GOBIERNO MUNICIPAL DE TEPIC
XXXIX AYUNTAMIENTO CONSTITUCIONAL
TESORERIA MUNICIPAL
CUENTA PUBLICA 2011 RESULTADOS GENERALES
FEBRERO DE 2012
1
INTRODUCCION
2
La hacienda publica municipal es el conjunto de recursos y bienes
patrimoniales con que cuenta el ayuntamiento, así como la
distribución y aplicación de dichos recursos mediante el gasto público, para alcanzar los
objetivos de gobierno
COMPOSICION DE LA HDA. PUBLICA
3
INGRESOS Obtención de los “elementos económicos
necesarios” para la realización de las funciones.
LEY DE INGRESOS
ESTRUCTURA DE LA HACIENDA
PÚBLICA
EGRESOS Erogaciones que se realizan para el
cumplimiento de “los fines” PRESUPUESTO DE EGRESOS
PATRIMONIO Recursos en bienes muebles e inmuebles
con que se cuenta para el logro de sus objetivos.
CONSTITUCION POLITICA A.27
DEUDA Empréstitos contraídos para el
financiamiento de las actividades del gobierno.
LEY DE DEUDA PÚBLICA
MARCO JURIDICO
4
LEY DEL ORGANO DE FISCALIZACION SUPERIOR
ARTÍCULO 38. La presentación de las cuentas públicas y de los informes de avance de gestión financiera deberá sujetarse a lo siguiente: I. La Cuenta Pública se presentarán anualmente, a más tardar el 15 de febrero siguiente al ejercicio fiscal del que se informe; II. Los Informes de Avance de Gestión Financiera comprenderán información relativa a los meses de enero a marzo, de abril a junio, y de julio a septiembre deberán presentarse dentro de los treinta días naturales posteriores al último día del trimestre del que se informe. La información relativa al periodo de octubre a diciembre se presentará junto con la Cuenta Pública.
CONTROL PRESUPUESTAL
5
CIERRE ANUAL DE
PARTIDAS 2011 INGRESOS Y EGRESOS
CONTROL PRESUPUESTAL
6
DESCRIPCION ESTIMADO MODIFICADO
2011 2011AMPLIACION REDUCCION
AJUSTE
ANUAL
CIERRE ANUAL PRESUPUESTAL
CREACION
INGRESOS PROPIOS 380,161,205 0 210,700,000 27,848,293 182,851,707 563,012,912
IMPUESTOS 64,240,708 10,977,438 -10,977,438 53,263,270
DERECHOS 72,674,238 9,166,304 -9,166,304 63,507,934
PRODUCTOS 3,375,290 3,218,972 -3,218,972 156,318
APROVECHAMIENTOS 13,870,969 4,485,579 -4,485,579 9,385,390
EMPRESTITOS, CREDITOS Y
FINANCIAMIENTOS 226,000,000 210,700,000 210,700,000 436,700,000
PARTICIPACIONES, APORTACIONES Y
CONVENIO 845,335,987 93,590,729 32,517,072 112,620,198 13,487,603 858,823,590
PARTICIPACIONES 521,606,807 15,022,652 12,680,237 12,378,010 15,324,879 536,931,686
FONDO GRAL. DE PARTICIPACIONES 313,219,917 8,402,883 8,402,883 321,622,800
FONDO DE FOMENTO MUNICIPAL 147,214,182 4,245,752 4,245,752 151,459,934
IMPUESTO ESPECIAL S/PRODUCCION Y SERV. 62,014 7,239 7,239 69,253
IMPUESTO TENENCIA Y USO DE VEHICULOS
FEDERALES 7,245,080 3,462,233 -3,462,233 3,782,847
IMPUESTO S/AUTOMOVILES NUEVOS 1,475,624 375,560 -375,560 1,100,064
IEPS (GASOLINA Y DIESEL) 14,187,942 631,657 -631,657 13,556,285
FONDO DE COMPENSACION 23,226,999 7,758,016 -7,758,016 15,468,983
FONDO DE FISCALIZACION 14,342,528 150,544 -150,544 14,191,984
FONDO DE COMPENSACION DEL IMP S/A
NUEVOS 632,521 24,362 24,362 656,883
IMPUESTO TENENCIA Y USO DE VEHICULOS
ESTATALES 0 15,022,652 15,022,652 15,022,652
APORTACIONES 250,229,180 394,658 19,836,835 26,742,188 -6,510,695 243,718,485
RAMO 33 FONDO III FAIS 49,336,654 3,838 3,838 49,340,492
RAMO 33 FONDO III FAIS REFRENDO 0 385,897 385,897 385,897
RAMO 33 FONDO IV FORTAMUN 160,453,124 26,742,188 -26,742,188 133,710,936
RAMO 36 SUBSEMUN REFRENDO 8,762 8,762 8,762
SUBSEMUN RAMO 36 40,439,402 19,832,997 19,832,997 60,272,399
INGRESOS
CONTROL PRESUPUESTAL
7
DESCRIPCION ESTIMADO MODIFICADO
2011 2011AMPLIACION REDUCCION
AJUSTE
ANUAL
CIERRE ANUAL PRESUPUESTAL
CREACION
CONVENIOS 73,500,000 78,173,418 73,500,000 4,673,418 78,173,418
RAMO 20 EMPLEO TEMPORAL 11,000 11,000 11,000
RAMO 20 PROGRAMA HABITAT 15,625,308 15,625,308 15,625,308
RAMO 20 OPCIONES PRODUCTIVAS 372,567 372,567 372,567
RAMO 20 OPCIONES PRODUCTIVAS 401,649 401,649 401,649
RAMO 20 PAZAP MUNICIPAL 656,532 656,532 656,532
RAMO 20 PAZAP ESTATAL 183,281 183,281 183,281
RAMO 20 PAZAP FEDERAL 1,101,330 1,101,330 1,101,330
VIVAH DIRECTOS 19,000 19,000 19,000
VIVAH SUTSEM 3,900 3,900 3,900
SUBSIDIOS PARA EL DESARROLLO SOCIAL 73,500,000 73,500,000 -73,500,000 0
TU CASA 2011 8,705,760 8,705,760 8,705,760
RAMO 20 PROGRAMA HÁBITAT MUNICIPAL 4,714,636 4,714,636 4,714,636
RAMO 20 PROGRAMA HÁBITAT FEDERAL 25,019,022 25,019,022 25,019,022
RAMO 6 APOYO A PUEBLOS INDIGENAS 6,946,638 6,946,638 6,946,638
OPCIONES PRODUCTIVAS FEDERAL 453,524 453,524 453,524
RAMO 6 ESTATAL 998,777 998,777 998,777
RAMO 20 OPCIONES PRODUCTIVAS 267,550 267,550 267,550
FOPEDEP 2,400,000 2,400,000 2,400,000
CONADE 2011 9,000,000 9,000,000 9,000,000
RAMO 6 MUNICIPAL 1,292,944 1,292,944 1,292,944
T O T A L : 1,225,497,192 93,590,729 243,217,072 140,468,490 196,339,310 1,421,836,502
INGRESOS
CONTROL PRESUPUESTAL
8
ANUAL 2011 AMPLIACION REDUCCION AJUSTE ANUAL MODIFICADO 2011
1000 SERVICIOS PERSONALES 546,835,444 121,954,608 14,459,852 107,494,755 654,330,199
2000 MATERIALES Y SUMINISTROS 67,253,707 12,597,743 22,898,805 -10,301,061 56,952,646
3000 SERVICIOS GENERALES 82,149,168 23,952,153 21,922,184 2,029,969 84,179,137
4000 TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS 44,367,700 51,445,129 1,661,463 49,783,665 94,151,365
5000 BIENES MUEBLES, INMUEBLES E INTANGIBLES 17,169,736 11,452,501 9,129,067 2,323,434 19,493,170
6000 INVERSION PUBLICA 199,743,423 26,940,057 38,084,961 -11,144,904 188,598,519
9000 DEUDA PUBLICA 267,978,603 149,674,326 2,273,066 147,401,260 415,379,863
TOTALES : 1,225,497,781 398,016,517 110,429,397 287,587,120 1,513,084,900
CAPITULO
DESCRIPCION
CIERRE ANUAL PRESUPUESTAL
EGRESOS
SITUACION FINANCIERA
9
CUENTA PUBLICA Y
AVANCE DE GESTION
FINANCIERA 2011 RESULTADOS GENERALES
FEBRERO DE 2012
INGRESOS
10
(CIFRAS INFORMATIVAS) (Miles de Pesos)
IMPUESTOS 53,263 0 0.0% 53,263 100.0% 9,133 8,498 635 7.5%
PREDIAL 29,681 0 0.0% 29,681 100.0% 3,129 3,428 -299 -8.7%
ISABI 23,582 0 0.0% 23,582 100.0% 6,004 5,070 934 18.4%
DERECHOS 63,508 0 0.0% 63,508 100.0% 12,612 28,997 -16,385 -56.5%
PRODUCTOS 156 0 0.0% 156 100.0% 124 32 92 287.5%
APROVECHAMIENTOS 9,385 0 0.0% 9,385 100.0% 3,029 2,307 722 31.3%
EMPRESTITOS Y CREDITOS 436,700 0 0.0% 436,700 100.0% 225,700 265,000 -39,300 -14.8%
PARTICIPACIONES 536,932 0 0.0% 536,932 100.0% 138,660 118,767 19,893 16.7%
APORTACIONES 243,718 0 0.0% 243,718 100.0% 58,699 45,857 12,842 28.0%
CONVENIOS 78,173 0 0.0% 78,173 100.0% 51,466 92,416 -40,950 -44.3%
TOTAL DE INGRESOS: 1,421,835 0 0.0% 1,421,835 100.0% 499,423 561,874 -62,451 -11.1%
COMPARATIVO CUARTO TRIMESTREEJERCICIO 2011
2011 2010 ABSOLUTA RELATIVARELATIVA RELATIVA POR
RECAUDAR
DESCRIPCIONESTIMADO RECUPERADO
CUENTA PUBLICA Y AVANCE DE GESTION FINANCIERA
EGRESOS
11
(CIFRAS INFORMATIVAS) (Miles de Pesos)
DESCRIPCION
SERVICIOS PERSONALES 654,330 0 0.0% 654,330 100.0% 233,880 180,629 53,251 29.5%
MATERIAL Y SUMINISTRO 56,953 0 0.0% 56,953 100.0% 17,347 24,720 -7,373 -29.8%
SERVICIOS GENERALES 84,179 0 0.0% 84,179 100.0% 18,538 54,153 -35,615 -65.8%
SUBSIDIOS Y APOYOS SOCIALES 94,151 0 0.0% 94,151 100.0% 64,003 103,138 -39,135 -37.9%
BIENES MUEBLES E INMUEBLES 19,493 0 0.0% 19,493 100.0% 14,635 227 14,408 6347.1%
INVERSION PUBLICA 188,598 0 0.0% 188,598 100.0% 96,523 94,756 1,767 1.9%
DEUDA PUBLICA Y ADEFAS 415,380 0 0.0% 415,380 100.0% 76,528 127,246 -50,718 -39.9%
TOTALES DE EGRESOS: 1,513,084 0 0.0% 1,513,084 100.0% 521,454 584,869 -63,415 -10.8%
RELATIVA RELATIVA
EJERCICIO 2011 COMPARATIVO CUARTO TRIMESTRE
AUTORIZADOPOR
EJERCERRELATIVAEJERCIDO 2011 2010 ABSOLUTA
CUENTA PUBLICA Y AVANCE DE GESTION FINANCIERA
INGRESOS - EGRESOS
12
DESCRIPCION 2011
INGRESOS TOTALES 499,423
EGRESOS TOTALES 521,454
RESULTADO SUPERAVIT O (DEFICIT) -22,031
DEL 01 DE OCTUBRE AL 31 DE DICIEMBRE
BALANCE PRIMARIO
(Miles de Pesos)
DEUDA
13
SALDOS
CREDITO VENCIMIENTO TASA AL
31-dic-11
ACREEDORES A LARGO PLAZO $ 202,525,491
BANOBRAS ( RESTRUCTURADOS) 6502 NOVIEMBRE 2016 TIIE + 1.74 8,665,455
BANOBRAS (E EQUIP. VEH. Y EQ. DE COMP.)6476 NOVIEMBRE 2022 TIIE + 1.43 23,523,195
BANOBRAS ( OBRA PUBLICA) 8728 DICIEMBRE 2014 TIIE + 2.01 57,600,000
BANOBRAS ( OBRA PUBLICA) 9356 DICIEMBRE 2020 TIIE + 2. 112,736,841
ACREEDORES A CORTO PLAZO $ 401,696,403
SRIA. DE ADMON. DE GOBIERNO DEL ESTADO DICIEMBRE 2012 TIIE + 3 173,373,909
BANCO INTERACCIONES 327462 10 ABRIL 2012 TIIE+3 9,085,847
BANCO IN TERACCIONES 331970-331969 DICIEMBRE 2012 TIIE + 3 80,000,000
BANCO INTERACCIONES 331911 MAYO 2012 TIIE + 3 45,000,000
BANCO INTERACCIONES 332533 MAYO 2012 TIIE + 3 45,000,000
BANCO INTERACCIONES 332531 MAYO 2012 TIIE + 3 45,000,000
IMPULSORA DE DESARROLLO S.A. DE C.V JUNIO 2012 TIIE + 7 4,236,647
TOTAL DE DEUDA $ 604,221,894
PATRIMONIO
14
Activo Circulante Pasivo Circulante
EFECTIVO 107 CTAS. POR PAGAR A CORTO PLAZO 89,345
BANCOS/TESORERIA 50,451 ACREEDORES DIVERSOS 70,405
INVERSIONES TEMPORALES 31,382 RETENCIONES Y CONTRIB. POR PAGAR 10,323
CUENTAS POR COBRAR 161,503 PORCION A CORTO PLAZO DEUDA PUB. 401,696
PRESTAMOS OTORGADOS 2,380
DEUDORES POR ANT./ TESORERIA 1,267 Suma del Pasivo Circulante 571,769
CONTRATISTAS ANT./ TESORERIA 4,688
Pasivo Fijo
Suma del Activo Circulante 251,778 DEUDA PUBLICA A LARGO P. 202,525
Activo Fijo Suma del Pasivo Fijo 202,525
BIENES INMUEBLES 1,607,746
BIENES EN DOMINIO PUBLICO 176,071 TOTAL CUENTAS DEL PASIVO 774,294
BIENES MUEBLES 163,737
ACTIVOS INTANGIBLES 140
ACTIVOS DIFERIDOS 10,743
Suma del Activo Fijo 1,958,437 Patrimonio
PATRIMONIO MUNICIPAL 1,435,921
2,210,215 2,210,215TOTAL DE CUENTAS DE ACTIVO TOTAL DE CTAS. PASIVO+ PATRIMONIO
BALANCE GENERAL AL 31/12/2011Miles de pesos