FUNDACIÓN PÚBLICA ANDALUZA PARA LA GESTIÓN DE LA INVESTIGACIÓN EN SALUD DE SEVILLA
(FISEVI)
Cuentas Anuales
31 de diciembre de 2011
Cuentas Anuales 2011
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BALANCE
ACTIVO Notas de la Memoria 2011 2010
A) ACTIVO NO CORRIENTE 5.777.119,81 4.435.034,29
I. Inmovilizado intangible. 8 85.833,38 116.454,19 1. Desarrollo 2. Concesiones 3. Patentes, licencias, marcas y similares 4. Fondo de comercio 5. Aplicaciones Informáticas 85.833,38 116.454,19 6. Otro Inmovilizado Intangible
II. Bienes del patrimonio histórico III. Inmovilizado material 6 5.691.286,43 4.318.580,10 1. Terrenos y construcciones. 2. Instalaciones técnicas, y otro inmovilizado material. 5.691.286,43 4.318.580,10 3. Inmovilizado en curso y anticipos.
IV. Inversiones inmobiliarias. 1. Terrenos 2. 'Construcciones
V. Inversiones en empresas y entidades del grupo y asociadas a largo plazo. VI. Inversiones financieras a largo plazo. 1. Instrumentos de patrimonio.
VII. Activos por impuesto diferido.
B) ACTIVO CORRIENTE 26.131.289,43 20.304.063,98
I. Activos no corrientes mantenidos para la venta. II. Existencias. 11 1. Bienes destinados a la actividad 2. Materias primas y otros aprovisionamientos. 6. Anticipos a proveedores
III. Usuarios y otros deudores de la actividad propia 11.720.296,86 7.060.455,49 IV. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar. 12 3.985.102,68 1.743.234,29
1. Clientes por ventas y prestaciones de servicios 2.757.992,76 1.407.763,93 2. Clientes, empresas del grupo y asociadas 3. Deudores varios 4. Personal 5. Activos por impuesto corriente 6. Otros créditos con las Administraciones Públicas 1.227.109,92 335.470,36 7. Fundadores por desembolsos exigidos.
V. Inversiones en empresas y entidades del grupo y asociadas a corto plazo. VI. Inversiones financieras a corto plazo. 10 4.072.040,17 914.834,34 1. Instrumentos de patrimonio. 2. Créditos a empresas. 5. Otros activos financieros. 4.072.040,17 914.834,34
VII. Periodificaciones a corto plazo. 1039,22 894,62 VIII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes. 6.352.810,50 10.584.645,24 1. Tesorería 6.352.810,50 10.584.645,24
2. Otros activos líquidos equivalentes
TOTAL ACTIVO (A+B) 31.908.409,24 24.739.098,27
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PATRIMONIO NETO Y PASIVO Notas de la Memoria 2011 2010
A) PATRIMONIO NETO 6.854.744,88 6.999.786,68
A-1) Fondos propios. 727.618,16 1.634.070,74 I. Dotación fundacional / Fondo social 20.434,40 20.434,40 1. Dotación fundacional / Fondo social 20.434,40 20.434,40 2. (Dotación fundacional no exigida/Fondo social no exigido
II. Reservas. 1.613.636,34 1.059.983,21 1. Estatutarias 2. Otras reservas 1.613.636,34 1.059.983,21
III. Excedente de ejercicios anteriores. 1. Remanente 2. Excedentes negativos de ejercicios anteriores
IV. Excedentes del ejercicio -906.452,58 553.653,13 V. Otros instrumentos de patrimonio neto A.2) Ajustes por cambio de valor. 452.823,74 0 I. Activos financieros disponibles para la venta II. Operaciones de cobertura III. Otros 452.823,74
A.3) Subvenciones, donaciones y legados recibidos. 19 5.674.302,98 5.365.715,94
B) PASIVO NO CORRIENTE. 1.001.220,34 0,00
I. Provisiones a largo plazo 16 y 18 1. Obligaciones por prestaciones a l/p al personal 4. Otras provisiones
II. Deudas a largo plazo. 10 1.001.220,34 0,00 1. Obligaciones y otros valores negociables 2. Deudas con entidades de crédito. 10 3. Acreedores por arrendamiento financiero. 9 y 10 5. Otros pasivos financieros 1.001.220,34
III. Deudas con empresas y entidades del grupo y asociadas a largo plazo. IV. Pasivos por impuesto diferido.
V. Periodificaciones a largo plazo.
C) PASIVO CORRIENTE 24.052.444,02 17.739.311,59
I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta. II. Provisiones a corto plazo. 196.222,69 199.672,69 III. Deudas a corto plazo.
1. Obligaciones y otros valores negociables 2. Deudas con entidades de crédito. 10 3. Acreedores por arrendamiento financiero. 9 y 10 4. Derivados 5. Otros pasivos financieros 10
IV. Deudas con empresas y entidades del grupo y asociadas a corto plazo. V. Beneficiarios-Acreedores 22.704.219,18 15.158.707,10 VI. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar. 12 1.152.002,15 2.379.167,80
1. Proveedores 118.961,46 42.313,94 2. Proveedores, empresas y entidades del grupo y asociadas.
3. Acreedores varios 466.146,52 789.862,42 4. Personal (remuneraciones pendientes de pago) 10,39 49.332,35 5. Pasivos por impuesto corriente 6. Otras deudas con las Administraciones Públicas 566.883,78 552.049,33 7. Anticipos recibidos por pedidos 945.609,76
VII. Periodificaciones a corto plazo 1.764,00
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A+B+C) 31.908.409,24 24.739.098,27
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CUENTA DE RESULTADOS Nota 2011 2010
A) OPERACIONES CONTINUADAS 1. Ingresos de la entidad por la actividad propia 15.410.218,15 12.735.755,85
c) Subvenciones, donaciones y legados de explotación imputados a resultados del ejercicio afectas a la actividad propia
19 15.410.218,15 12.735.755,85
2. Ayudas monetarias y otros -8.245.268,77 -5.500.328,63 3. Ventas y otros ingresos ordinarios de la actividad mercantil 15 258.851,83 172.616,50 4. Variación de existencias de productos terminados y en curso de fabricación. 5. Trabajos realizados por la entidad para su activo. 6. Aprovisionamientos. 15 7. Otros ingresos de explotación. 0 2462,18
a) Ingresos accesorios y otros de gestión corriente. 2.462,18 b) Subvenciones, donaciones y legados de explotación imputados a resultados del 19 ejercicio afectas a la actividad mercantil
8. Gastos de personal. 15 -7.350.227,64 -6.409.328,65 a) Sueldos, salarios y asimilados. -5.613.365,06 -4.922.542,47 b) Cargas sociales. -1.736.862,58 -1.491.726,74 c) Provisiones. 4.940,56
9. Otros gastos de explotación. 15 -100.954,54 -317.767,60 a) Servicios exteriores. -98.124,80 -174.470,28 b) Tributos. -1.594,33 -6.144,01 c) Pérdidas, deterioro y variación de provisiones por operaciones comerciales. -1.235,41 -135.375,35 d) Otros gastos de gestión corriente. -1777,96
10. Amortización de inmovilizado. 6 y 8 -928.180,61 -163.831,54 11. Subvenciones, donaciones y legados de capital traspasados al resultado del ejercicio 19
a) Afectas a la actividad propia b) Afectas a la actividad mercantil
12. Excesos de provisiones. 13. Deterioro y resultado por enajenaciones del inmovilizado. 6 y 8
a) Deterioros y pérdidas. b) Resultados por enajenaciones y otras.
14. Otros resultados 15 a) Gastos excepcionales
b) Ingresos excepcionales
A.1) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1+2+3+4+5+6+7+8+9+10+11+12+13+14) -955.561,58 519.578,11
15. Ingresos financieros. 10 62.549,96 34.075,02 b) De valores negociables y otros instrumentos financieros. b1) De empresas y entidades del grupo y asociadas. a2) De terceros 62.549,96 34.075,02
16. Gastos financieros. 10 a) Por deudas con empresas y entidades del grupo y asociadas. b) Por deudas con terceros. c) Por actualización de provisiones.
17. Variación de valor razonable en instrumentos financieros. 18. Diferencias de cambio.
19. Deterioro y resultado por enajenaciones de instrumentos financieros. -13.451,20
A.2) RESULTADO FINANCIERO (15+16+17+18+19). 49.098,76 34.075,02
A.3) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A.1+A.2) -906.462,82 553.653,13
20. Impuestos sobre beneficios.
A.4) RESULTADO DEL EJERCICIO PROCEDENTE DE OPERACIONES CONTINUADAS (A.3+20) -906.462,82 553.653,13
B) OPERACIONES INTERRUMPIDAS 21. Resultado del ejercicio procedente de operaciones interrumpidas neto de impuestos
A.5) RESULTADO DEL EJERCICIO (A.4+21) -906.462,82 553.653,13
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FISEVI Capital Prima Partici- Resultados Otras Resultado Dividendo Otros Ajustes Subvenc.
ESTADO TOTAL DE CAMBIOS EN EL Escriturado No de Reservas paciones ejercicios aportac. del a instrumen. por cambio donaciones TOTAL
PATRIMONIO NETO Exigido emisión propias anteriores de socios ejercicio cuenta patrimonio de valor legados
A SALDO FINAL EJERCICIO 31/12/2009 20.434,40 921.530,40 235.966,69 -97.513,88 15.390.119,59 16.470.537,20
I Ajustes por cambios de criterios
II Ajustes por errores
B SALDO INICIAL AJUSTADO 01/01/2010
I Total ingresos y gastos reconocidos
II Operaciones con socios o propietarios
III Otras variaciones de patrimonio neto
C SALDO FINAL EJERCICIO 31/12/2010 20.434,40 1.059.983,21 553.653,13 5.365.715,94 6.999.786,68
I Ajustes por cambios de criterios
II Ajustes por errores
D SALDO INICIAL AJUSTADO 01/01/2011 20.434,40 1.059.983,21 553.653,13 5.365.715,94 6.999.786,68
I Total ingresos y gastos reconocidos -906.452,58 308.588,04 -597.864,54
II Operaciones con socios o propietarios
1 Aumentos de capital
2 Reducciones de capital
3 Conversión de pasivos financieros en patrimonio neto
4 Distribución de dividendos
III Otras variaciones de patrimonio neto -553.653,13 452.823,74 452.823,74
E SALDO FINAL EJERCICIO 31/12/2011 20.434,40 1.059.983,21 -906.452,64 452.823,74 5.674.303,98 6.854.745,88
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MEMORIA DEL EJERCICIO ANUAL FINALIZADO A 31 DE DICIEMBRE DE 2011.
Expresada en euros
1. ACTIVIDAD DE LA ENTIDAD
La Fundación Pública Andaluza para la Gestión de la Investigación en Salud en Sevilla, en adelante FISEVI, es una entidad sin ánimo de lucro, del sector público de la Comunidad Autónoma de Andalucía conforme al artículo 55 de la Ley 10/2005, dotada de personalidad jurídica propia y plena capacidad jurídica y de obrar, constituida con carácter permanente y por tiempo indefinido. Se rige por sus Estatutos y por las leyes y reglamentos que les sean aplicables y, en particular, la Ley 10/2005, de 31 de Mayo, de Fundaciones de la Comunidad Autónoma de Andalucía, la Ley 50/2002, de 26 de diciembre, de Fundaciones, el Decreto 32/2008, de 5 de febrero, por el que se aprueba el Reglamento de Fundaciones de la Comunidad Autónoma de Andalucía y cuantas normas o disposiciones complementarias o concordantes fueran aplicables. La Entidad es de carácter provincial, sin perjuicio del establecimiento de relaciones instrumentales con terceros en diferentes ámbitos, y tiene como fin principal la promoción, en el ámbito del Sistema Sanitario Público de Andalucía, de la investigación de calidad en Salud y el desarrollo de innovaciones en las tecnologías sanitarias, en la docencia y en la gestión de los servicios sanitarios. FISEVI, como entidad gestora de la investigación en la provincia de Sevilla, responde a un esquema de trabajo en red con las restantes fundaciones gestoras de investigación de la Comunidad Autónoma de Andalucía (IMABIS, FIBAO, FABIS, FIBICO y Fundación Cádiz) bajo la coordinación de la Fundación Progreso y Salud en cuanto entidad central de investigación de la Consejería de Salud. FISEVI apoya e impulsa la práctica científica de excelencia, prestando el soporte técnico necesario para la gestión de los proyectos de investigación de los centros cuya gestión tiene encomendada, alentando la
DOMICILIO SOCIAL: Hospital Universitario Virgen del Rocío/ Edificio de Laboratorios-6ª planta/ Avda. Manuel Siurot s/n
LOCALIDAD: Sevilla
PROVINCIA: Sevilla
CÓDIGO POSTAL: 41013
C.I.F.: G41918830
Nº DE REGISTRO: La Fundación tiene reconocido el interés público y está inscrita como Fundación en el Registro de Fundaciones, Sección Primera F ”Docentes, científicas y Desarrollo”, con el número SE/621.
TELEFONO: +34 955 01 32 84 / 36 46
FAX: +34 955 01 32 92
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colaboración entre los grupos de investigación de los centros e instituciones implicados en la práctica científica en Salud y colaborando en que las actividades docentes y de formación continuada que redunden en una mayor inquietud investigadora e innovadora. El Patronato de FISEVI es el máximo órgano de gobierno, dirección y representación de la Entidad. Conforme al artículo 7 del nuevo texto estatutario, está compuesto mayoritariamente por directivos del Sistema Sanitario Público de Andalucía en la provincia de Sevilla y de la Consejería de Salud. Igualmente, con el objeto de contribuir a potenciar la colaboración y coordinación con otras instituciones, con algunas de las cuales se comparten proyectos de alto valor estratégico, participan igualmente en este órgano representantes de la Universidad de Sevilla, de la Universidad Pablo de Olavide, de la Agencia Estatal Consejo Superior de Investigaciones Científicas (CSIC), del Real e Ilustre Colegio Oficial de Médicos de la Provincia de Sevilla y de la Fundación Cajasol. Conforme a lo establecido en el artículo 5º y como ya se ha indicado más arriba, FISEVI tiene como fines la promoción y realización de investigaciones biomédicas de calidad en Andalucía, así como la promoción y el desarrollo de innovaciones en las tecnologías sanitarias, en la docencia y en la gestión de los servicios sanitarios. Para la consecución y desarrollo de sus fines, la Entidad podrá realizar cuantas actividades se dirijan directa o indirectamente a este cometido y, entre ellas, las siguientes: a) Promover una investigación biomédica de excelencia y orientada a resultados en salud, poniendo a disposición de los investigadores y grupos de investigación, los medios de la Fundación. b) Canalizar los recursos materiales y dar soporte administrativo a los procedimientos de selección de profesionales y de contratación o adquisición de bienes o equipos que les sean concedidos a los proyectos de investigación en salud cuya gestión les sea encomendada. c) Diseñar, desarrollar y gestionar proyectos y centros de investigación e innovación con especial énfasis en el Instituto de Biomedicina de Sevilla-IBIS, en cumplimiento de los acuerdos de los órganos de gobierno de este centro. d) Velar por el respeto a los principios éticos y deontológicos de la investigación, en coordinación con las diferentes Comisiones de Ética e Investigación Sanitarias pertenecientes a los Centros del Sistema Sanitario Público de Andalucía, Centros Universitarios o Institutos de Investigación ubicados en su ámbito de actuación e) Alentar la colaboración entre los equipos de investigación de los centros del Sistema Sanitario Público de Andalucía, Centros Universitarios, Institutos de Investigación Sanitaria y el resto de agentes del Sistema Ciencia-Tecnología-Empresa, no sólo en el ámbito andaluz, sino nacional e internacional. f) Promover la realización de actividades docentes y de formación continuada de los profesionales del ámbito de la salud que redunden en una mayor inquietud investigadora e innovadora, generando una masa crítica creciente con formación en metodología científica, capaz de desarrollar a la larga una investigación de excelencia.
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g) Difundir el resultado de la tarea investigadora y facilitar el conocimiento de los avances conseguidos. h) Contribuir a incrementar la eficiencia de las estructuras de apoyo y gestión de la investigación, potenciando el uso compartido de recursos, sobre la base de la mejora global del potencial investigador del Sistema Sanitario Público de Andalucía y de los distintos Centros Universitarios relacionados con la investigación bio-sanitaria. i) Contribuir a la gestión eficiente del conocimiento y los resultados generados en las actividades de investigación e innovación, no solo entre los profesionales de la Salud sino también entre la ciudadanía, con el objetivo de sensibilizar a la población sobre el valor de la ciencia y la innovación y acercarles a los profesionales e instituciones que se dedican a esas actividades. j) Facilitar el acceso de los investigadores a nuevas vías nacionales e internacionales de financiación de sus actividades mediante la formación, el asesoramiento, la generación de espacios de encuentro entre financiadores e investigadores, etc. k) Conceder becas y ayudas económicas para el desarrollo de proyectos de investigación y la adquisición de equipos necesarios para llevarlos a término. l) Promover la captación de los recursos económicos necesarios para el cumplimiento del objeto fundacional. m) Promocionar la investigación y el desarrollo en el área de la gestión de los servicios sanitarios y sociosanitarios. n) Contribuir en la evaluación y desarrollo de las nuevas tecnologías sanitarias. o) Promover, participar, y realizar actividades de cooperación internacional al desarrollo p) Promover, participar en alianzas y redes de carácter nacional e internacional q) Conceder becas y ayudas para la formación y el desarrollo profesional del de personal investigador. r) Organizar, asesorar y financiar reuniones científicas, congresos, seminarios y, en definitiva, desarrollar cualquier tipo de actuaciones que contribuyan a la puesta en común de conocimientos y a la difusión de la Ciencia y la Tecnología. s) Promover la edición de publicaciones de carácter científico. t) Potenciar la transferencia de los resultados de la investigación a la práctica clínica convirtiéndolos en nuevos productos, servicios y sistemas de trabajo, esto es, en innovación que tenga un efecto positivo en la Salud de la población. u) Contribuir a situar a Andalucía en la vanguardia del conocimiento científico y la innovación a nivel nacional e internacional.
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v) Intervenir y tomar parte en todos los ámbitos que, en general, estén relacionados con estos objetivos. La enumeración precedente tiene carácter meramente enunciativo y no limitativo, y no supondrá obligatoriedad para el Patronato de atender al desarrollo de todas ellas, ni el orden de su exposición significa prelación alguna entre las mismas. La cartera de servicios queda reflejada en la siguiente tabla:
Servicios Centralizados Nodos Servicio Contenido básico Servicio Contenido básico
Coordinación de recursos
• Innovación y desarrollo • Articulación de redes • Diseño gráfico y WEB • Sistemas de información
Gestión proyectos • Difusión de las convocatorios de ayudas tanto de organismos públicos (autonómicos, nacionales e internacionales), como de entidades privadas
• Asesoría, gestión y tramitación de solicitudes.
• Seguimiento presupuestario de los proyectos
• Notificaciones agencias financiadoras
• Justificación económica Gestión económico - financiera
• Contabilidad • Presupuesto • Cuentas anuales • Actuaciones de control ante la
Consejería de Economía y Hacienda, Intervención General y Cámara de Cuentas de Andalucía
• Régimen fiscal • Coordinación entidades financieras
Ensayos Clínicos y EPA,s • Tramitación Ensayos Clínicos y Estudios Post autorización,
• Coordinación con el Comité Autonómico de Ensayos Clínicos.
• Seguimiento económico
Gestión de compras
• Licitaciones • Pliegos • Contratación de
suministros y servicios • Cumplimiento de
obligaciones en materia de publicidad institucional.
Apoyo metodológico, análisis estadístico, búsquedas bibliográficas y asesoría para la difusión científica
• Soporte bibliográfico • Apoyo metodológico • Análisis estadístico • Asesoría difusión científica
Gestión de profesionales
• Selección y contratación conforme a la normativa de referencia.
• Seguridad Social (altas, bajas, comunicaciones, ILT)
• Ejecución Política de personal • Tramitación de los informes
preceptivos en materia de contratación de personal provenientes de las Consejerías de Economía y Hacienda y de Justicia y Administración Pública
Asuntos legales y jurídicos
• Redacción y revisión convenios, acuerdos, obligaciones y contratos
• Recursos, alegaciones y auditorias • Asesoramiento jurídico general • Asesoramiento ético – legal al
investigador • Relaciones con el Protectorado y con
el Registro de Fundaciones • Protección de datos • Procedimientos normalizados de
trabajo
Transferencia de Tecnología
• Identificación y seguimiento de proyectos con resultados potencialmente patentables
• Asesoramiento y gestión de la protección y transferencia de resultados
• Interlocución nodo – OTTSSPA
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2. BASES DE PRESENTACION DE LAS CUENTAS ANUALES
2.1. Imagen fiel
a) Las cuentas anuales reflejan la imagen fiel del patrimonio, de la situación financiera y de los resultados de la entidad.
b) Para mostrar la imagen fiel se han aplicado las disposiciones legales en materia contable sin excepciones.
c) No ha sido necesario incluir informaciones complementarias para mostrar la imagen fiel.
2.2. Principios contables
Se han aplicado los principios de contabilidad generalmente aceptados. No se han aplicado principios contables no obligatorios.
2.3. Aspectos críticos de la valoración y estimación de la incertidumbre
a) No existen supuestos claves acerca del futuro, ni otros datos relevantes sobre la estimación de la incertidumbre en la fecha de cierre, que lleven asociado un riesgo importante que pueda suponer cambios significativos de valor de activos o pasivos en el ejercicio siguiente.
b) No existen cambios de estimación contable significativos.
c) La dirección de la entidad no tiene conocimiento de la existencia de incertidumbres importantes relativas a eventos o condiciones que puedan aportar dudas significativas sobre la posibilidad de que la entidad siga funcionando normalmente.
2.4. Comparación de la información
a) El balance y la cuenta de pérdidas y ganancias correspondientes al ejercicio terminado el 31 de diciembre de 2011 incluye los datos del ejercicio 2010 a efectos de comparación.
b) A los efectos derivados de la aplicación del requisito de comparabilidad, las cuentas anuales correspondientes a 2011, reflejan cifras comparativas relativas al ejercicio precedente.
2.5. Agrupación de partidas
No se han realizado agrupaciones de partidas en el balance, la cuenta de pérdidas y ganancias, el estado de cambios en el patrimonio neto.
2.6. Elementos recogidos en varias partidas
Todos los elementos patrimoniales están recogidos en una única partida.
2.7. Cambios en criterios contables
Durante el ejercicio 2011 la Fundación ha procedido a modificar el criterio de traslado a resultado de los overheads o costes indirectos obtenidos por la Fundación para el sostenimiento de su estructura.
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Hasta el ejercicio 2009 el mencionado traslado a resultado se realizaba en función a la ejecución efectiva de los proyectos, es decir, proporcionalmente al porcentaje de gasto real en que se hubiera incurrido.
En el ejercicio 2010 este criterio hubo que modificarse, dado que Fundanet, el nuevo sistema de información para la gestión implantado no permitía esta forma de imputar los costes indirectos, considerando que, independientemente del nivel de ejecución de la anualidad, el overhead se imputaba al 100% al no ser susceptible de devolución. Aun siendo esto último cierto, consideramos que atendiendo al principio de correlación de ingresos y gastos, la aplicación a resultado de los costes indirectos debe ir en sincronía con la aplicación a resultado por la parte de gasto ejecutada del proyecto. De esta forma, la realización del beneficio por la gestión de los proyectos es más uniforme en el tiempo y más fiel a la realidad.
A lo largo del ejercicio 2011, se ha modificado la aplicación para que el traslado a resultado pueda realizarse según se ha explicado.
Igualmente, se ha trasladado a resultado costes indirectos pendientes de aplicar a 31/12/2009 y que quedaron como remanentes, dada la fórmula de cálculo de la aplicación en el primer año de implantación, el ejercicio 2010, y que como se indica, se ha modificado para el ejercicio 2011.
2.8. Correcciones de errores
No se han realizado ajustes por correcciones de errores realizados en el ejercicio.
3. APLICACIÓN DE RESULTADOS
De acuerdo con el artículo 27 de la Ley 50/2002, de 26 de diciembre, de Fundaciones, deberá ser destinado a la realización de los fines fundacionales, al menos, el 70% de los resultados de las explotaciones económicas que se desarrollan y de los ingresos que se obtengan por cualquier otro concepto, deducidos los gastos realizados para la obtención de tales resultados o ingresos, excluyendo los gastos realizados para el cumplimiento de los fines estatutarios, debiendo destinar el resto a incrementar bien la dotación o bien las reservas según acuerdo del Patronato. El plazo para el cumplimiento de esta obligación será el comprendido entre el inicio del ejercicio en que se hayan obtenido los respectivos resultados e ingresos y los cuatro años siguientes al cierre de dicho ejercicio.
La propuesta de aplicación del excedente negativo del ejercicio finalizado a 31 de diciembre de 2011, que formula la Dirección de la Fundación al Patronato, consiste en ser compensados con los resultados positivos de ejercicios anteriores acumulados en reservas:
Base de reparto 2011 2010
Pérdidas y ganancias -906.462,82 553.653,13
Total -906.462,82 553.653,13
Distribución Euros
A Reservas -906.462,82 553.653,13
Total distribuido -906.462,82 553.653,13
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4. NORMAS DE REGISTRO Y VALORACIÓN
4.1. Inmovilizado intangible
Los elementos de inmovilizado intangible se contabilizan, valoran y amortizan teniendo en cuenta las normas generales aplicables al inmovilizado material.
Para el reconocimiento inicial es preciso que además de cumplir la definición de activo cumpla el criterio de identificabilidad, que implica el cumplimiento de alguno de los siguientes requisitos:
a) Sea susceptible de ser separado de la entidad y vendido, cedido, entregado para su explotación, arrendado o intercambiado.
b) Surja de derechos legales o contractuales.
Los inmovilizados intangibles se amortizan en función de su vida útil.
Las correcciones de valor se realizan en base a estimaciones sistemáticas en el tiempo y recogen las pérdidas de valor inicial que tienen carácter reversible.
El porcentaje de amortización del Inmovilizado intangible se muestra a continuación;
Epígrafe % Amortización Método
Aplicaciones informáticas 25% Lineal
La Fundación recoge en ese epígrafe aquellas infraestructuras activos ubicados en la sede de la misma, así como aquellos equipos financiados a través de ayudas para, dado que las bases reguladoras de estos expedientes exigen este tratamiento contable.
El resto de bienes inventariables adquiridos con cargo a proyectos, en la medida en que son cedidos a los centros en los que se realizan los proyectos mencionados, y dado que la Fundación pierde el control económico de los mismos, son contabilizados como gasto del ejercicio en que se adquieren.
4.2. Bienes del Patrimonio Histórico
No aplica.
4.3. Inmovilizado material
Los activos comprendidos en el inmovilizado material se valoran por su coste, ya sea éste el precio de adquisición o el coste de producción.
Los impuestos indirectos que gravan los elementos del inmovilizado material sólo se incluyen en el precio de adquisición o coste de producción cuando no sean recuperables directamente de la Hacienda Pública.
Forma parte del valor del inmovilizado material, la estimación inicial del valor actual de las obligaciones asumidas derivadas del desmantelamiento o retiro y otras asociadas al citado activo, tales como los costes de rehabilitación del lugar sobre el que se asienta, siempre que estas obligaciones den lugar al registro de provisiones de acuerdo con lo dispuesto en la norma aplicable a éstas.
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En los inmovilizados que necesiten un período de tiempo superior a un año para estar en condiciones de uso, se incluye en el precio de adquisición o coste de producción los gastos financieros que se hayan devengado antes de la puesta en condiciones de funcionamiento del inmovilizado material y que hayan sido girados por el proveedor o correspondan a préstamos u otro tipo de financiación ajena, específica o genérica, directamente atribuible a la adquisición, fabricación o construcción.
Las correcciones de valor se realizan en base a estimaciones sistemáticas en el tiempo y recogen las pérdidas de valor inicial que tiene carácter reversible.
El porcentaje de amortización del Inmovilizado material se muestra a continuación;
Epígrafe % Amortización Método
Maquinaria e Instalaciones 15% Lineal
Mobiliario 10% Lineal
Equipos para el proceso de información 25% Lineal
La Fundación recoge en ese epígrafe aquellos activos ubicados en la sede de la misma, así como aquellos equipos financiados a través de ayudas para infraestructuras, dado que las bases reguladoras de estos expedientes exigen este tratamiento contable.
El resto de bienes inventariables adquiridos con cargo a proyectos, en la medida en que son cedidos a los centros en los que se realizan los proyectos mencionados, y dado que la Fundación pierde el control económico de los mismos, son contabilizados como gasto del ejercicio en que se adquieren.
4.4. Inversiones inmobiliarias
No aplica.
4.5. Arrendamientos
No aplica.
4.6. Permutas
No aplica.
4.7. Instrumentos financieros
4.7.1. Activos financieros:
Se incluye en esta categoría cualquier activo que sea dinero en efectivo, un instrumento de patrimonio de otra entidad o un derecho contractual a recibir efectivo u otro activo financiero o a intercambiar activos o pasivos financieros con terceros en condiciones potencialmente favorables.
Se reconocen contablemente cuando se convierte en una parte obligada del contrato o negocio jurídico.
Los activos financieros se valoran según los siguientes criterios:
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• Activos financieros a coste amortizado: Se incluyen en esta categoría:
- Préstamos y partidas a cobrar:
- Créditos por operaciones comerciales.
- Créditos por operaciones no comerciales que no son instrumentos de patrimonio ni derivados, ni tienen origen comercial y cuyos cobros son de cuantía determinada o determinable y que no se negocian en un mercado activo.
- Activos financieros mantenidos hasta el vencimiento: valores representativos de deuda, con una fecha de vencimiento fijada, cobros de cuantía determinable, que se negocian en un mercado activo que la sociedad tiene previsto mantener hasta el vencimiento.
Se valoran inicialmente por el coste, que incluye el valor razonable de la contraprestación entregada más los costes directos de transacción, excepto los créditos a corto plazo sin interés contractual que se valoran por su valor nominal.
Los intereses devengados se imputan a la cuenta de pérdidas y ganancias aplicando el método del tipo de interés efectivo.
Al cierre del ejercicio se realizan las correcciones valorativas necesarias cuando existan evidencias objetivas del deterioro del valor en base a los flujos de efectivo futuros que se estiman se van a generar, descontando el tipo de interés efectivo calculado en el momento de reconocimiento inicial. Para activos financieros a tipo de interés variable se emplea el tipo de interés efectivo a la fecha de cierre.
• Activos financieros mantenidos para negociar: Activos que se originan con el propósito de venderlo a corto plazo o forman parte de una cartera de instrumentos financieros derivados, excepto los contratos de garantía financiera y los instrumentos de cobertura. Se valoran inicialmente al valor razonable de la contraprestación entregada, imputándose a la cuenta de pérdidas y ganancias los costes de transacción. La valoración posterior se realiza a valor razonable sin deducir los costes de transacción previstos en su enajenación, imputándose a la cuenta de pérdidas y ganancias los cambios en valor razonable durante el ejercicio.
• Activos financieros a coste: Inversiones en el patrimonio de las entidades del grupo, asociadas y multigrupo y los demás instrumentos de patrimonio, salvo los clasificados como mantenidos para negociar. Se valoran al coste, que equivale al valor razonable de la contraprestación entregada más los costes directos de transacción. Al cierre del ejercicio se realizan las correcciones valorativas necesarias cuando existan evidencias objetivas del deterioro del valor, que salvo mejor evidencia se tomará en consideración el patrimonio neto de la entidad participada corregido por las plusvalías tácitas existentes a la fecha de valoración, que correspondan a elementos identificables en el balance de la participada. La baja de estos activos se asigna el valor por el método de coste medio ponderado.
• Activos financieros disponibles para la venta: Valores representativos de deuda e instrumentos de patrimonio de otras entidades que no hayan sido clasificados en las categorías anteriores. Se valoran inicialmente al valor razonable de la contraprestación entregada más los costes directos de transacción. La valoración posterior se realiza a valor razonable sin deducir los costes de transacción previstos en su enajenación, imputándose a patrimonio neto los cambios en valor razonable durante el ejercicio, salvo que no se pueda determinar el valor razonable que valoran a su coste.
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Al cierre del ejercicio se realizan las correcciones valorativas necesarias, que se imputarán a la cuenta de pérdidas y ganancias, cuando existan evidencias objetivas del deterioro del valor en base a:
- La reducción o retraso en los flujos futuros estimados para los instrumentos de deuda, que pueden venir motivados por la insolvencia del deudor.
- La falta de recuperabilidad del valor en libros por el descenso prolongado o significativo del valor razonable.
• Activos financieros híbridos: Instrumentos que combinan un contrato principal no derivado y un derivado financiero implícito que no puede ser transferido de manera independiente. Se reconocen, valoran y presentan por separado ambos contratos cuando se dan simultáneamente las siguientes circunstancias:
a) Las características y riesgos económicos inherentes al derivado implícito no están estrechamente relacionados con los del contrato principal.
b) Un instrumento independiente con las mismas condiciones que las del derivado implícito cumpliría la definición de instrumento derivado.
c) El instrumento híbrido no se valora por su valor razonable con cambios en la cuenta de pérdidas y ganancias.
El derivado implícito se trata contablemente como un instrumento financiero derivado y el contrato principal se contabiliza según su naturaleza.
4.7.2. Pasivos financieros:
Instrumentos financieros emitidos, incurridos o asumidos que suponen para la entidad una obligación contractual, directa o indirecta, de entregar efectivo u otro activo financiero, incluidos los contratos a liquidar con instrumentos de patrimonio propio.
Se clasifican los pasivos financieros en función de su clasificación de la siguiente forma:
• Débitos y partidas a pagar, tanto por operaciones comerciales como no comerciales. Se valoran inicialmente por el valor razonable de la contraprestación recibida ajustado por los costes directos de transacción, excepto los debitos a corto plazo sin interés contractual que se valoran por su valor nominal, cuando el efecto de no actualizar los flujos de efectivo no sea significativo. La valoración posterior es a coste amortizado, imputándose los intereses devengados a la cuenta de pérdidas y ganancias por el método del tipo de interés efectivo.
• Pasivos financieros mantenidos para negociar que se originan con el propósito de readquirirlos a corto plazo o forman parte de una cartera de instrumentos financieros identificados y gestionados conjuntamente o sea un instrumento financiero derivado, excepto los contratos de garantía financiera y los instrumentos de cobertura. Se valoran inicialmente al valor razonable de la contraprestación recibida, imputándose a la cuenta de pérdidas y ganancias los costes de transacción. La valoración posterior se realiza a valor razonable sin deducir los costes de transacción previstos en su liquidación, imputándose a la cuenta de pérdidas y ganancias los cambios en valor razonable durante el ejercicio.
• Otros pasivos financieros a valor razonable con cambios en la cuenta de pérdidas y ganancias, que incluyen los pasivos financieros híbridos que combinan un contrato principal no derivado y un derivado financiero implícito que no puede ser transferido de manera independiente.
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4.8. Coberturas contables
Los instrumentos de cobertura son los derivados cuyo valor razonable o flujos de efectivo futuros compensen las variaciones en el valor razonable o en los flujos de efectivo futuros de partidas que cumplan los requisitos para ser calificadas como partidas cubiertas, incluidas las coberturas por tipo de cambio.
a) Cobertura del valor razonable: cubre la exposición a los cambios en el valor razonable de activos o pasivos reconocidos o de compromisos en firme aún no reconocidos, o de una parte concreta de los mismos, atribuible a un riesgo en particular que pueda afectar a la cuenta de pérdidas y ganancias. Los cambios de valor del instrumento de cobertura y de la partida cubierta atribuibles al riesgo cubierto se reconocen en la cuenta de pérdidas y ganancias.
b) Cobertura de los flujos de efectivo: cubre la exposición a la variación de los flujos de efectivo que se atribuya a un riesgo concreto asociado a activos o pasivos reconocidos o a una transacción prevista altamente probable, siempre que pueda afectar a la cuenta de pérdidas y ganancias. La parte de la ganancia o la pérdida del instrumento de cobertura que se haya determinado como cobertura eficaz, se reconocerá transitoriamente en el patrimonio neto, imputándose a la cuenta de pérdidas y ganancias en el ejercicio o ejercicios en los que la operación cubierta prevista afecte al resultado salvo que la cobertura corresponda a una transacción prevista que termine en el reconocimiento de un activo o pasivo no financiero, en cuyo caso los importes registrados en el patrimonio neto se incluyen en el coste del activo o pasivo cuando sea adquirido o asumido.
c) Cobertura de la inversión neta en negocios en el extranjero: cubre el riesgo de tipo de cambio en las inversiones en sociedades dependientes, asociadas, negocios conjuntos y sucursales, cuyas actividades estén basadas o se lleven a cabo en una moneda funcional distinta a la de la entidad que elabora las cuentas anuales. Se reconocen transitoriamente en patrimonio neto, imputándose a la cuenta de pérdidas y ganancias en el ejercicio que se produzca la enajenación o disposición. Las operaciones de cobertura de negocios conjuntos, sucursales y participaciones en entidades del grupo y asociados se tratan como coberturas de valor razonable por el componente del tipo de cambio.
4.9. Existencias
Los bienes y servicios comprendidos en las existencias se valorarán por:
a) El precio de adquisición: existencias adquiridas por la entidad que no están sometidas a transformación: mercaderías, materias primas y otros aprovisionamientos.
b) El coste de producción: existencias que son objeto de transformación a lo largo del proceso productivo de la organización: productos terminados, en curso y semiterminados, así como subproductos, residuos y materiales recuperables.
Las existencias que necesiten un período de tiempo superior a un año para estar en condiciones de ser vendidas, se incluyen, en el precio de adquisición o coste de producción, los gastos financieros devengados antes de que las existencias estén en condiciones de ser vendidas y hayan sido girados por el proveedor o correspondan a otro tipo de financiación ajena directamente atribuible a la adquisición.
4.10. Transacciones en moneda extranjera
La valoración de las transacciones en moneda extranjera se convierten a euros mediante la aplicación a la moneda extranjera del tipo de cambio al contado entre ambas monedas a la fecha de la transacción.
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La valoración posterior se rige por las siguientes reglas:
a) Partidas monetarias: las diferencias de cambio, tanto positivas como negativas, que se originan en este proceso o al liquidar los elementos patrimoniales se reconocen en la cuenta de pérdidas y ganancias del ejercicio en que surgen.
b) Partidas no monetarias a coste histórico: las dotaciones a la amortización se calculan al tipo de cambio a la fecha de registro inicial, no pudiendo exceder la valoración así obtenida del importe de valor recuperable al cierre del ejercicio.
c) Partidas no monetarias a valor razonable: se valoran al tipo de cambio de la fecha de determinación del valor razonable, registrando en el resultado del ejercicio las diferencias surgidas.
4.11. Impuesto sobre beneficios
Hasta el ejercicio 2008 se había considerado que la actividad realizada por la Fundación consistente en la gestión de ensayos clínicos realizados en el centro hospitalario, era una actividad susceptible de gravamen por el Impuesto de Sociedades y como tal se por ella se tributaba. No obstante, en el ejercicio 2009 este criterio se revisó, entendiendo que la actividad realizada en un ensayo clínico supone el último eslabón en la cadena del proceso de investigación y como tal, goza de la exención del impuesto referido, no habiéndose calculado cuota a ingresar. La Fundación goza de exención total en su actividad y sigue en curso el expediente de solicitud de ingresos indebidos por los ejercicios no prescritos.
4.12. Ingresos y gastos
Los ingresos procedentes de la venta de bienes y de la prestación de servicios se valorarán por el valor razonable de la contrapartida, recibida o por recibir, derivada de los mismos, que, salvo evidencia en contrario, será el precio acordado para dichos bienes o servicios, deducido: el importe de cualquier descuento, rebaja en el precio u otras partidas similares que la entidad pueda conceder, así como los intereses incorporados al nominal de los créditos. No obstante, se incluyen los intereses incorporados a los créditos comerciales con vencimiento no superior a un año que no tienen un tipo de interés contractual, cuando el efecto de no actualizar los flujos de efectivo no es significativo. Cuando existan dudas relativas al cobro de un importe previamente reconocido como ingresos por venta o prestación de servicios, la cantidad cuyo cobro se estime como improbable se registra como un gasto por corrección de valor por deterioro.
Las compras y gastos del ejercicio se valoran al precio de adquisición que incluye el precio en factura menos los descuentos e intereses incorporados al nominal de los créditos y más los gastos adicionales de la operación.
4.13. Provisiones y contingencias
Las provisiones se valorarán en la fecha de cierre del ejercicio, por el valor actual de la mejor estimación posible del importe necesario para cancelar o transferir a un tercero la obligación, registrándose los ajustes que surjan por la actualización de la provisión como un gasto financiero conforme se vayan devengando.
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Cuando se trate de provisiones con vencimiento inferior o igual a un año, y el efecto financiero no es significativo, no se lleva a cabo ningún tipo de descuento.
La compensación a recibir de un tercero en el momento de liquidar la obligación, no supone una minoración del importe de la deuda, sin perjuicio del reconocimiento en el activo de la entidad del correspondiente derecho de cobro, siempre que no existan dudas de que dicho reembolso será percibido. El importe por el que se registrará el citado activo no puede exceder del importe de la obligación registrada contablemente. Sólo cuando exista un vínculo legal o contractual, por el que se haya exteriorizado parte del riesgo, y en virtud del cual la entidad no esté obligada a responder, se tendrá en cuenta para estimar el importe por el que, en su caso, figurará la provisión.
4.14. Elementos patrimoniales de naturaleza medioambiental
No aplica.
4.15. Gastos de personal
Los gastos de personal se contabilizan a medida que se produce su devengo y por el importe íntegro de los mismos, es decir, antes de practicar las retenciones por impuestos y las contribuciones a sistemas de previsión social a cargo de los empleados.
Las retribuciones a largo plazo mediante sistemas de aportación definida se contabilizan por las aportaciones del ejercicio a planes de pensiones externos.
4.16. Subvenciones, donaciones y legados y otras ayudas.
Las subvenciones de explotación de carácter no reintegrable y destinadas a financiar globalmente la actividad de la Fundación se contabilizan como ingresos en la cuenta de resultados en el momento de su concesión. Aquellas subvenciones destinadas específicamente a la compensación de los gastos corrientes incurridos en la realización de proyectos de investigación específicos se registran como Deudas transformables en subvenciones, y se imputan al resultado del ejercicio en función del grado de avance en costes que se produce en los distintos proyectos subvencionados. Aquellas subvenciones, donaciones o legados destinados específicamente a la adquisición de inmovilizado se registran como Subvenciones oficiales de capital y Donaciones y legados de capital, se imputan al resultado del ejercicio en proporción a la depreciación experimentada durante el periodo por los citados elementos. En el caso de activos no amortizables, se imputan al resultado del ejercicio en el que se produzca la enajenación o baja en el inventario de los mismos. Las subvenciones de capital de carácter reintegrable se registran como pasivos hasta que adquieran la condición de no reintegrables. Según lo indicado en la nota 2 de la memoria, se atienden los criterios que establece la Disposición adicional única de la Orden EHA/733/2010, de 25 de marzo, por la que se aprueban aspectos contables de empresas públicas que operan en determinadas circunstancias. Según ésta, se considerará la subvención como no reintegrable si en la fecha de formulación de las cuentas anuales se ha realizado la inversión y no existen dudas razonables de que se mantendrá en el período fijado en los términos de la concesión. Las subvenciones de carácter reintegrable se registran como pasivos hasta que adquieran la condición de no reintegrables. Según lo indicado en la nota 2 de la Memoria, se atienden los criterios que establece la Disposición adicional única de la Orden EHA/733/2010. Según ésta, se considerará como subvención no
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reintegrable cuando en la fecha de formulación de las cuentas anuales se haya ejecutado la actuación, total o parcialmente. En el supuesto de ejecución parcial, la subvención se calificará como no reintegrable en proporción al gasto ejecutado siempre que no existan dudas razonables de que se concluirá en los términos fijados en las condiciones del otorgamiento. Aquellas ayudas destinadas específicamente a la compensación de los gastos corrientes incurridos en la realización de ensayos clínicos específicos se registran como Deudas transformables en subvenciones, y se imputan al resultado del ejercicio en función del grado de avance en costes que se produce en los distintos ensayos financiados. 4.17. Combinaciones de negocios
No aplica.
4.18. Negocios conjuntos
No aplica.
4.19. Transacciones entre entidades vinculadas
No aplica.
4.20. Activos no corrientes mantenidos para la venta
No aplica.
4.21. Operaciones interrumpidas
No aplica.
5. BIENES DE PATRIMONIO HISTÓRICO
No aplica.
6. OTRO INMOVILIZADO MATERIAL
La Fundación recoge en ese epígrafe aquellos activos ubicados en la sede de la misma, así como aquellos equipos financiados a través de ayudas para infraestructuras, dado que las bases reguladoras de estos expedientes exigen este tratamiento contable.
El resto de bienes inventariables adquiridos con cargo a proyectos, en la medida en que son cedidos a los centros en los que se realizan los proyectos mencionados, y dado que la Fundación pierde el control económico de los mismos, son contabilizados como gasto del ejercicio en que se adquieren.
6.1. Movimientos del ejercicio:
Los movimientos del ejercicio 2011 y del ejercicio 2010 del inmovilizado material son los siguientes:
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Bruto 31/12/2010 Adiciones Retiros Traspasos 31/12/2011
Instalaciones técnicas y 4.861.718,78 2.267.175,71 --- --- 7.128.894,49
Otro inmovil. material
Amortización
Acumulada 31/12/2010 Adiciones Retiros Traspasos 31/12/2011
Instalaciones técnicas y 543.138,68 894.469,38 --- --- 1.437.608,06
Otro inmovil. material
Deterioro de valor 31/12/2010 Adiciones Retiros Traspasos 31/12/2011
Instalaciones técnicas y
Otro inmovil. material
4.318.580,10 5.691.286,43
Los movimientos del 2010:
Bruto 31/12/2009 Adiciones Retiros Traspasos 31/12/2010
Instalaciones técnicas y 1.989.026,41 2.879.574,37 - 6.882 --- 4.861.718,78
Otro inmovil. material
Amortización
Acumulada 31/12/2009 Adiciones Retiros Traspasos 31/12/2010
Instalaciones técnicas y 400.215,47 149.805,06 - 6.882 --- 543.138,68
Otro inmovil. material
Deterioro de valor 31/12/2009 Adiciones Retiros Traspasos 31/12/2010
Instalaciones técnicas y
Otro inmovil. material
1.588.810,94 4.318.580,10
El detalle de los movimientos por conceptos es el siguiente:
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Adiciones 2011
Bruto Amortiz. Correcciones
Adquisiciones y dotaciones 2.267.175,71 894.469,38 ---
Combinaciones de negocio --- --- ----
Aportaciones no dinerarias --- --- ---
Ampliaciones y mejoras --- --- ---
2.267.175,71 894.469,38 ---
Adiciones 2010
Adiciones 2010
Bruto Amortiz. Correcciones
Adquisiciones y dotaciones 2.879.574,37 149.805,06 ---
Combinaciones de negocio --- --- ---
Aportaciones no dinerarias --- --- ---
Ampliaciones y mejoras --- --- ---
2.882.692,37 149.805,06 --- 6.2. Otra información:
a) No existen costes estimados de desmantelamiento, retiro o rehabilitación, incluidos como mayor valor de los activos.
b) Amortización:
2011
Epígrafe Vida útil Método Dotación Fondo
Maquinaria 7 años Lineal 877.622,76
1.384.526,02 Mobiliario 10 años Lineal 10.440,12 26.580,59 Equipos para procesos de información 4 años Lineal 6.406,50 26.501,45 Total 894.469,38 1.437.608,06
2010
Epígrafe Vida útil Método Dotación Fondo
Maquinaria 7 años Lineal 134.647,40 506.903,26 Mobiliario 10 años Lineal 9.893,24 16.140,47 Equipos para procesos de información 4 años Lineal 5.264,42 20.094,95 Total 149.805,06 543.138,68
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c) No se han producido cambios de estimación que afecten a valores residuales, a los costes estimados de desmantelamiento, retiro o rehabilitación, vidas útiles y métodos de amortización.
d) No se han producido inversiones en inmovilizado material adquiridas a entidades del grupo y asociadas.
e) No existen inversiones en inmovilizado material situadas fuera del territorio español.
f) No se han capitalizado gastos financieros en el ejercicio.
g) No se han producido correcciones valorativas por deterioro.
h) No ha habido pérdidas y reversiones por deterioro.
i) Compensaciones de terceros en el resultado del ejercicio por elementos de inmovilizado material cuyo valor se ha deteriorado, perdido o retirado, no se han producido.
j) Inmovilizado material incluido en una unidad generadora de efectivo, no hay.
k) Todo el inmovilizado material está afecto directamente a la explotación.
l) Bienes totalmente amortizados:
Elementos totalmente amortizados
2011 2010
Epígrafe Importe Importe
Inmovilizados materiales 11.190,94 1.282
m) Bienes afectos a garantías y reversión.
n) Subvenciones, donaciones y legados recibidos relacionados con el inmovilizado material:
2011 2010
Epígrafe Importe Importe
Subvenciones de Infraestructuras
779.300 3.748.795,40
o) No existe ningún compromiso firme respecto al inmovilizado material.
p) No existen contratos de arrendamiento financiero.
q) Inmuebles
La Fundación desarrolla su actividad en un edificio, que son propiedad del Servicio Andaluz de Salud, por los que no se paga ningún tipo de contraprestación. A 31 de diciembre de 2011 el valor de dichos activos no figura en el balance de la Fundación al no haberse producido a dicha fecha la cesión de dichos activos por parte del Servicio Andaluz de Salud.
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7. INVERSIONES INMOBILIARIAS
No aplica.
8. INMOVILIZADO INTANGIBLE
8.1. Movimientos del ejercicio:
Los movimientos de los ejercicios 2011 y 2010 del inmovilizado intangible son los siguientes:
Bruto 31/12/2010 Adiciones Retiros Traspasos 31/12/2011
Aplicaciones informáticas 136.125,48 3.090,42 --- ---- 139.215,90
Amortización
Acumulada 31/12/2010 Adiciones Retiros Traspasos 31/12/2011
Aplicaciones inform. 19.671,29 33.711,23 --- --- 53.382,52
Deterioro de valor 31/12/2010 Adiciones Retiros Traspasos 31/12/2011
Aplicaciones inform.
116.454,19 85.833,38
El detalle de los movimientos por conceptos es el siguiente:
Adiciones 2011
Bruto Amortiz. Correcciones
Adquisiciones y dotaciones 1.762,92 33.424,54 ---
Combinaciones de negocio
Aportaciones no dinerarias
Ampliaciones y mejoras 1.327,50 286,69 ---
3.090,42 33.711,23
24 Cuentas Anuales 2011
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Adiciones 2010
Bruto Amortiz. Correcciones
Adquisiciones y dotaciones 124.265,99 14.026,48 ---
Combinaciones de negocio
Aportaciones no dinerarias
Ampliaciones y mejoras
124.265,99 14.026,48 ---
8.2. Otra información:
a) Amortización.
2011
Epígrafe Vida útil Método Dotación Fondo
Aplicaciones informáticas 4 años Lineal 33.711,23 53.382,52
2010
Epígrafe Vida útil Método Dotación Fondo
Aplicaciones informáticas 4 años Lineal 14.026,48 19.671,29
b) Bienes totalmente amortizados
Elementos totalmente amortizados 2011 2010
Epígrafe Importe Importe
Aplicaciones informáticas 5.421,84 ---
c) El resultado del ejercicio derivado de la enajenación o disposición por otros medios de elementos del inmovilizado intangible.
9. ARRENDAMIENTOS Y OTRAS OPERACIONES DE NATURALEZA SIMILAR
9.1. Arrendamientos financieros
No aplica.
9.2. Arrendamientos operativos
No aplica.
10. INSTRUMENTOS FINANCIEROS
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10.1. Consideraciones generales
La información de los apartados siguientes es de aplicación a los instrumentos financieros incluidos en el alcance de la norma de registro y valoración novena.
10.2. Informa sobre la relevancia de los instrumentos financieros en la situación financiera y los resultados de la entidad
10.2.1. Información relacionada con el balance
a) Categorías de activos y pasivos financieros
a.1.) Activos Financieros
A 31/12/2010 existían tres activos financieros, cada uno de ellos por importe de 250.000 euros en la fecha de constitución de dichas imposiciones, de vencimiento inferior a un año y cuyo valor a 31/12/2010 aparece en el siguiente cuadro. Cada año desde su constitución, se han ido renovando automáticamente hasta el ejercicio actual, en el que dos de ellos se han liquidado como consecuencia del uso de las reservas que ha realizado el centro HUVR. A continuación se muestra el detalle:
Categorías
Instrumentos financieros a corto plazo
Ejercicio 2011 Ejercicio 2010
Imposición BSCH FONDO 100 2 FIM 0,00 305.973,66
Imposición BSCH FONDO F120 FIM 0,00 313.501,64
Imposición BSCH FONDO 2 FIMF 271.440,17 295.359,04
Inversiones mantenidas hasta el vencimiento Total ... ... ... 271.440,17 914.834,34
Por otra parte, se han contratado depósitos a plazo fijo inferior a un año, con objeto de rentabilizar los excedentes de tesorería, por importe de 3.800.000 €. Ejercicio 2011:
Clase Inversiones Financieras
Total
Categorías 31/12/2011 31/12/2010
Activos a valor razonable - Mantenidos para negociar - Otros
Inversiones hasta vencimiento 4.072.040,17 914.834,34 Préstamos y partidas a cobrar Activos disponibles para venta - Valorados a valor razonable - Valorados a coste
Derivados de cobertura
Total 4.072.040,17 914.834,34 Ejercicio 2010:
26 Cuentas Anuales 2011
Insc. Registro de Fundaciones, Sección Primera F “Docentes, Científicas y Desarrollo” con el nº SE/621 con CIF: G
41918830.
Clase Inversiones Financieras
Total
Categorías 31/12/2010 31/12/2009
Activos a valor razonable - Mantenidos para negociar - Otros
Inversiones hasta vencimiento 914.834,34 905.608,24 Préstamos y partidas a cobrar Activos disponibles para venta - Valorados a valor razonable - Valorados a coste Derivados de cobertura
Total 914.834,34 905.608,24
a.2.) Pasivos Financieros
No aplica.
11. EXISTENCIAS
No aplica.
12. DEUDORES Y ACREEDORES DE LA ACTIVIDAD
Deudores
El detalle de este epígrafe del balance de situación a 31 de diciembre de 2011 es el siguiente:
Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 31/12/2011 31/12/2010
Clientes 2.757.992,76 1.407.763,93
Clientes de dudoso cobro 72.353,06 129.537,51
Deudores varios 11.720.296,86 7.060.455,49
Activos por impuesto corriente --- ---
Otros créditos con las administraciones públicas 1.227.109,92 335.470,36
Provisiones para insolvencias (72.353,06) (129.537,51)
TOTAL 15.705.399,54 8.803.689,78
Clientes recoge los importes pendientes de cobro a 31 de diciembre de 2011 correspondientes a la facturación por la realización de ensayos clínicos emitidas por la Fundación. A continuación se muestran los más relevantes en la composición del saldo a 31/12/2011:
27 Cuentas Anuales 2011
Insc. Registro de Fundaciones, Sección Primera F “Docentes, Científicas y Desarrollo” con el nº SE/621 con CIF: G
41918830.
PRINCIPALES DEUDORES POR EECC SALDO A 31/12/2011
ROCHE FARMA, S.A. 325.392,25 €
UNIVERSIDAD DE SEVILLA 318.333,61 €
AMGEN SA 184.548,46 €
AXONTHERAPIX 170.550,00 €
ASOCIACION ESPAÑOLA CONTRA EL CANCER AECC 150.000,00 €
REDSA-RED TECNOLÓGICA DE SERCICIOS 141.600,00 €
MERCK SHARP & DHOME DE ESPAÑA 124.503,00 €
LILLY, S.A. 123.309,48 €
JANSSEN-CILAG, S.A. 99.986,86 €
NOVARTIS FARMACEUTICA, S.A. 92.961,21 €
FIPSE 90.337,00 €
GLAXOSMITHKLINE, S.A. 74.239,51 €
EMEDICA 73.160,00 €
FONDAZIONE SANTA LUCIA 49.200,00 €
ABBOTT LABORATORIES, S.A. 40.949,30 €
SANOFI-AVENTIS, S.A. 36.881,51 €
MERCK, S.L. 36.000,00 €
QUINTILES, S.L. 34.562,12 €
CELGENE INTERNATIONAL SARL 34.189,91 €
FUNDACION GEICAM 30.079,04 €
LABORATORIOS LETI, S.L.U. 28.242,00 €
PHARMACEUTICAL PRODUCT DEVELOPMENT 25.833,40 €
PFIZER INC 22.073,00 €
GILEAD SCIENCES S.L. 20.000,00 €
GILEAD SCIENCES, INC CALIFORNIA 19.426,75 €
PHIDEA MARVIN, S.L.U 18.393,79 €
FUNDACION IAVANTE 15.060,00 €
SCHERING PLOUGH, S.A. 15.000,00 €
MERCK SHARP & DOHME DE ESPAÑA SA 15.000,00 €
CAIBER 14.033,96 €
BOEHRINGER INGELHEIM ESPAÑA, S.A. 13.996,70 €
FUNDACION NEUMOSUR 12.708,00 €
BRISTOL MYERS SQUIBB, S.A. 12.461,59 €
PFIZER LIMITED 12.000,00 €
PAREXEL INTERNATIONAL, S.L. 11.947,60 €
ASTRAZENECA FARMACEUTICA SPAIN S.A. 11.081,48 €
El aumento en la cuenta Otros créditos con las administraciones públicas se debe a la petición del IVA no deducido en los años no prescritos que ha sido solicitado a la Agencia Tributaria.
Deudores varios incluyen las cuantías pendientes de cobro por las ayudas recibidas. A continuación se muestran los más relevantes en la composición del saldo a 31/12/2011:
28 Cuentas Anuales 2011
Insc. Registro de Fundaciones, Sección Primera F “Docentes, Científicas y Desarrollo” con el nº SE/621 con CIF: G
41918830.
PRINCIPALES DEUDORES POR SUBVENCIONES SALDO A 31/12/2011
CONSEJERIA INNOVACION (PIE) 2.642.448,32 €
I.S.CARLOS III (FIS) 2.434.496,01 €
COMMSISSION OF THE EUROPEAN COMMUNITY 1.967.560,20 €
CONSEJERIA DE SALUD 1.817.905,58 €
MINISTERIO DE CIENCIA E INNOVACION 917.199,38 €
I. S. CARLOS III (OTROS) 908.816,15 €
SAS 309.400,26 €
CONSEJERIA INNOVACION 302.333,02 €
CSIC 192.000,00 €
CONSEJERIA DE INNOVACION (PAI) 174.346,41 €
Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar.
Un detalle de este epígrafe del balance de situación a 31 de diciembre de 2011, así como de las principales cuentas por epígrafe, es como sigue:
Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar
31/12/2011 31/12/2010
Proveedores 118.961,46 42.313,94
Acreedores varios 466.146,52 789.862,42
Personal 10,39 49.332,35
Otras deudas con Administraciones públicas 566.883,78 552.049,33
TOTAL 1.152.002,15 1.433.558,04
PRINCIPALES PROVEEDORES Y ACREEDORES
SALDO A 31/12/2011
CONSTRUCTORA SAN JOSE S.A. -158.509,90
C.VIRAL SL -68.067,40
ESCUELA ANDALUZA DE SALUD PUBL -43.736,05
ENDESA ENERGIA S.A. -30.524,61
SYC LABORATORIO ELECTROMEDICINA -24.864,55
EVERIS -20.799,38
TELSTAR TECHOLOGIES, S.L. -16.243,88
DALKIA ENERGIA Y SERVICIOS -14.606,91
GRUPO TAPER (PACISA) -12.113,88
NEOCODEX SL BIOMEDAL GENOMICS -11.340,00
AIR LIQUIDE MEDICINAL -11.096,06
CULTEK, S.L. -9.187,14
INVITROGEN S.A.- LIFE TECHNOLOGIES -6.919,33
BIOMOL -5.985,40
29 Cuentas Anuales 2011
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13. MONEDA EXTRANJERA
No aplica.
14. SITUACIÓN FISCAL
De acuerdo con la Ley 49/2002, de 23 de diciembre, de régimen fiscal de las entidades sin fines lucrativos y de los incentivos fiscales al mecenazgo, en su artículo 8.1 establece que en la base imponible de las entidades sin fines lucrativos sólo se incluirán las rentas derivadas de las explotaciones económicas no exentas.
De acuerdo con la citada Ley, la Fundación no tiene rentas ni explotaciones económicas no exentas, luego la base imponible para el cálculo del Impuesto de Sociedades es cero.
De acuerdo con la legislación vigente, los impuestos no pueden considerarse definitivamente liquidados hasta que las declaraciones presentadas hayan sido inspeccionadas por las autoridades fiscales, o haya transcurrido el plazo de prescripción de cuatro años. La Fundación tiene pendientes de inspección los impuestos correspondientes a los cuatro últimos años. La Dirección de la Fundación no espera que en caso de inspección surjan pasivos adicionales de naturaleza fiscal por importe significativo.
15. INGRESOS Y GASTOS
La relación de gastos del ejercicio 2011 se muestra a continuación:
FISHER SCIENTIFIC HUCOA -5.888,31
APPLERA HISPANIA- APPLIED BIOSYSTEMS -5.614,03
FIPSE -3.960,00
VIAJES CAJASOL -2.875,30
ATI VIAJES (ANDALUCIA TRAVEL INTERN -2.557,60
VINSA S.A. -2.508,02
SANTIAGO DURAN GARCIA -2.406,74
JOSE COLLADO, S.A. -2.388,38
Otras deudas con Administraciones públicas
31/12/2011 31/12/2010
Hacienda Pública acreedora por retenciones 273.669,24 197.909,19
Hacienda Pública acreedora por IVA 138,15 89.568,78 Hacienda Pública acreedora por subvenciones a reintegrar
113.075,27 113.646,62
Seguridad Social acreedora 180.001,11 150.924,74
TOTAL 566.883,77 552.049,33
30 Cuentas Anuales 2011
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Descripción 31/12/2011 31/12/2010
Reparaciones y conservación 0 349,94 Servicios profesionales independientes 59.584,08 11.344,36 Transportes 3.324,91 3.104,90 Primas de seguros 8.579,59 2.321,99 Servicios bancarios y similares 3.208,91 3.783,30 Suministros 21.626,85 10.523,05 Otros servicios 1800,46 17.840,22 Tributos 1.594,33 0 Pérdidas por deterioro 1.235,41 0 Otros gastos 0 125.202,52 Otros gastos de explotación 100.954,54 174.470,28
Descripción 31/12/2011 31/12/2010
Sueldos y salarios 5.613.365,06 4.922.542,47
Seguridad social a cargo empresa 1.736.862,58 1.491.726,74
Provisiones -4.940,56
Gastos de personal 7.350.227,64 6.409.328,65
El importe neto de la cifra de negocios del ejercicio 2011 correspondiente a las actividades propias de la Fundaciones
el siguiente, siendo el detalle de este epígrafe se muestra en el cuadro de la Nota 19.
Descripción 31/12/2011 31/12/2010
Total Ingresos de la entidad por su actividad propia 15.410.218,15 12.735.755,85
16. PROVISIONES Y CONTINGENCIAS
Las provisiones que aparecen en el pasivo de balance se desglosan como se muestra a continuación:
Provisiones corto plazo 31/12/2010 Dotaciones Aplicaciones Otros 31/12/2011
Provisiones a corto plazo 199.672,69 12.804,84 16.254,84 196.222,69 Provisión Formación 20.600,64 20.600,64
Provisión contingencias laborales 144.431,02 144.431,02
Otras provisiones 34.641,03 12.804,84 16.254,84 31.191,03
31 Cuentas Anuales 2011
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17. INFORMACIÓN SOBRE MEDIO AMBIENTE
No aplica.
18. RETRIBUCIONES A L/P AL PERSONAL
No aplica.
19. SUBVENCIONES, DONACIONES Y LEGADOS Y OTRAS AYUDAS
En el siguiente cuadro se detalla la evolución de los ingresos correspondientes a las distintas líneas de actividad clasificadas por la fuente de financiación.
TIPO DE AYUDA Importe aplicado a resultado 2011
Importe aplicado a resultado 2010
Convenios de Colaboración 2.241.469,41 1.094.603,25
Donaciones 531.840,79 551.160,34
Subvenciones Plurianuales 8.483.771,34 9.620.923,66
Ensayos Clínicos y Otros 3.199.423,61 1.367.957,04
Subvenciones de Infraestructuras 953.713,00 100.985,40 TOTAL 15.410.218,15 12.735.629,69
20. COMBINACIONES DE NEGOCIO
No aplica.
21. NEGOCIOS CONJUNTOS
No aplica.
22. ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA Y OPERACIONES INTERRUMPIDAS
No aplica.
23. HECHOS POSTERIORES AL CIERRE
Con fecha 19 de junio de 2012 se ha inscrito en el Registro de Fundaciones de la Andalucía la fusión por absorción de FISEVI, fundación absorbente, con la Fundación Valme, fundación absorbida, según Acuerdo del Consejo de Gobierno de 27 de julio de 2010, por el que se aprueba el Plan de Reordenación del Sector Público de la Junta de Andalucía.
24. OPERACIONES CON PARTES VINCULADAS
En la Fundación las personas que forman la alta dirección en el ejercicio 2011, se corresponden con el gerente del centro Instituto de Biomedicina de Sevilla y la propia gerente de la Fundación.
32 Cuentas Anuales 2011
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2011 2010
Concepto Alta
Dirección Alta
Dirección
Sueldos y salarios 97.656,93 103.576,40
Seguridad Social 22.728,37 21.958,42
Total remuneraciones 120.385,30 125.534,82
25. OTRA INFORMACIÓN
a) Número total de personas empleadas a lo largo del ejercicio 2011.
Categoría Profesional Total
Trabajadores Mujeres Hombres
ADMINISTRATIVO 5 5 0
AUX. ADMINISTRATIVO 2 1 1
AYUDANTES NO TITULADOS 2 1 1
BECARIOS 80 54 26
COORD. TECNICO 5 3 2
DIPLOMADO INVESTIGADOR 32 23 9
DOCTOR 32 20 12
F.P. I GRADO 6 4 2
F.P. II GRADO 38 25 13
GERENTE 2 1 1
LICENCIADO INVESTIGADOR 167 112 55
SECRETARIA DE DIRECCION 3 3 0
TECNICO LICENCIADO 21 14 7
TECNICO MEDIO 5 2 3
TOTAL 400 268 132
b) Honorarios de los auditores
Según establece el artículo 168 (apartado b) de la Ley 47/2003 de 26 de noviembre General Presupuestaria, en vigor desde el 1 de enero de 2005, la Intervención General de la administración del Estado realizará anualmente la auditoría de cuentas anuales de las fundaciones del sector público estatal obligadas a auditarse por su normativa específica.
La auditoría de Fundación para el ejercicio 2011 corre a cargo de la Intervención General de la Junta de Andalucía.
c) El Órgano de Gobierno de la Fundación es el Patronato de la misma.
Algunos de los miembros del Patronato han cambiado en el año 2011, siendo su composición a 31 de diciembre de 2011 como sigue:
33 Cuentas Anuales 2011
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COMPOSICIÓN PATRONATO 31/12/2011
ENTIDAD PATRONO CARGO
HUV Rocío D. Francisco Javier Torrubia Romero Director Gerente
HUV Rocío D. Alfonso Soto Moreno Director Médico
Instituto de Biomedicina de Sevilla D. Jose López Barneo Director
HUV Rocío D. Jerónimo Pachón Díaz Investigador principal
HUV Macarena D. Joaquin Torres Moreno Director Gerente
HUV Macarena D. Victor M. Sánchez Margalet Investigador principal
HUV Valme D. Manuel Romero Gómez Investigador principal
HUV Valme D. Claudio Bueno Mariscal Director Gerente
Area Sanitaria de Osuna D. Eduardo Carmona Nimo Director Gerente
Distritos de Atención Primaria Aljarafe D. Jose Maria Paez Pinto Director Gerente
Distritos de Atención Primaria de Sevilla Dña. Mª Ángeles Tarilonte Director Gerente Empresa Pública Sanitaria Bajo Guadalquivir D. Manuel Huerta Almendro Director Gerente
Fundación Progreso y Salud D. Juan Jesús Bandera Gonzalez Director Gerente
Universidad de Sevilla D. Manuel García Leon Vicerrector de Investigación
Universidad Pablo de Olavide D. Manuel Herrero Sánchez Vicerrector de Investigación Consejo Superior de Investigaciones Científicas
D. Francisco Ramón Montero de Espinosa Freijó
Vicepresidene de Organización y Relaciones Institucionales
Fundación Cajasol D. Antonio Pulido Gutierrez Presidente Consejería de Innovación Ciencia y Empresa Dña. María F. Amador Prieto Delegada Provincial en Sevilla Real e Ilustre Colegio de Médicos de Sevilla D. Carlos Javier Gonzalez-Villardell Urbano Presidente
26. INFORMACION SEGMENTADA
No aplica
27. FONDOS PROPIOS Y APLICACIÓN DE ELEMENTOS PATRIMONIALES A FINES PROPIOS
(a) Dotación fundacional
La dotación fundacional está representada por la aportación inicial.
34 Cuentas Anuales 2011
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FUNDADORES Saldo a 31.12.2011
Asociación Profesor J. Cruz Auñon 18.030,36
Real e Ilustre Colegio Oficial de Médicos de la Provincia de Sevilla 601,01
Fundación Privada Monte de Piedad y Caja de Ahorros de Huelva y Sevilla
601,01
D. Rafael Alvarez Colunga 601,01
D. Rafael Atienza Medina 601,01
Total Dotación Fundacional 20.434,40
b) Patrimonio en cesión / Otros instrumentos de patrimonio neto
No aplica.
c) Aplicación de elementos patrimoniales a fines propios
Gastos Importe destinado a fines propios
Ingresos brutos
necesarios Diferencia (4) Total (5) Gastos de Importe
destinado a reservas
Ejercicio computables
(1) computables
(2) Impuestos
(3) = (1) – (2) – (3) Importe %
Destinado en el ejercicio
Administración
Destinado en el
ejercicio siguiente
2011 15.410.218,15 16.434.253,79 0,00 -1.024.035,64 16.434.253,79 1,07 15.410.218,15 190.377,77
La información relativa al período medio de pago a proveedores se encuentra en la siguiente nota de la Memoria.
28. MEMORIA ECONÓMICA
ARTICULO 3 DEL RD 1270/2003
El Real Decreto 1270/2003, de 10 de octubre, por el que se aprueba el Reglamento para la aplicación del régimen fiscal de las entidades sin fines lucrativos y de los incentivos fiscales al mecenazgo, en su artículo 3, establece la información que deberá contener la memoria económica que deben elaborar estas entidades.
a) Las distintas rentas exentas obtenidas por la Fundación en el ejercicio de su actividad, la gestión de la investigación en salud en la provincia de Sevilla, son las que se detallan en el cuadro de la Nota.19 Subvenciones, Donaciones y legados y Otras ayudas. La propia naturaleza de la actividad fundacional, la investigación determina la exención.
Todos los ingresos son consecuencia de una única explotación económica, como ya se ha indicado, la gestión de la investigación por parte de la Fundación. Carece de sentido la utilización de cálculo o criterio alguno para determinar la distribución de gastos entre las distintas rentas obtenidas, al corresponder la totalidad de los gastos en que se ha incurrido a la única actividad no lucrativa a que se dedica la Fundación.
35 Cuentas Anuales 2011
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b) La Fundación solamente realiza una actividad no lucrativa, a la cual corresponden la totalidad de los ingresos obtenidos y de los gastos en que se ha incurrido.
c) El artículo 3.2 de la Ley 49/2000 ordena que a la realización de fines de interés general se deberá destinar, al menos, el 70% de las rentas e ingresos obtenidos. La Fundación destina más del 70% de sus ingresos a la prestación de asistencia sanitaria, todos los gastos incurridos en el ejercicio son motivados por la realización de dicho fin, y el resto de los ingresos, es destinado a incrementar o compensar el remanente, en cumplimiento del Acuerdo adoptado al efecto por el Patronato de la Fundación.
d) Los Patronos no reciben retribución alguna, dineraria o en especie, por el desempeño de las funciones propias de sus cargos en el Patronato.
e) La Fundación no posee porcentaje alguno de participación en ninguna sociedad mercantil.
f) En consecuencia, no existen administradores que representen a la entidad en sociedades mercantiles participadas.
g) No existen convenios de colaboración empresarial en actividades de interés general suscritos por la entidad.
h) La Fundación no desarrolla ningún tipo de actividad prioritaria de mecenazgo.
i) Según redacción del artículo 29 de los Estatutos de la Fundación, una vez finalizadas las operaciones necesarias para la liquidación de la entidad, los bienes y derechos resultantes de la liquidación se destinarán a las fundaciones o a las entidades no lucrativas privadas que persigan fines de interés general, que tengan afectados sus bienes, incluso para el supuesto de su disolución, a la consecución de aquello, que hayan sido designados en el negocio fundacional o en los estatutos de la fundación extinguida, y que desarrollen principalmente sus actividades en Andalucía.
Información requerida según artículo 30 del Real Decreto 1337/2005.
El Real Decreto 1337/2005, de 11 de noviembre, por el que se aprueba el Reglamento de fundaciones de competencia estatal, en su artículo 30, establece la descripción de las actividades fundacionales:
a) Fundación, realiza una única actividad, que es la gestión de la investigación en salud en la provincia de Sevilla. Esta actividad la realiza en el edificio Laboratorios situado en Av. Manuel Siurot, s/n de Sevilla, CP 41013.
a. Los recursos económicos empleados para su realización, son íntegramente los que aparecen en la Cuenta de Resultados de esta memoria. El total de gastos asciende a 16.624.631,56 euros, de los que 928.180,61 euros corresponden a dotación a la amortización. Las adquisiciones de inmovilizado en el ejercicio 2011 han ascendido a 2.267.175 euros.
b. El número medio de empleados a lo largo del ejercicio 2011 es de 289/mes, cuya dedicación horaria está regulada por la legislación vigente.
c. Los beneficiarios de la actividad de la Fundación son aquellas personas que integran la comunidad investigadora del Servicio Andaluz de Salud de la provincia de Sevilla.
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d. El total de ingresos obtenidos por la actividad asciende, tal como aparece en la Cuenta de Resultados a 15.410.218,15 euros.
c) Los recursos totales obtenidos en el ejercicio, con el desglose solicitado aparecen en la Cuenta de Resultados de esta Memoria económica.
d) La Fundación no tiene asumida deuda financiera.
e) Los recursos totales empleados en el ejercicio, clasificados por su naturaleza se recogen también en la Cuenta de Resultados.
f) El grado de cumplimiento del plan de actuación, se refleja en la nota 30 de la memoria.
Los ingresos y gastos mencionados en este artículo se han determinado conforme a los principios, reglas y criterios establecidos el Plan General de Contabilidad 2007.
Información sobre los aplazamientos de pago efectuados a proveedores. Disposición adicional tercera. Deber de información de la Ley 15/2010, de 5 de julio
Pagos realizados y pendientes de pago en
la fecha de cierre del balance
Ejercicio 2011 Ejercicio 2010
Importe % Importe %
Dentro del plazo máximo legal 6.309.330,28 60,64
Resto 4.095.917,85 39,36
Total pagos del ejercicio 10.405.248,13 100
PMPE (días) de pago 110,96
Aplazamientos que a la fecha de 324.424,05 925.469,50
cierre sobrepasan el plazo máximo legal
En cuanto a la información relativa al ejercicio anterior 2010, únicamente podrá presentarse la información referente a los aplazamientos que a la fecha de cierre sobrepasen el plazo máximo legal, por ser lo exigido por ley. Respecto a las informaciones referentes a los pagos del ejercicio dentro o fuera del plazo máximo legal y el calculo del PMPE no se presentará información comparativa correspondiente a esta nueva obligación para el ejercicio 2011, calificándose las cuentas anuales como iniciales a estos efectivos efectos en los que se refiere a la aplicación del principio de uniformidad y del requisito de comparabilidad.
29. BASES DE PRESENTACION DE LA LIQUIDACION DEL PRESUPUESTO
El presupuesto se elabora de acuerdo con el principio de devengo, en función de la corriente real de los bienes y servicios que los mismos representan y suponiendo la ejecución total de la anualidad concedida.
La imputación de ingresos se realiza en función del porcentaje real de ejecución de la anualidad concedida.
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La imputación de gastos a las distintas partidas se realiza atendiendo a la naturaleza de los mismos, en el caso de los gastos de gestión. Los gastos realizados con cargo a proyectos se engloban en la partida Ayudas monetarias y otros gastos.
30. INFORMACION DE LA LIQUIDACION DEL PRESUPUESTO
Para el ejercicio 2011, la Fundación presentó a la Comunidad Autónoma un presupuesto desagregado de ingresos y gastos como se muestra a continuación:
Presupuesto 2011 Realizado 2011 Desviación
A) OPERACIONES CONTINUADAS
1. Ingresos de la entidad por su actividad propia 17.745.513,16 15.410.218,15 -2.335.295,01
2. Ayudas monetarias y otros gastos -13.647.893,58 -13.099.526,89 548.366,69
3. Ventas y otros ingresos ordinarios de la actividad propia 181.878,97 258.851,83 76.972,86
6. Aprovisionamientos 0,00 0,00 0,00
7. Otros ingresos de explotación 0,00 0,00 0,00
8. Gastos de personal -2.592.897,36 -2.406.546,25 186.351,11
9. Otros gastos de explotación -71.738,00 -190.377,77 -118.639,77
10. Amortización del inmovilizado -1.119.968,56 -928.180,61 191.787,95
A.1) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1+2+3+4+5+6+7+8+9+10+11+12+13+14)
494.894,63 -955.561,54 -1.450.456,17
15. Ingresos financieros 56.000,00 49.098,76 -6.901,24
A.2) RESULTADO FINANCIERO 56.000,00 49.098,76 -6.901,24
(15+16+17+18+19)
A.3) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS 550.894,63 -906.462,78 -1.457.357,41
(A.1+A.2)
20. Impuestos sobre beneficios 0,00 0,00 0,00
A.4) RESULTADO DEL EJERCICIO PROCEDENTE DE OPERACIONES CONTINUADAS
550.894,63 -906.462,78 -1.457.357,41
(A.3+20)
B) OPERACIONES INTERRUMPIDAS
A.5) EXCEDENTE DELEJERCICIO 550.894,63 -906.462,78 -1.457.357,41
(A.4 +21)
La principal desviación del presupuesto la compone la disminución en la partida de ingresos se debe a una ejecución por debajo del 100% de la anualidad concedida. Aún, siendo proporcional el gasto con cargo a proyectos con respecto a la imputación de resultado, en el ejercicio 2011, los centros HUVR e IBiS han incurrido en un mayor gasto haciendo uso de las reservas acumuladas en ejercicios anteriores.
La partida de Ventas y otros ingresos ordinarios de la actividad propia refleja la facturación por la gestión administrativa de los ensayos clínicos, que se ha visto incrementada frente a la previsión inicial.
Los Otros gastos de explotación se incrementan frente a la previsión inicial por la necesidad de aumentar la partida prevista para el proveedor de la aplicación de gestión, debido a las incidencias detectadas a lo largo
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del ejercicio. Por otra parte, ha sido necesaria una actualización del sistema de la Fundación a la LOPD que no se incluyó en el presupuesto.
La cuantía prevista para la amortización de las infraestructuras se ha visto minorada por el retraso en la apertura del edificio que alberga al Instituto de Biomedicina de Sevilla.
Por último, en cuanto a los ingresos financieros, han sido inferiores a los previstos por la no materialización del beneficio a obtener por la revalorización de los fondos de inversión, dado que en el momento de la liquidación el interés ha resultado ser inferior al previsto.
A continuación se muestra la liquidación del presupuesto correspondiente al ejercicio 2010.
Presupuesto 2010
Realizado 2010
Desviación
A) OPERACIONES CONTINUADAS
1. Ingresos de la entidad por su actividad propia 14.641.499,74 12.735.755,85 -1.905.743,89
2. Ayudas monetarias y otros gastos -10.651.986,60 -9.850.120,45 801.866,15
3. Ventas y otros ingresos ordinarios de la actividad propia 199.226,40 172.616,50 -26.609,90
6. Aprovisionamientos 0,00 0,00 0,00
7. Otros ingresos de explotación 1.200.000,00 2.462,18 -1.197.537,82
8. Gastos de personal -2.418.823,33 -2.059.536,83 359.286,50
9. Otros gastos de explotación -1.743.859,56 -317.767,60 1.426.091,96
10. Amortización del inmovilizado -995.614,73 -163.831,54 831.783,19
A.1) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1+2+3+4+5+6+7+8+9+10+11+12+13+14) 230.441,92 519.578,11 289.136,19
15. Ingresos financieros 106.654,52 34.075,02 -72.579,50
A.2) RESULTADO FINANCIERO 106.654,52 34.075,02 -72.579,50
(15+16+17+18+19)
A.3) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS 337.096,44 553.653,13 216.556,69
(A.1+A.2)
20. Impuestos sobre beneficios 0,00 0,00 0,00
A.4) RESULTADO DEL EJERCICIO PROCEDENTE DE OPERACIONES CONTINUADAS
337.096,44 553.653,13 216.556,69
(A.3+20)
B) OPERACIONES INTERRUMPIDAS
A.5) EXCEDENTE DELEJERCICIO 337.096,44 553.653,13 216.556,69
(A.4 +21)
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Dña. Sandra Leal González en calidad de Directora Gerente de Fundación, hace constar que las cuentas anuales correspondientes al ejercicio 2011, formuladas por esta Fundación se componen de un total de 39 páginas, numeradas correlativamente de la 1 a la 39.
Sevilla, 28 de junio de 2012
Dña. Sandra Leal González
Directora Gerente de FISEVI
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ANEXO: INVENTARIO
Identificador Denominación Fecha Adquisición Vida Útil
Base Amortización
Dotación Amortización
Pendiente Amortización
Amortización Acumulada
1 FOTOCOPIADORA 1 SE CENTRAL 28/01/2004 4 6.882,00 0,00 0,00 6.882,00
2 CALEFACTOR ANIMALARIO 08/03/2005 7 126,72 12,68 40,35 86,37
3 FOTOCOPIADORA ANIMALARIO 30/03/2005 4 430,17 0,00 0,00 430,17
4 MOBILIARIO DE OFICINA 17/05/2007 10 3.414,74 341,48 1.835,87 1.578,87
5 MOBILIARIOS DE OFICINA 17/05/2007 10 1.743,18 174,32 937,19 805,99
6 MOBILIARIO DE OFICINA 11/09/2007 10 15.359,96 1.536,00 8.746,64 6.613,32
7 MOBILIARIO DE OFICINA 26/02/2008 10 268,26 26,84 165,16 103,10
9 EQUIPOS INFORMATICOS PRIMEROS 01/10/2002 4 2.226,84 0,00 0,00 2.226,84
10 EQUIPOS INFORMATICOS MÁS IMPRESORAS 01/01/2005 4 3.051,80 0,00 0,00 3.051,80
11 7 TECLADOS 05/09/2006 4 350,00 0,00 0,00 350,00
12 16 CABLES DE SEGURIDAD 05/09/2006 6 560,00 0,00 0,00 560,00
13 ALTAVOCES 05/09/2006 12,00 0,00 0,00 12,00
14 FAX SEDE CENTRAL 05/09/2006 4 95,00 0,00 0,00 95,00
15 PERIFERICO Y TECLADO 14/04/2008 4 217,60 54,40 19,37 198,23
16 EQUIPO MULTIFUNCIÓN 31/10/2006 4 265,00 0,00 0,00 265,00
17 EQUIPOS INFORMATICOS 12/01/2007 4 1.120,00 9,33 0,00 1.120,00
18 EQUIPOS INFORMATICOS PORTATIL 11/07/2007 4 8.970,63 1.182,29 0,00 8.970,63
19 EQUIPOS INFORMATICOS PORTATILES 14/08/2007 4 1.100,31 170,42 0,00 1.100,31
20 CPU 22/07/2008 4 929,16 232,28 134,27 794,89
21 2 PORTÁTILES 06/03/2009 4 3.205,87 801,48 946,90 2.258,97
22 2 PORTATILES 13/07/2009 4 3.048,61 762,16 1.166,70 1.881,91
23 DISCOS DUROS EXTERNOS 24/02/2010 4 450,22 112,56 242,62 207,60
24 FOTOCOPIADORA 2010 SEDE CENTRAL 18/03/2010 4 9.921,76 2.480,44 5.491,45 4.430,31
25 APLICACIONES INFORMATICAS SISTEMA OPERATIVO WINDOWS
13/01/2005 4 504,00 0,00 0,00 504,00
26 APLIC INFORMATICAS SAGE 17/07/2007 4 5.421,84 736,60 0,00 5.421,84
27 SOFTWARE SP NOMINAPLUS Y AMPLIACIÓN 11/02/2008 4 2.309,00 577,24 67,07 2.241,93
28 RENOVACION NOMINAPLUS 06/03/2009 4 1.424,61 356,16 420,78 1.003,83
29 APLICACIONES INFORMATICAS ACROBAT 18/03/2009 4 2.200,04 550,00 667,95 1.532,09
30 GRUPO TAPER INFRAESTRUCTURA ISCIII 05 08/02/2006 7 11.990,00 1.798,52 1.391,58 10.598,42
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31 C VIRAL INFRAESTRUCTURA ISCIII 05 14/04/2006 7 19.663,71 2.949,56 2.810,25 16.853,46
32 SH INFRAESTRUCTURA ISCIII 05 01/03/2006 7 45.999,30 6.899,92 5.749,92 40.249,38
33 BECKMAN INFRAESTRUCTURA ISCIII 05 04/04/2006 7 122.087,00 18.313,04 16.939,63 105.147,37
34 BIOSIS INFRAESTRUCTURA ISCIII 05 30/05/2006 7 18.332,13 2.749,84 2.971,61 15.360,52
35 BIOSIS INFRAESTRUCTURA ISCIII 05 30/05/2006 7 2.397,95 359,68 388,77 2.009,18
36 AIR LIQUIDE INFRAESTRUCTURA ISCIII 05 01/05/2006 7 1.578,47 236,76 256,56 1.321,91
37 AIR LIQUIDE INFRAESTRUCTURA ISCIII 05 09/06/2006 7 719,20 107,88 119,57 599,63
38 AIR LIQUIDE INFRAESTRUCTURA ISCIII 05 29/06/2006 7 4.046,77 607,04 706,36 3.340,41
39 IZASA INFRAESTRUCTURA ISCIII 05 29/06/2006 7 80.000,00 12.000,00 13.966,67 66.033,33
40 CULTEK INFRAESTRUCTURA ISCIII 05 30/06/2006 7 52.000,00 7.800,00 9.100,00 42.900,00
41 AIR LIQUIDE INFRAESTRUCTURA ISCIII 05 29/06/2006 7 143,35 21,52 24,93 118,42
42 GRUPO TAPER INFRAESTRUCTURA ISCIII 06 28/02/2007 7 43.300,00 6.495,00 11.907,50 31.392,50
43 BIOMOL INFRAESTRUCTURA ISCIII 06 19/06/2007 7 49.943,32 7.491,52 16.002,67 33.940,65
44 APPLIED BIOSYSTEMS INFRAESTRUCTURA ISCIII 06
18/06/2007 7 129.399,74 19.409,96 41.407,92 87.991,82
45 DURVIZ INFRAESTRUCTURA ISCIII 06 14/06/2007 7 93.300,00 13.995,00 29.700,50 63.599,50
46 APPLIED BIOSYSTEMS INFRAESTRUCTURA ISCIII 07
25/05/2008 7 120.236,32 18.035,44 55.036,96 65.199,36
47 CONTROLTECNICA INFRAESTRUCTURA ISCIII 07 16/05/2008 7 17.005,30 2.550,80 7.756,03 9.249,27
48 GE HEALTHCARE INFRAESTRUCTURA ISCIII 07 10/06/2008 7 44.390,00 6.658,52 20.702,10 23.687,90
49 LEICA INFRAESTRUCTURA ISCIII 07 09/06/2008 7 41.116,00 6.167,40 19.158,37 21.957,63
50 SISTEMA AUTOMATIZACIÓN LECTURA 10/11/2009 7 38.000,00 5.700,00 25.787,95 12.212,05
51 BIOSIS INFRAESTRUCTURA IBIS CS 08 25/11/2008 7 279.950,00 41.992,52 237.957,48 41.992,52
52 MATACHANA INFRAESTRUCTURA IBIS CS 08 25/11/2008 7 442.000,00 66.300,00 375.700,00 66.300,00
53 MATACHANA INFRAESTRUCTURA IBIS CS 08 25/11/2008 7 207.500,00 31.125,00 176.375,00 31.125,00
54 MATACHANA INFRAESTRUCTURA IBIS CS 08 25/11/2008 7 70.550,00 10.582,52 59.967,48 10.582,52
55 BIOSIS INFRAESTRUCTURA ISCIII 08 IBIS 18/03/2010 7 151.685,08 22.752,76 128.932,32 22.752,76
56 BIOSIS INFRAESTRUCTURA ISCIII 08 IBIS 22/03/2010 7 176.702,80 26.505,44 150.197,36 26.505,44
42 Cuentas Anuales 2011
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57 BIOSIS INFRAESTRUCTURA ISCIII 08 IBIS 24/03/2010 7 87.170,52 13.075,60 74.094,92 13.075,60
58 APLIED BIOSYSTEMS HISPANIA INFRAESTRUCTURA SICIII 09 IBIS
29/09/2010 7 122.305,47 18.345,84 103.959,63 18.345,84
59 AFFYMETRIX INFRAESTRUCTURA SICIII 09 IBIS 29/09/2010 7 199.000,00 29.850,00 169.150,00 29.850,00
60 BONSAI TECHNOLOGIES GROUP INFRAESTRUCTURA SICIII 09 IBIS
29/09/2010 7 10.422,00 1.563,32 8.858,68 1.563,32
62 DALKIA ENERGIA Y SERVICIOS MQ INF CICE 09 IBIS 15/09/2010 7 3.411,00 511,64 2.899,36 511,64
63 DRAGER MEDICAL GASTOS FUNCIONAMIENTO UNIVERSIDAD DE SEVILLA IBIS
01/01/2010 7 6.420,00 963,00 5.457,00 963,00
64 TELSTAR TECHNOLOGIES MAQ INF CS 09 IBIS 01/01/2010 7 300.000,00 45.000,00 255.000,00 45.000,00
65 UNION 50 MAQ INF CS 09 IBIS 01/01/2010 7 74.989,10 11.248,36 63.740,74 11.248,36
66 UNION 50 MAQ INF CS 09 IBIS 01/01/2010 7 296.554,83 44.483,24 252.071,59 44.483,24
67 UNION 50 MAQ INF CS 09 IBIS 01/01/2010 7 56.866,47 8.529,96 48.336,51 8.529,96
68 UNION 50 MAQ INF CS 09 IBIS 01/01/2010 7 21.589,60 3.238,44 18.351,16 3.238,44
69 GRUPO TAPER MAQ INF CS 09 IBIS 11/10/2010 7 40.000,00 6.000,00 34.000,00 6.000,00
70 SYC LABORATORIO ELECTROMEDICINA MAQ INF CS 09 IBIS
11/11/2010 7 46.417,92 6.962,68 39.455,24 6.962,68
71 OCE-ESPAÑA MAQ INF CS 09 IBIS 11/11/2010 7 39.995,00 5.999,24 33.995,76 5.999,24
72 GRUPO TAPER SERVICIO TECNICO MAQ INF CS 09 IBIS
11/11/2010 7 39.999,99 6.000,00 33.999,99 6.000,00
73 SPSS 01/01/2010 4 20.661,99 5.165,52 10.330,95 10.331,04
74 FUNDANET 14/10/2010 4 87.455,70 21.863,92 60.915,39 26.540,31
76 MATACHANA INFRAESTRUCTURA CICE 09 27/10/2010 7 35.471,00 5.320,64 30.150,36 5.320,64
78 DRAGER VFP/10062733 INFRAESTRUCTURA CICE 09
22/11/2010 7 27.211,53 4.081,72 23.129,81 4.081,72
80 VITEL SA MAQ INFRAESTRUCTURA CS 09 IBIS 25/10/2010 7 39.887,89 5.983,20 33.904,69 5.983,20
81 APLICACIONES INFORMATICAS CASTILLA SA LICENCIA EPSILON
13/07/2010 4 16.148,30 4.037,08 10.765,53 5.382,77
82 MOBILIARIO ARMARIO ALTO METALICO PUERTA BATIENTE 4 EST, 5 HUECOS CERREDURA UNION 50
03/02/2010 10 1.683,72 168,36 1.363,31 320,41
83 EQUIPO PROCESO INF. 2 ORDENADORES PENTIUM @DV INFORMATICA
15/05/2010 4 1.409,21 352,32 851,37 557,84
84 EQUIPOS PROCESO INF. 2 ORDENADORES HP -SADIEL
30/09/2010 4 1.938,76 484,68 1.332,91 605,85
85 TECNICA AUDIOVISUAL DIGITSUIT GºF CSIC 15/12/2010 7 4.578,40 686,76 3.891,64 686,76
86 OLYMPUS ESPAÑA S.A.U. PROMIS/GºF CSIC 29/12/2010 7 9.364,31 1.404,64 7.959,67 1.404,64
87 GRUPO TAPER S.A. PROMIS 22/12/2010 7 36.580,00 5.487,00 31.093,00 5.487,00
88 GRUPO TAPER S.A. PROMIS 22/12/2010 7 32.096,00 4.814,40 27.281,60 4.814,40
43 Cuentas Anuales 2011
Insc. Registro de Fundaciones, Sección Primera F “Docentes, Científicas y Desarrollo” con el nº SE/621 con CIF: G
41918830.
89 Centrifuga Evolution, Centrífuga RC6 CONTROLTECNICA INSTRUMENTACION PROMIS
23/12/2010 7 99.710,00 14.956,52 84.753,48 14.956,52
90 2 criostatos LEICA MICROSISTEMAS SLU PROMIS 22/12/2010 7 134.520,00 20.178,00 114.342,00 20.178,00
91 MATERIAL DIVERSO DE LABORATORIO VWR INTERNATIONAL PROMIS
23/12/2010 7 40.563,68 6.084,56 34.479,12 6.084,56
92 ULTRACENTRÍFUGA, ROTORO, ROTOR , TUBE TOPPER IZASA DISTRIBUCIONES PROMIS
23/12/2010 7 98.795,50 14.819,32 83.976,18 14.819,32
93 OLYMPUS ESPAÑA, S.A.U. FRA 3002533 PROMIS 28/12/2010 7 117.948,00 17.692,20 100.255,80 17.692,20
94 OLYMPUS ESPAÑA S.A.U. FRA 3002532 PROMIS 28/12/2010 7 117.948,00 17.692,20 100.255,80 17.692,20
95 OLYMPUS ESPAÑA, S.A.U. FRA 3002534 PROMIS 28/12/2010 7 117.948,00 17.692,20 100.255,80 17.692,20
96 GE HEALTHCARE EUROPE GMBH FRA 3206723 PROMIS
28/12/2010 7 120.998,91 18.149,84 102.849,07 18.149,84
97 FISHER SCIENTIFIC SL FRA 09811409/087683 PROMIS
28/12/2010 7 73.537,60 11.030,64 62.506,96 11.030,64
98 JAYTE, S.L. MAQ INF CS 09 IBIS 21/09/2010 7 10.148,00 1.522,20 8.625,80 1.522,20
99 VESTILAB CLEAN ROOM CONTROL MAQ INF CS 09 IBIS
30/09/2010 7 1.951,25 292,68 1.658,57 292,68
100 VESTILAB CLEAN ROOM CONTROL MAQ INF CS 09 IBIS
30/09/2010 7 4.202,16 630,32 3.571,84 630,32
101 EL CORTE INGLES MAQ INF CS 09 IBIS 06/10/2010 7 99,00 14,84 84,16 14,84
102 ADV INFORMATICA MAQ INF CS 09 IBIS 13/10/2010 7 617,78 92,68 525,10 92,68
103 Analizador abbot; Balanza precisión, POC-196w MAQ INF CS 09 IBIS GALA MEDICA
12/11/2010 7 26.000,00 3.900,00 22.100,00 3.900,00
104 ADV INFORMATICA MAQ INF CS 09 IBIS PARTE FRA FP101658
04/05/2010 7 547,79 82,16 465,63 82,16
105 ADV INFORMATICA MAQ INF CS 09 IBIS 04/06/2010 7 58,23 8,72 49,51 8,72
106 CAMARA MAQ INF CS 09 IBIS 22/02/2010 7 74,99 11,24 63,75 11,24
107 DRAGER MEDICAL HISPANIA SL- GºFUNC UNIVERSIDAD SEVILLA IBIS
15/12/2010 7 39.782,90 5.967,44 33.815,46 5.967,44
108 PROMIS 2010 FRA FISCHER SCIENTIFIC ESPECTROFOTOMETRO NANODROP 2000C
18/10/2011 5 10.659,00 0,00 10.659,00 0,00
109 ORDENADOR PORTATIL FISEVI 11/03/2011 4 1.344,70 270,75 1.073,95 270,75
110 ORDENADOR PORTATIL FISEVI 11/03/2011 4 1.149,00 231,43 917,57 231,43
111 MEJORAS REALIZADAS EN EL MODULO AUTOSERVICIO DEL EMPLEADO
17/02/2011 4 1.327,50 286,69 1.040,81 286,69
112 FRA F11004252 C VIRAL PROMISS 2010 ESTUFA DIGILAN PARA DESECACON Y ESTERILIZACIÓN
24/10/2011 7 6.802,31 0,00 6.802,31 0,00
113 FRA F11004644 C VIRAL PROMISS 2010 CUBETA MIDI, AGITADOR MAGNETICO, BALANZA ANALITICA
16/11/2011 7 3.844,08 0,00 3.844,08 0,00
114 PORTATIL TOSHIBA PORTEGE FISEVI 21/03/2011 4 1.286,20 250,07 1.036,13 250,07
115 FRA F11004399 C VIRAL PROMISS 2010 ELECTRODO
03/11/2011 7 148,00 0,00 148,00 0,00
116 11 ORDENADORES FISEVI 07/07/2011 4 12.349,57 1.492,33 10.857,24 1.492,33
44 Cuentas Anuales 2011
Insc. Registro de Fundaciones, Sección Primera F “Docentes, Científicas y Desarrollo” con el nº SE/621 con CIF: G
41918830.
117 ACROBAT PROFESIONAL 10 FISEVI 17/10/2011 4 1.320,42 67,90 1.252,52 67,90
118 FRA 09803702/136410 FISHER SCIENTIFIC PROMISS 2010 CENTRÍFUGA
20/10/2011 7 4.418,60 0,00 4.418,60 0,00
119 FRA 9102409821 IZASA PROMISS 2010 SOLID STATE UV LASER ASSEMBLY
31/10/2011 7 60.000,00 0,00 60.000,00 0,00
120 LICENCIA OPEN EDUCACION OFFICE STANDAR 13/05/2011 4 442,50 70,12 372,38 70,12
121 FRA F11007779 C.VIRAL PROMISS 2010 28/12/2011 7 0,00 0,00 0,00 0,00
122 FRA 31250 BIOSIS S.L. PROMISS 2010 28/12/2011 7 41.966,10 0,00 41.966,10 0,00
123 FRA 5035 MAFESYSTER PROMISS 2010 28/12/2011 7 34.340,00 0,00 34.340,00 0,00
124 FRA 5031 MAFESYSTER PROMISS 2010 28/12/2011 7 254.235,00 0,00 254.235,00 0,00
125 FRA 5034 MAFESYSTER PROMISS 2010 28/12/2011 7 141.674,73 0,00 141.674,73 0,00
126 FRA 365819 MATACHANA PROMISS 2010 29/12/2011 7 44.980,00 0,00 44.980,00 0,00
127 PARTE FRA FV162691 CULTEK PROMISS 2010 18/11/2011 7 6.516,41 0,00 6.516,41 0,00
128 FRA 2800369088 LIFE TECHNOLOGIE PROMISS 2010 29/12/2011 7 102.554,87 0,00 102.554,87 0,00
129 FRA 09803702/135954 FISHER SCIENTIFIC PROMISS 2010
08/11/2011 7 1.643,40 0,00 1.643,40 0,00
130 FRA AV1103746 CULTEK PROMISS 2010 18/11/2011 7 0,00 0,00 0,00 0,00
131 FRA 1380 FISHER SCIENTIFIC PROMISS 2010 13/12/2011 7 668,70 0,00 668,70 0,00
132 FRA 09803702/137854 FISHER SCIENTIFIC PROMISS 2010
13/12/2011 7 7.294,80 0,00 7.294,80 0,00
133 FRA 09803702/147178 FISHER SCIENTIFIC PROMISS 2010
28/12/2011 7 11.950,00 0,00 11.950,00 0,00
134 FRA TEB61003548 TELEINDUS, SAU INFRAESTRUCTURA CICE 09
27/12/2010 7 383.747,49 51.965,68 331.781,81 51.965,68
135 Congelador REVCO Elite Plus; Back up CO2 serie plus serie GRUPO TAPER INFRAESTRUCTURA CICE 09
10/02/2011 7 24.685,50 2.643,49 22.042,01 2.643,49
136 Leica EG1150C 230v/50Hz INFRAESTRUCTURA CICE 09
09/02/2011 7 5.043,32 513,34 4.529,98 513,34
137 Objetivo PL Fluotar 2,5x/0,07 LEICA MICROSISTEMAS INFRAESTRUCTURA CICE 09
03/02/2011 7 1.525,74 155,30 1.370,44 155,30
138 Centrifuga 5810R Rotor VWR INFRAESTRUCTURA CICE 09
18/02/2011 7 8.192,74 826,10 7.366,64 826,10
139 Placa Calefactora LEICA INFRAESTRUCTURA CICE 2009
16/02/2011 7 2.456,76 247,72 2.209,04 247,72
140 MassARRAY Analyzer 4 System, 384 GT SEQUENOM INFRAESTRUCTURA CICE 2009
04/03/2011 0 319.331,00 34.860,20 284.470,80 34.860,20
141 Aeroturbex Móvil; F-66 SR 4x5L Ámbito clínico JOSE COLLADO INFRAESTRUCTURA CICE 2009
03/03/2011 7 4.269,46 460,96 3.808,50 460,96
142 Desmontaje de perfilería de ángulos de esquineros y tapajuntas horizanteles en madera existentes y retirada a vertedero. Suministro e instalaciónd de perfil remate horizontal fabricado en PVC vinilo color azul. ANFORA DECORACION INFRA CICE 2009
24/01/2011 7 13.213,29 1.574,66 11.638,63 1.574,66
143 Obra en planta baja ANIMALARIO: Desmontaje de perfilería de ángulos de esquineros y tapajuntas horizontales en madera existentes y retirada a vertedero. ANFORA DECORACION INFRA CICE 2009
24/01/2011 7 4.315,07 514,26 3.800,81 514,26
45 Cuentas Anuales 2011
Insc. Registro de Fundaciones, Sección Primera F “Docentes, Científicas y Desarrollo” con el nº SE/621 con CIF: G
41918830.
144 Racks 16 cajas de 50mm para congeladores verticales C.VIRAL INFRAESTRUCTURA CICE 2009
15/02/2011 7 4.840,56 518,40 4.322,16 518,40
145 Thermobloque 24x1.5ml FISHER INFRAESTRUCTURA CICE 2009
10/03/2011 7 984,12 99,24 884,88 99,24
146 3002549 OLYMPUS ESPAÑA INFRA CICE 2009 13/04/2011 7 9.364,31 1.002,72 8.361,59 1.002,72
147 Baño de precisión con agitación y control microprocesador "unitronic Vaiven"; Tapa tejadillo acero inoxidable; Gradilla en acero inoxidable para 48 tubos 20mm diam. C.VIRAL INFRA CICE 2009
22/02/2011 7 16.201,61 1.734,91 14.466,70 1.734,91
148 Viia 7 384-Well (PCR) más Open Array NT LIFE TECHNOLOGIES S.A. INFRAESTRUCTURA CICE 2009
31/03/2011 7 163.296,07 17.826,48 145.469,59 17.826,48
149 Thermomixer comfort sin bloque; Termobloque 24x1,5ml; Termobloque 4 tubos 50ML
09/03/2011 7 12.850,20 1.375,97 11.474,23 1.375,97
150 Incubador CO2 steriycle sensor TC; soporte con ruedas altura 7 cm; FISHER INFRAESTRUCTURA CICE 2009
02/03/2011 7 30.643,48 3.281,43 27.362,05 3.281,43
151 Suministro y montaje de mobiliario de laboratorio BURDINOLA INFRAESTRUCTIRA CICE 2009
28/02/2011 4 5.087,75 1.038,74 4.049,01 1.038,74
152 Suministro y montaje de mobiliario de laboratorio BURDINOLA INFRAESTRUCTURA CICE 2009
28/02/2011 7 3.027,15 309,02 2.718,13 309,02
153 Suministro y montaje de mobiliario de laboratorio BURDINOLA INFRAESTRUCTURA CICE 2009
28/02/2011 7 9.973,09 1.018,10 8.954,99 1.018,10
154 Suministro, montaje e instalación de mobiliario de laboratorio BURDINOLA INFRAESTRUCTURA CICE 2009
28/02/2011 7 3.278,56 334,71 2.943,85 334,71
155 placa curva con perfil de aluminio EUROROTULO INFRAESTRUCTURA CICE 2009
25/03/2011 7 164,26 16,77 147,49 16,77
156 Combi NoFrost clase A+ ,od. CN 5156 para sala de Radioactividad C.VIRAL INFRAESTRUCTURA CICE 2009
11/03/2011 7 1.111,16 113,42 997,74 113,42
157 Dry Block Thermostat TDB-120 para Saa de Radioactividad C.VIRAL INFRAESTRUCTURA CICE 2009
14/03/2011 7 583,20 59,52 523,68 59,52
158 Montaje de barras y cortinas de distintos laboratios, aulas y sala común de histología JOSE MURIEL PRIETO INFRAESTRUCTURA CICE 2009
07/03/2011 7 2.272,83 232,03 2.040,80 232,03
159 Compra de barras y cortinas de cuatro laboratorios INFRAESTRUCTURA CICE 2009
24/03/2011 7 1.983,32 202,49 1.780,83 202,49
160 Incubador de CO2 Stericycle Sensor TC FISHER INFRAESTRUCTURA CICE 2009
24/03/2011 7 12.255,74 1.235,80 11.019,94 1.235,80
161 Reforma del sistema de C.C.T.V. VINSA INFRAESTRUCTURA CICE 2009
01/04/2011 7 12.326,50 1.248,08 11.078,42 1.248,08
162 Refomra e implementación del sistema de control de accesos VINSA INFRAESTRUCTURA CICE 2009
01/04/2011 7 32.941,48 3.335,35 29.606,13 3.335,35
163 Ampliación cableado estructurado TELINDUS INFRAESTRUCTURA CICE 2009
01/01/2011 7 26.455,92 2.678,66 23.777,26 2.678,66
164 TEB61100775 TELINDUS INFRAESTRUCTURA CICE 2009
12/04/2011 7 19.409,14 1.965,17 17.443,97 1.965,17
165 24721384 MILLIPORE INFRAESTRUCTURA CICE 2009
13/04/2011 7 1.484,44 150,32 1.334,12 150,32
166 Reparación efectuada al aparato Beckman Coulter IZASA INFRAESTRUCTURA CICE 2009
07/04/2011 7 14.660,83 1.484,41 13.176,42 1.484,41
46 Cuentas Anuales 2011
Insc. Registro de Fundaciones, Sección Primera F “Docentes, Científicas y Desarrollo” con el nº SE/621 con CIF: G
41918830.
167 Suministro e instalación de 2 splits solo frio para Racks de comunicaciones de 1ª planta y 2ª planta DALKIA INFRAESTRUCTURA CICE 2009
14/04/2011 7 3.023,21 306,10 2.717,11 306,10
168 Suministro de mostrador y persiana automática en sus instalaciones DALKIA INFRAESTRUCTURA CICE 2009
14/04/2011 7 5.362,39 542,93 4.819,46 542,93
169 Instalación de puerta corredera sobre solería DALKIA INFRAESTRUCTURA CICE 2009
14/04/2011 7 967,13 97,92 869,21 97,92
170 Instalación gas hospital Sistema Desgasado certificación única AIR LIQUIDE INFRAESTRUCTURA CICE 2009
27/04/2011 7 10.214,36 1.034,22 9.180,14 1.034,22
171 Solicitud intervención cliente Informe de Intervención nº 207424 Certificación única AIR LIQUIDE INFRAESTRUCTURA CICE 2009
27/04/2011 7 5.068,10 513,15 4.554,95 513,15
172 Citometro BECTON DICKINSON INFRAESTRUCTURA CICE 2009
29/04/2011 7 257.247,08 25.831,91 231.415,17 25.831,91
173 CULTEK FV174163 LAB USOS MULTIPLES PROMISS 2010
19/12/2011 7 9.187,14 0,00 9.187,14 0,00
174 FISCHER SCIENTIFIC 09803702/144089 LAB USOS MULTIPLES PROMISS 2010
25/11/2011 7 1.799,61 0,00 1.799,61 0,00
175 C.VIRAL F11000798 PRODUCCION Y EXPERIMENTACION PROMISS 2010
21/02/2011 7 14.152,92 0,00 14.152,92 0,00
176 C VIRAL F11001260 PRODUCCION Y EXPERIMENTACION PROMISS 2010
23/03/2011 7 1.772,41 0,00 1.772,41 0,00
177 C VIRAL F11001239 PRODUCCION Y EXPERIMENTACION PROMISS 2010
21/03/2011 7 971,74 0,00 971,74 0,00
178 C VIRAL F11000967 PRODUCCION Y EXPERIMENTACION PROMISS 2010
03/03/2011 7 883,83 0,00 883,83 0,00
179 OLYMPUS 3002926 PRODUCCION Y EXPERIMENTACION PROMISS 2010
09/02/2011 7 4.500,00 0,00 4.500,00 0,00
180 OLUMPUS 3002946 CULTIVOS PROMISS 2010 11/02/2011 7 2.072,84 0,00 2.072,84 0,00
181 Cabina de seguridad biológica modelo BIO IIA C.VIRAL F11001427 CULTIVOS PROMISS 2010
21/03/2011 7 7.076,46 0,00 7.076,46 0,00
182 COCINA. (Osmométro) FISHER SCIENTIFIC 7931 LIMPIEZA Y DESINFECCIÓN PROMISS 2010
08/04/2011 7 10.490,20 0,00 10.490,20 0,00
183 C.VIRAL F11000376 LIMPIEZA Y DESINFECCIÓN PROMISS 2010
28/01/2011 7 3.912,88 0,00 3.912,88 0,00
184 LIMPIEZA Y DESINFECCIÓN. Máquina de hielo y máquina de hielo picado VWR INTERNATIONAL 7060538249 LIMPIEZA Y DESINFECCIÓN PROMISS 2010
15/02/2011 7 11.920,36 0,00 11.920,36 0,00
185 C.VIRAL F11000874 LIMPIEZA Y DESINFECCIÓN PROMISS 2010
24/02/2011 7 2.255,82 0,00 2.255,82 0,00
186 C.VIRAL F11000927 LIMPIEZA Y DESINFECCIÓN PROMISS 2010
02/03/2011 7 1.704,78 0,00 1.704,78 0,00
187 LABORATORIO P3. Armario 652L -86ºC Serie 900, sistema de seguridad CO2 FISHER 09803702/110040 GRANDES APARATOS PROMISS 2010
13/05/2011 7 10.790,79 0,00 10.790,79 0,00