PLANEACIÓN AGREGADA DE LAS OPERACIONES
Ing. Álvaro Junior Caicedo Rolón
Generalidades
Establece como trabajará la compañía por grupo deproductos (familias) o productos para un periodo detiempo (mediano plazo 6-18 meses) para alcanzarlas metas empresariales, considerando restriccionesde capacidad.
El propósito principal del plan agregado es especificar la combinación factible u
óptima de:
Tasa de producción
Nivel de la fuerza de trabajo
Inventario disponible
Combinación basada en los pronósticos y capacidades
En empresas manufactureras
El plan agregado se conoce como el plan deproducción, enfocada a la tasa de producción ymanejo de inventarios.
En empresas de servicios
El plan agregado se conoce como el plan depersonal, enfocado en la composición delpersonal
EL PROCESO DE PLANIFICACIÓN
1. DETERMINAR LOS REQUISITOS DE LA DEMANDA
Por medio de los métodos de pronósticos se puede estimar lademanda para un horizonte de planificación.
2. IDENTIFICAR ALTERNATIVAS, RESTRICCIONES Y COSTOS
ALTERNATIVAS
Estrategias para planificar la producción
Estrategia para contratar y
despedir (CHASE) (persecución)
Estrategia de nivelación (variar
inventarios)
Horas extras
ALTERNATIVAS
•SubcontrataciónConsiste en subcontratar una parte de la producción. (se subcontrata debidoa las variaciones (fluctuaciones) de la demanda). Es parecida a la estrategiade contratar o despedir, pero en este caso se toma la decisión desubcontratar o no.
Estrategias para planificar la producción
RESTRICCIONES
Físicas (capacidad)
• Locativas: las instalaciones de capacitación quesolo pueden atender a un # limitado de nuevosempleados. Número de máquinas. - Espacios dealmacenamiento
• Máquinas: la capacidad limita la producciónmáxima
RESTRICCIONES
Políticas administrativas
• Cantidad aceptable de órdenes atrasadas
• Subcontratación
• Horas extras (25%)
• Niveles de inventarios mínimos para alcanzarinventarios de seguridad deseados
COSTOS ASOCIADOS CON EL PLAN AGREGADO
Costos básicos de producción
• Costos fijos (m.o.i, jefes, supervisores, directores)
• Costos variables:
Materiales (m.p)
Mano de obra (m.o)
tiempo normal o regular incluye salario más prestaciones
tiempo extra (incluye salario más recargo)
COSTOS ASOCIADOS CON EL PLAN AGREGADO
Costo de contratar
• Proceso reclutamiento (anuncios de vacantes)
• Proceso de selección (entrevistas)
• Proceso de capacitación
• Pérdida de productividad
• Desperdicio de material por inexperiencia
COSTOS ASOCIADOS CON EL PLAN AGREGADO
Costo de despedir
• Indemnizaciones
• Capacitación de trabajadores actuales para que asuman la nueva responsabilidad
• Pérdida de productividad
COSTOS ASOCIADOS CON EL PLAN AGREGADO
Costo por mantener inventario
• Costo de capital invertido• Costo de manejo de inventarios• Celador• Arrendamiento• Depreciación• Obsolescencia • Seguros
COSTOS ASOCIADOS CON EL PLAN AGREGADO
Costo de desabasto (faltantes)
• Pérdida de ingresos por ventas
• Pérdida de clientes
• Pedidos atrasados y despachos acumulados, requieren más recursos
3. PREPARAR UN PLAN ACEPTABLE
Es un proceso iterativo donde inicialmente se elaboraun plan prospecto o provisional, luego se debe revisarde acuerdo con las restricciones y evaluar en términosde objetivos estratégicos (menor costo, mayorganancia). Sino es aceptable se debe elaborar unnuevo plan prospecto
4. IMPLEMENTAR Y ACTUALIZAR EL PLAN
Permite realizar cambios del plan durante el procesode implementación.
METODOS DE PLANEACION AGREGADA
MÉTODO DE LA HOJA DE CÁLCULO
METODOS DE PROGRAMACION
MATEMÁTICA
MÉTODO DE LA HOJA DE CÁLCULO
PASO 1. Convertir pronóstico de demanda a requerimientos de
producción
PASO 2. Planes alternativos tomando como criterio de selección
el costo mínimo (Excel)
Plan de producción 1.
Producir exactamente los requerimientos mensuales de producción, empleando jornada regular de 8 horas, variando el tamaño de la fuerza de trabajo (contratando o despidiendo)
Plan de producción 2.
Fuerza de trabajo contante; variar inventarios y existencias agotadas
PASO 2. Planes alternativos tomando como criterio de selección
el costo mínimo (Excel)
PASO 2. Planes alternativos tomando como criterio de selección
el costo mínimo (Excel)
Plan de producción 3.
Fuerza de trabajo insuficiente; subcontratar
PASO 2. Planes alternativos tomando como criterio de selección
el costo mínimo (Excel)
Plan de producción 4.
Fuerza constante de trabajo; horas extras
TÉCNICAS DE PROGRAMACIÓN
MATEMÁTICA
MÉTODO DE TRANSPORTE, DE ACARREO
CARACTERÍSTICAS
Suposición: todos los costos están relacionados linealmente con la cantidad de bienes producidos (es decir un cambio en el volumen de los bienes, genera
un cambio proporcional en los costos).
Estrategia mixta. (Horas extras, subcontratación, Nivel de inventarios)La fuerza de trabajo es un dato de entrada
Debido a los grandes costos que intervienen en la planeación agregada, esuna razón para buscar la mejor (óptima) solución al plan
El método de transporte se relaciona más con los planes de producción delas empresas manufactureras que los planes de personal de los proveedoresde servicios
INFORMACIÓN DE ENTRADA
1. REQUERIMIENTOS O PRONÓSTICO DE LA DEMANDA
F1, F2, F3, F4, Fn.
2. DISPONIBILIDAD DE MANO DE OBRA: Es la disponibilidad de horas/hombre, para cada uno de los periodos del horizonte de planeación.
Tiempo regular o normal 8 horasTiempo extra HE=HR*25%
3. NIVELES DE INVENTARIO
Io= nivel de inventario inicialIn= nivel de inventario final
4. COSTOS
CTR Costo de una hora de trabajo en tiempo regularCTE Costo de una hora de trabajo en tiempo extraCm Costo de mtto de inventario por unidadCS Costo de subcontratar una unidad
5. TASA DE PRODUCCION (TP): Horas requeridas para fabricar una unidad
6. SUBCONTRATACIONES: Unidades disponibles a fabricar en cada periodo del horizonte de planificación por los satélites de producción.
INFORMACIÓN DE ENTRADA
PROCEDIMIENTO1. DETERMINE CAPACIDADES DE PRODUCCION Y
SUBCONTRATACION
Unidades a producir
Disponibilidad Capacidades
Periodo Tiempo regular
Tiempo regular
Tiempo extra
Tiempo extra
Subcontratación
1
2
3
n
TR1TR2TR3TRn
Cap TR1
Cap TR2
Cap TR3
Cap TRn
TE1TE2TE3TEn
Cap TE1
Cap TE2
Cap TE3
Cap TEn
S1S2S3Sn
𝑪𝒂𝒑𝒂𝒄𝒊𝒅𝒂𝒅𝒆𝒔𝑻𝑹 ó 𝑻𝑬 =𝑫𝒊𝒔𝒑𝒐𝒏𝒊𝒃𝒊𝒍𝒊𝒅𝒂𝒅 𝑻𝑹 ó 𝑻𝑬
𝑻𝑷
2. DETERMINE LOS COSTOS
Costo por unidad en tiempo regular
Costo por unidad en tiempo extra
Costo de mtto de inv. Por unidad por periodo
PROCEDIMIENTO
𝑪𝑻𝑹
𝑼= 𝑪𝑻𝑹 ∗ 𝑻𝑷
𝑪𝑻𝑬
𝑼= 𝑪𝑻𝑬 ∗ 𝑻𝑷
𝑪𝒎
ELABORE LA MATRIZ DE COSTOS Y DE ASIGNACIÓN
NOTA: El proceso de asignación se desarrolla teniendo en cuenta el comportamiento del costo mínimo. Observando el criterio de factibilidad es decir que deben satisfacer
en primer término los requerimientos (demanda) pero cumpliendo con las capacidades
CAPACIDAD NO USADA O SOBRANTE
(+) Capacidad no usada. > oferta que demanda
(-) > Demanda que oferta; se debe buscar segundo turno o buscar más subcontrataciones
EJEMPLO
𝑺𝒐 = 𝑰𝒐 + ∑𝑪𝒂𝒑𝑻𝑹𝒊 + ∑𝑪𝒂𝒑𝑻𝑬𝒊 + ∑𝑪𝒂𝒑𝑺𝒊 − ∑𝑫𝒊 − 𝑰𝒏