Las MYPES y el crédito

MYPE Definicion.-Según la ley de desarrollo

constitucional de la micro y pequeña empresa la MYPE son las unidades económicas constituidas por una persona natural o jurídica, bajo cualquier forma de organización o gestión empresarial contemplada en la legislación vigente.

tiene como objeto desarrollar actividades de extracción, transformación, producción,

comercialización de bienes o prestación de servicios.

CARACTERÍSTICAS DE LA MYPE

Las MYPE deben reunir las siguientes características:

a) El número total de trabajadores:

• La microempresa abarca de uno (1) hasta diez (10) trabajadores inclusive.

• La pequeña empresa abarca de uno (1) hasta cincuenta (50) trabajadores inclusive.

b) Niveles de ventas anuales:

• La microempresa: hasta el monto máximo de 150 Unidades Impositivas Tributarias - UIT.

• La pequeña empresa: a partir del monto máximo señalado para las microempresas y hasta 850 Unidades Impositivas Tributarias - UIT.

• Además las microempresas se dedican principalmente a actividades comerciales o de servicios y la mayoría de ellas se encuentra en Lima.

Cambios en la micro y pequeña empresa

Se cambian los criterios de clasificación para las Micro, Pequeñas y Medianas empresas de la siguiente manera:

CLASIFICACIÓN DE LA MICROEMPRESA

Jesús Aguilar (1994) considera tres tipos de microempresa:

MICROEMPRESAS DE SOBRE VIVENCIA: tienen la urgencia de conseguir ingresos y su estrategia de competencia es ofrecer su mercadería a precios que apenas cubren sus costos. Como no llevan ningún tipo de contabilidad a menudo confunden sus ingresos con el capital. El dueño hace uso indistinto del dinero y hasta de la mercadería.

MICROEMPRESAS EN CRECIMIENTO: Tienen la capacidad de retener ingreso y reinvertirlos con la finalidad de aumentar el capital y expandirse, son generadoras de empleos. Aquí microempresa se convierte en empresa.

MICROEMPRESAS DE SUBSISTENCIA: Son aquellas que logran recuperar la inversión y obtienen ingresos para remunerar el trabajo.

Importancia de la MYPE en la economía

• Las MYPE han adquirido un papel preponderante en la economía peruana ya que aquí encontramos al 98% de las empresas del Perú. Estas aportan el 42% del PBI y emplean a casi el 80% de la Población económicamente activa.

• Este es el sector más importante ya que además genera ingresos para la población. Ahora también se le considera como motor generador de descentralización ya que gracias a su flexibilidad puede adaptarse a todo tipo de mercado.

Además la MYPE ha aportado a la elevación del índice de emprendedores en el Perú llegando a ser el país más emprendedor ya que de cada 100 peruanos, el 40% es emprendedor mientras que en otros países el índice promedio es de 9%.

DANY

DANY

Aporte de la MYPE al PBI

• informalidad (72.6% del total de MYPES),

• sub contratación • desuso de la

contabilidad (no permite una clara visión del capital y las ganancias).

Las Mypes constituyen 98% de la población empresarial

-sólo aportan el 41. 1% del PBI

Causas:

La informalidad vs el Estado

El Estado peruano se ha dado cuenta del gran aporte que es la MYPE pero por su informalidad, ese aporte no puede verse traducido en un aumento del ingreso real del PBI y por ende tampoco se refleja en los bolsillos de los peruanos.

¿Por qué formalizar una MYPE? Una empresa formal es una empresa de verdad. El Estado, a través de la Ley MYPE, facilita el acceso a la

formalización de manera rápida, sostenida y menos costosa:

• Tener a los trabajadores en planillaGracias a la Ley MYPE, se puede contar con un régimen laboral especial que permite inscribir a los trabajadores en planilla, con menos costos laborales para la empresa o negocio.

• Acceder a beneficios: salud y pensionesLa Ley MYPE permite que una persona natural con negocio, así como sus derechohabientes (cónyuge e hijos), accedan a un seguro de salud. Asimismo, poder registrarse en un sistema de pensión de jubilación (ONP o AFP).

• Tributar de la manera más sencillaLlevarás una contabilidad simple y tus tributos se reducirán, dependiendo del régimen tributario en el que te encuentres.

• Firma contratos con el EstadoLa Ley MYPE ha establecido un porcentaje no menor del 40% del total de sus compras para beneficiar a las MYPE. Asimismo, ha desarrollado un programa exclusivo para contratar con las MYPE llamado “Compras a MYPerú”.

• Accede a un mejor financiamiento para tu empresaGracias a los fondos de administración destinados por el Estado a COFIDE, podrás acceder a mejores financiamientos y garantías para tus créditos.

• Capacitarte y recibir asesoría técnica

Una vez formal e inscrito en el REMYPE, se puede acceder a cursos de capacitación y asistencia técnica

Tipos de financiamientoTipo Observación

Ahorros personales: Así como también a los recursos personales del individuo, a los que se les puede sumar la tarjeta de crédito. Muy frecuente.

Parientes y amigos: Tiene una tasa de interés muy baja o incluso nula.

Empresas de capital de inversión:

Actúan asistiendo a aquellas empresas que estén en etapa de crecimiento a cambio de interés en el negocio o acciones.

Uniones de crédito o bancos: Si el individuo logre justificar de forma satisfactoria la solicitud del dinero recibe un cierto monto que después deberán devolver con diversas tasas de interés. Muy frecuente.

Financiamiento a corto plazoVentaja Desventaja

Pagaré: se pagan en efectivo y que su seguridad de pago es muy elevada.

pueden tomarse medidas legales sino son pagados.

Línea de crédito: la empresa cuenta con dinero en efectivo disponible.

es limitada a ciertos sectores que resulten altamente solventes y por cada línea de crédito que la empresa utilice se deben pagar intereses

Crédito comercial: es poco costoso y permite la agilización de las operaciones

en caso de que no se paguen pueden tomarse medidas legales.

Crédito bancario: los préstamos suelen adaptarse a las necesidades entidad y además las ayuda a estabilizarse en relación al capital en un corto lapso de tiempo

la empresa debe ir cancelando tasas pasivas y que los bancos resultan ser demasiados estrictos, por lo que pueden limitar todo aquello que vaya en contra de sus propios intereses.

Financiamiento a largo plazo Ventajas Desventajas

Acciones: resultan útiles a la hora de adquirir o fusionar empresas.

presentan un costo de emisión bastante elevado y ocasiona que el control de la entidad quede diluido

Bonos: resulta fácil de vender, no disminuye el control de los accionistas y mejora la situación de liquidez de la empresa.

antes de invertir en este mercado se debe estar sumamente informado, porque puede resultar riesgoso.

Hipoteca: -en el caso del prestatario, logra no tener pérdidas cuando realiza el préstamo y puede adquirir intereses por la operación.-en el caso del prestamista, cuenta con la oportunidad de poseer algún bien.

-puede que surjan medidas legales en caso de que no se cumpla con el pago-el prestamista comienza a tener obligaciones para con terceros

RICARDO

RICARDO