta de inmuebles (I) Contratos de arras (I) Derechos de compra de opciones de compra de inmuebles (I) Importes pendientes de desembolsar por inmuebles en fase de construccioacuten (I) Otras cuentas de riesgo y compromiso (I)
TOTAL CUENTAS DE RIESGO Y COMPROMISO (I)
190
192
193
191
194
195
196
197
198
199
200
201
Otras cuentas de orden (F) Valores cedidos en preacutestamo por la IIC (F) Valores aportados como garantiacutea por la IIC (F) Valores recibidos en garantiacutea por la IIC (F) Capital nominal no suscrito ni en circulacioacuten (SICAV) (F) Capital nominal no suscrito (SII) (I) Avales recibidos (I) Avales emitidos (I) Indemnizaciones previstas pendientes de confirmar (I) Peacuterdidas fiscales a compensar (F) (I)
Otros (F) Otras cuentas de orden (I)
TOTAL OTRAS CUENTAS DE ORDEN (I) TOTAL CUENTAS DE ORDEN (F)
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
202
203
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 44
Instituciones de inversioacuten colectiva Cuenta de peacuterdidas y ganancias
Cuenta de peacuterdidas y ganancias
Comisiones de descuento por suscripciones yo reembolsos (F I) Comisiones retrocedidas (F I) Ingresos por alquiler (I) Gastos de personal (F I)
Otros gastos de explotacioacuten (F I) Comisioacuten de gestioacuten (F I) Comisioacuten depositario (F I) Otros (F I)
Deterioro y resultados por enajenaciones de inmovilizado (F)
206
207
208
209
210
212
204
205
213
Deterioro de inversiones inmobiliarias (I) Incrementos de deterioro (I) Reversioacuten del deterioro (I)
Resultados por enajenaciones y otros de inversiones inmobiliarias (I) Resultados positivos (I) Resultados negativos (I)
Compensaciones e indemnizaciones por deterioro o peacuterdida de inversiones inmobiliarias (I) Amortizacioacuten de las inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I) Amortizacioacuten del inmovilizado material (F) Excesos de provisiones (F I) Deterioro y resultados por enajenaciones de inmovilizado material (I)
Resultado de explotacioacuten (F I)
214
215
216
217
218
219
220
221
222
223
224
Ingresos financieros (F I) Gastos financieros (F I) Variacioacuten del valor razonable en instrumentos financieros (F I)
Por operaciones de la cartera interior (F) Por operaciones de la cartera exterior (F) Por operaciones con derivados (F)
Otros (F) Diferencias de cambio (F I) Deterioro y resultado por enajenaciones de instrumentos financieros (F I) Deterioros (F)
Resultados por operaciones de la cartera interior (F) Resultados por operaciones de la cartera exterior (F) Resultados por operaciones con derivados (F)
Otros (F)
228
229
230
231
232
233
234
235
236
237
238
239
227
226
Resultado fi nanciero (F I) Resultado antes de impuesto (F I) Impuesto sobre beneficios (F I)
RESULTADO DEL EJERCICIO (F I)
225
240
241
242
500
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 45
Instituciones de inversioacuten colectiva Estado de variacioacuten patrimonial (I)
Estado de variacioacuten patrimonial 244
245
Patrimonio inicial (F I)
Saldo neto (F I) 246
247
248
249
Suscripciones Puesta circ Acciones (F) Suscripciones Aumentos de capital (I) Reembolsos Recompra de acciones (F) Reembolsos Reducciones de capital (I)
Inversiones inmobiliarias (I) Variacioacuten del valor razonable de inversiones inmobiliarias (I) Resultados por enajenaciones de inversiones inmobiliarias (I) Resultados por contratos de inversiones inmobiliarias rescindidos (I) Otros derivados de las inversiones inmobiliarias (I)
253
254
255
256
257
258
259
260
Valores representativos de deuda (F I) Instrumentos de patrimonio (F I) Depoacutesitos (F) Instituciones de inversioacuten colectiva (F I) Derivados (F) Otros valores (F I) Diferencias de cambio (F I) Otros rendimientos (F I)
Gastos repercutidos (F I)
261
262
263
264
265
266
267
268
250
252
251
Gastos de gestioacuten corriente (F I) Comisioacuten de gestioacuten sobre patrimonio (F I) Comisioacuten de gestioacuten sobre resultados (F I) Comisioacuten de depoacutesito (F I)
Otros gastos de gestioacuten corriente (F I) Tasas por registros oficiales (F I) Admisioacuten a cotizacioacuten (F) Difusioacuten de valores liquidativos (F) Otros gastos de gestioacuten corriente (F I)
Servicios exteriores (F I) Tasaciones (I)
Administracioacuten de fincas y gastos de comunidad (I) Reparacioacuten y conservacioacuten de inmuebles (I) Auditoriacutea (F I) Servicios bancarios y similares (F I) Publicidad propaganda y relaciones puacuteblicas (F I) Otros servicios (F I)
Amortizacioacuten de mobiliario y enseres (F I) Deterioros excepto por inversiones inmobiliarias (I) Deterioros (F) Retenciones no recuperadas por inversiones de cartera exterior (F) Impuesto sobre beneficios (F I) Gasto por compartimento IB (F I) Otros (F I)
269
270
271
272
273
274
275
276
277
278
279
280
281
282
283
284
285
286
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
287
288
289
290
291
292
293
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 46
Instituciones de inversioacuten colectiva Estado de variacioacuten patrimonial (II)
Estado de variacioacuten patrimonial (cont)
294Ingresos (F I) Comisiones de descuento a favor de la institucioacuten (F I) 295
Comisiones retrocedidas (F I)
Otras (F I)
297
298
299
296
De intermediarios financieros (F I) Por inversiones en otras IIC (F I)
Ingreso compartimento por IB (F I) Otros (F I)
300
301
Revalorizacioacuten inmuebles uso propio y resultados por enajenacioacuten inmovilizado (F I)
PATRIMONIO FINAL (F I)
302
303
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 47
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Balance (I)
Activo
Tesoreriacutea Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar Socios dudosos Deudores varios Otros creacuteditos con las Administraciones Puacuteblicas Socios por desembolsos exigidos Activos por impuesto corriente Resto de cuentas a cobrar
Inversiones fi nancieras Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda Depoacutesitos a plazo en entidades de creacutedito Activos financieros hiacutebridos Derivados de cobertura Resto de derivados
Inversiones en empresas del grupo y asociadas Activos no corrientes mantenidos para la venta Inmovilizado material Terrenos y construcciones Instalaciones teacutecnicas y otro inmovilizado material
110
111
112
113
114
115
119
120
Inversiones inmobiliarias Inmovilizado intangible Activos por impuesto diferido Resto de activos Periodifi caciones Otros activos
TOTAL ACTIVO
125
126
Pasivo
Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 130
131 Acreedores varios Pasivos por impuesto corriente
Deudas Obligaciones Deudas con entidades de creacutedito Fianzas y depoacutesitos recibidos Sociedades de reafianzamiento Derivados de cobertura Resto de derivados Otras deudas
Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta Pasivos por avales y garantiacuteas
142
143 Garantiacuteas financieras Resto de avales y garantiacuteas
Provisiones Provisiones por avales y garantiacuteas Otras provisiones
145
146
101
102
103
104
105
106
107
108
109
116
117
118
121
122
123
124
127
129
132
133
134
135
136
137
138
139
140
141
144
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 48
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Balance (II)
Pasivo (cont)
Fondo de provisiones teacutecnicas Cobertura del conjunto de operaciones Pasivos por impuesto diferido Resto de pasivos Capital reembolsable a la vista
TOTAL PASIVO
147
148
149
150
128
Patrimonio neto
Fondos propios Capital Capital suscrito Socios protectores Socios partiacutecipes
Menos capital no exigido Menos capital reembolsable a la vista
151
152
153
154
155
156
157
Reservas Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre)
Resultados de ejercicios anteriores
Resultado del ejercicio
158
159
194
160
Ajustes por cambio de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO
161
162
163
165
164
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 49
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Cuenta de peacuterdidas y ganancias
166Importe neto de la cifra de negocios 167
168 Ingresos por avales y garantiacuteas Ingresos por prestacioacuten de servicios
Otros ingresos de explotacioacuten Gastos de personal Sueldos salarios y asimilados Cargas sociales Provisiones
171
172
173
Otros gastos de explotacioacuten Dotaciones a provisiones por avales y garantiacuteas (neto) Correcciones de valor por deterioro de socios dudosos (neto) Dotaciones al fondo de provisiones teacutecnicas Cobertura del conjunto de operaciones (neto) Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros utilizadas Amortizacioacuten del inmovilizado Deterioro y resultado por enajenaciones de inmovilizado Deterioro y resultado de activos no corrientes en venta (neto)
RESULTADO DE EXPLOTACIOacuteN
Ingresos fi nancieros De participaciones en instrumentos de patrimonio De valores negociables y otros instrumentos financieros
184
185
Gastos fi nancieros Variacioacuten de valor razonable en instrumentos fi nancieros Diferencias de cambio Correcciones de valor por deterioro de instrumentos fi nancieros Resultado por enajenacioacuten de instrumentos fi nancieros
RESULTADO FINANCIERO
Resultado antes de impuestos
Impuestos sobre benefi cios
RESULTADO DEL EJERCICIO
169
170
174
175
176
177
178
179
180
181
182
183
186
187
188
189
190
191
192
193
500
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 50
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado de ingresos y gastos reconocidos
500Resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias
Ingresos y gastos imputados directamente al patrimonio neto
Por ajustes por cambios de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros Efecto impositivo
Total ingresos y gastos imputados directamente en el patrimonio neto
Transferencias a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
Por ajustes por cambios de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros Efecto impositivo
Total transferencias a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
TOTAL DE INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS
195
196
197
198
199
200
201
202
203
204
205
207
206
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 51
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado total de cambios en el patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio Ajustes por errores
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios
Aumentos de capital (-) Reducciones de capital (-) Distribucioacuten de dividendos Otras operaciones con socios
Otras variaciones del patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO
CAPITAL Menos Resultados de
Suscrito Menos no exigido reembolsable a la vista Reservas ejercicios anteriores
208 209 210 211 212
217 218 219 220 221
226 227 228 229 230
235 236 237 238 239
244 245 246 247 248
253 254 255 256 257
262 263 264 265 266
271 272 273 274 275
280 281 282 283 284
289 290 291 292 293
298 299 300 301 302
307 308 309 310 311
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 52
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado total de cambios en el patrimonio neto (cont)
Fondos de Resultado del Ajustes por cambios provisiones teacutecnicas
ejercicio de valor Aportaciones de terceros Total
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio Ajustes por errores
213 214 215 216
222 223 224 225
231 232 233 234
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios
Aumentos de capital (-) Reducciones de capital (-) Distribucioacuten de dividendos Otras operaciones con socios
Otras variaciones del patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO
240 241 242 243
249 250 251 252
258 259 260 261
267 268 269 270
276 277 278 279
285 286 287 288
294 295 296 297
303 304 305 306
312 313 314 315
Agencia Tributaria
Administracioacuten de
Delegacioacuten o Diputacioacuten Comunidad Foral de
Coacutedigo Administracioacuten
Impuesto sobre Sociedades
DOCUMENTO DE INGRESO O DEVOLUCIOacuteN
Modelo
200
Dev
engo
(2)
Ejercicio
Periacuteodo
Tipo ejercicio
0 A
Iden
tifi c
acioacute
n (1
)
93 aDeNombre o razoacuten social
NIF
200NNNNNNNNN N Espacio reservado para la numeracioacuten por coacutedigo de barras
Espacio reservado para la etiqueta identificativa La etiqueta identificativa es imprescindible para la presentacioacuten de esta declaracioacuten-liquidacioacuten en una entidad colaboradora
Liqu
idac
ioacuten
(3)
Base imponible
Cuota iacutentegra
Liacutequido a ingresar o a devolver Estado
552
562
621
Ingr
eso
(5)
IImporte
Forma de pago
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es positiva marque con una X la casilla que corresponda
Ingreso efectuado a favor del Tesoro Puacuteblico Cuenta restringida de colaboracioacuten en la recaudacioacuten de la AEAT de declaraciones-liquidaciones o autolishyquidaciones
Dev
oluc
ioacuten
(4)
Devolucioacuten por transferencia Renuncia a la devolucioacuten
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es negativa marque con una X la casilla que corresponda
DImporte
EC Adeudo en cuentaEn efectivo
Importante Ponga especial cuidado en la correcta cumplimentacioacuten de los datos de la cuenta en la que desea recibir la transferencia bancaria
Coacutedigo IBAN
Coacutedigo IBAN
Cuo
ta c
ero
(6)
Cuota cero
Agencia Tributaria
Coacutedigo Administracioacuten
DOCUMENTO DE INGRESO O DEVOLUCIOacuteN
Impuesto sobre la Renta de no Residentes (establecimientos permanentes y entidades en reacutegimen deatribucioacuten de rentas constituidas en el extranjero con presencia en territorio espantildeol)
Modelo
206 Delegacioacuten o Diputacioacuten Comunidad Foral de
Administracioacuten de
Dev
engo
(2)
Ejercicio
Periacuteodo
Tipo ejercicio
O A
Iden
tifi c
acioacute
n (1
)
93 aDeNombre o razoacuten social
NIF
206NNNNNNNNN N Espacio reservado para la numeracioacuten por coacutedigo de barras
Espacio reservado para la etiqueta identificativa La etiqueta identificativa es imprescindible para la presentacioacuten de esta declaracioacuten-liquidacioacuten en una entidad colaboradora
Base imponible
Cuota iacutentegra
Liacutequido a ingresar o a devolver Estado
552
562
621
Ingr
eso
(5)
IImporte
Forma de pago
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es positiva marque con una X la casilla que corresponda
Ingreso efectuado a favor del Tesoro Puacuteblico Cuenta restringida de colaboracioacuten en la recaudacioacuten de la AEAT de declaraciones-liquidaciones o autolishyquidaciones
Dev
oluc
ioacuten
(4)
Devolucioacuten por transferencia Renuncia a la devolucioacuten
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es negativa marque con una X la casilla que corresponda
DImporte
EC Adeudo en cuentaEn efectivo
Importante Ponga especial cuidado en la correcta cumplimentacioacuten de los datos de la cuenta en la que desea recibir la transferencia bancaria
Coacutedigo IBAN
Coacutedigo IBAN
Cuota cero
Cuo
ta c
ero
(6)
Liqu
idac
ioacuten
(3)
01PAacuteG1
02PAacuteG2
03PAacuteGS 03 a 22
05PAacuteG23
06PAacuteG24
07PAacuteGS25 a 29
08PAacuteGS30 a 31
09PAacuteGS32 a 39
10PAacuteGS40 a 41
11PAacuteGS42 a 50
12PAacuteGS51 a 52
Doc ing-dev 200
Doc ing-dev 206
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 32
Entidades aseguradoras Balance activo (I)
Activo
102
101Efectivo y otros activos liacutequidos equivalentes Activos financieros mantenidos para negociar
103
104
105
106
Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda Derivados Otros
Otros activos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias 108
109
110
111
112
Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda Instrumentos hiacutebridos Inversiones por cuenta de los tomadores de seguros de vida que asuman el riesgo de la inversioacuten Otros
Activos financieros disponibles para la venta
107
Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda Inversiones por cuenta de los tomadores de seguros de vida que asuman el riesgo de la inversioacuten Otros
113
114
115
116
117
Preacutestamos y partidas a cobrar Valores representativos de deuda Preacutestamos
Anticipos sobre poacutelizas Preacutestamos a entidades del grupo y asociadas Preacutestamos a otras partes vinculadas
Depoacutesitos en entidades de creacutedito Depoacutesitos constituiacutedos por reaseguro aceptado Creacuteditos por operaciones de seguro directo
Tomadores de seguro Mediadores Creacuteditos por operaciones de reaseguro Creacuteditos por operaciones de coaseguro Desembolsos exigidos Otros creacuteditos
Creacuteditos con las Administraciones Puacuteblicas Resto de creacuteditos
Inversiones mantenidas hasta el vencimiento Derivados de cobertura
Participacioacuten del reaseguro en las provisiones teacutecnicas 138
139
140
141
Provisioacuten para primas no consumidas Provisioacuten de seguros de vida Provisioacuten para prestaciones Otras provisiones teacutecnicas
Inmovilizado material e inversiones inmobiliarias Inmovilizado material Inversiones inmobiliarias
143
144
Inmovilizado intangible 146
147
148
Fondo de comercio Derechos econoacutemicos derivados de carteras de poacutelizas adquiridas a mediadores Otro activo intangible
Participaciones en entidades del grupo y asociadas 150
151
152
Participaciones en empresas asociadas Participaciones en empresas multigrupo Participaciones en empresas del grupo
118
119
120
121
122
123
124
125
126
127
128
129
130
131
132
133
134
135
136
137
142
145
149
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 33
Entidades aseguradoras Balance activo (II)
Activo (cont)
153Activos fi scales Activos por impuesto corriente Activos por impuesto diferido
154
155
Otros activos Activos y derechos de reembolso por retribuciones a largo plazo al personal Comisiones anticipadas y otros costes de adquisicioacuten Periodifi caciones Resto de activos
156
157
158
159
160
Activos mantenidos para la venta
TOTAL ACTIVO
161
162
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 34
Entidades aseguradoras Balance pasivo y patrimonio neto (I)
Pasivo
164
163Pasivos financieros mantenidos para negociar Otros pasivos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias
Deacutebitos y partidas a pagar Pasivos subordinados Depoacutesitos recibidos por reaseguro cedido Deudas por operaciones de seguro
Deudas con asegurados Deudas con mediadores
Deudas condicionadas Deudas por operaciones de reaseguro Deudas por operaciones de coaseguro Obligaciones y otros valores negociables Deudas con entidades de creacutedito Deudas por operaciones preparatorias de contratos de seguro Otras deudas
Deudas con las Administraciones Puacuteblicas Otras deudas con entidades del grupo y asociadas Resto de otras deudas
Derivados de cobertura
Provisiones teacutecnicas Provisioacuten para primas no consumidas Provisioacuten para riesgos en curso Provisioacuten de seguros de vida
Provisioacuten para primas no consumidas Provisioacuten para riesgos en curso
Provisioacuten matemaacutetica Provisioacuten de seguros de vida cuando el riesgo de la inversioacuten lo asuma el tomador
Provisioacuten para prestaciones Provisioacuten para participacioacuten en beneficios y para extornos Otras provisiones teacutecnicas
Provisiones no teacutecnicas Provisiones para impuestos y otras contingencias legales 194
Provisioacuten para pensiones y obligaciones similares 195
Provisioacuten para pagos por convenios de liquidacioacuten 196
Otras provisiones no teacutecnicas 197
Pasivos fi scales Pasivos por impuesto corriente 199
Pasivos por impuesto diferido 200
Resto de pasivos 202Periodifi caciones
Pasivos por asimetriacuteas contables 203
Comisiones y otros costes de adquisicioacuten del reaseguro cedido 204
Otros pasivos 205
Pasivos vinculados con activos mantenidos para la venta
TOTAL PASIVO
165
166
167
168
169
170
171
172
173
174
175
176
177
178
179
180
181
182
184
185
186
187
188
189
190
191
192
183
193
198
201
206
207
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 35
Entidades aseguradoras Balance pasivo y patrimonio neto (II)
Patrimonio neto
208Fondos propios
Capital o fondo mutual Capital escriturado o fondo mutual (Capital no exigido)
Prima de emisioacuten o asuncioacuten Reservas
Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre)
Legal y estatutarias Reserva de estabilizacioacuten
Otras reservas (Acciones propias) Resultados de ejercicios anteriores Remanente
(Resultados negativos de ejercicios anteriores) Otras aportaciones de socios y mutualistas Resultado del ejercicio (Dividendo a cuenta y reserva de estabilizacioacuten a cuenta) Otros instrumentos de patrimonio neto
209
210
211
212
213
214
215
216
217
218
219
220
221
222
223
224
382
Ajustes por cambios de valor Activos financieros disponibles para la venta Operaciones de cobertura Diferencias de cambio y conversioacuten Correccioacuten de asimetriacuteas contables Otros ajustes
226
227
228
229
230
Subvenciones donaciones y legados recibidos
TOTAL PATRIMONIO NETO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO
225
231
232
233
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 36
Entidades aseguradoras Cuenta de peacuterdidas y ganancias (I)
Cuenta teacutecnica seguro no vida
Primas imputadas al ejercicio netas de reaseguro Primas devengadas Seguro directo Reaseguro aceptado
Variacioacuten de la correccioacuten por deterioro de las primas pendientes de cobro (+ oacute -) Primas del reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas y para riesgos en curso (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas reaseguro cedido (+ oacute -)
Ingresos del inmovilizado material y de las inversiones Ingresos procedentes de las inversiones inmobiliarias Ingresos procedentes de las inversiones financieras Aplicaciones de correcciones de valor por deterioro del inmovilizado material y de las inversiones
Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Beneficios en realizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Otros ingresos teacutecnicos Siniestralidad del ejercicio neta de reaseguro Prestaciones y gastos pagados Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para prestaciones (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Gastos imputables a prestaciones
Variacioacuten de otras provisiones teacutecnicas netas de reaseguro (+ oacute -) Participacioacuten en beneficios y extornos Prestaciones y gastos por participacioacuten en beneficios y extornos 266
Variacioacuten de la provisioacuten para participacioacuten en beneficios y extornos (+ oacute -) 267
Gastos de explotacioacuten netos Gastos de adquisicioacuten 269
270Gastos de administracioacuten Comisiones y participaciones en el reaseguro cedido y retrocedido 271
Otros gastos teacutecnicos (+ oacute -) Variacioacuten del deterioro por insolvencias (+ oacute -) 273
Variacioacuten del deterioro del inmovilizado (+ oacute -) 274
Variacioacuten de prestaciones por convenios de liquidacioacuten de siniestros (+ oacute -) 275
276Otros
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones Gastos de gestioacuten de las inversiones
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Gastos de inversiones y cuentas financieras
Correcciones de valor del inmovilizado material y de las inversiones Amortizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro de inversiones financieras
Peacuterdidas procedentes del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De las inversiones financieras
234
235
236
237
238
239
240
241
242
243
244
245
246
247
248
249
250
251
252
253
254
255
256
257
258
259
260
261
262
263
264
265
268
272
277
279
280
281
282
283
284
285
286
287
278
Subtotal (Resultado de la cuenta teacutecnica del seguro no vida) 288
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 37
Entidades aseguradoras Cuenta de peacuterdidas y ganancias (II)
Cuenta teacutecnica seguro de vida
Primas imputadas al ejercicio netas de reaseguro Primas devengadas Seguro directo Reaseguro aceptado
Variacioacuten de la correccioacuten por deterioro de las primas pendientes de cobro (+ oacute -) Primas del reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas y para riesgos en curso (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas reaseguro cedido (+ oacute -)
Ingresos del inmovilizado material y de las inversiones Ingresos procedentes de las inversiones inmobiliarias Ingresos procedentes de las inversiones financieras Aplicaciones de correcciones de valor por deterioro del inmovilizado material y de las inversiones
Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Beneficios en realizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Ingresos de inversiones afectas a seguros en los que el tomador asume el riesgo de la inversioacuten Otros ingresos teacutecnicos
Siniestralidad del ejercicio neta de reaseguro Prestaciones y gastos pagados Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para prestaciones (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Gastos imputables a prestaciones
Variacioacuten de otras provisiones teacutecnicas netas de reaseguro (+ oacute -) 321
322
323
324
325
326
289
290
291
292
293
294
295
296
297
298
299
300
301
302
303
304
305
306
307
308
309
310
311
312
313
314
315
316
317
318
319
320
Provisiones para seguros de vida Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Provisiones para seguros de vida cuando el riesgo de inversioacuten lo asuman los tomadores de seguros Otras provisiones teacutecnicas
Participacioacuten en beneficios y extornos Prestaciones y gastos por participacioacuten en beneficios y extornos 328
Variacioacuten de la provisioacuten para participacioacuten en beneficios extornos (+ oacute -) 329
Gastos de explotacioacuten netos Gastos de adquisicioacuten 331
332Gastos de administracioacuten Comisiones y participaciones en el reaseguro cedido y retrocedido 333
327
330
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 38
Entidades aseguradoras Cuenta de peacuterdidas y ganancias (III)
Cuenta teacutecnica seguro de vida (cont)
334Otros gastos teacutecnicos (+ oacute -) Variacioacuten del deterioro por insolvencias (+ oacute -) 335
Variacioacuten del deterioro del inmovilizado (+ oacute -) 336
337Otros
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones Gastos de gestioacuten del inmovilizado material y de las inversiones
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Gastos de inversiones y cuentas financieras
Correcciones de valor del inmovilizado material y de las inversiones Amortizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro de inversiones financieras
Peacuterdidas procedentes del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De las inversiones financieras
Gastos de inversiones afectas a seguros en los que el tomador asume el riesgo de la inversioacuten Subtotal (Resultado de la cuenta teacutecnica del seguro de vida)
Cuenta no teacutecnica
Ingresos del inmovilizado material y de las inversiones Ingresos procedentes de las inversiones inmobiliarias Ingresos procedentes de las inversiones financieras Aplicaciones de correcciones de valor por deterioro del inmovilizado material y de las inversiones
Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Beneficios en realizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
338
339
340
341
342
343
344
345
346
347
348
349
350
351
352
353
354
355
356
357
358
359
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones Gastos de gestioacuten de las inversiones
Gastos de inversiones y cuentas financieras Gastos de inversiones materiales
Correcciones de valor del inmovilizado material y de las inversiones Amortizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro de inversiones financieras
Peacuterdidas procedentes del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De las inversiones financieras
Otros ingresos Ingresos por la administracioacuten de fondos de pensiones 372
Resto de ingresos 373
Otros gastos Gastos por la administracioacuten de fondos de pensiones 375
Resto de gastos 376
360
361
362
363
364
365
366
367
368
369
370
371
374
Subtotal (Resultado de la cuenta no teacutecnica) Resultado antes de impuestos Impuesto sobre benefi cios Resultado procedente de operaciones continuadas Resultado procedente de operaciones interrumpidas neto de impuestos Resultado del ejercicio
377
378
379
380
381
500
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 39
Entidades aseguradoras Estado de cambios en el patrimonio propio (I)
Estado de ingresos y gastos reconocidos
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
385
386
387
Resultado del ejercicio 500
Otros ingresos y gastos reconocidos 383
Activos financieros disponibles para la venta 384
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Importes transferidos al valor inicial de las partidas cubiertas
389
390
391
Coberturas de los flujos de efectivo 388
Otras reclasificaciones 392
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
394
395
396
Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero 393
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
398
399
400
Diferencias de cambio y conversioacuten 397
Ganancias (peacuterdidas) actuariales por retribuciones a largo plazo del personal
Otros ingresos y gastos reconocidos
409
Impuesto sobre benefi cios
Total de ingresos y gastos reconocidos
411
412
410
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
406
407
408
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
402
403
404
Correccioacuten de asimetriacuteas contables 401
Activos mantenidos para la venta 405
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 40
Entidades aseguradoras Estado de cambios en el patrimonio propio (II) estado total de cambios en el patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio de ejercicios anteriores Ajustes por errores de ejercicios anteriores
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios o mutualistas
Aumentos de capital o fondo mutual (-) Reducciones de capital o fondo mutual Conversioacuten de pasivos financ en patr neto (conversioacuten de obligac condonaciones de deudas)
(-) Distribucioacuten de dividendos o derramas activas Operaciones con acciones o participaciones propias (netas) Incremento (reduccioacuten) de patr neto resultante de una combinacioacuten de negocios
Otras operaciones con socios o mutualistas Otras variaciones del patrimonio neto
Pagos basados en instrumentos de patrimonio Traspasos entre partidas de patrimonio neto Otras variaciones
SALDO FINAL DEL EJERCICIO 634
CAPITAL O FONDO MUTUAL (Acciones en Resultados de Otras aportaciones de
Escriturado (No exigido) Prima de emisioacuten Reservas patrimonio propias) ejercicios anteriores socios o mutualistas
413 414 415 416 417 418 419
426 427 428 429 430 431 432
439 440 441 442 443 444 445
452 453 454 455 456 457 458
465 466 467 468 469 470 471
478 479 480 481 482 483 484
491 492 493 494 495 496 497
504 505 506 507 508 509 510
517 518 519 520 521 522 523
530 531 532 533 534 535 536
543 544 545 546 547 548 549
556 557 558 559 560 561 562
569 570 571 572 573 574 575
582 583 584 585 586 587 588
595 596 597 598 599 600 601
608 609 610 611 612 613 614
621 622 623 624 625 626 627
635 636 637 638 639 640
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 41
Entidades aseguradoras Estado de cambios en el patrimonio propio (III) estado total de cambios en el patrimonio neto (cont)
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio de ejercicios anteriores Ajustes por errores de ejercicios anteriores
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios o mutualistas
Aumentos de capital o fondo mutual (-) Reducciones de capital o fondo mutual
Conversioacuten de pasivos financ en patr neto (conversioacuten de obligac condonaciones de deudas) (-) Distribucioacuten de dividendos o derramas activas Operaciones con acciones o participaciones propias (netas) Incremento (reduccioacuten) de patr neto resultante de una combinacioacuten de negocios Otras operaciones con socios o mutualistas
Otras variaciones del patrimonio neto Pagos basados en instrumentos de patrimonio Traspasos entre partidas de patrimonio neto Otras variaciones
SALDO FINAL DEL EJERCICIO
Subvenciones Otros instrumentos de Ajustes por cambios donaciones y legados
Resultado del ejercicio (Dividendo a cuenta) patrimonio de valor recibidos Total
420 421 422 423 424 425
433 434 435 436 437 438
446 447 448 449 450 451
459 460 461 462 463 464
472 473 474 475 476 477
485 486 487 488 489 490
498 499 382 501 502 503
511 512 513 514 515 516
524 525 526 527 528 529
537 538 539 540 541 542
550 551 552 553 554 555
563 564 565 566 567 568
576 577 578 579 580 581
589 590 591 592 593 594
602 603 604 605 606 607
615 616 617 618 619 620
628 629 630 631 632 633
641 642 643 644 645 646
101
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 42
Instituciones de inversioacuten colectiva Balance activo
Activo
101Activo no corriente (F I)
103
104
105
106
107
108
109
110
111
112
113
114
115
116
117
118
119
120
121
122
123
102Inmovilizado intangible (F I)
Inmovilizado material (F I) Bienes muebles de uso propio (F I) Mobiliario y enseres (F I)
Cartera de inversiones inmobiliarias (I) Cartera interior de inmuebles y derechos (I)
Inmuebles en fase de construccioacuten (I) Inmuebles terminados (I) Concesiones administrativas (I)
Otros derechos reales (I) Compromisos de compra de inmuebles (I) Compra de opciones de compra de inmuebles (I) Acciones en sociedades tenedoras y entidades de arrendamiento (I) Opciones sobre la cartera de inversiones inmobiliarias (I)
Otros (I) Cartera exterior de inmuebles y derechos (I)
Sociedades tenedoras de inmuebles (I) Otros (I)
Anticipos o entregas a cuenta (I) Cuentas transitorias (I)
Inversiones adicionales complementarias y rehabilitaciones en curso (I) Indemnizaciones a arrendatarios (I)
Activos por impuesto diferido (F I) 124
Activo corriente (F I) Deudores (F I)
Deudores por venta de inmuebles (I) Deudores por alquileres (I) Deudores dudosos o morosos (I) Deudores dudosos o morosos avalados o garantizados (I) Otros deudores (I)
Cartera de inversiones financieras (F I) Cartera interior (F I)
Valores representativos de deuda (F) Instrumentos de patrimonio (F) Instituciones de inversioacuten colectiva (F) Depoacutesitos en EECC (F)
Derivados (F) Otros (F)
Cartera exterior (F I) Valores representativos de deuda (F) Instrumentos de patrimonio (F) Instituciones de inversioacuten colectiva (F) Depoacutesitos en EECC (F)
Derivados (F) Otros (F)
Intereses de la cartera de inversioacuten (F I) Inversiones morosas dudosas o en litigio (F I)
Periodificaciones (F I) Tesoreriacutea (F I)
125
126
127
128
129
130
131
132
133
134
135
136
137
138
139
140
141
142
143
144
145
146
147
148
149
150
151TOTAL ACTIVO (F I)
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
xxx
xxx
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 43
Instituciones de inversioacuten colectiva Patrimonio y pasivo Cuentas de orden
Patrimonio y pasivo
152
154
155
156
157
158
159
160
161
162
153
243
Patrimonio atribuido a partiacutecipes o accionistas (F I) Fondos reembolsables atribuidos a partiacutecipes o accionistas (F I)
Capital (F I) Partiacutecipes (F I) Prima de emisioacuten (F I) Reservas (F I)
Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre) (Acciones propias) (F I) Resultados de ejercicios anteriores (F I) Otras aportaciones de socios (F I) Resultado del ejercicio (F I) (Dividendo a cuenta) (F I)
Ajustes por cambios de valor en inmovilizado material de uso propio (F)
Ajustes por cambios de valor en inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I) Ajustes por plusvaliacuteas de las inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I) Ajustes por minusvaliacuteas de las inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I)
Otro patrimonio atribuiacutedo (F I)
Pasivo no corriente (F I) Provisiones a largo plazo (F I) Deudas a largo plazo (F I) Pasivos por impuesto diferido (F I)
180Cuentas de compromiso (F) Compromisos por operaciones largas de derivados (F) Compromisos por operaciones cortas de derivados (F) 182
181
Cuentas de riesgo y de compromiso (I)
185
186
184
187
188
183
189
Compromisos por compra de inmuebles (I) Compromisos de venta de inmuebles (I) Contratos de arras (I) Derechos de compra de opciones de compra de inmuebles (I) Importes pendientes de desembolsar por inmuebles en fase de construccioacuten (I) Otras cuentas de riesgo y compromiso (I)
TOTAL CUENTAS DE RIESGO Y COMPROMISO (I)
190
192
193
191
194
195
196
197
198
199
200
201
Otras cuentas de orden (F) Valores cedidos en preacutestamo por la IIC (F) Valores aportados como garantiacutea por la IIC (F) Valores recibidos en garantiacutea por la IIC (F) Capital nominal no suscrito ni en circulacioacuten (SICAV) (F) Capital nominal no suscrito (SII) (I) Avales recibidos (I) Avales emitidos (I) Indemnizaciones previstas pendientes de confirmar (I) Peacuterdidas fiscales a compensar (F) (I)
Otros (F) Otras cuentas de orden (I)
TOTAL OTRAS CUENTAS DE ORDEN (I) TOTAL CUENTAS DE ORDEN (F)
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
202
203
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 44
Instituciones de inversioacuten colectiva Cuenta de peacuterdidas y ganancias
Cuenta de peacuterdidas y ganancias
Comisiones de descuento por suscripciones yo reembolsos (F I) Comisiones retrocedidas (F I) Ingresos por alquiler (I) Gastos de personal (F I)
Otros gastos de explotacioacuten (F I) Comisioacuten de gestioacuten (F I) Comisioacuten depositario (F I) Otros (F I)
Deterioro y resultados por enajenaciones de inmovilizado (F)
206
207
208
209
210
212
204
205
213
Deterioro de inversiones inmobiliarias (I) Incrementos de deterioro (I) Reversioacuten del deterioro (I)
Resultados por enajenaciones y otros de inversiones inmobiliarias (I) Resultados positivos (I) Resultados negativos (I)
Compensaciones e indemnizaciones por deterioro o peacuterdida de inversiones inmobiliarias (I) Amortizacioacuten de las inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I) Amortizacioacuten del inmovilizado material (F) Excesos de provisiones (F I) Deterioro y resultados por enajenaciones de inmovilizado material (I)
Resultado de explotacioacuten (F I)
214
215
216
217
218
219
220
221
222
223
224
Ingresos financieros (F I) Gastos financieros (F I) Variacioacuten del valor razonable en instrumentos financieros (F I)
Por operaciones de la cartera interior (F) Por operaciones de la cartera exterior (F) Por operaciones con derivados (F)
Otros (F) Diferencias de cambio (F I) Deterioro y resultado por enajenaciones de instrumentos financieros (F I) Deterioros (F)
Resultados por operaciones de la cartera interior (F) Resultados por operaciones de la cartera exterior (F) Resultados por operaciones con derivados (F)
Otros (F)
228
229
230
231
232
233
234
235
236
237
238
239
227
226
Resultado fi nanciero (F I) Resultado antes de impuesto (F I) Impuesto sobre beneficios (F I)
RESULTADO DEL EJERCICIO (F I)
225
240
241
242
500
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 45
Instituciones de inversioacuten colectiva Estado de variacioacuten patrimonial (I)
Estado de variacioacuten patrimonial 244
245
Patrimonio inicial (F I)
Saldo neto (F I) 246
247
248
249
Suscripciones Puesta circ Acciones (F) Suscripciones Aumentos de capital (I) Reembolsos Recompra de acciones (F) Reembolsos Reducciones de capital (I)
Inversiones inmobiliarias (I) Variacioacuten del valor razonable de inversiones inmobiliarias (I) Resultados por enajenaciones de inversiones inmobiliarias (I) Resultados por contratos de inversiones inmobiliarias rescindidos (I) Otros derivados de las inversiones inmobiliarias (I)
253
254
255
256
257
258
259
260
Valores representativos de deuda (F I) Instrumentos de patrimonio (F I) Depoacutesitos (F) Instituciones de inversioacuten colectiva (F I) Derivados (F) Otros valores (F I) Diferencias de cambio (F I) Otros rendimientos (F I)
Gastos repercutidos (F I)
261
262
263
264
265
266
267
268
250
252
251
Gastos de gestioacuten corriente (F I) Comisioacuten de gestioacuten sobre patrimonio (F I) Comisioacuten de gestioacuten sobre resultados (F I) Comisioacuten de depoacutesito (F I)
Otros gastos de gestioacuten corriente (F I) Tasas por registros oficiales (F I) Admisioacuten a cotizacioacuten (F) Difusioacuten de valores liquidativos (F) Otros gastos de gestioacuten corriente (F I)
Servicios exteriores (F I) Tasaciones (I)
Administracioacuten de fincas y gastos de comunidad (I) Reparacioacuten y conservacioacuten de inmuebles (I) Auditoriacutea (F I) Servicios bancarios y similares (F I) Publicidad propaganda y relaciones puacuteblicas (F I) Otros servicios (F I)
Amortizacioacuten de mobiliario y enseres (F I) Deterioros excepto por inversiones inmobiliarias (I) Deterioros (F) Retenciones no recuperadas por inversiones de cartera exterior (F) Impuesto sobre beneficios (F I) Gasto por compartimento IB (F I) Otros (F I)
269
270
271
272
273
274
275
276
277
278
279
280
281
282
283
284
285
286
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
287
288
289
290
291
292
293
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 46
Instituciones de inversioacuten colectiva Estado de variacioacuten patrimonial (II)
Estado de variacioacuten patrimonial (cont)
294Ingresos (F I) Comisiones de descuento a favor de la institucioacuten (F I) 295
Comisiones retrocedidas (F I)
Otras (F I)
297
298
299
296
De intermediarios financieros (F I) Por inversiones en otras IIC (F I)
Ingreso compartimento por IB (F I) Otros (F I)
300
301
Revalorizacioacuten inmuebles uso propio y resultados por enajenacioacuten inmovilizado (F I)
PATRIMONIO FINAL (F I)
302
303
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 47
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Balance (I)
Activo
Tesoreriacutea Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar Socios dudosos Deudores varios Otros creacuteditos con las Administraciones Puacuteblicas Socios por desembolsos exigidos Activos por impuesto corriente Resto de cuentas a cobrar
Inversiones fi nancieras Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda Depoacutesitos a plazo en entidades de creacutedito Activos financieros hiacutebridos Derivados de cobertura Resto de derivados
Inversiones en empresas del grupo y asociadas Activos no corrientes mantenidos para la venta Inmovilizado material Terrenos y construcciones Instalaciones teacutecnicas y otro inmovilizado material
110
111
112
113
114
115
119
120
Inversiones inmobiliarias Inmovilizado intangible Activos por impuesto diferido Resto de activos Periodifi caciones Otros activos
TOTAL ACTIVO
125
126
Pasivo
Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 130
131 Acreedores varios Pasivos por impuesto corriente
Deudas Obligaciones Deudas con entidades de creacutedito Fianzas y depoacutesitos recibidos Sociedades de reafianzamiento Derivados de cobertura Resto de derivados Otras deudas
Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta Pasivos por avales y garantiacuteas
142
143 Garantiacuteas financieras Resto de avales y garantiacuteas
Provisiones Provisiones por avales y garantiacuteas Otras provisiones
145
146
101
102
103
104
105
106
107
108
109
116
117
118
121
122
123
124
127
129
132
133
134
135
136
137
138
139
140
141
144
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 48
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Balance (II)
Pasivo (cont)
Fondo de provisiones teacutecnicas Cobertura del conjunto de operaciones Pasivos por impuesto diferido Resto de pasivos Capital reembolsable a la vista
TOTAL PASIVO
147
148
149
150
128
Patrimonio neto
Fondos propios Capital Capital suscrito Socios protectores Socios partiacutecipes
Menos capital no exigido Menos capital reembolsable a la vista
151
152
153
154
155
156
157
Reservas Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre)
Resultados de ejercicios anteriores
Resultado del ejercicio
158
159
194
160
Ajustes por cambio de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO
161
162
163
165
164
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 49
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Cuenta de peacuterdidas y ganancias
166Importe neto de la cifra de negocios 167
168 Ingresos por avales y garantiacuteas Ingresos por prestacioacuten de servicios
Otros ingresos de explotacioacuten Gastos de personal Sueldos salarios y asimilados Cargas sociales Provisiones
171
172
173
Otros gastos de explotacioacuten Dotaciones a provisiones por avales y garantiacuteas (neto) Correcciones de valor por deterioro de socios dudosos (neto) Dotaciones al fondo de provisiones teacutecnicas Cobertura del conjunto de operaciones (neto) Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros utilizadas Amortizacioacuten del inmovilizado Deterioro y resultado por enajenaciones de inmovilizado Deterioro y resultado de activos no corrientes en venta (neto)
RESULTADO DE EXPLOTACIOacuteN
Ingresos fi nancieros De participaciones en instrumentos de patrimonio De valores negociables y otros instrumentos financieros
184
185
Gastos fi nancieros Variacioacuten de valor razonable en instrumentos fi nancieros Diferencias de cambio Correcciones de valor por deterioro de instrumentos fi nancieros Resultado por enajenacioacuten de instrumentos fi nancieros
RESULTADO FINANCIERO
Resultado antes de impuestos
Impuestos sobre benefi cios
RESULTADO DEL EJERCICIO
169
170
174
175
176
177
178
179
180
181
182
183
186
187
188
189
190
191
192
193
500
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 50
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado de ingresos y gastos reconocidos
500Resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias
Ingresos y gastos imputados directamente al patrimonio neto
Por ajustes por cambios de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros Efecto impositivo
Total ingresos y gastos imputados directamente en el patrimonio neto
Transferencias a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
Por ajustes por cambios de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros Efecto impositivo
Total transferencias a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
TOTAL DE INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS
195
196
197
198
199
200
201
202
203
204
205
207
206
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 51
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado total de cambios en el patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio Ajustes por errores
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios
Aumentos de capital (-) Reducciones de capital (-) Distribucioacuten de dividendos Otras operaciones con socios
Otras variaciones del patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO
CAPITAL Menos Resultados de
Suscrito Menos no exigido reembolsable a la vista Reservas ejercicios anteriores
208 209 210 211 212
217 218 219 220 221
226 227 228 229 230
235 236 237 238 239
244 245 246 247 248
253 254 255 256 257
262 263 264 265 266
271 272 273 274 275
280 281 282 283 284
289 290 291 292 293
298 299 300 301 302
307 308 309 310 311
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 52
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado total de cambios en el patrimonio neto (cont)
Fondos de Resultado del Ajustes por cambios provisiones teacutecnicas
ejercicio de valor Aportaciones de terceros Total
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio Ajustes por errores
213 214 215 216
222 223 224 225
231 232 233 234
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios
Aumentos de capital (-) Reducciones de capital (-) Distribucioacuten de dividendos Otras operaciones con socios
Otras variaciones del patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO
240 241 242 243
249 250 251 252
258 259 260 261
267 268 269 270
276 277 278 279
285 286 287 288
294 295 296 297
303 304 305 306
312 313 314 315
Agencia Tributaria
Administracioacuten de
Delegacioacuten o Diputacioacuten Comunidad Foral de
Coacutedigo Administracioacuten
Impuesto sobre Sociedades
DOCUMENTO DE INGRESO O DEVOLUCIOacuteN
Modelo
200
Dev
engo
(2)
Ejercicio
Periacuteodo
Tipo ejercicio
0 A
Iden
tifi c
acioacute
n (1
)
93 aDeNombre o razoacuten social
NIF
200NNNNNNNNN N Espacio reservado para la numeracioacuten por coacutedigo de barras
Espacio reservado para la etiqueta identificativa La etiqueta identificativa es imprescindible para la presentacioacuten de esta declaracioacuten-liquidacioacuten en una entidad colaboradora
Liqu
idac
ioacuten
(3)
Base imponible
Cuota iacutentegra
Liacutequido a ingresar o a devolver Estado
552
562
621
Ingr
eso
(5)
IImporte
Forma de pago
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es positiva marque con una X la casilla que corresponda
Ingreso efectuado a favor del Tesoro Puacuteblico Cuenta restringida de colaboracioacuten en la recaudacioacuten de la AEAT de declaraciones-liquidaciones o autolishyquidaciones
Dev
oluc
ioacuten
(4)
Devolucioacuten por transferencia Renuncia a la devolucioacuten
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es negativa marque con una X la casilla que corresponda
DImporte
EC Adeudo en cuentaEn efectivo
Importante Ponga especial cuidado en la correcta cumplimentacioacuten de los datos de la cuenta en la que desea recibir la transferencia bancaria
Coacutedigo IBAN
Coacutedigo IBAN
Cuo
ta c
ero
(6)
Cuota cero
Agencia Tributaria
Coacutedigo Administracioacuten
DOCUMENTO DE INGRESO O DEVOLUCIOacuteN
Impuesto sobre la Renta de no Residentes (establecimientos permanentes y entidades en reacutegimen deatribucioacuten de rentas constituidas en el extranjero con presencia en territorio espantildeol)
Modelo
206 Delegacioacuten o Diputacioacuten Comunidad Foral de
Administracioacuten de
Dev
engo
(2)
Ejercicio
Periacuteodo
Tipo ejercicio
O A
Iden
tifi c
acioacute
n (1
)
93 aDeNombre o razoacuten social
NIF
206NNNNNNNNN N Espacio reservado para la numeracioacuten por coacutedigo de barras
Espacio reservado para la etiqueta identificativa La etiqueta identificativa es imprescindible para la presentacioacuten de esta declaracioacuten-liquidacioacuten en una entidad colaboradora
Base imponible
Cuota iacutentegra
Liacutequido a ingresar o a devolver Estado
552
562
621
Ingr
eso
(5)
IImporte
Forma de pago
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es positiva marque con una X la casilla que corresponda
Ingreso efectuado a favor del Tesoro Puacuteblico Cuenta restringida de colaboracioacuten en la recaudacioacuten de la AEAT de declaraciones-liquidaciones o autolishyquidaciones
Dev
oluc
ioacuten
(4)
Devolucioacuten por transferencia Renuncia a la devolucioacuten
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es negativa marque con una X la casilla que corresponda
DImporte
EC Adeudo en cuentaEn efectivo
Importante Ponga especial cuidado en la correcta cumplimentacioacuten de los datos de la cuenta en la que desea recibir la transferencia bancaria
Coacutedigo IBAN
Coacutedigo IBAN
Cuota cero
Cuo
ta c
ero
(6)
Liqu
idac
ioacuten
(3)
01PAacuteG1
02PAacuteG2
03PAacuteGS 03 a 22
05PAacuteG23
06PAacuteG24
07PAacuteGS25 a 29
08PAacuteGS30 a 31
09PAacuteGS32 a 39
10PAacuteGS40 a 41
11PAacuteGS42 a 50
12PAacuteGS51 a 52
Doc ing-dev 200
Doc ing-dev 206
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 33
Entidades aseguradoras Balance activo (II)
Activo (cont)
153Activos fi scales Activos por impuesto corriente Activos por impuesto diferido
154
155
Otros activos Activos y derechos de reembolso por retribuciones a largo plazo al personal Comisiones anticipadas y otros costes de adquisicioacuten Periodifi caciones Resto de activos
156
157
158
159
160
Activos mantenidos para la venta
TOTAL ACTIVO
161
162
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 34
Entidades aseguradoras Balance pasivo y patrimonio neto (I)
Pasivo
164
163Pasivos financieros mantenidos para negociar Otros pasivos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias
Deacutebitos y partidas a pagar Pasivos subordinados Depoacutesitos recibidos por reaseguro cedido Deudas por operaciones de seguro
Deudas con asegurados Deudas con mediadores
Deudas condicionadas Deudas por operaciones de reaseguro Deudas por operaciones de coaseguro Obligaciones y otros valores negociables Deudas con entidades de creacutedito Deudas por operaciones preparatorias de contratos de seguro Otras deudas
Deudas con las Administraciones Puacuteblicas Otras deudas con entidades del grupo y asociadas Resto de otras deudas
Derivados de cobertura
Provisiones teacutecnicas Provisioacuten para primas no consumidas Provisioacuten para riesgos en curso Provisioacuten de seguros de vida
Provisioacuten para primas no consumidas Provisioacuten para riesgos en curso
Provisioacuten matemaacutetica Provisioacuten de seguros de vida cuando el riesgo de la inversioacuten lo asuma el tomador
Provisioacuten para prestaciones Provisioacuten para participacioacuten en beneficios y para extornos Otras provisiones teacutecnicas
Provisiones no teacutecnicas Provisiones para impuestos y otras contingencias legales 194
Provisioacuten para pensiones y obligaciones similares 195
Provisioacuten para pagos por convenios de liquidacioacuten 196
Otras provisiones no teacutecnicas 197
Pasivos fi scales Pasivos por impuesto corriente 199
Pasivos por impuesto diferido 200
Resto de pasivos 202Periodifi caciones
Pasivos por asimetriacuteas contables 203
Comisiones y otros costes de adquisicioacuten del reaseguro cedido 204
Otros pasivos 205
Pasivos vinculados con activos mantenidos para la venta
TOTAL PASIVO
165
166
167
168
169
170
171
172
173
174
175
176
177
178
179
180
181
182
184
185
186
187
188
189
190
191
192
183
193
198
201
206
207
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 35
Entidades aseguradoras Balance pasivo y patrimonio neto (II)
Patrimonio neto
208Fondos propios
Capital o fondo mutual Capital escriturado o fondo mutual (Capital no exigido)
Prima de emisioacuten o asuncioacuten Reservas
Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre)
Legal y estatutarias Reserva de estabilizacioacuten
Otras reservas (Acciones propias) Resultados de ejercicios anteriores Remanente
(Resultados negativos de ejercicios anteriores) Otras aportaciones de socios y mutualistas Resultado del ejercicio (Dividendo a cuenta y reserva de estabilizacioacuten a cuenta) Otros instrumentos de patrimonio neto
209
210
211
212
213
214
215
216
217
218
219
220
221
222
223
224
382
Ajustes por cambios de valor Activos financieros disponibles para la venta Operaciones de cobertura Diferencias de cambio y conversioacuten Correccioacuten de asimetriacuteas contables Otros ajustes
226
227
228
229
230
Subvenciones donaciones y legados recibidos
TOTAL PATRIMONIO NETO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO
225
231
232
233
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 36
Entidades aseguradoras Cuenta de peacuterdidas y ganancias (I)
Cuenta teacutecnica seguro no vida
Primas imputadas al ejercicio netas de reaseguro Primas devengadas Seguro directo Reaseguro aceptado
Variacioacuten de la correccioacuten por deterioro de las primas pendientes de cobro (+ oacute -) Primas del reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas y para riesgos en curso (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas reaseguro cedido (+ oacute -)
Ingresos del inmovilizado material y de las inversiones Ingresos procedentes de las inversiones inmobiliarias Ingresos procedentes de las inversiones financieras Aplicaciones de correcciones de valor por deterioro del inmovilizado material y de las inversiones
Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Beneficios en realizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Otros ingresos teacutecnicos Siniestralidad del ejercicio neta de reaseguro Prestaciones y gastos pagados Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para prestaciones (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Gastos imputables a prestaciones
Variacioacuten de otras provisiones teacutecnicas netas de reaseguro (+ oacute -) Participacioacuten en beneficios y extornos Prestaciones y gastos por participacioacuten en beneficios y extornos 266
Variacioacuten de la provisioacuten para participacioacuten en beneficios y extornos (+ oacute -) 267
Gastos de explotacioacuten netos Gastos de adquisicioacuten 269
270Gastos de administracioacuten Comisiones y participaciones en el reaseguro cedido y retrocedido 271
Otros gastos teacutecnicos (+ oacute -) Variacioacuten del deterioro por insolvencias (+ oacute -) 273
Variacioacuten del deterioro del inmovilizado (+ oacute -) 274
Variacioacuten de prestaciones por convenios de liquidacioacuten de siniestros (+ oacute -) 275
276Otros
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones Gastos de gestioacuten de las inversiones
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Gastos de inversiones y cuentas financieras
Correcciones de valor del inmovilizado material y de las inversiones Amortizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro de inversiones financieras
Peacuterdidas procedentes del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De las inversiones financieras
234
235
236
237
238
239
240
241
242
243
244
245
246
247
248
249
250
251
252
253
254
255
256
257
258
259
260
261
262
263
264
265
268
272
277
279
280
281
282
283
284
285
286
287
278
Subtotal (Resultado de la cuenta teacutecnica del seguro no vida) 288
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 37
Entidades aseguradoras Cuenta de peacuterdidas y ganancias (II)
Cuenta teacutecnica seguro de vida
Primas imputadas al ejercicio netas de reaseguro Primas devengadas Seguro directo Reaseguro aceptado
Variacioacuten de la correccioacuten por deterioro de las primas pendientes de cobro (+ oacute -) Primas del reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas y para riesgos en curso (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas reaseguro cedido (+ oacute -)
Ingresos del inmovilizado material y de las inversiones Ingresos procedentes de las inversiones inmobiliarias Ingresos procedentes de las inversiones financieras Aplicaciones de correcciones de valor por deterioro del inmovilizado material y de las inversiones
Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Beneficios en realizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Ingresos de inversiones afectas a seguros en los que el tomador asume el riesgo de la inversioacuten Otros ingresos teacutecnicos
Siniestralidad del ejercicio neta de reaseguro Prestaciones y gastos pagados Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para prestaciones (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Gastos imputables a prestaciones
Variacioacuten de otras provisiones teacutecnicas netas de reaseguro (+ oacute -) 321
322
323
324
325
326
289
290
291
292
293
294
295
296
297
298
299
300
301
302
303
304
305
306
307
308
309
310
311
312
313
314
315
316
317
318
319
320
Provisiones para seguros de vida Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Provisiones para seguros de vida cuando el riesgo de inversioacuten lo asuman los tomadores de seguros Otras provisiones teacutecnicas
Participacioacuten en beneficios y extornos Prestaciones y gastos por participacioacuten en beneficios y extornos 328
Variacioacuten de la provisioacuten para participacioacuten en beneficios extornos (+ oacute -) 329
Gastos de explotacioacuten netos Gastos de adquisicioacuten 331
332Gastos de administracioacuten Comisiones y participaciones en el reaseguro cedido y retrocedido 333
327
330
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 38
Entidades aseguradoras Cuenta de peacuterdidas y ganancias (III)
Cuenta teacutecnica seguro de vida (cont)
334Otros gastos teacutecnicos (+ oacute -) Variacioacuten del deterioro por insolvencias (+ oacute -) 335
Variacioacuten del deterioro del inmovilizado (+ oacute -) 336
337Otros
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones Gastos de gestioacuten del inmovilizado material y de las inversiones
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Gastos de inversiones y cuentas financieras
Correcciones de valor del inmovilizado material y de las inversiones Amortizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro de inversiones financieras
Peacuterdidas procedentes del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De las inversiones financieras
Gastos de inversiones afectas a seguros en los que el tomador asume el riesgo de la inversioacuten Subtotal (Resultado de la cuenta teacutecnica del seguro de vida)
Cuenta no teacutecnica
Ingresos del inmovilizado material y de las inversiones Ingresos procedentes de las inversiones inmobiliarias Ingresos procedentes de las inversiones financieras Aplicaciones de correcciones de valor por deterioro del inmovilizado material y de las inversiones
Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Beneficios en realizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
338
339
340
341
342
343
344
345
346
347
348
349
350
351
352
353
354
355
356
357
358
359
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones Gastos de gestioacuten de las inversiones
Gastos de inversiones y cuentas financieras Gastos de inversiones materiales
Correcciones de valor del inmovilizado material y de las inversiones Amortizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro de inversiones financieras
Peacuterdidas procedentes del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De las inversiones financieras
Otros ingresos Ingresos por la administracioacuten de fondos de pensiones 372
Resto de ingresos 373
Otros gastos Gastos por la administracioacuten de fondos de pensiones 375
Resto de gastos 376
360
361
362
363
364
365
366
367
368
369
370
371
374
Subtotal (Resultado de la cuenta no teacutecnica) Resultado antes de impuestos Impuesto sobre benefi cios Resultado procedente de operaciones continuadas Resultado procedente de operaciones interrumpidas neto de impuestos Resultado del ejercicio
377
378
379
380
381
500
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 39
Entidades aseguradoras Estado de cambios en el patrimonio propio (I)
Estado de ingresos y gastos reconocidos
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
385
386
387
Resultado del ejercicio 500
Otros ingresos y gastos reconocidos 383
Activos financieros disponibles para la venta 384
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Importes transferidos al valor inicial de las partidas cubiertas
389
390
391
Coberturas de los flujos de efectivo 388
Otras reclasificaciones 392
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
394
395
396
Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero 393
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
398
399
400
Diferencias de cambio y conversioacuten 397
Ganancias (peacuterdidas) actuariales por retribuciones a largo plazo del personal
Otros ingresos y gastos reconocidos
409
Impuesto sobre benefi cios
Total de ingresos y gastos reconocidos
411
412
410
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
406
407
408
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
402
403
404
Correccioacuten de asimetriacuteas contables 401
Activos mantenidos para la venta 405
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 40
Entidades aseguradoras Estado de cambios en el patrimonio propio (II) estado total de cambios en el patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio de ejercicios anteriores Ajustes por errores de ejercicios anteriores
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios o mutualistas
Aumentos de capital o fondo mutual (-) Reducciones de capital o fondo mutual Conversioacuten de pasivos financ en patr neto (conversioacuten de obligac condonaciones de deudas)
(-) Distribucioacuten de dividendos o derramas activas Operaciones con acciones o participaciones propias (netas) Incremento (reduccioacuten) de patr neto resultante de una combinacioacuten de negocios
Otras operaciones con socios o mutualistas Otras variaciones del patrimonio neto
Pagos basados en instrumentos de patrimonio Traspasos entre partidas de patrimonio neto Otras variaciones
SALDO FINAL DEL EJERCICIO 634
CAPITAL O FONDO MUTUAL (Acciones en Resultados de Otras aportaciones de
Escriturado (No exigido) Prima de emisioacuten Reservas patrimonio propias) ejercicios anteriores socios o mutualistas
413 414 415 416 417 418 419
426 427 428 429 430 431 432
439 440 441 442 443 444 445
452 453 454 455 456 457 458
465 466 467 468 469 470 471
478 479 480 481 482 483 484
491 492 493 494 495 496 497
504 505 506 507 508 509 510
517 518 519 520 521 522 523
530 531 532 533 534 535 536
543 544 545 546 547 548 549
556 557 558 559 560 561 562
569 570 571 572 573 574 575
582 583 584 585 586 587 588
595 596 597 598 599 600 601
608 609 610 611 612 613 614
621 622 623 624 625 626 627
635 636 637 638 639 640
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 41
Entidades aseguradoras Estado de cambios en el patrimonio propio (III) estado total de cambios en el patrimonio neto (cont)
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio de ejercicios anteriores Ajustes por errores de ejercicios anteriores
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios o mutualistas
Aumentos de capital o fondo mutual (-) Reducciones de capital o fondo mutual
Conversioacuten de pasivos financ en patr neto (conversioacuten de obligac condonaciones de deudas) (-) Distribucioacuten de dividendos o derramas activas Operaciones con acciones o participaciones propias (netas) Incremento (reduccioacuten) de patr neto resultante de una combinacioacuten de negocios Otras operaciones con socios o mutualistas
Otras variaciones del patrimonio neto Pagos basados en instrumentos de patrimonio Traspasos entre partidas de patrimonio neto Otras variaciones
SALDO FINAL DEL EJERCICIO
Subvenciones Otros instrumentos de Ajustes por cambios donaciones y legados
Resultado del ejercicio (Dividendo a cuenta) patrimonio de valor recibidos Total
420 421 422 423 424 425
433 434 435 436 437 438
446 447 448 449 450 451
459 460 461 462 463 464
472 473 474 475 476 477
485 486 487 488 489 490
498 499 382 501 502 503
511 512 513 514 515 516
524 525 526 527 528 529
537 538 539 540 541 542
550 551 552 553 554 555
563 564 565 566 567 568
576 577 578 579 580 581
589 590 591 592 593 594
602 603 604 605 606 607
615 616 617 618 619 620
628 629 630 631 632 633
641 642 643 644 645 646
101
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 42
Instituciones de inversioacuten colectiva Balance activo
Activo
101Activo no corriente (F I)
103
104
105
106
107
108
109
110
111
112
113
114
115
116
117
118
119
120
121
122
123
102Inmovilizado intangible (F I)
Inmovilizado material (F I) Bienes muebles de uso propio (F I) Mobiliario y enseres (F I)
Cartera de inversiones inmobiliarias (I) Cartera interior de inmuebles y derechos (I)
Inmuebles en fase de construccioacuten (I) Inmuebles terminados (I) Concesiones administrativas (I)
Otros derechos reales (I) Compromisos de compra de inmuebles (I) Compra de opciones de compra de inmuebles (I) Acciones en sociedades tenedoras y entidades de arrendamiento (I) Opciones sobre la cartera de inversiones inmobiliarias (I)
Otros (I) Cartera exterior de inmuebles y derechos (I)
Sociedades tenedoras de inmuebles (I) Otros (I)
Anticipos o entregas a cuenta (I) Cuentas transitorias (I)
Inversiones adicionales complementarias y rehabilitaciones en curso (I) Indemnizaciones a arrendatarios (I)
Activos por impuesto diferido (F I) 124
Activo corriente (F I) Deudores (F I)
Deudores por venta de inmuebles (I) Deudores por alquileres (I) Deudores dudosos o morosos (I) Deudores dudosos o morosos avalados o garantizados (I) Otros deudores (I)
Cartera de inversiones financieras (F I) Cartera interior (F I)
Valores representativos de deuda (F) Instrumentos de patrimonio (F) Instituciones de inversioacuten colectiva (F) Depoacutesitos en EECC (F)
Derivados (F) Otros (F)
Cartera exterior (F I) Valores representativos de deuda (F) Instrumentos de patrimonio (F) Instituciones de inversioacuten colectiva (F) Depoacutesitos en EECC (F)
Derivados (F) Otros (F)
Intereses de la cartera de inversioacuten (F I) Inversiones morosas dudosas o en litigio (F I)
Periodificaciones (F I) Tesoreriacutea (F I)
125
126
127
128
129
130
131
132
133
134
135
136
137
138
139
140
141
142
143
144
145
146
147
148
149
150
151TOTAL ACTIVO (F I)
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
xxx
xxx
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 43
Instituciones de inversioacuten colectiva Patrimonio y pasivo Cuentas de orden
Patrimonio y pasivo
152
154
155
156
157
158
159
160
161
162
153
243
Patrimonio atribuido a partiacutecipes o accionistas (F I) Fondos reembolsables atribuidos a partiacutecipes o accionistas (F I)
Capital (F I) Partiacutecipes (F I) Prima de emisioacuten (F I) Reservas (F I)
Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre) (Acciones propias) (F I) Resultados de ejercicios anteriores (F I) Otras aportaciones de socios (F I) Resultado del ejercicio (F I) (Dividendo a cuenta) (F I)
Ajustes por cambios de valor en inmovilizado material de uso propio (F)
Ajustes por cambios de valor en inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I) Ajustes por plusvaliacuteas de las inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I) Ajustes por minusvaliacuteas de las inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I)
Otro patrimonio atribuiacutedo (F I)
Pasivo no corriente (F I) Provisiones a largo plazo (F I) Deudas a largo plazo (F I) Pasivos por impuesto diferido (F I)
180Cuentas de compromiso (F) Compromisos por operaciones largas de derivados (F) Compromisos por operaciones cortas de derivados (F) 182
181
Cuentas de riesgo y de compromiso (I)
185
186
184
187
188
183
189
Compromisos por compra de inmuebles (I) Compromisos de venta de inmuebles (I) Contratos de arras (I) Derechos de compra de opciones de compra de inmuebles (I) Importes pendientes de desembolsar por inmuebles en fase de construccioacuten (I) Otras cuentas de riesgo y compromiso (I)
TOTAL CUENTAS DE RIESGO Y COMPROMISO (I)
190
192
193
191
194
195
196
197
198
199
200
201
Otras cuentas de orden (F) Valores cedidos en preacutestamo por la IIC (F) Valores aportados como garantiacutea por la IIC (F) Valores recibidos en garantiacutea por la IIC (F) Capital nominal no suscrito ni en circulacioacuten (SICAV) (F) Capital nominal no suscrito (SII) (I) Avales recibidos (I) Avales emitidos (I) Indemnizaciones previstas pendientes de confirmar (I) Peacuterdidas fiscales a compensar (F) (I)
Otros (F) Otras cuentas de orden (I)
TOTAL OTRAS CUENTAS DE ORDEN (I) TOTAL CUENTAS DE ORDEN (F)
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
202
203
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 44
Instituciones de inversioacuten colectiva Cuenta de peacuterdidas y ganancias
Cuenta de peacuterdidas y ganancias
Comisiones de descuento por suscripciones yo reembolsos (F I) Comisiones retrocedidas (F I) Ingresos por alquiler (I) Gastos de personal (F I)
Otros gastos de explotacioacuten (F I) Comisioacuten de gestioacuten (F I) Comisioacuten depositario (F I) Otros (F I)
Deterioro y resultados por enajenaciones de inmovilizado (F)
206
207
208
209
210
212
204
205
213
Deterioro de inversiones inmobiliarias (I) Incrementos de deterioro (I) Reversioacuten del deterioro (I)
Resultados por enajenaciones y otros de inversiones inmobiliarias (I) Resultados positivos (I) Resultados negativos (I)
Compensaciones e indemnizaciones por deterioro o peacuterdida de inversiones inmobiliarias (I) Amortizacioacuten de las inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I) Amortizacioacuten del inmovilizado material (F) Excesos de provisiones (F I) Deterioro y resultados por enajenaciones de inmovilizado material (I)
Resultado de explotacioacuten (F I)
214
215
216
217
218
219
220
221
222
223
224
Ingresos financieros (F I) Gastos financieros (F I) Variacioacuten del valor razonable en instrumentos financieros (F I)
Por operaciones de la cartera interior (F) Por operaciones de la cartera exterior (F) Por operaciones con derivados (F)
Otros (F) Diferencias de cambio (F I) Deterioro y resultado por enajenaciones de instrumentos financieros (F I) Deterioros (F)
Resultados por operaciones de la cartera interior (F) Resultados por operaciones de la cartera exterior (F) Resultados por operaciones con derivados (F)
Otros (F)
228
229
230
231
232
233
234
235
236
237
238
239
227
226
Resultado fi nanciero (F I) Resultado antes de impuesto (F I) Impuesto sobre beneficios (F I)
RESULTADO DEL EJERCICIO (F I)
225
240
241
242
500
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 45
Instituciones de inversioacuten colectiva Estado de variacioacuten patrimonial (I)
Estado de variacioacuten patrimonial 244
245
Patrimonio inicial (F I)
Saldo neto (F I) 246
247
248
249
Suscripciones Puesta circ Acciones (F) Suscripciones Aumentos de capital (I) Reembolsos Recompra de acciones (F) Reembolsos Reducciones de capital (I)
Inversiones inmobiliarias (I) Variacioacuten del valor razonable de inversiones inmobiliarias (I) Resultados por enajenaciones de inversiones inmobiliarias (I) Resultados por contratos de inversiones inmobiliarias rescindidos (I) Otros derivados de las inversiones inmobiliarias (I)
253
254
255
256
257
258
259
260
Valores representativos de deuda (F I) Instrumentos de patrimonio (F I) Depoacutesitos (F) Instituciones de inversioacuten colectiva (F I) Derivados (F) Otros valores (F I) Diferencias de cambio (F I) Otros rendimientos (F I)
Gastos repercutidos (F I)
261
262
263
264
265
266
267
268
250
252
251
Gastos de gestioacuten corriente (F I) Comisioacuten de gestioacuten sobre patrimonio (F I) Comisioacuten de gestioacuten sobre resultados (F I) Comisioacuten de depoacutesito (F I)
Otros gastos de gestioacuten corriente (F I) Tasas por registros oficiales (F I) Admisioacuten a cotizacioacuten (F) Difusioacuten de valores liquidativos (F) Otros gastos de gestioacuten corriente (F I)
Servicios exteriores (F I) Tasaciones (I)
Administracioacuten de fincas y gastos de comunidad (I) Reparacioacuten y conservacioacuten de inmuebles (I) Auditoriacutea (F I) Servicios bancarios y similares (F I) Publicidad propaganda y relaciones puacuteblicas (F I) Otros servicios (F I)
Amortizacioacuten de mobiliario y enseres (F I) Deterioros excepto por inversiones inmobiliarias (I) Deterioros (F) Retenciones no recuperadas por inversiones de cartera exterior (F) Impuesto sobre beneficios (F I) Gasto por compartimento IB (F I) Otros (F I)
269
270
271
272
273
274
275
276
277
278
279
280
281
282
283
284
285
286
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
287
288
289
290
291
292
293
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 46
Instituciones de inversioacuten colectiva Estado de variacioacuten patrimonial (II)
Estado de variacioacuten patrimonial (cont)
294Ingresos (F I) Comisiones de descuento a favor de la institucioacuten (F I) 295
Comisiones retrocedidas (F I)
Otras (F I)
297
298
299
296
De intermediarios financieros (F I) Por inversiones en otras IIC (F I)
Ingreso compartimento por IB (F I) Otros (F I)
300
301
Revalorizacioacuten inmuebles uso propio y resultados por enajenacioacuten inmovilizado (F I)
PATRIMONIO FINAL (F I)
302
303
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 47
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Balance (I)
Activo
Tesoreriacutea Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar Socios dudosos Deudores varios Otros creacuteditos con las Administraciones Puacuteblicas Socios por desembolsos exigidos Activos por impuesto corriente Resto de cuentas a cobrar
Inversiones fi nancieras Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda Depoacutesitos a plazo en entidades de creacutedito Activos financieros hiacutebridos Derivados de cobertura Resto de derivados
Inversiones en empresas del grupo y asociadas Activos no corrientes mantenidos para la venta Inmovilizado material Terrenos y construcciones Instalaciones teacutecnicas y otro inmovilizado material
110
111
112
113
114
115
119
120
Inversiones inmobiliarias Inmovilizado intangible Activos por impuesto diferido Resto de activos Periodifi caciones Otros activos
TOTAL ACTIVO
125
126
Pasivo
Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 130
131 Acreedores varios Pasivos por impuesto corriente
Deudas Obligaciones Deudas con entidades de creacutedito Fianzas y depoacutesitos recibidos Sociedades de reafianzamiento Derivados de cobertura Resto de derivados Otras deudas
Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta Pasivos por avales y garantiacuteas
142
143 Garantiacuteas financieras Resto de avales y garantiacuteas
Provisiones Provisiones por avales y garantiacuteas Otras provisiones
145
146
101
102
103
104
105
106
107
108
109
116
117
118
121
122
123
124
127
129
132
133
134
135
136
137
138
139
140
141
144
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 48
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Balance (II)
Pasivo (cont)
Fondo de provisiones teacutecnicas Cobertura del conjunto de operaciones Pasivos por impuesto diferido Resto de pasivos Capital reembolsable a la vista
TOTAL PASIVO
147
148
149
150
128
Patrimonio neto
Fondos propios Capital Capital suscrito Socios protectores Socios partiacutecipes
Menos capital no exigido Menos capital reembolsable a la vista
151
152
153
154
155
156
157
Reservas Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre)
Resultados de ejercicios anteriores
Resultado del ejercicio
158
159
194
160
Ajustes por cambio de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO
161
162
163
165
164
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 49
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Cuenta de peacuterdidas y ganancias
166Importe neto de la cifra de negocios 167
168 Ingresos por avales y garantiacuteas Ingresos por prestacioacuten de servicios
Otros ingresos de explotacioacuten Gastos de personal Sueldos salarios y asimilados Cargas sociales Provisiones
171
172
173
Otros gastos de explotacioacuten Dotaciones a provisiones por avales y garantiacuteas (neto) Correcciones de valor por deterioro de socios dudosos (neto) Dotaciones al fondo de provisiones teacutecnicas Cobertura del conjunto de operaciones (neto) Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros utilizadas Amortizacioacuten del inmovilizado Deterioro y resultado por enajenaciones de inmovilizado Deterioro y resultado de activos no corrientes en venta (neto)
RESULTADO DE EXPLOTACIOacuteN
Ingresos fi nancieros De participaciones en instrumentos de patrimonio De valores negociables y otros instrumentos financieros
184
185
Gastos fi nancieros Variacioacuten de valor razonable en instrumentos fi nancieros Diferencias de cambio Correcciones de valor por deterioro de instrumentos fi nancieros Resultado por enajenacioacuten de instrumentos fi nancieros
RESULTADO FINANCIERO
Resultado antes de impuestos
Impuestos sobre benefi cios
RESULTADO DEL EJERCICIO
169
170
174
175
176
177
178
179
180
181
182
183
186
187
188
189
190
191
192
193
500
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 50
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado de ingresos y gastos reconocidos
500Resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias
Ingresos y gastos imputados directamente al patrimonio neto
Por ajustes por cambios de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros Efecto impositivo
Total ingresos y gastos imputados directamente en el patrimonio neto
Transferencias a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
Por ajustes por cambios de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros Efecto impositivo
Total transferencias a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
TOTAL DE INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS
195
196
197
198
199
200
201
202
203
204
205
207
206
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 51
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado total de cambios en el patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio Ajustes por errores
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios
Aumentos de capital (-) Reducciones de capital (-) Distribucioacuten de dividendos Otras operaciones con socios
Otras variaciones del patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO
CAPITAL Menos Resultados de
Suscrito Menos no exigido reembolsable a la vista Reservas ejercicios anteriores
208 209 210 211 212
217 218 219 220 221
226 227 228 229 230
235 236 237 238 239
244 245 246 247 248
253 254 255 256 257
262 263 264 265 266
271 272 273 274 275
280 281 282 283 284
289 290 291 292 293
298 299 300 301 302
307 308 309 310 311
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 52
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado total de cambios en el patrimonio neto (cont)
Fondos de Resultado del Ajustes por cambios provisiones teacutecnicas
ejercicio de valor Aportaciones de terceros Total
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio Ajustes por errores
213 214 215 216
222 223 224 225
231 232 233 234
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios
Aumentos de capital (-) Reducciones de capital (-) Distribucioacuten de dividendos Otras operaciones con socios
Otras variaciones del patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO
240 241 242 243
249 250 251 252
258 259 260 261
267 268 269 270
276 277 278 279
285 286 287 288
294 295 296 297
303 304 305 306
312 313 314 315
Agencia Tributaria
Administracioacuten de
Delegacioacuten o Diputacioacuten Comunidad Foral de
Coacutedigo Administracioacuten
Impuesto sobre Sociedades
DOCUMENTO DE INGRESO O DEVOLUCIOacuteN
Modelo
200
Dev
engo
(2)
Ejercicio
Periacuteodo
Tipo ejercicio
0 A
Iden
tifi c
acioacute
n (1
)
93 aDeNombre o razoacuten social
NIF
200NNNNNNNNN N Espacio reservado para la numeracioacuten por coacutedigo de barras
Espacio reservado para la etiqueta identificativa La etiqueta identificativa es imprescindible para la presentacioacuten de esta declaracioacuten-liquidacioacuten en una entidad colaboradora
Liqu
idac
ioacuten
(3)
Base imponible
Cuota iacutentegra
Liacutequido a ingresar o a devolver Estado
552
562
621
Ingr
eso
(5)
IImporte
Forma de pago
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es positiva marque con una X la casilla que corresponda
Ingreso efectuado a favor del Tesoro Puacuteblico Cuenta restringida de colaboracioacuten en la recaudacioacuten de la AEAT de declaraciones-liquidaciones o autolishyquidaciones
Dev
oluc
ioacuten
(4)
Devolucioacuten por transferencia Renuncia a la devolucioacuten
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es negativa marque con una X la casilla que corresponda
DImporte
EC Adeudo en cuentaEn efectivo
Importante Ponga especial cuidado en la correcta cumplimentacioacuten de los datos de la cuenta en la que desea recibir la transferencia bancaria
Coacutedigo IBAN
Coacutedigo IBAN
Cuo
ta c
ero
(6)
Cuota cero
Agencia Tributaria
Coacutedigo Administracioacuten
DOCUMENTO DE INGRESO O DEVOLUCIOacuteN
Impuesto sobre la Renta de no Residentes (establecimientos permanentes y entidades en reacutegimen deatribucioacuten de rentas constituidas en el extranjero con presencia en territorio espantildeol)
Modelo
206 Delegacioacuten o Diputacioacuten Comunidad Foral de
Administracioacuten de
Dev
engo
(2)
Ejercicio
Periacuteodo
Tipo ejercicio
O A
Iden
tifi c
acioacute
n (1
)
93 aDeNombre o razoacuten social
NIF
206NNNNNNNNN N Espacio reservado para la numeracioacuten por coacutedigo de barras
Espacio reservado para la etiqueta identificativa La etiqueta identificativa es imprescindible para la presentacioacuten de esta declaracioacuten-liquidacioacuten en una entidad colaboradora
Base imponible
Cuota iacutentegra
Liacutequido a ingresar o a devolver Estado
552
562
621
Ingr
eso
(5)
IImporte
Forma de pago
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es positiva marque con una X la casilla que corresponda
Ingreso efectuado a favor del Tesoro Puacuteblico Cuenta restringida de colaboracioacuten en la recaudacioacuten de la AEAT de declaraciones-liquidaciones o autolishyquidaciones
Dev
oluc
ioacuten
(4)
Devolucioacuten por transferencia Renuncia a la devolucioacuten
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es negativa marque con una X la casilla que corresponda
DImporte
EC Adeudo en cuentaEn efectivo
Importante Ponga especial cuidado en la correcta cumplimentacioacuten de los datos de la cuenta en la que desea recibir la transferencia bancaria
Coacutedigo IBAN
Coacutedigo IBAN
Cuota cero
Cuo
ta c
ero
(6)
Liqu
idac
ioacuten
(3)
01PAacuteG1
02PAacuteG2
03PAacuteGS 03 a 22
05PAacuteG23
06PAacuteG24
07PAacuteGS25 a 29
08PAacuteGS30 a 31
09PAacuteGS32 a 39
10PAacuteGS40 a 41
11PAacuteGS42 a 50
12PAacuteGS51 a 52
Doc ing-dev 200
Doc ing-dev 206
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 34
Entidades aseguradoras Balance pasivo y patrimonio neto (I)
Pasivo
164
163Pasivos financieros mantenidos para negociar Otros pasivos financieros a valor razonable con cambios en peacuterdidas y ganancias
Deacutebitos y partidas a pagar Pasivos subordinados Depoacutesitos recibidos por reaseguro cedido Deudas por operaciones de seguro
Deudas con asegurados Deudas con mediadores
Deudas condicionadas Deudas por operaciones de reaseguro Deudas por operaciones de coaseguro Obligaciones y otros valores negociables Deudas con entidades de creacutedito Deudas por operaciones preparatorias de contratos de seguro Otras deudas
Deudas con las Administraciones Puacuteblicas Otras deudas con entidades del grupo y asociadas Resto de otras deudas
Derivados de cobertura
Provisiones teacutecnicas Provisioacuten para primas no consumidas Provisioacuten para riesgos en curso Provisioacuten de seguros de vida
Provisioacuten para primas no consumidas Provisioacuten para riesgos en curso
Provisioacuten matemaacutetica Provisioacuten de seguros de vida cuando el riesgo de la inversioacuten lo asuma el tomador
Provisioacuten para prestaciones Provisioacuten para participacioacuten en beneficios y para extornos Otras provisiones teacutecnicas
Provisiones no teacutecnicas Provisiones para impuestos y otras contingencias legales 194
Provisioacuten para pensiones y obligaciones similares 195
Provisioacuten para pagos por convenios de liquidacioacuten 196
Otras provisiones no teacutecnicas 197
Pasivos fi scales Pasivos por impuesto corriente 199
Pasivos por impuesto diferido 200
Resto de pasivos 202Periodifi caciones
Pasivos por asimetriacuteas contables 203
Comisiones y otros costes de adquisicioacuten del reaseguro cedido 204
Otros pasivos 205
Pasivos vinculados con activos mantenidos para la venta
TOTAL PASIVO
165
166
167
168
169
170
171
172
173
174
175
176
177
178
179
180
181
182
184
185
186
187
188
189
190
191
192
183
193
198
201
206
207
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 35
Entidades aseguradoras Balance pasivo y patrimonio neto (II)
Patrimonio neto
208Fondos propios
Capital o fondo mutual Capital escriturado o fondo mutual (Capital no exigido)
Prima de emisioacuten o asuncioacuten Reservas
Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre)
Legal y estatutarias Reserva de estabilizacioacuten
Otras reservas (Acciones propias) Resultados de ejercicios anteriores Remanente
(Resultados negativos de ejercicios anteriores) Otras aportaciones de socios y mutualistas Resultado del ejercicio (Dividendo a cuenta y reserva de estabilizacioacuten a cuenta) Otros instrumentos de patrimonio neto
209
210
211
212
213
214
215
216
217
218
219
220
221
222
223
224
382
Ajustes por cambios de valor Activos financieros disponibles para la venta Operaciones de cobertura Diferencias de cambio y conversioacuten Correccioacuten de asimetriacuteas contables Otros ajustes
226
227
228
229
230
Subvenciones donaciones y legados recibidos
TOTAL PATRIMONIO NETO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO
225
231
232
233
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 36
Entidades aseguradoras Cuenta de peacuterdidas y ganancias (I)
Cuenta teacutecnica seguro no vida
Primas imputadas al ejercicio netas de reaseguro Primas devengadas Seguro directo Reaseguro aceptado
Variacioacuten de la correccioacuten por deterioro de las primas pendientes de cobro (+ oacute -) Primas del reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas y para riesgos en curso (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas reaseguro cedido (+ oacute -)
Ingresos del inmovilizado material y de las inversiones Ingresos procedentes de las inversiones inmobiliarias Ingresos procedentes de las inversiones financieras Aplicaciones de correcciones de valor por deterioro del inmovilizado material y de las inversiones
Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Beneficios en realizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Otros ingresos teacutecnicos Siniestralidad del ejercicio neta de reaseguro Prestaciones y gastos pagados Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para prestaciones (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Gastos imputables a prestaciones
Variacioacuten de otras provisiones teacutecnicas netas de reaseguro (+ oacute -) Participacioacuten en beneficios y extornos Prestaciones y gastos por participacioacuten en beneficios y extornos 266
Variacioacuten de la provisioacuten para participacioacuten en beneficios y extornos (+ oacute -) 267
Gastos de explotacioacuten netos Gastos de adquisicioacuten 269
270Gastos de administracioacuten Comisiones y participaciones en el reaseguro cedido y retrocedido 271
Otros gastos teacutecnicos (+ oacute -) Variacioacuten del deterioro por insolvencias (+ oacute -) 273
Variacioacuten del deterioro del inmovilizado (+ oacute -) 274
Variacioacuten de prestaciones por convenios de liquidacioacuten de siniestros (+ oacute -) 275
276Otros
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones Gastos de gestioacuten de las inversiones
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Gastos de inversiones y cuentas financieras
Correcciones de valor del inmovilizado material y de las inversiones Amortizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro de inversiones financieras
Peacuterdidas procedentes del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De las inversiones financieras
234
235
236
237
238
239
240
241
242
243
244
245
246
247
248
249
250
251
252
253
254
255
256
257
258
259
260
261
262
263
264
265
268
272
277
279
280
281
282
283
284
285
286
287
278
Subtotal (Resultado de la cuenta teacutecnica del seguro no vida) 288
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 37
Entidades aseguradoras Cuenta de peacuterdidas y ganancias (II)
Cuenta teacutecnica seguro de vida
Primas imputadas al ejercicio netas de reaseguro Primas devengadas Seguro directo Reaseguro aceptado
Variacioacuten de la correccioacuten por deterioro de las primas pendientes de cobro (+ oacute -) Primas del reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas y para riesgos en curso (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas reaseguro cedido (+ oacute -)
Ingresos del inmovilizado material y de las inversiones Ingresos procedentes de las inversiones inmobiliarias Ingresos procedentes de las inversiones financieras Aplicaciones de correcciones de valor por deterioro del inmovilizado material y de las inversiones
Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Beneficios en realizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Ingresos de inversiones afectas a seguros en los que el tomador asume el riesgo de la inversioacuten Otros ingresos teacutecnicos
Siniestralidad del ejercicio neta de reaseguro Prestaciones y gastos pagados Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para prestaciones (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Gastos imputables a prestaciones
Variacioacuten de otras provisiones teacutecnicas netas de reaseguro (+ oacute -) 321
322
323
324
325
326
289
290
291
292
293
294
295
296
297
298
299
300
301
302
303
304
305
306
307
308
309
310
311
312
313
314
315
316
317
318
319
320
Provisiones para seguros de vida Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Provisiones para seguros de vida cuando el riesgo de inversioacuten lo asuman los tomadores de seguros Otras provisiones teacutecnicas
Participacioacuten en beneficios y extornos Prestaciones y gastos por participacioacuten en beneficios y extornos 328
Variacioacuten de la provisioacuten para participacioacuten en beneficios extornos (+ oacute -) 329
Gastos de explotacioacuten netos Gastos de adquisicioacuten 331
332Gastos de administracioacuten Comisiones y participaciones en el reaseguro cedido y retrocedido 333
327
330
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 38
Entidades aseguradoras Cuenta de peacuterdidas y ganancias (III)
Cuenta teacutecnica seguro de vida (cont)
334Otros gastos teacutecnicos (+ oacute -) Variacioacuten del deterioro por insolvencias (+ oacute -) 335
Variacioacuten del deterioro del inmovilizado (+ oacute -) 336
337Otros
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones Gastos de gestioacuten del inmovilizado material y de las inversiones
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Gastos de inversiones y cuentas financieras
Correcciones de valor del inmovilizado material y de las inversiones Amortizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro de inversiones financieras
Peacuterdidas procedentes del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De las inversiones financieras
Gastos de inversiones afectas a seguros en los que el tomador asume el riesgo de la inversioacuten Subtotal (Resultado de la cuenta teacutecnica del seguro de vida)
Cuenta no teacutecnica
Ingresos del inmovilizado material y de las inversiones Ingresos procedentes de las inversiones inmobiliarias Ingresos procedentes de las inversiones financieras Aplicaciones de correcciones de valor por deterioro del inmovilizado material y de las inversiones
Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Beneficios en realizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
338
339
340
341
342
343
344
345
346
347
348
349
350
351
352
353
354
355
356
357
358
359
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones Gastos de gestioacuten de las inversiones
Gastos de inversiones y cuentas financieras Gastos de inversiones materiales
Correcciones de valor del inmovilizado material y de las inversiones Amortizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro de inversiones financieras
Peacuterdidas procedentes del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De las inversiones financieras
Otros ingresos Ingresos por la administracioacuten de fondos de pensiones 372
Resto de ingresos 373
Otros gastos Gastos por la administracioacuten de fondos de pensiones 375
Resto de gastos 376
360
361
362
363
364
365
366
367
368
369
370
371
374
Subtotal (Resultado de la cuenta no teacutecnica) Resultado antes de impuestos Impuesto sobre benefi cios Resultado procedente de operaciones continuadas Resultado procedente de operaciones interrumpidas neto de impuestos Resultado del ejercicio
377
378
379
380
381
500
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 39
Entidades aseguradoras Estado de cambios en el patrimonio propio (I)
Estado de ingresos y gastos reconocidos
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
385
386
387
Resultado del ejercicio 500
Otros ingresos y gastos reconocidos 383
Activos financieros disponibles para la venta 384
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Importes transferidos al valor inicial de las partidas cubiertas
389
390
391
Coberturas de los flujos de efectivo 388
Otras reclasificaciones 392
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
394
395
396
Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero 393
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
398
399
400
Diferencias de cambio y conversioacuten 397
Ganancias (peacuterdidas) actuariales por retribuciones a largo plazo del personal
Otros ingresos y gastos reconocidos
409
Impuesto sobre benefi cios
Total de ingresos y gastos reconocidos
411
412
410
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
406
407
408
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
402
403
404
Correccioacuten de asimetriacuteas contables 401
Activos mantenidos para la venta 405
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 40
Entidades aseguradoras Estado de cambios en el patrimonio propio (II) estado total de cambios en el patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio de ejercicios anteriores Ajustes por errores de ejercicios anteriores
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios o mutualistas
Aumentos de capital o fondo mutual (-) Reducciones de capital o fondo mutual Conversioacuten de pasivos financ en patr neto (conversioacuten de obligac condonaciones de deudas)
(-) Distribucioacuten de dividendos o derramas activas Operaciones con acciones o participaciones propias (netas) Incremento (reduccioacuten) de patr neto resultante de una combinacioacuten de negocios
Otras operaciones con socios o mutualistas Otras variaciones del patrimonio neto
Pagos basados en instrumentos de patrimonio Traspasos entre partidas de patrimonio neto Otras variaciones
SALDO FINAL DEL EJERCICIO 634
CAPITAL O FONDO MUTUAL (Acciones en Resultados de Otras aportaciones de
Escriturado (No exigido) Prima de emisioacuten Reservas patrimonio propias) ejercicios anteriores socios o mutualistas
413 414 415 416 417 418 419
426 427 428 429 430 431 432
439 440 441 442 443 444 445
452 453 454 455 456 457 458
465 466 467 468 469 470 471
478 479 480 481 482 483 484
491 492 493 494 495 496 497
504 505 506 507 508 509 510
517 518 519 520 521 522 523
530 531 532 533 534 535 536
543 544 545 546 547 548 549
556 557 558 559 560 561 562
569 570 571 572 573 574 575
582 583 584 585 586 587 588
595 596 597 598 599 600 601
608 609 610 611 612 613 614
621 622 623 624 625 626 627
635 636 637 638 639 640
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 41
Entidades aseguradoras Estado de cambios en el patrimonio propio (III) estado total de cambios en el patrimonio neto (cont)
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio de ejercicios anteriores Ajustes por errores de ejercicios anteriores
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios o mutualistas
Aumentos de capital o fondo mutual (-) Reducciones de capital o fondo mutual
Conversioacuten de pasivos financ en patr neto (conversioacuten de obligac condonaciones de deudas) (-) Distribucioacuten de dividendos o derramas activas Operaciones con acciones o participaciones propias (netas) Incremento (reduccioacuten) de patr neto resultante de una combinacioacuten de negocios Otras operaciones con socios o mutualistas
Otras variaciones del patrimonio neto Pagos basados en instrumentos de patrimonio Traspasos entre partidas de patrimonio neto Otras variaciones
SALDO FINAL DEL EJERCICIO
Subvenciones Otros instrumentos de Ajustes por cambios donaciones y legados
Resultado del ejercicio (Dividendo a cuenta) patrimonio de valor recibidos Total
420 421 422 423 424 425
433 434 435 436 437 438
446 447 448 449 450 451
459 460 461 462 463 464
472 473 474 475 476 477
485 486 487 488 489 490
498 499 382 501 502 503
511 512 513 514 515 516
524 525 526 527 528 529
537 538 539 540 541 542
550 551 552 553 554 555
563 564 565 566 567 568
576 577 578 579 580 581
589 590 591 592 593 594
602 603 604 605 606 607
615 616 617 618 619 620
628 629 630 631 632 633
641 642 643 644 645 646
101
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 42
Instituciones de inversioacuten colectiva Balance activo
Activo
101Activo no corriente (F I)
103
104
105
106
107
108
109
110
111
112
113
114
115
116
117
118
119
120
121
122
123
102Inmovilizado intangible (F I)
Inmovilizado material (F I) Bienes muebles de uso propio (F I) Mobiliario y enseres (F I)
Cartera de inversiones inmobiliarias (I) Cartera interior de inmuebles y derechos (I)
Inmuebles en fase de construccioacuten (I) Inmuebles terminados (I) Concesiones administrativas (I)
Otros derechos reales (I) Compromisos de compra de inmuebles (I) Compra de opciones de compra de inmuebles (I) Acciones en sociedades tenedoras y entidades de arrendamiento (I) Opciones sobre la cartera de inversiones inmobiliarias (I)
Otros (I) Cartera exterior de inmuebles y derechos (I)
Sociedades tenedoras de inmuebles (I) Otros (I)
Anticipos o entregas a cuenta (I) Cuentas transitorias (I)
Inversiones adicionales complementarias y rehabilitaciones en curso (I) Indemnizaciones a arrendatarios (I)
Activos por impuesto diferido (F I) 124
Activo corriente (F I) Deudores (F I)
Deudores por venta de inmuebles (I) Deudores por alquileres (I) Deudores dudosos o morosos (I) Deudores dudosos o morosos avalados o garantizados (I) Otros deudores (I)
Cartera de inversiones financieras (F I) Cartera interior (F I)
Valores representativos de deuda (F) Instrumentos de patrimonio (F) Instituciones de inversioacuten colectiva (F) Depoacutesitos en EECC (F)
Derivados (F) Otros (F)
Cartera exterior (F I) Valores representativos de deuda (F) Instrumentos de patrimonio (F) Instituciones de inversioacuten colectiva (F) Depoacutesitos en EECC (F)
Derivados (F) Otros (F)
Intereses de la cartera de inversioacuten (F I) Inversiones morosas dudosas o en litigio (F I)
Periodificaciones (F I) Tesoreriacutea (F I)
125
126
127
128
129
130
131
132
133
134
135
136
137
138
139
140
141
142
143
144
145
146
147
148
149
150
151TOTAL ACTIVO (F I)
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
xxx
xxx
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 43
Instituciones de inversioacuten colectiva Patrimonio y pasivo Cuentas de orden
Patrimonio y pasivo
152
154
155
156
157
158
159
160
161
162
153
243
Patrimonio atribuido a partiacutecipes o accionistas (F I) Fondos reembolsables atribuidos a partiacutecipes o accionistas (F I)
Capital (F I) Partiacutecipes (F I) Prima de emisioacuten (F I) Reservas (F I)
Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre) (Acciones propias) (F I) Resultados de ejercicios anteriores (F I) Otras aportaciones de socios (F I) Resultado del ejercicio (F I) (Dividendo a cuenta) (F I)
Ajustes por cambios de valor en inmovilizado material de uso propio (F)
Ajustes por cambios de valor en inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I) Ajustes por plusvaliacuteas de las inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I) Ajustes por minusvaliacuteas de las inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I)
Otro patrimonio atribuiacutedo (F I)
Pasivo no corriente (F I) Provisiones a largo plazo (F I) Deudas a largo plazo (F I) Pasivos por impuesto diferido (F I)
180Cuentas de compromiso (F) Compromisos por operaciones largas de derivados (F) Compromisos por operaciones cortas de derivados (F) 182
181
Cuentas de riesgo y de compromiso (I)
185
186
184
187
188
183
189
Compromisos por compra de inmuebles (I) Compromisos de venta de inmuebles (I) Contratos de arras (I) Derechos de compra de opciones de compra de inmuebles (I) Importes pendientes de desembolsar por inmuebles en fase de construccioacuten (I) Otras cuentas de riesgo y compromiso (I)
TOTAL CUENTAS DE RIESGO Y COMPROMISO (I)
190
192
193
191
194
195
196
197
198
199
200
201
Otras cuentas de orden (F) Valores cedidos en preacutestamo por la IIC (F) Valores aportados como garantiacutea por la IIC (F) Valores recibidos en garantiacutea por la IIC (F) Capital nominal no suscrito ni en circulacioacuten (SICAV) (F) Capital nominal no suscrito (SII) (I) Avales recibidos (I) Avales emitidos (I) Indemnizaciones previstas pendientes de confirmar (I) Peacuterdidas fiscales a compensar (F) (I)
Otros (F) Otras cuentas de orden (I)
TOTAL OTRAS CUENTAS DE ORDEN (I) TOTAL CUENTAS DE ORDEN (F)
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
202
203
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 44
Instituciones de inversioacuten colectiva Cuenta de peacuterdidas y ganancias
Cuenta de peacuterdidas y ganancias
Comisiones de descuento por suscripciones yo reembolsos (F I) Comisiones retrocedidas (F I) Ingresos por alquiler (I) Gastos de personal (F I)
Otros gastos de explotacioacuten (F I) Comisioacuten de gestioacuten (F I) Comisioacuten depositario (F I) Otros (F I)
Deterioro y resultados por enajenaciones de inmovilizado (F)
206
207
208
209
210
212
204
205
213
Deterioro de inversiones inmobiliarias (I) Incrementos de deterioro (I) Reversioacuten del deterioro (I)
Resultados por enajenaciones y otros de inversiones inmobiliarias (I) Resultados positivos (I) Resultados negativos (I)
Compensaciones e indemnizaciones por deterioro o peacuterdida de inversiones inmobiliarias (I) Amortizacioacuten de las inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I) Amortizacioacuten del inmovilizado material (F) Excesos de provisiones (F I) Deterioro y resultados por enajenaciones de inmovilizado material (I)
Resultado de explotacioacuten (F I)
214
215
216
217
218
219
220
221
222
223
224
Ingresos financieros (F I) Gastos financieros (F I) Variacioacuten del valor razonable en instrumentos financieros (F I)
Por operaciones de la cartera interior (F) Por operaciones de la cartera exterior (F) Por operaciones con derivados (F)
Otros (F) Diferencias de cambio (F I) Deterioro y resultado por enajenaciones de instrumentos financieros (F I) Deterioros (F)
Resultados por operaciones de la cartera interior (F) Resultados por operaciones de la cartera exterior (F) Resultados por operaciones con derivados (F)
Otros (F)
228
229
230
231
232
233
234
235
236
237
238
239
227
226
Resultado fi nanciero (F I) Resultado antes de impuesto (F I) Impuesto sobre beneficios (F I)
RESULTADO DEL EJERCICIO (F I)
225
240
241
242
500
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 45
Instituciones de inversioacuten colectiva Estado de variacioacuten patrimonial (I)
Estado de variacioacuten patrimonial 244
245
Patrimonio inicial (F I)
Saldo neto (F I) 246
247
248
249
Suscripciones Puesta circ Acciones (F) Suscripciones Aumentos de capital (I) Reembolsos Recompra de acciones (F) Reembolsos Reducciones de capital (I)
Inversiones inmobiliarias (I) Variacioacuten del valor razonable de inversiones inmobiliarias (I) Resultados por enajenaciones de inversiones inmobiliarias (I) Resultados por contratos de inversiones inmobiliarias rescindidos (I) Otros derivados de las inversiones inmobiliarias (I)
253
254
255
256
257
258
259
260
Valores representativos de deuda (F I) Instrumentos de patrimonio (F I) Depoacutesitos (F) Instituciones de inversioacuten colectiva (F I) Derivados (F) Otros valores (F I) Diferencias de cambio (F I) Otros rendimientos (F I)
Gastos repercutidos (F I)
261
262
263
264
265
266
267
268
250
252
251
Gastos de gestioacuten corriente (F I) Comisioacuten de gestioacuten sobre patrimonio (F I) Comisioacuten de gestioacuten sobre resultados (F I) Comisioacuten de depoacutesito (F I)
Otros gastos de gestioacuten corriente (F I) Tasas por registros oficiales (F I) Admisioacuten a cotizacioacuten (F) Difusioacuten de valores liquidativos (F) Otros gastos de gestioacuten corriente (F I)
Servicios exteriores (F I) Tasaciones (I)
Administracioacuten de fincas y gastos de comunidad (I) Reparacioacuten y conservacioacuten de inmuebles (I) Auditoriacutea (F I) Servicios bancarios y similares (F I) Publicidad propaganda y relaciones puacuteblicas (F I) Otros servicios (F I)
Amortizacioacuten de mobiliario y enseres (F I) Deterioros excepto por inversiones inmobiliarias (I) Deterioros (F) Retenciones no recuperadas por inversiones de cartera exterior (F) Impuesto sobre beneficios (F I) Gasto por compartimento IB (F I) Otros (F I)
269
270
271
272
273
274
275
276
277
278
279
280
281
282
283
284
285
286
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
287
288
289
290
291
292
293
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 46
Instituciones de inversioacuten colectiva Estado de variacioacuten patrimonial (II)
Estado de variacioacuten patrimonial (cont)
294Ingresos (F I) Comisiones de descuento a favor de la institucioacuten (F I) 295
Comisiones retrocedidas (F I)
Otras (F I)
297
298
299
296
De intermediarios financieros (F I) Por inversiones en otras IIC (F I)
Ingreso compartimento por IB (F I) Otros (F I)
300
301
Revalorizacioacuten inmuebles uso propio y resultados por enajenacioacuten inmovilizado (F I)
PATRIMONIO FINAL (F I)
302
303
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 47
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Balance (I)
Activo
Tesoreriacutea Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar Socios dudosos Deudores varios Otros creacuteditos con las Administraciones Puacuteblicas Socios por desembolsos exigidos Activos por impuesto corriente Resto de cuentas a cobrar
Inversiones fi nancieras Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda Depoacutesitos a plazo en entidades de creacutedito Activos financieros hiacutebridos Derivados de cobertura Resto de derivados
Inversiones en empresas del grupo y asociadas Activos no corrientes mantenidos para la venta Inmovilizado material Terrenos y construcciones Instalaciones teacutecnicas y otro inmovilizado material
110
111
112
113
114
115
119
120
Inversiones inmobiliarias Inmovilizado intangible Activos por impuesto diferido Resto de activos Periodifi caciones Otros activos
TOTAL ACTIVO
125
126
Pasivo
Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 130
131 Acreedores varios Pasivos por impuesto corriente
Deudas Obligaciones Deudas con entidades de creacutedito Fianzas y depoacutesitos recibidos Sociedades de reafianzamiento Derivados de cobertura Resto de derivados Otras deudas
Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta Pasivos por avales y garantiacuteas
142
143 Garantiacuteas financieras Resto de avales y garantiacuteas
Provisiones Provisiones por avales y garantiacuteas Otras provisiones
145
146
101
102
103
104
105
106
107
108
109
116
117
118
121
122
123
124
127
129
132
133
134
135
136
137
138
139
140
141
144
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 48
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Balance (II)
Pasivo (cont)
Fondo de provisiones teacutecnicas Cobertura del conjunto de operaciones Pasivos por impuesto diferido Resto de pasivos Capital reembolsable a la vista
TOTAL PASIVO
147
148
149
150
128
Patrimonio neto
Fondos propios Capital Capital suscrito Socios protectores Socios partiacutecipes
Menos capital no exigido Menos capital reembolsable a la vista
151
152
153
154
155
156
157
Reservas Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre)
Resultados de ejercicios anteriores
Resultado del ejercicio
158
159
194
160
Ajustes por cambio de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO
161
162
163
165
164
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 49
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Cuenta de peacuterdidas y ganancias
166Importe neto de la cifra de negocios 167
168 Ingresos por avales y garantiacuteas Ingresos por prestacioacuten de servicios
Otros ingresos de explotacioacuten Gastos de personal Sueldos salarios y asimilados Cargas sociales Provisiones
171
172
173
Otros gastos de explotacioacuten Dotaciones a provisiones por avales y garantiacuteas (neto) Correcciones de valor por deterioro de socios dudosos (neto) Dotaciones al fondo de provisiones teacutecnicas Cobertura del conjunto de operaciones (neto) Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros utilizadas Amortizacioacuten del inmovilizado Deterioro y resultado por enajenaciones de inmovilizado Deterioro y resultado de activos no corrientes en venta (neto)
RESULTADO DE EXPLOTACIOacuteN
Ingresos fi nancieros De participaciones en instrumentos de patrimonio De valores negociables y otros instrumentos financieros
184
185
Gastos fi nancieros Variacioacuten de valor razonable en instrumentos fi nancieros Diferencias de cambio Correcciones de valor por deterioro de instrumentos fi nancieros Resultado por enajenacioacuten de instrumentos fi nancieros
RESULTADO FINANCIERO
Resultado antes de impuestos
Impuestos sobre benefi cios
RESULTADO DEL EJERCICIO
169
170
174
175
176
177
178
179
180
181
182
183
186
187
188
189
190
191
192
193
500
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 50
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado de ingresos y gastos reconocidos
500Resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias
Ingresos y gastos imputados directamente al patrimonio neto
Por ajustes por cambios de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros Efecto impositivo
Total ingresos y gastos imputados directamente en el patrimonio neto
Transferencias a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
Por ajustes por cambios de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros Efecto impositivo
Total transferencias a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
TOTAL DE INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS
195
196
197
198
199
200
201
202
203
204
205
207
206
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 51
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado total de cambios en el patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio Ajustes por errores
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios
Aumentos de capital (-) Reducciones de capital (-) Distribucioacuten de dividendos Otras operaciones con socios
Otras variaciones del patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO
CAPITAL Menos Resultados de
Suscrito Menos no exigido reembolsable a la vista Reservas ejercicios anteriores
208 209 210 211 212
217 218 219 220 221
226 227 228 229 230
235 236 237 238 239
244 245 246 247 248
253 254 255 256 257
262 263 264 265 266
271 272 273 274 275
280 281 282 283 284
289 290 291 292 293
298 299 300 301 302
307 308 309 310 311
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 52
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado total de cambios en el patrimonio neto (cont)
Fondos de Resultado del Ajustes por cambios provisiones teacutecnicas
ejercicio de valor Aportaciones de terceros Total
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio Ajustes por errores
213 214 215 216
222 223 224 225
231 232 233 234
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios
Aumentos de capital (-) Reducciones de capital (-) Distribucioacuten de dividendos Otras operaciones con socios
Otras variaciones del patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO
240 241 242 243
249 250 251 252
258 259 260 261
267 268 269 270
276 277 278 279
285 286 287 288
294 295 296 297
303 304 305 306
312 313 314 315
Agencia Tributaria
Administracioacuten de
Delegacioacuten o Diputacioacuten Comunidad Foral de
Coacutedigo Administracioacuten
Impuesto sobre Sociedades
DOCUMENTO DE INGRESO O DEVOLUCIOacuteN
Modelo
200
Dev
engo
(2)
Ejercicio
Periacuteodo
Tipo ejercicio
0 A
Iden
tifi c
acioacute
n (1
)
93 aDeNombre o razoacuten social
NIF
200NNNNNNNNN N Espacio reservado para la numeracioacuten por coacutedigo de barras
Espacio reservado para la etiqueta identificativa La etiqueta identificativa es imprescindible para la presentacioacuten de esta declaracioacuten-liquidacioacuten en una entidad colaboradora
Liqu
idac
ioacuten
(3)
Base imponible
Cuota iacutentegra
Liacutequido a ingresar o a devolver Estado
552
562
621
Ingr
eso
(5)
IImporte
Forma de pago
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es positiva marque con una X la casilla que corresponda
Ingreso efectuado a favor del Tesoro Puacuteblico Cuenta restringida de colaboracioacuten en la recaudacioacuten de la AEAT de declaraciones-liquidaciones o autolishyquidaciones
Dev
oluc
ioacuten
(4)
Devolucioacuten por transferencia Renuncia a la devolucioacuten
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es negativa marque con una X la casilla que corresponda
DImporte
EC Adeudo en cuentaEn efectivo
Importante Ponga especial cuidado en la correcta cumplimentacioacuten de los datos de la cuenta en la que desea recibir la transferencia bancaria
Coacutedigo IBAN
Coacutedigo IBAN
Cuo
ta c
ero
(6)
Cuota cero
Agencia Tributaria
Coacutedigo Administracioacuten
DOCUMENTO DE INGRESO O DEVOLUCIOacuteN
Impuesto sobre la Renta de no Residentes (establecimientos permanentes y entidades en reacutegimen deatribucioacuten de rentas constituidas en el extranjero con presencia en territorio espantildeol)
Modelo
206 Delegacioacuten o Diputacioacuten Comunidad Foral de
Administracioacuten de
Dev
engo
(2)
Ejercicio
Periacuteodo
Tipo ejercicio
O A
Iden
tifi c
acioacute
n (1
)
93 aDeNombre o razoacuten social
NIF
206NNNNNNNNN N Espacio reservado para la numeracioacuten por coacutedigo de barras
Espacio reservado para la etiqueta identificativa La etiqueta identificativa es imprescindible para la presentacioacuten de esta declaracioacuten-liquidacioacuten en una entidad colaboradora
Base imponible
Cuota iacutentegra
Liacutequido a ingresar o a devolver Estado
552
562
621
Ingr
eso
(5)
IImporte
Forma de pago
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es positiva marque con una X la casilla que corresponda
Ingreso efectuado a favor del Tesoro Puacuteblico Cuenta restringida de colaboracioacuten en la recaudacioacuten de la AEAT de declaraciones-liquidaciones o autolishyquidaciones
Dev
oluc
ioacuten
(4)
Devolucioacuten por transferencia Renuncia a la devolucioacuten
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es negativa marque con una X la casilla que corresponda
DImporte
EC Adeudo en cuentaEn efectivo
Importante Ponga especial cuidado en la correcta cumplimentacioacuten de los datos de la cuenta en la que desea recibir la transferencia bancaria
Coacutedigo IBAN
Coacutedigo IBAN
Cuota cero
Cuo
ta c
ero
(6)
Liqu
idac
ioacuten
(3)
01PAacuteG1
02PAacuteG2
03PAacuteGS 03 a 22
05PAacuteG23
06PAacuteG24
07PAacuteGS25 a 29
08PAacuteGS30 a 31
09PAacuteGS32 a 39
10PAacuteGS40 a 41
11PAacuteGS42 a 50
12PAacuteGS51 a 52
Doc ing-dev 200
Doc ing-dev 206
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 35
Entidades aseguradoras Balance pasivo y patrimonio neto (II)
Patrimonio neto
208Fondos propios
Capital o fondo mutual Capital escriturado o fondo mutual (Capital no exigido)
Prima de emisioacuten o asuncioacuten Reservas
Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre)
Legal y estatutarias Reserva de estabilizacioacuten
Otras reservas (Acciones propias) Resultados de ejercicios anteriores Remanente
(Resultados negativos de ejercicios anteriores) Otras aportaciones de socios y mutualistas Resultado del ejercicio (Dividendo a cuenta y reserva de estabilizacioacuten a cuenta) Otros instrumentos de patrimonio neto
209
210
211
212
213
214
215
216
217
218
219
220
221
222
223
224
382
Ajustes por cambios de valor Activos financieros disponibles para la venta Operaciones de cobertura Diferencias de cambio y conversioacuten Correccioacuten de asimetriacuteas contables Otros ajustes
226
227
228
229
230
Subvenciones donaciones y legados recibidos
TOTAL PATRIMONIO NETO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO
225
231
232
233
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 36
Entidades aseguradoras Cuenta de peacuterdidas y ganancias (I)
Cuenta teacutecnica seguro no vida
Primas imputadas al ejercicio netas de reaseguro Primas devengadas Seguro directo Reaseguro aceptado
Variacioacuten de la correccioacuten por deterioro de las primas pendientes de cobro (+ oacute -) Primas del reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas y para riesgos en curso (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas reaseguro cedido (+ oacute -)
Ingresos del inmovilizado material y de las inversiones Ingresos procedentes de las inversiones inmobiliarias Ingresos procedentes de las inversiones financieras Aplicaciones de correcciones de valor por deterioro del inmovilizado material y de las inversiones
Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Beneficios en realizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Otros ingresos teacutecnicos Siniestralidad del ejercicio neta de reaseguro Prestaciones y gastos pagados Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para prestaciones (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Gastos imputables a prestaciones
Variacioacuten de otras provisiones teacutecnicas netas de reaseguro (+ oacute -) Participacioacuten en beneficios y extornos Prestaciones y gastos por participacioacuten en beneficios y extornos 266
Variacioacuten de la provisioacuten para participacioacuten en beneficios y extornos (+ oacute -) 267
Gastos de explotacioacuten netos Gastos de adquisicioacuten 269
270Gastos de administracioacuten Comisiones y participaciones en el reaseguro cedido y retrocedido 271
Otros gastos teacutecnicos (+ oacute -) Variacioacuten del deterioro por insolvencias (+ oacute -) 273
Variacioacuten del deterioro del inmovilizado (+ oacute -) 274
Variacioacuten de prestaciones por convenios de liquidacioacuten de siniestros (+ oacute -) 275
276Otros
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones Gastos de gestioacuten de las inversiones
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Gastos de inversiones y cuentas financieras
Correcciones de valor del inmovilizado material y de las inversiones Amortizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro de inversiones financieras
Peacuterdidas procedentes del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De las inversiones financieras
234
235
236
237
238
239
240
241
242
243
244
245
246
247
248
249
250
251
252
253
254
255
256
257
258
259
260
261
262
263
264
265
268
272
277
279
280
281
282
283
284
285
286
287
278
Subtotal (Resultado de la cuenta teacutecnica del seguro no vida) 288
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 37
Entidades aseguradoras Cuenta de peacuterdidas y ganancias (II)
Cuenta teacutecnica seguro de vida
Primas imputadas al ejercicio netas de reaseguro Primas devengadas Seguro directo Reaseguro aceptado
Variacioacuten de la correccioacuten por deterioro de las primas pendientes de cobro (+ oacute -) Primas del reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas y para riesgos en curso (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas reaseguro cedido (+ oacute -)
Ingresos del inmovilizado material y de las inversiones Ingresos procedentes de las inversiones inmobiliarias Ingresos procedentes de las inversiones financieras Aplicaciones de correcciones de valor por deterioro del inmovilizado material y de las inversiones
Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Beneficios en realizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Ingresos de inversiones afectas a seguros en los que el tomador asume el riesgo de la inversioacuten Otros ingresos teacutecnicos
Siniestralidad del ejercicio neta de reaseguro Prestaciones y gastos pagados Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para prestaciones (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Gastos imputables a prestaciones
Variacioacuten de otras provisiones teacutecnicas netas de reaseguro (+ oacute -) 321
322
323
324
325
326
289
290
291
292
293
294
295
296
297
298
299
300
301
302
303
304
305
306
307
308
309
310
311
312
313
314
315
316
317
318
319
320
Provisiones para seguros de vida Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Provisiones para seguros de vida cuando el riesgo de inversioacuten lo asuman los tomadores de seguros Otras provisiones teacutecnicas
Participacioacuten en beneficios y extornos Prestaciones y gastos por participacioacuten en beneficios y extornos 328
Variacioacuten de la provisioacuten para participacioacuten en beneficios extornos (+ oacute -) 329
Gastos de explotacioacuten netos Gastos de adquisicioacuten 331
332Gastos de administracioacuten Comisiones y participaciones en el reaseguro cedido y retrocedido 333
327
330
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 38
Entidades aseguradoras Cuenta de peacuterdidas y ganancias (III)
Cuenta teacutecnica seguro de vida (cont)
334Otros gastos teacutecnicos (+ oacute -) Variacioacuten del deterioro por insolvencias (+ oacute -) 335
Variacioacuten del deterioro del inmovilizado (+ oacute -) 336
337Otros
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones Gastos de gestioacuten del inmovilizado material y de las inversiones
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Gastos de inversiones y cuentas financieras
Correcciones de valor del inmovilizado material y de las inversiones Amortizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro de inversiones financieras
Peacuterdidas procedentes del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De las inversiones financieras
Gastos de inversiones afectas a seguros en los que el tomador asume el riesgo de la inversioacuten Subtotal (Resultado de la cuenta teacutecnica del seguro de vida)
Cuenta no teacutecnica
Ingresos del inmovilizado material y de las inversiones Ingresos procedentes de las inversiones inmobiliarias Ingresos procedentes de las inversiones financieras Aplicaciones de correcciones de valor por deterioro del inmovilizado material y de las inversiones
Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Beneficios en realizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
338
339
340
341
342
343
344
345
346
347
348
349
350
351
352
353
354
355
356
357
358
359
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones Gastos de gestioacuten de las inversiones
Gastos de inversiones y cuentas financieras Gastos de inversiones materiales
Correcciones de valor del inmovilizado material y de las inversiones Amortizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro de inversiones financieras
Peacuterdidas procedentes del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De las inversiones financieras
Otros ingresos Ingresos por la administracioacuten de fondos de pensiones 372
Resto de ingresos 373
Otros gastos Gastos por la administracioacuten de fondos de pensiones 375
Resto de gastos 376
360
361
362
363
364
365
366
367
368
369
370
371
374
Subtotal (Resultado de la cuenta no teacutecnica) Resultado antes de impuestos Impuesto sobre benefi cios Resultado procedente de operaciones continuadas Resultado procedente de operaciones interrumpidas neto de impuestos Resultado del ejercicio
377
378
379
380
381
500
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 39
Entidades aseguradoras Estado de cambios en el patrimonio propio (I)
Estado de ingresos y gastos reconocidos
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
385
386
387
Resultado del ejercicio 500
Otros ingresos y gastos reconocidos 383
Activos financieros disponibles para la venta 384
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Importes transferidos al valor inicial de las partidas cubiertas
389
390
391
Coberturas de los flujos de efectivo 388
Otras reclasificaciones 392
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
394
395
396
Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero 393
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
398
399
400
Diferencias de cambio y conversioacuten 397
Ganancias (peacuterdidas) actuariales por retribuciones a largo plazo del personal
Otros ingresos y gastos reconocidos
409
Impuesto sobre benefi cios
Total de ingresos y gastos reconocidos
411
412
410
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
406
407
408
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
402
403
404
Correccioacuten de asimetriacuteas contables 401
Activos mantenidos para la venta 405
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 40
Entidades aseguradoras Estado de cambios en el patrimonio propio (II) estado total de cambios en el patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio de ejercicios anteriores Ajustes por errores de ejercicios anteriores
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios o mutualistas
Aumentos de capital o fondo mutual (-) Reducciones de capital o fondo mutual Conversioacuten de pasivos financ en patr neto (conversioacuten de obligac condonaciones de deudas)
(-) Distribucioacuten de dividendos o derramas activas Operaciones con acciones o participaciones propias (netas) Incremento (reduccioacuten) de patr neto resultante de una combinacioacuten de negocios
Otras operaciones con socios o mutualistas Otras variaciones del patrimonio neto
Pagos basados en instrumentos de patrimonio Traspasos entre partidas de patrimonio neto Otras variaciones
SALDO FINAL DEL EJERCICIO 634
CAPITAL O FONDO MUTUAL (Acciones en Resultados de Otras aportaciones de
Escriturado (No exigido) Prima de emisioacuten Reservas patrimonio propias) ejercicios anteriores socios o mutualistas
413 414 415 416 417 418 419
426 427 428 429 430 431 432
439 440 441 442 443 444 445
452 453 454 455 456 457 458
465 466 467 468 469 470 471
478 479 480 481 482 483 484
491 492 493 494 495 496 497
504 505 506 507 508 509 510
517 518 519 520 521 522 523
530 531 532 533 534 535 536
543 544 545 546 547 548 549
556 557 558 559 560 561 562
569 570 571 572 573 574 575
582 583 584 585 586 587 588
595 596 597 598 599 600 601
608 609 610 611 612 613 614
621 622 623 624 625 626 627
635 636 637 638 639 640
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 41
Entidades aseguradoras Estado de cambios en el patrimonio propio (III) estado total de cambios en el patrimonio neto (cont)
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio de ejercicios anteriores Ajustes por errores de ejercicios anteriores
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios o mutualistas
Aumentos de capital o fondo mutual (-) Reducciones de capital o fondo mutual
Conversioacuten de pasivos financ en patr neto (conversioacuten de obligac condonaciones de deudas) (-) Distribucioacuten de dividendos o derramas activas Operaciones con acciones o participaciones propias (netas) Incremento (reduccioacuten) de patr neto resultante de una combinacioacuten de negocios Otras operaciones con socios o mutualistas
Otras variaciones del patrimonio neto Pagos basados en instrumentos de patrimonio Traspasos entre partidas de patrimonio neto Otras variaciones
SALDO FINAL DEL EJERCICIO
Subvenciones Otros instrumentos de Ajustes por cambios donaciones y legados
Resultado del ejercicio (Dividendo a cuenta) patrimonio de valor recibidos Total
420 421 422 423 424 425
433 434 435 436 437 438
446 447 448 449 450 451
459 460 461 462 463 464
472 473 474 475 476 477
485 486 487 488 489 490
498 499 382 501 502 503
511 512 513 514 515 516
524 525 526 527 528 529
537 538 539 540 541 542
550 551 552 553 554 555
563 564 565 566 567 568
576 577 578 579 580 581
589 590 591 592 593 594
602 603 604 605 606 607
615 616 617 618 619 620
628 629 630 631 632 633
641 642 643 644 645 646
101
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 42
Instituciones de inversioacuten colectiva Balance activo
Activo
101Activo no corriente (F I)
103
104
105
106
107
108
109
110
111
112
113
114
115
116
117
118
119
120
121
122
123
102Inmovilizado intangible (F I)
Inmovilizado material (F I) Bienes muebles de uso propio (F I) Mobiliario y enseres (F I)
Cartera de inversiones inmobiliarias (I) Cartera interior de inmuebles y derechos (I)
Inmuebles en fase de construccioacuten (I) Inmuebles terminados (I) Concesiones administrativas (I)
Otros derechos reales (I) Compromisos de compra de inmuebles (I) Compra de opciones de compra de inmuebles (I) Acciones en sociedades tenedoras y entidades de arrendamiento (I) Opciones sobre la cartera de inversiones inmobiliarias (I)
Otros (I) Cartera exterior de inmuebles y derechos (I)
Sociedades tenedoras de inmuebles (I) Otros (I)
Anticipos o entregas a cuenta (I) Cuentas transitorias (I)
Inversiones adicionales complementarias y rehabilitaciones en curso (I) Indemnizaciones a arrendatarios (I)
Activos por impuesto diferido (F I) 124
Activo corriente (F I) Deudores (F I)
Deudores por venta de inmuebles (I) Deudores por alquileres (I) Deudores dudosos o morosos (I) Deudores dudosos o morosos avalados o garantizados (I) Otros deudores (I)
Cartera de inversiones financieras (F I) Cartera interior (F I)
Valores representativos de deuda (F) Instrumentos de patrimonio (F) Instituciones de inversioacuten colectiva (F) Depoacutesitos en EECC (F)
Derivados (F) Otros (F)
Cartera exterior (F I) Valores representativos de deuda (F) Instrumentos de patrimonio (F) Instituciones de inversioacuten colectiva (F) Depoacutesitos en EECC (F)
Derivados (F) Otros (F)
Intereses de la cartera de inversioacuten (F I) Inversiones morosas dudosas o en litigio (F I)
Periodificaciones (F I) Tesoreriacutea (F I)
125
126
127
128
129
130
131
132
133
134
135
136
137
138
139
140
141
142
143
144
145
146
147
148
149
150
151TOTAL ACTIVO (F I)
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
xxx
xxx
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 43
Instituciones de inversioacuten colectiva Patrimonio y pasivo Cuentas de orden
Patrimonio y pasivo
152
154
155
156
157
158
159
160
161
162
153
243
Patrimonio atribuido a partiacutecipes o accionistas (F I) Fondos reembolsables atribuidos a partiacutecipes o accionistas (F I)
Capital (F I) Partiacutecipes (F I) Prima de emisioacuten (F I) Reservas (F I)
Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre) (Acciones propias) (F I) Resultados de ejercicios anteriores (F I) Otras aportaciones de socios (F I) Resultado del ejercicio (F I) (Dividendo a cuenta) (F I)
Ajustes por cambios de valor en inmovilizado material de uso propio (F)
Ajustes por cambios de valor en inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I) Ajustes por plusvaliacuteas de las inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I) Ajustes por minusvaliacuteas de las inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I)
Otro patrimonio atribuiacutedo (F I)
Pasivo no corriente (F I) Provisiones a largo plazo (F I) Deudas a largo plazo (F I) Pasivos por impuesto diferido (F I)
180Cuentas de compromiso (F) Compromisos por operaciones largas de derivados (F) Compromisos por operaciones cortas de derivados (F) 182
181
Cuentas de riesgo y de compromiso (I)
185
186
184
187
188
183
189
Compromisos por compra de inmuebles (I) Compromisos de venta de inmuebles (I) Contratos de arras (I) Derechos de compra de opciones de compra de inmuebles (I) Importes pendientes de desembolsar por inmuebles en fase de construccioacuten (I) Otras cuentas de riesgo y compromiso (I)
TOTAL CUENTAS DE RIESGO Y COMPROMISO (I)
190
192
193
191
194
195
196
197
198
199
200
201
Otras cuentas de orden (F) Valores cedidos en preacutestamo por la IIC (F) Valores aportados como garantiacutea por la IIC (F) Valores recibidos en garantiacutea por la IIC (F) Capital nominal no suscrito ni en circulacioacuten (SICAV) (F) Capital nominal no suscrito (SII) (I) Avales recibidos (I) Avales emitidos (I) Indemnizaciones previstas pendientes de confirmar (I) Peacuterdidas fiscales a compensar (F) (I)
Otros (F) Otras cuentas de orden (I)
TOTAL OTRAS CUENTAS DE ORDEN (I) TOTAL CUENTAS DE ORDEN (F)
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
202
203
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 44
Instituciones de inversioacuten colectiva Cuenta de peacuterdidas y ganancias
Cuenta de peacuterdidas y ganancias
Comisiones de descuento por suscripciones yo reembolsos (F I) Comisiones retrocedidas (F I) Ingresos por alquiler (I) Gastos de personal (F I)
Otros gastos de explotacioacuten (F I) Comisioacuten de gestioacuten (F I) Comisioacuten depositario (F I) Otros (F I)
Deterioro y resultados por enajenaciones de inmovilizado (F)
206
207
208
209
210
212
204
205
213
Deterioro de inversiones inmobiliarias (I) Incrementos de deterioro (I) Reversioacuten del deterioro (I)
Resultados por enajenaciones y otros de inversiones inmobiliarias (I) Resultados positivos (I) Resultados negativos (I)
Compensaciones e indemnizaciones por deterioro o peacuterdida de inversiones inmobiliarias (I) Amortizacioacuten de las inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I) Amortizacioacuten del inmovilizado material (F) Excesos de provisiones (F I) Deterioro y resultados por enajenaciones de inmovilizado material (I)
Resultado de explotacioacuten (F I)
214
215
216
217
218
219
220
221
222
223
224
Ingresos financieros (F I) Gastos financieros (F I) Variacioacuten del valor razonable en instrumentos financieros (F I)
Por operaciones de la cartera interior (F) Por operaciones de la cartera exterior (F) Por operaciones con derivados (F)
Otros (F) Diferencias de cambio (F I) Deterioro y resultado por enajenaciones de instrumentos financieros (F I) Deterioros (F)
Resultados por operaciones de la cartera interior (F) Resultados por operaciones de la cartera exterior (F) Resultados por operaciones con derivados (F)
Otros (F)
228
229
230
231
232
233
234
235
236
237
238
239
227
226
Resultado fi nanciero (F I) Resultado antes de impuesto (F I) Impuesto sobre beneficios (F I)
RESULTADO DEL EJERCICIO (F I)
225
240
241
242
500
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 45
Instituciones de inversioacuten colectiva Estado de variacioacuten patrimonial (I)
Estado de variacioacuten patrimonial 244
245
Patrimonio inicial (F I)
Saldo neto (F I) 246
247
248
249
Suscripciones Puesta circ Acciones (F) Suscripciones Aumentos de capital (I) Reembolsos Recompra de acciones (F) Reembolsos Reducciones de capital (I)
Inversiones inmobiliarias (I) Variacioacuten del valor razonable de inversiones inmobiliarias (I) Resultados por enajenaciones de inversiones inmobiliarias (I) Resultados por contratos de inversiones inmobiliarias rescindidos (I) Otros derivados de las inversiones inmobiliarias (I)
253
254
255
256
257
258
259
260
Valores representativos de deuda (F I) Instrumentos de patrimonio (F I) Depoacutesitos (F) Instituciones de inversioacuten colectiva (F I) Derivados (F) Otros valores (F I) Diferencias de cambio (F I) Otros rendimientos (F I)
Gastos repercutidos (F I)
261
262
263
264
265
266
267
268
250
252
251
Gastos de gestioacuten corriente (F I) Comisioacuten de gestioacuten sobre patrimonio (F I) Comisioacuten de gestioacuten sobre resultados (F I) Comisioacuten de depoacutesito (F I)
Otros gastos de gestioacuten corriente (F I) Tasas por registros oficiales (F I) Admisioacuten a cotizacioacuten (F) Difusioacuten de valores liquidativos (F) Otros gastos de gestioacuten corriente (F I)
Servicios exteriores (F I) Tasaciones (I)
Administracioacuten de fincas y gastos de comunidad (I) Reparacioacuten y conservacioacuten de inmuebles (I) Auditoriacutea (F I) Servicios bancarios y similares (F I) Publicidad propaganda y relaciones puacuteblicas (F I) Otros servicios (F I)
Amortizacioacuten de mobiliario y enseres (F I) Deterioros excepto por inversiones inmobiliarias (I) Deterioros (F) Retenciones no recuperadas por inversiones de cartera exterior (F) Impuesto sobre beneficios (F I) Gasto por compartimento IB (F I) Otros (F I)
269
270
271
272
273
274
275
276
277
278
279
280
281
282
283
284
285
286
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
287
288
289
290
291
292
293
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 46
Instituciones de inversioacuten colectiva Estado de variacioacuten patrimonial (II)
Estado de variacioacuten patrimonial (cont)
294Ingresos (F I) Comisiones de descuento a favor de la institucioacuten (F I) 295
Comisiones retrocedidas (F I)
Otras (F I)
297
298
299
296
De intermediarios financieros (F I) Por inversiones en otras IIC (F I)
Ingreso compartimento por IB (F I) Otros (F I)
300
301
Revalorizacioacuten inmuebles uso propio y resultados por enajenacioacuten inmovilizado (F I)
PATRIMONIO FINAL (F I)
302
303
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 47
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Balance (I)
Activo
Tesoreriacutea Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar Socios dudosos Deudores varios Otros creacuteditos con las Administraciones Puacuteblicas Socios por desembolsos exigidos Activos por impuesto corriente Resto de cuentas a cobrar
Inversiones fi nancieras Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda Depoacutesitos a plazo en entidades de creacutedito Activos financieros hiacutebridos Derivados de cobertura Resto de derivados
Inversiones en empresas del grupo y asociadas Activos no corrientes mantenidos para la venta Inmovilizado material Terrenos y construcciones Instalaciones teacutecnicas y otro inmovilizado material
110
111
112
113
114
115
119
120
Inversiones inmobiliarias Inmovilizado intangible Activos por impuesto diferido Resto de activos Periodifi caciones Otros activos
TOTAL ACTIVO
125
126
Pasivo
Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 130
131 Acreedores varios Pasivos por impuesto corriente
Deudas Obligaciones Deudas con entidades de creacutedito Fianzas y depoacutesitos recibidos Sociedades de reafianzamiento Derivados de cobertura Resto de derivados Otras deudas
Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta Pasivos por avales y garantiacuteas
142
143 Garantiacuteas financieras Resto de avales y garantiacuteas
Provisiones Provisiones por avales y garantiacuteas Otras provisiones
145
146
101
102
103
104
105
106
107
108
109
116
117
118
121
122
123
124
127
129
132
133
134
135
136
137
138
139
140
141
144
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 48
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Balance (II)
Pasivo (cont)
Fondo de provisiones teacutecnicas Cobertura del conjunto de operaciones Pasivos por impuesto diferido Resto de pasivos Capital reembolsable a la vista
TOTAL PASIVO
147
148
149
150
128
Patrimonio neto
Fondos propios Capital Capital suscrito Socios protectores Socios partiacutecipes
Menos capital no exigido Menos capital reembolsable a la vista
151
152
153
154
155
156
157
Reservas Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre)
Resultados de ejercicios anteriores
Resultado del ejercicio
158
159
194
160
Ajustes por cambio de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO
161
162
163
165
164
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 49
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Cuenta de peacuterdidas y ganancias
166Importe neto de la cifra de negocios 167
168 Ingresos por avales y garantiacuteas Ingresos por prestacioacuten de servicios
Otros ingresos de explotacioacuten Gastos de personal Sueldos salarios y asimilados Cargas sociales Provisiones
171
172
173
Otros gastos de explotacioacuten Dotaciones a provisiones por avales y garantiacuteas (neto) Correcciones de valor por deterioro de socios dudosos (neto) Dotaciones al fondo de provisiones teacutecnicas Cobertura del conjunto de operaciones (neto) Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros utilizadas Amortizacioacuten del inmovilizado Deterioro y resultado por enajenaciones de inmovilizado Deterioro y resultado de activos no corrientes en venta (neto)
RESULTADO DE EXPLOTACIOacuteN
Ingresos fi nancieros De participaciones en instrumentos de patrimonio De valores negociables y otros instrumentos financieros
184
185
Gastos fi nancieros Variacioacuten de valor razonable en instrumentos fi nancieros Diferencias de cambio Correcciones de valor por deterioro de instrumentos fi nancieros Resultado por enajenacioacuten de instrumentos fi nancieros
RESULTADO FINANCIERO
Resultado antes de impuestos
Impuestos sobre benefi cios
RESULTADO DEL EJERCICIO
169
170
174
175
176
177
178
179
180
181
182
183
186
187
188
189
190
191
192
193
500
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 50
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado de ingresos y gastos reconocidos
500Resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias
Ingresos y gastos imputados directamente al patrimonio neto
Por ajustes por cambios de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros Efecto impositivo
Total ingresos y gastos imputados directamente en el patrimonio neto
Transferencias a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
Por ajustes por cambios de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros Efecto impositivo
Total transferencias a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
TOTAL DE INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS
195
196
197
198
199
200
201
202
203
204
205
207
206
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 51
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado total de cambios en el patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio Ajustes por errores
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios
Aumentos de capital (-) Reducciones de capital (-) Distribucioacuten de dividendos Otras operaciones con socios
Otras variaciones del patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO
CAPITAL Menos Resultados de
Suscrito Menos no exigido reembolsable a la vista Reservas ejercicios anteriores
208 209 210 211 212
217 218 219 220 221
226 227 228 229 230
235 236 237 238 239
244 245 246 247 248
253 254 255 256 257
262 263 264 265 266
271 272 273 274 275
280 281 282 283 284
289 290 291 292 293
298 299 300 301 302
307 308 309 310 311
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 52
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado total de cambios en el patrimonio neto (cont)
Fondos de Resultado del Ajustes por cambios provisiones teacutecnicas
ejercicio de valor Aportaciones de terceros Total
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio Ajustes por errores
213 214 215 216
222 223 224 225
231 232 233 234
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios
Aumentos de capital (-) Reducciones de capital (-) Distribucioacuten de dividendos Otras operaciones con socios
Otras variaciones del patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO
240 241 242 243
249 250 251 252
258 259 260 261
267 268 269 270
276 277 278 279
285 286 287 288
294 295 296 297
303 304 305 306
312 313 314 315
Agencia Tributaria
Administracioacuten de
Delegacioacuten o Diputacioacuten Comunidad Foral de
Coacutedigo Administracioacuten
Impuesto sobre Sociedades
DOCUMENTO DE INGRESO O DEVOLUCIOacuteN
Modelo
200
Dev
engo
(2)
Ejercicio
Periacuteodo
Tipo ejercicio
0 A
Iden
tifi c
acioacute
n (1
)
93 aDeNombre o razoacuten social
NIF
200NNNNNNNNN N Espacio reservado para la numeracioacuten por coacutedigo de barras
Espacio reservado para la etiqueta identificativa La etiqueta identificativa es imprescindible para la presentacioacuten de esta declaracioacuten-liquidacioacuten en una entidad colaboradora
Liqu
idac
ioacuten
(3)
Base imponible
Cuota iacutentegra
Liacutequido a ingresar o a devolver Estado
552
562
621
Ingr
eso
(5)
IImporte
Forma de pago
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es positiva marque con una X la casilla que corresponda
Ingreso efectuado a favor del Tesoro Puacuteblico Cuenta restringida de colaboracioacuten en la recaudacioacuten de la AEAT de declaraciones-liquidaciones o autolishyquidaciones
Dev
oluc
ioacuten
(4)
Devolucioacuten por transferencia Renuncia a la devolucioacuten
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es negativa marque con una X la casilla que corresponda
DImporte
EC Adeudo en cuentaEn efectivo
Importante Ponga especial cuidado en la correcta cumplimentacioacuten de los datos de la cuenta en la que desea recibir la transferencia bancaria
Coacutedigo IBAN
Coacutedigo IBAN
Cuo
ta c
ero
(6)
Cuota cero
Agencia Tributaria
Coacutedigo Administracioacuten
DOCUMENTO DE INGRESO O DEVOLUCIOacuteN
Impuesto sobre la Renta de no Residentes (establecimientos permanentes y entidades en reacutegimen deatribucioacuten de rentas constituidas en el extranjero con presencia en territorio espantildeol)
Modelo
206 Delegacioacuten o Diputacioacuten Comunidad Foral de
Administracioacuten de
Dev
engo
(2)
Ejercicio
Periacuteodo
Tipo ejercicio
O A
Iden
tifi c
acioacute
n (1
)
93 aDeNombre o razoacuten social
NIF
206NNNNNNNNN N Espacio reservado para la numeracioacuten por coacutedigo de barras
Espacio reservado para la etiqueta identificativa La etiqueta identificativa es imprescindible para la presentacioacuten de esta declaracioacuten-liquidacioacuten en una entidad colaboradora
Base imponible
Cuota iacutentegra
Liacutequido a ingresar o a devolver Estado
552
562
621
Ingr
eso
(5)
IImporte
Forma de pago
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es positiva marque con una X la casilla que corresponda
Ingreso efectuado a favor del Tesoro Puacuteblico Cuenta restringida de colaboracioacuten en la recaudacioacuten de la AEAT de declaraciones-liquidaciones o autolishyquidaciones
Dev
oluc
ioacuten
(4)
Devolucioacuten por transferencia Renuncia a la devolucioacuten
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es negativa marque con una X la casilla que corresponda
DImporte
EC Adeudo en cuentaEn efectivo
Importante Ponga especial cuidado en la correcta cumplimentacioacuten de los datos de la cuenta en la que desea recibir la transferencia bancaria
Coacutedigo IBAN
Coacutedigo IBAN
Cuota cero
Cuo
ta c
ero
(6)
Liqu
idac
ioacuten
(3)
01PAacuteG1
02PAacuteG2
03PAacuteGS 03 a 22
05PAacuteG23
06PAacuteG24
07PAacuteGS25 a 29
08PAacuteGS30 a 31
09PAacuteGS32 a 39
10PAacuteGS40 a 41
11PAacuteGS42 a 50
12PAacuteGS51 a 52
Doc ing-dev 200
Doc ing-dev 206
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 36
Entidades aseguradoras Cuenta de peacuterdidas y ganancias (I)
Cuenta teacutecnica seguro no vida
Primas imputadas al ejercicio netas de reaseguro Primas devengadas Seguro directo Reaseguro aceptado
Variacioacuten de la correccioacuten por deterioro de las primas pendientes de cobro (+ oacute -) Primas del reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas y para riesgos en curso (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas reaseguro cedido (+ oacute -)
Ingresos del inmovilizado material y de las inversiones Ingresos procedentes de las inversiones inmobiliarias Ingresos procedentes de las inversiones financieras Aplicaciones de correcciones de valor por deterioro del inmovilizado material y de las inversiones
Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Beneficios en realizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Otros ingresos teacutecnicos Siniestralidad del ejercicio neta de reaseguro Prestaciones y gastos pagados Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para prestaciones (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Gastos imputables a prestaciones
Variacioacuten de otras provisiones teacutecnicas netas de reaseguro (+ oacute -) Participacioacuten en beneficios y extornos Prestaciones y gastos por participacioacuten en beneficios y extornos 266
Variacioacuten de la provisioacuten para participacioacuten en beneficios y extornos (+ oacute -) 267
Gastos de explotacioacuten netos Gastos de adquisicioacuten 269
270Gastos de administracioacuten Comisiones y participaciones en el reaseguro cedido y retrocedido 271
Otros gastos teacutecnicos (+ oacute -) Variacioacuten del deterioro por insolvencias (+ oacute -) 273
Variacioacuten del deterioro del inmovilizado (+ oacute -) 274
Variacioacuten de prestaciones por convenios de liquidacioacuten de siniestros (+ oacute -) 275
276Otros
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones Gastos de gestioacuten de las inversiones
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Gastos de inversiones y cuentas financieras
Correcciones de valor del inmovilizado material y de las inversiones Amortizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro de inversiones financieras
Peacuterdidas procedentes del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De las inversiones financieras
234
235
236
237
238
239
240
241
242
243
244
245
246
247
248
249
250
251
252
253
254
255
256
257
258
259
260
261
262
263
264
265
268
272
277
279
280
281
282
283
284
285
286
287
278
Subtotal (Resultado de la cuenta teacutecnica del seguro no vida) 288
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 37
Entidades aseguradoras Cuenta de peacuterdidas y ganancias (II)
Cuenta teacutecnica seguro de vida
Primas imputadas al ejercicio netas de reaseguro Primas devengadas Seguro directo Reaseguro aceptado
Variacioacuten de la correccioacuten por deterioro de las primas pendientes de cobro (+ oacute -) Primas del reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas y para riesgos en curso (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas reaseguro cedido (+ oacute -)
Ingresos del inmovilizado material y de las inversiones Ingresos procedentes de las inversiones inmobiliarias Ingresos procedentes de las inversiones financieras Aplicaciones de correcciones de valor por deterioro del inmovilizado material y de las inversiones
Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Beneficios en realizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Ingresos de inversiones afectas a seguros en los que el tomador asume el riesgo de la inversioacuten Otros ingresos teacutecnicos
Siniestralidad del ejercicio neta de reaseguro Prestaciones y gastos pagados Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para prestaciones (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Gastos imputables a prestaciones
Variacioacuten de otras provisiones teacutecnicas netas de reaseguro (+ oacute -) 321
322
323
324
325
326
289
290
291
292
293
294
295
296
297
298
299
300
301
302
303
304
305
306
307
308
309
310
311
312
313
314
315
316
317
318
319
320
Provisiones para seguros de vida Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Provisiones para seguros de vida cuando el riesgo de inversioacuten lo asuman los tomadores de seguros Otras provisiones teacutecnicas
Participacioacuten en beneficios y extornos Prestaciones y gastos por participacioacuten en beneficios y extornos 328
Variacioacuten de la provisioacuten para participacioacuten en beneficios extornos (+ oacute -) 329
Gastos de explotacioacuten netos Gastos de adquisicioacuten 331
332Gastos de administracioacuten Comisiones y participaciones en el reaseguro cedido y retrocedido 333
327
330
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 38
Entidades aseguradoras Cuenta de peacuterdidas y ganancias (III)
Cuenta teacutecnica seguro de vida (cont)
334Otros gastos teacutecnicos (+ oacute -) Variacioacuten del deterioro por insolvencias (+ oacute -) 335
Variacioacuten del deterioro del inmovilizado (+ oacute -) 336
337Otros
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones Gastos de gestioacuten del inmovilizado material y de las inversiones
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Gastos de inversiones y cuentas financieras
Correcciones de valor del inmovilizado material y de las inversiones Amortizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro de inversiones financieras
Peacuterdidas procedentes del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De las inversiones financieras
Gastos de inversiones afectas a seguros en los que el tomador asume el riesgo de la inversioacuten Subtotal (Resultado de la cuenta teacutecnica del seguro de vida)
Cuenta no teacutecnica
Ingresos del inmovilizado material y de las inversiones Ingresos procedentes de las inversiones inmobiliarias Ingresos procedentes de las inversiones financieras Aplicaciones de correcciones de valor por deterioro del inmovilizado material y de las inversiones
Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Beneficios en realizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
338
339
340
341
342
343
344
345
346
347
348
349
350
351
352
353
354
355
356
357
358
359
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones Gastos de gestioacuten de las inversiones
Gastos de inversiones y cuentas financieras Gastos de inversiones materiales
Correcciones de valor del inmovilizado material y de las inversiones Amortizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro de inversiones financieras
Peacuterdidas procedentes del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De las inversiones financieras
Otros ingresos Ingresos por la administracioacuten de fondos de pensiones 372
Resto de ingresos 373
Otros gastos Gastos por la administracioacuten de fondos de pensiones 375
Resto de gastos 376
360
361
362
363
364
365
366
367
368
369
370
371
374
Subtotal (Resultado de la cuenta no teacutecnica) Resultado antes de impuestos Impuesto sobre benefi cios Resultado procedente de operaciones continuadas Resultado procedente de operaciones interrumpidas neto de impuestos Resultado del ejercicio
377
378
379
380
381
500
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 39
Entidades aseguradoras Estado de cambios en el patrimonio propio (I)
Estado de ingresos y gastos reconocidos
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
385
386
387
Resultado del ejercicio 500
Otros ingresos y gastos reconocidos 383
Activos financieros disponibles para la venta 384
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Importes transferidos al valor inicial de las partidas cubiertas
389
390
391
Coberturas de los flujos de efectivo 388
Otras reclasificaciones 392
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
394
395
396
Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero 393
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
398
399
400
Diferencias de cambio y conversioacuten 397
Ganancias (peacuterdidas) actuariales por retribuciones a largo plazo del personal
Otros ingresos y gastos reconocidos
409
Impuesto sobre benefi cios
Total de ingresos y gastos reconocidos
411
412
410
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
406
407
408
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
402
403
404
Correccioacuten de asimetriacuteas contables 401
Activos mantenidos para la venta 405
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 40
Entidades aseguradoras Estado de cambios en el patrimonio propio (II) estado total de cambios en el patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio de ejercicios anteriores Ajustes por errores de ejercicios anteriores
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios o mutualistas
Aumentos de capital o fondo mutual (-) Reducciones de capital o fondo mutual Conversioacuten de pasivos financ en patr neto (conversioacuten de obligac condonaciones de deudas)
(-) Distribucioacuten de dividendos o derramas activas Operaciones con acciones o participaciones propias (netas) Incremento (reduccioacuten) de patr neto resultante de una combinacioacuten de negocios
Otras operaciones con socios o mutualistas Otras variaciones del patrimonio neto
Pagos basados en instrumentos de patrimonio Traspasos entre partidas de patrimonio neto Otras variaciones
SALDO FINAL DEL EJERCICIO 634
CAPITAL O FONDO MUTUAL (Acciones en Resultados de Otras aportaciones de
Escriturado (No exigido) Prima de emisioacuten Reservas patrimonio propias) ejercicios anteriores socios o mutualistas
413 414 415 416 417 418 419
426 427 428 429 430 431 432
439 440 441 442 443 444 445
452 453 454 455 456 457 458
465 466 467 468 469 470 471
478 479 480 481 482 483 484
491 492 493 494 495 496 497
504 505 506 507 508 509 510
517 518 519 520 521 522 523
530 531 532 533 534 535 536
543 544 545 546 547 548 549
556 557 558 559 560 561 562
569 570 571 572 573 574 575
582 583 584 585 586 587 588
595 596 597 598 599 600 601
608 609 610 611 612 613 614
621 622 623 624 625 626 627
635 636 637 638 639 640
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 41
Entidades aseguradoras Estado de cambios en el patrimonio propio (III) estado total de cambios en el patrimonio neto (cont)
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio de ejercicios anteriores Ajustes por errores de ejercicios anteriores
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios o mutualistas
Aumentos de capital o fondo mutual (-) Reducciones de capital o fondo mutual
Conversioacuten de pasivos financ en patr neto (conversioacuten de obligac condonaciones de deudas) (-) Distribucioacuten de dividendos o derramas activas Operaciones con acciones o participaciones propias (netas) Incremento (reduccioacuten) de patr neto resultante de una combinacioacuten de negocios Otras operaciones con socios o mutualistas
Otras variaciones del patrimonio neto Pagos basados en instrumentos de patrimonio Traspasos entre partidas de patrimonio neto Otras variaciones
SALDO FINAL DEL EJERCICIO
Subvenciones Otros instrumentos de Ajustes por cambios donaciones y legados
Resultado del ejercicio (Dividendo a cuenta) patrimonio de valor recibidos Total
420 421 422 423 424 425
433 434 435 436 437 438
446 447 448 449 450 451
459 460 461 462 463 464
472 473 474 475 476 477
485 486 487 488 489 490
498 499 382 501 502 503
511 512 513 514 515 516
524 525 526 527 528 529
537 538 539 540 541 542
550 551 552 553 554 555
563 564 565 566 567 568
576 577 578 579 580 581
589 590 591 592 593 594
602 603 604 605 606 607
615 616 617 618 619 620
628 629 630 631 632 633
641 642 643 644 645 646
101
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 42
Instituciones de inversioacuten colectiva Balance activo
Activo
101Activo no corriente (F I)
103
104
105
106
107
108
109
110
111
112
113
114
115
116
117
118
119
120
121
122
123
102Inmovilizado intangible (F I)
Inmovilizado material (F I) Bienes muebles de uso propio (F I) Mobiliario y enseres (F I)
Cartera de inversiones inmobiliarias (I) Cartera interior de inmuebles y derechos (I)
Inmuebles en fase de construccioacuten (I) Inmuebles terminados (I) Concesiones administrativas (I)
Otros derechos reales (I) Compromisos de compra de inmuebles (I) Compra de opciones de compra de inmuebles (I) Acciones en sociedades tenedoras y entidades de arrendamiento (I) Opciones sobre la cartera de inversiones inmobiliarias (I)
Otros (I) Cartera exterior de inmuebles y derechos (I)
Sociedades tenedoras de inmuebles (I) Otros (I)
Anticipos o entregas a cuenta (I) Cuentas transitorias (I)
Inversiones adicionales complementarias y rehabilitaciones en curso (I) Indemnizaciones a arrendatarios (I)
Activos por impuesto diferido (F I) 124
Activo corriente (F I) Deudores (F I)
Deudores por venta de inmuebles (I) Deudores por alquileres (I) Deudores dudosos o morosos (I) Deudores dudosos o morosos avalados o garantizados (I) Otros deudores (I)
Cartera de inversiones financieras (F I) Cartera interior (F I)
Valores representativos de deuda (F) Instrumentos de patrimonio (F) Instituciones de inversioacuten colectiva (F) Depoacutesitos en EECC (F)
Derivados (F) Otros (F)
Cartera exterior (F I) Valores representativos de deuda (F) Instrumentos de patrimonio (F) Instituciones de inversioacuten colectiva (F) Depoacutesitos en EECC (F)
Derivados (F) Otros (F)
Intereses de la cartera de inversioacuten (F I) Inversiones morosas dudosas o en litigio (F I)
Periodificaciones (F I) Tesoreriacutea (F I)
125
126
127
128
129
130
131
132
133
134
135
136
137
138
139
140
141
142
143
144
145
146
147
148
149
150
151TOTAL ACTIVO (F I)
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
xxx
xxx
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 43
Instituciones de inversioacuten colectiva Patrimonio y pasivo Cuentas de orden
Patrimonio y pasivo
152
154
155
156
157
158
159
160
161
162
153
243
Patrimonio atribuido a partiacutecipes o accionistas (F I) Fondos reembolsables atribuidos a partiacutecipes o accionistas (F I)
Capital (F I) Partiacutecipes (F I) Prima de emisioacuten (F I) Reservas (F I)
Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre) (Acciones propias) (F I) Resultados de ejercicios anteriores (F I) Otras aportaciones de socios (F I) Resultado del ejercicio (F I) (Dividendo a cuenta) (F I)
Ajustes por cambios de valor en inmovilizado material de uso propio (F)
Ajustes por cambios de valor en inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I) Ajustes por plusvaliacuteas de las inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I) Ajustes por minusvaliacuteas de las inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I)
Otro patrimonio atribuiacutedo (F I)
Pasivo no corriente (F I) Provisiones a largo plazo (F I) Deudas a largo plazo (F I) Pasivos por impuesto diferido (F I)
180Cuentas de compromiso (F) Compromisos por operaciones largas de derivados (F) Compromisos por operaciones cortas de derivados (F) 182
181
Cuentas de riesgo y de compromiso (I)
185
186
184
187
188
183
189
Compromisos por compra de inmuebles (I) Compromisos de venta de inmuebles (I) Contratos de arras (I) Derechos de compra de opciones de compra de inmuebles (I) Importes pendientes de desembolsar por inmuebles en fase de construccioacuten (I) Otras cuentas de riesgo y compromiso (I)
TOTAL CUENTAS DE RIESGO Y COMPROMISO (I)
190
192
193
191
194
195
196
197
198
199
200
201
Otras cuentas de orden (F) Valores cedidos en preacutestamo por la IIC (F) Valores aportados como garantiacutea por la IIC (F) Valores recibidos en garantiacutea por la IIC (F) Capital nominal no suscrito ni en circulacioacuten (SICAV) (F) Capital nominal no suscrito (SII) (I) Avales recibidos (I) Avales emitidos (I) Indemnizaciones previstas pendientes de confirmar (I) Peacuterdidas fiscales a compensar (F) (I)
Otros (F) Otras cuentas de orden (I)
TOTAL OTRAS CUENTAS DE ORDEN (I) TOTAL CUENTAS DE ORDEN (F)
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
202
203
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 44
Instituciones de inversioacuten colectiva Cuenta de peacuterdidas y ganancias
Cuenta de peacuterdidas y ganancias
Comisiones de descuento por suscripciones yo reembolsos (F I) Comisiones retrocedidas (F I) Ingresos por alquiler (I) Gastos de personal (F I)
Otros gastos de explotacioacuten (F I) Comisioacuten de gestioacuten (F I) Comisioacuten depositario (F I) Otros (F I)
Deterioro y resultados por enajenaciones de inmovilizado (F)
206
207
208
209
210
212
204
205
213
Deterioro de inversiones inmobiliarias (I) Incrementos de deterioro (I) Reversioacuten del deterioro (I)
Resultados por enajenaciones y otros de inversiones inmobiliarias (I) Resultados positivos (I) Resultados negativos (I)
Compensaciones e indemnizaciones por deterioro o peacuterdida de inversiones inmobiliarias (I) Amortizacioacuten de las inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I) Amortizacioacuten del inmovilizado material (F) Excesos de provisiones (F I) Deterioro y resultados por enajenaciones de inmovilizado material (I)
Resultado de explotacioacuten (F I)
214
215
216
217
218
219
220
221
222
223
224
Ingresos financieros (F I) Gastos financieros (F I) Variacioacuten del valor razonable en instrumentos financieros (F I)
Por operaciones de la cartera interior (F) Por operaciones de la cartera exterior (F) Por operaciones con derivados (F)
Otros (F) Diferencias de cambio (F I) Deterioro y resultado por enajenaciones de instrumentos financieros (F I) Deterioros (F)
Resultados por operaciones de la cartera interior (F) Resultados por operaciones de la cartera exterior (F) Resultados por operaciones con derivados (F)
Otros (F)
228
229
230
231
232
233
234
235
236
237
238
239
227
226
Resultado fi nanciero (F I) Resultado antes de impuesto (F I) Impuesto sobre beneficios (F I)
RESULTADO DEL EJERCICIO (F I)
225
240
241
242
500
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 45
Instituciones de inversioacuten colectiva Estado de variacioacuten patrimonial (I)
Estado de variacioacuten patrimonial 244
245
Patrimonio inicial (F I)
Saldo neto (F I) 246
247
248
249
Suscripciones Puesta circ Acciones (F) Suscripciones Aumentos de capital (I) Reembolsos Recompra de acciones (F) Reembolsos Reducciones de capital (I)
Inversiones inmobiliarias (I) Variacioacuten del valor razonable de inversiones inmobiliarias (I) Resultados por enajenaciones de inversiones inmobiliarias (I) Resultados por contratos de inversiones inmobiliarias rescindidos (I) Otros derivados de las inversiones inmobiliarias (I)
253
254
255
256
257
258
259
260
Valores representativos de deuda (F I) Instrumentos de patrimonio (F I) Depoacutesitos (F) Instituciones de inversioacuten colectiva (F I) Derivados (F) Otros valores (F I) Diferencias de cambio (F I) Otros rendimientos (F I)
Gastos repercutidos (F I)
261
262
263
264
265
266
267
268
250
252
251
Gastos de gestioacuten corriente (F I) Comisioacuten de gestioacuten sobre patrimonio (F I) Comisioacuten de gestioacuten sobre resultados (F I) Comisioacuten de depoacutesito (F I)
Otros gastos de gestioacuten corriente (F I) Tasas por registros oficiales (F I) Admisioacuten a cotizacioacuten (F) Difusioacuten de valores liquidativos (F) Otros gastos de gestioacuten corriente (F I)
Servicios exteriores (F I) Tasaciones (I)
Administracioacuten de fincas y gastos de comunidad (I) Reparacioacuten y conservacioacuten de inmuebles (I) Auditoriacutea (F I) Servicios bancarios y similares (F I) Publicidad propaganda y relaciones puacuteblicas (F I) Otros servicios (F I)
Amortizacioacuten de mobiliario y enseres (F I) Deterioros excepto por inversiones inmobiliarias (I) Deterioros (F) Retenciones no recuperadas por inversiones de cartera exterior (F) Impuesto sobre beneficios (F I) Gasto por compartimento IB (F I) Otros (F I)
269
270
271
272
273
274
275
276
277
278
279
280
281
282
283
284
285
286
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
287
288
289
290
291
292
293
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 46
Instituciones de inversioacuten colectiva Estado de variacioacuten patrimonial (II)
Estado de variacioacuten patrimonial (cont)
294Ingresos (F I) Comisiones de descuento a favor de la institucioacuten (F I) 295
Comisiones retrocedidas (F I)
Otras (F I)
297
298
299
296
De intermediarios financieros (F I) Por inversiones en otras IIC (F I)
Ingreso compartimento por IB (F I) Otros (F I)
300
301
Revalorizacioacuten inmuebles uso propio y resultados por enajenacioacuten inmovilizado (F I)
PATRIMONIO FINAL (F I)
302
303
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 47
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Balance (I)
Activo
Tesoreriacutea Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar Socios dudosos Deudores varios Otros creacuteditos con las Administraciones Puacuteblicas Socios por desembolsos exigidos Activos por impuesto corriente Resto de cuentas a cobrar
Inversiones fi nancieras Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda Depoacutesitos a plazo en entidades de creacutedito Activos financieros hiacutebridos Derivados de cobertura Resto de derivados
Inversiones en empresas del grupo y asociadas Activos no corrientes mantenidos para la venta Inmovilizado material Terrenos y construcciones Instalaciones teacutecnicas y otro inmovilizado material
110
111
112
113
114
115
119
120
Inversiones inmobiliarias Inmovilizado intangible Activos por impuesto diferido Resto de activos Periodifi caciones Otros activos
TOTAL ACTIVO
125
126
Pasivo
Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 130
131 Acreedores varios Pasivos por impuesto corriente
Deudas Obligaciones Deudas con entidades de creacutedito Fianzas y depoacutesitos recibidos Sociedades de reafianzamiento Derivados de cobertura Resto de derivados Otras deudas
Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta Pasivos por avales y garantiacuteas
142
143 Garantiacuteas financieras Resto de avales y garantiacuteas
Provisiones Provisiones por avales y garantiacuteas Otras provisiones
145
146
101
102
103
104
105
106
107
108
109
116
117
118
121
122
123
124
127
129
132
133
134
135
136
137
138
139
140
141
144
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 48
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Balance (II)
Pasivo (cont)
Fondo de provisiones teacutecnicas Cobertura del conjunto de operaciones Pasivos por impuesto diferido Resto de pasivos Capital reembolsable a la vista
TOTAL PASIVO
147
148
149
150
128
Patrimonio neto
Fondos propios Capital Capital suscrito Socios protectores Socios partiacutecipes
Menos capital no exigido Menos capital reembolsable a la vista
151
152
153
154
155
156
157
Reservas Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre)
Resultados de ejercicios anteriores
Resultado del ejercicio
158
159
194
160
Ajustes por cambio de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO
161
162
163
165
164
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 49
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Cuenta de peacuterdidas y ganancias
166Importe neto de la cifra de negocios 167
168 Ingresos por avales y garantiacuteas Ingresos por prestacioacuten de servicios
Otros ingresos de explotacioacuten Gastos de personal Sueldos salarios y asimilados Cargas sociales Provisiones
171
172
173
Otros gastos de explotacioacuten Dotaciones a provisiones por avales y garantiacuteas (neto) Correcciones de valor por deterioro de socios dudosos (neto) Dotaciones al fondo de provisiones teacutecnicas Cobertura del conjunto de operaciones (neto) Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros utilizadas Amortizacioacuten del inmovilizado Deterioro y resultado por enajenaciones de inmovilizado Deterioro y resultado de activos no corrientes en venta (neto)
RESULTADO DE EXPLOTACIOacuteN
Ingresos fi nancieros De participaciones en instrumentos de patrimonio De valores negociables y otros instrumentos financieros
184
185
Gastos fi nancieros Variacioacuten de valor razonable en instrumentos fi nancieros Diferencias de cambio Correcciones de valor por deterioro de instrumentos fi nancieros Resultado por enajenacioacuten de instrumentos fi nancieros
RESULTADO FINANCIERO
Resultado antes de impuestos
Impuestos sobre benefi cios
RESULTADO DEL EJERCICIO
169
170
174
175
176
177
178
179
180
181
182
183
186
187
188
189
190
191
192
193
500
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 50
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado de ingresos y gastos reconocidos
500Resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias
Ingresos y gastos imputados directamente al patrimonio neto
Por ajustes por cambios de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros Efecto impositivo
Total ingresos y gastos imputados directamente en el patrimonio neto
Transferencias a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
Por ajustes por cambios de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros Efecto impositivo
Total transferencias a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
TOTAL DE INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS
195
196
197
198
199
200
201
202
203
204
205
207
206
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 51
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado total de cambios en el patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio Ajustes por errores
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios
Aumentos de capital (-) Reducciones de capital (-) Distribucioacuten de dividendos Otras operaciones con socios
Otras variaciones del patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO
CAPITAL Menos Resultados de
Suscrito Menos no exigido reembolsable a la vista Reservas ejercicios anteriores
208 209 210 211 212
217 218 219 220 221
226 227 228 229 230
235 236 237 238 239
244 245 246 247 248
253 254 255 256 257
262 263 264 265 266
271 272 273 274 275
280 281 282 283 284
289 290 291 292 293
298 299 300 301 302
307 308 309 310 311
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 52
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado total de cambios en el patrimonio neto (cont)
Fondos de Resultado del Ajustes por cambios provisiones teacutecnicas
ejercicio de valor Aportaciones de terceros Total
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio Ajustes por errores
213 214 215 216
222 223 224 225
231 232 233 234
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios
Aumentos de capital (-) Reducciones de capital (-) Distribucioacuten de dividendos Otras operaciones con socios
Otras variaciones del patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO
240 241 242 243
249 250 251 252
258 259 260 261
267 268 269 270
276 277 278 279
285 286 287 288
294 295 296 297
303 304 305 306
312 313 314 315
Agencia Tributaria
Administracioacuten de
Delegacioacuten o Diputacioacuten Comunidad Foral de
Coacutedigo Administracioacuten
Impuesto sobre Sociedades
DOCUMENTO DE INGRESO O DEVOLUCIOacuteN
Modelo
200
Dev
engo
(2)
Ejercicio
Periacuteodo
Tipo ejercicio
0 A
Iden
tifi c
acioacute
n (1
)
93 aDeNombre o razoacuten social
NIF
200NNNNNNNNN N Espacio reservado para la numeracioacuten por coacutedigo de barras
Espacio reservado para la etiqueta identificativa La etiqueta identificativa es imprescindible para la presentacioacuten de esta declaracioacuten-liquidacioacuten en una entidad colaboradora
Liqu
idac
ioacuten
(3)
Base imponible
Cuota iacutentegra
Liacutequido a ingresar o a devolver Estado
552
562
621
Ingr
eso
(5)
IImporte
Forma de pago
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es positiva marque con una X la casilla que corresponda
Ingreso efectuado a favor del Tesoro Puacuteblico Cuenta restringida de colaboracioacuten en la recaudacioacuten de la AEAT de declaraciones-liquidaciones o autolishyquidaciones
Dev
oluc
ioacuten
(4)
Devolucioacuten por transferencia Renuncia a la devolucioacuten
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es negativa marque con una X la casilla que corresponda
DImporte
EC Adeudo en cuentaEn efectivo
Importante Ponga especial cuidado en la correcta cumplimentacioacuten de los datos de la cuenta en la que desea recibir la transferencia bancaria
Coacutedigo IBAN
Coacutedigo IBAN
Cuo
ta c
ero
(6)
Cuota cero
Agencia Tributaria
Coacutedigo Administracioacuten
DOCUMENTO DE INGRESO O DEVOLUCIOacuteN
Impuesto sobre la Renta de no Residentes (establecimientos permanentes y entidades en reacutegimen deatribucioacuten de rentas constituidas en el extranjero con presencia en territorio espantildeol)
Modelo
206 Delegacioacuten o Diputacioacuten Comunidad Foral de
Administracioacuten de
Dev
engo
(2)
Ejercicio
Periacuteodo
Tipo ejercicio
O A
Iden
tifi c
acioacute
n (1
)
93 aDeNombre o razoacuten social
NIF
206NNNNNNNNN N Espacio reservado para la numeracioacuten por coacutedigo de barras
Espacio reservado para la etiqueta identificativa La etiqueta identificativa es imprescindible para la presentacioacuten de esta declaracioacuten-liquidacioacuten en una entidad colaboradora
Base imponible
Cuota iacutentegra
Liacutequido a ingresar o a devolver Estado
552
562
621
Ingr
eso
(5)
IImporte
Forma de pago
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es positiva marque con una X la casilla que corresponda
Ingreso efectuado a favor del Tesoro Puacuteblico Cuenta restringida de colaboracioacuten en la recaudacioacuten de la AEAT de declaraciones-liquidaciones o autolishyquidaciones
Dev
oluc
ioacuten
(4)
Devolucioacuten por transferencia Renuncia a la devolucioacuten
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es negativa marque con una X la casilla que corresponda
DImporte
EC Adeudo en cuentaEn efectivo
Importante Ponga especial cuidado en la correcta cumplimentacioacuten de los datos de la cuenta en la que desea recibir la transferencia bancaria
Coacutedigo IBAN
Coacutedigo IBAN
Cuota cero
Cuo
ta c
ero
(6)
Liqu
idac
ioacuten
(3)
01PAacuteG1
02PAacuteG2
03PAacuteGS 03 a 22
05PAacuteG23
06PAacuteG24
07PAacuteGS25 a 29
08PAacuteGS30 a 31
09PAacuteGS32 a 39
10PAacuteGS40 a 41
11PAacuteGS42 a 50
12PAacuteGS51 a 52
Doc ing-dev 200
Doc ing-dev 206
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 37
Entidades aseguradoras Cuenta de peacuterdidas y ganancias (II)
Cuenta teacutecnica seguro de vida
Primas imputadas al ejercicio netas de reaseguro Primas devengadas Seguro directo Reaseguro aceptado
Variacioacuten de la correccioacuten por deterioro de las primas pendientes de cobro (+ oacute -) Primas del reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas y para riesgos en curso (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado Variacioacuten de la provisioacuten para primas no consumidas reaseguro cedido (+ oacute -)
Ingresos del inmovilizado material y de las inversiones Ingresos procedentes de las inversiones inmobiliarias Ingresos procedentes de las inversiones financieras Aplicaciones de correcciones de valor por deterioro del inmovilizado material y de las inversiones
Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Beneficios en realizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Ingresos de inversiones afectas a seguros en los que el tomador asume el riesgo de la inversioacuten Otros ingresos teacutecnicos
Siniestralidad del ejercicio neta de reaseguro Prestaciones y gastos pagados Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Variacioacuten de la provisioacuten para prestaciones (+ oacute -) Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Gastos imputables a prestaciones
Variacioacuten de otras provisiones teacutecnicas netas de reaseguro (+ oacute -) 321
322
323
324
325
326
289
290
291
292
293
294
295
296
297
298
299
300
301
302
303
304
305
306
307
308
309
310
311
312
313
314
315
316
317
318
319
320
Provisiones para seguros de vida Seguro directo Reaseguro aceptado
Reaseguro cedido (-) Provisiones para seguros de vida cuando el riesgo de inversioacuten lo asuman los tomadores de seguros Otras provisiones teacutecnicas
Participacioacuten en beneficios y extornos Prestaciones y gastos por participacioacuten en beneficios y extornos 328
Variacioacuten de la provisioacuten para participacioacuten en beneficios extornos (+ oacute -) 329
Gastos de explotacioacuten netos Gastos de adquisicioacuten 331
332Gastos de administracioacuten Comisiones y participaciones en el reaseguro cedido y retrocedido 333
327
330
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 38
Entidades aseguradoras Cuenta de peacuterdidas y ganancias (III)
Cuenta teacutecnica seguro de vida (cont)
334Otros gastos teacutecnicos (+ oacute -) Variacioacuten del deterioro por insolvencias (+ oacute -) 335
Variacioacuten del deterioro del inmovilizado (+ oacute -) 336
337Otros
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones Gastos de gestioacuten del inmovilizado material y de las inversiones
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Gastos de inversiones y cuentas financieras
Correcciones de valor del inmovilizado material y de las inversiones Amortizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro de inversiones financieras
Peacuterdidas procedentes del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De las inversiones financieras
Gastos de inversiones afectas a seguros en los que el tomador asume el riesgo de la inversioacuten Subtotal (Resultado de la cuenta teacutecnica del seguro de vida)
Cuenta no teacutecnica
Ingresos del inmovilizado material y de las inversiones Ingresos procedentes de las inversiones inmobiliarias Ingresos procedentes de las inversiones financieras Aplicaciones de correcciones de valor por deterioro del inmovilizado material y de las inversiones
Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Beneficios en realizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
338
339
340
341
342
343
344
345
346
347
348
349
350
351
352
353
354
355
356
357
358
359
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones Gastos de gestioacuten de las inversiones
Gastos de inversiones y cuentas financieras Gastos de inversiones materiales
Correcciones de valor del inmovilizado material y de las inversiones Amortizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro de inversiones financieras
Peacuterdidas procedentes del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De las inversiones financieras
Otros ingresos Ingresos por la administracioacuten de fondos de pensiones 372
Resto de ingresos 373
Otros gastos Gastos por la administracioacuten de fondos de pensiones 375
Resto de gastos 376
360
361
362
363
364
365
366
367
368
369
370
371
374
Subtotal (Resultado de la cuenta no teacutecnica) Resultado antes de impuestos Impuesto sobre benefi cios Resultado procedente de operaciones continuadas Resultado procedente de operaciones interrumpidas neto de impuestos Resultado del ejercicio
377
378
379
380
381
500
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 39
Entidades aseguradoras Estado de cambios en el patrimonio propio (I)
Estado de ingresos y gastos reconocidos
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
385
386
387
Resultado del ejercicio 500
Otros ingresos y gastos reconocidos 383
Activos financieros disponibles para la venta 384
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Importes transferidos al valor inicial de las partidas cubiertas
389
390
391
Coberturas de los flujos de efectivo 388
Otras reclasificaciones 392
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
394
395
396
Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero 393
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
398
399
400
Diferencias de cambio y conversioacuten 397
Ganancias (peacuterdidas) actuariales por retribuciones a largo plazo del personal
Otros ingresos y gastos reconocidos
409
Impuesto sobre benefi cios
Total de ingresos y gastos reconocidos
411
412
410
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
406
407
408
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
402
403
404
Correccioacuten de asimetriacuteas contables 401
Activos mantenidos para la venta 405
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 40
Entidades aseguradoras Estado de cambios en el patrimonio propio (II) estado total de cambios en el patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio de ejercicios anteriores Ajustes por errores de ejercicios anteriores
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios o mutualistas
Aumentos de capital o fondo mutual (-) Reducciones de capital o fondo mutual Conversioacuten de pasivos financ en patr neto (conversioacuten de obligac condonaciones de deudas)
(-) Distribucioacuten de dividendos o derramas activas Operaciones con acciones o participaciones propias (netas) Incremento (reduccioacuten) de patr neto resultante de una combinacioacuten de negocios
Otras operaciones con socios o mutualistas Otras variaciones del patrimonio neto
Pagos basados en instrumentos de patrimonio Traspasos entre partidas de patrimonio neto Otras variaciones
SALDO FINAL DEL EJERCICIO 634
CAPITAL O FONDO MUTUAL (Acciones en Resultados de Otras aportaciones de
Escriturado (No exigido) Prima de emisioacuten Reservas patrimonio propias) ejercicios anteriores socios o mutualistas
413 414 415 416 417 418 419
426 427 428 429 430 431 432
439 440 441 442 443 444 445
452 453 454 455 456 457 458
465 466 467 468 469 470 471
478 479 480 481 482 483 484
491 492 493 494 495 496 497
504 505 506 507 508 509 510
517 518 519 520 521 522 523
530 531 532 533 534 535 536
543 544 545 546 547 548 549
556 557 558 559 560 561 562
569 570 571 572 573 574 575
582 583 584 585 586 587 588
595 596 597 598 599 600 601
608 609 610 611 612 613 614
621 622 623 624 625 626 627
635 636 637 638 639 640
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 41
Entidades aseguradoras Estado de cambios en el patrimonio propio (III) estado total de cambios en el patrimonio neto (cont)
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio de ejercicios anteriores Ajustes por errores de ejercicios anteriores
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios o mutualistas
Aumentos de capital o fondo mutual (-) Reducciones de capital o fondo mutual
Conversioacuten de pasivos financ en patr neto (conversioacuten de obligac condonaciones de deudas) (-) Distribucioacuten de dividendos o derramas activas Operaciones con acciones o participaciones propias (netas) Incremento (reduccioacuten) de patr neto resultante de una combinacioacuten de negocios Otras operaciones con socios o mutualistas
Otras variaciones del patrimonio neto Pagos basados en instrumentos de patrimonio Traspasos entre partidas de patrimonio neto Otras variaciones
SALDO FINAL DEL EJERCICIO
Subvenciones Otros instrumentos de Ajustes por cambios donaciones y legados
Resultado del ejercicio (Dividendo a cuenta) patrimonio de valor recibidos Total
420 421 422 423 424 425
433 434 435 436 437 438
446 447 448 449 450 451
459 460 461 462 463 464
472 473 474 475 476 477
485 486 487 488 489 490
498 499 382 501 502 503
511 512 513 514 515 516
524 525 526 527 528 529
537 538 539 540 541 542
550 551 552 553 554 555
563 564 565 566 567 568
576 577 578 579 580 581
589 590 591 592 593 594
602 603 604 605 606 607
615 616 617 618 619 620
628 629 630 631 632 633
641 642 643 644 645 646
101
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 42
Instituciones de inversioacuten colectiva Balance activo
Activo
101Activo no corriente (F I)
103
104
105
106
107
108
109
110
111
112
113
114
115
116
117
118
119
120
121
122
123
102Inmovilizado intangible (F I)
Inmovilizado material (F I) Bienes muebles de uso propio (F I) Mobiliario y enseres (F I)
Cartera de inversiones inmobiliarias (I) Cartera interior de inmuebles y derechos (I)
Inmuebles en fase de construccioacuten (I) Inmuebles terminados (I) Concesiones administrativas (I)
Otros derechos reales (I) Compromisos de compra de inmuebles (I) Compra de opciones de compra de inmuebles (I) Acciones en sociedades tenedoras y entidades de arrendamiento (I) Opciones sobre la cartera de inversiones inmobiliarias (I)
Otros (I) Cartera exterior de inmuebles y derechos (I)
Sociedades tenedoras de inmuebles (I) Otros (I)
Anticipos o entregas a cuenta (I) Cuentas transitorias (I)
Inversiones adicionales complementarias y rehabilitaciones en curso (I) Indemnizaciones a arrendatarios (I)
Activos por impuesto diferido (F I) 124
Activo corriente (F I) Deudores (F I)
Deudores por venta de inmuebles (I) Deudores por alquileres (I) Deudores dudosos o morosos (I) Deudores dudosos o morosos avalados o garantizados (I) Otros deudores (I)
Cartera de inversiones financieras (F I) Cartera interior (F I)
Valores representativos de deuda (F) Instrumentos de patrimonio (F) Instituciones de inversioacuten colectiva (F) Depoacutesitos en EECC (F)
Derivados (F) Otros (F)
Cartera exterior (F I) Valores representativos de deuda (F) Instrumentos de patrimonio (F) Instituciones de inversioacuten colectiva (F) Depoacutesitos en EECC (F)
Derivados (F) Otros (F)
Intereses de la cartera de inversioacuten (F I) Inversiones morosas dudosas o en litigio (F I)
Periodificaciones (F I) Tesoreriacutea (F I)
125
126
127
128
129
130
131
132
133
134
135
136
137
138
139
140
141
142
143
144
145
146
147
148
149
150
151TOTAL ACTIVO (F I)
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
xxx
xxx
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 43
Instituciones de inversioacuten colectiva Patrimonio y pasivo Cuentas de orden
Patrimonio y pasivo
152
154
155
156
157
158
159
160
161
162
153
243
Patrimonio atribuido a partiacutecipes o accionistas (F I) Fondos reembolsables atribuidos a partiacutecipes o accionistas (F I)
Capital (F I) Partiacutecipes (F I) Prima de emisioacuten (F I) Reservas (F I)
Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre) (Acciones propias) (F I) Resultados de ejercicios anteriores (F I) Otras aportaciones de socios (F I) Resultado del ejercicio (F I) (Dividendo a cuenta) (F I)
Ajustes por cambios de valor en inmovilizado material de uso propio (F)
Ajustes por cambios de valor en inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I) Ajustes por plusvaliacuteas de las inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I) Ajustes por minusvaliacuteas de las inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I)
Otro patrimonio atribuiacutedo (F I)
Pasivo no corriente (F I) Provisiones a largo plazo (F I) Deudas a largo plazo (F I) Pasivos por impuesto diferido (F I)
180Cuentas de compromiso (F) Compromisos por operaciones largas de derivados (F) Compromisos por operaciones cortas de derivados (F) 182
181
Cuentas de riesgo y de compromiso (I)
185
186
184
187
188
183
189
Compromisos por compra de inmuebles (I) Compromisos de venta de inmuebles (I) Contratos de arras (I) Derechos de compra de opciones de compra de inmuebles (I) Importes pendientes de desembolsar por inmuebles en fase de construccioacuten (I) Otras cuentas de riesgo y compromiso (I)
TOTAL CUENTAS DE RIESGO Y COMPROMISO (I)
190
192
193
191
194
195
196
197
198
199
200
201
Otras cuentas de orden (F) Valores cedidos en preacutestamo por la IIC (F) Valores aportados como garantiacutea por la IIC (F) Valores recibidos en garantiacutea por la IIC (F) Capital nominal no suscrito ni en circulacioacuten (SICAV) (F) Capital nominal no suscrito (SII) (I) Avales recibidos (I) Avales emitidos (I) Indemnizaciones previstas pendientes de confirmar (I) Peacuterdidas fiscales a compensar (F) (I)
Otros (F) Otras cuentas de orden (I)
TOTAL OTRAS CUENTAS DE ORDEN (I) TOTAL CUENTAS DE ORDEN (F)
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
202
203
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 44
Instituciones de inversioacuten colectiva Cuenta de peacuterdidas y ganancias
Cuenta de peacuterdidas y ganancias
Comisiones de descuento por suscripciones yo reembolsos (F I) Comisiones retrocedidas (F I) Ingresos por alquiler (I) Gastos de personal (F I)
Otros gastos de explotacioacuten (F I) Comisioacuten de gestioacuten (F I) Comisioacuten depositario (F I) Otros (F I)
Deterioro y resultados por enajenaciones de inmovilizado (F)
206
207
208
209
210
212
204
205
213
Deterioro de inversiones inmobiliarias (I) Incrementos de deterioro (I) Reversioacuten del deterioro (I)
Resultados por enajenaciones y otros de inversiones inmobiliarias (I) Resultados positivos (I) Resultados negativos (I)
Compensaciones e indemnizaciones por deterioro o peacuterdida de inversiones inmobiliarias (I) Amortizacioacuten de las inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I) Amortizacioacuten del inmovilizado material (F) Excesos de provisiones (F I) Deterioro y resultados por enajenaciones de inmovilizado material (I)
Resultado de explotacioacuten (F I)
214
215
216
217
218
219
220
221
222
223
224
Ingresos financieros (F I) Gastos financieros (F I) Variacioacuten del valor razonable en instrumentos financieros (F I)
Por operaciones de la cartera interior (F) Por operaciones de la cartera exterior (F) Por operaciones con derivados (F)
Otros (F) Diferencias de cambio (F I) Deterioro y resultado por enajenaciones de instrumentos financieros (F I) Deterioros (F)
Resultados por operaciones de la cartera interior (F) Resultados por operaciones de la cartera exterior (F) Resultados por operaciones con derivados (F)
Otros (F)
228
229
230
231
232
233
234
235
236
237
238
239
227
226
Resultado fi nanciero (F I) Resultado antes de impuesto (F I) Impuesto sobre beneficios (F I)
RESULTADO DEL EJERCICIO (F I)
225
240
241
242
500
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 45
Instituciones de inversioacuten colectiva Estado de variacioacuten patrimonial (I)
Estado de variacioacuten patrimonial 244
245
Patrimonio inicial (F I)
Saldo neto (F I) 246
247
248
249
Suscripciones Puesta circ Acciones (F) Suscripciones Aumentos de capital (I) Reembolsos Recompra de acciones (F) Reembolsos Reducciones de capital (I)
Inversiones inmobiliarias (I) Variacioacuten del valor razonable de inversiones inmobiliarias (I) Resultados por enajenaciones de inversiones inmobiliarias (I) Resultados por contratos de inversiones inmobiliarias rescindidos (I) Otros derivados de las inversiones inmobiliarias (I)
253
254
255
256
257
258
259
260
Valores representativos de deuda (F I) Instrumentos de patrimonio (F I) Depoacutesitos (F) Instituciones de inversioacuten colectiva (F I) Derivados (F) Otros valores (F I) Diferencias de cambio (F I) Otros rendimientos (F I)
Gastos repercutidos (F I)
261
262
263
264
265
266
267
268
250
252
251
Gastos de gestioacuten corriente (F I) Comisioacuten de gestioacuten sobre patrimonio (F I) Comisioacuten de gestioacuten sobre resultados (F I) Comisioacuten de depoacutesito (F I)
Otros gastos de gestioacuten corriente (F I) Tasas por registros oficiales (F I) Admisioacuten a cotizacioacuten (F) Difusioacuten de valores liquidativos (F) Otros gastos de gestioacuten corriente (F I)
Servicios exteriores (F I) Tasaciones (I)
Administracioacuten de fincas y gastos de comunidad (I) Reparacioacuten y conservacioacuten de inmuebles (I) Auditoriacutea (F I) Servicios bancarios y similares (F I) Publicidad propaganda y relaciones puacuteblicas (F I) Otros servicios (F I)
Amortizacioacuten de mobiliario y enseres (F I) Deterioros excepto por inversiones inmobiliarias (I) Deterioros (F) Retenciones no recuperadas por inversiones de cartera exterior (F) Impuesto sobre beneficios (F I) Gasto por compartimento IB (F I) Otros (F I)
269
270
271
272
273
274
275
276
277
278
279
280
281
282
283
284
285
286
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
287
288
289
290
291
292
293
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 46
Instituciones de inversioacuten colectiva Estado de variacioacuten patrimonial (II)
Estado de variacioacuten patrimonial (cont)
294Ingresos (F I) Comisiones de descuento a favor de la institucioacuten (F I) 295
Comisiones retrocedidas (F I)
Otras (F I)
297
298
299
296
De intermediarios financieros (F I) Por inversiones en otras IIC (F I)
Ingreso compartimento por IB (F I) Otros (F I)
300
301
Revalorizacioacuten inmuebles uso propio y resultados por enajenacioacuten inmovilizado (F I)
PATRIMONIO FINAL (F I)
302
303
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 47
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Balance (I)
Activo
Tesoreriacutea Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar Socios dudosos Deudores varios Otros creacuteditos con las Administraciones Puacuteblicas Socios por desembolsos exigidos Activos por impuesto corriente Resto de cuentas a cobrar
Inversiones fi nancieras Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda Depoacutesitos a plazo en entidades de creacutedito Activos financieros hiacutebridos Derivados de cobertura Resto de derivados
Inversiones en empresas del grupo y asociadas Activos no corrientes mantenidos para la venta Inmovilizado material Terrenos y construcciones Instalaciones teacutecnicas y otro inmovilizado material
110
111
112
113
114
115
119
120
Inversiones inmobiliarias Inmovilizado intangible Activos por impuesto diferido Resto de activos Periodifi caciones Otros activos
TOTAL ACTIVO
125
126
Pasivo
Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 130
131 Acreedores varios Pasivos por impuesto corriente
Deudas Obligaciones Deudas con entidades de creacutedito Fianzas y depoacutesitos recibidos Sociedades de reafianzamiento Derivados de cobertura Resto de derivados Otras deudas
Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta Pasivos por avales y garantiacuteas
142
143 Garantiacuteas financieras Resto de avales y garantiacuteas
Provisiones Provisiones por avales y garantiacuteas Otras provisiones
145
146
101
102
103
104
105
106
107
108
109
116
117
118
121
122
123
124
127
129
132
133
134
135
136
137
138
139
140
141
144
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 48
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Balance (II)
Pasivo (cont)
Fondo de provisiones teacutecnicas Cobertura del conjunto de operaciones Pasivos por impuesto diferido Resto de pasivos Capital reembolsable a la vista
TOTAL PASIVO
147
148
149
150
128
Patrimonio neto
Fondos propios Capital Capital suscrito Socios protectores Socios partiacutecipes
Menos capital no exigido Menos capital reembolsable a la vista
151
152
153
154
155
156
157
Reservas Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre)
Resultados de ejercicios anteriores
Resultado del ejercicio
158
159
194
160
Ajustes por cambio de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO
161
162
163
165
164
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 49
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Cuenta de peacuterdidas y ganancias
166Importe neto de la cifra de negocios 167
168 Ingresos por avales y garantiacuteas Ingresos por prestacioacuten de servicios
Otros ingresos de explotacioacuten Gastos de personal Sueldos salarios y asimilados Cargas sociales Provisiones
171
172
173
Otros gastos de explotacioacuten Dotaciones a provisiones por avales y garantiacuteas (neto) Correcciones de valor por deterioro de socios dudosos (neto) Dotaciones al fondo de provisiones teacutecnicas Cobertura del conjunto de operaciones (neto) Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros utilizadas Amortizacioacuten del inmovilizado Deterioro y resultado por enajenaciones de inmovilizado Deterioro y resultado de activos no corrientes en venta (neto)
RESULTADO DE EXPLOTACIOacuteN
Ingresos fi nancieros De participaciones en instrumentos de patrimonio De valores negociables y otros instrumentos financieros
184
185
Gastos fi nancieros Variacioacuten de valor razonable en instrumentos fi nancieros Diferencias de cambio Correcciones de valor por deterioro de instrumentos fi nancieros Resultado por enajenacioacuten de instrumentos fi nancieros
RESULTADO FINANCIERO
Resultado antes de impuestos
Impuestos sobre benefi cios
RESULTADO DEL EJERCICIO
169
170
174
175
176
177
178
179
180
181
182
183
186
187
188
189
190
191
192
193
500
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 50
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado de ingresos y gastos reconocidos
500Resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias
Ingresos y gastos imputados directamente al patrimonio neto
Por ajustes por cambios de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros Efecto impositivo
Total ingresos y gastos imputados directamente en el patrimonio neto
Transferencias a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
Por ajustes por cambios de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros Efecto impositivo
Total transferencias a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
TOTAL DE INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS
195
196
197
198
199
200
201
202
203
204
205
207
206
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 51
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado total de cambios en el patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio Ajustes por errores
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios
Aumentos de capital (-) Reducciones de capital (-) Distribucioacuten de dividendos Otras operaciones con socios
Otras variaciones del patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO
CAPITAL Menos Resultados de
Suscrito Menos no exigido reembolsable a la vista Reservas ejercicios anteriores
208 209 210 211 212
217 218 219 220 221
226 227 228 229 230
235 236 237 238 239
244 245 246 247 248
253 254 255 256 257
262 263 264 265 266
271 272 273 274 275
280 281 282 283 284
289 290 291 292 293
298 299 300 301 302
307 308 309 310 311
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 52
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado total de cambios en el patrimonio neto (cont)
Fondos de Resultado del Ajustes por cambios provisiones teacutecnicas
ejercicio de valor Aportaciones de terceros Total
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio Ajustes por errores
213 214 215 216
222 223 224 225
231 232 233 234
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios
Aumentos de capital (-) Reducciones de capital (-) Distribucioacuten de dividendos Otras operaciones con socios
Otras variaciones del patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO
240 241 242 243
249 250 251 252
258 259 260 261
267 268 269 270
276 277 278 279
285 286 287 288
294 295 296 297
303 304 305 306
312 313 314 315
Agencia Tributaria
Administracioacuten de
Delegacioacuten o Diputacioacuten Comunidad Foral de
Coacutedigo Administracioacuten
Impuesto sobre Sociedades
DOCUMENTO DE INGRESO O DEVOLUCIOacuteN
Modelo
200
Dev
engo
(2)
Ejercicio
Periacuteodo
Tipo ejercicio
0 A
Iden
tifi c
acioacute
n (1
)
93 aDeNombre o razoacuten social
NIF
200NNNNNNNNN N Espacio reservado para la numeracioacuten por coacutedigo de barras
Espacio reservado para la etiqueta identificativa La etiqueta identificativa es imprescindible para la presentacioacuten de esta declaracioacuten-liquidacioacuten en una entidad colaboradora
Liqu
idac
ioacuten
(3)
Base imponible
Cuota iacutentegra
Liacutequido a ingresar o a devolver Estado
552
562
621
Ingr
eso
(5)
IImporte
Forma de pago
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es positiva marque con una X la casilla que corresponda
Ingreso efectuado a favor del Tesoro Puacuteblico Cuenta restringida de colaboracioacuten en la recaudacioacuten de la AEAT de declaraciones-liquidaciones o autolishyquidaciones
Dev
oluc
ioacuten
(4)
Devolucioacuten por transferencia Renuncia a la devolucioacuten
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es negativa marque con una X la casilla que corresponda
DImporte
EC Adeudo en cuentaEn efectivo
Importante Ponga especial cuidado en la correcta cumplimentacioacuten de los datos de la cuenta en la que desea recibir la transferencia bancaria
Coacutedigo IBAN
Coacutedigo IBAN
Cuo
ta c
ero
(6)
Cuota cero
Agencia Tributaria
Coacutedigo Administracioacuten
DOCUMENTO DE INGRESO O DEVOLUCIOacuteN
Impuesto sobre la Renta de no Residentes (establecimientos permanentes y entidades en reacutegimen deatribucioacuten de rentas constituidas en el extranjero con presencia en territorio espantildeol)
Modelo
206 Delegacioacuten o Diputacioacuten Comunidad Foral de
Administracioacuten de
Dev
engo
(2)
Ejercicio
Periacuteodo
Tipo ejercicio
O A
Iden
tifi c
acioacute
n (1
)
93 aDeNombre o razoacuten social
NIF
206NNNNNNNNN N Espacio reservado para la numeracioacuten por coacutedigo de barras
Espacio reservado para la etiqueta identificativa La etiqueta identificativa es imprescindible para la presentacioacuten de esta declaracioacuten-liquidacioacuten en una entidad colaboradora
Base imponible
Cuota iacutentegra
Liacutequido a ingresar o a devolver Estado
552
562
621
Ingr
eso
(5)
IImporte
Forma de pago
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es positiva marque con una X la casilla que corresponda
Ingreso efectuado a favor del Tesoro Puacuteblico Cuenta restringida de colaboracioacuten en la recaudacioacuten de la AEAT de declaraciones-liquidaciones o autolishyquidaciones
Dev
oluc
ioacuten
(4)
Devolucioacuten por transferencia Renuncia a la devolucioacuten
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es negativa marque con una X la casilla que corresponda
DImporte
EC Adeudo en cuentaEn efectivo
Importante Ponga especial cuidado en la correcta cumplimentacioacuten de los datos de la cuenta en la que desea recibir la transferencia bancaria
Coacutedigo IBAN
Coacutedigo IBAN
Cuota cero
Cuo
ta c
ero
(6)
Liqu
idac
ioacuten
(3)
01PAacuteG1
02PAacuteG2
03PAacuteGS 03 a 22
05PAacuteG23
06PAacuteG24
07PAacuteGS25 a 29
08PAacuteGS30 a 31
09PAacuteGS32 a 39
10PAacuteGS40 a 41
11PAacuteGS42 a 50
12PAacuteGS51 a 52
Doc ing-dev 200
Doc ing-dev 206
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 38
Entidades aseguradoras Cuenta de peacuterdidas y ganancias (III)
Cuenta teacutecnica seguro de vida (cont)
334Otros gastos teacutecnicos (+ oacute -) Variacioacuten del deterioro por insolvencias (+ oacute -) 335
Variacioacuten del deterioro del inmovilizado (+ oacute -) 336
337Otros
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones Gastos de gestioacuten del inmovilizado material y de las inversiones
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Gastos de inversiones y cuentas financieras
Correcciones de valor del inmovilizado material y de las inversiones Amortizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro de inversiones financieras
Peacuterdidas procedentes del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De las inversiones financieras
Gastos de inversiones afectas a seguros en los que el tomador asume el riesgo de la inversioacuten Subtotal (Resultado de la cuenta teacutecnica del seguro de vida)
Cuenta no teacutecnica
Ingresos del inmovilizado material y de las inversiones Ingresos procedentes de las inversiones inmobiliarias Ingresos procedentes de las inversiones financieras Aplicaciones de correcciones de valor por deterioro del inmovilizado material y de las inversiones
Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
Beneficios en realizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras
338
339
340
341
342
343
344
345
346
347
348
349
350
351
352
353
354
355
356
357
358
359
Gastos del inmovilizado material y de las inversiones Gastos de gestioacuten de las inversiones
Gastos de inversiones y cuentas financieras Gastos de inversiones materiales
Correcciones de valor del inmovilizado material y de las inversiones Amortizacioacuten del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro de inversiones financieras
Peacuterdidas procedentes del inmovilizado material y de las inversiones Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De las inversiones financieras
Otros ingresos Ingresos por la administracioacuten de fondos de pensiones 372
Resto de ingresos 373
Otros gastos Gastos por la administracioacuten de fondos de pensiones 375
Resto de gastos 376
360
361
362
363
364
365
366
367
368
369
370
371
374
Subtotal (Resultado de la cuenta no teacutecnica) Resultado antes de impuestos Impuesto sobre benefi cios Resultado procedente de operaciones continuadas Resultado procedente de operaciones interrumpidas neto de impuestos Resultado del ejercicio
377
378
379
380
381
500
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 39
Entidades aseguradoras Estado de cambios en el patrimonio propio (I)
Estado de ingresos y gastos reconocidos
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
385
386
387
Resultado del ejercicio 500
Otros ingresos y gastos reconocidos 383
Activos financieros disponibles para la venta 384
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Importes transferidos al valor inicial de las partidas cubiertas
389
390
391
Coberturas de los flujos de efectivo 388
Otras reclasificaciones 392
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
394
395
396
Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero 393
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
398
399
400
Diferencias de cambio y conversioacuten 397
Ganancias (peacuterdidas) actuariales por retribuciones a largo plazo del personal
Otros ingresos y gastos reconocidos
409
Impuesto sobre benefi cios
Total de ingresos y gastos reconocidos
411
412
410
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
406
407
408
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
402
403
404
Correccioacuten de asimetriacuteas contables 401
Activos mantenidos para la venta 405
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 40
Entidades aseguradoras Estado de cambios en el patrimonio propio (II) estado total de cambios en el patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio de ejercicios anteriores Ajustes por errores de ejercicios anteriores
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios o mutualistas
Aumentos de capital o fondo mutual (-) Reducciones de capital o fondo mutual Conversioacuten de pasivos financ en patr neto (conversioacuten de obligac condonaciones de deudas)
(-) Distribucioacuten de dividendos o derramas activas Operaciones con acciones o participaciones propias (netas) Incremento (reduccioacuten) de patr neto resultante de una combinacioacuten de negocios
Otras operaciones con socios o mutualistas Otras variaciones del patrimonio neto
Pagos basados en instrumentos de patrimonio Traspasos entre partidas de patrimonio neto Otras variaciones
SALDO FINAL DEL EJERCICIO 634
CAPITAL O FONDO MUTUAL (Acciones en Resultados de Otras aportaciones de
Escriturado (No exigido) Prima de emisioacuten Reservas patrimonio propias) ejercicios anteriores socios o mutualistas
413 414 415 416 417 418 419
426 427 428 429 430 431 432
439 440 441 442 443 444 445
452 453 454 455 456 457 458
465 466 467 468 469 470 471
478 479 480 481 482 483 484
491 492 493 494 495 496 497
504 505 506 507 508 509 510
517 518 519 520 521 522 523
530 531 532 533 534 535 536
543 544 545 546 547 548 549
556 557 558 559 560 561 562
569 570 571 572 573 574 575
582 583 584 585 586 587 588
595 596 597 598 599 600 601
608 609 610 611 612 613 614
621 622 623 624 625 626 627
635 636 637 638 639 640
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 41
Entidades aseguradoras Estado de cambios en el patrimonio propio (III) estado total de cambios en el patrimonio neto (cont)
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio de ejercicios anteriores Ajustes por errores de ejercicios anteriores
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios o mutualistas
Aumentos de capital o fondo mutual (-) Reducciones de capital o fondo mutual
Conversioacuten de pasivos financ en patr neto (conversioacuten de obligac condonaciones de deudas) (-) Distribucioacuten de dividendos o derramas activas Operaciones con acciones o participaciones propias (netas) Incremento (reduccioacuten) de patr neto resultante de una combinacioacuten de negocios Otras operaciones con socios o mutualistas
Otras variaciones del patrimonio neto Pagos basados en instrumentos de patrimonio Traspasos entre partidas de patrimonio neto Otras variaciones
SALDO FINAL DEL EJERCICIO
Subvenciones Otros instrumentos de Ajustes por cambios donaciones y legados
Resultado del ejercicio (Dividendo a cuenta) patrimonio de valor recibidos Total
420 421 422 423 424 425
433 434 435 436 437 438
446 447 448 449 450 451
459 460 461 462 463 464
472 473 474 475 476 477
485 486 487 488 489 490
498 499 382 501 502 503
511 512 513 514 515 516
524 525 526 527 528 529
537 538 539 540 541 542
550 551 552 553 554 555
563 564 565 566 567 568
576 577 578 579 580 581
589 590 591 592 593 594
602 603 604 605 606 607
615 616 617 618 619 620
628 629 630 631 632 633
641 642 643 644 645 646
101
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 42
Instituciones de inversioacuten colectiva Balance activo
Activo
101Activo no corriente (F I)
103
104
105
106
107
108
109
110
111
112
113
114
115
116
117
118
119
120
121
122
123
102Inmovilizado intangible (F I)
Inmovilizado material (F I) Bienes muebles de uso propio (F I) Mobiliario y enseres (F I)
Cartera de inversiones inmobiliarias (I) Cartera interior de inmuebles y derechos (I)
Inmuebles en fase de construccioacuten (I) Inmuebles terminados (I) Concesiones administrativas (I)
Otros derechos reales (I) Compromisos de compra de inmuebles (I) Compra de opciones de compra de inmuebles (I) Acciones en sociedades tenedoras y entidades de arrendamiento (I) Opciones sobre la cartera de inversiones inmobiliarias (I)
Otros (I) Cartera exterior de inmuebles y derechos (I)
Sociedades tenedoras de inmuebles (I) Otros (I)
Anticipos o entregas a cuenta (I) Cuentas transitorias (I)
Inversiones adicionales complementarias y rehabilitaciones en curso (I) Indemnizaciones a arrendatarios (I)
Activos por impuesto diferido (F I) 124
Activo corriente (F I) Deudores (F I)
Deudores por venta de inmuebles (I) Deudores por alquileres (I) Deudores dudosos o morosos (I) Deudores dudosos o morosos avalados o garantizados (I) Otros deudores (I)
Cartera de inversiones financieras (F I) Cartera interior (F I)
Valores representativos de deuda (F) Instrumentos de patrimonio (F) Instituciones de inversioacuten colectiva (F) Depoacutesitos en EECC (F)
Derivados (F) Otros (F)
Cartera exterior (F I) Valores representativos de deuda (F) Instrumentos de patrimonio (F) Instituciones de inversioacuten colectiva (F) Depoacutesitos en EECC (F)
Derivados (F) Otros (F)
Intereses de la cartera de inversioacuten (F I) Inversiones morosas dudosas o en litigio (F I)
Periodificaciones (F I) Tesoreriacutea (F I)
125
126
127
128
129
130
131
132
133
134
135
136
137
138
139
140
141
142
143
144
145
146
147
148
149
150
151TOTAL ACTIVO (F I)
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
xxx
xxx
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 43
Instituciones de inversioacuten colectiva Patrimonio y pasivo Cuentas de orden
Patrimonio y pasivo
152
154
155
156
157
158
159
160
161
162
153
243
Patrimonio atribuido a partiacutecipes o accionistas (F I) Fondos reembolsables atribuidos a partiacutecipes o accionistas (F I)
Capital (F I) Partiacutecipes (F I) Prima de emisioacuten (F I) Reservas (F I)
Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre) (Acciones propias) (F I) Resultados de ejercicios anteriores (F I) Otras aportaciones de socios (F I) Resultado del ejercicio (F I) (Dividendo a cuenta) (F I)
Ajustes por cambios de valor en inmovilizado material de uso propio (F)
Ajustes por cambios de valor en inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I) Ajustes por plusvaliacuteas de las inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I) Ajustes por minusvaliacuteas de las inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I)
Otro patrimonio atribuiacutedo (F I)
Pasivo no corriente (F I) Provisiones a largo plazo (F I) Deudas a largo plazo (F I) Pasivos por impuesto diferido (F I)
180Cuentas de compromiso (F) Compromisos por operaciones largas de derivados (F) Compromisos por operaciones cortas de derivados (F) 182
181
Cuentas de riesgo y de compromiso (I)
185
186
184
187
188
183
189
Compromisos por compra de inmuebles (I) Compromisos de venta de inmuebles (I) Contratos de arras (I) Derechos de compra de opciones de compra de inmuebles (I) Importes pendientes de desembolsar por inmuebles en fase de construccioacuten (I) Otras cuentas de riesgo y compromiso (I)
TOTAL CUENTAS DE RIESGO Y COMPROMISO (I)
190
192
193
191
194
195
196
197
198
199
200
201
Otras cuentas de orden (F) Valores cedidos en preacutestamo por la IIC (F) Valores aportados como garantiacutea por la IIC (F) Valores recibidos en garantiacutea por la IIC (F) Capital nominal no suscrito ni en circulacioacuten (SICAV) (F) Capital nominal no suscrito (SII) (I) Avales recibidos (I) Avales emitidos (I) Indemnizaciones previstas pendientes de confirmar (I) Peacuterdidas fiscales a compensar (F) (I)
Otros (F) Otras cuentas de orden (I)
TOTAL OTRAS CUENTAS DE ORDEN (I) TOTAL CUENTAS DE ORDEN (F)
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
202
203
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 44
Instituciones de inversioacuten colectiva Cuenta de peacuterdidas y ganancias
Cuenta de peacuterdidas y ganancias
Comisiones de descuento por suscripciones yo reembolsos (F I) Comisiones retrocedidas (F I) Ingresos por alquiler (I) Gastos de personal (F I)
Otros gastos de explotacioacuten (F I) Comisioacuten de gestioacuten (F I) Comisioacuten depositario (F I) Otros (F I)
Deterioro y resultados por enajenaciones de inmovilizado (F)
206
207
208
209
210
212
204
205
213
Deterioro de inversiones inmobiliarias (I) Incrementos de deterioro (I) Reversioacuten del deterioro (I)
Resultados por enajenaciones y otros de inversiones inmobiliarias (I) Resultados positivos (I) Resultados negativos (I)
Compensaciones e indemnizaciones por deterioro o peacuterdida de inversiones inmobiliarias (I) Amortizacioacuten de las inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I) Amortizacioacuten del inmovilizado material (F) Excesos de provisiones (F I) Deterioro y resultados por enajenaciones de inmovilizado material (I)
Resultado de explotacioacuten (F I)
214
215
216
217
218
219
220
221
222
223
224
Ingresos financieros (F I) Gastos financieros (F I) Variacioacuten del valor razonable en instrumentos financieros (F I)
Por operaciones de la cartera interior (F) Por operaciones de la cartera exterior (F) Por operaciones con derivados (F)
Otros (F) Diferencias de cambio (F I) Deterioro y resultado por enajenaciones de instrumentos financieros (F I) Deterioros (F)
Resultados por operaciones de la cartera interior (F) Resultados por operaciones de la cartera exterior (F) Resultados por operaciones con derivados (F)
Otros (F)
228
229
230
231
232
233
234
235
236
237
238
239
227
226
Resultado fi nanciero (F I) Resultado antes de impuesto (F I) Impuesto sobre beneficios (F I)
RESULTADO DEL EJERCICIO (F I)
225
240
241
242
500
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 45
Instituciones de inversioacuten colectiva Estado de variacioacuten patrimonial (I)
Estado de variacioacuten patrimonial 244
245
Patrimonio inicial (F I)
Saldo neto (F I) 246
247
248
249
Suscripciones Puesta circ Acciones (F) Suscripciones Aumentos de capital (I) Reembolsos Recompra de acciones (F) Reembolsos Reducciones de capital (I)
Inversiones inmobiliarias (I) Variacioacuten del valor razonable de inversiones inmobiliarias (I) Resultados por enajenaciones de inversiones inmobiliarias (I) Resultados por contratos de inversiones inmobiliarias rescindidos (I) Otros derivados de las inversiones inmobiliarias (I)
253
254
255
256
257
258
259
260
Valores representativos de deuda (F I) Instrumentos de patrimonio (F I) Depoacutesitos (F) Instituciones de inversioacuten colectiva (F I) Derivados (F) Otros valores (F I) Diferencias de cambio (F I) Otros rendimientos (F I)
Gastos repercutidos (F I)
261
262
263
264
265
266
267
268
250
252
251
Gastos de gestioacuten corriente (F I) Comisioacuten de gestioacuten sobre patrimonio (F I) Comisioacuten de gestioacuten sobre resultados (F I) Comisioacuten de depoacutesito (F I)
Otros gastos de gestioacuten corriente (F I) Tasas por registros oficiales (F I) Admisioacuten a cotizacioacuten (F) Difusioacuten de valores liquidativos (F) Otros gastos de gestioacuten corriente (F I)
Servicios exteriores (F I) Tasaciones (I)
Administracioacuten de fincas y gastos de comunidad (I) Reparacioacuten y conservacioacuten de inmuebles (I) Auditoriacutea (F I) Servicios bancarios y similares (F I) Publicidad propaganda y relaciones puacuteblicas (F I) Otros servicios (F I)
Amortizacioacuten de mobiliario y enseres (F I) Deterioros excepto por inversiones inmobiliarias (I) Deterioros (F) Retenciones no recuperadas por inversiones de cartera exterior (F) Impuesto sobre beneficios (F I) Gasto por compartimento IB (F I) Otros (F I)
269
270
271
272
273
274
275
276
277
278
279
280
281
282
283
284
285
286
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
287
288
289
290
291
292
293
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 46
Instituciones de inversioacuten colectiva Estado de variacioacuten patrimonial (II)
Estado de variacioacuten patrimonial (cont)
294Ingresos (F I) Comisiones de descuento a favor de la institucioacuten (F I) 295
Comisiones retrocedidas (F I)
Otras (F I)
297
298
299
296
De intermediarios financieros (F I) Por inversiones en otras IIC (F I)
Ingreso compartimento por IB (F I) Otros (F I)
300
301
Revalorizacioacuten inmuebles uso propio y resultados por enajenacioacuten inmovilizado (F I)
PATRIMONIO FINAL (F I)
302
303
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 47
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Balance (I)
Activo
Tesoreriacutea Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar Socios dudosos Deudores varios Otros creacuteditos con las Administraciones Puacuteblicas Socios por desembolsos exigidos Activos por impuesto corriente Resto de cuentas a cobrar
Inversiones fi nancieras Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda Depoacutesitos a plazo en entidades de creacutedito Activos financieros hiacutebridos Derivados de cobertura Resto de derivados
Inversiones en empresas del grupo y asociadas Activos no corrientes mantenidos para la venta Inmovilizado material Terrenos y construcciones Instalaciones teacutecnicas y otro inmovilizado material
110
111
112
113
114
115
119
120
Inversiones inmobiliarias Inmovilizado intangible Activos por impuesto diferido Resto de activos Periodifi caciones Otros activos
TOTAL ACTIVO
125
126
Pasivo
Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 130
131 Acreedores varios Pasivos por impuesto corriente
Deudas Obligaciones Deudas con entidades de creacutedito Fianzas y depoacutesitos recibidos Sociedades de reafianzamiento Derivados de cobertura Resto de derivados Otras deudas
Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta Pasivos por avales y garantiacuteas
142
143 Garantiacuteas financieras Resto de avales y garantiacuteas
Provisiones Provisiones por avales y garantiacuteas Otras provisiones
145
146
101
102
103
104
105
106
107
108
109
116
117
118
121
122
123
124
127
129
132
133
134
135
136
137
138
139
140
141
144
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 48
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Balance (II)
Pasivo (cont)
Fondo de provisiones teacutecnicas Cobertura del conjunto de operaciones Pasivos por impuesto diferido Resto de pasivos Capital reembolsable a la vista
TOTAL PASIVO
147
148
149
150
128
Patrimonio neto
Fondos propios Capital Capital suscrito Socios protectores Socios partiacutecipes
Menos capital no exigido Menos capital reembolsable a la vista
151
152
153
154
155
156
157
Reservas Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre)
Resultados de ejercicios anteriores
Resultado del ejercicio
158
159
194
160
Ajustes por cambio de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO
161
162
163
165
164
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 49
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Cuenta de peacuterdidas y ganancias
166Importe neto de la cifra de negocios 167
168 Ingresos por avales y garantiacuteas Ingresos por prestacioacuten de servicios
Otros ingresos de explotacioacuten Gastos de personal Sueldos salarios y asimilados Cargas sociales Provisiones
171
172
173
Otros gastos de explotacioacuten Dotaciones a provisiones por avales y garantiacuteas (neto) Correcciones de valor por deterioro de socios dudosos (neto) Dotaciones al fondo de provisiones teacutecnicas Cobertura del conjunto de operaciones (neto) Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros utilizadas Amortizacioacuten del inmovilizado Deterioro y resultado por enajenaciones de inmovilizado Deterioro y resultado de activos no corrientes en venta (neto)
RESULTADO DE EXPLOTACIOacuteN
Ingresos fi nancieros De participaciones en instrumentos de patrimonio De valores negociables y otros instrumentos financieros
184
185
Gastos fi nancieros Variacioacuten de valor razonable en instrumentos fi nancieros Diferencias de cambio Correcciones de valor por deterioro de instrumentos fi nancieros Resultado por enajenacioacuten de instrumentos fi nancieros
RESULTADO FINANCIERO
Resultado antes de impuestos
Impuestos sobre benefi cios
RESULTADO DEL EJERCICIO
169
170
174
175
176
177
178
179
180
181
182
183
186
187
188
189
190
191
192
193
500
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 50
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado de ingresos y gastos reconocidos
500Resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias
Ingresos y gastos imputados directamente al patrimonio neto
Por ajustes por cambios de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros Efecto impositivo
Total ingresos y gastos imputados directamente en el patrimonio neto
Transferencias a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
Por ajustes por cambios de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros Efecto impositivo
Total transferencias a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
TOTAL DE INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS
195
196
197
198
199
200
201
202
203
204
205
207
206
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 51
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado total de cambios en el patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio Ajustes por errores
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios
Aumentos de capital (-) Reducciones de capital (-) Distribucioacuten de dividendos Otras operaciones con socios
Otras variaciones del patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO
CAPITAL Menos Resultados de
Suscrito Menos no exigido reembolsable a la vista Reservas ejercicios anteriores
208 209 210 211 212
217 218 219 220 221
226 227 228 229 230
235 236 237 238 239
244 245 246 247 248
253 254 255 256 257
262 263 264 265 266
271 272 273 274 275
280 281 282 283 284
289 290 291 292 293
298 299 300 301 302
307 308 309 310 311
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 52
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado total de cambios en el patrimonio neto (cont)
Fondos de Resultado del Ajustes por cambios provisiones teacutecnicas
ejercicio de valor Aportaciones de terceros Total
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio Ajustes por errores
213 214 215 216
222 223 224 225
231 232 233 234
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios
Aumentos de capital (-) Reducciones de capital (-) Distribucioacuten de dividendos Otras operaciones con socios
Otras variaciones del patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO
240 241 242 243
249 250 251 252
258 259 260 261
267 268 269 270
276 277 278 279
285 286 287 288
294 295 296 297
303 304 305 306
312 313 314 315
Agencia Tributaria
Administracioacuten de
Delegacioacuten o Diputacioacuten Comunidad Foral de
Coacutedigo Administracioacuten
Impuesto sobre Sociedades
DOCUMENTO DE INGRESO O DEVOLUCIOacuteN
Modelo
200
Dev
engo
(2)
Ejercicio
Periacuteodo
Tipo ejercicio
0 A
Iden
tifi c
acioacute
n (1
)
93 aDeNombre o razoacuten social
NIF
200NNNNNNNNN N Espacio reservado para la numeracioacuten por coacutedigo de barras
Espacio reservado para la etiqueta identificativa La etiqueta identificativa es imprescindible para la presentacioacuten de esta declaracioacuten-liquidacioacuten en una entidad colaboradora
Liqu
idac
ioacuten
(3)
Base imponible
Cuota iacutentegra
Liacutequido a ingresar o a devolver Estado
552
562
621
Ingr
eso
(5)
IImporte
Forma de pago
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es positiva marque con una X la casilla que corresponda
Ingreso efectuado a favor del Tesoro Puacuteblico Cuenta restringida de colaboracioacuten en la recaudacioacuten de la AEAT de declaraciones-liquidaciones o autolishyquidaciones
Dev
oluc
ioacuten
(4)
Devolucioacuten por transferencia Renuncia a la devolucioacuten
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es negativa marque con una X la casilla que corresponda
DImporte
EC Adeudo en cuentaEn efectivo
Importante Ponga especial cuidado en la correcta cumplimentacioacuten de los datos de la cuenta en la que desea recibir la transferencia bancaria
Coacutedigo IBAN
Coacutedigo IBAN
Cuo
ta c
ero
(6)
Cuota cero
Agencia Tributaria
Coacutedigo Administracioacuten
DOCUMENTO DE INGRESO O DEVOLUCIOacuteN
Impuesto sobre la Renta de no Residentes (establecimientos permanentes y entidades en reacutegimen deatribucioacuten de rentas constituidas en el extranjero con presencia en territorio espantildeol)
Modelo
206 Delegacioacuten o Diputacioacuten Comunidad Foral de
Administracioacuten de
Dev
engo
(2)
Ejercicio
Periacuteodo
Tipo ejercicio
O A
Iden
tifi c
acioacute
n (1
)
93 aDeNombre o razoacuten social
NIF
206NNNNNNNNN N Espacio reservado para la numeracioacuten por coacutedigo de barras
Espacio reservado para la etiqueta identificativa La etiqueta identificativa es imprescindible para la presentacioacuten de esta declaracioacuten-liquidacioacuten en una entidad colaboradora
Base imponible
Cuota iacutentegra
Liacutequido a ingresar o a devolver Estado
552
562
621
Ingr
eso
(5)
IImporte
Forma de pago
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es positiva marque con una X la casilla que corresponda
Ingreso efectuado a favor del Tesoro Puacuteblico Cuenta restringida de colaboracioacuten en la recaudacioacuten de la AEAT de declaraciones-liquidaciones o autolishyquidaciones
Dev
oluc
ioacuten
(4)
Devolucioacuten por transferencia Renuncia a la devolucioacuten
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es negativa marque con una X la casilla que corresponda
DImporte
EC Adeudo en cuentaEn efectivo
Importante Ponga especial cuidado en la correcta cumplimentacioacuten de los datos de la cuenta en la que desea recibir la transferencia bancaria
Coacutedigo IBAN
Coacutedigo IBAN
Cuota cero
Cuo
ta c
ero
(6)
Liqu
idac
ioacuten
(3)
01PAacuteG1
02PAacuteG2
03PAacuteGS 03 a 22
05PAacuteG23
06PAacuteG24
07PAacuteGS25 a 29
08PAacuteGS30 a 31
09PAacuteGS32 a 39
10PAacuteGS40 a 41
11PAacuteGS42 a 50
12PAacuteGS51 a 52
Doc ing-dev 200
Doc ing-dev 206
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 39
Entidades aseguradoras Estado de cambios en el patrimonio propio (I)
Estado de ingresos y gastos reconocidos
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
385
386
387
Resultado del ejercicio 500
Otros ingresos y gastos reconocidos 383
Activos financieros disponibles para la venta 384
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Importes transferidos al valor inicial de las partidas cubiertas
389
390
391
Coberturas de los flujos de efectivo 388
Otras reclasificaciones 392
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
394
395
396
Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero 393
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
398
399
400
Diferencias de cambio y conversioacuten 397
Ganancias (peacuterdidas) actuariales por retribuciones a largo plazo del personal
Otros ingresos y gastos reconocidos
409
Impuesto sobre benefi cios
Total de ingresos y gastos reconocidos
411
412
410
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
406
407
408
Ganancias y peacuterdidas por valoracioacuten Importes transferidos a la cuenta de peacuterdidas y ganancias Otras reclasificaciones
402
403
404
Correccioacuten de asimetriacuteas contables 401
Activos mantenidos para la venta 405
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 40
Entidades aseguradoras Estado de cambios en el patrimonio propio (II) estado total de cambios en el patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio de ejercicios anteriores Ajustes por errores de ejercicios anteriores
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios o mutualistas
Aumentos de capital o fondo mutual (-) Reducciones de capital o fondo mutual Conversioacuten de pasivos financ en patr neto (conversioacuten de obligac condonaciones de deudas)
(-) Distribucioacuten de dividendos o derramas activas Operaciones con acciones o participaciones propias (netas) Incremento (reduccioacuten) de patr neto resultante de una combinacioacuten de negocios
Otras operaciones con socios o mutualistas Otras variaciones del patrimonio neto
Pagos basados en instrumentos de patrimonio Traspasos entre partidas de patrimonio neto Otras variaciones
SALDO FINAL DEL EJERCICIO 634
CAPITAL O FONDO MUTUAL (Acciones en Resultados de Otras aportaciones de
Escriturado (No exigido) Prima de emisioacuten Reservas patrimonio propias) ejercicios anteriores socios o mutualistas
413 414 415 416 417 418 419
426 427 428 429 430 431 432
439 440 441 442 443 444 445
452 453 454 455 456 457 458
465 466 467 468 469 470 471
478 479 480 481 482 483 484
491 492 493 494 495 496 497
504 505 506 507 508 509 510
517 518 519 520 521 522 523
530 531 532 533 534 535 536
543 544 545 546 547 548 549
556 557 558 559 560 561 562
569 570 571 572 573 574 575
582 583 584 585 586 587 588
595 596 597 598 599 600 601
608 609 610 611 612 613 614
621 622 623 624 625 626 627
635 636 637 638 639 640
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 41
Entidades aseguradoras Estado de cambios en el patrimonio propio (III) estado total de cambios en el patrimonio neto (cont)
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio de ejercicios anteriores Ajustes por errores de ejercicios anteriores
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios o mutualistas
Aumentos de capital o fondo mutual (-) Reducciones de capital o fondo mutual
Conversioacuten de pasivos financ en patr neto (conversioacuten de obligac condonaciones de deudas) (-) Distribucioacuten de dividendos o derramas activas Operaciones con acciones o participaciones propias (netas) Incremento (reduccioacuten) de patr neto resultante de una combinacioacuten de negocios Otras operaciones con socios o mutualistas
Otras variaciones del patrimonio neto Pagos basados en instrumentos de patrimonio Traspasos entre partidas de patrimonio neto Otras variaciones
SALDO FINAL DEL EJERCICIO
Subvenciones Otros instrumentos de Ajustes por cambios donaciones y legados
Resultado del ejercicio (Dividendo a cuenta) patrimonio de valor recibidos Total
420 421 422 423 424 425
433 434 435 436 437 438
446 447 448 449 450 451
459 460 461 462 463 464
472 473 474 475 476 477
485 486 487 488 489 490
498 499 382 501 502 503
511 512 513 514 515 516
524 525 526 527 528 529
537 538 539 540 541 542
550 551 552 553 554 555
563 564 565 566 567 568
576 577 578 579 580 581
589 590 591 592 593 594
602 603 604 605 606 607
615 616 617 618 619 620
628 629 630 631 632 633
641 642 643 644 645 646
101
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 42
Instituciones de inversioacuten colectiva Balance activo
Activo
101Activo no corriente (F I)
103
104
105
106
107
108
109
110
111
112
113
114
115
116
117
118
119
120
121
122
123
102Inmovilizado intangible (F I)
Inmovilizado material (F I) Bienes muebles de uso propio (F I) Mobiliario y enseres (F I)
Cartera de inversiones inmobiliarias (I) Cartera interior de inmuebles y derechos (I)
Inmuebles en fase de construccioacuten (I) Inmuebles terminados (I) Concesiones administrativas (I)
Otros derechos reales (I) Compromisos de compra de inmuebles (I) Compra de opciones de compra de inmuebles (I) Acciones en sociedades tenedoras y entidades de arrendamiento (I) Opciones sobre la cartera de inversiones inmobiliarias (I)
Otros (I) Cartera exterior de inmuebles y derechos (I)
Sociedades tenedoras de inmuebles (I) Otros (I)
Anticipos o entregas a cuenta (I) Cuentas transitorias (I)
Inversiones adicionales complementarias y rehabilitaciones en curso (I) Indemnizaciones a arrendatarios (I)
Activos por impuesto diferido (F I) 124
Activo corriente (F I) Deudores (F I)
Deudores por venta de inmuebles (I) Deudores por alquileres (I) Deudores dudosos o morosos (I) Deudores dudosos o morosos avalados o garantizados (I) Otros deudores (I)
Cartera de inversiones financieras (F I) Cartera interior (F I)
Valores representativos de deuda (F) Instrumentos de patrimonio (F) Instituciones de inversioacuten colectiva (F) Depoacutesitos en EECC (F)
Derivados (F) Otros (F)
Cartera exterior (F I) Valores representativos de deuda (F) Instrumentos de patrimonio (F) Instituciones de inversioacuten colectiva (F) Depoacutesitos en EECC (F)
Derivados (F) Otros (F)
Intereses de la cartera de inversioacuten (F I) Inversiones morosas dudosas o en litigio (F I)
Periodificaciones (F I) Tesoreriacutea (F I)
125
126
127
128
129
130
131
132
133
134
135
136
137
138
139
140
141
142
143
144
145
146
147
148
149
150
151TOTAL ACTIVO (F I)
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
xxx
xxx
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 43
Instituciones de inversioacuten colectiva Patrimonio y pasivo Cuentas de orden
Patrimonio y pasivo
152
154
155
156
157
158
159
160
161
162
153
243
Patrimonio atribuido a partiacutecipes o accionistas (F I) Fondos reembolsables atribuidos a partiacutecipes o accionistas (F I)
Capital (F I) Partiacutecipes (F I) Prima de emisioacuten (F I) Reservas (F I)
Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre) (Acciones propias) (F I) Resultados de ejercicios anteriores (F I) Otras aportaciones de socios (F I) Resultado del ejercicio (F I) (Dividendo a cuenta) (F I)
Ajustes por cambios de valor en inmovilizado material de uso propio (F)
Ajustes por cambios de valor en inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I) Ajustes por plusvaliacuteas de las inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I) Ajustes por minusvaliacuteas de las inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I)
Otro patrimonio atribuiacutedo (F I)
Pasivo no corriente (F I) Provisiones a largo plazo (F I) Deudas a largo plazo (F I) Pasivos por impuesto diferido (F I)
180Cuentas de compromiso (F) Compromisos por operaciones largas de derivados (F) Compromisos por operaciones cortas de derivados (F) 182
181
Cuentas de riesgo y de compromiso (I)
185
186
184
187
188
183
189
Compromisos por compra de inmuebles (I) Compromisos de venta de inmuebles (I) Contratos de arras (I) Derechos de compra de opciones de compra de inmuebles (I) Importes pendientes de desembolsar por inmuebles en fase de construccioacuten (I) Otras cuentas de riesgo y compromiso (I)
TOTAL CUENTAS DE RIESGO Y COMPROMISO (I)
190
192
193
191
194
195
196
197
198
199
200
201
Otras cuentas de orden (F) Valores cedidos en preacutestamo por la IIC (F) Valores aportados como garantiacutea por la IIC (F) Valores recibidos en garantiacutea por la IIC (F) Capital nominal no suscrito ni en circulacioacuten (SICAV) (F) Capital nominal no suscrito (SII) (I) Avales recibidos (I) Avales emitidos (I) Indemnizaciones previstas pendientes de confirmar (I) Peacuterdidas fiscales a compensar (F) (I)
Otros (F) Otras cuentas de orden (I)
TOTAL OTRAS CUENTAS DE ORDEN (I) TOTAL CUENTAS DE ORDEN (F)
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
202
203
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 44
Instituciones de inversioacuten colectiva Cuenta de peacuterdidas y ganancias
Cuenta de peacuterdidas y ganancias
Comisiones de descuento por suscripciones yo reembolsos (F I) Comisiones retrocedidas (F I) Ingresos por alquiler (I) Gastos de personal (F I)
Otros gastos de explotacioacuten (F I) Comisioacuten de gestioacuten (F I) Comisioacuten depositario (F I) Otros (F I)
Deterioro y resultados por enajenaciones de inmovilizado (F)
206
207
208
209
210
212
204
205
213
Deterioro de inversiones inmobiliarias (I) Incrementos de deterioro (I) Reversioacuten del deterioro (I)
Resultados por enajenaciones y otros de inversiones inmobiliarias (I) Resultados positivos (I) Resultados negativos (I)
Compensaciones e indemnizaciones por deterioro o peacuterdida de inversiones inmobiliarias (I) Amortizacioacuten de las inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I) Amortizacioacuten del inmovilizado material (F) Excesos de provisiones (F I) Deterioro y resultados por enajenaciones de inmovilizado material (I)
Resultado de explotacioacuten (F I)
214
215
216
217
218
219
220
221
222
223
224
Ingresos financieros (F I) Gastos financieros (F I) Variacioacuten del valor razonable en instrumentos financieros (F I)
Por operaciones de la cartera interior (F) Por operaciones de la cartera exterior (F) Por operaciones con derivados (F)
Otros (F) Diferencias de cambio (F I) Deterioro y resultado por enajenaciones de instrumentos financieros (F I) Deterioros (F)
Resultados por operaciones de la cartera interior (F) Resultados por operaciones de la cartera exterior (F) Resultados por operaciones con derivados (F)
Otros (F)
228
229
230
231
232
233
234
235
236
237
238
239
227
226
Resultado fi nanciero (F I) Resultado antes de impuesto (F I) Impuesto sobre beneficios (F I)
RESULTADO DEL EJERCICIO (F I)
225
240
241
242
500
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 45
Instituciones de inversioacuten colectiva Estado de variacioacuten patrimonial (I)
Estado de variacioacuten patrimonial 244
245
Patrimonio inicial (F I)
Saldo neto (F I) 246
247
248
249
Suscripciones Puesta circ Acciones (F) Suscripciones Aumentos de capital (I) Reembolsos Recompra de acciones (F) Reembolsos Reducciones de capital (I)
Inversiones inmobiliarias (I) Variacioacuten del valor razonable de inversiones inmobiliarias (I) Resultados por enajenaciones de inversiones inmobiliarias (I) Resultados por contratos de inversiones inmobiliarias rescindidos (I) Otros derivados de las inversiones inmobiliarias (I)
253
254
255
256
257
258
259
260
Valores representativos de deuda (F I) Instrumentos de patrimonio (F I) Depoacutesitos (F) Instituciones de inversioacuten colectiva (F I) Derivados (F) Otros valores (F I) Diferencias de cambio (F I) Otros rendimientos (F I)
Gastos repercutidos (F I)
261
262
263
264
265
266
267
268
250
252
251
Gastos de gestioacuten corriente (F I) Comisioacuten de gestioacuten sobre patrimonio (F I) Comisioacuten de gestioacuten sobre resultados (F I) Comisioacuten de depoacutesito (F I)
Otros gastos de gestioacuten corriente (F I) Tasas por registros oficiales (F I) Admisioacuten a cotizacioacuten (F) Difusioacuten de valores liquidativos (F) Otros gastos de gestioacuten corriente (F I)
Servicios exteriores (F I) Tasaciones (I)
Administracioacuten de fincas y gastos de comunidad (I) Reparacioacuten y conservacioacuten de inmuebles (I) Auditoriacutea (F I) Servicios bancarios y similares (F I) Publicidad propaganda y relaciones puacuteblicas (F I) Otros servicios (F I)
Amortizacioacuten de mobiliario y enseres (F I) Deterioros excepto por inversiones inmobiliarias (I) Deterioros (F) Retenciones no recuperadas por inversiones de cartera exterior (F) Impuesto sobre beneficios (F I) Gasto por compartimento IB (F I) Otros (F I)
269
270
271
272
273
274
275
276
277
278
279
280
281
282
283
284
285
286
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
287
288
289
290
291
292
293
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 46
Instituciones de inversioacuten colectiva Estado de variacioacuten patrimonial (II)
Estado de variacioacuten patrimonial (cont)
294Ingresos (F I) Comisiones de descuento a favor de la institucioacuten (F I) 295
Comisiones retrocedidas (F I)
Otras (F I)
297
298
299
296
De intermediarios financieros (F I) Por inversiones en otras IIC (F I)
Ingreso compartimento por IB (F I) Otros (F I)
300
301
Revalorizacioacuten inmuebles uso propio y resultados por enajenacioacuten inmovilizado (F I)
PATRIMONIO FINAL (F I)
302
303
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 47
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Balance (I)
Activo
Tesoreriacutea Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar Socios dudosos Deudores varios Otros creacuteditos con las Administraciones Puacuteblicas Socios por desembolsos exigidos Activos por impuesto corriente Resto de cuentas a cobrar
Inversiones fi nancieras Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda Depoacutesitos a plazo en entidades de creacutedito Activos financieros hiacutebridos Derivados de cobertura Resto de derivados
Inversiones en empresas del grupo y asociadas Activos no corrientes mantenidos para la venta Inmovilizado material Terrenos y construcciones Instalaciones teacutecnicas y otro inmovilizado material
110
111
112
113
114
115
119
120
Inversiones inmobiliarias Inmovilizado intangible Activos por impuesto diferido Resto de activos Periodifi caciones Otros activos
TOTAL ACTIVO
125
126
Pasivo
Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 130
131 Acreedores varios Pasivos por impuesto corriente
Deudas Obligaciones Deudas con entidades de creacutedito Fianzas y depoacutesitos recibidos Sociedades de reafianzamiento Derivados de cobertura Resto de derivados Otras deudas
Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta Pasivos por avales y garantiacuteas
142
143 Garantiacuteas financieras Resto de avales y garantiacuteas
Provisiones Provisiones por avales y garantiacuteas Otras provisiones
145
146
101
102
103
104
105
106
107
108
109
116
117
118
121
122
123
124
127
129
132
133
134
135
136
137
138
139
140
141
144
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 48
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Balance (II)
Pasivo (cont)
Fondo de provisiones teacutecnicas Cobertura del conjunto de operaciones Pasivos por impuesto diferido Resto de pasivos Capital reembolsable a la vista
TOTAL PASIVO
147
148
149
150
128
Patrimonio neto
Fondos propios Capital Capital suscrito Socios protectores Socios partiacutecipes
Menos capital no exigido Menos capital reembolsable a la vista
151
152
153
154
155
156
157
Reservas Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre)
Resultados de ejercicios anteriores
Resultado del ejercicio
158
159
194
160
Ajustes por cambio de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO
161
162
163
165
164
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 49
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Cuenta de peacuterdidas y ganancias
166Importe neto de la cifra de negocios 167
168 Ingresos por avales y garantiacuteas Ingresos por prestacioacuten de servicios
Otros ingresos de explotacioacuten Gastos de personal Sueldos salarios y asimilados Cargas sociales Provisiones
171
172
173
Otros gastos de explotacioacuten Dotaciones a provisiones por avales y garantiacuteas (neto) Correcciones de valor por deterioro de socios dudosos (neto) Dotaciones al fondo de provisiones teacutecnicas Cobertura del conjunto de operaciones (neto) Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros utilizadas Amortizacioacuten del inmovilizado Deterioro y resultado por enajenaciones de inmovilizado Deterioro y resultado de activos no corrientes en venta (neto)
RESULTADO DE EXPLOTACIOacuteN
Ingresos fi nancieros De participaciones en instrumentos de patrimonio De valores negociables y otros instrumentos financieros
184
185
Gastos fi nancieros Variacioacuten de valor razonable en instrumentos fi nancieros Diferencias de cambio Correcciones de valor por deterioro de instrumentos fi nancieros Resultado por enajenacioacuten de instrumentos fi nancieros
RESULTADO FINANCIERO
Resultado antes de impuestos
Impuestos sobre benefi cios
RESULTADO DEL EJERCICIO
169
170
174
175
176
177
178
179
180
181
182
183
186
187
188
189
190
191
192
193
500
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 50
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado de ingresos y gastos reconocidos
500Resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias
Ingresos y gastos imputados directamente al patrimonio neto
Por ajustes por cambios de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros Efecto impositivo
Total ingresos y gastos imputados directamente en el patrimonio neto
Transferencias a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
Por ajustes por cambios de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros Efecto impositivo
Total transferencias a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
TOTAL DE INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS
195
196
197
198
199
200
201
202
203
204
205
207
206
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 51
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado total de cambios en el patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio Ajustes por errores
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios
Aumentos de capital (-) Reducciones de capital (-) Distribucioacuten de dividendos Otras operaciones con socios
Otras variaciones del patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO
CAPITAL Menos Resultados de
Suscrito Menos no exigido reembolsable a la vista Reservas ejercicios anteriores
208 209 210 211 212
217 218 219 220 221
226 227 228 229 230
235 236 237 238 239
244 245 246 247 248
253 254 255 256 257
262 263 264 265 266
271 272 273 274 275
280 281 282 283 284
289 290 291 292 293
298 299 300 301 302
307 308 309 310 311
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 52
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado total de cambios en el patrimonio neto (cont)
Fondos de Resultado del Ajustes por cambios provisiones teacutecnicas
ejercicio de valor Aportaciones de terceros Total
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio Ajustes por errores
213 214 215 216
222 223 224 225
231 232 233 234
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios
Aumentos de capital (-) Reducciones de capital (-) Distribucioacuten de dividendos Otras operaciones con socios
Otras variaciones del patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO
240 241 242 243
249 250 251 252
258 259 260 261
267 268 269 270
276 277 278 279
285 286 287 288
294 295 296 297
303 304 305 306
312 313 314 315
Agencia Tributaria
Administracioacuten de
Delegacioacuten o Diputacioacuten Comunidad Foral de
Coacutedigo Administracioacuten
Impuesto sobre Sociedades
DOCUMENTO DE INGRESO O DEVOLUCIOacuteN
Modelo
200
Dev
engo
(2)
Ejercicio
Periacuteodo
Tipo ejercicio
0 A
Iden
tifi c
acioacute
n (1
)
93 aDeNombre o razoacuten social
NIF
200NNNNNNNNN N Espacio reservado para la numeracioacuten por coacutedigo de barras
Espacio reservado para la etiqueta identificativa La etiqueta identificativa es imprescindible para la presentacioacuten de esta declaracioacuten-liquidacioacuten en una entidad colaboradora
Liqu
idac
ioacuten
(3)
Base imponible
Cuota iacutentegra
Liacutequido a ingresar o a devolver Estado
552
562
621
Ingr
eso
(5)
IImporte
Forma de pago
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es positiva marque con una X la casilla que corresponda
Ingreso efectuado a favor del Tesoro Puacuteblico Cuenta restringida de colaboracioacuten en la recaudacioacuten de la AEAT de declaraciones-liquidaciones o autolishyquidaciones
Dev
oluc
ioacuten
(4)
Devolucioacuten por transferencia Renuncia a la devolucioacuten
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es negativa marque con una X la casilla que corresponda
DImporte
EC Adeudo en cuentaEn efectivo
Importante Ponga especial cuidado en la correcta cumplimentacioacuten de los datos de la cuenta en la que desea recibir la transferencia bancaria
Coacutedigo IBAN
Coacutedigo IBAN
Cuo
ta c
ero
(6)
Cuota cero
Agencia Tributaria
Coacutedigo Administracioacuten
DOCUMENTO DE INGRESO O DEVOLUCIOacuteN
Impuesto sobre la Renta de no Residentes (establecimientos permanentes y entidades en reacutegimen deatribucioacuten de rentas constituidas en el extranjero con presencia en territorio espantildeol)
Modelo
206 Delegacioacuten o Diputacioacuten Comunidad Foral de
Administracioacuten de
Dev
engo
(2)
Ejercicio
Periacuteodo
Tipo ejercicio
O A
Iden
tifi c
acioacute
n (1
)
93 aDeNombre o razoacuten social
NIF
206NNNNNNNNN N Espacio reservado para la numeracioacuten por coacutedigo de barras
Espacio reservado para la etiqueta identificativa La etiqueta identificativa es imprescindible para la presentacioacuten de esta declaracioacuten-liquidacioacuten en una entidad colaboradora
Base imponible
Cuota iacutentegra
Liacutequido a ingresar o a devolver Estado
552
562
621
Ingr
eso
(5)
IImporte
Forma de pago
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es positiva marque con una X la casilla que corresponda
Ingreso efectuado a favor del Tesoro Puacuteblico Cuenta restringida de colaboracioacuten en la recaudacioacuten de la AEAT de declaraciones-liquidaciones o autolishyquidaciones
Dev
oluc
ioacuten
(4)
Devolucioacuten por transferencia Renuncia a la devolucioacuten
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es negativa marque con una X la casilla que corresponda
DImporte
EC Adeudo en cuentaEn efectivo
Importante Ponga especial cuidado en la correcta cumplimentacioacuten de los datos de la cuenta en la que desea recibir la transferencia bancaria
Coacutedigo IBAN
Coacutedigo IBAN
Cuota cero
Cuo
ta c
ero
(6)
Liqu
idac
ioacuten
(3)
01PAacuteG1
02PAacuteG2
03PAacuteGS 03 a 22
05PAacuteG23
06PAacuteG24
07PAacuteGS25 a 29
08PAacuteGS30 a 31
09PAacuteGS32 a 39
10PAacuteGS40 a 41
11PAacuteGS42 a 50
12PAacuteGS51 a 52
Doc ing-dev 200
Doc ing-dev 206
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 40
Entidades aseguradoras Estado de cambios en el patrimonio propio (II) estado total de cambios en el patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio de ejercicios anteriores Ajustes por errores de ejercicios anteriores
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios o mutualistas
Aumentos de capital o fondo mutual (-) Reducciones de capital o fondo mutual Conversioacuten de pasivos financ en patr neto (conversioacuten de obligac condonaciones de deudas)
(-) Distribucioacuten de dividendos o derramas activas Operaciones con acciones o participaciones propias (netas) Incremento (reduccioacuten) de patr neto resultante de una combinacioacuten de negocios
Otras operaciones con socios o mutualistas Otras variaciones del patrimonio neto
Pagos basados en instrumentos de patrimonio Traspasos entre partidas de patrimonio neto Otras variaciones
SALDO FINAL DEL EJERCICIO 634
CAPITAL O FONDO MUTUAL (Acciones en Resultados de Otras aportaciones de
Escriturado (No exigido) Prima de emisioacuten Reservas patrimonio propias) ejercicios anteriores socios o mutualistas
413 414 415 416 417 418 419
426 427 428 429 430 431 432
439 440 441 442 443 444 445
452 453 454 455 456 457 458
465 466 467 468 469 470 471
478 479 480 481 482 483 484
491 492 493 494 495 496 497
504 505 506 507 508 509 510
517 518 519 520 521 522 523
530 531 532 533 534 535 536
543 544 545 546 547 548 549
556 557 558 559 560 561 562
569 570 571 572 573 574 575
582 583 584 585 586 587 588
595 596 597 598 599 600 601
608 609 610 611 612 613 614
621 622 623 624 625 626 627
635 636 637 638 639 640
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 41
Entidades aseguradoras Estado de cambios en el patrimonio propio (III) estado total de cambios en el patrimonio neto (cont)
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio de ejercicios anteriores Ajustes por errores de ejercicios anteriores
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios o mutualistas
Aumentos de capital o fondo mutual (-) Reducciones de capital o fondo mutual
Conversioacuten de pasivos financ en patr neto (conversioacuten de obligac condonaciones de deudas) (-) Distribucioacuten de dividendos o derramas activas Operaciones con acciones o participaciones propias (netas) Incremento (reduccioacuten) de patr neto resultante de una combinacioacuten de negocios Otras operaciones con socios o mutualistas
Otras variaciones del patrimonio neto Pagos basados en instrumentos de patrimonio Traspasos entre partidas de patrimonio neto Otras variaciones
SALDO FINAL DEL EJERCICIO
Subvenciones Otros instrumentos de Ajustes por cambios donaciones y legados
Resultado del ejercicio (Dividendo a cuenta) patrimonio de valor recibidos Total
420 421 422 423 424 425
433 434 435 436 437 438
446 447 448 449 450 451
459 460 461 462 463 464
472 473 474 475 476 477
485 486 487 488 489 490
498 499 382 501 502 503
511 512 513 514 515 516
524 525 526 527 528 529
537 538 539 540 541 542
550 551 552 553 554 555
563 564 565 566 567 568
576 577 578 579 580 581
589 590 591 592 593 594
602 603 604 605 606 607
615 616 617 618 619 620
628 629 630 631 632 633
641 642 643 644 645 646
101
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 42
Instituciones de inversioacuten colectiva Balance activo
Activo
101Activo no corriente (F I)
103
104
105
106
107
108
109
110
111
112
113
114
115
116
117
118
119
120
121
122
123
102Inmovilizado intangible (F I)
Inmovilizado material (F I) Bienes muebles de uso propio (F I) Mobiliario y enseres (F I)
Cartera de inversiones inmobiliarias (I) Cartera interior de inmuebles y derechos (I)
Inmuebles en fase de construccioacuten (I) Inmuebles terminados (I) Concesiones administrativas (I)
Otros derechos reales (I) Compromisos de compra de inmuebles (I) Compra de opciones de compra de inmuebles (I) Acciones en sociedades tenedoras y entidades de arrendamiento (I) Opciones sobre la cartera de inversiones inmobiliarias (I)
Otros (I) Cartera exterior de inmuebles y derechos (I)
Sociedades tenedoras de inmuebles (I) Otros (I)
Anticipos o entregas a cuenta (I) Cuentas transitorias (I)
Inversiones adicionales complementarias y rehabilitaciones en curso (I) Indemnizaciones a arrendatarios (I)
Activos por impuesto diferido (F I) 124
Activo corriente (F I) Deudores (F I)
Deudores por venta de inmuebles (I) Deudores por alquileres (I) Deudores dudosos o morosos (I) Deudores dudosos o morosos avalados o garantizados (I) Otros deudores (I)
Cartera de inversiones financieras (F I) Cartera interior (F I)
Valores representativos de deuda (F) Instrumentos de patrimonio (F) Instituciones de inversioacuten colectiva (F) Depoacutesitos en EECC (F)
Derivados (F) Otros (F)
Cartera exterior (F I) Valores representativos de deuda (F) Instrumentos de patrimonio (F) Instituciones de inversioacuten colectiva (F) Depoacutesitos en EECC (F)
Derivados (F) Otros (F)
Intereses de la cartera de inversioacuten (F I) Inversiones morosas dudosas o en litigio (F I)
Periodificaciones (F I) Tesoreriacutea (F I)
125
126
127
128
129
130
131
132
133
134
135
136
137
138
139
140
141
142
143
144
145
146
147
148
149
150
151TOTAL ACTIVO (F I)
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
xxx
xxx
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 43
Instituciones de inversioacuten colectiva Patrimonio y pasivo Cuentas de orden
Patrimonio y pasivo
152
154
155
156
157
158
159
160
161
162
153
243
Patrimonio atribuido a partiacutecipes o accionistas (F I) Fondos reembolsables atribuidos a partiacutecipes o accionistas (F I)
Capital (F I) Partiacutecipes (F I) Prima de emisioacuten (F I) Reservas (F I)
Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre) (Acciones propias) (F I) Resultados de ejercicios anteriores (F I) Otras aportaciones de socios (F I) Resultado del ejercicio (F I) (Dividendo a cuenta) (F I)
Ajustes por cambios de valor en inmovilizado material de uso propio (F)
Ajustes por cambios de valor en inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I) Ajustes por plusvaliacuteas de las inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I) Ajustes por minusvaliacuteas de las inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I)
Otro patrimonio atribuiacutedo (F I)
Pasivo no corriente (F I) Provisiones a largo plazo (F I) Deudas a largo plazo (F I) Pasivos por impuesto diferido (F I)
180Cuentas de compromiso (F) Compromisos por operaciones largas de derivados (F) Compromisos por operaciones cortas de derivados (F) 182
181
Cuentas de riesgo y de compromiso (I)
185
186
184
187
188
183
189
Compromisos por compra de inmuebles (I) Compromisos de venta de inmuebles (I) Contratos de arras (I) Derechos de compra de opciones de compra de inmuebles (I) Importes pendientes de desembolsar por inmuebles en fase de construccioacuten (I) Otras cuentas de riesgo y compromiso (I)
TOTAL CUENTAS DE RIESGO Y COMPROMISO (I)
190
192
193
191
194
195
196
197
198
199
200
201
Otras cuentas de orden (F) Valores cedidos en preacutestamo por la IIC (F) Valores aportados como garantiacutea por la IIC (F) Valores recibidos en garantiacutea por la IIC (F) Capital nominal no suscrito ni en circulacioacuten (SICAV) (F) Capital nominal no suscrito (SII) (I) Avales recibidos (I) Avales emitidos (I) Indemnizaciones previstas pendientes de confirmar (I) Peacuterdidas fiscales a compensar (F) (I)
Otros (F) Otras cuentas de orden (I)
TOTAL OTRAS CUENTAS DE ORDEN (I) TOTAL CUENTAS DE ORDEN (F)
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
202
203
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 44
Instituciones de inversioacuten colectiva Cuenta de peacuterdidas y ganancias
Cuenta de peacuterdidas y ganancias
Comisiones de descuento por suscripciones yo reembolsos (F I) Comisiones retrocedidas (F I) Ingresos por alquiler (I) Gastos de personal (F I)
Otros gastos de explotacioacuten (F I) Comisioacuten de gestioacuten (F I) Comisioacuten depositario (F I) Otros (F I)
Deterioro y resultados por enajenaciones de inmovilizado (F)
206
207
208
209
210
212
204
205
213
Deterioro de inversiones inmobiliarias (I) Incrementos de deterioro (I) Reversioacuten del deterioro (I)
Resultados por enajenaciones y otros de inversiones inmobiliarias (I) Resultados positivos (I) Resultados negativos (I)
Compensaciones e indemnizaciones por deterioro o peacuterdida de inversiones inmobiliarias (I) Amortizacioacuten de las inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I) Amortizacioacuten del inmovilizado material (F) Excesos de provisiones (F I) Deterioro y resultados por enajenaciones de inmovilizado material (I)
Resultado de explotacioacuten (F I)
214
215
216
217
218
219
220
221
222
223
224
Ingresos financieros (F I) Gastos financieros (F I) Variacioacuten del valor razonable en instrumentos financieros (F I)
Por operaciones de la cartera interior (F) Por operaciones de la cartera exterior (F) Por operaciones con derivados (F)
Otros (F) Diferencias de cambio (F I) Deterioro y resultado por enajenaciones de instrumentos financieros (F I) Deterioros (F)
Resultados por operaciones de la cartera interior (F) Resultados por operaciones de la cartera exterior (F) Resultados por operaciones con derivados (F)
Otros (F)
228
229
230
231
232
233
234
235
236
237
238
239
227
226
Resultado fi nanciero (F I) Resultado antes de impuesto (F I) Impuesto sobre beneficios (F I)
RESULTADO DEL EJERCICIO (F I)
225
240
241
242
500
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 45
Instituciones de inversioacuten colectiva Estado de variacioacuten patrimonial (I)
Estado de variacioacuten patrimonial 244
245
Patrimonio inicial (F I)
Saldo neto (F I) 246
247
248
249
Suscripciones Puesta circ Acciones (F) Suscripciones Aumentos de capital (I) Reembolsos Recompra de acciones (F) Reembolsos Reducciones de capital (I)
Inversiones inmobiliarias (I) Variacioacuten del valor razonable de inversiones inmobiliarias (I) Resultados por enajenaciones de inversiones inmobiliarias (I) Resultados por contratos de inversiones inmobiliarias rescindidos (I) Otros derivados de las inversiones inmobiliarias (I)
253
254
255
256
257
258
259
260
Valores representativos de deuda (F I) Instrumentos de patrimonio (F I) Depoacutesitos (F) Instituciones de inversioacuten colectiva (F I) Derivados (F) Otros valores (F I) Diferencias de cambio (F I) Otros rendimientos (F I)
Gastos repercutidos (F I)
261
262
263
264
265
266
267
268
250
252
251
Gastos de gestioacuten corriente (F I) Comisioacuten de gestioacuten sobre patrimonio (F I) Comisioacuten de gestioacuten sobre resultados (F I) Comisioacuten de depoacutesito (F I)
Otros gastos de gestioacuten corriente (F I) Tasas por registros oficiales (F I) Admisioacuten a cotizacioacuten (F) Difusioacuten de valores liquidativos (F) Otros gastos de gestioacuten corriente (F I)
Servicios exteriores (F I) Tasaciones (I)
Administracioacuten de fincas y gastos de comunidad (I) Reparacioacuten y conservacioacuten de inmuebles (I) Auditoriacutea (F I) Servicios bancarios y similares (F I) Publicidad propaganda y relaciones puacuteblicas (F I) Otros servicios (F I)
Amortizacioacuten de mobiliario y enseres (F I) Deterioros excepto por inversiones inmobiliarias (I) Deterioros (F) Retenciones no recuperadas por inversiones de cartera exterior (F) Impuesto sobre beneficios (F I) Gasto por compartimento IB (F I) Otros (F I)
269
270
271
272
273
274
275
276
277
278
279
280
281
282
283
284
285
286
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
287
288
289
290
291
292
293
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 46
Instituciones de inversioacuten colectiva Estado de variacioacuten patrimonial (II)
Estado de variacioacuten patrimonial (cont)
294Ingresos (F I) Comisiones de descuento a favor de la institucioacuten (F I) 295
Comisiones retrocedidas (F I)
Otras (F I)
297
298
299
296
De intermediarios financieros (F I) Por inversiones en otras IIC (F I)
Ingreso compartimento por IB (F I) Otros (F I)
300
301
Revalorizacioacuten inmuebles uso propio y resultados por enajenacioacuten inmovilizado (F I)
PATRIMONIO FINAL (F I)
302
303
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 47
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Balance (I)
Activo
Tesoreriacutea Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar Socios dudosos Deudores varios Otros creacuteditos con las Administraciones Puacuteblicas Socios por desembolsos exigidos Activos por impuesto corriente Resto de cuentas a cobrar
Inversiones fi nancieras Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda Depoacutesitos a plazo en entidades de creacutedito Activos financieros hiacutebridos Derivados de cobertura Resto de derivados
Inversiones en empresas del grupo y asociadas Activos no corrientes mantenidos para la venta Inmovilizado material Terrenos y construcciones Instalaciones teacutecnicas y otro inmovilizado material
110
111
112
113
114
115
119
120
Inversiones inmobiliarias Inmovilizado intangible Activos por impuesto diferido Resto de activos Periodifi caciones Otros activos
TOTAL ACTIVO
125
126
Pasivo
Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 130
131 Acreedores varios Pasivos por impuesto corriente
Deudas Obligaciones Deudas con entidades de creacutedito Fianzas y depoacutesitos recibidos Sociedades de reafianzamiento Derivados de cobertura Resto de derivados Otras deudas
Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta Pasivos por avales y garantiacuteas
142
143 Garantiacuteas financieras Resto de avales y garantiacuteas
Provisiones Provisiones por avales y garantiacuteas Otras provisiones
145
146
101
102
103
104
105
106
107
108
109
116
117
118
121
122
123
124
127
129
132
133
134
135
136
137
138
139
140
141
144
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 48
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Balance (II)
Pasivo (cont)
Fondo de provisiones teacutecnicas Cobertura del conjunto de operaciones Pasivos por impuesto diferido Resto de pasivos Capital reembolsable a la vista
TOTAL PASIVO
147
148
149
150
128
Patrimonio neto
Fondos propios Capital Capital suscrito Socios protectores Socios partiacutecipes
Menos capital no exigido Menos capital reembolsable a la vista
151
152
153
154
155
156
157
Reservas Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre)
Resultados de ejercicios anteriores
Resultado del ejercicio
158
159
194
160
Ajustes por cambio de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO
161
162
163
165
164
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 49
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Cuenta de peacuterdidas y ganancias
166Importe neto de la cifra de negocios 167
168 Ingresos por avales y garantiacuteas Ingresos por prestacioacuten de servicios
Otros ingresos de explotacioacuten Gastos de personal Sueldos salarios y asimilados Cargas sociales Provisiones
171
172
173
Otros gastos de explotacioacuten Dotaciones a provisiones por avales y garantiacuteas (neto) Correcciones de valor por deterioro de socios dudosos (neto) Dotaciones al fondo de provisiones teacutecnicas Cobertura del conjunto de operaciones (neto) Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros utilizadas Amortizacioacuten del inmovilizado Deterioro y resultado por enajenaciones de inmovilizado Deterioro y resultado de activos no corrientes en venta (neto)
RESULTADO DE EXPLOTACIOacuteN
Ingresos fi nancieros De participaciones en instrumentos de patrimonio De valores negociables y otros instrumentos financieros
184
185
Gastos fi nancieros Variacioacuten de valor razonable en instrumentos fi nancieros Diferencias de cambio Correcciones de valor por deterioro de instrumentos fi nancieros Resultado por enajenacioacuten de instrumentos fi nancieros
RESULTADO FINANCIERO
Resultado antes de impuestos
Impuestos sobre benefi cios
RESULTADO DEL EJERCICIO
169
170
174
175
176
177
178
179
180
181
182
183
186
187
188
189
190
191
192
193
500
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 50
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado de ingresos y gastos reconocidos
500Resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias
Ingresos y gastos imputados directamente al patrimonio neto
Por ajustes por cambios de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros Efecto impositivo
Total ingresos y gastos imputados directamente en el patrimonio neto
Transferencias a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
Por ajustes por cambios de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros Efecto impositivo
Total transferencias a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
TOTAL DE INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS
195
196
197
198
199
200
201
202
203
204
205
207
206
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 51
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado total de cambios en el patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio Ajustes por errores
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios
Aumentos de capital (-) Reducciones de capital (-) Distribucioacuten de dividendos Otras operaciones con socios
Otras variaciones del patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO
CAPITAL Menos Resultados de
Suscrito Menos no exigido reembolsable a la vista Reservas ejercicios anteriores
208 209 210 211 212
217 218 219 220 221
226 227 228 229 230
235 236 237 238 239
244 245 246 247 248
253 254 255 256 257
262 263 264 265 266
271 272 273 274 275
280 281 282 283 284
289 290 291 292 293
298 299 300 301 302
307 308 309 310 311
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 52
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado total de cambios en el patrimonio neto (cont)
Fondos de Resultado del Ajustes por cambios provisiones teacutecnicas
ejercicio de valor Aportaciones de terceros Total
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio Ajustes por errores
213 214 215 216
222 223 224 225
231 232 233 234
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios
Aumentos de capital (-) Reducciones de capital (-) Distribucioacuten de dividendos Otras operaciones con socios
Otras variaciones del patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO
240 241 242 243
249 250 251 252
258 259 260 261
267 268 269 270
276 277 278 279
285 286 287 288
294 295 296 297
303 304 305 306
312 313 314 315
Agencia Tributaria
Administracioacuten de
Delegacioacuten o Diputacioacuten Comunidad Foral de
Coacutedigo Administracioacuten
Impuesto sobre Sociedades
DOCUMENTO DE INGRESO O DEVOLUCIOacuteN
Modelo
200
Dev
engo
(2)
Ejercicio
Periacuteodo
Tipo ejercicio
0 A
Iden
tifi c
acioacute
n (1
)
93 aDeNombre o razoacuten social
NIF
200NNNNNNNNN N Espacio reservado para la numeracioacuten por coacutedigo de barras
Espacio reservado para la etiqueta identificativa La etiqueta identificativa es imprescindible para la presentacioacuten de esta declaracioacuten-liquidacioacuten en una entidad colaboradora
Liqu
idac
ioacuten
(3)
Base imponible
Cuota iacutentegra
Liacutequido a ingresar o a devolver Estado
552
562
621
Ingr
eso
(5)
IImporte
Forma de pago
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es positiva marque con una X la casilla que corresponda
Ingreso efectuado a favor del Tesoro Puacuteblico Cuenta restringida de colaboracioacuten en la recaudacioacuten de la AEAT de declaraciones-liquidaciones o autolishyquidaciones
Dev
oluc
ioacuten
(4)
Devolucioacuten por transferencia Renuncia a la devolucioacuten
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es negativa marque con una X la casilla que corresponda
DImporte
EC Adeudo en cuentaEn efectivo
Importante Ponga especial cuidado en la correcta cumplimentacioacuten de los datos de la cuenta en la que desea recibir la transferencia bancaria
Coacutedigo IBAN
Coacutedigo IBAN
Cuo
ta c
ero
(6)
Cuota cero
Agencia Tributaria
Coacutedigo Administracioacuten
DOCUMENTO DE INGRESO O DEVOLUCIOacuteN
Impuesto sobre la Renta de no Residentes (establecimientos permanentes y entidades en reacutegimen deatribucioacuten de rentas constituidas en el extranjero con presencia en territorio espantildeol)
Modelo
206 Delegacioacuten o Diputacioacuten Comunidad Foral de
Administracioacuten de
Dev
engo
(2)
Ejercicio
Periacuteodo
Tipo ejercicio
O A
Iden
tifi c
acioacute
n (1
)
93 aDeNombre o razoacuten social
NIF
206NNNNNNNNN N Espacio reservado para la numeracioacuten por coacutedigo de barras
Espacio reservado para la etiqueta identificativa La etiqueta identificativa es imprescindible para la presentacioacuten de esta declaracioacuten-liquidacioacuten en una entidad colaboradora
Base imponible
Cuota iacutentegra
Liacutequido a ingresar o a devolver Estado
552
562
621
Ingr
eso
(5)
IImporte
Forma de pago
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es positiva marque con una X la casilla que corresponda
Ingreso efectuado a favor del Tesoro Puacuteblico Cuenta restringida de colaboracioacuten en la recaudacioacuten de la AEAT de declaraciones-liquidaciones o autolishyquidaciones
Dev
oluc
ioacuten
(4)
Devolucioacuten por transferencia Renuncia a la devolucioacuten
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es negativa marque con una X la casilla que corresponda
DImporte
EC Adeudo en cuentaEn efectivo
Importante Ponga especial cuidado en la correcta cumplimentacioacuten de los datos de la cuenta en la que desea recibir la transferencia bancaria
Coacutedigo IBAN
Coacutedigo IBAN
Cuota cero
Cuo
ta c
ero
(6)
Liqu
idac
ioacuten
(3)
01PAacuteG1
02PAacuteG2
03PAacuteGS 03 a 22
05PAacuteG23
06PAacuteG24
07PAacuteGS25 a 29
08PAacuteGS30 a 31
09PAacuteGS32 a 39
10PAacuteGS40 a 41
11PAacuteGS42 a 50
12PAacuteGS51 a 52
Doc ing-dev 200
Doc ing-dev 206
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 41
Entidades aseguradoras Estado de cambios en el patrimonio propio (III) estado total de cambios en el patrimonio neto (cont)
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio de ejercicios anteriores Ajustes por errores de ejercicios anteriores
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios o mutualistas
Aumentos de capital o fondo mutual (-) Reducciones de capital o fondo mutual
Conversioacuten de pasivos financ en patr neto (conversioacuten de obligac condonaciones de deudas) (-) Distribucioacuten de dividendos o derramas activas Operaciones con acciones o participaciones propias (netas) Incremento (reduccioacuten) de patr neto resultante de una combinacioacuten de negocios Otras operaciones con socios o mutualistas
Otras variaciones del patrimonio neto Pagos basados en instrumentos de patrimonio Traspasos entre partidas de patrimonio neto Otras variaciones
SALDO FINAL DEL EJERCICIO
Subvenciones Otros instrumentos de Ajustes por cambios donaciones y legados
Resultado del ejercicio (Dividendo a cuenta) patrimonio de valor recibidos Total
420 421 422 423 424 425
433 434 435 436 437 438
446 447 448 449 450 451
459 460 461 462 463 464
472 473 474 475 476 477
485 486 487 488 489 490
498 499 382 501 502 503
511 512 513 514 515 516
524 525 526 527 528 529
537 538 539 540 541 542
550 551 552 553 554 555
563 564 565 566 567 568
576 577 578 579 580 581
589 590 591 592 593 594
602 603 604 605 606 607
615 616 617 618 619 620
628 629 630 631 632 633
641 642 643 644 645 646
101
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 42
Instituciones de inversioacuten colectiva Balance activo
Activo
101Activo no corriente (F I)
103
104
105
106
107
108
109
110
111
112
113
114
115
116
117
118
119
120
121
122
123
102Inmovilizado intangible (F I)
Inmovilizado material (F I) Bienes muebles de uso propio (F I) Mobiliario y enseres (F I)
Cartera de inversiones inmobiliarias (I) Cartera interior de inmuebles y derechos (I)
Inmuebles en fase de construccioacuten (I) Inmuebles terminados (I) Concesiones administrativas (I)
Otros derechos reales (I) Compromisos de compra de inmuebles (I) Compra de opciones de compra de inmuebles (I) Acciones en sociedades tenedoras y entidades de arrendamiento (I) Opciones sobre la cartera de inversiones inmobiliarias (I)
Otros (I) Cartera exterior de inmuebles y derechos (I)
Sociedades tenedoras de inmuebles (I) Otros (I)
Anticipos o entregas a cuenta (I) Cuentas transitorias (I)
Inversiones adicionales complementarias y rehabilitaciones en curso (I) Indemnizaciones a arrendatarios (I)
Activos por impuesto diferido (F I) 124
Activo corriente (F I) Deudores (F I)
Deudores por venta de inmuebles (I) Deudores por alquileres (I) Deudores dudosos o morosos (I) Deudores dudosos o morosos avalados o garantizados (I) Otros deudores (I)
Cartera de inversiones financieras (F I) Cartera interior (F I)
Valores representativos de deuda (F) Instrumentos de patrimonio (F) Instituciones de inversioacuten colectiva (F) Depoacutesitos en EECC (F)
Derivados (F) Otros (F)
Cartera exterior (F I) Valores representativos de deuda (F) Instrumentos de patrimonio (F) Instituciones de inversioacuten colectiva (F) Depoacutesitos en EECC (F)
Derivados (F) Otros (F)
Intereses de la cartera de inversioacuten (F I) Inversiones morosas dudosas o en litigio (F I)
Periodificaciones (F I) Tesoreriacutea (F I)
125
126
127
128
129
130
131
132
133
134
135
136
137
138
139
140
141
142
143
144
145
146
147
148
149
150
151TOTAL ACTIVO (F I)
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
xxx
xxx
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 43
Instituciones de inversioacuten colectiva Patrimonio y pasivo Cuentas de orden
Patrimonio y pasivo
152
154
155
156
157
158
159
160
161
162
153
243
Patrimonio atribuido a partiacutecipes o accionistas (F I) Fondos reembolsables atribuidos a partiacutecipes o accionistas (F I)
Capital (F I) Partiacutecipes (F I) Prima de emisioacuten (F I) Reservas (F I)
Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre) (Acciones propias) (F I) Resultados de ejercicios anteriores (F I) Otras aportaciones de socios (F I) Resultado del ejercicio (F I) (Dividendo a cuenta) (F I)
Ajustes por cambios de valor en inmovilizado material de uso propio (F)
Ajustes por cambios de valor en inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I) Ajustes por plusvaliacuteas de las inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I) Ajustes por minusvaliacuteas de las inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I)
Otro patrimonio atribuiacutedo (F I)
Pasivo no corriente (F I) Provisiones a largo plazo (F I) Deudas a largo plazo (F I) Pasivos por impuesto diferido (F I)
180Cuentas de compromiso (F) Compromisos por operaciones largas de derivados (F) Compromisos por operaciones cortas de derivados (F) 182
181
Cuentas de riesgo y de compromiso (I)
185
186
184
187
188
183
189
Compromisos por compra de inmuebles (I) Compromisos de venta de inmuebles (I) Contratos de arras (I) Derechos de compra de opciones de compra de inmuebles (I) Importes pendientes de desembolsar por inmuebles en fase de construccioacuten (I) Otras cuentas de riesgo y compromiso (I)
TOTAL CUENTAS DE RIESGO Y COMPROMISO (I)
190
192
193
191
194
195
196
197
198
199
200
201
Otras cuentas de orden (F) Valores cedidos en preacutestamo por la IIC (F) Valores aportados como garantiacutea por la IIC (F) Valores recibidos en garantiacutea por la IIC (F) Capital nominal no suscrito ni en circulacioacuten (SICAV) (F) Capital nominal no suscrito (SII) (I) Avales recibidos (I) Avales emitidos (I) Indemnizaciones previstas pendientes de confirmar (I) Peacuterdidas fiscales a compensar (F) (I)
Otros (F) Otras cuentas de orden (I)
TOTAL OTRAS CUENTAS DE ORDEN (I) TOTAL CUENTAS DE ORDEN (F)
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
202
203
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 44
Instituciones de inversioacuten colectiva Cuenta de peacuterdidas y ganancias
Cuenta de peacuterdidas y ganancias
Comisiones de descuento por suscripciones yo reembolsos (F I) Comisiones retrocedidas (F I) Ingresos por alquiler (I) Gastos de personal (F I)
Otros gastos de explotacioacuten (F I) Comisioacuten de gestioacuten (F I) Comisioacuten depositario (F I) Otros (F I)
Deterioro y resultados por enajenaciones de inmovilizado (F)
206
207
208
209
210
212
204
205
213
Deterioro de inversiones inmobiliarias (I) Incrementos de deterioro (I) Reversioacuten del deterioro (I)
Resultados por enajenaciones y otros de inversiones inmobiliarias (I) Resultados positivos (I) Resultados negativos (I)
Compensaciones e indemnizaciones por deterioro o peacuterdida de inversiones inmobiliarias (I) Amortizacioacuten de las inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I) Amortizacioacuten del inmovilizado material (F) Excesos de provisiones (F I) Deterioro y resultados por enajenaciones de inmovilizado material (I)
Resultado de explotacioacuten (F I)
214
215
216
217
218
219
220
221
222
223
224
Ingresos financieros (F I) Gastos financieros (F I) Variacioacuten del valor razonable en instrumentos financieros (F I)
Por operaciones de la cartera interior (F) Por operaciones de la cartera exterior (F) Por operaciones con derivados (F)
Otros (F) Diferencias de cambio (F I) Deterioro y resultado por enajenaciones de instrumentos financieros (F I) Deterioros (F)
Resultados por operaciones de la cartera interior (F) Resultados por operaciones de la cartera exterior (F) Resultados por operaciones con derivados (F)
Otros (F)
228
229
230
231
232
233
234
235
236
237
238
239
227
226
Resultado fi nanciero (F I) Resultado antes de impuesto (F I) Impuesto sobre beneficios (F I)
RESULTADO DEL EJERCICIO (F I)
225
240
241
242
500
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 45
Instituciones de inversioacuten colectiva Estado de variacioacuten patrimonial (I)
Estado de variacioacuten patrimonial 244
245
Patrimonio inicial (F I)
Saldo neto (F I) 246
247
248
249
Suscripciones Puesta circ Acciones (F) Suscripciones Aumentos de capital (I) Reembolsos Recompra de acciones (F) Reembolsos Reducciones de capital (I)
Inversiones inmobiliarias (I) Variacioacuten del valor razonable de inversiones inmobiliarias (I) Resultados por enajenaciones de inversiones inmobiliarias (I) Resultados por contratos de inversiones inmobiliarias rescindidos (I) Otros derivados de las inversiones inmobiliarias (I)
253
254
255
256
257
258
259
260
Valores representativos de deuda (F I) Instrumentos de patrimonio (F I) Depoacutesitos (F) Instituciones de inversioacuten colectiva (F I) Derivados (F) Otros valores (F I) Diferencias de cambio (F I) Otros rendimientos (F I)
Gastos repercutidos (F I)
261
262
263
264
265
266
267
268
250
252
251
Gastos de gestioacuten corriente (F I) Comisioacuten de gestioacuten sobre patrimonio (F I) Comisioacuten de gestioacuten sobre resultados (F I) Comisioacuten de depoacutesito (F I)
Otros gastos de gestioacuten corriente (F I) Tasas por registros oficiales (F I) Admisioacuten a cotizacioacuten (F) Difusioacuten de valores liquidativos (F) Otros gastos de gestioacuten corriente (F I)
Servicios exteriores (F I) Tasaciones (I)
Administracioacuten de fincas y gastos de comunidad (I) Reparacioacuten y conservacioacuten de inmuebles (I) Auditoriacutea (F I) Servicios bancarios y similares (F I) Publicidad propaganda y relaciones puacuteblicas (F I) Otros servicios (F I)
Amortizacioacuten de mobiliario y enseres (F I) Deterioros excepto por inversiones inmobiliarias (I) Deterioros (F) Retenciones no recuperadas por inversiones de cartera exterior (F) Impuesto sobre beneficios (F I) Gasto por compartimento IB (F I) Otros (F I)
269
270
271
272
273
274
275
276
277
278
279
280
281
282
283
284
285
286
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
287
288
289
290
291
292
293
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 46
Instituciones de inversioacuten colectiva Estado de variacioacuten patrimonial (II)
Estado de variacioacuten patrimonial (cont)
294Ingresos (F I) Comisiones de descuento a favor de la institucioacuten (F I) 295
Comisiones retrocedidas (F I)
Otras (F I)
297
298
299
296
De intermediarios financieros (F I) Por inversiones en otras IIC (F I)
Ingreso compartimento por IB (F I) Otros (F I)
300
301
Revalorizacioacuten inmuebles uso propio y resultados por enajenacioacuten inmovilizado (F I)
PATRIMONIO FINAL (F I)
302
303
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 47
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Balance (I)
Activo
Tesoreriacutea Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar Socios dudosos Deudores varios Otros creacuteditos con las Administraciones Puacuteblicas Socios por desembolsos exigidos Activos por impuesto corriente Resto de cuentas a cobrar
Inversiones fi nancieras Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda Depoacutesitos a plazo en entidades de creacutedito Activos financieros hiacutebridos Derivados de cobertura Resto de derivados
Inversiones en empresas del grupo y asociadas Activos no corrientes mantenidos para la venta Inmovilizado material Terrenos y construcciones Instalaciones teacutecnicas y otro inmovilizado material
110
111
112
113
114
115
119
120
Inversiones inmobiliarias Inmovilizado intangible Activos por impuesto diferido Resto de activos Periodifi caciones Otros activos
TOTAL ACTIVO
125
126
Pasivo
Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 130
131 Acreedores varios Pasivos por impuesto corriente
Deudas Obligaciones Deudas con entidades de creacutedito Fianzas y depoacutesitos recibidos Sociedades de reafianzamiento Derivados de cobertura Resto de derivados Otras deudas
Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta Pasivos por avales y garantiacuteas
142
143 Garantiacuteas financieras Resto de avales y garantiacuteas
Provisiones Provisiones por avales y garantiacuteas Otras provisiones
145
146
101
102
103
104
105
106
107
108
109
116
117
118
121
122
123
124
127
129
132
133
134
135
136
137
138
139
140
141
144
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 48
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Balance (II)
Pasivo (cont)
Fondo de provisiones teacutecnicas Cobertura del conjunto de operaciones Pasivos por impuesto diferido Resto de pasivos Capital reembolsable a la vista
TOTAL PASIVO
147
148
149
150
128
Patrimonio neto
Fondos propios Capital Capital suscrito Socios protectores Socios partiacutecipes
Menos capital no exigido Menos capital reembolsable a la vista
151
152
153
154
155
156
157
Reservas Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre)
Resultados de ejercicios anteriores
Resultado del ejercicio
158
159
194
160
Ajustes por cambio de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO
161
162
163
165
164
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 49
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Cuenta de peacuterdidas y ganancias
166Importe neto de la cifra de negocios 167
168 Ingresos por avales y garantiacuteas Ingresos por prestacioacuten de servicios
Otros ingresos de explotacioacuten Gastos de personal Sueldos salarios y asimilados Cargas sociales Provisiones
171
172
173
Otros gastos de explotacioacuten Dotaciones a provisiones por avales y garantiacuteas (neto) Correcciones de valor por deterioro de socios dudosos (neto) Dotaciones al fondo de provisiones teacutecnicas Cobertura del conjunto de operaciones (neto) Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros utilizadas Amortizacioacuten del inmovilizado Deterioro y resultado por enajenaciones de inmovilizado Deterioro y resultado de activos no corrientes en venta (neto)
RESULTADO DE EXPLOTACIOacuteN
Ingresos fi nancieros De participaciones en instrumentos de patrimonio De valores negociables y otros instrumentos financieros
184
185
Gastos fi nancieros Variacioacuten de valor razonable en instrumentos fi nancieros Diferencias de cambio Correcciones de valor por deterioro de instrumentos fi nancieros Resultado por enajenacioacuten de instrumentos fi nancieros
RESULTADO FINANCIERO
Resultado antes de impuestos
Impuestos sobre benefi cios
RESULTADO DEL EJERCICIO
169
170
174
175
176
177
178
179
180
181
182
183
186
187
188
189
190
191
192
193
500
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 50
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado de ingresos y gastos reconocidos
500Resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias
Ingresos y gastos imputados directamente al patrimonio neto
Por ajustes por cambios de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros Efecto impositivo
Total ingresos y gastos imputados directamente en el patrimonio neto
Transferencias a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
Por ajustes por cambios de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros Efecto impositivo
Total transferencias a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
TOTAL DE INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS
195
196
197
198
199
200
201
202
203
204
205
207
206
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 51
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado total de cambios en el patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio Ajustes por errores
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios
Aumentos de capital (-) Reducciones de capital (-) Distribucioacuten de dividendos Otras operaciones con socios
Otras variaciones del patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO
CAPITAL Menos Resultados de
Suscrito Menos no exigido reembolsable a la vista Reservas ejercicios anteriores
208 209 210 211 212
217 218 219 220 221
226 227 228 229 230
235 236 237 238 239
244 245 246 247 248
253 254 255 256 257
262 263 264 265 266
271 272 273 274 275
280 281 282 283 284
289 290 291 292 293
298 299 300 301 302
307 308 309 310 311
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 52
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado total de cambios en el patrimonio neto (cont)
Fondos de Resultado del Ajustes por cambios provisiones teacutecnicas
ejercicio de valor Aportaciones de terceros Total
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio Ajustes por errores
213 214 215 216
222 223 224 225
231 232 233 234
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios
Aumentos de capital (-) Reducciones de capital (-) Distribucioacuten de dividendos Otras operaciones con socios
Otras variaciones del patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO
240 241 242 243
249 250 251 252
258 259 260 261
267 268 269 270
276 277 278 279
285 286 287 288
294 295 296 297
303 304 305 306
312 313 314 315
Agencia Tributaria
Administracioacuten de
Delegacioacuten o Diputacioacuten Comunidad Foral de
Coacutedigo Administracioacuten
Impuesto sobre Sociedades
DOCUMENTO DE INGRESO O DEVOLUCIOacuteN
Modelo
200
Dev
engo
(2)
Ejercicio
Periacuteodo
Tipo ejercicio
0 A
Iden
tifi c
acioacute
n (1
)
93 aDeNombre o razoacuten social
NIF
200NNNNNNNNN N Espacio reservado para la numeracioacuten por coacutedigo de barras
Espacio reservado para la etiqueta identificativa La etiqueta identificativa es imprescindible para la presentacioacuten de esta declaracioacuten-liquidacioacuten en una entidad colaboradora
Liqu
idac
ioacuten
(3)
Base imponible
Cuota iacutentegra
Liacutequido a ingresar o a devolver Estado
552
562
621
Ingr
eso
(5)
IImporte
Forma de pago
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es positiva marque con una X la casilla que corresponda
Ingreso efectuado a favor del Tesoro Puacuteblico Cuenta restringida de colaboracioacuten en la recaudacioacuten de la AEAT de declaraciones-liquidaciones o autolishyquidaciones
Dev
oluc
ioacuten
(4)
Devolucioacuten por transferencia Renuncia a la devolucioacuten
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es negativa marque con una X la casilla que corresponda
DImporte
EC Adeudo en cuentaEn efectivo
Importante Ponga especial cuidado en la correcta cumplimentacioacuten de los datos de la cuenta en la que desea recibir la transferencia bancaria
Coacutedigo IBAN
Coacutedigo IBAN
Cuo
ta c
ero
(6)
Cuota cero
Agencia Tributaria
Coacutedigo Administracioacuten
DOCUMENTO DE INGRESO O DEVOLUCIOacuteN
Impuesto sobre la Renta de no Residentes (establecimientos permanentes y entidades en reacutegimen deatribucioacuten de rentas constituidas en el extranjero con presencia en territorio espantildeol)
Modelo
206 Delegacioacuten o Diputacioacuten Comunidad Foral de
Administracioacuten de
Dev
engo
(2)
Ejercicio
Periacuteodo
Tipo ejercicio
O A
Iden
tifi c
acioacute
n (1
)
93 aDeNombre o razoacuten social
NIF
206NNNNNNNNN N Espacio reservado para la numeracioacuten por coacutedigo de barras
Espacio reservado para la etiqueta identificativa La etiqueta identificativa es imprescindible para la presentacioacuten de esta declaracioacuten-liquidacioacuten en una entidad colaboradora
Base imponible
Cuota iacutentegra
Liacutequido a ingresar o a devolver Estado
552
562
621
Ingr
eso
(5)
IImporte
Forma de pago
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es positiva marque con una X la casilla que corresponda
Ingreso efectuado a favor del Tesoro Puacuteblico Cuenta restringida de colaboracioacuten en la recaudacioacuten de la AEAT de declaraciones-liquidaciones o autolishyquidaciones
Dev
oluc
ioacuten
(4)
Devolucioacuten por transferencia Renuncia a la devolucioacuten
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es negativa marque con una X la casilla que corresponda
DImporte
EC Adeudo en cuentaEn efectivo
Importante Ponga especial cuidado en la correcta cumplimentacioacuten de los datos de la cuenta en la que desea recibir la transferencia bancaria
Coacutedigo IBAN
Coacutedigo IBAN
Cuota cero
Cuo
ta c
ero
(6)
Liqu
idac
ioacuten
(3)
01PAacuteG1
02PAacuteG2
03PAacuteGS 03 a 22
05PAacuteG23
06PAacuteG24
07PAacuteGS25 a 29
08PAacuteGS30 a 31
09PAacuteGS32 a 39
10PAacuteGS40 a 41
11PAacuteGS42 a 50
12PAacuteGS51 a 52
Doc ing-dev 200
Doc ing-dev 206
101
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 42
Instituciones de inversioacuten colectiva Balance activo
Activo
101Activo no corriente (F I)
103
104
105
106
107
108
109
110
111
112
113
114
115
116
117
118
119
120
121
122
123
102Inmovilizado intangible (F I)
Inmovilizado material (F I) Bienes muebles de uso propio (F I) Mobiliario y enseres (F I)
Cartera de inversiones inmobiliarias (I) Cartera interior de inmuebles y derechos (I)
Inmuebles en fase de construccioacuten (I) Inmuebles terminados (I) Concesiones administrativas (I)
Otros derechos reales (I) Compromisos de compra de inmuebles (I) Compra de opciones de compra de inmuebles (I) Acciones en sociedades tenedoras y entidades de arrendamiento (I) Opciones sobre la cartera de inversiones inmobiliarias (I)
Otros (I) Cartera exterior de inmuebles y derechos (I)
Sociedades tenedoras de inmuebles (I) Otros (I)
Anticipos o entregas a cuenta (I) Cuentas transitorias (I)
Inversiones adicionales complementarias y rehabilitaciones en curso (I) Indemnizaciones a arrendatarios (I)
Activos por impuesto diferido (F I) 124
Activo corriente (F I) Deudores (F I)
Deudores por venta de inmuebles (I) Deudores por alquileres (I) Deudores dudosos o morosos (I) Deudores dudosos o morosos avalados o garantizados (I) Otros deudores (I)
Cartera de inversiones financieras (F I) Cartera interior (F I)
Valores representativos de deuda (F) Instrumentos de patrimonio (F) Instituciones de inversioacuten colectiva (F) Depoacutesitos en EECC (F)
Derivados (F) Otros (F)
Cartera exterior (F I) Valores representativos de deuda (F) Instrumentos de patrimonio (F) Instituciones de inversioacuten colectiva (F) Depoacutesitos en EECC (F)
Derivados (F) Otros (F)
Intereses de la cartera de inversioacuten (F I) Inversiones morosas dudosas o en litigio (F I)
Periodificaciones (F I) Tesoreriacutea (F I)
125
126
127
128
129
130
131
132
133
134
135
136
137
138
139
140
141
142
143
144
145
146
147
148
149
150
151TOTAL ACTIVO (F I)
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
xxx
xxx
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 43
Instituciones de inversioacuten colectiva Patrimonio y pasivo Cuentas de orden
Patrimonio y pasivo
152
154
155
156
157
158
159
160
161
162
153
243
Patrimonio atribuido a partiacutecipes o accionistas (F I) Fondos reembolsables atribuidos a partiacutecipes o accionistas (F I)
Capital (F I) Partiacutecipes (F I) Prima de emisioacuten (F I) Reservas (F I)
Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre) (Acciones propias) (F I) Resultados de ejercicios anteriores (F I) Otras aportaciones de socios (F I) Resultado del ejercicio (F I) (Dividendo a cuenta) (F I)
Ajustes por cambios de valor en inmovilizado material de uso propio (F)
Ajustes por cambios de valor en inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I) Ajustes por plusvaliacuteas de las inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I) Ajustes por minusvaliacuteas de las inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I)
Otro patrimonio atribuiacutedo (F I)
Pasivo no corriente (F I) Provisiones a largo plazo (F I) Deudas a largo plazo (F I) Pasivos por impuesto diferido (F I)
180Cuentas de compromiso (F) Compromisos por operaciones largas de derivados (F) Compromisos por operaciones cortas de derivados (F) 182
181
Cuentas de riesgo y de compromiso (I)
185
186
184
187
188
183
189
Compromisos por compra de inmuebles (I) Compromisos de venta de inmuebles (I) Contratos de arras (I) Derechos de compra de opciones de compra de inmuebles (I) Importes pendientes de desembolsar por inmuebles en fase de construccioacuten (I) Otras cuentas de riesgo y compromiso (I)
TOTAL CUENTAS DE RIESGO Y COMPROMISO (I)
190
192
193
191
194
195
196
197
198
199
200
201
Otras cuentas de orden (F) Valores cedidos en preacutestamo por la IIC (F) Valores aportados como garantiacutea por la IIC (F) Valores recibidos en garantiacutea por la IIC (F) Capital nominal no suscrito ni en circulacioacuten (SICAV) (F) Capital nominal no suscrito (SII) (I) Avales recibidos (I) Avales emitidos (I) Indemnizaciones previstas pendientes de confirmar (I) Peacuterdidas fiscales a compensar (F) (I)
Otros (F) Otras cuentas de orden (I)
TOTAL OTRAS CUENTAS DE ORDEN (I) TOTAL CUENTAS DE ORDEN (F)
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
202
203
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 44
Instituciones de inversioacuten colectiva Cuenta de peacuterdidas y ganancias
Cuenta de peacuterdidas y ganancias
Comisiones de descuento por suscripciones yo reembolsos (F I) Comisiones retrocedidas (F I) Ingresos por alquiler (I) Gastos de personal (F I)
Otros gastos de explotacioacuten (F I) Comisioacuten de gestioacuten (F I) Comisioacuten depositario (F I) Otros (F I)
Deterioro y resultados por enajenaciones de inmovilizado (F)
206
207
208
209
210
212
204
205
213
Deterioro de inversiones inmobiliarias (I) Incrementos de deterioro (I) Reversioacuten del deterioro (I)
Resultados por enajenaciones y otros de inversiones inmobiliarias (I) Resultados positivos (I) Resultados negativos (I)
Compensaciones e indemnizaciones por deterioro o peacuterdida de inversiones inmobiliarias (I) Amortizacioacuten de las inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I) Amortizacioacuten del inmovilizado material (F) Excesos de provisiones (F I) Deterioro y resultados por enajenaciones de inmovilizado material (I)
Resultado de explotacioacuten (F I)
214
215
216
217
218
219
220
221
222
223
224
Ingresos financieros (F I) Gastos financieros (F I) Variacioacuten del valor razonable en instrumentos financieros (F I)
Por operaciones de la cartera interior (F) Por operaciones de la cartera exterior (F) Por operaciones con derivados (F)
Otros (F) Diferencias de cambio (F I) Deterioro y resultado por enajenaciones de instrumentos financieros (F I) Deterioros (F)
Resultados por operaciones de la cartera interior (F) Resultados por operaciones de la cartera exterior (F) Resultados por operaciones con derivados (F)
Otros (F)
228
229
230
231
232
233
234
235
236
237
238
239
227
226
Resultado fi nanciero (F I) Resultado antes de impuesto (F I) Impuesto sobre beneficios (F I)
RESULTADO DEL EJERCICIO (F I)
225
240
241
242
500
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 45
Instituciones de inversioacuten colectiva Estado de variacioacuten patrimonial (I)
Estado de variacioacuten patrimonial 244
245
Patrimonio inicial (F I)
Saldo neto (F I) 246
247
248
249
Suscripciones Puesta circ Acciones (F) Suscripciones Aumentos de capital (I) Reembolsos Recompra de acciones (F) Reembolsos Reducciones de capital (I)
Inversiones inmobiliarias (I) Variacioacuten del valor razonable de inversiones inmobiliarias (I) Resultados por enajenaciones de inversiones inmobiliarias (I) Resultados por contratos de inversiones inmobiliarias rescindidos (I) Otros derivados de las inversiones inmobiliarias (I)
253
254
255
256
257
258
259
260
Valores representativos de deuda (F I) Instrumentos de patrimonio (F I) Depoacutesitos (F) Instituciones de inversioacuten colectiva (F I) Derivados (F) Otros valores (F I) Diferencias de cambio (F I) Otros rendimientos (F I)
Gastos repercutidos (F I)
261
262
263
264
265
266
267
268
250
252
251
Gastos de gestioacuten corriente (F I) Comisioacuten de gestioacuten sobre patrimonio (F I) Comisioacuten de gestioacuten sobre resultados (F I) Comisioacuten de depoacutesito (F I)
Otros gastos de gestioacuten corriente (F I) Tasas por registros oficiales (F I) Admisioacuten a cotizacioacuten (F) Difusioacuten de valores liquidativos (F) Otros gastos de gestioacuten corriente (F I)
Servicios exteriores (F I) Tasaciones (I)
Administracioacuten de fincas y gastos de comunidad (I) Reparacioacuten y conservacioacuten de inmuebles (I) Auditoriacutea (F I) Servicios bancarios y similares (F I) Publicidad propaganda y relaciones puacuteblicas (F I) Otros servicios (F I)
Amortizacioacuten de mobiliario y enseres (F I) Deterioros excepto por inversiones inmobiliarias (I) Deterioros (F) Retenciones no recuperadas por inversiones de cartera exterior (F) Impuesto sobre beneficios (F I) Gasto por compartimento IB (F I) Otros (F I)
269
270
271
272
273
274
275
276
277
278
279
280
281
282
283
284
285
286
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
287
288
289
290
291
292
293
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 46
Instituciones de inversioacuten colectiva Estado de variacioacuten patrimonial (II)
Estado de variacioacuten patrimonial (cont)
294Ingresos (F I) Comisiones de descuento a favor de la institucioacuten (F I) 295
Comisiones retrocedidas (F I)
Otras (F I)
297
298
299
296
De intermediarios financieros (F I) Por inversiones en otras IIC (F I)
Ingreso compartimento por IB (F I) Otros (F I)
300
301
Revalorizacioacuten inmuebles uso propio y resultados por enajenacioacuten inmovilizado (F I)
PATRIMONIO FINAL (F I)
302
303
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 47
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Balance (I)
Activo
Tesoreriacutea Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar Socios dudosos Deudores varios Otros creacuteditos con las Administraciones Puacuteblicas Socios por desembolsos exigidos Activos por impuesto corriente Resto de cuentas a cobrar
Inversiones fi nancieras Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda Depoacutesitos a plazo en entidades de creacutedito Activos financieros hiacutebridos Derivados de cobertura Resto de derivados
Inversiones en empresas del grupo y asociadas Activos no corrientes mantenidos para la venta Inmovilizado material Terrenos y construcciones Instalaciones teacutecnicas y otro inmovilizado material
110
111
112
113
114
115
119
120
Inversiones inmobiliarias Inmovilizado intangible Activos por impuesto diferido Resto de activos Periodifi caciones Otros activos
TOTAL ACTIVO
125
126
Pasivo
Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 130
131 Acreedores varios Pasivos por impuesto corriente
Deudas Obligaciones Deudas con entidades de creacutedito Fianzas y depoacutesitos recibidos Sociedades de reafianzamiento Derivados de cobertura Resto de derivados Otras deudas
Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta Pasivos por avales y garantiacuteas
142
143 Garantiacuteas financieras Resto de avales y garantiacuteas
Provisiones Provisiones por avales y garantiacuteas Otras provisiones
145
146
101
102
103
104
105
106
107
108
109
116
117
118
121
122
123
124
127
129
132
133
134
135
136
137
138
139
140
141
144
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 48
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Balance (II)
Pasivo (cont)
Fondo de provisiones teacutecnicas Cobertura del conjunto de operaciones Pasivos por impuesto diferido Resto de pasivos Capital reembolsable a la vista
TOTAL PASIVO
147
148
149
150
128
Patrimonio neto
Fondos propios Capital Capital suscrito Socios protectores Socios partiacutecipes
Menos capital no exigido Menos capital reembolsable a la vista
151
152
153
154
155
156
157
Reservas Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre)
Resultados de ejercicios anteriores
Resultado del ejercicio
158
159
194
160
Ajustes por cambio de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO
161
162
163
165
164
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 49
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Cuenta de peacuterdidas y ganancias
166Importe neto de la cifra de negocios 167
168 Ingresos por avales y garantiacuteas Ingresos por prestacioacuten de servicios
Otros ingresos de explotacioacuten Gastos de personal Sueldos salarios y asimilados Cargas sociales Provisiones
171
172
173
Otros gastos de explotacioacuten Dotaciones a provisiones por avales y garantiacuteas (neto) Correcciones de valor por deterioro de socios dudosos (neto) Dotaciones al fondo de provisiones teacutecnicas Cobertura del conjunto de operaciones (neto) Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros utilizadas Amortizacioacuten del inmovilizado Deterioro y resultado por enajenaciones de inmovilizado Deterioro y resultado de activos no corrientes en venta (neto)
RESULTADO DE EXPLOTACIOacuteN
Ingresos fi nancieros De participaciones en instrumentos de patrimonio De valores negociables y otros instrumentos financieros
184
185
Gastos fi nancieros Variacioacuten de valor razonable en instrumentos fi nancieros Diferencias de cambio Correcciones de valor por deterioro de instrumentos fi nancieros Resultado por enajenacioacuten de instrumentos fi nancieros
RESULTADO FINANCIERO
Resultado antes de impuestos
Impuestos sobre benefi cios
RESULTADO DEL EJERCICIO
169
170
174
175
176
177
178
179
180
181
182
183
186
187
188
189
190
191
192
193
500
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 50
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado de ingresos y gastos reconocidos
500Resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias
Ingresos y gastos imputados directamente al patrimonio neto
Por ajustes por cambios de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros Efecto impositivo
Total ingresos y gastos imputados directamente en el patrimonio neto
Transferencias a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
Por ajustes por cambios de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros Efecto impositivo
Total transferencias a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
TOTAL DE INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS
195
196
197
198
199
200
201
202
203
204
205
207
206
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 51
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado total de cambios en el patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio Ajustes por errores
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios
Aumentos de capital (-) Reducciones de capital (-) Distribucioacuten de dividendos Otras operaciones con socios
Otras variaciones del patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO
CAPITAL Menos Resultados de
Suscrito Menos no exigido reembolsable a la vista Reservas ejercicios anteriores
208 209 210 211 212
217 218 219 220 221
226 227 228 229 230
235 236 237 238 239
244 245 246 247 248
253 254 255 256 257
262 263 264 265 266
271 272 273 274 275
280 281 282 283 284
289 290 291 292 293
298 299 300 301 302
307 308 309 310 311
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 52
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado total de cambios en el patrimonio neto (cont)
Fondos de Resultado del Ajustes por cambios provisiones teacutecnicas
ejercicio de valor Aportaciones de terceros Total
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio Ajustes por errores
213 214 215 216
222 223 224 225
231 232 233 234
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios
Aumentos de capital (-) Reducciones de capital (-) Distribucioacuten de dividendos Otras operaciones con socios
Otras variaciones del patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO
240 241 242 243
249 250 251 252
258 259 260 261
267 268 269 270
276 277 278 279
285 286 287 288
294 295 296 297
303 304 305 306
312 313 314 315
Agencia Tributaria
Administracioacuten de
Delegacioacuten o Diputacioacuten Comunidad Foral de
Coacutedigo Administracioacuten
Impuesto sobre Sociedades
DOCUMENTO DE INGRESO O DEVOLUCIOacuteN
Modelo
200
Dev
engo
(2)
Ejercicio
Periacuteodo
Tipo ejercicio
0 A
Iden
tifi c
acioacute
n (1
)
93 aDeNombre o razoacuten social
NIF
200NNNNNNNNN N Espacio reservado para la numeracioacuten por coacutedigo de barras
Espacio reservado para la etiqueta identificativa La etiqueta identificativa es imprescindible para la presentacioacuten de esta declaracioacuten-liquidacioacuten en una entidad colaboradora
Liqu
idac
ioacuten
(3)
Base imponible
Cuota iacutentegra
Liacutequido a ingresar o a devolver Estado
552
562
621
Ingr
eso
(5)
IImporte
Forma de pago
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es positiva marque con una X la casilla que corresponda
Ingreso efectuado a favor del Tesoro Puacuteblico Cuenta restringida de colaboracioacuten en la recaudacioacuten de la AEAT de declaraciones-liquidaciones o autolishyquidaciones
Dev
oluc
ioacuten
(4)
Devolucioacuten por transferencia Renuncia a la devolucioacuten
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es negativa marque con una X la casilla que corresponda
DImporte
EC Adeudo en cuentaEn efectivo
Importante Ponga especial cuidado en la correcta cumplimentacioacuten de los datos de la cuenta en la que desea recibir la transferencia bancaria
Coacutedigo IBAN
Coacutedigo IBAN
Cuo
ta c
ero
(6)
Cuota cero
Agencia Tributaria
Coacutedigo Administracioacuten
DOCUMENTO DE INGRESO O DEVOLUCIOacuteN
Impuesto sobre la Renta de no Residentes (establecimientos permanentes y entidades en reacutegimen deatribucioacuten de rentas constituidas en el extranjero con presencia en territorio espantildeol)
Modelo
206 Delegacioacuten o Diputacioacuten Comunidad Foral de
Administracioacuten de
Dev
engo
(2)
Ejercicio
Periacuteodo
Tipo ejercicio
O A
Iden
tifi c
acioacute
n (1
)
93 aDeNombre o razoacuten social
NIF
206NNNNNNNNN N Espacio reservado para la numeracioacuten por coacutedigo de barras
Espacio reservado para la etiqueta identificativa La etiqueta identificativa es imprescindible para la presentacioacuten de esta declaracioacuten-liquidacioacuten en una entidad colaboradora
Base imponible
Cuota iacutentegra
Liacutequido a ingresar o a devolver Estado
552
562
621
Ingr
eso
(5)
IImporte
Forma de pago
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es positiva marque con una X la casilla que corresponda
Ingreso efectuado a favor del Tesoro Puacuteblico Cuenta restringida de colaboracioacuten en la recaudacioacuten de la AEAT de declaraciones-liquidaciones o autolishyquidaciones
Dev
oluc
ioacuten
(4)
Devolucioacuten por transferencia Renuncia a la devolucioacuten
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es negativa marque con una X la casilla que corresponda
DImporte
EC Adeudo en cuentaEn efectivo
Importante Ponga especial cuidado en la correcta cumplimentacioacuten de los datos de la cuenta en la que desea recibir la transferencia bancaria
Coacutedigo IBAN
Coacutedigo IBAN
Cuota cero
Cuo
ta c
ero
(6)
Liqu
idac
ioacuten
(3)
01PAacuteG1
02PAacuteG2
03PAacuteGS 03 a 22
05PAacuteG23
06PAacuteG24
07PAacuteGS25 a 29
08PAacuteGS30 a 31
09PAacuteGS32 a 39
10PAacuteGS40 a 41
11PAacuteGS42 a 50
12PAacuteGS51 a 52
Doc ing-dev 200
Doc ing-dev 206
xxx
xxx
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 43
Instituciones de inversioacuten colectiva Patrimonio y pasivo Cuentas de orden
Patrimonio y pasivo
152
154
155
156
157
158
159
160
161
162
153
243
Patrimonio atribuido a partiacutecipes o accionistas (F I) Fondos reembolsables atribuidos a partiacutecipes o accionistas (F I)
Capital (F I) Partiacutecipes (F I) Prima de emisioacuten (F I) Reservas (F I)
Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre) (Acciones propias) (F I) Resultados de ejercicios anteriores (F I) Otras aportaciones de socios (F I) Resultado del ejercicio (F I) (Dividendo a cuenta) (F I)
Ajustes por cambios de valor en inmovilizado material de uso propio (F)
Ajustes por cambios de valor en inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I) Ajustes por plusvaliacuteas de las inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I) Ajustes por minusvaliacuteas de las inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I)
Otro patrimonio atribuiacutedo (F I)
Pasivo no corriente (F I) Provisiones a largo plazo (F I) Deudas a largo plazo (F I) Pasivos por impuesto diferido (F I)
180Cuentas de compromiso (F) Compromisos por operaciones largas de derivados (F) Compromisos por operaciones cortas de derivados (F) 182
181
Cuentas de riesgo y de compromiso (I)
185
186
184
187
188
183
189
Compromisos por compra de inmuebles (I) Compromisos de venta de inmuebles (I) Contratos de arras (I) Derechos de compra de opciones de compra de inmuebles (I) Importes pendientes de desembolsar por inmuebles en fase de construccioacuten (I) Otras cuentas de riesgo y compromiso (I)
TOTAL CUENTAS DE RIESGO Y COMPROMISO (I)
190
192
193
191
194
195
196
197
198
199
200
201
Otras cuentas de orden (F) Valores cedidos en preacutestamo por la IIC (F) Valores aportados como garantiacutea por la IIC (F) Valores recibidos en garantiacutea por la IIC (F) Capital nominal no suscrito ni en circulacioacuten (SICAV) (F) Capital nominal no suscrito (SII) (I) Avales recibidos (I) Avales emitidos (I) Indemnizaciones previstas pendientes de confirmar (I) Peacuterdidas fiscales a compensar (F) (I)
Otros (F) Otras cuentas de orden (I)
TOTAL OTRAS CUENTAS DE ORDEN (I) TOTAL CUENTAS DE ORDEN (F)
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
202
203
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 44
Instituciones de inversioacuten colectiva Cuenta de peacuterdidas y ganancias
Cuenta de peacuterdidas y ganancias
Comisiones de descuento por suscripciones yo reembolsos (F I) Comisiones retrocedidas (F I) Ingresos por alquiler (I) Gastos de personal (F I)
Otros gastos de explotacioacuten (F I) Comisioacuten de gestioacuten (F I) Comisioacuten depositario (F I) Otros (F I)
Deterioro y resultados por enajenaciones de inmovilizado (F)
206
207
208
209
210
212
204
205
213
Deterioro de inversiones inmobiliarias (I) Incrementos de deterioro (I) Reversioacuten del deterioro (I)
Resultados por enajenaciones y otros de inversiones inmobiliarias (I) Resultados positivos (I) Resultados negativos (I)
Compensaciones e indemnizaciones por deterioro o peacuterdida de inversiones inmobiliarias (I) Amortizacioacuten de las inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I) Amortizacioacuten del inmovilizado material (F) Excesos de provisiones (F I) Deterioro y resultados por enajenaciones de inmovilizado material (I)
Resultado de explotacioacuten (F I)
214
215
216
217
218
219
220
221
222
223
224
Ingresos financieros (F I) Gastos financieros (F I) Variacioacuten del valor razonable en instrumentos financieros (F I)
Por operaciones de la cartera interior (F) Por operaciones de la cartera exterior (F) Por operaciones con derivados (F)
Otros (F) Diferencias de cambio (F I) Deterioro y resultado por enajenaciones de instrumentos financieros (F I) Deterioros (F)
Resultados por operaciones de la cartera interior (F) Resultados por operaciones de la cartera exterior (F) Resultados por operaciones con derivados (F)
Otros (F)
228
229
230
231
232
233
234
235
236
237
238
239
227
226
Resultado fi nanciero (F I) Resultado antes de impuesto (F I) Impuesto sobre beneficios (F I)
RESULTADO DEL EJERCICIO (F I)
225
240
241
242
500
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 45
Instituciones de inversioacuten colectiva Estado de variacioacuten patrimonial (I)
Estado de variacioacuten patrimonial 244
245
Patrimonio inicial (F I)
Saldo neto (F I) 246
247
248
249
Suscripciones Puesta circ Acciones (F) Suscripciones Aumentos de capital (I) Reembolsos Recompra de acciones (F) Reembolsos Reducciones de capital (I)
Inversiones inmobiliarias (I) Variacioacuten del valor razonable de inversiones inmobiliarias (I) Resultados por enajenaciones de inversiones inmobiliarias (I) Resultados por contratos de inversiones inmobiliarias rescindidos (I) Otros derivados de las inversiones inmobiliarias (I)
253
254
255
256
257
258
259
260
Valores representativos de deuda (F I) Instrumentos de patrimonio (F I) Depoacutesitos (F) Instituciones de inversioacuten colectiva (F I) Derivados (F) Otros valores (F I) Diferencias de cambio (F I) Otros rendimientos (F I)
Gastos repercutidos (F I)
261
262
263
264
265
266
267
268
250
252
251
Gastos de gestioacuten corriente (F I) Comisioacuten de gestioacuten sobre patrimonio (F I) Comisioacuten de gestioacuten sobre resultados (F I) Comisioacuten de depoacutesito (F I)
Otros gastos de gestioacuten corriente (F I) Tasas por registros oficiales (F I) Admisioacuten a cotizacioacuten (F) Difusioacuten de valores liquidativos (F) Otros gastos de gestioacuten corriente (F I)
Servicios exteriores (F I) Tasaciones (I)
Administracioacuten de fincas y gastos de comunidad (I) Reparacioacuten y conservacioacuten de inmuebles (I) Auditoriacutea (F I) Servicios bancarios y similares (F I) Publicidad propaganda y relaciones puacuteblicas (F I) Otros servicios (F I)
Amortizacioacuten de mobiliario y enseres (F I) Deterioros excepto por inversiones inmobiliarias (I) Deterioros (F) Retenciones no recuperadas por inversiones de cartera exterior (F) Impuesto sobre beneficios (F I) Gasto por compartimento IB (F I) Otros (F I)
269
270
271
272
273
274
275
276
277
278
279
280
281
282
283
284
285
286
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
287
288
289
290
291
292
293
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 46
Instituciones de inversioacuten colectiva Estado de variacioacuten patrimonial (II)
Estado de variacioacuten patrimonial (cont)
294Ingresos (F I) Comisiones de descuento a favor de la institucioacuten (F I) 295
Comisiones retrocedidas (F I)
Otras (F I)
297
298
299
296
De intermediarios financieros (F I) Por inversiones en otras IIC (F I)
Ingreso compartimento por IB (F I) Otros (F I)
300
301
Revalorizacioacuten inmuebles uso propio y resultados por enajenacioacuten inmovilizado (F I)
PATRIMONIO FINAL (F I)
302
303
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 47
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Balance (I)
Activo
Tesoreriacutea Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar Socios dudosos Deudores varios Otros creacuteditos con las Administraciones Puacuteblicas Socios por desembolsos exigidos Activos por impuesto corriente Resto de cuentas a cobrar
Inversiones fi nancieras Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda Depoacutesitos a plazo en entidades de creacutedito Activos financieros hiacutebridos Derivados de cobertura Resto de derivados
Inversiones en empresas del grupo y asociadas Activos no corrientes mantenidos para la venta Inmovilizado material Terrenos y construcciones Instalaciones teacutecnicas y otro inmovilizado material
110
111
112
113
114
115
119
120
Inversiones inmobiliarias Inmovilizado intangible Activos por impuesto diferido Resto de activos Periodifi caciones Otros activos
TOTAL ACTIVO
125
126
Pasivo
Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 130
131 Acreedores varios Pasivos por impuesto corriente
Deudas Obligaciones Deudas con entidades de creacutedito Fianzas y depoacutesitos recibidos Sociedades de reafianzamiento Derivados de cobertura Resto de derivados Otras deudas
Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta Pasivos por avales y garantiacuteas
142
143 Garantiacuteas financieras Resto de avales y garantiacuteas
Provisiones Provisiones por avales y garantiacuteas Otras provisiones
145
146
101
102
103
104
105
106
107
108
109
116
117
118
121
122
123
124
127
129
132
133
134
135
136
137
138
139
140
141
144
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 48
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Balance (II)
Pasivo (cont)
Fondo de provisiones teacutecnicas Cobertura del conjunto de operaciones Pasivos por impuesto diferido Resto de pasivos Capital reembolsable a la vista
TOTAL PASIVO
147
148
149
150
128
Patrimonio neto
Fondos propios Capital Capital suscrito Socios protectores Socios partiacutecipes
Menos capital no exigido Menos capital reembolsable a la vista
151
152
153
154
155
156
157
Reservas Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre)
Resultados de ejercicios anteriores
Resultado del ejercicio
158
159
194
160
Ajustes por cambio de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO
161
162
163
165
164
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 49
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Cuenta de peacuterdidas y ganancias
166Importe neto de la cifra de negocios 167
168 Ingresos por avales y garantiacuteas Ingresos por prestacioacuten de servicios
Otros ingresos de explotacioacuten Gastos de personal Sueldos salarios y asimilados Cargas sociales Provisiones
171
172
173
Otros gastos de explotacioacuten Dotaciones a provisiones por avales y garantiacuteas (neto) Correcciones de valor por deterioro de socios dudosos (neto) Dotaciones al fondo de provisiones teacutecnicas Cobertura del conjunto de operaciones (neto) Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros utilizadas Amortizacioacuten del inmovilizado Deterioro y resultado por enajenaciones de inmovilizado Deterioro y resultado de activos no corrientes en venta (neto)
RESULTADO DE EXPLOTACIOacuteN
Ingresos fi nancieros De participaciones en instrumentos de patrimonio De valores negociables y otros instrumentos financieros
184
185
Gastos fi nancieros Variacioacuten de valor razonable en instrumentos fi nancieros Diferencias de cambio Correcciones de valor por deterioro de instrumentos fi nancieros Resultado por enajenacioacuten de instrumentos fi nancieros
RESULTADO FINANCIERO
Resultado antes de impuestos
Impuestos sobre benefi cios
RESULTADO DEL EJERCICIO
169
170
174
175
176
177
178
179
180
181
182
183
186
187
188
189
190
191
192
193
500
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 50
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado de ingresos y gastos reconocidos
500Resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias
Ingresos y gastos imputados directamente al patrimonio neto
Por ajustes por cambios de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros Efecto impositivo
Total ingresos y gastos imputados directamente en el patrimonio neto
Transferencias a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
Por ajustes por cambios de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros Efecto impositivo
Total transferencias a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
TOTAL DE INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS
195
196
197
198
199
200
201
202
203
204
205
207
206
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 51
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado total de cambios en el patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio Ajustes por errores
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios
Aumentos de capital (-) Reducciones de capital (-) Distribucioacuten de dividendos Otras operaciones con socios
Otras variaciones del patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO
CAPITAL Menos Resultados de
Suscrito Menos no exigido reembolsable a la vista Reservas ejercicios anteriores
208 209 210 211 212
217 218 219 220 221
226 227 228 229 230
235 236 237 238 239
244 245 246 247 248
253 254 255 256 257
262 263 264 265 266
271 272 273 274 275
280 281 282 283 284
289 290 291 292 293
298 299 300 301 302
307 308 309 310 311
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 52
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado total de cambios en el patrimonio neto (cont)
Fondos de Resultado del Ajustes por cambios provisiones teacutecnicas
ejercicio de valor Aportaciones de terceros Total
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio Ajustes por errores
213 214 215 216
222 223 224 225
231 232 233 234
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios
Aumentos de capital (-) Reducciones de capital (-) Distribucioacuten de dividendos Otras operaciones con socios
Otras variaciones del patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO
240 241 242 243
249 250 251 252
258 259 260 261
267 268 269 270
276 277 278 279
285 286 287 288
294 295 296 297
303 304 305 306
312 313 314 315
Agencia Tributaria
Administracioacuten de
Delegacioacuten o Diputacioacuten Comunidad Foral de
Coacutedigo Administracioacuten
Impuesto sobre Sociedades
DOCUMENTO DE INGRESO O DEVOLUCIOacuteN
Modelo
200
Dev
engo
(2)
Ejercicio
Periacuteodo
Tipo ejercicio
0 A
Iden
tifi c
acioacute
n (1
)
93 aDeNombre o razoacuten social
NIF
200NNNNNNNNN N Espacio reservado para la numeracioacuten por coacutedigo de barras
Espacio reservado para la etiqueta identificativa La etiqueta identificativa es imprescindible para la presentacioacuten de esta declaracioacuten-liquidacioacuten en una entidad colaboradora
Liqu
idac
ioacuten
(3)
Base imponible
Cuota iacutentegra
Liacutequido a ingresar o a devolver Estado
552
562
621
Ingr
eso
(5)
IImporte
Forma de pago
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es positiva marque con una X la casilla que corresponda
Ingreso efectuado a favor del Tesoro Puacuteblico Cuenta restringida de colaboracioacuten en la recaudacioacuten de la AEAT de declaraciones-liquidaciones o autolishyquidaciones
Dev
oluc
ioacuten
(4)
Devolucioacuten por transferencia Renuncia a la devolucioacuten
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es negativa marque con una X la casilla que corresponda
DImporte
EC Adeudo en cuentaEn efectivo
Importante Ponga especial cuidado en la correcta cumplimentacioacuten de los datos de la cuenta en la que desea recibir la transferencia bancaria
Coacutedigo IBAN
Coacutedigo IBAN
Cuo
ta c
ero
(6)
Cuota cero
Agencia Tributaria
Coacutedigo Administracioacuten
DOCUMENTO DE INGRESO O DEVOLUCIOacuteN
Impuesto sobre la Renta de no Residentes (establecimientos permanentes y entidades en reacutegimen deatribucioacuten de rentas constituidas en el extranjero con presencia en territorio espantildeol)
Modelo
206 Delegacioacuten o Diputacioacuten Comunidad Foral de
Administracioacuten de
Dev
engo
(2)
Ejercicio
Periacuteodo
Tipo ejercicio
O A
Iden
tifi c
acioacute
n (1
)
93 aDeNombre o razoacuten social
NIF
206NNNNNNNNN N Espacio reservado para la numeracioacuten por coacutedigo de barras
Espacio reservado para la etiqueta identificativa La etiqueta identificativa es imprescindible para la presentacioacuten de esta declaracioacuten-liquidacioacuten en una entidad colaboradora
Base imponible
Cuota iacutentegra
Liacutequido a ingresar o a devolver Estado
552
562
621
Ingr
eso
(5)
IImporte
Forma de pago
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es positiva marque con una X la casilla que corresponda
Ingreso efectuado a favor del Tesoro Puacuteblico Cuenta restringida de colaboracioacuten en la recaudacioacuten de la AEAT de declaraciones-liquidaciones o autolishyquidaciones
Dev
oluc
ioacuten
(4)
Devolucioacuten por transferencia Renuncia a la devolucioacuten
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es negativa marque con una X la casilla que corresponda
DImporte
EC Adeudo en cuentaEn efectivo
Importante Ponga especial cuidado en la correcta cumplimentacioacuten de los datos de la cuenta en la que desea recibir la transferencia bancaria
Coacutedigo IBAN
Coacutedigo IBAN
Cuota cero
Cuo
ta c
ero
(6)
Liqu
idac
ioacuten
(3)
01PAacuteG1
02PAacuteG2
03PAacuteGS 03 a 22
05PAacuteG23
06PAacuteG24
07PAacuteGS25 a 29
08PAacuteGS30 a 31
09PAacuteGS32 a 39
10PAacuteGS40 a 41
11PAacuteGS42 a 50
12PAacuteGS51 a 52
Doc ing-dev 200
Doc ing-dev 206
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 44
Instituciones de inversioacuten colectiva Cuenta de peacuterdidas y ganancias
Cuenta de peacuterdidas y ganancias
Comisiones de descuento por suscripciones yo reembolsos (F I) Comisiones retrocedidas (F I) Ingresos por alquiler (I) Gastos de personal (F I)
Otros gastos de explotacioacuten (F I) Comisioacuten de gestioacuten (F I) Comisioacuten depositario (F I) Otros (F I)
Deterioro y resultados por enajenaciones de inmovilizado (F)
206
207
208
209
210
212
204
205
213
Deterioro de inversiones inmobiliarias (I) Incrementos de deterioro (I) Reversioacuten del deterioro (I)
Resultados por enajenaciones y otros de inversiones inmobiliarias (I) Resultados positivos (I) Resultados negativos (I)
Compensaciones e indemnizaciones por deterioro o peacuterdida de inversiones inmobiliarias (I) Amortizacioacuten de las inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I) Amortizacioacuten del inmovilizado material (F) Excesos de provisiones (F I) Deterioro y resultados por enajenaciones de inmovilizado material (I)
Resultado de explotacioacuten (F I)
214
215
216
217
218
219
220
221
222
223
224
Ingresos financieros (F I) Gastos financieros (F I) Variacioacuten del valor razonable en instrumentos financieros (F I)
Por operaciones de la cartera interior (F) Por operaciones de la cartera exterior (F) Por operaciones con derivados (F)
Otros (F) Diferencias de cambio (F I) Deterioro y resultado por enajenaciones de instrumentos financieros (F I) Deterioros (F)
Resultados por operaciones de la cartera interior (F) Resultados por operaciones de la cartera exterior (F) Resultados por operaciones con derivados (F)
Otros (F)
228
229
230
231
232
233
234
235
236
237
238
239
227
226
Resultado fi nanciero (F I) Resultado antes de impuesto (F I) Impuesto sobre beneficios (F I)
RESULTADO DEL EJERCICIO (F I)
225
240
241
242
500
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 45
Instituciones de inversioacuten colectiva Estado de variacioacuten patrimonial (I)
Estado de variacioacuten patrimonial 244
245
Patrimonio inicial (F I)
Saldo neto (F I) 246
247
248
249
Suscripciones Puesta circ Acciones (F) Suscripciones Aumentos de capital (I) Reembolsos Recompra de acciones (F) Reembolsos Reducciones de capital (I)
Inversiones inmobiliarias (I) Variacioacuten del valor razonable de inversiones inmobiliarias (I) Resultados por enajenaciones de inversiones inmobiliarias (I) Resultados por contratos de inversiones inmobiliarias rescindidos (I) Otros derivados de las inversiones inmobiliarias (I)
253
254
255
256
257
258
259
260
Valores representativos de deuda (F I) Instrumentos de patrimonio (F I) Depoacutesitos (F) Instituciones de inversioacuten colectiva (F I) Derivados (F) Otros valores (F I) Diferencias de cambio (F I) Otros rendimientos (F I)
Gastos repercutidos (F I)
261
262
263
264
265
266
267
268
250
252
251
Gastos de gestioacuten corriente (F I) Comisioacuten de gestioacuten sobre patrimonio (F I) Comisioacuten de gestioacuten sobre resultados (F I) Comisioacuten de depoacutesito (F I)
Otros gastos de gestioacuten corriente (F I) Tasas por registros oficiales (F I) Admisioacuten a cotizacioacuten (F) Difusioacuten de valores liquidativos (F) Otros gastos de gestioacuten corriente (F I)
Servicios exteriores (F I) Tasaciones (I)
Administracioacuten de fincas y gastos de comunidad (I) Reparacioacuten y conservacioacuten de inmuebles (I) Auditoriacutea (F I) Servicios bancarios y similares (F I) Publicidad propaganda y relaciones puacuteblicas (F I) Otros servicios (F I)
Amortizacioacuten de mobiliario y enseres (F I) Deterioros excepto por inversiones inmobiliarias (I) Deterioros (F) Retenciones no recuperadas por inversiones de cartera exterior (F) Impuesto sobre beneficios (F I) Gasto por compartimento IB (F I) Otros (F I)
269
270
271
272
273
274
275
276
277
278
279
280
281
282
283
284
285
286
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
287
288
289
290
291
292
293
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 46
Instituciones de inversioacuten colectiva Estado de variacioacuten patrimonial (II)
Estado de variacioacuten patrimonial (cont)
294Ingresos (F I) Comisiones de descuento a favor de la institucioacuten (F I) 295
Comisiones retrocedidas (F I)
Otras (F I)
297
298
299
296
De intermediarios financieros (F I) Por inversiones en otras IIC (F I)
Ingreso compartimento por IB (F I) Otros (F I)
300
301
Revalorizacioacuten inmuebles uso propio y resultados por enajenacioacuten inmovilizado (F I)
PATRIMONIO FINAL (F I)
302
303
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 47
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Balance (I)
Activo
Tesoreriacutea Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar Socios dudosos Deudores varios Otros creacuteditos con las Administraciones Puacuteblicas Socios por desembolsos exigidos Activos por impuesto corriente Resto de cuentas a cobrar
Inversiones fi nancieras Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda Depoacutesitos a plazo en entidades de creacutedito Activos financieros hiacutebridos Derivados de cobertura Resto de derivados
Inversiones en empresas del grupo y asociadas Activos no corrientes mantenidos para la venta Inmovilizado material Terrenos y construcciones Instalaciones teacutecnicas y otro inmovilizado material
110
111
112
113
114
115
119
120
Inversiones inmobiliarias Inmovilizado intangible Activos por impuesto diferido Resto de activos Periodifi caciones Otros activos
TOTAL ACTIVO
125
126
Pasivo
Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 130
131 Acreedores varios Pasivos por impuesto corriente
Deudas Obligaciones Deudas con entidades de creacutedito Fianzas y depoacutesitos recibidos Sociedades de reafianzamiento Derivados de cobertura Resto de derivados Otras deudas
Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta Pasivos por avales y garantiacuteas
142
143 Garantiacuteas financieras Resto de avales y garantiacuteas
Provisiones Provisiones por avales y garantiacuteas Otras provisiones
145
146
101
102
103
104
105
106
107
108
109
116
117
118
121
122
123
124
127
129
132
133
134
135
136
137
138
139
140
141
144
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 48
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Balance (II)
Pasivo (cont)
Fondo de provisiones teacutecnicas Cobertura del conjunto de operaciones Pasivos por impuesto diferido Resto de pasivos Capital reembolsable a la vista
TOTAL PASIVO
147
148
149
150
128
Patrimonio neto
Fondos propios Capital Capital suscrito Socios protectores Socios partiacutecipes
Menos capital no exigido Menos capital reembolsable a la vista
151
152
153
154
155
156
157
Reservas Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre)
Resultados de ejercicios anteriores
Resultado del ejercicio
158
159
194
160
Ajustes por cambio de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO
161
162
163
165
164
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 49
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Cuenta de peacuterdidas y ganancias
166Importe neto de la cifra de negocios 167
168 Ingresos por avales y garantiacuteas Ingresos por prestacioacuten de servicios
Otros ingresos de explotacioacuten Gastos de personal Sueldos salarios y asimilados Cargas sociales Provisiones
171
172
173
Otros gastos de explotacioacuten Dotaciones a provisiones por avales y garantiacuteas (neto) Correcciones de valor por deterioro de socios dudosos (neto) Dotaciones al fondo de provisiones teacutecnicas Cobertura del conjunto de operaciones (neto) Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros utilizadas Amortizacioacuten del inmovilizado Deterioro y resultado por enajenaciones de inmovilizado Deterioro y resultado de activos no corrientes en venta (neto)
RESULTADO DE EXPLOTACIOacuteN
Ingresos fi nancieros De participaciones en instrumentos de patrimonio De valores negociables y otros instrumentos financieros
184
185
Gastos fi nancieros Variacioacuten de valor razonable en instrumentos fi nancieros Diferencias de cambio Correcciones de valor por deterioro de instrumentos fi nancieros Resultado por enajenacioacuten de instrumentos fi nancieros
RESULTADO FINANCIERO
Resultado antes de impuestos
Impuestos sobre benefi cios
RESULTADO DEL EJERCICIO
169
170
174
175
176
177
178
179
180
181
182
183
186
187
188
189
190
191
192
193
500
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 50
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado de ingresos y gastos reconocidos
500Resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias
Ingresos y gastos imputados directamente al patrimonio neto
Por ajustes por cambios de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros Efecto impositivo
Total ingresos y gastos imputados directamente en el patrimonio neto
Transferencias a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
Por ajustes por cambios de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros Efecto impositivo
Total transferencias a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
TOTAL DE INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS
195
196
197
198
199
200
201
202
203
204
205
207
206
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 51
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado total de cambios en el patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio Ajustes por errores
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios
Aumentos de capital (-) Reducciones de capital (-) Distribucioacuten de dividendos Otras operaciones con socios
Otras variaciones del patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO
CAPITAL Menos Resultados de
Suscrito Menos no exigido reembolsable a la vista Reservas ejercicios anteriores
208 209 210 211 212
217 218 219 220 221
226 227 228 229 230
235 236 237 238 239
244 245 246 247 248
253 254 255 256 257
262 263 264 265 266
271 272 273 274 275
280 281 282 283 284
289 290 291 292 293
298 299 300 301 302
307 308 309 310 311
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 52
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado total de cambios en el patrimonio neto (cont)
Fondos de Resultado del Ajustes por cambios provisiones teacutecnicas
ejercicio de valor Aportaciones de terceros Total
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio Ajustes por errores
213 214 215 216
222 223 224 225
231 232 233 234
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios
Aumentos de capital (-) Reducciones de capital (-) Distribucioacuten de dividendos Otras operaciones con socios
Otras variaciones del patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO
240 241 242 243
249 250 251 252
258 259 260 261
267 268 269 270
276 277 278 279
285 286 287 288
294 295 296 297
303 304 305 306
312 313 314 315
Agencia Tributaria
Administracioacuten de
Delegacioacuten o Diputacioacuten Comunidad Foral de
Coacutedigo Administracioacuten
Impuesto sobre Sociedades
DOCUMENTO DE INGRESO O DEVOLUCIOacuteN
Modelo
200
Dev
engo
(2)
Ejercicio
Periacuteodo
Tipo ejercicio
0 A
Iden
tifi c
acioacute
n (1
)
93 aDeNombre o razoacuten social
NIF
200NNNNNNNNN N Espacio reservado para la numeracioacuten por coacutedigo de barras
Espacio reservado para la etiqueta identificativa La etiqueta identificativa es imprescindible para la presentacioacuten de esta declaracioacuten-liquidacioacuten en una entidad colaboradora
Liqu
idac
ioacuten
(3)
Base imponible
Cuota iacutentegra
Liacutequido a ingresar o a devolver Estado
552
562
621
Ingr
eso
(5)
IImporte
Forma de pago
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es positiva marque con una X la casilla que corresponda
Ingreso efectuado a favor del Tesoro Puacuteblico Cuenta restringida de colaboracioacuten en la recaudacioacuten de la AEAT de declaraciones-liquidaciones o autolishyquidaciones
Dev
oluc
ioacuten
(4)
Devolucioacuten por transferencia Renuncia a la devolucioacuten
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es negativa marque con una X la casilla que corresponda
DImporte
EC Adeudo en cuentaEn efectivo
Importante Ponga especial cuidado en la correcta cumplimentacioacuten de los datos de la cuenta en la que desea recibir la transferencia bancaria
Coacutedigo IBAN
Coacutedigo IBAN
Cuo
ta c
ero
(6)
Cuota cero
Agencia Tributaria
Coacutedigo Administracioacuten
DOCUMENTO DE INGRESO O DEVOLUCIOacuteN
Impuesto sobre la Renta de no Residentes (establecimientos permanentes y entidades en reacutegimen deatribucioacuten de rentas constituidas en el extranjero con presencia en territorio espantildeol)
Modelo
206 Delegacioacuten o Diputacioacuten Comunidad Foral de
Administracioacuten de
Dev
engo
(2)
Ejercicio
Periacuteodo
Tipo ejercicio
O A
Iden
tifi c
acioacute
n (1
)
93 aDeNombre o razoacuten social
NIF
206NNNNNNNNN N Espacio reservado para la numeracioacuten por coacutedigo de barras
Espacio reservado para la etiqueta identificativa La etiqueta identificativa es imprescindible para la presentacioacuten de esta declaracioacuten-liquidacioacuten en una entidad colaboradora
Base imponible
Cuota iacutentegra
Liacutequido a ingresar o a devolver Estado
552
562
621
Ingr
eso
(5)
IImporte
Forma de pago
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es positiva marque con una X la casilla que corresponda
Ingreso efectuado a favor del Tesoro Puacuteblico Cuenta restringida de colaboracioacuten en la recaudacioacuten de la AEAT de declaraciones-liquidaciones o autolishyquidaciones
Dev
oluc
ioacuten
(4)
Devolucioacuten por transferencia Renuncia a la devolucioacuten
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es negativa marque con una X la casilla que corresponda
DImporte
EC Adeudo en cuentaEn efectivo
Importante Ponga especial cuidado en la correcta cumplimentacioacuten de los datos de la cuenta en la que desea recibir la transferencia bancaria
Coacutedigo IBAN
Coacutedigo IBAN
Cuota cero
Cuo
ta c
ero
(6)
Liqu
idac
ioacuten
(3)
01PAacuteG1
02PAacuteG2
03PAacuteGS 03 a 22
05PAacuteG23
06PAacuteG24
07PAacuteGS25 a 29
08PAacuteGS30 a 31
09PAacuteGS32 a 39
10PAacuteGS40 a 41
11PAacuteGS42 a 50
12PAacuteGS51 a 52
Doc ing-dev 200
Doc ing-dev 206
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 45
Instituciones de inversioacuten colectiva Estado de variacioacuten patrimonial (I)
Estado de variacioacuten patrimonial 244
245
Patrimonio inicial (F I)
Saldo neto (F I) 246
247
248
249
Suscripciones Puesta circ Acciones (F) Suscripciones Aumentos de capital (I) Reembolsos Recompra de acciones (F) Reembolsos Reducciones de capital (I)
Inversiones inmobiliarias (I) Variacioacuten del valor razonable de inversiones inmobiliarias (I) Resultados por enajenaciones de inversiones inmobiliarias (I) Resultados por contratos de inversiones inmobiliarias rescindidos (I) Otros derivados de las inversiones inmobiliarias (I)
253
254
255
256
257
258
259
260
Valores representativos de deuda (F I) Instrumentos de patrimonio (F I) Depoacutesitos (F) Instituciones de inversioacuten colectiva (F I) Derivados (F) Otros valores (F I) Diferencias de cambio (F I) Otros rendimientos (F I)
Gastos repercutidos (F I)
261
262
263
264
265
266
267
268
250
252
251
Gastos de gestioacuten corriente (F I) Comisioacuten de gestioacuten sobre patrimonio (F I) Comisioacuten de gestioacuten sobre resultados (F I) Comisioacuten de depoacutesito (F I)
Otros gastos de gestioacuten corriente (F I) Tasas por registros oficiales (F I) Admisioacuten a cotizacioacuten (F) Difusioacuten de valores liquidativos (F) Otros gastos de gestioacuten corriente (F I)
Servicios exteriores (F I) Tasaciones (I)
Administracioacuten de fincas y gastos de comunidad (I) Reparacioacuten y conservacioacuten de inmuebles (I) Auditoriacutea (F I) Servicios bancarios y similares (F I) Publicidad propaganda y relaciones puacuteblicas (F I) Otros servicios (F I)
Amortizacioacuten de mobiliario y enseres (F I) Deterioros excepto por inversiones inmobiliarias (I) Deterioros (F) Retenciones no recuperadas por inversiones de cartera exterior (F) Impuesto sobre beneficios (F I) Gasto por compartimento IB (F I) Otros (F I)
269
270
271
272
273
274
275
276
277
278
279
280
281
282
283
284
285
286
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
287
288
289
290
291
292
293
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 46
Instituciones de inversioacuten colectiva Estado de variacioacuten patrimonial (II)
Estado de variacioacuten patrimonial (cont)
294Ingresos (F I) Comisiones de descuento a favor de la institucioacuten (F I) 295
Comisiones retrocedidas (F I)
Otras (F I)
297
298
299
296
De intermediarios financieros (F I) Por inversiones en otras IIC (F I)
Ingreso compartimento por IB (F I) Otros (F I)
300
301
Revalorizacioacuten inmuebles uso propio y resultados por enajenacioacuten inmovilizado (F I)
PATRIMONIO FINAL (F I)
302
303
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 47
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Balance (I)
Activo
Tesoreriacutea Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar Socios dudosos Deudores varios Otros creacuteditos con las Administraciones Puacuteblicas Socios por desembolsos exigidos Activos por impuesto corriente Resto de cuentas a cobrar
Inversiones fi nancieras Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda Depoacutesitos a plazo en entidades de creacutedito Activos financieros hiacutebridos Derivados de cobertura Resto de derivados
Inversiones en empresas del grupo y asociadas Activos no corrientes mantenidos para la venta Inmovilizado material Terrenos y construcciones Instalaciones teacutecnicas y otro inmovilizado material
110
111
112
113
114
115
119
120
Inversiones inmobiliarias Inmovilizado intangible Activos por impuesto diferido Resto de activos Periodifi caciones Otros activos
TOTAL ACTIVO
125
126
Pasivo
Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 130
131 Acreedores varios Pasivos por impuesto corriente
Deudas Obligaciones Deudas con entidades de creacutedito Fianzas y depoacutesitos recibidos Sociedades de reafianzamiento Derivados de cobertura Resto de derivados Otras deudas
Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta Pasivos por avales y garantiacuteas
142
143 Garantiacuteas financieras Resto de avales y garantiacuteas
Provisiones Provisiones por avales y garantiacuteas Otras provisiones
145
146
101
102
103
104
105
106
107
108
109
116
117
118
121
122
123
124
127
129
132
133
134
135
136
137
138
139
140
141
144
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 48
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Balance (II)
Pasivo (cont)
Fondo de provisiones teacutecnicas Cobertura del conjunto de operaciones Pasivos por impuesto diferido Resto de pasivos Capital reembolsable a la vista
TOTAL PASIVO
147
148
149
150
128
Patrimonio neto
Fondos propios Capital Capital suscrito Socios protectores Socios partiacutecipes
Menos capital no exigido Menos capital reembolsable a la vista
151
152
153
154
155
156
157
Reservas Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre)
Resultados de ejercicios anteriores
Resultado del ejercicio
158
159
194
160
Ajustes por cambio de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO
161
162
163
165
164
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 49
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Cuenta de peacuterdidas y ganancias
166Importe neto de la cifra de negocios 167
168 Ingresos por avales y garantiacuteas Ingresos por prestacioacuten de servicios
Otros ingresos de explotacioacuten Gastos de personal Sueldos salarios y asimilados Cargas sociales Provisiones
171
172
173
Otros gastos de explotacioacuten Dotaciones a provisiones por avales y garantiacuteas (neto) Correcciones de valor por deterioro de socios dudosos (neto) Dotaciones al fondo de provisiones teacutecnicas Cobertura del conjunto de operaciones (neto) Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros utilizadas Amortizacioacuten del inmovilizado Deterioro y resultado por enajenaciones de inmovilizado Deterioro y resultado de activos no corrientes en venta (neto)
RESULTADO DE EXPLOTACIOacuteN
Ingresos fi nancieros De participaciones en instrumentos de patrimonio De valores negociables y otros instrumentos financieros
184
185
Gastos fi nancieros Variacioacuten de valor razonable en instrumentos fi nancieros Diferencias de cambio Correcciones de valor por deterioro de instrumentos fi nancieros Resultado por enajenacioacuten de instrumentos fi nancieros
RESULTADO FINANCIERO
Resultado antes de impuestos
Impuestos sobre benefi cios
RESULTADO DEL EJERCICIO
169
170
174
175
176
177
178
179
180
181
182
183
186
187
188
189
190
191
192
193
500
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 50
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado de ingresos y gastos reconocidos
500Resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias
Ingresos y gastos imputados directamente al patrimonio neto
Por ajustes por cambios de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros Efecto impositivo
Total ingresos y gastos imputados directamente en el patrimonio neto
Transferencias a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
Por ajustes por cambios de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros Efecto impositivo
Total transferencias a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
TOTAL DE INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS
195
196
197
198
199
200
201
202
203
204
205
207
206
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 51
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado total de cambios en el patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio Ajustes por errores
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios
Aumentos de capital (-) Reducciones de capital (-) Distribucioacuten de dividendos Otras operaciones con socios
Otras variaciones del patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO
CAPITAL Menos Resultados de
Suscrito Menos no exigido reembolsable a la vista Reservas ejercicios anteriores
208 209 210 211 212
217 218 219 220 221
226 227 228 229 230
235 236 237 238 239
244 245 246 247 248
253 254 255 256 257
262 263 264 265 266
271 272 273 274 275
280 281 282 283 284
289 290 291 292 293
298 299 300 301 302
307 308 309 310 311
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 52
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado total de cambios en el patrimonio neto (cont)
Fondos de Resultado del Ajustes por cambios provisiones teacutecnicas
ejercicio de valor Aportaciones de terceros Total
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio Ajustes por errores
213 214 215 216
222 223 224 225
231 232 233 234
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios
Aumentos de capital (-) Reducciones de capital (-) Distribucioacuten de dividendos Otras operaciones con socios
Otras variaciones del patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO
240 241 242 243
249 250 251 252
258 259 260 261
267 268 269 270
276 277 278 279
285 286 287 288
294 295 296 297
303 304 305 306
312 313 314 315
Agencia Tributaria
Administracioacuten de
Delegacioacuten o Diputacioacuten Comunidad Foral de
Coacutedigo Administracioacuten
Impuesto sobre Sociedades
DOCUMENTO DE INGRESO O DEVOLUCIOacuteN
Modelo
200
Dev
engo
(2)
Ejercicio
Periacuteodo
Tipo ejercicio
0 A
Iden
tifi c
acioacute
n (1
)
93 aDeNombre o razoacuten social
NIF
200NNNNNNNNN N Espacio reservado para la numeracioacuten por coacutedigo de barras
Espacio reservado para la etiqueta identificativa La etiqueta identificativa es imprescindible para la presentacioacuten de esta declaracioacuten-liquidacioacuten en una entidad colaboradora
Liqu
idac
ioacuten
(3)
Base imponible
Cuota iacutentegra
Liacutequido a ingresar o a devolver Estado
552
562
621
Ingr
eso
(5)
IImporte
Forma de pago
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es positiva marque con una X la casilla que corresponda
Ingreso efectuado a favor del Tesoro Puacuteblico Cuenta restringida de colaboracioacuten en la recaudacioacuten de la AEAT de declaraciones-liquidaciones o autolishyquidaciones
Dev
oluc
ioacuten
(4)
Devolucioacuten por transferencia Renuncia a la devolucioacuten
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es negativa marque con una X la casilla que corresponda
DImporte
EC Adeudo en cuentaEn efectivo
Importante Ponga especial cuidado en la correcta cumplimentacioacuten de los datos de la cuenta en la que desea recibir la transferencia bancaria
Coacutedigo IBAN
Coacutedigo IBAN
Cuo
ta c
ero
(6)
Cuota cero
Agencia Tributaria
Coacutedigo Administracioacuten
DOCUMENTO DE INGRESO O DEVOLUCIOacuteN
Impuesto sobre la Renta de no Residentes (establecimientos permanentes y entidades en reacutegimen deatribucioacuten de rentas constituidas en el extranjero con presencia en territorio espantildeol)
Modelo
206 Delegacioacuten o Diputacioacuten Comunidad Foral de
Administracioacuten de
Dev
engo
(2)
Ejercicio
Periacuteodo
Tipo ejercicio
O A
Iden
tifi c
acioacute
n (1
)
93 aDeNombre o razoacuten social
NIF
206NNNNNNNNN N Espacio reservado para la numeracioacuten por coacutedigo de barras
Espacio reservado para la etiqueta identificativa La etiqueta identificativa es imprescindible para la presentacioacuten de esta declaracioacuten-liquidacioacuten en una entidad colaboradora
Base imponible
Cuota iacutentegra
Liacutequido a ingresar o a devolver Estado
552
562
621
Ingr
eso
(5)
IImporte
Forma de pago
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es positiva marque con una X la casilla que corresponda
Ingreso efectuado a favor del Tesoro Puacuteblico Cuenta restringida de colaboracioacuten en la recaudacioacuten de la AEAT de declaraciones-liquidaciones o autolishyquidaciones
Dev
oluc
ioacuten
(4)
Devolucioacuten por transferencia Renuncia a la devolucioacuten
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es negativa marque con una X la casilla que corresponda
DImporte
EC Adeudo en cuentaEn efectivo
Importante Ponga especial cuidado en la correcta cumplimentacioacuten de los datos de la cuenta en la que desea recibir la transferencia bancaria
Coacutedigo IBAN
Coacutedigo IBAN
Cuota cero
Cuo
ta c
ero
(6)
Liqu
idac
ioacuten
(3)
01PAacuteG1
02PAacuteG2
03PAacuteGS 03 a 22
05PAacuteG23
06PAacuteG24
07PAacuteGS25 a 29
08PAacuteGS30 a 31
09PAacuteGS32 a 39
10PAacuteGS40 a 41
11PAacuteGS42 a 50
12PAacuteGS51 a 52
Doc ing-dev 200
Doc ing-dev 206
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 46
Instituciones de inversioacuten colectiva Estado de variacioacuten patrimonial (II)
Estado de variacioacuten patrimonial (cont)
294Ingresos (F I) Comisiones de descuento a favor de la institucioacuten (F I) 295
Comisiones retrocedidas (F I)
Otras (F I)
297
298
299
296
De intermediarios financieros (F I) Por inversiones en otras IIC (F I)
Ingreso compartimento por IB (F I) Otros (F I)
300
301
Revalorizacioacuten inmuebles uso propio y resultados por enajenacioacuten inmovilizado (F I)
PATRIMONIO FINAL (F I)
302
303
(F) Aplicable a IIC financieras (I) Aplicable a IIC inmobiliarias
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 47
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Balance (I)
Activo
Tesoreriacutea Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar Socios dudosos Deudores varios Otros creacuteditos con las Administraciones Puacuteblicas Socios por desembolsos exigidos Activos por impuesto corriente Resto de cuentas a cobrar
Inversiones fi nancieras Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda Depoacutesitos a plazo en entidades de creacutedito Activos financieros hiacutebridos Derivados de cobertura Resto de derivados
Inversiones en empresas del grupo y asociadas Activos no corrientes mantenidos para la venta Inmovilizado material Terrenos y construcciones Instalaciones teacutecnicas y otro inmovilizado material
110
111
112
113
114
115
119
120
Inversiones inmobiliarias Inmovilizado intangible Activos por impuesto diferido Resto de activos Periodifi caciones Otros activos
TOTAL ACTIVO
125
126
Pasivo
Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 130
131 Acreedores varios Pasivos por impuesto corriente
Deudas Obligaciones Deudas con entidades de creacutedito Fianzas y depoacutesitos recibidos Sociedades de reafianzamiento Derivados de cobertura Resto de derivados Otras deudas
Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta Pasivos por avales y garantiacuteas
142
143 Garantiacuteas financieras Resto de avales y garantiacuteas
Provisiones Provisiones por avales y garantiacuteas Otras provisiones
145
146
101
102
103
104
105
106
107
108
109
116
117
118
121
122
123
124
127
129
132
133
134
135
136
137
138
139
140
141
144
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 48
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Balance (II)
Pasivo (cont)
Fondo de provisiones teacutecnicas Cobertura del conjunto de operaciones Pasivos por impuesto diferido Resto de pasivos Capital reembolsable a la vista
TOTAL PASIVO
147
148
149
150
128
Patrimonio neto
Fondos propios Capital Capital suscrito Socios protectores Socios partiacutecipes
Menos capital no exigido Menos capital reembolsable a la vista
151
152
153
154
155
156
157
Reservas Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre)
Resultados de ejercicios anteriores
Resultado del ejercicio
158
159
194
160
Ajustes por cambio de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO
161
162
163
165
164
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 49
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Cuenta de peacuterdidas y ganancias
166Importe neto de la cifra de negocios 167
168 Ingresos por avales y garantiacuteas Ingresos por prestacioacuten de servicios
Otros ingresos de explotacioacuten Gastos de personal Sueldos salarios y asimilados Cargas sociales Provisiones
171
172
173
Otros gastos de explotacioacuten Dotaciones a provisiones por avales y garantiacuteas (neto) Correcciones de valor por deterioro de socios dudosos (neto) Dotaciones al fondo de provisiones teacutecnicas Cobertura del conjunto de operaciones (neto) Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros utilizadas Amortizacioacuten del inmovilizado Deterioro y resultado por enajenaciones de inmovilizado Deterioro y resultado de activos no corrientes en venta (neto)
RESULTADO DE EXPLOTACIOacuteN
Ingresos fi nancieros De participaciones en instrumentos de patrimonio De valores negociables y otros instrumentos financieros
184
185
Gastos fi nancieros Variacioacuten de valor razonable en instrumentos fi nancieros Diferencias de cambio Correcciones de valor por deterioro de instrumentos fi nancieros Resultado por enajenacioacuten de instrumentos fi nancieros
RESULTADO FINANCIERO
Resultado antes de impuestos
Impuestos sobre benefi cios
RESULTADO DEL EJERCICIO
169
170
174
175
176
177
178
179
180
181
182
183
186
187
188
189
190
191
192
193
500
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 50
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado de ingresos y gastos reconocidos
500Resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias
Ingresos y gastos imputados directamente al patrimonio neto
Por ajustes por cambios de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros Efecto impositivo
Total ingresos y gastos imputados directamente en el patrimonio neto
Transferencias a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
Por ajustes por cambios de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros Efecto impositivo
Total transferencias a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
TOTAL DE INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS
195
196
197
198
199
200
201
202
203
204
205
207
206
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 51
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado total de cambios en el patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio Ajustes por errores
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios
Aumentos de capital (-) Reducciones de capital (-) Distribucioacuten de dividendos Otras operaciones con socios
Otras variaciones del patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO
CAPITAL Menos Resultados de
Suscrito Menos no exigido reembolsable a la vista Reservas ejercicios anteriores
208 209 210 211 212
217 218 219 220 221
226 227 228 229 230
235 236 237 238 239
244 245 246 247 248
253 254 255 256 257
262 263 264 265 266
271 272 273 274 275
280 281 282 283 284
289 290 291 292 293
298 299 300 301 302
307 308 309 310 311
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 52
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado total de cambios en el patrimonio neto (cont)
Fondos de Resultado del Ajustes por cambios provisiones teacutecnicas
ejercicio de valor Aportaciones de terceros Total
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio Ajustes por errores
213 214 215 216
222 223 224 225
231 232 233 234
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios
Aumentos de capital (-) Reducciones de capital (-) Distribucioacuten de dividendos Otras operaciones con socios
Otras variaciones del patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO
240 241 242 243
249 250 251 252
258 259 260 261
267 268 269 270
276 277 278 279
285 286 287 288
294 295 296 297
303 304 305 306
312 313 314 315
Agencia Tributaria
Administracioacuten de
Delegacioacuten o Diputacioacuten Comunidad Foral de
Coacutedigo Administracioacuten
Impuesto sobre Sociedades
DOCUMENTO DE INGRESO O DEVOLUCIOacuteN
Modelo
200
Dev
engo
(2)
Ejercicio
Periacuteodo
Tipo ejercicio
0 A
Iden
tifi c
acioacute
n (1
)
93 aDeNombre o razoacuten social
NIF
200NNNNNNNNN N Espacio reservado para la numeracioacuten por coacutedigo de barras
Espacio reservado para la etiqueta identificativa La etiqueta identificativa es imprescindible para la presentacioacuten de esta declaracioacuten-liquidacioacuten en una entidad colaboradora
Liqu
idac
ioacuten
(3)
Base imponible
Cuota iacutentegra
Liacutequido a ingresar o a devolver Estado
552
562
621
Ingr
eso
(5)
IImporte
Forma de pago
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es positiva marque con una X la casilla que corresponda
Ingreso efectuado a favor del Tesoro Puacuteblico Cuenta restringida de colaboracioacuten en la recaudacioacuten de la AEAT de declaraciones-liquidaciones o autolishyquidaciones
Dev
oluc
ioacuten
(4)
Devolucioacuten por transferencia Renuncia a la devolucioacuten
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es negativa marque con una X la casilla que corresponda
DImporte
EC Adeudo en cuentaEn efectivo
Importante Ponga especial cuidado en la correcta cumplimentacioacuten de los datos de la cuenta en la que desea recibir la transferencia bancaria
Coacutedigo IBAN
Coacutedigo IBAN
Cuo
ta c
ero
(6)
Cuota cero
Agencia Tributaria
Coacutedigo Administracioacuten
DOCUMENTO DE INGRESO O DEVOLUCIOacuteN
Impuesto sobre la Renta de no Residentes (establecimientos permanentes y entidades en reacutegimen deatribucioacuten de rentas constituidas en el extranjero con presencia en territorio espantildeol)
Modelo
206 Delegacioacuten o Diputacioacuten Comunidad Foral de
Administracioacuten de
Dev
engo
(2)
Ejercicio
Periacuteodo
Tipo ejercicio
O A
Iden
tifi c
acioacute
n (1
)
93 aDeNombre o razoacuten social
NIF
206NNNNNNNNN N Espacio reservado para la numeracioacuten por coacutedigo de barras
Espacio reservado para la etiqueta identificativa La etiqueta identificativa es imprescindible para la presentacioacuten de esta declaracioacuten-liquidacioacuten en una entidad colaboradora
Base imponible
Cuota iacutentegra
Liacutequido a ingresar o a devolver Estado
552
562
621
Ingr
eso
(5)
IImporte
Forma de pago
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es positiva marque con una X la casilla que corresponda
Ingreso efectuado a favor del Tesoro Puacuteblico Cuenta restringida de colaboracioacuten en la recaudacioacuten de la AEAT de declaraciones-liquidaciones o autolishyquidaciones
Dev
oluc
ioacuten
(4)
Devolucioacuten por transferencia Renuncia a la devolucioacuten
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es negativa marque con una X la casilla que corresponda
DImporte
EC Adeudo en cuentaEn efectivo
Importante Ponga especial cuidado en la correcta cumplimentacioacuten de los datos de la cuenta en la que desea recibir la transferencia bancaria
Coacutedigo IBAN
Coacutedigo IBAN
Cuota cero
Cuo
ta c
ero
(6)
Liqu
idac
ioacuten
(3)
01PAacuteG1
02PAacuteG2
03PAacuteGS 03 a 22
05PAacuteG23
06PAacuteG24
07PAacuteGS25 a 29
08PAacuteGS30 a 31
09PAacuteGS32 a 39
10PAacuteGS40 a 41
11PAacuteGS42 a 50
12PAacuteGS51 a 52
Doc ing-dev 200
Doc ing-dev 206
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 47
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Balance (I)
Activo
Tesoreriacutea Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar Socios dudosos Deudores varios Otros creacuteditos con las Administraciones Puacuteblicas Socios por desembolsos exigidos Activos por impuesto corriente Resto de cuentas a cobrar
Inversiones fi nancieras Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda Depoacutesitos a plazo en entidades de creacutedito Activos financieros hiacutebridos Derivados de cobertura Resto de derivados
Inversiones en empresas del grupo y asociadas Activos no corrientes mantenidos para la venta Inmovilizado material Terrenos y construcciones Instalaciones teacutecnicas y otro inmovilizado material
110
111
112
113
114
115
119
120
Inversiones inmobiliarias Inmovilizado intangible Activos por impuesto diferido Resto de activos Periodifi caciones Otros activos
TOTAL ACTIVO
125
126
Pasivo
Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 130
131 Acreedores varios Pasivos por impuesto corriente
Deudas Obligaciones Deudas con entidades de creacutedito Fianzas y depoacutesitos recibidos Sociedades de reafianzamiento Derivados de cobertura Resto de derivados Otras deudas
Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta Pasivos por avales y garantiacuteas
142
143 Garantiacuteas financieras Resto de avales y garantiacuteas
Provisiones Provisiones por avales y garantiacuteas Otras provisiones
145
146
101
102
103
104
105
106
107
108
109
116
117
118
121
122
123
124
127
129
132
133
134
135
136
137
138
139
140
141
144
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 48
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Balance (II)
Pasivo (cont)
Fondo de provisiones teacutecnicas Cobertura del conjunto de operaciones Pasivos por impuesto diferido Resto de pasivos Capital reembolsable a la vista
TOTAL PASIVO
147
148
149
150
128
Patrimonio neto
Fondos propios Capital Capital suscrito Socios protectores Socios partiacutecipes
Menos capital no exigido Menos capital reembolsable a la vista
151
152
153
154
155
156
157
Reservas Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre)
Resultados de ejercicios anteriores
Resultado del ejercicio
158
159
194
160
Ajustes por cambio de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO
161
162
163
165
164
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 49
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Cuenta de peacuterdidas y ganancias
166Importe neto de la cifra de negocios 167
168 Ingresos por avales y garantiacuteas Ingresos por prestacioacuten de servicios
Otros ingresos de explotacioacuten Gastos de personal Sueldos salarios y asimilados Cargas sociales Provisiones
171
172
173
Otros gastos de explotacioacuten Dotaciones a provisiones por avales y garantiacuteas (neto) Correcciones de valor por deterioro de socios dudosos (neto) Dotaciones al fondo de provisiones teacutecnicas Cobertura del conjunto de operaciones (neto) Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros utilizadas Amortizacioacuten del inmovilizado Deterioro y resultado por enajenaciones de inmovilizado Deterioro y resultado de activos no corrientes en venta (neto)
RESULTADO DE EXPLOTACIOacuteN
Ingresos fi nancieros De participaciones en instrumentos de patrimonio De valores negociables y otros instrumentos financieros
184
185
Gastos fi nancieros Variacioacuten de valor razonable en instrumentos fi nancieros Diferencias de cambio Correcciones de valor por deterioro de instrumentos fi nancieros Resultado por enajenacioacuten de instrumentos fi nancieros
RESULTADO FINANCIERO
Resultado antes de impuestos
Impuestos sobre benefi cios
RESULTADO DEL EJERCICIO
169
170
174
175
176
177
178
179
180
181
182
183
186
187
188
189
190
191
192
193
500
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 50
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado de ingresos y gastos reconocidos
500Resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias
Ingresos y gastos imputados directamente al patrimonio neto
Por ajustes por cambios de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros Efecto impositivo
Total ingresos y gastos imputados directamente en el patrimonio neto
Transferencias a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
Por ajustes por cambios de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros Efecto impositivo
Total transferencias a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
TOTAL DE INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS
195
196
197
198
199
200
201
202
203
204
205
207
206
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 51
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado total de cambios en el patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio Ajustes por errores
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios
Aumentos de capital (-) Reducciones de capital (-) Distribucioacuten de dividendos Otras operaciones con socios
Otras variaciones del patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO
CAPITAL Menos Resultados de
Suscrito Menos no exigido reembolsable a la vista Reservas ejercicios anteriores
208 209 210 211 212
217 218 219 220 221
226 227 228 229 230
235 236 237 238 239
244 245 246 247 248
253 254 255 256 257
262 263 264 265 266
271 272 273 274 275
280 281 282 283 284
289 290 291 292 293
298 299 300 301 302
307 308 309 310 311
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 52
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado total de cambios en el patrimonio neto (cont)
Fondos de Resultado del Ajustes por cambios provisiones teacutecnicas
ejercicio de valor Aportaciones de terceros Total
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio Ajustes por errores
213 214 215 216
222 223 224 225
231 232 233 234
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios
Aumentos de capital (-) Reducciones de capital (-) Distribucioacuten de dividendos Otras operaciones con socios
Otras variaciones del patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO
240 241 242 243
249 250 251 252
258 259 260 261
267 268 269 270
276 277 278 279
285 286 287 288
294 295 296 297
303 304 305 306
312 313 314 315
Agencia Tributaria
Administracioacuten de
Delegacioacuten o Diputacioacuten Comunidad Foral de
Coacutedigo Administracioacuten
Impuesto sobre Sociedades
DOCUMENTO DE INGRESO O DEVOLUCIOacuteN
Modelo
200
Dev
engo
(2)
Ejercicio
Periacuteodo
Tipo ejercicio
0 A
Iden
tifi c
acioacute
n (1
)
93 aDeNombre o razoacuten social
NIF
200NNNNNNNNN N Espacio reservado para la numeracioacuten por coacutedigo de barras
Espacio reservado para la etiqueta identificativa La etiqueta identificativa es imprescindible para la presentacioacuten de esta declaracioacuten-liquidacioacuten en una entidad colaboradora
Liqu
idac
ioacuten
(3)
Base imponible
Cuota iacutentegra
Liacutequido a ingresar o a devolver Estado
552
562
621
Ingr
eso
(5)
IImporte
Forma de pago
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es positiva marque con una X la casilla que corresponda
Ingreso efectuado a favor del Tesoro Puacuteblico Cuenta restringida de colaboracioacuten en la recaudacioacuten de la AEAT de declaraciones-liquidaciones o autolishyquidaciones
Dev
oluc
ioacuten
(4)
Devolucioacuten por transferencia Renuncia a la devolucioacuten
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es negativa marque con una X la casilla que corresponda
DImporte
EC Adeudo en cuentaEn efectivo
Importante Ponga especial cuidado en la correcta cumplimentacioacuten de los datos de la cuenta en la que desea recibir la transferencia bancaria
Coacutedigo IBAN
Coacutedigo IBAN
Cuo
ta c
ero
(6)
Cuota cero
Agencia Tributaria
Coacutedigo Administracioacuten
DOCUMENTO DE INGRESO O DEVOLUCIOacuteN
Impuesto sobre la Renta de no Residentes (establecimientos permanentes y entidades en reacutegimen deatribucioacuten de rentas constituidas en el extranjero con presencia en territorio espantildeol)
Modelo
206 Delegacioacuten o Diputacioacuten Comunidad Foral de
Administracioacuten de
Dev
engo
(2)
Ejercicio
Periacuteodo
Tipo ejercicio
O A
Iden
tifi c
acioacute
n (1
)
93 aDeNombre o razoacuten social
NIF
206NNNNNNNNN N Espacio reservado para la numeracioacuten por coacutedigo de barras
Espacio reservado para la etiqueta identificativa La etiqueta identificativa es imprescindible para la presentacioacuten de esta declaracioacuten-liquidacioacuten en una entidad colaboradora
Base imponible
Cuota iacutentegra
Liacutequido a ingresar o a devolver Estado
552
562
621
Ingr
eso
(5)
IImporte
Forma de pago
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es positiva marque con una X la casilla que corresponda
Ingreso efectuado a favor del Tesoro Puacuteblico Cuenta restringida de colaboracioacuten en la recaudacioacuten de la AEAT de declaraciones-liquidaciones o autolishyquidaciones
Dev
oluc
ioacuten
(4)
Devolucioacuten por transferencia Renuncia a la devolucioacuten
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es negativa marque con una X la casilla que corresponda
DImporte
EC Adeudo en cuentaEn efectivo
Importante Ponga especial cuidado en la correcta cumplimentacioacuten de los datos de la cuenta en la que desea recibir la transferencia bancaria
Coacutedigo IBAN
Coacutedigo IBAN
Cuota cero
Cuo
ta c
ero
(6)
Liqu
idac
ioacuten
(3)
01PAacuteG1
02PAacuteG2
03PAacuteGS 03 a 22
05PAacuteG23
06PAacuteG24
07PAacuteGS25 a 29
08PAacuteGS30 a 31
09PAacuteGS32 a 39
10PAacuteGS40 a 41
11PAacuteGS42 a 50
12PAacuteGS51 a 52
Doc ing-dev 200
Doc ing-dev 206
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 48
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Balance (II)
Pasivo (cont)
Fondo de provisiones teacutecnicas Cobertura del conjunto de operaciones Pasivos por impuesto diferido Resto de pasivos Capital reembolsable a la vista
TOTAL PASIVO
147
148
149
150
128
Patrimonio neto
Fondos propios Capital Capital suscrito Socios protectores Socios partiacutecipes
Menos capital no exigido Menos capital reembolsable a la vista
151
152
153
154
155
156
157
Reservas Reserva de revalorizacioacuten (Ley 162012 de 27 de diciembre)
Resultados de ejercicios anteriores
Resultado del ejercicio
158
159
194
160
Ajustes por cambio de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO
161
162
163
165
164
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 49
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Cuenta de peacuterdidas y ganancias
166Importe neto de la cifra de negocios 167
168 Ingresos por avales y garantiacuteas Ingresos por prestacioacuten de servicios
Otros ingresos de explotacioacuten Gastos de personal Sueldos salarios y asimilados Cargas sociales Provisiones
171
172
173
Otros gastos de explotacioacuten Dotaciones a provisiones por avales y garantiacuteas (neto) Correcciones de valor por deterioro de socios dudosos (neto) Dotaciones al fondo de provisiones teacutecnicas Cobertura del conjunto de operaciones (neto) Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros utilizadas Amortizacioacuten del inmovilizado Deterioro y resultado por enajenaciones de inmovilizado Deterioro y resultado de activos no corrientes en venta (neto)
RESULTADO DE EXPLOTACIOacuteN
Ingresos fi nancieros De participaciones en instrumentos de patrimonio De valores negociables y otros instrumentos financieros
184
185
Gastos fi nancieros Variacioacuten de valor razonable en instrumentos fi nancieros Diferencias de cambio Correcciones de valor por deterioro de instrumentos fi nancieros Resultado por enajenacioacuten de instrumentos fi nancieros
RESULTADO FINANCIERO
Resultado antes de impuestos
Impuestos sobre benefi cios
RESULTADO DEL EJERCICIO
169
170
174
175
176
177
178
179
180
181
182
183
186
187
188
189
190
191
192
193
500
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 50
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado de ingresos y gastos reconocidos
500Resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias
Ingresos y gastos imputados directamente al patrimonio neto
Por ajustes por cambios de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros Efecto impositivo
Total ingresos y gastos imputados directamente en el patrimonio neto
Transferencias a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
Por ajustes por cambios de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros Efecto impositivo
Total transferencias a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
TOTAL DE INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS
195
196
197
198
199
200
201
202
203
204
205
207
206
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 51
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado total de cambios en el patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio Ajustes por errores
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios
Aumentos de capital (-) Reducciones de capital (-) Distribucioacuten de dividendos Otras operaciones con socios
Otras variaciones del patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO
CAPITAL Menos Resultados de
Suscrito Menos no exigido reembolsable a la vista Reservas ejercicios anteriores
208 209 210 211 212
217 218 219 220 221
226 227 228 229 230
235 236 237 238 239
244 245 246 247 248
253 254 255 256 257
262 263 264 265 266
271 272 273 274 275
280 281 282 283 284
289 290 291 292 293
298 299 300 301 302
307 308 309 310 311
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 52
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado total de cambios en el patrimonio neto (cont)
Fondos de Resultado del Ajustes por cambios provisiones teacutecnicas
ejercicio de valor Aportaciones de terceros Total
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio Ajustes por errores
213 214 215 216
222 223 224 225
231 232 233 234
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios
Aumentos de capital (-) Reducciones de capital (-) Distribucioacuten de dividendos Otras operaciones con socios
Otras variaciones del patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO
240 241 242 243
249 250 251 252
258 259 260 261
267 268 269 270
276 277 278 279
285 286 287 288
294 295 296 297
303 304 305 306
312 313 314 315
Agencia Tributaria
Administracioacuten de
Delegacioacuten o Diputacioacuten Comunidad Foral de
Coacutedigo Administracioacuten
Impuesto sobre Sociedades
DOCUMENTO DE INGRESO O DEVOLUCIOacuteN
Modelo
200
Dev
engo
(2)
Ejercicio
Periacuteodo
Tipo ejercicio
0 A
Iden
tifi c
acioacute
n (1
)
93 aDeNombre o razoacuten social
NIF
200NNNNNNNNN N Espacio reservado para la numeracioacuten por coacutedigo de barras
Espacio reservado para la etiqueta identificativa La etiqueta identificativa es imprescindible para la presentacioacuten de esta declaracioacuten-liquidacioacuten en una entidad colaboradora
Liqu
idac
ioacuten
(3)
Base imponible
Cuota iacutentegra
Liacutequido a ingresar o a devolver Estado
552
562
621
Ingr
eso
(5)
IImporte
Forma de pago
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es positiva marque con una X la casilla que corresponda
Ingreso efectuado a favor del Tesoro Puacuteblico Cuenta restringida de colaboracioacuten en la recaudacioacuten de la AEAT de declaraciones-liquidaciones o autolishyquidaciones
Dev
oluc
ioacuten
(4)
Devolucioacuten por transferencia Renuncia a la devolucioacuten
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es negativa marque con una X la casilla que corresponda
DImporte
EC Adeudo en cuentaEn efectivo
Importante Ponga especial cuidado en la correcta cumplimentacioacuten de los datos de la cuenta en la que desea recibir la transferencia bancaria
Coacutedigo IBAN
Coacutedigo IBAN
Cuo
ta c
ero
(6)
Cuota cero
Agencia Tributaria
Coacutedigo Administracioacuten
DOCUMENTO DE INGRESO O DEVOLUCIOacuteN
Impuesto sobre la Renta de no Residentes (establecimientos permanentes y entidades en reacutegimen deatribucioacuten de rentas constituidas en el extranjero con presencia en territorio espantildeol)
Modelo
206 Delegacioacuten o Diputacioacuten Comunidad Foral de
Administracioacuten de
Dev
engo
(2)
Ejercicio
Periacuteodo
Tipo ejercicio
O A
Iden
tifi c
acioacute
n (1
)
93 aDeNombre o razoacuten social
NIF
206NNNNNNNNN N Espacio reservado para la numeracioacuten por coacutedigo de barras
Espacio reservado para la etiqueta identificativa La etiqueta identificativa es imprescindible para la presentacioacuten de esta declaracioacuten-liquidacioacuten en una entidad colaboradora
Base imponible
Cuota iacutentegra
Liacutequido a ingresar o a devolver Estado
552
562
621
Ingr
eso
(5)
IImporte
Forma de pago
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es positiva marque con una X la casilla que corresponda
Ingreso efectuado a favor del Tesoro Puacuteblico Cuenta restringida de colaboracioacuten en la recaudacioacuten de la AEAT de declaraciones-liquidaciones o autolishyquidaciones
Dev
oluc
ioacuten
(4)
Devolucioacuten por transferencia Renuncia a la devolucioacuten
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es negativa marque con una X la casilla que corresponda
DImporte
EC Adeudo en cuentaEn efectivo
Importante Ponga especial cuidado en la correcta cumplimentacioacuten de los datos de la cuenta en la que desea recibir la transferencia bancaria
Coacutedigo IBAN
Coacutedigo IBAN
Cuota cero
Cuo
ta c
ero
(6)
Liqu
idac
ioacuten
(3)
01PAacuteG1
02PAacuteG2
03PAacuteGS 03 a 22
05PAacuteG23
06PAacuteG24
07PAacuteGS25 a 29
08PAacuteGS30 a 31
09PAacuteGS32 a 39
10PAacuteGS40 a 41
11PAacuteGS42 a 50
12PAacuteGS51 a 52
Doc ing-dev 200
Doc ing-dev 206
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 49
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Cuenta de peacuterdidas y ganancias
166Importe neto de la cifra de negocios 167
168 Ingresos por avales y garantiacuteas Ingresos por prestacioacuten de servicios
Otros ingresos de explotacioacuten Gastos de personal Sueldos salarios y asimilados Cargas sociales Provisiones
171
172
173
Otros gastos de explotacioacuten Dotaciones a provisiones por avales y garantiacuteas (neto) Correcciones de valor por deterioro de socios dudosos (neto) Dotaciones al fondo de provisiones teacutecnicas Cobertura del conjunto de operaciones (neto) Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros utilizadas Amortizacioacuten del inmovilizado Deterioro y resultado por enajenaciones de inmovilizado Deterioro y resultado de activos no corrientes en venta (neto)
RESULTADO DE EXPLOTACIOacuteN
Ingresos fi nancieros De participaciones en instrumentos de patrimonio De valores negociables y otros instrumentos financieros
184
185
Gastos fi nancieros Variacioacuten de valor razonable en instrumentos fi nancieros Diferencias de cambio Correcciones de valor por deterioro de instrumentos fi nancieros Resultado por enajenacioacuten de instrumentos fi nancieros
RESULTADO FINANCIERO
Resultado antes de impuestos
Impuestos sobre benefi cios
RESULTADO DEL EJERCICIO
169
170
174
175
176
177
178
179
180
181
182
183
186
187
188
189
190
191
192
193
500
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 50
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado de ingresos y gastos reconocidos
500Resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias
Ingresos y gastos imputados directamente al patrimonio neto
Por ajustes por cambios de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros Efecto impositivo
Total ingresos y gastos imputados directamente en el patrimonio neto
Transferencias a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
Por ajustes por cambios de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros Efecto impositivo
Total transferencias a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
TOTAL DE INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS
195
196
197
198
199
200
201
202
203
204
205
207
206
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 51
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado total de cambios en el patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio Ajustes por errores
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios
Aumentos de capital (-) Reducciones de capital (-) Distribucioacuten de dividendos Otras operaciones con socios
Otras variaciones del patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO
CAPITAL Menos Resultados de
Suscrito Menos no exigido reembolsable a la vista Reservas ejercicios anteriores
208 209 210 211 212
217 218 219 220 221
226 227 228 229 230
235 236 237 238 239
244 245 246 247 248
253 254 255 256 257
262 263 264 265 266
271 272 273 274 275
280 281 282 283 284
289 290 291 292 293
298 299 300 301 302
307 308 309 310 311
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 52
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado total de cambios en el patrimonio neto (cont)
Fondos de Resultado del Ajustes por cambios provisiones teacutecnicas
ejercicio de valor Aportaciones de terceros Total
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio Ajustes por errores
213 214 215 216
222 223 224 225
231 232 233 234
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios
Aumentos de capital (-) Reducciones de capital (-) Distribucioacuten de dividendos Otras operaciones con socios
Otras variaciones del patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO
240 241 242 243
249 250 251 252
258 259 260 261
267 268 269 270
276 277 278 279
285 286 287 288
294 295 296 297
303 304 305 306
312 313 314 315
Agencia Tributaria
Administracioacuten de
Delegacioacuten o Diputacioacuten Comunidad Foral de
Coacutedigo Administracioacuten
Impuesto sobre Sociedades
DOCUMENTO DE INGRESO O DEVOLUCIOacuteN
Modelo
200
Dev
engo
(2)
Ejercicio
Periacuteodo
Tipo ejercicio
0 A
Iden
tifi c
acioacute
n (1
)
93 aDeNombre o razoacuten social
NIF
200NNNNNNNNN N Espacio reservado para la numeracioacuten por coacutedigo de barras
Espacio reservado para la etiqueta identificativa La etiqueta identificativa es imprescindible para la presentacioacuten de esta declaracioacuten-liquidacioacuten en una entidad colaboradora
Liqu
idac
ioacuten
(3)
Base imponible
Cuota iacutentegra
Liacutequido a ingresar o a devolver Estado
552
562
621
Ingr
eso
(5)
IImporte
Forma de pago
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es positiva marque con una X la casilla que corresponda
Ingreso efectuado a favor del Tesoro Puacuteblico Cuenta restringida de colaboracioacuten en la recaudacioacuten de la AEAT de declaraciones-liquidaciones o autolishyquidaciones
Dev
oluc
ioacuten
(4)
Devolucioacuten por transferencia Renuncia a la devolucioacuten
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es negativa marque con una X la casilla que corresponda
DImporte
EC Adeudo en cuentaEn efectivo
Importante Ponga especial cuidado en la correcta cumplimentacioacuten de los datos de la cuenta en la que desea recibir la transferencia bancaria
Coacutedigo IBAN
Coacutedigo IBAN
Cuo
ta c
ero
(6)
Cuota cero
Agencia Tributaria
Coacutedigo Administracioacuten
DOCUMENTO DE INGRESO O DEVOLUCIOacuteN
Impuesto sobre la Renta de no Residentes (establecimientos permanentes y entidades en reacutegimen deatribucioacuten de rentas constituidas en el extranjero con presencia en territorio espantildeol)
Modelo
206 Delegacioacuten o Diputacioacuten Comunidad Foral de
Administracioacuten de
Dev
engo
(2)
Ejercicio
Periacuteodo
Tipo ejercicio
O A
Iden
tifi c
acioacute
n (1
)
93 aDeNombre o razoacuten social
NIF
206NNNNNNNNN N Espacio reservado para la numeracioacuten por coacutedigo de barras
Espacio reservado para la etiqueta identificativa La etiqueta identificativa es imprescindible para la presentacioacuten de esta declaracioacuten-liquidacioacuten en una entidad colaboradora
Base imponible
Cuota iacutentegra
Liacutequido a ingresar o a devolver Estado
552
562
621
Ingr
eso
(5)
IImporte
Forma de pago
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es positiva marque con una X la casilla que corresponda
Ingreso efectuado a favor del Tesoro Puacuteblico Cuenta restringida de colaboracioacuten en la recaudacioacuten de la AEAT de declaraciones-liquidaciones o autolishyquidaciones
Dev
oluc
ioacuten
(4)
Devolucioacuten por transferencia Renuncia a la devolucioacuten
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es negativa marque con una X la casilla que corresponda
DImporte
EC Adeudo en cuentaEn efectivo
Importante Ponga especial cuidado en la correcta cumplimentacioacuten de los datos de la cuenta en la que desea recibir la transferencia bancaria
Coacutedigo IBAN
Coacutedigo IBAN
Cuota cero
Cuo
ta c
ero
(6)
Liqu
idac
ioacuten
(3)
01PAacuteG1
02PAacuteG2
03PAacuteGS 03 a 22
05PAacuteG23
06PAacuteG24
07PAacuteGS25 a 29
08PAacuteGS30 a 31
09PAacuteGS32 a 39
10PAacuteGS40 a 41
11PAacuteGS42 a 50
12PAacuteGS51 a 52
Doc ing-dev 200
Doc ing-dev 206
200 Modelo 2014NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
Paacutegina 50
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado de ingresos y gastos reconocidos
500Resultado de la cuenta de peacuterdidas y ganancias
Ingresos y gastos imputados directamente al patrimonio neto
Por ajustes por cambios de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros Efecto impositivo
Total ingresos y gastos imputados directamente en el patrimonio neto
Transferencias a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
Por ajustes por cambios de valor Activos financieros disponibles para la venta Otros
Fondo de provisiones teacutecnicas Aportaciones de terceros Efecto impositivo
Total transferencias a la cuenta de peacuterdidas y ganancias
TOTAL DE INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS
195
196
197
198
199
200
201
202
203
204
205
207
206
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 51
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado total de cambios en el patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio Ajustes por errores
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios
Aumentos de capital (-) Reducciones de capital (-) Distribucioacuten de dividendos Otras operaciones con socios
Otras variaciones del patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO
CAPITAL Menos Resultados de
Suscrito Menos no exigido reembolsable a la vista Reservas ejercicios anteriores
208 209 210 211 212
217 218 219 220 221
226 227 228 229 230
235 236 237 238 239
244 245 246 247 248
253 254 255 256 257
262 263 264 265 266
271 272 273 274 275
280 281 282 283 284
289 290 291 292 293
298 299 300 301 302
307 308 309 310 311
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 52
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado total de cambios en el patrimonio neto (cont)
Fondos de Resultado del Ajustes por cambios provisiones teacutecnicas
ejercicio de valor Aportaciones de terceros Total
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio Ajustes por errores
213 214 215 216
222 223 224 225
231 232 233 234
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios
Aumentos de capital (-) Reducciones de capital (-) Distribucioacuten de dividendos Otras operaciones con socios
Otras variaciones del patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO
240 241 242 243
249 250 251 252
258 259 260 261
267 268 269 270
276 277 278 279
285 286 287 288
294 295 296 297
303 304 305 306
312 313 314 315
Agencia Tributaria
Administracioacuten de
Delegacioacuten o Diputacioacuten Comunidad Foral de
Coacutedigo Administracioacuten
Impuesto sobre Sociedades
DOCUMENTO DE INGRESO O DEVOLUCIOacuteN
Modelo
200
Dev
engo
(2)
Ejercicio
Periacuteodo
Tipo ejercicio
0 A
Iden
tifi c
acioacute
n (1
)
93 aDeNombre o razoacuten social
NIF
200NNNNNNNNN N Espacio reservado para la numeracioacuten por coacutedigo de barras
Espacio reservado para la etiqueta identificativa La etiqueta identificativa es imprescindible para la presentacioacuten de esta declaracioacuten-liquidacioacuten en una entidad colaboradora
Liqu
idac
ioacuten
(3)
Base imponible
Cuota iacutentegra
Liacutequido a ingresar o a devolver Estado
552
562
621
Ingr
eso
(5)
IImporte
Forma de pago
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es positiva marque con una X la casilla que corresponda
Ingreso efectuado a favor del Tesoro Puacuteblico Cuenta restringida de colaboracioacuten en la recaudacioacuten de la AEAT de declaraciones-liquidaciones o autolishyquidaciones
Dev
oluc
ioacuten
(4)
Devolucioacuten por transferencia Renuncia a la devolucioacuten
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es negativa marque con una X la casilla que corresponda
DImporte
EC Adeudo en cuentaEn efectivo
Importante Ponga especial cuidado en la correcta cumplimentacioacuten de los datos de la cuenta en la que desea recibir la transferencia bancaria
Coacutedigo IBAN
Coacutedigo IBAN
Cuo
ta c
ero
(6)
Cuota cero
Agencia Tributaria
Coacutedigo Administracioacuten
DOCUMENTO DE INGRESO O DEVOLUCIOacuteN
Impuesto sobre la Renta de no Residentes (establecimientos permanentes y entidades en reacutegimen deatribucioacuten de rentas constituidas en el extranjero con presencia en territorio espantildeol)
Modelo
206 Delegacioacuten o Diputacioacuten Comunidad Foral de
Administracioacuten de
Dev
engo
(2)
Ejercicio
Periacuteodo
Tipo ejercicio
O A
Iden
tifi c
acioacute
n (1
)
93 aDeNombre o razoacuten social
NIF
206NNNNNNNNN N Espacio reservado para la numeracioacuten por coacutedigo de barras
Espacio reservado para la etiqueta identificativa La etiqueta identificativa es imprescindible para la presentacioacuten de esta declaracioacuten-liquidacioacuten en una entidad colaboradora
Base imponible
Cuota iacutentegra
Liacutequido a ingresar o a devolver Estado
552
562
621
Ingr
eso
(5)
IImporte
Forma de pago
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es positiva marque con una X la casilla que corresponda
Ingreso efectuado a favor del Tesoro Puacuteblico Cuenta restringida de colaboracioacuten en la recaudacioacuten de la AEAT de declaraciones-liquidaciones o autolishyquidaciones
Dev
oluc
ioacuten
(4)
Devolucioacuten por transferencia Renuncia a la devolucioacuten
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es negativa marque con una X la casilla que corresponda
DImporte
EC Adeudo en cuentaEn efectivo
Importante Ponga especial cuidado en la correcta cumplimentacioacuten de los datos de la cuenta en la que desea recibir la transferencia bancaria
Coacutedigo IBAN
Coacutedigo IBAN
Cuota cero
Cuo
ta c
ero
(6)
Liqu
idac
ioacuten
(3)
01PAacuteG1
02PAacuteG2
03PAacuteGS 03 a 22
05PAacuteG23
06PAacuteG24
07PAacuteGS25 a 29
08PAacuteGS30 a 31
09PAacuteGS32 a 39
10PAacuteGS40 a 41
11PAacuteGS42 a 50
12PAacuteGS51 a 52
Doc ing-dev 200
Doc ing-dev 206
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 51
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado total de cambios en el patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio Ajustes por errores
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios
Aumentos de capital (-) Reducciones de capital (-) Distribucioacuten de dividendos Otras operaciones con socios
Otras variaciones del patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO
CAPITAL Menos Resultados de
Suscrito Menos no exigido reembolsable a la vista Reservas ejercicios anteriores
208 209 210 211 212
217 218 219 220 221
226 227 228 229 230
235 236 237 238 239
244 245 246 247 248
253 254 255 256 257
262 263 264 265 266
271 272 273 274 275
280 281 282 283 284
289 290 291 292 293
298 299 300 301 302
307 308 309 310 311
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 52
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado total de cambios en el patrimonio neto (cont)
Fondos de Resultado del Ajustes por cambios provisiones teacutecnicas
ejercicio de valor Aportaciones de terceros Total
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio Ajustes por errores
213 214 215 216
222 223 224 225
231 232 233 234
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios
Aumentos de capital (-) Reducciones de capital (-) Distribucioacuten de dividendos Otras operaciones con socios
Otras variaciones del patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO
240 241 242 243
249 250 251 252
258 259 260 261
267 268 269 270
276 277 278 279
285 286 287 288
294 295 296 297
303 304 305 306
312 313 314 315
Agencia Tributaria
Administracioacuten de
Delegacioacuten o Diputacioacuten Comunidad Foral de
Coacutedigo Administracioacuten
Impuesto sobre Sociedades
DOCUMENTO DE INGRESO O DEVOLUCIOacuteN
Modelo
200
Dev
engo
(2)
Ejercicio
Periacuteodo
Tipo ejercicio
0 A
Iden
tifi c
acioacute
n (1
)
93 aDeNombre o razoacuten social
NIF
200NNNNNNNNN N Espacio reservado para la numeracioacuten por coacutedigo de barras
Espacio reservado para la etiqueta identificativa La etiqueta identificativa es imprescindible para la presentacioacuten de esta declaracioacuten-liquidacioacuten en una entidad colaboradora
Liqu
idac
ioacuten
(3)
Base imponible
Cuota iacutentegra
Liacutequido a ingresar o a devolver Estado
552
562
621
Ingr
eso
(5)
IImporte
Forma de pago
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es positiva marque con una X la casilla que corresponda
Ingreso efectuado a favor del Tesoro Puacuteblico Cuenta restringida de colaboracioacuten en la recaudacioacuten de la AEAT de declaraciones-liquidaciones o autolishyquidaciones
Dev
oluc
ioacuten
(4)
Devolucioacuten por transferencia Renuncia a la devolucioacuten
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es negativa marque con una X la casilla que corresponda
DImporte
EC Adeudo en cuentaEn efectivo
Importante Ponga especial cuidado en la correcta cumplimentacioacuten de los datos de la cuenta en la que desea recibir la transferencia bancaria
Coacutedigo IBAN
Coacutedigo IBAN
Cuo
ta c
ero
(6)
Cuota cero
Agencia Tributaria
Coacutedigo Administracioacuten
DOCUMENTO DE INGRESO O DEVOLUCIOacuteN
Impuesto sobre la Renta de no Residentes (establecimientos permanentes y entidades en reacutegimen deatribucioacuten de rentas constituidas en el extranjero con presencia en territorio espantildeol)
Modelo
206 Delegacioacuten o Diputacioacuten Comunidad Foral de
Administracioacuten de
Dev
engo
(2)
Ejercicio
Periacuteodo
Tipo ejercicio
O A
Iden
tifi c
acioacute
n (1
)
93 aDeNombre o razoacuten social
NIF
206NNNNNNNNN N Espacio reservado para la numeracioacuten por coacutedigo de barras
Espacio reservado para la etiqueta identificativa La etiqueta identificativa es imprescindible para la presentacioacuten de esta declaracioacuten-liquidacioacuten en una entidad colaboradora
Base imponible
Cuota iacutentegra
Liacutequido a ingresar o a devolver Estado
552
562
621
Ingr
eso
(5)
IImporte
Forma de pago
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es positiva marque con una X la casilla que corresponda
Ingreso efectuado a favor del Tesoro Puacuteblico Cuenta restringida de colaboracioacuten en la recaudacioacuten de la AEAT de declaraciones-liquidaciones o autolishyquidaciones
Dev
oluc
ioacuten
(4)
Devolucioacuten por transferencia Renuncia a la devolucioacuten
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es negativa marque con una X la casilla que corresponda
DImporte
EC Adeudo en cuentaEn efectivo
Importante Ponga especial cuidado en la correcta cumplimentacioacuten de los datos de la cuenta en la que desea recibir la transferencia bancaria
Coacutedigo IBAN
Coacutedigo IBAN
Cuota cero
Cuo
ta c
ero
(6)
Liqu
idac
ioacuten
(3)
01PAacuteG1
02PAacuteG2
03PAacuteGS 03 a 22
05PAacuteG23
06PAacuteG24
07PAacuteGS25 a 29
08PAacuteGS30 a 31
09PAacuteGS32 a 39
10PAacuteGS40 a 41
11PAacuteGS42 a 50
12PAacuteGS51 a 52
Doc ing-dev 200
Doc ing-dev 206
2014 Modelo NIF Apellidos y nombre o razoacuten social
200 Paacutegina 52
Sociedades de garantiacutea reciacuteproca Estado total de cambios en el patrimonio neto (cont)
Fondos de Resultado del Ajustes por cambios provisiones teacutecnicas
ejercicio de valor Aportaciones de terceros Total
SALDO FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR Ajustes por cambio de criterio Ajustes por errores
213 214 215 216
222 223 224 225
231 232 233 234
SALDO AJUSTADO INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios
Aumentos de capital (-) Reducciones de capital (-) Distribucioacuten de dividendos Otras operaciones con socios
Otras variaciones del patrimonio neto
SALDO FINAL DEL EJERCICIO
240 241 242 243
249 250 251 252
258 259 260 261
267 268 269 270
276 277 278 279
285 286 287 288
294 295 296 297
303 304 305 306
312 313 314 315
Agencia Tributaria
Administracioacuten de
Delegacioacuten o Diputacioacuten Comunidad Foral de
Coacutedigo Administracioacuten
Impuesto sobre Sociedades
DOCUMENTO DE INGRESO O DEVOLUCIOacuteN
Modelo
200
Dev
engo
(2)
Ejercicio
Periacuteodo
Tipo ejercicio
0 A
Iden
tifi c
acioacute
n (1
)
93 aDeNombre o razoacuten social
NIF
200NNNNNNNNN N Espacio reservado para la numeracioacuten por coacutedigo de barras
Espacio reservado para la etiqueta identificativa La etiqueta identificativa es imprescindible para la presentacioacuten de esta declaracioacuten-liquidacioacuten en una entidad colaboradora
Liqu
idac
ioacuten
(3)
Base imponible
Cuota iacutentegra
Liacutequido a ingresar o a devolver Estado
552
562
621
Ingr
eso
(5)
IImporte
Forma de pago
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es positiva marque con una X la casilla que corresponda
Ingreso efectuado a favor del Tesoro Puacuteblico Cuenta restringida de colaboracioacuten en la recaudacioacuten de la AEAT de declaraciones-liquidaciones o autolishyquidaciones
Dev
oluc
ioacuten
(4)
Devolucioacuten por transferencia Renuncia a la devolucioacuten
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es negativa marque con una X la casilla que corresponda
DImporte
EC Adeudo en cuentaEn efectivo
Importante Ponga especial cuidado en la correcta cumplimentacioacuten de los datos de la cuenta en la que desea recibir la transferencia bancaria
Coacutedigo IBAN
Coacutedigo IBAN
Cuo
ta c
ero
(6)
Cuota cero
Agencia Tributaria
Coacutedigo Administracioacuten
DOCUMENTO DE INGRESO O DEVOLUCIOacuteN
Impuesto sobre la Renta de no Residentes (establecimientos permanentes y entidades en reacutegimen deatribucioacuten de rentas constituidas en el extranjero con presencia en territorio espantildeol)
Modelo
206 Delegacioacuten o Diputacioacuten Comunidad Foral de
Administracioacuten de
Dev
engo
(2)
Ejercicio
Periacuteodo
Tipo ejercicio
O A
Iden
tifi c
acioacute
n (1
)
93 aDeNombre o razoacuten social
NIF
206NNNNNNNNN N Espacio reservado para la numeracioacuten por coacutedigo de barras
Espacio reservado para la etiqueta identificativa La etiqueta identificativa es imprescindible para la presentacioacuten de esta declaracioacuten-liquidacioacuten en una entidad colaboradora
Base imponible
Cuota iacutentegra
Liacutequido a ingresar o a devolver Estado
552
562
621
Ingr
eso
(5)
IImporte
Forma de pago
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es positiva marque con una X la casilla que corresponda
Ingreso efectuado a favor del Tesoro Puacuteblico Cuenta restringida de colaboracioacuten en la recaudacioacuten de la AEAT de declaraciones-liquidaciones o autolishyquidaciones
Dev
oluc
ioacuten
(4)
Devolucioacuten por transferencia Renuncia a la devolucioacuten
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es negativa marque con una X la casilla que corresponda
DImporte
EC Adeudo en cuentaEn efectivo
Importante Ponga especial cuidado en la correcta cumplimentacioacuten de los datos de la cuenta en la que desea recibir la transferencia bancaria
Coacutedigo IBAN
Coacutedigo IBAN
Cuota cero
Cuo
ta c
ero
(6)
Liqu
idac
ioacuten
(3)
01PAacuteG1
02PAacuteG2
03PAacuteGS 03 a 22
05PAacuteG23
06PAacuteG24
07PAacuteGS25 a 29
08PAacuteGS30 a 31
09PAacuteGS32 a 39
10PAacuteGS40 a 41
11PAacuteGS42 a 50
12PAacuteGS51 a 52
Doc ing-dev 200
Doc ing-dev 206
Agencia Tributaria
Administracioacuten de
Delegacioacuten o Diputacioacuten Comunidad Foral de
Coacutedigo Administracioacuten
Impuesto sobre Sociedades
DOCUMENTO DE INGRESO O DEVOLUCIOacuteN
Modelo
200
Dev
engo
(2)
Ejercicio
Periacuteodo
Tipo ejercicio
0 A
Iden
tifi c
acioacute
n (1
)
93 aDeNombre o razoacuten social
NIF
200NNNNNNNNN N Espacio reservado para la numeracioacuten por coacutedigo de barras
Espacio reservado para la etiqueta identificativa La etiqueta identificativa es imprescindible para la presentacioacuten de esta declaracioacuten-liquidacioacuten en una entidad colaboradora
Liqu
idac
ioacuten
(3)
Base imponible
Cuota iacutentegra
Liacutequido a ingresar o a devolver Estado
552
562
621
Ingr
eso
(5)
IImporte
Forma de pago
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es positiva marque con una X la casilla que corresponda
Ingreso efectuado a favor del Tesoro Puacuteblico Cuenta restringida de colaboracioacuten en la recaudacioacuten de la AEAT de declaraciones-liquidaciones o autolishyquidaciones
Dev
oluc
ioacuten
(4)
Devolucioacuten por transferencia Renuncia a la devolucioacuten
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es negativa marque con una X la casilla que corresponda
DImporte
EC Adeudo en cuentaEn efectivo
Importante Ponga especial cuidado en la correcta cumplimentacioacuten de los datos de la cuenta en la que desea recibir la transferencia bancaria
Coacutedigo IBAN
Coacutedigo IBAN
Cuo
ta c
ero
(6)
Cuota cero
Agencia Tributaria
Coacutedigo Administracioacuten
DOCUMENTO DE INGRESO O DEVOLUCIOacuteN
Impuesto sobre la Renta de no Residentes (establecimientos permanentes y entidades en reacutegimen deatribucioacuten de rentas constituidas en el extranjero con presencia en territorio espantildeol)
Modelo
206 Delegacioacuten o Diputacioacuten Comunidad Foral de
Administracioacuten de
Dev
engo
(2)
Ejercicio
Periacuteodo
Tipo ejercicio
O A
Iden
tifi c
acioacute
n (1
)
93 aDeNombre o razoacuten social
NIF
206NNNNNNNNN N Espacio reservado para la numeracioacuten por coacutedigo de barras
Espacio reservado para la etiqueta identificativa La etiqueta identificativa es imprescindible para la presentacioacuten de esta declaracioacuten-liquidacioacuten en una entidad colaboradora
Base imponible
Cuota iacutentegra
Liacutequido a ingresar o a devolver Estado
552
562
621
Ingr
eso
(5)
IImporte
Forma de pago
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es positiva marque con una X la casilla que corresponda
Ingreso efectuado a favor del Tesoro Puacuteblico Cuenta restringida de colaboracioacuten en la recaudacioacuten de la AEAT de declaraciones-liquidaciones o autolishyquidaciones
Dev
oluc
ioacuten
(4)
Devolucioacuten por transferencia Renuncia a la devolucioacuten
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es negativa marque con una X la casilla que corresponda
DImporte
EC Adeudo en cuentaEn efectivo
Importante Ponga especial cuidado en la correcta cumplimentacioacuten de los datos de la cuenta en la que desea recibir la transferencia bancaria
Coacutedigo IBAN
Coacutedigo IBAN
Cuota cero
Cuo
ta c
ero
(6)
Liqu
idac
ioacuten
(3)
01PAacuteG1
02PAacuteG2
03PAacuteGS 03 a 22
05PAacuteG23
06PAacuteG24
07PAacuteGS25 a 29
08PAacuteGS30 a 31
09PAacuteGS32 a 39
10PAacuteGS40 a 41
11PAacuteGS42 a 50
12PAacuteGS51 a 52
Doc ing-dev 200
Doc ing-dev 206
Agencia Tributaria
Coacutedigo Administracioacuten
DOCUMENTO DE INGRESO O DEVOLUCIOacuteN
Impuesto sobre la Renta de no Residentes (establecimientos permanentes y entidades en reacutegimen deatribucioacuten de rentas constituidas en el extranjero con presencia en territorio espantildeol)
Modelo
206 Delegacioacuten o Diputacioacuten Comunidad Foral de
Administracioacuten de
Dev
engo
(2)
Ejercicio
Periacuteodo
Tipo ejercicio
O A
Iden
tifi c
acioacute
n (1
)
93 aDeNombre o razoacuten social
NIF
206NNNNNNNNN N Espacio reservado para la numeracioacuten por coacutedigo de barras
Espacio reservado para la etiqueta identificativa La etiqueta identificativa es imprescindible para la presentacioacuten de esta declaracioacuten-liquidacioacuten en una entidad colaboradora
Base imponible
Cuota iacutentegra
Liacutequido a ingresar o a devolver Estado
552
562
621
Ingr
eso
(5)
IImporte
Forma de pago
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es positiva marque con una X la casilla que corresponda
Ingreso efectuado a favor del Tesoro Puacuteblico Cuenta restringida de colaboracioacuten en la recaudacioacuten de la AEAT de declaraciones-liquidaciones o autolishyquidaciones
Dev
oluc
ioacuten
(4)
Devolucioacuten por transferencia Renuncia a la devolucioacuten
Si la clave liacutequido a ingresar o a devolver es negativa marque con una X la casilla que corresponda
DImporte
EC Adeudo en cuentaEn efectivo
Importante Ponga especial cuidado en la correcta cumplimentacioacuten de los datos de la cuenta en la que desea recibir la transferencia bancaria
