CELA-Valles Centrales, Oaxaca
Primera Etapa
CENTRO DE LOGÍSTICA
ALIMENTARIA DE OAXACA
Agosto, 2013
Mermas y pérdidas a lo largo de las cadenas de valor de
las frutas (estructura por fases)
PRODUCTO VARIEDAD PRODUCCIÓN (TON) ACOPIO INDUSTRIA DISTRIBUIDOR
MAYORISTADISTRIBUIDOR
MINORISTA TOTAL MERMAS (TON)
LIMON AGRIO (MEXICANO) 9,636 2% 1% 2.5% 1.5% 7% 675
MANGO 147,158 23,545
MANGO ORO 48,319 7,731
MELON 11,852 7% 1% 4% 5% 17% 2,015
PAPAYA MARADOL 10,901 6% 1% 5% 4% 16% 1,744
NARANJA VALENCIA 48,304 6% 1% 2% 5% 14% 6,763
TOMATE ROJO - 601 7% 1% 3% 3% 14% 84
SANDÍA 8,051 8% 1% 5% 5% 19% 1,530
284,822 44,086TOTAL
6%
PRINCIPALES PRODUCTOS DE LA REGIÓN ISTMO
16%5%4%1%
PRODUCCIÓNPRIMARIA
ACOPIOCOMERCIALIZACIÓN
DISTRIBUCIÓN CONSUMOINDUSTRIA
Fuente: Elaborado por el Instituto para la Planeación del Desarrollo (IPD) con base en SIAP, SAGARPA, SNIIM.
De los coeficientes de mermas y pérdidas a lo largo de la cadena destacan los generados en las actividades de la fase de acopio, siguiéndole los de la distribución minorista. Como ejemplo se presentan las cadenas alimentarias que se originan con la producción de frutas en la región del Istmo de Tehuantepec en Oaxaca y las mermas y pérdidas que se tienen por el manejo inadecuado a lo largo de las cadenas hasta el consumidor final, se registra una pérdida de 44,086 toneladas, esto indica que de la producción disponible se pierde el 15% de las toneladas
45,420 44,937 43,004 40,58848,319
2,899 3,382 5,315 7,731
0
10,000
20,000
30,000
40,000
50,000
60,000
DISPONIBILIDADINICIAL
ACOPIO INDUSTRIA DIST. MAYORISTA DIST. MINORISTA
TO
NE
LA
DA
S
En el proceso de comercialización del mango Oro se tiene una pérdida del 17% de las toneladas totales disponibles inicialmente.
Mermas y pérdidas a lo largo de la cadena de valor
del mango Oro
PRODUCCIÓNPRIMARIA
ACOPIOCOMERCIALIZACIÓN
DISTRIBUCIÓN CONSUMOINDUSTRIA
Fuente: Elaborado por el Instituto para la Planeación del Desarrollo (IPD) con base en SIAP, SAGARPA, SNIIM.
Precio por fase de la cadena de valor alimentaria en Oaxaca
Cultivo VariedadProductor
($/ kg)Central de Abastos de Origen ($/ Kg)
Centros de Abasto Destino ($/Kg)
Canal Minorista ($/Kg)
Papaya Maradol 3.04 7.32 8.68 10.73
Melón Cantaloupe 6.40 5.98 6.29 11.77
Mango Oro 2.70 4.65 8.25 12.23
Jitomate Bola 4.87 10.30 13.60 15.09
Jitomate Saladette 2.16 9.80 9.80 15.09
Sandía Charleston 2.16 2.60 5.30 9.62
Limón Agrio 3.46 4.84 6.45 8.91
Naranja Valencia 1.73 2.97 3.11 7.26
PRODUCCIÓNPRIMARIA
ACOPIOCOMERCIALIZACIÓN
DISTRIBUCIÓN CONSUMOINDUSTRIA
Fuente: Elaborado por el Instituto para la Planeación del Desarrollo (IPD) con base en SIAP, SAGARPA, SNIIM.
Las actividades de generación de valor como el traslado de las frutas de las regiones productoras a las diferentes zonas de consumo y las características de los mercados, explican la formación de precios al interior de las cadenas; sin embargo, los precios se ven fuertemente impactados por la incorporación de las pérdidas económicas que representan las mermas y pérdidas que se recuperan trasladándolas a los precios. Así, el mango Oro es ofrecido por el productor a un costo de 2.70 pesos por kilogramo, el cual se incrementa casi 5 veces (12.23 pesos por kilogramo) al llegar al canal minorista de la cadena de valor.
Funciones del Centro de Logística Alimentaria de Valles Centrales
CELAVALLES
CENTRALES
INTELIGENCIA COMPETITIVA
• Procesamiento electrónico de rutas de distribución
• Carga del vehículo• Entrega de pedidos y documentación• Recolección de productos de invernadero
DISTRIBUCIÓN AL ESTABLECIMIENTO MINORISTA Y RECOLECCIÓN DE PRODUCTOS DE INVERNADERO
• Análisis del los patrones de consumo de mercado objetivo
• Definición de canasta de alimentos• Búsqueda de clientes minoristas• Análisis de competencia
ALMACENAMIENTO
• Almacenamiento de mercancías• Reubicación de mercancías• Control de inventarios
RECEPCIÓN
• Procesamiento electrónico de salida de órdenes de recepción
• Descarga de mercancía• Verificación de factura o nota de
remisión• Pesaje• Control de calidad
PREPARACIÓN DE PEDIDOS
• Procesamiento electrónico de salida de pedidos• Recolección de mercancía• Consolidación de pedidos• Preparación de la documentación de entrega
• Análisis de precios de compra y venta.• Recomendación de precios competitivos de
venta.• Identificación de los mejores proveedores • Optimización de rutas de distribución
Fuente: Elaborado por el Instituto para la Planeación del Desarrollo (IPD).
Municipios de Oaxaca en pobreza alimentaria
De los 400 municipios en pobreza alimentaria,
corresponden 133 a OaxacaEn la región de
Valles Centrales se
concentran 18 municipios,
ilustrados en el mapa.
DISTRITO ETLA
DISTRITO ZAACHILA
DISTRITO ZIMATLÁN
DISTRITO CENTRO
DISTRITO TLACOLULA
DISTRITO EJUTLA
DISTRITO OCOTLAN
Fuente: Elaborado por el Instituto para la Planeación del Desarrollo (IPD), con base en la ENIGH 2010.
GRUPO PRODUCTO TONS.
Verduras
Jitomate 12,038
Chile 10,263
Cebolla 6,629
Papa 5,437
Nopal 3,634
Elote 3,248
Tomate verde 3,242
Pepino 2,671
Calabacita y calabaza 2,583
Zanahoria 2,052
Lechuga 1,544
Col y repollo 1,099
Chayote 789
Ejote 538
Chícharo 279
Ajo 263
Cilantro 224
Acelgas, espinacas y verdolagas
161
Perejil y yerbabuena 21
Epazote 9
Total 69,241
Volumen anual de los principales grupos de alimentos consumidos en la zona de influencia comercial del CELA
Valles Centrales, OaxacaGRUPO PRODUCTO TONS.
Frutas
Naranja 27,331
Plátano 26,263
Sandía 10,505
Mango 9,061
Limón 7,704
Manzana y perón 5,953
Papaya 5,778
Aguacate 5,248
Piña 4,423
Melón 2,683
Pitahaya y tuna 2,583
Uva 2,451
Toronja 2,334
Guayaba 1,971
Pera 829
Chabacano, durazno 743
Total 115,858
Los principales productos que se consumen en Valles Centrales son el jitomate dentro de las verduras y la naranja dentro de las frutas, las cuales representan el 21% del tonelaje total del consumo
Brecha nutricional por producto
PRODUCTOS C.C.A C.B.RBrecha
Nutricional
Plátano 18.05 110 91.95Manzana 7.59 100 92.41Limón 4.67 25 20.33Naranja 42.05 75 32.95Mango 8.41 60 51.59Guayaba 0.85 35 34.15Melón 2.57 80 77.43
Fruta 84 485 401Jitomate 19.42 30 10.58Chile serrano 2.51 25 22.49Cebolla 20.12 10 -10.12Calabacita 2.67 20 17.33Ejote 3.84 10 6.16Acelga/ Espinaca 0.07 100 99.93Lechuga 0.61 45 44.39Zanahoria 2.32 85 82.68Papa 23.24 60 36.76
Verdura 75 385 310Total gramos 159 870 711
Consumo Per Cápita de Frutas (kilogramos)
Gramos por porción
Fuente: Elaboración propia del IPD con datos de la ENIGH, 2008; Instituto Nacional de Nutrición Salvador Zubirán; DIF, Especialización de Menús por Tipo de Población;FAO, Balance Alimenticio de la FAO; La Alimentación en México, Ciencia UANL /Vol. VIII, No. 1, Enero-Marzo 2005.
La canasta de consumo actual (C.C.A.) corresponde al consumo per cápita de los primeros tres deciles de la ENIGH, 2008. La canasta básica recomendable (C.B.R) propone 2200 kilocalorías, y fue elaborada con datos del INNSZ, DIF y el Balance Alimenticio de la FAO, a través de las porciones recomendadas de ingesta por día de cada uno de los grupos de alimentos.
Con sistemas más eficientes
de comercializaci
ón de alimentos, es
posible reducir
sustancialmente la brecha
actual entre el consumo
recomendable (CBR) y el consumo
actual (CCA).
Cierre de la brecha nutricional de la población en pobreza alimentaria
Localización CELA Valles Centrales
Fuente: Elaborado por el Instituto para la Planeación del Desarrollo (IPD).
Los criterios de localización del CELA son: disponibilidad de un terreno de 3-5 hectáreas en la periferia del bloque urbano, que cuente con servicios públicos y con acceso carretero fluido.
10
Distribución de alimentos en Valles Centrales(Primera etapa)
Para la distribución de productos del CELA, en la primera etapa, la zona de influencia del CELA Valles Centrales abarca 6
distritos, conformados por 33 municipios. En cuanto a los establecimientos comerciales objetivo, la distribución se centra en los mercados públicos, tiendas-
abarrotes, fruterías y verdulerías y tiendas Diconsa y Liconsa de la misma zona.
Fuente: Elaborado por el Instituto para la Planeación del Desarrollo A.C. (IPD) con base en la ENIGH y CONAPO
Clave Nombre Población Distancia *
kmAbarrotes Mercados Total
19 Centro 499,221 21 Indefinidas 21 2 92 6 12117 Zaachila 36,943 57 0 8 0 6 1 1511 Etla 12,194 69 59 3 0 3 3 6818 Zimatlán 20,835 55 166 5 0 2 8 18124 Ejutla 2,825 91 15 0 0 0 3 1820 Tlacolula 15,098 88 53 4 0 1 12 70
587,116 63 293 41 2 104 33 473
Zona de influencia
Total
Clave Nombre Abarrotes MercadosTiendas de
AutoserviciosTiendas
LICONSATiendas
DICONSATotal
19 Centro 499,221 21 Indefinidas 21 2 92 6 12117 Zaachila 36,943 57 0 8 0 6 1 1511 Etla 12,194 69 59 3 0 3 3 6818 Zimatlán 20,835 55 166 5 0 2 8 18124 Ejutla 2,825 91 15 0 0 0 3 1820 Tlacolula 15,098 88 53 4 0 1 12 70
587,116 63 293 41 2 104 33 473
60
362
Distrito
9
Fuente: Elaborado por el Instituto para la Planeación del Desarrollo (IPD).
Rutas de distribución diaria de entrega de pedidos.
Se han trazado las rutas óptimas para la distribución del CELA de Valles Centrales a todos los comercios minoristas clientes.
CELA
Operación diaria de recepción de mercancía del CELA Valles Centrales
Fuente: Elaborado por el Instituto para la Planeación del Desarrollo (IPD).
ESPECIFICACIONES DEL VEHÍCULO
TIPO DE VEHÍCULO
TIPO DE CAJA DEL VEHÍCULO
20 PIES 40 PIES 53 PIES TOTALES
NÚMERO DE TARIMAS POR CAJA
8 20 26 54
VEHICULOS POR TIPO DE CAJA %
35% 65% 0% 100%
NÚMERO DE VEHÍCULOS DIARIOS
7 6 0 13
TARIMAS TOTALES POR TIPO DE VEHÍCULO
56 120 0 176
En la primera etapa, el CELA de Valles Centrales recibirá diariamente en su andén 13 vehículos con las frutas y verduras en 176 tarimas, mismas que provienen de los proveedores líderes de las principales regiones productoras del país y de Oaxaca.
CELA
San Pablo Etla
DDR Caborca
DDR
Ciudad Guzmán
DDR Hermosillo
DDR El Grullo
DDR Tomatlán
DDR La Barca
DDR OFERTA
TOMATLAN 6,743LA BARCA 251EL GRULLO 147CD GUZMAN 106COAHUAYANA 471LA PIEDAD 286ZAMORA 42HERMOSILLO 59CABORCA 3CHETUMAL 2,155
DEMANDA 10,263
DDR Chetumal
13Fuente: Elaborado por el Instituto para la Planeación del Desarrollo, A. C. (IPD) con base en SIAP – Servicio de Información Agroalimentaria y Pesquera, SAGARPA. Rutas Punto a Punto, Secretaría de Comunicaciones y Transportes, Subsecretaría de Infraestructura Dirección General de Desarrollo Carretero
Programa óptimo de compras mensuales de productos para CELA (ejemplo: chile verde)
Se analiza la oferta, estacionalidad, precios y costos de transporte de todos los Distritos de Desarrollo Rural que producen las frutas y hortalizas que comercializará el CELA de Valles Centrales, dándole prioridad a la producción de Oaxaca.
14
Inversión Total del Proyecto para las 3 Etapas
CONCEPTOS PRIMERA ETAPA SEGUNDA ETAPA TERCERA ETAPA TOTAL
INVERSIÓN FIJA $47,880,180 85.3% $36,650,528 92.7% $32,084,608 96.3% $116,615,315 90.4%
INVERSIÓN DIFERIDA $7,900,000 14.1% $2,370,000 6.0% $780,000 2.3% $11,050,000 8.6%
CAPITAL DE TRABAJO $344,591 0.6% $516,886 1.3% $442,041 1.3% $1,303,517 1.0%
TOTAL $56,124,770 100% $39,537,414 100% $33,306,649 100% $128,968,832 100%
Fuente: Elaborado por el Instituto para la Planeación del Desarrollo (IPD).
El flujo de efectivo neto: La rentabilidad del Negocio
de la Primera Etapa
Se estima que el proyecto tendrá un Flujo Neto de Efectivo (Utilidad Neta menos pago a capital y sumada la depreciación) de alrededor de 10 millones de pesos anuales en los 5 primeros años. Se propone que este Flujo se destine a crear un fondo de reinversión para llevar a cabo las Etapas II del proyecto y III.
Fuente: Elaborado por el Instituto para la Planeación del Desarrollo (IPD).
Concepto/ años % 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
(+) Ingresos totales por ventas
30,203,77
740,750,61
042,380,63
444,075,85
945,838,89
447,672,45
049,579,34
851,562,52
153,625,02
255,770,02
3
(-) Costo de producción 13,621,75
415,401,99
216,018,07
216,658,79
517,325,14
618,018,15
218,738,87
819,488,43
320,267,97
121,078,69
0
(=) Utilidad bruta 16,582,02
325,348,61
826,362,56
227,417,06
528,513,74
729,654,29
730,840,46
932,074,08
833,357,05
134,691,33
4(-) Gastos financieros 2,116,399 1,922,601 1,705,546 1,462,444 1,190,171 885,224 745,881 589,817 415,026 219,259
(-) Gastos admón. 2,353,377 3,062,500 3,185,000 3,312,400 3,444,896 3,582,692 3,726,000 3,875,040 4,030,041 4,191,243(-) Gastos Sistem. e Intelig. Comp.
2,403,012 2,717,064 2,825,746 2,938,776 3,056,327 3,178,580 3,305,724 3,437,953 3,575,471 3,718,489
(-) Gastos ventas 3,261,846 4,400,847 4,576,881 4,759,956 4,950,355 5,148,369 5,354,304 5,568,476 5,791,215 6,022,863(-) Depreciación y amortización
6,420,698 6,600,667 6,864,693 3,759,811 3,910,203 4,066,611 4,229,276 4,398,447 4,574,385 4,757,360
(=) Utilidad antes de I.S.R.
26,691 6,644,9397,204,69611,183,67
711,961,79
512,792,82
013,479,28
514,204,35
614,970,91
415,782,11
9(-)IETU 18% 4,671 1,162,864 1,260,822 1,957,143 2,093,314 2,238,744 2,358,875 2,485,762 2,619,910 2,761,871
(-) R. Utilidades 10% 2,669 664,494 720,470 1,118,368 1,196,180 1,279,282 1,347,929 1,420,436 1,497,091 1,578,212
I.S.R + R. Utilidades 817 1,827,3581,981,2913,075,5113,289,4943,518,0263,706,8033,906,1984,117,0014,340,083
(=) Utilidad neta 25,874 4,817,5815,223,4048,108,1668,672,3029,274,7959,772,48210,298,15
810,853,91
311,442,03
6(+) Depreciación 6,420,6986,600,6676,864,6933,759,8113,910,2034,066,6114,229,2764,398,4474,574,3854,757,360
(-) Pago a capital 1,614,9911,808,7902,025,8452,268,9462,541,2201,161,1911,300,5341,456,5981,631,3901,827,157
(+)Valor de rescate 38,624,85
6
FNE -
56,124,770
4,831,5809,609,45810,062,25
39,599,030
10,041,285
12,180,215
12,701,224
13,240,007
13,796,908
52,997,095
Fondo reinversión75% 3,623,685 7,207,093 7,546,690 7,199,273 7,530,964 9,135,161 9,525,918 9,930,005
10,347,681
39,747,822
Dividendos para los socios25% 1,207,895 2,402,364 2,515,563 2,399,758 2,510,321 3,045,054 3,175,306 3,310,002 3,449,227
13,249,274
Nuevo modelo de negocio para el comercio mayorista de frutas y hortalizas
Centro de Logística Alimentaria, Valles Centrales
El Centro de Logística Alimentaria es un nuevo modelo de negocios del comercio de alimentos al mayoreo, que sustituye al conjunto de bodegas característico de una Central de Abasto.
El CELA es un centro de distribución equipado con bodegas refrigeradas, dotado con tecnologías de información y comunicación para el manejo óptimo de entradas, salidas e inventarios del almacén y para la preparación de pedidos para los clientes minoristas. Además, está provisto con una flotilla de vehículos para la distribución de los pedidos.
Fuente: Elaborado por el Instituto para la Planeación del Desarrollo (IPD).
Nuevo modelo de negocio para el comercio mayorista
Centro de Logística Alimentaria Valles Centrales
El CELA de Valles Centrales contará con todas las facilidades técnicas , operativas y administrativas para una eficiente operación. Incluye una sala ejecutiva para que los comerciantes estén informados y den seguimiento a sus operaciones comerciales.Fuente: Elaborado por el Instituto para la Planeación del Desarrollo (IPD).
Dimensiones de la obra física del proyecto completo.
Centro de Logística Alimentaria de Valles Centrales
Fuente: Elaborado por el Instituto para la Planeación del Desarrollo (IPD).
Las dimensiones físicas del CELA de Valles Centrales son relativamente
reducidas, requiriendo un terreno de 3 -5 hectáreas para su construcción.
Concepto Etapa I Etapa II Etapa III
Almacén de cámaras de frío m2 629 1,573 2,542
Almacén seco m2 629 1,573 2,542
Área de descarga al almacén frío m2 183 458 738
Área de carga, descarga y estacionamiento sur m2 6,080 6,080 6,080
Estacionamiento personal, clientes y visitas
102 255 410
Terreno m2 26,550 26,550 26,550
Barda perimetral mts 506 506 506
40.0
m41
.0 m
62.0 m
62.0 m
152.0 m
ÁR
EA
ES
TAC
ION
AM
EN
TO
:
CL
IEN
TE
S, P
ER
SO
NA
L Y
VIS
ITA
S
ALMACÉN DE CÁMARAS DE FRÍOALMACÉN SECO
ÁREA DE MANIOBRAS
10.0 m18.0 m
ÁREA DE CARGA, DESCARGA
ÁR
EA
DE
DE
SC
AN
SO
ÁREA DE CONSOLIDACIÓN Y EXPEDICIÓN DE
PEDIDOS
19Fuente: Elaborado por el Instituto para la Planeación del Desarrollo (IPD).
Distribución del Centro de Logística Alimentaria de Valles Centrales
(Esquema del proyecto completo)
VOLUMEN DE LA CÁMARA DE FRÍO 2,112 M3
1.80 m
45.92 m
5.00 m2.60 mPASILLO DE MANIOBRA DE MONTACARGAS
CORTE LONGITUDINALCORTE TRANSVERSAL
PLANTA
Fuente: Elaborado por el Instituto para la Planeación del Desarrollo (IPD).
Detalles del almacén de cámaras de frío. Centro de Logística Alimentaria de Valles
Centrales
Exterior. Entrada a oficinas y área de expedición de pedidos.
Vistas arquitectónicas delCentro de Logística Alimentaria de Valles Centrales
Exterior. Entrada a oficinas.
Interior. Sala de exhibición de productos.Interior. Almacén.
Concepto Etapa I Etapa II Etapa III
Número de cámaras refrigeradas 2 5 7
Capacidad de almacenamiento en ton. 602 1,506 2,109
Capacidad de almacenamiento en Tarimas 672 1,680 2,352
Niveles de almacenamiento 4 4 4
Capacidad diaria de recepción en tarimas 176 400 560
Distribución de pedidos
Concepto Etapa I Etapa II Etapa III
Pedidos diarios 263 650 913
Peso promedio del pedido 580 kg 580 kg 580 kg
Operación diaria del CELA
Recepción y almacenamiento
Fuente: Elaborado por el Instituto para la Planeación del Desarrollo (IPD).
23
Creación de empleo
El proyecto del CELA creará en sus tres etapas 132 empleos
directos, 15 con perfil administrativo y 117 como operarios
calificados dentro del CELA. Se estima que en la región de Valles
Centrales se podrán crear otros 396 empleos indirectos. En total el
proyecto podrá contribuir con 528 empleos. Cabe destacar que los
empleos del CELA son formales, con salarios para los operarios que
van de 4 a 6 Salario mínimos.
EMPLEOS ADMINISTRATIVOS 8 4 3 15
EMPLEOS EN LA PRODUCCIÓN 47 39 31 117
EMPLEOS INDIRECTOS 165 129 102 396
ETAPA I ETAPA II
ETAPA III
TOTAL
TOTAL 220 172 136 528
Fuente: Elaborado por el Instituto para la Planeación del Desarrollo (IPD).
24
Preciopor
unidadTerreno y Obra CivilAlmacén de cámaras de frío 629 $4,087 $2,572,012 4.6%Almacén seco m2 629 $4,622 $2,908,530 5.2%Área de descarga al 183 $437 $79,789 0.1%Área de carga, descarga y 6,080 $437 $2,655,258 4.7%Estacionamiento personal, 102 $437 $44,327 0.1%Terreno m2 26,550 $249 $6,604,686 11.7%Barda perimetral mts 506 $1,236 $625,416 1.1%Total Terreno y Obra Civil $15,490,018 28%InstalacionesHidráulica 1 $3,663,126 $3,663,126 6.5%Energía eléctrica 1 $3,663,126 $3,663,126 6.5%
Total Instalaciones $7,326,251 13%
Total %Concepto UnidadMaquinaria y EquipoBáscula 2 ton 2 $35,379 $70,757 0.1%Estantería (tramos de 3.28 68 $5,703 $387,811 0.7%Montacargas eléctrico de 2. 2 $471,797 $943,593 1.7%Carretilla eléctrica de 1.6 2 $235,898 $471,797 0.8%Cargadores de baterias de 2 $15,421 $30,842 0.1%Cámara de refrigeración 2 $4,662,456 $9,324,912 16.6%Tarimas 136 $103 $14,008 0.02%Patín hidráulico 3 $5,356 $16,068 0.03%Sistema de recolección de 1 $150,000 $150,000 0.3%Cajas de plástico para 3,803 $114 $434,519 0.8%Sistema de transportadores 1 $535,714 $535,714 1.0%Montacargas eléctrico de 2. 2 $471,797 $943,593 1.7%Cargadores de baterias de 1 $15,421 $15,421 0.03%Contenedores móviles para 263 $3,855 $1,013,819 1.8%Sistema de recolección de 1 $450,000 $450,000 0.8%Impresora de etiquetas de 6 $21,608 $135,052 0.2%Cajas de plástico para 1,320 $114 $150,819 0.3%Exhibidor de frutas y 132 $1,236 $163,152 0.3%Generador de corriente de 1 $1,375,189 $1,375,189 2.4%Tanque para 1 $24,308 $24,308 0.04%Computadora sistemas 10 $20,600 $206,000 0.4%Software windows office 10 $6,440 $64,400 0.1%Software para trazabilidad 1 $100,742 $100,742 0.2%Software de gestión de 1 $51,500 $51,500 0.1%Software de logística de 1 $51,500 $51,500 0.1%Software de código de 1 $16,064 $16,064 0.03%Impresora y scanner 3 $2,575 $7,725 0.01%Escritorio 10 $5,546 $55,455 0.1%Archivero 10 $5,546 $55,455 0.1%Teléfono 13 $250 $3,250 0.01%Sistema de seguridad 1 $95,069 $95,069 0.2%Equipos de seguridad 1 $95,069 $95,069 0.2%Ropa térmica (botas, 35 $2,112 $73,903 0.1%Total maquinaria y equipo $17,527,508 30%
Distribución de la Inversión en Capital Fijo
Los principales conceptos de la
inversión fija son las de la obra civil e
instalaciones, que alcanzan el 41% de la
inversión total. La maquinaria y equipo
representan el 30% de la inversión total.
Fuente: Elaborado por el Instituto para la Planeación del Desarrollo (IPD).
25
Concepto Total %Terreno y Obra Civil $15,490,018 27.5%Instalaciones $7,326,251 13.0%Maquinaria y Equipo $17,527,508 30.5%Mobiliario y equipo de oficina
$82,331 0.1%
Equipo de transporte y logística
$7,454,072 13.2%
Total Activos Fijos $47,880,180 84%
INVERSIÓN EN ACTIVOS FIJOS
Mobiliario y equipo de oficina
Computadora 3 $8,009 $24,027 0.04%Software windows office small business 3 $1,000 $3,000 0.01%Impresora, scanner y fax 2 $1,500 $3,000 0.01%Escritorio 3 $5,384 $16,152 0.03%Archivero 3 $5,384 $16,152 0.03%Conmutador telefónico Panasonic digital Mod. 1 $500 $500 0.001%Sillas 26 $750 $19,500 0.03%
Total mobiliario y equipo de oficina $82,331 0.1%Equipo de transporte y logísticaLectores de códigos de barras 8 $15,660 $125,280 0.2%Freightliner m235k. Mercedez benz. (10 ton) 3 $1,222,479 $3,667,436 6.5%Izusu elf 600 (6.0 ton) con caja seca y rastreo sat 5 $732,271 $3,661,356 6.5%
Total equipo de transporte y logística $7,454,072 13%
Inversión Fija, Diferida y Capital de Trabajo
Fuente: Elaborado por el Instituto para la Planeación del Desarrollo (IPD).
26
Costos y Gastos Unitarios Fijos y Variables
Costos Fijos y Costos Variables ($ por tonelada)
Concepto Total %Costos Fijos $311.68 54%Costos Variables $266.70 46%
Total Costos Fijos y Variables
$578.38
100%
Costos Variables
($ por tonelada)
Concepto UnidadCoeficiente
técnico
PrecioTotal %por
unidad
Recepción salario/ton 1 $6.13 $6.13 1.1%
Inspección salario/ton 1 $11.24 $11.24 1.9%
Descarga y almacenamiento salario/ton 1 $26.73 $26.73 4.6%
Montacargas eléctrico kw 6 $1.56 $10.09 1.7%
Cámara de refrigeración kw 84 $1.56 $130.40 22.5%
Supervisión pedidos, distr. y transporte salario/ton 1 $12.94 $12.94 2.2%
Recolección de pedidos salario/ton 1 $39.22 $39.22 6.8%
Operación de montacargas salario/ton 1 $1.90 $1.90 0.3%
Montacargas eléctrico kw 8 $1.56 $12.47 2.2%
Etiquetas con código de barras piezas 100 $0.071 $7.11 1.2%
Iluminación kw 5 $1.56 $8.47 1.5%
Total Costos Variables $266.70 46%
Fuente: Elaborado por el Instituto para la Planeación del Desarrollo (IPD).
27
Rentabilidad del Proyecto
Los socios del CELA tienen un tasa interna de retorno de 16.3%. A esto habría que agregarle la utilidad que como comerciante mayorista se obtiene en el proceso comercial de compra y venta de frutas y verduras. Tomando en cuenta que el servicio es muy competitivo en precio, esto da capacidad de vender en mejores condiciones al comerciante minorista y este a sus clientes finales. Los precios de este servicio son los mas baratos del mercado
Años
Ingreso total
Egreso total
FAIEISR (0%) y utilidades
FEDIDepreciaci
ónPago a capital
Valor de rescate
FNEFNE
actualizado a VPN
0 $56,124,77
0
-$56,124,77
0
-$56,124,77
0
-$56,124,77
0
-$56,124,77
0
1$30,203,77
7$30,177,08
6$26,691 $0 $26,691 $6,420,698 $1,614,991 $4,832,398 $4,291,650
2$40,750,61
0$34,105,67
1$6,644,939 $1,827,358 $4,817,581 $6,600,667 $1,808,790 $9,609,458 $7,579,178
3$42,380,63
4$35,175,93
9$7,204,696 $1,981,291 $5,223,404 $6,864,693 $2,025,845
$10,062,253
$7,048,230
4$44,075,85
9$32,892,18
3$11,183,67
7$3,075,511 $8,108,166 $3,759,811 $2,268,946 $9,599,030 $5,971,368
5$45,838,89
4$33,877,09
8$11,961,79
5$3,289,494 $8,672,302 $3,910,203 $2,541,220
$10,041,285
$5,547,500
6$47,672,45
0$34,879,62
9$12,792,82
0$3,518,026 $9,274,795 $4,066,611 $1,161,191
$12,180,215
$5,976,193
7$49,579,34
8$36,100,06
2$13,479,28
5$3,706,803 $9,772,482 $4,229,276 $1,300,534
$12,701,224
$5,534,480
8$51,562,52
1$37,358,16
6$14,204,35
6$3,906,198
$10,298,158
$4,398,447 $1,456,598 $13,240,00
7$5,123,669
9$53,625,02
2$38,654,10
8$14,970,91
4$4,117,001
$10,853,913
$4,574,385 $1,631,390 $13,796,90
8$4,741,724
10$55,770,02
3$39,987,90
4$15,782,11
9$4,340,083
$11,442,036
$4,757,360 $1,827,157$38,624,85
6$52,997,09
5$16,175,88
9Tota
l$461,459,
138$353,207,
845$108,251,
293$29,761,7
65$78,489,5
27$49,582,1
51$17,636,6
62$38,624,8
56$149,059,
872$11,865,1
10
VAN $14,113,267
TIR 16.3%
Fuente: Elaborado por el Instituto para la Planeación del Desarrollo (IPD).
Alianzas entre Comerciantes Mayoristas, Empresas Agrícolas e Inversionistas.
Acompañamiento Empresarial
Instituto para la Planeación del Desarrollo
Fuente: Elaborado por el Instituto para la Planeación del Desarrollo (IPD).
70%
30%Comerciantes Mayoristas e Inversionistas
Empresas Sociales Agrícolas
Liderazgo de la CONACCA
Cronograma de Ejecución del ProyectoPrimera Etapa
ACTIVIDAD/MES 1 2 3 4 5 6 7
ACONDICIONAMIENTO DEL TERRENO
EJECUCIÓN DE LA OBRA CIVIL
ADQUISICIÓN DE EQUIPOS
INSTALACIÓN DE LOS EQUIPOS
CAPACITACIÓN
EJECUCIÓN DE PRUEBAS
PUESTA EN OPERACIÓN
Fuente: Elaborado por el Instituto para la Planeación del Desarrollo (IPD).
El cronograma del proyecto es de 7 meses, incluyendo las pruebas de puesta en marcha de las operaciones del CELA.