TECNOLÓGICO DE
ESTUDIOS SUPERIORES
DE VALLE DE BRAVO
TESVB
TE
SV
B
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2014
T E S V B
3
CONTENIDO PÁGINA
I. INFORMACIÓN CONTABLE
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA 5
ESTADO DE ACTIVIDADES 6
ESTADO DE VARIACIÓN EN LA HACIENDA PÚBLICA 7
ESTADO DE CAMBIOS EN LA SITUACIÓN FINANCIERA 8
ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO 9
ESTADO ANALÍTICO DEL ACTIVO 10
ESTADO ANALÍTICO DE LA DEUDA Y OTROS PASIVOS 11
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS 12
II. INFORMACIÓN PRESUPUESTARIA 33
III. INFORMACIÓN PROGRAMÁTICA 47
IV. ANEXOS ESTABLECIDOS EN DIFERENTES ORDENAMIENTOS 57
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2014
T E S V B
5
Año Año
2014 2013 2014 2013
48,504.7 40,359.2 31,899.8 29,905.8
6.2 3,864.0 .0 .0
.0 .0 .0 .0
153.0 3,704.7 .0 .0
.0 .0 .0 .0
.0 .0 .0 .0
.0 .0 .0 .0
.0 .0
48,663.9 47,927.9
31,899.8 29,905.8
.0 .0 .0 .0
.0 .0 .0 .0
89,324.6 78,465.1 .0 .0
40,649.5 31,494.1 .0 .0
.0 .0 .0 .0
-20,448.4 -16,790.8 .0 .0
.0 .0
.0 .0 .0 .0
.0 .0
31,899.8 29,905.8
109,525.7 93,168.4
158,189.6 141,096.3
12,242.9 12,243.7
12,242.9 12,243.7
.0 .0
.0 .0
114,046.9 98,946.8
15,103.2 20,578.8
96,525.2 75,946.4
2,418.5 2,421.6
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
126,289.8 111 ,190.5
158,189.6 141,096.3
Total Hacienda Pública/ Patrimonio
Total del Pasivo y Hacienda Pública / Patrimonio
Revalúos
Reservas
Rectificaciones de Resultados de Ejercicios Anteriores
Exceso o Insuficiencia en la Actualización de la Hacienda
Publica/Patrimonio
Resultado por Posición Monetaria
Resultado por Tenencia de Activos no Monetarios
Aportaciones
Donaciones de Capital
Actualización de la Hacienda Pública / Patrimonio
Hacienda Pública/Patrimonio Generado
Resultados del Ejercicio (Ahorro / Desahorro)
Resultados de Ejercicios Anteriores
Otros Activos no Circulantes
Total del Pasivo
Total de Activos No Circulantes
HACIENDA PÚBLICA/ PATRIMONIO
Total del Activo
Hacienda Pública/Patrimonio Contribuido
Activos Intangibles Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o en Administración a
Largo Plazo
Depreciación, Deterioro y Amortización Acumulada de
Bienes
Provisiones a Largo Plazo
Activos Diferidos
Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos no
Circulantes
Total de Pasivos No Circulantes
Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes a Largo
Plazo
Documentos por Pagar a Largo Plazo
Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en
Proceso
Deuda Pública a Largo Plazo
Bienes Muebles Pasivos Diferidos a Largo Plazo
Otros Pasivos a Corto Plazo
Total de Activos Circulantes
Total de Pasivos Circulantes
Activo No Circulante Pasivo No Circulante
Inversiones Financieras a Largo Plazo Cuentas por Pagar a Largo Plazo
Almacenes Pasivos Diferidos a Corto Plazo
Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos
Circulantes
Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o Administración a Corto
Plazo
Otros Activos Circulantes Provisiones a Corto Plazo
Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes Documentos por Pagar a Corto Plazo
Derechos a Recibir Bienes o Servicios Porción a Corto Plazo de la Deuda Pública a Largo Plazo
Inventarios Títulos y Valores a Corto Plazo
ACTIVO PASIVO
Activo Circulante Pasivo Circulante
Efectivo y Equivalentes Cuentas por Pagar a Corto Plazo
Tecnológico de Estudios Superiores de Valle de Bravo
Estado de Situación Financiera
Al 31 de diciembre de 2014 y 2013
(Miles de Pesos)
CONCEPTO CONCEPTO
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2014
6
2014 2013
339.0 9,983.2.0 .0.0 .0.0 .0.0 .0.0 .0.0 .0
339.0 9,983.2.0 .0.0 .0
.0 .054,530.4 45,659.1
1 ,356. 1 1 ,015.41,356.1 1,015.4
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
56,225.5 56,657 .7
35,219.2 29,532 .325,377.3 22,568.9
1,758.1 1,398.08,083.8 5,565.4
343.9 92 .3343.9 92.3
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0.0 .0.0 .0.0 .0
.0 .0.0 .0.0 .0.0 .0.0 .0.0 .0
3,786.2 5,674.13,786.2 5,674.1
.0 .0
.0 .0Aumento por Insuficiencia de Estimaciones por Pérdida o Deterioro y Obsolescencia .0 .0Aumento por Insuficiencia de Provisiones .0 .0Otros Gastos .0 .0
Inversión Pública 1,773.0 780.2Inversión Pública no Capitalizable 1,773.0 780.2
Total de Gastos y Otras Pérdidas 41, 122 .3 36,078.9
Resultados de l Ejercicio (Ahorro/Desahorro) 15, 103.2 20,578.8
( Miles de Pesos )
Ingresos no Comprendidos en las Fracciones de la Ley de Ingresos Causados en
Ejercicios Fiscales Anteriores Pendientes de Liquidación o Pago
Participaciones, Aportaciones, Transferencias, Asignaciones, Subsidios y
Otas Ayudas
Cuotas y Aportaciones de Seguridad SocialContribuciones de Mejoras
Disminución del Exceso de Estimaciones por Pérdida o Deterioro u ObsolescenciaDisminución del Exceso de ProvisionesOtros Ingresos y Beneficios Varios
Ingresos FinancierosIncremento por Variación de Inventarios
Apoyos Financieros
Participaciones y Aportaciones
ParticipacionesAportacionesConvenios
Subsidios y Subvenciones
Otros Gastos y Pérdidas Extraordinarias
Estimaciones, Depreciaciones, Deterioros, Obsolescencia y AmortizacionesProvisionesDisminución de Inventarios
Intereses, Comisiones y Otros Gastos de la Deuda Pública
Intereses de la Deuda PúblicaComisiones de la Deuda PúblicaGastos de la Deuda PúblicaCosto por Coberturas
Ayudas Sociales
Transferencias a Fideicomisos, Mandatos y Contratos AnálogosTransferencias a la Seguridad Social DonativosTransferencias al Exterior
Pensiones y Jubilaciones
Materiales y SuministrosServicios Generales
Transferencia, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas
Transferencias Internas y Asignaciones al Sector PúblicoTransferencias al Resto del Sector Público
Total de Ingresos y Otros Beneficios
GASTOS Y OTRAS PÉRDIDAS
Gastos de Funcionamiento
Servicios Personales
Otros Ingresos y Beneficios
Concepto
54,530.4
DerechosProductos de Tipo CorrienteAprovechamientos de Tipo CorrienteIngresos por Venta de Bienes y Servicios
INGRESOS Y OTROS BENEFICIOS
Ingresos de la Gestión
Impuestos
Participaciones y AportacionesTransferencia, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas
Tecnológico de Estudios Superiores de Valle de BravoEstado de Actividades
Del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2014 y 2013
45,659.1
T E S V B
7
Hacienda
Pública/Patrimonio
Contribuido
Hacienda
Pública/Patrimonio
Generado de
Ejercicios
Anteriores
Hacienda
Pública/Patrimonio
Generado del
Ejercicio
Ajustes por
Cambios de ValorTOTAL
.0 .0 .0 .0
12,243.7 .0 12,243.7
12,243.7 .0 12,243.7
.0 .0 .0
.0 .0
75,946.4 20,578.8 2,421.6 98,946.8
20,578.8 .0 20,578.8
75,946.4 .0 75,946.4
2,421.6 2,421.6
.0 .0 .0
12,243.7 75,946.4 20,578.8 2,421.6 111,190.5
-.8 .0 -.8
.0 .0
.0 .0
-.8 .0 -.8
20,578.8 15,103.2 -3.1 35,678.9
15,103.2 .0 15,103.2
20,578.8 .0 20,578.8
.0 -3.1 -3.1
.0 .0 .0
12,242.9 96,525.2 15,103.2 2,418 .5 126,289.8
Tecnológico de Estudios Superiores de Valle de Bravo
Estado de Variación en la Hacienda Pública
Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2014
(Miles de pesos)
Concepto
Rectificaciones de Resultados de Ejercicios Anteriores
Variaciones de la Hacienda Pública/Patrimonio Neto del
Ejercicio 2014
Patrimonio Neto Inicial Ajustado del Ejercicio 2013
Aportaciones
Donaciones de Capital
Actualización de la Hacienda Pública/Patrimonio
Variaciones de la Hacienda Pública/Patrimonio Neto del
Ejercicio 2013
Resultados del Ejercicio (Ahorro/Desahorro)
Resultados de Ejercicios Anteriores
Revalúos
Reservas
Hacienda Pública/Patrimonio Neto Final del Ejercicio 2013
Cambios en la Hacienda Pública/Patrimonio Neto del
Ejercicio 2014
Aportaciones
Donaciones de Capital
Actualización de la Hacienda Pública/Patrimonio
Resultados del Ejercicio (Ahorro/Desahorro)
Resultados de Ejercicios Anteriores
Revalúos
Reservas
Saldo Neto en la Hacienda Pública / Patrimonio 2014
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2014
8
Orígen Aplicación
11 ,803.1 27,424.4
8,145.5 7 ,409.5
8,145.5 .0
.0 3,857.8
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 3,551.7
3,657 .6 20,014.9
.0 .0
.0 .0
.0 10,859.5
.0 9,155.4
.0 .0
3,657.6 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
3,240.3 1,246.3
3,240.3 1,246.3
.0 1,246.3
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
3,240.3 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
20,578.8 5,479.5
.0 .8
.0
.0 .0
.0 .8
20,578.8 5,478.7
.0 5,475.6
20,578.8 .0
.0 3.1
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
Resultado por Posición Monetaria
Resultado por Tenencia de Activos no Monetarios
Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso
Bienes Muebles
Activos Intangibles
Depreciación, Deterioro y Amortización Acumulada de Bienes
Activos Diferidos
Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos no Circulantes
Reservas
Rectificaciones de Resultados de Ejercicios Anteriores
Exceso o insuficiencia en la Actualización de la Hacienda
Hacienda Pública/Patrimonio Generado
Resultados del Ejercicio (Ahorro/Desahorro)
Resultados de Ejercicios Anteriores
Revalúos
Actualización de la Hacienda Pública/Patrimonio
HACIENDA PÚBLICA/PATRIMONIO
Hacienda Pública/Patrimonio Contribuido
Aportaciones
Donaciones de Capítal
Cuentas por Pagar a Largo Plazo
Documentos por Pagar a Largo Plazo
Deuda Pública a Largo Plazo
Pasivos Diferidos a Largo Plazo
Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o en Administración a Largo Plazo
Provisiones a Largo Plazo
Documentos por Pagar a Corto Plazo
Porción a Corto Plazo de la Deuda Pública a Largo Plazo
Títulos y Valores a Corto Plazo
Pasivo No Circulante
Pasivos Diferidos a Corto Plazo
Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o Administración a Corto Plazo
Provisiones a Corto Plazo
Otros Pasivos a Corto Plazo
Inversiones Financieras a Largo Plazo
Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes a Largo Plazo
PASIVO
Pasivo Circulante
Cuentas por Pagar a Corto Plazo
Otros Activos no Circulantes
Almacenes
Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos Circulantes
Otros Activos Circulantes
Activo No circulante
ACTIVO
Activo Circulante
Efectivo y Equivalentes
Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes
Derechos a Recibir Bienes o Servicios
Tecnológico de Estudios Superiores de Valle de BravoEstado de Cambios en la Situación Financiera
Del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2014(Miles de Pesos )
Concepto
Inventarios
T E S V B
9
2014 2013
56,225.5 56,657 .7
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
339.0 9,983.2
.0 .0
54,530.4 45,659.1
1,356.1 1,015.4
41, 122 .3 36,078.9
25,377.3 22,568.9
1,758.1 1,398.0
8,083.8 5,565.4
344.0 92.3
1,773.0 780.2
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
3,786.1 5,674.1
15 , 103.2 20,578.8
3,653.7 637 .8
.0 .0
.0 .0
3,653.7 637.8
20,014.9 22 ,080.4
10,859.5 20,792.7
9,155.4 4770
.0 -3,482.3
-16,361.2 -21,442 .6
9,403.5 18,331.6
.0 .0
.0 .0
.0 .0
9,403.5 18,331.6
.0 3,964.8
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 3,964.8
9,403.5 14,366.8
8, 145.5 13,503.0
40,359.2 26,856.2
48,504.7 40,359.2
Flujos Netos de Efectivo por Actividades de Financiamiento
Incremento/Disminución Neta en e l Efectivo y Equivalentes al Efectivo
Efectivo y Equivalentes al Efectivo al In icio de l Ejercicio
Efectivo y Equivalentes al Efectivo al final de l Ejercicio
Aplicación
Servicios de la Deuda
Interno
Externo
Otros Aplicaciones de Financiamiento
Orígen
Endeudamiento Neto
Interno
Externo
Otros Orígenes de Financiamiento
Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso
Bienes Muebles
Otras Aplicaciones de Inversión
Flujos Netos de Efectivo por Actividades de Inversión
Flujo de Efectivo de las Actividades de Financiamiento
Orígen
Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso
Bienes Muebles
Otros Orígenes de Inversión
Aplicación
Otras Aplicaciones de Operación
Flujos Netos de Efectivo por Actividades de Operación
Flujos de Efectivo de las Actividades de Inversión
Transferencias al Exterior
Participaciones
Aportaciones
Convenios
Subsidios y Subvenciones
Ayudas Sociales
Pensiones y Jubilaciones
Transferencias a Fideicomisos, Mandatos y Contratos Análogos
Transferencias a la Seguridad Social
Donativos
Aplicación
Servicios Personales
Materiales y Suministros
Servicios Generales
Transferencias Internas y Asignaciones al Sector Público
Transferencias al resto del Sector Público
Participaciones y Aportaciones
Transferencias, Asignaciones y Subsidios y Otras Ayudas
Otros Orígenes de Operación
Productos de Tipo Corriente
Aprovechamientos de Tipo Corriente
Ingresos por Venta de Bienes y Servicios
Ingresos no Comprendidos en las Fracciones de la Ley de Ingresos Causados en
Ejercicios Fiscales Anteriores Pendientes de Liquidación o Pago .0 .0
Orígen
Impuestos
Cuotas y Aportaciones de Seguridad Social
Contribuciones de mejoras
Derechos
Tecnológico de Estudios Superiores de Valle de BravoEstado de Flujos de Efectivo
Del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2014 y 2013( Miles de Pesos )
Concepto
Flujos de Efectivo de las Actividades de Operación
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2014
10
Saldo Inicial Cargos del Periodo Abonos del Periodo Saldo FinalVariación del
Periodo
1 2 3 4 =(1+2-3) (4-1)
47,927.9 1,373,559.1 1,372,823.1 48,663.9 736.0
40,359.2 1,355,809.8 1,347,664.30 48,504.7 8,145.5
3,864.0 15,239.5 19,097.3 6.2 -3,857.8
.0 .0 .0 .0 .0
3,704.7 2,509.8 6,061.5 153.0 -3,551.7
.0 .0 .0 .0 .0
.0 .0 .0 .0 .0
.0 .0
93,168.4 20,136.0 3,778.7 109,525.7 16,357.3
.0 .0 .0 .0 .0
.0 .0 .0 .0 .0
78,465.1 10,859.5 .0 89,324.6 10,859.5
31,494.1 9,224.3 68.9 40,649.5 9,155.4
.0 .0 .0 .0 .0
-16,790.8 52.2 3,709.8 -20,448.4 -3,657.6
.0 .0 .0 .0 .0
.0 .0 .0 .0 .0
.0 .0 .0 .0 .0
141,096.3 1,393,695.1 1,376,601.8 158,189.6 17,093.3
Concepto
Tecnológico de Estudios Superiores de Valle de Bravo
Estado Analítico del Activo
Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2014
(Miles de Pesos)
ACTIVO
Activo Circulante
Efectivo y Equivalentes
Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes
Derechos a Recibir Bienes o Servicios
Inventarios
Almacenes
Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos Circulantes
Otros Activos Circulantes
Activo No Circulante
Inversiones Financieras a Largo Plazo
Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes a Largo Plazo
Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso
Bienes Muebles
Activos Intangibles
Depreciación, Deterioro y Amortización Acumulada de Bienes
Activos Diferidos
Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos no Circulantes
Otros Activos no Circulantes
TOTAL DEL ACTIVO
T E S V B
11
Moneda de
Contratación
Institución o País
Acreedor
Saldo Inicial del
Periodo
Saldo Final del
Periodo
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
29,905.8 31,899.8
29,905.8 31,899.8
Arrendamientos Financieros
Subtotal a Largo Plazo
Otros Pasivos
Total de Deuda y Otros Pasivos
Títulos y Valores
Arrendamientos Financieros
Deuda Externa
Organismos Financieros Internacionales
Deuda Bilateral
Títulos y Valores
Títulos y Valores
Arrendamientos Financieros
Subtotal a Corto Plazo
Largo Plazo
Deuda Interna
Instituciones de Crédito
Instituciones de Crédito
Títulos y Valores
Arrendamientos Financieros
Deuda Externa
Organismos Financieros Internacionales
Deuda Bilateral
Denominación de las Deudas
DEUDA PÚBLICA
Corto Plazo
Deuda Interna
Tecnológico de Estudios Superiores de Valle de Bravo
Estado Analítico de la Deuda y Otros Pasivos
Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2014
(Miles de Pesos)
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2014
12
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
NOTAS DE DESGLOSE 1. ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
ACTIVO
Efectivo y Equivalentes
El efectivo se encuentra integrado por un fondo fijo de caja, que es aplicado en la adquisición de bienes y servicios para cubrir necesidades del Tecnológico o destinadas al cumplimiento de un objetivo específico que no pueden ser cubiertas a través de otros procedimientos de adquisición de acuerdo a la normatividad vigente en la materia. Este rubro se integra como sigue:
2014 2013
Efectivo en Bancos $ 5,318.7 $ 1,615.4
Inversiones temporales (hasta 3 meses) 43,186.0 38,743.8
_________ ________
Total $ 48,504.7 $ 40,359.2
========= ========
Bancos e inversiones temporales Los saldos de este rubro son propiedad del Tecnológico y se encuentran íntegramente incluidos en el estado de posición financiera. Bancos Este renglón se integra como sigue:
2014 2013
Bancos, cuentas de cheques:
Bancomer, S.A. Cta.: 320, recursos estatales $ 653.4 $ 145.1
Bancomer, S.A. Cta.: 347, recursos federales 3,787.2 1,165.4
Scotiabank Inverlat Cta.: 661, recursos del programa de mejoramiento al profesorado
30.4 30.4
Scotiabank Inverlat Cta.: 591, recursos propios 809.9 274.5
Scotiabank Inverlat Cta. 355 recursos Secretaria de Desarrollo Social
37.8 -
_________ ________
Total $ 5,318.7 $ 1,615.4
========= ========
Inversiones temporales Este renglón se integra por pagarés liquidables a corto plazo y de bajo riesgo, su disposición es inmediata, los cuales se integran como sigue:
T E S V B
13
2014 2013
Bancomer, S.A. Cta.: 439, pagaré líquido de recursos estatales
$ 1,800.0 $ 1,000.0
Bancomer, S.A. Cta.: 7176, pagaré líquido de recursos federales
5,929.8 4,243.8
Bancomer, S.A. Cta.: 414, pagaré liquidable Chicoloapan 456.2 -
Scotiabank Inverlat Cta.: 591, pagaré liquidable recursos propios
35,000.0 33,500.0
_________ ________
Total $ 43,186.0 $ 38,743.8
========= ========
Derechos a recibir Efectivo y Equivalentes y Bienes o Servicios a Recibir Este rubro se integra como sigue:
2014 2013
Subsidio estatal del Tecnológico $ 5.6 $ 3,507.6
Secretaría de Desarrollo Social (Programa Nacional Contra el Hambre Federal)
- 356.4
Empleados:
Alejandra Fierro Ruiz 0.4 -
Ariadna Mandujano de los Santos 0.2 -
_________ ________
Total $ 6.2 $ 3,864.0
========= ========
Bienes Disponibles para su Transformación o Consumo (inventarios)
Este rubro se integra como sigue:
2014 2013
Jafher, S.A. de C.V. $ - (1) $ 97.0
Dedutel Exportaciones e importaciones, S.A. de C.V. -
De Lorenzo of America Corp, S.A. de C.V. - (1) 274.7
Ingeniería y Desarrollo de Proyectos Didácticos, S.A. de C.V.
- (1) 289.8
Productos Metálicos Steele, S.A. de C.V. - (1) 13.9
Recursos del programa de apoyo a la calidad (PAC) 76.4 2,152.8
Licitación IMIFE 76.6 876.5
________ ______
Total $ 153.0 $3,704.7
======== ====== Estos bienes en tránsito están integrados por los importes autorizados para la adquisición de mobiliario de oficina y equipamiento de laboratorio.
Inversiones Financieras
No Aplica.
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2014
14
Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles Este rubro se integra como sigue:
2014
2013
Valor
Actualización
Valor
Valor
histórico
anual
acumulada
actualizado
actualizado
Activo fijo
Terreno $ 3,960.0
$ 1,275.8
$ 5,235.8 $ 5,235.8
Edificios no habitacionales
27,543.6
1,970.6
29,514.2
29,514.2
Suma bienes inmuebles
31,503.6
3,246.4
34,750.0
34,750.0
Construcciones en proceso en bienes de dominio público
54,576.6
54,576.6
43,715.1
Suma parcial
86,078.2
3246.4
89,324.6
78,465.1
Equipo de cómputo
12,410.5
89.4
12,499.9 $ 9,542.6
Equipo de oficina
2,743.6
43.7
2,787.3
1,563.5
Muebles y enseres
4,735.1
38.4
4,773.5
3,488.6
Suma mobiliario y equipo de administración
19,889.2
171.5
20,060.7
14,594.7
Maquinaria, otros equipos herramientas
19,488.2
11.5
19,499.7
15,810.3
Equipo de transporte
1,089.1
1,089.1
1,089.1
Suma parcial
40,466.5
183.0
40,649.5
31,494.1
Total activo fijo
126,544.7
3,443.0
129,974.1
109,959.2
Depreciación
Equipo de cómputo
7,454.0
102.8
7,556.8
6,431.5
Equipo de oficina
296.3
30.8
326.5
324.0
Muebles y enseres
436.2
24.6
460.8
349.9
Equipo de transporte
463.7
463.7
354.9
Maquinaria y equipo diverso
5,178.0
8.5
5,186.5
3,555.7
Suma depreciación bienes muebles
13,828.2
166.1
13,994.3
11,016.0
Edificio
4,769.5
1,684.6
6,454.1
5,774.8
Total Depreciación bienes muebles e inmuebles
18,597.7
1,850.7
20,448.4
16,790.8
Valor neto de activo fijo $ 107,977.0
$ 1,578.7
$ 109,525.7 $ 93,168.4
Estimaciones y Deterioros
No Aplica.
Otros Activos
No Aplica. PASIVO CUENTAS POR PAGAR A CORTO PLAZO Este rubro se integra como sigue:
T E S V B
15
2014 2013
Proveedores por pagar a corto plazo $197.5 $1,462.2
Retenciones y contribuciones por pagar a corto plazo 111.2 92.8
________ ________
Total $308.7 $1,555.0
======== ======== Proveedores por pagar a corto plazo Este renglón se integra como sigue:
2014 2013
Printeractivo, S.A. de C.V. $ - $ 369.8
Jafher, S.A. de C.V. - 97.0
José Ernesto Domínguez Herrera - 9.9
Normalización y certificación electrónica, A.C. (Auditoría Integral)
46.7 70.0
Normalización y certificación electrónica, A.C. (Capacitación docentes)
10.1 10.0
De Lorenzo of America Corp, S.A. de C.V. - 274.7
Cámara Mexicana de la Industria de la Construcción 43.2 -
Ingeniería y Desarrollo de Proyectos Didácticos, S.A. de C.V.
- 289.8
Productos Metálicos Steele, S.A. de C.V. - 13.9
Apaez, Melchor, Otero y Cía., S.A. de C.V. 77.1 71.0
Hipolito Quiñonez Ramírez - 256.1
Edicomunicaciones S.A. de C.V. 20.4 -
________ ________
Total $ 197.5 $ 1,462.2
======== ========
Retenciones y contribuciones por pagar a corto plazo Este renglón se integra como sigue:
2014 2013
Impuesto sobre la renta retenido sobre sueldos y salarios
$111.2 $92.8
Otros Pasivos a corto plazo Este rubro se integra como sigue:
2014 2013
Gobierno del Estado de México (Estímulo 2013) $ - $ 24.9
Gobierno del Estado de México (Estímulo 2014) 25.8
Gobierno del Estado de México 265.0 80.9
Gobierno del Estado de México ( Folio Nª 45057) 17.3 -
Contratistas:
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2014
16
2014 2013
Laboratorio de gastronomía 59.6 59.6
Construcción de auditorio 66.3 66.3
Planta tratadora de aguas residuales 1.9 79.2
Unidad académica departamental T-2 Taller y laboratorio 5,384.8 5,384.8
Construcción de una velaría y estructuras - 105.5
Teléfonos de México, S.A. de C.V. (Servicio de internet) 168.4 505.2
Proyecto para la ampliación de la oferta educativa (PAOE 2013) - 7,015.1
Programa de apoyo a la calidad (PAC 2013) 76.4 2,152.8
Mesa de trabajo para laboratorio 76.6 876.5
Tecnológico de Estudios Superiores de Chicoloapan 6,318.3 -
Instituto Mexiquense de la Infra Estructura Física Educativa:
Unidad académica departamental T-2 de Aulas 5,241.2 12,000.0
Construcción de una Biblioteca en una planta de 1,170.46 m2 5,546.8 -
Centro de cómputo primera etapa IMIFE 2014 7,542.7 -
Construcción de un módulo sanitario para el auditorio (primera etapa)
800.0 -
________ ________
Total $ 31,591.1 $ 28,350.8
======== ========
2. ESTADO DE ACTIVIDADES Ingresos Este rubro se integra como sigue:
2014 2013
Ingresos propios $ 339.0 $ 9,983.2
Subsidio 54,530.4 45,659.1
Ingresos financieros 1,356.1 1,015.4
________ ________
Total $ 56,225.5 $ 56,657.7
======== ======== Los ingresos propios provienen de inscripciones, cuotas, cursos propedéuticos, examen extraordinario, reposición de credencial, constancias, certificados de estudios, exámenes especiales, cafetería y cursos de inglés. Los ingresos financieros representan los intereses generados a la fecha de este informe por las inversiones en pagarés liquidables al vencimiento de las cuentas del Tecnológico. Ingresos por subsidio Los ingresos por subsidio se integran como sigue:
2014 2013
Subsidio estatal (gasto corriente) $ 18,638.7 $ 20,667.4 Subsidio estatal (ingresos propios) 10,038.0 - Subsidio federal 25,853.7 24,991.7 ________ ________
Total $ 54,530.4 $ 45,659.1 ======== ========
T E S V B
17
Los ingresos por subsidio estatal asignados para el Tecnológico se prevén en el artículo 25 del Presupuesto de Egresos del Estado de México para el ejercicio fiscal de 2014.
Egresos
Este rubro se integra como sigue:
2014 2013
Servicios personales $25,377.3 $22,568.9
Materiales y suministros 1,758.1 1,398.0
Servicios generales 8,083.8 5,565.4
Transferencias 343.9 92.3
Bienes muebles 1,773.0 780.2
________ ________
Total $37,336.1 $30,404.8
======== ========
Los egresos ejercidos en el ejercicio se regulan a través de los procedimientos de adquisiciones, arrendamientos y contratación de servicios.
Otros gastos y pérdidas extraordinarias
Este rubro se integra como sigue:
2014 2013
Otros gastos y pérdidas extraordinarias (depreciación)
$ 3,786.2 $ 5,674.1
3. ESTADO DE VARIACIÓN EN LA HACIENDA PÚBLICA
El patrimonio del Tecnológico se constituye por:
Los ingresos que obtenga por los servicios que preste en el ejercicio de sus facultades y en el cumplimiento de su objeto;
Las aportaciones, participaciones, subsidios, y apoyos que le otorguen los gobiernos federal, estatal y municipal;
Los legados, donaciones y demás bienes otorgados en su favor, y los productos de fideicomisos en los que se le señale como fideicomisario;
Los bienes muebles e inmuebles que adquiera por cualquier título legal para el cumplimiento de su objeto; y
Las utilidades, intereses, dividendos, rendimientos de sus bienes, derechos y demás ingresos que adquiera por cualquier título legal.
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2014
18
2014 2013 Aportaciones del GEM
Terrenos $3,960.0 $3,960.0
Edificio 7,986.6 7,986.6
Mobiliario y equipo de oficina 239.0 239.8
Equipo de cómputo 57.3 57.3 ________ ________
Total 12,242.9 12,243.7 ________ ________
Resultado de ejercicios anteriores
Resultado del ejercicio 1999 209.6 209.6
Resultado del ejercicio 2000 1,479.5 1,479.5
Resultado del ejercicio 2001 1,193.1 1,193.1
Resultado del ejercicio 2002 1,140.1 1,140.1
Resultado del ejercicio 2003 756.1 756.1
Resultado del ejercicio 2004 2,580.1 2,580.1
Resultado del ejercicio 2005 5,330.3 5,330.3
Resultado del ejercicio 2006 4,145.5 4,145.5
Resultado del ejercicio 2007 9,092.1 9,092.1
Resultado del ejercicio 2008 6,694.4 6,694.4
Resultado del ejercicio 2009 12,315.7 12,315.7
Resultado del ejercicio 2010 8,572.8 8,572.8
Resultado del ejercicio 2011 10,690.5 10,690.5
Resultado del ejercicio 2012 11,746.6 11,746.6
Resultado del ejercicio 2013 20,578.8 -
________ ________
Total 96,525.2 75,946.4
________ ________
Superávit por revaluación
Bienes muebles ejercicio 2001 18.2 18.2
Bienes muebles ejercicio 2002 10.5 10.5
Bienes inmuebles ejercicio 2002 331.0 331.0
Bienes muebles ejercicio 2003 4.0 4.0
Bienes inmuebles ejercicio 2003 488.2 488.2
Bienes muebles ejercicio 2004-2009 (11.1) (11.1)
Bienes inmuebles ejercicio 2004-2009 1,577.7 1,580.8
________ ________
Total 2,418.5 2,421.6
________ ________
Resultado del ejercicio 15,103.2 20,578.8
________ ________
Gran total patrimonio $ 126,289.8 $ 111,190.5
======== ========
T E S V B
19
4. ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO
Efectivo y equivalentes
2014 2013
Efectivo en Bancos –Tesorería 48,504.7 40,359.2
Efectivo en Bancos- Dependencias
Inversiones temporales (hasta 3 meses)
Fondos con afectación específica
Depósitos de fondos de terceros y otros
Total de Efectivo y Equivalentes 48,504.7 40,359.2
2014 2013
Ahorro/Desahorro antes de rubros Extraordinarios 15,103.2 20,578.8
Movimientos de partidas (o rubros) que no afectan al
efectivo.
Depreciación 325.5 310.3
Amortización
Incrementos en las provisiones
Incremento en inversiones producido por revaluación
Ganancia/pérdida en venta de propiedad, planta y equipo
Incremento en cuentas por cobrar
Partidas extraordinarias
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2014
20
5. CONCILIACIÓN ENTRE LOS INGRESOS PRESUPUESTARIOS Y CONTABLES, ASÍ COMO
ENTRE LOS EGRESOS PRESUPUESTARIOS Y LOS GASTOS CONTABLES
1 . Ingresos Presupuestarios 83,487.9
2. Más ingresos contables no presupuestarios 0.0
Incremento por variación de inventarios
Disminución del Exceso de Estimaciones por pérdida
o deterioro u obsolescencia
Disminución del exceso de provisiones
Otros ingresos y beneficios varios
Otros ingresos contables no presupuestarios
3. Menos ingresos presupuestarios no contables 27,262.4
Productos de capital
Aprovechamientos capital
Ingresos derivados de financiamientos
Otros ingresos presupuestarios no contables 27,262.4
4. Ingresos Contables (4 = 1 + 2 - 3) 56,225.5
Tecnológico de Estudios Superiores de Valle de Bravo
Conciliación entre los Ingresos Presupuestarios y Contables
Correspondiente Del 1 de Enero de 2014 a l 31 de Diciembre de 2014
(Miles de Pesos)
T E S V B
21
1.- Total de egresos (presupuestarios) 68,639.7
2.- Menos egresos presupuestarios no contables 27,517.4
Mobiliario y equipo de administración
Mobiliario y equipo educacional y recreativo
Equipo e instrumental médico y de laboratorio
Vehículos y equipo de Transporte
Equipo de defensa y seguridad
Maquinaria, otros equipos y herramientas
Activos biológicos
Bienes inmuebles
Activos intangibles
Obra pública en bienes propios
Acciones y participaciones de capital
Compra de títulos y valores
Inversiones en fideicomisos, mandatos y otros análogos
Provisiones para contingencias y otras erogaciones especiales
Amortización de la deuda pública
Adeudos de ejercicios fiscales anteriores (ADEFAS)
Otros Egresos Presupuestales No Contables 27,517.4
3. Más gastos contables no presupuestales -
Estimaciones, depreciaciones, deterioros, obsolescencia y amortizaciones
Provisiones
Disminución de inventarios
Aumento por insuficiencia de estimaciones por pérdida o deterioro u obsolescencia
Aumento por insuficiencia de provisiones
Otros Gastos
Otros Gastos Contables No Presupuestales
4. Total de Gasto Contable (4 = 1 - 2 + 3) 41,122.3
Tecnológico de Estudios Superiores de Valle de Bravo
Conciliación entre los Egresos Presupuestarios y los Gastos contables
( Miles de Pesos)
Correspondiente Del 1 de Enero de 2014 a l 31 de Diciembre de 2014
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2014
22
NOTAS DE MEMORIA (CUENTAS DE ORDEN)
2 0 1 4 2 0 1 3
CUENTAS DEUDORAS
Bienes Muebles e Inmuebles en Comodato 4.3 4.3
Almacén 166.0 159.1
170.3 163.4
CUENTAS ACREEDORAS
Comodato de Bienes Muebles e Inmuebles
Almacén 4.3 4.3
166.0 159.1
170.3 163.4
CUENTAS DE ORDEN CONTABLES
(Miles de Pesos)
2 0 1 4 2 0 1 3
CUENTAS DEUDORAS
Ley de ingresos recaudada 83,488.0 92,607.9
Ley de ingresos por ejecutar 13,005.2 9,747.1-
Presupuesto de egresos pagado de gastos de funcionamiento 34,936.3 28,836.7
Presupuesto de egresos pagado de transferencias, asignaciones, subsidio y otras ayudas 343.9 92.3
Presupuesto de egresos pagado de interés, comisiones y otros de deuda publica 14,810.8 12,684.7
Presupuesto de egresos pagado de bienes muebles e inmuebles 7,406.3 3,526.2
Presupuesto de egresos pagado de obra publica 932.9 -
Presupuesto de egresos comprometido de gastos de funcionamiento 695.6
Presupuesto de egresos comprometido de bienes muebles e inmuebles 3,704.7
Presupuesto de egresos por ejercer de gastos de funcionamiento 8,966.3 7,467.8
Presupuesto de egresos por ejercer de transferencias, asignaciones, subsidio y otras ayudas 49.0 364.4
Presupuesto de egresos por ejercer de intereses, comisiones y otros de la deuda publica 15,095.0 6,291.9
Presupuesto de egresos por ejercer de bienes muebles e inmuebles 3,743.2 181.5
Presupuesto de egresos devengado de gastos de funcionamiento 282.9 -
Presupuesto de egresos comprometido de inversión publica 9,926.6 19,015.0
192 ,986.4 165,721.6
CUENTAS ACREEDORAS
Ley de ingresos estimada 96,493.2 82,860.8
Presupuesto de egresos aprobado de gastos de funcionamiento 44,185.6 37,000.1
Presupuesto de egresos aprobado de transferencias asignaciones, subsidios y otras ayudas 392.9 456.7
Presupuesto de egresos aprobado de intereses, comisiones y otros de la deuda publica 29,905.8 18,976.6
Presupuesto de egresos aprobado de bienes muebles e inmuebles 11,149.5 7,412.3
Presupuesto de egresos aprobado de obra publica 10,859.4 19,015.1
192 ,986.4 165,721.6
CUENTAS DE ORDEN PRESUPUESTALES
(Miles de Pesos)
T E S V B
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NOTAS DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
1. INTRODUCCIÓN: El ejercicio 2014 estuvo impactado por la incertidumbre económica, por lo que el GEM en previsión de los efectos que pudiesen tener en el presupuesto Estatal, reforzó las medidas de austeridad, racionalidad y disciplina presupuestal, con el Acuerdo para la Contención del Gasto y el Ahorro Presupuestario en la Administración Pública Estatal para el ejercicio Fiscal 2014.
2. PANORAMA ECONÓMICO FINANCIERO Reconocimiento de los Efectos de la Inflación en los Estados Financieros El Tecnológico se apega a los lineamientos que deben utilizar las entidades del sector auxiliar del Gobierno del Estado de México (GEM), establecidos en la fracción IV Efectos de la inflación del Manual Único de Contabilidad Gubernamental para las Dependencias y Entidades Públicas del Gobierno y Municipios del Estado de México y tomando como referencia la Norma de Información Financiera NIF B-10 Efectos de la Inflación. Hasta el 31 de diciembre de 2007, el Tecnológico, para reconocer los efectos de la inflación en los estados financieros, utilizó el método de ajuste por cambios en el nivel de precios mediante la aplicación de factores derivados del Índice Nacional de Precios al Consumidor (INPC) publicado por el Banco de México. El mobiliario y equipo de administración, las depreciaciones acumuladas y las del ejercicio, fueron los rubros de los estados financieros que se actualizaron y, el efecto resultante, generó un incremento simultáneo en el valor de dichos bienes, en el superávit por revaluación y en los gastos de los ejercicios afectados. A partir de 2008, conforme a los lineamientos mencionados, el Tecnológico dejó de reconocer los efectos de la inflación debido a que éstos no son relevantes, es decir, que la inflación acumulada durante los últimos tres ejercicios no fue igual o superior al 26%. No obstante lo anterior, el Tecnológico mantiene en los estados financieros los efectos de la inflación reconocidos hasta el 31 de diciembre de 2007.
3. AUTORIZACIÓN E HISTORIA El Tecnológico de Estudios Superiores de Valle de Bravo fue creado como un Organismo Público Descentralizado, con personalidad jurídica y patrimonio propios, bajo el decreto No. 51 de la Legislatura LIII publicado en la Gaceta del Gobierno del Estado de México de fecha 9 de septiembre de 1999. La Secretaría de Educación Pública del Gobierno Federal y el Gobierno del Estado de México celebraron un Convenio de Coordinación para la Creación, Operación y Apoyo Financiero del Tecnológico de Estudios Superiores de Valle de Bravo, como un organismo descentralizado de carácter estatal, a fin de contribuir a la consolidación de programas de desarrollo de la educación superior tecnológica en la Entidad. El Gobierno del Estado de México sujetándose a los lineamientos que indica el convenio de coordinación citado, realizó las acciones jurídicas necesarias para el establecimiento de esta Institución Educativa.
4. ORGANIZACIÓN Y OBJETO SOCIAL Objeto Social De acuerdo con el artículo 4 del Decreto de Creación del Tecnológico de Estudios Superiores de Valle de Bravo su objeto social es: Objetivos: I. Formar profesionales, docentes e investigadores aptos para la aplicación y generación de
conocimientos, con capacidad crítica y analítica en la solución de los problemas, con sentido innovador que incorpore los avances científicos y tecnológicos al ejercicio responsable de la profesión de acuerdo a los requerimientos del entorno, el estado y el país.
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2014
24
II. Realizar investigaciones científicas y tecnológicas que permitan el avance del conocimiento, el desarrollo de la enseñanza tecnológica y el mejor aprovechamiento social de los recursos naturales y materiales que contribuyan a la elevación de la calidad de vida comunitaria.
III. Colaborar con los sectores público, privado y social en la consolidación del desarrollo
tecnológico y social de la comunidad. IV. Realizar programas de vinculación con los sectores público, privado y social que
contribuyan a la consolidación del desarrollo tecnológico y social. V. Realizar el proceso de enseñanza-aprendizaje con actividades curriculares debidamente
planeadas y ejecutadas. VI. Promover la cultura regional, estatal, nacional y universal especialmente de carácter
tecnológico. Para el cumplimiento de su objeto de acuerdo con el artículo 5 del Decreto de Creación del Tecnológico de Estudios Superiores de Valle de Bravo tendrá las siguientes atribuciones: I. Impartir educación superior tecnológica en las áreas industriales y de servicios, así como
educación para la superación académica alterna y de actualización para los sectores público, privado y social;
II. Diseñar y ejecutar su plan institucional de desarrollo. III. Formular y modificar, en su caso, sus planes y programas de estudio, estableciendo
procedimientos de acreditación y certificación de estudios para someterlos a la autorización de la Secretaria de Educación Pública;
IV. Establecer los procedimientos de ingreso, permanencia y promoción de su personal
académico conforme a lo previsto por el artículo tercero de la Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos, las leyes reglamentarias de la materia y este ordenamiento;
V. Regular los procedimientos de selección e ingreso de los alumnos y establecer las normas
para su permanencia en el Tecnológico; VI. Desarrollar y promover actividades culturales y deportivas que contribuyan al desarrollo del
educando; VII. Estimular al personal directivo, docente, administrativo y de apoyo para su superación
permanente, favoreciendo la formación profesional; VIII. Revalidar y reconocer estudios, así como establecer equivalencias de los realizados en otras
instituciones educativas, de conformidad con el Sistema Nacional de Créditos; IX. Expedir constancias y certificados de estudios, títulos profesionales y grados académicos,
así como otorgar distinciones profesionales; X. Organizar y desarrollar programas de intercambio académico y colaboración profesional
con organismos e instituciones culturales, educativas, científicas, de investigación, nacionales o extranjeras;
XI. Regular el desarrollo de sus funciones sustantivas: docencia, investigación, difusión, cultural
y vinculación con los sectores público, privado y social. XII. Realizar acciones de servicio externo y prestar servicios de asesoría; de elaboración de
proyectos de desarrollo de prototipos, de paquetes tecnológicos y capacitación técnica a los sectores público, privado y social.
XIII. Realizar actividades de vinculación a través de educación continua para beneficiar a los
sectores público, privado y social.
T E S V B
25
XIV. Expedir el marco normativo interno necesario a fin de hacer efectivas las facultades que se le confieren; y
XV. Las demás que sean necesarias para el cumplimiento de su objeto. Ejercicio Fiscal El presente documento presenta la información financiera del 1º. de enero de 2014 al 31 de diciembre de 2014. Lineamientos y Normatividad Contable, Presupuestal, Fiscal y Legal
Entre las principales disposiciones se deben considerar las siguientes:
Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos
Manual de Contabilidad Gubernamental (MCG) emitido por el CONAC
Presupuesto de Egresos de la Federación.
Presupuesto de Egresos del Gobierno del Estado de México.
Ley del Impuesto sobre la Renta y su Reglamento.
Ley del Impuesto al Valor Agregado y su Reglamento.
Ley de Contratación Pública del Estado de México y Municipios y su Reglamento.
Ley de Adquisiciones, Arrendamientos y Servicios del Sector Público y su Reglamento.
Código Fiscal de la Federación y su Reglamento.
Código Financiero del Estado de México y Municipios.
Manual Único de Contabilidad Gubernamental para las Dependencias y Entidades Públicas del Gobierno y Municipios del Estado de México
Manual de Normas y Políticas para el Gasto Público del Estado de México.
Acuerdo por el que se establecen las Políticas, Bases y Lineamientos, en materia de Adquisiciones, Enajenaciones, Arrendamientos y Servicios de las Dependencias, Organismos Auxiliares y Tribunales Administrativos del Poder Ejecutivo del Estado de México.
Consideraciones Fiscales
4.4.1 El régimen fiscal para las entidades públicas es el correspondiente a personas morales con fines no lucrativos y sus obligaciones fiscales se determinan conforme al objetivo y funciones asignadas en la Constitución Política del Estado Libre y Soberano de México, en la Ley que les da origen o en su Decreto de Creación, salvo los casos en que se realicen actividades distintas a la prestación de servicios públicos.
4.4.2 Tributa en el régimen fiscal título III de la ley del Impuesto Sobre la Renta, que regula a las personas morales con fines no lucrativos y por lo tanto no son sujetos del Impuesto Especial sobre Producción y Servicios, ni de la participación de Utilidades a los Trabajadores. 4.4.3 Tiene las obligaciones como retenedor del Impuesto Sobre la Renta en los capítulos de ingresos por salarios y en general por la prestación de un servicio personal subordinado, actividades profesionales (honorarios), sobre los cuales se aplican las disposiciones de la Ley del I.V.A. en materia de retenciones y enteros.
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2014
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No realiza actos gravados para IVA. Está obligado a pagar cuotas y aportaciones al Instituto de Seguridad Social del Estado de México y Municipios (ISSEMYM). Estructura Organizacional Básica 1 Junta Directiva 2 Dirección General 3 Contraloría Interna 4 Unidad de Información, Planeación, Programación y Evaluación 5 Unidad Jurídica 6 Dirección Académica 6.1. Subdirección de Estudios Profesionales: Divisiones de Licenciaturas e Ingenierías Subdirección de Servicios Escolares: Departamento de titulación Centro de cómputo Departamento de Desarrollo Académico Departamento de Investigación en Ciencia y Tecnología Subdirección de Vinculación y Extensión: Departamento de Vinculación Departamento de Actividades Culturales y Deportivas Departamento de Servicio Social y Residencia Profesional Departamento de Educación Continua a Distancia Dirección de Administración y Finanzas Departamento de Administración de Personal Departamento de Recursos Financieros Departamento de Recursos Materiales y Servicios Generales
5. BASES DE PREPARACIÓN DE LOS ESTADOS FINANCIEROS
PRINCIPALES POLÍTICAS CONTABLE Los estados financieros han sido preparados por la Administración del Organismo de conformidad con las disposiciones en materia de información financiera establecidas en la Ley General de Contabilidad Gubernamental y en las bases y criterios contables establecidos en el Manual Único de Contabilidad Gubernamental para las Dependencias y Entidades Públicas del Gobierno y Municipios del Estado de México. Los cuales fueron preparados para ser integrados en el reporte de la Cuenta de la Hacienda Pública Estatal y están presentados en los formatos que para tal efecto fueron establecidos y adecuados por la Secretaría de Finanzas del Gobierno del Estado de México. Cambios en la Contabilidad Gubernamental El 1° de enero de 2009 entró en vigor la Ley General de Contabilidad Gubernamental, la cual establece los criterios generales que rigen en la contabilidad gubernamental y en la emisión de la información financiera de los entes públicos, con la finalidad de lograr su adecuada armonización. Dicha ley es de observancia obligatoria para los poderes Ejecutivo, Legislativo y Judicial de la Federación, los Estados y el Distrito Federal, los Ayuntamientos de los Municipios, los Órganos Político Administrativos de las demarcaciones territoriales del Distrito Federal, las Entidades de la Administración Pública Paraestatal, ya sean federales, estatales o municipales y los Órganos Autónomos federales y estatales.
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El Consejo Nacional de Armonización Contable es el órgano responsable de emitir las normas contables y los lineamientos para la generación de información financiera que deben ser implementados y que aplican a los entes públicos, para lo cual, en su caso, deben efectuar las modificaciones, adiciones o reformas a su marco jurídico mediante la modificación o expedición de leyes y disposiciones administrativas de carácter local. A partir de enero de 2011 y conforme a lo establecido en la Ley General de Contabilidad Gubernamental, los Principios de Contabilidad Gubernamental fueron sustituidos por los Postulados Básicos de Contabilidad Gubernamental, se incorporó el nuevo plan de cuentas y asimismo la administración de la entidad ha venido incorporando y adecuando lo necesario en apego a la normatividad en comento.
6. POLÍTICAS DE CONTABILIDAD SIGNIFICATIVAS
Los valores realizables se encuentran presentados principalmente por depósitos bancarios, valuados a su valor nominal, el cual no excede al valor de mercado. Los rendimientos de estas inversiones se registran conforme se devengan. Cuentas por Cobrar a Corto Plazo Los subsidios estatales pendientes de cobrar se registran a su valor nominal y reconocen el derecho a recibir los ingresos conforme al calendario presupuestal establecido y a la expedición de los contra-recibos correspondientes. Deudores Diversos a Corto Plazo Los subsidios federales pendientes de cobrar se registran a su valor nominal y reconocen el derecho a recibir los ingresos conforme al calendario presupuestal establecido y a la expedición del recibo correspondiente. Las cuotas por cobrar excepcionalmente se registran a su valor nominal con base en una carta compromiso firmada por los alumnos y autorizada por la Dirección del Tecnológico. Las cantidades entregadas a los servidores públicos para la realización de gastos por comprobar se registran al valor nominal. Anticipos a Contratistas Son las cantidades de dinero entregadas a los proveedores de bienes o servicios y contratistas de obra pública y servicios relacionados con la misma con el fin de obtener una contraprestación pactada mediante contrato, las cuales deberán ser comprobadas o reintegradas conforme a la normatividad que al efecto emitan la Secretaría de Finanzas, en el ámbito de su competencia. Bienes en Tránsito Los bienes adquiridos y que no han sido recibidos, así como los que se encuentran en proceso de adquisición se registran a su valor nominal y una vez recibidos son traspasados a las cuentas de activo o de gastos que correspondan. Activo no Circulante (Inmuebles, Muebles y Depreciación) Los bienes inmuebles o muebles como son; Terrenos, Edificios, Mobiliario y Equipo, Vehículos, Maquinaria, Equipos especiales, entre otros, se registran a su costo de adquisición, asentado en los documentos respectivos. En el caso de donaciones, expropiaciones o adjudicaciones, se registran a su valor estimado razonablemente o de avalúo, cumpliendo con lo establecido por el postulado de Contabilidad Gubernamental. Hasta el 31 de diciembre de 2007 se actualizaron mediante la aplicación de factores derivados del INPC. Tratándose de las adquisiciones de bienes muebles, con un costo unitario igual o mayor a 35 veces el Salario Mínimo General de la Zona Económica C, se registran contablemente con un
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2014
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aumento en el activo y aquellas con un importe menor se registran como gastos. En ambos casos se afecta el presupuesto de egresos en la partida y programa correspondiente. Tratándose de las adquisiciones de bienes muebles, el Tecnológico, observa los lineamientos establecidos en las “Normas Administrativas para la Asignación y uso de Servicios” (ACP), publicadas en Gaceta de Gobierno, capitalizando las inversiones o en su caso, aplicándolas a resultados según se trate, pero controlando ambas adquisiciones a través de dos sistemas que son: “ Sistema Integral de Control Patrimonial” (SICOPA), o “Sistema Alternativo de Registro y Control” (SARECO), dependiendo el costo unitario de cada adquisición. Otros Activos EL Tecnológico de Estudios Superiores de Valle de Bravo, realizó una serie de convenios con el hoy Instituto Mexiquense para la Infraestructura Física Educativa (IMIFE) a efecto de realizar la construcción de diversos edificios, mismos que están en proceso de edificación. Depreciación La depreciación representa la parte estimada de la capacidad de los activos que se han consumido durante el periodo, su fin es de índole informativa. El registro contable de la depreciación tiene como objetivo reconocer la pérdida del valor de un activo que puede originarse por obsolescencia, desgaste o deterioro ordinario, defectos de fabricación, falta de uso, insuficiencia, entre otros.
La depreciación deberá calcularse, a partir del mes siguiente al de su adquisición, conforme al método de línea recta, de acuerdo a los porcentajes vigentes en el Manual de Contabilidad Gubernamental para las dependencias y Entidades Públicas del Gobierno y Municipios del Estado de México y se determina sobre el valor actualizado de los bienes, aplicando las siguientes tasas anuales:
Edificio 2%
Mobiliario y Equipo de Administración:
Mobiliario y Equipo de Oficina 3%
Mobiliario y Equipo Educacional y recreativo:
Equipo de Cómputo 20%
Equipo de Laboratorio 10%
Equipo de Transporte 10%
Maquinaria, Otros Equipos y Herramientas:
Maquinaria y Equipo Diverso 10%
Construcciones en Proceso
Se registran al costo histórico cuando se inicia el proceso adquisitivo, o bien, se formaliza la operación, independientemente de la forma o documentación que la soporte y/o con el costo histórico de las estimaciones pagadas a los contratistas e incluyen el costo de la elaboración de los proyectos, la propia construcción y la supervisión, así como los gastos y costos relacionados con la misma generados desde la planeación hasta su conclusión. Una vez terminada la obra, el valor de la construcción se transfiere a los bienes inmuebles que integran los bienes inmuebles. La obra pública se deberá registrar invariablemente en la cuenta Construcciones en proceso.
Cuentas por Pagar a Corto Plazo
Las cuentas por pagar a favor de los proveedores se registran a su valor nominal y reconocen la obligación de pagar los servicios, la adquisición de bienes y las obras conforme se devengan, es decir, cuando se inicia el proceso adquisitivo, o bien, se formaliza la operación, independientemente de la forma o documentación que la soporte.
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Obligaciones Laborales al Retiro
Las obligaciones laborales al retiro relacionadas con la prima de antigüedad, las indemnizaciones y compensaciones que se tengan que pagar a los empleados que dejen de prestar sus servicios bajo ciertas circunstancias, incluso por despidos injustificados resueltos por los tribunales correspondientes, se reconocen contablemente en el ejercicio en que se pagan y se afecta el presupuesto de egresos respectivo.
El régimen de seguridad social al que están sujetos los Servidores Públicos es el del Instituto de Seguridad Social del Estado de México y Municipios (ISSEMYM) para la salvaguarda de su derecho a la Seguridad Social.
Aportaciones
Las aportaciones efectuadas por el Gobierno del Estado de México en inversión física (bienes muebles e inmuebles) se registran en el patrimonio considerando el valor asentado en las actas entrega recepción de las obras o de las facturas de los bienes muebles.
Las aportaciones efectuadas por el GEM en efectivo para la adquisición de bienes muebles e inmuebles y las destinadas para gasto corriente se registran como ingreso en el estado de resultados.
Ingresos por Venta de Bienes y Servicios
Los ingresos propios provienen de inscripciones, cuotas, cursos propedéuticos, examen extraordinario, reposición de credencial, constancias, certificados de estudios, exámenes especiales, cafetería y cursos de inglés, se reconocen cuando efectivamente son cobrados.
Ingresos por Subsidios Estatales
Se registran al valor histórico sobre la base de lo devengado conforme al calendario presupuestal establecido y a la expedición de los contra-recibos correspondientes, independientemente de la fecha en que éstos sean cobrados por el Tecnológico.
Ingresos por Subsidios Federales
Se registran a su valor nominal sobre la base de lo devengado conforme al calendario presupuestal establecido y a la expedición de los recibos correspondientes, independientemente de la fecha en que éstos sean cobrados por el Tecnológico.
Ingresos Financieros
Los ingresos financieros representan los intereses ganados producto de los excedentes de efectivo, que el Tecnológico mantiene en inversiones en valores de inmediata realización, se reconocen conforme se devengan.
Egresos y Otras Pérdidas
Los gastos de operación se registran a su valor nominal y se reconocen conforme los bienes o servicios se reciben o se devengan, es decir, cuando se inicia el proceso adquisitivo, o bien cuando se formaliza la operación, independientemente de la forma o documentación que la soporte.
Impuesto al Valor Agregado
El impuesto al valor agregado pagado a los proveedores se registra formando parte del valor de los bienes y servicios afectando los bienes que conforman los inmuebles, mobiliario y equipo, las construcciones en proceso o los gastos de operación.
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Cuentas de Orden Presupuestales de Ingresos y Egresos
Con el propósito de contar con herramientas de control que permitan identificar los registros por Ingresos y Egresos de una entidad con el ejercicio presupuestal, la Contaduría General Gubernamental de común acuerdo con el Órgano Técnico de Fiscalización del Poder Legislativo y los Municipios optaron por incluir en el catálogo de cuentas, dentro del grupo de Cuentas de Orden, las cuentas presupuestales de ingresos y egresos.
7. POSICIÓN EN MONEDA EXTRANJERA Y PROTECCÓN POR RIESGO CAMBIARIO
No Aplica.
8. REPORTE ANALÍTICO DEL ACTIVO
a) Los activos fijos son las inversiones que el Tecnológico hace en bienes tangibles en su beneficio, con carácter permanente, con el propósito de usarlos no de venderlos.
b) Las inversiones en bienes de activo fijo, son registradas a su valor de adquisición.
c) Los activos fijos que posee el Tecnológico se adquieren por medio de Compra, Transferencia o Donación y se registran al valor original consignado en las facturas de compra o en su caso, en los avalúos y/o actas respectivas.
Activos fijos dañados, obsoletos e inservibles
Anualmente se elabora un programa de desincorporación de bienes fuera de uso, dañados e inservibles, en apego a la normatividad aplicable.
9. FIDEICOMISOS, MANDATOS Y ANÁLOGOS
No Aplica.
10. REPORTE DE RECAUDACIÓN
No Aplica.
11. INFORMACIÓN SOBRE LA DEUDA Y EL REPORTE ANALÍTICO DE LA DEUDA
No Aplica.
12. CALIFICACIONES OTORGADAS
No Aplica.
13. PROCESO DE MEJORA
El Tecnológico continuamente a través de su Sistema de Gestión de Calidad, revisa los procesos certificados y tiende a mejorarlos, optimizando sus recursos, asimismo la acreditación de sus carreras (4 carreras) garantiza el reconocimiento de la calidad fomentando la mejora continua a través de las recomendaciones que se formulan.
14. INFORMACIÓN POR SEGMENTOS
No Aplica.
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15. EVENTOS POSTERIORES AL CIERRE
No han ocurrido hechos en el período posterior al 31 de diciembre de 2014, que afecten económicamente las cifras al cierre del ejercicio o que den mayor evidencia sobre las mismas.
16. PARTES RELACIONADAS
No Aplica.
17. RESPONSABILIDAD SOBRE LA PRESENTACIÓN RAZONABLE DE LOS ESTADOS
FINANCIEROS
“Bajo protesta de decir verdad declaramos que los Estados Financieros y sus notas, son razonablemente correctos y son responsabilidad del emisor”. El despacho Apaez, Melchor Otero y Cía., S.C., dictaminó los Estados Financieros del Tecnológico de Estudios Superiores de Valle de Bravo, al 31 de Diciembre de 2014, el cual expresa la opinión de que presentan razonablemente en todos los aspectos importantes, la situación financiera del Tecnológico.
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INFORMACIÓN
PRESUPUESTARIA
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EstimadoAmpliaciones y
Reducciones Modificado Devengado Recaudado
(1) (2) (3= 1 + 2) (4) (5) (6= 5 - 1 )
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0 .0 .0 1,356.1 1,356.1
Corriente .0 1,356.1 1,356.1
Capital .0 .0
.0 .0 .0 .0 .0 .0
Corriente .0 .0
Capital .0 .0
8,000.0 -8,000.0 .0 339.0 -7,661.0
.0 .0
38,038.7 18,091.2 56,129.9 54,530.4 16,491.7
40,363.3 40,363.3 27,262.4 27,262.4
Total 46,038.7 50,454.5 96,493.2 .0 83,487.9
EstimadoAmpliaciones y
ReduccionesModificado Devengado Recaudado
(1) (2) (3= 1 + 2) (4) (5) (6= 5 - 1 )
Ingresos de l Gobierno .0 .0 .0 .0 .0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0 .0 .0 .0 .0
Corriente .0 .0
Capital .0 .0
.0 .0 .0 .0 .0 .0
Corriente .0 .0
Capital .0 .0
.0 .0
.0 .0
Ingresos de Organismos y Empresas 46,038.7 10,091.2 56, 129.9 .0 56,225.5 10, 186.8
.0 .0
8,000.0 -8,000.0 .0 1,695.1 -6,304.9
38,038.7 18,091.2 56,129.9 54,530.4 16,491.7
Ingresos derivados de financiamiento .0 40,363.3 40,363.3 .0 27 ,262 .4 27 ,262 .4
40,363.3 40,363.3 27,262.4 27,262.4
Total 46,038.7 50,454.5 96,493.2 .0 83,487 .9
Transferencias, Asignaciones, Subsidios
y Otras Ayudas
Cuotas y Aportaciones de Seguridad
Social
Ingresos por Ventas de Bienes y
Servicios
Transferencias, Asignaciones, Subsidios
y Otras Ayudas
Ingresos Derivados de Financiamientos
37 ,449.2Ingresos excedentes¹
Impuestos
Contribuciones de Mejoras
Derechos
Productos
Aprovechamientos
Participaciones y Aportaciones
Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas
Ingresos Derivados de Financiamientos
37,449.2Ingresos excedentes ¹
Estado Analítico de Ingresos
Por Fuente de Financiamiento
Ingreso
Diferencia
Aprovechamientos
Ingresos por Ventas de Bienes y Servicios
Participaciones y Aportaciones
Impuestos
Cuotas y Aportaciones de Seguridad Social
Contribuciones de Mejoras
Derechos
Productos
Tecnológico de Estudios Superiores de Valle de Bravo
Estado Analítico de Ingresos
Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2014
(Miles de pesos)
Rubro de Ingresos
Ingreso
Diferencia
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P R E S U P U E S T O 2 0 1 4 V A R I A C I Ó N
ASIGNACIONES REDUCCIONES
Y/O Y/O
AMPLIACIONES DISMINUCIONES
INGRESOS DE GESTIÓN 8,000.0 8,000.0 339.0 339.0
---------------- ---------------- ---------------- ---------------- ---------------- ----------------
Ingresos por Venta de Bienes y Servicios 8,000.0 8,000.0 339.0 339.0
PARTICIPACIONES, APORTACIONES,
TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES,
SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS 38,038.7 18, 172 .3 81. 1 56, 129.9 54,530.4 1,599.5 2 .8
__________ __________ __________ __________ __________ __________
Subsidio 38,038.7 18,172.3 81.1 56,129.9 54,530.4 1,599.5 2.8
OTROS INGRESOS Y BENEFICIOS 40,363.3 40,363.3 28,618.5 11,744.8 29.1
---------------- ---------------- ---------------- ---------------- ---------------- ----------------
Ingresos Financieros 1,356.1 -1,356.1
Disponibilidades Financieras 10,457.5 10,457.5 10,457.5
Pasivos Pendientes de Liquidar al Cierre del
Ejercicio 16,804.9 -16,804.9
Pasivos Derivados de Erogaciones Devengadas
y Pendientes de Ejercicios Anteriores 29,905.8 29,905.8 29,905.8 100.0
Ingresos Diversos
_________ _________ _________ _________ _________ _________
T O T A L 46,038.7 58,535.6 8,081. 1 96,493.2 83,487 .9 13,683.3 14.2
========= ========= ========= ========= ========= =========
INGRESOS
(Miles de Pesos)
I N G R E S O S PREVISTOTOTAL
AUTORIZADORECAUDADO IMPORTE %
0.0
20.0
40.0
60.0
80.0
100.0
INGRESOS DEGESTIÓN
SUBSIDIO OTROS INGRESOS
0.0
56.1
40.4
0.2
54.5
28.6
Millo
nes d
e P
eso
s
AUTORIZADO RECAUDADO
NOTAS AL PRESUPUESTO DE INGRESOS INGRESOS Para el ejercicio 2014 se tuvo previsto un ingresos por 46 millones 38.7 miles de pesos, teniendo ampliaciones y reducciones presupuestales netas por 50 millones 454.5 miles de pesos, determinando un ingreso autorizado por 96 millones 493.2 miles de pesos, de los cuales se recaudaron 83 millones 487.9 miles de pesos, teniendo una variación de 13 millones 683.3 miles de pesos, lo que representó el 14.2 por ciento respecto al monto autorizado. INGRESOS DE GESTION Inicialmente se previó recaudar ingresos de gestión por 8 millones de pesos, teniendo una reducción presupuestal por la misma cantidad, recaudándose nada más 339 mil pesos
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PARTICIPACIONES, APORTACIONES, TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS Se tenía previsto recaudar 38 millones 38.7 miles de pesos, se tuvieron ampliaciones y reducciones presupuestales netas por 18 millones 91.2 miles de pesos, determinando un autorizado de 56 millones 129.9 miles de pesos, de los cuales se recaudaron 54 millones 530.4 miles de pesos, teniendo una variación de 1 millón 599.5 miles de pesos, lo que representó el 2.8 por ciento, respecto al monto autorizado. OTROS INGRESOS Y BENEFICIOS Durante el ejercicio se autorizaron ampliaciones presupuestales por 40 millones 363.3 miles de pesos, de los cuales se recaudaron 28 millones 618.5 miles de pesos, los cuales comprenden ingresos financieros, disponibilidades financieras, pasivos pendientes de liquidar al cierre del ejercicio, teniendo una variación de 11 millones 744.8 miles de pesos, lo que representó el 29.1 por ciento respecto al monto autorizado.
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2014
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AprobadoAmpliaciones/
(Reducciones) Modificado Devengado Pagado
1 2 3 = (1 + 2 ) 4 5 6 = ( 3 - 4 )
30,815.6 1,218 .1 32,033.7 - 25,377.3 32,033.7
Remuneraciones al Personal de Carácter Permanente 18,065.2 314.1 18,379.3 14,921.9 18,379.3
Remuneraciones al Personal de Carácter Transitorio - -
Remuneraciones Adicionales y Especiales 7,643.0 41.8 7,684.8 5,335.1 7,684.8
Seguridad Social 2,901.3 853.0 3,754.3 3,468.1 3,754.3
Otras Prestaciones Sociales y Económicas 2,206.1 16.6- 2,189.5 1,626.4 2,189.5
Previsiones - -
Pago de Estímulos a Servidores Públicos 25.8 25.8 25.8 25.8
1,593.1 215.0 1,808.1 - 1,758.1 1,808.1
Materiales de Administración, Emisión de Documentos y
Artículos Oficiales 938.9 38.7- 900.2 886.0 900.2
Alimentos y Utensilios 3.0 267.4 270.4 270.3 270.4
Materias Primas y Materiales de Producción y Comercialización - -
Materiales y Artículos de Construcción y de Reparación 75.6 10.6 86.2 86.0 86.2
Productos Químicos, Farmacéuticos y de Laboratorio 45.0 36.5- 8.5 7.0 8.5
Combustibles, Lubricantes y Aditivos 310.4 0.4 310.8 285.9 310.8
Vestuario, Blancos, Prendas de Protección y Artículos
Deportivos 45.0 11.0 56.0 56.0 56.0
Materiales y Suministros Para Seguridad 1.5 1.5 1.5 1.5
Herramientas, Refacciones y Accesorios Menores 175.2 0.7- 174.5 165.4 174.5
5,437.5 4,906.2 10 ,343.7 282.9 7,800.9 10 ,060.8
Servicios Básicos 875.8 48.1- 827.7 638.4 827.7
Servicios de Arrendamiento 36.0 91.1 127.1 20.4 103.5 106.7
Servicios Profesionales, Científicos, Técnicos y Otros Servicios 1,336.0 1,091.4 2,427.4 120.3 1,963.1 2,307.1
Servicios Financieros, Bancarios y Comerciales 251.0 133.2 384.2 329.3 384.2
Servicios de Instalación, Reparación, Mantenimiento y
Conservación 689.7 2,575.5 3,265.2 1,899.5 3,265.2
Servicios de Comunicación Social y Publicidad 535.7 68.9 604.6 515.6 604.6
Servicios de Traslado y Viáticos 312.0 32.1 344.1 318.5 344.1
Servicios Oficiales 34.0 12.9 46.9 40.9 46.9
Otros Servicios Generales 1,367.3 949.2 2,316.5 142.2 1,992.1 2,174.3
100.2 292.7 393.0 - 343.9 393.0
Transferencias Internas y Asignaciones al Sector Público - -
Transferencias al Resto del Sector Público - -
Subsidios y Subvenciones 255.0 255.0 255.0 255.0
Ayudas Sociales 100.2 37.7 137.9 88.9 137.9
Pensiones y Jubilaciones - -
Transferencias a Fideicomisos, Mandatos y Otros Análogos - -
Transferencias a la Seguridad Social - -
Donativos - -
Transferencias al Exterior - -
4,549.5 6,600.0 11,149.5 - 7,406.3 11,149.5
Mobiliario y Equipo de Administración 3,908.6 2,142.2 6,050.8 4,143.4 6,050.8
Mobiliario y Equipo Educacional y Recreativo 20.5 206.8 227.4 49.8 227.4
Equipo e Instrumental Médico y de Laboratorio - -
Vehículos y Equipo de Transporte 400.0 400.0 400.0
Equipo de Defensa y Seguridad - -
Maquinaria, Otros Equipos y Herramientas 220.4 3,468.7 3,689.1 3,113.0 3,689.1
Activos Biológicos - -
Bienes Inmuebles - -
Activos Intangibles 782.2 782.2 100.1 782.2
3,542.7 7,316.7 10 ,859.4 - 10 ,859.4 10 ,859.4
Obra Pública en Bienes de Dominio Público - -
Obra Pública en Bienes Propios 3,542.7 7,316.7 10,859.4 10,859.4 10,859.4
Proyectos Productivos y Acciones de Fomento - -
- - - - - -
Inversiones Para el Fomento de Actividades Productivas - -
Acciones y Participaciones de Capital - -
Compra de Títulos y Valores - -
Concesión de Préstamos - -
Inversiones en Fideicomisos, Mandatos y Otros Análogos - -
Otras Inversiones Financieras - -
Provisiones para Contingencias y Otras Erogaciones Especiales - -
- - - - - -
Participaciones - -
Aportaciones - -
Convenios - -
- 29,905.8 29,905.8 - 14,810.8 29,905.8
Amortización de la Deuda Pública - -
Intereses de la Deuda Pública - -
Comisiones de la Deuda Pública - -
Gastos de la Deuda Pública - -
Costo por Coberturas - -
Apoyos Financieros - -
Adeudos de Ejercicios Fiscales Anteriores (Adefas) - 29,905.8 29,905.8 14,810.8 29,905.8
Total del Gasto 46,038.7 50,454.5 96,493.2 282.9 68,356.7 96,210.3
Inversiones Financieras y Otras Provisiones
Participaciones y Aportaciones
Deuda Pública
Servicios Personales
Materiales y Suministros
Servicios Generales
Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas
Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles
Inversión Pública
Tecnológico de Estudios Superiores de Valle de Bravo
Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos
Clasificación por Objeto del Gasto (Capítulo y Concepto)
Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2014
(Miles de Pesos)
Concepto
Egresos
Subejercicio
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AprobadoAmpliaciones/
(Reducciones)Modificado Devengado Pagado
1 2 3 = (1 + 2 ) 4 5 6 = ( 3 - 4 )
37,946.5 6,632.0 44,578.5 282.9 35,280.2 44,295.6
8,092.2 13,916.7 22,008.9 18,265.7 22,008.9
29,905.8 29,905.8 14,810.8 29,905.8
Total de l Gasto 46,038.7 50,454.5 96,493.2 282 .9 68,356.7 96,210.3
Tecnológico de Estudios Superiores de Valle de Bravo
Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos
Clasificación Económica (por Tipo de Gasto)
Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2014
(Miles de Pesos)
Concepto
Egresos
Subejercicio
Gasto Corriente
Gasto de Capital
Amortización de la Deuda y Disminución de Pasivos
AprobadoAmpliaciones/
(Reducciones)Modificado Devengado Pagado
1 2 3 = (1 + 2 ) 4 5 6 = ( 3 - 4 )
46,038.7 50,454.5 96,493.2 282.9 68,356.7 96,210.3
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
46,038.7 50,454.5 96,493.2 282.9 68,356.7 96,210.3
Entidades Paraestatales Empresariales No
Financieras con Paricipacion Estatal Mayoritaria
Entidades Paraestatales Empresariales Financieras
Monetarias con Paricipacion Estatal Mayoritaria
Entidades Paraestatales EmpresarialesFinancieras No
Monetarias con Participacion Estatal Mayoritaria
Tecnológico de Estudios Superiores de Valle de Bravo
Total del Gasto
Clasificación Administrativa
Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2014
(Miles de Pesos)
Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos
Concepto
Egresos
Subejercicio
Fideicomisos Financieros Publicos con Participacion
Estatal Mayoritaria
Entidades Paraestatales y Fideicomisos No
Empresariales y No Financieros
Instituciones Publicas de Seguridad Social
AprobadoAmpliaciones/
(Reducciones)Modificado Devengado Pagado
1 2 3 = (1 + 2 ) 4 5 6 = ( 3 - 4 )
205Z Tecnológico de Estudios Superiores de Valle
de Bravo 46,038.7 50,454.5 96,493.2 282.9 68,356.7 96,210.3
- - - - - - - - - - - - - - - -
Total del Gasto 46,038.7 50,454.5 96,493.2 282.9 68,356.7 96,210.3
Tecnológico de Estudios Superiores de Valle de Bravo
Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos
Clasificación Administrativa
Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2014
(Miles de pesos)
Concepto
Egresos
Subejercicio
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2014
40
AprobadoAmpliaciones/
(Reducciones)Modificado Devengado Pagado
1 2 3 = (1 + 2 ) 4 5 6 = ( 3 - 4 )
- - - - - -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
46,038.7 20,548.7 66,587.4 282.9 53,545.9 66,304.5
- -
- -
- -
- -
46,038.7 20,548.7 66,587.4 282.9 53,545.9 66,304.5
- -
- -
- - - - - -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- 29,905.8 29,905.8 - 14,810.8 29,905.8
- -
- -
- -
29,905.8 29,905.8 14,810.8 29,905.8
Total del Gasto 46,038.7 50,454.5 96,493.2 282.9 68,356.7 96,210.3
Comunicaciones
Saneamiento del Sistema Financiero
Adeudos de Ejercicios Fiscales Anteriores
Turismo
Ciencia, Tecnología e Innovación
Otras Industrias y Otros Asuntos Económicos
Otras no Clasificadas en Funciones Anteriores
Transacciones de la Deuda Publica / Costo Financiero de la Deuda
Transferencias, Participaciones y Aportaciones entre Diferentes Niveles y Ordenes de Gobierno
Desarrollo Económico
Asuntos Económicos, Comerciales y Laborales en General
Agropecuaria, Silvicultura, Pesca y Caza
Combustibles y Energía
Minería, Manufacturas y Construcción
Transporte
Vivienda y Servicios a la Comunidad
Salud
Recreación, Cultura y Otras Manifestaciones Sociales
Educación
Protección Social
Otros Asuntos Sociales
Asuntos Financieros y Hacendarios
Seguridad Nacional
Asuntos de Orden Público y de Seguridad Interior
Otros Servicios Generales
Desarrollo Social
Protección Ambiental
Subejercicio
Gobierno
Legislación
Justicia
Coordinación de la Política de Gobierno
Relaciones Exteriores
Tecnológico de Estudios Superiores de Valle de Bravo
Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos
Clasif icación Funcional (Finalidad y Función)
Del 1 de enero al 31 de diciembre 2014
(Miles de Pesos)
Concepto
Egresos
T E S V B
41
TOTAL - - -
(Miles de Pesos)
- -
-
-
Total Otros Instrumentos de Deuda -
-
-
-
-
-
-
Otros Instrumentos de Deuda
-
-
Total Créditos Bancarios - - -
-
-
-
-
Creditos Bancarios
-
-
-
Tecnológico de Estudios Superiores de Valle de Bravo
Endeudamiento Neto
Del 01 de Enero al 31 de Diciembre del 2014
Identificación de Crédito o InstrumentoContratación/Colocación Amortización Endeudamiento Neto
A B C = A - B
TOTAL - -
Total de intereses de Otros Instrumentos de Deuda - -
Otros Instrumentos de Deuda
Total de intereses de Créditos Bancarios - -
Créditos Bancarios
Tecnológico de Estudios Superiores de Valle de Bravo
Intereses de la Deuda
Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2014
(Miles de Pesos)
Identificación de Crédito o Instrumento Devengado Pagado
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2014
42
P R E S U P U E S T O 2 0 1 4 V A R I A C I Ó N
%
30,815.7 2,469.3 1,251.1 32,033.9 25,377.3 6,656.6 20.8
1,593.1 491.9 276.9 1,808.1 1,758.1 50.0 2.8
5,437.5 5,916.5 1,010.3 10,343.7 8,083.8 2,259.9 21.8
100.2 439.5 146.9 392.8 343.9 48.9 12.4
4,549.5 10,937.0 4,337.0 11,149.5 7,406.3 3,743.2 33.6
3,542.7 7,316.7 - 10,859.4 10,859.4 -
29,905.8 29,905.8 14,810.8 15,095.0 50.5
_______ _______ _______ _______ _______ _______
T O T A L 46,038.7 57 ,476.7 7 ,022 .2 96,493.2 68,639.6 27 ,853.6 28.9
======== ======== ======== ======== ======== ========
DEUDA PÚBLICA
SERVICIOS PERSONALES
MATERIALES Y SUMINISTROS
SERVICIOS GENERALES
TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y
OTRAS AYUDAS
BIENES MUEBLES, INMUEBLES E INTANGIBLES
INVERSIÓN PÚBLICA
(Miles de Pesos)
E G R E S O S PREVISTOASIGNACIONES Y/O
AMPLIACIONES
REDUCCIONES Y/O
DISMINUCIONES
TOTAL
AUTORIZADOEJERCIDO IMPORTE
EGRESOS POR CAPÍTULO
0.0
10.0
20.0
30.0
40.0
50.0
CAP. 1000 CAP. 2000 CAP. 3000 CAP. 4000 CAP. 5000 CAP. 6000 CAP. 9000
32.0
1.8
10.3
0.4
11.1 10.9
29.9
25.4
1.8
8.1
0.3
7.4
10.9
14.8
Millo
nes d
e P
eso
s
AUTORIZADO EJERCIDO
NOTAS AL PRESUPUESTO DE EGRESOS
EGRESOS Se tuvo un presupuesto inicial de 46 millones 38.7 miles de pesos, teniendo ampliaciones y traspasos netos de más por 50 millones 454.5 miles de pesos, con lo que se determinó un presupuesto modificado de 96 millones 493.2 miles de pesos, de los cuales se ejercieron 68 millones 639.6 miles de pesos, teniendo un subejercido de 27 millones 853.6 miles de pesos, equivalente al 28.9 por ciento, respecto al monto autorizado. SERVICIOS PERSONALES El presupuesto autorizado inicial de este capítulo fue de 30 millones 815.7 miles de pesos, teniendo ampliaciones y traspasos netos de más por 1 millón 218.2 miles de pesos, obteniendo un presupuesto modificado de 32 millones 33.9 miles de pesos, el importe ejercido fue de 25 millones 377.3 miles de pesos, obteniendo un subejercido de 6 millones 656.6 miles de pesos, lo que representó el 20.8 por ciento menos respecto al monto autorizado. La variación obedece principalmente a las medidas de austeridad, racionalidad y disciplina presupuestal. MATERIALES Y SUMINISTROS El presupuesto autorizado inicial de este capítulo fue de 1 millón 593.1 miles de pesos, teniendo ampliaciones y traspasos netos de más por 215 mil pesos, obteniendo un presupuesto modificado
T E S V B
43
de 1 millón 808.1 miles de pesos, de los cuales se ejercieron 1 millo 758.1 miles de pesos, obteniendo un subejercido de 50 mil pesos, equivalente al 2.8 por ciento respecto al monto autorizado. La variación obedece al cumplimiento en la Contención del Gasto y Ahorro Presupuestal del Ejercicio 2014. SERVICIOS GENERALES El presupuesto autorizado inicial de este capítulo fue de 5 millones 437.5 miles de pesos, con ampliaciones y traspasos netos de más por 4 millones 906.2 miles de pesos, obteniendo un presupuesto modificado de 10 millones 343.7 miles de pesos. El importe ejercido fue de 8 millones 83.8 miles de pesos, obteniendo un subejercido de 2 millones 259.9 miles de pesos, lo que representó el 21.8 por ciento menos respecto al monto autorizado. La variación obedece al cumplimiento en la Contención del Gasto y Ahorro Presupuestal del Ejercicio 2014. TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS El presupuesto autorizado inicial de este capítulo fue de 100.2 miles de pesos, con ampliaciones y traspasos netos de más por 292.6 miles de pesos, obteniendo un presupuesto modificado de 392.8 miles de pesos, el importe ejercido fue de 343.9 miles de pesos, obteniendo un subejercido de 48.9 miles de pesos, lo que representó el 12.4 por ciento menos respecto al monto autorizado. BIENES MUEBLES, INMUEBLES E INTANGIBLES El presupuesto autorizado inicial de este capítulo fue de 4 millones 549.5 miles de pesos, con ampliaciones y traspasos netos de más por 6 millones 600 mil pesos, obteniendo un presupuesto modificado de 11 millones 149.5 miles de pesos. El importe ejercido fue de 7 millones 406.3 miles de pesos, obteniendo un subejercido de 3 millones 743.2 miles de pesos, lo que representó el 33.6 por ciento menos respecto al monto autorizado. INVERSION PÚBLICA El presupuesto autorizado inicial de este capítulo fue de 3 millones 542.7 miles de pesos, durante el ejercicio se autorizaron ampliaciones por 7 millones 316.7 miles de pesos, obteniendo un presupuesto modificado de 10 millones 859.4 miles de pesos, los cuales fueron ejercidos en su totalidad. DEUDA PÚBLICA Se autorizó una ampliación para el pago de pasivos derivados de erogaciones devengadas y pendientes de ejercicios anteriores por 29 millones 905.8 miles de pesos, de dicha cantidad se ejercieron 14 millones 810.8 miles de pesos, obteniendo un subejercido por 15 millones 95 mil pesos, lo que representó el 50.5 por ciento menos respecto al monto autorizado.
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2014
44
SERVICIOS PERSONALES 30,815.7 2,469.3 1,251.1 32,033.9 25,377.3 6,656.6
------------------- ------------------- ------------------- ------------------- ------------------- -------------------
Sueldo Base 18,065.4 1,299.6 985.5 18,379.5 14,921.8 3,457.7
Prima por Anos de Servicio 324.0 8.3 36.2 296.1 48.6 247.5
Prima Vacacional 1,238.0 22.5 171.1 1,089.4 1,006.1 83.3
Aguinaldo 2,971.2 29.6 0.9 2,999.9 2,568.3 431.6
Vacaciones no Disfrutadas por Finiquito 14.3 14.3 14.3
Compensación 924.0 2.2 921.8 210.1 711.7
Gratificación 1,880.9 1.4 1,882.3 1,069.1 813.2
Gratificación por Convenio - 175.3 175.3 175.3
Labores Docentes 304.9 0.9 305.8 243.3 62.5
Cuotas de Servicio de Salud 896.0 783.2 1,679.2 1,621.4 57.8
Cuotas al Sistema Solidario de Reparto 1,181.8 39.9 1.3 1,220.4 1,203.1 17.3
Cuotas del Sistema de Capitalización Individual 271.2 5.1 5.1 271.2 260.4 10.8
Aportaciones para Financiar los Gastos Generales de Administración del
ISSE 193.7 13.1 1.2 205.6 157.1 48.5
Riesgo de Trabajo 235.2 0.6 235.8 185.7 50.1
Seguros y Fianzas 123.3 18.6 141.9 40.5 101.4
Cuotas para Fondo de Retiro 56.1 9.3 65.4 45.4 20.0
Seguro de Separación Individualizado 693.4 18.1 13.6 697.9 526.6 171.3
Día del Maestro y del Servidor Público 41.9 41.9 - 41.9
Otros Gastos Derivados de Convenio 181.8 18.9 162.9 11.0 151.9
Despensa 1,232.9 3.7 15.1 1,221.5 1,043.4 178.1
Reconocimiento a Servidores Públicos 25.8 25.8 25.8
MATERIALES Y SUMINISTROS 1,593.1 491.9 276.9 1,808.1 1,758.1 50.0
------------------- ------------------- ------------------- ------------------- ------------------- -------------------
Materiales y Útiles de Oficina 137.8 20.0 4.1 153.7 152.5 1.2
Enseres de Oficina 28.0 27.5 0.5 0.5
Material y Útiles de Imprenta y Reproducción 28.0 1.7 0.5 29.2 27.7 1.5
Materiales y Útiles para el Procesamiento en Equipos y Bienes Informáticos 260.1 23.5 2.5 281.1 269.6 11.5
Material de Información 2.1 0.1 2.0 2.1 0.1-
Material y Enseres de limpieza 80.0 5.2 85.2 85.1 0.1
Material Didáctico 400.0 14.3 65.7 348.6 348.6
Material para Identificación y Registró 5.0 5.0
Productos Alimenticios para Personas 6.0 6.0 6.0
Utensilios para el Servicio de Alimentación 3.0 273.7 12.2 264.5 264.3 0.2
Madera y Productos de Madera. 0.1 0.1 0.1
Vidrio y Productos de Vidrio 5.0 5.0
Material Eléctrico y Electrónico 47.6 10.0 18.8 38.8 38.9 0.1-
Artículos Metálicos para la Construcción 1.0 1.0 1.0
Materiales Complementarios 6.1 6.1 6.1
Material de Señalización 5.0 4.2 5.0 4.2 4.2 0.0-
Árboles y Plantas de Ornato. 8.0 4.5 4.8 7.7 7.4 0.3
Materiales de Construcción 10.0 24.9 6.6 28.3 28.3 0.0-
Sustancias Químicas 21.0 21.0
Plaguicidas, Abonos y Fertilizantes 12.0 12.0
Medicinas y Productos Farmacéuticos 4.0 3.0 1.0 1.0
Materiales, Accesorios y Suministros Médicos 1.0 6.3 2.0 5.3 3.9 1.4
Materiales, Accesorios y Suministros de Laboratorio 7.0 4.9 2.1 2.1 0.0-
Combustibles, Lubricantes y Aditivos 310.4 0.4 310.8 285.9 24.9
Vestuario y Uniformes 16.9 16.9 16.9
Prendas de Seguridad y Protección Personal 20.0 5.3 14.7 14.7
Artículos Deportivos. 25.0 10.2 12.0 23.2 23.2 0.0
Productos Textiles 1.1 1.1 1.1
Prendas de protección 1.5 1.5 1.5
Refacciones, Accesorios y Herramientas 20.0 13.6 10.5 23.1 23.0 0.1
Refacciones y Accesorios para Equipo de Cómputo 35.0 14.4 9.7 39.7 33.5 6.2
Refacciones y Accesorios Menores para Equipo de Transporte 30.0 25.4 2.5 52.9 52.9
Artículos para la Extinción de Incendios 30.0 2.6 32.6 32.5 0.1
Refacciones y Accesorios Menores de Maquinaria y Otros Equipos 0.4 0.4 0.4
Otros Enseres 60.2 1.8 36.2 25.8 23.1 2.7
SERVICIOS GENERALES 5,437.5 5,916.5 1,010.3 10 ,343.7 8 ,083.8 2,259.9
------------------- ------------------- ------------------- ------------------- ------------------- -------------------
Servicio de Energía Eléctrica 600.0 600.0 489.9 110.1
Gas 30.0 0.1 1.6 28.5 24.3 4.2
Servicio de Agua 38.8 38.8 1.1 37.7
Servicio de Telefonía Convencional 72.0 1.0 73.0 61.0 12.0
Servicio de Telefonía Celular 72.0 6.0 66.0 52.6 13.4
Servicios de Conducción de Señales Analógicas y Digitales 60.0 48.2 11.8 11.8
Servicios de Acceso a Internet 8.7 8.7 8.7
Servicio Postal y Telegráfico 3.0 0.9 2.9 1.0 0.9 0.1
Arrendamiento de Vehículos 21.0 20.1 0.9 0.9
Arrendamiento de Activos Intangibles 15.0 180.5 69.3 126.2 123.9 2.3
Asesorías Asociadas a Convenios o Acuerdos 160.0 434.5 51.8 542.7 466.2 76.5
Capacitación 809.9 97.3 712.6 658.8 53.8
Servicios de Apoyo Administrativo y Fotocopiado 24.0 2.9 26.9 3.7 23.2
Impresiones de Documentos Oficiales para la Prestación de Servicios Publico 30.0 17.3 18.5 28.8 24.3 4.5
Servicios de Impresión de Documentos Oficiales 18.0 0.2 5.9 12.3 11.5 0.8
Servicios de Vigilancia 1,104.0 1,104.0 918.8 185.2
Servicios Bancarios y Financieros 51.0 201.1 85.8 166.3 156.9 9.4
INFORMACIÓN PRESUPUESTAL
(Miles de Pesos)
VARIACIÓNEJERCIDOTOTAL
AUTORIZADO
REDUCCIONES Y/O
DISMINUCIONES
P R E S U P U E S T O 2 0 1 4
ASIGNACIONES Y/O
AMPLIACIONESPREVISTO
CAPÍTULO Y OBJETO DEL GASTO
EGRESOS POR OBJETO DEL GASTO
T E S V B
45
Seguros y Fianzas 200.0 17.9 217.9 172.3 45.6
Reparación y Mantenimiento de Inmuebles 2,243.9 2,243.9 1,087.7 1,156.2
Adaptación de Locales, Almacenes, Bodegas y Edificios. 119.6 60.5 93.8 86.3 79.6 6.7
Reparación, Instalación y Mantenimiento de Bienes Informáticos, Microfilma 28.5 28.5 28.5
Reparación, Instalación y Mantenimiento de Equipo Médico y de Laboratorio 3.8 3.8 3.8
Reparación y Mantenimiento de Vehículos Terrestres, Aéreos y Lacustres. 60.5 38.8 13.3 86.0 76.2 9.8
Reparación, Instalación y Mantenimiento de Maquinaria, Equipo Industrial y 121.2 121.2 69.7 51.5
Servicios de Lavandería, Limpieza e Higiene 469.6 191.1 660.7 521.9 138.8
Servicios de Fumigación 40.0 14.0 19.1 34.9 32.1 2.8
Gastos de Publicidad y Propaganda 230.0 39.0 269.0 265.0 4.0
Publicaciones Oficiales y de Información en General para Difusión 55.7 29.9 85.6 51.5 34.1
Gastos de Publicidad en Materia Comercial 250.0 250.0 199.1 50.9
Gastos de Traslado por Vía Terrestre 156.0 22.2 7.9 170.3 157.5 12.8
Vi ticos Nacionales 156.0 24.4 20.9 159.5 146.7 12.8
Servicios Integrales de Traslado y Viáticos 18.8 4.5 14.3 14.3
Gastos de Ceremonias Oficiales y de Orden Social 34.0 22.0 15.6 40.4 34.4 6.0
Congresos y Convenciones 6.5 6.5 6.5
Otros Impuestos y Derechos 12.1 203.0 59.6 155.5 151.9 3.6
Impuesto Sobre Erogaciones por Remuneraciones al Trabajo Personal 480.0 257.5 737.5 659.4 78.1
Cuotas y Suscripciones 90.0 23.1 66.9 46.2 32.5 13.7
Gastos de Servicios Menores 37.2 52.0 1.0 88.2 76.8 11.4
Subcontratación de Servicios con Terceros 748.0 841.3 300.3 1,289.0 1,213.8 75.2
TRANSFERENCIAS,ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS 100.2 439.5 146.9 392 .8 343.9 48.9
------------------- ------------------- ------------------- ------------------- ------------------- -------------------
Subsidios para Capacitación y Becas 356.4 101.5 254.9 255.0 0.1-
Gastos por Servicios de Traslado de Personas 83.1 83.1 62.6 20.5
Premios, Recompensas y Pensión Recreativa Estudiantil 100.2 45.4 54.8 26.3 28.5
BIENES MUEBLES, INMUEBLES E INTANGIBLES 4,549.5 10 ,937.0 4,337.0 11,149.5 7,406.3 3,743.2
------------------- ------------------- ------------------- ------------------- ------------------- -------------------
Muebles y Enseres 3,454.2 1,375.7 1,462.3 3,367.6 2,879.0 488.6
Muebles, Excepto de Oficina y Estantería 279.4 279.4 273.8 5.6
Bienes Informáticos 448.9 2,975.0 1,268.3 2,155.6 867.1 1,288.5
Otros bienes Muebles 16.1 16.1 16.1 -
Otros equipos Eléctricos y Electrónicos de Oficina 5.6 226.7 232.3 107.4 124.9
Equipos y Aparatos Audiovisuales 193.1 193.1 15.7 177.4
Equipo de Foto, cine y Grabación 20.5 55.5 41.8 34.2 34.0 0.2
Vehículos y Equipo Auxiliar de Transporte 400.0 400.0 400.0
Maquinaria y equipo de Construcción 800.0 90.2 709.8 568.4 141.4
Sistemas de Aire Acondicionado, Calefacción y de Refrigeración Industrial y 23.3 3.8 19.5 19.5
Instrumentos y Aparatos Especializados y de Precisión 105.5 1,522.2 1,470.6 157.1 143.7 13.4
Maquinaria y Equipo Diverso 1,344.3 1,344.3 1,336.1 8.2
Maquinaria y Equipo para Alumbrado Público 91.5 1,366.8 1,458.3 1,045.3 413.0
Software 700.3 700.3 18.3 682.0
Patentes 4.2 4.2 4.2
Licencias Informáticas e Intelectuales 77.7 77.7 77.7
INVERSIÓN PÚBLICA 3,542.7 7,316.7 10 ,859.4 10 ,859.4
------------------- ------------------- ------------------- ------------------- ------------------- -------------------
Edificacion no Habitacional 3,542.7 7,316.7 10,859.4 10,859.4
DEUDA PÚBLICA 29,905.8 29,905.8 14,810.8 15,095.0
------------------- ------------------- ------------------- ------------------- ------------------- -------------------
Por el ejercicio Inmediato Anterior 23,613.9 23,613.9 14,256.6 9,357.3
Por Ejercicios Anteriores 6,291.9 6,291.9 554.2 5,737.7
____________ ____________ ____________ ____________ ____________ __________
__ T O T A L 46,038.7 57,476.7 7,022.2 96,493.2 68,639.6 27,853.6
========== ========== ========== ========== ========== =========
=
CAPÍTULO Y OBJETO DEL GASTO
P R E S U P U E S T O 2 0 1 4
PREVISTOASIGNACIONES Y/O
AMPLIACIONES
REDUCCIONES Y/O
DISMINUCIONES
TOTAL
AUTORIZADOEJERCIDO VARIACIÓN
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2014
46
T E S V B
47
INFORMACIÓN
PROGRAMÁTICA
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2014
48
T E S V B
49
AprobadoAmpliaciones /
(Reducciones)Modificado Devengado Pagado
1 2 3=(1 + 2) 4 5 6=(3 - 4)
Programas 46,038.7 20,548.7 66,587.4 282.9 53,545.9 66,304.5
Subsidios: Sector Social y Privado o Entidades Federativas y Municipios - - - - - -
Sujetos o Reglas de Operación - -
Otros Subsidios - -
Desempeño de las Funciones 46,038.7 20,548.7 66,587.4 282.9 53,545.9 66,304.5
Prestación de Servicios Públicos 46,038.7 20,548.7 66,587.4 282.9 53,545.9 66,304.5
Provisión de Bienes Públicos - -
Planeación, seguimiento y evaluación de políticas públicas - -
Promoción y Fomento - -
Regulación y Supervisión - -
Funciones de las Fuerzas Armadas (Únicamente Gobierno Federal) - -
Específicos - -
Proyectos de Inversión - -
Administrativos y de Apoyo - - - - - -
Apoyo al Proceso presupuestario y para mejorar la eficiencia institucional - -
Apoyo a la función pública y al mejoramiento de la gestión - -
Operaciones ajenas - -
Compromisos - - - - - -
Obligaciones de cumplimiento de resolución jurisdiccional - -
Desastres naturales - -
Obligaciones - - - - - -
Pensiones y jubilaciones - -
Aportaciones a la seguridad social - -
Aportaciones a fondos de estabilización - -
Aportaciones a fondos de inversión y reestructura de pensiones - -
Programa de Gasto Federalizado (Gobierno Federal) - - - - - -
Gasto Federalizado - -
Participaciones a entidades federativas y municipios - -
Costo financiero, deuda o apoyos a deudores y ahorradores de la banca - -
Adeudos de ejercicios fiscales anteriores 29,905.8 29,905.8 14,810.8 29,905.8
46,038.7 50,454.5 96,493.2 282.9 68,356.7 96,210.3 Total del Gasto
Tecnológico de Estudios Superiores de Valle de Bravo
Gasto por Categoria Programática
Del 1 de Enero de 2014 al 31 de Diciembre de 2014
(Miles de Pesos)
Egresos
Subejercicio Concepto
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2014
50
El Plan de Desarrollo del Estado de México 2011-2017, es un documento que proyecta una visión integral del Estado de México, reconoce la diversidad política, así como el perfil y la vocación económica y social de cada región y municipio, con la finalidad de establecer estrategias de acción que nos permitirán aprovechar las áreas de oportunidad y fomentar el crecimiento de las zonas rurales, urbanas y metropolitanas de la Entidad. Gobierno de Resultados El Gobierno Estatal está orientado a la obtención de resultados; es decir, a que las políticas públicas tengan un impacto positivo en la realidad de la Entidad, para lo cual es necesario que las mismas sean consecuencia de un proceso integral de planeación, de una ejecución eficiente de las políticas públicas y de la evaluación continua de las acciones de gobierno. Gobierno Solidario El Gobierno Estatal se ha planteado como visión ofrecer un elevado nivel de vida y una mayor igualdad de oportunidades, asumiendo su papel como Gobierno Solidario. Para ello, se han establecido objetivos apegados a la realidad de la Entidad, que delinearán la política social durante los próximos años y tendrán un impacto directo en el mejoramiento de las condiciones de desarrollo humano y social de los mexiquenses: Ser reconocido como el Gobierno de la Educación; Combatir la Pobreza; Mejorar la Calidad de la Vida de los Mexiquenses mediante la Transformación Positiva de su Entorno y Alcanzar una Sociedad más igualitaria a través de la atención a grupos en situación de vulnerabilidad. Financiamiento para el Desarrollo El Gobierno Estatal requiere de recursos financieros para fomentar el desarrollo. Debido a las metas y objetivos que se han establecido, cada peso que se presupueste debe asignarse y gastarse de manera eficiente. Los recursos deben dirigirse a proyectos que causen el mayor impacto en el bienestar de los mexiquenses.
EGRESOS POR PILAR Y/O EJE TRANSVERSAL
(Miles de Pesos)
ASIGNACIONES REDUCCIONES TOTAL VARIACIÓN
PILAR Y/O EJE TRANSVERSAL PREVISTO Y/O AMPLIACIONES Y/O DISMINUCIONES AUTORIZADO EJERCIDO IMPORTE %
Gobierno de Resultados 667.2 667.2 414.7 252.5 37.8
Gobierno Solidario 45,371.5 27,570.9 7,022.2 65,920.2 53,414.1 12,506.1 19.0
Financiamiento para el Desarrollo 29,905.8 29,905.8 14,810.8 15,095.0 50.5
_________ _________ _________ _________ _________ _________
T O T A L 46,038.7 57 ,476.7 7 ,022.2 96,493.2 68,639.6 27 ,853.6 28.9
========= ========= ========= ========= ========= =========
P R E S U P U E S T O 2 0 1 4
0.0
20.0
40.0
60.0
80.0
100.0
GOBIERNO DERESULTADO
GOBIERNOSOLIDARIO
FINANCIAMIENTOPARA EL
DESARROLLO
0.7
65.9
29.9
0.4
53.4
14.8
Millo
nes d
e P
eso
s
AUTORIZADO EJERCIDO
T E S V B
51
La prospectiva en el Sistema Educativo será consolidar como verdadera balanza de desarrollo social, la educación tecnológica superior, bajo las siguientes consideraciones:
Ampliar la cobertura de los servicios educativos, especialmente en el nivel medio superior y superior, bajo los criterios de flexibilidad y pertinencia.
Fortalecer la vinculación entre la educación media superior y superior en sus diversas modalidades, con las necesidades sociales y del aparato productivo de la Entidad.
EGRESOS POR PROGRAMA
(Miles de Pesos)
ASIGNACIONES REDUCCIONES TOTAL VARIACIÓN
PILAR Y/O EJE TRANSVERSAL PREVISTO Y/O AMPLIACIONES Y/O DISMINUCIONES AUTORIZADO EJERCIDO IMPORTE %
Desarrollo de la Función Pública y Etica en el
Servicio Público 667.2 667.2 414.7 252.5 37.8
Educación para el Desarrollo Integral 45,371.5 27,570.9 7,022.2 65,920.2 53,414.1 12,506.1 19.0
Previsiones para el Pago de Adeudos de
Ejercicios Fiscales Anteriores 29,905.8 29,905.8 14,810.8 15,095.0 50.5
_________ _________ _________ _________ _________ _________
T O T A L 46,038.7 57 ,476.7 7 ,022.2 96,493.2 68,639.6 27 ,853.6 28.9
======== ======== ======== ======== ======== ========
P R E S U P U E S T O 2 0 1 4
0.0
20.0
40.0
60.0
80.0
100.0
DESARROLLO EDUCACIÓN PREVISIONES
0.7
65.9
29.9
0.4
53.4
14.8
Millo
nes d
e P
eso
s
AUTORIZADO EJERCIDO
AVANCE OPERATIVO-PROGRAMÁTICO Y PRESUPUESTAL METAS PROGRAMADAS Y ALCANZADAS GOBIERNO DE RESULTADOS 050102 DESARROLLO DE LA FUNCIÓN PÚBLICA Y ÉTICA EN EL SERVICIO PÚBLICO 0501020101 FISCALIZACIÓN, CONTROL Y EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PÚBLICA Realizar Auditorías. En el ejercicio 2014 la contraloría interna realizó 5 auditorías a las diferentes áreas a fin de verificar que las actividades sustantivas del tecnológico se realicen con calidad, eficacia y eficiencia atendiendo la normatividad interna y externa vigente para su operación alcanzando la meta anual programada. Realizar Evaluaciones. Se realizó 1 evaluación al desempeño institucional, alcanzando la meta anual programada.
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2014
52
Realizar Inspecciones. Se programaron 30 inspecciones y se realizaron 42, esto es más de lo programado, lo anterior debido a que el órgano interno de control determinó realizar diversas inspecciones que no estaban contempladas en el programa de trabajo, logrando la meta en un 140 por ciento. Realizar Testificaciones. En el 2014 se programó realizar 10 testificaciones llevándose a cabo el total, logrando la meta al 100 por ciento y se realizaron diversos movimientos estratégicos al interior del tecnológico. Participar En Reuniones de Órganos De Gobierno y Colegiados. Se participó en 59 reuniones, logrando la meta al 100 por ciento. GOBIERNO SOLIDARIO 080101 EDUCACIÓN PARA EL DESARROLLO INTEGRAL 08 01 01 04 01 EDUCACIÓN SUPERIOR TECNOLÓGICA Acreditar los Programas de Estudio de Calidad. En lo que respecta a la acreditación de programas de estudio, se planeó obtener en el año 2014 la acreditación de dos carreras, siendo la de Ingeniería Eléctrica e Ingeniería Industrial. Al cierre del ejercicio 2014, la meta presentó un avance del 50 por ciento, esto derivado de la visita de la comisión de evaluación del Consejo de Acreditación de la Enseñanza de la Ingeniería, A.C., que se llevó a cabo los días 24 y 25 de Marzo de 2014 en la que participaron alumnos, docentes, egresados, empleadores y directivos del Tecnológico y de forma posterior se recibió en el mes de Mayo el Dictamen de Acreditación de la carrera de Ingeniería Eléctrica, teniendo una vigencia del 2 de Mayo de 2014 al 1 de Mayo de 2019. En lo referente a la carrera de Ingeniería Industrial, los días 26 y 27 de Junio, el Consejo de Acreditación de la Enseñanza de la Ingeniería, A.C. realizó a través de la comisión de evaluación asignada la verificación de los requisitos para la acreditación de la carrera de Ingeniería Industrial. En el mes de Septiembre el CACEI envió el dictamen de dicha evaluación teniendo como resultado no otorgar la acreditación por falta de cumplimiento del requisito de laboratorios mínimos y otros complementarios, el dictamen nos permitirá reforzar y solventar las debilidades señaladas para lograr obtener a la brevedad dicha acreditación. Actualmente se tiene al 74 por ciento del total de la matrícula del Tecnológico en programas reconocidos por su buena calidad con respecto a la matrícula de los programas acreditables. Atender a la Matrícula de Educación superior Tecnológica. El Tecnológico de Estudios Superiores de Valle de Bravo, registró en el inicio del ciclo 2013-2014 una matrícula de 1 mil 461 estudiantes, de las 1 mil 379 programadas con las carreras de Licenciatura en Administración, Ingeniería en Sistemas Computacionales, Ingeniería Eléctrica, Arquitectura, Ingeniería Industrial, Ingeniería Forestal, Gastronomía y Turismo teniendo así un total de 8 programas educativos. La presente meta fue superada de acuerdo a lo planeado con 82 alumnos, alcanzado así una meta del 105.9 por ciento. Atender a los Alumnos de Nuevo Ingreso de Educación Superior Tecnológica. Una vez concluido el proceso de Inscripción en el Tecnológico de Estudios Superiores de Valle de Bravo, el registro de estudiantes de nuevo ingreso fue de 435, la meta fue registrada con un cumplimiento del 100 por ciento, lo cual deriva de la solicitud de adecuación programática. Es importante recalcar que las cifras que se registraron en este ciclo escolar son las más altas que se han registrado de forma histórica. Certificar Procesos. En el año 2014, se llevó a cabo la revisión documental para la certificación del Sistema de Gestión Ambiental por parte de la Sociedad Internacional de Gestión y Evaluación S.C. (SIGE) en la cual se determinaron hallazgos que no permitieron continuar con el proceso de
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certificación. Se están realizando las acciones necesarias para obtener la certificación en el año 2015. Lograr que los Alumnos Concluyan sus Estudios en el Periodo Establecido. Al cierre del ejercicio 2014 se registró en la Institución la onceava generación de egreso, registrando así un total de 1,192 egresados de 7 de las carreras, incluyendo la segunda generación de egreso de gastronomía. Durante el periodo que se reporta se programó tener 218 egresados, meta que fue superada con 7, registrando en total a 225 egresados, lo que representa un 103.2 por ciento la meta programada. Mejorar el Número de Alumnos Titulados de Educación Superior Tecnológica. Se planeó lograr la Titulación de 226 egresados durante el año 2014, meta que fue superada en un 4 por ciento, lo que representa la titulación de 235 egresados, cabe señalar que por cuarto año consecutivo se ha logrado el mayor número de alumnos titulados en la historia del Tecnológico, esto se ha logrado gracias a la implementación y/o continuidad de diversas acciones implementadas por las Jefaturas de División, entre las que podemos mencionar titulaciones simultáneas, examen general de conocimientos, examen general de egreso de licenciatura, entre otros. Capacitar al Personal Docente. La capacitación del personal docente permite aumentar las habilidades y actualizar conocimientos en los profesores, lo cual fortalece el desarrollo de las actividades docentes, facilitando así la oportuna transmisión del conocimiento hacia los jóvenes y mejorando el proceso enseñanza-aprendizaje. Se planeó para el ejercicio 2014 capacitar a 60 docentes, logrando capacitar a 64 docentes meta que fue alcanzada al 106.6 por ciento. Evaluar al Personal Docente para Conocer el Nivel Deseable de Competencias. El realizar este tipo de evaluaciones permite a la Institución conocer el nivel de competencias que posee la plantilla docente para el desarrollo de las actividades del proceso de enseñanza-aprendizaje, esta meta se dio de alta en el año 2014, planeando 58 docentes y fueron alcanzados 60, alcanzando así un 103.4 por ciento la meta programada. Capacitar al Personal Directivo y Administrativo. Continuando con la ejecución del Programa Anual de Capacitación, se llevaron a cabo en el año 2014 diversos cursos de capacitación orientados al personal directivo y administrativo los cuales favorecen la realización de sus actividades de acuerdo al área de su adscripción. Se planeó capacitar a 57 personas, esta meta fue cumplida al 100 por ciento. Desarrollar Proyectos de Investigación. Con la apertura del Departamento de Investigación en Ciencia y Tecnología se ha logrado fortalecer de forma significativa el rubro de investigación en la Institución, ya que existe un área dedicada a la conformación de cuerpos académicos, concentradora de proyectos de investigación y área gestora de recursos para financiamiento de los mismos, lo cual motiva a los estudiantes a participar cada vez más en proyectos de este tipo. La meta de desarrollar proyectos de investigación fue alcanzada al 100 por ciento con la conclusión de 6 proyectos de las diferentes carreras del Tecnológico.
Realizar Actividades Culturales y Deportivas. Con la finalidad de ofrecer a los estudiantes una formación integral, son llevadas a cabo de forma semestral actividades culturales y deportivas entre las que podemos mencionar; integración de club de danza folclórica y el club de coro, pláticas, conferencias, torneos de futbol, voleibol, entre otros.
Lo anterior dio como resultado el fortalecimiento de valores que serán de utilidad en su vida profesional, así como el fomento de hábitos que mejoran su salud. Logrando la meta al 100 por ciento. Diversificar la Oferta Educativa. Con la finalidad de atender más ampliamente las necesidades de educación superior en la región, fue solicitada a la Dirección General de Educación Superior
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2014
54
Tecnológica (DGEST), hoy Tecnológico Nacional de México, la autorización de la carrera de Ingeniería Mecatrónica de la cual se obtuvo en fecha 19 de Marzo de 2014 la autorización de la misma. Dicha carrera forma ya parte del Programa de Difusión de la oferta educativa de la Institución y se aperturará en el inicio del ciclo escolar 2015-2016, con lo cual se tendrá la oferta de 9 programas educativos. Lo anterior originó que la meta no se cumplirá en su totalidad. 08 01 01 EDUCACIÓN PARA EL DESARROLLO INTEGRAL 08 01 01 01 09 VINCULACIÓN CON EL SECTOR PRODUCTIVO Firmar Nuevos Convenios con los Sectores Público, Privado y Social. Se continúa formalizando a través de la firma de convenios, la relación con distintas empresas o dependencias para que puedan recibir a nuestros estudiantes en actividades de servicio social y/o residencia profesional, además de realizar proyectos afines a su formación, con lo que se consolidan los conocimientos adquiridos en el aula. Durante el año 2014 se firmaron 11 convenios con los distintos sectores, sobre 10 que se tenían planeados, registrando la meta al 110 por ciento. Integrar Alumnos al Programa de Educación Dual. Continuando con la atención de las líneas de acción establecidas por el Gobierno del Estado de México y gracias a las actividades de difusión del Modelo de Educación Dual, se llevó a cabo en el año 2014 la integración de 18 estudiantes de las carreras de Ingeniería en Sistemas Computacionales, Ingeniería Industrial y Licenciatura en Administración en empresas de reconocimiento social como lo son: Cooper-Standard Automotive Fluid Systems de México, S.R.L. de C.V, Metaservicios Hernández Corona y Asociados, S.A. de C.V. y A de A México, S.A. de C.V.,. La participación de los jóvenes en este Modelo de Educación permite complementar su formación de forma significativa. La meta fue alcanzada al 100 por ciento. 08 01 01 EDUCACIÓN PARA EL DESARROLLO INTEGRAL 08 01 01 01 10 CONVIVENCIA ESCOLAR SIN VIOLENCIA Realizar Acciones para la Prevención de la Violencia Escolar en Educación Superior. Con el objetivo de coadyuvar a los objetivos planteados por el Gobierno del Estado de México en materia de prevención de la violencia, se operó durante el año 2014 el Programa por la Equidad de Género y Prevención de la Violencia en el Tecnológico de Estudios Superiores de Valle de Bravo, dentro del cual se realizaron 7 actividades orientadas a erradicar cualquier tipo de violencia entre la comunidad tecnológica. Dicho Programa fue operado de forma satisfactoria, cumpliendo al 100 por ciento con la meta. Realizar Acciones de Equidad de Género en Educación Superior. Con la finalidad de atender los objetivos planteados por el Gobierno del Estado de México en materia de equidad de género, se operó durante el año 2014 el Programa por la Equidad de Género y Prevención de la Violencia en el Tecnológico de Estudios Superiores de Valle de Bravo, dentro del cual se realizaron actividades orientadas a erradicar cualquier tipo de acción en contra de equidad de género en la población tecnológica. El Programa mencionado fue operado de forma satisfactoria, cumpliendo al 100 por ciento con la meta. 08 01 01 EDUCACIÓN PARA EL DESARROLLO INTEGRAL 08 01 01 06 06 TECNOLOGÍA APLICADA A LA EDUCACIÓN Optimizar el Uso de Equipos de Cómputo en el Proceso de Enseñanza-Aprendizaje en Educación Superior. La enseñanza de las Tecnologías de la información en los jóvenes estudiantes es de vital importancia, por lo cual se estableció como meta en la Institución el optimizar el uso de equipos de cómputo en el proceso de enseñanza- aprendizaje, lo cual se realizó a través del oportuno mantenimiento a los equipos disponibles en los distintos puntos de uso como lo son
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principalmente laboratorios, aulas y biblioteca, contando con 225 equipos de los 198 programados.
Asimismo fue importante asegurar la disponibilidad de diferentes softwares en dichos equipos, con lo cual se refuerza la parte práctica en los estudiantes.
La presente meta fue superada de acuerdo a lo planeado, registrando un 113.6 por ciento.
08 01 01 EDUCACIÓN PARA EL DESARROLLO INTEGRAL
08 01 01 06 07 ENSEÑANZA DEL INGLÉS. Favorecer la Enseñanza de una Lengua Extranjera (Inglés) Entre la Población estudiantil en Educación Superior. En el año 2014 se registró el ingreso de 361 estudiantes en la enseñanza de una segunda lengua que en este caso se refiere al idioma inglés, dichos cursos estuvieron dirigidos principalmente a estudiantes del primer semestre, con lo cual los estudiantes lograrán obtener la certificación del idioma la cual es requisito para el trámite de titulación y lo más importante brindará a los estudiantes la posibilidad de ubicarse en un empleo mejor remunerado y por consiguiente puedan obtener un mejor salario. El número de estudiantes planeados fue de 380 y lo alcanzado de 361 alcanzando así un 95 por ciento de la meta programada.
08 01 01 EDUCACIÓN PARA EL DESARROLLO INTEGRAL
08 01 01 07 01 CONSTRUCCIÓN, AMPLIACIÓN Y/O MODERNIZACIÓN DE LA INFRAESTRUCTURA PARA LA EDUCACIÓN, CULTURAL Y BIENESTAR SOCIAL.
Disminuir al Mínimo el Déficit de Espacios Educativos. La presente meta refirió de forma inicial a la construcción de un centro de cómputo de dos niveles, para el cual se contaba con recursos asignados en el Presupuesto 2014, y de forma posterior se solicitó una ampliación presupuestal por 4 millones teniendo como concepto la segunda etapa del mismo.
De forma similar se solicitaron ampliaciones presupuestales destinadas a la construcción de una biblioteca de una planta y un módulo de sanitarios en el auditorio.
08 01 01 EDUCACIÓN PARA EL DESARROLLO INTEGRAL
08 01 01 07 02 REHABILITACIÓN Y/O MANTENIMIENTO PARA LA INFRAESTRUCTURA PARA LA EDUCACIÓN, CULTURA Y BIENESTAR SOCIAL
Desarrollar Acciones de Mantenimiento Preventivo y Correctivo, así como Actividades para Atender Contingencias en Planteles Escolares para Mejorar la Calidad de la Infraestructura Educativa. Con la finalidad de mantener en óptimas condiciones la infraestructura de la Institución fueron requeridas ampliaciones presupuestales para realizar acciones de mantenimiento en los edificios educativos y administrativos y en áreas comunes. Cumpliendo la meta establecida al 100 por ciento. (Anexo 20)
08 01 01 EDUCACIÓN PARA EL DESARROLLO INTEGRAL
08 01 01 07 03 EQUIPAMIENTO DE LA INFRAESTRUCTURA PARA LA EDUCACIÓN, CULTURA Y BIENESTAR SOCIAL.
Dotar de Mobiliario y Equipo de Cómputo a las Escuelas, para Impulsar la Calidad Educativa. Fueron solicitadas ampliaciones presupuestales con la finalidad de llevar a cabo la adquisición de equipos que fortalezcan el aprendizaje en los estudiantes. De esta manera se pudieron llevar a cabo de forma oportuna los procesos adquisitivos.
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2014
56
GOBIERNO DE RESULTADOS
DESARROLLO DE LA FUNCIÓN PÚBLICA Y ÉTICA EN EL
SERVICIO PÚBLICO
05 01 02 01 01 FISCALIZACIÓN, CONTROL, Y EVALUACIÓN DE LA
GESTIÓN PÚBLICA 667.2 414.7 62 .2
Realizar Auditorías Auditoria 5 5 100.00
Realizar Evaluaciones Evaluación 1 1 100.00
Realizar Inspecciones Inspección 30 42 140.00
Realizar Testificaciones Testificación 10 10 100.00
Participar en Reuniones de Órganos de Gobierno y Colegiados Sesión 59 59 100.00
GOBIERNO SOLIDARIO
EDUCACIÓN PARA EL DESARROLLO INTEGRAL
08 01 01 04 01 EDUCACIÓN SUPERIOR TECNOLÓGICA 44,963.3 36,631.2 81.5
Acreditar Programas Educativos de Calidad Programa 2 1 50.00
Atender a la Matrícula de Educación Superior Tecnológica Alumno 1,379 1,461 105.95
Atender a los Alumnos de Nuevo Ingreso de Educación Superior
TecnológicaAlumno 435 435 100.00
Certificar Procesos Certificado 1
Lograr que los Alumnos Concluyan sus Estudios en el Periodo
EstablecidoAlumno 218 225 103.21
Mejorar el Número de Alumnos Titulados de Educación Superior
TecnológicaAlumno 226 235 103.98
Capacitar al Personal Docente Docente 60 64 106.67
Evaluar al Personal Docente para Conocer el Nivel Deseable de
CompetenciasDocente 58 60 103.45
Capacitar al Personal Directivo y Administrativo Persona 57 57 100.00
Desarrollar Proyectos de Investigación Proyecto 6 6 100.00
Realizar Actividades Culturales y Deportivas Acción 10 10 100.00
Diversificar la Oferta Educativa Programa 1
08 01 01 01 09 VINCULACION CON EL SECTOR PRODUCTIVO 624.0 553. 1 88.6
Firmar Nuevos Convenios con los Sectores Público, Privado y Social Convenio 10 11 110.00
Integrar Alumnos al Programa de Educación Dual Alumno 27 27 100.00
08 01 01 01 10 CONVIVENCIA ESCOLAR SIN VIOLENCIA 31.6 5.4 17 . 1
Realizar Acciones para la Prevención de la Violencia escolar en
Educación SuperiorAcciones 7 7 100.00
Realizar Acciones de Equidad de Género en Educación Superior Acciones 7 7 100.00
08 01 01 06 06 TECNOLOGIA APLICADA A LA EDUCACIÓN 41.8 34.4 82 .3
Optimizar el Uso de Equipo de Cómputo en el Proceso de
Enseñanza-Aprendizaje ES
Equipo de
Cómputo198 225 113.64
08 01 01 06 07 ENSEÑANZA DEL INGLÉS 556.2 513.0 92 .2
Favorecer la Enseñanza de una Lengua Extranjera (Inglés) entre la
Población Estudiantil en Educación SuperiorAlumno 380 361 95.00
08 01 01 07 01 CONSTRUCCIÓN, AMPLIACIÓN Y/O MODERNIZACIÓN
DE LA INFRAESTRUCTURA PARA LA EDUCACIÓN,
CULTURA Y BIENESTAR SOCIAL
10,859.4 10,859.4 100.0
Disminuir al mínimo el Déficit de Espacios Educativos Escuela 3 3 100.00
08 01 01 07 02 REHABILITACIÓN Y/O MANTENIMIENTO PARA LA
INFRAESTRUCTURA PARA LA EDUCACIÓN, CULTURA Y
BIENESTAR SOCIAL
3,543.9 1,974.6 55.7
Desarrollar Acciones de Mantenimiento Preventivo y Correctivo, así
como Actividades para Atender Contingencias en Planteles
Escolares para Mejorar la Calidad de la Infraestructura Educativa
Escuela 2 2 100.00
08 01 01 07 03 EQUIPAMIENTO DE LA INFRAESTRUCTURA PARA LA
EDUCACIÓN CULTURA Y BIENESTAR SOCIAL5,300.0 2 ,843.0 53.6
Dotar de Mobiliario y Equipo de Cómputo a las Escuelas, para
impulsar la Calidad EducativaEscuela 1 1 100.00
FINANCIAMIENTO PARA EL DESARROLLO
PREVISIONES PARA EL PAGO DE ADEUDOS DE
EJERCICIOS FISCALES ANTERIORES
06 02 04 01 01 PASIVOS DERIVADOS DE EROGACIONES DEVENGADAS
Y PENDIENTES DE EJERCICIOS ANTERIORES 29,905.8 14,810.8 49.5
Registro de Pago de Adeudo de Ejercicios Fiscales Anteriores Documento 1 1 100.00
_________ _________
TOTAL 96,493.2 68,639.6 71. 1
========= =========
PROGRA-
MADO
ALCAN-
ZADO
AVANCE
%
AVANCE OPERATIVO - PROGRAMÁTICO Y PRESUPUESTAL
ENERO - DICIEMBRE DE 2014
P R E S U P U E S T O 2 0 1 4
(Miles de Pesos)
UNIDAD DE
MEDIDAFUN SUB PG SP PY
M E T A S
AUTORIZADO EJERCIDO %DESCRIPCIÓN
T E S V B
57
ANEXOS ESTABLECIDOS EN DIFERENTES ORDENAMIENTOS
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2014
58
T E S V B
59
Código Descripción de Bienes Inmuebles * Valor en Libros
Terrenos 5,235.8
Edificios no Habitacionales 29,514.2
Construcciones en Proceso en Bienes de Dominio Público 54,574.6
89,324.6
Ente Público: Tecnológico de Estudios Superiores de Valle de Bravo
Relación de Bienes Inmuebles que Componen al Patrimonio
Cuenta Pública 2014
(Miles de Pesos)
Código Descripción de Bienes Muebles Valor en Libros
Mobiliario y Equipo de Administración 20,072.1
Vehiculos y Equipo de Transporte 1,089.1
Maquinaria, Otros Equipos y Herramientas 19,488.3
40,649.5
Ente Público: Tecnológico de Estudios Superiores de Valle de Bravo
Relación de Bienes Muebles que Componen al Patrimonio
Cuenta Pública 2014
(Miles de Pesos)
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2014
60
Institución Bancaria Número de Cuentas
*
Recursos Estatales BBVA Bancomer 320
Recursos Federales BBVA Bancomer 347
Recursos Propios SCOTIANBANK 591
Programa de Mejoramiento del Profesorado SCOTIANBANK 661
Secretaria de Desarrollo Social SCOTIANBANK 355
Subsidio Federal Chicoloapan BBVA Bancomer 404
Datos de la Cuenta Bancaria
Tecnológico de Estudios Superiores de Valle de Bravo
Cuenta Pública 2014
Relación de cuentas bancarias productivas específicas
Fondo, Programa o Convenio
Institución Bancaria Número de Cuentas
*
Recursos Estatales BBVA Bancomer 439
Recursos Federales BBVA Bancomer 176
Recursos Propios SCOTIANBANK 591
Subsidio Federal Chicoloapan BBVA Bancomer 414
Tecnológico de Estudios Superiores de Valle de Bravo
Cuenta Pública 2014
Relación de inversion bancarias productivas específicas
Fondo, Programa o ConvenioDatos de la Inversion Bancaria