EL PAGO DE LECHE EN POLVO DE IMPORTACiÓN -...

Liconsa

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. MANUAL DE PROCEDIMIENTO PARAEL PAGO DE LECHE EN POLVO DE

IMPORTACiÓN

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FECHA 30 DE AGOSTO DE 201; l1..~__~ DIRECCIÓNDEFINANZASYPLANEACIÓ~

Clave: VST-DFP-PR-010 No. Revisión: 02

Manual de Procedimiento para el Pago de Leche enPolvo de Importación

LiconsaRevisión: 30-08-2006Emisión original: 01-12-1999CJJ

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1

FIRMAS DE AUTORIZACiÓN

. Elaboró:

4bAWJefa del Departamento de Créditos

Comerciales

Fecha de documentación:Revisión número:Copia número:Copia asignada a:

30-08-200602Original

ta Hernándezs y Planeación

\FECHA: 30 DE AGOSTO DE 20 6

PAGINA: 1 DE: 6,

DIRECCiÓN DE F.INANZAS y PLANEACIÓN

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Emisión original: 01-12-1999 Revisión: 30-08-2006

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Liconsa

Página

l. INTRODUCCIÓN -------------------------------------------------------------------------- 3

11. OBJETIVO -----------"------------------------------------------------------------------------ 4

111. GLOSARIO ---------------------------------------------------------------------------------- 5

IV. MARCO LEGAL ---------------------------------------------------------------------------- 7

V. ALCANCE ----------------------------------------------------------------------------------- 9

VI. POLíTICAS DE OPERACiÓN ---------------------------------------------------------- 10

VII. INSTRUMENTOS DE PAGO ----------------------------------------------------------- 14

VIII. DESCRIPCiÓN DE ACTIVIDADES --------------------------------------------------- 17

IX. DIAGRAMA DE FLUJO ------------------------------------------------------------------ 32

X. RELACiÓN DE ANEXOS ---------------------------------------------------------------- 42

XI. HISTORIAL DE CAMBIOS -------------------------------------------------------------

XII. APROBACiÓN DEL COMITÉ DE MEJORA REGULATORIA INTERNA ---

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LiconsaRevisión: 30-08-2006Emisión original: 01-12-1999()

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1. INTRODUCCiÓN

Derivado del Acuerdo 99-IV-3 tomado por la Comisión Intersecretarial de GastoFinanciamiento en la IV Sesión Ordinaria, celebrada el 3 de febrero de 1999, que en suinciso a) señala "que a partir de febrero de 1999 L1CONSA, efectúe directamente lacompra e importación de Leche en Polvo, además de que se realicen los trámites jurídicosnecesarios para que la Secretaría de Comercio y Fomento Industrial (actualmenteSecretaría de Economía) asigne oportunamente a L1CONSA los cupos de importacióncorrespondientes que tenía asignados CONASUPO para la Importación de Leche enPolvo", L1CONSA desde esa fecha procedió a realizar todo lo necesario para hacer frentea esa nueva responsabilidad, que significó para la Entidad implicaciones de carácteradministrativo, contable, financiero, jurídico, normativo y operativo.

En apoyo a lo anterior, la Dirección de Finanzas y Planeación elaboró el presente Manual,que contiene el procedimiento para programar los pagos, establecer el instrumento depago y liquidar la leche en polvo de importación que adquiere L1CONSA, a través de loscontratos de compraventa que celebra con los proveedores internacionales, con elpropósito de coadyuvar a la eficiencia de los procesos de la Entidad.

Este Manual se actualizó de acuerdo a la Guía Técnica para la Elaboración deDocumentos Normativos con clave VST-DA-GS-01, del 29 de marzo de 2006; y es deobservancia obligatoria a partir del 30 de agoto de 2006, fecha en que fue aprobado por elComité de Mejora Regulatoria Interna de L1CONSA y cancela el Manual de Normas yProcedimientos para el Pago de Leche en Polvo de Importación Clave DFP-006-99, convigencia del 1° de marzo de 2000.

FECHA: 30 DE AGOSTO DE 2006

PAGINA, 3 DE, 69~

DIRECCiÓN DE FINANZAS Y PLANEACIÓN~

11. OBJETIVO



Emisión original: 01-12-1999 Revisión: 30-08-2006 liconsa

Establecer el procedimiento que describa en forma ordenada y secuenciada las

actividades necesarias para cumplir de manera oportuna y transparente con el pago

de la leche en polvo de importación que adquiere la Entidad.

Clave: V8T-DFP-PR-010 No. Revisión: 02



111. GLOSARIO

Para los efectos del presente Manual, se entenderá por:

BANCO EMISOR: Institución bancaria del país de origen del ordenante, queemite por instrucciones de éste, una Carta de Crédito afavor de un beneficiario, a través de un bancocorresponsal (banco notificador) en el pais de origen delbeneficiario.

BANCO NOTIFICADOR: Institución bancaria corresponsal del banco emisor, querecibe y notifica la apertura de una Carta de Crédito albeneficiario en el país de origen de éste.

CARTA DE CRÉDITO DEGARANTíA:

Documento ordenado por el proveedor a favor deL1CON8A, emitido por los bancos extranjeros (bancoemisor) y confirmado por sus corresponsales en México(banco notificador), que sirve como instrumento de pagodel importe que garantiza el cumplimiento del contrato decompraventa.

CARTA DE CRÉDITO: Documento ordenado por L1CON8A a favor delproveedor, emitido por los bancos en México (bancoemisor) y confirmado por sus corresponsales en elextranjero (banco notificador), que sirve comoinstrumento de pago de la leche en polvo de importaciónque adquiere L1CON8A.

COMISiÓN BANCARIA: Tarifa negociada con las instituciones bancarias para elpago del servicio de operación de las Cartas de Crédito.

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CONOCIMIENTO DEEMBARQUE:

Documento emitido por la empresa transportista, que /'1contiene las condiciones bajo las cuales se efectúa el / (transporte, así como la obligación de transportar lamercancía al puerto o punto de destino contratado,asimismo, es una constancia de recepción de mercancíay representa un título de propiedad de la misma a favorde quien sea consignado.

FECHA, 30 DE AGOSTOb .PAGINA, 5 DE, 69 ~r:

DIRECCiÓN DE FINANZAS Y PLANEACIÓN~




CONTRATO DECOMPRAVENTA:

Documento que expresa el acuerdo de voluntades entreel vendedor y el comprador, por medio del cual seestablecen las condiciones de la operación decompraventa de leche en polvo de importación.

DISCREPANCIAS: Errores u omisiones detectados por los bancos, al revisarlos documentos de embarque presentados por elproveedor para su pago, contra lo requerido en lostérminos y condiciones de la Carta de Crédito, o bien sedeterminan en la Carta de Crédito de Garantía conrespecto a los términos señalados en el contrato decompraventa.

DOCUMENTOS DEEMBARQUE:

Documentación requerida en la cláusula relativa a laforma de pago en el contrato de compraventa, quedeberá presentar el proveedor para el pago del producto,como son: Factura Comercial, Conocimiento deEmbarque, Certificados, Lista de Empaque, Avisos, etc.,generalmente se requiere copia de los documentos, yaque los originales son enviados a la Unidades Operativasen Puerto y/o Frontera, para la internación del producto.

MAPP: Formato de Movimiento de Afectación Presupuestal yPagos.

Documento suscrito por L1CONSA a favor del proveedor,que a su vencimiento y presentación se liquida suimporte, mediante Transferencia Bancaria a la cuenta delproveedor. \

Sistema de Compra de Leche.

Sistema de Control Presupuestal, Cuentas por Pagar y \ )Bancos. -

Situación de fondos ordenada por L1CONSA a favor de la /1cuenta del proveedor, a través de los bancos, que sirvecomo instrumento de pago para la leche en polvo deimportación que adquiere L1CONSA. También se utilizapara situar fondos a la cuenta del banco emisor, por elir+lJ3eFle e1:I~ociaciones de la Carta de Crédito. '\

~ _.~ FECHA, ,O DE AGOSTO DE 2006~ ......:==:::::- PAGINA:6DE:'s9

DIRECCIÓN DE FINANZAS YPLANEACfÓN,",,","ro-.

TRANSFERENCIABANCARIA:

SICOMLEC:

SICOP:

PAGARÉ:



LiconsaRevisión: 30-08-2006Emisión original: 01-12-1999

MARCO LEGALIV.

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Para efectos del presente Manual, podemos señalar de manera enunciativa y no limitativa,la siguiente normatividad.

Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos. Promulgada el 5 de febrerode 1917. Última reforma publicada DOF del 7 de abril de 2006.

2. Códigos

Código de Comercio. DOF del 7 de octubre de 1889. Última reforma publicada el6 de junio de 2006.

Código Federal de Procedimientos Civiles para el Distrito Federal en materia./!común y para toda la República en materia federal. DOF del 26 de mayo de é. I1928.

Código Fiscal de la Federación. DOF del 31 de diciembre de 1981. Últimareforma publicada el 28 de junio de 2006.

1. Leyes

Ley General de Títulos y Operaciones de Crédito. DOF del 27 de agosto de1932. Última reforma publicada DOF del 18 de julio de 2006.

Ley del Impuesto al Valor Agregado. DOF del 29 de diciembre de 1978. Últimareforma publicada DOF del 28 de junio de 2006.

Ley del Impuesto sobre la Renta. DOF del 30 de diciembre de 1980. Últimareforma publicada DOF del 5 de julio de 2006.

Ley Federal de Responsabilidades Administrativas de los Servidores Públicos.DOF del 13 de marzo de 2002. Última reforma publicada DOF del 30 de junio de2006.

Ley de Adquisiciones, Arrendamientos y Servicios del Sector Público. DOF del 4de enero de 2000. Última reforma publicada DOF del 7 de julio de 2005.

Ley Federal de las Entidades Paraestatales. DOF del 14 de mayo de 1986.Última reforma publicada DOF del 21 de agosto de 2006.

Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaría. DOF del 30 demarzo de 2006.


UconsaRevisión: 30-08-2006


Emisión original: 01-12-1999()

3. Reglamentos

Reglamento de la Ley del Impuesto al Valor Agregado. DOF del 29 de febrero de1984. Última reforma publicada el 19 de marzo de 1999.

Reglamento de la Ley del Impuesto sobre la Renta. DOF del 17 de octubre de2003.

Reglamento de la Ley de Adquisiciones, Arrendamientos y Servicios del SectorPúblico. DOF del 20 de agosto de 2001.

Reglamento de la Ley Federal de las Entidades Paraestatales. DOF del 26 deenero de 1990. Última reforma publicada el 7 de abril de 1995.

Reglamento de la Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria.DOF del 28 de junio de 2006.

4. Decretos

Decreto del Presupuesto de Egresos de la Federación del Ejercicio Fiscal delaño que corresponda.

5. Otros

Usos y Prácticas Uniformes para Créditos Documentarios. Publicación vigentede la Cámara Internacional de Comercio. (1)

Prácticas Internacionales para Standby del Instituto de Ley Bancaria y PrácticaInternacional, Inc. Publicación vigente de la Cámara de ComercioInternacional. (1)

(1) Publicaciones emitidas por la Cámara Internacional de Comercio, para normar laoperación bancaria de las Cartas de Crédito y Cartas de Crédito de Garantía (Standby)

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FECHA, 30 DE AGDSTO DE~PAGINA' 8D~ 1

DIRECCIÓN DE FINANZAS Y PLANEACIÓN i




v. ALCANCE

El presente Manual es aplicable para las siguientes áreas:

A. En Oficina Central:

Dirección de Materiales

Subdirección de Adquisición de Leche

Departamento de Compras de Leche en Polvo

Departamento de Tráfico

Departamento de Políticas y Estrategias

Departamento de Estadística y Evaluación

Dirección de Finanzas y Planeación

Subdirección de Tesorería General

Departamento de Créditos Comerciales

Departamento de Operación Bancaria

Departamento de Cuentas por Pagar

Subdirección de Contabilidad General

Departamento de Costos e Inventarios

Subdirección de Presupuesto

Subdirección de Planeación Estratégica

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LiconsaRevisión: 30-08-2006Emisión original: 01-12-1999{~\~ .. -,!

VI. pOLíTICAS DE OPERACiÓN

1. Es responsabilidad de la Subdirección de Tesoreria General:

1.1 Programar el pago de las compras de leche en polvo de importación querealiza la Dirección de Materiales, conforme a la forma de pago establecida enlos contratos de compraventa celebrados con los proveedores.

1.2 Revisar que las Cartas de Crédito de Garantía que establecen los proveedoresa favor de L1CONSA cumplan con las condiciones estipuladas en el contrato,así como, mantenerlas en custodía hasta la fecha de su vencimiento, parahacerlas efectivas en caso necesario.

1.3 Notificar por escrito a la Subdirección de Adquisición de Leche, la recepción,de las Cartas de Crédito de Garantía establecidas por los proveedores,indicando, el importe y fecha de vencimiento.

1.4 Gestionar en su caso, el cobro de las Cartas de Crédito de Garantía ante elBanco que corresponda, previa solicitud por escrito de la Subdirección deAdquisición de Leche, así como, informar a esa Subdirección la recepción delimporte.

1.5 Registrar las Cartas de Crédito de Garantía recibidas en el "Control de Cartasde Crédito de Garantía de cumplimiento de Contrato", conforme a suvencimiento y en su caso, el ejercicio de las mismas.

Registrar el importe de las facturas recibidas para su pago en el Sistema deCompra de Leche (SICOMLEC) y en el Sistema de Control Presupuestal,Cuentas por Pagar y Bancos (SICOP).

1.6

1.7

1.8

Establecer el instrumento de pago a favor de los proveedores de leche en (0polvo de importación, de acuerdo a la forma de pago establecida en el contrato(Carta de Crédito o Transferencia Bancaria). \

Notificar por escrito a la Subdirección de Adquisición de Leche, las )'discrepancias detectadas por los bancos en los documentos de embarque \ 'jpresentados por el proveedor al amparo de la Carta de Crédito, para su \análisis y en su caso, autorización de pago.

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1.9 Elaborar en la fecha de pago correspondiente el Movimiento de AfectaciónPresupuestal y Pago (MAPP), tanto para el pago de comisiones bancarias,como para el pago de leche en polvo de importación y proceder a su trámiteconforme al Manual de Procedimientos para la Solicitud, Trámite yAutorización de Pagos.

1.10 Liquidar al proveedor en la fecha de pago que corresponda, el importe de la(s)factura(s) por el embarque realizado, a través del banco emisor de la Carta deCrédito establecida a su favor o por Transferencia Bancaria a su cuenta.

1.11 Realizar el pago de comisiones al banco emisor, así como registrar yactualizar el pago en el "Informe de Comisiones Bancarias por la Operación deCartas de Crédito Pagadas y por Pagar".

1.12 Registrar y actualizar los pagos a los proveedores, en el "Informe de RecursosLiquidados y Recursos por Liquidar y en el "Control de Pago del Contrato deImportación de Leche en Polvo.

1.13 Llevar el control de las reclamaciones a los proveedores, efectuadas por laSubdirección de Adquisición de Leche, por bultos faltantes o por productofuera de norma u otros conceptos, así como notificar por escrito a esaSubdirección los pagos recibidos.

1.14 Conciliar mensualmente con la Subdirección de Contabilidad General paraefectos del registro contable, la siguiente información:

Los Contratos de Compraventa celebrados con los proveedores para laimportación de leche en polvo.

Las Cartas de Crédito de Garantía de cumplimiento de contrato,establecidas por los proveedores a favor de L1CONSA.

Las toneladas métricas embarcadas por los proveedores al amparo de loscontratos de leche en polvo de importación, así como su valor.

Los pagos de leche en polvo de importación efectuados a los /'1proveedores, a través de Carta de Crédito y/o Transferencia Bancaria. ,/ (

Los pagos de comisiones bancarias, por la operación de las Cartas deCrédito establecidas por L1CONSA a favor de los proveedores.

y La utilidad o pérdida en tipo d.e cambio, derivadas del registro contabl;elos embar ues y de ¡;la •

FECHA: 30 DE AGOSTO DE 2006PAGINA: 11 DE: 69 \

LiconsaRevisión: 30-08-2006



Emisión original: 01-12-1999()

~ Los pagos efectuados por los proveedores a L1CONSA, porreclamaciones de bultos faltantes o producto fuera de norma, u otrosconceptos.

2. Es responsabilidad de la Subdirección de Adquisición de Leche:

2.1 Verificar que en los contratos, derivados de las compras de leche en polvo deimportación, se establezca claramente la forma de pago, los documentosrequeridos, yen su caso, los términos de la garantía de cumplimiento.

2.2 En caso de incumplimiento del contrato, solicitar por escrito a la Subdirecciónde Tesorería General, ejerza el cobro Carta de Crédito de Garantía ante elbanco que corresponda, dicha petición deberá efectuarse por lo menos contres días hábiles antes de la fecha de su vencimiento, informando el monto dela penalización y el motivo del incumplimiento.

2.3 Analizar las discrepancias reportadas por la Subdirección de TesoreríaGeneral, detectadas por los bancos en los documentos de embarquepresentados por el proveedor para su negociación al amparo de la Carta deCrédito, y autorizar en su caso, el pago correspondiente.

2.4 Solicitar a la Subdirección de Tesoreria General, el pago de los documentosde embarque presentados por el proveedor, para pago mediante TransferenciaBancaria, o bien solicitar la emisión de pagaré y a su vencimiento pagomediante Transferencia Bancaria.

2.5 Autorizar conjuntamente con el Titular de la Dirección de Materiales elMovimiento de Afectación Presupuestal y Pagos (MAPP), que le turna laSubdirección de Tesorería General, para el pago de leche en polvo deimportación.

2.6 Recuperar a través de los Departamentos de Operaciones Portuarias yFronterizas, el original de las Facturas Comerciales emitidas por losproveedores e incorporar dichas facturas al MAPP que corresponda, cuandoéste le sea turnado para su autorización. ./1

)




2.7 Efectuar por escrito al proveedor o a quien corresponda, las reclamaciones debultos faltantes, en caso de que se presenten diferencias entre el volumendocumentado y pagado contra el volumen realmente recibido, o bien porproducto fuera de norma, u otros conceptos; notificando a la Subdirección deTesorería General y a la Subdirección de Contabilidad General.

1,1 c~



Emisión original: 01-12-1999 Revisión: 30-08-2006 Liconsa

VII. INSTRUMENTOS DE PAGO

La Subdirección de Tesorería General, establecerá el instrumento de pago de la leche enpolvo de importación de acuerdo a la forma estipulada en los contratos celebrados con losproveedores (Carta de Crédito o Transferencia Bancaria).

1. PAGO A TRAVÉS DE CARTA DE CRÉDITO

1.1 La Subdírección de Tesorería General, deberá suscribir con las institucionesbancarias el contrato para la apertura de Cartas de Crédito.

1.2 Para estar en posibilidad de realízar el trámite de apertura de la Carta deCrédito, la Subdirección de Tesorería General deberá contar con el contratode compraventa, y en su caso, con la Carta de Crédito de Garantía decumplimiento.

1.3 La Subdirección de Tesorería General, seleccionará al banco emisor, con elcual se establecerá la Carta de Crédito, tomando en cuenta que existasuficiencia en la línea de crédito autorizada.

1.4

1.5

1.6

La Solicitud de Apertura de Carta de Crédito, debe elaborarse antes del iniciodel periodo de embarque, con base en los términos establecidos en lacláusula relativa a la forma de pago del contrato y deberá suscribirse por dosde los funcionarios facultados por L1CONSA ante el banco emisor,remitiéndola a éste para su trámite; o bien, si se tiene contratado un sistemaelectrónico para la operación de Cartas de Crédito, la solicitud será enviadaal banco emisor por este medio, con las firmas electrónicas de losfuncionarios facultados.

El banco emisor, por cuenta y orden de L1CONSA (ordenante), transmite laapertura de la Carta de Crédito a su banco corresponsal en el extranjero(banco notificador) y éste la notífica al proveedor (beneficiario).

El proveedor realiza el embarque del producto, integra los documentosrequeridos en la Carta de Crédito, y los presenta al banco notificador para sunegociación y pago.

)~ FECHA, 30 DE AGOSTO DE 2006 •

PAGINA14~;a \

DIRECCIÓN DE FINANZAS YPLANEA~

El banco notificador revisa los documentos, de encontrarlos en orden, losremite al banco emisor, avisando el importe de la negociación y la fecha devencimiento, y éste a su vez, después de verificar que cumplan con lostérminos estipulados en la Carta de Crédito, los entrega a la Subdirección deTesorería General.

liconsaRevisión: 30-08-2006



Emisión original: 01-12-1999

1.7

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1.8 Si al revisar los documentos se detectan discrepancias, éstas son informadaspor el banco emisor a la Subdirección de Tesorería General, quien procede anotificarlas a la Subdirección de Adquisición de Leche, para su análisis yautorización en su caso, del pago correspondiente.

1.9 Derivado de la operación de las Cartas de Crédito, la Subdirección deTesorería General pagará al banco emisor, lo siguiente:

>- El importe de la comisión de apertura después de la emisión de la Cartade Crédito.

>- El importe de la comlSlon de negoclaclon a la vista o pago .diferido,cuando el banco emisor avisa la negociación de documentos.

>- El importe de otras comisiones por modificación a la Carta de Crédito,después de que el banco la realiza.

>- El importe de los documentos negociados por el proveedor para su pago,en la fecha de vencimiento que corresponda.

2. PAGO MEDIANTE TRANSFERENCIA BANCARIA

2.1 El proveedor realiza el embarque del producto, integra los documentosrequeridos en la forma de pago del contrato y los presenta a la Subdirecciónde Adquisición de Leche, solicitando su pago, o bien, si es el caso, solicita laemisión del pagaré y al vencimiento su liquidación.

DIRECCiÓN DE FINANZAS YPLANEA CIÓ

~ FECHA, 30 DE AGOSTO DE 2006PAGINA: 15 DE: 69

2.2 La Subdirección de Adquisición de Leche, después de revisar losdocumentos, solicita a la Subdirección de Tesorería General, que en la fechaque corresponda conforme al plazo señalado en la forma de pago delcontrato, realice el pago mediante Transferencia Bancaria a la cuenta delproveedor por el importe de las facturas presentadas; o bien, si es el caso, lesolicita la emisión del pagaré y a su vencimiento el pago por Transfere ¡::ia

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EmiSión original: 01-12-1999 Revisión: 30-08-2006 Liconsa


2.3 Para estar en posibilidad de realizar el pago al proveedor, la Subdirección deTesorería General deberá contar con el contrato, yen su caso, con la Cartade Crédito de Garantía de cumplimiento.

2.4 De requerirse la emisión de un pagaré, la Subdirección de Tesorería Generaldeberá elaborarlo, suscribirlo, recabar la firma del Titular de la Dirección deFinanzas y Planeación, y entregarlo al proveedor, quien a su vencimientodeberá devolverlo, para estar en condiciones de solicitar el pago medianteTransferencia Bancaria a su cuenta.

2.5 En la fecha de pago programada, la Subdirección de Tesoreria General,solicitará a la institución financiera que corresponda, la situación de fondosmediante Transferencia Bancaria a la cuenta del proveedor, por el importedel pago previamente aprobado por la Subdirección de Adquisición de Leche.

c _ "O".,,_~~PAGINA: 16 DE: 69

DIRECCIÓN DE FINANZAS YPLANEACIÓN

Manual de Procedimiento para el Pago de. Leche enPolvo de Importación



VIII. DESCRIPCiÓN DE ACTIVIDADES

Paso Nombre y clave

Núm. Responsable Actividad del documentode trabajo

1 Subdirector de Recibe de la Dirección de Finanzas yTesorería Planeación copia del oficio de la Dirección deGeneral Materiales, en el que se informa al proveedor la

decisión de aceptar la compra de leche en polvode importación ofertada y lo turna alDepartamento de Créditos Comerciales.

2 Subdirector de Recibe de la Dirección de Finanzas yTesorería Planeación copia del oficio dirigido a la UnidadGeneral Jurídica por la Dirección de Materiales,

solicitando la elaboración del contrato decompraventa, conforme a los términosgenerales de la compra que se señalan, y loturna al Jefe del Departamento de CréditosComerciales.

3 Jefe del Procede, con base en la información de los Informe deDepartamento oficios recibidos, a programar el pago de la Recursos por

de Créditos compra, registrando los datos de la operación LiquidarComerciales en el Informe de Recursos por Liquidar, entrega

copia del informe al Jefe del Departamento deOperación Bancaria y archiva los oficios en elexpediente que se abre para la operación.

4 Subdirector de Recibe de la Dirección de Finanzas y ContratoTesorería Planeación el contrato de compraventa de lecheGeneral en polvo de importación en original, enviado por

la Unidad Juridica y lo turna al Departamento deCréditos Comerciales.

5 Jefe del Analiza el contrato, revisando los datos de la

~Departamento operación como son: la forma de pago, la formade Créditos de entrega y condiciones de garantía deComerciales cumplimiento en su caso, procede actualizar el /1Informe de Recursos por Liquidar, registrando el

número del contrato asignado y archiva eloriginal en el expediente de la operación que

~~ahora se identificará con el número de contrato

~correspondiente.

•- • ¡....

~ ---~ WFECHA, 30 DE AGOSTO DE 200~ ~ V '"PAGINA, 17 DE, 69~

DIRECCIÓN DE FINANZAS y PLANEAC/Ó4,

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e ON DE F NANZAS y PLANEACIO

Paso Nombre y clave

Núm.Responsable Actividad del documento

de trabajo

6 Jefe del Se pregunta ¿si se requiere Carta de Crédito deDepartamento Garantía de cumplimiento en el contrato?

de Créditos Si: ir al paso No. 7.Comerciales No: Ir al paso No. 18.

7 Proveedor Solicita a su banco en el extranjero (emisor) la Proforma de Cartaapertura de la Carta de Crédito de Garantía a de Crédito defavor de L1CONSA, por el monto y bajo los Garantíatérminos señalados en la cláusula del contrato,relativa a la garantía de cumplimiento e informaa su representante en México los datos de laoperación.

8 Jefe del Recibe del representante del proveedor,Departamento información sobre el banco (notificador) en

de Créditos México, que entregará la apertura de la Carta deComerciales Crédito de Garantía a favor de L1CONSA.

9 Jefe del Establece contacto vía telefónica con el área deDepartamento Créditos Comerciales o Cartas de Crédito del

de Créditos banco (notificador), para solicitar informaciónComerciales sobre la apertura de Carta de Crédito de

Garantía a favor de L1CONSA y al confirmar conéste que la operación ha sido autorizada, envíapor el documento.

10 Jefe del Recibe del banco (notificador) la Carta de Carta de CréditoDepartamento Crédito de Garantía y verifica que su contenido de Garantía

de Créditos se encuentre conforme a los términos señaladosComerciaies en el contrato.

()11 Jefe dei Se pregunta ¿si la Carta de Crédito de GarantíaDepartamento se encuentra conforme a los términos del

de Créditos contrato?Comerciales Sí: Ir al paso No. 15.

~No: Ir al paso No. 12.

\ ......7

~~ ') WFECHA 30 DE AGOSTO DE 200f-.. e.

PAGINA 18 DE 6 "- \

DIREC / I /, "





PasoNombre y clave


de trabaio

12 Jefe del Elabora oficio dirigido al Subdirector deDepartamento Adquisición de Leche, notificando la recepción

de Créditos de la Carta de Crédito de Garantía, así como lasComerciales discrepancias detectadas y los cambios

requeridos para subsanarlas, solicitando le seancomunicados al representante del proveedorpara su modificación, recaba la firma delSubdirector de Tesorería General, lo entrega yarchiva el acuse de recibo en el expediente delcontrato.

13 Subdirector de Recibe el oficio, y procede a notificar alAdquisición de representante del proveedor las discrepancias

Leche detectadas en la Carta de Crédito de Garantía ylos cambios requeridos, para que solicite sumodificación.

14 Jefe del Recibe del banco (notificador) en México el avisoDepartamento de modificación a la Carta de Crédito de

de Créditos Garantía y verifica que su contenido seComerciales encuentre conforme los cambios requeridos.

15 Jefe del Elabora oficio dirigido al Subdirector deDepartamento Adquisición de Leche, notificando la recepción

de Créditos de la Carta de Crédito de Garantía, conforme aComerciales los términos del contrato, asimismo, señala el

importe y la fecha de vencimiento, para que encaso de que tuviera que ser ejercida, se solicite ala Tesorería General por lo menos tres díashábiles antes de esa fecha, recaba la firma delSubdirector de Tesorería General, la entrega yarchiva el acuse de recibo en el expediente delcontrato.

16 Subdirector de Recibe el oficio y toma nota de la información,Adquisición de para en caso de incumplimiento del contrato,

Leche solicitar a la Tesorería General, ejerza la Carta deCrédito de Garantía.

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~ ~ UJ FECHA, 30 DE AGOSTO DE 2006PAG1NA: 19 DE: 69

DIRECCIÓN DE FINANZAS Y PLANEACIÓN

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1II

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LiconsaRevisión: 30-08-2006Emisión original: 01-12-1999(\\-.-----,-J

Paso Nombre y clave


17 Jefe del Registra los datos de la garantía en el Control de Control de CartasDepartamento Cartas de Crédito de Garantía de Cumplimiento de Crédito de

de Créditos de Contrato y la mantiene en custodia para Garantía deComerciales hacerla efectiva en caso necesario hasta la fecha cumplimiento de

de su vencimiento, después de esa fecha, ya Contratoque no es negociable, la archiva en elexpediente del contrato.

18 Jefe del Procede, al contar con el contrato y en su casoDepartamento con la Carta de Crédito de Garantía, a establecer

de Créditos el instrumento de pago a favor del proveedor conComerciales base en los términos de la forma de pago del

contrato.

19 Jefe del Se pregunta cual es el instrumento de pago delDepartamento contrato.

de Créditos Si es a través de Carta de Crédito: Ir al paso No.Comerciales 20.

Si es mediante Transferencia Bancaria: Ir alpaso No. 58.

PAGO A TRAVÉS DE CARTA DE CRÉDITO

20 Jefe del Consulta con el Subd irector de TesoreriaDepartamento General, antes de la fecha del inicio del periodo

de Créditos de embarque señalado en el contrato, el bancoComerciales emisor al que se solicitará la apertura de la

Carta de Crédito.

21 Jefe del Elabora la Solicitud de Apertura de Carta de Solicitud deDepartamento Crédito, dirigida al banco emisor seleccionado, Apertura de Carta

de Créditos con base en los términos establecidos en la de Crédito~

Comerciales forma de pago del contrato, recaba las firmas de \autorización correspondientes, la envia para su

Jtrámite y archiva el acuse de recibo en elexpediente del contrato.

22 Jefe del Registra en el Informe de Comisiones Bancarias Informe deDepartamento por la Operación de Cartas de Crédito, los datos Comisiones

de Créditos del contrato y el importe de las comisiones de Bancarias por laComerciales apertura y negociación, con base a las tarifas Operación de

\negociadas con los bancos y entrega copia del Cartas de Créditoinforme al Jefe del Departamento de OperaciónBancaria.

~~~ FECHA, 30 DE AGOSTO DE 2006 \ e

PAGINA: 20 DE: 69 A.

. - DIRECCiÓN DE FINANZAS Y PLANEACIÓ1 """1

~p----,



LiconsaRevisión: 30-08-2006Emisión original: 01-12-1999(J

PasoNombre y clave


de trabajo

23 Banco Emisor Recibe la Solicitud de Apertura de Carta deCrédito, la autoriza y procede a transmitirla a subanco corresponsal (notificador) en elextranjero.

24 Banco Recibe ei mensaje con las instrucciones deNotificador apertura de Carta de Crédito, la autoriza y

procede a notificarla al beneficiario (proveedor).

25 Proveedor Recibe la Carta de Crédito emitida a su favor, larevisa y en su momento procede a realizar entiempo y forma el embarque del producto.

Continúa en el paso No. 31

26 Jefe del Recibe del banco emisor copia del mensaje conDepartamento las instrucciones de apertura transmitidas a su

de Créditos banco corresponsal, revisa que se encuentrenComerciales conforme a la solicitud de carta de crédito y

archiva el mensaje en el expediente del contrato.

27 Jefe del Elabora oficio dirigido a la Subdirector deDepartamento Contabilidad General, informando la apertura de

de Créditos la Carta de Crédito y ios detalles de la misma,Comerciales recaba la firma del Subdirector de Tesoreria

General, lo entrega y archiva el acuse de reciboen el expediente del contrató.

28 Jefe del Actualiza el Informe de Recursos por Liquidar Control de PagoDepartamento registrando el número de carta de crédito del Contrato de

de Créditos asignado por el banco emisor y elabora el Importación deComerciales Control de Pago del Contrato de Importación de Leche en Polvo

Leche en Polvo.

29 Banco Emisor Solicita al Jefe del Departamento de CréditosComerciales por fax o medios electrónicos, elpago del importe de la comisión de apertura dela Carta de Crédito.

30 Jefe del Verifica que el importe de la comisión seDepartamento encuentre calculado conforme a las tarifas

de Créditos pactadas con el banco em isor y procede aComerciales tramitar su pago.

Continúa en el paso No. 47

~ ~ 0J FECHA: 30 DE AGOSTO DE 2006PAGINA: 21 DE: 69

DIRECCIÓN DE FINANZAS Y PLANEACIÓN





(\

Paso Nombre y clave


31 Proveedor Realiza en tiempo y forma el embarque delproducto, y avisa al Jefe del Departamento deCréditos Comerciales, a través de surepresentante en México, los detalles delembarque.

32 Jefe del Recibe el aviso con los detalles del embarque yDepartamento procede actualizar en el Informe de Recursos por

de Créditos Liquidar y en el Control de Pago del Contrato deComerciales Importación de Leche en Polvo, la fecha de pago

y de embarque, las toneladas embarcadas, elimporte en dólares, y archiva el aviso en elexpediente del contrato.

33 Proveedor Recaba los documentos de embarque requeridosen la Carta de Crédito y los presenta al banconotificador para su negociación y pago.

34 Banco Recibe los documentos y procede a revisarlosNotificador contra los términos de la Carta de Crédito, para

ver si están en orden o presentan discrepancias

35 Banco Se pregunta si los documentos están en orden.Notificador Sí: Ir al paso No. 42.

No: Ir al paso No. 36.

36 Banco Reporta al banco emisor las discrepanciasNotificador detectadas, la fecha de vencimiento y el importe

de los documentos, asimismo solicitaautorización para realizar el pago.

37 Banco Emisor Recibe el reporte de discrepancias y procede ai

informarlas al Jefe del Departamento de Créditos i

Comerciales, solicitando autorización para \realizar el pago de los documentos. \

\

38 Jefe del Recibe el reporte de discrepancias y procede a ,~Departamento remitirlo mediante oficio al Subdirector de \ ~de Créditos Adquisición de Leche, solicitando que una vezComerciales analizadas, se informe si se autoriza el pago, /l

recaba la firma del Subdirector de TesoreríaGeneral, lo entrega y archiva en el expediente

\.del contrato junto con el reporte.

~ ) W FECHA 30 DE AGOSTO DE 2006 ¡-PAGINA: 22 DE: 69 ,v

DIRECCiÓN DE FINANZAS YPLANEACIÓ~

- 1

Clave: VST-DFP-PR-01 O No. Revisión: 02



Paso Nombre y clave


de trabajo

39 Subdirector de Recibe el oficio, analiza las discrepancias eAdquisición de informa mediante oficio al Subdirector de

Leche Tesorería General, si es el caso, que noencuentra inconveniente para que se realice elpago en la fecha de vencimiento.

40 Jefe del Recibe del Subdirector de Tesoreria General elDepartamento oficio de autorización y procede a elaborar

de Créditos comunicado al banco emisor, informando que seComerciales. autoriza el pago de los documentos, recaba las

firmas de autorización correspondientes, lo envíay archiva el acuse de recibo junto con el oficio.

41 Banco Emisor Recibe el comunicado y procede informar albanco (notificador), la autorización de pago delos documentos.

42 Banco Envia por mensajería especializada al BancoNotificador emisor los documentos presentados por el

proveedor para su pago al amparo de la carta decrédito.

43 Banco Emisor Recibe los documentos, los revisa y solicita alJefe del Departamento de Créditos Comercialespor fax o medios electrónicos el pago de lacomisión de negociación o pago diferido,informando el número de Carta de Crédito, elimporte de la negociación, fecha de vencimientoy el importe de la comisión.

(\44 Jefe del Verifica que ei importe de la comisión seDepartamento encuentre calculado conforme a las tarifas

de Créditos pactadas con el banco emisor y procede a \Comerciales tramitar su pago. I

\

Continúa en el paso No. 47 ~45 Banco Emisor Envía al Jefe del Departamento de Créditos /lComerciales los documentos de embarque

negociados por el proveedor al amparo de laCarta de Crédito.

~- -.......

~ --~ ~•

FECHA: 3D DE AGOSTO DE 2006 ePAGINA: 23 DE: 69

DIR




Paso Nombre y clave

Núm. Responsable Actividad del documentode trabaio

46 Jefe del Recibe los documentos, revisa que estén enDepartamento orden, verifica su importe y fecha de vencimiento

de Créditos contra lo programado en el informe de RecursosComerciales por Liquidar, actualiza el Control de Pago del

Contrato de Importación de Leche en Polvo,archiva los documentos en el expediente delcontrato y antes de la fecha de vencimientoprogramada procede a tramitar su pago.

47 Jefe del Consulta con el Jefe del Departamento deDepartamento Operación Bancaria la forma como se realizará

de Créditos el pago al banco emisor de la comisión queComerciales corresponda, o bien conforme a la fecha de

vencimiento programada en el Informe deRecursos por Liquidar, el pago de la negociaciónde la Carta de Crédito.

48 Jefe del Informa al Jefe de Departamento de CréditosDepartamento Comerciales la forma como se realizará el pagode Operación al banco emisor. (Transferencia de fondos en

Bancaria dólares a la cuenta del banco emisor o cargo enpesos a la cuenta de L1CONSA)

49 Jefe del Recibe la información y se pregunta si la formaDepartamento de pago es por transferencia de fondos en

de Créditos dólares.Comerciales Sí: ir al Paso No. 50

No: Ir al paso No. 52

50 Jefe del Elabora oficio dirigido a la institución financieraDepartamento que corresponda, solicitando situar el importe del

~de Créditos pago, mediante transferencia bancaria a favor deComerciales la cuenta del banco emisor, recaba las firmas de

autorización, lo transmite vía fax para su trámite,envía el original y archiva el acuse de recibo enel expediente del contrato.

~..~~"o,,_1 ~~ ~ ~.

PAGINA: 24 DE: 69

1

J1


Clave: V8T-OFP-PR-010 No. Revisión: 02


Paso Nombre y clave


51 Jefe del Elabora oficio comunicando al banco emisor queDepartamento el pago de la comisión, o bien de la negociación

de Créditos de la Carta de Crédito, fue efectuado medianteComerciales transferencia bancaria a su cuenta en dólares,

recaba la firmas del Subdirector de TesoreríaGeneral, lo transmite vía fax, envia el original yarchiva el acuse de recibo en el expedientecontrato.

52 Jefe del Elabora oficio autorizando al banco emisor aDepartamento cargar en la cuenta de L1CONSA, la cantidad en

de Créditos pesos equivalente al importe del pago enComerciales dólares, al tipo de cambio negociado con el

banco emisor, recaba las firmas de autorizaciónen el oficio, lo transmite vía fax para su trámite,envía el original y archiva el acuse de recibo enel expediente del contrato.

Continua en el Paso No. 17

53 Banco Emisor Recibe el pago del importe de la comisión quecorresponda, o bien el pago del importe de lanegociación de la carta de crédito.

54 Banco Carga en la cuenta del banco emisor en la fechaNotificador de vencimiento, el importe de la negociación de

la Carta de Crédito y realiza el pago alproveedor.

55 Proveedor Recibe del banco notificador, en la fecha devencimiento de la negociación, el pago delimporte de los documentos de embarquepresentados.

156 Banco Emisor Confirma mediante aviso la recepción del pago

,

de la comisión, o bien de la negociación de laCarta de Crédito y lo envía al Jefe del

1"-Departamento de Créditos Comerciales.

57 Jefe del Recibe el aviso del banco emisor en el queDepartamento confirma la recepción del pago que corresponda,

de Créditos lo revisa y archiva en el expediente del contrato.Comerciales

~ ...~ W FECHA: 30 DE AGOSTO DE 2006PAGINA: 25 DE: 69





j

1

DIRECCIÓN DE FINANZAS YPLANEACIO

PasoNombre y clave


PAGO MEDIANTE TRANSFERENCIABANCARIA

58 Proveedor Realiza en tiempo y forma el embarque delproducto, conforme al periodo señalado en elcontrato y avisa de los detalles al Jefe delDepartamento de Créditos Comerciales, a travésde su representante en México.

59 Jefe del Recibe el aviso del embarque y procede a Control de PagoDepartamento elaborar el Control de Pago del Contrato de del Contrato de

de Créditos Importación de Leche en Polvo y actualizar en el Importación deComerciales Informe de Recursos por Liquidar, la fecha de Leche en Polvo

pago y de embarque, las toneladas embarcadas,el importe en dólares, archiva el aviso en elexpediente del contrato.

60 Proveedor Recaba los documentos de embarque requeridosen la forma de pago del contrato y los presenta,a través de su representante en México, a laSubdirección de Adquisición de Leche para suautorización de pago, asimismo, entrega copiade los documentos a la Subdirección deTesorería General.

61 Jefe del Recibe del Subdirector de Tesorería GeneralDepartamento copia de los documentos de embarque, revisa

de Créditos que estén en orden, verifica su importe contra loComerciales programado en el informe de Recursos por

Liquidar, actualiza el Control de Pago delContrato de Importación de Leche en Polvo,archiva los documentos en el expediente delcontrato, y procede a esperar el oficio deautorización de pago correspondiente.

62 Subdirector de Recibe los documentos de embarque, los revisaAdquisición de y en su momento, procede a solicitar a la

Leche Subdirección de Tesorería General realice elpago de acuerdo a la forma de pago del contrato(transferencia bancaria o emisión de pagaré y asu vencimiento transferencia bancaria).

. \...---- ------....

~ ~ UJ FECHA: 30 DE AGOSTO DE 20~\PAGINA: 26 DE: 6




PasoNombre y clave


63 Subdirector de Se pregunta si en la forma de pago se requiereAdquisición de la emisión de pagaré.

Leche Sí: Ir al paso No. 66.No: Ir al paso No. 64.

64 Subdirector de Envía oficio, solicitando al Subdirector deAdquisición de Tesoreria General, se realice el pago mediante

Leche Transferencia Bancaria a favor de la cuenta delproveedor por el valor de los documentos delembarque efectuado, conforme al plazo de pagoestablecido en el contrato.

65 Jefe del Recibe del Subdirector de Tesorería General elDepartamento oficio de autorización de pago, revisa los datos

de Créditos contra los documentos de embarque recibídosComerciales del proveedor, archiva el oficio en el expediente

del contrato y antes de la fecha de pagoprogramada procede a tramitar su pago.Continua en el paso No. 70

66 Subdirector de Envía oficio, solicitando al Subdirector deAdquisición de Tesorería General, emitir pagaré a favor del

Leche proveedor por el valor de los documentos delembarque efectuado, conforme al plazo de pagoestablecido en el contrato, asimismo, que a suvencimiento se liquide su valor medianteTransferencia Bancaria a favor de la cuenta deiproveedor.

I67 Jefe del Recibe del Subdirector de Tesorería General el Pagaré I

\Departamento oficio de autorización de pago, revisa los datosde Créditos contra los documentos de embarque recibidosComerciales del proveedor, elabora el pagaré, recaba las

firmas de autorización correspondientes y I~procede a entregarlo al proveedor a través de surepresentante en México. 168 Proveedor Recibe el pagaré y previo o en la fecha devencimiento del mismo, lo devuelve a través desu representante en México al Jefe delDepartamento de Créditos Comerciales, para

\que se proceda a su liquidación medianteT . n·lO.f:aria a su cuenta.

~ ) W .FECHA 30 DE AGOSTO DE 2006 •e

PAGINA: 27 DE: 69

- DIRECCiÓN DE FINANZAS Y PLANEAC/ÓN




PasoNombre y clave


de trabajo

69 Jefe del Recibe el Pagaré, lo cancela y archiva en elDepartamento expediente del contrato junto con el oficio de

de Créditos autorización y antes de la fecha de pagoComerciales programada procede a tramitar su pago.

70 Jefe del Consulta con el Jefe del Departamento deDepartamento Operación Bancaria, en la fecha de pago

de Créditos programada en el Informe de Recursos porComerciales Liquidar, la institución financiera a la que se

solicitará la transferencia de fondos en dólares ala cuenta del proveedor.

71 Jefe del Informa al Jefe de Departamento de CréditosDepartamento Comerciales, los datos correspondientes para lade Operación transferencia de fondos a la cuenta del

Bancaria proveedor.

72 Jefe del Recibe la información y elabora oficio dirigido aDepartamento la institución financiera que corresponda,

de Créditos solicitando situar el importe del pago, medianteComerciales Transferencia Bancaria a favor de la cuenta del

proveedor, recaba las firmas de autorizacióncorrespondientes, lo transmite via fax para sutrámite, envía el original y archiva el acuse derecibo en el expedíente del contrato.

73 Jefe del Elabora ofício comunicando al proveedor, aDepartamento través de su representante en México, que el

de Créditos pago correspond iente ha sido efectuadoComerciales mediante Transferencia Bancaria a su cuenta en

dólares, recaba la firma del Subdirector deTesorería General, lo transmite vía fax, envía eloriginal y archiva el acuse de recibo en elexpediente del contrato.Continua en el Paso No. 77

74 Proveedor Recibe en su cuenta, en la fecha de pagocorrespondiente, el importe de los documentosde embarque presentados.

--- .............

~ ) 0r)FECHA: 30 DE AGOSTO DE 2006

PAGINA: 28 DE: 6

DIRECCIÓN DE FINANZAS Y PLANEA CIÓ




Paso Nombre y clave


75 Proveedor Confirma mediante oficio a través de surepresentante en México, la recepción del pagoen su cuenta y [o envía al Jefe del Departamentode Créditos Comerciales.

76 Jefe del Recibe e[ oficio en el que el proveedor confirmaDepartamento la recepción del pago, lo revisa y archiva en e[

de Créditos expediente del contrato.Comerciales

MOVIMIENTO DE AFECTACiÓNPRESUPUESTAL y PAGOS (MAPP)

77 Jefe del Solicita a[ Jefe del Departamento de Cuentas por Movimiento deDepartamento Pagar, antes o en la fecha de pago, la Afectación

de Créditos elaboración del Movimiento de Afectación Presupuestal yComerciales Presupuestal y Pagos (MAPP) por pago de Pagos (MAPP)

comisión bancaria o por pago de negociación dedocumentos al banco emisor de la Carta deCrédito, o bien pago de documentos alproveedor mediante Transferencia Bancaria.

78 Jefe del Se pregunta si la elaboración del Movimiento deDepartamento Afectación Presupuestal y Pagos (MAPP) es por

de Créditos pago de comisión bancaria al banco emisor de [aComerciales Carta de Crédito.

Sí: Ir al Paso No. 79. (\No: Ir al paso No. 83.

79 Jefe del Entrega a[ Jefe del Departamento de Cuentas i

Departamento por Pagar, fotocopia del oficio(s) elaborado(s)

\de Créditos conforme a la forma de pago de la comisiónComerciales bancaria al banco emisor, como documentación

soporte para [a elaboración del MAPP.

80 Jefe del Recibe la documentación, registra en el SistemaDepartamento de Control Presupuestal, Cuentas por Pagar y

de Cuentas por Bancos (SICOP) el importe del pago, procede aPagar elaborar el MAPP y [o remite al Jefe del

Departamento de Créditos Comerciales para su•.

revisión y firma.

1\.

----- ~

~~/~ \:Y r-

.FECHA: 30 DE AGOSTO DE 2006 IV

PAGINA 29 DE, 6\{

DIRECCiÓN DE FINANZAS Y PLANEACI7~

'""1":::0.~ 1




Emisión original: 01-12-1999r'\I~

ANZAS y PLANEA CIÓO/REceló

Paso Nombre y clave


81 Jefe del Revisa el MAPP, lo firma en la parte deDepartamento solicitante, recaba la firma de autorización del

de Créditos Subdirector de Tesorería General, delComerciales Subdirector de Presupuestos y en su caso, del

Director de Finanzas y Planeación y lo devuelveal Jefe del Departamento de Cuentas por Pagarpara continuar el trámite conforme al Manual deProcedimientos para la Solicitud, Trámite yAutorización de Pagos.

82 Jefe del Actualiza el registro del importe del pago de laDepartamento comisión realizado al banco emisor, en el

de Créditos Informe de Comisiones Bancarias por laComerciales Operación de Cartas de Crédito.

83 Jefe del Entrega al Jefe del Departamento de CuentasDepartamento por Pagar, copia del Control de Pago del

de Créditos Contrato de Importación de Leche en PolvoComerciales actualizado con los datos del pago, al que

anexa, fotocopia de la factura y conocimiento deembarque, como documentación soporte para laelaboración del MAPP.

84 Jefe del Recibe la documentación, registra el importe delDepartamento pago en el Sistema de Compra de Lechede Cuentas por (SICOMLEC), elabora el MAPP y lo remite al tPagar Jefe del Departamento de Créditos Comerciales

para su revisión.

85 Jefe del Revisa el MAPP, lo rubrica, integra fotocopia del IDepartamento oficio y/o oficios elaborados conforme a la forma \

\de Créditos de pago del importe de los documentos al banco \

Comerciales emisor o proveedor y lo devuelve al Jefe del \

Departamento de Cuentas por Pagar para \recabar las firmas de autorizacióncorrespondientes. \.

86 Jefe del Recibe el MAPP, registra el importe del pago enDepartamento el Sistema de Control Presupuestal, Cuentas por

de Cuentas por Pagar y Bancos (SICOP), y lo remite alPagar Subdirector de Adquisición de Leche, para su

F\ .l¡..00"0 oc O. ~;revisión, integración de la factura original y

- vu"e ~tes.

~ ~1_ PAGINA: 30 DE: 69




Paso Nombre y clave

Núm. Responsable Actividad del documentode trabaio

87 Subdirector de Recibe el MAPP, lo revisa, integra el original deAdquisición de la factura, firma en la parte de solicitante, recaba

Leche la firma de autorización del Director deMateriales y lo devuelve al Jefe delDepartamento de Cuentas por Pagar.

88 Jefe del Recibe el MAPP verifica las firmas deDepartamento autorización y lo remite al Subdirector dede Cuentas por Presupuestos, para su revisión y firma

Pagar correspondiente.

89 Subdirector de Recibe el MAPP, lo revisa, firma en la parte dePresupuestos autorización presupuestal y lo remite al Jefe de

Departamento de Créditos Comerciales.

90 Jefe del Revisa la documentación soporte y firmas delDepartamento MAPP, procede a recabar la rubrica del

de Créditos Subdirector de Tesoreria General y la firma deComerciales autorización del Director de Finanzas y

Planeación, y lo devuelve al Jefe delDepartamento de Cuentas por Pagar paracontinuar con el trámite conforme al Manual deProcedimientos para la Solicitud, Trámite yAutorización de Pagos.

91 Jefe del Actualiza el registro del importe del pago de losDepartamento documentos realizado al banco emisor o .~de Créditos proveedor, en el informe de Recursos LiquidadosComerciales y por Liquidar. "

FIN DEL PROCEDIMIENTO \\\


Manual de Procedimiento para el Pago de Leche enPolvo de Importación l.

LiconsaRevisión: 30-08-2006Emisión original: 01-12-1999u

IX. DIAGRAMA DE FLUJO

Inicio delProceso

B

No ¿Se requiereCarta de Crédito

de Garantía?

SI

~, \

\,Si¿La Carta de Crédit

de Garantia seencuentra conformea los términos del

contrato?

B

Recibe del BN la Carta deCrédito de Garantía y

verifica que su contenido seencuentre conforme a lostérminos señalados en el

contrato.

Recibe del rep'resentantedel proveedor, informaciónsobre el BN en México, queentregará la apertura de la

Carta de Crédito deGarantla a favor de

LlCONSA.

No

6

Recibe de la DFP elcontrato de compraventa de

leche en polvo deimportación en original,

enviado por la UJ y lo turnaal DCC.

Recibe de la DFP copia deloficio dirigido a la UJ por la

DM, solicitando laelaboración del contrato decompraventa, conforme a

los términos generales y loturna al JDCC.

Procede a programar elpago de la compra, registralos datos de la operación enel Informe de Recursos porLiquidar, entrega copia delinforme al JDOB y archiva

ficios en el expedí

Recibe de la DFP copia delOficio de la DM, en el que

informa al proveedor ladecisión de aceptar la

compra de leche en polvode importación y lo turna al

JOCC.



o Emisión original: 01-12-1999 Revisión: 30-08-2006l.Liconsa

JFECHA 30 DE AGOSTO DE 2006 •PAGINA 33 DE 69

-~-~'-~

Registra en el Informe deComisiones Bancarias porla Operación de Cartas deCrédito, datos del contrato

e Importe de las comisionesde apertura y negociación y

6ga copia del inforal JDOB.

Consulta con el STG, antesde la fecha del Inicio del

periodo de embarqueseñalado en el contrato, elBE al que se solicitará laapertura de la Carta de

Crédito.

A través deCarta deCrédito

Elabora Solicitud deApertura de Carta deCrédito, dirigida al BE

seleccionado, con base enlos términos establecidos,

recaba firmas, la envía paratrámite y archiva.

B

19

¿Cual es elinstrumento de pago

del Contrato?

Procede, al contar con elcontrato y en su caso con la

Carta de Crédito deGarantia, a establecer el

instrumento de pago a favordel proveedor con base en

érminos de la formpago del contrato.

MedianteTransferencia

Bancaria

Recibe el oficio y toma notade la información, para encaso de incumplimiento del

contrato, solicitar a laTesorería General, ejerza la

Carta de Crédito deGarantia.

Registra los datos de lagarantia y la mantiene en

custodia para hacerlaefectiva en caso necesariohasta su vencimiento, si yano es negociable, la archiva

n el expediente decontrato.

Recibe oficio y proceda anotificar al representante

del proveedor lasdiscrepancias detectadasen la Carta de Crédito deGarantía y los cambios

eridos, para solleitmodificación.

Elabora oficio al SAL,notifica recepción de Carlade Crédito, las discrepancias y cambios requeridospara subsanarlas, solicita

comuniquen al proveedor yaba firma del STGentrega y archiva.

Recibe del BN en México elaviso de modificación a la

Carta de Crédito deGarantía y verifica que sucontenido se encuentreconforme los cambios

requeridos.

o

Recibe la Solicitud deApertura de Carta deCrédito, la autoriza y

procede a transmitirla a suBN en el extranjero.

Recibe el mensaje con lasinstrucciones de apertura

de Carta de Crédito, laautoriza y procede a

notificarla al beneficiario(proveedor).

Realiza en tiempo y formael embarque del producto, yavisa al JDCC, a través de

su representante enMéxico, los detalles del

embarque.

Recibe el aviso del embarque yactualiza en el Informe deRecursos por Liquidar y el

Control de Pago, la fecha depago y embarque, toneladasembarcadas, el importe endólares y archiva el aviso.

Recibe los documentos yprocede a revisarlos contralos términos de la Carta de

Crédito.

Recaba los documentos deembarque requeridos en la

Carta de Crédito y lospresenta al BN para su

negociación y pago.

Actualiza el Informe deRecursos por Liquidar

registrando el número decarta de crédito asignado

por el BE y elabora elControl de Pago deltrato de Importaci6

Leche en Polvo.

Solicita alJDCC por fax omedios electrónicos, elpago del importe de la

comisión de apertura de laCarta de Crédito.

Verifica que el importe de lacomisión se encuentre

calculado conforme a lastarifas pactadas con el BE yprocede a tramitar su pago.

Recibe la Carta de Créditoemitida a su favor, la revisay en su momento procede arealizar en tiempo y formael embarque del producto.



Revisión: 30-08-2006l.LiconsaEmisión original: 01-12-1999o

Verifica que el im porte de lacom isión se encuentre

calculado conforme a lastarifas pactadas con ei BE yprocede a tram itar su pago.

Envía por mensajeríaespecializada al BE los

documentos presentadospor el proveedor para su

pago al amparo de la cartade crédito.

Recibe documentos, losrevisa y solicita al JDCC el

pago de la comisi6n denegociación o pago diferido,

informando el número deCarta de Crédito, importe

la negociación, deomisión y fecha d

Recibe el com unicado yprocede a informar al BN, laautorización de pago de los

documentos.

¡B

Sí

35

¿Los documentosestán en Orden?

Recibe oficio, analiza lasdiscrepancias e informa alSTG, si es el caso, que noencuentra inconveniente

para que se realice el pagoen la fecha de vencim iento.

Recibe del STG el oficio deautorización y procede a

elaborar comunicado al BE,informando autorización del

pago de documentos,recaba firmas de

torización, lo enviarchiva el acuse.

Recibe el reporte dediscrepancias y lo remite

con oficio al SAL,solicitando que una vez

analizadas, se informe si seautoriza el pago, recaba la

del STG, lo entrearchiva.

Recibe el reporte dediscrepancias y procede a

informarlas al JDCC,solicitando autorización

para realizar el pago de losdocumentos.

¡No

F

Reporta al BE lasdiscrepancias detectadas,

la fecha de vencim lento y elimporte de los documentos,

asimismo solicitaautorización para realizar el

pago.


Elabora oficio a lainstitución financiera quecorresponda, solicitando

situar el importe del pago,mediante transferenciabancaria a favor de la

cuenta del BE.

Elabora oficio autorizandoal BE cargar en la cuentade LlCONSA, la cantidaden pesos equivalente al

importe del pago endólares, al tipo de cambio

egociado con el B

Elabora oficio comunicandoal BE que el pago de lacomisión o bien de la

negociación de la Carta deCrédito, ha sido efectuado

mediante transferenciancaria a su cuenta

dólares.

SI


Manual de Procedimiento para el Pago de Leche en I1--- --'P---'o::..:lc.:.v.=.o--'d:..:e=--l:..cm:..:JPc°=,rta:...=.=.c";..::lóc.:.n=-- -1 11Clave: V8T-DFP-PR-010 No. Revisión: 02

B

¿La forma de pages por transferencia

de fondos a laCuenta del BE en

Dólares?

Consulta con el JDOB lafonna de pago al BE de lacomisión que corresponda,o conforme a la fecha de

vencimiento programada enel Informe, el pago de la

gociación de la Cade Crédito.

Envía al JDCC losdocumentos de embarque

negociados por elproveedor al amparo de la

Carta de Crédito.

49

Informa al JDCC, la formacomo se realizará el pago al

BE. (Transferencia defondos en dólares o cargoen pesos a la cuenta de

L1CONSA)

Recibe documentos, losrevisa y verifica su importe

y fecha de vencimientocontra lo programado,actualiza el Control dePago, los archiva en el

pediente y procedtramitar su pago.

No

oI

--1

j

!

1



Emisión original: 01-12-1999 Revisión: 30-08-2006l.Liconsa

E A: 30 DE AGOSTO DE 2006

PAGINA~~

NDEFINANZASYPLA~

B

Realiza en tiempo y formael embarque del producto,

conforme al periodosei'alado en el contrato y

avisa de los detalles alJ DCC, a través de su

representante enMéxico.

Recibe del STG copia dedocumentos de embarque,revisa que estén en orden,verifica su importe contra lo

programado, actualiza elControl de Pago, archiva y

espera oficio deautorización.

Recibe el aviso delembarque y procede a

elaborar el Control de Pagodel Contrato de Importación

de Leche en Polvo yactualizar el Informe de

cursos por Liquid

Recaba los documentos deembarque requeridos en la

forma de pago del contrato ylos presenta, a través de su

representante en México a laSAL para su autorización de

entrega copia a I

Confirma mediante aviso larecepción del pago de la

comisión, o bien de lanegociación de la Carta deCrédito y lo envía al JDCC.

Recibe el aviso del BE en elque confirma la recepcióndel pago que corresponda,

lo revisa y archiva en elexpediente del contrato.

Carga en la cuenta del BEen la fecha de vencimiento,el importe de la negociación

de la Carta de Crédito yrealiza el pago al

proveedor.

Fin delProceso

Recibe del BN en la fechade vencimiento de la

negociación, el pago delimporte de los documentosde embarque presentados.

Recibe el pago del importede la comisión que

corresponda, o bien el pagodel importe de la

negociación de la carta decrédito.


Manual de Procedimiento para el Pago de Leche en Ir- -"P_o::cl-'-v-'-o-"d::..:e=--l:..cm:..:..co=,rt'-=Ca-'-ci::có-'-n=--- -1 •


o

D

No ¿La forma de pagorequiere la em isión

de pagaré?

Sí

n\ I\

Recibe el Pagaré, locancela y archiva en elexpediente del contrato

junto con el oficio deautorización y antes de la

fecha de pago programadaprocede a tramitar

su pago.

Consulta con el JDOB en lafecha de pago programadaen el Informe de Recursospor Liquidar, la Institución

Financiera a la que sesolicitará la transferencia de

s en dólares a la cdel proveedor.

Envía oficio, solicitando alSTG, em itir pagaré a favordel proveedor, conforme al

plazo establecido y a suvencimiento se liquide

mediante Transferenciancaria a la cuenta

proveedor.

Recibe del STG el oficio deautorización, revisa los

datos contra los documentos del proveedor, elaborael pagaré, recaba firmas ylo entrega al proveedor a

's de su representen México.

Recibe el pagaré y previo oen la fecha de venclm iento

del mismo, lo devuelve através de su representanteen México al JDCC, para su

liquidación medianteansferencia Banca'

a su cuenta.

63

)

Envla oficio, solicitando alSTG, realice el pago

mediante TransferenciaBancaria a favor de lacuenta del proveedor,

conforme al plazo de pagoblecido en el contr

Recibe del STG oficio deautorización de pago, revisa

los datos contra losdocumentos de embarquerecibidos del proveedor,

archiva oficio y antes de laa programada tra

su pago.

Clave: V8T-OFP-PR-010 No. Revisión: 02

Manual de Procedimiento para el Pago de Leche enPolvo de ImportaciónI

o Revisión: 30-08-2006l.Liconsa

Informa al JOCC, los datoscorrespondientes para la

transferencia de fondos a lacuenta del proveedor.

Recibe el oficio en el que elproveedor confirma larecepción del pago, lorevisa y archiva en el

expediente del contrato.

CHA: oDE AGOSTO DE 2006PAGINA: 39 DE: 69

Fin delProceso

Confirma mediante oficio através de su representanteen México, la recepción del

pago en su cuenta y loenvía al JDCC.

Elabora oficio a lainstitución financiera quecorresponda, solicitando

situar el importe del pago,mediante TransferenciaBancaria a la cuenta del

proveedor.

Recibe en su cuenta, en lafecha de pago

correspondiente, el importede los documentos de

embarque presentados.

G----

~

Clave: V8T-DFP-PR-01 O No. Revisión: 02


o Emisión original: 01-12-1999 Revisión: 30-08-2006l.Liconsa

No

Solicita al JDCP antes o enla facha de pago, la

elaboración del Movimientode Afectación Presupuestal

y Pagos (MAPP).

¿El MAAP es porPago de Comisión

Bancaria al BE de laCarta de Crédito?

Si

Entrega al JDCP fotocopiadel oficio(s) elaborado(s)conforme a la forma de

pago de la comisiónbancaria al BE, como

documentación soporteara la elaboración

del MAPP.

Actualiza el registro delimporte del pago de la

comisión realizado al BE,en el Informe de

Comisiones Bancarias porla Operaci6n de Cartas de

Crédito.

Fin delProceso

Recibe la documentación,registra en el SICOP el

importe del pago, procedea elaborar el MAPP y loremite al JDCC para su

revisión y firma.

Revisa el MAPP, lo firma enla parte de solicitante,

recaba la firma deautorización del STG, del

SP y en su caso, del DFP ylo devuelve al JDCP para

continuar el trámitecorrespondiente.

78

Recibe la documentación,registra el importe del pagoen el SICOMLEC, elabora

el MAPP y lo remite alJO ce para su revisión.

Entrega al JDCP copia delControl de Pago del

Contrato al que anexa copiade la factura y conocimiento

de embarque comodocumentación soporte

ra la elaboración dMAPP.


Manual de Procedimiento para el Pago de Leche en If----- --'P---'o::..:l:.:.v-=.o--'d::.:e:....:..:.lm:.:Pco=,rt:..=a-=.c:.:ió:.:n'----- --I 11Clave: VST-DFP-PR-010 No. Revisión: 02

o

Revisa MAPP, lo rubrica,integra fotocopia de oficio

(5) elaborado(s) conforme ala forma de pago al BE o

proveedor y lo devuelve alJDep para recabar las. mas de autorizaci'

correspondientes.

Recibe el MAPP, registra elimporte del pago en el

SICOP, y lo remite al SAL,para su revisión, integración

de la factura original yfirmas correspondientes.

Recibe el MAPP, lo revisa,integra el original de la

factura, firma en la parte desolicitante, recaba la firmade autorización del DM y lo

devuelve al JDCP.

Revisa la documentaciónsoporte y firmas del MAPP,procede a recabar la rubrica

del STG y la firma deautorización del DFP, Ylo

devuelve al JDCP parantinuar con el trám'correspondiente.

Actualiza el registro delimporte del pago de los

documentos realizado al BEo proveedor en el informede Recursos Liquidados y

por Liquidar.

Fin delProceso

A: 3 DE AGOSTO DE 20D6PAGINA: 41 DE: 69

FINANZAS YPLANEACfÓN¡~~

Recibe el MAPP, lo revisa,firma en la parte de

autorización presupuestal ylo remite al JDCC,

Recibe el MAPP verifica lasfirmas de autorización y lo

remite al SP, para surevisión y firma

correspondiente.

Manual de Procedimiento para el Pago de Leche en If---__-----'-P--'o:..:lv-'-o-=---..:d:..:e--=l--=m""pc..o::.;rta:...=.c::.:i:.=ó-'-n:.------------1 •

:1a'I~t~t~ijl Clave: VST-DFP-PR-010 No. Revisión: 02li Emisión original: 01-12-1999 Revisión: 30-08-2006 Uconsa

X. RELACiÓN DE ANEXOS

Núm. Nombre del Documento Clave

1. Proforma de Carta de Crédito de Garantía

2. Instructivo de llenado de la Proforma de Carta de Crédito deGarantía

3. Solicitud de Apertura de Carta de Crédito

4. Instructivo de llenado de la Solicitud de Apertura de Carta deCrédito

5. Informe de Recursos Liquidados y por Liquidar

6. Instructivo de llenado del Informe de Recursos Liquidados y porLiquidar

7. Informe de Comisiones Bancarias por la Operación de Cartas deCrédito Pagadas y por Pagar

8. Instructivo de llenado del Informe de Comisiones Bancarias por laOperación de Cartas de Crédito Pagadas y por Pagar

9. Control de Cartas de Crédito de Garantía de Cumplimiento deContrato

10. Instructivo de llenado del Control de Cartas de Crédito de Garantía

!~de Cumplimiento de Contrato

11. Control de Pago del Contrato de Importación de Leche en Polvo

I~12. Instructívo de llenado del Control de Pago del Contrato de

I

Importación de Leche en Polvo

HA: 3 DE AGOSTO DE 2006

PAGINA, 42~~\

FINANZASYFLANEA~

o

Manual de Procedimiento para el Pago de Leche en I1--- -----'P'---o=.:l:.:.v::-o-::d:..:e'---l::.:m"'p=.:o=;-rt-=a=.:c:..:io=.:'n=-=---- -----1 11

~=Il¡f~~l Clave: V8T-DFP-PR-010 No. Revisión: 02-, Emisión original: 01-12-1999 Revisión: 30-08-2006 Liconsa

PROFORMA DE CARTA DE CRÉDITO DE GARANTíA

PROFORMA DE CARTA DE CRÉDITO DE GARANTíA

POR ORDEN Y CUENTA DE ( 1 )

EMITIMOS A TRAVÉS DE USTEDES NUESTRA CARTA DE CRÉDITO (O CARTA DE CRÉDITOSTANDBY) IRREVOCABLE NO, ( 2)

A FAVOR DE:L1CONSA, S.A. DE C.v.RICARDO TORRES NO. 1, FRACCIONAMIENTO LOMAS DE SOTELO,NAUCALPAN DE JUAREZ, ESTADO DE MEXICO, C.P. 53390

POR LA CANTIDAD DE: USD ( 3 )FECHA DE VENCIMIENTO:_ (41_ EN MÉXICO, D.F.

DISPONIBLE MEDIANTE LA PRESENTACiÓN DE GIRO A LA VISTA A CARGO DE__( 5 )___ MÉXICO, D.F., ACOMPAi\JADO DE CARTA SIMPLE EN LA QUE L1CONSA, S.A. DE C.v.,MANIFIESTE QUE EJERCE LA CARTA DE CRÉDITO POR FALTA DE CUMPLIMIENTO DE LASOBLIGACIONES CONTRAIDAS POR ( 6 ) , ESPECIFICANDO CUAL FUEEL INCUMPLIMIENTO.

SOLO COMO INFORMACiÓN:EL IMPORTE DE ESTA CARTA DE CRÉDITO (O CARTA DE CRÉDITO STANDBY) REPRESENTAEL 10% DEL VALOR DE LA VENTA A L1CONSA, S.A. DE c.v., SEGÚN CONTRATO NO.__( 7 )__DE __( 8 )__ TONELADAS MÉTRICAS, _( 9 )_ % MAS O MENOS DE ( 10 1__ ' AL PRECIO DE USD_( 11 )_ POR TONELADA MÉTRICA.

NOTIFIQUEN ESTA CARTA DE CRÉDITO (O CARTA DE CRÉDITO STANDBY) AL BENEFICIARIO,"AGREGANDO SU CONFIRMACIÓN".

TODOS LOS GASTOS Y COMISIONES BANCARIAS SON POR CUENTA DEL ORDENANTE.SE PERMITEN PAGOS PARCIALES.

~CHA: oDE AGOSTO DE 2006

PAGINA: 43 DE: 69

FINANZASYPLA~

FORMA DE REEMBOLSO: ( 12 L _

ESTA CARTA DE CRÉDITO IRREVOCABLE, ESTA SUJETA A LOS USOS Y PRAcTICASUNIFORMES PARA CRÉDITOS DOCUMENTARlOS VIGENTES, DE LA CAMARA INTERNACIONALDE COMERCIO Y/O A LAS PRAcTICAS INTERNACIONALES PARA STANDBY DEL INSTITUTO DELEY BANCARIA Y PRAcTICA INTERNACIONAL, INC.


Manual de Procedimiento para el Pago de Leche en I1- --"P_o'-'l-'-v-=-o--"d'-'ee-l"'m"-"-o-'-,rt:...=ac-=-i:..::ó-'-n=-- ----1 11Clave: VST-DFP-PR-010 No. Revisión: 02o

INSTRUCTIVO DE LLENADO DE LA "PROFORMA DE CARTA DE CRÉDITO DEGARANTíA"

La proforma es entregada al proveedor como guía, para que al solicitar a su banco en elextranjero la apertura de la Carta de Crédito de Garantía, se considere en su contenido lostérminos y datos esenciales, mismos que se establecen en la cláusula relativa a lagarantía del contrato de compraventa celebrado con el proveedor.

En: Se anotará:

1 Nombre y dirección del Proveedor.

2 Valor correspondiente al 10% del monto máximo del contrato de compraventa,incluyendo la tolerancia de más (5%, 10% etc.)

3 Fecha (día, mes y año) correspondiente a los días que se señalen en el contrato(30, 45, 60 etc.) posteriores a la última fecha de embarque.

4 Nombre del banco notificador que confirmará la Carta de Crédito en México.

5 Nombre del proveedor.

6 Número del contrato de compraventa que corresponda.

7 Toneladas métricas contratadas.

8 Porcentaje de tolerancia en el tonelaje contratado (5%,10% etc.).

9 Nombre de la leche en polvo contratada (descremada, entera, etc.)

10 Precio por tonelada métrica de la leche en polvo contratada.

11 Información que indica el banco emisor al banco notificador.

~ O) DE AGOSTO DE 2006PAGINA: 44 DE: 69

•,,i

~-~

~ o

Manual de Procedimiento para el Pago de Leche en If-- ...:P--=o:..:l~vo=__.::d:.:e:...:l:::m::Jp!:Co=;rt:.:a::c::.:i:.::óc::n'----------___1 11

~~l=I:¡t~¡ijl Clave: VST-DFP-PR-010 No. Revisión: 02m Emisión original: 01-12-1999 Revisión: 30-08-2006 Liconsa

¡¡¡¡¡¡¡¡¡¡¡¡¡¡¡

SOLICITUD DE APERTURA DE CARTA DE CRÉDITO

Naucalpan de Juárez, Estado de México, (1 ), _

SOLICITUD DE APERTURA DE CARTA DE CREDITOcampos obligatorios: 27, 40A, 20, 310, 50, 59, 328, 41A, 49.

=-=--=-=-;:-:-,-=-::(2)PRESENTE

REF. LICONSA: (3)

AGRADECEREMOS A USTEDES. ESTABLECER LA CARTA DE CREDITO CONFORME A LAS SIGUIENTESINSTRUCCIONES:

SECUENCIA (4)

,

40A --------

TIPO DE MENSAJE

BANCO DESTINATARIO (5)

TOTAL DE SECUENCIA (6)

FORMA DE CREDITO DOCUMENTARlOIRREVOCABLE

31 D -------

50 -------

59 -------

32B ------

39A ------

'41A ( )--

NUMERO DE CREDITO DOCUMENTARlO (7)

FECHA Y PLAZA DE VENCIMIENTO (8)

ORDENANTEL1CONSA, S.A. DE C.V.RICARDO TORRES NO. 1FRACC. LOMAS DE SOTELONAUCALPAN DE JUAREZ,C.P. 53390, ESTADO DE MEXICO

BENEFICIARIO (9)

CODIGO DE DIVISA Y MONTO (10)

PORCENTAJE TOLERADO DEL MONTO DEL CREDITO DOCT. (11)

DISPONIBLE CON...POR. .. (12)

\\

F HA: DE AGOSTO DE 200

PAGlNA'4~~

~'~=--t-

EMBARQUES PARCIALES (13)

TRANSBORDOS (14)

EMBARQUE/DESPACHO/TOMA EN CARGA DESDE (15)

PARA TRANSPORTACION (16)

PERIODO DE EMBARQUE (17)

DESCRIPCiÓN DE LA MERCANCIA (18)

DOCUMENTOS REQUERIDOS (19)

44D------

44B------

45A------

46A------

43P------

43T------

44A------


Manual de Procedimiento para el Pago de Leche en I1--- ....:P--'o:..:l-'-v.::.o....::d:.:e'--l:..::m:.:Jp<:-o:;rt~a.::.ci:.:ó_'_n'_____ _I 11Clave: V8T-DFP-PR-010 No. Revisión: 02

j:

J

"47A-----

71 B----

48 ------

CONDICIONES ADICIONALES (20)

CARGOS (21)

PERIODO DE PRESENTACION (22)

49 ------

"78 -----

"57A (l--

INSTRUCCIONES DE CONFIRMACION (23)

INSTRUCCIONES AL BANCO DE PAGO (24)

AVISO A TRAVES DEL BANCO (25)

INFORMACION BANCO A BANCO (26)

A)

B)

C)

D)

EL SEGURO DE LA MERCANCIA SERA TOMADO EN MEXICO POR CUENTA Y A FAVOR DE L1CONSA,SA DE C.V.

SUPLICAMOS A USTEDES REPORTARNOS EL NUMERO ASIGNADO A LA CARTA DE CREDITO, DEIGUAL FORMA ENVIARNOS COPIA DEL MENSAJE DE TRANSMISION DE LA APERTURA.

LAS COMISIONES SE PAGARAN DE ACUERDO CON LO SEÑALADO EN LA CLAUSULA __(27)__DEL CONTRATO DE APERTURA DE CREDITO DOCUMENTARlO IRREVOCABLE.

EL IMPORTE DE LOS PAGOS Y COMISIONES NOS DEBERAN SER AVISADOS 24 HORAS ANTES DELPAGO, LOS CUALES SERÁN LIQUIDADOS, COMO SIGUE:

• EN DOLARES (US DLLS.) POR MEDIO TRANSFERENCIA BANCARIA A LA CUENTA USTEDES EN LOS

ESTADOS UNIDOS DE AMERICA SEÑALADA EN LA CLAUSULA __(28)__ DEL CONTRATO DE

APERTURA DE CREDITO DOCUMENTARlO IRREVOCABLE

• O POR EL EQUIVALENTE EN MONEDA NACIONAL AL TIPO DE CAMBIO INTERBANCARIO, QUE SEANEGOCIADO CON USTEDES EL DIA DEL PAGO

E) NO SE ACEPTAN PAGOS CON DISCREPANCIAS, ESTAS NOS DEBERAN SER REPORTADAS,APORTANDO EL MENSAJE TODOS LOS DATOS CORRESPONDIENTES, ASI COMO, EL DETALLE DELAS DISCREPANCIAS DETECTADAS.

ATENTAMENTE

F) ESTA OPERACION ESTA SUJETA A LOS USOS Y PRACTICAS UNIFORMES PARA CREDITOSDOCUMENTARlOS, PUBLICADA POR LA CAMARA INTERNACIONAL DE COMERCIO, VIGENTES EN LAFECHA DE EMISION.

~I

FIRMA AUTORIZADA(31)

FIRMA AUTORIZADA

LIIPINTE'CELEBANC.••·'Eb.CLlEN:rE

: 30 DE AGOSTO DE 2006PAGINA: 46 DE: 69 '

~~~.~~~


Manual de Procedimiento para el Pago de Leche en If----- --'P---'o::.:l:.:cv..:::o--'d:..:e:..::lm:=.:;°rrt"'a..:::c.:.:ió::n'-- -1 11Clave: VST-DFP-PR-010 No. Revisión: 02

(J

INSTRUCTIVO DE LLENADO DE LA "SOLICITUD DE APERTURA DE CARTA DECRÉDITO"

La Solicitud de Carta de Crédito es un formato que contiene los campos utilizados por lasinstituciones bancarias para la emisión de cartas de crédito por medios electrónicos(SWIFT). Su llenado se realiza con base en los términos establecidos en la cláusularelativa a la forma de pago del contrato de compraventa celebrado con el proveedor. Estasolicitud también puede ser enviada al banco emisor por medios electrónicos para sutrámite.

En: Se anotará:

1 Fecha: Fecha (año, mes, día) de elaboración de la solicitud.

2 Nombre del banco:

3 Ref. L1CONSA:

El Nombre del banco al que L1CONSA solicita laapertura de Carta de Crédito.

El Número del contrato de compraventa celebrado conel proveedor.

4 Tipo de mensaje y Datos que indicará el banco.Secuencia:

5

6

Banco destinatario:

Total de secuencia:

Nombre del banco corresponsal que indicará el banco.

Dato que indicará el banco.

Código de divisa y monto:

Fecha y Plaza devencimiento:

~.._'mh .PAGINA 47 DE:;;;~

DIRECCiÓN DE FINANZAS YPLANEAC~)

El nombre y dirección en el extranjero del proveedor.

USO como código y el valor en dólares de la Carta deCrédito (importe que resulta de multiplicar las toneladaspor el precio).

Dato que indicará el banco al asignar el número deCarta de Crédito.

de la Carta de crédito, así como ciudad y país de.banco corresponsal. \

\

Crédito

Beneficiario:

Número deDocumentario:

8

7

9

10


Manual de Procedimiento para el Pago de Leche en I'MI~tt!!,m f- ---'P'---o""l:..:.v-=.o--=d.:..:e'---l:.:..:mc.:.c..:0:.¡.rt..::a:.:..:c:..:.io"'"n=-=---- -I 11::; Clave: VST-DFP-PR-010 No. Revisión: 02

JI

••l1

En: Se anotará:

11 Porcentaje tolerado delmonto del Crédito Doct.:

El Porcentaje (5%, 10% etc.) que se acepta pagar porarriba del monto de la Carta de Crédito, o bien si no seacepta tolerancia se indica: SIN EXCEDER.

12

13

Disponible con ... por. .. :

Embarques parciales:

El nombre del banco corresponsal, la forma y plazo depago (A la vista" o Pago Diferido" a los 30, 60, 90, etc.dias de la fecha del conocimiento de embarque).

SE PERMITEN, en caso de que en el contrato seseñale que será un solo embarque, se indicará NO SEPERMITEN.

Transbordos: NO SE PERMITEN, en caso de que en el contrato seacepten transbordos se indicará SE PERMITEN.

15 Embarque/despacho/toma El lugar o puerto del país de origen del producto, dondeen carga desde: se realizará el embarque.

14

16 Para transportación: El lugar o puerto mexicano a donde llegará el productopara su internación.

20 Condiciones adicionales:

17 Periodo de embarque:

Las instrucciones de pago y cualquier otra condi iónadicional que se determine en el contrato. \

~ 1.

~F A 30 DE AGOSTO DE 2006

PAGINA 48 DE ;;~~._ DIRECCiÓN DE FINANZAS YPLANEAC/Ó~

El detalle de los documentos tal y como son requeridosen la forma de pago del contrato, (Factura comercial,conocimiento de embarque, certificados, lista deempaque, avisos, etc.)

Entre (año, mes, día) y (año, mes, día), primera yúltima fecha dentro de las cuales se debe realizar elembarque del producto.

la Las toneladas métricas que cubren el valor de la Cartade Crédito, el nombre del producto, país de origen, elprecio por tonelada métrica, la cotización (costo y fleteCFR, entregado en frontera DAF, etc.), el transporte(carros caja de ferrocarril, contenedores, etc.) el detalledel empaque y de la calidad del producto.

Documentos requeridos:

Descripción deMercancía:

19

18

Revisión: 30-08-2006Emisión original: 01-12-1999

Manual de Procedimiento para el Pago de Leche en IPolvo de Importación

~lllnt~m i-C-I-av-e-:-V-S-T--D-FP---P..:...R-=--.:..:01--=O--=:....:.:..:c.:..!.:..-':,:-.:.:N.:..:o...:...R:..:.e'--v-¡s-i-ó-n-:0-2------1 •

Liconsao•

En: Se anotará:

21 Cargos: Todos los cargos y comisiones fuera de México, sonpor cuenta del beneficiario, a menos que en el contratose señale en forma diferente quien cubrirá los cargosen el extranjero.

22 Periodo de Presentación: Se aceptan documentos con más de 21 días de habersido emitidos o su significado en el idioma inglés Staledocuments accepted.

23 Instruccionesconfirmación:

de CONFIRMAR, en caso de que en el contrato se señaleque no se confirme la Carta de Crédito, se indicará SINCONFIRMAR.

24 Instrucciones al banco de Datos que el banco emisor indicará a su bancopago: corresponsal.

25 Aviso a través del banco: . Datos que el banco emisor indicará.

26 Información de banco a Datos que el banco emisor indicará a su bancobanco: corresponsal.

27 Señalado en la Cláusula.. : La cláusula que corresponda respectocomisiones, en el Contrato de Apertura deDocumentario celebrado con el banco emisor.

a lasCrédito

28

29

30

31

Señalada en la Cláusula.. :

Como acreditante.. :

De fecha:

Firma Autorizada:

La cláusula que corresponda respecto al número decuenta, en el Contrato de Apertura de CréditoDocumentario celebrado con el banco emisor. [1/\El nombre del banco emisor. I ,

La fecha del Contrato de Apertura de Crédito !Documentario celebrado con el banco emisor. )

El nombre y firma de dos funcionarios autorizados por :/Í'L1CONSA ante el banco emisor.

úJo DE AGOSTOl: .'M~Ji!i~

_M_"~


Manual de Procedimiento para el Pago de Leche en II- --'P--'o"-'I-'-v_'Oo-"d'-'e'-I::'m~p~0"'lrt~a-,oci'-'ó~n'--------_____i 11Clave: VST-DFP-PR-010 No. Revisión: 02

INFORME DE RECURSOS LIQUIDADOS Y POR LIQUIDAR

DIRECCIÓN DE FINAlIIZAS y PLANEACIÓNTESORERfA GENERAl.

DEPARTAMENTO DE CRÉDITOS COMERCIALES

IMPORTACiÓN LECHE EN POl.VOINFORME DE RECURSOS LIQUIDADOS DURANTE EL

(EJERCICIO 2 )3

1920 DeSCremadal-__I- _21 Entera'--__'-- _

) 22 TOTAL L1QU1DADojllJlIllll~1Il1ll123 Descrema""~__-l- _24 Entera'--__L- _

INFORME DE RECURSOS POR LIQUIDAR DURANTE EL 26(EJERCICIO 26 )

e -CONFIRMADO

pe -POR CONFIRMAR

ca -DOCUMENTOS CON DISCREPANCIAS

43 06Scremadat==±===t=j==1==j44 Entera

45 TOTAL POR L.IQUIDAR 2006~••~••1I46 oescrema'"í-__-l-__----'47 EnteraL__L.. ..J

48 GRAN TOTAL

49 oescremad81-__I-__-l-__+_--j -l50 entera'--__'--__-L__J-_--'_-::-_.J

r F" . :0 DE AGOSTO DE 200~I PAGINA: 50 DE: 69


Manual de Procedimiento para el Pago de Leche en If- -'P-'o"-'IC'-v-"'o-'d'-'e'--'-'-Im"-"'.o:;rta~~ci~ó~n~ _____i •


o-j:

INSTRUCTIVO DE LLENADO DEL "INFORME DE RECURSOS LIQUIDADOS Y PORLIQUIDAR"

El Informe de Recursos Liquidados y por Liquidar es un formato que contiene lainformación por año de los pagos realizados por la compra de leche en polvo deimportación y la programación de los pagos por realizar mes por mes. Su llenado inicia,cuando se adquiere el producto, programando su pago como recursos por liquidar, seactualiza cuando se realiza el embarque del producto y conforme se realizan los pagosprogramados se cambia su registro a recursos liquidados.

/1Ih

Se anotará:

DIRECCIÓN DE FINANZASYPLA~

El año que corresponda al ejercicio fiscal.

Día, mes y año, que se actualiza diariamente.

Día, mes y año.

El número de Movimiento de afectación presupuestal ypagos (MAPP) que corresponda al pago.

Día(s), mes y año de la fecha de embarque delproducto.

Día(s), mes y año de la fecha de arribo del producto.

30, 60, 90 etc., días posteriores a la fecha delconocimiento de embarque, o bien "a la vista" (contado).

Descremada, Entera u otro tipo de leche en polvo quecorresponda.

El nombre del proveedor que corresponda.

El número de contrato que corresponda.

El número de partida que corresponda, en caso de queel contrato esté dívidido en partidas, sí es un solo

_-----e_mbarque se indica: Única. ~I.

~ ~F H o DE AGOSTO DE 20 6

PAGINA: 51 DE: 9

1 Año:

2 Año:

3 Fecha del informe:

4 Fecha del pago:

5 MAPP No.:

6 Fecha del embarque:

7 Fecha de arribo:

8 Plazo de pago (SIL):

9 Tipo de leche:

10 Nombre del proveedor:

11 Número del contrato:

12 Número de partida:

En:

Informe de Recursos Liquidados

El año que corresponda al informe.

Manual de Procedimiento para el Pago de Leche en I~1i\\_I\HIPiIlI f- --'P_o=.cl'-'-v_o---'d---'e-'.-Im-'-o-'-,rtcca-'-c_ió'-'-n --i 11,. Clave: VST-DFP-PR-010 No. Revisión: 02

¡¡¡¡¡¡¡¡¡¡¡¡¡¡¡¡¡¡¡¡¡¡E¡m¡i¡SI¡·ó¡n¡o¡r1¡·g¡in¡a¡I:¡0¡1¡-1¡2¡-1¡9¡9¡9¡¡¡R¡e¡v¡iS¡i¡ó¡n,¡.3¡0¡-0¡8¡-2¡0¡0¡6¡¡¡¡¡L¡¡iCOnSa

En:

13 Número de Carta deCrédito:

Se anotará:

El número de Carta de Crédito que corresponda, si elpago es por Transferencia Bancaria, se indica:Transferencia.

20 Descremada:

19 Total por mes:

16 Importe dólares:

17 Tipo de cambio:

18 Importe Mon. Na!.:

~/

El precio en dólares por tonelada métrica quecorresponda.

Las toneladas métricas embarcadas que correspondenal pago.

La cantidad que resulta de multiplicar las toneladasmétricas por el precio.

Tipo de cambio correspondiente al pago.

La cantidad que resulta de multiplicar los dólares por eltipo de cambio.

El nombre del mes que corresponda, así como la sumade toneladas métricas, importe en dólares e importe enmoneda nacional, además se indica el precio y tipo decambio promedio, que resulta en el total liquidado pormes de leche en polvo entera y descremada.

La suma de toneladas métricas, importe en dólares eimporte en moneda nacional, además se indica el precioy tipo de cambio promedio, que corresponde al totalliquidado por mes de leche en polvo descremada.

La suma de toneladas métricas, importe en dólares eimporte en moneda nacional, además se indica el precioy tipo de cambio promedio, que corresponde al totalliquidado por mes de leche en polvo entera.

Suma de los meses liquidados de leche en polvo enteray descremada, en toneladas métricas, importe endólares e importe en moneda nacional, además seindica el precio y tipo de cambio promedio.

Total Liquidado:

Entera:

22

21

14 Precio Ton. Met.Dólares:

15 Toneladas Métricas:


Manual de Procedimiento para el Pago de Leche en I1-- --'-P---'o"'lv-'-0-=--.cd"'e---'l"'m"'PLo"rt"'a.::.c"'i"'ó-'-n'----- ----I •Clave: VST-DFP-PR-010 No. Revisión: 02

23 Descremada:

En:

24 Entera:

Se anotará:

Suma de los meses liquidados de leche descremada enpolvo, en toneladas métricas, importe en dólares eimporte en moneda nacional, además se indica el precioy tipo de cambio promedio.

Suma de los meses liquidados de leche entera en polvo,en toneladas métricas, importe en dólares e importe enmoneda nacional, además se indica el precio y tipo decambio promedio.

Informe de Recursos por Liquidar

28 Conf. Pago:

32 Tipo de leche:


El año que corresponda al ejercicio fiscal.

Día/día, mes y año, se indica, conforme al plazo depago, el primer y último día programado de pago,cuando el producto no ha sido embarcado y cuando esembarcado se actualiza con la fecha real de pago: día,mes y año.

Las siguientes siglas según el estatus del pago: C (pagoconfirmado), PC (pago por confirmar) y CD (documentoscon discrepancias).

Día/día, mes y año, se indica el primer y último día delperiodo de embarque cuando el producto no ha sidoembarcado y cuando es embarcado se actualiza con la ~fecha real: día, mes y año.

Día(s), mes y año de la fecha de arribo del producto. !

30, 60, 90 etc., días posteriores a la fecha del: ¡conocimiento de embarque, o bien "a la vista" (contado). )

Descremada, Entera u otro tipo de leche en polvo quecorresponda.


Número del contrato:

33 Nombre del proveedor:

34

30 Fecha de arribo:

31 Plazo de pago (S/L):

29 Fecha del embarque:

25 Año:

26 Año:

27 Fecha del pago:

o

Manual de Procedimiento para el Pago de Leche en I¡-- P_o_l_v_o_d-'e'---\_m..-L-o-'-¡rt_a_ci-'ó_n -----1 11Clave: VST-DFP-PR-010 . No. Revisión: 02

Revisión: 30-08-2006 Liconsa

En:

35 Número de partida:

36 Número de Carta deCrédito:

Se anotará:

Número de partida que corresponda, en caso de que elcontrato esté dividido en partidas, si es un soloembarque se indica: Única.

El Número de Carta de Crédito que corresponda, si elpago es por Transferencia Bancaria, se indica:Transferencia.

39 Importe dólares:

42 Total por Mes:

40 Tipo de cambio:

41 Importe Mon. Na!.:

El precio en dólares por tonelada métrica quecorresponda.

El volumen programado de acuerdo al contrato, cuandono se ha realizado el embarque, después se actualizacon el volumen realmente embarcado.

La cantidad que resulta de multiplicar las toneladasmétricas por el precio.

El tipo de cambio estimado de pago.

La cantidad que resulta de multiplicar los dólares por eltipo de cambio.

El nombre del mes que corresponda, asi como la sumade toneladas métricas, importe en dólares e importe enmoneda nacional, además se indica el precio y tipo decambio promedio, que resulta en el total por liquidar pormes de leche en polvo entera y descremada.

La suma de toneladas métricas, importe en dólares eimporte en moneda nacional, además se indica el precioy tipo de cambio promedio, que corresponde al total porliquidar por mes de leche en polvo descremada.

La suma de toneladas métricas, importe en dólares eimporte en moneda nacional, además se indica el precioy tipo de cambio promedio, que corresponde al total porliquidar por mes de leche en polvo entera.

Entera:

Descremada:

44

37 Precio Ton. Met.Dólares:


43

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tDE AGOSTO DE 20 6

PAGINA: 54 DE: 1;)9

A\ J

Manual de Procedimiento para el Pago de Leche en Ii"''''''1!U11!1111 f- P~o~l~v~o~d~e~l~m~p~o~rt~a~c~io~·n~ _____i 11.. Clave: VST-DFP-PR-010 No. Revisión: 02


.. '

En:

45 Total por Liquidar:

46 Descremada:

47 Entera:

48 Gran total:

49 Descremada:

50 Entera:

Se anotará:

La suma de los meses por liquidar de leche en polvo, entoneladas métricas, importe en dólares e importe enmoneda nacional, además se indica el precio y tipo decambio promedio.

La suma de los méses por liquidar de leche descremadaen polvo, en toneladas métricas, importe en dólares eimporte en moneda nacional, además se indica el precioy tipo de cambio promedio.

La suma de los meses por liquidar de leche entera enpolvo, en toneladas métricas, importe en dólares eimporte en moneda nacional, además se indica el precioy tipo de cambio promedio.

La suma del total liquidado y el total por liquidar, quecorresponde al gran total de leche en polvo deimportación pagada y por pagar (precio promedio,toneladas métricas, importe en dólares, tipo de cambiopromedio de pago e importe en moneda nacional)

Suma del total liquidado y por liquidar de leche en polvodescremada (precio promedio, toneladas métricas,importe en dólares, tipo de cambio promedio de pago eimporte en moneda nacional).

Suma del total liquidado y por liquidar de leche en polvoentera (precio promedio, toneladas métricas, importe endólares, tipo de cambio promedio de pago e importe enmoneda nacional) !

!

1:\,

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Manual de Procedimiento para el Pago de Leche en If- --=P_o::.:l--=v-=:o--=d::.:e=--=-:.lm==.po=,:-:rta=.=.c::.:ió--=n'-- -i 11Clave: V8T-DFP-PR-010 No. Revisión: 02

INFORME COMISIONES BANCARIAS POR LA OPERACiÓN DE CARTAS DECRÉDITO PAGADAS Y POR PAGAR

IlfmJÓlllERNlINZA'5YR.AIE'lCIÓIl

~G3'BlAL

Il3'JlRTJlM3I/IOl:Eaá:mECXl'/ER:IIlI.ES

IM'CRTPaGlLEO-E ENPCl.'-O

l~lECClVISIlN:SB'\IIOlRASPCRLACHRPaÓII

lECPRr~lEatilTOPIlG\OIlS l1.RIlNIE 12

l~lECXl\IISllN:SBI'l'OlR~PCRLACHRPaÓlllECPRr~ lEatiJroPCRPJlG/lR11.RIlNIE 21

39 ffiANmrAL

Manual de Procedimiento para el Pago de Leche en I1- --'P--=o:..:l-'-v.:::.o--'d:.:e'--l:..::m:.:Jp!o-o:;rt:...=ac.:::i:.::ó-'-n'--------,,-- ---l •Clave: VST-DFP-PR-010 No. Revisión: 02

Revisión: 30-08-2006 Liconsa

INSTRUCTIVO DE LLENADO DEL "INFORME DE COMISIONES BANCARIAS POR LAOPERACiÓN DE CARTAS DE CRÉDITO PAGADAS Y POR PAGAR"

El Informe de Comisiones Bancarias por la Operación de Cartas de Crédito Pagadas y porPagar, es un formato que contiene la información por año de los pagos de comisionesrealizados al banco emisor de las cartas de crédito y la programación de los pagos porrealizar mes por mes. Su llenado inicia, cuando se efectúan las compras de Leche enPolvo de Importación con forma de pago mediante carta de crédito, programándose comocomisión por pagar, se actualiza cuando se efectúa el embarque del producto y conformese realizan los pagos de comisiones programados se cambia su registro a comisionespagadas.

En: Se anotará:

Informe de Comisiones Bancarias por la Operación de Cartas de Crédito Pagadas


Día, mes y año, que se actualiza diariamente.

Día, mes y año.

El número de Movimiento de afectación presupuestal ypagos (MAPP) que corresponda.

El nombre del banco emisor al que se realiza el pago.

El importe en dólares sobre el cual se paga la comisión.

El Importe en dólares de la comisión pagada.

El importe en dólares del Impuesto al Valor Agregado,sobre el importe de la comisión. .

El importe total del pago en dólares, suma de la ~comisión yel IVA.

El tipo de cambio correspondiente al pago. ~El importe en moneda nacional de la comisión pagada.

El importe en moneda nacional del ImpuestoAgregado sobre el importe de la comisión.

-~


Manual de Procedimiento para el Pago de Leche en I1- -"P_o:..:l-'-v-'-o-"d:..:e=--l:..:-m=-=-o=,rta:.=:-'-ci:...:ó-'-n=--- ----I 11Clave: V8T-DFP-PR-010 No. Revisión: 02

A. )

En: Se anotará:

./1

21 Año:

22 Fecha del pago:

23 Banco Emisor

24 Comisión 81OIs.:

25 Comisión:

26 IVA.:

27 Total:

13 Total: El importe total del pago en moneda nacional, suma dela comisión yel IVA.

14 Concepto de Comisión: Apertura o Pago Diferido o Incremento o modificaciónetc., según corresponda.

15 No. de Carta de Crédito: El número de Carta de Crédito que corresponda.

16 Contrato Número: El número de contrato que corresponda.

17 Partida Número: El número de partida que corresponda, en caso de queel contrato esté dividido en partidas, si es un soloembarque se indica: Única.

18 Nombre del proveedor: El nombre del proveedor que corresponda.

19 Total por Mes: El nombre el mes que corresponda, así como la sumade comisiones, IVA, totales, tanto en dólares como enmoneda nacional y tipo de cambio promedio de pago,que resulta el total pagado por mes.

20 Total: La suma de los meses (comisiones IVA, totales, tanto endólares como en moneda nacional, y tipo de cambiopromedio de pago), que corresponde al total pagado.

Informe de Comisiones Bancarias por la Operación de Cartas de Crédito por Pagar


El nombre del mes programado para pagar la comisión.

El nombre del banco emisor al que se realizará el pago.

El importe en dólares programado, sobre el cual sepagará la comisión.

El Importe en dólares de la comisión programado apagar.

El importe en dólares del Impuesto al Valor Agregado,sobre el importe de la comisión.

El importe total del pago en dólares, sumacomisión yel I.VA

~\ )

Manual de Procedimiento para el Pago de Leche en I1--- ....:P--'o:..:'-'-v-=-o--=d:..:e:...:l:.::m:.:Jp"-o=;rt:...=ac-=-i:..::ó-'-n'----- -----i 11

~=lllt~(~~t Clave: VST-DFP-PR-010 No. Revisión: 02~. Emisión original: 01-12-1999 Revisión: 30-08-2006 Liconsa

En: Se anotará:

28 Tipo de Cambio: El tipo de cambio estimado para el pago.

29 Comisión El importe en moneda nacional de la comisión.

30 IVA.: El importe en moneda nacional del Impuesto al ValorAgregado, sobre el importe de la comisión.

31 Total: El importe total del pago en moneda nacional, suma dela comisión y el IVA.

32 Concepto de Comisión: Apertura o Pago Diferido o Incremento o modificaciónetc., según corresponda.

33 No. de Carta de Crédito: El número de Carta de Crédito que corresponda.

34 Contrato Número: El número de contrato que corresponda.

35 Partida Número: El número de partida que corresponda, en caso de queel contrato esté dividido en partidas, si es un soloembarque se indica: Única.

36 Nombre del proveedor: El nombre del proveedor que corresponda.

37 Total por Mes: El nombre el mes que corresponda, así como la sumade comisiones, IVA, totales, tanto en dólares como enmoneda nacional, y tipo de cambio promedio de pago,que resulta el total por pagar por mes.

38 Total: La suma de los meses (comisiones IVA, totales, tanto endólares como en moneda nacional y tipo de cambiopromedio de pago), que corresponde al total por pagar.

39 Gran total: Suma del total pagado y el total por pagar (comisiones

~IVA, totales, tanto en dólares como en moneda nacional,y tipo de cambio promedio de pago).

E A: 3 DE AGOSTO DE 2006

•

Aj

Manual de Procedimiento para el Pago de Leche en I1--_---'-- --'-P--'o"-'l-'-vo~d~e:..:l~m~p~o~rta'-=c"'i"'ó"'n'----------____I 11Clave: V8T-DFP-PR-010 No. Revisión: 02


CONTROL DE CARTAS DE CRÉDITO DE GARANTíA DE CUMPLIMIENTO DECONTRATO

lJIRECClÓllDE FINANZAS Y~Ó11TESORERiA~

lJEPARrANENTO I:E CRÉllTOS CONERCIALESIIVF<RTAClóN LECHE EN POLVO

CONTRCl.DE CARTAS DE CRÉDITO DE GARANTíA DE ClJIIII'I.JMENTO DE COIlIRATO1

~--------~ F A: DE AGOSTO DE 200

PAGINA, eo OE,e~~ \

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Manual de Procedimiento para el Pago de Leche en I1- ~P~o~l~v~o~d~e~l'_"m'_"p~o~rt~ac~i~ó~n~-----_____j 11Clave: VST-DFP-PR-010 No. Revisión: 02

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INSTRUCTIVO DE LLENADO DEL "CONTROL DE CARTAS DE CRÉDITO DEGARANTíA DE CUMPLIMIENTO DE CONTRATO"

El Control de Cartas de Crédito de Garantía de Cumplimiento de Contrato, es un formatoque contiene la información por año de las cartas de crédito de garantía recibidas a favorde L1CONSA Su llenado inicia, cuando se reciben las cartas de crédito, registrando suimporte como vigente, se actualiza cuando exista alguna modificación de fecha devencimiento o importe y conforme llega la fecha de vencimiento, se cambia el registro delimporte como vencido, en caso de que sea ejercida, el importe se registra como ejercido.Este control permite verificar el estatus de las cartas de crédito de garantía.

En:

1 Año:

2 Fecha del Control:

3 Contrato Número:

4 Nombre del Proveedor:

5 Banco Emisor:

6 Banco Notificador:

Se anotará:

El año que corresponda al control.

Día, mes y año, que se actualiza constantemente.

El número del contrato que corresponda.


El nombre del banco emisor de la Carta de Crédito.

El nombre del banco corresponsal en México del cual serecibe la Carta de Crédito.

7 Fecha Recepción: Día, mes y año, fecha en la cual es recibida la Carta deCrédito.

8 Carta de CréditoNúmero:

9 Importe Dólares:

10 Fecha de Vencimiento:

El número de la Carta de Crédito, tanto del banco \emisor, como del banco notificador.

El importe en dólares de la Carta de Crédito. )1La fecha de vencimiento de la Carta de Crédito. •

.._.':2PAGINA: 61 DE: 69

Día, mes y año, en caso de que la fecha de vencimientosea modificada, se indica la nueva fecha.

11 Modificación FechaVenc.:

En:

12 Vigente:

13 Vencido:

14 Ejercido:

Manual de Procedimiento para el Pago de Leche en Ir- P_o-'-'l'-'-v-'-o---'dcce'--'-'.lm'-'-"-po-",'-'rt""a-'-c-'-'ió---'n -1 •



Se anotará:

El importe en dólares de la carta de crédito, cuando éstase encuentre vigente.

El importe en dólares de la carta de crédito, después dela fecha de vencimiento, ya que pasa a ser de vigente avencida.

El importe en dólares ejercido, solo en caso de que lacarta de crédito sea cobrada parcial o totalmente antesde la fecha de vencimiento, por incumplimiento delcontrato.

15 Importe Dólares:

16 Vigente:

17 Vencido:

18 Ejercido:

La suma del importe en dólares de las cartas de créditorecibidas.

La suma del importe en dólares de las cartas de créditovigentes.

La suma del importe en dólares de las cartas de créditovencidas. .

La suma del importe en dólares de las cartas de créditoejercidas.



It1"'''''''''lfirlIlBft! r----------------'-~:,:-::=-:-=-:-:_ 11"'''''''ld'''''&\lfi Clave: V8T-DFP-PR-010 No. Revisión: 02

CONTROL DE PAGO DEL CONTRATO DE IMPORTACiÓN DE LECHE EN POLVO

DIRECCiÓN DE FINANZAS Y PLANEACIÓNTESORERfA GENERALDEPARTAMENTO DE CRÉDITOS COMERCIALES

CONTROL DE PAGO DEL CONTRATO DE IMPORTACiÓN DE LECHE EN POLVO

CONTRATO: 1 PROVEEDOR: 2

TOTAL CONTRATADOPRODUCTO: 10

3 4 5 6 7 PRODUCIDA: 11

FORMA DE ENTREGA: 12

PLAZO DE PAGO: 13TOTAL 8 9

TOLERANCIA: 14

FORMA DE PAGO: 15) PARTIDA: 16 TON. MET. DÓLARES

CARTA DE CRÉDITO No.: 17 FECHA VENCIMIENTO: 20 VALOR 21BANCO EMISOR: 18 TOLERANCIA 22BANCO CORRESPONSAL: 19 TOTAL 23

24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34

35 36

37

38

OOE GOSTOb .

AGINA 63 DE, 6~¡j.r-.NZAS YPLANEACIÓ~

A)

Manual de Procedimiento para el Pago de Leche en I¡- --'P_o"'l'-'-v'-'-o---'dcce'--'-'Clm"'-"-"l0r:rt=a-'-c"'ió'-'-n"- --1 11Clave: VST-DFP-PR-010 No. Revisión: 02


INSTRUCTIVO DE LLENADO DEL "CONTROL DE PAGO DEL CONTRATO DEIMPORTACiÓN DE LECHE EN POLVO"

El control de Pago del Contrato de Importación de Leche en Polvo, es un formato quecontiene la información de los embarques y pagos por cada uno de los contratos decompraventa de leche en polvo de importación que se celebre con los proveedores. Sullenado inicia, cuando se cuenta con el contrato firmado y se actualiza conforme se vanrealizando los embarques y los pagos del producto. Este control permite verificar el estatusde los embarques y pagos del contrato.

En: Se anotará:

1 Número: El número de contrato de compraventa que corresponda.

2 Proveedor Nombre del proveedor.

Total Contratado

3 Partida No.: El número consecutivo de partidas en que se divide elcontrato (1, 2, 3, etc.), en caso de ser un solo embarque opartida, se indica: Única.

La suma de las toneladas métricas de todas las partidas.

La suma de los importes en dólares de todas las partidas.

AGOSTO D 200~PAGINA: 64 DE: 69 '

S Y PLANEACIÓN

/'

El número de toneladas métricas por cada partida.

El precio en dólares por tonelada métrica por cada partida.

El importe en dólares por cada partida, que resulta demultiplicar las toneladas por el precio.

Día/dia, mes y año, se indica el primer día y último dia lafecha del periodo de embarque correspondiente a cadapartida.


5 Precio T/M Dólares:

6 Importe Dólares:

7 Período deembarque:

8 Total Toneladasmétricas:

9 Total Importedólares:

10 Producto:

~

A\ J

Manual de Procedimiento para el Pago de Leche en I"~!.~!t!1!1tntl~nt f- -'P"-o:::.l:.:v-"o--'d"-'e"-l"'m"-"'o~rta-=-=c::.:i:::.ó:.:n------___j 11'~~ Clave: VST-DFP-PR-010 No. Revisión: 02


En: Se anotará:

11 Producida:

12 Forma de Entrega:

13 Plazo de Pago:

El nombre del pais de origen del producto.

La forma de entrega del producto (Entregado en FronteraDAF, en carros caja de ferrocarril, en mitad de puenteinternacional del punto fronterizo que corresponda o Costoy Flete CFR, full liner terms, contenedores, en el puerto dedestino que corresponda o cualquier otra forma de entregaque se determine en el contrato).

30, 60, 90 etc., dias de la fecha del conocimiento deembarque, o bien se indica: A la vista, si el pago es alcontado.

14 Tolerancia: 5%,10% etc., más o menos, porcentaje de tolerancia quecorresponda sobre las toneladas métricas y el importe endólares del contrato,

Forma de Pago

15 Forma de Pago: CARTA DE CRÉDITO o TRANSFERENCIA BANCARIA,según sea el caso.

16 Partida:

17 Carta de Crédito No.:

18 Banco Emisor:

19 Banco Corresponsal:

La fecha de vencimiento de la Carta de Crédito.

Las toneladas e importe en dólares de la Carta de Crédito,o bien del embarque en caso de pago por transferenc'lil

b."",".. ) ,

NZAS y PLANEACfÓN

Fecha deVencimiento:

Valor:21

20


Manual de Procedimiento para el Pago de Leche en If-- ~P--.:o~l~v~o~d~e~lm~p~o~rt~a~c~ió~n~-----_____j 11Clave: VST-DFP-PR-010 No. Revisión: 02

A, j

En: Se anotará:

22 Tolerancia: Las toneladas e importe en dólares correspondientes alporcentaje de la tolerancia permitida en el embarque delproducto.

23 Total: La suma de toneladas e importe en dólares del valor y latolerancia.

24 Fecha de pago:

25 Fecha de Embarque:

Día, mes y año, que corresponda a la fecha de pago delproducto conforme al plazo convenido.

Día, mes y año, que corresponda a la fecha de embarquedel producto, que se señala en el conocimiento deembarque.

26 Fecha de Arribo:

27 Número de Factura:

Día, mes y año, que corresponda a la fecha de arribo delproducto a puerto o frontera.

El número de factura emitida por el proveedor que amparael producto embarcado.

28 Número de Furgón oNombre del Barco:

El número del carro de ferrocarril o nombre del barco,según sea el caso.

29 Toneladas Métricas: Las toneladas métricas embarcadas.

30 Importe Dólares:

31 Tipo de Cambio:

El Importe en dólares del pago.

El tipo de cambio que corresponda, el cual se indica en lafecha de pago.

34 Saldo Dólares:

33 Saldo Ton. Mét.:

32 Importe Mon. Na!.: El importe en moneda nacional que resulta de multiplicarlos dólares por el tipo de cambio.

El saldo en toneladas métricas, que resulta del tonelaje~total de la partida, menos el tonelaje embarcado.

El saldo del importe en dólares, que resulta del importe

~. t_o_ta_l_d'5' moo" " Importe 00 d6l."" ,mb.=do,

DIRECCIÓN DE Ff N


"',"',' r---------=--=-=-=--==--:=~---I 11'mmHm Clave: VST-DFP-PR-010 No. Revisión: 02


En: Se anotará:

35 Toneladas Métricas: La suma de las toneladas métricas que la fecha de pagocorresponde el mismo día, en su caso.

36 Importe Dólares: La suma del importe en dólares que la fecha de pagocorresponde el mismo día, en su caso.

37 Total Partida: La suma de toneladas métricas, importe en dólares y enmoneda nacional, así como el tipo de cambio promedio,que corresponden al pago total de la partida.

38 Total Contrato: Suma del total de cada partida en toneladas métricas,importe en dólares y en moneda nacional, así como el tipode cambio promedio, que corresponden al pago total delcontrato.

DIRECCIÓN DE FINANZAS YPLANEAC/ÓN

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Manual de Procedimiento para el Pago de Leche en If--- ~P--.:o~l~v~o~d~e~l~m~p~o~rt~a~ci~ó~n~-----_ 11Clave: V8T-DFP-PR-010 No. Revisión: 02

XI. HISTORIAL DE CAMBIOS

Revisión Fecha de Descripción del cambio Motivo(s)núm. aprobación l·

00 01-12-1999 Documento original "Manualde Normas y Procedimientospara el Pago de Leche enPolvo de Importación" conClave DFP-006-99.

01 01-03-2000 Actualización en su - Modificaciones de lacontenido. descripción de actividades y

del diagrama de flujo de cadauno de los procedimientos.

02 30-08-2006 Actualización Homologación conforme a lal·

en su -contenido y cambio de Guía Técnica para laformato del Manual. Elaboración de Documentos

Normativos, clave V8T-DA-G8-01, de fecha 29 de marzode 2006.

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FECHA:

DfRECC/ÓN DE FIN

oo,~GI A: 68 DE: 69 1


Manual de Procedimiento para el Pago de Leche en If-- ----'--P-"oC-Clv-"o-'d"'e'---l"'m"'p=-.:o:,:-rt.=a.:..cc-'ió-=n'-- ---j •


XII. APROBACiÓN DEL COMITÉ DE MEJORA REGULATORIA INTERNA

'J -Ix.. - ~(2:>-l-~~==--LIC. FRANCISCO JAVIER MADRID LINOTitular de la Unidad Jurídica

NOMBRE FECHA FIRMA

LIC. DANIEL ACEVES VILLAGRÁN 4.0Q.oDirector de Administración

LIC. FRANCISCO J. LARENA~RA l~s;.g\~Director de Abasto Social

C.P. ANTONIO DE LA MATA HERNÁNDEZ$. ~9. ()~Director de Finanzas y Planeación

, \

ING. GONZALO E. ROBLES VALDÉSDirector de Materiales e,l!.1 t.o" 6

ING. JORGE LUIS SÁINZ PICOS ')Director de Producción

C. IGNACIO DURÁN LOMELí SiTitular de la Unidad de Comunicación Social

FECHA: 30 DE AGOSTO DE 2006PAGINA: 69 DE: 69

DIRECCiÓN DE FfNANZAS y PLANEACIÓN

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EL PAGO DE LECHE EN POLVO DE IMPORTACiÓN -...

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