UNIVERSIDAD DE GUAYAQUIL
FACULTAD DE INGENIERIA INDUSTRIAL
DEPARTAMENTO DE GRADACION
SEMINARIO DE GRADUACION
TESIS DE GRADO
Previo a la Obtención del Título de
Ingeniero IndustrialORIENTACION
GESTION EMPRESARIAL
Tema:
GESTION OPERATIVA PARA AUMENTAR LA PRODUCCION DECONSTRUCCIONES METALICAS Y SERVICIOS T & M
AUTOR:
Medina Altamirano Ivan RobertoDIRECTOR DE TESIS
Ing. Mec. Rugel Rugel Willian EnriqueAÑO LECTIVO
2005 - 2006
GUAYAQUIL - ECUADOR
La responsabilidad de los hechos, ideas ydoctrinas expuestas en esta tesis corresponden
exclusivamente al autor.______________________________________
Medina Altamirano Ivan Roberto
C.I. O91331206-2
DEDICATORIAEsta tesis la dedico a todas las personas que contribuyeron a la elaboración
de la misma y de manera muy especial a mi esposa la Ing. Geoconda Toala I., mis hijos
Angie e Iván, mis padres Pedro y Fanny y mi suegro Olmedo que me motivaron a lograr
esta meta
AGRADECIMIENTO
A todos los profesores, que me transmitieron sus conocimientos durante el periodo
estudiantil; principalmente a mis profesores guías: Ing. Willian Rugel, Ing. Raúl Maquilon,
Ing. Mario Medina
RESUMEN
TEMA: GESTION OPERATIVA PARA AUMENTAR LA PRODUCCIÓN DE CONSTRUCCIONESMETALICAS Y SERVICIOS T & M.
Construcciones Metálicas Y Servicios T & M es una empresa que pertenece al sectorartesanal proveedora de bienes y servicios para la oficina y hogares tales comoelaboración de ventanas, puertas y Mamparas de aluminio, se encuentra ubicada en laciudad de Guayaquil, mediante la realización del estudio se logro establecer que elprincipal problema que afecta a la empresa es la poca utilización de la capacidad instaladaque durante los dos últimos años tenia una eficiencia de 24,94 % en el año 2004 y 25,03% en el año 2005 . Luego del análisis realizado, las principales causas que afectan son:bajos niveles de ventas, falta de publicidad que incide en la imagen del negocio, falta deun programa de promociones que incentive a los clientes, la descoordinación en el áreaadministrativa y no poseer un departamento de ventas, esto nos motivó a plantearalternativas para aumentar la producción. Para la solución del problema, se parte delestudio de mercado que demuestra un aumento del 3 % anual de la construcción deviviendas nuevas, basados en el cuadro de estimación de viviendas de la ciudad deGuayaquil con esto lograremos que los volúmenes de ventas aumenten y de esta maneramejorar su rentabilidad logrando beneficios para la empresa y proyectarse para el 2006hacia nuevos mercados y ser competitivo con su imagen y productos de primera. Paracumplir con estas propuestas se propone crear y desarrollar la Gestión Operativa paraaumentar la producción que nos ayudara a lograr aumentar la participación en el mercado.La Gestión consta desde las alternativas de solución hasta la ejecución y control delestudio propuesto. Dentro de esta gestión se aplicaran estrategias de mercado, ventas,publicidad, promoción, precio, de producción, compras y de Organización. Al final de cadaaño se espera aumentar las ventas para obtener una rentabilidad favorable para laempresa.
__________________ _______________________
Ing. William Rugel R Sr. Ivan Medina A.
PROLOGO
Lograr que una empresa tenga una participación en el mercado competitivo
como la fabricación de ventanas, puertas y mamparas de aluminio, es un gran
reto. De acuerdo a los análisis y las evaluaciones, que realice en la empresa para
solucionar problemas existentes en el área de producción, organización y ventas,
la llevarán a explorar nuevos mercados.
La importancia de este estudio a la empresa es la aplicación de la Gestión
Operativa para aumentar la Producción de construcciones Metálicas Y Servicios T &
M , es la recopilación de toda la información que sirvió de soporte para la
realización de esta tesis.
Estoy seguro que este trabajo analizó toda la información y se utilizo todas las
herramientas de ingeniería aplicado al área de Gestión Empresarial para dar la solución a
los métodos propuestos.
ÍNDICE DE CUADROS
No. 1 Tasa de crecimiento de la población 10
No. 2 Estimación del déficit de vivienda de la ciudad de Guayaquil 10
No. 3 Ventas del año 2004 11
No. 4 Ventas del año 2005 12
No. 5 Cobertura de mercado de las Ventas 15
No. 6 Inversión de equipos e instalación 21
No. 7 Otros Activos 22
No. 8 Equipos de producción y auxiliares 22
No. 9 Equipos de muebles de oficina 23
No. 10 Mano de Obra Directa 23
No. 11 Materiales Indirectos 24
No. 12 Depreciación 24
No. 13 Suministros 25
No. 14 Inversión Fija 25
No. 15 Materiales Directos 26
No. 16 Costo de Producción 26
No. 17 Gastos Administrativos y Generales 27
No. 18 Capital de Operación 27
No. 19 Inversiones 28
No. 20 Costo Unitario del Producto 28
No. 21 Estructuración del costo unitario 38
No. 22 Fortalezas 39
No. 23 Amenazas 40
No. 24 Resumen de Fortalezas 41
No. 25 Resumen de Amenazas 41
No. 26 Objetivos de Mercado 46
No. 27 Objetivos de Producción 47
No. 28 Mercado Potencial 48
No. 29 Estrategias de Marketing 49
No. 30 Estrategias de Ventas 50
No. 31 Estrategias de Publicidad 50
No. 32 Publicidad Mensual 51
No. 33 Estrategias de Promoción 51
No. 34 Contratación de personal 52
No. 35 Sistema de recepción y entrega de materiales 53
No. 36 Costo del programa de presupuesto y contabilidad 54
No. 37 Método Actual 55
No. 38 Método Propuesto 55
No. 39 Proforma 56
No. 40 Compra de Materiales 56
No. 41 Presupuesto 57
No. 42 Funciones Jefe de Taller 58
No. 43 Funciones Jefe de Comercialización 58
No. 44 Funciones de la Secretaria 59
No. 45 Funciones del Vendedor 59
No. 46 Matriz de Interrelaciones de Actividades 60
No. 47 Búsqueda y registro de proveedores 61
No. 48 Proveedores Seleccionados 61
No. 49 Análisis del Beneficio 63
No. 50 Desglose de la inversión anual 64
No. 51 Beneficios esperados en Producción 64
No. 52 Evaluación Jefe de Taller 66
No. 53 Evaluación Jefe de Comercialización 67
No. 54 Evaluación Secretaria 67
No. 55 Evaluación Vendedor 68
No. 56 Análisis de la efectividad de la fuerza de Ventas 68
No. 57 Evaluación de las Estrategias 69
No. 58 Programación de las Actividades 69
ÍNDICE DE GRAFICOS
No. 1 Organigrama 7
No. 2 Los Competidores 8
No. 3 Análisis de la competencia 14
No. 4 Cadena de valor 30
No. 5 Logística Interna 31
No. 6 Operaciones 32
No. 7 Logística Externa 33
No. 8 Marketing y ventas 34
No. 9 Servicio 35
No. 10 Valor monetario de la cadena de valor 37
No. 11 Diagrama de Causa y Efecto 43
INDICE GENERAL
CAPITULO I
INTRODUCCIONPág.
1.1 Antecedentes 1
1.2 Justificativos 1
1.3 Objetivos. 2
1.3.1 Objetivos Generales. 2
1.3.2 Objetivos Específicos. 2
1.4 Marco Teórico 2
CAPITULO II
PRESENTACIÓN GENERAL DE LA EMPRESA
2.1 Razón Social 4
2.2 Conformación Jurídica 4
2.3 Localización 4
2.3.1 Factores de Localización 4
2.4 Misión 5
2.5 Visión 5
2.6 Tipos de productos que elabora la empresa 5
2.7 Estructura Orgánica 6
2.7.1 Organigrama 7
2.8 Participación de Mercado 7
2.8.1 Segmentación en mercado de consumidores 8
2.8.2 Tasa de crecimiento de la población 9
2.8.3 La Oferta y la Demanda 11
2.8.4 Ventas del año 2004 11
2.8.5 Ventas del año 2005 12
2.8.6 Análisis de ventas de construccionesMetálicas y Servicios T & M 12
2.9 Competencia en el Mercado Actual 13
2.9.1 Análisis de la competencia del mercado actual 13
2.9.2 Situación de competencia y calidad del producto 14
2.9.3 Cobertura de Mercado de las ventas del periodo 2004 15
2.9.4 Conclusiones del estudio de Mercado 16
2.10 Productos y procesos de Producción 16
2.10.1 Definición del Producto 16
2.10.2 Presentación del Producto 16
2.10.3 Organización de la Empresa 17
2.10.4 Materiales utilizados en la fabricación 17
2.10.4.1 Características 17
2.10.5 Descripción del proceso 17
2.10.6 Elaboración de productos en área de aluminio 18
2.10.6.1 Equipos 18
2.10.6.2 Etapas de Proceso 18
2.11 Producción real año 2004 19
2.12 Producción real año 2005 20
2.13 Capacidad instalada 20
2.13.1 Calculo de capacidad instalada 20
2.14 Análisis del costo financiero 21
2.15 Equipos 21
2.16 Otros activos 22
2.17 Equipos de Producción y auxiliares 22
2.18 Equipos muebles de oficina 23
2.19 Carga fabril 23
2.19.1 Mano de obra directa 23
2.19.2 Materiales Indirectos 24
2.19.3 Depreciación 24
2.19.4 Suministros 24
2.19.5 Imprevistos carga fabril 25
2.20 Inversión Fija 26
2.21 Materiales directos 26
2.22 Costo de Producción 26
2.23 Gastos Administrativos y generales 26
2.24 Gastos de ventas 27
2.25 Capital de Operación 27
2.26 Inversiones 28
2.27 Costo unitario del Producto 28
2.28 Capital de trabajo 29
CAPITULO III
ANÁLISIS DE LA CADENA DE VALOR
3.1 Cadena de valor 30
3.2 Actividades Primarias 30
3.2.1 Logística Interna 31
3.2.2 Operaciones 32
3.2.3 Logística Externa 33
3.2.4 Marketing y ventas 34
3.2.5 Servicio 34
3.3 Actividades de apoyo 35
3.3.1 Infraestructura de la empresa 35
3.3.2 Administración de recursos humanos 36
3.3.3 Tecnología y desarrollo 36
3.3.4 Abastecimiento 36
3.4 Valor monetario de la cadena de valor 37
3.4.1 Análisis Económico de la cadena de valor 38
3.5 Análisis de la situación interna de la empresa 39
3.6 Situación externa de la empresa 40
3.7 Identificación y evaluación de los problemas 42
3.8 Recomendación y soluciones 44
3.8.1 Alternativas de solución 44
3.8.2 Selección de alternativas 44
CAPITULO IV
GESTION OPERATIVA PARA AUMENTAR LA PRODUCCIÓN
4.1 Justificativo de la alternativa seleccionada. 45
4.2 Misión. 45
4.2.1 Misión de la propuesta. 45
4.3 Visión. 46
4.4 Objetivos generales de la empresa. 46
4.4.1 De mercado 46
4.4.2 Producción 46
4.4.3 Organización 47
4.5 Gestión Operativa para aumentar la producción. 47
4.6 Estrategias de mercado 48
4.6.1 Selección de mercado meta 48
4.6.2 Desarrollo de las estrategias de marketing. 48
4.6.2.1 Ventas. 49
4.6.2.2 Publicidad y promoción 50
4.6.2.3 Precios. 52
4.7 Estrategias de Producción 52
4.7.1 Sistemas de recepción y entrega de materiales 53
4.7.2 Mejorar métodos de trabajo. 54
4.8 Estrategias de la Organización 57
4.9 Compras 60
4.9.1 Sistema de búsqueda y registro de proveedores 61
4.9.2 Sistema de solicitud de cotizaciones 62
CAPITULO V
COSTO BENEFICIO
5.1 Análisis del Beneficio 63
5.2 Desglose de la inversión anual 64
5.3 Beneficios esperados 64
5.4 Criterios de evaluación del plan 65
CAPITULO V I
SISTEMAS DE CONTROL
6.1 Organización 66
6.2 Análisis de la efectividad de la fuerza de ventas 68
6.3 Formulario de evaluación de estrategias del plan
para aumentar la producción 69
CAPITULO VII
PLAN DE IMPLEMENTACION
7.1 Diagrama de gantt. 70
CAPITULO VIII
CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
8.1 Conclusiones 71
8.2 Recomendaciones 72
Bibliografía 81
CAPITULO I
INTRODUCCIÓN.
1.1 Antecedentes
Construcciones Metálicas y Servicios T & M, se encuentra ubicado en la Ciudad
de Guayaquil, es una empresa que pertenece al sector artesanal cumpliendo dos
años en la construcción de todo lo relacionado en aluminio y vidrio.
1.2 Justificativo.
El objetivo principal de este trabajo consiste en evaluar la situación actual de la
empresa aplicando técnicas modernas que aumentan constantemente la eficacia y
la aplicación de la Ingeniería Industrial; forma tan importante a la creciente
utilidad profesional.
En la primera parte se describe a la empresa, su estado actual y como esta
constituida en lo administrativo y operativo, buscando alternativas para optimizar
recursos existentes.
En la segunda parte se analizaran los problemas detectados y se plantearan
alternativas de soluciones aplicando las técnicas de Ingeniería Industrial
desarrollada en nuestra unidad académica.
1.3 Objetivos.
1.3.1 Objetivos Generales.
La empresa construcciones Metálicas y servicios T & M tiene como objetivo
principal conocer de manera oportuna y veraz las necesidades de nuestro clientes,
traduciéndolos en productos y servicios efectivos, garantizando que estos se
presenten libres de error y a tiempo para su completa satisfacción y de esta
manera poder mantener un mejor sector en el mercado.
1.3.2 Objetivos específicos
Identificar actividades y procesos.
Optimizar costos Administrativos y de Ventas.
Identificar permanentemente las necesidades y requerimientos de clientes.
Disminuir reclamos de clientes.
Mantener procesos identificados y documentados.
Mantener personal calificado.
Mantener Proveedores calificados.
Mejoramiento permanente.
Satisfacer las necesidades del mercado.
Aumentar volumen de ventas.
1.4 Marco Teórico.
El marco Teórico, de nuestro trabajo de tesis, tiene el propósito de dar a la
investigación un sistema coordinado y coherente de conceptos y proposiciones que
permitan abordar el problema más significativo del negocio de construcciones en
aluminio y vidrio. De esto dependerá el resultado final del trabajo. Significa poner
en claro como investigador sus postulados y supuestos, asumir el fruto de
investigaciones anteriores y esforzarse por orientar el trabajo de un modo
coherente.
El fin que tiene el marco teórico es el de situar a nuestro problema dentro de
un conjunto de conocimientos, que permita orientar nuestra búsqueda y nos
ofrezca una conceptualización adecuada de los términos que utilizaremos.
El problema científico de esta investigación es: la inexistencia de un plan de
marketing impide la efectividad de la comercialización de los productos fabricados
por la empresa producto de este estudio.
Se plantea una hipótesis: Dentro de lo posible mejorar de forma eficaz la
comercialización de los productos, a través de la implementación efectiva de un
plan de marketing.
La debida formulación del marco teórico en esta tesis, es el verdadero sustento
teórico del estudio, orientándonos sobre la forma en que podremos encarar el
estudio, a partir de la consulta de los antecedentes de cómo ha sido tratado este
tipo de problema en otros estudios, que tipo de información se recolecto, que
diseños se emplearon, etc. También nos permitirá centrar el trabajo del estudio
evitando desviaciones del planteo original, facilitando la elaboración de hipótesis o
afirmaciones que luego deberemos validar y provee de un marco de referencia
para interpretar posteriormente los resultados del estudio.
CAPITULO II
PRESENTACIÓN GENERAL DE LA EMPRESA
2.1 Razón social.
La empresa tiene como razón social Construcciones Metálicas y servicios T &
M.
2.2 Conformación jurídica.
Es una empresa que pertenece al sector artesanal.
2.3 Localización
Esta ubicada en la Francisco de Orellana ciudadela Urdenor 1 Mz. 106 Solar 15
y se formo en el año 2002 y tienen un espacio físico de 90 Mts ² y cuenta con los
servicios básicos (agua, luz y teléfono) (Ver anexo 1)
2.3.1 Factores de localización
Construcciones Metálicas y Servicios T & M esta dentro del sector industrial
Ubicada en la Av. Francisco de Orellana de la ciudad de guayaquil y cuenta con
fácil acceso de entrada y salida de vehículos que facilitan la entrega inmediata del
producto al cliente.
2.4 Misión
La empresa Construcciones Metálicas y Servicios T & M se propone mediante la
excelente calidad de sus productos aprovechar las grandes oportunidades que genera la
creciente demanda nacional.
Ser una empresa de productos hechos para el consumidor. Entrar en todos los
usuarios de todos los niveles económicos a nivel nacional. Ser líder en el mercado y
mantenerse en el mismo.
2.5 Visión
Ser la mejor empresa proveedora de bienes y servicios para las oficinas y hogares a
nivel Nacional.
Lograr mediante la modificación y mejorar el desarrollo de técnicas y procedimientos
nuevos para obtener un crecimiento y satisfacer las necesidades de los clientes.
Servir al cliente todo el tiempo posible, tratar de mejorar la calidad del personal, para
obtener buena producción.
2.6 Tipos de productos que elabora la empresa
La empresa construcciones Metálicas y servicios T & M se caracteriza en la
fabricación de todo lo relacionado en Hierro, Aluminio y Vidrio
Los servicios que ofrecemos son los siguientes:
Construcciones de: Ventanas, Mamparas, puertas, Estructuras en Hierro y aluminio.
2.7 Estructura orgánica
Construcciones Metálicas y Servicios T & M posee un tipo de organigrama funcional, las
actividades que cumple el personal es dependiente del puesto de Trabajo y por jerarquía.
La parte ejecutiva de la empresa la constituyen las siguientes personas:
1. Jefe de taller
2. Supervisor
Su estructura es:
Jefe de taller
Tiene la responsabilidad de dirigir y ejecutar las operaciones que precautelen el
bienestar de la empresa.
Sus principales funciones son:
Representar legalmente a la empresa.
Controlar y establecer medidas tendientes a lograr la mejor organización
interna y marcha de la empresa.
Cumplir con los objetivos de la empresa.
Administración de todos los recursos.
Supervisor
Tiene la responsabilidad de planificar, dirigir y controlar la elaboración del producto
terminado.
Sus principales funciones son:
Planificar trabajo con el jefe de taller.
Proveer de materiales y suministros al maestro.
Controlar y supervisar las obras a realizar.
Entrega e instalación de la obra a los clientes.
2.7.1 Organigrama
La empresa tiene un organigrama en forma vertical, donde la comunicación
entre áreas es rápida y efectiva.
2.8 Participación de mercado
La empresa comercializa en el mercado con gran variedad de productos de acuerdo a
las necesidades de los consumidores, compitiendo con otros mercados en calidad y precio.
Desde el punto de vista del producto.
Es una empresa dedicada entre otros a la fabricación de puertas y ventanas en hierro
y aluminio.
2.8.1 Segmentación en mercado de consumidores
Geográfica: Únicamente región costa
Demográfica: zona urbana y rural
Edad: Todas las edades
JEFE DE TALLER
MAESTRO
SUPERVISOR
AYUDANTE
Sexo: Masculino y femenino
Ciclo de vida: Duradero
Clase social: Baja, media, media alta, alta
Beneficios buscados: Tasa de uso del producto en el mercado 2 % como se
analiza a continuación
Costo: Accesible para todo el mercado consumidor.
Calidad: Aceptable en el mercado interno
LOS COMPETIDORES
MERCADO LIBRE5%
COMPETENCIA93%
CONSTRUCCIONES METALICAS Y
SERVICIOS0,2%
MERCADO LIBRE
CONSTRUCCIONESMETALICAS Y SERVICIOSCOMPETENCIA
FUENTE: Información directa
Elaborado por: Medina Altamirano Ivan Roberto
CONSTRUCCIONES METALICAS Y SERVICIOS T & M ocupa un 0,2% a nivel en la Prov. del Guayas.
2.8.2 Tasa de crecimiento de la población
Según la ordenanza que regula los desarrollos urbanísticos tipo lote con Servicios
básicos establece que la M. I. Municipalidad de Guayaquil podrá firmar
convenios con instituciones u organismos nacionales o extranjeros públicos o
privados a fin de desarrollar los proyectos.
Entre los principales organismos que se encuentran involucrados hasta la fecha son:
Banco del Estado
MIDUVI
Interagua
Pacifictel
Bancos Privados
Consorcio Cámara de Comercio
Cemento Nacional
La ciudad de Guayaquil ha sido el crecimiento expansivo del suelo que
históricamente ha venido realizando de manera desordenada, debido al uso
irracional del espacio urbano, que ha ocasionado el crecimiento horizontal de la ciudad,
generando una baja densidad de ocupación del área urbana. En el año 2000 fue de 60.4
hab. Por hectárea y en el 2004 fue de 60.8 hab. De densidad bruta.
CUADRO N o. 1
TASA DE CRECIMIENTO DE LA POBLACION
CIUDAD DE GUAYAQUIL: TASAS DE CRECIMIENTO DE LA POBLACION
Fuente: DPLANG, Dpto. de Planes y Programas y Estratégicos (Área de Economía Urbana)
Elaborado por: Medina Altamirano Iván Roberto
Dentro del panorama descrito, la ciudad de Guayaquil viene soportando serios
problemas de vivienda que se manifiesta al registrar altos índices de déficit
habitacional lo que se van incrementando anualmente, cuyas estimaciones se
encuentran en los siguientes datos:
CUADRO No. 2
ESTIMACION DEL DEFICIT DE VIVIENDA DE LA CIUDAD DE GUAYAQUIL
TOTAL 3.08 3.49 3.28
ZONASDEPLANIFICACION 1995 -2000 2000-2004 1995 – 2004
Zona A: Sur 2.67 1.93 2.30
Zona B: Oeste 0.28 0.40 0.34
Zona C: Centro 0.14 0.07 0.10
Zona D: Norte 3.56 3.48 3.52
Zona E: Pascuales 13.55 14.50 14.02
Zona F: Chongón 37.58 12.78 24.56
AÑOS # DEHOGARES
VIVIENDASNUEVAS
VIVIENDASEN
REPOSICION
TOTAL DEREQUERIMIENTOS
INDICE
CRECIMIENTO
DEFICIT
1998 454.132 86.385 95.699 182.084 133.73
PERIODO: 2000 - 2004
Fuente: DPLANG. Dpto. de planes y Programas estratégicos (Área de Economía Urbana)
Elaborado por: Medina Altamirano Iván Roberto
2.8.3 La oferta y la demanda
En la actualidad CONSTRUCCIONES METALICAS Y SERVICIOS T & M puede producir
mayores cantidades de sus productos, el mercado si abastece a largo plazo debido al
crecimiento de área urbana, y el déficit habitacional que tiene a nivel nacional en Ecuador
de acuerdo a la información descrita.
2.8.4 Ventas del año 2004
Nuestros productos son de gran prioridad lo que hace que éstos sean necesarios y son
consumidos por las diferentes clases sociales. A continuación se muestran los volúmenes
de venta del 2004
2000 484.353 93.127 97.610 189.637 139.28
2002 515.848 99.582 98.884 198.466 145.76
2004 545.698 106.232 100.184 206.416 151.56
CUADRO No. 3
VENTAS DEL AÑO 2004
TALLER DE ALUMINIO
PERIODO VENTANAS PUERTAS MAMPARAS TOTAL MESENERO 1.820,00S/. 780,00S/. 650,00S/. 3.250,00S/.
FEBRERO 2.340,00S/. 975,00S/. 975,00S/. 4.290,00S/.
MARZO 2.990,00S/. 455,00S/. 585,00S/. 4.030,00S/.
ABRIL 3.380,00S/. -S/. 845,00S/. 4.225,00S/.
MAYO 2.730,00S/. 455,00S/. 455,00S/. 3.640,00S/.
JUNIO 1.755,00S/. 520,00S/. 845,00S/. 3.120,00S/.
JULIO 3.250,00S/. 325,00S/. 455,00S/. 4.030,00S/.
AGOSTO 2.340,00S/. 585,00S/. 715,00S/. 3.640,00S/.
SEPTIEMBRE 1.755,00S/. 845,00S/. 520,00S/. 3.120,00S/.
OCTUBRE 2.080,00S/. 455,00S/. 910,00S/. 3.445,00S/.
NOVIEMBRE 2.795,00S/. 325,00S/. 520,00S/. 3.640,00S/.
DICIEMBRE 2.340,00S/. 650,00S/. 975,00S/. 3.965,00S/.
TOTAL 29.575,00S/. 6.370,00S/. 8.450,00S/. 44.395,00S/.
FUENTE: Departamento de ventas actuales
Elaborado por: Medina Altamirano Iván Roberto
2.8.5 Venta del año 2005
CUADRO No. 4
VENTAS DEL AÑO 2005
TALLER DE ALUMINIO
PERIODO VENTANAS PUERTAS MAMPARAS TOTAL MES
ENERO 1.560,00S/. 715,00S/. 650,00S/. 2.925,00S/.
FEBRERO 1.495,00S/. 650,00S/. 1.105,00S/. 3.250,00S/.
MARZO 2.795,00S/. 455,00S/. 650,00S/. 3.900,00S/.
ABRIL 3.770,00S/. 520,00S/. 585,00S/. 4.875,00S/.
MAYO 2.990,00S/. 715,00S/. 780,00S/. 4.485,00S/.
JUNIO 1.495,00S/. 520,00S/. 975,00S/. 2.990,00S/.
JULIO 5.200,00S/. 390,00S/. 585,00S/. 6.175,00S/.
AGOSTO 3.250,00S/. 975,00S/. 585,00S/. 4.810,00S/.
SEPTIEMBRE 1.755,00S/. 650,00S/. 780,00S/. 3.185,00S/.
OCTUBRE 2.600,00S/. 390,00S/. 520,00S/. 3.510,00S/.
NOVIEMBRE 2.405,00S/. 780,00S/. 390,00S/. 3.575,00S/.
DICIEMBRE 1.820,00S/. 260,00S/. 650,00S/. 2.730,00S/.TOTAL 31.135,00S/. 7.020,00S/. 8.255,00S/. 46.410,00S/.
FUENTE: Departamento de ventas actuales
Elaborado por: Medina Altamirano Iván Roberto.
2.8.6 Análisis de ventas de Construcciones Metálicas y servicios T & M
CONSTRUCCIONES METALICAS Y SERVICIOS T & M tiene considerables ventas tanto
en el sector doméstico como a nivel empresarial, ya que los productos de la empresa
están adaptados a las necesidades de los clientes en aspectos tales como:
Forma
Presentación
Precio
Calidad, etc.
Por tanto las ventas de los productos relacionados con el aluminio para los
diferentes sectores posee un fragmento fijo en el mercado local, cuya participación
de ventas en el mercado alcanza 0,2% de la totalidad de producción de la
empresa CONSTRUCCIONES METALICAS Y SERVICIOS T & M en el periodo
comprendido en el año 2004. Siendo los principales clientes a nivel familiar,
institucional, empresarial, organizacional.
A pesar de la competitividad del mercado con otras empresas, CONSTRUCCIONES
METALICAS Y SERVICIOS T & M basándose en la calidad de sus productos elaborados
posee ventas aceptables
2.9 Competencia en el mercado actual
Estos productos están basados en su calidad para de esta manera tener ventas de
aceptación a pesar de la competitividad de las otras empresas.
2.9.1 Análisis de la competencia en el mercado local
En la participación de mercado con respecto a las otras empresas que elaboran
productos en el área del aluminio se detalla en forma muy general representando en
porcentaje de ventas registradas hasta el periodo 2004.
EMPRESA PORCENTAJE
Estrusa 45,0%
Dialvi 17,0%
J P Vinueza 10,0%
All Cristal 9, 0%
Wilson Vera 7, 0%
Construvisol 6,0%
Otros 5,8%
Construcciones Metálicas y Servicios T & M 0,2%
TOTAL 100%
GRAFICO No. 3
ANALISIS DE LA COMPETENCIA
FUENTE: Información directa.
Elaborado por: Medina Altamirano Iván Roberto.
Como se puede observar CONSTRUCCIONES METALICAS Y SERVICIOS T & M se
encuentra ubicada en el Octavo lugar en la participación del mercado actual en lo que se
refiere a venta totales de productos terminados.
PORCENTAJE DE COMPETENCIA
45%
17%
10%
9%
7%
6%6%
0% ESTRUSA
DIALVI
JP VINUEZA
ALL CRISTAL
WILSON VERA
CONSTRUVISOL
OTRAS
CONSTRUCCIONESMETALICAS Y SERVICIOS T&M
Esto ha generado que la alta gerencia diseñe una estrategia orientada a su
permanencia y satisfacción del cliente local y externo, mediante la implementación de
nuevos estrategias y tecnología.
2.9.2 Situación de competencia y calidad del producto
La globalización del comercio mundial y la apertura de la frontera han dado
como resultado que muchas empresas se haya obligado a realizar cambios en su
estructura organizacional y física para hacer frente a la gran competencia de
industrias locales como internacionales.
La dolarización ha hecho que muchas empresas se vean obligadas a cerrar sus
actividades operacionales debido a factores como:
La incapacidad de toma de decisiones por parte de la alta gerencia.
El libre comercio exige un alto nivel de calidad en servicio como el producto y
puntualidad en la entrega. Cumplir con la calidad y el medioambiente.
Falta de preparación técnica.
Falta de capacidad al personal
Estas exigencias han generado que los ejecutivos de la empresa tomen cartas
en el asunto y den prioridad a la ampliación e implementación de equipo,
capacitación al personal con la finalidad de aumentar la producción, el nivel de
ventas mejorar la calidad y el servicio.
2.9.3 Cobertura de mercado de las ventas del periodo 2004
La producción que representa CONSTRUCCIONES METALICAS Y SERVICIOS T
& M en el mercado local, ocupa el séptimo lugar con relación a sus competidores.
Estos valores fueron obtenidos de informes de ventas que maneja la gerencia de la
compañía, como se detalla.
CUADRO No. 5
COBERTURA DE MERCADO DE LAS VENTAS
FUENTE: Información directa.
Elaborado por: Medina Altamirano Iván Roberto.
2.9.4 Conclusiones del estudio de mercado
Construcciones Metálicas y Servicios T & M puede producir mayores cantidades de
sus productos, ya que debido al aumento de 3 % anual de la construcción de viviendas
nuevas, basados en el cuadro Estimación del déficit de vivienda de la ciudad de
guayaquil, por lo cual aumentara su participación en el mercado y por ende las ventas.
EMPRESA % PRODUCCIÓN
Estrusa 45%
Dialvi 17%
JP Vinueza 10%
All Cristal 9%
Wilson Vera 7%
Construvisol 6%
Otros talleres informales 5.8%
Construcciones M y Servicios 0.2%
2.10 Productos y procesos de producción
2.10.1 Definición del producto
El proceso de producción en el área de aluminio, se puede definir como el ensamblaje
de perfiles de aluminio, las cuales a su vez se transforma en productos de diferentes
modelos, tamaño y colores que pueden ser en aluminio natural, Bronce claro, negro, plata
pulida, dorado, etc., cubriendo las necesidades del cliente como son:
Atracción
Protección
Comodidad
Duración.
2.10.2 Presentación del producto
Calidad: Modernas Técnicas de control ayudan a cumplir con este objetivo.
Diseño y color: El diseño del producto junto con el color adecuado, determina su
grado de atención frente al cliente.
Tamaño: El tamaño del producto depende de las necesidades del cliente: Los costos
aumentan de acuerdo al tamaño y el modelo. Fácil de instalar.
Modelo: El consumidor manifiesta su preferencia frente a los colores, poco esfuerzo
de selección.
Garantía: Permite que los productos permanezcan en el mercado.
2.10.3 Organización de la empresa
Producción.
Ventas.
Compras.
2.10.4 Materiales utilizados en la fabricación
Los materiales utilizados son los siguientes:
Aluminio, Vidrio, Madera, Tornillos, Remaches, Ruedas, Seguros, Esquineros, Tela
antimosquitos, Silicón.
2.10.4.1 Características:
Los productos de aluminio varían de acuerdo al uso. En este caso en particular se
menciona las características empleadas en el sector de la vivienda y oficina.
2.10.5 Descripción del proceso
La empresa CONSTRUCCIONES METALICAS Y SERVICIOS T & M elabora Ventanas,
puertas y Mamparas de los cuales se han tomado como manera referencial el proceso de
elaboración.
2.10.6 Elaboración de productos en área de aluminio
El proceso de fabricación comienza de la siguiente manera:
2.10.6.1 Equipos
Los equipos que tiene CONSTRUCCIONES METALICAS Y SERVICIOS T & M son los
siguientes:
1 Sierras Circulares cortadora de aluminio
1 Pulidoras
4 Taladros Manuales
Caladora manual
2.10.6.2 Etapas de proceso
El proceso de fabricación contempla las siguientes etapas:
Planeamiento
Maquina de corte
Perforaciones
Ensamble
Verificación
Entrega
Lo que la empresa denomina centro de costo del proceso productivo.
Planeamiento.- Este departamento con el área de servicio al cliente, despacho y
producción diariamente. Analiza los pedidos por despachar, y se define, las prioridades y
cantidades a producir con lo cual se programa el trabajo que son las ordenes que se da a
los maestros, orientado a proveer de material para cada una de las obras y evacuar en
forma fluida la producción y garantizar los cumplimientos con los compromisos de
entrega.
Maquina de corte.- Es la operación mediante la cual se secciona el corte del aluminio.
Esto se lo realiza en maquina de precisión con sierra de dientes de widia que permita un
corte de buena calidad.
Perforaciones.- Se ejecutan todas las perforaciones verticales y horizontales, los taladros
son manuales.
Ensamble.- Se ensambla la puerta, ventana o mampara, para realizar esta operación se
coloca en una mesa y se van colocando todas sus partes sección por sección.
Terminado de armar se inspeccionan los detalles de acabado y se procede a verificar
que todo esté en orden.
Verificación.- Concluido el proceso se chequean las cantidades con lo planeado. Este
control ejecutado por el supervisor.
Entrega.- El supervisor es la persona que se encarga de la entrega del producto
terminado a los diferentes clientes, siguiendo con el plan de instalación a obras.
2.11 Producción real año 2004 construcciones Metálicas y Servicios T & M
Como conclusión podemos decir que si esta empresa se mantiene en estas
condiciones no podrá competir en el mercado con otras empresas en un tiempo futuro no
muy lejano. (Ver anexo # 2)
2.12 Producción real del año 2005
La empresa en la actualidad tiene mucha competencia, algunas empresas ofrecen el
mismo producto a precios más bajos. (Ver anexo # 3)
2.13 Capacidad instalada
La empresa CONSTRUCCIONES METALICAS Y SERVICIOS T & M tiene en la
actualidad equipos que pueden producir 3 productos diarios EN ALUMINIO que son
: VENTANAS , PUERTAS Y MAMPARAS. Su capacidad de producción anual en el
2004 es de 683 M ², equivalentes al 23,94 % de su capacidad instalada que es
2.853 M ² y la capacidad de producción anual en el 2005 proyectado es de 714 M
² anual, si se elabora según nuestra tabla los siguientes porcentajes en
fabricaciones al año de ventanas, puertas y mamparas como se detalla a
continuación.
Año 2005
Ventanas Puertas Mamparas Total %
67 % 15 % 18 % 100
2.13.1 Calculo de la capacidad instalada
Producción ventanas M ² año 2004 = 385 M ²
Capacidad instalada M ²(ventanas) = 12 M ² * 288 días = 2592 M ²X 67% = 1736 M ²
Capacidad instalada M ² (puertas) = 4 M ² * 288 días = 1152 M ²X15 % = 172 M ²
Capacidad instalada M ²(mamparas) = 8 M ² * 288 días = 2034 M ²X18 % = 366 M ²
CAPACIDAD INSTALADA TOTAL = 2853 M ² al año solo trabajando con 2
personas.
CALCULO
Capacidad instalada anual = 2853 M ² 100%
Capacidad usada anual 2004 = 683 M ² X
EFICIENCIA EN EL 2004 = 24.94 % anual
Capacidad instalada anual = 2853 M ² 100%
Capacidad usada anual 2005 = 714 M ² X
EFICIENCIA EN EL 2005 = 25.03 % anual
2.14 Análisis del costo financiero
Haciendo un diagnóstico del costo de producción, del producto que la empresa
vende al cliente podemos cuantificar los siguientes datos reales:
2.15 Equipos
Se describe la inversión del equipo de producción igual que el equipo auxiliar,
con el respectivo costo de instalación, valor que representa de $ 1,275.00
CUADRO No. 6
INVERSION DE EQUIPOS E INSTALACION
Elaborado por: Medina Altamirano Iván Roberto
2.16 Otros activos
DESCRIPCIÓN VALOR
Equipo de producción y auxiliar $ 1.235,00
Gastos de Instalación $ 40,00
TOTAL $ $ 1.275,00
DESCRIPCION CANTIDAD COSTOUNITARIO $
TOTAL $
CORTADORA 1 600,00 600,00
TALADRO MANUAL 2 100,00 200,00
PULIDORA 1 110,00 110,00
CALADORA 1 115,00 115,00
Se define a
los equipos y
muebles de
oficina, repuestos, accesorios y la inversión de la constitución de la sociedad valor
representado en la siguiente información y que para mayor entendimiento
hacemos el resumen en Equipos y muebles de oficina.
CUADRO No. 7
OTROS ACTIVOS
Elaborado por: Medina Altamirano Iván Roberto
2.17 Equipo de producción y auxiliares
El departamento de producción cuenta con los equipos para la fabricación de sus
productos como se observa a continuación.
TALADRO p/tornillos 2 105,00 210,00
TOTAL$ 1.235,00
DESCRIPCIÓN VALOR
Equipos y muebles de oficina $ 1.520,00
Repuesto y accesorios $ 200,00
Constitución de la sociedad $ 150,00
TOTAL $ $ 1.870,00
CUADRO No. 8
EQUIPOS DE PRODUCCION Y AUXILIARES
Elaborado por: Medina Altamirano Iván Roberto
2.18 Equipos muebles de oficina
Los departamentos administrativos cuentan con los siguientes equipos:
CUADRO No. 9
EQUIPOS DE MUEBLES DE OFICINA
Elaborado por: Medina Altamirano Iván Roberto
2.18 Carga
fabril
Lo representamos en 5 conceptos bien definidos, determinando los diferentes
puntos como son:
2.19.1 MANO DE OBRA DIRECTA
DESCRIPCION CANTIDAD COSTOUNITARIO
TOTAL $
Computadora 1 850,00 850,00
Teléfono 1 40,00 40,00
Fax 1 250,00 250,00
Escritorio 2 80,00 160,00
Sillas 4 20,00 80,00
Muebles 1 60,00 60,00
Perchas 2 40,00 80,00
TOTAL $ 1.520,00
El coste operativo de la mano indirecta variaran algo y dependerán de las unidades
de trabajo y de la estabilidad del personal.
CUADRO No. 10
MANO DE OBRA DIRECTA
2.19.2 Materiales indirectos
El coste de insumo de materiales se lo calcula para las unidades a producir
mensualmente como se observa en lo siguiente.
CUADRO No. 11
MATERIALES INDIRECTOS
Elaborado
por: Medina Altamirano Iván Roberto
CONCEPTO # SUELDOMENSUAL $
SUELDOREAL $
TOTAL
MENSUAL $
TOTAL ANUAL $
MAESTRO 1 240,00 272,50 272,50 3.270,00
AYUDANTE 1 160,00 192,50 192,50 2.310,00
TOTAL $ 465,00 $ 5.580,00
CONCEPTO TOTAL MENSUAL $ TOTAL ANUAL $
Pintura, diluyente , waippe 48,24 578,88
Lija, tornillos, remaches 122,58 1470,96
Silicón 100,50 1.206,00
TOTAL 271,32 3.255,84
2.19.3 Depreciación
El valor de uso y el de estimación están relacionados con las propiedades físicas de
equipos y construcciones y se expresa a continuación.
CUADRO No. 12
DEPRECIACION
Elaborado por: Medina Altamirano Iván Roberto
2.19.4 Suministros
Dentro de los suministros la empresa cuenta con todos los servicios indispensables
como son:
CUADRO No. 13
SUMINISTROS
CONCEPTO COSTO $ VIDA UTIL
AÑOS
VALOR ANUAL$
Máquina Y Equipo 1.275,00 5 255,00
Muebles y enseres 1.870,00 5 374,00
Total 629,00
Elaborado por: Medina Altamirano Iván Roberto
2.19.5 Imprevistos de la carga fabril (2.5%)
TOTAL CARGA FABRIL ANUAL $ 13.128,32 X 2.5%
TOTAL GENERAL ANUAL $ 328,21
2.20 Inversión fija
La empresa dentro de la inversión fija posee los siguientes activos detallados a
continuación.
CONCEPTO COSTO MENSUAL $ VALOR ANUAL $
Energía eléctrica 30,00 360,00
Arriendo 200,00 2.400,00
Agua 15,29 183,48
Teléfono 35,00 420,00
Papelería e imprenta 10,00 120,00
Varios 15,00 180,00
TOTAL $ 305,29 3.663,48
CUADRO No. 14
INVERSION FIJA
Elaborado por: Medina Altamirano Iván
Roberto
2.21 Materiales directos
Consiste en la compra de la distinta clase de materiales (ALUMINIO) que
requiere la empresa para la elaboración de sus productos, cantidad que
mensualmente consume de acuerdo a la información que tenemos:
CUADRO No. 15
MATERIALES DIRECTOS
Elaborado por: Medina Altamirano Iván Roberto
CONCEPTO VALOR
Maquinaria y Equipos 1.275,00
Otros Activos 1.870,00
Imprevisto de la inversión fija 2% 213,22
TOTAL $ 3.358,22
CONCEPTO CANTIDAD VALORUNITARIO $
TOTAL
MENSUAL $
TOTAL
ANUAL $
ALUMINIO VIDRIO 59.50 M² 37,40 2.225,30 26.703,60
2.22 Costo de producción
Depende de las ventas y las variaciones de los costos en la mano de obra, y en
la productividad, el costo del transporte más alto, cambio en los mercados y la
necesidad de los medios de producción más eficiente, a continuación detallamos:
Unidades producidas 714 M²
Costo de producción por M ² $ 55,79
CUADRO No. 16
COSTO DE PRODUCCION
Elaborado por: Medina Altamirano Iván Roberto
2.23 Gastos administrativos y generales
Estos gastos están dirigidos a las personas encargadas de la dirección
económicas de la empresa, desde
la alta gerencia y sus colaboradores.
CONCEPTO VALOR ANUAL $
MATERIALES DIRECTOS 26.703,60
CARGA FABRIL 13.128,32
TOTAL $ 39.831,92
CUADRO No. 17
GASTOS ADMINISTRATIVOS Y GENERALES
Elaborado por: Medina Altamirano Iván Roberto
2.24 Gastos de venta
Por ser una empresa que solo trabaja con clientes casuales no defino los gastos
de venta.
2.25 Capital de operación
El capital con que trabaja la empresa es un capital propio donde su mayor
inversión no sobrepasa del 24 % de su capacidad total, y en el mercado local
ocupa un Octavo lugar, con clientes conocidos. La mayoría de la elaboración de
sus productos lo hace en contrato, información que se detalla a continuación.
CONCEPTO NUMERO SUELDO $ SUELDO REAL $ TOTAL MENSUAL $ TOTAL $
Jefe de Taller 1 350.00 382.50 382.50 4.590,00
Supervisor 1 285.00 317.50 317.50 3.810,00
TOTAL $ 700,00 8.400.00
CUADRO No. 18
CAPITAL DE OPERACION
Elaborado por: Medina Altamirano Iván Roberto
2.26 Inversiones
La empresa Construcciones Metálicas Y Servicios T & M. posee una inversión
que alcanza un valor real.
CUADRO No. 19
INVERSIONES
Elaborado por: Medina Altamirano Iván Roberto
2.27 Costo unitario del producto
Es la sumatoria de los gastos de producción, gastos de ventas y gastos
administrativos lo que da un total de $ 38.527,16 Una producción real de producto
terminado de 714 M² y un valor unitario $ 66,80 por unidades.
CONCEPTO TIEMPOS MES COSTO $
Materiales directos 12 26.703,60
Carga Fabril 12 13.128,32
Gastos Administrativos 12 8.400,00
SUMA TOTAL $ 48.231,92
CONCEPTO VALOR $
Inversión fija 1.275,00
Capital de operación 48.231,92
Capital propio 2.000,00
TOTAL 51.506,92
CUADRO No. 20
COSTO UNITARIO DEL PRODUCTO
Elaborado por: Medina Altamirano Iván Roberto
Unidades Producidas 714 M ²
Costo Unitario total $ 67,55
MARGEN DE UTILIDAD DEL PRODUCTO
Total de obras al año $ 42.840,00
Costo total de producción $ 48.231,92
Margen de utilidad año $ - 5.391,92
CONCEPTO VALOR $
Costo de Producción 39.831,92
Gastos Administrativos 8.400,00
TOTAL $ 48.231,92
2.28 Capital de trabajo
La empresa proporciona su funcionamiento necesario para poder desarrollar su
operación con capital propio, ya que no tiene problema con el pago a sus proveedores.
La empresa Construcciones Metálica Y Servicios T & M. ninguna vez a participa
en licitaciones de empresas constructoras donde hay un ciclo de clientes bien
identificados, y sus productos en aluminio están por encima de sus competidores
en un porcentaje considerable por lo tanto no existe políticas de precios para sus
clientes.
CAPITULO III
ANALISIS DE LA SITUACION DE LA EMPRESA.
3.1 Cadena de valor
La cadena de valor se divide en actividades primarias y actividades de apoyo,
cada actividad agrega valor al producto, todas las actividades tienen metas
comunes.
GRAFICO No. 4
CADENA DE VALOR
3.2 Actividades Primarias
Son las que están relacionadas con la creación de producto su mercadotecnia y
distribución a clientes, así como su apoyo y su servicio de postventa. Entre las
actividades primarias tenemos:
Logística interna, operaciones, Logística Externa, mercadotecnia y ventas,
Servicio.
INFRAESTRUCTURA DE LA EMPRESA
ADMINISTRACION DE RECURSOS HUMANOS
TECNOLOGIA Y DESARROLLO
COMPRA
LOGI
STIC
AIN
TERN
A
OPE
RACI
ON
ES
LOGI
STIC
AEX
TERN
A
MAR
KETI
NG
Y VE
NTA
S
SERV
ICIO
ACTI
VIDA
DES
DE
APO
YO
ACTIVIDADES PRIMARIAS
A continuación se describe a cada una de ellas:
3.2.1 Logística Interna
Se refiere a las actividades asociadas Recepción, Almacenaje, manejo de
materiales, control de inventarios programación de vehículos y devolución de
proveedores.
GRAFICO No. 5
LOGISTICA INTERNA
Fuente: Datos obtenidos de la empresa.
Elaborado por: Medina Altamirano Iván Roberto
La logística interna la maneja el Jefe de Taller ocupa una parte de su tiempo
para la recepción despacho y control de inventario.
Los problemas que atraviesa este departamento son:
LOGI
STIC
AIN
TERN
A
Recepción 59,10 %
Despacho 29,54 % $ 80,90
Control de inventario 11,36 %
- Falta de una persona que se encargue de la supervisión.
- Abastecimientos de materiales tardíos a la línea de producción por
causa de lo anterior.
3.2.2 Operaciones
Actividades asociadas con la transformación de insumos en la forma final del
producto. Producción y programación de pedidos.
GRAFICO No. 6
OPERACIONES
Fuente: Datos obtenidos de la empresa.
Elaborado por: Medina Altamirano Iván Roberto
Las actividades que se desarrollan en el área de operaciones se detallan a
continuación:
- Producción en serie
- Distribución adecuada de equipos
OPE
RACI
ON
ES
Corte y ensamble 15,07 %
Materia Prima 80,91% $ 3.085,35
Gastos de Producción 4,02 %
- Mejoramiento en métodos de trabajo
Los principales problemas que tiene esta área son:
- Maestro es egoísta con el trabajo no enseña a su ayudante por ser
un trabajo de cortar y ensamblar se tiene solo para su uso los
descuentos de los materiales.
- Colaboradores faltos de educación.
3.2.3 Logística Externa
Actividades asociadas con la recopilación, almacenamiento y distribución física
del producto.
GRAFICO No. 7
LOGISTICA EXTERNA
Fuente: Datos obtenidos de la empresa.
Elaborado por: Medina Altamirano Ivan Roberto
LOGI
STIC
AEX
TERN
A
Almacenamiento temporal 11,11 % $ 82,77
Distribución y entrega de Servicio 88,89 %
La logística externa la maneja el supervisor por ser un taller artesanal no se
puede contar con personal para cada área.
3.2.4 Marketing y ventas
Inducir y facilitar el proceso de compra a los clientes, diseño de productos,
determinación de precios, apoyo publicitario, cotizaciones, política de descuentos y
despachos.
El taller no cuenta con un departamento de marketing y ventas por que el Jefe
de Taller y supervisor se dividen las tareas con el fin de bajar los costos y poder
ser competitivo.
GRAFICO No. 8
MARKETING Y VENTAS
Fuente: Datos obtenidos de la empresa.
Elaborado por: Medina Altamirano Iván Roberto
MAR
KETI
NG
Y VE
NTA
S
No genera valor $ 0,00
3.2.5 Servicio
Actividades asociadas con la prestación de servicios para mantener el valor del
producto con la instalación.
En lo que se refiere al servicio agrega valor ya que la entrega de los productos
es inmediata en la fecha pactada, es una actividad que no es generadora de valor.
GRAFICO No. 9
SERVICIO
Fuente: Datos obtenidos de la empresa.
Elaborado por: Medina Altamirano Iván Roberto
SERV
ICIO
No genera valor $ 0,00
3.3 Actividades de apoyo
3.3.1 Infraestructura de la empresa
Esta constituida por el contexto de toda la empresa, dentro de la cual se llevan
a cabo todas las actividades de la cadena de valor.
La infraestructura de construcciones metálicas y servicios T & M, se destaca
por ser una organización pequeña, sin burocracia y apegada a los principios y
conceptos de la administración general.
Por ser un taller artesanal solo se cuenta con el Jefe de Taller, supervisor y los
bienes inmuebles y equipos que solo forman parte de la infraestructura del taller.
3.3.2 Administración de recursos humanos
Construcciones Metálicas y servicios T & M no cuenta con un departamento de
recursos humanos por lo tanto no genera valor.
3.3.3 Tecnología y desarrollo
Construcciones Metálicas y servicios T & M no cuenta con un departamento de
Tecnología y desarrollo por lo tanto no genera valor.
3.3.4 Abastecimiento
El abastecimiento lo vamos a enfocar o analizar en el área de suministros de
oficina, suministros de asea y de limpieza.
La empresa se abastece de proveedores varios que nos suministran de acuerdo
a los precios y cualidades de los productos.
3.4 Valor monetario de la cadena de valor
Según el estudio realizado procedemos a darle valor a todas las áreas de la
empresa los mismos que serán puestas en valor monetario.
GRAFICO No. 10
VALOR MONETARIO DE LA CADENA DE VALOR
Fuente: Datos obtenidos de la empresa.
Elaborado por: Medina Altamirano Iván Roberto
INFRAESTRUCTURA DE LA EMPRESA
15, 1 %ADMINISTRACION DE RECURSOS HUMANOS
0,00 %TECNOLOGIA Y DESARROLLO
0,00 %COMPRA 4,1 %
LOGI
STIC
AIN
TERN
A
OPE
RACI
ON
ES
LOGI
STIC
AEX
TERN
A
MAR
KETI
NG
Y VE
NTA
S
SERV
ICIO
ACTI
VIDA
DES
DE
APO
YO
76,70% 2,10% 0,00%2,00% 0,00%
11,22%
INFRAESTRUCTURA DE LA EMPRESA
$ 609,27ADMINISTRACION DE RECURSOS HUMANOS
$ 0,00TECNOLOGIA Y DESARROLLO
$ 0,00COMPRA $ 163,85
LOGI
STIC
AIN
TERN
A
OPE
RACI
ON
ES
LOGI
STIC
AEX
TERN
A
MAR
KETI
NG
Y VE
NTA
S
SERV
ICIO
ACTI
VIDA
DES
DE
APO
YO
$3085,3 $82,82
$0,00$80,93
$0,00
$7,58
3.4.1 Análisis económico de la cadena de valor
CUADRO No. 21
ESTRUCTURACION DEL COSTO UNITARIO DE CONSTRUCCIONES METALICAS Y
SERVICIOS T & M.
ACTIVIDADES DESCRIPCION C.U. POR M² %
Logística Interna Recepción 0,80 59,10
Despacho 0,40 29,54
Control de inventario 0,15 11,36
Sub-total 1,35 100,00
Operaciones M.O.D. 7,81 15,07
M.P. 41,96 80,91
Gastos de Producción 2,08 4,02
Sub-total 51,85 100,00
Logística Externa Almacenamiento 0,15 11,11
Distribución entrega 1,24 88,89
Sub-total 1,39 100,00
Infraestructura M.O.I 9,36 91,40
Depreciación Equipos 0,88 8,60
Sub-total 10,24 100,00
Compras Gastos Administrativos 1,61 58,54
Compras 1,14 41,46
Sub-total 2,75 100,00
TOTAL 67,58 100,00
PVP 60,00 100,00
UTILIDAD 7,58 11,22
Fuente: Datos obtenidos de la empresa.
Elaborado por: Medina Altamirano Iván Roberto
3.5 Análisis de la situación interna de la empresa
De la investigación realizada en la empresa CONSTRUCCIONES METALICAS Y
SERVICIOS T & M he podido sacar el siguiente análisis que consiste en unas
técnicas de diagnóstico organizacional colectiva, aplicado a los aspectos internos,
externos y a la expresión de los conocimientos que rodean la situación.
CUADRO No. 22
FORTALEZAS
CAPACIDAD DE TALENTO HUMANO 1 2 3 4 5 TOTAL PROME
Capacidad profesional 3 4 4 3 4 18/5 3.6Experiencia 4 4 4 5 4 21/5 4.2Estabilidad 4 4 4 3 4 19/5 3.8Ausentismo 2 2 1 2 2 9/5 1.8Motivación 3 3 3 3 3 15/5 3
CAPACIDAD COMPETITIVA 1 2 3 4 5 TOTAL PROME
Calidad del servicio 3 4 4 3 4 18/5 3.6Diferenciación del servicio 4 4 3 4 4 19/5 3.8Tecnología de punta 4 4 3 4 4 19/5 3.8Proveedores 4 4 4 4 4 20/5 4.0Imagen 3 3 3 3 4 16/5 3.2
3.68
CAPACIDAD DIRECTIVA 1 2 3 4 5 TOTAL PROME
Organización 3 3 3 4 3 16/5 3.2Supervisión 4 3 3 4 4 18/5 3.6Evaluación de proceso 4 4 5 4 4 21/5 4.2Toma de decisiones 4 4 3 4 4 19/5 3.8Uso de planificación estratégica 2 3 3 3 2 13/5 2.6Diagnostico de entorno 2 2 2 1 2 9/5 1.8
CAPACIDAD FINANCIERA 1 2 3 4 5 TOTAL PROME
Rentabilidad 2 2 2 1 2 9/5 1.8Capacidad de pago 3 3 2 3 3 14/5 2.8Liquidez 2 2 3 3 3 13/5 2.6Requerimiento de capital 4 3 4 4 4 19/5 3.8
2.75
Muy bajo 1Bajo 2
Medio 3Alto 4
Muy alto 5
3.6 Situación externa de la empresa
Es el estudio realizado de la empresa sobre las proyecciones de ventas de un
producto para que pueda mantenerse en el mercado.
CUADRO No. 23
AMENAZASMuy bajo 1
Bajo 2Medio 3Alto 4
Muy alto 5
PODER DE NEGOCIACION DE PROVE. DEMATERIA PRIMA
1 2 3 4 5 TOTAL PROME
Cantidad e importancia de proveedores 2 3 2 3 2 12/5 2.4Disponibilidad de sustitutos a productos proveedo 1 1 1 1 1 5/5 1Costo de cambio de proveedores 2 2 2 2 3 11/5 2.2Calidad de los proveedores 2 2 2 2 1 9/5 1.8
1.85
PODER DE NEGOCIACIÓN DE LOS USUARIOS 1 2 3 4 5 TOTAL PROME
Cantidad de usuarios 4 4 5 4 4 21/5 4.2Disponibilidad de servicio sustituto 2 2 2 3 2 13/5 2.6Beneficio de cambio a sustitutos para el usuario 2 2 2 2 2 10/5 2Importancia de costo para el cambio de usuario 3 3 4 3 4 17/5 3.4Nivel de diferenciación del servicio 4 4 3 3 3 17/5 3.4
3.12
INGRESOS DE NUEVOS COMPETIDORES 1 2 3 4 5 TOTAL PROME
Costo para diferencia de servicios 4 4 4 4 3 19/5 3.8Costo de cambio para el usuario 2 2 2 1 1 8/5 1.6Acceso de cobertura 4 4 3 3 3 17/5 3.4Requerimiento de Capital del nuevo competidor 5 5 5 4 4 23/5 4.6
3.35
RIVALIDAD ENTRE COMPETIDORES 1 2 3 4 5 TOTAL PROME
Cantidad y tamaño de competidores 5 5 5 5 5 25/5 5Crecimiento del sector domestico 2 2 2 2 2 10/5 2Costos fijos de mantenimiento 1 1 1 1 1 5/5 1
2.67
ENTRADA DE NUEVO SERVICIO SUSTITUTO 1 2 3 4 5 TOTAL PROME
Disponibilidad de servicio sustituto 2 2 2 2 2 10/5 2Costo de cambio al servicio sustituto para el usuar 2 2 1 2 2 9/5 1.8Agresividad del servicio sustituto 1 1 1 2 2 7/5 1.4Precio del servicio sustituto 1 1 1 1 1 5/5 1
1.55
CUADRO No. 24
RESUMEN FORTALEZAS
ACTIVIDAD PROMEDIO CALIFICACION
Capacidad tecnológica 3Capacidad del talento humano 3Capacidad directa 3Capacidad financiera 3Capacidad competitiva 4
TOTAL 16 Calificación = 3
Elaborado por: Medina Altamirano Iván Roberto
CUADRO No. 25
RESUMEN DE AMENAZAS
ACTIVIDAD PROMEDIO CALIFICACION
Rivalidad entre competidores 3Ingreso de nuevos competidores 3Pod. de Neg. de Provee. De Mat. Prim 2Poder de negociación de los usuarios 3Entrada de nuevo servicio sustitutos 2
TOTAL 13 Calificación = 3
Elaborado por: Medina Altamirano Iván Robert
3.7 Identificación y evaluación de los problemas
En este capitulo se analizan las diferentes áreas de la empresa que afectan sus imagen
hacia el mercado se tratarían los de mayor incidencia económica que vincula directamente
en los resultados de la producción.
Registro de los problemas de mayor importancia de la empresa.
PROBLEMA 1
Problema: Poca utilización de la capacidad instalada.
Origen: ventas.
Causa: Poca participación en el mercado.
Efecto: Utilidades insuficientes.
PROBLEMA 2
Problema: Ventas Malas.
Origen: Mala política del Jefe de Taller.
Causa: No existe planificación de ventas.
Efecto: Perdidas económicas.
PROBLEMA 3
Problema: Poca participación en el mercado.
Origen: No hay plan estratégico de ventas
Causa: Falta de inversión.
Efecto: Perdidas económicas.
3.8 Recomendaciones y soluciones
3.8.1 Alternativas de solución
a) Realizar una Gestión Operativa para aumentar la producción hacia el mercado con
recursos propios.
b) Plan de gestión de Mercado que ayude a desarrollar y lograr las metas y
capacidades de la organización tendientes a incrementar las ventas.
3.8.2 Selección de alternativas
Gestión Operativa para aumentar la producción hacia el mercado con recursos propios
de Construcciones Metálicas y Servicios T & M
GRAFICO No. 11
DIAGRAMA DE CAUSA Y EFECTO
VENTAS BAJAS
DEPENDENCIA DEL MAESTRO
FALTA DE PLANIFICACION FALTA DE CONOCIMIENTO
DEL PERSONAL
OBRAS NO TERMINADAS A TIEMPO
NO HAY PERSONAL DE VENTAS
REALIZAN MUCHAS TAREAS FALTA DE PLANIFICACIONCOMPETIDORES PRECIOS BAJOS
NO POSEEN CONOCIMIENTOS DEL AREA
FALTA PLAN DE MERCADO BAJAPARTICIPACION EN EL MERCADO
Poca utilizacióncapacidad instalada
ADMINISTRACION MERCADO
VENTAS PRODUCCION
73
CAPITULO IV
74
GESTION OPERATIVA PARA AUMENTAR LA PRODUCCION.
4.1 Justificativo de la alternativa seleccionada.
Los principales problemas identificados en el estudio han sido producido por la poca
utilización de la capacidad instalada a esto la baja participación de mercado, la
descoordinación en el área administrativa ha sido causada principalmente por el poco
orden existente en esta sección, puesto que la empresa no posee registros de sus
procesos, de sus operaciones diarias y por no poseer un departamento de ventas. Para
cada problema se ha planteado una o dos alternativas de solución, las mismas que serán
presentadas de la siguiente manera realizando una Gestión Operativa para aumentar
la producción.
4.2 Misión
Construcciones Metálicas y Servicios T & M dedicada a la fabricación e instalación de
puertas, ventanas y mamparas de aluminio en la ciudad de Guayaquil establece su
crecimiento con tácticas de mercadotecnia para aumentar su volumen de ventas y de esta
manera mejorar su rentabilidad no afectando la satisfacción de sus clientes, brindando
niveles de calidad y servicio que satisfaga la confianza y seguridad de los mismos.
4.2.1.- Misión de la propuesta
La empresa Construcciones Metálicas y Servicios T & M tiene como objetivo
proyectarse para el 2006 hacia nuevos mercados y coordinando su Gestión Operativa
ubicarse en el mercado competitivo con su imagen y productos de primera.
75
4.3 Visión
Lograr ser reconocido como una organización que ofrece servicios eficaces, calidad de
sus productos y precios competitivos en el ámbito local, regional y nacional.
4.4 Objetivos generales de la empresa.
4.4.1 De mercado
Incremento de la participación de mercado en una tasa del 0,40 % progresivo en los
próximos 3 años, para obtener un crecimiento en el volumen de ventas como se muestra
en el siguiente cuadro. Considerando un crecimiento del 3,0 % anual del mercado
Potencial basado en el estudio de mercado.
CUADRO No. 26
OBJETIVOS DE MERCADO
Elaborado por: Medina Altamirano Iván Roberto
Actual Año 2006 Año 2007 Año 2008
Cuota de mercado (%) 0,2 0,6 1.0 1.4
Mercado Potencial 358.533 M² 369.289 M² 380.367 M² 391.778 M²
Volumen de ventas esperado 714 M² 2.300 M² 3.800 M² 5.480 M²
76
4.4.2 Producción
Mejorar la utilización de la capacidad instalada en una tasa progresiva del 49,22 % anual
del año 2007 al 2008, en base al incremento de la participación en el mercado.
CUADRO No. 27
OBJETIVOS DE PRODUCCION
Elaborado por: Medina Altamirano Iván Roberto
4.4.3 Organización
Mantener una cultura organizacional.
Incrementar las responsabilidades individuales y grupales en la planeación e
implementación del plan para aumentar la producción.
4.5 Gestión Operativa para aumentar la producción
Mediante esta Gestión que vamos a sugerir en el Taller Construcciones Metálicas y
Servicios T & M, se focaliza en la sincronización de las operaciones ya sean estas en
Capacidad de producciónreal (m²) (2 personas)
Producciónactual (m²)
Mejoras año 2006(m²)
Mejoras año 2007(m²)
Mejoras año 2008(m²)
2.853 714 2.300 3.800 5.480
% eficiencia 25,03 80,62 Capacidadinsuficiente
Capacidadinsuficiente
77
producción, ventas compras. Además se encarga del lanzamiento, seguimiento y control
cuantitativo de la producción.
Con ello se busca:
1. Optimizar resultados económicos
2. Satisfacer la demanda en cantidad, calidad, tiempo y costo.
3. Lograr el máximo aprovechamiento de los factores productivos.
4. Mantener un nivel constante de actividad.
5. Obtener bajos costos.
6. Aumentar la participación en el mercado.
7. Manejar bajos niveles de inventario.
4.6 Estrategias de mercado
Para lograr el objetivo de mercado esperado se va ha considerar las siguientes
estrategias.
Selección del mercado meta 25 % - 0,15
Desarrollo de estrategias de marketing 75 % - 0,45
_______________
100 % - 0,60 %
4.6.1 Selección del mercado meta
Objetivo: Contribuir en una tasa del 25 % (0,15 %) para incrementar la participación
de mercado y aumentar las ventas.
78
CUADRO No. 28
MERCADO POTENCIAL
GuayaquilViviendas
nuevas por añoPromedio de
fabricación por villa M²Mercado Potencial M²
Al año
53.116,00 6,75 M² 358.533,00
Elaborado por: Medina Altamirano Iván Roberto
4.6.2 DESARROLLO DE LAS ESTRATEGIAS DE MARKETING.
Objetivo: Incrementar nuestra participación en el mercado en un 75 % (0.45 %) para
lograr un crecimiento aproximado del 75 % en el volumen de ventas.
Las estrategias que se aplicaran son las siguientes:
CUADRO No. 29
ESTRATEGIAS DE MARKETING
Estrategias % Incremento de
Participación de mercado
Incremento del volumen de
ventas
Precio 25 55.5 %
Promoción y publicidad 25 55.5 %
Ventas 50 111.0 %
Total 100% - ( 75%) – (0.6%) 222 %
Elaborado por: Medina Altamirano Iván Roberto
79
4.6.2.1 Ventas
Objetivo.
Crecer en una tasa del 50 % (0.6%) en la participación del mercado y lograr un
crecimiento del 111 % en el volumen de ventas.
Desarrollo de estrategias.
Se contratara el servicio de una personas que se encargara de las ventas y ayude con
las visitas a los clientes para poder cumplir con todas las expectativas que se han
programado en este plan, se le pagara un básico mas las comisiones de acuerdo al
volumen de las ventas que realice durante el mes.
A continuación detallamos la estructura de sueldos para vendedores de Construcciones
Metálicas y Servicios T & M.
CUADRO No. 30
ESTRATEGIAS DE VENTAS
Sueldo Base (mensual) Comisiones Monto de Ventas mensuales Total a recibir
$ 180 2 % $ 5.000,00 a $ 6.000,00 $ 300
$ 180 3 % $ 6.000,00 a $ 7.000,00 $ 390
$ 180 4 % $ 8.000,00 a $ 9.000,00 $ 540
Sueldo Promedio $ 1.230,00 /3 = $ 410,00
Total anual $ 410,00 X 1 vendedores X 12 = $ 4.920,00
Elaborado por: Medina Altamirano Iván Roberto
80
4.6.2.2 Publicidad y promoción
Objetivo: Incrementar nuestra participación en el mercado en un 25 % (0.6 %) para
lograr un crecimiento aproximado del 55.5 % en el volumen de ventas.
Desarrollo de estrategias.
Publicidad.
Apoyar a las ventas para lograr el incremento de la participación de mercado
entregando camisetas a los empleados de la empresa y uniforme con logotipo al personal
administrativo que creen imagen, además se contratara publicidad en la guía y anuncio
publicitario en revistas .
CUADRO No. 31
ESTRATEGIAS DE PUBLICIDAD
Actividad Costo $
10 Camisetas ( $4 c/unid)40
10 Camisas Polo ( $ 7 c/unid)70
Publicidad en la Guía telefónica180
Anuncio en revistas (mensual) 80
Total inversión 110
Elaborado por: Medina Altamirano Iván Roberto
CUADRO No. 32
PUBLICIDAD MENSUAL
Meses Actividad CostoEnero - o - - o -Febrero Compra de camisas $ 110,00Marzo Anuncio Revista $ 80,00Abril Pago publicidad Guía $ 30,00
81
Anuncio de revista $ 80,00Mayo Pago publicidad Guía
Anuncio Revista$ 30,00$ 80,00
Junio Pago publicidad GuíaAnuncio de Revista
$ 30,00$ 80,00
Julio Pago publicidad GuíaCompra de camisas
$ 30,00$ 110,00
Agosto Pago publicidad GuíaAnuncio de Revista
$ 30,00$ 80,00
Septiembre Pago publicidad GuíaAnuncio de Revista
$ 30,00$ 80,00
Octubre - o - - o -Noviembre Anuncio de Revista $ 80,00Diciembre - o - - o -Total de publicidad del año $ 960,00
Elaborado por: Medina Altamirano Iván Roberto
Promoción.
Se apicaran descuentos durante todo el año de acuerdo al volumen de metros
cuadrados contratados por el cliente, el análisis se lo realiza en el siguiente cuadro.
CUADRO No. 33
ESTRATEGIA DE PROMOCION
Comisiones Monto de VentasM ²
Monto porcompra
Total dedescuento
3 % 5.00 a 10.00 650,00 $ 19,50
5 % 20,00 a 30,00 1950,00 $ 97,50
10 % 40,00 en adelante 2600,00 $ 260,00
$377,00 /3 =
82
Elaborado por: Medina Altamirano Iván Roberto
4.6.2.3 Precios
Objetivo: Crecer en la participación de mercado en un 25 % y lograr un incremento
en el volumen de las ventas de un 55.5 % para mantenerse competitivo con respecto a la
competencia.
Utilizando el programa descrito en la estrategia de producción podremos bajar nuestro
costo por volumen de producción y ofrecer a los clientes un precio justo y menor a la de la
competencia.
4.7 Estrategias de producción
Objetivo: Aumentar la capacidad instalada para poder cubrir nuestras expectativas de
mercado, del crecimiento en el volumen de las ventas.
Por ser un taller artesanal y por contar solamente con Jefe de Taller y un supervisor
que se encargaban de todo lo relacionado a la administración, control, ventas y atención
al cliente se deberá de contratar una secretaria para eliminar tareas innecesarias y así
poder ocupar el tiempo libre para labores que sirvan para el crecimiento del taller.
CUADRO No. 34
CONTRATACION DE PERSONAL
Elaborado por: Medina Altamirano Iván Roberto
Descripción Nº Sueldo mensual mas beneficios Nº meses Sueldo Anual
Secretaria 1 $ 220 12 $ 2640
83
En lo relacionado
1. Sistema de recepción y entrega de materiales.
2. Mejorar métodos de trabajo.
4.7.1. Sistema de recepción y entrega de materiales.
La secretaria se encargara de verificar el material desde el comienzo de la obra, que
este completo y en buenas condiciones, y entregarle la orden al maestro, la lista de los
materiales con su respectiva orden de trabajo y la fecha de entrega de la obra.
Orden de trabajo #
Medidas: 140 ancho x 140 alto Fabricación de 1 ventana
Materiales entregados:
Medida horizontal Medida vertical
Riel superior e inferior 2,8 Mts
Jamba marco 2,8 Mts
Vertical de hoja 11,20 Mts
Horizontal de hoja 2,8 Mts
Perfil Malla 1,4 Mts 2,8 Mts
Vidrio 1,4 1,4 Mts
Tela metálica 0,7 Mts 1,4 Mts
Accesorios
Tornillo 8 x 5/8 8 und
Tornillo 8 x 1 ½ 8 und
Tornillo 8 x ½ 2 und
Guías plásticas 4 und
Seguro Botón 1 und
Caucho vidrio 14 Ml
Vinil 2.8 Mts
Felpa 4.2 Mts
__________________________________ _____________________________
Entregado por Recibido
84
CUADRO No. 35
SISTEMA DE RECEPCION Y ENTREGA DE MATERIAL
Elaborado por: Medina Altamirano Iván Roberto
4.7.2 Mejorar métodos de trabajo
Para poder cumplir con la expectativa del plan se deberá de evitar ocupar al maestro
para el cálculos de presupuestos y listado de materiales, para ello se realizara un
programa en la computadora que me de directamente el costo de la obra con su
respectivo listado de materiales a utilizar y a su vez cuando sea de realizar la obra su
respectivo descuento para así no depender exclusivamente del maestro.
A continuación detallamos el costo del programa para realizar presupuestos.
85
CUADRO No. 36
COSTO DEL PROGRAMA DE PRESUPUESTOS Y DE CONTABILIDAD
Programas Costo $
Presupuestos 130
Contabilidad 130
Elaborado por: Medina Altamirano Iván Roberto
Las personas encargadas de manejar estos programas son los siguientes:
Presupuesto.- El Jefe de Taller y el de Comercialización son las personas autorizadas
para el manejo del programa, el Jefe de taller sacara el listado de materiales a utilizar y de
acuerdo a esto el jefe de comercialización elaborará el presupuesto de ventas.
Contabilidad.- La secretaria es la encargada de llevar la contabilidad computarizada
del taller.
En el método propuesto solo utilizaremos ensambladores e instaladores para así evitar
la dependencia con los maestros y poder bajar nuestros costos de producción, porque
mediante el programa (computadora) podremos eliminar tareas innecesarias, como
cálculos de presupuestos y descuentos de materiales que era trabajo del maestro.
CUADRO No. 37
METODO ACTUAL
Concepto # Sueldo mensual $ Total anual $
Maestro 1 272,50 3.270,00
Ayudante 1 192,50 2.310,00
5.580,00
86
Elaborado por: Medina Altamirano Iván Roberto
CUADRO No. 38
METODO PROPUESTO
Concepto # Sueldo mensual $ Total anual $
Ensamblador 1 240,00 2.880,00
Instalador 1 200,00 2.400,00
5.280,00
Elaborado por: Medina Altamirano Iván Roberto
CUADRO No. 39
PROFORMA
Construcciones Metálicas y Servicio T & M
Luís Felipe Solís Vásconez
PROFORMA
ITEM DESCRIPCION
MEDIDA (Cmts.) COSTO VALOR TOTAL
H. (Ancho) V. (Alto)Mts.
² UNITARIO CANT. Mts.² P.V.P.
1 VENTANA BRONCE 2 HOJAS 120,00 40,00 0,48 42,71 1 0,48 42,71
2 VENTANA BRONCE 2 HOJAS 200,00 140,00 2,80 124,79 1 2,80 124,79
3 VENTANA BRONCE 2 HOJAS
4 VENTANA BRONCE 2 HOJAS
87
108 VENTANA BRONCE 3 HOJAS
109 VENTANA BRONCE 3 HOJAS
1001 VENTANA BRONCE 4 HOJAS
1002 VENTANA BRONCE 4 HOJAS
1008 VENTANA BRONCE 4 HOJAS
167,50 2 3,28 167,50
Elaborado por: Medina Altamirano Iván Roberto
CUADRO No. 40
COMPRA DE MATERIALES
Construcciones Metálicas y Servicios T & M
Luis Felipe Solís Vásconez
Compras de Materiales y Accesorios
MATERIAL UTILIZADO TOTAL VENTA POR UNIDAD/MED. CONVERSION
RIEL SUPERIOR E INFERIOR 640,00 PIEZAS 600 1,066666667
JAMBA MARCO 360,00
VERTICAL DE HOJA 720,00
HORIZONTAL DE HOJA 640,00
VIDRIO (Mts.²) 3,28
MALLA CORREDIZA 680,00
TELA METALICA 180,00
ACCESORIOS TOTAL VENTA POR UNIDAD/MED. CONVERSION
TORNILLO 8-18 * 5/8 16
TORNILLO 8-18 * 1 ½ 16
88
TORNILLO 8-18 * ½ 4
GUIAS PLASTICAS 8
SEGURO BOTON 2
CAUCHO VIDRIO Mts. Lineal 0,00
FELPA 13,60
PIOLA 0,00
VINIL (Metro Lineal) 13,60
Elaborado por: Medina Altamirano Iván Roberto
CUADRO No. 41
PRESUPUESTO
ItemDESCRIPCION
MEDIDA (Cmts.)
H. (Ancho) V. (Alto) Mts.² cant. material p.v.p.
1 VENTANA BRONCE 2 HOJAS 120,00 40,00 0,48 1 29,69 42,71
2 VENTANA BRONCE 2 HOJAS 200,00 140,00 2,80 1 87,24 124,79
3 VENTANA BRONCE 2 HOJAS 0,00 - -
10 VENTANA BRONCE 2 HOJAS 0,00 - -
101 VENTANA BRONCE 3 HOJAS 0,00 - -
102 VENTANA BRONCE 3 HOJAS 0,00 - -
103 VENTANA BRONCE 3 HOJAS 0,00 - -
110 VENTANA BRONCE 3 HOJAS 0,00 - -
1001 VENTANA BRONCE 4 HOJAS 0,00 - -
1002 VENTANA BRONCE 4 HOJAS 0,00 0,00 0,00 0 - -
1003 VENTANA BRONCE 4 HOJAS 0,00 - -
1004 VENTANA BRONCE 4 HOJAS 0,00 - -
2 116,93 167,50
89
Elaborado por: Medina Altamirano Iván Roberto
4.8 Estrategia de la organización.
Estructurar la organización:
- Redefinir actividades
- Definir funciones y responsabilidades mediante una matriz de
interrelaciones de actividades de los ejecutivos y responsables de cada
área.
Redefinir actividades.
CUADRO No. 42
FUNCIONES JEFE DE TALLER
90
Jefe de taller.
Revisa planes a ejecutarse.
Toma de decisiones
Convoca a reuniones con todos
los miembros de la organización.
Compra de materia prima y
materiales
Pagos de sueldos
D S M A
X
X
X
X
X
91
CUADRO No. 43
FUNCIONES JEFE DE COMERCIALIZACION
Jefe de comercialización.
Diseñar políticas de ventas.
Coordinar con el vendedor
Sobre zonas a visitar
Producir de acuerdo con un
Informe de ventas.
Producto terminado en
Optimas condiciones
Disminuir los desperdicios
Informe de ingresos por ventas
D = Diario
S = Semanal
M = Mensual
A = Anual
D S M A
X
X
X
X
X
X
92
CUADRO No. 44
FUNCIONES DE LA SECRETARIA
Secretaria.
Tratar con clientes.
Contestar llamadas de
clientes
Llamar a proveedores para
Mandar cotizaciones.
Pedir materiales de acuerdo a
Lista que proporcione el gerente
Llevar la contabilidad
Dar a los ensambladores lista de
Obras a realizar
CUADRO No. 45
FUNCIONES DEL VENDEDOR
D S M A
X
X
X
X
X
X
93
Vendedor.
Visitara a las urbanizaciones
Para poder competir precios
Se reunirá con el sub-gerente
Para plantear estrategias.
Estará capacitado en caso de
Cerrar el negocio tomar medidas,
Que sirvan para sacar el presupuesto
Y fabricación de las mismas
D = Diario
S = Semanal
M = Mensual
A = Anual
Redefinir funciones y responsabilidades mediante una matriz de interrelaciones
de actividades de los ejecutivos y responsables de cada área.
CUADRO No. 46
MATRIZ DE INTERRELACIONES DE ACTIVIDADES
Actividades JefeTaller
JefeComercialización
Asistente deVentas
Responsabilidad deproducción
ResponsableContabilidad
1.-Oficina
2.-Ventas
3.-Métodos detrabajo.4. Estrategias decrecimiento departicipación %
D S M A
X
X
X
94
5. Plan paraaumentar laproducción.
Elaborado por: Medina Altamirano Iván Roberto
A. Realiza el trabajo C. Elabora planes con objetivos y
metas claras.
B. Revisa cumplimiento de planes.
4.9 Compras
En la empresa tiene una mala administración por la forma de hacerlo en
primera instancia (Compra), esto afecta en gran medida a la compra de
materiales ocasionando paras obligadas en períodos cortos. Dando como resultado
pérdida para la empresa ya que impide cumplir la meta por producción.
Teniendo como datos de producción diaria:
1. Sistema de búsqueda y registro de proveedores
2. Sistema de solicitud de cotizaciones
4.9.1 Sistema de búsqueda y registro de proveedores.- Se realizara un listado de
todos los proveedores que estén en condiciones de abastecer a la empresa y se los
registrara.
95
CUADRO No. 47
BUSQUEDA Y REGISTRO DE PROVEEDORES
Proveedor Puntualidad de
entrega
Flexibilidad de
cobros
Días de plazo Calidad Precio
Perfilaría y vidrios
Aluminar
Alumol
Cevallos
Dispal
Buena
Buena
regular
regular
Buena
Muy buena
Contado
Contado
10
21
-
-
Buena
Buena
Buena
Buena
Altos
Bajos
Bajos
Altos
Accesorios
Espinosa
Imaka
Distralysa
Casa del perno
Regular
Buena
Regular
Buena
Regular
Buena
Regular
Contado
30
30
30
-
Buena
Buena
Buena
Buena
Bajos
Bajos
Alto
Bajos
Elaborado por: Medina Altamirano Iván Roberto
Los proveedores seleccionados serán quienes presenten como principal característica los
días de plazo para pagar y la puntualidad en la entrega.
CUADRO No. 48
PROVEEDORES SELECCIONADOS
Proveedor Puntualidad de
entrega
Flexibilidad de
cobros
Días de plazo Calidad
Perfilería y vidrios
Alumol Buena Muy buena 21 Buena
Accesorios
Espinoza
Imaka
Distralysa
Regular
Buena
Regular
Regular
Buena
Regular
30
30
30
Buena
Buena
Buena
96
Casa del perno Buena contado - Buena
Elaborado por: Medina Altamirano Iván Roberto
4.9.2 Sistema de solicitud de cotizaciones.- Este sistema entrara en acción cada vez
que se produce un requerimiento real, la secretaria se encarga de recibir el listado de
materiales a cotizar por parte de Jefe de Taller, esta a su vez manda por fax a los
distribuidores seleccionados para poder comparar precios y hacer el pedido de los
mismos.
97
CAPITULO V
98
COSTO BENEFICIO
5.1 Análisis del Beneficio.
El volumen de ventas esperado según el pronóstico de ventas es de 2.300 M² en el año
2006 a un precio promedio de 60 $/m² dará como resultado un monto de ventas de $
138.000,00
El beneficio se ha calculado anualmente
CUADRO No. 49
ANALISIS DEL BENEFICIO
Descripción Año 2006
Total de ventas netas $ 138.000,00
Materiales directos $ 68.724,00
Materiales Indirectos $ 27.784,00
Mano de obra
Directa
Indirecta
$ 5.280,00
$ 13.200,00
Costos fijo $ 3.663,48
Beneficio bruto $ 19.348,52
Gastos
Comisiones vendedor
Publicidad
Programa presupuesto
Total de gastos
$ 2.760,00
$ 960,00
$ 260.00
$ 3,980.00
BENEFICIO $ 15,368.52
99
Punto de Equilibrio
Costo fijo Anual = $ 20.843,48
Costo Variable M² = 44,26 $ / M²
Precio Promedio = 60,00 $ / M²
Punto de Equilibrio = Costos Fijos Anuales
Precio – Costo Variable
= 1.324 M²
5.2 Desglose de la inversión anual
CUADRO No. 50
DESGLOSE DE LA INVERSION ANUAL
PUBLICIDAD $ 960,00
SECRETARIA $ 2.640,00
VENDEDOR $ 4.920,00
COSTO DE PROGRAMA $ 260,00
TOTAL $ 8.780,00
Elaborado por: Medina Altamirano Iván Roberto
100
5.3 Beneficios esperados
Producción
CUADRO No. 51
BENEFICIOS ESPERADOS EN PRODUCCION
Año 2005 Año 2006
Producción Real 714 M ² 2300 M ²
Capacidad Instalada 2853 M ² 2853 M ²
% de utilización 31,40 80,62
Elaborado por: Medina Altamirano Iván Roberto
RELACION COSTO BENEFICIO.
IBC = Beneficio = $ 15.368,52 = 1,75
Inversión $ 8.780,00
Por cada dólar invertido se recupera $ 1,75 de la inversión
5.4 CRITERIOS DE EVALUACION DEL PLAN.
Las estrategias del plan para aumentar la producción se empezarán a desarrollar a
partir del 1 de Febrero del 2006. Las ventas previstas para el año 2006 es de 2300 M ². De
acuerdo al análisis del pinto de equilibrio determinamos que a partir de los 1.324 M ² en
101
adelante la empresa genera utilidades. Si para el 1 de Marzo del 2000 se han vendido 190
M ² se seguirá con el plan . Si las ventas no llegan a 190 M ² se dará por concluido el
plan.
Construcciones Metálicas y servicios T & M deberá mantener la suficiente flexibilidad
como para reaccionar ante las fluctuaciones y los acontecimientos imprevistos en el
mercado.
Este análisis se hizo de acuerdo con el cuadro de análisis de beneficio.
102
CAPITULO VI
103
SISTEMAS DE CONTROL
6.1 Organización
Se realizará una evaluación semestral mediante una prueba para medir el potencial de
capacidad a cada uno de los miembros de la organización.
Esto se hará otorgándose un puntaje de 1 – 10 luego sumando el total tal como se
indica a continuación.
CUADRO No. 52
EVALUACION JEFE DE TALLER
Capacidades
Deficiente Regular Bueno Muy Bueno Excelente
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Planificar
Organizar
Tomar decisiones
Ejecutar liderazgo
Comunicación con
subordinados
Lograr objetivos
Dirigir reuniones
Total de puntos
Elaborado por: Medina Altamirano Iván Roberto
Excelente 41 – 50
Muy Bueno 31 – 40
Bueno 21 – 30
Regular 11 – 20
104
Deficiente 5 – 10
CUADRO No. 53
EVALUACION JEFE DE COMERCIALIZACION
Capacidades
Deficiente Regular Bueno Muy Bueno Excelente
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Coordinar concolegasComunicación consubordinadosDelegar
AceptarsugerenciasDemostrarambiciónComunicación convendedoresTotal puntos
Elaborado por: Medina Altamirano Iván Roberto
Excelente 41 – 50
Muy Bueno 31 – 40
Bueno 21 – 30
Regular 11 – 20
Deficiente 5 – 10
CUADRO No. 54
EVALUACION SECRETARIA
Capacidades
Deficiente Regular Bueno Muy Bueno Excelente
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Atención alclienteEvaluar personal
Llevar cuentas aldíaInformes desituación de laempresa
105
Total de puntos
Elaborado por: Medina Altamirano Iván Roberto
Excelente 41 – 50
Muy Bueno 31 – 40
Bueno 21 – 30
Regular 11 – 20
Deficiente 5 – 10
CUADRO No. 55
EVALUACION VENDEDOR
Capacidades
Deficiente Regular Bueno Muy Bueno Excelente
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Coordinar con
colegas
Demostrar
determinación
Generar entusiasmo
Demostrar ambición
Total puntos
Elaborado por: Medina Altamirano Iván Roberto
Excelente 41 – 50
Muy Bueno 31 – 40
Bueno 21 – 30
Regular 11 – 20
Deficiente 5 – 10
106
6.2 Análisis de la efectividad de la fuerza de ventas
Esto se realizará para conocer:
a.- Cuanto vende el vendedor
b.- Cuán productiva son sus ventas.
CUADRO No. 56
ANALISIS DE LA EFECTIVIDAD DE LA FUERZA DE VENTAS
Vendedor VentasAño 2006
1No. Visitas
2No. De Ventas
3Efectividad 2/1
Total
Elaborado por: Medina Altamirano Iván Roberto
6.3 Formulario de evaluación de las estrategias del plan para aumentar la
producción
a) Las ponderaciones deberán sumar la unidad que multiplicada por 100 nos da el 100 %
(la calificación se asigna de acuerdo a la importancia de cada estrategia)
b) Análisis de la estrategia según escala de puntuación.
4 puntos, si la evaluación es (excelente)
107
3 puntos, si la evaluación es (muy Buena)
2 puntos, si la evaluación es (buena)
1 puntos, si la evaluación es (regular)
0 puntos, si la evaluación es (mala)
c) Multiplíquense los puntos de la evaluación por la ponderación de la importancia. Poner
mayor atención en las estrategias que obtengan una puntuación total baja.
CUADRO No. 57
EVALUACION DE LAS ESTRATEGIAS
Factores Ponderación de
importancia
Puntos de evaluación Total
1.-Mercado
Aumento de participación en elmercado2.-Producción
Métodos de Trabajo
Utilización de capacidad
3.-Organización
Resultados de auto evaluación
Relaciones laborables
Elaborado por: Medina Altamirano Iván Roberto
108
CAPITULO VII
109
PLAN DE IMPLEMENTACION
7.1 DIAGRAMA DE GANTT.
La programación de las actividades para la ejecución y control de las ejecuciones
propuestas se ha programado para 12 meses a partir de la fecha de inicio. El tiempo de
duración de cada estrategia, así como el sistema de control que se llevará a cabo se
detallan en el diagrama adjunto.
CUADRO No. 58
PROGRAMACION DE LAS ACTIVIDADES
Actividades Tiempo(mes)
Meses
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
Contratación depersonal
1 _
Aplicación de nuevométodo de trabajo
2 _ _
Publicidad 9 _ _ _ _ _ _ _ _ _
Sistemas de control 4 _ _ _ _
Elaborado por: Medina Altamirano Iván Roberto
110
CAPITULO VIII
111
CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
8.1 Conclusiones
Luego de haber finalizado la realización del presente trabajo se llegó a la conclusión de
que la baja utilización de la capacidad instalada, sumándose a esto la baja participación de
mercado y otros factores más. Es por ello que tenemos el firme convencimiento de
que con una inversión de $ 8.780,00 y con la gestión cuidadosa y tenaz del plan para
aumentar la producción, Construcciones Metálicas y servicios T & M (taller artesanal) se
convertirá en una empresa de éxito y prosperidad.
Para llevar a la práctica con éxito el plan para aumentar la producción, hay que ejercer
el control necesario para garantizar que se lleguen a alcanzar los objetivos y metas
planificadas. Para lograrlo se deberá controlar periódicamente la ejecución del plan. Se
compararán los resultados previstos con los reales. Una vez que se inicie la puesta en
práctica, las cosas nunca salen exactamente como estaba previsto. Esto puede deberse a
que la planificación no era perfecta o el cambio de una o más condiciones del mercado.
Quizás la competencia haya respondido de un modo inesperado a algunas de las
acciones propias. Todo esto es normal y solo quiere decir que hay que introducir
correcciones para volver a avanzar en direcciones de los objetivos y metas que se
marcaron.
112
8.2 Recomendaciones
a.- Responsabilizarse cada uno de los miembros de la organización no solo de iniciar las
acciones previstas en el plan sino también, lo que es más importante, de lograr los
objetivos y metas proyectadas.
b.- Seguir el curso de todas las actividades y estrategias para comparar lo planificado con
lo que ocurre en realidad. Introducir las correcciones necesarias y no continuar haciendo
algo ciegamente.
Ningún plan para aumentar la producción, por bueno que sea, por brillante que sean
sus estrategias o inteligentes sus tácticas, no tiene éxito si no se pone en práctica.
113
BIBLIOGRAFIA
Philip Kotler – Gary Armstrong, Mercadotecnia, Sexta Edición, Editorial Prentice Hall,
México, año 1994.
William K. Hodson, Maynard Manual del Ingeniero Industrial, Cuarta Edición, Editorial
McGraw- Hill / Interamericana Editores, S. A., México, año 1996.
Michael E. Porter, Ventaja Competitiva, Primera Edición, Editorial Continental, México, año
1987.
Richard B. Chase – Nicolás J. Aquilano – F. Robert Jacobs, Administración de Producción y
Operaciones, Octava Edición, Editorial McGraw- Hill / Interamericana Editores, S. A., Santa
Fe de Bogota Colombia, año 2000
Michael E. Porter, Estrategia Competitiva, Primera Edición, Editorial Continental, México,
año 1982.