2014-I
Boletín de Ejecución Presupuestaria Enero-Marzo 2014
SUBSECRETARIA
DE PRESUPUESTO
DIRECCIÓN NACIONAL DE
CONSISTENCIA
PRESUPUESTARIA
BOLETÍN TRIMESTRAL N°.13 ENERO – MARZO 2014
1
Presentación
El presente boletín de ejecución presupuestaria trimestral tiene como objetivo informar a la
ciudadanía sobre el comportamiento del Presupuesto General del Estado - PGE, en sus
aspectos más relevantes en el primer trimestre del ejercicio fiscal 2014.
El Ministerio de Finanzas en cumplimiento de uno de sus objetivos institucionales, para
incrementar la eficacia, eficiencia y transparencia en la gestión de ingresos, gastos y
financiamiento de los recursos del Estado, presenta trimestralmente los boletines de
información de ejecución presupuestaria como un mecanismo de difusión de información
para la ciudadanía en general.
Este medio informativo permite a la vez dar a conocer las gestiones más relevantes realizadas
por esta Cartera de Estado en el ámbito presupuestario.
Lic. Fernando Soria Balseca
Subsecretario de Presupuesto
BOLETÍN TRIMESTRAL N°.13 ENERO – MARZO 2014
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Contenido Presentación ................................................................................................................................. 1
1. Noticia destacadas ................................................................................................................ 3
1.1 NUEVO SISTEMA PRESUPUESTARIO DE REMUNERACIONES Y NÓMINA – SPRYN ............. 3
1.2 ALIANZA ESTRATRÉGICA ECUADOR – CHINA ................................................................... 3
1.3 MINISTERIO DE FINANZAS FIRMA PRÉSTAMO CON EL BID .............................................. 4
1.4 LAS RELACIONES CON JAPÓN SE FORTALECEN ................................................................ 4
2. Situación del Presupuesto General del Estado ....................................................................... 5
2.1 EVOLUCIÓN DEL PRESUPUESTO GENERAL DEL ESTADO .................................................. 5
2.2 ANÁLISIS DE LOS INGRESOS ............................................................................................ 7
2.3 ANÁLISIS DE LOS GASTOS ................................................................................................ 9
2.3.1 Gastos por Sectorial .............................................................................................. 10
2.3.2 Gastos por Naturaleza Económica ......................................................................... 11
2.3.3 Gastos por Fuente de Financiamiento ................................................................... 12
2.3.4 Inversión Pública ................................................................................................... 14
2.3.4.1 Por Principales Proyectos ...................................................................................... 15
2.3.4.2 Por Sectorial ......................................................................................................... 17
2.3.4.3 Por Grupo de Gasto .............................................................................................. 18
2.4 ANÁLISIS ESPECÍFICOS .................................................................................................. 19
2.4.1 Sector Social ......................................................................................................... 19
2.4.2 Gastos de Personal ............................................................................................... 21
2.5 FUENTES DE INFORMACIÓN ......................................................................................... 22
BOLETÍN TRIMESTRAL N°.13 ENERO – MARZO 2014
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1. Noticia destacadas
1.1 NUEVO SISTEMA PRESUPUESTARIO DE
REMUNERACIONES Y NÓMINA – SPRYN
El Ministerio de Finanzas en el marco de mejora conceptual y operativa de los procesos
financieros realizó el lanzamiento del nuevo Sistema Presupuestario de Remuneraciones y
Nómina – SPRYN, el 13 de enero de 2014, el cual tiene como objetivo vincular las
transacciones realizadas en el presupuesto y
contabilidad para el pago de remuneraciones y
beneficios de ley a los servidores públicos
(docentes del magisterio, docentes
universitarios, militares y policías, profesionales
de la salud, etc.) a fin de asegurar el manejo
adecuado de las nóminas institucionales y a la
vez proveer de un instrumento de gastos de
personal que permita identificar la relación
laboral del personal con el Estado y su impacto
presupuestario, necesarios en la programación,
ejecución y evaluación presupuestaria de los gastos.
1.2 ALIANZA ESTRATRÉGICA ECUADOR – CHINA
A fin de afianzar las relaciones bilaterales y comerciales con la República Popular de
China, el Ministro de Finanzas viajó en enero de
2014 a la ciudad de Beijing, negociando el
financiamiento para la consecución de
importantes proyectos de inversión nacional
como las centrales hidroeléctricas, entre ellas el
proyecto Coca- Codo Sinclair que constituye uno
de los proyecto de gran relevancia para el país
con lo cual se podrá generar energía para el
consumo interno y exportar a países vecinos.
BOLETÍN TRIMESTRAL N°.13 ENERO – MARZO 2014
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1.3 MINISTERIO DE FINANZAS FIRMA PRÉSTAMO CON
EL BID En la reunión anual de la Asamblea de Gobernadores, el Ministro de Finanzas firmó dos
convenios con el Banco Interamericano de Desarrollo – BID.
El primer convenio por USD 30 millones servirán para financiar el Programa de Electrificación
Rural y Urbano Marginal del Ecuador II, en el cual están contemplados 736 proyectos de
energía que mejorará notablemente la dotación
del servicio eléctrico a las zonas rurales del país.
El segundo convenio por USD 60 millones
contempló el apoyo a los Gobiernos Autónomos
Descentralizados en sus proyectos de desarrollo
vial provincial.
Este programa también cuenta con el aporte de
Banco del Estado por USD 34.660 millones y por
el Consorcio de Gobiernos Autónomos
Provinciales del Ecuador – CONGOPE con USD
714 millones.
1.4 LAS RELACIONES CON JAPÓN SE FORTALECEN El Subsecretario de Financiamiento Público
del Ministerio de Finanzas suscribió con el
Japan Bank for International Cooperation y
el CITIBANK Japan Ltd., un crédito por 16
millones de dólares para financiar el
proyecto de Ampliación Tecnológica para la
Generación, Procesamiento y Transmisión
de Televisión Digital y de Alta Definición.
Este acercamiento fortalece las relaciones
de financiamiento con algunos países
asiáticos como China y Japón.
BOLETÍN TRIMESTRAL N°.13 ENERO – MARZO 2014
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2. Situación del Presupuesto General del Estado
2.1 EVOLUCIÓN DEL PRESUPUESTO GENERAL DEL ESTADO
El Presupuesto General de Estado en los últimos seis
años ha mantenido su tendencia creciente sustentado
por la mejora en la calidad de las recaudaciones
tributarias y arancelarias, por la venta de crudo, el
acceso a financiamiento externo para proyectos de
inversión, entre otras. Los ingresos del Estado se han
direccionado especialmente para ejecutar varios
proyectos hidroeléctricos, de construcción vial y
desarrollo social, entre otros.
El Presupuesto General del Estado aprobado para el
ejercicio fiscal 2014 ascendió a USD 34.300,64
millones, el cual incluye los valores correspondientes
al manejo de la Cuenta de Financiamiento de
Derivados (CFDD).
Cuadro 1
Ingresos por Grupos a Marzo 2014
(Millones de dólares)
a b c d=c/b
INGRESOS 20,080.53 20,192.60 5,162.65 25.57%
CUENTAS DE FINANCIAMIENTO 7,986.94 9,304.93 2,452.12 26.35%
Saldos de años anteriores 0.00 387.07 387.07 100.00%
Cuentas por cobrar de años anteriores 9.38 1,497.78 281.23 18.78%
Ventas anticipadas 400.00 400.00 200.00 50.00%
Financiamiento 7,577.55 7,020.08 1,583.81 22.56%
CFDD 6,233.17 6,233.17 1,426.11 22.88%
TOTAL INGRESOS Y FINANCIAMIENTO 34,300.64 35,730.69 9,040.88 25.30%
a b c d=c/b
GASTOS 25,023.69 26,160.70 5,500.81 21.03%
Corrientes 20,671.84 20,475.84 4,529.91 22.12%
Inversión 6,056.35 6,939.85 1,311.25 18.89%
Capital 4,528.66 4,978.18 1,018.33 20.46%
APLICACIÓN DE FINANCIAMIENTO 3,043.78 3,336.83 1,082.06 32.43%
CFDD 6,233.17 6,233.17 1,358.67 21.80%
TOTAL EGRESOS 34,300.64 35,730.69 7,941.54 22.23%
CONCEPTOINICIAL CODIFICADO
DEVENGADO
Enero-Marzo 2014% EJECUCION
CONCEPTO
INICIAL APROBADO
ASAMBLEACODIFICADO
DEVENGADO
Enero-Marzo 2014% EJECUCION
Presupuesto General del Estado aprobado
por la Asamblea Nacional representa el
34.68% del Producto Interno Bruto – PIB
Fuente: e-SIGEF
Elaboración: Dirección Nacional de Consistencia Presupuestaria
BOLETÍN TRIMESTRAL N°.13 ENERO – MARZO 2014
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Del total de ingresos, USD 23.204,65 millones corresponden a ingresos corrientes, siendo el
principal componente los impuestos que representan el 60% (USD 13.940,27 millones)
y las participaciones corrientes en los ingresos petroleros que representan el 27% (USD
6.235,76 millones). De los ingresos de capital USD
3.109,05 millones el principal componente se
encuentra en las transferencias y donaciones de
capital e inversión provenientes de los ingresos
petroleros por regalías a la exportación de crudo y
exportaciones directas de empresas públicas y
privadas que representan el 99.82% (USD 3.103,61
millones). Los ingresos correspondientes a
financiamiento interno y externo alcanzan USD
7.986,94 millones, el principal componente
corresponde a financiamiento público que representa el 94.87% (USD 7.577,46 millones),
seguido por la venta anticipada de petróleo que representa el 5% (USD 400 millones). Para el
financiamiento de los derivados deficitarios (CFDD) se contemplan USD 6.233,17 millones en
los ingresos y gastos.
A finales del primer trimestre, los ingresos codificados sumaron USD 35.730,69 millones, de
los cuales se devengaron USD 9.040,88 millones, con un nivel de efectividad de la recaudación
de 25.30%. De la venta anticipada de petróleo se registran USD 200 millones devengados,
destinados a financiar los programas prioritarios del Gobierno Nacional.
Los gastos estimados para el presente año alcanzaron USD 34.300,64 millones, alcanzando un
monto codificado de USD 35.730,69 millones a marzo, destinados USD 21.156,14 millones
para financiar gasto corriente, USD 6.939,85 millones para inversión, USD 5.009,34 millones
para capital y USD 2.880,31 millones para aplicación de financiamiento por la amortización de
deuda pública, las obligaciones por venta anticipada de petróleo, entre otros.
BOLETÍN TRIMESTRAL N°.13 ENERO – MARZO 2014
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2.2 ANÁLISIS DE LOS INGRESOS
El Presupuesto General del Estado se sustenta en los ingresos tributarios y no tributarios, la
explotación de crudo y la producción de derivados de petróleo, la gestión de las Entidades
Públicas y la asistencia técnica y donaciones.
La efectividad en la recaudación de los ingresos alcanzó 24% al primer trimestre, que en
términos nominales equivale a USD 8.628 millones. Los impuestos registran el 25% de
efectividad en su recaudación (USD 3.460 millones) proveniente principalmente del Impuesto
al Valor Agregado - IVA, Impuesto a la Renta y los Impuestos Aduaneros, explicados en parte
por la gestión de las Instituciones recaudadoras como el Servicio de Rentas Internas – SRI y el
Servicio de Aduanas del Ecuador – SENAE, en mejorar el proceso de recaudación de
impuestos.
Gráfico 1
Comparativo Ingresos a Marzo 2010-2014
(Millones de dólares)
La recaudación de impuestos proviene fundamentalmente del valor agregado recaudado por
el SRI, a la renta global, al valor agregado recaudado por el SENAE, impuesto a la salida de
divisas y arancelarios a la importación, entre otros.
2010 2011 2012 2013 2014
21,979.14
26,069.12 27,618.88 26,109.27
35,730.69
3,750.67 6,124.09 6,782.48
8,240.27 8,628.43
CODIFICADO (Enero - Marzo) RECAUDADO (Enero - Marzo)
25%32% 24%
% EFECTIVIDAD RECAUDACIÓN
17% 23%
Fuente: e-SIGEF
Elaboración: Dirección Nacional de Consistencia Presupuestaria
Los impuestos es el principal
rubro de financiamiento
del presupuesto total
codificado al primer
trimestre del 2014, que
representa el 39.42%.
BOLETÍN TRIMESTRAL N°.13 ENERO – MARZO 2014
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Cuadro 2
Ingresos por Grupos a Marzo 2014
(Millones de dólares)
De los recursos fiscales (fuente 001) representan un 55.40% las recaudaciones de impuestos
(USD 3.232 millones); y el 24.73% las transferencias y donaciones corrientes (USD 1.443
millones), principalmente de la participación corriente en los ingresos petroleros por la
exportación de derivados del petróleo.
De su parte, los recursos fiscales generados por las Instituciones (fuente 002) registran un
porcentaje de recaudación de 15.30% al primer trimestre representado principalmente de
tasas y contribuciones recaudadas por la Superintendencia de Bancos, Ministerio de Defensa
Nacional, Dirección General del Registro Civil, Identificación y Cedulación, principalmente.
Cuadro 3
Ingresos por Fuente de Financiamiento a Marzo 2014
(Millones de dólares)
INICIAL (a)CODIFICADO
MARZO (b)
RECAUDADO
MARZO (c )
% EFECTIVIDAD DE
RECAUDACIÓN (c/b)
11 IMPUESTOS 13,940.27 14,086.36 3,460.75 24.57%
13 TASAS Y CONTRIBUCIONES 2,329.41 1,627.54 239.20 14.70%
14 VENTA DE BIENES Y SERVICIOS 212.25 212.14 30.94 14.59%
17 RENTAS DE INVERSIONES Y MULTAS 290.48 289.74 128.93 44.50%
18 TRANSFERENCIAS Y DONACIONES CORRIENTES 6,390.63 6,389.85 1,477.51 23.12%
19 OTROS INGRESOS 41.62 39.22 21.53 54.89%
24 VENTA DE ACTIVOS NO FINANCIEROS 5.43 5.56 0.29 5.17%
27 RECUPERACION DE INVERSIONES 0.09 0.09 6.80 7677.85%
28TRANSFERENCIAS Y DONACIONES DE CAPITAL E
INVERSION3,103.61 3,775.34 1,204.23 31.90%
36 FINANCIAMIENTO PUBLICO 7,577.46 7,019.99 1,577.01 22.46%
37 SALDOS DISPONIBLES - 387.07 - 0.00%
38 CUENTAS PENDIENTES POR COBRAR 9.38 1,497.78 281.23 18.78%
39 VENTAS ANTICIPADAS 400.00 400.00 200.00 50.00%
34,300.64 35,730.69 8,628.43 24.15%
GRUPO DE GASTO
TOTAL
INICIAL (a)CODIFICADO
MARZO (b)
RECAUDADO
MARZO (c )
% EFECTIVIDAD DE
RECAUDACIÓN (c/b)
001 RECURSOS FISCALES 22,852.76 23,811.68 5,835.39 24.51%
002RECURSOS FISCALES GENERADOS POR LAS
INSTITUCIONES 2,660.01 2,019.96 308.99 15.30%
003RECURSOS PROVENIENTES DE
PREASIGNACIONES 1,093.81 1,099.97 260.25 23.66%
201 COLOCACIONES EXTERNAS 400.00 132.20 - 0.00%
202 PRESTAMOS EXTERNOS 5,310.35 5,192.91 418.63 8.06%
301 COLOCACIONES INTERNAS 1,857.76 1,855.59 1,139.27 61.40%
302 PRESTAMOS INTERNOS 9.35 30.31 19.31 63.70%
701 ASISTENCIA TECNICA Y DONACIONES 116.60 105.15 0.95 0.90%
996 OTROS RECURSOS - - 1.89 0.00%
998 ANTICIPOS DE EJERCICIOS ANTERIORES - 1,482.93 643.75 43.41%
34,300.64 35,730.69 8,628.43 24.15%
FUENTE DE FINANCIAMIENTO
TOTALFuente: e-SIGEF
Elaboración: Dirección Nacional de Consistencia Presupuestaria
Fuente: e-SIGEF
Elaboración: Dirección Nacional de Consistencia Presupuestaria
BOLETÍN TRIMESTRAL N°.13 ENERO – MARZO 2014
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2.3 ANÁLISIS DE LOS GASTOS
El presupuesto codificado al primer trimestre del ejercicio fiscal 2014 ascendió a USD
35.730,69 millones (incluida la Cuenta de Financiamiento de Derivados Deficitarios – CFDD)
con un monto devengado de USD 7.941,54 millones, que representa el 22% de ejecución.
Al analizar la ejecución presupuestaria del período 2010-2014, se puede determinar que el
promedio al primer trimestre alcanza 21%, con una
tendencia decreciente respecto al año anterior que fue
del 27%, considerando que en este primer período se
registra el devengo de anticipos entregados en años
anteriores, el pasivo circulante y por el pago de
obligaciones por la venta anticipada de petróleo.
Para el 2014, los gastos alcanzaron una ejecución del
22%, explicada por la mejora en la gestión
institucional, al monitoreo mensual de la ejecución de
la inversión pública y a las facilidades brindadas para la ejecución presupuestaria por la
desconcentración de modificaciones presupuestarias de gasto permanente y no permanente
de los grupos de gastos no controlados y cuando no superen los techos asignados.
Gráfico 2
Comparativo Gastos a Marzo 2010-2014
(Millones de dólares)
Al analizar el presupuesto codificado se puede establecer que en comparación al 2013 refleja
un incremento de USD 9.621,42 millones, destinados principalmente a la gestión de los
Sectoriales como Educación, Salud, Asuntos Internos, Defensa Nacional, Comunicaciones por
los programas de alfabetización, desarrollo vial, mejoramiento de la calidad de la salud,
seguridad interna, entre otros.
2010 2011 2012 2013 2014
21,979.14
26,069.12 27,618.88
26,109.27
35,730.69
3,401.35 5,293.77 5,615.21
7,146.00 7,941.54
CODIFICADO (Enero - Marzo) DEVENGADO (Enero - Marzo)
15%20% 20%
27%22%
Fuente: e-SIGEF
Elaboración: Dirección Nacional de Consistencia Presupuestaria
La ejecución de los
gastos alcanzó el 22% al
primer trimestre del 2014.
BOLETÍN TRIMESTRAL N°.13 ENERO – MARZO 2014
10
2.3.1 Gastos por Sectorial
Considerando la clasificación del presupuesto a nivel Sectorial, a continuación se puede
apreciar la ejecución registrada por los 21 sectoriales que conforman el Presupuesto General
del Estado:
Cuadro 4
Gastos por Sectorial a Marzo 2014
(Millones de dólares)
El Tesoro Nacional representa el 43.79% del total del PGE, situación que responde al registro
de las remuneraciones de los servidores públicos, gastos de funcionamiento; y de los recursos
necesarios para cubrir las transferencias corrientes y de inversión para los Gobiernos
Autónomos Descentralizados – GAD’s, Empresas Públicas, entre otras, que se encuentran
fuera del Presupuesto General del Estado.
El Sectorial Educación registra el 13.85% de participación, recursos que fueron destinados
principalmente a los programas de Educación de Octavo a Décimo de Bachillerato por USD
1.007 millones, Apoyo a la Administración de la Educación por USD 965 millones, Educación
Básica de Primero a Décimo por USD 353 millones, Provisión a la Educación Superior por USD
0 TESORO NACIONAL 15,632.95 15,645.82 3,767.58 24%
1 SECTORIAL LEGISLATIVO. 81.77 88.04 13.75 16%
2 SECTORIAL JURISDICCIONAL 690.97 740.70 144.79 20%
3 SECTORIAL ADMINISTRATIVO 948.76 1,109.77 178.46 16%
4 SECTORIAL AMBIENTE 133.08 148.17 20.58 14%
5 SECTORIAL ASUNTOS INTERNOS 2,002.17 1,958.92 485.21 25%
6 SECTORIAL DEFENSA NACIONAL 1,898.20 1,951.62 375.36 19%
7 SECTORIAL ASUNTOS DEL EXTERIOR 183.27 173.41 33.74 19%
8 SECTORIAL FINANZAS 189.32 201.37 42.41 21%
9 SECTORIAL EDUCACION 4,896.46 4,948.80 910.74 18%
10 SECTORIAL BIENESTAR SOCIAL 1,058.69 1,052.42 395.51 38%
11 SECTORIAL TRABAJO 118.17 121.20 18.93 16%
12 SECTORIAL SALUD 2,430.19 2,228.93 380.64 17%
13 SECTORIAL AGROPECUARIO 376.82 459.90 93.65 20%
14 SECTORIAL RECURSOS NATURALES 1,283.86 1,334.19 406.20 30%
15COMERCIO EXTERIOR INDUSTRIALIZACION
PESCA Y COMPETITIVIDAD83.43 103.07 12.55 12%
16 SECTORIAL TURISMO 87.86 83.91 8.25 10%
17 SECTORIAL COMUNICACIONES 1,436.00 1,571.61 463.78 30%
18SECTORIAL DESARROLLO URBANO Y
VIVIENDA338.87 1,351.79 101.54 8%
22 ELECTORAL 141.61 136.22 38.96 29%
23 TRANSPARENCIA Y CONTROL SOCIAL 288.17 320.83 48.92 15%
34,300.64 35,730.69 7,941.54 22%
SECTORIAL INICIAL (a)CODIFICADO
(b)
DEVENGADO
( c )
% EJECUCION
(c/b)
TOTAL GENERALFuente: e-SIGEF
Elaboración: Dirección Nacional de Consistencia Presupuestaria
BOLETÍN TRIMESTRAL N°.13 ENERO – MARZO 2014
11
350 millones, entre otros, en marco de los objetivos institucionales alineados a Plan Nacional
del Buen Vivir 2013-2017 de Fortalecer las Capacidades y Potencialidades de la Ciudadanía.
El Sectorial Salud representa el 6.24% del presupuesto total codificado, direccionado en su
mayor parte a los programas de Prestación de Servicios de Salud por USD 1.168 millones, al
Plan Anual de Inversiones por USD 422 millones, la Administración General de los Servicio de
Salud por USD 399 millones y la Red de Protección Social en Salud por USD 138 millones,
entre otros a fin de mejorar la calidad de vida de la población.
El Sectorial Asuntos Internos alcanza el 5.48% del presupuesto codificado total, destinado
principalmente a los programas de Protección y Seguridad Interna por USD 1.116 millones,
Control y Regulación del Transporte Terrestre por USD 205 millones, Orden Público y
Seguridad por USD 148 millones, Administración y Control de Tránsito y Transporte Terrestre
por USD 131 millones.
El Sectorial Defensa Nacional representa el 5.46% del presupuesto total codificado, destinado
principalmente a programas de Gestión Institucional por USD 1.322 millones, Fortalecimiento
de la Capacidad Operativa por USD 72 millones, Mantenimiento Preventivo de Infraestructura
y Plataformas Militares por USD 61 millones, entre otros.
El Sectorial Comunicaciones registra el 4.40% del presupuesto total codificado, destinado
fundamentalmente a los programas de Desarrollo Vial por USD 457 millones, Programa de
Construcciones Viales por USD 277 millones, Plan Relámpago por USD 272 millones que
corresponde a la rehabilitación y mejoramiento de vías, Soporte Técnico de Apoyo a la
Infraestructura Vial por USD 110 millones en marco del cumplimiento en la construcción de
obras viales de calidad a nivel nacional.
2.3.2 Gastos por Naturaleza Económica
Los gastos corrientes concentran el 58.50% del presupuesto total, con la mayor participación
de gastos de personal que representan el 24.28%, (USD 8.673 millones), destinados
principalmente para el pago de remuneración mensuales unificadas y beneficios de ley de
docentes del magisterio, docentes universitarios y autoridades académicas, profesionales de
la salud, militares, policías, servicio civil, trabajadores amparados bajo el código de trabajo,
entre otros. Los bienes y servicios representan el 23.92%, (USD 8.548 millones),
fundamentalmente por la participación de la CFDD, es decir el financiamiento de los derivados
de hidrocarburos que suma USD 6.233,17 millones. Además para la comercialización,
medicinas y productos farmacéuticos, servicios de consultoría, asesoría e investigación
especializada, edificios locales, residencias, cableado, estructurado, entre otras.
Gráfico 3
BOLETÍN TRIMESTRAL N°.13 ENERO – MARZO 2014
12
Gastos por Naturaleza Económica a Marzo 2014
(% Porcentajes)
La inversión representa el 19.42% del
presupuesto total, de los cuales las obras
públicas representan el 8.35% del
presupuesto total (USD 2.982 millones),
utilizados en su mayor parte para
transporte y vías, construcciones y
edificaciones, hospitales, centros de
asistencia social y salud, obras de riego y
manejo de aguas, entre otras.
Los gastos de capital alcanzan el 14.02% del presupuesto total, destinado a transferencias y
donaciones para los Gobiernos Autónomos Descentralizados y a las Empresas Públicas, los
bienes de larga duración de maquinarias y equipos, mobiliarios, equipos, sistemas y paquetes
informáticos. Corresponden principalmente a los proyectos de inversión Ecuador Estratégico
2012, Metro de Quito, Ciudad del Conocimiento, Infraestructura Física, Mantenimiento,
Estudios y Fiscalización en Salud y Nueva Infraestructura Educativa.
La aplicación del financiamiento representa el 8.06% del presupuesto total, representados
por la amortización de la deuda pública por USD 2.111 millones, de los cuales a marzo se
devengaron USD 666 millones (32% de ejecución); y las obligaciones por ventas anticipadas
de petróleo por USD 751 millones con USD 373 millones devengados (50% de ejecución).
2.3.3 Gastos por Fuente de Financiamiento
El presupuesto codificado al primer trimestre del 2014 se encuentra financiado el 23% por
recursos fiscales (fuente 001), el 15% por recursos preasignados (fuente 003), el 7% por
recursos fiscales generados por las instituciones (fuente 002), el 2% por recursos de
asistencia técnica y donaciones (fuente 701); y el 40% corresponde a anticipos de ejercicios
anteriores (fuente 998).
14.02%
58.50%
8.06%
19.42%
CAPITAL
CORRIENTE
FINANCIAMIENTO
INVERSION
Fuente: e-SIGEF
Elaboración: Dirección Nacional de Consistencia Presupuestaria
BOLETÍN TRIMESTRAL N°.13 ENERO – MARZO 2014
13
Cuadro 5
Gastos por Fuente de Financiamiento a Marzo 2014
(Millones de dólares)
De los recursos fiscales (fuente 001) se devengaron USD 7.040,43 millones (23% de
ejecución) y fueron utilizados en gran parte para el financiamiento de derivados deficitarios y
para cubrir las transferencias a GAD´s Distritales y Municipales por la participación en el 21%
de ingresos permanentes, así como para el pago de deuda pública y la asignación
presupuestaria a entidades como el Ministerio de Salud Pública, Ministerio de Defensa
Nacional, Ministerio de Transporte y Obras Públicas, Ministerio de Electricidad y Energía
Renovable, Policía Nacional, entre otras.
Los recursos de autogestión (fuente 002) presentaron a marzo un nivel de ejecución del 7%
(USD 133,29 millones devengados) generados principalmente por la Universidad Central del
Ecuador, Ministerio de Defensa Nacional, Dirección de Aviación Civil, Agencia Nacional de
Regulación y Control del Transporte Terrestre Tránsito y Seguridad Vial, Superintendencia de
Bancos, entre otros, que generan recursos dentro de su gestión por la venta de especies
valoradas, por la venta de servicios, la venta de bienes, entre otros, destinados para financiar
principalmente bienes y servicios de consumo y gastos de personal.
Los recursos preasignados (fuente 003) alcanzaron el 15 % de ejecución (USD 167,77
millones) por la gestión de las Instituciones de Educación Superior que reciben estos ingresos
por la Ley del Fondo Permanente de Desarrollo Universitario y Politécnico – FOPEDEUPO.
Anticipos
Los anticipos entregados reflejan la dinámica de las entidades públicas para la firma de
contratos y convenios que involucran la entrega anticipada de recursos que permiten a su vez
la ejecución de los programas y proyectos institucionales.
Las entidades registraron a marzo anticipos de recursos por USD 192,29 millones, que
representan el 0.54% del presupuesto codificado. Los anticipos no devengados alcanzaron los
001 Recursos Fiscales 30,430.22 31,022.69 7,040.43 23%
002Recursos Fiscales generados por las
Instituciones2,660.01 2,019.96 133.29 7%
003Recursos Provenientes de
Preasignaciones1,093.81 1,099.97 167.77
15%
701 Asistencia Técnica y Donaciones 116.60 105.15 1.76 2%
998 Anticipos de Ejercicios Anteriores - 1,482.93 598.29 40%
34,300.64 35,730.69 7,941.54 22%
FUENTE DE FINANCIAMIENTO INICIAL (a)CODIFICADO
(b)
DEVENGADO
( c )
% EJECUCION
(c/b)
TOTALFuente: e-SIGEF
Elaboración: Dirección Nacional de Consistencia Presupuestaria
BOLETÍN TRIMESTRAL N°.13 ENERO – MARZO 2014
14
USD 183,10 millones con la mayor participación del Sectorial Administrativo (30.61%) debido
la ejecución del proyecto de Control de Inundaciones Naranjal por USD 29,66 millones y el
proyecto trasvase Daule – Vínces por USD 19,01 millones, ejecutados por la Secretaría
Nacional del Agua.
Cuadro 6
Anticipos No Devengados a Marzo 2014
(Millones de dólares)
El Sectorial Educación representa el 19.06% de
los anticipos no devengados por el proyecto de
Nueva Infraestructura Educativa (USD 30,44
millones) y el proyecto Hilando el Desarrollo
por USD 1,87 millones a cargo del Ministerio de
Educación.
De su parte, el Sectorial Comunicaciones
representa el 15.62% de los anticipos no
devengados y se explica por los proyectos de
vialidad tanto de construcción como de
mantenimiento, por ejemplo: del Proyecto de
Construcción de la Carretera Quilotoa
Chugchilan en la Provincia de Cotopaxi por USD
8,99 millones, proyecto Gualaceo Plan de
Milagro Limón incluye 15 Puentes por USD
5,83 millones a cargo del Ministerio de
Transporte y Obras Públicas.
2.3.4 Inversión Pública
Los recursos destinados para la inversión pública al iniciar el año sumaron USD. 7.262,99
millones, al primer trimestre del ejercicio fiscal 2014 ascendieron a USD 8.180,20 millones, de
los cuales se devengaron USD 1.491,53 millones, alcanzando un nivel de ejecución de 18%;
evidenciándose un incremento en el codificado de
36.46% (USD 2.185,80 millones).
Las principales asignaciones presupuestarias se
destinaron al Ministerio de Transporte y Obras
Públicas que representa el 17%, al Ministerio de
Electricidad y Energía Renovable el 13.89%, y al
Servicio de Contratación de Obras – SECOB el
13.56% del total de la inversión pública.
Anticipos No
Devengados Marzo
0 TESORO NACIONAL
1 SECTORIAL LEGISLATIVO. 0.04
2 SECTORIAL JURISDICCIONAL 6.65
3 SECTORIAL ADMINISTRATIVO 56.05
4 SECTORIAL AMBIENTE 1.41
5 SECTORIAL ASUNTOS INTERNOS 3.47
6 SECTORIAL DEFENSA NACIONAL 11.45
7 SECTORIAL ASUNTOS DEL EXTERIOR -
8 SECTORIAL FINANZAS 0.07
9 SECTORIAL EDUCACION 34.90
10 SECTORIAL BIENESTAR SOCIAL 0.59
11 SECTORIAL TRABAJO 0.11
12 SECTORIAL SALUD 1.38
13 SECTORIAL AGROPECUARIO 10.94
14 SECTORIAL RECURSOS NATURALES 0.10
15COMERCIO EXTERIOR INDUSTRIALIZACION
PESCA Y COMPETITIVIDAD0.03
16 SECTORIAL TURISMO 3.60
17 SECTORIAL COMUNICACIONES 28.61
18SECTORIAL DESARROLLO URBANO Y
VIVIENDA22.79
22 ELECTORAL -
23 TRANSPARENCIA Y CONTROL SOCIAL 0.93
183.10
SECTORIAL
TOTAL
Fuente: e-SIGEF
Elaboración: Dirección Nacional de Consistencia Presupuestaria
BOLETÍN TRIMESTRAL N°.13 ENERO – MARZO 2014
15
El Ministerio de Transporte y Obras Públicas financió fundamentalmente los proyectos de
rehabilitación de la vía Santo Domingo - Esmeraldas, la construcción de las vías de acceso al
nuevo aeropuerto de Quito, entre otras obras viales de construcción y mantenimiento.
De su parte, el Ministerio de Electricidad y Energía Renovable destinó la mayor parte de los
recursos para los proyectos hidroeléctricos Coca Codo Sinclair, el Sistema de Transmisión 500
KV, el proyecto hidroeléctrico Sopladora, Proyecto hidroeléctrico Minas- San Francisco,
Toachi – Pilatón, Manduriacu, Delsitanisagua, Quijos, entre otros.
El SECOB encargado de los proceso de contratación de obras del Estado, por su parte registra
los proyectos de Infraestructura Física, Equipamiento, Mantenimiento, Estudios y
Fiscalización en Salud, Nueva Infraestructura Educativa, Mi Hospital, Fortalecimiento de la
Red de Servicios de Salud, Centro de Rehabilitación Social Regional Sierra Centro Sur , entre
otros
Gráfico 4
Comparativo Inversión Pública a Marzo 2014
(Millones de dólares)
2.3.4.1 Por Principales Proyectos
Durante el primer trimestre del ejercicio fiscal 2014 se realizaron modificaciones a los
proyectos de inversión especialmente para el Servicio de Contratación de Obras (antes
Instituto de Contratación de Obras) para la ejecución de proyectos de varias instituciones
como el Ministerio de Salud en los proyectos de Infraestructura Física, Equipamiento,
Mantenimiento, Estudios y Fiscalización en Salud, Mi Hospital, y Educación en el proyecto de
Nueva Infraestructura Educativa, entre otros; el Ministerio de Transporte y Obras Públicas
por el proyecto de Rehabilitación de la Vía Santo Domingo - Esmeraldas, entre otros, así como
las asignaciones adicionales para las Entidades que ejecutan sus proyectos en el vigente
ejercicio fiscal.
4,098.26
4,691.75 4,798.77 4,798.77
7,262.99
4,862.57
5,484.28
5,914.21 5,994.40
8,180.20
675.72
1,132.61 1,298.34 1,229.70
1,491.53
14%
21%22%
21%
18%
0%
5%
10%
15%
20%
25%
-
1,000.00
2,000.00
3,000.00
4,000.00
5,000.00
6,000.00
7,000.00
8,000.00
9,000.00
2010 2011 2012 2013 2014
INICIAL CODIFICADO DEVENGADO % EJECUCION
La asignación
presupuestaria para la
inversión creció 36.46%
respecto al presupuesto
codificado al primer
trimestre del 2012,
destinado
principalmente a los
proyectos
hidroeléctricos.
Fuente: e-SIGEF
Elaboración: Dirección Nacional de Consistencia Presupuestaria
BOLETÍN TRIMESTRAL N°.13 ENERO – MARZO 2014
16
Cuadro 7
Principales Proyectos de Inversión a Marzo 2014
(Millones de dólares)
ENTIDAD PROYECTO INICIAL (a) CODIFICADO
(b)
DEVENGADO
( c )
% EJECUCION
(c/b)
PROYECTO HIDROELECTRICO COCA CODO SINCLAIR 400.00 400.00 157.99 39%
SISTEMA DE TRANSMISION 500 KV 200.00 200.00 14.98 7%
PROYECTO HIDROELECTRICO SOPLADORA 180.00 180.00 40.73 23%
CONSTRUCCION PROYECTO HIDROELECTRICO MINAS-SAN
FRANCISCO 100.00 100.00 4.69 5%
PROYECTO HIDROELECTRICO TOACHI - PILATON 50.00 50.00 2.33 5%
INFRAESTRUCTURA FISICA, EQUIPAMIENTO,
MANTENIMIENTO, ESTUDIOS Y FISCALIZACION EN SALUD - 356.97 23.59 7%
NUEVA INFRAESTRUCTURA EDUCATIVA - 108.03 5.60 5%
MI HOSPITAL - 64.94 4.87 8%
FORTALECIMIENTO RED DE SERVICIOS DE SALUD Y
MEJORAMIENTO DE LA CALIDAD - 54.41 4.68 9%
NUEVA INFRAESTRUCTURA EDUCATIVA 300.00 206.87 11.29 5%
PROGRAMA DE REFORMA INSTITUCIONAL DE LA GESTION
PUBLICA 173.00 173.00 49.73 29%
PROGRAMA DE INVERSION ECUADOR ESTRATEGICO 2012 200.00 200.00 33.55 17%
METRO DE QUITO 82.50 82.50 - 0%
PROYECTO CIUDAD DEL CONOCIMIENTO 80.00 72.43 39.66 55%
REHABILITACION SANTO DOMINGO ESMERALDAS 50.00 170.14 4.43 3%
CONSTRUCCION VIA DE ACCESO NUEVO AEROPUERTO DE
QUITO 50.00 92.78 53.13 57%
AMPLIACION DE LA INFRAESTRUCTURA DE LA VIA
CONCESIONADA DE LA VIA RUMICHACA - RIOBAMBA VARIOS
TRAMOS 50.00 60.74 27.86 46%
CONSTRUCCION DE LA AUTOPISTA MANTA GUAYAQUIL DE
APROXIMADAMENTE 180 KM. DE LONGITUD UBICADA EN LAS
PROVINCIAS D 50.00 50.00 - 0%
SECRETARIA NACIONAL DE EDUCACION
SUPERIOR CIENCIA TECNOLOGIA E
INNOVACION
FORTALECIMIENTO DEL CONOCIMIENTO Y TALENTO HUMANO
148.03 148.14 46.40 31%
EXTENSION DE LA PROTECCION SOCIAL EN SALUD 80.00 112.98 15.19 13%
INFRAESTRUCTURA FISICA EQUIPAMIENTO MANTENIMIENTO
ESTUDIOS Y FISCALIZACION EN SALUD 200.00 108.52 2.21 2%
PROGRAMA DE REFORMA INSTITUCIONAL DE LA GESTION
PUBLICA 50.00 50.00 - 0%
TRASVASE DAULE-VINCES 60.00 92.06 18.48 20%
CONTROL DE INUNDACIONES CANAR 50.00 57.84 0.17 0%
MINISTERIO DEL INTERIOR
DESCONCENTRACION DE LOS SERVICIOS DE SEGURIDAD EN
DISTRITOS Y CIRCUITOS 150.00 66.95 8.13 12%
CONSEJO DE LA JUDICATURA
CONSOLIDACION DE LA TRANSFORMACION Y CALIDAD DE
LOS SERVICIOS DE JUSTICIA 20.00 65.71 6.29 10%
INSTITUTO DE PROVISION DE ALIMENTOS
INCREMENTO A LA INVERSION DEL PRESUPUESTO 2008 PARA
EL PROGRAMA DE ALIMENTACION ESCOLAR DEL MINISTERIO
DE EDUCACION - 63.75 - 0%
AGENCIA NACIONAL DE REGULACION Y
CONTROL DEL TRANSPORTE TERRESTRE
TRANSITO Y SEGURIDAD VIAL
PROYECTO PARA EL FORTALECIMIENTO Y MEJORA DE LA
CALIDAD DEL SERVICIO DE TRANSPORTE INTRA E
INTERPROVINCIAL EN EL 50.00 63.05 19.94 32%
MINISTERIO DE DESARROLLO URBANO Y
VIVIENDA PROGRAMA DE VIVIENDA RURAL Y URBANO MARGINAL 30.00 61.22 2.83 5%
SERVICIO INTEGRADO DE SEGURIDAD
ECU 911
SISTEMA NACIONAL DE COMANDO Y CONTROL PARA LA
SEGURIDAD CIUDADANA - C4I2 - 50.00 - 0%
4,459.46 4,617.17 892.77 19%
7,262.99 8,180.20 1,491.53 18%
MINISTERIO DE TRANSPORTE Y OBRAS
PUBLICAS
MINISTERIO DE SALUD PUBLICA
SECRETARIA NACIONAL DEL AGUA
TOTAL
OTROS
MINISTERIO DE ELECTRICIDAD Y ENERGIA
RENOVABLE
SERVICIO DE CONTRATACION DE OBRAS -
SECOB
MINISTERIO DE EDUCACION
INGRESOS Y TRANSFERENCIAS
Notas: se consideran proyectos mayores a 50 millones de dólares en el presupuesto codificado
Fuente: e-SIGEF
Elaboración: Dirección Nacional de Consistencia Presupuestaria
BOLETÍN TRIMESTRAL N°.13 ENERO – MARZO 2014
17
Los proyectos con mayor asignación presupuestaria se encuentran a cargo del Ministerio de
Electricidad y Energía Renovable y se relacionan con las obras en los sectores eléctricos,
hidroeléctricos y termoeléctricos; el Servicio de Contratación de Obras por la gestión que
realiza en la adquisición de compras de insumos para el Ministerio de Salud principalmente;
el Ministerio de Educación por los programas de reforma institucional de la gestión pública y
de infraestructura educativa principalmente; el Ministerio de Transporte y Obras Públicas por
la construcción de vías para el nuevo aeropuerto de Quito, autopista Manta - Guayaquil y
ampliación vial; la SENESCYT para el fortalecimiento del talento humano en la asignación de
becas para estudios nacionales y extranjeros; Ministerio de Salud Pública en el equipamiento
de infraestructura y programas de reforma a la gestión pública para el cumplimiento del
objetivo de mejoramiento de la calidad del servicio de salud, entre otros.
La asignación presupuestaria para inversión en los últimos años está priorizada para el
cumplimiento de los objetivos gubernamentales de generación de energía como es el Proyecto
Coca Codo Sinclair que inició en julio del 2010 y se espera su inauguración en el 2016,
proyecto que tiene como objetivo generar 1.500 MW de potencia efectiva con una producción
de energía de 8.731 GWh/año con una inversión aproximada de USD 1.979 millones.1
2.3.4.2 Por Sectorial
Los Sectoriales con mayor asignación presupuestaria son Comunicaciones con 17.30% por los
programas de Desarrollo Vial, Construcciones Viales, Plan Relámpago, Soporte Técnico de
Apoyo a la Infraestructura Vial, entre otros; Desarrollo Urbano y Vivienda con 16.18% por las
por la gestión en los programas de Gestión de Infraestructura Social, y Fomento y Desarrollo
de la Vivienda, entre otros; Recursos Naturales con 14.42% por la ejecución de los programas
Desarrollo de Proyectos Hidroeléctricos, principalmente; Educación con 13.95% debido a la
ejecución de los programas Fomento y Desarrollo de la Ciencia y Tecnología, Mantenimiento e
Infraestructura Educativa, entre otros; y Salud con 6.01% por los programas del Plan Anual de
Inversiones y Programas de Salud Pública, entre otros.
En el Tesoro de la Nación se registran los recursos destinados para cubrir el pago de
remuneraciones a servidores públicos, transferencias de inversión para las Instituciones,
Gobiernos Autónomos Descentralizados y Empresas Públicas.
1 http://www.energia.gob.ec/coca-codo-sinclair/
BOLETÍN TRIMESTRAL N°.13 ENERO – MARZO 2014
18
Cuadro 8
Inversión por Sectorial a Marzo 2014
(Millones de dólares)
2.3.4.3 Por Grupo de Gasto
El 36.46% de la inversión se destinó para Obras Públicas a cargo del Ministerio de Transporte
y Obras Públicas para la ejecución de los programas de Desarrollo Vial, Construcciones Viales,
Plan Relámpago, entre otros, y por el SECOB en los programas de Gestión Infraestructura
Social ICO, Vivienda, Seguridad Ciudadana, Deporte y Turismo; el 21.24% para la adquisición
de bienes y servicios por parte del Ministerio de Salud Pública en sus programas del Plan
Anual de Inversiones, de Salud Pública y Manuela Espejo, y por el Ministerio de Educación en
sus programas de Mantenimiento de Infraestructura Educativa, Educación Básica de Primero
a Décimo, entre otros; el 20.41% para las transferencias y donaciones para la inversión
destinados para el Ministerio de Electricidad y Energía Renovable en los programas de
Desarrollo de Proyectos Hidroeléctricos y de Fuentes Energéticas Alternativas; el 8.66% para
la adquisición de bienes de larga duración por parte del Ministerio de Salud en los programas
del Plan Anual de Inversiones y Programas de Salud Públicas, y del Ministerio de Defensa
Nacional en el programa de Fortalecimiento de la Capacidad Operativa, entre otros; el 6.67%
0 TESORO NACIONAL 503.27 531.70 80.65 15%
1 SECTORIAL LEGISLATIVO. 10.78 17.05 0.06 0%
2 SECTORIAL JURISDICCIONAL 134.29 176.01 34.15 19%
3 SECTORIAL ADMINISTRATIVO 559.82 653.62 85.25 13%
4 SECTORIAL AMBIENTE 65.91 82.00 5.87 7%
5 SECTORIAL ASUNTOS INTERNOS 430.87 306.08 74.92 24%
6 SECTORIAL DEFENSA NACIONAL 179.85 197.58 12.14 6%
7 SECTORIAL ASUNTOS DEL EXTERIOR 17.57 2.97 0.20 7%
8 SECTORIAL FINANZAS 19.94 24.30 1.51 6%
9 SECTORIAL EDUCACION 1,199.04 1,141.34 208.10 18%
10 SECTORIAL BIENESTAR SOCIAL 136.48 118.39 23.18 20%
11 SECTORIAL TRABAJO 46.07 48.85 7.23 15%
12 SECTORIAL SALUD 763.31 491.85 26.86 5%
13 SECTORIAL AGROPECUARIO 254.91 328.76 69.65 21%
14 SECTORIAL RECURSOS NATURALES 1,175.70 1,179.44 320.48 27%
15
COMERCIO EXTERIOR INDUSTRIALIZACION PESCA Y
COMPETITIVIDAD44.89 44.84 2.18 5%
16 SECTORIAL TURISMO 68.53 64.58 4.27 7%
17 SECTORIAL COMUNICACIONES 1,306.29 1,415.18 436.04 31%
18 SECTORIAL DESARROLLO URBANO Y VIVIENDA 322.15 1,323.49 96.58 7%
22 ELECTORAL 1.19 1.19 0.09 8%
23 TRANSPARENCIA Y CONTROL SOCIAL 22.14 30.97 2.12 7%
7,262.99 8,180.20 1,491.53 18%TOTAL
INICIAL (a)CODIFICADO
(b)
DEVENGADO
( c )
%
EJECUCION SECTORIAL
Fuente: e-SIGEF
Elaboración: Dirección Nacional de Consistencia Presupuestaria
BOLETÍN TRIMESTRAL N°.13 ENERO – MARZO 2014
19
para gastos de personal por parte del Ministerio de Educación en sus programas para Mejorar
la Calidad de la Educación, Educación Popular Permanente, entre otros, y Ministerio de Salud
por sus programas del Plan Anual de Inversiones y de Salud Pública; el 6.50% para las
transferencias y donaciones de capital correspondiente a las transferencias del Presupuesto
General del Estado; y el 0.06% en otros gastos de inversión.
Cuadro 9
Inversión por Grupo de Gasto a Marzo 2014
(Millones de dólares)
2.4 ANÁLISIS ESPECÍFICOS
2.4.1 Sector Social
El Sector Social abarca la gestión realizada por los Sectoriales de Educación, Salud, Bienestar
Social, Desarrollo Urbano y Vivienda, y Trabajo.
Gráfico 5
Participación Sector Social a Marzo 2014
(% Porcentaje)
La asignación presupuestaria para el Sector
Social aumentó en 14.35% respecto al
presupuesto codificado a marzo del 2013
explicado principalmente por las asignaciones
adicionales para Educación, Salud y Desarrollo
Urbano y Vivienda para atender a los principales
proyectos ejecutados por las Entidades que
forman parte de los sectoriales mencionados, así
como para financiar el pago de remuneraciones
de profesionales de la salud que pasaron de la
71 Gastos En Personal Para Inversion (71) 232.40 545.23 105.33 19%
73 Bienes Y Servicios Para Inversion (73) 2,497.67 1,737.23 198.69 11%
75 Obras Publicas (75) 1,931.01 2,982.45 512.50 17%
77 Otros Gastos De Inversion (77) 61.55 5.01 0.29 6%
78 Transferencias y Donaciones Inversion (78) 1,333.71 1,669.92 494.43 30%
84 Bienes De Larga Duracion (84) 703.36 708.64 99.63 14%
88 Transferencias y Donaciones Capital (88) 503.27 531.70 80.65 15%
7,262.99 8,180.20 1,491.53 18%TOTAL
SECTORIAL INICIAL (a)CODIFICADO
(b)
DEVENGADO
( c )
% EJECUCION
(c/b)
Fuente: e-SIGEF
Elaboración: Dirección Nacional de Consistencia Presupuestaria
SECTORIAL EDUCACION51%
SECTORIAL BIENESTAR SOCIAL
11%
SECTORIAL TRABAJO1%
SECTORIAL SALUD23%
SECTORIAL DESARROLLO URBANO Y VIVIENDA
14%
4.948,80
1.351,79
2.228,93
1.052,42121,20
Fuente: e-SIGEF
Elaboración: Dirección Nacional de Consistencia Presupuestaria
BOLETÍN TRIMESTRAL N°.13 ENERO – MARZO 2014
20
jornada de 4 a 8 horas y por las aplicaciones de las Resoluciones del Ministerio de Relaciones
Laborales y del Ministerio de Educación.
El presupuesto codificado del Sector Social a marzo ascendió a USD 35.730,69 millones que
representa el 27.16% del presupuesto total, y
alcanzó una ejecución del 18.63%.
El Sectorial Educación concentra el 51% de
participación, Salud el 23%, Desarrollo Urbano y
Vivienda el 14%, Bienestar Social participa con
el 11% y Trabajo con el 1%, destinados para la
ejecución de varios programas y proyectos que
buscan garantizar el acceso a educación salud,
vivienda, considerando adicionalmente la
calidad de estos servicios.
El Sectorial Educación concentra el 51% de participación, Salud el 23%, Desarrollo Urbano y
Vivienda el 14%, Bienestar Social participa con el 11% y Trabajo con el 1%, destinados para la
ejecución de varios programas y proyectos que buscan garantizar el acceso a educación salud,
vivienda, considerando adicionalmente la calidad de estos servicios.
Gráfico 6
Evolución del Gasto Social a Marzo 2014
(Millones de dólares)
Dentro del Sectorial Desarrollo Urbano y Vivienda se encuentra el SECOB que se encuentra a
cargo los programas de Gestión de Infraestructura Social ICO, Vivienda, Seguridad Ciudadana,
Deporte y Turismo, y ejecuta varios proyectos de Educación, Salud, y Bienestar Social.
El crecimiento
promedio de
asignación para el
gasto social alcanza
el 13% anual.
Fuente: e-SIGEF
Elaboración: Dirección Nacional de Consistencia Presupuestaria
2010 2011 2012 2013 2014
5,72
6.14
6,41
5.38
7,26
1.43
7,26
1.43
8,84
2.39
5,88
2.74
6,72
1.60
7,86
9.09
8,48
5.83
9,70
3.14
1,17
3.28
1,28
3.26
1,56
6.12
1,67
9.89
1,80
7.35
INICIAL CODIFICADO DEVENGADO
20% 19%20%20% 19%
BOLETÍN TRIMESTRAL N°.13 ENERO – MARZO 2014
21
El Ministerio de Educación por ejemplo desarrolla varios proyectos como las Escuelas del
Buen Vivir, Escuelas Solidarias, Estrategia Nacional Intersectorial de Planificación Familiar y
Prevención de Embarazo en la Adolescente, entre otros.2
En el período de análisis se puede evidenciar el crecimiento en las asignaciones al Sector
Social el cual registra un incremento en el presupuesto codificado de 64.94% respecto al
primer trimestre del 2009, con una tasa de crecimiento anual promedio de 13%.
El incremento presupuestario en el Sector Social puede verse reflejado en indicadores sociales
como el nivel de alfabetización que alcanzó el 92% al 2011 según las cifras del Banco
Mundial3, uno de los principales proyectos impulsados por el Gobierno Nacional a través del
Ministerio de Educación con el proyecto “Educación Básica de Jóvenes y Adultos” que tiene
como objetivo que contribuir a que las personas mayores a 15 años inicien y concluyan la
educación básica y bachillerato. El proyecto tiene como meta reducir el analfabetismo en
2.8%.
2.4.2 Gastos de Personal
Uno de los rubros más relevantes del Presupuesto General del Estado corresponde a gastos de
personal, que representa el 25.80% del presupuesto total codificado para el primer trimestre
del ejercicio fiscal 2014.
Del presupuesto total codificado para gastos de personal USD 9.219,14 millones, el 94.09%
(USD 8.673, 90 millones) corresponden a gasto corriente, mientras que el 5.91% (USD 545,23
millones) corresponde a gastos de inversión.
El Sectorial Educación representa el 36.87% del presupuesto total destinado para gastos de
personal, al primer trimestre se han utilizado USD 665,24 millones para el pago de
remuneraciones y beneficios de ley para docentes del magisterio, docentes universitarios,
personal del servicio civil, trabajadores amparados bajo el código de trabajo, entre otros.
El Sectorial Defensa Nacional representan el 14.19%, Sectorial Asuntos Internos el 13.92% y
Sectorial Salud el 13.27% entre los principales sectoriales con mayor presupuesto codificado.
La ejecución del primer trimestre para gastos de personal alcanzó el 20.96%, con lo cual se
realizaron el pago de remuneraciones y beneficios de ley al personal del servicio público,
docentes del magisterio, docentes universitarios, fuerzas armadas, policía nacional,
profesionales de la salud, jueces, etc.
Debe indicarse que del total de servidores públicos activos al mes de marzo de 2014, el 42%
se concentra en el sectorial Educación, esto por la participación del Ministerio de Educación y
2 http://educacion.gob.ec/proyectos-desarrollados/ 3 http://datos.bancomundial.org/indicador/SE.ADT.LITR.ZS
BOLETÍN TRIMESTRAL N°.13 ENERO – MARZO 2014
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las Instituciones de Educación Superior, fundamentalmente por los docentes del Magisterio
Nacional, Universitarios e Investigadores, entre otros.
Cuadro 10
Número de funcionarios y Presupuesto por Sectorial a Marzo 2014
(Millones de dólares)
2.5 FUENTES DE INFORMACIÓN Para la elaboración del presente boletín se utilizaron las siguientes fuentes de información:
Reportes Sistema de Administración Financiera – e-SIGEF
Información Instituciones que conforman el PGE
Página del Ministerio de Educación http://educacion.gob.ec/
Página del Ministerio de Electricidad y Energía Renovable
http://www.energia.gob.ec/coca-codo-sinclair/
SECTORIAL No. Servidores INICIAL (a) CODIFICADO
(b)
DEVENGADO
( c )
%
EJECUCIÓN
(c/b)
SECTORIAL EDUCACION 204,050 3,257.60 3,399.11 665.24 19.57%
SECTORIAL DEFENSA NACIONAL 67,905 1,299.95 1,308.34 288.80 22.07%
SECTORIAL ASUNTOS INTERNOS 65,394 1,253.96 1,283.26 341.79 26.63%
SECTORIAL SALUD 66,017 1,123.94 1,223.03 249.65 20.41%
SECTORIAL JURISDICCIONAL 17,478 499.24 518.89 102.05 19.67%
SECTORIAL ADMINISTRATIVO 13,557 220.41 288.30 53.99 18.73%
TRANSPARENCIA Y CONTROL SOCIAL 5,273 179.35 186.51 35.08 18.81%
SECTORIAL BIENESTAR SOCIAL 11,468 161.47 178.61 31.66 17.73%
SECTORIAL AGROPECUARIO 6,497 72.36 133.03 22.91 17.22%
SECTORIAL FINANZAS 5,643 116.16 119.19 26.21 21.99%
SECTORIAL ASUNTOS DEL EXTERIOR 2,384 97.71 99.47 22.07 22.19%
SECTORIAL COMUNICACIONES 4,995 86.72 96.19 19.31 20.08%
SECTORIAL TRABAJO 2,310 52.33 60.70 9.00 14.82%
SECTORIAL AMBIENTE 2,845 41.64 58.69 11.94 20.34%
ELECTORAL 2,607 57.93 55.81 14.37 25.75%
SECTORIAL RECURSOS NATURALES 2,311 45.68 55.23 10.25 18.56%
SECTORIAL LEGISLATIVO. 1,344 56.19 54.69 10.75 19.65%
SECTORIAL DESARROLLO URBANO Y VIVIENDA 2,046 12.14 54.37 8.63 15.87%
COMERCIO EXTERIOR INDUSTRIALIZACION
PESCA Y COMPETITIVIDAD 971 22.33 30.03 5.55 18.47%
SECTORIAL TURISMO 613 8.74 15.68 2.86 18.22%
TOTAL GENERAL 485,708 8,665.86 9,219.14 1,932.09 20.96%Nota: Se excluyen los registros de jubilados. Datos provisionales hasta obtener los datos del mes de marzo cerrado
Fuente: e-SIGEF
Elaboración: Dirección Nacional de Consistencia Presupuestaria