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04/13/2023
El sistema de análisis en las hojas siguientes estan diseñados para autocompletarse automáticamente para varias tareas de análisis de estados financieros. Para empezar, ingrese la información de abajo y presione sobre el botón Configurar.Ingrese el número de años (Máximo: 7) 3Ingrese el mas reciente año 2002Ingrese el nombre de la empresa BICICLETAS ANDINAS SA
Para terminar, haga clic en las tres hojas siguientes y rellene la información requerida.Pueden alterarse sólo celdas que están sombreadas para el ingreso de datos. Ej:
En la hojas de datos del Balance General y el Estado de Ganancias y Pérdidas tienen los títulos de cuenta. Ellos pueden alterarse para coincidir con sus propios estados pero no se pueden agregar o quitar filas. Si los títulos no corresponden, designe un título como "Otro", varíe su nombre/título e ingrese sus datos de acuerdo a lo que tiene.
En el datos una vez que se ha ingresado en las tres hojas, las hojas de Análisis subsecuentes generarán un análisis automáticamente, Índice de Serie de Tendencia y Análisis de Ratios. Repasando los resultados, por favor esté atento al punto siguiente:
Si se ingresaron las cantidades incorrectamente, éstos afectarán a los ratios.
Por favor asegurese de los subtotales como el total de activos corrientes, activos no corriente, Pasivos corrientes, pasivos no corrientes y Patrimonio" en el balance general aceptan las cantidades equivalentes en los montos derivados de los estados financieros. Igualmente, en el estado de ganancias y pérdidas, asegurese los subtotales como la Utilidad bruta, utilidad operativa y la utilidad neta.
(negativo) el signo antes de entrar el dato.
¡Buena suerte y próspero análisis financiero!!
Donde las cantidades negativas son implícitas (por ejemplo los gastos, pérdidas), por favor ingrese un "- "
04/13/2023
DATOS DEL BALANCE GENERAL
Nombre de la empresa : BICICLETAS ANDINAS SAAños de Análisis 2002 2001 2000
BALANCE GENERAL Monto actual por estado financieroACTIVOSActivos corrientesCaja y bancos 9,470.00 3,432.00 6,133.95Valores negociables 0.00 0.00 0.00Cuentas por cobrar 25,652.00 64,982.00 46,548.93Existencias 250,226.00 226,106.00 297,535.11Gastos pagados por adelantado 20,112.00 0.00 30,681.71Cargas diferidas 5,266.00 0.00 14,822.95Otras cuentas por cobrar 0.00 0.00 69,444.87Total Activos corrientes 310,726.00 294,520.00 465,167.52Valores 0.00 0.00 49,345.46Terrenos 0.00 0.00 0.00Inmuebles, maquinaria y equipo 70,095.00 31,276.00 30,417.40Menos: Depreciación acumulada -6,289.00 -7,658.00 -6,288.80Intangibles 0.00 0.00 0.00Otros activos no corrientes 0.00 0.00 0.00Total Activos no corrientes 63,806.00 23,618.00 73,474.06Total Activos 374,532.00 318,138.00 538,641.58PASIVOPasivo corrienteCuentas por pagar comerciales 165,483.00 125,186.00 239,939.50Sobregiros y préstamos bancarios 10,254.00 0.00 12,468.24Tributos por pagar 0.00 6,562.00 1,086.48Otras cuentas por cobrar 128,415.00 98,955.00 208,142.88Total pasivos corrientes 304,152.00 230,703.00 461,637.10Deuda a largo plazo 0.00 0.00 0.00Ganancias diferidas 0.00 0.00 0.00Beneficios sociales 2,163.00 2,456.00 3,552.89Otros pasivos no corrientes 0.00 0.00 0.00Total pasivos no corrientes 2,163.00 2,456.00 3,552.89Total Pasivos 306,315.00 233,159.00 465,189.99PATRIMONIOCapital social 200,201.00 200,304.00 200,201.40Capital adicional 0.00 0.00 0.00Reserva 2,863.00 2,963.00 2,863.35Resultados acumulados -129,613.00 -124,108.00 -123,020.96Resultado del periodo -5,234.00 5,820.00 -6,592.20Otras cuentas del patrimonio 0.00 0.00 0.00Total patrimonio neto 68,217.00 84,979.00 73,451.59Total Pasivo y Patrimonio 374,532.00 318,138.00 538,641.58Chek 0 0 0
Análisis de Estados Financieros
04/13/2023
DATOS DEL ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS
NOMBRE DE LA EMPRESA BICICLETAS ANDINAS SA
Años analizados 2002 2001 20001.480264614
Ventas 559,518.00 567,854.00 576,109.01Menos:Costo de ventas -353,432.00 -365,385.00 -367,512.30Utilidad bruta 206,086.00 202,469.00 208,596.71
-137,893.00 -123,643.00 -124,634.83-21,838.00 -15,326.00 -14,686.64
Utilidad operativa 46,355.00 63,500.00 69,275.24-51,839.00 -61,239.00 -83,382.04
0.00 0.00 12,834.150.00 0.00 -2,679.630.00 0.00 344.83
Utilidad antes del REI -5,484.00 2,261.00 -3,607.45250.00 -1,180.00 -2,984.75
0.00 0.00 0.00Utilidad neta -5,234.00 1,081.00 -6,592.20
0.00 0.00 0.00Utilidad disponible a accionistas com -5,234.00 1,081.00 -6,592.20
0.00 0.00 0.00Utilidad no distribuida -5,234.00 1,081.00 -6,592.20
Flujo de efectivo de operación -3,865.00 -288.20 -7,162.53
Menos: Gastos de administraciónMenos: Gastos de ventas
Menos: Gastos financieros Más: Ingresos financierosMenos: Gastos VariosMás: Ingresos varios
Menos: REIMenos: Impuesto a la Renta
Menos: Dividendos a accionistas preferentes
Menos: Dividendos a accionistas comunes
Análisis de Estados
Financieros
04/13/2023
ESTRUCTURA DEL BALANCE GENERALMILES DE SOLES BICICLETAS ANDINAS SA
2002 2001 2000Activos Corrientes 310,726.00 294,520.00 465,167.52Activos no Corrientes 63,806.00 23,618.00 73,474.06
Total Activos 374,532.00 318,138.00 538,641.58
Pasivos Corrientes 304,152.00 230,703.00 461,637.10Pasivos no Corrientes 2,163.00 2,456.00 3,552.89Patrimonio 68,217.00 84,979.00 73,451.59
Total Pasivos y Patrimonio 374,532.00 318,138.00 538,641.58
Análisis de Estados Financieros
Activo Cte.82,96%
Activo No Cte.17,04%
Activo Cte.92,58%
Activo No Cte. 7,42%Activo No Cte.
13,64%
Activo Cte.86,36%
Pasivo Cte.85,70%
Pasivo No Cte. 0,66%
Patrimonio13,64%
Pasivo Cte.72,52%
Pasivo No Cte. 0,77%
Patrimonio26,71% Patrimonio
18,21%
Pasivo Cte.81,21%
Pasivo No Cte. 0,58%
ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO
2002 2001 2000 2000 20022001
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Análisis Vertical del Balance General Porcentual
MILES DE SOLES BICICLETAS ANDINAS SA
0 2002 2001 2000
ACTIVOSActivos corrientesCaja y bancos 2.53 1.08 1.14Valores negociables 0.00 0.00 0.00Cuentas por cobrar 6.85 20.43 8.64Existencias 66.81 71.07 55.24Gastos pagados por adelantado 5.37 0.00 5.70Cargas diferidas 1.41 0.00 2.75Otras cuentas por cobrar 0.00 0.00 12.89Total Activos corrientes 82.96 92.58 86.36Valores 0.00 0.00 9.16Terrenos 0.00 0.00 0.00Inmuebles, maquinaria y equipo 18.72 9.83 5.65Menos: Depreciación acumulada -1.68 -2.41 -1.17Intangibles 0.00 0.00 0.00Otros activos no corrientes 0.00 0.00 0.00Total Activos no corrientes 17.04 7.42 13.64
Total Activos 100.00 100.00 100.00
PASIVOPasivo corrienteCuentas por pagar comerciales 44.18 39.35 44.55Sobregiros y préstamos bancarios 2.74 0.00 2.31Tributos por pagar 0.00 2.06 0.20Otras cuentas por cobrar 34.29 31.10 38.64Total pasivos corrientes 81.21 72.52 85.70Deuda a largo plazo 0.00 0.00 0.00Ganancias diferidas 0.00 0.00 0.00Beneficios sociales 0.58 0.77 0.66Otros pasivos no corrientes 0.00 0.00 0.00Total pasivos no corrientes 0.58 0.77 0.66Total Pasivos 81.79 73.29 86.36PATRIMONIOCapital social 53.45 62.96 37.17Capital adicional 0.00 0.00 0.00Reserva 0.76 0.93 0.53Resultados acumulados -34.61 -39.01 -22.84Resultado del periodo -1.40 1.83 -1.22Otras cuentas del patrimonio 0.00 0.00 0.00Total patrimonio neto 18.21 26.71 13.64Total Pasivo y Patrimonio 100.00 100.00 100.00
Análisis Horizontal del Balance General Porcentual
Activos corrientes 2002 2001 2000Caja y bancos 175.93 -44.05 100.00Valores negociables 0.00 0.00Cuentas por cobrar -60.52 39.60 100.00Existencias 10.67 -24.01 100.00
Análisis de Estados Financieros
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Análisis Vertical del Balance General Porcentual
MILES DE SOLES BICICLETAS ANDINAS SAGastos pagados por adelantado 0.00 -100.00 100.00Cargas diferidas 0.00 -100.00 100.00
Otras cuentas por cobrar 0.00 -100.00 100.00Total Activos corrientes 5.50 -36.69 100.00Valores 0.00 0.00 100.00Terrenos 0.00 0.00Inmuebles, maquinaria y equipo 124.12 2.82 100.00Menos: Depreciación acumulada -17.88 21.77 100.00Intangibles 0.00 0.00Otros activos no corrientes 0.00 0.00Total Activos no corrientes 170.16 -67.86 100.00Total Activos 17.73 -40.94 100.00
PASIVOPasivo corrienteCuentas por pagar comerciales 32.19 -47.83 100.00Sobregiros y préstamos bancarios 0.00 -100.00 100.00Tributos por pagar -100.00 503.97 100.00Otras cuentas por cobrar 29.77 -52.46 100.00Total pasivos corrientes 31.84 -0.50 100.00Deuda a largo plazo 0.00 0.00 0.00Ganancias diferidas 0.00 0.00 0.00Beneficios sociales -11.93 -30.87 100.00Otros pasivos no corrientes 0.00 0.00 0.00Total pasivos no corrientes -11.93 -0.31 100.00Total Pasivos 31.38 -0.50 100.00PATRIMONIOCapital social -0.05 0.05 100.00Capital adicional 0.00Reserva -3.37 3.48 100.00Resultados acumulados 4.44 0.88 100.00Resultado del periodo -189.93 -188.29 100.00Otras cuentas del patrimonio 0.00Total patrimonio neto -19.72 0.16 100.00Total Pasivo y Patrimonio 17.73 -0.41 100.00
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Analisis Vertical del Estado de Ganancias y Pérdidas
MILES DE SOLES BICICLETAS ANDINAS SA
0 2002 2001 2000Ventas 100.00 100.00 100.00Menos:Costo de ventas -63.17 -64.34 -63.79Utilidad bruta 36.83 35.66 36.21Menos: Gastos de administración -24.64 -21.77 -21.63Menos: Gastos de ventas -3.90 -2.70 -2.55Utilidad operativa 8.28 11.18 12.02Menos: Gastos financieros -9.26 -10.78 -14.47Más: Ingresos financieros 0.00 0.00 2.23Menos: Gastos Varios 0.00 0.00 -0.47Más: Ingresos varios 0.00 0.00 0.06Utilidad antes del REI -0.98 0.40 -0.63Menos: REI 0.04 -0.21 -0.52Menos: Impuesto a la Renta 0.00 0.00 0.00Utilidad neta -0.94 0.19 -1.14Menos: Dividendos a accionistas preferentes 0.00 0.00 0.00Utilidad disponible a accionistas comunes -0.94 0.19 -1.14Menos: Dividendos a accionistas comunes 0.00 0.00 0.00Utilidad no distribuida -0.94 0.19 -1.14
Flujo de efectivo de operación -0.69 -0.05 -1.24
Analisis Horizontal del Estado de Ganancias y Pérdidas2002 2001 2000
Ventas -1.47 -1.43 100.00Menos:Costo de ventas -3.27 -0.58 100.00Utilidad bruta 1.79 -2.94 100.00Menos: Gastos de administración 11.53 -0.80 100.00Menos: Gastos de ventas 42.49 4.35 100.00Utilidad operativa -27.00 -8.34 100.00Menos: Gastos financieros -15.35 -26.56 100.00Más: Ingresos financieros 0.00 0.00 100.00Menos: Gastos Varios 0.00 0.00 100.00Más: Ingresos varios 0.00 0.00 100.00Utilidad antes del REI -342.55 -162.68 100.00Menos: REI -121.19 -60.47 100.00Menos: Impuesto a la Renta 0.00 0.00 0.00Utilidad neta -584.18 -116.40 100.00Menos: Dividendos a accionistas preferentes 0.00 0.00 0.00Utilidad disponible a accionistas comunes -584.18 -116.40 100.00Menos: Dividendos a accionistas comunes 0.00 0.00 0.00Utilidad no distribuida -584.18 -116.40 100.00
Análisis de Estados Financieros
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ANALISIS DE RATIOS
Nombre de la empresa BICICLETAS ANDINAS SA
ANALISIS DE LIQUIDEZ
Razón corriente 2002 2001 2000Activos corrientes 1.02 1.28 1.01Pasivos corrientes
Razón ácidaCaja y bancos + Valores Neg. + Clientes 0.12 0.30 0.11
Pasivos corrientes
Días de Cobro 2002 2001 2000Promedio de clientes X 365 30 36 29
VentasDías de Inventario
Promedio de Inventarios X 365 246 262 296Costos de ventas
Razón de conversiónDías de cobro 276 297 325
+ Días de Inventario
Análisis de Solvencia y Riesgo
Pasivo sobre Patrimonio 2002 2001 2000Pasivo no corriente 0.03 0.03 0.05
Patrimonio
2002 2001 20000
50
100
150
200
250
300
350
30 36 29
246262
296
276
297
325
2002 2001 20000.00
0.20
0.40
0.60
0.80
1.00
1.20
1.40
1.02
1.28
1.01
0.12
0.30
0.11
Análisis de Estados Financieros
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ANALISIS DE RATIOS
Nombre de la empresa BICICLETAS ANDINAS SA
Deudas sobre activos (Razón de deuda)Pasivo no corriente 0.01 0.01 0.01
Total Activos
Periodo de intereses ganados 2002 2001 2000Utilidad antes de Intereses e Impuestos 0.89 1.04 0.83
Gastos financieros
Cobertura de intereses 2002 2001 2000Flujo de efectivo de operación + Intereses 0.93 1.00 0.91
Gastos financieros
Patrimonio sobre Total de Activos 2002 2001 2000Patrimonio 0.18 0.27 0.14
Total Activos
Total Pasivos sobre Total Activos 2002 2001 2000Total Pasivo 0.82 0.73 0.86
2002 2001 20000.00
0.01
0.02
0.03
0.04
0.05
0.06
0.03 0.03
0.05
0.01 0.01 0.01
2002 2001 20000.00
0.20
0.40
0.60
0.80
1.00
1.20
0.891.04
0.83
2002 2001 20000.00
0.05
0.10
0.15
0.20
0.25
0.30
0.18
0.27
0.14
2002 2001 20000.860.880.900.920.940.960.981.001.02
0.93
1.00
0.91
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ANALISIS DE RATIOS
Nombre de la empresa BICICLETAS ANDINAS SA
Total Activo
Razón de flujo de efectivo 2002 2001 2000Flujo de efectivo de operación -0.01 0.00 -0.02
Pasivos corrientes
Análisis del Rendimiento del capital invertido
Rendimiento de los activos 2002 2001 2000Utilidad neta + Gastos financieros (1 - I. Renta) 13.5% 14.5% 14.3%
Promedio de los activos totales
Rendimiento sobre las ventas
Utilidad neta + Gastos financieros (1 - I. Renta) 8.3% 11.0% 13.3% ###
Ventas
Rendimiento del Patrimonio
Utilidad neta - Dividendos Preferentes -7.1% 1.4% -9.3%
Promedio del Patrimonio Común
2002 2001 2000
-12.0%
-8.0%
-4.0%
0.0%
4.0%
8.0%
12.0%
16.0%
20.0%
13.5%14.5% 14.3%
8.3%
11.0%
13.3%
-7.1%
1.4%
-9.3%
2002 2001 20000.65
0.70
0.75
0.80
0.85
0.90
0.82
0.73
0.86
2002 2001 2000-0.02
-0.01
0.00
-0.01
0.00
-0.02
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ANALISIS DE RATIOS
Nombre de la empresa BICICLETAS ANDINAS SA
Rendimiento Operativo
Margen bruto 2002 2001 2000Ventas - Costo de ventas 36.8% 35.7% 36.2%
VentasMargen Operativo
Utilidad operativa 8.3% 11.2% 12.0%Ventas
Margen antes de impuestoUtilidad antes de impuesto -1.0% 0.4% -0.6%
VentasMargen de utilidad neta
Utilidad neta -0.9% 0.2% -1.1%Ventas
Utilización de Activos
Rotación de las cuentas por cobrar 2002 2001 2000Ventas 12.35 10.18 12.38
Promedio de Cuentas por cobrarRotación de Inventarios
Costo de ventas 1.48 1.40 1.24Promedio de Inventarios
Rotación del activo fijoVentas 1.29 1.08 0.84
2002 2001 2000
-12.0%
-8.0%
-4.0%
0.0%
4.0%
8.0%
12.0%
16.0%
20.0%
13.5%14.5% 14.3%
8.3%
11.0%
13.3%
-7.1%
1.4%
-9.3%
2002 2001 2000
-5.0%
0.0%
5.0%
10.0%
15.0%
20.0%
25.0%
30.0%
35.0%
40.0%
36.8%35.7% 36.2%
8.3%
11.2%12.0%
-1.0%0.4%
-0.6%-0.9%0.2%
-1.1%
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ANALISIS DE RATIOS
Nombre de la empresa BICICLETAS ANDINAS SA
Promedio de activos fijosRotación del activo total
Ventas 1.62 1.33 1.07Promedio del activo total
Análisis de Rendimiento Disgregado
Rendimiento de los activos disgregado 2002 2001 2000Utilidad neta + Gastos financieros(1 - I. renta) 8.3% 11.0% 13.3%
VentasX
Ventas 1.62 1.33 1.07Promedio del activo total
= Utilidad neta + Gastos financieros(1 - I. renta) 13.5% 14.5% 14.3%Promedio del activo total
Rendimiento del Patrimonio disgregados 2002 2001 2000Utilidad neta - Dividendos preferentes -0.9% 0.2% -1.1%
VentasX
Ventas 1.62 1.33 1.07Promedio del activo total
XPromedio del activo total 4.70 5.61 7.63Promedio del Patrimonio
= Utilidad neta - Dividendos preferentes -7.1% 1.4% -9.3%Promedio del Patrimonio
2002 2001 20000.00
2.00
4.00
6.00
8.00
10.00
12.00
14.00
12.35
10.18
12.38
1.48 1.40 1.241.29 1.080.841.62
1.331.07
2002 2001 2000
-15.0%
-10.0%
-5.0%
0.0%
5.0%
10.0%
15.0%
20.0%
13.5%14.5% 14.3%
-7.1%
1.4%
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ANALISIS DE RATIOS
Nombre de la empresa BICICLETAS ANDINAS SA
Análisis de Mercado de las Acciones
Precio sobre UPA (PE Ratio) 2002 2001 2000Precio de Mercado por acción 0.00 0.00 0.00
Utilidad por acción
Precio de mercado sobre valor en libros 2002 2001 2000Precio de Mercado por acción 0.00 0.00 0.00
Valor en libros por acción
Valor de Mercado Capitalizado 2002 2001 2000Precio de Mercado por acción x
Acciones comunes en circulación
2002 2001 2000
-15.0%
-10.0%
-5.0%
0.0%
5.0%
10.0%
15.0%
20.0%
13.5%14.5% 14.3%
-7.1%
1.4%
-9.3%
1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 20070
10,000
20,000
30,000
40,000
50,000
60,000 57,239
46,014
53,177
10,5958,576
14,69916,839 16,909
19,044
22,914
28,705
22,014
32,028
PRODUCCION DE BICICLETAS EN EL PERU
Produccion en Unidades: Fuente INEI
Análisis de Produccion de Bicicletas en el Peru
1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 20070
10,000
20,000
30,000
40,000
50,000
60,000 57,239
46,014
53,177
10,5958,576
14,69916,839 16,909
19,044
22,914
28,705
22,014
32,028
BICICLETAS
AÑO UNIDADES1995 57,2391996 46,0141997 53,1771998 10,5951999 8,5762000 14,6992001 16,8392002 16,9092003 19,0442004 22,9142005 28,7052006 22,0142007 32,028
Análisis de Produccion de Bicicletas en el Peru
1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 20070
10,000
20,000
30,000
40,000
50,000
60,000 57,239
46,014
53,177
10,5958,576
14,69916,839 16,909
19,044
22,914
28,705
22,014
32,028
IMPORTACION DE BICICLETAS EN EL PERU
Produccion en Unidades: Fuente INEI
Análisis de Produccion de Bicicletas en el Peru
1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 20070
10,000
20,000
30,000
40,000
50,000
60,000 57,239
46,014
53,177
10,5958,576
14,69916,839 16,909
19,044
22,914
28,705
22,014
32,028
BICICLETAS
AÑO UNIDADES1999 57,2392000 46,0142001 53,1772002 10,5952003 8,5762004 14,699
Análisis de Produccion de Bicicletas en el Peru