Date post: | 19-Jul-2015 |
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Education |
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República Bolivariana de Venezuela
Ministerio del Poder Popular para la Educación
Universidad Fermín Toro – Núcleo Portuguesa
Escuela de Administración Mención Gerencia.
Integrante:
Plasencia Chacon Yajaira
C.I: V – 14.000.035.
Araure, 28 de Febrero de 2.015
PLAN DE NEGOCIOS
IDENTIFICACIÓN DE LA EMPRESA
LOGO DE LA EMPRESA
Nombre de la Empresa: Materiales Eléctricos Lara, C.A.
Localización del Negocio: Zona Industrial II Calle 4 Con 5 Y 6 Galpón 4.
Teléfono: 0251/5555555.
Horario de Trabajo: El horario de atención al público es de Lunes a Viernes de 08:00 Am a
12:00 Pm y de 02:00 Pm a 06:00Pm.
Actividad de la Empresa: Compra y Venta de Materiales Eléctricos al Mayor y De tal de Alta
Tensión, como Postes, cables y transformador.
Misión: Vender Materiales Eléctricos de Alta Calidad, y Mantener el Inventario Necesario Para
Cubrir Las Necesidades del Consumidor.
Visión: Aperturar una Sucursal en cada Estado del País.
Capital Social: 2.000.0000, 00 Bs.
EL MERCADO
Descripción del Producto
Esta empresa venderá lo siguiente:
Productos Precio de Compra Precio de Venta
1 Postes 12.000,00 18.300,00
2 Cable de Alta y Baja Tención 150,00 300,00
3 Transformador 15.000,00 21.000,00
La materia prima para estos productos se obtendrá de los siguientes proveedores mediante el
siguiente sistema:
Inter Poste Barquisimeto.
Deleca. (Pedido con sistema de crédito a 8 días) Sasgo, c.a (Pedido con sistema de crédito a 8 días) Manpeg. (Pedido con sistema de crédito a 8 días) Herragal. (Pedido con sistema de crédito a 8 días) Corporacion Idiesxport. (Pedido con sistema de crédito a 8 días) Suelme. (Pedido con sistema de crédito a 8 días) Coele (Pedido con sistema de crédito a 8 días)
Descripción de los Clientes (Mercado Objetivo).
Identificar la demande de personas a quienes podemos dirigir nuestro producto.
Contratista de Corpoelec.
Empresa de Construcción de Obras Eléctricas.
Las Empresas del Estado.
Emica.
Constructoras de Viviendas Públicas y Privadas.
Y a todas las personas en general interesadas en nuestros productos.
Sistema de Promoción y Publicidad del Producto.
A Través de Internet.
Páginas Web.
Revistas y Periódicos Especializados en Construcción.
Radio.
Catálogos en Ferreterías.
Vallas Publicitarias.
Formas de Comercialización y Sistema de Ventas.
A Través de la Página Web.
Correo Electrónico
Vía Telefónica.
Visitando Nuestras Instalaciones.
Competidores. (Indicando Nombre y Ubicación).
Sugeven, c.a, en la Zona Industrial de Barquisimeto Edo. Lara
Inverlorca Zona Centro en Barquisimeto Edo. Lara.
Suministro Eléctrico Kabubi, c.a, Zona Centro de Barquisimeto Edo. Lara
Dismelec Centroccidente, c.a. Zona Industrial II Barquisimeto Edo. Lara.
Materiales Eléctricos Maranatha, c.a, Zona Este de Barquisimeto Edo. Lara.
Equipos Eléctricos Sumelec, C.A, ubicados en la zona industrial III a un Kilómetro de
nuestras instalaciones.
Ventajas Competitivas.
En los momentos en que vivimos, donde no se genera el mantenimiento adecuado a las
redes eléctricas del País , por parte de los organismos a los que les compete dicha tarea, se requiere de una gran cantidad de mercancía, con que resolver, aunque sea por
adquisición propia, además contamos con un personal altamente calificado con
conocimientos amplios sobre los productos que comercializaremos, se le ofrecerá a el
cliente el servicio de flete gratuito, por la compra de nuestros productos, todo esto,
sumado a el precio y la calidad del producto, que es de primera, nos coloca entre los
primeros en la lista de ventas y distribución de materiales eléctricos del País.
Posibles Riesgos.
Poca Clientela Ventas Bajas Problemas de distribución de los productos por parte del proveedor. Riesgo financiero Perdida de productos por defectos Inseguridad.
Manejo y operación del negocio
Atendido por sus dos socios y dos empleados en donde los socios son los que tomas las decisiones en común acuerdo.
ESTRATEGIAS DE MARKETING
Explicación de que expresa el logotipo de la empresa:
Dos Trabajadores con el Equipo de Seguridad que Ejecutan una Obra Eléctrica.
Slogan de la empresa:
Materiales Eléctricos Lara, La Electricidad que Buscabas a Tu Alcance.
Estrategias a utilizar para distribuir nuestros productos:
A través de Páginas de Internet.
ASPECTOS TÉCNICOS
Tamaño de la Empresa:
La empresa Materiales Eléctricos Lara, C.A., cuenta con una estructura física de 500 metros
cuadrados.
Capacidad de Producción Proyectada
Se realiza la proyección de producción en base a 22 días promedio mensual, y se coloca en
cuanto se encuentra la capacidad de producción utilizada en este momento, expresada en
porcentaje y aplicada a la producción instalada.
Capacidad Instalada de la Empresa:
La empresa Materiales Eléctricos Lara, C.A, cuenta con una capacidad instalada del 100% en la
actualidad.
Capacidad Utilizada de la Empresa:
La empresa Materiales Eléctricos Lara, C.A, actualmente utiliza el 100% de sus instalaciones
para su comercialización.
DESCRIPCION DE LA MAQUINARIA Y EQUIPOS
Se detalla la maquinaria y equipo que dispone la empresa, utilizadas en el proceso productivo
para la elaboración y venta de los productos.
LISTADO DE MAQUINARIAS.
CANTIDAD
DESCRIPCIÓN
VALOR (BS.F)
01
01
01
01
Montacargas
Camión NPR
Gandola
Camioneta Silverado
120.000,00
250.000,00
450.000,00
320.000,00
PRODUCTOS DIARIO MENSUAL ANUAL
Postes
Cables
Transformadores
3.60 Unidades
73,86 Metros
3,60 Unidades
79,20 Unidades
1.624,92 Metros
79,20 Unidades
950 Unidades
19.500 Metros
950 Unidades
TOTAL 81,06 1.783,32 21.400 Unidades
TOTAL 1.140.000,00
LISTADO DE MOBILIARIO Y EQUIPOS DE OFICINAS
CANTIDAD DESCRIPCIÓN
2 Computadoras 27.000,00 Bs C/U
2 Impresoras 9.000,00 C/U
2 Escritorios 8.000,00 Bs C/U
2 Sillas Administrativas 3.000,00 C/U
3 Sillas Visitantes 2.000,00 Bs C/U
3 Archivos 6.000,00 Bs C/U
1 Teléfono Fijo
1 Teléfono Móvil
1 Calculadora de 12 dígitos
Papelería Varias
VALOR (BS.F)
54.000,00
18.000,00
16.000,00
6.000,00
6.000,00
18.000,00
6.000,00
15.000,00
8.000,00
3.000,00
TOTAL 150.000,00
RESUMEN
NOMBRE/DESCRIPCIÓN VALOR (BS.F)
MAQUINARIAS Y EQUIPOS 1.140.000,00
MOBILIARIO Y EQUIPOS DE OFICINA 150.000,00
TOTAL 1.290.000,00
DESCRIPCIÓN DE LA MATERIA PRIMA
La materia prima e insumos requeridos para la venta de los productos.
Nombre/descripción Procedencia
TUBOS
CABLES
TRANSFORMADOR
SIDOR
CABEL
CAIVET
Proceso de Producción o de Prestación del Servicio:
En una descripción de un proceso de producción o comercial se busca detallar paso a paso los
procesos utilizados por la empresa para la elaboración de sus productos, desde la recepción de la
materia prima hasta que el producto final entra como producto terminado al almacén y de allí a
la exhibición para su venta.
Todos nuestros productos ya vienen elaborados por otras empresas, nos encargamos solo
de venderlos o comercializarlos, por lo que el proceso que se utilizara será el siguiente:
Se emitirá orden de compra a cada uno de nuestros proveedores con el material que
requerimos para mantener nuestros inventarios al día.
Se recibe la mercancía.
Se contabiliza.
Se codifica.
Se le coloca precio para la venta.
Se expone a la venta, lista para ser despachada a los distintos clientes que estén
interesados en nuestros productos.
La empresa contara con una persona (01) para realizar las tareas de mano de obra en la calle, un (01) personal administrativo y un (01) personal para atención al cliente.
Gastos de Operaciones entre otros Incurridos por la Empresa.
Explicación de los gastos incurridos por la empresa:
Detalle Monto en Bsf
Giro Mensual del Crédito 39.232,85
Gastos de Papelería 1.000,00
Gastos de Nómina Mensual 10.237,55
Gastos de Obligaciones(IVSS, LPH, PF) 1.174,95
Dieta Junta Directiva Mensual 20.000,00
Servicios (Agua, luz, teléfono, internet) Mensual. 2.000,00
TOTAL 73.645,35
ASPECTOS FINANCIEROS
Plan de Inversión
Para la realización del cuadro de Aspectos Financieros de la empresa Materiales
Eléctricos Lara C.A, ubicada en Barquisimeto Estado Lara, se tomaron en cuenta los
siguientes datos:
La empresa Materiales Eléctricos Lara, C.A, cuenta con dos socios los cuales aportaron cada
uno 1.000.000,00 Bs lo que hace un total de 2.000.000,00 Bs de capital entre los dos, para la
creación y puesta en marcha de la misma, los cuales se distribuirán de la siguiente manera:
1.140.000,00 Bs para la compra de maquinarias y equipos necesarios para la venta y
distribución de los materiales.
150.000,00 Bs para Mobiliario y Equipos de Oficina.
500.000,00 Bs para la primera compra de los materiales.
210.000,00 Bs para apertura una cuenta bancaria y al mismo tiempo solicitar los
créditos que sean necesarios para desarrollar con éxito la empresa.
Al estudiar los gastos promedios y las ganancias que se producirán, la empresa solicita un
crédito bancario de 1.000.000,00 Bs, el cual es concedido para ser cancelado en un lapso de 3
años o lo que es lo mismo 36 meses.
El banco aprueba el crédito y el convenio de pago es el siguiente, cancelar en 36 meses una
cuota mensual fija de 39.232,85 Bs, la cual incluye abono a capital más intereses, sin permitir
plazo de gracia, por lo que se debe comenzar a cancelar desde el siguiente mes de la fecha de
aprobación del crédito, según lo indica la tabla de amortización anexa.
BALANCE 1.000.000,00
Nombre del cliente: Materiales Eléctricos Lara, c.a.
Tasa de Interés 24,00 Cuota Pagas
Nro. de Periodo 36 meses
Cuota 39.232,85
Fec. Act. o Hasta 17/10/2014
Fec. Ven. de cuota 17 de c/mes
Nro. Capital Intereses Vencimiento Tasa int. Cuota Financiera Balance
1.000.000,00
1 19.232,85 20.000,00 17/10/2014 24,00 39.232,85 980.767,15
2 19.617,51 19.615,34 17/11/2014 24,00 39.232,85 961.149,64
3 20.009,86 19.222,99 17/12/2014 24,00 39.232,85 941.139,78
4 20.410,06 18.822,80 17/01/2015 24,00 39.232,85 920.729,72
5 20.818,26 18.414,59 17/02/2015 24,00 39.232,85 899.911,46
6 21.234,62 17.998,23 17/03/2015 24,00 39.232,85 878.676,84
7 21.659,32 17.573,54 17/04/2015 24,00 39.232,85 857.017,52
8 22.092,50 17.140,35 17/05/2015 24,00 39.232,85 834.925,02
9 22.534,35 16.698,50 17/06/2015 24,00 39.232,85 812.390,67
10 22.985,04 16.247,81 17/07/2015 24,00 39.232,85 789.405,63
11 23.444,74 15.788,11 17/08/2015 24,00 39.232,85 765.960,89
12 23.913,63 15.319,22 17/09/2015 24,00 39.232,85 742.047,26
13 24.391,91 14.840,95 17/10/2015 24,00 39.232,85 717.655,35
14 24.879,75 14.353,11 17/11/2015 24,00 39.232,85 692.775,60
15 25.377,34 13.855,51 17/12/2015 24,00 39.232,85 667.398,26
16 25.884,89 13.347,97 17/01/2016 24,00 39.232,85 641.513,37
17 26.402,59 12.830,27 17/02/2016 24,00 39.232,85 615.110,79
18 26.930,64 12.302,22 17/03/2016 24,00 39.232,85 588.180,15
19 27.469,25 11.763,60 17/04/2016 24,00 39.232,85 560.710,90
20 28.018,63 11.214,22 17/05/2016 24,00 39.232,85 532.692,27
21 28.579,01 10.653,85 17/06/2016 24,00 39.232,85 504.113,26
22 29.150,59 10.082,27 17/07/2016 24,00 39.232,85 474.962,67
23 29.733,60 9.499,25 17/08/2016 24,00 39.232,85 445.229,07
24 30.328,27 8.904,58 17/09/2016 24,00 39.232,85 414.900,80
25 30.934,84 8.298,02 17/10/2016 24,00 39.232,85 383.965,97
26 31.553,53 7.679,32 17/11/2016 24,00 39.232,85 352.412,43
27 32.184,60 7.048,25 17/12/2016 24,00 39.232,85 320.227,83
28 32.828,30 6.404,56 17/01/2017 24,00 39.232,85 287.399,53
29 33.484,86 5.747,99 17/02/2017 24,00 39.232,85 253.914,67
30 34.154,56 5.078,29 17/03/2017 24,00 39.232,85 219.760,11
31 34.837,65 4.395,20 17/04/2017 24,00 39.232,85 184.922,46
32 35.534,40 3.698,45 17/05/2017 24,00 39.232,85 149.388,06
33 36.245,09 2.987,76 17/06/2017 24,00 39.232,85 113.142,97
34 36.969,99 2.262,86 17/07/2017 24,00 39.232,85 76.172,97
35 37.709,39 1.523,46 17/08/2017 24,00 39.232,85 38.463,58
36 38.463,58 769,27 17/09/2017 24,00 39.232,85 -
Financiamiento de la Inversión total.
Partidas Aporte
Promotores (Bs.)
Aporte Crediticio
(Bs.)
Monto
Total(Bs.)
Maquinaria y equipo.
1.140.000,00 - 1.140.000,00
Materia Prima. 500.000,00 1.000.000,00 1.500.00,00
TOTAL 1.640.000,00 1.000.000,00 2.640.000,00
Tabla de Amortización del Crédito
PARTIDA MONTO EN BS.
Monto del crédito 1.000.000,00 Bs.
Plazo del crédito 3 Años o 36 meses.
Interés Anual 24%
Capitalización 36 cuotas fijas de 39.232,85 Bs que
Corresponden a mensualidad mas interese
Plazo de Gracia Por convenio de pago de cuotas fijas no se
aprobó plazo de gracia
Plazo de Cancelación 3 Años o 36 meses
Monto Cuota Mensual 36 cuotas fijas de 39.232,85 Bs que
Corresponden a mensualidad mas intereses
Proyección de las Ventas.
PARTIDAS TOTAL (Bs.) Capital de Trabajo: Materia Prima:
Maquinarias y equipos
Basados en nuestro Estudio de Mercado, podemos proyectar las siguientes ventas. (Desglosar
las ventas esperadas en cantidades y en ingresos).
Detalle Cantidades Monto en Bsf
Postes Anuales 950 Unidades = 17.385.000,00 Bs. Cables Anuales 19.500 Metro = 5.850.000,00 Bs. Transformadores Anuales 950 Unidades = 19.950.000,00 Bs.
TOTAL 43.185.000,00 Bs.
Luego de proyectar las ventas anuales se llega a la conclusión de que se generaría un total de
ventas en el año de 43.185.000,00 Bs.
Gastos Incurridos por la Empresa.
Explicación de los gastos incurridos por la empresa:
Detalle Monto en Bsf
1 Giro Mensual del Crédito 39.232,85 Bs.
2 Gastos de Papelería 1.000,00 Bs.
3 Gastos de Nomina Mensual 10.237,55 Bs.
4 Gastos de Obligaciones(S.S.O / R.P.E / F.A.O.V)
1.174,95 Bs.
5
6
7
8
Dieta Junta Directiva Mensual Servicios (Agua, luz, teléfono, internet) Mensual. Impuestos Patente.
20.000,00 Bs. 2.000,00 Bs.
Flujo de Caja Proyectado
CO NCEPTO Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
INGRESO POR EFECTIVO
Prestamos 1.000.000,00 Bs 529.205,80 470.794,20 Bs 0,00 Bs 0,00 Bs
Ingresos por ventas Anual 43.185.000,00 Bs 64.777.500,00 Bs 97.166.250,00 Bs 145.749.375,00 Bs 218.624.062,50 Bs
Ingresos de capital 2.000.000,00 Bs 0,00 Bs 0,00 Bs 0,00 Bs 0,00 Bs
TO TAL INGRESO S 46.185000,00 Bs 65.306.705,80 Bs 97.637.044,20 Bs 145.749.375,00 Bs 218.624.062,50 Bs
EGRESO S
Compras de Materia Prima Anual
28.575.000,00 Bs 34.290.000,00 Bs 41.148.000,00 Bs 49.377.600,00 BS 59.253.120,00 Bs
Dieta Junta Directiva Anual 240.000,00 Bs 240.000,00 Bs 240.000,00 Bs 240.000,00 Bs 240.000,00 Bs
Gastos de Admón. y ventas
(O bligaciones, personal, servicios, papelería ) Anual
172.950,00 Bs 207.540,00 Bs 249.048,00 Bs 298.857,60 Bs 358.629,12 Bs
Impuestos 18.000,00 Bs 21.600,00 Bs 25.920,00 Bs 31.104,00 Bs 37.324,80 Bs
TO TAL EGRESO S 29.005.950,00 Bs 34.759.140,00 Bs 41.662.968,00 Bs 49.947.561,60 Bs 59.889.073,92 Bs
SALDO EFECTIVO 17.179.050,00 Bs 30.547.565,80 Bs 55.974.076,20 Bs 95.801.813,40 Bs 158.734.988,60 Bs
DISPO NIBLE 17.179.050,00 Bs 30.547.565,80 Bs 55.974.076,20 Bs 95.801.813,40 Bs 158.734.988,60 Bs
Amortización crédito 470.794,20 Bs 470.794,20 Bs 470.794,20 Bs 0,00 Bs 0,00 Bs
SALDO FINAL 16.708.255,80 Bs 30.076.771,60 Bs 55.503282.00 Bs 95.801.813,40 Bs 158.734.988,60 Bs
SALDO FINAL
ACUMULADO 16.726.255,80 Bs 30.076.771,60 Bs 55.503282.00 Bs 95.801.813,40 Bs 158.734.988,60 Bs
NOTA: Todas las proyecciones deben hacerse a 5 años, las cuales se aplicarán a las cantidades
de los montos del año 1.
Se proyectarán las ventas, los gastos y costos, y por supuesto el flujo de caja.
Estado de Ganancias y Pérdidas Proyectado
Materiales Eléctricos Lara, C.A.
Desde el 01-01 al 31-12
Expresado en Bs
1er Año
Ingresos
46.185.000,00
Costo de Venta Materia Prima 28.575.000,00
Mano de Obra Total Costo de Ventas
28.575.000,00
Utilidad Bruta
17.610.000,00
Gastos Operacionales Gastos Admon y Ventas 172.950,00
Total de Gastos
172.950,00
Resultado del Ejercicio
17.437.050,00
Materiales Eléctricos Lara, C.A.
Desde el 01-01 al 31-12
Expresado en Bs
2do Año
Ingresos
65.306.705,80
Costo de Venta Materia Prima 34.290.000,00
Mano de Obra Total Costo de Ventas
34.290.000,00
Utilidad Bruta
31.016.705,80
Gastos Operacionales Gastos Admon y Ventas 207.540,00
Total de Gastos
207.540,00
Resultado del Ejercicio
30.809.165,80
Materiales Eléctricos Lara, C.A.
Desde el 01-01 al 31-12
Expresado en Bs
3er Año
Ingresos
97.637.044,20
Costo de Venta Materia Prima 41.148.000,00
Mano de Obra Total Costo de Ventas
41.148.000,00
Utilidad Bruta
56.489.044,20
Gastos Operacionales Gastos Admon y Ventas 249.048,00
Total de Gastos
249.048,00
Resultado del Ejercicio
56.239.996,20
Materiales Eléctricos Lara, C.A.
Desde el 01-01 al 31-12
Expresado en Bs
4to Año
Ingresos
145.749.375,00
Costo de Venta Materia Prima 49.377.600,00
Mano de Obra Total Costo de Ventas
49.377.600,00
Utilidad Bruta
96.371.775,00
Gastos Operacionales Gastos Admon y Ventas 298.857,60
Total de Gastos
298.857,60
Resultado del Ejercicio
96.072.917,40
Materiales Eléctricos Lara, C.A.
Desde el 01-01 al 31-12
Expresado en Bs
5to Año
Ingresos
218.624.062,50
Costo de Venta Materia Prima 59.253.120,00
Mano de Obra Total Costo de Ventas
59.253.120,00
Utilidad Bruta
159.370.942,50
Gastos Operacionales Gastos Admon y Ventas 358.629,12
Total de Gastos
358.629,12
Resultado del Ejercicio
159.012.313,38
Resumen Ejecutivo del Plan de Negocio
Materiales Eléctricos Lara, C.A, es una empresa ubicada en la ciudad de Barquisimeto Edo.
Lara, en la zona Industrial II Calle 4 Con 5 Y 6 Galpón 4, su infraestructura es de 500 metros
cuadrados y tanto su capacidad instalada como su capacidad utilizada es de 100%. Esta
empresa se dedica a la compra y venta de materiales eléctricos como Postes, Transformadores
y Cables de alta y baja tensión al mayor y al detal, cuenta con dos socios los cuales aportaron
cada uno 1.000.000,00 Bs lo que hace un total de 2.000.000,00 Bs de capital entre los dos, para
la creación y puesta en marcha de la empresa. Al estudiar los gastos promedios y las ganancias
que se producirán, la empresa solicita un crédito bancario de 1.000.000,00 Bs, el cual es
concedido a través de un convenio de pago el cual consiste en cancelar en 36 meses una cuota
mensual fija de 39.232,85 Bs, la cual incluye abono a capital más intereses, sin permitir plazo
de gracia, por lo que se debe comenzar a cancelar desde el siguiente mes de la fecha de
aprobación del crédito, según lo indica la tabla de amortización aplicada por la entidad
bancaria.
Con el dinero del capital más el del préstamo bancario, se instala la empresa con todo su
mobiliario, y se compra la materia prima para comenzar a trabajar, es importante resaltar que
no somos fabricantes ya que todos nuestros productos son comprados totalmente elaborados
por nuestra cartera de proveedores, por lo que nos encargamos solo de venderlos.
Basados en un previo y amplio Estudio de Mercado, pudimos identificar la demanda de
personas a quienes podemos dirigir nuestro producto, como contratistas de Corpoelec,
empresas de construcción de obras eléctricas, constructoras de viviendas públicas y privadas y
a todas las personas en general interesadas en nuestros productos, también se pudo
determinar los posibles riegos, las ventajas competitivas, los posibles competidores, los
sistemas de promoción y publicidad del producto, las formas de comercialización y sistemas de
ventas, al mismo tiempo nos permitió realizar la proyección de producción en base a 22 días
promedio mensual determinando un total de 21.400 unidades anuales, así como también
proyectar las ventas anuales, por lo que se llega a la conclusión de que se generaría un total
de ventas en el año de 43.185.000,00 Bs.
Luego de elaborar y evaluar el plan de inversión, estado de ganancias y pérdidas proyectado, el
flujo de caja proyectado, rendimiento sobre ingresos, rentabilidad sobre inversión, valor actual
neto, tasa interna de retorno y otros, se demuestra la rentabilidad de la empresa, lo que
permite concluir la factibilidad del proyecto con los resultados obtenidos los cuales nos indican
que las utilidades y los flujos de efectivo son autosuficientes y están en capacidad de cumplir
con los compromisos financieros y demás costos que se generen con la operatividad de la
empresa.