Derecho Penal EconómicoDerecho Penal EconómicoLavado de activosLavado de activos
Wendy S. Martínez MecíaWendy S. Martínez MecíaTutoraTutora
Derecho Penal EconómicoDerecho Penal Económico
ConceptoConcepto
El Derecho Penal Económico y las El Derecho Penal Económico y las infracciones contra la propiedadinfracciones contra la propiedad
Bien jurídico protegido en el Derecho Penal Bien jurídico protegido en el Derecho Penal EconómicoEconómico
Derecho Penal Económico como disciplinaDerecho Penal Económico como disciplina
Lavado de activosLavado de activos
Concepto y diferentes denominacionesConcepto y diferentes denominaciones
Impacto económico del Lavado de activoImpacto económico del Lavado de activo
Distintas formas de manifestación del lavado de Distintas formas de manifestación del lavado de activoactivo
El lavado de activo y otras infracciones afines: El lavado de activo y otras infracciones afines: Enriquecimiento sin causa, enriquecimiento ilícito, Enriquecimiento sin causa, enriquecimiento ilícito, la defraudación fiscal, infracciones que violación la la defraudación fiscal, infracciones que violación la convención contra la corrupción.convención contra la corrupción.
Lavado de activosLavado de activos
Características de la infracción de lavado de Características de la infracción de lavado de activos.activos.
Elementos constitutivos de la infracción.Elementos constitutivos de la infracción.
Distintas formas de configuración del elemento Distintas formas de configuración del elemento material de la infracción (art. 3 de la ley 72-00)material de la infracción (art. 3 de la ley 72-00)
Presunción de ilicitud de los bienes del articulo 4 Presunción de ilicitud de los bienes del articulo 4 de la ley 72-00 y el principio de presunción de de la ley 72-00 y el principio de presunción de inocencia.inocencia.
Lavado de activosLavado de activos
La complicidad como forma de participación y La complicidad como forma de participación y formas especiales de coautoríaformas especiales de coautoría
Papel de la prueba indiciaria en la apreciación Papel de la prueba indiciaria en la apreciación de los elementos constitutivos del tipo.de los elementos constitutivos del tipo.
Lavado de activosLavado de activos
El origen ilícito de los bienesEl origen ilícito de los bienes
El ilícito previo o base. La autoría de lavado El ilícito previo o base. La autoría de lavado frente a las distintas formas de participación y frente a las distintas formas de participación y autoría en el ilícito previo.autoría en el ilícito previo.
La intención delictuosa como elemento moral o La intención delictuosa como elemento moral o intencional de la infracciónintencional de la infracción
Lavado de activosLavado de activos
Sanciones:Sanciones:
– PrincipalesPrincipales– accesorias accesorias
Ley monetaria y financiera Ley monetaria y financiera
Infracciones a la ley monetaria y financieraInfracciones a la ley monetaria y financiera
Infracciones administrativa e infracciones Infracciones administrativa e infracciones penalespenales
Clasificación de las infraccionesClasificación de las infracciones– Infracciones administrativasInfracciones administrativas– Infracciones penalesInfracciones penales
Infracciones a la ley monetaria y Infracciones a la ley monetaria y financierafinanciera
Elementos constitutivos de las infracciones a la Elementos constitutivos de las infracciones a la ley monetaria y financiera.ley monetaria y financiera.
El tipo penal abiertos o en blanco.El tipo penal abiertos o en blanco.
Ámbito de interferencia entre las infracciones Ámbito de interferencia entre las infracciones administrativas y las penales en la ley administrativas y las penales en la ley monetaria y financiera.monetaria y financiera.
Régimen sancionatorioRégimen sancionatorio
¿POR QUÉ SE LAVAN ACTIVOS ?
Con un origen ilícito los bienes no se pueden utilizar ni disfrutar.
Los bienes de origen ilícito representan un riesgo de detección de las actividades ilícitas del delincuente.
Los delincuentes requieren de los circuitos económicos para el disfrute de sus ganancias ilícitas.
El dinero ilícito no sólo atrae a las autoridades sino a otros delincuentes.
PRINCIPIOS OPERACIONALES DEL LAVADO DE ACTIVOS
Alejar las ganancias ilícitas de cualquier relación con el delito.
Borrar el rastro ilícito para evitar cualquier intento de seguimiento.
Poner de nuevo a disposición del delincuente las ganancias ilícitas, una vez ocultado su origen y con apariencia de legalidad.
Corrupción de las instituciones públicas y privadas.
Fuente de violencia para mantener un status quo. Reducción de las actividades productivas lícitas.
Eliminación de empresas lícitas del sector privado legal.
Riesgo de desestabilización de las economías legales.
Sistemas políticos democráticos en riesgo.
Desigualdades sociales.
Desconfianza en los sectores financieros.
Formación de burbujas inflacionarias.
EFECTOS DE LAS GANANCIAS DE ORIGEN CRIMINAL
¿QUÉ ES EL LAVADO DE ACTIVOS?
Desde el punto de vista criminológico.
Desde el punto de vista penal.
DESDE EL PUNTO DE VISTACRIMINOLÓGICO
Es un proceso:
Obtención, adquisición o recolección.
Colocación o fraccionamiento.
Conversión o transformación.
Integración o reinversión.
OBTENCIÓN, ADQUISICIÓN O RECOLECCIÓN
Los capitales ilícitos tiene una relación directa con el delito (producto).
Presenta enormes riesgos para el delincuente.
Las ganancias ilícitas se encuentran por fuera de los circuitos económicos.
Representa la necesidad de lavar activos.
ESQUEMA DE LA OBTENCIÓN, ADQUISICIÓN O RECOLECCIÓN
COLOCACIÓN OFRACCIONAMIENTO
Fase de mayor riesgo para el delincuente.
Busca la penetración del sistema financiero.
Se trata de justificar el origen del dinero con actividades económicas rentables: ganadería, negocios, juegos de azar, seguros, venta de bienes o servicios, etc. Se suele acudir al manejo de pequeñas sumas para
evitar sospechas (fraccionamiento).
Etapa de enorme valor para el delincuente que puede hacerse de instrumentos monetarios: cheques, transferencias, créditos, etc.
Casas de cambioCasas de cambio
Juegos de AzarJuegos de Azar
Pitufeo Pitufeo
Negocios ficticios Negocios ficticios
Compraventa de bienesCompraventa de bienes
Productos de segurosProductos de seguros
Sistemas financieros clandestinos tipo HawallaSistemas financieros clandestinos tipo Hawalla
Empresas de fachada - comercioEmpresas de fachada - comercio
Testaferros Testaferros
ESQUEMA DE LA COLOCACIÓN O FRACCIONAMIENTO
CONVERSIÓN O TRANSFORMACIÓN
Es el lavado de activos propiamente dicho.
Se aprovecha al máximo las ventajas del sistema financiero.
Se caracteriza por la realización de distintas operaciones: Bolsa, fiducias, transferencias , etc.
El dinero se aleja de su fuente ilícita.
El dinero ilícito penetra los distintos circuitos económicos.
Busca borrar el rastro ilícito del dinero.
Transferencias SWIFT, CHIPSTransferencias SWIFT, CHIPSTransferencias SWIFT, CHIPSTransferencias SWIFT, CHIPS
Banca offshoreBanca offshore
Trusts o fiduciasTrusts o fiducias
Ciber pagosCiber pagos
Productos financierosProductos financieros
Cartas de crédito, chequesCartas de crédito, cheques
créditos créditos
SISTEMA FINANCIERO
Bolsa de valoresBolsa de valores
ESQUEMA DE LA CONVERSIÓN O TRANSFORMACIÓN
INTEGRACIÓN O REINVERSIÓN
Los capitales ilícitos se integra en cualquier sector de la economía.
Se caracteriza por la realización de distintas inversiones: inmobiliarias, financieras, industriales, etc.
Justifica el nivel de vida y las operaciones del delincuente por su apariencia de legalidad.
Es la fase de mayor dificultad para efectos investigativos.
El dinero se encuentra disponible para realizar cualquier tipo de inversión lícita o ilícita.
Inversiones inmobiliariasInversiones inmobiliarias
Inversiones financierasInversiones financieras
Inversiones industrialesInversiones industriales
CapitalizaciónCapitalización
Nivel de vidaNivel de vida
Reinversión actividad ilícitaReinversión actividad ilícita
SISTEMA FINANCIERO
ESQUEMA DE LA INTEGRACIÓN O REINVERSIÓN
DESDE EL PUNTO DE VISTA PENAL
Es una consecuencia penal de los actos consumativos de otro delito.
Ideación.
Planeación.
Preparación.
Ejecución.
Consumación.
Iter criminis Lavado de Activos
Conjunto de procedimientos, acciones u operaciones de toda índole, realizados por una persona para dar apariencia de legalidad u ocultar la existencia, el origen o destino de activos o beneficios económicos obtenidos a través de una actividad ilícita .
APROXIMACIÓN CONCEPTUAL
¿QUÉ ES UNA TIPOLOGÍA DE LAVADO DE ACTIVOS?
Es el conjunto de técnicas, procedimientos, operaciones o manipulaciones uti l izadas por la delincuencia para lavar activos.
TRÁFICO FÍSICO DE DIVISAS
Rutas convencionales
Billetes de alta denominación
Transporte oculto
Carecen de justificación
Modificación de ropa, equipajes o aditamentos
Sistemas históricos y tradicionales basados en la confianza de los usuarios.
SISTEMAS FINANCIEROS PARALELOS
Generalmente a cargo de comerciantes en distintos sitios geográficos que no dejan registros.
Implica la disposición de sumas de dineros en diversos puntos geográficos sin que exista traslado físico.
La contabilidad se consolida entre los comerciantes a través de equilibrios periódicos de saldos.
ESQUEMA DE UN SISTEMA FINANCIERO PARALELO
Hawalla
LAVADOR
PITUFEO
Utilización de un grupo numeroso de personas “pitufos” para realizar operaciones por sumas inferiores a aquellas objeto de control al lavado de activos
FRACCIONAMIENTO DE DINERO
FRACCIONAMIENTO DE CUENTAS
APARENTE IMPORTACIÓN
DE MERCANCIAS
PAGO EMPRESAS
PANTALLA EN ASIA
ENVÍO DE MERCANCÍAS
OPERACIÓN DE
NARCOTRÁFICO A
EUROPA
LAVADO A TRAVÉS DE IMPORTACIONES
CONTRABANDOEs una máquina para lavar dineroIngreso de todo tipo de mercancíasUtilización de San Andresitos y el mercado informalSon frecuentes las baratijas que invaden mercados callejeros
PESO BROKER
PB
PARAISOS CIBERNÉTICOS
Casa de cambio
Casa de cambio
Casa de cambio
Casa de cambio
LAVADO A TRAVÉS DE CASAS DE CAMBIO
SOCIEDADES DE PAPEL
Constituida legalmente
Carece de existencia física No cumple su objeto social Ideal para penetrar los circuitos financieros o bursáti les en cualquier parte del mundo
SOCIEDADES DE FACHADA
Constituida legalmente
Existen físicamente
No cumple su objeto social
Pueden encontrarse varias empresas en una misma oficina y alguien al frente de ellas, pero no cumple la actividad económica señalada en su certif icado.
SOCIEDADES DE PANTALLA
Constituida legalmente Existen físicamente
Cumplen con su objeto social
Mezclan el dinero i l ícito con sus ganancias
Alcalde
LAVADO A TRAVÉS DE CORRUPCIÓN ADMINISTRATIVA
Obras a realizar
A quien contratar
A quien adjudicar
Bienes a comprar
Puesta en Puesta en ventaventa
Cómplice falso comprador
Empresa de remateEmpresa de remate
Cheque de pago de la empresa de remate
ESPECULACIÓN CON ARTE