2016 UNIDAD DE ASESORÍA PRESUPUESTARIA SENADO DE LA REPÚBLICA DE CHILE 1 INFORME DE GASTOS EN HONORARIOS DEL SECTOR PÚBLICO AÑO 2015 1 Resumen Ejecutivo Este informe presenta el nivel de ejecución de los recursos contemplados en las glosas de “Convenios con Personas Naturales” de la Ley de Presupuestos 2015 y los compara con el presupuesto inicial establecido en dicha Ley, así como con los presupuestos vigentes al 31 de diciembre de cada partida presupuestaria, con la finalidad de determinar las principales desviaciones relacionadas con la ejecución de los gastos por este concepto. A modo de resumen, es posible informar que la Ley de Presupuestos 2015 autorizó recursos por $214.897 millones para “Convenios con Personas Naturales”. Sin embargo, esta cifra se incrementó en el transcurso del año, a través de los decretos de modificación presupuestaria del Ministerio de Hacienda, totalizando un presupuesto vigente al 31 de diciembre de $258.066 millones, lo que implica un incremento del 20%. El gasto ejecutado en honorarios, en la totalidad de las Partidas, ascendió a $336.055 millones 1 , lo que representa un 156% de ejecución respecto de la Ley Inicial de Presupuestos. Al analizar la participación de cada una de las Partidas en el gasto total, se observó que el Ministerio de Salud presenta las siguientes características: (1) Concurre con la mayor cantidad de recursos gastados en honorarios, (2) Exhibe los más elevados porcentajes de ejecución presupuestaria; (3) Presenta aumento de la autorización de recursos presupuestarios a diciembre de 2015; y (4) Registra la mayor sobre-ejecución, medida tanto sobre el presupuesto inicial como sobre el presupuesto vigente. Efectivamente, la Partida 16 Ministerio de Salud, concentró la mayor cantidad de recursos destinados a este concepto, equivalente a un 51,23% del total contemplado en la ley de presupuestos para convenios con personas naturales. Este Ministerio ejecutó $172.175 millones en 2015, es decir, un 290% de lo aprobado en la ley inicial. En esta Partida, los Servicios de Salud descentralizados alcanzaron un porcentaje de ejecución de 318,67% respecto a los recursos aprobados en la Ley de Presupuestos. Dicha ejecución podría eventualmente aumentar si se considera que la información disponible en los informes de ejecución de glosas presupuestarias, indica que sólo 8 de los 33 programas registraron gasto al 31 de Diciembre, mientras que el resto de los Servicios de Salud informan de su ejecución al mes de Noviembre 2 . 1 Para el caso de los antecedentes asociados a los Servicios de Salud, el gasto informado por el Ministerio de Hacienda al cuarto trimestre de 2015, presenta los siguientes alcances: a) Servicios de Salud de Arica, Atacama, Ñuble, Talcahuano, Araucanía Sur, Padre Hurtado, Maipú y Cordillera, el gasto informado es al 31 de Diciembre, y b) Resto de los Servicios de Salud, el gasto informado es al 30 de Noviembre. 2 Ibid.
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UNIDAD DE ASESORÍA PRESUPUESTARIA SENADO DE LA REPÚBLICA DE CHILE
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INFORME DE GASTOS EN HONORARIOS DEL SECTOR PÚBLICO
AÑO 2015
1 Resumen Ejecutivo
Este informe presenta el nivel de ejecución de los recursos contemplados en las glosas de “Convenios con Personas Naturales” de la Ley de Presupuestos 2015 y los compara con el presupuesto inicial establecido en dicha Ley, así como con los presupuestos vigentes al 31 de diciembre de cada partida presupuestaria, con la finalidad de determinar las principales desviaciones relacionadas con la ejecución de los gastos por este concepto.
A modo de resumen, es posible informar que la Ley de Presupuestos 2015 autorizó recursos por $214.897 millones para “Convenios con Personas Naturales”. Sin embargo, esta cifra se incrementó en el transcurso del año, a través de los decretos de modificación presupuestaria del Ministerio de Hacienda, totalizando un presupuesto vigente al 31 de diciembre de $258.066 millones, lo que implica un incremento del 20%.
El gasto ejecutado en honorarios, en la totalidad de las Partidas, ascendió a $336.055 millones1, lo que representa un 156% de ejecución respecto de la Ley Inicial de Presupuestos.
Al analizar la participación de cada una de las Partidas en el gasto total, se observó que el Ministerio de Salud presenta las siguientes características: (1) Concurre con la mayor cantidad de recursos gastados en honorarios, (2) Exhibe los más elevados porcentajes de ejecución presupuestaria; (3) Presenta aumento de la autorización de recursos presupuestarios a diciembre de 2015; y (4) Registra la mayor sobre-ejecución, medida tanto sobre el presupuesto inicial como sobre el presupuesto vigente.
Efectivamente, la Partida 16 Ministerio de Salud, concentró la mayor cantidad de recursos destinados a este concepto, equivalente a un 51,23% del total contemplado en la ley de presupuestos para convenios con personas naturales. Este Ministerio ejecutó $172.175 millones en 2015, es decir, un 290% de lo aprobado en la ley inicial.
En esta Partida, los Servicios de Salud descentralizados alcanzaron un porcentaje de ejecución de 318,67% respecto a los recursos aprobados en la Ley de Presupuestos. Dicha ejecución podría eventualmente aumentar si se considera que la información disponible en los informes de ejecución de glosas presupuestarias, indica que sólo 8 de los 33 programas registraron gasto al 31 de Diciembre, mientras que el resto de los Servicios de Salud informan de su ejecución al mes de Noviembre2.
1 Para el caso de los antecedentes asociados a los Servicios de Salud, el gasto informado por el Ministerio de Hacienda al
cuarto trimestre de 2015, presenta los siguientes alcances: a) Servicios de Salud de Arica, Atacama, Ñuble, Talcahuano, Araucanía Sur, Padre Hurtado, Maipú y Cordillera, el gasto
informado es al 31 de Diciembre, y b) Resto de los Servicios de Salud, el gasto informado es al 30 de Noviembre. 2 Ibid.
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Por su parte, el Ministerio de Medio Ambiente ejecutó un gasto equivalente a un 174% y el Ministerio de Minería un 168%, ambos respecto de la ley inicial.
Las Partidas con menor ejecución en honorarios durante el año 2015 correspondieron a los ministerios de: Obras Públicas, Relaciones Exteriores, Transportes y Telecomunicaciones, Defensa Nacional, Hacienda y el Congreso Nacional, las cuales no alcanzaron el 100%.
En cuanto a la variación de los presupuestos vigentes, fue posible observar que se produjo un alza de un 20% por sobre la ley inicial, pasando de $214.897 millones considerados inicialmente a $258.066 millones en el presupuesto vigente, es decir, $43.169 millones adicionales. Las mayores aumentos presupuestarios se registraron en las Partidas de los ministerios de: Minería, con un 56%; Educación, cuya alza significó un 49%; Energía, con un 39%; Salud, con un 32%; y, Secretaría General de Gobierno, con un 31%, de recursos adicionales a diciembre de 2015.
A su vez, las mayores alzas de recursos disponibles se concentran en 3 Partidas: Ministerio de Salud; Ministerio de Educación; y, el Ministerio del Interior y Seguridad Pública, con alzas de $19.129 millones, $9.430 millones y $3.382 millones respectivamente, totalizando un 73,91% de los incrementos registrados.
Haciendo una comparación entre los años 2014 y 2015, fue posible constatar que el gasto total en honorarios de 2015 fue mayor, en un 14% real, al del año anterior (expresado en miles de pesos de 2015), ya que de un total de $292.541 millones en 2014, se ejecutó $336.055 millones en 2015.
3 Gasto en Honorarios........................................................................................................................... 3
3.1 Distribución del Gasto por Partidas ............................................................................................ 4
3.2 Ejecución Presupuestaria por Partidas ....................................................................................... 4
3.3 Variaciones del Presupuesto Inicial ............................................................................................ 8
3.4 Gasto Comparado Convenio con Personas Naturales 2014-2015 ............................................. 9
ANEXO N° 1: Ejecución Presupuestaria del Gasto en Honorarios, Año 2015 (M$) .................................. 11
2 Metodología
Para la elaboración de este documento, se utilizó como fuente de información los límites máximos de gasto que establece la Ley de Presupuestos del año 2015 en las glosas asociadas al Subtítulo 21 “Gastos en Personal”, particularmente en lo relativo a “Convenios con Personas Naturales”; y a los
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informes trimestrales de ejecución del Gobierno Central3, emitidos por la Dirección de Presupuestos en cumplimiento del Artículo 18, numeral 3, de la Ley de Presupuestos del Sector Público para el año 2015.
Si bien se presentan los gastos ejecutados por las diferentes Partidas de la Ley de Presupuestos, comparándolos con sus presupuestos iniciales y vigentes a diciembre de 2015, este análisis se concentra en determinar el nivel se sobre o sub ejecución, considerando los recursos aprobados por el Congreso Nacional en la respectiva Ley de Presupuestos.
Además, se analizan los presupuestos vigentes de cada repartición y los límites máximos autorizados en la Ley de Presupuestos, a fin de dar a conocer las variaciones ocurridas durante el transcurso del año.
3 Gasto en Honorarios
La Ley de Presupuestos 2015 autorizó un total de $214.897 millones para “Convenios con Personas Naturales”. El presupuesto vigente al 31 de diciembre de 2015, alcanzó a $258.066 millones.
El total gastado -en el conjunto de las Partidas- totalizó $336.055 millones, lo que representó un 156,38% de ejecución sobre la ley inicial.
Gráfico N° 1. Presupuesto Inicial, Presupuesto Vigente y Gasto Ejecutado en Honorarios Año 2015 (M$)
Fuente: Elaboración Unidad Asesoría Presupuestaria del Senado en base a Oficio ORD. N° 155, de fecha 29 de enero de 2016, Dipres.
El Gráfico N° 1 muestra una relación ascendente entre el presupuesto inicial, los recursos disponibles en el presupuesto vigente y el total gastado por este concepto en el año 2015. En este sentido, se observó un crecimiento de un 20,09% del presupuesto vigente en relación a la ley inicial, es decir, el
3 Ibid, pág. 1
214.897.179
258.066.243
336.055.077
Ley de Pptos. Año 2015 Presupuesto Vigente a Diciembre de2015
Gasto Total año 2015
Ley de Pptos. Año 2015 Presupuesto Vigente a Diciembre de 2015 Gasto Total año 2015
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Ministerio de Hacienda autorizó recursos adicionales por $43.169 millones para erogaciones en convenios con personas naturales.
3.1 Distribución del Gasto por Partidas
Como se observa en el Gráfico N° 2, el Ministerio de Salud concentró el mayor nivel de gasto en convenios con personas naturales, representando más de la mitad del total gastado ($172.175 millones)4 en el año 2015. Los Servicios de Salud, en conjunto, representaron el 93% del total del gasto de la Partida 16 Ministerio de Salud, con $160.749 millones (la desagregación de esta imputación se observa en la Tabla N° 2 de este informe).
La mayoría de las Partidas Presupuestarias -que presentaron recursos en “Convenios con Personas Naturales”- tuvieron una incidencia que no sobrepasó el 7% del total, cuestión que se hace visible en el Gráfico N° 2. Asimismo, fue posible concluir que 10 de las 23 Partidas que informaron gasto en este ítem, presentaron una incidencia que no alcanzó al 1% del total.
El Ministerio del Interior y Seguridad Pública, participa en un 7% de estos recursos, mientras que el Ministerio de Educación abarca el 6%, y los ministerios de Agricultura y Obras Públicas, cada uno, con un 5%.
Gráfico N° 2: Distribución del Gasto en Honorarios por Partida Año 2015
Fuente: Elaboración Unidad Asesoría Presupuestaria del Senado en base a Oficio ORD. N° 155, de fecha 29 de enero de 2016, Dipres.
3.2 Ejecución Presupuestaria por Partidas
En la Tabla N° 1, se muestran los porcentajes de ejecución del gasto acumulado al cuarto trimestre de 2015, que en su conjunto alcanzó a $336.055 millones, equivalente a un 156,38% respecto de la ley inicial de presupuestos.
4 En el Anexo N° 1, se presenta información desagregada por programa asociado a las distintas Partidas Presupuestarias del
año 2015.
51,23%
7,03%
6,91%
5,16%
5,11%
4,99%
3,65%
2,67%
2,62%
2,14%
2,13%
1,05%
1,04%
4,18%
0,00% 10,00% 20,00% 30,00% 40,00% 50,00% 60,00%
MINISTERIO DE SALUD
MINISTERIO DEL INTERIOR
MINISTERIO DE EDUCACIÓN
MINISTERIO DE OBRAS PÚBLICAS
MINISTERIO DE AGRICULTURA
MINISTERIO DE TRANSPORTES
MINISTERIO DE DEFENSA
MINISTERIO DE HACIENDA
MINISTERIO DE JUSTICIA
MINISTERIO DE ECONOMÍA
MINISTERIO DEL TRABAJO
MINISTERIO DE VIVIENDA
MIN. SECR. GRAL. DE LA PRESIDENCIA
RESTO DE MINISTERIOS
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Tabla N° 1. Gasto en Honorarios 2015 (M$)
DENOMINACIÓN Ley de Pptos. Presupuesto
Vigente Gasto 4to Trimestre
% de Ejecución Sobre P. Vigente
% de Ejecución Sobre P.
Inicial
(-) Sub o (+) Sobre Ejecución
Ley Inicial
MIN. DE HACIENDA 9.020.397 9.959.696 8.959.603 89,96% 99,33% - 60.794
MIN. DE ECONOMÍA 6.728.595 7.757.947 7.200.616 92,82% 107,02% 472.021
MIN. DE DESARROLLO SOCIAL 1.989.445 2.497.410 2.377.995 95,22% 119,53% 388.550
MIN. DE DEFENSA 12.555.909 13.227.764 12.258.986 92,68% 97,64% - 296.923
MIN. DEL MEDIO AMBIENTE 778.458 821.676 1.358.161 165,29% 174,47% 579.703
MIN. SECR. GRAL. DE LA PRESIDENCIA 3.026.038 3.575.356 3.483.013 97,42% 115,10% 456.975
MIN. SECR. GRAL. DE GOBIERNO 1.868.287 2.457.138 2.472.817 100,64% 132,36% 604.530
MIN. DE RELACIONES EXTERIORES 2.130.103 2.085.264 1.653.769 79,31% 77,64% - 476.334
MIN. DE JUSTICIA 7.616.561 9.250.316 8.807.293 95,21% 115,63% 1.190.732
MIN. DEL TRABAJO Y PREV. SOCIAL 6.080.498 7.297.247 7.144.392 97,91% 117,50% 1.063.894
MIN. DE SALUD 59.302.063 78.430.656 172.175.375 219,53% 290,34% 112.873.312
CONGRESO NACIONAL 979.515 1.012.544 865.829 85,51% 88,39% - 113.686
MIN. DE BIENES NACIONALES 1.385.876 1.794.851 1.711.317 95,35% 123,48% 325.441
MIN. DE EDUCACIÓN 19.206.970 28.637.114 23.211.779 81,05% 120,85% 4.004.809
MIN. DE VIVIENDA 3.479.457 3.571.800 3.532.249 98,89% 101,52% 52.792
MIN. DEL INTERIOR Y SEG. PÚBLICA 23.452.113 26.834.380 23.629.084 88,06% 100,75% 176.971
MIN. DE AGRICULTURA 16.177.117 17.575.624 17.158.843 97,63% 106,07% 981.726
MIN. DE ENERGÍA 1.527.755 2.135.499 1.939.044 90,80% 126,92% 411.289
MIN. DE MINERÍA 556.876 869.301 937.149 107,80% 168,29% 380.273
MIN. DE OBRAS PÚBLICAS 19.038.113 19.667.316 17.346.833 88,20% 91,12% - 1.691.280
MIN. DE TRANSPORTES Y TELEC. 16.928.195 17.524.905 16.757.298 95,62% 98,99% - 170.897
Total 214.897.179 258.066.243 336.055.077 130,22% 156,38% 121.157.898
Fuente: Elaboración Unidad Asesoría Presupuestaria del Senado en base a Oficio ORD. N° 155, de fecha 29 de enero de 2016, Dipres.
La ejecución presupuestaria del Ministerio de Salud sobrepasó el promedio total de las Partidas que informaron gasto en convenios con personas naturales, llegando a un 290% aproximadamente.
Esto se explica fundamentalmente por el gasto efectuado por los Servicios de Salud, que alcanzaron una ejecución de $160.749 millones, equivalente a un 318,67% respecto de la ley inicial y 238,68% respecto del presupuesto vigente, al 31 de diciembre de 2015.
Los Servicios de Salud que presentaron una sobre ejecución presupuestaria, son:
- Hospital Padre Alberto Hurtado, con una ejecución de 1.354%, informó de $5.148 millones de gastos más que el presupuesto inicial;
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- Servicio de Salud Metropolitano Central, con 898% erogado, superó el presupuesto inicial en $15.595 millones, adicionales de gastos en convenios con personas naturales;
- Servicio de Salud Metropolitano Sur - Oriente, con 860% de aplicación de recursos, gastando $19.166 millones por sobre el presupuesto inicial;
- El Servicio de Salud Ñuble, ejecutó 632% de ejecución, gastando $6.373 millones más que el presupuesto inicial;
- El Servicio de Salud Arauco, con un 601% de ejecución y un gasto de $3.345 millones adicionales al presupuesto inicial;
- El Servicio de Salud Metropolitano Norte, con un 593% desembolsado y un gasto efectivo que supera en $11.679 millones al presupuesto inicial;
- El Servicio de Salud Concepción, con un 591% de ejecución, gastó $6.777 millones por sobre la ley de presupuestos.
En conjunto con los Servicios de Salud, y respecto de las mayores ejecuciones, el análisis efectuado permitió identificar que:
- El Servicio Nacional de Aduanas, del Ministerio de Hacienda, totalizó desembolsos por $82.562 millones, con un 203% de ejecución;
- En FONASA se alcanzó una ejecución del presupuesto inicial de 322%, con un gasto extra de $364 millones.
- La Subsecretaría de Servicios Sociales, acumuló $287 millones de gasto extra, con un 209%;
- El Comité Innova Chile de CORFO, arribó a un 202% de ejecución y un gasto superior al presupuesto inicial que ascendió a $97 millones; y,
- La Subsecretaría del Medio Ambiente finalizó con un 189% de aplicación de recursos.
Al analizar la información de la Tabla N° 1 se deduce que las Partidas con menor ejecución corresponden a los ministerios de: Obras Públicas, Relaciones Exteriores, Transportes y Telecomunicaciones, Defensa Nacional, Hacienda y el Congreso Nacional, las cuales no alcanzaron el 100% de avance en la aplicación presupuestaria respeto a los recursos iniciales.
La Tabla N° 2, muestra información del comportamiento del gasto en convenios con personas naturales de los Capítulos descentralizados del Ministerio de Salud (Servicios de Salud).
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Tabla N° 2: Gasto de los Servicios de Salud Año 2015 (M$)
DENOMINACIÓN Ley de Pptos. Presupuesto
Vigente Gasto Total
% de Ejecución Sobre P. Vigente
% de Ejecución Sobre P.
Inicial
(-) Sub o (+) Sobre
Ejecución Ley Inicial
Servicio de Salud Arica 1.282.936 1.438.654 1.806.549 125,57% 140,81% 523.613
Servicio de Salud Iquique 1.485.199 1.707.218 3.271.476 191,63% 220,27% 1.786.277
Servicio de Salud Antofagasta 2.228.653 2.611.796 3.485.898 133,47% 156,41% 1.257.245
Servicio de Salud Atacama 727.154 944.280 806.926 85,45% 110,97% 79.772
Servicio de Salud Coquimbo 1.566.869 2.578.583 5.398.511 209,36% 344,54% 3.831.642
Servicio de Salud Valparaíso - San Antonio 1.259.894 2.431.480 2.428.318 99,87% 192,74% 1.168.424
Servicio de Salud Viña del Mar - Quillota 2.714.390 3.810.727 5.316.393 139,51% 195,86% 2.602.003
Servicio de Salud Aconcagua 1.634.706 1.985.378 1.696.235 85,44% 103,76% 61.529
Servicio de Salud Libertador General Bernardo O'Higgins
Serv. de Salud Metropolitano Sur - Oriente 2.519.168 3.744.170 21.685.619 579,18% 860,82% 19.166.451
Hospital Padre Alberto Hurtado 410.310 480.858 5.558.360 1155,93% 1354,67% 5.148.050
Centro de Referencia de Salud de Maipú 38.083 39.192 24.342 62,11% 63,92% - 13.741
Centro de Referencia de Salud de Peñalolén Cordillera Oriente
814.898 879.726 877.092 99,70% 107,63% 62.194
Servicio de Salud Chiloé 694.014 983.889 1.505.601 153,03% 216,94% 811.587
Fuente: Elaboración Unidad Asesoría Presupuestaria del Senado en base a Oficio ORD. N° 155, de fecha 29 de enero de 2016, Dipres.
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3.3 Variaciones del Presupuesto Inicial
Durante el transcurso del año, a través de decretos de modificación presupuestaria efectuados por el Ministerio de Hacienda, la ley de presupuestos sufre variaciones, incrementos o disminuciones, dando lugar al presupuesto vigente.
Como se observa en la Tabla N° 3, solamente el Ministerio de Relaciones Exteriores presentó una baja porcentual de recursos, que alcanzó el 2,11%. El promedio de las variaciones incrementaron en un 20% el presupuesto inicial, pasando de $214.897 millones contemplados inicialmente a $258.066 millones en el presupuesto vigente del 31 de diciembre, considerando un alza de recursos de $43.169 millones.
Las mayores alzas porcentuales del presupuesto inicial fueron experimentadas por las Partidas de los ministerios de: Minería, con un 56%; Educación, cuya alza significó un 49%; Energía, con un 39%; Salud, con un 32%; y, Secretaría General de Gobierno, con un 31%.
A su vez, la mayor cantidad de recursos agregados a los presupuestos iniciales, se registraron en las siguientes 3 Partidas: Ministerio de Salud; Ministerio de Educación; y, el Ministerio del Interior y Seguridad Pública, con alzas de $19.129 millones, $9.430 millones y $3.382 millones, respectivamente. Concentrando así el 73,91% de los incrementos efectuados por los decretos de Hacienda durante el año 2015.
Tabla N°3: Variaciones del Presupuesto en Honorarios Año (M$)
DENOMINACIÓN Ley de Pptos. Ppto. Vigente Aumento /
Disminución Presupuestaria
% Variación (Ppto. Vigente v/s Ley Inicial
MINISTERIO DE HACIENDA 9.020.397 9.959.696 939.299 10,41%
MINISTERIO DE ECONOMÍA 6.728.595 7.757.947 1.029.352 15,30%
MINISTERIO DE DESARROLLO SOCIAL 1.989.445 2.497.410 507.965 25,53%
MINISTERIO DE DEFENSA 12.555.909 13.227.764 671.855 5,35%
MINISTERIO DEL MEDIO AMBIENTE 778.458 821.676 43.218 5,55%
MIN. SECR. GRAL. DE LA PRESIDENCIA 3.026.038 3.575.356 549.318 18,15%
MIN. SECRETARÍA GRAL. DE GOBIERNO 1.868.287 2.457.138 588.851 31,52%
MINISTERIO DE DEPORTES 1.068.838 1.082.439 13.601 1,27%
MINISTERIO DE RELACIONES EXTERIORES 2.130.103 2.085.264 -44.839 -2,11%
MINISTERIO DE JUSTICIA 7.616.561 9.250.316 1.633.755 21,45%
MINISTERIO DEL TRABAJO Y PREV. SOCIAL 6.080.498 7.297.247 1.216.749 20,01%
MINISTERIO DE SALUD 59.302.063 78.430.656 19.128.593 32,26%
CONGRESO NACIONAL 979.515 1.012.544 33.029 3,37%
MINISTERIO DE BIENES NACIONALES 1.385.876 1.794.851 408.975 29,51%
MINISTERIO DE EDUCACIÓN 19.206.970 28.637.114 9.430.144 49,10%
MINISTERIO DE VIVIENDA 3.479.457 3.571.800 92.343 2,65%
MINISTERIO DEL INTERIOR Y SEG. PÚBLICA 23.452.113 26.834.380 3.382.267 14,42%
MINISTERIO DE AGRICULTURA 16.177.117 17.575.624 1.398.507 8,64%
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DENOMINACIÓN Ley de Pptos. Ppto. Vigente Aumento /
Disminución Presupuestaria
% Variación (Ppto. Vigente v/s Ley Inicial
MINISTERIO DE ENERGÍA 1.527.755 2.135.499 607.744 39,78%
MINISTERIO DE MINERÍA 556.876 869.301 312.425 56,10%
MINISTERIO DE OBRAS PÚBLICAS 19.038.113 19.667.316 629.203 3,30%
MINISTERIO DE TRANSPORTES Y TELECOM. 16.928.195 17.524.905 596.710 3,52%
Total 214.897.179 258.066.243 43.169.064 20,09%
Fuente: Elaboración Unidad Asesoría Presupuestaria del Senado en base a Oficio ORD. N° 155, de fecha 29 de enero de 2016, Dipres.
3.4 Gasto Comparado Convenio con Personas Naturales 2014-2015
Al analizar el desembolso en convenios con personas naturales entre los años 2014 y 2015, fue posible determinar que el gasto ejecutado en el año 2015 fue mayor en un 14% real, respecto del año 20145, ya que de un total de $292.541 millones girados en honorarios en 2014, se pasó a un gasto de $336.055 millones en 2015, es decir, un incremento de $43.514 millones.
Este mayor monto registrado en 2015 se explica principalmente por el incremento experimentado entre estos dos años por el Ministerio del Deporte, que pasó de una erogación fiscal de $521 millones en 2014 a $1.073 millones en 2015, es decir, un alza de 106%, siendo la cartera de Estado que mayor aumento experimentó.
Como se observa en la Tabla N° 4, los ministerios de: Vivienda, Bienes Nacionales, Economía, Relaciones Exteriores, Justicia y el Congreso Nacional, experimentaron un menor gasto en 2015, en términos reales, respecto del año 2014.
El Ministerio de Salud elevó su nivel de gasto en $35.439 millones entre el año 2014 y el 2015, explicando el 81% del aumento en convenios con personas naturales en el dicho período.
Al analizar las ejecuciones presupuestarias, las principales diferencias se encontraron en:
- Ministerio del Interior y Seguridad Pública, que en el año 2014 ejecutó un 163% de su presupuesto inicial y en el año 2015 alcanzó a 101%;
- Ministerio de Medio Ambiente, con un 119% el año 2014 y un 174% el año 2015;
- Ministerio de Minería, con un 119% el año 2014 y un 168% el año 2015;
- Ministerio de Deportes, con un 68% el año 2014 y un 100% el año 2015;
- Ministerio de Salud, con un 257% de ejecución el año 2014 y 290% para el año 2015;
- Ministerio de Educación, con un 152% el año 2014 y un 121% el año 2015; y,
5 expresado en miles de pesos de 2015
2016
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- Ministerio de Energía, con un 157% el año 2014 y un 127% para el año 2015.
Tabla N° 4: Cuadro Comparativo de Gasto en Honorarios Años 2014 – 2015 (en miles de pesos de 2015)
DENOMINACIÓN Gasto año
2015
% Ejecución 2015
(sobre Ppto. Inicial)
Gasto año 2014
% Ejecución 2014
(sobre Ppto. Inicial)
% Aumento / Disminución
del Gasto (2015/2014)
MINISTERIO DE HACIENDA 8.959.603 99,33% 8.069.934 109,63% 11,02%
MIN. DE ECONOMÍA 7.200.616 107,02% 7.863.850 104,04% -8,43%
MIN. DE DESARROLLO SOCIAL 2.377.995 119,53% 2.312.709 115,24% 2,82%
MIN. DE DEFENSA 12.258.986 97,64% 11.567.983 112,10% 5,97%
MIN. DEL MEDIO AMBIENTE 1.358.161 174,47% 998.949 119,78% 35,96%
MIN. SECR. GRAL. DE LA PRESIDENCIA 3.483.013 115,10% 2.793.197 109,99% 24,70%
MIN. SECRETARÍA GRAL. DE GOBIERNO 2.472.817 132,36% 2.385.481 147,33% 3,66%
MIN. DE DEPORTES 1.073.632 100,45% 520.927 67,75% 106,10%
MIN. DE RELACIONES EXTERIORES 1.653.769 77,64% 1.726.084 89,90% -4,19%
MIN. DE JUSTICIA 8.807.293 115,63% 9.165.176 121,54% -3,90%
MIN. DEL TRABAJO 7.144.392 117,50% 6.204.703 115,09% 15,14%
MIN. DE SALUD 172.175.375 290,34% 136.735.824 257,45% 25,92%
CONGRESO NACIONAL 865.829 88,39% 1.096.752 107,84% -21,06%
MIN. DE BIENES NACIONALES 1.711.317 123,48% 2.401.512 100,30% -28,74%
MIN. DE EDUCACIÓN 23.211.779 120,85% 16.513.551 151,94% 40,56%
MIN. DE VIVIENDA 3.532.249 101,52% 6.448.528 96,54% -45,22%
MINISTERIO DEL INTERIOR Y SEG. PÚBLICA 23.629.084 100,75% 23.569.023 163,58% 0,25%
MIN. DE AGRICULTURA 17.158.843 106,07% 17.126.721 110,58% 0,19%
MIN. DE ENERGÍA 1.939.044 126,92% 1.651.368 156,59% 17,42%
MIN. DE MINERÍA 937.149 168,29% 579.550 119,52% 61,70%
MIN. DE OBRAS PÚBLICAS 17.346.833 91,12% 16.744.323 89,39% 3,60%
MIN. DE TRANSPORTES Y TELECOM. 16.757.298 98,99% 16.064.807 118,61% 4,31%
Total 336.055.077 156,38% 292.540.948 157,58% 14,87%
Fuente: Elaboración Unidad Asesoría Presupuestaria del Senado en base a Oficio ORD. N° 155, de fecha 29 de enero de 2016, Dipres.
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ANEXO N° 1: Ejecución Presupuestaria del Gasto en Honorarios, Año 2015 (M$)
