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7/24/2019 LAVADO DE ACTIVOS.doc

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LAVADO DE ACTIVOS Pgina 0


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DEDICATORIA

Dedicamos este trabajo principalmente a Dios,

por habernos dado la vida y permitirnos el

haber llegado hasta este momento tan

importante de nuestra formacin profesional.

De igual forma, dedicamos este trabajo a

nuestros padres que han sabido formarnos

con buenos sentimientos, hbitos y valores, lo

cual nos ha ayudado a salir adelante en los

momentos ms difciles.



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NDICE

Dedicatoria

Introduccin

I. Problema de lavado de activos

II. ustificacion de lavado de activos

III. !bjetivos

I". #arco teorico

I".$. %ntecedentesI".&. 'oncepto lavado de activos

I".(. bien jurdico protegido en el delito de lavado de activos

(.$ los m)todos de lavado

(.& los efectos econmicos del lavado de dinero

(.( el origen criminal de los ingresos

*.*. +l lavado de activos como conducta que afecta ,ienes jurdicos

distintos al delito de encubrimiento -administracin justicia u

orden econmico.

*./. %ccintpica. 0ipo objetivo del delito de lavado

/.$ conversin o transferencia de bienes

/.& ocultacin

/.( encubrir

*.1. %dquisicin, posesin, tenencia, utili2acin oadministracin de los bienes

*.1.$. %dquisicin

*.1.&. Posesin

*.1.(. 3tili2acin



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*.1.*. %dministrar

*.4. +tapas del lavado de dineroy activos

*.5. 'aractersticasdel lavado de dinero y activos

*.6. 7a unidad de inteligencia financiera del per8

*.$9. +l lavado de activos en cifras

*.$$. +l lavado de activos y el presupuesto nacional en el per8

*.$&. 7egislacin comparada en lavado de activos

'onclusiones

ibliografa



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INTRODUCCIN

+n el Per8, no somos e:tra;os, a las noticias que informan sobre actividades

vinculadas al delito de lavado de activos, lavado de dinero o lanqueo de

capitales, que se dan a trav)s de los diferentes medios de comunicacin social.

3na idea apro:imativa a su significado< consiste en el proceso mediante el

cual, el dinero, bienes y ganancias ilegales, tratan de ser legali2ados a trav)s

del sistema financiero, burstil, comercial o por otros medios, con la finalidad

de evitar su deteccin y decomiso.

=esponde a la pregunta >qu) hacen las personas para ingresar al hacen las

personas para ingresar al mbito legal, mbito legal, todos los bienes obtenidos

como resultado de todos los bienes obtenidos como resultado de una actividad

delictiva.

+sta actividad delictiva autnoma, fue ligada al delito de 0rfico Ilcito de

Drogas actualmente tal actividad es utili2ada o vinculado a las actividades

ligadas al financiamiento del 0errorismo.

+l delito de lavado de dinero, correspondiente al artculo &61, estaba inmerso

antes de su derogatoria dentro del trfico ilcito de drogas, haba una necesidad

de cambio, porque respecto a la tipificacin del blanqueo o lavado de dinero en

el trfico ilcito de drogas tena en la prctica escasa aplicacin, debido a que

se precisa una accin policial y una cooperacin internacional muy intensa.

Dinero producto de actividades ilcitas fue utili2ada en %lemania para la

planificacin del ataque del $$ de setiembre en los ++33 con resultados que

ustedes ya conocen, se debe perseguir los capitales ilcitos ms que a las

personas, ello es ms efectivo para los estados libres y democrticos..

+n el Per8, el efe de la P?P DI=%?D=! e:pres que la mayor cantidad dedinero obtenido es producto del ?arcotrfico.

'oincidimos que el ?arcotrfico es la principal actividad que genera 7avado de

%ctivos, habi)ndose identificado otras t)cnicas utili2adas para el 7avado de

%ctivos, canali2ando depsitos menores a $9,999 dlares cantidad que no est

sujeta a supervisin financiera@ otras t)cnicas son las transferencias

electrnicas a empresas de fachada o ficticias, as como ventas fraudulentas

de muebles , operaciones rutinarias en casas de cambio y burriers de dinero,adems del ApitufeoB , la modalidad ms utili2ada es a trav)s de la utili2acin de



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empresas que requieren permanente disponibilidad de efectivo, como casas de

cambio, casinos y agencias de viaje.

+l propsito de las organi2aciones criminales es generar ganancias para el

grupo o para un miembro del mismo. +l lavado de dinero consiste en la

disimulacin de los frutos de actividades delictivas con el fin de disimular y

ocultar sus orgenes ilegales.

%ctividades criminales tales como el desvo de armas, el contrabando o el

trfico ilcito de drogas generan grandes sumas de dinero por lo que las

organi2aciones criminales necesitan encontrar una va para utili2ar los fondos

sin despertar sospechas respecto al origen ilcito de estos.

+n la segunda mitad del siglo CC, con la amena2a de modernas y sofisticadas

formas de actividad criminal transnacional, ha surgido la preocupacin por la

insuficiencia de legislaciones nacionales eficaces para combatir el crimen

organi2ado y las actividades tendientes a lavar el dinero proveniente de sus

actividades ilcitas.

% partir del fenmeno se;alado surgieron nuevas legislaciones y esfuer2os en

el mbito internacional para combatir el lavado de dinero, as, la 'onvencinde las ?aciones 3nidas 'ontra el 0rfico Ilcito de +stupefacientes y

ustancias Psicotrpicas de $655, conocida como la 'onvencin de "iena de

$655, el =eglamento #odelo sobre Delitos de 7avado =elacionados con el

0rfico Ilcito de Drogas, y otros Delitos Eraves, de la 'I'%D de $66& y la

8ltima convencin sobre la temtica, la 'onvencin de las ?aciones

3nidas contra la Delincuencia !rgani2ada 0ransnacional. Del mismo modo

tanto el anco #undial como el Fondo #onetario Internacional han reali2adoesfuer2os tendientes al control de esta actividad.

+l desarrollo actual de la delincuencia es hacia una criminalidad organi2ada, y

no individual@ empresas regidas por las leyes del mercado que dirigen su

accin a la obtencin de beneficios econmicos aprovechando las

oportunidades que brinda una economa mundial globali2ad a. 7as

estimaciones sobre los alcances del lavado de dinero indican que )ste supera

el producto bruto interno de la mayora de los pases, lo cual permitecomprender fcilmente que las organi2aciones criminales manejan fortunas y



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que resulta importante estudiar y legislar a efectos de combatir este

fenmeno.

7as consecuencias da;osas de esta nueva realidad pueden describirse como

la contaminacin y desestabili2acin de los mercados financieros poniendo enpeligro las bases econmicas, polticas y sociales de la democracia. Dado

que la integridad del sistema bancario y de los servicios financieros depende

fundamentalmente de la percepcin que de los mismos tenga la sociedad,

dicha reputacin, entendida como integridad, es uno de los valores ms

importantes de ambos sectores. i los fondos provenientes de actividades

ilegales pueden entrar en una institucin integrante del sistema por la

participacin intencional de un empleado o por su negligencia, la institucinpuede verse involucrada en una actividad delictiva asociada a una

organi2acin criminal afectando negativamente la reputacin de la institucin.

%dems el Fondo #onetario Internacional ha se;alado como consecuencias

perversas del lavado de activos a escala macroeconmica el cambio

ine:plicable en la demanda de dinero, lo que aumenta los riesgos

bancarios, contaminado transacciones financieras e incrementado la

volatilidad del flujo de capitales y el cambio de las tasas de inter)sdebido a cambios sin anticipacin de capitales entre distintos pases.

+s por las ra2ones antes se;aladas que el fenmeno del lavado de activos

afecta en forma novedosa valores sociales tales como el orden

socioeconmico. G partir de tal hecho se debe subrayar que el blanqueo de

dinero ya no slo afecta a la administracin de justicia como lo hace el delito

de encubrimiento< el blanqueo, de acuerdo a una interpretacin teleolgica del

mismo, da;a el orden socioeconmico al afectar tanto la libre competenciacomo la estabilidad y solide2 del sistema financiero.

I. PROBLEMA DEL LAVADO DE ACTIVOS

+l propsito de las organi2aciones criminales es generar ganancias

para el grupo o para un miembro del mismo. +l lavado de dinero

consiste en la disimulacin de los frutos de actividades delictivas con elfin de disimular y ocultar sus orgenes ilegales.



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%ctividades criminales tales como el desvo de armas, el contrabando o

el trfico ilcito de drogas generan grandes sumas de dinero por lo que

las organi2aciones criminales necesitan encontrar una va para utili2ar

los fondos sin despertar sospechas respecto al origen ilcito de estos.

+n la segunda mitad del siglo CC, con la amena2a de modernas y

sofisticadas formas de actividad criminal transnacional, ha surgido la

preocupacin por la insuficiencia de legislaciones nacionales eficaces

para combatir el crimen organi2ado y las actividades tendientes a lavar

el dinero proveniente de sus actividades ilcitas.

% partir del fenmeno se;alado surgieron nuevas legislaciones yesfuer2os en el mbito internacional para combatir el lavado de dinero,

as, la 'onvencin de las ?aciones 3nidas 'ontra el 0rfico Ilcito de

+stupefacientes y ustancias Psicotrpicas de $655, conocida como la

'onvencin de "iena de $655, el =eglamento #odelo sobre Delitos de

7avado =elacionados con el 0rfico Ilcito de Drogas, y otros Delitos

Eraves, de la 'I'%D de $66& y la 8ltima convencin sobre la

temtica, la 'onvencin de las ?aciones 3nidas contra la

Delincuencia !rgani2ada 0ransnacional. Del mismo modo tanto el

anco #undial como el Fondo #onetario Internacional han reali2ado

esfuer2os tendientes al control de esta actividad.

+l desarrollo actual de la delincuencia es hacia una criminalidad

organi2ada, y no individual@ empresas regidas por las leyes del

mercado que dirigen su accin a la obtencin de beneficios

econmicos aprovechando las oportunidades que brinda una economamundial globali2ad a. 7as estimaciones sobre los alcances del lavado

de dinero indican que )ste supera el producto bruto interno de la

mayora de los pases, lo cual permite comprender fcilmente que las

organi2aciones criminales manejan fortunas y que resulta importante

estudiar y legislar a efectos de combatir este fenmeno.

7as consecuencias da;osas de esta nueva realidad pueden describirse

como la contaminacin y desestabili2acin de los mercados financierosponiendo en peligro las bases econmicas, polticas y sociales de la



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democracia. Dado que la integridad del sistema bancario y de los

servicios financieros depende fundamentalmente de la percepcin

que de los mismos tenga la sociedad, dicha reputacin, entendida

como integridad, es uno de los valores ms importantes de ambos

sectores. i los fondos provenientes de actividades ilegales pueden

entrar en una institucin integrante del sistema por la participacin

intencional de un empleado o por su negligencia, la institucin puede

verse involucrada en una actividad delictiva asociada a una

organi2acin criminal afectando negativamente la reputacin de la

institucin.

%dems el Fondo #onetario Internacional ha se;alado comoconsecuencias perversas del lavado de activos a escala

macroeconmica el cambio ine:plicable en la demanda de dinero, lo

que aumenta los riesgos bancarios, contaminado transacciones

financieras e incrementado la volatilidad del flujo de capitales y

el cambio de las tasas de inter)s debido a cambios sin

anticipacin de capitales entre distintos pases.

+s por las ra2ones antes se;aladas que el fenmeno del lavado deactivos afecta en forma novedosa valores sociales tales como el orden

socioeconmico. G partir de tal hecho se debe subrayar que el

blanqueo de dinero ya no slo afecta a la administracin de justicia

como lo hace el delito de encubrimiento< el blanqueo, de acuerdo a una

interpretacin teleolgica del mismo, da;a el orden socioeconmico al

afectar tanto la libre competencia como la estabilidad y solide2 del

sistema financiero.

II. JUSTIFICACIN DEL LAVADO DE ACTIVOS

u justificacin es irrebatible pues no solo se protege el orden

socioeconmico del pas, sino que se sanciona directamente los

efectos del delito, para definir mejor el injusto citaremos la

urisprudencia sobre Precedentes Penales "inculantes relacionados a

esta materia y que fuera e:pedido por ala Penal Permanente dentro



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del +:p. ?ro. $//H9$, de lo cual se tiene que< A+l delito de lavado de

activos o blanqueo de activos es una figura penal autnoma de carcter

pluriofensivo y dirigida a tutelar el orden socio econmico -B AJue el

delito de blanqueo de activos no slo descansa sobre un delito anterior

- adems e:ige el conocimiento del origen ilcito de los activos, a8n

cuando no requiere que )ste sea preciso o e:acto del delito previo,

pues basta con la conciencia de la anormalidad de la operacin a

reali2ar y la ra2onable inferencia de que procede de un delito - el

dolo e:igido, por tanto, puede ser directo o eventual, en tanto en este

8ltimo como el agente considere seriamente y acepte como probable

que el dinero proceda de un delitoB. +l lavado de activos se convierte

as en una conducta que atenta como diferentes bienes jurdicos

protegidos, as como requiere una condicin objetiva de punibilidad o

condicin de la accin penal -condictio %ctio Puniendi@ es decir, que

provenga de un delito anterior, y en su fase subjetiva requiere

conocimiento y voluntad para reali2ar el injusto, dolo que puede ser

directo o eventual, ce;ido tan slo a la contingencia que el dinero

emane de un contravencin punible.

III. OBJETIVOS

III.1. General

+stablecer una metodologaadecuada a los operadores

de justicia en materiadel delito de lavado de activos y

otros precedentes.

Dotar de los elementos e instrumentos legales y t)cnicos

necesarios para encontrar las respuestas adecuadas en

el manejo de investigaciones relacionadas al lavado de

activos

http://www.monografias.com/trabajos11/metods/metods.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos10/lamateri/lamateri.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos11/norma/norma.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos10/lamateri/lamateri.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos11/norma/norma.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos11/metods/metods.shtml


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III.2. Obe!"#$% E%&e'"("'"$%

Identificar los orgenes de las actividades relacionadas al

delito de lavado de activos

+studiar la legislacin nacional e internacional aplicable ala temtica de lavado de activos.

=elacionar la teorageneral del delito lavado de activos.

IV. MARCO TEORICO.

IV.1. ANTECEDENTES

+n los 8ltimos a;os, se viene escuchando de manera insistente a

trav)s de diversos medios, sobre el delito de lavado de activos, lavadode dinero o legitimacin de capitales. ea cual fuere el t)rmino que se

utilice, se refiere al proceso mediante el cual el dinero, bienes y

ganancias ilegales, pretenden legali2arse a trav)s del sistema financiero,

burstil, comercial o por otros medios, con la finalidad de evitar su

deteccin y decomiso.

'abe registrar que dicha normatividad ha estado permanentemente

establecido en nuestro 'de: Penal, aunque fuera coligada

errneamente tan slo al 0rfico Ilcito de Drogas, el

acrecentamiento de su represin se acata por el desborde de su

incidencia en diferentes tipos penales y lo controvertible o pol)mico

obedece a que una porcin alega la Inaudita altera pars o que no han

sido debidamente escuchados al momento de la confeccin o debate de

la medida, encontrndose entre ellos el sistema financiero quien

mantiene su renuencia sobre todo a la p)rdida de dominio, asimismo, secuestiona en igual forma que la norma de 7avado de %ctivos en su

aplicacin desobedece el precepto 'onstitucional, por lo cual se

propugna su inconstitucionalidad por el principio de Asummus ius,

summa IndiraB -la aplicacin rgida del Derecho puede producir

situaciones injustas, pero uno no debe olvidar que son principios

generales del Derecho como lo cita el Doctor %nbal 0orres "sque2G si el lavador no conoca, o tan

solo sospech ese origenV o mejor dicho >debi sospechar de su origen

delictivoV

'onforme a la redaccin, pareciera ser que el agente debe actuar a

sabiendas de que proceden o representan el producto de una actividad

ilcita cualquiera, con lo cual el tipo es autnomo, y no depende de delito

determinado para su e:istencia conforme al sistema de Per8, 'olombia,

+cuador, Panam, rasil y Konduras que s lo vinculan particularmente.

0al ve2, las posibles crticas de la actuacin de la ley no provengan ya de

la falta de voluntad de ejercer el poder de polica sino que, ante los

requisitos legales, sea por la imposibilidad de probar los hechos o de

aplicar condena conforme a la ley.

CONCLUSIONES

=especto de las diferencias entre el delito de lavado de activos y el

delito de encubrimiento cabe se;alar que el convertir, transferir,

encubrir, ocultar son conductas tpicas que pueden encontrarse tanto en

el delito de encubrimiento como en el de blanqueo de activos. %unque la naturale2a jurdica y el tipo objetivo de ambas

conductas delictivas son similares, el bien jurdico protegido y el

desvalor del crimen es distinto. 'onforme se sostiene, el bien valorado

por la norma es la salud financiera del pas por lo cual debera

considerarse que el accionar para ser tpico debe superar un

determinado monto, o incluyendo como delitos precedentes aquellos

que la poltica criminal del +stado estime necesario dada su frecuencia o

los cantidades involucradas.



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Podra legislarse la conducta de lavado de activos de forma tal que

debera ser reprimido el autor del delito previo cuando las conductas

descriptas en la norma de lavado fueran cometidas por )ste o

participare en ellas a efectos de mantener o sostener la actividad

criminal por la cual es acusado u otra distinta. De esta manera se

agrega un elemento subjetivo del injusto en la descripcin del tipo

objetivo a fin de garanti2ar que el autor del crimen previo solo sea

alcan2ado por la norma cuando su accionar afecta efectivamente el

bien jurdico protegido y va ms all que la mera comisin de un acto

tendiente a ocultar o encubrir su crimen. u accin tiene un desvalor

que supera la figura del encubrimiento.

Jue el lavado de activos de origen delictivo es un procedimiento que

pretende ocultar, disimular y encubrir el origen ilcito de determinados

bienes o el producto de actividades delictivas con la finalidad de

convertirlos en otros bienes u actividades que resultan aparentemente

lcitas.B -%FIP, &9$&.

+l dinero es lavado a trav)s de una serie de complejas transacciones y,

por lo general, incluye las tres etapas< colocacin, decantacin o

estratificacin e integracin.

7os activos se lavan para encubrir actividades delictivas o ilegales tales

como trfico de migrantes, trata de personas, secuestro e:torsivo, trfico

de armas, delitos contra el sistema financiero, entre otros.

+l lavado de dinero, es un fenmeno que afecta mundialmente, los

cuales permite a los delincuentes legitimar sus ganancias procedentes

de actividades ilegales@ adems dicho dinero sirve tambi)n para que

sigan invirtiendo en sus actividades ilcitas.

"emos que en nuestra legislacin las penas no son muy severas y que a

trav)s de los beneficios penitenciarios el reo puede salir muy pronto.

%dems, en la legislacin anterior la pena m:ima era la cadena

perpetua, pero dicha norma fue derogada. Disminuyendo su fuer2a

penal.



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7as consecuencias del lavado de dinero son nefastas para nuestra

economa porque esto genera la inflacin, por tanto, nos imposibilita de

seguir progresando.

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