| Date post: | 01-Jan-2015 |
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LINEAMIENTOS PARA LA LINEAMIENTOS PARA LA PORTABILIDAD DE CUENTAS PORTABILIDAD DE CUENTAS
INDIVIDUALESINDIVIDUALESCASO PERUANOCASO PERUANO
- Superintendencia de Banca y Seguros -
Abril 2002
Contenido
1. Marco conceptual.
2. Lineamientos generales para el
diseño del mecanismo de
portabilidad.
3. Procedimiento operativo
tentativo para la portabilidad.
4. Comentarios finales.
I.I. MARCO CONCEPTUALMARCO CONCEPTUAL
Migración y portabilidad
La regulación avanza desde enfoques
que buscan FRENAR el flujo de
migrantes hacia otros que buscan
FORMALIZARLOS.
La PORTABILIDAD de la cobertura
previsional resulta fundamental para la
formalización de los flujos migratorios.
Limitación del tema
Limitación del estudio
de la portabilidad:
Identificación de los
individuos
beneficiados, así como
los flujos de dinero
que ingresarían y
egresarían del fondo
de pensiones.
PERU - Estadísticas relevantes
PAÍS RESIDENTES
1. EE.UU. 5.595
2. Chile 4.652
3. Argentina 4.165
4. China 3.728
5. España 3.539
6. Bolivia 3.216
7. Italia 2.643
RESIDENTES NACIDOS EN OTROS PAÍSES
PAÍS RESIDENTES
1. EE.UU. 144.199
2. Venezuela 27.748
3. Argentina 15.977
4. Canadá 15.240
5. Chile 7.649
6. Brasil 5.833
7. Bolivia 5.805
PERUANOS EN EL EXTRANJERO
PERU - Estadísticas relevantes
PAÍS AFILIADOS CIC prom US$
1. Chile 1.141 8.448
2. EE.UU. 887 13.701
3. España 824 7.901
4. Argentina 654 6.623
5. Colombia 480 3.771
6. Brasil 427 6.160
7. Italia 411 7.140
AFILIADOS EXTRANJEROS EN EL SPP
PERU - Estadísticas relevantes
II. LINEAMIENTOS GENERALES II. LINEAMIENTOS GENERALES PARA EL DISEÑO DEL PARA EL DISEÑO DEL
MECANISMO DE MECANISMO DE PORTABILIDADPORTABILIDAD
Tipología de la portabilidad
La portabilidad depende de la
NATURALEZA de los regímenes
involucrados
Origen
Destino
Capitalización individual
Reparto
Capitalización individual
Caso N°1 Caso N°3
Reparto Caso N°4 Caso N°2
Tipología de la portabilidad
CASO 1:
La portabilidad implica el TRASLADO DE
LOS RECURSOS aportados de un sistema a
otro.
CASO 2:
La portabilidad implica acordar
MECANISMOS RECÍPROCOS de
reconocimiento de los años de aporte.
Tipología de la portabilidad
CASO 3:
La portabilidad implica la “COMPRA” del
RECONOCIMIENTO de años de aporte en el país de
destino con los recursos acumulados en el país de
origen.
CASO 4:
La portabilidad implica encontrar mecanismos de
reconocimiento de años de aporte en el sistema de
origen (BONO DE RECONOCIMIENTO) o beneficios que
consideren los años aportados en el sistema de destino
(PENSIÓN MÍNIMA).
Tipología de la portabilidad
DEFINICIONES
La complejidad de la portabilidad se incrementa en la medida que se involucre a sistemas de reparto.
La etapa inicial involucrará principalmente la portabilidad a los regímenes de capitalización y los que lleven registros individuales de aportaciones.
Se limitaría la portabilidad al TRASLADO DE CUENTAS Y NO DE DERECHOS.
El acceso a los beneficios (jubilación, invalidez y sobrevivencia) dependería de la NORMATIVA DEL SISTEMA DE DESTINO.
Acceso a la portabilidad
¿Quiénes deberían tener acceso a la
portabilidad?Los afiliados que
demuestren tener la
voluntad de PERMANECER
en el país de destino y
que deseen dar a los
recursos un fin
exclusivamente
PREVISIONAL.
Acceso a la portabilidad
1. Residencia o nacionalidad en país de destino
La portabilidad se restringiría a aquellos que hayan migrado de manera formal.
No permite una identificación certera de los afiliados que requieren los fondos con fin previsional.
Las distintas condiciones para obtener residencia o nacionalidad significarían diferentes condiciones de acceso a la portabilidad.
CONDICIONES DE ACCESO ALTERNATIVAS:
No resulta
suficiente
Acceso a la portabilidad
2. Número de años de afiliación Criterio simple que favorece la uniformización entre
países.
Se pueden generar incentivos a buscar la afiliación
en el país de destino con la intención de acceder al
fondo de pensiones con fines no previsionales.
Se pueden favorecer flujos de capitales
especulativos.
CONDICIONES DE ACCESO ALTERNATIVAS:
Acceso a la portabilidad
3. Número de años de aporte Criterio simple que favorece la uniformización entre
países.
Identificaría a los que demuestran, con hechos, un
grado de compromiso con el sistema previsional de
destino.
Los afiliados que no puedan permanecer en el
mercado laboral durante el periodo requerido
serían excluidos.
CONDICIONES DE ACCESO ALTERNATIVAS:
Acceso a la portabilidad
4. Acceso a prestación en el país de
destino Identificación certera de aquellos que necesitan los
recursos con fin previsional. Se minimiza el número de traslados a uno.
Traslado de cuenta individual junto con recursos
del bono.
Se afecta disposición oportuna de recursos.
Afiliado puede reclamar si la rentabilidad en el país
de destino es mayor.
CONDICIONES DE ACCESO ALTERNATIVAS:
Acceso a la portabilidad
Acreditación de nacionalidad o
residencia
y
Número de años de aporte en el país
de destino, o
Acceso a prestación en el país de
destino
CONDICIONES DE ACCESO DEFINIDAS:
Financiamiento de la portab.
1. Afiliado Agente más interesado en la transferencia.
Intangibilidad de los fondos haría necesario pago
adicional.
2. Administradora de origen No obtiene incentivo inmediato de la transferencia.
3. Administradora de destino Interés por administrar fondo y asegurar
comisiones.
FUENTES DE FINANCIAMIENTO POSIBLES:
Financiamiento de la portab.
La obligación sería del
AFILIADO.
Las ADMINISTRADORAS
DE DESTINO podrían
asumir o compartir los
gastos contra la firma de
CONTRATOS DE
PERMANENCIA, por
ejemplo.
FUENTE DE FINANCIAMIENTO DEFINIDAS:
Traslado del bono de recon.
1. Redención del bono frente a la portabilidad
Una sola transferencia monetaria.
Disposición inmediata del íntegro de los recursos.
Alteración de calendarios de redención: costo financiero.
2. Nueva transferencia cuando redima el bono
No se altera calendarios de redención de bonos.
Doble traslado.
¿Costos de custodia?
ALTERNATIVAS DE REGULACIÓN:
Traslado del bono de recon.
3. Transacción de bono en mdos.
secundarios Una sola transferencia monetaria.
No se altera calendarios de redención de bonos.
Disposición inmediata del íntegro de los recursos.
Se elimina la relación con la administradora de
origen.
Transacción de bonos todavía no es posible en
todos los países.
ALTERNATIVAS DE REGULACIÓN:
Traslado del bono de recon.
No todos los países cuentan con títulos
representativos de la deuda reconocida
por los aportes a los sistemas de
reparto.
Argentina, Bolivia y Uruguay realizan
pagos complementarios a la pensión.
Se complica la reciprocidad entre
países.
LIMITACIÓN
Tratamiento fiscal
Existen diferentes esquemas fiscales,
dependiendo de si se gravan o no los
aportes y las pensiones.
Se puede generar doble tributación o
elusión de impuestos.
Dos mecanismos de solución:
1. Aplicar impuesto a la salida de los fondos.
2. Exonerar del pago de impuesto a las pensiones
en el país de destino.
III. PROCEDIMIENTO OPERATIVO III. PROCEDIMIENTO OPERATIVO TENTATIVO PARA LA TENTATIVO PARA LA
PORTABILIDADPORTABILIDAD
Presentación de solicitud
La solicitud se presentaría ante la
administradora de destino.
Se adjuntarían los siguientes
documentos:1. Constancia de cese del trabajo2. Documento que acredite nacionalidad o
residencia.3. Estado de cuenta en administradora de origen.
Emisión de constancia de retiro de
fondos de pensiones.
Acreditación de requisitos
Se presenta ante AFP local o de destino, si hubiera convenio
Documentación Constancia de aportes del trabajador en
institución previsional del país de destino o acceso a prestaciones
Certificación de desarrollo de actividades laborales: dependiente o autónomo
Para el caso de inmigrantes: visa residencia
Nombre del banco que recibirá la CIC
Información
La AO entrega al afiliado: Cosntancia de transferencia Estado de cuentas ultimos 6 meses. Situación del bono de reconocimiento Banco local que hace transferencia Copia de voucher de transferencia
Bono de reconocimiento redimirá de acuerdo a condiciones locales
Aspectos complementarios
Se podrá celebrar convenios
internacionales entre AFP:
racionalizacion y eficiencia
Se flexibilizará tratamiento a
trabajadores extranjeros: mediante
trámite más expeditivo, se podrá
retirar fondos.
IV. COMENTARIOS FINALESIV. COMENTARIOS FINALES
Comentarios finales
Los lineamientos
de la portabilidad
deberían ser
compartidos por
los países con
regímenes de
capitalización
mediante
acuerdos.
