ALCALDÍA MAYOR DE BOGOTA

INFORME DE GESTIÓN Y RESULTADOS

2013 SECRETARÍA DISTRITAL DE HACIENDA

BOGOTÁ, D. C., ENERO DE 2014

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TABLA DE CONTENIDO

PLATAFORMA ESTRATÉGICA DE LA SECRETARÍA DISTRITAL DEL HACIENDA .................................................................. 5 1. ARMONIZACIÓN DE LA PLATAFORMA ESTRATÉGICA DE LA ENTIDAD CON EL PLAN DE DESARROLLO “BOGOTÁ HUMANA” ....................................................................................................................................................................... 5 1.1. Objetivos Financieros del Plan de Desarrollo ......................................................................................... 5 1.2. Estrategias Financieras del Plan de Desarrollo ....................................................................................... 6 1.3. Ejecución de los Recurso del Plan de Desarrollo .................................................................................... 6 2. PLATAFORMA ESTRATÉGICA DE LA ENTIDAD: “BOGOTA HUMANA” ..................................................... 7 2.1. Marco ético hacendario ........................................................................................................................ 11 3. POLITICA Y OBJETIVOS DE CALIDAD ...................................................................................................... 11 4. APOYO DE LA SECRETARÍA DISTRITAL DE HACIENDA EN PROYECTOS DE MOVILIDAD ......................... 12 5. MODERNIZACIÓN DE ESTRUCTURA Y ADECUACIÓN DE LA PLANTA DE PERSONAL ............................. 13 6. EJECUCIÓN DE ACTIVIDADES DE INFRAESTRUCTURA FÍSICA INSTITUCIONAL ...................................... 13 6.1. Logros y Beneficios ............................................................................................................................... 16 7. ESTADO ACTUAL DEL SISTEMA INTEGRADO DE GESTIÓN DE LA ENTIDAD ........................................... 17 7.1. Estado y avance del Sistema de Gestión de la Calidad ......................................................................... 18 7.1.1. Auditorías ............................................................................................................................................. 19 7.1.2. Estado actual de la documentación ...................................................................................................... 21 7.1.3. Mediciones de los niveles de satisfacción de los clientes o usuarios de los servicios internos y externos ............................................................................................................................... 21 7.1.4. Seguimiento y medición al desempeño de los procesos ...................................................................... 21 7.1.5. Plan Anticorrupción y de Atención al Ciudadano ................................................................................. 22 8. GESTION DE LA SECRETARÍA 2013 ........................................................................................................ 23 8.1. Recaudo por gestión total .................................................................................................................... 23 8.2. Avance programas de control ............................................................................................................... 24 8.3. Operativos y Puntos Fijos ..................................................................................................................... 25 8.4. Grupo de masivos ................................................................................................................................. 25 8.5. Acciones Cobro Producción: ................................................................................................................. 25 8.6. Acciones de Fiscalización Propiedad ..................................................................................................... 26 8.6.1. Omisos Predial/ Vehículos 2013 y anteriores ...................................................................................... 26 8.6.2. Programa de Cobro Persuasivo............................................................................................................. 26 8.6.3. Cobro personalizado y gestión coactiva, al 100% Grandes Contribuyentes. ....................................... 27 8.6.4. Apertura y cierre Medianos Contribuyentes ........................................................................................ 28 8.7. Recaudo total año................................................................................................................................. 28 8.8. Perfilamiento de contribuyentes. ......................................................................................................... 30 8.9. Satisfacción del servicio externo ........................................................................................................... 31 8.10. Visitas Liquidadores sitio WEB .............................................................................................................. 35 8.11. Encuesta de satisfacción del cliente externo ........................................................................................ 35 8.12. Jornadas de acercamiento: ................................................................................................................... 37 8.13. Conversatorios ...................................................................................................................................... 37 9. Crédito con entidades bancarias (preaprobados) ................................................................................ 38 10. Calificación de riesgo de Bogotá otorgada ........................................................................................... 39

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11. Rentabilidad comparada del portafolio de inversiones de la DDT ....................................................... 39 12. Recaudo de recursos por rendimientos financieros ............................................................................. 42 13. Reducción días de reciprocidad ............................................................................................................ 43 14. Asegurar un contexto normativo fácil, seguro, equilibrado y que atienda al perfil de riesgo de los contribuyentes............................................................................................................................ 44 14.1. Resoluciones expedidas por el director Distrital de Impuestos de Bogotá. ......................................... 44 14.2. Resoluciones expedidas por el Secretario Distrital de Hacienda. ......................................................... 44 14.3. Decretos Distritales expedidos por el Alcalde Mayor de Bogotá. ......................................................... 45 15. Implementar cuatro (4) actividades para la programación, ejecución, seguimiento y cierre presupuestal............................................................................................................................. 45 16. Entidades Distritales con registro diario de información presupuestal en PREDIS. ............................. 46 17. Disponer de un sistema único financiero con el fin de contar con información centralizada .............. 46 18. Asistencia Jurídica ................................................................................................................................. 46 19. Procesos disciplinarios adelantados dentro de los términos legales .................................................... 47 20. Comunicación a grupos de interés (GI) fortalecida .............................................................................. 48 21. Identificación del daño antijurídico ...................................................................................................... 49 22. Porcentaje de cumplimiento del plan estratégico "Por la Gestión, Responsable y Sostenible de los Recursos de la Bogotá Humana” ................................................................................................ 50 23. Cumplimiento plan de desarrollo ......................................................................................................... 52 23.1. Principales logros en términos de resultados y/o gestión (metas) según ejes ..................................... 52 23.2. Programa “Bogotá, territorio en la Región” ......................................................................................... 54 23.3. Programa Fortalecimiento de la función administrativa y desarrollo institucional .............................. 55 23.4. Programa Fortalecimiento de la función administrativa y desarrollo institucional .............................. 57 23.5. Programa Transparencia, probidad, lucha contra la corrupción y control social efectivo e incluyente ............................................................................................................................. 57 23.6. Programa TIC para Gobierno Digital, Ciudad Inteligente y Sociedad del conocimiento y emprendimiento ............................................................................................................................... 58 24. Proyectos de inversión - ejecución presupuestal y principales productos ........................................... 60

CUADROS

Ejecución de metas por grupos ..................................................................................................................................... 24 Gestión por Tipo de Actuación ..................................................................................................................................... 25 Emplazamiento para declarar impuestos predial / vehículos ........................................................................................ 26 Cobro especializado a los grandes contribuyentes ........................................................................................................ 27 Cobro medianos contribuyentes .................................................................................................................................. 28 Atención Telefónica ...................................................................................................................................................... 33 Visitas a liquidadores de Impuestos en la WEB ........................................................................................................... 35 Consolidado Acciones de Cultura Tributaria 2013 ....................................................................................................... 37 Promedio Cumplimiento del Indicador de Rentabilidad .............................................................................................. 40 Cumplimiento Consolidado .......................................................................................................................................... 50 Metas sector y su avance a 31 de diciembre de 2013 .................................................................................................. 53

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Ejecución de Proyectos ................................................................................................................................................. 60 Ejecución de Proyectos ................................................................................................................................................. 61

GRÁFICAS

1 Diagnostico Requisitos del SIG ................................................................................................................................. 18 2 Recaudo total por control a la evasión ....................................................................................................................... 24 3 Comportamiento del Recaudo Total .......................................................................................................................... 29 4 Comparativos Tiempos Puntos de Atención Presencial ............................................................................................ 32 5 Comparativos Atención Telefónica ............................................................................................................................ 33 6 Comparativos Atención Telefónica Vs. Abandono .................................................................................................... 33 7 % Cumplimiento Oportuno de Obligaciones ............................................................................................................. 36 8 Rentabilidad Comparada del portafolio de la DDT .................................................................................................... 40 9 Tasas de referencia del mercado ............................................................................................................................... 41 10 Ejecución de los rendimientos financieros .............................................................................................................. 42 11 Distribución de la generación de rendimientos ....................................................................................................... 43

ILUSTRACIONES

1 Modelo de Planeación Estratégica .............................................................................................................................. 7 2 Fases del Proceso de Planeación ................................................................................................................................. 8 3 Interrelación Plan Estratégico.................................................................................................................................... 10

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PLATAFORMA ESTRATÉGICA DE LA SECRETARÍA DISTRITAL DEL HACIENDA

1. ARMONIZACIÓN DE LA PLATAFORMA ESTRATÉGICA DE LA ENTIDAD CON EL PLAN DE DESARROLLO “BOGOTÁ HUMANA”

El Plan de Desarrollo 2012 -2016 formula en su Eje tres: Una Bogotá que defiende y fortalece lo público, los s programas en los cuales la Secretaría es participe en su ejecución:

Transparencia, probidad, lucha contra la corrupción y control social efectivo e incluyente.

Fortalecimiento de la función administrativa y desarrollo institucional.

TIC para gobierno digital, ciudad inteligente y sociedad del conocimiento y del emprendimiento.

De lo anterior se desprenden proyectos prioritarios entre otros:

Sistemas de mejoramiento de la gestión y de la capacidad operativa de las entidades.

Finanzas con equidad

Que se asocian a propósitos como:

Mantener la calificación AAA de las finanzas de Bogotá.

Implementar en ciento por ciento de las entidades del Distrito el Sistema Integrado de Gestión.

Igualmente, se formula en el Plan de Desarrollo la Estrategia Financiera Plan de Desarrollo 2012-2016 que establece retos como: Fortalecer las inversiones de carácter social para mejorar la calidad de vida de la ciudadanía, en especial de quienes sufren condiciones particulares de exclusión.

1.1. Objetivos Financieros del Plan de Desarrollo Igualmente en el plan de desarrollo se establecen los siguientes objetivos financieros:

1. Fortalecer la gestión gerencial de la hacienda pública y el desarrollo de mecanismos para potencializar los ingresos existentes, buscando implementar nuevas fuentes de ingreso de carácter permanente.

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2. Optimizar el gasto público distrital, asignando y ejecutando eficientemente los recursos en la inversión para garantizar una base fiscal sólida en el mediano plazo. 3. Vincular de manera directa la participación ciudadana en la asignación del gasto, en la territorialización de las acciones públicas y la puesta en marcha de mecanismos, instituciones e instrumentos de construcción de democracia participativa que signifiquen poder ciudadano desde la base social, sus territorios y sus organizaciones. 4. Fomentar la confianza del contribuyente con la institucionalidad tributaria como pilar fundamental. El sistema impositivo debe atender plenamente los principios constitucionales de progresividad, equidad y eficiencia que garanticen la legitimidad frente al ciudadano del sistema tributario de la ciudad.

1.2. Estrategias Financieras del Plan de Desarrollo Los objetivos anteriormente enunciados se complementan con estrategias de gestión:

1. Fortalecer la Secretaría Distrital de Hacienda, haciéndola más eficiente, generando un recaudo más justo y equitativo, mediante la modernización del sistema tributario distrital. 2. Fortalecer los procesos asociados al Modelo de Gestión Tributario, tendientes a reducir los niveles de evasión y morosidad en el Distrito Capital. 3. Simplificar los trámites tributarios, utilizando instrumentos tecnológicos, que respondan a las necesidades de los contribuyentes. 4. Proporcionar reglas claras entre la Administración Tributaria y los contribuyentes, con marcos jurídicos justos, sencillos y eficientes.

1.3. Ejecución de los Recursos del Plan de Desarrollo Los recursos disponibles para la ejecución del Plan de Inversiones dependerán de la implementación de las acciones planteadas en la estrategia financiera del Plan. En el evento que los ingresos proyectados no alcancen los niveles aquí establecidos, el Gobierno Distrital tendrá que ajustar el plan de inversiones a los recursos disponibles a través del Marco Fiscal de Mediano Plazo y los presupuestos anuales, para lo cual considerará la importancia que cada programa tenga en las inversiones de los sectores afectados por el insuficiente recaudo de las fuentes de ingreso y los niveles y capacidad de ejecución de las entidades, promoviendo así la asignación eficiente de los recursos y su impacto en los niveles de gasto. Estos aspectos presentados anteriormente dan los lineamientos para la construcción del Plan Estratégico, sin olvidar otros aspectos que contempla el Plan de Desarrollo.

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2. PLATAFORMA ESTRATÉGICA DE LA ENTIDAD: “BOGOTÁ HUMANA” La Secretaría Distrital de Hacienda definió durante el 2012 la Plataforma Estratégica para los próximos 4 años, armonizándola con el Plan de Desarrollo “Bogotá Humana”. La metodología de planeación que se aplicó para la formulación del Plan Estratégico de la SDH 2012 – 2016 denominado “Por la gestión responsable, transparente y sostenible de los recursos de la Bogotá Humana”, fue un modelo en cascada (ver ilustración de modelo), el comité directivo de la entidad identificó los objetivos estratégicos, y a partir de estos cada área con la participación activa de un gran número de funcionarios de la Entidad identificó sus objetivos y estrategias acorde a lo definido en los objetivos estratégicos y el Plan de Desarrollo de la Ciudad.

Ilustración 1 Modelo de Planeación Estratégica

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Las fases que se llevaron a cabo para la formulación del Plan Estratégico fueron las siguientes:

Ilustración 2 Fases del Proceso de Planeación

En aplicación de lo anterior se formuló la Visión y Visión de la Secretaría, de la siguiente manera:

MISIÓN:

Orientar y liderar la formulación, ejecución y seguimiento de las políticas hacendarias y de la planeación y programación fiscal para la operación sostenible del Distrito Capital y el financiamiento de los planes y programas de desarrollo económico, social y de obras públicas.

De igual manera, a partir de allí se define la visión de la Secretaría Distrital de Hacienda, de la siguiente manera:

VISIÓN:

En el 2016 Bogotá contará con una Secretaría Distrital de Hacienda garante de la financiación de las inversiones de la ciudad, que administra y gestiona nuevos recursos, a través de un modelo sostenible y transparente; que promueve la participación ciudadana y la eficiencia en la orientación del gasto público.

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Así mismo, se definieron 5 objetivos estratégicos:

Gestionar la financiación del Plan de Desarrollo 2012-2016 “Bogotá Humana”, buscando nuevos Ingresos y potencializando los recursos existentes.

Hacer sostenibles los ingresos de la ciudad mediante una modernización tributaria con equidad y progresividad.

Optimizar el gasto y asignar eficientemente los recursos soportados en la medición de los impactos y resultados de las inversiones de la ciudad.

Establecer un modelo de atención al ciudadano estructurado bajo criterios de participación y transparencia, que mejore los niveles de confianza en la entidad y la satisfacción de sus usuarios.

Contar con una estructura organizacional acorde a los retos de la SDH, con un modelo de operación soportado en procesos y sistemas de información ágiles y sencillos, en un talento humano centro del desarrollo institucional y en la comunicación como agente de cambio.

A partir de allí se estructura el Plan Estratégico en objetivos específicos:

Incentivar el cumplimiento oportuno de los contribuyentes.

Ejercer el control coherente, consistente y oportuno en función de la focalización y segmentación de contribuyentes y la seguridad jurídica.

Optimizar los recursos administrados a través de la generación de rendimientos financieros.

Conseguir los recursos de endeudamiento para el cumplimiento del Plan de Desarrollo.

Consolidar el modelo de operación tributaria.

Optimizar el proceso de gestión de cobro coactivo para la obtención de ingresos.

Alcanzar el grado de confiabilidad de la información contable de las entidades públicas distritales mayor o igual al 90%.

Generar mecanismos de interacción efectiva que permitan una comunicación participativa y eficiente entre el distrito y los ciudadanos.

Formular e implementar estrategias para mejorar los procesos, procedimientos y trámites de la SDH, orientados a incrementar la satisfacción del cliente.

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Fortalecer las competencias requeridas para que los servidores públicos del Distrito Capital interactúen eficientemente con los procesos de la Tesorería.

Mejorar la satisfacción del cliente.

Fortalecer la cultura de autocontrol y de prevención de la corrupción al interior de la SDH.

Con fundamento en los objetivos específicos se procede a establecer la estrategia, actividades, metas e indicadores. Todo lo anterior, al igual que la toma de decisiones estratégicas por parte de la alta dirección de la Secretaría, generó la necesidad de reformular, suprimir y crear indicadores del Plan Estratégico inicialmente propuesto, tarea que se culminó en el primer trimestre de 2013. Los elementos de la plataforma estratégica antes mencionados, se interrelacionan de la siguiente manera (ver ilustración 3).

Ilustración 3 Interrelación Plan Estratégico

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Igualmente, como parte de la plataforma estratégica, se definió el marco ético de la Secretaría, con la importante participación de los gestores de ética de la entidad:

2.1. Marco ético hacendario

Vocación de servicio: Actitud de vida del servidor hacendario para ayudar a resolver o satisfacer una necesidad, demanda, solicitud o expectativa, de modo que, tanto quien da como quien recibe, se sientan agradados. Equidad: Es la disposición del servidor hacendario para actuar en condiciones de justicia, sin hacer diferencias entre unos y otros. Probidad: Es la cualidad del servidor hacendario que lo define como una persona coherente, honesta, transparente y veraz. Respeto: Es la honra manifiesta en el servidor hacendario cuando reconoce y valora la autonomía en la vida del otro, protege su entorno y actúa en consecuencia. Solidaridad: Es la voluntad activa del servidor hacendario para contribuir y cooperar en búsqueda del bienestar de las personas que se encuentran en situación de vulnerabilidad o desprotección.

3. POLÍTICA Y OBJETIVOS DE CALIDAD

En el marco de la decimosegunda revisión gerencial realizada en diciembre de 2013, se revisó la Política de Calidad, encontrándose que esta, así como los Objetivos de Calidad, cumplen con los requisitos establecidos en la NTCGP 1000:2009.

POLÍTICA DE CALIDAD: Garantizar la sostenibilidad financiera del Distrito Capital para contribuir con el desarrollo de la ciudad, generando confianza en los ciudadanos y demás partes interesadas, mediante el compromiso, efectividad, y mejoramiento continuo de nuestros servicios y procesos, en el marco de mejores prácticas, orientados a la apropiada gestión de los recursos, bajo el principio de austeridad, eficiencia, eficacia y efectividad.

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Por todo lo anterior, en el 2013 no se dieron cambios en los objetivos de calidad que son los mismos objetivos estratégicos:

Gestionar la financiación del Plan de Desarrollo 2012-2016 “Bogotá Humana”, buscando nuevos Ingresos y potencializando los recursos existentes.

Hacer sostenibles los ingresos de la ciudad mediante una modernización tributaria con equidad y progresividad.

Optimizar el gasto y asignar eficientemente los recursos soportados en la medición de los impactos y resultados de las inversiones de la ciudad.

Establecer un modelo de atención al ciudadano estructurado bajo criterios de participación y transparencia, que mejore los niveles de confianza en la entidad y la satisfacción de sus usuarios.

Contar con una estructura organizacional acorde a los retos de la SDH, con un modelo de operación soportado en procesos y sistemas de información ágiles y sencillos, en un talento humano centro del desarrollo institucional y en la comunicación como agente de cambio.

Con el fin de facilitar la armonización de los objetivos e indicadores de la planeación estratégica con lo establecido en los diferentes subsistemas de gestión, se actualizó y divulgó la guía para la construcción y evaluación de indicadores, con lo cual se generó la necesidad de revisar y actualizar los indicadores de proceso.

4. APOYO DE LA SECRETARÍA DISTRITAL DE HACIENDA EN PROYECTOS DE MOVILIDAD

Como prioridad dentro del Plan de Desarrollo se encuentra la Primera Línea del Metro de Bogotá, en desarrollo de lo anterior la Secretaría participo activamente en toda la gestión ante el Banco Mundial para finalizar el proceso de contratación del Diseño Básico de esta. En la misma fue parte activa del Comité Negociación que llevo a término la celebración del contrato IDU-849-2013 el pasado 9 de mayo de 2013, con el Consorcio Colombo Español integrado por las firmas EUROESTUDIOS – IDOM y Cano Jimenez por un valor estimado de $72.791 millones. Otra de las líneas de acción prioritaria es el fortalecimiento del transporte público colectivo, para ello se requería de la implementación del Sistema Integrado de Transporte Público SITP; en este campo se asesoró permanentemente el proceso, participando de la mesa de trabajo instalada con la Secretaría Distrital de Movilidad y Transmilenio, de forma tal que se garantice el acceso al servicio de la población más desfavorecida y la sostenibilidad financiera de la ciudad. En el marco de los macro proyectos de infraestructura la Secretaría ha estructurado la estrategia de financiación de los mismos, de forma tal que se encuentra garantizados los recursos con la aprobación del cupo de crédito otorgado por el Concejo Distrital por $ 3,1 billones de pesos para los proyectos priorizados y las modificaciones realizadas al Acuerdo 180 de valorización.”

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5. MODERNIZACIÓN DE ESTRUCTURA Y ADECUACIÓN DE LA PLANTA DE PERSONAL En desarrollo del Proceso de Modernización de la Estructura y Ajuste de la Planta de Personal de la Secretaría Distrital de Hacienda, en la vigencia 2013 se logró la aprobación de la estructura organizacional por parte del Departamento Administrativo del Servicio Civil Distrital (DASCD), mediante concepto 2013-EE-487 del 13 de marzo. De igual manera, se adelantaron mesas de trabajo con las diferentes dependencias de la Entidad, con el fin de establecer la propuesta de planta de personal teniendo en cuenta el Estudio de Cargas de Trabajo adelantado por la PriceWaterHouseCoopers. Una vez definida la planta de personal, se continuó con la realización de ajustes al capítulo de Planta de Personal en el Estudio Técnico que soporta la modernización de la estructura y la planta, documento que fue presentado al DASCD para su revisión. Así mismo, tanto para los cargos vigentes como para los cargos propuestos en la nueva planta de personal, se llevó a cabo la actualización del Manual de Funciones y Competencias Laborales de acuerdo con la metodología del DASCD, documento que muestra un 90% de avance.

6. EJECUCIÓN DE ACTIVIDADES DE INFRAESTRUCTURA FÍSICA INSTITUCIONAL

En el marco del Plan Distrital de Desarrollo 2012-2016: “Bogotá Humana”, fue establecida la meta “Implementar en el 100% de las Entidades del Distrito el Sistema Integrado de Gestión”, que en la Secretaría Distrital de Hacienda se asoció entre otros, al Proyecto de Inversión “Fortalecimiento Institucional de la Secretaría Distrital de Hacienda” que se encuentra bajo la gerencia de la Dirección de Gestión Corporativa.

En este contexto los logros alcanzados en la vigencia 2013, se enfocaron a temas como: 1) Fortalecer la Infraestructura Física de la SDH y el CAD 2) Fortalecer el Sistema de Gestión Documental de la SDH 3) Fortalecer Competencias, Capacidades y Conocimientos del Personal de la Secretaría Distrital de Hacienda, En estos puntos se destacan avances de la siguiente manera:

Avance en la Adecuación de las áreas físicas de la SDH y el CAD”

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Registro Fotográfico avances de obra fachadas y columnas de la Torre A,

Situación Inicial Avances de Obra*

Fachada Oriental Torre A del CAD - (Instalación de elementos no estructurales)

Fachada Sur Torre A del CAD - (Reparación de patologías de la estructura)

Fachada Norte Torre A del CAD - (Reparación de patologías de la estructura)

*Corte al 31 de diciembre de 2013

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Se llevó a cabo el lavado de la estructura de concreto en 63 unidades de columnas de un total 64 con las que cuenta la Torre A del CAD, así como la escarificación y aplicación de inhibidor de corrosión en 60 unidades de columnas y aplicación de mortero en 58 unidades de columnas en los pisos 3 al 16. También se efectuó la instalación de 40 paneles GRC de un total de 54 y montaje de 5 paneles de concreto reforzado de 6 previstos, en el costado oriental de la Torre A del CAD.

Se efectuó el desmonte de 500 m

2 de alfombra de un total de 1.275 m

2 en el segundo piso de la Torre A del CAD y

se adelantó la instalación de 1.254 m2 de porcelanato tráfico 5 (ver registro fotográfico).

Avances de adecuación pisos 2 y 3 de la Torre A

Situación Inicial Avances de Obra*

Piso Dos de la Torre A del CAD - (Cambio de tapete a piso)

Piso Tres de la Torre A del CAD - (Cambio de piso)

*Corte al 31 de diciembre de 2013

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6.1. Logros y Beneficios La gestión anteriormente relacionada, así como el desarrollo de temas de archivo y de mejoramiento de competencias ha generado muchos beneficios destacándose los siguientes: Fortalecimiento de la infraestructura física: La intervención de las fachadas y columnas de la Torre A del Edificio CAD, permite complementar las obras realizadas en años anteriores en relación con el diseño de reforzamiento estructural de la Torre A del CAD, así como corregir las patologías que ha presentado el concreto de los elementos estructurales. La adecuación física de áreas de los pisos 2 y 3 de la Torre A del CAD, permite que los funcionarios que realizan sus labores en los espacios a intervenir, cuenten con un ambiente confortable de trabajo que tienda a mejorar sus calidades ambientales y de salud ocupacional. Prestar servicios profesionales para la identificación y modulación de puestos de trabajo para los servidores de la SDH, permite a la entidad dimensionar de manera adecuada el impacto y soluciones de modulación de puestos de trabajo, basados en los requerimientos creados por la modernización de la estructura y el ajuste de la planta de personal que se encuentra adelantando la organización, así como la identificación de espacios requeridos para la prestación de los servicios en una sede integral por parte de la institución.

La adecuación y actualización del Sistema de Control de Acceso de la SDH y el CAD permite que la entidad y el edificio cuenten con un mecanismo que contribuya a mejorar las condiciones de seguridad tanto de los bienes y enseres, del personal que labora en él y de los visitantes a las instalaciones de la SDH y demás instituciones.

Fortalecimiento del Sistema de Gestión Documental: El suministro e instalación de archivos rodantes permite a la entidad contar con un mayor sistema de almacenamiento para la ubicación y disposición apropiada del acervo documental de la SDH. La definición del Programa de Gestión Documental de la SDH permite a la organización contar con herramientas que le faciliten la identificación de la hoja de ruta en materia documental, en el marco de la normativa vigente. La elaboración de Tablas de Valoración Documental del Fondo Documental de la SDH, permite soportar técnicamente la estructuración de las Tablas de Retención Documental y Tablas de Valoración Documental requeridas por la organización.

La prestación de servicios que apoyan la digitación de información de carácter laboral a través de medios ofimáticos así como la calidad de los datos que se registran y el manejo documental, en el marco del proyecto SIEL de la Subdirección de Proyectos Especiales, contribuyen a la depuración de datos asociados a la información de las Entidades Liquidadas a cargo de la SDH y facilitan la gestión de la dependencia en lo que guarda relación con la expedición de certificaciones.

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La contratación de servicios para convertir en imágenes digitales, información contenida en microfichas a cargo de la Subdirección de Proyectos Especiales, facilita la gestión de dicha dependencia y genera un respaldo documental de los datos que ésta maneja. Fortalecimiento de las competencias, capacidades y conocimientos del personal: El incremento en el valor del fondo de becas representa una mayor posibilidad de acceso a los créditos educativo lo cual redunda en un mayor número de seleccionados de la financiación enmarcada en el “Fondo SDH-ICETEX” y en el fortalecimiento técnico de la organización. El desarrollo de actividades de interacción del equipo de trabajo de la entidad permite el fortalecimiento de valores y la productividad en la entidad, el mejoramiento de canales de comunicación, trabajo en equipo, liderazgo, manejo de conflictos y clima laboral.

7. ESTADO ACTUAL DEL SISTEMA INTEGRADO DE GESTIÓN DE LA ENTIDAD Dando cumplimiento a la meta “Implementar en el 100% de las entidades distritales el SIG.”, asociada al Artículo 43 “Fortalecimiento de la función administrativa y desarrollo institucional” del Plan de Desarrollo 2012 – 2016 Bogotá Humana, y bajo la coordinación de la Secretaría General de la Alcaldía Mayor de Bogotá, a través de la Dirección Distrital de Desarrollo Institucional, se ha venido implementando el Sistema Integrado de Gestión como “el conjunto de orientaciones, procesos, políticas, metodologías, instancias e instrumentos enfocados en garantizar un desempeño institucional articulado y armónico que busque de manera constatable la satisfacción de los grupos de interés.” Por lo anterior, se realizó un diagnóstico inicial tomando como parámetros los requisitos establecidos en la Norma Técnica Distrital NTD.SIG:001:2001 que arrojo los siguientes resultados (ver gráfica de diagnóstico):

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Gráfica 1 Diagnostico Requisitos del SIG

De acuerdo con la gráfica anterior, el estado de avance de la implementación de requisitos de la norma es del 55%. El restante 45% se encuentra en diferentes etapas de desarrollo. Para la próxima vigencia, según lineamientos establecidos por la Dirección Distrital de Desarrollo Institucional, se abordara la implementación de los 35 productos que implica el cumplimiento de los requisitos de la Norma Técnica Distrital NTD.SIG:001:2001.

7.1. Estado y avance del Sistema de Gestión de la Calidad Dado que la Secretaría Distrital de Hacienda cuenta con un Sistema de Gestión de la Calidad certificado bajo las normas NTC GP 1000:2009 e ISO 9001:2008. Para garantizar la sostenibilidad de la certificación, durante el 2013 la Oficina Asesora de Planeación coordinó la implementación de un plan de trabajo consistente en cinco fases que fueron desarrolladas en todos los niveles de la entidad con la participación activa de los gestores y las gestoras de calidad y con el compromiso de la Alta Dirección como parte del aprestamiento a las auditorías internas y externas.

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7.1.1. Auditorías Auditorías Externas: El alcance de la auditoría externa que fue realizada por la firma ICONTEC fue:

Determinar la conformidad del sistema de gestión con los requisitos de la norma de sistema de gestión.

Evaluar la capacidad del sistema de gestión para asegurar el cumplimiento de los requisitos legales y reglamentarios aplicables al alcance del sistema de gestión.

Determinar la eficaz implementación y mantenimiento del sistema de gestión de la calidad.

Identificar oportunidades de mejora en el sistema de gestión de la calidad.

La firma auditora determinó los siguientes aspectos que apoyaron la conformidad y eficacia del Sistema de Gestión de la Calidad:

El compromiso del personal por el sistema de gestión de la calidad y por los resultados de la auditoría con receptividad e interés por el mejoramiento.

Las actividades lúdicas realizadas tales como el “Carnaval de Calidad” y “Concurso de Película” y la designación de los Gestores de Calidad en los procesos, porque facilita a todos los funcionarios de entidad, la comprensión de los requisitos de las normas para asegurar la conformidad y obtener mayores beneficios en la gestión.

La implementación de la metodología de las 5 fases para la preparación de las auditorías, con instrumentos de seguimiento y medición, porque asegura la vigencia de los documentos del sistema de gestión de la calidad y la toma de conciencia del personal por la importancia del cumplimiento de los requisitos.

La utilización de los diferentes canales existentes de comunicación con la ciudadanía como las redes sociales, página web, correo electrónico, material impreso, porque permite de manera ágil, oportuna y directa mantener informados a los usuarios sobre los temas de interés.

Los resultados obtenidos en Gestión Integral de Tesorería que han mostrado rendimientos financieros con una rentabilidad mayor, según comparativo con otras entidades de referencia.

La documentación desarrollada en el proceso de Administración de Entidades Liquidadas o Suprimidas, porque asegura el correcto diligenciamiento de los formatos utilizados y porque se interpretan los criterios utilizados por estas entidades para la administración laboral, facilitando la labor de los servidores públicos, en la generación de los certificados.

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La acción de mejoramiento implementada en el proceso de Administración de Entidades Liquidadas al establecer un grupo para realizar dos revisiones de los certificados laborales para garantizar la conformidad, y porque se registran como productos no conforme los errores detectados en los certificados en la segunda revisión, y así realizar el análisis de los errores más frecuentes para la toma de acciones tendientes a su eliminación. Esta acción ha permitido lograr que no se hayan presentado devoluciones de certificados por los clientes.

La implementación del aplicativo SIEL (sistema de información de entidades liquidadas) para el manejo digital de la información laboral de las entidades y la automatización de un formato para la elaboración de las Certificaciones con base en la información digitalizada, porque permite la expedición de certificados en tiempos muy cortos comparados con el manejo tradicional de manera manual.

La metodología del Saber, Hacer, Ser implementada en Desarrollo y Gestión del Talento Humano mediante talleres grupales, conformados para la identificación de las necesidades de formación y competencias de los servidores públicos porque asegura el cubrimiento de todas las áreas tanto técnicas, administrativas y organizacionales para la elaboración del plan institucional de capacitación, PIC.

Las visitas realizadas por el Equipo Directivo responsable del proceso de Gestión Presupuestal Distrital a las entidades distritales, para la definición de necesidades presupuestales, porque a través del contacto directo con los clientes se ha logrado agilizar la consecución de la información dando mayor claridad a las entidades.

El manejo electrónico de los registros de las consultas realizadas en el proceso de Asesoría y capacitación técnica del presupuesto, porque permite identificar la tipología de las consultas para tomar acciones y también por la verificación del nivel de satisfacción de los clientes por las respuestas dadas.

Auditorías internas de calidad: En los dos ciclos de auditorías de Calidad del 2013 coordinadas por el área de control interno se destacó:

La existencia del compromiso de la Alta Dirección por la actualización y mejora del Sistema de Gestión de la Calidad.

Alto conocimiento y relación funcional por parte de los funcionarios de la SDH sobre el SGC.

Se evidencia el compromiso por la mejora continua en la transversalidad de procesos y procedimientos del SGC por parte de todos los funcionarios de la SDH.

Un equipo auditor comprometido en el fortalecimiento institucional en crecimiento que trabaja para tener un SGC maduro.

Excelente disposición, cordialidad y respeto de los funcionario auditados hacia el equipo auditor.

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Se destaca el trabajo realizado por la Oficina Asesora de Planeación en todo el proceso de preparación para la recertificación del SGC.

7.1.2. Estado actual de la documentación A 2013 el Sistema de Gestión de la Calidad cuenta con siete (7) caracterizaciones de servicio, cincuenta y cuatro (54) caracterizaciones de proceso, ciento treinta y tres (133) procedimientos, setecientos un (701) formatos, un (1) manual, ciento treinta y dos (132) instructivos y diez (10) guías, para un total de 1037 documentos registrados en el sistema de gestión de calidad.

7.1.3. Mediciones de los niveles de satisfacción de los clientes o usuarios de los servicios internos y externos

Medición del nivel de satisfacción de los clientes: En la actualidad la Secretaría Distrital de Hacienda, lleva a cabo la medición de la Satisfacción de su Cliente Externo e Interno (ciudadanos, entidades, grandes contribuyentes, funcionarios, etc.), teniendo como soporte el acompañamiento de una firma (Ipsos Napoleón Franco) quien desde 2009, ha ofrecido elementos de análisis substanciales para la mejora de los diversos procesos y servicios de su competencia. Durante el año, se llevó a cabo la entrega de resultados del 2012, y se inició el nuevo ciclo de desarrollo de la medición para el 2013 (análisis y revisión de herramientas de recolección de información, aplicación de la encuesta a los segmentos cliente y procesamiento de los datos), en el momento de la generación del presente informe nos encontramos en la fase de entregas de resultados a los diferentes responsables de proceso y servicio. En lo que respecta a los resultados generales de la encuesta, la evaluación de la satisfacción de cliente se expresó un índice de 82.36; lo cual denota un decrecimiento respecto de la vigencia inmediatamente anterior de 0.32 puntos; explicado este por una serie de factores endógenos y exógenos articulados a la comunicación, actitud de servicio, condiciones de las instalaciones y demás específicos en cada uno de los procesos y servicios. Con base en los resultados de dichos estudios, se adelantaron planes de mejoramiento, que se materializaron en acciones correctivas o preventivas, para los diferentes procesos. Este indicador de satisfacción global del cliente indica que los usuarios de la Secretaría Distrital de Hacienda, se sienten altamente satisfechos con la atención que reciben de los diferentes servicios prestados.

7.1.4. Seguimiento y medición al desempeño de los procesos La Secretaría Distrital de Hacienda para monitorear, hacer seguimiento y realizar la medición de los procesos del Sistema de Gestión de Calidad, definió objetivos e indicadores, los cuales han permitido evidenciar la capacidad de los procesos para alcanzar los resultados planificados. Estos indicadores se encuentran en las respectivas caracterizaciones de servicio o de procesos.

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Se puso en producción algunos módulos del Aplicativo SIG (Sistema Integrado de Gestión). En el módulo de indicadores permite realizar una evaluación de los sistemas de gestión de la entidad, para la toma de decisiones y acciones de mejora, los cuales son visibles a toda la organización.

Con la encuesta de medición de la percepción de la satisfacción del cliente, que es una de las medidas de desempeño del Sistema de Gestión de Calidad se realizó el seguimiento al nivel de percepción del cliente interno y externo, con respecto al cumplimiento de los requisitos y características del servicio. Fruto del cual se generan acciones de mejora.

Auditoría Externa e Interna, se realizaron para determinar si el Sistema de Gestión de la Calidad es conforme con las disposiciones establecidas, bajo los requisitos de las Normas NTC GP 1000 e ISO 9001. En la auditoria externa se presentaron exclusivamente observaciones que no dieron lugar a acciones correctivas.

7.1.5. Plan Anticorrupción y de Atención al Ciudadano

La Secretaría Distrital de Hacienda, en cumplimiento de lo establecido en los artículos 73 y 76 de la Ley 1474 de 2011, reglamentados por el decreto 2641 de 2012, en el cual se determina la "Estrategia para la construcción del plan anticorrupción y de atención al ciudadano", estructuró su plan anticorrupción, con el fin de fortalecer los mecanismos para evitar los actos de corrupción y mejorar el servicio al ciudadano. La primer versión del Plan Anticorrupción y de Atención al Ciudadano fue publicada, en la página WEB de la Entidad, el 29 de abril de 2013, dando cumplimiento a lo exigido en el parágrafo transitorio del Artículo 7 del Decreto 2641 de 2012. Dentro de las actividades que se resaltan del cumplimiento del plan se destacan:

La adopción de la política integral de administración de riesgos mediante la Resolución SDH-000431 del 31 de diciembre de 2013.

Se publicó información oportuna, concerniente a los impuestos Predial, Vehículos e ICA, programa de condiciones especiales de pago, actividades de información y atención de impuestos en las diferentes localidades de la ciudad.

La producción de nueve (9) boletines “Hacienda Cuenta”, cada uno de los cuales se envió a cerca de 26 mil correos de ciudadanos, con información sobre la gestión de la entidad y datos de interés público.

La realización de reuniones llamadas ‘Un café con Hacienda’ como un espacio pedagógico con periodistas

que cubren la fuente, con el fin de explicar en detalle temas técnicos de la Secretaría Distrital de Hacienda.

Se realizaron 19 sesiones informativas sobre “Hacienda Pública”, con la participación de 157 ediles de Juntas

de Acción Comunal de 19 localidades.

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La realización de 18 conversatorios dirigidos a gremios y a los funcionarios de la Secretaría General, la Unidad Administrativa Especial de Catastro Distrital y la Dirección Distrital de Impuestos de Bogotá.

Se realizó el concurso denominado "Concurso de Película" cuyo objetivo principal fue incentivar a los funcionarios y funcionarias de la SDH para que conozcan y apliquen temas relacionados con la transparencia, probidad, prevención de la corrupción y plan anticorrupción en la entidad, en el marco del Sistema Integrado de Gestión (SIG).

Se publicó en la página web de la entidad la "Carta de Trato Digno al Ciudadano", documento que incluye derechos y deberes de los ciudadanos además de los medios con que cuenta la SDH para garantizar el trato digno a la ciudadanía.

Se dispuso en la página web de un enlace de fácil acceso para la recepción de peticiones, quejas, sugerencias, reclamos y denuncias – PQRSD, a través de la página de la Secretaría Distrital de Hacienda en el menú Quejas y reclamos.

8. GESTIÓN DE LA SECRETARÍA 2013 De manera complementaria a los logros relacionados anteriormente, el presente informe de Gestión muestra algunos de los principales logros alcanzados durante el 2013, atendiendo especialmente al seguimiento de cumplimiento de meta de los indicadores del Plan Estratégico.

Objetivo Estratégico: Gestionar la financiación del Plan de Desarrollo “Bogotá Humana 2012–2016”, buscando nuevos ingresos y potencializando los recursos existentes.

8.1. Recaudo por gestión total En cumplimiento del objetivo establecido por la Dirección de Impuestos Distritales, de Ejercer el control coherente, consistente y oportuno en función de la focalización y segmentación de contribuyentes y la seguridad jurídica. Se estableció la estrategia: Identificación, análisis y ejecución de programas de control intensivo y coactivo para poblaciones específicas en función de su calificación, aseguramiento del debido cobrar y cierre de rezagos, que respecto de las metas del año, se observa un cumplimiento del 125,9% de las metas propuestas, ver gráfica 2:

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Gráfica 2 Recaudo total por control a la evasión

y a la morosidad año por tipo de Impuesto

Millones de pesos

Fuente: SIT. Reporte Tesorería.

8.2. Avance programas de control

Acciones de Fiscalización Producción: La Oficina de Fiscalización Producción y Consumo dio continuidad a la gestión de poblaciones proferidas por la Subdirección de Impuestos a la Producción y al Consumo, generadas mediante fichas técnicas de acuerdo a las metas establecidas en el plan operativo del año 2013. Se presenta a continuación la ejecución de las metas respecto de cada uno de los grupos que realizan las actividades propuestas.

Cuadro 1 Ejecución de metas por grupos

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8.3. Operativos y Puntos Fijos

El día 12 de Septiembre de 2013 se dio inicio al operativo dirigido a instituciones de educación formal y no formal, en el cual se visitaron ciento cincuenta y seis (156) contribuyentes, posterior al cruce con las bases disponibles en la Subdirección de Impuestos a la Producción.

Como parte del proyecto institucional que persigue el registro y/o actualización masiva de contribuyentes activos o potenciales, en el Registro de Información Tributaria – RIT, la Oficina de Fiscalización a través del Grupo de Operativos e Investigaciones Especiales, asumió la responsabilidad por la planeación, organización, alcances, coberturas y procedimientos logísticos operacionales y de recurso humano para realizar tres (3) operativos: 1) Centro, Las Nieves 2) Chapinero, Lourdes 3) Chico, Norte

El grupo Asignado para operativos y puntos fijos, realizo diferentes tipos de actividades proyectando presencia institucional y generando riesgo subjetivo en ciertos sectores económicos con el fin de obtener incrementos en los recaudos de distintas vigencias.

Para el cuarto trimestre de 2013 el grupo concentró esfuerzos en los sectores caracterizados como de alto riesgo e incumplimiento o desviación tributaria, se realizaron visitas de verificación de obligaciones en las cuales además de revisar el cumplimiento de requisitos formales también se trataron temas puntuales como tarifa, registro de ingresos, deducciones practicadas en las declaraciones presentadas.

8.4. Grupo de masivos

Se trabajaron en el cuarto trimestre un total 5.014 contribuyentes, llegando a 25.604 al finalizar 2013 que corresponde a un 119% de la meta anual.

8.5. Acciones Cobro Producción:

En el cuarto trimestre de 2013 se realizaron 97 tipos de actividades para la gestión cartera no prioritaria, gestión cartera prioritaria y cancelaciones – cartera concursal, con una cobertura de 37.909 registros frente a 39.266 propuestos para el periodo, que representan un 97% de lo presupuestado y un total acumulado del 145% de la meta anual.

Se presenta a continuación la ejecución de las metas respecto de cada uno de los programas propuestos:

Cuadro 2 Gestión por Tipo de Actuación

Trimestre Año

Actuaciones 4° 2013

Meta Logro % Meta Logro %

Gestión cartera no prioritaria 10.136 18.320 181% 209.887 79.114 38%

Gestión cartera prioritaria 27.155 16.569 61% 147.914 251.664 170%

Cancelaciones - Cartera concursal 1.975 3.020 153% 8.000 200.925 2512%

TOTAL 39.266 37.909 97% 365.801 531.703 145%

Fuente: Modulo de Gestión Oficina de Cobro Fecha de generación: Diciembre 20 de 2013

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8.6. Acciones de Fiscalización Propiedad

8.6.1. Omisos Predial/ Vehículos 2013 y anteriores

A partir de las poblaciones liquidadas correspondientes a contribuyentes que a pesar de haber sido objeto de gestiones de carácter persuasivo, preventivo y en algunos casos cumpliendo con los requisitos para acogerse al Decreto 248 de 2013 (Condiciones especiales de pago), permanecieron en situación de incumplimiento, se iniciaron los procesos oficiales de determinación de la obligación tributaria con la expedición de los respectivos emplazamientos para declarar a aquellos contribuyentes calificados como de alto riesgo (de incumplimiento), con cuantías superiores a $2.552.000 acumuladas por nit, con clasificación en cartera (Contribuyente grande, mediano o pequeño) y con bienes que permitan establecer su futura cobrabilidad. Como resultado de lo anterior se emitieron un total de 20.147 actos administrativos, 9.326 del impuesto predial unificado y 10.821 del impuesto sobre vehículos automotores, tal y como se detalla en el siguiente cuadro:

Cuadro 3 Emplazamiento para declarar impuestos predial / vehículos

41.559 22.349 20.147 64.396.115.000 55.820.430.000 120.216.545.000Total general

Impuesto

OFICINA DE FISCALIZACIÓN

SUBDIRECCION DE IMPUESTOS A LA PROPIEDAD

EMPLAZAMIENTOS PARA DECLARAR IMPUESTO PREDIAL / VEHICULOS

Diciembre de 2013

11.60914.905PREDIAL S-Total

S-Total 54.328.295.000

65.888.250.00033.440.836.00032.447.414.0009.326

VEHICULO 26.654 10.740 10.821 31.948.701.000 22.379.594.000

VS ($) HA ($)VigenciaCHIP/PLACA

UNICANIT UNICOS

TOTAL

EMPLAZAMIENTOSFU ($)

8.6.2. Programa de Cobro Persuasivo El objetivo de este programa es propiciar la formación ciudadana en su sentido más extenso y evitar los costos económicos que generan el desarrollo de las acciones jurídicas para el Distrito Capital, gestionando el cobro de las altas, medianas y pequeñas acreencias de forma persuasiva. Es por esto, y en apunte a la estrategia identificada como Control Preventivo, que la Oficina de Cobro Propiedad ha venido utilizando mecanismos como llamadas telefónicas, la atención del 100% de los derechos de petición y de las solicitudes que sean radicadas por los contribuyentes deudores no asignados a ningún ejecutivo de cobro. Así mismo y teniendo en cuenta las condiciones especiales para el pago de impuestos y contribuciones, contempladas en el artículo 9 del Decreto 248 de 2013, se concedieron 1076 facilidades de pago a los contribuyentes morosos por vigencias 2010 y anteriores, esto representa una suma aproximada de $2.968 millones de pesos.

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Por lo anteriormente dispuesto, podemos afirmar que los programas de cobro persuasivo permiten llegar a la Estrategia Mejoramiento de Información, pues es aquí donde se confirman si los sujetos son obligados o no al pago de los impuestos y se puede corregir, aclarar o depurar los registros objeto de cobro. Para concluir, durante el mes de diciembre y en apoyo con la Oficina de la Información Tributaria, se generó un protocolo de envío de formularios persuasivos acompañados de un oficio de invitación al pago, con el fin de cerrar las brechas, remitiéndose un total de 75.924 formularios por las vigencias 2011, 2012 y 2013, del Impuesto Predial Unificado, con una fecha de pago del 17 y 30 de diciembre de 2013.

8.6.3. Cobro personalizado y gestión coactiva, al 100% Grandes Contribuyentes. Este programa considerado como el que mayores ingresos genera, permite el cumplimiento de la estrategia denominada SERVICIO ESPECIALIZADO GRANDES que tiene como principales actividades generar cobro especializado a los grandes contribuyentes, librando mandamientos de pago al 100% de los deudores de grandes acreencias (2008 a 2012) evitando la prescripción de la acción de cobro, en el caso de las deudas generadas en el año 2008 y seguir adelante con la ejecución de los procesos de cobro coactivo en curso de grandes acreencias hasta la etapa de embargo (al 100% de los deudores de este segmento de cartera), llevar a cabo diligencias de secuestros de los bienes inmuebles de propiedad de los mismos embargados y los remates a que haya lugar respecto de los contribuyentes que se mantengan renuentes al pago de sus obligaciones, así mismo, realizar el seguimiento a las facilidades de pago concedidas a contribuyentes deudores de grandes acreencias.

Cuadro

4 Cobro especializado a los grandes contribuyentes

PROGRAMA META

ANUAL

EJECUTADO ENERO -

DICIEMBRE

% DE AVANCE ANUAL

MANDAMIENTOS DE PAGO 3.319 2.590 78%

RESOLUCIONES SEGUIR ADELANTE CON EL PROCESO (iniciados en el 2008 y abiertos para etapa de embargos)

4.631 2.872 62%

EMBARGOS 3.250 1.268 39%

INVESTIGACIÓN DE BIENES 3.600 150.047 4.168%

Teniendo en cuenta los resultados anteriormente descritos, podemos concluir que las metas de gestión se vieron afectadas ya que los contribuyentes objeto de las actividades propuestas pagaron sus deudas pendientes, con base en las condiciones especiales de pago contenidas en el Decreto 248.

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8.6.4. Apertura y cierre Medianos Contribuyentes Las principales acciones de este programa, ver cuadro 5 son: i) librar mandamientos de pago a aproximadamente 17.000 deudores de medianas acreencias respecto de la cartera con fecha de presentación de las declaraciones o emisión de los actos en el 2008, más, ii) los arrastres correspondientes, con el fin de cerrar la brecha hasta el mes de julio de 2013 (fecha de generación de la cartera vigente), resaltando la iii) emisión masiva de aproximadamente 10.000 mandamientos de pago y 7.000 registros puntuales, evitando la prescripción de la acción de cobro de los saldos insolutos generados en el año 2008, así mismo iv) seguir adelante con la ejecución de los procesos de cobro coactivo en curso de medianas acreencias iniciadas en el año 2008 hasta su terminación.

Cuadro

5 Cobro medianos contribuyentes

PROGRAMA META ANUAL EJECUTADO

ENERO - DICIEMBRE

% DE AVANCE ANUAL

MANDAMIENTOS DE PAGO 3.319 9.388 283%

RESOLUCIONES SEGUIR ADELANTE CON EL PROCESO (iniciados en el 2008 y abiertos para etapa de embargos)

4.631 331 7%

EMBARGOS 3.250 1.129 35%

INVESTIGACIÓN DE BIENES 3.600 440 12%

8.7. Recaudo total año Por ingresos tributarios se recaudaron $6.230.288 millones frente a una meta acumulada anual de $5.866.978 millones respecto del presupuesto aforado, es decir el 106,19% de lo programado. El recaudo total está compuesto por el recaudo oportuno y el recaudo por gestión. Detallando los resultados obtenidos por los tipos de recaudo, tenemos:

Recaudo oportuno: Por ingresos oportunos producto del cumplimiento voluntario la DIB obtuvo un recaudo acumulado de $5.667.741 millones, respecto de la meta aforada en $5.420.493 millones, logrando un cumplimiento del 104,6% en la vigencia.

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Recaudo por control a la evasión y a la morosidad año: Por acciones de control tributario en fiscalización y cobro, la DIB obtuvo un recaudo acumulado de $551.917 millones de pesos de una meta estimada para el período de $446.486 millones, esto representa una ejecución del 123,61% de la meta anual.

Recaudo por ingresos no tributarios año: Se recaudaron de manera acumulada por recaudo oportuno $13.231 millones.

Detalle Ejecución de Ingresos

1

La ejecución en lo corrido del año 2013 muestra que el recaudo de los impuestos ha respondido a las acciones adelantadas por la Administración, llegando a una ejecución del 106,19%. (Ver gráfica)

Gráfica 3 Comportamiento del Recaudo Total

Vs. Metas Planeación Estratégica acumulado al cuarto trimestre

(Cifras en Millones de pesos corrientes)

Fuente: SIT, Soportes tributarios. Planilla recaudo tesorería (otros impuestos)

1 Las metas de recaudo de planeación estratégica difieren de las metas plan de desarrollo, como consecuencia del proceso de revisión presupuestal de

la vigencia y de la inclusión dentro del recaudo oportuno de las metas del proyecto normativo de modernización tributaria incorporadas sin que mediase aprobación de reforma alguna.

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Para asegurar la calidad, oportunidad y el uso inteligente de la información tributaria se realiza la siguiente gestión.

8.8. Perfilamiento de contribuyentes.

Modelo de datos:

Definición de reglas para los campos del objeto vehículos e ICA, (recepción e incorporación a la base de datos tributaria (avance 90%).

Propuesta para definir procedimiento modelo de datos (avance: 60%)

Mejoramiento:

Se solicitó a la Oficina de la Información Tributaria el cargue de la información recibida de Registraduría a RIT.

Se oficializo a la Oficina de la Información tributaria ajustes a los liquidadores y orientación en la captura de la información en campos tales como: tipo de documento, número de documento, dirección de notificación, teléfono, correo teniendo en cuenta las reglas establecidas en el documento de modelo de datos.

Se llevaron a cabo mesas de trabajo con Supernotariado y registro para la entrega de la información de los propietarios de los inmuebles de Bogotá.

Se establecieron registros de cartera de predial correspondiente a actos oficiales con número de identificación errado (1.661 registros) los cuales fueron enviados a la Subdirección de Propiedad para que soliciten ante la Oficina de la Información Tributaria su actualización.

Se ajustaron los documentos sobre la parametrización para el cálculo del destino hacendario y para la definición de marcas de exclusión, exención e inconsistencias de la información de predial.

Se llevaron a cabo mesas de trabajo con la UAECD y con las subdirecciones de la DIB para mejoramiento de la información.

Para consolidar la base única de contribuyentes y precisar la calificación del riesgo en el trimestre se avanzó en:

Organización de las tablas de soportes referentes para lograr un universo más completo ello ha conducido a ubicar los soportes por contribuyente desde la vigencia 2009 a 2013

A estas fuentes de información se están adicionando las bases de datos incumplidos y morosos históricas.

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Sobre la base existente y reportada el trimestre anterior se suministró la población para poblar el RIT parcial; para la calificación del riesgo del RIT parcial, para solicitar información de bienes y actividad a fuentes externas; para la medición de satisfacción del cliente externo;

Finalmente se siniestró el escore de cartera e información para depuración de la cartera.

Programas de gestión:

Se calificaron universos para programas de gestión, es decir a los universos aportados por las áreas de control se les incorporaron los atributos de caracterización y calificación establecidos en la base única.

Se generaron las bases de contribuyentes para los programas de fidelización, control extensivo y control persuasivo adelantados por la Oficina de Servicio al contribuyente

Se georeferenciaron para adelantar los acercamientos de medidas especiales de pago y los acercamientos que se programaron para el 4 trimestre en desarrollo de las campañas de control extensivo y control persuasivo, las poblaciones con incumplimiento para realzar las actividades en las localidades y barrios concordantes con esta georeferenciación.

Con el fin de cconsolidar el servicio al contribuyente o atención especializada según perfiles se gestionó lo siguiente:

8.9. Satisfacción del servicio externo

Atención por canales de interacción: El canal de atención presencial al contribuyente es uno de los servicios más demandados por los ciudadanos; dentro del cuarto trimestre de 2013 se prestó servicio al 14% del total de ciudadanos que se atendieron en 2013 los cuales suman 914.948. Este total de ciudadanos atendidos en 2013 en comparación con la vigencia inmediatamente anterior aumentaron en 108.989 (12%), en gran parte debido a la demanda de servicio que desató el Decreto 248 de 2013 (Condiciones Especiales de Pago). Es de resaltar que el recursos humano dispuesto en las ventanillas en los 6 SUPERCADES (Bosa, Suba, CAD, Calle 13, Américas, 20 de Julio) , 3) CADES (Fontibón, Toberin y Servitá) y la Sede DIB como en programas especiales de acercamientos tributarios, suma 121 funcionarios entre orientadores tributarios, tutores y apoyo administrativo. Ahora bien, por su parte en el 4° trimestre de 2013 los trámites atendidos representan el 19% del total de trámites atendidos en 2013 los cuales suman 1.620.603 con un comportamiento regular respecto de la vigencia inmediatamente anterior; es decir se mantiene por encima del millón seiscientos mil trámites anuales, adicionalmente se ha potencializado la atención en trámites y servicios a través de los acercamientos tributarios que llega a las diferentes localidades en la Unidad Móvil.

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Gráfica 4 Comparativos Tiempos Puntos de Atención Presencial

2011 – 2013

Fuente: Estadísticas Oficina de Servicio al Contribuyente históricos 2011-2013

Durante la vigencia 2013, se presentó un tiempo promedio de atención en ventanilla de 0:07:03 minutos, que en comparación con la vigencia 2012 presenta una disminución de 00:01:15, debido a factores que benefician la dinámica de servicio como:

El proceso de filtro y depuración que se realiza en las filas y salas de espera, optimizando la atención en cada módulo.

Desarrollo y ejecución de herramientas ofimáticas en la OSC y requerimientos que potencializan el usos y funcionalidad de los liquidadores en la Página Web de la entidad.

Movilización de funcionarios de acuerdo a las afluencias reportadas en los diferentes puntos de atención, con su casuística tributaria particular.

Acercamientos tributarios con la Unidad móvil que acerca la administración a los contribuyentes previa georreferenciación de los sectores que por criterios de omisión, morosidad, devolución de la emisión, tráfico de contribuyentes entre otros, hacen estratégico llevar los servicios a los ciudadanos.

El tiempo promedio de espera para la vigencia 2013, presenta un aumento de 00:06:43 comparado con 2012 lo cual responde en gran medida a la demanda de servicio que desencadeno el Decreto 248/2013 con las condiciones especiales de pago, ya que acarreo un aumentos en el número de contribuyentes como en el número de trámites y servicios, debido a que se otorgaban beneficios hasta del 80% de descuentos en intereses y sanciones de la obligaciones tributarias adeudadas por los contribuyentes de las vigencia 2012 hacia atrás.

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Cuadro 6 Atención Telefónica

ATENCIÓN TELEFÓNICA 4° TRIMESTRE 2013 CONSOLIDADO 2013

Llamadas Recibidas 25.311 250.970

Llamadas Atendidas 21.004 211.603

Llamadas Abandonadas 4.307 39.367

Gráfica

5 Comparativos Atención Telefónica 2011 - 2013

Fuente: Estadísticas Oficina de Servicio al Contribuyente históricos 2011-2013

Gráfica 6 Comparativos Atención Telefónica Vs. Abandono

2011 - 2013

Fuente: Estadísticas Oficina de Servicio al Contribuyente históricos 2011-2013

En el caso de la atención telefónica al contribuyente a través de la línea 195; en el cuatro trimestre de 2013 se atendieron 21.004 llamadas a contribuyentes, 10% del total recibidas durante la vigencia 2013 la cuales suman un total de 211.603 (ver cuadro 6); por su parte si se compara el total de llamadas recibida y atendidas con la vigencia anterior se tiene una disminución promedio del 10%, (ver gráfica 5) lo cual se debe en parte que la información entregada vía telefónica igualmente puede ser consultada en la página web de la Secretaría de Hacienda de manera más fácil y accesible.

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Finalmente, la línea 195 presta el servicio de información general de la “Guía de trámites y servicios” por agentes de Call Center con monitoreo de 4 funcionarios de la OSC. En este canal se requiere avanzar en los procesos de autenticación para poder entregar información más detallada y aumentar el suministro de servicios, que permita descongestionar el canal presencial entre otros y garantizando la guarda de la reserva tributaria de la información de los contribuyentes.

Avanzando hacia el uso de medios electrónicos vía web para la atención de los contribuyentes, la Oficina de Servicio al Contribuyente cuenta con Chat que permite en línea atender y resolver inquietudes de tipo tributario; en el cuarto trimestre 2013 se atendieron 4.185 sesiones en chat, las cuales representan el 21% del total de sesiones atendidas en 2013 que reportan un acumulado de 19.659. Evaluando la dinámica del canal en los últimos tres años, se evidencia una variabilidad en el uso del chat. La disminución en el número de sesiones entre 2012 y 2013 se debe en gran parte al recurso humano disponible para atender este canal, ya que la OSC tuvo una reducción en el número de funcionarios con el cambio de vinculación a planta temporal por lo que se realizaron ajustes en todos los canales de atención, sin embargo este medio permite llegar a un segmento de contribuyentes que presenta preferencia por el uso de los medios electrónicos y ambientes web, siendo el tercer canal de atención más utilizado. Al igual que el canal telefónico se debe avanzar en los procesos de autenticación de los contribuyentes con el fin de poder suminístrales servicios e información personalizada.

El correo electrónico opiniontributaria@shd.gov.co es un medio de prioridad que permite accesibilidad en la recepción y respuesta de inquietudes de tipo tributario; en el cuarto trimestre 2013 se recibieron el 18% de las 12.676 solicitudes de los contribuyentes que en 2013 utilizaron este canal de interacción con la DIB. La dinámica en el uso del canal ha sido decreciente en los últimos 3 años, debido al avance en el modelo de autoatención a través de los ambientes web “liquidadores on-line”. La Oficina de Servicio al Contribuyente en el último trimestre 2013 atendió el 22% de los escritos radicados en 2013 los cuales suman 8.870; dicho canal de atención que en los últimos 3 años ha presentado un leve descenso debido a la gran diversidad de alternativas para que los contribuyentes puedan resolver sus dudas tributarias, entre ellos los acercamientos tributarios; aspecto que es positivo en la medida en que el contribuyente obtiene respuestas por otros canales de manera más rápida y oportuna. Dentro de la tipología de escritos radicados durante el año 2013 encontramos: solicitudes conceptuales 39%, reporte de novedades 31%, derechos de petición 30% y retorno a programas de control extensivo y persuasivo 1%.

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8.10. Visitas Liquidadores sitio WEB

Cuadro 7 Visitas a liquidadores de Impuestos en la WEB

VISITANTES DEL 1 DE ENERO

AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013

ACUMULADO

POR IMPUESTO

PARTICIPACION

SERVICIOS ANUAL

CERTIFICADOS DE IMPUESTOS 61.951 367.425 2.832.989 5,1%

LIQUIDADOR PREDIAL 648 1.005.525 13,9%

SUGERIDOS PREDIAL 220.660 403.546 5,6%

ESTADO DE PAGO PREDIAL 227.763 1.056.493 14,6%

LIQUIDADOR VEHICULOS 2.163 2.249.098 2.789.829 31,2%

SUGERIDO VEHICULOS 173.763 540.731 7,5%

LIQUIDADOR ICA 65.150 1.156.701 1.595.104 16,0%

LIQUIDADOR RETE ICA 8.201 391.941 5,4%

IMPUESTO SIMPLIFICA 820.872 46.462 0,6%

TOTAL VISITAS 1.581.171 7.217.922 7.217.922 100,0%

SERVICIO WEBVISITANTES 4°

TRIMESTRE 2013

CONSOLIDADO 2013

Esta medición nos permite verificar la concurrencia que se presenta en el ingreso a la página WEB: www.haciendabogota.gov.co, donde se destaca el ingreso de 7.217.922 durante toda la vigencia 2013, de los cuales para el 4° trimestre representa el 22% (ver cuadro 7).

8.11. Encuesta de satisfacción del cliente externo Uno de los indicadores de más preponderancia para la SHD-DIB es la SATISFACCIÓN DEL SERVICIO EXTERNO frente a

los servicios tributarios prestados en cabeza de la Oficina de Servicio al Contribuyente. Para la vigencia 2013 la

firma IPSOS NAPOLEÓN FRANCO Y COMPAÑÍA S.A.S realizo las encuestas de satisfacción del cliente externo

programadas por olas para todos los canales de atención, dicho indicador obtuvo un resultado (parcial) para la

vigencia 2013 de 4,21 que frente a la meta anual de 4,15 se cumplió en más 100% aumentando un 0.05 puntos

respecto de la vigencia 2012.

Meta 2013 Resultados

2013

% de

cumplimiento

de la meta

Satisfacción del servicio externo

2013 4.15 **4.21 101.4%

*Fuente: Dato consolidado - Oficina de Planeación SHD 2013.

**Dato parcial

36

En desarrollo de la estrategia Educar tributariamente al contribuyente y responsables tributarios se presenta el siguiente avance. Al corte de la vigencia 2013, se tiene un consolidado total de 3.381.653 declaraciones por cumplimiento oportuno de las obligaciones tributarias de los impuestos Predial Unificado (2.064.304) y Vehículos Automotores (1.317.349), este resultado de acuerdo al universo de obligados establecido en 3,799,227 correspondiente a la sumatoria de Predial Unificado (2,265,152) y vehículos automotores (1,534,075), arroja un porcentaje de cumplimiento oportuno de las obligaciones tributarias en estos dos impuestos del 89,01% (con un recaudo de 2 billones de pesos aproximadamente) ver gráfica 7. Igualmente comparadas las 3.381.653 declaraciones oportunas efectuadas en los impuestos de Predial Unificado y Vehículos Automotores a corte del 4° trimestre de 2013, con las 3.191.148 declaraciones realizadas al mismo corte en la vigencia 2012, en términos generales representan 190.505 declaraciones más que el año inmediatamente anterior, es decir que tenemos un incremento del 6% en el total de declaraciones presentadas en 2013 en comparación con el año inmediatamente anterior, lo cual se deba a:

El universo de obligados presenta una dinámica creciente del 4,97%, por lo que el número de declaraciones cumplidas oportunamente durante la vigencia 2013 presentan la misma dinámica creciente.

Las acciones de control masivo (fidelización, control extensivo y persuasivo) y el trabajo en los diferentes canales de atención (presencial, chat, línea 195, correo electrónico, medio escrito, pagina Web) permitió la recordación y cumplimiento oportuno de las obligaciones tributarias en los impuestos a la propiedad: Predial Unificado y Vehículos Automotores. Dichas acciones de fidelización se han de intensificar en 2014 ya que la meta de cumplimiento oportuno se incrementará en un punto porcentual (90%) y así avanzar en la reducción de la brecha de omisos entre vigencias.

Gráfica

7 % Cumplimiento Oportuno de Obligaciones

Tributarias Predial Unificado y Vehículos Automotores

37

Finalmente, se tiene como resultado en la medición del indicador un desempeño positivo en el cumplimiento de la meta propuesta, lo cual evidencia un comportamiento efectivo de los contribuyentes frente a sus obligaciones tributarias en los impuestos masivos a propiedad en el Distrito Capital. El reto para la próxima vigencia es avanzar en el posicionamiento de la cultura tributaria en la Capital y el cumplimiento de las metas propuestas en Plan de Desarrollo “Bogotá Humana”

8.12. Jornadas de acercamiento: Cuadro

8 Consolidado Acciones de Cultura Tributaria 2013

VIGENCIA 2012 2013

Conversatorios Localidades (JAL - COMUNIDAD) 33 23

Conversatorios en Colegios 21

Conversatorios en Universidades 7

Conversatorios con Gremios 10 18

Acercamientos Tributarios 36 76

Contribuyentes atendidos en Acercamientos Tributarios 11.376 14.904

8.13. Conversatorios En la vigencia 2013 se realizaron un total de 23 conversatorios, los cuales desarrollaron la temática “Defensa del impuesto como activo de la Ciudad”, bajo la noción de solidaridad y redistribución colectiva de la riqueza, además de resaltar la importancia de los recursos públicos tributarios para la ejecución de planes y proyectos contenidos en el Plan de Desarrollo de la Ciudad “Bogotá humana”, información del proceso de actualización Catastral y su impacto en el impuesto predial 2013.

Instituciones educativas – colegios distritales: En estos talleres y capacitaciones se presentó a los estudiantes en qué momentos de su vida se convertirá en un contribuyente de la ciudad y la responsabilidad de tributar para avanzar en el desarrollo de la ciudad así como la retribución que se recibe en comunidad con sus aportes, el mensaje “El pago de mis Impuestos da frutos” se transmite a través de actividades lúdico-recreativas (Contrato Universidad Nacional de Colombia). En 2013 se realizaron 21 conversatorios en Colegios Públicos Distritales con la participación de 2.726 estudiantes.

Universidades: Teniendo en cuenta que en los conversatorios se tienen diferentes tipos de públicos, para el caso de las universidades, el Director de Impuestos participó activamente en la presentación del quehacer de la entidad SHD-DIB, enfatizando aspectos como: Qué son los impuestos, principios que rigen los impuestos (equidad- justicia- progresividad), origen de los impuestos y cómo se recaudan, diferenciar impuestos locales de nacionales, destino de los recursos - Plan de Desarrollo, necesidad de los recursos e importancia de la tributación y el estado actual del procesos de cumplimiento oportuno y recaudo. En el desarrollo de las actividades se visitaron 5 universidades, con 7 conversatorios y la participación de 728 ciudadanos.

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Gremios: Conservando la dinámica de Universidades, en 2013 se trabajó con gremios a través de 18 eventos, en donde se interactuó con FENALCO, CAMACOL, Asamblea Regional de Bogotá, Asofiduciarias, Asopartes, Congregaciones Cristianas, Imprenta Nacional entre otros.

Acercamientos tributarios: En la vigencia 2013, se tiene como resultado la ejecución de 76 acercamientos tributarios los cuales fueron dirigidos a contribuyentes potenciales y reales, donde el servicio tiene como objetivo formar e informar de manera oportuna a los contribuyentes para que cumplan con sus obligaciones tributarias, facilitando las herramientas virtuales y presenciales para consulta, liquidación y pago. Los acercamientos se desarrollaron en el marco de las ferias de servicio al ciudadano con la Alcaldía Mayor, centros comerciales, Cades y puntos georeferenciados en la ciudad y zonas de alta afluencia de ciudadanos con la Unidad móvil; así el servicio se entrega al alcance de los ciudadanos los cuales suman en total 14.904 atendidas a través de esta estrategia en los corrido de la vigencia. Los acercamientos tributarios se enmarcan en: Incentivar el cumplimiento oportuno de las obligaciones tributarias que financian la ejecución del Plan de Desarrollo Bogotá Humana, dar a conocer, orientar y asistir los medios para el cumplimiento de las obligaciones tributarias, actualización y captura de la información RIT – PIT, además de las acciones que integran medidas cautelares.

Por otra parte, la Dirección Distrital de Crédito Publico – DDCP dentro del objetivo estratégico de gestionar los recursos requeridos para la financiación del Plan de Desarrollo, tiene previstas dos metas importantes que se gestionaron de la siguiente manera:

9. Crédito con entidades bancarias (preaprobados) Durante el 2013 la DDCP tuvo permanente comunicación con los principales establecimientos de créditos locales, presentándoles los proyectos que quedaron incluidos en el cupo de endeudamiento (Acuerdo 527 de 2013) que serán financiados con fuente crédito. Adicionalmente, se les proporcionó la información del Distrito Capital (contable y presupuestal) base para el estudio de los cupos de crédito que dichas instituciones pueden otorgar, el cual a la fecha asciende a la suma de $1,8 billones de pesos. En esta interacción con la banca local, vale la pena mencionar, que también se tuvieron reuniones con la Financiera de Desarrollo Territorial – Findeter, con el objetivo de participar de la línea de redescuento con tasa compensada para proyectos de atención, rehabilitación, reconstrucción y prevención de desastres de la infraestructura escolar del país en el programa de tasa compensada para el reforzamiento de instituciones educativas del gobierno nacional, y de esta manera conseguir recursos del crédito para financiar las inversiones que se tienen identificadas en el sector educativo distrital contenidas en el cupo de endeudamiento. De manera complementaria, se recibieron visitas de bancas de inversión extranjeras, en las cuales presentaron sus expectativas del comportamiento de los mercados internacionales, y las oportunidades que ellos identifican en el evento que el Distrito Capital decida realizar una emisión de bonos en el extranjero. Adicionalmente se recibió la visita del Comisionado para la Cooperación Internacional del Banco de Desarrollo de China, en esta reunión se conocieron las diferentes líneas de crédito que el Banco ofrece y los requisitos que se deben cumplir para acceder a dichos recursos. Cabe mencionar que el Banco de Desarrollo de China (CDB, por sus siglas en inglés) es una

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institución financiera del sector público y es uno de los bancos más grandes de China en términos de activos. En años recientes, ha ampliado sus negocios internacionales, centrándose principalmente en Latinoamérica, respaldando varias iniciativas de infraestructura y desarrollo social en la región (Argentina, Brasil, Ecuador y Venezuela).

10. Calificación de riesgo de Bogotá otorgada Consecuente con la meta Plan de Desarrollo “Mantener la calificación AAA de las finanzas de Bogotá”, en la vigencia 2013 se atendieron requerimientos y visitas de las calificadoras locales e internacionales. En cuanto a las locales, el pasado 30 de agosto la calificadora Fitch Colombia publicó el reporte anual (con corte junio), mediante el cual ratificó la calificación AAA de riesgo crediticio de capacidad de pago (Calificación Nacional de Largo Plazo) que ostenta el Distrito Capital con perspectiva estable. Se mantienen los fundamentos de la calificación en una sólida gestión fiscal, generación de ahorro operativo, y prudente política de endeudamiento principalmente. De igual manera afirmó en ´AAA (col)´, la calificación del Programa de Emisión y Colocación de Bonos de Deuda Pública hasta por $2.000.000 millones y en ‘F1+(col)’ Calificación Nacional de Corto Plazo. Por su parte, BRC Investor Services realizó su visita anual el 25 de septiembre del año en curso, y posteriormente su Comité Técnico en reunión del 17 de octubre mantuvo la calificación AAA del Distrito Capital. En su reporte destaca el crecimiento sostenido de la economía bogotana, el cumplimento oportuno de los contribuyentes, la continuidad de las políticas de control del gasto y el cumplimiento de los indicadores de solvencia y de deuda, los cuales esperan se mantengan a pesar de la realización de nuevas operaciones de crédito público. En el plano externo, durante el mes de agosto Fitch Internacional también ratificó la calificación de BBB- de la deuda externa a largo plazo (escala internacional), la cual también incluye la emisión de bonos por US$300 millones, además la calificación de la deuda local a largo plazo se ratificó en 'BBB'. La perspectiva sigue siendo positiva. En el mes de septiembre y octubre se recibieron las visitas de Moody's Standard and Poor’s, confirmando ambas en el mes de diciembre mediante la publicación de sus informes la ratificación de las calificaciones de Bogotá (Baa3 perspectiva positiva y BBB- perspectiva estable, respectivamente). Estas dos firmas coinciden en que la capital cuenta con un nivel de ingresos propios favorable, una posición de liquidez fuerte y nivel moderado de endeudamiento. Con respecto a este último punto, consideran que el nuevo endeudamiento es manejable dado el marco financiero de Bogotá.

11. Rentabilidad comparada del portafolio de inversiones de la DDT En relación con el objetivo “Optimizar los recursos administrados a través de la generación de rendimientos financieros”, en el trimestre IV de 2013 el Indicador de Rentabilidad Comparada del Portafolio de Inversiones de la Dirección Distrital de Tesorería presentó un cumplimiento del 139,74%. De esa manera, en cada período de 2013 el indicador alcanzó la meta propuesta y para el trimestre IV del año la rentabilidad fue de 4.36%, frente al 3.12% obtenido por el benchmark, con lo cual se logró una rentabilidad superior en 124 puntos básicos a la obtenida por el conjunto de las 5 carteras colectivas más grandes administradas por sociedades fiduciarias que cumplen con el Decreto 1.525 de 2008, que conforman el benchmark contra el cual se compara la gestión del portafolio de la DDT. (ver cuadro 9)

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Cuadro 9 Promedio Cumplimiento del Indicador de Rentabilidad

Comparada del Portafolio de Inversiones de la DDT 2013

PERIODO

TASA PROMEDIO

PONDERADA

BENCHMARK

TASA PROMEDIO

PONDERADA DDT

CUMPLIMIENTO

INDICADOR

2013I 5.87% 5.97% 101.7%

2013II 0.84% 4.74% 564.3%

2013III 4.09% 4.32% 105.6%

2013IV 3.12% 4.36% 139.7%

Total 2013 3.48% 4.85% 139.3%

HISTORICO TRIMESTRAL

Fuente: Oficina de Inversiones

Para el cuarto trimestre observa que la rentabilidad del portafolio de la DDT presentó comportamiento levemente al alza, movimiento que se explica en gran medida por la continuidad de la política monetaria aplicada por el Banco de la República, lo que permitió una estabilización de las tasas de interés a nivel general. Por otro lado, en el trimestre IV el desempeño del benchmark presentó un comportamiento moderado a la baja, influenciado por un estancamiento de la recuperación presentada durante el tercer trimestre, consecuencia de la incertidumbre en los diferentes mercados de renta fija a nivel mundial, que marcharon cautelosos a la espera de señales más contundentes sobre la política de desmonte de compra de activos por parte de FED en Estados Unidos.

Gráfica

8 Rentabilidad Comparada del portafolio de la DDT Vs. Comportamiento del precio de los TES

105

110

115

120

125

130

135

140

145

150

Tes con vencimiento al 2024Comportamiento del precio

Fuente: Oficina de Inversiones Fuente: Bloomberg. Precio base sobre $100 de valor nominal

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Para el último mes del año, los TES se desligaron del comportamiento de los tesoros como en meses pasados debido a los bajos volúmenes negociados y a las expectativas, que estuvieron más enfocadas sobre el dato de inflación conocido a principio de mes y que mostró por segundo mes consecutivo un comportamiento negativo frente al mes anterior. Es así como varios agentes del mercado pronosticaron una bajada de tasas, pese a lo cual, luego de conocido el PIB del tercer trimestre, dichas previsiones se fueron minimizando.

En el entorno ya mencionado se identifican factores como la volatilidad y la indecisión a nivel de tendencia en el mercado de deuda pública, lo cual dificultó la labor de los administradores de portafolios en la consecución de rentabilidades para las carteras que conforman el benchmark, dada la sensibilidad al comportamiento de este mercado, puesto que invierten un porcentaje considerable de sus portafolios en estos títulos. Lo anterior se muestra en la gráfica anterior, donde puede verse la correlación entre la rentabilidad del benchmark y el precio de los TES. La DDT se ha aislado de estas coyunturas del mercado al no tener posiciones en TES, en línea con la implementación de las diferentes estrategias y políticas de inversión planteadas al inicio del año, evitando así altas volatilidades y pérdidas por valoración en las inversiones.

Finalmente, es importante resaltar que el desempeño del portafolio administrado por la DDT superó ampliamente al Benchmark durante toda la vigencia 2013, de tal forma que al finalizar el año el indicador presentó un acumulado de 139,3%. El resultado obtenido, como se mencionó, obedeció por un lado a factores del entorno internacional que impactaron negativamente a las carteras que conforman el Benchmark y por otro lado la implementación de la estrategia financiera permitió proteger al portafolio de la DDT del impacto desfavorable que se presentó sobre los mercados de renta fija.

Para brindar un panorama más amplio y ubicar mejor el desempeño del portafolio administrado, en la siguiente gráfica se ilustra el comportamiento de la rentabilidad del portafolio frente a otras tasas del mercado.

Gráfica 9 Tasas de referencia del mercado

Vs Rentabilidad diaria del portafolio total de la DDT

2.80%

3.30%

3.80%

4.30%

4.80%

5.30%

5.80%

6.30%

6.80%

Rentabilidad Diaria90 Per. Media móvil

DTF

BANREP

IBR

Fuente: Oficina de Inversiones

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En cuanto a otras tasas de referencia, destacamos que durante el trimestre IV la rentabilidad de la DDT presentó estabilidad y estuvo por encima de indicadores como la IBR, la tasa de intervención del Banco de la Republica y la DTF, la cual corresponde a una tasa a 90 días.

12. Recaudo de recursos por rendimientos financieros

Durante el año 2013 se generaron rendimientos financieros por $ 202.929,6 millones, frente a una proyección de $131.225,44 millones que fueron definidos como meta, lo cual representa un 154,64% de los valores proyectados, es decir $71.704,1 millones adicionales. El siguiente cuadro presenta el resultado al 31 de diciembre de 2013:

Gráfica

10 Ejecución de los rendimientos financieros generados frente a los presupuestados

-

5,000

10,000

15,000

20,000

25,000

30,000

35,000

en

e.-1

3

feb

.-13

mar.-1

3

abr.-1

3

may.-1

3

jun

.-13

jul.-1

3

ago.-1

3

sep

.-13

oct.-1

3

no

v.-13

dic.-1

3

ene.-13 feb.-13 mar.-13 abr.-13 may.-13 jun.-13 jul.-13 ago.-13 sep.-13 oct.-13 nov.-13 dic.-13

EJECUTADO 15,476 11,378 19,402 11,802 13,014 14,822 26,681 12,838 18,501 10,986 18,963 29,067

PROGRAMADO 7,809 6,447 8,118 7,486 8,911 11,021 18,633 7,325 13,925 4,989 13,983 22,579

Fuente: Oficina de Inversiones, Millones de pesos

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Durante el 2013, el 48% de los rendimientos fueron generados por títulos ($98.603 millones), el 50% por cuentas de ahorro ($100.854 millones) y el 2% por la cuenta CUD ($3.473 millones). La siguiente gráfica ilustra la distribución:

Gráfica 11 Distribución de la generación de rendimientos

por instrumento 2013 Vs. 2012

Fuente: Oficina de Inversiones

13. Reducción días de reciprocidad En conexión con el anterior indicador en lo relacionado con la meta del indicador “Reducción días de reciprocidad”, al inicio de la vigencia 2013 se logró la reducción de los días de reciprocidad acordados con las entidades financieras recaudadoras de impuestos como contraprestación por sus servicios, de 19 a 14 días, gracias a lo cual la Secretaría Distrital de Hacienda logró obtener mayores rendimientos financieros durante el 2013 al poder disponer de dichos recursos por 5 días adicionales. El beneficio financiero adicional acumulado de los recursos recaudados con los nuevos días de reciprocidad, valorado a la tasa media del portafolio administrado por la DDT, ascendió en 2013 a la suma de $3.081 millones.

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Objetivo Estratégico: Hacer sostenibles los ingresos de la ciudad mediante una modernización tributaria con equidad y progresividad. En relación con este objetivo, la Dirección de Impuestos de Bogotá - Subdirección Jurídica Tributaria presenta los siguientes avances:

14. Asegurar un contexto normativo fácil, seguro, equilibrado y que atienda al perfil de riesgo de los contribuyentes

14.1. Resoluciones expedidas por el Director Distrital de Impuestos de Bogotá.

Resolución DDI-044256 del 3 de Octubre de 2013 expedida por el Director Distrital de Impuestos de Bogotá, “Por la cual se establecen las personas naturales, jurídicas y/o sociedades de hecho, el contenido y las características de la información que deben suministrar a la Dirección Distrital de Impuestos de Bogotá DIB en relación con los Impuestos Predial Unificado y sobre vehículos automotores” publicada en el Registro Distrital No. 5214 del 7 de octubre de 2013.

Resolución No. DDI-062252 del 20 de diciembre de 2013 “Por medio de la cual se adoptan los formularios oficiales de autoliquidación para la declaración y pago de los impuestos predial unificado, sobre vehículos automotores e industria y comercio, avisos y tableros diligenciados con información sugerida por la Administración Tributaria Distrital, para ser utilizados por los años 2014 y anteriores”.

Resolución No. DDI- 062255 del 20 de diciembre de 2013 “Por medio de la cual se reajustan los valores

establecidos como promedio diario por unidad de actividades del impuesto de industria y comercio, para el año 2014”.

Resolución No. DDI-062256 del 20 de diciembre de 2013 “Por medio de la cual se adoptan los formularios oficiales para autoliquidación por parte del contribuyente, de diligenciamiento electrónico o litográfico, para la declaración y pago de los tributos administrados por la Dirección Distrital de Impuestos de Bogotá – DIB, de la Secretaría Distrital de Hacienda, para ser utilizados por los años 2014 y anteriores”. Las tres (3) últimas resoluciones publicadas en el Registro Distrital No. 5265 del 23 de diciembre de 2013.

14.2. Resoluciones expedidas por el Secretario Distrital de Hacienda.

Resolución No. SDH-000417 del 23 de diciembre de 2013 “Por la cual se establecen los lugares, plazos y descuentos que aplican para cumplir con las obligaciones formales y sustanciales para la presentación de las declaraciones tributarias y el pago de los tributos administrados por la Dirección Distrital de Impuestos de Bogotá, DIB de la Secretaría Distrital de Hacienda”. publicada en el Registro Distrital número 5267 del 26 de diciembre de 2013.

Resolución No. SHD-000430 del 31 de diciembre de 2013 “Por la cual se ajustan al múltiplo de mil más cercano, los valores expresados en salarios mínimos diarios vigentes en el Acuerdo 27 de 2001” publicada en el Registro Distrital número 5270 del 31 de diciembre de 2013.

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14.3. Decretos Distritales expedidos por el Alcalde Mayor de Bogotá.

Decreto 594 del 26 de diciembre de 2013 “Por el cual se implementa para el año 2014 el mecanismo de aportes voluntarios”. Publicado en el Registro Distrital No. 5268 del 27 de diciembre de 2013.

Decreto 607 del 27 de diciembre de 2013 “Por medio del cual se determina para el año gravable 2014 la base gravable mínima del impuesto predial unificado de los predios a los cuales no se les ha fijado avalúo catastral” Publicado en el Registro Distrital No. 5269 del 30 de diciembre de 2013.

Objetivo Estratégico: Optimizar el gasto y asignar eficientemente los recursos soportados en la medición de los impactos y resultados de las inversiones de la ciudad

15. Implementar cuatro (4) actividades para la programación, ejecución, seguimiento y cierre presupuestal.

Implementar cuatro (4) actividades para la programación, ejecución, seguimiento y cierre presupuestal.

Se programaron las siguientes actividades: Expedición del Manual Operativo Presupuestal Hospitales, Implementación de la metodología de Presupuesto, Metas y Resultados - PMR para Hospitales, Implementación del PMR Localidades y Elaboración y divulgación del informe semanal consolidado de ejecución presupuestal de la Inversión Directa del Distrito Capital así:

Se terminó, por parte de la DDP la actualización y revisión de los tres manuales operativos, a saber: Manual Operativo de las entidades que conforman el Presupuesto Anual del Distrito Capital, Manual Operativo de las Empresas Sociales del Estado – ESE y Manual Operativo de los Fondos de Desarrollo Local – FDL. Se tienen listos los archivos para ser remitidos a la revisión por parte de la Dirección Jurídica de la Secretaría Distrital de Hacienda. Antes de ser enviados a Corrección de Estilo y Diagramación, se elaboró un comparativo de los requisitos establecidos para los diferentes trámites presupuestales en los tres manuales, con el fin de unificarlos y de esta manera simplificar y racionalizar la exigencia de los mismos.

Se viene elaborando el informe semanal consolidado de ejecución presupuestal de la Inversión Directa, al que se le incluyó un análisis de las principales variaciones presupuestales que se presentan, información que ha sido de gran importancia para la toma de decisiones a nivel gerencial.

Para la implementación del PMR Hospitales, se adelantó una nueva actividad que permitirá suministrar información actualizada a los entes de control y ciudadanía en general sobre la ejecución y seguimiento de las Reservas Presupuestales para lo cual se elabora y socializa a través de la página Web el consolidado mensual de la Reservas Presupuestales.

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16. Entidades Distritales con registro diario de información presupuestal en PREDIS. Meta Vigencia 2013: 69% de Entidades Distritales con registro en línea de las transacciones Presupuestales en PREDIS

Se adelantó la gestión con la Universidad Distrital para el registro diario de información presupuestal en PREDIS, contando con corte a 31 de diciembre con un total de 62 entidades, es decir diez (10) entidades mas a las programadas, con registro diario de información presupuestal en PREDIS (Fondo de Vigilancia, Contraloria Distrital, Jardin Botanico, Foncep, Instituto para la Economía Social-IPES, Fondo Financiero Distrital de Salud -FFS, Instituto de Desarrollo Urbano- IDU, Instituto de Recreación y Deporte-IDRD, Instituto Distrital para la Protección de la Niñez y de la Juventud –IDIPRON y la Universidad Distrital).

17. Disponer de un sistema único financiero con el fin de contar con información centralizada

En este punto se destacan los avances en la modernización del sistema de Presupuesto Distrital - PREDIS para proyecto de Web Service: Para el proyecto de modernización en la Fase 1 de PREDIS módulo de ejecución de presupuesto, se encuentran los Web Services y los ADF (Oracle Application Development Framework), los primeros se encuentran dispuestos en el ambiente de pruebas, se vienen adelantando pruebas con el IDU (Instituto de Desarrollo Urbano), con el fin de validar la correcta funcionalidad de las operaciones dispuestas para el manejo de: certificado de disponibilidad presupuestal - CDP, registro presupuestal - RP, orden de pago – OP. En cuanto a los desarrollos de los formularios ADF, este marco permitió realizar desarrollos de aplicaciones basados en Java que se desplegarán en la Web para el acceso de las entidades distritales que reportan día a día vía internet y hoy acceden a través de la extranet de la SDH. En el 2014.

Objetivo Estratégico: Establecer un modelo de atención al ciudadano estructurado bajo criterios de participación y transparencia, que mejore los niveles de confianza en la entidad y la satisfacción de sus usuarios.

18. Asistencia Jurídica La Dirección Jurídica - Subdirección Jurídica de Hacienda, Asesoró jurídicamente en las reuniones y mesas de trabajo programadas por las entidades del Distrito Capital y las diferentes dependencias de la Secretaría Distrital de Hacienda, en especial por las Direcciones Distritales de Tesorería, Crédito Público, Presupuesto, Impuestos, Gestión Corporativa, con el fin de tomar decisiones sobre temas de impacto para la ciudad, como: Compra de vehículos para los concejales del Cabildo Distrital, diseño del marco normativo a través del cual, se puede llevar a cabo la adquisición y consolidación de la Banca para la Economía Popular, proyecto incluido en el Plan de Desarrollo Distrital, proyecto de Decreto de Estructura de la Secretaría Distrital de Hacienda, estableciendo observaciones de orden jurídico que fueron acogidas por la Dirección de Gestión Corporativa, para que dicho

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manual sea coherente con la misión y visión de la Secretaría Distrital de Hacienda y las competencias asignadas a cada una de las áreas.

Procedimiento para el recaudo y reporte de la información de la Contribución Especial del 5%, de conformidad con la Ley antitrámites, reforma del Código Nacional de Policía y Convivencia, Área Metropolitana Bogotá – Soacha, Pensión Sanción y la pensión reconocida por el ISS – FONCEP. Concepto marco regulatorio aprovechamiento económico del espacio público y plusvalía, Reglamento Interno de la Comisión IDECA, Federación Nacional de Departamentos – Acuerdo de pago Fondo Cuenta Impuesto al Consumo de productos Extranjeros, Federación Nacional de Departamentos cesión contrato cuota litis abogados americanos frente al litigio de licoreras multinacionales, Mojardón – competencia control y cobro de la Contribución Especial – Fondo de Solidaridad y Redistribución de Ingresos, Vivienda gratuita, incremento salarial, POT, Subsidios tarifa diferencial Transmilenio, Implementación del Sistema Integrado de Transporte Público de Bogotá Acompañamiento técnico - jurídico a la Subdirección de Defensa judicial y Prevención del daño antijurídico de la Secretaría General de la Alcaldía Mayor de Bogotá frente a temas como: Contribución parafiscal de los espectáculos de las artes escénicas, Contribución especial del 5% en contratos de obra Pública, Nulidad del artículo 71 del Acuerdo 40 de 1992, Delineación urbana, Vehículos oficiales, Tasa de semaforización e impuesto al deporte.

Apoyo a la Subdirección de Gestión Judicial en el análisis jurisprudencial de 56 fallos dictados en el último año en donde la SDH fue parte, referentes a temas como: actividades no gravadas con el Impuesto de Industria y Comercio, firmeza de liquidación privada, indebida notificación, Impuesto Predial Unificado, delineación Urbana, formularios sugeridos por la DIB, con el objeto de formular las recomendaciones de política de prevención del daño antijurídico.

Apoyo jurídico a la Dirección Distrital de Presupuesto en la elaboración del libro que compiló las principales normas presupuestales 2013, cotejando cada una de las normas con el registro distrital y el diario oficial y realizando los ajuste de forma y de fondo, de acuerdo con los pronunciamientos de las Cortes y las disposiciones legales que las modifican, adicionan y derogan.

Con el fin de facilitar la compresión de temas jurídicos, la Subdirección Jurídica de Hacienda lideró y realizó en el 2013, dos (2) Conversatorios en el segundo y cuarto trimestre de 2013, sobre temas de interés para todos los funcionarios de la SDH como los son el de los Atributos del Acto Administrativo, la Función pública y el régimen disciplinario.

19. Procesos disciplinarios adelantados dentro de los términos legales

Como parte de la implementación de lineamientos para garantizar el cumplimiento de los términos legales se realizaron las siguientes actividades:

Aplicar la sistematización de los procesos en su integridad. Esta actividad, se lleva a cabo cada vez que se recepciona y recibe en forma física la noticia de una queja disciplinaria, asegurándose de que todos y cada uno de los procesos que se adelantan en esta Oficina, se encuentran registrados en el Sistema de Información Disciplinaria

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que es administrado por la Secretaría General de la Alcaldía Mayor de Bogotá. D.C., según la planeación estratégica de la oficina esta actividad incorporó las siguientes acciones:

Incorporar la información de los procesos de acuerdo con las etapas que se vayan surtiendo: Esta labor se llevó a cabo durante todo el año, de manera permanente y a medida que los procesos avanzan y cambian de etapa. Esta tarea se realizó por parte de cada uno de los profesionales responsables de cada proceso y del auxiliar asignado, teniendo especial cuidado de los datos básicos que se editan, fechas en que se realizan las actividades, hechos, implicados y quejosos asociados a cada uno de los casos, así como de los documentos que deben cargarse en dicho sistema como archivos adjuntos.

Capacitación permanente a los funcionarios del área: Durante el año 2013 se realizaron catorce (14) capacitaciones relacionadas con asuntos relacionados con los procesos y actividades que se llevan a cabo en la oficina.

Actualizar proceso y procedimientos: Se actualizó durante el primer y segundo trimestre del año 2013 el proceso CPR56 investigaciones disciplinarias y se trabajó especialmente durante el cuarto trimestre en la revisión y actualización de los procedimientos 56-P.01 procedimiento disciplinario ordinario y 56-P.02 procedimiento disciplinario verbal, Esta labor se contempló inicialmente con el fin de incorporar las modificaciones contempladas en la Ley 1474 de 2012, así como las directrices establecidas por la Secretaría General de la Alcaldía Mayor de Bogotá en su nuevo Manual de Procesos y Procedimientos (Resolución 284 de 2013).

Objetivo Estratégico: Contar con una estructura organizacional acorde a los retos de la SDH, con un modelo de operación soportado en procesos y sistemas de información ágiles y sencillos, en un talento humano centro del desarrollo institucional y en la comunicación como agente de cambio.

20. Comunicación a grupos de interés (GI) fortalecida En la Dirección Distrital de Crédito Público - DDCP, se trabajó en varias actividades. La primera fue continuar con la actualización mensual de los contenidos referentes a la deuda, publicados a través de la actual página web de la SDH, en donde adicionalmente y de acuerdo con lo establecido por la Bolsa de Valores de Colombia a través de su Circular Única y de su Reglamento General, se incorporó en la sección de deuda de la SDH un paralelo de la información relevante de Bogotá Distrito Capital publicada en la página web de la Superintendencia Financiera de Colombia. Otra actividad consistió en participar en las actividades derivadas del cambio del portal web de la entidad. Es así como de acuerdo con los lineamientos de la Oficina de Comunicaciones, se trabajó en la definición de mapa de contenidos de la sección para inversionistas, así como los textos descriptivos de cada sección. Aprovechando el cambio de la página web de la Secretaría, se realizó un análisis de la documentación que los grupos de interés (inversionistas, calificadoras de riesgos y bancos) solicitan periódicamente, con el objetivo de colocarla su disposición en una sola sección del sitio web sin que tengan que navegar por toda la página para conseguirla.

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También se revisaron los sitios web de otros emisores del mercado de valores para identificar información que no se está presentando actualmente en la página de la SDH pero que es fundamental para la toma de decisiones en materia de inversiones, otorgamiento de cupos de crédito o para la asignación de calificaciones de riesgo. Ahora bien, para medir el impacto de las actividades desarrolladas para fortalecer la comunicación con los grupos de interés, la DDCP con el apoyo de la OAP y de la firma encargada de realizar la encuesta de satisfacción, revisó el cuestionario del año anterior y realizó algunas modificaciones para que el cuestionario aplicable en 2013 fuera más claro en ciertas secciones, con el propósito de tener una medición más objetiva de los servicios prestados.

21. Identificación del daño antijurídico

Siendo un objetivo estratégico del área jurídica “Identificar las causas del daño antijurídico de mayor impacto, entendiéndose como tal las causas que superen el 10% del total de sentencias desfavorables dentro del período, la Subdirección de Gestión Judicial, realizó el análisis jurisprudencial de 225 fallos, de los cuales 112 fueron tributarios y 113 laborales relacionadas con las entidades liquidadas, los cuales a su vez correspondían a decisiones favorables, desfavorables y parcialmente favorables, proferidas entre el mes de Enero de 2013 y el mes de Noviembre de 2013. En razón de lo anterior, el número base del ejercicio se realizó sobre los 112 fallos en los que fue parte la SDH. De los anteriores fallos, 21 fueron favorables, 87 desfavorables y 4 parcialmente favorables. Es así, que se establecieron como causas generadoras de fallos desfavorables, de acuerdo a la pretensión, tema, subtema y número de sentencias, las siguientes 35 sentencias desfavorables, identificándose tres (3) causas de sentencias desfavorables que alcanzan el porcentual establecido, así:

Diez y seis (16) Ica-Base gravable (actividades no gravadas-diferencia en cambio-inversiones excluidas); Diez (10) Predial-Tarifa (nulidad parcial acuerdo 105); Nueve (9) Predial-Procedimiento (indebida notificación-silencio administrativo positivo);

No obstante el anterior resultado y con el propósito de que el ejercicio revelara otras causas analizables que se consideran de alta importancia las que aportarían mayores insumos para ser socializados a futuro entre los funcionarios generadores de los actos administrativos puestos en discusión ante las autoridades judiciales, se determinó ampliar el análisis, procediendo a entender como mayor impacto, para efectos de la medición, aquellas causas de la misma naturaleza que igualen o superen tres (3) sentencias desfavorables, dentro del período.

Realizado el ejercicio con base en el indicador ajustado, se establecieron como causas generadoras de fallos desfavorables, de acuerdo a la pretensión, tema, subtema y número de sentencias, las siguientes 63 sentencias desfavorables:

Diez y seis (16) Ica-Base gravable (actividades no gravadas-diferencia en cambio-inversiones excluidas); Diez (10) Predial-Tarifa (nulidad parcial acuerdo 105); Nueve (9) Predial-Procedimiento (indebida notificación-silencio administrativo positivo); Ocho (8) Predial-Base gravable (proceso catastral-nulidad acuerdo 105); Siete (7) Delineación-Base Gravable (indebida notificación-silencio administrativo positivo);

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Cuatro (4) Coactivo-Excepciones (pérdida de fuerza ejecutoria-indebida terminación-embargo bienes de terceros); Tres (3) Predial-solicitud de devolución (pago de lo no debido-actividades no gravadas-pérdida de fuerza); Tres (3) Delineación-Declaración por no obligado; Tres (3) Delineación-Firmeza de Declaración (requerimiento especial-indebida notificación).

22. Porcentaje de cumplimiento del plan estratégico "Por la Gestión, Responsable y Sostenible de los Recursos de la Bogotá Humana”

El nivel de cumplimiento por objetivo estratégico del periodo 2012 - 2013 se puede ver en el cuadro 10.

Cuadro 10 Cumplimiento Consolidado

OBJETIVO ESTRATÉGICO PROGRAMADO EJECUTADO %

CUMPLIMIENTO

Gestionar la financiación del Plan de Desarrollo “Bogotá Humana 2012–2016”, potencializando los recursos existentes y la búsqueda de nuevos ingresos.

12,41% 12,13% 97,74%

Hacer sostenibles las finanzas de la ciudad mediante una modernización tributaria con equidad y progresividad.

2,94% 2,52% 85,71%

Optimizar el gasto y asignar eficientemente los recursos soportados en la medición de los impactos y resultados de las inversiones de la ciudad

4,11% 3,45% 83,94%

Establecer un modelo de atención al ciudadano estructurado bajo criterios de participación y transparencia, que mejore los niveles de confianza en la entidad y la satisfacción de sus usuarios.

2,45% 2,17% 88,57%

Contar con una estructura organizacional acorde a los retos de la SDH, con un modelo de operación soportado en procesos y sistemas de información ágiles y sencillos, en un talento humano centro del desarrollo institucional y en la comunicación como agente de cambio.

2,37% 2,23% 94,09%

TOTAL CUMPLIMIENTO PLAN ESTRATEGICO 24,28% 22,50% 92,65%

Dentro de los principales avances estratégicos en la gestión se destacan: Gestionar la financiación del Plan de Desarrollo “Bogotá Humana 2012–2016”, potencializando los recursos existentes y la búsqueda de nuevos ingresos: $6,23 billones de recaudo por recaudo de impuestos ii) Disminución

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del índice de evasión en predial y vehículos por las siguientes causas: 1. La gestión anual de la Unidad Administrativa Especial de Catastro (UAEC) en el proceso de actualización catastral en la ciudad. 2. El censo inmobiliario.3. El mejoramiento en la captura de datos y la calidad de la base de datos catastral insumo para la liquidación del impuesto predial unificado. 4. La mayor cobertura en la emisión de formularios sugeridos. 5. El cumplimiento en el pago oportuno de los contribuyentes y el uso de medios electrónicos para el pago del impuesto (sitio web de la SHD, portales de los bancos, cajeros automáticos y sistemas de audio respuesta); y en vehículos se estima que el buen comportamiento se debe a la homologación e inclusión de 293.570 vehículos que no registraban avalúos en el cruce de información entre la base RDA (Registro Distrital Automotor) y los soportes de emisión; igualmente se destaca el continuar con la calificación AAA para las finanzas distritales Optimizar el gasto y asignar eficientemente los recursos soportados en la medición de los impactos y resultados de las inversiones de la ciudad: Para lo cual se actualizaron los tres manuales operativos de las entidades que conforman el Presupuesto Anual del Distrito Capital, Empresas Sociales del Estado – ESE y Fondos de Desarrollo Local – FDL, se viene elaborando el informe semanal consolidado de ejecución presupuestal de la Inversión Directa, al que se le incluyó un análisis de las principales variaciones presupuestales que se presentan, información que ha sido de gran importancia para la toma de decisiones a nivel gerencial. De otra parte se adelantó gestión para el registro diario de información presupuestal en PREDIS, contando con corte a 31 de diciembre con un total de 62 entidades, Igualmente se viene adelantando las labores para disponer de un sistema único financiero con el fin de contar con información centralizada Establecer un modelo de atención al ciudadano estructurado bajo criterios de participación y transparencia, que mejore los niveles de confianza en la entidad y la satisfacción de sus usuarios: Se logró mantener y superar el porcentaje proyectado de noticias positivas y neutras en el período, gracias a una efectiva labor de free press y gestión de la información solicitada por los medios de comunicación. Adicionalmente se realizaron las siguientes ruedas de prensa: 1. Se suspenderá el gasto del Distrito por cerca de $592 mil millones 2. Predial, sin sobresaltos en Bogotá 3. Crecimiento de Bogotá. Igualmente se realizaron los siguientes boletines de prensa: 1. Se suspenderá el gasto del Distrito por cerca de $592 mil millones 2. Distrito recibirá recaudo tributario cinco días más rápido que en años anteriores 3. Si su trámite lo realiza un tercero, tenga en cuenta 4. Formularios alterados por intermediarios 5. RIT: Solicítelo sólo si es por primera vez 6. Predial, sin sobresaltos en Bogotá 7. Fitch Ratings ratifica la calificación de Bogotá y mejora la perspectiva de estable a positiva 8. Entrega de formularios predial con exención a afectados por la ola invernal en Bosa 9. Las cinco claves del predial para 2013 Se potenciaron las acciones en prensa a través de ruedas de prensa, publicación de boletines de prensa que pueden ser consultados en página web. Las entrevistas concedidas en los diferentes medios de comunicación por el Secretario Distrital de Hacienda complementaron la información oportuna para la ciudadanía sobre todos los temas relacionados con las finanzas de distritales. Se garantizó la publicación de la información requerida por la Entidad a través de free press. Contar con una estructura organizacional acorde a los retos de la SDH, con un modelo de operación soportado en procesos y sistemas de información ágiles y sencillos, en un talento humano centro del desarrollo institucional y en

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la comunicación como agente de cambio. Para este tema se destacan la modernización de estructura y adecuación de la planta de personal donde se logró la aprobación de la estructura organizacional por parte del Departamento Administrativo del Servicio Civil Distrital (DASCD), la actualización del Manual de Funciones y Competencias Laborales de acuerdo con la metodología del DASCD, el avance en ejecución de actividades de infraestructura física institucional en donde se abordaron temas como: 1) Fortalecer la Infraestructura Física de la SDH y el CAD 2) Fortalecer el Sistema de Gestión Documental de la SDH 3) Fortalecer Competencias, Capacidades y Conocimientos del Personal de la Secretaría Distrital de Hacienda.

23. Cumplimiento plan de desarrollo 23.1. Principales logros en términos de resultados y/o gestión (metas) según ejes El Sector Hacienda participa en dos ejes del plan de Desarrollo: Eje 2 “Un territorio que enfrenta el cambio climático y se ordena alrededor del agua” con el programa “Bogotá, territorio en la región” y eje 3 “Una Bogotá que defiende y fortalece de lo público”, en los programas programa “Bogotá, territorio en la Región”, “Transparencia, probidad, lucha contra la corrupción y control social efectivo e incluyente”, “Fortalecimiento de la función administrativa y desarrollo institucional” y “TIC para Gobierno Digital, Ciudad Inteligente y sociedad del conocimiento y del emprendimiento”. Los principales resultados de la gestión adelantada por el Sector Hacienda en cada uno de los programas mencionados anteriormente son:

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Cuadro 11 Metas sector y su avance a 31 de diciembre de 2013

Meta Plan Meta 2012 -

2016 Meta 2012

Ejecutado 2012

Meta 2013

Ejecutado % ejec 2013 % avance

acumulado Plan

Poner en operación una estrategia de armonización tributaria con municipios del área de influencia del distrito

100% 0 0 35% 35% 100% 35%

Mantener la calificación AAA de las finanzas de Bogotá (interna)

AAA AAA AAA

AAA AAA 100% 40%

Recaudar $2.220.692 millones (a pesos de 2012) por gestión anti-evasión en el período julio 2012 a junio de 2016.

2.220.692 276.351 279.825 446.486 551.917 124% 37%

Ejecutar el 100% de las actividades de infraestructura física institucional en las entidades del Distrito

100% 34% 30% 6,4% 7,5% 117% 37%

Implementar nueve (9) cadenas completas de servicios y trámites distritales de servicio al ciudadano. (1 para Secretaría de Hacienda)

1 0 0 0,42 0,386 92% 38%

Implementar en 86 entidades (44 entidades, 22 hospitales y 20 localidades) herramientas de transparencia, probidad y cultura ciudadana y de la legalidad

0 0 1 1 100% 25%

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23.2. Programa “Bogotá, territorio en la Región” Proyecto prioritario: Coordinación del Desarrollo Regional Meta Plan de Desarrollo: Poner en operación una estrategia de armonización tributaria con municipios del área de influencia del Distrito

La Secretaría Distrital de Hacienda en cumplimiento de la Meta Plan de Desarrollo “Poner en operación una estrategia de armonización tributaria con municipios del área de influencia del Distrito” asociada al proyecto prioritario “Coordinación del Desarrollo Regional” del programa “Bogotá, territorio en la Región”. Estableció a través de las Direcciones Distrital de Impuestos de Bogotá y de Estadísticas y Estudios Fiscales dos fases que muestran el siguiente cumplimiento:

Logros más significativos para alcanzar los objetivos del eje

Avance del 50% en el diagnóstico que realiza análisis sobre el comportamiento de las tasas impositivas comparadas con otros municipios. Se avanzó en la realización del diagnóstico del modelo de gestión fiscal que se viene presentando en la región, en convenio con el Centro de las Naciones Unidas para el Desarrollo Regional, y el estudio de las finanzas intergubernamentales. Se avanzó en la elaboración de la agenda y los convenios de armonización tributaria municipal y departamental conforme al cronograma.

Acciones:

En el marco de la Comisión para la Integración Regional y la Competitividad la Dirección de Integración Regional, Nacional e Internacional de la Secretaría Distrital de Planeación en coordinación con la Dirección de Estadísticas y Estudios Fiscales de la Secretaría Distrital de Hacienda definieron los términos de referencia para la elaboración de una propuesta de modelo de armonización fiscal entre Bogotá y los municipios circunvecinos, con los cuales la Secretaría Distrital de Planeación realizó un convenio con PNUD para la elaboración de un modelo de armonización fiscal para Bogotá DC y los municipios de la sabana, encaminado a la estructuración del territorio (índice de metropolización) y a mejorar la competitividad de la región, avanzando en los siguientes temas:

Las regiones metropolitanas como forma dominante de la organización territorial contemporánea y el desafío fiscal

La convergencia de Bogotá con su área de influencia inmediata

De la competencia tributaria local a la armonización fiscal en la zona metropolitana de Bogotá

Se han realizado reuniones de coordinación con la Secretaría Distrital de Planeación y el Centro de las Naciones Unidas para el Desarrollo Regional para la elaboración de la agenda y los convenios de armonización tributaria municipal y departamental.

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Beneficios para la ciudad y la región

Una vez implementada la estrategia de armonización tributaria, se espera evitar el traslado indiscriminado de empresas hacia la sabana como efecto de las menores cargas impositivas del impuesto de Industria y Comercio, así como se esperan eliminar los límites físicos de los espacios que determinan exenciones, subsidios, asignaciones de recursos y otros factores que afectan los presupuestos públicos de municipios y que han generado el traslado y densificación de los municipios circunvecinos.

23.3. Programa Fortalecimiento de la función administrativa y desarrollo institucional Proyecto prioritario: Finanzas con Equidad Meta Plan de Desarrollo: Recaudar $2.220.692 millones (a pesos de 2012) por gestión antievasión en el período julio 2012 a junio de 2016.

Avances: En cumplimiento de esta meta se han recaudado 831.742 millones (a pesos de 2012) por gestión

antievasión en el período junio 2012 - diciembre 2013, que corresponden al 37,45% de la meta a 2016 Para la obtención de los recursos referidos a la meta por gestión antievasión y a la meta global del capítulo financiero, se ejecutaron los siguientes programas (masivos y puntuales):

Programas ejecutados:

Acciones de Fiscalización Producción y Consumo

Acciones de Liquidación Producción y Consumo

Acciones de Cobro Producción y Consumo

Acciones de Fiscalización Propiedad

Acciones de Liquidación Propiedad

Acciones de Cobro Propiedad

Por otra parte, se realizaron actividades tributarias en las comunidades- JAL, conversatorios en colegios, universidades, gremios y acercamientos tributarios, con un consolidado anual superior a lo registrado en el año 2012. Ver mayor información en los numerales 8.1 al 8.6.4 del presente documento

Acciones para incentivar y mantener el cumplimiento oportuno Las acciones de control masivo (fidelización, control extensivo y persuasivo) y potencialización de los diferentes canales de atención (presencial, chat, línea 195, correo electrónico, medio escrito, pagina Web) permitió la recordación y cumplimiento oportuno de las obligaciones tributarias en los impuestos a la propiedad: Predial Unificado y Vehículos Automotores. Dichas acciones de fidelización se han de intensificar en 2014 ya que la meta de cumplimiento oportuno se incrementará en un punto porcentual (90%) y así avanzar en la reducción de la brecha de omisos entre vigencias. Ver mayor información en los numerales 8.7 al 8.13 del presente documento.

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Proyecto prioritario: Finanzas con Equidad Meta Plan de Desarrollo: Mantener la calificación AAA de las finanzas de Bogotá (interna)

Avances: Se mantuvo la calificación AAA de las finanzas de la ciudad lo cual garantiza una solvencia suficiente para adelantar las metas y los proyectos del Plan de Desarrollo vigente y se logró la aprobación del cupo de endeudamiento para nuevas inversiones en la ciudad. Acciones Adelantadas: Consecuente con la meta Plan de Desarrollo “Mantener la calificación AAA de las finanzas de Bogotá”, en la vigencia 2013 se atendieron requerimientos y visitas de las calificadoras locales e internacionales. En cuanto a las locales, el pasado 30 de agosto la calificadora Fitch Colombia publicó el reporte anual (con corte junio)

2, mediante

el cual ratificó la calificación AAA de riesgo crediticio de capacidad de pago (Calificación Nacional de Largo Plazo) que ostenta el Distrito Capital con perspectiva estable. Se mantienen los fundamentos de la calificación en una sólida gestión fiscal, generación de ahorro operativo, y prudente política de endeudamiento principalmente. De igual manera afirmó en ‘AAA (col), la calificación del Programa de Emisión y Colocación de Bonos de Deuda Pública hasta por $2.000.000 millones y en ‘F1+(col)’ Calificación Nacional de Corto Plazo. (Ver numeral 10).

Aprobación cupo de endeudamiento Los recursos del crédito constituyen una de las fuentes de financiación del Plan de Desarrollo Bogotá Humana, aprobado por el Concejo en junio de 2012. Desde entonces, se ha presentado tres veces a consideración del Cabildo, la aprobación de un cupo de endeudamiento para la Administración Central y los Establecimientos Públicos: la primera vez, se radicó el 2 de noviembre de 2012, pero en ese entonces no se alcanzó a agendar el proyecto y, por lo tanto, no se pudo discutir. La segunda ocasión, se presentó en abril de 2013 pero sólo se alcanzaron a presentar las ponencias. Y sólo cuando se presentó por tercera vez, logró ser aprobado en primer debate por un valor de $3,037 billones más $800.000 millones con destino al proyecto de la primera línea del metro, con nueve votos a favor y dos en contra. Igualmente el concejo aprobó la modificación del acuerdo 458 de 2010, con el fin de poder utilizar la suma de $800.000 millones aprobados en dicho acuerdo, para la financiación de la primera línea del proyecto metro pesado de Bogotá, a partir del año 2015 el cual será cofinanciado por Nación. El proyecto aprobado y sancionado mediante Acuerdo 527 del 20 de septiembre, incluye inversiones determinantes para la ciudad, para obras como la troncal de Transmilenio por la Boyacá, dos cables aéreos (San Cristóbal y Ciudad Bolívar), numerosas interconexiones de vías y terminación de estaciones de Transmilenio, así como obras de inversión social en los sectores de educación, salud y cultura recreación y deporte. Es importante destacar que con los recursos del crédito a contratar, los indicadores establecidos por la Ley 358 de 1997 mantendrían niveles sostenibles, los límites establecidos por la Ley 358 de 1997 alcanzarían su máximo en el año 2016 para capacidad de pago (3,61%) y en el año 2017 para sostenibilidad de la deuda (46,33%), ubicándose por debajo de los niveles máximos permitidos, que son del 40,0% y 80,0% respectivamente.

2 La nota reportada por Fitch Ratings cambió la segunda semana de enero de 2014 para deuda externa. La nota como emisor de

largo plazo pasó de BBB- a BBB; la de largo plazo en moneda local, de BBB a BBB+

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23.4. Programa Fortalecimiento de la función administrativa y desarrollo institucional Proyecto prioritario: Sistemas de mejoramiento de la gestión y de la capacidad operativa de las entidades Meta Plan de Desarrollo: Implementar en el 100% de las entidades del distrito el Sistema Integrado de Gestión

Se adelantó ejecución física de los contratos señalados a continuación, enmarcados en la actividad “Adecuación de las áreas físicas de la SDH y el CAD” del proyecto de inversión No. 714 “Fortalecimiento Institucional de la Secretaría Distrital de Hacienda” (ver numeral 6):

Contrato de Obra Pública 130205-0-2013 suscrito con el Consorcio Sandoval Asociados.

Adición al Contrato de Consultoría 051000-519-0-2012 firmado con Carlos Alfonso Restrepo (Incluido pago cotización al SGRL)

Contrato de Obra Pública 130208-0-2013 suscrito con el Consorcio Constructores.

Contrato de Consultoría 130189-0-2013 firmado con 2C Ingenieros S.A.

Contrato de Prestación de Servicios 130257-0-2013 firmado con Security Sistems S.A.S.

Entre los avances de estos contratos se encuentran:

Operación de la DIB en la sede Avenida 68.

Intervención de las fachadas y columnas de la Torre A del Edificio CAD.

Interventoría técnica, administrativa y financiera para el desarrollo de la intervención de las fachadas y columnas de la Torre A del Edificio CAD.

Adecuación física de áreas de los pisos 2 y 3 de la Torre A del CAD.

Interventoría técnica, administrativa y financiera para la adecuación física de áreas de los pisos 2 y 3 de la Torre A del CAD.

Inicio en la adecuación y actualización del Sistema de Control de Acceso de la SDH y el CAD.

23.5. Programa Transparencia, probidad, lucha contra la corrupción y control social efectivo e incluyente

Proyecto prioritario: Fortalecimiento de la capacidad institucional para identificar, prevenir y resolver problemas de corrupción y para identificar oportunidades de probidad. Meta Plan de Desarrollo: Implementar en 86 entidades (44 entidades, 22 hospitales y 20 localidades) siete herramientas de transparencia, probidad y cultura ciudadana y de la legalidad en el marco de una política distrital de transparencia y lucha contra la corrupción y en concordancia con el Estatuto Anticorrupción.

En el mes de Junio, se realizaron 2 sesiones teóricas programadas, las cuales se realizaron satisfactoriamente a interventores y supervisores de contratación.

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En el mes de Julio, se llevaron a cabo 4 sesiones informativas a interventores y 5 sesiones informativas en aspectos precontractuales y contractuales a funcionarios de la Dirección Distrital de Impuestos de Bogotá, en las cuales se invitaron a 104 funcionarios. Para el mes de agosto se realizaron 3 sesiones informativas en aspectos precontractuales, haciendo la invitación a 62 funcionarios. Igualmente, a septiembre 30 de 2013 se ejecutó el 100% de la actividad programada “Carnaval hacendario”, del cual se realizaron 10 presentaciones lúdicas en las diferentes dependencias de la Secretaría Distrital de Hacienda, sobre diferentes temáticas como la divulgación del plan estratégico, estatuto anticorrupción, valores de la entidad, entre otros.

23.6. Programa TIC para Gobierno Digital, Ciudad Inteligente y Sociedad del conocimiento y

emprendimiento Proyecto prioritario: Bogotá: Hacia un Gobierno Digital y una Ciudad Inteligente Meta Plan de Desarrollo: Implementar nueve (9) cadenas completas de servicios y trámites distritales de servicio al ciudadano (de las cuales la Secretaría Distrital de Hacienda responde por una denominada “Modernización de los servicios Tributarios”)

Se presentan los siguientes avances:

Avance en la implementación del nuevo sistema tributario, con el desarrollo de la primera fase denominada RIT de oro y Data Quality para la implementación del nuevo sistema tributario.

Se alcanzó un consolidado de información de aproximadamente 15.954 registros de contribuyentes clasificados en: Contribuyentes nuevos, contribuyentes que confirmaron la información básica y de contacto, contribuyentes que modificaron y/o actualizaron su información Para garantizar la adecuada operación de la aplicación dispuesta en producción y disponible tanto para la atención presencial de los CADES y SUPERCADES como para el ciudadano vía web, se atendieron y gestionan aproximadamente 92 tickets reportados a través de la mesa de ayuda de la entidad. En cuanto a solicitudes por los usuarios finales, tanto para la aplicación parcial como para la aplicación oficial, se registraron y gestionaron 22 requerimientos. A continuación, se presentan en forma consolidada las acciones adelantadas para el cumplimiento de la meta para el cuarto trimestre del 2013:

Para el nuevo sistema tributario salida PARCIAL (primera iteración del sistema en operación):

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Se habilita en el portal web de la SDH, el pop-up (link) para acceder por parte del ciudadano, a la opción de actualización de sus datos básicos y de contacto, ampliando el universo de contribuyentes para el sistema.

Se avanza en el mantenimiento del sistema, habilitando la opción de cambio de clave para funcionarios de la SDH.

Se extrajo y reportó a la DIB información suministrada por los contribuyentes a través del sistema, con el objeto de retroalimentar el sistema SIT2 con información oficial reportada por los contribuyentes.

Se capacitó a los funcionarios de la Oficina de la Información Tributaria de la DIB para la ejecución de las consultas que generan información para el nuevo sistema tributario salida PARCIAL.

Para el nuevo sistema tributario OFICIAL:

Realizó análisis, diseño, desarrollo y preparación de pruebas unitarias para la mejora a la funcionalidad existente en el bus de servicios de la entidad SOA-OSB, para la conexión a través de un servicio web entre la SDH y el SIM que permita a la SDH obtener periódicamente las novedades de RDA. y RDP. de la ciudad de Bogotá.

Se lograron acuerdos funcionales y técnicos frente al intercambio de información de novedades y de mejoramiento, con la fuente oficial de vehículos, la SDM.

Adicionalmente, a las actividades mencionadas para esta meta, es pertinente mencionar que la SDH adelantó el año pasado una consultoría con el Centro Interamericano de Administraciones Tributarias – CIAT cuyo objeto fue “Evaluar el direccionamiento estratégico del sistema de información tributaria, en su versión actual “SIT II” y futura “Nuevo Sistema Tributario”, a la luz de los componentes que lo conforman: software, hardware y comunicaciones, procesos e información, así como las herramientas de software industrial adquiridas como parte de la solución tributaria respecto de la satisfacción de los procesos tributarios actuales”. A partir de las evaluaciones y recomendaciones recibidas de dicha consultoría, la Secretaría realizará un análisis y tomará decisiones sobre el proyecto de Modernización tributaria y sus fases.

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24. Proyectos de inversión - ejecución presupuestal y principales productos

Del presupuesto apropiado para la vigencia 2013 correspondiente a $38.906 millones se ejecutó el 78,87% y los giros al 39,86%, la ejecución del proyecto 728 a cargo del Concejo de Bogotá es el de menor ejecución con un 23%. Si restamos este proyecto la ejecución de la unidad ejecutora 01 corresponde al 94,43%. Los siguientes cuadros muestran de manera detallada la ejecución por proyecto:

Cuadro 12 Ejecución de Proyectos

Dirección de Gestión Corporativa Unidad ejecutora 01

Datos en millones de $

Proyecto de Inversión Inversión

2013 Ejecución a 31

dic 2013 % Ejecución Giros

941 - Transparencia, probidad y anticorrupción en la Secretaría Distrital de Hacienda

32 32 100,0% 32

704 - Fortalecimiento de la gestión y depuración de la cartera Distrital

375 373 99,6% 222

714 - Fortalecimiento Institucional de la Secretaría Distrital de Hacienda

15.350 14.897 97,0% 4.796

705 - Gestión Integral de TIC-Bogotá Humana

10.283 9.972 97,0% 7.367

703 - Control y Servicios Tributarios 2.646 2.451 92,6% 1.600

699 - Estudios para el fortalecimiento de las finanzas distritales

709 525 74,1% 331

700 - Fortalecimiento de la gestión integral del riesgo

166 117 70,6% 7

701 - Comunicación participativa y eficiente 34 23 67,6% 20

698 - Coordinación de Inversiones de Banca Multilateral

826 336 40,7% 299

TOTAL 30.421 28.726 94,4% 14.674

Fuente Oficina Asesora de Planeación

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Cuadro 13 Ejecución de Proyectos

Fondo Cuenta Concejo unidad ejecutora 04 -

n

Datos en millones de $

Proyecto de Inversión Inversión

2013 Ejecución a 31

dic 2013 % Ejecución Giros

Proyecto 728 - Fortalecimiento a la gestión institucional del Concejo de Bogotá

8.485 1.957 23,1% 534

Fuente Oficina Asesora de Planeación

Cuadro 14 Principales productos inversión 2013

Datos en millones de $

Proyecto de Inversión Principales productos obtenidos por gestión de los proyecto en

2013

698 - Coordinación de Inversiones de Banca Multilateral

Seguimiento a contratos de crédito BIRF 7609, BIRF 7365, BID 2136; y seguimiento del proyecto sur de convivencia, financiado parcialmente por el crédito KFW.

699 - Estudios para el fortalecimiento de las finanzas distritales

Se adelantaron los siguientes estudios: 1. Análisis de nuevas fuentes de ingresos y evaluación de las relaciones intergubernamentales Bogotá-Nación. 2. Base de datos de información sobre el gasto público de Bogotá y documento "Evaluación y Eficiencia del Gasto Público Social Recopilación de Investigaciones". 3. Gasto público en movilidad "Gasto Público en el Sector de Movilidad y sus Vínculos con la Actividad Económica" 4. Estudio sobre gasto público en educación "La calidad de la educación en el Distrito Capital 1995-2013".

700 - Fortalecimiento de la gestión integral del riesgo

Se adelantaron acciones en la evaluación del riesgo contractual

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Proyecto de Inversión Principales productos obtenidos por gestión de los proyecto en

2013

701 - Comunicación participativa y eficiente

Se adelantaron las siguientes campañas 1. Vencimiento de ICA (régimen simplificado) 2. Primer vencimiento de predial 3. Primer vencimiento de vehículos 4. Segundo vencimiento de predial 5. Segundo vencimiento de vehículos 6. Presencia en localidades 7. Ley de Cartera 8. Registro de contribuyentes 9. Programa de Cultura Tributaria 10. Impuesto de Industria y Comercio, régimen común (ICA)

703 - Control y Servicios Tributarios

1. Se recaudaron $402.900 millones por gestión antievasión (solo por gestión del proyecto) 2. Cumplimiento oportuno de las obligaciones tributarias para el año 2013 fue de 89,01%, que representó el 100,01% de la meta (89%) fijada para el año 2013. Para este fin se adelantaron actividades de fidelización, acercamientos tributarios, capacitación, campañas de comunicación y servicio a los contribuyentes bogotanos.

704 - Fortalecimiento de la gestión y depuración de la Cartera Distrital

1. Se elaboró el diagnóstico de las 59 entidades, dividido en una parte cuantitativa y otra cualitativa. - Se realizó el diagnóstico por sectores así: 22 hospitales, 11 establecimientos públicos, 6 Entidades de la Administración Central y 20 localidades - Se elaboró la matriz de caracterización de la cartera - Se solicitó información a las entidades para conocer la problemática de la cartera - del diagnóstico un capitulo fue para conclusiones y recomendaciones. 2. Se inició la elaboración de un plan unificado para la Gestión de Cartera por sectores.

705 - Gestión Integral de TIC-Bogotá Humana

1. Primera fase del desarrollo del nuevo sistema tributario "Rit de Oro y Data Quality". Se recibieron versiones del software para la fase 1 del nuevo sistema tributario. 2. Primera fase del desarrollo Web Service como para los formatos ADF de PREDIS Ejecución 3. Los sistemas de información se mantuvieron disponibles el 97,39% del tiempo planeado 4. Se concluyó la formulación del PETIC 2012-2016

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Proyecto de Inversión Principales productos obtenidos por gestión de los proyecto en

2013

714 - Fortalecimiento Institucional de la Secretaría Distrital de Hacienda

1. Intervención de las fachadas y columnas de la Torre A del Edificio CAD. 2. Adecuación física de áreas de los pisos 2 y 3 de la Torre A del CAD. 3. Inicio en la adecuación y actualización del Sistema de Control de Acceso de la SDH y el CAD. 4. Fondo de Becas

728 - Fortalecimiento a la gestión institucional del Concejo de Bogotá

1. Adquisición de infraestructura tecnológica 2. Continuidad en actividades relacionadas con el reforzamiento estructural del claustro y arrendamientos por traslado de oficinas.

941 - Transparencia, probidad y anticorrupción en la Secretaría Distrital de Hacienda

1. Se realizaron sesiones informativas y prácticas a servidoras y servidores públicos de la SDH involucrados en los procesos precontractuales y contractuales como a interventores 2. Se realizó el "carnaval Hacendario" que constó de 10 presentaciones lúdicas en las diferentes dependencias de la Secretaría Distrital de Hacienda relacionados con temas de transparencia, anticorrupción y gestión de la entidad.

Fuente Oficina Asesora de Planeación