Date post: | 03-Nov-2014 |
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Barcelona, 08/04/23
Gestión Rendimiento Corporativo
Antecedentes
Objetivos y Alcance
Selección
Proyecto
Conclusiones
Condis Supermercats
2
Guión
Conociendo a Condis
Antecedentes
Objetivos y Alcance
Selección
Plan de proyecto
Conclusiones
Antecedentes
Objetivos y Alcance
Selección
Proyecto
Conclusiones
Condis Supermercats
3
Empresa familiar de distribución detallista, fundada en 1961 y propiedad de la familia Condal, con una gestión totalmente profesionalizada.
Con un concepto de negocio y, por tanto, una filosofía de gestión basada en: Proximidad, Comodidad, Precio, Calidad y Servicio.
Con Modelo mixto de Tienda Propia y Tienda Franquicia, siendo para ésta el tercer operador nacional.
Pioneros en el segmento virtual, con el lanzamiento a principios del año 2000 de www.condisline.com.
802 millones € facturación
414 supermercados
5.175 profesionales
Condis Supermercats
Conociendo a Condis
Antecedentes
Objetivos y Alcance
Selección
Proyecto
Conclusiones
Condis Supermercats
TIENDASFRANQUICIA
189
TIENDASPROPIAS
165
CATALUNYA- ARAGÓN354 SUPERMERCADOS 150.796 m2
Barcelona
100
Región Metropolitanade Barcelona
222
Tarragona
9
Girona
14
Lleida
8
Huesca
1
Datos al 31/12/10
Distribución GeográficaCatalunya - Aragón
Antecedentes
Objetivos y Alcance
Selección
Proyecto
Conclusiones
Condis Supermercats
ZONA CENTRO60 SUPERMERCADOS 31.474 m2
TIENDASFRANQUICIA
23
TIENDASPROPIAS
37
Madrid
51
Guadalajara
1
Toledo
6
Ávila
1
Segovia
1
Datos al 31/12/10
Distribución GeográficaZona Centro
Antecedentes
Objetivos y Alcance
Selección
Proyecto
Conclusiones
Condis Supermercats
6
Implantación fallida aplicación planificación (2002) por lo que el proceso estaba basado en herramientas ofimáticas.
Planificación– “Control” del proceso planificación manual– Dificultad para simular escenarios– Riesgo por falta de “Know-How”
Seguimiento Presupuestario– Complejidad en la extracción de datos– “Criterios” no corporativos– Inconsistencia de la información debido al volumen de datos– Riesgo por falta de “Know-How”
Conclusiones:– Baja alineación e integración de la información– Baja escalabilidad– Excesiva manualidad en la elaboración– Conocimiento contenido solo en personas
Situación Anterior
Antecedentes
Antecedentes
Objetivos y Alcance
Selección
Proyecto
Conclusiones
Condis Supermercats
7
Objetivos
Mejorar las capacidades de planificación y seguimento de CONDIS mediante la optimización del proceso de planificación y la mejora de la información de seguimiento incrementando las capacidades de análisis y el detalle de esta información.
– Obtener la información de gestión integra y fiable alineando las diferentes fuentes de información y haciéndolas consistentes para minimizar el riesgo de error.
– Reducir el tiempo de ejecución del presupuesto y de su seguimiento incrementando el tiempo de reflexión.
– Tener un entorno de simulación de diferentes escenarios, consultables y poderlos revisar de forma ágil y flexible.
– Implementación técnica que garantice la escalabilidad a futuro así que pueda substituir a la herramienta actual de reporting comercial.
Objetivos y Alcance
Antecedentes
Objetivos y Alcance
Selección
Proyecto
Conclusiones
Condis Supermercats
8
Alcance
Detallar la definición del proceso. Homogeneizar el DWH Seleccionar una herramienta que asegure la implantación del
proceso garantizando su escalabilidad a futuro.– Introducción de datos presupuestarios a distintos niveles de agregación y ejecución
automática de los procesos de consolidación Bottom-Up / Top-Down– Herramientas de workflow para la monitorización de acciones, gestión de roles,
tareas…– Versionado de distintos escenarios presupuestarios– Alta capacidad de simulación y generación de análisis What-If– Capacidad de tratamiento de la información y guardado de datos a través de
interfaz Excel.
Formar los colaboradores de Planificación y Control Gestión. Equipo de trabajo mixto (Finanzas y DOSI).
Objetivos y Alcance
Antecedentes
Objetivos y Alcance
Selección
Proyecto
Conclusiones
Condis Supermercats
9
Confeccionar documento petición oferta (RFP)
Crear la matriz valoración
Crear herramienta evaluación software
Estudiar universo aplicaciones
Escoger Implantadores
¿Quién y Cómo?
Selección
Antecedentes
Objetivos y Alcance
Selección
Proyecto
Conclusiones
Condis Supermercats
10
Enfoque Global del Proyecto
Control
de
Gestión
o Dirección Generalo Direcciones de
área/unidad negocioo Control de gestióno IT
o Control de Gestióno IT
o Dirección Financierao Analistas de las
áreaso Controllerso IT
Impacto organización
Definición del modelo global de Control de gestión (Planning & Controlling)
Diseño tecnológico del modelo de control de gestión objetivo
Proceso de presupuestación comercial
Proceso de presupuestación económico
Optimización de los procesos de presupuestación
Mejora de la información de seguimiento presupuestario
Definición de los criterios de reparto e imputación de costes reales
Mejora en el detalle de la información de seguimiento
Control
Planificación
Implantación del proceso de presupuestación
Implantación del entorno de Controlling
Áreas de actuación Fases del proyecto
o Dirección Financierao Analistas de las
áreaso Controllerso IT
Proyecto
Antecedentes
Objetivos y Alcance
Selección
Proyecto
Conclusiones
Condis Supermercats
11
Situación Actual
El presupuesto 2011 se ha realizado con la herramienta de forma colaborativa con la ayuda de un workflow
El Realizable se genera mensualmente por parte de Control de Gestión.
El Reporting de seguimiento presupuestario está finalizado (desarrollo autónomo por parte de Condis).
El Reporting existente a desarrollar en OBI está en curso estando ya definidos y creados los orígenes de información y usuarios necesarios para poder desarrollarlo.
Conclusiones
Antecedentes
Objetivos y Alcance
Selección
Proyecto
Conclusiones
Condis Supermercats
12
Lecciones Aprendidas
Esfuerzo mayor de lo planificado en la centralización y homogeneización de la información en DWH:
• Información no disponible en el transaccional• Información no validada en el DWH
Demasiado enfoque a planificación dejando reporting como enfoque secundario:
• Falta estrategia reporting desde inicio proyecto (HFR vs OBIIE)• Falta información en ESSBASE necesaria para reporting
Gestión del cambio, a veces se necesita un empujón
Próximos Hitos: Entorno de simulación Análisis tickets con más detalle
Conclusiones
Antecedentes
Objetivos y Alcance
Selección
Proyecto
Conclusiones
Condis Supermercats
13
Gracias por su atención,
Antecedentes
Objetivos y Alcance
Selección
Proyecto
Conclusiones
Condis Supermercats
14
Durante la primera fase del proyecto deberá definirse en detalle el modelo global de Control de Gestión objetivo (Planning & Controlling) contemplando las siguientes áreas de trabajo:
Definición del modelo de controlling objetivo y priorización de las áreas de mejora actuales
Diseño del proceso de planificación y el workflow de trabajo asociado
Definición de las fuentes de información necesarias tanto para el proceso previsional como para el seguimiento posterior
Análisis de la situación actual
Elaboración de la situación
objetivo a alcanzar
o Modelización de los procesos plan & control
o Detección de las funcionalidades a conservar
del modelo actual
o Priorización de los ejes de mejora detectados
optimizando la relación beneficio/coste
o Definición del modelo de presupuestación y
seguimiento presupuestario
Recogida de información de “mejores
prácticas” en el ámbito del control de gestión
• Análisis de la situación de partida de los procesos
de presupuestación a optimizar
• Análisis del nivel de imputación de costes actual y
los principales ejes de mejora
• Análisis de la infraestructura actual de sistemas a
nivel transaccional de los que se alimenta la
información real
• Elaboración de un modelo “óptimo” a partir de
los proyectos realizados y mejores prácticas
• Validación de los modelos de referencia por
industria y proceso a nivel internacional
identificando los principales puntos de mejora
Definición del modelo de Control de Gestión para CONDIS
Definición del Modelo Global
Proyecto
Antecedentes
Objetivos y Alcance
Selección
Proyecto
Conclusiones
Condis Supermercats
Diseño técnico del modelo Dimensiones (Visión general)
YEAR200820092010 PERIOD
Enero…Diciembre
PUNTO DE VENTAPlanta PropiaFranquiciaRestauranteCondisLine
ACCOUNT (COA1)Epígrafes (Priv,Trans,Resto)Resto (Particip., Repartos, etc.)
COA3Actividad -Centro de Coste
ALMACENCentralizados -Almacén MDirectos -Almacén N
SCENARIOHistóricoRealizablePresupuesto
PRODUCTOSección Venta
MEDIDAAbsolutos
Porcentajes
INVERSIONAgrupaciones Proyectos - Proyectos -Inversiones
COA2División -Dpto. Usuario Gasto
COA4División - Dpto. Responsable Gasto
VERSIONV1V2
ENTITYWorkflow
GRUPO COMERCIALCataluñaMadrid
Antecedentes
Objetivos y Alcance
Selección
Proyecto
Conclusiones
Condis Supermercats
16
Proyecto
DWH
Base de Datos Oracle
Winstore DLI V4GF ...SISTEMAS TRANSACCIONALES
REPOSITORIO
ANALÍTICO
HYPERION PLANNING,FINANCIAL REPORTING
ESSBASE
Neg ComDW Oracle
ODI
Oracle BI Server
OBI: ANSWERS, DASHBOARDS, PUBLISHER, DELIVERS
ENTORNO ANALITICO
&
APLICACIONES
Arquitectura Tecnológica
OWB
Antecedentes
Objetivos y Alcance
Selección
Proyecto
Conclusiones
Condis Supermercats
17• Planificación financiero-patrimonial (Balance y Flujos de Tesorería previsionales)
Modelo objetivo Descripción Mejoras
• Revisión mensual del Realizable de forma ágil que sirva como base para la proyección inicial del presupuesto en base a las Macros de crecimiento marcadas por Dirección
• Realizable mensual• Workflow• Inicialización ppto.
• Presupuesto de Ventas sin IVA minoristas, Margen Teórico minorista y Pérdida Desconocida a nivel de Mes-Categoría-Planta propia (Seguimiento por proveedor)
• Workflow• Ppto. Com. sin IVA• Márgenes mensualizados• Efecto calendario
• Presupuesto de Ventas mayoristas y Margen real mayorista detallado a nivel de Mes-Almacén-Categoría-Comprador (Seguimiento por proveedor)
• Detalle Proveedor• Detalle Categoría• Margen May. (Finanzas-Compras)• Margen Neto Negocio por Almacén• Ventas-Márgenes-Gastos• Workflow• Mensualización márgenes
• Presupuesto de Inversiones estructurado en proyectos privativos y transversales a nivel de proyecto y ejes analíticos de contabilidad
• Ppto. Inversiones por proyectos• Workflow
• Imputación Margen y Costes• Imputación del Margen real mayorista y de los costes de almacén/estructura a plantas con el objetivo de disponer de una Cuenta de Explotación previsional completa por tienda
• Planificación financiero-patrimonial
• Presupuesto de Gastos privativos y transversales utilizando la metodología ABC de un modo colaborativo (Dpto. Resp. define el driver unitario y los Dpto. Usu. establecen los volúmenes asociados) a nivel de los ejes analíticos contables
• Ventas-Márgenes-Gastos• Workflow• Presupuesto Costes ABC
Proceso de presupuestación
Antecedentes
Objetivos y Alcance
Selección
Proyecto
Conclusiones
Condis Supermercats
18
h
Proyección de datos reales según los siguientes criteriosVentas plantas comparables (propias y franquiciadas)
Margen minorista, pérdida desconocida y margen mayorista
Costes
Los criterios de extrapolación podrán ser variables para cada epígrafe de coste y actividad (mayorista – minorista) entre diferentes versiones del realizable.
Cálculos automáticos a partir de los datos proyectadosTomando como base los datos proyectados calculará los outputs del presupuesto
Data-entry información realizablePermitir el ajuste manual de la información extrapolada comercial a nivel de
planta o almacén-sección-mes y de costes a nivel de epígrafe COA2-CO3-COA4
Realizable
Proyecto
Antecedentes
Objetivos y Alcance
Selección
Proyecto
Conclusiones
Condis Supermercats
197. Margen Mayorista por Almacén, Sección y Mes7. Margen Mayorista por Almacén, Sección y Mes
MIN
OR
IST
AM
AY
OR
IST
A
Macro presupuestaria (data entry)
Cálculo externo al entorno Hyperion Planning
Cálculo del entorno Hyperion Planning
Modificaciones usuarios (data-entry)
REALIZABLE
Distri-bución días semanales por mes
Calendario por planta propia
Obtención venta media diaria
Aplicación Macro Venta
Ajuste mensua-lización
Ajuste Ventas Planta
Check Ventas vs. Macro
Inicialización participaciones
Ajuste partici-paciones
Reparto mes particip.
Reparto a sección
Inicialización margen minorista
Ajuste Margen
Aplicación Macro Margen
Ajuste mensuali-zación
Reparto mes
Macro Ventas
REALIZABLE
Macro Margen MinoristaMacro P. Desc.
11
22
1. Ventas minorista por Planta, Sección y Mes1. Ventas minorista por Planta, Sección y Mes
2. Margen minorista por Planta, Sección y Mes
3. Pérdida Desconocida por Planta, Sección y Mes
2. Margen minorista por Planta, Sección y Mes
3. Pérdida Desconocida por Planta, Sección y Mes
REALIZABLE
Distri-bución días semanales por mes
Calendario por franquicia
Obtención venta media diaria
Aplicación Macro Venta
Ajuste mensua-lización
Ajuste Ventas Cliente
Check Ventas vs. Macro
Inicialización participaciones
Ajuste partici-paciones
Reparto mes particip.
Reparto a sección
Macro Ventas
44
4. Ventas Franquicias por Sección y Mes
6. Ventas Mayorista por Almacén y Mes
4. Ventas Franquicias por Sección y Mes
6. Ventas Mayorista por Almacén y Mes
Cálculo Ventas Mayorista
- +
+
1 2
3 4
Inicialización margen mayorista
Reparto inicial margen
Aplicación Macro Margen
Ajuste mensuali-zación
Reparto mes y epígrafe
REALIZABLE
Macro Margen Mayorista
55
5. Ventas Mayorista por Planta-Franquicia, Sección y Mes
5. Ventas Mayorista por Planta-Franquicia, Sección y Mes
Inicialización reparto almacén
Ajuste reparto
Mensuali-zación reparto
Reparto a almacén
+
66
Inicialización pérdida desconocida
AjustePérdida Desc.
Aplicación Macro Pérd. Desc.
Ajuste mensuali-zación
Reparto mes 33
Reparto Marg. May. a planta
77
1212
Visión Minorista - Mayorista
Proyecto
Antecedentes
Objetivos y Alcance
Selección
Proyecto
Conclusiones
Condis Supermercats
20
CO
ST
ES
INV
ER
SIO
NE
SC
ON
CE
PT
OS
ES
PE
CIA
LE
S
REALIZABLE
Inicialización combinaciones COA1, COA2, COA3, COA4
Ajustes gastos privativos e inversiones no activables
Ajustes gastos transversales
Data-entry nuevas inversiones
Cálculo amortiza-ciones nuevas inversiones
Cálculo amortizaciones inversiones históricas
Agregación amortiza-ciones
77
7. Costes por Epígrafe, COA2, COA3, COA47. Costes por Epígrafe, COA2, COA3, COA4
88
8. Amortización inversiones por Mes-COA2-COA3-COA48. Amortización inversiones por Mes-COA2-COA3-COA4
REALIZABLE CondisLine
Ajuste ventas CondisLine
Ajuste participacio-nes C. Line
Reparto a sección CondisLine
Obtención Margen CondisLine
999. Ventas y margen CondisLine por Sección y Mes
9. Ventas y margen CondisLine por Sección y Mes
Ajuste ventas Restaurante
Ajuste Margen Restaurante
Obtención Margen Restaurante
REALIZABLE Restaurante
101010. Ventas y margen Restaurante por Mes10. Ventas y margen Restaurante por Mes
Ajuste OIAC
Ajuste Rappels a clientes
Reparto a almacén y mes
REALIZABLE OIAC y Rappels
1111 11. OIAC y Rappels por Almacén y Mes11. OIAC y Rappels por Almacén y Mes
Ajuste Margen CondisLine
Macro presupuestaria (data entry)
Cálculo externo al entorno Hyperion Planning
Cálculo del entorno Hyperion Planning
Modificaciones usuarios (data-entry)
Obtención de inversiones históricas amortizables
Reparto de costes Almacén y Estructura a Planta
Carga amortizaciones inversiones históricas
Ajuste Ventas May. No Com. p.p.
Reparto a almacén y mes
REALIZABLE Ventas May. No Com. p.p.
1212 12. Ventas mayoristas sección No Comercial a Plantas propias por Almacén y Mes12. Ventas mayoristas sección No Comercial a Plantas propias por Almacén y Mes
Visión Gastos – Inversiones- Conceptos Especiales
Proyecto
Antecedentes
Objetivos y Alcance
Selección
Proyecto
Conclusiones
Condis Supermercats
21
Entorno de Controlling
Proyecto
• Cuentas de Explotación por unidad de negocio y agregaciones hasta Resultado antes de Impuestos
• Análisis de Resultado por grupos de negocio hasta Resultado antes de Impuestos
• Cuentas de Explotación por tienda hasta nivel de contribución
• Estadística de ventas mayorista
• Estadística de ventas minorista
• Resumen ejecutivo
• Informe Dirección General
• Cuentas de Explotación por Responsable del gasto
• Informe Comisión Perecederos
Reports a desarrollarBloques
Dedicación SDG
BLOQUE 1BLOQUE 1
BLOQUE 2BLOQUE 2
BLOQUE 3BLOQUE 3
Desarrollo Mixto con
Condis
Control y Supervisión de los
desarrollos realizados por
Condis
Audit y Soporte de los desarrollos realizados por
Condis
+
-
-
+
Enfoque
Autonomia CONDIS