Date post: | 11-Nov-2015 |
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Pastelera Fina
DULCILANDIA
EIRL
CAPITULO I
INGENIERA DEL PROYECTO
Se realizar en este captulo el proceso productivo para garantizar las caractersticas
del producto.
A) DEFINICIN DEL PRODUCTIVO
Empresa dedicada a la produccin y comercializacin de pasteles y postres
con rellenos de fruta de la zona de la Selva y Sierra del Per, a travs de
ingredientes nutritivas y saludables para el bienestar del cliente, con la
posibilidad de ir ampliando progresivamente la gama de productos dulces
nutritivos disponibles, siguiendo siempre la ms estricta lnea de calidad de
nuestros productos (chocolates, higos, fresas, sauco, tuna, manjar blanco,
mango, etc.). Esta empresa tambin brindara productos secundarios como lo
son bebidas calientes y fras, lo cual sern secundarios para el gusto del
cliente.
Las tortas que elaborara Dulcilandia son los de 2 kilos, y de diseos al gusto
del cliente.
DULCILANDIA, tambin le ofrece diversidad de bocaditos personalizadas para
eventos familiares como bodas, bautizo, 1 comunin, cumpleaos,
matrimonios, promociones de colegios, entre otras festividades.
DIAS LABORABLES: se trabajaran los 7 das a la semana ya que el nmero
de perdidos de los pasteles y dems productos se realizaran los das sbados
y domingos por la razn de que los cumpleaos y diversas festividades se
realizan los das ya mencionados.
B) DISEO DE LA PLANTA:
C) PROGRAMA PRODUCTIVO
Con los datos que proporcione del resto de pasteleras del entorno a la zona
de instalacin de la pastelera fina.
Para analizar en cuadro de programa productivo de pasteles se analiza el
cuadro siguiente:
CUADRO DE TAMAO DE MERCADO
Ao Brecha de Mercado Tamao 2014 27510 0.76 20908
2015 27442 0.8 21954
2016 27374 0.82 22447
2017 27306 0.86 23483 2018 27238 0.94 25604
114395
T (PROMEDIO) =
= 22879
T (MENSUAL) = = 1907
T (SEMANAL) =
= 477
T (DIARIO)
= 68
Lo explicado se muestra en el programa de produccin diario.
CUADRO: PROGRAMA DE PRODUCCIN DIARIO DE PASTELES
ESTACIONES 2014 2015 2016 2017 2018
1 trimestre 68 pasteles/da 74 pasteles/da 82 pasteles/da 95 pasteles/da 123 pasteles/da
2 trimestre 54 pasteles/da 65 pasteles/da 71 pasteles/da 82 pasteles/da 109 pasteles/da
3 trimestre 54 pasteles/da 65 pasteles/da 71 pasteles/da 82 pasteles/da 109 pasteles/da
4 trimestre 95 pasteles/da 98 pasteles/da 104 pasteles/da 117 pasteles/da 136 pasteles/da
Como lo explicado anteriormente en este cuadro se puede visualizar que la
produccin de pasteles ha ido incrementado, esto se ha realizado realizando un
incremento de porcentajes a partir del ao 0 hasta el ao 4. Se puede detallar
- MEZCLA DE
INGREDIENTES
- REPOSO DE
MESCLA
- VERTIDO EN
MOLDES
tambin que ante un incremento de la produccin en el ao 4 se tendr que
habilitar un nuevo sucursal, para seguir creciendo y liderar en el rubro de las
pasteleras.
CAPITULO II CONTROL PRODUCTIVO
Es necesario hacer la previsin de los riesgos productivos para evitar as las prdidas
econmicas y sociales que generaran dichos riesgos ya que toda actividad econmica
est expuesta a riesgos o peligros y se vuelven vulnerables, buscando as cero perdidas
y cero error.
2.1. IDENTIFICACION DE RIESGOS
2.2. CAUSAS DEL RIESGOS
SELECCIN DE
INGREDIENTES
EMPAQUE
PREPARACION
HORMEADO
DECORACION
VENTA
No hay riesgo: porque los problemas que
puede haber no afectan a la produccin y
se pueden solucionar fcilmente
Si hay riesgo
Si hay riesgo
No hay riesgo
Si hay riesgo
No hay riesgo
Se identifican de forma sistemtica las posibles causas concretas de los
riesgos empresariales, as como los diversos y posibles efectos que se debe de
afrontar,
Una correcta identificacin de riesgos requiere un conocimiento detallado de la
empresa, del mercado en el que opera, del entorno legal, social, poltico y
cultural que le rodea.
Pero el saber los riesgos nos permiten plantear ideas de prevencin para que
as nuestra empresa pastelera logre tener un error cero.
CUADRO DE SEMAFORIZACIN DE LAS ACTIVIDADES
CAPITULO III
ORGANIZACIN DE PROYECTOS
La elaboracin de la organizacin empresarial de la Pastelera Dulcilandia,
tiene como finalidad dar a conocer el diseo de una estructura en la que
definida las tareas, actividades y responsabilidades de cada personal
integrante de la empresa. De tal manera que al disponer de sus medios
materiales y humanos, lo haga bajo criterios de eficiencia para alcanzar sus
metas
ACTIVIDAD
TAREAS
CAUSAS
EFECTO
PREVISIN
GRADO DE
RIESGO
PREPARACIN
Mezcla de ingredientes
Descuido en la medicin de ingredientes
Mal sabor del producto
Uso obligatorio de recipientes con medidas
Si
Reposo de la mezcla
Descuido del tiempo de reposo
Endurecimiento de la mezcla
Uso de cronmetros para el clculo apropiado
No
HORNEADO
Colocar en el horno
Descuido en el tiempo del horneo
Mala coccin Hornos con alarma de cocinado
Si
EMPAQUE
Encajonado y etiquetado
Descuido en detalles de presentacin
Mala imagen de la empresa
Encargado de supervisin
No
3.1. ORGANIGRAMA
Esta estructura presenta el ordenamiento de cada unidad orgnica que
conforma la empresa, indicando el desarrollo de sus funciones. Su objetivo es
encontrar la sinergia o cooperacin de grupo para la respectiva operacin del
proyecto. En caso de la Pastelera, se presenta a continuacin la estructura de
una organizacin funcional.
3.2. FUNCIONES DE CADA REA OPERACIONAL
DEPARTAMENTO DE PRODUCCION: Encargada del mantener el control de calidad en
la ejecucin de procesos. Debe llevar un estricto control de la materia prima desde el
AREA DE ALMACEN DE
MATERIAS PRIMAS Y
PRODUCTOS TERMINANDOS
REA
HORNEADO
DPTO
PRODUCCION
REA
DECORADO
GERENTE
GENERAL
REA
ELABORACION DE
MEZCLA
DPTO
VENTAS
REA DE
MARKETING
REA DE SERVIVIO
DE TERCEROS
REA de
RECEPCIN Y
EXHIBICIN
CAJERO
ingreso de esta hasta el producto final que son los productos de panadera y/o
pastelera. Obtener el mximo aprovechamiento de los recursos disponibles.
AREA DE ELABORADO DE MEZCLA: El mezclado es un
proceso esencial en la Industria para la transformacin de
materias primas en productos y para que esto se lleve a cabo se
tienen diversos procesos y maquinaria de acuerdo con los
elementos que se quieran incorporar.
AREA DE HORNEADO: esta etapa es cuando el cocinero y los
ayudantes tienen la masa lista para su cocinado y la introducen
al horno industrial y encargarse de su buena coccin.
REA DE DECORADO: es el momento donde ya se finaliza el
elaborado de la torta. Se ve el diseo del decorado, que es el
gusto del cliente.
3.3. FORMA SOCIETARIA
La Pastelera se caracteriza por ser una actividad privada que la conforma una
persona jurdica.
Por tanto se hace de manifiesto la plena autonoma en sus decisiones dentro
de la empresa, llevndola de esa manera a formar una empresa individual de
responsabilidad limitada, conocida en la forma societaria como una EIRL.
3.4. INSTRUMENTOS DE GESTION
La empresa contara con los siguientes instrumentos:
Estatuto
Plan de desarrollo
Plan operativo
ROF (REGLAMENTO DE ORGANIZACIN Y FUNCIONES )
MOF (MANUAL DE ORGANIZACIN Y FUNCIONES)
CAPITULO IV
INVERSION
Hablar de inversin es hablar de la asignacin del recurso econmico, por lo
tanto en esta etapa del proyecto se realizar una estimacin monetaria de los
recursos econmicos que la pastelera har uso desde su montaje hasta el
momento de su operacin.
4.1. ESTRUCTURA DE LA INVERSION
A. INVERSION TANGIBLES
Son aquellos bienes fsicos que adquiere la empresa para hacer uso constante
de ellos en la produccin, comercializacin o administracin.
Aqu se realizar un anlisis detallado de los costos de todos los bienes
adquiridos por la empresa.
CUADRO: INVERSION TANGIBLE
RUBRO Cantidad requerida Unidad precio/Unid.
PRECIO TOTAL (S/.)
MAQUINARIA Y EQUIPO 13,400.00
Cocina de 06 hornillas 1 Unid. 1,400.00 1,400.00
Horno microondas 2 Unid. 600.00 1,200.00
Horno industrial 1 Unid. 1,800.00 1,800.00
Refrigeradora 400 lt 1 Unid. 1,200.00 1,200.00
Conservadora y congeladora 2 Unid. 1,300.00 2,600.00
Licuadoras 3 Unid. 600.00 1,800.00
Batidoras 3 Unid. 500.00 1,500.00
Computadoras pantalla plana 1 Unid. 1,300.00 1,300.00
Impresora 1 Unid. 600.00 600.00
MUEBLES Y ENSERES 4,750.00
Moldes con diseos * Unid. 250.00 250.00
Utensilios de cocina * Unid. 800.00 800.00
Utensilios para decorado * Unid. 500.00 500.00
Estantes 4 Unid. 350.00 1400.00
Muebles * Unid. 600.00 600.00
Repisas 3 Unid. 400.00 1,200.00
VEHICULO DE TRANSPORTE 18,000.00
Vehculo 1 Unid. 18,000.00 18,000.00
EQUIPOS DE SEGURIDAD 300.00
Extintores 1 Unid. 200.00 200.00
Botiqun 1 Unid. 100.00 100.00
TOTAL 36,450.00
B. INVERSION INTANGIBLE
Las inversiones intangibles son aquellos que no tienen una naturaleza
corprea, es decir, no se pueden ver ni tocar y se caracterizan por ser un activo
no monetario.
RUBRO
CANTIDAD
REQUERIDA UNIDAD Precio/Unid.
PRECIO
TOTAL (S/.)
CAPACITACIN 350.00
Innovacin Empresarial 1 Curso 350.00 350.00
LICENCIAS 150.00
Licencia de funcionamiento 1 * 150.00 150.00
INSTALACIN Y MONTAJE 3,000.00
ESTUDIO PRELIMINARES 1,800.00
PUESTA EN MARCHA 600.00
TOTAL 5,900.00
C. CAPITAL DE TRABAJO
Son aquellos recursos que requiere la empresa para poder operar en su
interface productivo. En este sentido el capital de trabajo es lo que
comnmente conocemos como activo corriente. (Efectivo, inversiones a corto
plazo, cartera e inventarios).
La empresa para poder operar, requiere de recursos para cubrir necesidades
de insumos, materia prima, mano de obra, reposicin de activos fijos, etc. Estos
recursos deben estar disponibles a corto plazo para cubrir las necesidades de
la empresa a tiempo.
CUADRO: MANO DE OBRA (PLANILLA)
PERSONAL CANTIDAD UNIDAD
(S/.) Monto al da (S/.)
Cocineros 2 1,200.00 40.00
Ayudantes de cocina 2 800.00 26.67
Administrador 1 1,200.00 40.00
Mozos 3 800.00 26.67
Contador 1 1,200.00 40.00
Almacenero 1 800.00 26.67
Chofer 1 1,000.00 33.33
TOTAL 11 7,800.00 233.33
CUADRO: INSUMOS PARA EL PRODUCTO PRINCIPAL (PASTELES)
PRODUCTO
Cantidad /unidad
de pastel
Cantidad
al da Unidad
Precio S/.
/unidad
Precio(s/.)
/da
Harina 900gr 61 kg 3.50 213.50
Azcar 800gr 54 kg 2.50 135.00
Mantequilla 560gr 38 kg 2.50 95.00
Miel 10 cucharadas 8 klg 20.00 160.00
Leche 2lt. 340 tarros 2.50 850.00
Polvo De Hornear 200gr 14 kg 3.50 49.00
Huevo 4unid 10 jabas 11.00 110.00
Cacao 500gr 34 kg 3.50 119.00
Frutas 5unid 20 klg 2.00 40.00
Otros Productos
Secundarios * * * * 50.00
TOTAL 1,821.50
CUADRO: INSUMO PARA DECORADO DE TORTAS (CREMA CHANTILLI)
producto Cantidad UNIDAD Precio S/. /unid. S/. /dia
Crema de leche 17 litro 13.00 221.00
esencia vainilla 4 litro 2.50 6.50
azucar glass 2 kg 2.50 4.50
TOTAL 18.00 232.00
CUADRO: INSUMOS PARA BOCADITOS
producto Cantidad UNIDAD Precio S/. /unid. S/. /da
HARINA 12 Kg 3.50
42.00
AZUCAR 6 Kg 2.50
15.00
SAL 4 Kg 1.50
6.00
HUEVO 2 Jaba 11.00
22.00
ENTRE OTROS * Unid. 15.00
15.00
Total
100.00
CUADRO: INSUMOS PARA BEBIDAS
Producto Cantidad Unidad Precio S/. /unid. S/. /da
Caf 250 kg 3.50 3.50
Te 6 kg 2.00 12.00
Papaya 10 Kl. 3.00 30.00
Leche 10 ltr. 2.50 25.00
Azcar 8 kl. 2.50 20.00
Canela 6 kg 2.00 12.00
TOTAL 15.50 102.50
CUADRO: CAPITAL DE TRABAJO
CAPITAL DE TRABAJO
RUBRO MONTO(S/.) al da
Alquiler 66.70
Local comercial 66.70
Insumos 2358.50
Insumos de tortas 1821.50
Insumos decorado (crema chantilli) 232.00
Insumos de bocaditos 100.00
Insumos de bebidas 205.00
Planilla 234.00
Cocineros 40.00
Ayudante de cocina 27.00
Administrador 40.00
Mozos 27.00
Contador 40.00
Almacenero 27.00
Chofer 33.00
Servicios: 13.97
Agua 2.80
Energa elctrica 5.00
Servicio telefnico internet 4.67
Seguridad publica 1.50
Disponibles: 95.00
Publicidad 15.00
suministros de oficina 30.00
artculos de limpieza 50.00
TOTAL
2,768.17
D. INVERSIN TOTAL
Muestra el monto total del valor de la inversin en unidades monetarias que
ser usado en la implementacin del proyecto, este valor se obtiene realizando
la sumatoria de los montos totales de los cuatro componentes antes
mencionados. Adems en el cuadro siguiente se detalla el porcentaje de
participacin que obtiene cada componente dentro de la inversin.
CUADRO: INVERSION TOTAL
INVERSION
INVERSION TANGIBLE 36,450.00
MAQUINARIA Y EQUIPO 13,400.00
MUEBLES Y ENSERES 4,750.00
VEHICULO DE TRANSPORTE 18,000.00
EQUIPOS DE SEGURIDAD 300.00
INVERSION TANGIBLE 5,900.00
Capacitacin 350.00
LICENCIAS 150.00
Instalacin y montaje 3,000.00
Estudio Preliminares 1,800.00
Puesta en marcha 600.00
CAPITAL DE TRABAJO 2,768.17
Alquiler 66.70
Insumos 2,358.50
Planilla 234.00
Servicios: 13.97
Disponibles: 95.00
INVERSION TOTAL 45,118.17
4.2. PROGRAMA DE INVERSION
CUADRO: PROGRAMA DE INVERSION (0-5)
INVERSION 0 3 5
INVERSION TANGIBLE 36,450.00 5,300.00 13,000.00
MAQUINARIA Y EQUIPO 13,400.00 3,500.00 10,000.00
MUEBLES Y ENSERES 4,750.00 1,800.00 3,000.00
VEHICULO DE TRANSPORTE 18,000.00 - 18,000.00
EQUIPOS DE SEGURIDAD 300.00 - -
INVERSION TANGIBLE 5,900.00 - -
Capacitacion 350.00 - -
LICENCIAS 150.00 - -
Instalacion y montaje 3,000.00 - -
Estudio Preliminares 1,800.00 - -
Puesta en marcha 600.00 - -
CAPITAL DE TRABAJO 2,768.17 800.00 1,000.00
Alquiler 66.70 - -
Insumos 2,358.50 800.00 1,000.00
Planilla 234.00 - 234.00
Servicios: 13.97 - -
Disponibles: 95.00 - -
TOTAL 45,118.17 6,100.00 14,000.00
CAPITULO V
FINANCIAMIENTO
Se presenta el cuadro del financiamiento donde se muestra el origen del
financiamiento por cada programa de inversin, especificando los aportes
propios, el prstamo y sus respectivos aportes en porcentajes.
5.1. FINANCIAMIENTO CON RECURSOS PROPIOS
El financiamiento con recursos propios ser cubierto en forma de capital propio, como
es de una empresa EIRL no necesita de accionistas para cubrir su inversin. El monto
es de S/.15,118.17 que cubrir una parte de la inversin tangible, as mismo de la
inversin intangible y capital de trabajo en su totalidad.
5.2. RECURSOS FINANCIEROS
La inversin total requerida para el proyecto asciende a la suma de S/.418,711.20, del
cual S/. 172,648.20 que es el 41.23% ser financiada por recursos propios de los
inversionistas y S/. 246,063.00 que es el 58.77% que ser financiado por deuda que
cubrir parte de la inversin fija tangible, que ser utilizado en la adquisicin de los
semovientes (animales para la granja de produccin) y la adquisicin del terreno.
5.3. FINANCIAMIENTO POR DEUDA
La entidad financiera que proporcionara el prstamo para el proyecto es la caja
municipal Sullana donde Las condiciones para el otorgamiento del prstamo son:
Monto del prstamo : 246,063.00
Intereses : 27.36 %
Numero de cuotas : 12
Formas de pago : trimestral
Periodo de gracia : 6 meses
CUADRO: FINANCIAMIENTO
FINANCIAMIENTO DE LA INVERSIN
INVERSIN APORTES PRESTAMOS TOTAL
INVERSION TANGIBLES 6,450.00 30,000.00 36,450.00
MAQUINARIA Y EQUIPO 1,400.00 12,000.00 13,400.00
MUEBLES Y ENSERES 4,750.00 0.00 4,750.00
VEHICULO DE TRANSPORTE 0.00 18,000.00 18,000.00
EQUIPOS DE SEGURIDAD 300.00 0.00 300.00
INVERSION INTANGIBLES 5,900.00 0.00 5,900.00
Capacitacion 350.00 0.00 350.00
LICENCIAS 150.00 0.00 150.00
Instalacion y montaje 3,000.00 0.00 3,000.00
Estudio Preliminares 1,800.00 0.00 1,800.00
Puesta en marcha 600.00 0.00 600.00
CAPITAL DE TRABAJO 2,768.17 0.00 2,768.17
Alquiler 66.70 0.00 66.70
Insumos 2,358.50 0.00 2,358.50
Planilla 234.00 0.00 234.00
Servicios: 13.97 0.00 13.97
Disponibles: 95.00 0.00 95.00
15,118.17 30,000.00 45,118.17
5.4. SERVICIO DE LA DEUDA