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¿QUÉ ES EL LAVADO DE ACTIVOS? ANGIE BOLÍVAR PONENTE: EL LAVADO DE ACTIVOS
| Date post: | 20-Jul-2015 |
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Economy & Finance |
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¿QUÉ ES EL LAVADO DE ACTIVOS?
ANGIE BOLÍVAR
PONENTE:
EL LAVADO DE ACTIVOS
TABLA DE CONTENIDO
EL LAVADO DE ACTIVOS
1. QUÉ ES EL LAVADO DE ACTIVOS 2. QUIEN LAVA ACTIVOS SEGÚN EL CODIGO PENAL COLOMBIANO3. PENALIZACIÓN 4. PROCESO DEL LAVADO DE ACTIVOS5. ENTIDADES INTERNACIONALES DE CONTROL DEL LAVADO DE ACTIVOS6. ENTIDADES NACIONALES DE CONTROL DEL LAVADO DE ACTIVOS 7. FUNCIONES DE LA UNIDAD DE INFORMACIÓN Y ANALISIS FINANCIERO (UIAF) 8. CULTURA ANTILAVADO 9. OBLIGADOS A REPORTAR10. TECNICAS DEL LAVADO DE DINERO 11. RIESGOS PARA UNA EMPRESA AL ESTAR INVOLUCRADA EN EL LAVADO DE DINERO12. CÓMO PUEDO VERME INVOLUCRADO EN LAVADO DE DINERO13. FINANCIACIÓN AL TERRORISMO14. DIFERENCIA ENTRE LAVADO DE DINERO Y TERRORISMO15. EJEMPLOS 16. EJEMPLO- DROGAS LA REBAJA 17. EJEMPLO-SECTOR FINANCIERO 18. EJEMPLO FISCALIA19. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
EL LAVADO DE ACTIVOS
QUÉ ES EL LAVADO DE
ACTIVOS
¿?
EL LAVADO DE ACTIVOS ES EL PROCESO
MEDIANTE EL CUAL ORGANIZACIONES
CRIMINALES BUSCAN DAR APARIENCIA DE
LEGALIDAD A LOS RECURSOS GENERADOS
DE SUS ACTIVIDADES ILÍCITAS.
LOS DELINCUENTES PRETENDEN QUE
SEA DIFÍCIL SEGUIR O RASTREAR EL
ORIGEN ILÍCITO DE SUS UTILIDADES
ILÍCITAS.
DISFRAZAR LA PROCEDENCIA DE SU
DINERO ILÍCITO, PROPIEDAD Y
UTILIZACIÓN DE LAS GANANCIAS CUYO
ORIGEN ES CRIMINAL.
QUE LOS FONDOS O ACTIVOS
OBTENIDOS PAREZCAN COMO EL FRUTO
DE ACTIVIDADES LÍCITAS Y CIRCULEN SIN
PROBLEMA EN EL SISTEMA FINANCIERO.
EL LAVADO DE ACTIVOS
¿QUIÉN LAVA
ACTIVOS SEGÚN EL
CÓDIGO PENAL
COLOMBIANO DE LA
LEY 599 DEL 2000,
ARTICULO 323?
EL QUE BUSQUE DAR APARIENCIA DELEGALIDAD O LEGALICE ACTIVIDADES ILÍCITAS ,EL QUE ADQUIERA, RESGUARDE, INVIERTA,TRANSPORTE, TRANSFORME, CUSTODIE OADMINISTRE BIENES QUE TENGAN SU ORIGENEN ACTIVIDADES ILÍCITAS NO SOLO DENARCOTRÁFICO SINO TAMBIÉN:
TRÁFICO ILÍCITO DE:
DROGAS TOXICAS, ESTUPEFACIENTES
O SUSTANCIAS CONTROLADAS
ARMAS RELACIONADAS CON EL
TERRORISMO
SERES HUMANOS (INCLUYENDO
INMIGRANTES ILEGALES)
ÓRGANOS HUMANOS
SECUESTRO
EXTORSIONES
ROBO DE VEHÍCULOS
ESTAFA
DESFALCO
FALSIFICACIÓN DE MONEDAS
PROXENETISMO
SOBORNO
NARCOTRÁFICO
DELITOS CONTRA LA
ADMINISTRACIÓN PÚBLICA Y EL
SISTEMA FINANCIERO
ENRIQUECIMIENTO ILÍCITO
REBELIÓN
CONTRABANDO
EL LAVADO DE ACTIVOS
PENALIZACIÓN
PRISIÓN DE 6 A 15 AÑOS
DEPENDE DE LA ACTIVIDAD POR LA CUAL SE OBTUVO EL DINERO Y LA CANTIDAD DE
DINERO QUE FUE OBTENIDO ILÍCITAMENTE.
NO SOLO ES EL COMETE LA ACTIVIDAD ILÍCITA EL QUE LAVA DINERO SINO
TAMBIÉN TODOS LOS QUE AYUDAN E INTERFIEREN
PARA QUE ESTO OCURRA.
MULTA DE 500 A 50.000 SMMLV
FASES DEL LAVADO DE ACTIVOS
EL LAVADO DE ACTIVOS
ONU (ORGANIZACIÓN DE
LAS NACIONES UNIDAS)
OEA
(ORGANIZACIÓN DE ESTADOS
AMERICANOS)
UE (UNIÓN EUROPEA)
OTAN
(ORGANIZACIÓN TRATADO ATLÁNTICO
NORTE)
CONSEJO DE EUROPABM (BANCO MUNDIAL)
FMI (FONDO MONETARIO
INTERNACIONAL)
ENTIDADES INTERNACIONALES EN CONTRA DEL LAVADO DE
ACTIVOS
EL LAVADO DE ACTIVOS
SECTOR HACIENDA
SUPERINTENDENCIA FINANCIERA
UNIDAD DE INFORMACIÓN Y
ANÁLISIS FINANCIERO
(UIAF)
DIRECCIÓN DE IMPUESTOS Y
ADUANAS NACIONALES
( DIAN)
SUPERINTENDENCIA DE LA ECONOMÍA
SOLIDARIA
ENTIDAD NACIONAL EN CONTRA DEL
LAVADO DE ACTIVOS TIENE EL MISMO NIVEL DE LA DIAN Y LAS SUPERINTENDENCIAS PERO
MAS PEQUEÑA
EL LAVADO DE ACTIVOS
FUNCIONES DE LA UNIDAD DE INFORMACIÓN Y ANÁLIS FINANCIERO
(UAIF)
PREVENIR Y DETECTAR OPERACIONES
POSIBLEMENTE RELACIONADAS CON LAVADO DE ACTIVOS.
RECIBIR, CENTRALIZAR,
SISTEMATIZAR Y ANALIZAR
INFORMACIÓN RELEVANTE.
INFORMAR CASOS ESPECÍFICOS A LA
FISCALÍA GENERAL DE LA NACIÓN Y A LAS AUTORIDADES DE POLICIA JUDICIAL COMPETENTES.
REALIZAR ESTUDIOS ESTRATÉGICOS
SOBRRE PRÁCTICAS Y TIPOLOGÍAS DE
LAVADO DE ACTIVOS, SOBRE SECTORES Y
ACTIVIDADES ECONÓMICAS DE
RIESGO. PROPONER NUEVOS CONTROLES O MODIFICACIONES A
LOS EXISTENTES.
EL LAVADO DE ACTIVOS
EL LAVADO DE ACTIVOS
OBLIGADOS A REPORTAR
POR EL DINERO QUE
MANEJAN
• SOCIEDADES DEDICADAS PROFESIONALMENTE A LA COMPRAVENTA DE
VEHÍCULOS AUTOMOTORES NUEVOS.
VEHICULOS
• SOCIEDADES DE COMERCIALIZACIÓN INTERNACIONAL QUE DENTRO DE SU ACTIVIDAD ECONÓMICA TENGAN LA COMERCIALIZACIÓN DE ORO COMO:
EMPRESAS EXPORTADORAS, IMPORTADORAS O CASAS FUNDIDORAS DE
ORO.
ORO
EL LAVADO DE ACTIVOS
TECNICAS DEL LAVADO DE ACTIVOS
COMPLEJAS: ADQUISICIÓN DE UNA
COMPAÑÍA, UTILIZACIÓN DE
EMPRESAS COMERCIALES Y
FINANCIERAS PARA LAVAR ACTIVOS:
COMO BANCOS, CORREDORES DE
BOLSA, INMOBILIARIAS, JOYERÍAS,
CASINOS, ASEGURADORAS,
AGENTES DE CAMBIO, COMPAÑÍA
DE INVERSIONES.
SIMPLES: DEPÓSITOS DE EFECTIVO
EN CUENTAS O CAMBIO DE
DIVISAS, SOLICITANDO CHEQUES
DE ADMINISTRACIÓN AL
INTERMEDIARIO CAMBIARIO.
EL LAVADO DE ACTIVOS
RIESGOS PARA UNA EMPRESA AL SER USADA EN EL LAVADO
DE ACTIVOS
PERDIDA DE LA IMAGEN Y/O REPUTACIÓN.
SANCIONES, CONDENA Y
PAGO DE INDEMNIZACIO
NES
INCLUSIÓN A LA LISTA
CLINTON, BANCO DE
INGLATERRA
PERDIDA DE ACCESO A LOS SERVICIOS Y PRODUCTOS DEL SISTEMA FINANCIERO
PERDIDA DE RELACIONES
COMERCIALES CON OTROS
PAÍSES
EL LAVADO DE ACTIVOS
COMO EMPRESARIO, ¿CÓMO PUEDE
VERSE INVOLUCRADO EN CASOS DE LAVADO
DE ACTIVOS?
CASO CLIENTES: PERSONAS NATURALES O JURÍDICAS
QUE COMPRAN TODA LA PRODUCCIÓN DE UNA
EMPRESA O VARIOS BIENES QUE SE PAGAN DE
ESTRICTO CONTADO CON RECURSOS ILÍCITOS.
CASO PROVEEDORES: PERSONAS NATURALES O
JURÍDICAS QUE VENDEN INFORMALMENTE
PRODUCTOS, MATERIALES O INSUMOS POR DEBAJO
DE LOS PRECIOS DE MERCADO, SIN MARGEN DE
GANANCIA APARENTE.
CASO INVERSIONISTAS: PERSONAS NATURALES O
JURÍDICAS QUE SELECCIONAN EMPRESAS CON
DIFICULTADES ECONÓMICAS Y SE OFRECEN COMO
INVERSIONISTAS: CAPITALIZA LA EMPRESA O PAGO DE
DEUDAS CON RECURSOS DE ORIGEN ILÍCITOS.
EMPRESAS QUE MANEJAN TODOS LOS RECURSOS POR
CAJA: SOCIEDADES O ESTABLECIMIENTOS DE
COMERCIO QUE MANEJAN GRANDES VOLÚMENES DE
EFECTIVO QUE NO SON ACORDES CON SU ACTIVIDAD,
NO CUENTA CON LOS SOPORTES DE SUS
OPERACIONES O LOS FALSIFICAN.
EL LAVADO DE ACTIVOS
FINANCIACIÓN AL TERRORISMO
SEGÚN ÉL ARTÍCULO 345 DEL CÓDIGO
PENAL
¿QUÉ ES?
•ES UNA ACTO PARA PROPORCIONAR APOYO FINANCIERO A TERRORISTAS U ORGANIZACIONES TERRORISTAS, DESDE EL AÑO 2006 ES CONSIDERADO COMO DELITO. BUSCAN AYUDAR A LOS TERRORISTAS A REALIZAR ACCIONES EN CONTRA DE LA SOCIEDAD, O SUMINISTRARLES INSUMOS DE USO DIARIO. LOS DINEROS PUEDEN SER LICITOS O ILICITOS
¿QUIÉN ES?
•ES EL QUE LEGALMENTE PROVEA, RECOLECTE, ENTREGUE, RECIBA, ADMINISTRE, APORTE, CUSTODIE, O GUARDE FONDOS, BIENES O RECURSOS, O REALICE CUALQUIER OTRO ACTO QUE PROMUEVA, ORGANICE, APOYE, MANTENGA, FINANCIE O SOSTENGA ECONÓMICAMENTE A GRUPOS ARMADOS AL MARGEN DE LA LEY, O A SUS INTEGRANTES, O A GRUPOS TERRORISTAS NACIONALES O EXTRANJEROS
EL LAVADO DE ACTIVOS
LAVADO DE ACTIVOS Y
FINANCIACIÓN AL TERRORISMO
ESTÁN MUY RELACIONADOS.
• LAVADO DE ACTIVOS
EL LAVADO DE ACTIVOS SIEMPRE TIENE RECURSOS DE
ORIGEN ILÍCITO.
EL RESULTADO DE LAVADO DE ACTIVOS NUNCA SON
RECURSOS LÍCITOS.
• FINANCIACIÓN AL TERRORISMO
LA FINANCIACIÓN AL TERRORISMO PUEDE REALIZARSE
CON RECURSOS LÍCITOS O ILÍCITOS PARA UN FIN ILÍCITO.
EL LAVADO DE ACTIVOS
EL LAVADO DE DINERO NO SE
PUEDE CONTROLAR ,PERO SÍ SE
PUEDE PREVENIR“
”
EJEMPLOS..
EL LAVADO DE ACTIVOS
EL LAVADO DE ACTIVOS
EL LAVADO DE ACTIVOS
EL LAVADO DE ACTIVOS
CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONESSIEMPRE
DUDE DE “NEGOCIOS FÁCILES”.
PREGUNTE EL ORIGEN DE LOS
BIENES Y DINERO CON LOS CUALES VA A HACER NEGOCIOS.
SIEMPRE DOCUMENTE LAS TRANSACCIONES
QUE REALICE
NUNCA
PRESTE SU NOMBRE.
NUNCA PRESTE SUS PRODUCTOS
FINANCIEROS.
