I.- Estructura de la VPSBDFP
XII Convención Nacional de Uniones de Crédito
Fortalezas ante un nuevo orden
Nuevo Vallarta, Rivera NayaritViernes 10 de noviembre de 2017
Vicepresidencia de Supervisión de Banca de Desarrollo y Finanzas PopularesDirección General de Supervisión de Uniones de Crédito
I.- Estructura de la VPSBDFP
I. Estructura de la VPSBDFPCambios orgánicosAsignación de supervisores por Uniones de Crédito
II. Situación del sector al mes de junio 2017Cifras, indicadores y estadísticas
III. Resultado de las visitas efectuadas en 2017Principales hallazgos y comparativo contra el año anteriorDetalle de las principales observaciones
IV. Acciones de mejora en materia de SupervisiónDiagrama de acciones de mejora en materia de Supervisión
V. Proyectos en ProcesoProyecto de nuevos Reportes RegulatoriosConsolidación del SectorSupervisión basada en riesgosSistema de Supervisión de Uniones de CréditoFirma de Principios de Ciberseguridad
VI. Principales retos en la materia
VII. Consideraciones finales
Contenido
I.- Estructura de la VPSBDFP
I. Estructura de la VPSBDFP
Cecilia Teresa
Mondragón Lora
Vicepresidenta de Supervisión de Banca de Desarrollo y
Finanzas Populares
Ariadna Ofelia Ortiz Sánchez
Directora General de Supervisión de Uniones de Crédito
Marco Antonio
Medina González
Director General Adjunto de Uniones de Crédito A
Sebastián Bejarano Torres
Director General Adjunto de Uniones de Crédito B
Lilia Yolanda Mejía Vaca
Directora General Adjunta de Uniones de Crédito C
4
I. Asignación de supervisores por Uniones de Crédito
5
La Dirección General Adjunta de Uniones de Crédito A supervisa en total a 29 Uniones de Crédito
Marco Antonio
Medina González
Director General Adjunto
de Uniones de Crédito A
6
I. Asignación de supervisores por Uniones de Crédito
La Dirección General Adjunta de Uniones de Crédito B supervisa en total a 31 Uniones de Crédito
Sebastián Bejarano Torres
Director General Adjunto
de Uniones de Crédito B
7
I. Asignación de supervisores por Uniones de Crédito
La Dirección General Adjunta de Uniones de Crédito C supervisa en total a 29 Uniones de Crédito
Lilia Yolanda Mejía Vaca
Directora General Adjuntade Uniones de Crédito C
II.- Situación del Sector
7
II. Situación del Sector
Uniones de Crédito constituidas en 25 Estados de la República
▪ Al cierre de junio del 2017existen 89 Uniones de Créditocon un total de 70,096 socios.
▪ 77 entidades cuentan conautorización de operación NivelI*, y 12 con Nivel II**
▪ De 2013 a junio de 2017 se hanrevocado 31 Uniones.
▪ El 80.3% de la colocación derecursos está concentrada en laCiudad de México y en losestados de Chihuahua,Coahuila, México, Nuevo León yOaxaca.
(*) Nivel I: Capital mínimo suscrito y pagado por 2millones de UDIs
(**)Nivel II: Capital mínimo suscrito y pagado por 3millones de UDIs
Número de Uniones de Crédito por estado
10
9
6
5
4
3
2
1
Ninguna
7
8
10
Activos▪A junio 2017, los activos ascienden a 56,127 mdp,
con un crecimiento de 9.8% anual.
▪El 45.1% del monto de los activos se concentra en5 entidades:
✓ FICEIN (10.8%)
✓ Agricultores de Cuauhtémoc (10.6%)
✓ Agropecuario de la Laguna (10.0%)
✓ Progreso (6.9%) y
✓ Para la Contaduría Pública (6.8%)
A pesar de que el número de entidades se hareducido en 29%, de 2011 al segundo trimestre de2017, los activos han crecido 52%
37.0441.20
44.5046.51
49.61
54.96 56.13
31.27 34.81
37.85 39.16
41.78 46.63 47.42
5.77 6.39 6.66 7.36 7.83 8.33 8.71
2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017
Activos
Pasivos
Capitalcontable
7.85%
(**) Tasa de crecimiento anual compuesta
7.86%
7.78%
Número de Uniones de Crédito en Operación
126 120 104 101 98 93 89
(*) Todas las cifras son al cierre de año, excepto 2017 que es a cierre del 2o trimestre(**) La Tasa de crecimiento anual compuesta compara la tasa de crecimiento anual de dos períodos moderando los efectos de la volatilidad
*
II. Situación del Sector
El sector de Uniones de Crédito se ha consolidado a través de los años
Evolución del Balance General de las Uniones de Crédito (Cifras en miles de millones de pesos )
La utilidad del sector creció para alcanzar 356 mdp; la rentabilidad sobre el capital se ubicó en 8.8%
Utilidad Neta Acumulada(cifras en millones de pesos)
Grupo I: UC con activos mayores a 500 mdpGrupo II: UC con activos entre 200 y 500 mdpGrupo III: UC con activos entre 100 y 200 mdpGrupo IV: UC con activos menores a 100 mdp
A junio de 2017, la rentabilidad sobre el capital y sobre losactivos alcanzó el mayor nivel de los últimos 5 años
Evolución del ROE y ROA(cifras en porcentajes de 2011 a 2017*)
312.17 259.33
40.06
6.81 7.13
355.64 286.71
63.46
5.010.46
Total Grupo I Grupo II Grupo III Grupo IV
Junio 2016
Junio 2017
4.66 6.87
3.75
6.74 6.57
7.918.80
0.75 1.050.59
1.04 1.05 1.27 1.36
0.00
1.00
2.00
3.00
4.00
5.00
6.00
7.00
8.00
9.00
10.00
2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017
ROE ROA Lineal (ROE) Lineal (ROA)
(*) Todas las cifras son al 30 de junio de 2017
12
II. Situación del Sector
La utilidad del sector presentó un crecimiento anual de13.9%, impulsado principalmente por las Uniones delgrupo II
El nivel de morosidad de la cartera de crédito se ha mantenido estable entreel 2.6% y 3.5% en los últimos años
▪ La cartera está mayormentecompuesta por créditosdocumentados con otro tipo degarantías (naturales y prendarias)(53.9%), seguido de losdocumentados con garantíainmobiliaria (37.1%), y el resto singarantía (préstamosquirografarios)
▪ Por tipo de cartera, se registran lossiguientes IMOR: garantíainmobiliaria 5.25%, otras garantías0.85%, y sin garantía 2.61%
▪ El Índice de Cobertura alcanzó80.06% a junio de 2017.
La cartera de crédito muestra una tendencia a la alza desde 2011 con el IMOR más bajo de los últimos años
Comportamiento de la Cartera de Crédito(Cifras de 2011 a 2017*)
(*) Todas las cifras son al 30 de junio de 2017
25.64
28.7031.14
34.0536.52
37.77
44.13
3.39%
3.03%
3.51%
3.16% 3.09%
2.74% 2.64%
0.0%
0.5%
1.0%
1.5%
2.0%
2.5%
3.0%
3.5%
4.0%
0
5
10
15
20
25
30
35
40
45
2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017
Vencida Vigente IMOR Lineal (IMOR)
Mile
s d
e m
illo
nes
de
pes
os
Tasa de crecimiento anual compuesta cartera total 10.38%
10
II. Situación del Sector
En los últimos años, el ICAP del sector se ha mantenido en niveles cercanos al 18%, por encima del mínimoprudencial requerido
10
II. Situación del Sector
(*) Todas las cifras son al cierre de año, excepto 2017 que es a cierre del 1er semestre.
Evolución del Índice de Capitalización(Cifras en porcentajes de 2010 a 2017*)
18.89
17.43
17.05
17.34
18.36
17.6517.07
17.29
2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017
▪ El 71% del fondeo del sector está concentrado en préstamos de socios▪ El fondeo de bancos y otros organismos está concentrado en las Uniones de
Crédito con mayor volumen de activos
El fondeo proveniente de la Banca de Desarrollo ha complementado los préstamos de socios, en línea con la Reforma Financiera
Evolución del Fondeo de la Uniones de Crédito(Cifras en millones de pesos de 2011 a 2017*)
(*) Todas las cifras son al 30 de junio de 2017
22
,16
0
23
,32
4
24
,33
8
28
,26
8
27
,45
3
28
,47
8
32
,34
3
8,7
16
8,4
74
8,4
03 9,2
09
11
,02
8
11
,16
1
13
,71
42011 2012 2013 2014 2015 2016 2017
Préstamos de Socios Préstamos Bancarios y de Otros Organismos
29%
71%
▪ En junio 2017, se alcanzó elmáximo histórico en elfondeo proveniente debancos y otros organismos,principalmente de la Bancade Desarrollo.
▪ Lo anterior se encuentra enlínea con los objetivos de laReforma Financiera ydenota una mayorconfianza en la evolución,desempeño y fortaleza delsector.
13
II. Situación del Sector
III.- Resultados de Visita
Los principales hallazgos de la supervisión se relacionan a deficiencias en el gobierno corporativo y control interno
En adición a la supervisión periódica extra-situ, en 2017 como parte de las labores in-situ se realizaron 27 visitas ordinarias y 2 especiales
Observaciones resultantes del proceso de supervisión:
(enero 2016 a junio 2016)
Control Interno
Gobierno corporativo
Procesos crediticios
Capital
(enero 2017 a junio 2017)
Control Interno
Gobierno corporativo
Procesos crediticios
Capital
11%
53%
33%
3%16
157
9%
61%
28%
3%19
III.- Resultados de visita
En total fueron 483 observaciones y 50 recomendaciones
180
393
55
257
53
En total fueron 647 observaciones y 56 recomendaciones
• Faltantes de Capital Contable y/o Neto• Falta de formalización en tenencia accionaria• Transmisiones o suscripción de acciones sin autorización de del Consejo de Administración y, en su caso, la CNBV• Error en el cálculo del ICAP
• Desapego a Criterios contables• Proceso crediticio• Autorizaciones de operaciones crediticias o de inversión en exceso de facultades• Deficiencias en calificación de cartera que genera, entre otros, faltantes en la constitución de estimaciones preventivas para
riesgos crediticios• Integración de expedientes
• Estructura orgánica deficiente o limitada• Cumplimiento parcial a los requisitos para ser Consejero, Directivo o Comisario• Falta de Consejeros independientes• Los órganos colegiados no sesionan periódicamente conforme a la Ley o Estatutos
Detalle de las principales observaciones:
III.- Resultados de visita
Capitalización
Proceso crediticio y calificación
Gobierno Corporativo
• Falta de formalización de políticas y procedimientos por parte del Consejo• Falta de calidad o consistencia en la información contenida en reportes regulatorios• Falta de constitución del Comité de Auditoría
Control Interno
IV.- Acciones de Mejora enMateria de Supervisión
MEJORA CONTÍNUA
50%
20% 100%
100%
100% 100%
100% 100%
IV.- Acciones de mejora realizadas en materia de Supervisión
Reducción de plazos en la emisión de
oficios in-situ
Presentación de hallazgos al Consejo de Administración
Grupos de trabajo para atender oficios
in-situ
Implementación total de procesos EBR en el PAV18
Seguimiento semanal a autorizaciones especializadas
Reuniones periódicas con areas especializadas,
regulatorias y normativas
Diseño de reportes regulatorios, emisión de instructivos y envío de
validadores del SITI
Desarrollo del Sistema de Supervisión de UC
V.- Proyectos en Proceso
V.- Proyectos en Proceso
9
Proyecto de Reportes Regulatorios
Objetivo: Evaluar la estructura de los Reportes Regulatorios actuales y definir la información financiera y operativa adicional,que permita fortalecer los procesos de supervisión in situ y extra situ.
Acciones propuestas
Cambiar de Trimestral a
Mensual, el envío de los Reportes
Regulatorios Operativos
Adicionar información de
los socios, contratos, saldos y movimientos en los reportes
actuales
Dada su importancia, crear los siguientes
reportes operativos: Definir validadores que permitan elevar la calidad de los
datos cualitativos y la razonabilidad de la información
cuantitativa
• Desagregado de Garantíasde Créditos Comerciales
• Desagregado de BienesAdjudicados o Recibidosen Dación en Pago
• Desagregado deInversiones en Valores
Los esquemas de consolidaciónidentificados en el marco legal actual son:
❖ Fusión
❖ Escisión
❖ Cambio de nivel
❖ Compra / Cesión de Cartera
❖ Revocación
Objetivo: Establecer políticas al interior del sector de Finanzas Populares que permitan instrumentar diferentes esquemasprevistos en norma para promover la consolidación de cada uno de sus sectores.
Estos lineamientos fijarán los criterios básicos que permitan a las Uniones de Crédito identificar de acuerdo a su desempeñofinanciero, las alternativas de consolidación que consideren pertinentes, ya sea para fortalecer su operación o realizar unasalida ordenada del sector.
De acuerdo al plan de trabajo establecido, losentregables del proyecto son los siguientes:
21
V.- Proyectos en Proceso
Consolidación del Sector de Finanzas Populares
La fecha programadapara la liberación delos Lineamientos es el31 de enero de 2018
Elaboración de criterios para
definir alternativasde consolidación
Lineamientos para determinar los mecanismos de consolidación
Esquema validado con los sectores
9
Supervisión con enfoque a riesgos
V.- Proyectos en Proceso
Reingeniería de procedimientos de SupervisiónOrientados a tareas que permitan establecer conclusiones sobre la exposición de riesgos de las entidades.Se modifica el enfoque de revisión primordialmente de cumplimiento, hacia un enfoque basado en riesgos, que implica un análisismás profundo de procesos, medidas de control y gestión de riesgos.
Reporte InstitucionalReporte único con enfoque de riesgos, que presenta un diagnóstico ejecutivo, prospectivo, preventivo y oportuno de las entidades. Su estructura considera la estrategiade la institución, temas de atención,visión y estrategia de supervisión, asícomo indicadores trimestrales,indicadores de localización (respectode grupo, sistema y tendencia) ygráficos de los principales indicadores.
Matriz de riesgos CEFEREsta herramienta permite una mejorcomprensión de los riesgos netos alos que están expuestos las entidadessupervisadas.Desarrollo de metodología robustade valoración de riesgos inherentes yevaluación de mitigantes y elementoscomplementarios que impactan elperfil de riesgo de las entidades.El análisis cuantitativo escomplementado con el criterioexperto, a través del juicio bienfundamentado del supervisor.
Objetivo: Se centra en el conocimiento de las actividades clave del negocio y en la identificación de los riesgos potenciales,evitando limitarse a la revisión del apego a la regulación.
El Proyecto Integral de Supervisión para el fortalecimiento de la supervisión con enfoque a riesgos será implementado al 100% en la DGSUC a partir del PAV 2018.
En módulos separados para labores In situ y Extra Situ
9
Sistema de Supervisión de Uniones de Crédito
V.- Proyectos en Proceso
Objetivo: Este sistema estará integrado por módulos funcionales y específicos de acuerdo a los procesos de inspección yvigilancia, así como las actividades administrativas entre otros.
Gestión Administrativa
Generará oficios para visitas,solicitudes de información yregistrar solicitudes de opinión yconsultas, así como los demásservicios entre diferentes áreas dela CNBV.
Validación deReportes Regulatorios
Conciliará los saldos contablescontra los saldos de los reportesoperativos y generaráinformación sobre las principalesvariaciones.
Control de Procesos de Supervisión
Contendrá los diferentesproductos del ciclo desupervisión de inspección yvigilancia. Deberá generaralertas preventivas ygenerar reportes de gestióny de avance del PAV.
Cédulas de evaluación y Herramientas de
apoyo
Incluirá las cédulas deevaluación de inspección yvigilancia , las principalesbitácoras de cumplimiento,así como todas lasherramientas de análisisprovistas por el Sistema deInformación de la VPSBDFP.
Seguimiento de Observaciones
Permitirá dar puntualseguimiento a cada uno delos hallazgos de hasta susolventación. Deberágenerar alertas paramonitorear los programasde atención de las UC.
9
Firma de Principios de Ciberseguridad
V.- Proyectos en Proceso
El 23 de octubre de 2017 se firmaron en Palacio Nacional, 5 principios paraprocurar y fortalecer de manera coordinada, la seguridad de los sistemas einfraestructuras tecnológicas.
A esta declaración de principios, se sumaron asociaciones gremiales de todos lossectores, incluyendo a ConUnión.
Adoptar y mantener actualizadas políticas, métodos y controles para identificar, evaluar, prevenir y mitigar losriesgos de ciberseguridad
Colaborar en proyectos para fortalecer los controles de seguridad de los distintos componentes de lasinfraestructuras y plataformas operativas que soportan los servicios financieros del país
Establecer mecanismos seguros para el intercambio de información entre los integrantes del sistema financiero y lasautoridades
Fomentar la educación y cultura de ciberseguridad entre los usuarios finales, y elpersonal de las propias instituciones
Impulsar iniciativas para actualizar los marcos regulatorios y legales
1
2
3
4
5
VI.-Principales retos en la materia
I.- Estructura de la VPSBDFP
Implementar un adecuado Gobierno Corporativo y Control Interno ya que el 69% delas observaciones de supervisión se relacionan con estos rubros.
Actualización de los sistemas tecnológicos para un adecuado control de los procesos.
Lograr que todas las uniones de crédito acrediten la certificación de su oficial decumplimiento, falta el 46%.
Mayor capacidad de adaptación a las modificaciones en materia regulatoria.
VI.- Principales retos en la materia
VII.- Consideraciones Finales
I.- Estructura de la VPSBDFP
▪ El sector de Uniones de Crédito tiene un gran potencial de crecimiento y con sudinamismo tiene la capacidad de seguir contribuyendo al desarrollo productivoeconómico del país. Se encuentra en general continúa fortaleciéndose financieramentecomo lo indican los últimos años.
▪ En México, las Uniones de Crédito han mantenido su vocación de servicio, privilegiandoante todo el apoyo a sus asociados y fortaleciendo las cadenas productivas de lossectores a los que atienden.
▪ Las modificaciones al marco legal derivadas de la Reforma Financiera, así como lasacciones que actualmente encabeza la CNBV están orientadas a que el sector sigacreciendo y su desarrollo se realice en un ambiente seguro.
▪ Es clave prevenir y anticiparnos a que los ciber-riesgos se conviertan en una amenazaseria a la estabilidad del sistema financiero mexicano.
▪ Es indispensable continuar con la buena práctica de comunicación y confianza que se hagenerando en los últimos años entre esta Comisión y las entidades.
VII.- Consideraciones Finales
I.- Estructura de la VPSBDFP
XII Convención Nacional de Uniones de Crédito
Fortalezas ante un nuevo orden
Nuevo Vallarta, Rivera NayaritViernes 10 de noviembre de 2017
Vicepresidencia de Supervisión de Banca de Desarrollo y Finanzas PopularesDirección General de Supervisión de Uniones de Crédito