Date post: | 07-Apr-2016 |
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FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
INVESTIGACION DE MERCADO
DISEÑO DE ENCUESTA
ENCUESTA PARA LA OBTENCION DE INFORMACION FUENTE PRIMARIA
A) si
B) no
R:______________________
3.- ¿en que tipo de construccion emplea el producto?
A) oficinasB) escuelasC) industriasD) negocios comercialesE) otros:
4.- ¿Qué opina del costo del producto que acostumbra a comprar?A) muy accesibleB) accesibleC) poco accesible
Como primera parte de la evaluacion del proyecto se hara un estudio de mercado en el cual utilizaremos fuentes de informacion directa tales como las encuestas hechas a los consumidores e informacion de empresas que venden dichos productos y las fuentes de informacion indirecta como las estadisticas proporcionadas por el INEGI.
Nuestro producto es un nuevo panel de forma similar a los falsos plafones convencionales, pero que ofrece mejores características de aislamiento térmico y acústico; debido a las dos capas que lo conforman separadas por un espacio libre entre ellas, además, fácil manejo, bajo peso, resistencia a la humedad y al fuego gracias a su recubrimiento antiflama y con disponibilidad de colores.
1. ¿Ha adquirido alguna vez productos del tipo falso plafón o panel?
2.- ¿Aproximadamente cuantos M2 de falso plafón consume anualmente?
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
D) nada accesible5.-
¿Cómo califica la calidad del producto que acostumbra consumir?, (en la escala del 1-5, siendo 5 la mas alta y 1 la mas baja.)1 2
6.-¿El producto es trasladado por el distribuidor hasta el lugar en que lo necesita?,si es asi ¿Cómo califica el servicio?.A)bueno B)regular
7.- ¿los productos que le ofrecen se encuentra siempre en existencia?
A)siempreB)regularmente si se encuentranC)casi no se encuentran
8.- ¿con que distribuidor acostumbra adquirir este producto?
Distribuidora Dirección
9.-
A) Precio economicoB) DurabilidadC) Caracteristicas acusticasD) Caracteristicas termicas
E) ColorF) Textura
10.-
1 2 3
PRUEBA PILOTO
TAMAÑO DE LA MUESTRA
para obtener el tamaño de la muestra se eligio la pregunta numero 10 de la encuesta diseñada, para obtener la desviacion estandar.
De los productos que ha consumido , califique las siguientes caracteristicas.(en la escala de 1-5, siendo 5 la calificacion mas alta y 1 la calificacion mas baja.)
En comparacion a los productos que ha consumido, ¿estaría dispuesto a comprar este nuevo producto que le presentamos?,(en la escala del 1-5, siendo 5 la mas alta y 1 la mas baja.)
se realizaron encuestas a al menos 30 personas de acuerdo al teorema del limite central para que la distribucion de las propiedades de este tamaño de muestra tuviera una distribucion normal
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
calificacion
12345
desviación estandar de los datos obtenidos:
para un nivel de confianza del 95% Z es igual a 1.96proponiendo un error de:
tamaño de la muestra=
ANALISIS DE DATOS
¿En qué tipo de construcción emplea el producto?
Oficinas 4Escuelas 2Industrias 1Negocios comerciales 37Otros 7
¿Qué opina del costo que tiene el producto que acostumbra a comprar?Muy accesible 1
10.- en comparacion a los productos que ha consumido ¿estaria dispuesto a comprar este nuevo producto que le presentamos? (en la escala del 1-5 siendo 5 la calificacion mas alta y 1 la calificacion mas baja.)
Esta pregunta iba encaminada a determinar la demanda dependiendo del tipo de uso y ocupacion de las construcciones en la grafica se observa que el uso del producto es consumido mayoritariamente en los negocios comerciales con un 72.549% del total de la demanda, correspondiente a la demanda total de m2 de falso plafon en toda la region seguido de 13.725% utilizado en otro tipo de construcciones,7.843 % en oficinas, 3.922% en escuelas, 1.961 % en las industrias instaladas en la region.
�=(σ^2 ^2) ^2 � /�
8% 4%
2%
73%
14%
Oficinas Escuelas Industrias Negocios comerciales Otros
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
Accesible 16Poco accesible 18Nada accesible 1
¿Cómo califica la calidad del producto que acostumbra a consumir? (en la escala del 1 al 5, siendo 5 la calificación más alta y 1 la más baja)Muy mala calidad 0mala calidad 4Calidad regular 22Buena calidad 10Excelente calidad 0
con esta pregunta determinamos que solamente 3% de la poblacion que consume este producto considera que el precio es muy accesible, al igual que un 3% que considera que no es nada accesible en comparacion con el 44% que lo califica como accesible y en mayor parte la que lo califica como poco accesible.
con esta pregunta determinamos que solamente el 11% de la poblacion total de consumidores de falso plafón opina que el prodcuto que consumen es de mala calidad, mientras que el 28% opinan que es de buena calidad, 61% de los consumidores opinan que el producto que consumen es de calidad regular y ninguna de las personas consumidoras de este producto opinan que el producto sea de muy mala calidad o excelente calidad.
3%
44%50%
3%
Muy accesible Accesible Poco accesible Nada accesible
11%
61%
28%
Muy mala calidad mala calidad Calidad regular Buena calidad Excelente calidad
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
¿El producto es trasladado hasta el sitio que lo necesita por el distribuidor? Si es así, ¿Cómo califica este servicio?Bueno 7Regular 21Malo 8
¿Los productos que le ofrecen se encuentran siempre en existencia?Siempre 3Regularmente 32Casi nunca 1
El producto que es solicitado se encuentra regularmente en un 89%, siempre en un 8% mientras que en un 3% casi nunca se encuentra el producto.
El 22% de la poblacion consumidores de falso plafón opinan que el servicio de entrega de producto es malo, un 20% opina que este servicio es bueno y un 58% opina que es regular.
11%
61%
28%
Muy mala calidad mala calidad Calidad regular Buena calidad Excelente calidad
19%
58%
22%
Bueno Regular Malo
8%
89%
3%
Siempre Regularmente Casi nunca
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
A) Precio EconómicoMuy mala 1mala 7Regular 11Buena 10Excelente 7
Del total de consumidores de falso plafon la mayor parte opina que el precio de este producto es regular.
B) DurabilidadMuy mala 0Mala 5Regular 11Buena 17Excelente 3
Del total de consumidores de falso plafon la mayor parte opina que la durabilidad del producto es buena.
De los productos que ha consumido califique las siguientes caracterísiticas (en la escala de 1 al 5, siendo 5 la calificación más alta y 1 la calificación mas baja)
8%
89%
3%
Siempre Regularmente Casi nunca
3%19%
31%28%
19%
Muy mala mala Regular Buena Excelente
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
C) Características acústicasMuy mala 7Mala 6Regular 7Buena 16Excelente 0
Del total de consumidores de falso plafon la mayor parte opina que las caractrísitcas acústicas del producto es buena.
D) Características térmicasMuy mala 6Mala 3Regular 6Buena 15Excelente 6
14%
31%47%
8%
Muy mala Mala Regular Buena Excelente
19%
17%
19%
44%
Muy mala Mala Regular Buena Excelente
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
Del total de consumidores de falso plafon la mayor parte opina que las caractrísitcas térmicas del producto es buena.
E) ColorMuy mala 11Mala 7Regular 3Buena 5Excelente 10
Del total de consumidores de falso plafon la mayor parte opina que el color que tiene el producto es muy mala.
F) TexturaMuy mala 2Mala 6Regular 13Buena 10Excelente 5
17%
8%
17%42%
17%
Muy mala Mala Regular Buena Excelente
31%
19%8%
14%
28%
Muy mala Mala Regular Buena Excelente
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
Del total de consumidores de falso plafon la mayor parte opina que la textura que presenta el producto es regular.
En comparación a los productos que ha consumido ¿Estaría dispuesto a comprar este nuevo producto que le presentamos?No 3Tal vez 1Posiblemente 14Muy probablemente 8Si 10
ANALISIS DE LA DEMANDA
Con esta pregunta se pudo obtener que 28% de las poblacion total que consume falso plafon si compraria el nuevo producto que se pretende lanzar al mercado, un 22% muy probablemente compraria nuestro producto, un 39% posiblemente compraria el producto, un 3% tal vez lo compraria y un 8% no compraria el producto. En conclusion la mayor parte de la poblacion estaria dispuesto a comprar el nuevo producto.
Se consultaron los registros del INEGI y se obtuvo el numero de viviendas respectivas para cada año y el numero de construcciones existentes en la ciudad con estos datos se obtuvo un porcentaje del conjunto de todas estas construcciones(locales comerciales, oficinas, escuelas,industrias) determinadas a partir de la resta de estos dos valores en funcion del numero de construcciones totales existentes en la actualidad.
31%
19%8%
14%
28%
Muy mala Mala Regular Buena Excelente
6%17%
36%
28%
14%
Muy mala Mala Regular Buena Excelente
8% 3%
39%
22%
28%
No Tal vez Posiblemente Muy probablemente Si
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
Año Población Número de viviendas
1995 220145 530702000 245174 618812005 283144 656432010 320456 81896
Año 1995 (DEMANDA)
Uso Porcentaje de utilización
Escuelas 3.92%
Locales comerciales 72.55%
Oficinas 9.75%
Industrias 0.05%
Otros 13.73%
Σ = 100.00%
Año 2000 (DEMANDA)
Uso Porcentaje de utilización
Escuelas 3.92%
Locales comerciales 72.55%
Oficinas 9.75%
Industrias 0.05%
Otros 13.73%
Σ = 100.00%
Año 2005 (DEMANDA)
8% 3%
39%
22%
28%
No Tal vez Posiblemente Muy probablemente Si
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
Uso Porcentaje de utilización
Escuelas 3.92%
Locales comerciales 72.55%
Oficinas 9.75%
Industrias 0.05%
Otros 13.73%
Σ = 100.00%
Año 2010 (DEMANDA)
Uso Porcentaje de utilización
Escuelas 3.92%
Locales comerciales 72.55%
Oficinas 9.75%
Industrias 0.05%
Otros 13.73%
Σ = 100.00%
COMPORTAMIENTO HISTORICO DE LA DEMANDA
Año Demanda Total
1995 30867.324
2000 36053.875
2005 38239.099
2010 45276.683
1995 2000 2005 201030000.0
32000.0
34000.0
36000.0
38000.0
40000.0
42000.0
44000.0
46000.0
AÑO
DEMANDA (miles de unidades/año)
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
PROYECCIÓN DE LA DEMANDA
Año Demanda Total
1995 30867.324
2000 36053.875
2005 38239.099
2010 45276.683
2011 47958.712
2012 51211.036
2013 55097.304
2014 59680.348
1 unidad= 1 M2 de falso plafon
DEM
AN
DA
H
ISTO
RIC
A
DEM
AN
DA
P
RO
YEC
TA
D A
con los datos obtenidos de la demanda histórica se ajusto una curva a estos valores y se obtuvo la demanda proyectada, con la ecuación mostrada en la gráfica por el método de mínimos cuadrados.
1995 2000 2005 201030000.0
32000.0
34000.0
36000.0
38000.0
40000.0
42000.0
44000.0
46000.0
AÑO
DEMANDA (miles de unidades/año)
0 5 10 1530000.0
32000.0
34000.0
36000.0
38000.0
40000.0
42000.0
44000.0
46000.0
f(x) = + 10.4715835486x^3 - 217.1003082864x^2 + 1861.02224848x + 30867.3237339
AÑO
DEMANDA (miles de unidades/año)
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
ANALISIS DE LA OFERTA
Empresas DistribuidorasComex
Home DepotConstrucasa
localizacion:
comex: Matriz Central oriente numero 10, tapachula centro.
Home Depot: Carretera a puerto madero KM 21.
Construcasa: Central oriente No. 39-A col. Centro
Capacidad instalada
comex:
Numero de productores: 3
Comercial Mexicana de Pinturas, S.A. de C.V. es una empresa mexicana dedicada a la produccion de pinturas y recubrimientos, ademas de acabados para la construccion y dentro de estos se encuentran los productos de falso plafon, esta empresa cuenta con 10 sucursales distribuidas en toda la ciudad, en promedio cada sucursal tiene un area construida de 150 m2, cuenta con poca variedad y cantidad de productos ya que pincipalmente se dedica a la comercializacion de otro tipo de productos.
0 5 10 1530000.0
32000.0
34000.0
36000.0
38000.0
40000.0
42000.0
44000.0
46000.0
f(x) = + 10.4715835486x^3 - 217.1003082864x^2 + 1861.02224848x + 30867.3237339
AÑO
DEMANDA (miles de unidades/año)
0 5 10 15 2030000.0
35000.0
40000.0
45000.0
50000.0
55000.0
60000.0
AÑO
DEMANDA PROYECTADA (miles de unidades/año)
1995
2000 2005
1995 2000 2005
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
Home Depot:
Construcasa:
calidad y precios de sus productos
su inversion fija y numero de trabajadores.comex:
el promedio de trabajadores por sucursal es de 4, y en la localidad existen 10 sucursales, lo que da un total de 40 trabajadores.Home Depot:
En el area dedicada exclusivamente a la venta de materiales de construccion cuenta con solamente 3 trabajadores.Construcasa:
Esta empresa cuenta con 10 empleados.
Oferta histórica anual (miles de unidades/año)
Empresas Distribuidoras año 1995Comex 3704
Home Depot 6173
Comercial Mexicana de Pinturas, S.A. de C.V. es una empresa mexicana dedicada a la produccion de pinturas y recubrimientos, ademas de acabados para la construccion y dentro de estos se encuentran los productos de falso plafon, esta empresa cuenta con 10 sucursales distribuidas en toda la ciudad, en promedio cada sucursal tiene un area construida de 150 m2, cuenta con poca variedad y cantidad de productos ya que pincipalmente se dedica a la comercializacion de otro tipo de productos.
Es una empresa extranjera dedicada a la comercializacion de diversos productos para el hogar y la construccion y tambien entre estos se encuentran los falsos plafones en esta ciudad cuenta solamente con una sucursal, el tamaño de la tienda es de gran extension pero el area dedicada a la venta de falso plafon es pequeña en comparacion a la de la tienda y es aproximadamente de 20m2.
Es una empresa dedicada a la comercializacion de falsos plafon y paneles, esta cuenta con un extensa variedad de los productos antes mencionados, por tal, es la pricipal empresa oferente en el mercado en la zona de tapachula, chiapas. Cuenta con una extensa area construida ya que cuenta con bodega de almacenamiento, zona de ventas, oficina del gerente, 4 camiones para distribuir su producto dentro de la region sin costo alguno.
Al hacer las encuestas los consumidores dijeron no estar conformes con las caracteristicas de los productos vendidos ya que estos no cumplen con la suficiente durabilidad mencionada en la mercadotecnia del producto,no resisten tan eficientemente a la humedad tal y como lo han observado en las construciones en los cuales han sido aplicados, en cuanto al tiempo de entrega del producto este no es eficiente ya que no llega a tiempo al lugar de la obra y por lo que respecta al precio nos dijeron que este se encuentra en un rango considerable pero preferirian comprar directamente de la fabrica ya que el precio resulta ser mas bajo.
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
Construcasa 14816oferta total= 24694
0 246945 2884310 3059115 36221
proyeccion de la oferta
Año ofertaTotal (m2)1995 24693.8592000 28843.1002005 30591.2792010 36221.3462011 38366.14082012 40967.75492013 44076.49362014 47742.6207
OFER
TA
H
ISTO
RIC
A
OFER
TA
P
RO
YEC
TA
DA
con los datos obtenidos de la oferta histórica se ajusto una curva a estos valores y se obtuvo la oferta proyectada, con la ecuación mostrada en la gráfica por el método de mínimos cuadrados.
0 5 10 1524000
26000
28000
30000
32000
34000
36000
año
Oferta(miles de uniades/año)
1995
2000 2005
0 5 10 1524000
29000
34000
f(x) = 8.3772668389x^3 - 173.6802466291x^2 + 1488.817798784x + 24693.85898712
año
Oferta(miles de uniades/año)
1995
2000
2005
2010
1995
2000
2005
2010
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
Demanda potencialmente insatisfechaaño Demanda total
1995 30867.3242000 36053.8752005 38239.0992010 45276.6832011 47958.7122012 51211.0362013 55097.3042014 59680.348
0 5 10 1524000
29000
34000
f(x) = 8.3772668389x^3 - 173.6802466291x^2 + 1488.817798784x + 24693.85898712
año
Oferta(miles de uniades/año)
1995
2000
2005
2010
1995
2000
2005
2010
0 5 10 15 2024000.0
29000.0
34000.0
39000.0
44000.0
49000.0
año
Oferta(miles de uniades/año)
1995
2015
1995
2000
2005
2010
1995 1997 1999 2001 2003 2005 2007 2009 2011 2013 201524000.0
29000.0
34000.0
39000.0
44000.0
49000.0
54000.0
59000.0
Demanda
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
SISTEMA DE COMERCIALIZACION
PRECIO PROMEDIO EN EL MERCADO
Empresa DistribuidoraComex $ 178.00
Home Depot $ 131.00 Construcasa $ 181.00
promedio de precios= $ 163.33
CONCLUSIONES
ESTUDIO TECNICO
TAMAÑO DEL PROYECTO
Factores que intervienen en el tamaño del proyecto
Determinantes
Demanda
Se encontró que en la ciudad de tapachula, Chiapas los tres principales distribuidores de falso plafón mencionados en las encuestas se encuentran en la siguiente tabla junto con sus respectivos precios de mercado en unidades de m2.
precio por M2
Con el estudio de mercado realizado se obtuvo el siguiente resultado; en el mercado hay una demanda existente actual de 47 958.712m2 de falso plafón contra una oferta por parte de los principales distribuidores del producto antes mencionado de 38 366.141m2, por tal existe una demanda insatisfecha actual de 9592.571 m2 de falso plafón, el estudio esta proyectado a 4 años, por tal, se realizaron las proyecciones de la demanda y oferta del producto hasta el año 2014, con esto se obtuvo una demanda de 59 680.348m2 de falso plafon contra una oferta de 11937.727 m2 de falso plafón y como resultado una demanda insatisfecha de 11937.727 m2 de falso plafón para el año 2014. Con estos resultados se llego a la conclusión de que existe la gran posibilidad de tener exito al entrar en el mercado de falso plafón, esto por existir una cantidad considerable de demanda insatisfecha y ademas de que la mayor parte de los consumidores de flaso plafón aceptan el nuevo producto que se pretende lanzar al mercado.
En el estudio de mercado realizado se observo la posibilidad de incorporarse al mercado de libre competencia de la industria de la construcción con el producto del tipo falso plafon, esto debido a que las unidades ofertadas a los consumidores en la región son menores a a las unidades demandadas. Con la proyeccion realizada de la demanda y oferta en el periodo de tiempo del proyecto se observo que este comportamiento es semejante.
productor
1995 1997 1999 2001 2003 2005 2007 2009 2011 2013 201524000.0
29000.0
34000.0
39000.0
44000.0
49000.0
54000.0
59000.0
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
Demanda
Insumos
Condicionantes
Tecnologia
Localización
Aspectos financieros
Recursos humanos
Año Demanda2011 9592.5712012 10243.2812013 11020.8102014 11937.727
En el estudio de mercado realizado se observo la posibilidad de incorporarse al mercado de libre competencia de la industria de la construcción con el producto del tipo falso plafon, esto debido a que las unidades ofertadas a los consumidores en la región son menores a a las unidades demandadas. Con la proyeccion realizada de la demanda y oferta en el periodo de tiempo del proyecto se observo que este comportamiento es semejante.
Se estudio la disponibilidad de productos necesarios para la fabricación de falsos plafones en la región, con este estudio se determinó que existe una gran accesibilidad de los insumos requeridos para el producto, los proveedores seleccionados cuentan con la cantidad y calidad suficiente requerida para la elaboración de este.
Para la elaboración de este proyecto no es necesaria la utilización de tecnologia muy avanzada, debido a que el producto no lo requiere por tener un proceso de fabricación simple. Por tal la maquinaria a utilizar es accesible.
Tapachula es uno de los municipios mas importantes del estado de Chiapas, y una de las mas pobladas, por lo que adentrase al mercado libre en esta región es factible.
Para la realización de este proyecto se cuenta con un capital de $1,500,000.00, el cual es un limitante para la determinación del número de unidades a producir al año.
En la zona en que se planea instalar el proyecto existe la suficiente mano de obra requerida, lo que asegura la existencia continua de personal capaz de llervar a cabo el proceso de producción.
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
Año Demanda2011 9592.5712012 10243.2812013 11020.8102014 11937.727
EXPANSION ESCALONADA
Año Demanda2011 9592.5712011 9592.5712012 10243.2812012 10243.2812013 11020.8102013 11020.8102014 11937.727
Año Demanda
2011 9592.571
2011 9592.571
2012 10243.281
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
2012 10243.281
2013 11020.810
2013 11020.810
2014 11937.727
CAPACIDAD UNICA Y EXPANSIONAño Demanda2011 9592.5712011 9592.5712012 10243.2812013 11020.8102013 11020.8102014 11937.727
TAMAÑO DEL PROYECTO2877.77136M2
LOCALIZACION OPTIMA DEL PROYECTOMétodo Cualitativo por puntos
M2
Para la determinación del tamaño del proyecto se utilizo diversos criterios para ello, se involucraron factores como la demanda actual existente, la accesibilidad de insumos, tecnologias, recursos humanos, la localización de la empresa y el capital de inversión inicial, como limitantes para el desarrollo del proyecto. Se estudiaron varios escenarios de la posibles capacidad instalada que podria adquirir la empresa aunado con los factores limitativos, pero como se trata de evitar de arriesgar lo menos posible la inversión se tomo un porcentaje de la demanda potencialmente insatisfecha existente de 30 %.
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
Factor relevante Peso asignado
Materia prima disponible 0.2Mano de obra disponible 0.09Costos de los insumos 0.31Cercania del mercado 0.29
Transporte 0.11SUMA 1
Por las cualidades del lugar se llego a la conclusión que el mejor lugar para ubicar la planta es la Zona Centro de Tapachula, esto por tener la mayor calificacion ponderada en el método.
PROCESO DE PRODUCCIÓNRecepcion y revision del material.
Almacenamiento de material.
Medicion y corte de la materia prima.
Pintado de las piezas obtenidas.
la materia prima se transporta al planta de manera adecuada para evitar su deterioro en cualquier sentido, el material se contabiliza y se mide para efectos de control de inventarios y se efectua una inspeccion visual de su calidad .
terminada la recepcion y revision del material, esta es tranportada hacia el lugar en donde sera almacenado, el almacen debe tener las condiciones apropiadas para que se mantenga la calidad del material.
Del material almacenado se tomara la cantidad requerida para la produccion del numero de productos demandados,la materia prima extraida sera medida, trazando en su superficie las marcas de corte a las dimensiones propuestas en el proyecto, posteriormente se pasara por la cortadora hasta adquirir la forma necesaria.
una vez cortadas las piezas, pasaran al area de pintado,la cual debara contar con la ventilacion adecuada para el proceso de pintado, el pintado se realizara solamente en una de las caras visibles del falso plafon debido a que la otra parte queda oculta entre el techo y este producto, sera pintado con la ayuda de un aspersor de pintura en colores salmon, blanco ostion y blanco amanecer.
colocacion del recubrimiento antiflama con impermeabilizante en las piezas.
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
union de las piezas.
Revision de la calidad del producto obtenido.
Almacenamiento de los falsos plafones. las piezas terminadas son almacenadas para ser tomadas cuando se requiera vender el producto.
comercializacion del producto.finalmente el producto es puesto en los mostradores para su demostracion y posterior venta.
Diagrama de bloques del proceso.
para mejorar las propiedades de resistencia al fuego del falso plafon se le dara un recubrimiento a su superficie con un sellador acrilico retardante de flama base agua llamado antiflam 85 el cual tambien forma una capa impermeable por lo cual se garantiza que este producto tambien mejora su resistencia al agua, el cual se aplicara de igual manera con un aspersor de pintura.
una vez agregados los recubrimientos para mejorar la calidad del producto se procedera a unir las piezas con pegamento de contacto UHU en las zonas requeridas para obtener el producto final (falso plafon)
Se realizara una inspeccion visual para ver si los materiales fueron medidos,cortados,pintados,unidos y recubiertos adecuadamente conforme a lo establecido en el proyecto.
11
11
2 2
11
22
33
Recepción del materialRecepción del material
Revisión del materialRevisión del material
Transporte del material al lugar del almacenamientoTransporte del material al lugar del almacenamiento
Almacenamiento del materialAlmacenamiento del material
Transporte del material a la zona de medición y corteTransporte del material a la zona de medición y corte
Medición y corte de la materia primaMedición y corte de la materia prima
Transporte de las piezas a la zona de pintado Transporte de las piezas a la zona de pintado
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
33
33
44
44
55
55
66
77
77
8 8
Transporte de las piezas a la zona de pintado Transporte de las piezas a la zona de pintado
Pintado de las piezasPintado de las piezas
Demora por el secado de la pintura colocada en las piezasDemora por el secado de la pintura colocada en las piezas
Colocación del recubrimiento antiflama con impermeable en las piezasColocación del recubrimiento antiflama con impermeable en las piezas
Transporte del las piezas la zona de pegadoTransporte del las piezas la zona de pegado
Union de las piezas con pegamento UHU IndustrialUnion de las piezas con pegamento UHU Industrial
Revisión de la calidad del producto obtenidoRevisión de la calidad del producto obtenido
Transporte del material al lugar de almacenaje de los falsos plafonTransporte del material al lugar de almacenaje de los falsos plafon
Almacenamiento de los falso plafónAlmacenamiento de los falso plafón
Termina procesoTermina proceso
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
Diagrama de flujo de proceso.
MAQUINARIA Y EQUIPO
ÁREA DE PRODUCCIÓN
NÚM MAQUINARIA Y EQUIPO NECESARIO
1 Cortadora de unicel
2 Compresora con aspersor de aire
3 Mesas de trabajo
4 Anaqueles
RENDIMIENTO DE MAQUINARIA Y EQUIPOS
Actividad Descripción de la actividad
3 Corte de la materia prima a las medidas requeridas.
4 Pintado de las piezas
5 Colocación del recubrimiento antiflama e impermeable en las piezas
Características de la maquinaria y equipo
Cortadora de unicel
Este modelo de cortadora se presenta con doble función, y dos temperaturas en el corte vertical.
1.- Corte Vertical: Para realizar cualquier figura en unicel (letras, números, figuras infantiles, logotipos, etc.) Disponibles 2 Temperaturas.
2.- Corte Horizontal: Para adelgazar la hoja al gusto.
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
Cuenta con una altura de corte vertical de 28 cm. y ancho de corte horizontal de 61 cm.
Aspersor de pintura
ÁREA DE VENTAS
NÚM EQUIPO NECESARIO
1 Mostrador
2 Mesa de recepción
3 Equipo de cómputo
4 Asientos
5 Caja registradora
ÁREA DE ADMINISTRATIVA
NÚM EQUIPO NECESARIO
1 Escritorio
2 Equipo de cómputo
3 Sillon ejecutivo
4 Asientos
5 Archivero
Tamaño de la base de la cortadora: 42 cm. x 64 cm.
Especificaciones eléctricas: 110 v A/C, 100 watts en corte vertical, 200 watts en corte horizontal.
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
ÁREA DE DESCANSO
NÚM EQUIPO NECESARIO
1 Comedor
2 Banca
Distribución del equipo en la planta
Zona administrativa
Zona de ventas
Zona de descanso
Almacen
Patio de maniobras
Zona de pintado
Zona de corte y pegado
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
Cálculo de la mano de obra necesariaAct. Descripción Tiempo de operación
AREA DE PRODUCCION
1 Recepcion del material
1 Revisión del material
1
2 Almacenamiento del material
2
3 Medición y corte de la materia prima
3
4 Pintado de las piezas
Recibir la cantidad de 24 piezas de casetones de poliestireno expandido de 0.60 x 0.60 x 0.20 metros
semanalmente, compra de 16.5 litros de pintura acrílica semanalmente, 41.25 litros (10 galones) de
recubrimiento antiflama y pegamento UHU industrial. Tiempo: 4 horas
Inspección visual de todas las materia primas. Tiempo: 12 minutos
Transporte del material a lugar de almacenamiento
Transporte de los materiales a la zona de alamacenamiento. Tiempo: 1 hora
Almacenamiento, Colocacion y registro de los materiales. Tiempo: 1 hora
Transporte del material a la zona de medición y corte
Transporte y colocacion de los casetones en la mesa de trabajo para su medición y posterior corte. Tiempo: 40
minutos
Medicion de los casetones para su posterior corte en la cortadora de unicel con una rendimiento de 1.5
m/minuto, corte de poaneles y corte de espaciadores. Tiempo: 1 hora 30 minutos
Transporte de las piezas a la zona de pintado
Transporte de las piezas que fueron cortadas a la zona de pintado. Tiempo: 25 minutos
Colocacion de las piezas cortadas en la mesa de trabajo para su posterior pintado. Tiempo: 20 minutos
Zona administrativa
Zona de ventas
Zona de descanso
Almacen
Patio de maniobras
Zona de pintado
Zona de corte y pegado
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
4
5
5
6 Unión de las piezas
7 Revisión de la calidad del producto
7
8 Almacenamiento de los falso plafon
Con este analisis se llego a la conclusion de que es necesario contratar a por lo menos 3 trabajadores para realizar las actividades en la zona de produccion con el tiempo y calidad necesario.
justificacion de la cantidad de equipo
Tiempo Inicial y FinalHORA
1Recepcion del material
Revisión del material Transporte del material a lugar de almacenamiento
2Transporte del material ala zona de medicion y corte
3
Demora por el secado de la pintura colocada en las piezas
Tiempo de que tarda en secarse la pintura colocada en las piezas. Tiempo: 3 horas
Colocación del recubrimiento antiflama con impermeabilizante en las piezas
Colocacion de las piezas pintadas en la mesa de trabajo para su posterior recubrimiento antiflama con
impermeabilizante. Tiempo: 30 minutos
Transporte de las piezas a la zona de pegado
Transporte de las piezas pintadas y con recubrimientos para mejorar su calidad a la zona de pegado. Tiempo: 25
minutos
Pegado de las piezas con la utilización de pegamento UHU industrial. Tiempo: 1 hora 20 minutos
Inspección visual y revision al producto final. Tiempo: 30 minutos
Transporte del material al lugar de alamcenaje de los falso plafon
Transporte a la zona de almacenaje para su posterior acomodo. Tiempo: 30 minutos
Manejo, colocación y acomo de los falsos plafones para su posterior venta. Tiempo: 25 minutos
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
3Medición y corte de la materia prima
4Transporte de las piezas a la zona de pintado
Pintado de las piezas
5Colocación del recubrimiento antiflama con impermeabilizante en las piezas
Transporte de las piezas a la zona de pegado
6
Unión de las piezas
7
Revisión de la calidad del producto
8
Transporte del material al lugar de alamcenaje de los falso plafon
Almacenamiento de los falso plafon
INSTALACIONES (DISEÑO DE LA PLANTA)
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
Plano general de la empresa
Área Bases de cálculo
Patio de recepción del material Descarga de la materia prima con camión capacidad máxima de 3 ton.
Almacen
Área de producción
Área de pintado
Area de administracion
Área de venta Área requerida para llevar a cabo las ventas y muestrario de los productos ofrecidos.
Comedor Espacio necesario para que los trabajoderes tomen comodamente sus alimentos.
W.C. Sanitario con lavabo y regadera para comodidad de los trabajadores.
SUMA
INSUMOS
La materia prima para la elaboración de los falsos plafones es el poliestireno expandido, pintura acrilica, recubrimiento antiflama con impermeabilizante y pegamento tipo UHU industrial
ÁREA DE PRODUCCIÓN
NÚM INSUMO
1 POLIESTIRENO EXPANDIDO
2 PINTURA ACRILICA
Espacio necesario para la colocacion de tres anaqueles los cuales tendran la capacidad de contener la cantidad de 240 piezas
Espacio necesario para realizar el corte de las piezas en forma continua hasta 50 piezas cortadas, pegado y colocación de recubrimiento.
Espacio necesario para el pintado de 17 piezas de falso plafon secandose simultaneamente, correspondiente a la producción diaria.
Área suficiente para llevar a cabo las actividades administrativas de la empresa, este tendra un escitorio, archiveros.
Para llevar a cabo las actividades dentro de la empresa es necesaria contar por lo menos con un area que satisface los requerimientos de espacio necesario de acuerdo a cada actividad en el analisis anterior se encontro que esta area necesaria es de 161.7 metros cuadrados.
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
3 PEGAMENTO UHU INDUSTRIAL
4 RECUBRIMIENTO ANTIFLAMA CON IMPERMEBILIZANTE
1 FALSO PLAFÓN CONTIENE:
100 ML DE PINTURA MATE
250 ML DE RECUBRIMIENTO ANTIFLAMA E IMPERMEABILIZANTE
7 ML DE UHU
ÁREA DE ADMINISTRACION
NÚM INSUMO
1 PAPELERIA EN GENERAL
ÁREA DE VENTAS
NÚM INSUMO
1 PAPELERIA EN GENERAL
Material ProveedorPoliestireno Expandido HOME DEPOT
Pintura acrílica COMEXPegamento UHU Industrial CONSTRURAMA
Recubrimiento antiflama con impermeabilizante DIQUIMTEX
PLANTILLA DE PERSONAL
Personal
Gerente General
Gerente de Ventas
Gerente de Producción
Ayudante 1
Ayudante 2
Intendente
PERSONAL POR ÁREA
7250.27 CM3 DE POLIESTIRENO EXPANDIDO
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
AREA DE PRODUCCION
Personal
Gerente de produccion
Ayudante 1
Ayudante 2
AREA DE ADMINISTRACION
Personal
Gerente General
AREA DE VENTAS
Personal
Gerente de ventas
ORGANIGRAMA GENERAL DE LA EMPRESA
NORMAS APLICABLES A LOS FALSOS PLAFONES
NMX-C-450-ONNCCE-2010 Industria de la construccion-Impermeabilizantes Elastomericos-Especificaciones y métodos de ensayo.
ASTM E 90 - 09 Método de prueba estándar para la medición en el laboratorio de la pérdida de transmisión de sonido aéreo de las particiones de construcción y elementos
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
ASTM E 90 - 09 Método de prueba estándar para la medición en el laboratorio de la pérdida de transmisión de sonido aéreo de las particiones de construcción y elementos
ASTM E 84-05 Método de Prueba Estándar para las Características de combustión de la superficie de materiales de construcción
ESTUDIO ECONÓMICO
COSTOS DE PRODUCCIÓNCOSTO DE MATERIA PRIMA
cemento
PINTURA ACRILICAPEGAMENTO UHU INDUSTRIALRECUBRIMIENTO ANTIFLAMA CON IMPERMEBILIZANTE
CONSUMO DE ENERGIA ELECTRICA
CORTADORA DE UNICELCOMPRESORA CON ASPERSOR DE AIREALUMBRADO
Consumo anual= consumo diario total x 300=7.704 x 300= 2311.2 kw.
se considera un 5% adicional de imprevistos.
consumo total= 2311.1 x 1.05= 2426.76 kw/año
carga total por hora= 2426.76 x 1 año/12 mese x 1mes/25 dias x 1 dias/8hras = 1.011 kw/hra
carga por alumbrado =6% adicional sobre la carga total
carga total neta= 1.011 x1.06= 1.07 kw/hora
costo= 2.161 pesos/kw/hora
horas por año=8 h/dia*300 dias/año=2400 horas
costo anual=1.07kw/hX2400/añoX2.161pesos/kw=5550 pesos/año
EL PROYECTO HABLANDO EN TERMINOS TECNICOS PUEDE SER LLEVADO A CABO. SE CUENTA CON EL SUFICIENTE ABASTECIMIENTO DE INSUMOS, TECNOLOGIA Y MANO DE OBRA EN LA REGIÓN DE TAPACHULA, CHIAPAS.
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
limpieza en todas las areas= 100 litros
consumo diario total= 800 litros
consumo anual=800 L/diasX300 dias/año + 5% de imprevistos= 252 m3/año
de acuerdo con la tarifa vigente para el consumo del agua que es de 2.52 pesos/m3, se tiene un costo anual de
costo total anual=2.52 pesos/m3X252 m3/año=635.04 pesos/año
OTROS MATERIALES
CUBREBOCAS DESECHABLESFRANELADETERGENTE INDUSTRIALESCOBASTRAPEADORES
COSTOS DE MANO DE OBRA DIRECTA
PERSONAL
OBRERO 1
OBRERO 2
COSTOS DE MANO DE OBRA INDIRECTA
se debe contara con una disponibilidad de 100 litros diarios de agua potable por dia. La plantilla laboral de la empresa sera de siete personas por lo que se debera contar con 700 litros de agua potable.
para el calculo de la mano de obra directa se utilizaron los salarios minimos provistos por la ley la cual establece tres zonas A,B,C; y debido a que nuestro proyecto se llevara a cabo en la ciudad de Tapachula Chiapas esta pertenece a la zona C con un salario minimo de $59.08 M/N.
El sueldo propuesto a los obreros que trabajaran en la zona de produccion es de dos salarios minimos (SM) ya que se utilizo un factor de demanda de FD=2. salario= (F.D.)*(SM)=2*59.08=118.16 pesos/diarios
El salario propuesto para el gerente de produccion es de tres salarios minimos (SM) ya que el factor de demanda es de 3 por lo tanto salario= (F.D.)*(S.M.)= 3*59.08=177.24 pesos/diarios.
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
PERSONAL
GERENTE DE PRODUCCIÓN
COSTO DE CONTROL DE CALIDAD
COSTOS POR MANTENIMIENTO
EQUIPO CANT.
CORTADORA DE UNICEL 1ASPERSOR CON COMPRESORA DE AIRE 2
DEPRECIACIÓN Y AMORTIZACIÓNCONCEPTO VALOR
EQUIPO DE PRODUCCIÓN $ 6,800.00 MOBILIARIO $ 8,884.00
COMPUTADORAS $ 6,000.00 OBRA CIVIL $ 406,500.00 TERRENO $ 166,550.00
INVERSIÓN DIFERIDA $ 24,293.69 TOTAL
PRESUPUESTO COSTO DE PRODUCCIÓN
CONCEPTO
MATERIA PRIMA
OTROS MATERIALES
ENERGIA ELECTRICA
AGUAMANO DE OBRA DIRECTA
MANO DE OBRA INDIRECTAMANTENIMIENTO
DEBIDO A QUE EL GERENTE DE PODUCCION LLEVARA ACABO DICHA ACTIVIDAD YA QUE EL AREA DE PRODUCCION ES RELATIVAMENTE PEQUEÑA SE DESPRECIARÁN LOS COSTOS PARA LA REVISIÓN DE LA CALIDAD DEL PRODUCTO.
LAS LEYES IMPOSITIVAS VIGENTES CONSIDERAN A LA DEPRECIACIÓN COMO UN CARGO DEDUCIBLE DE IMPUESTOS ESTRICTAMENTE HABLANDO SE DEBERIA DE REALIZAR UN CARGO DE DEPRECIACIÓN PARA EL ÁREA DE VENTAS, PARA EL DE ADMINISTRACIÓN Y PARA EL DE PRODUCCIÓN, SIN EMBARGO, PARA EFECTOS DE SIMPLICIDAD Y EVITAR UN PRORRATEO DE AREAS CONSTRUIDAS, INSTALACIONES
SE ATRIBUYE TODO EL CARGO DE DEPRECIACIÓN A PRODUCCIÓN. POR TANTO ESTE CARGO YA NO APARECERA EN LA DETERMINACIÓN DE LOS COSTOS DE VENTA Y ADMINISTRACIÓN.
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
DEPRECIACIÓNTOTAL
COSTOS DE ADMINISTRATIVO Y VENTASCOSTO DE INSUMOS
PAPELERIA EN GENERAL
CONSUMO DE ENERGIA ELECTRICA
EQUIPO DE COMPUTO
Consumo anual= consumo diario total x 300=3.2 x 300= 960 kw.
se considera un 5% adicional de imprevistos.
consumo total= 960 x 1.05= 1008 kw/año
carga total por hora= 1008 x 1 año/12 mese x 1mes/25 dias x 1 dias/8hras = 0.42 kw/hra
carga por alumbrado =6% adicional sobre la carga total
carga total neta= 0.42 x1.06= 0.4452 kw/hora
costo= 2.161 pesos/kw/hora
horas por año=8 h/dia*300 dias/año=2400 horas
costo anual=0.4452kw/hX2400/añoX2.161pesos/kw=2308 pesos/año
OTROS MATERIALES
FRANELADETERGENTE INDUSTRIAL
COSTOS DE MANO DE OBRA DIRECTA
PERSONAL
El salario propuesto para el gerente de general es de cuatro salarios minimos (SM) ya que el factor de demanda es de 4 por lo tanto salario= (F.D.)*(S.M.)= 4*59.08=236.32 pesos/diarios.
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
GERENTE GENERAL
COSTOS POR MANTENIMIENTO
EQUIPO CANT.
EQUIPO COMPUTO 1
PRESUPUESTO COSTO DE ADMINISTRACIÓN
CONCEPTO
INSUMOS
OTROS MATERIALES
ENERGIA ELECTRICA
MANO DE OBRA DIRECTAMANTENIMIENTO
TOTAL
COSTOS DE VENTASCOSTO DE INSUMOS
PAPELERIA EN GENERAL, TELEFONO Y GASTOS DE OFICINA
COSTOS DE MANO DE OBRA DIRECTA
PERSONAL
GERENTE DE VENTAS
El salario propuesto para el gerente de ventas es de tres salarios minimos (SM) ya que el factor de demanda es de 3 por lo tanto salario = (F.D.)*(S.M.)= 3*56.70=170.1 pesos/diarios. Y para el chofer repartidor es de 2 salarios mnimos lo cual nos da salario =2*56.70=113.4 pesos/diarios
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
PRESUPUESTO COSTO DE VENTAS
CONCEPTO
INSUMOS
MANO DE OBRA DIRECTATOTAL
COSTO TOTAL DE OPERACIÓN
CONCEPTO COSTOCOSTO DE PRODUCCIÓN $ 330,988.92
COSTO DE ADMINISTRACIÓN $ 101,983.60 COSTO DE VENTAS $ 73,282.50
TOTAL $ 506,255.02
COSTO UNITARIO =COSTO TOTAL DE OPERACIÓN
TAMAÑO DEL PROYECTO
COSTO UNITARIO COSTO DE 1 M2 DE PLAFON $ 175.92
ACTIVO FIJO DE PRODUCCIÓNCANTIDAD EQUIPO
1 CORTADORA DE UNICEL2 ESPERSOR CON COMPRESORA DE AIRE
ACTIVO FIJO DE OFICINA Y VENTASCANTIDAD CONCEPTO
1 ESCRITORIO
1 TELEFONO
1 EQUIPO DE COMPUTO
1 SILLON EJECUTIVO
1 ASIENTOS TIPO 11 ARCHIVERO1 MOSTRADOR1 MESA DE RECEPCIÓN1 ASIENTOS TIPO 2
1 CAJA REGISTRADORA
1 COMEDOR
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
1 BANCA
TERRENO Y OBRA CIVIL
AREAPATIO DE RECEPCION DE MATERIAL
ALMACENAREA DE PRODUCCION
AREA DE PINTADOAREA DE ADMINISTRACION
AREA DE VENTACOMEDOR
W.C.TOTAL=
CONCEPTO CANTIDADSUPERFICIE CONSTRUIDA 134.7 M2
BARDA PERIMETRAL 12 ML
INVERSIÓN EN ACTIVO DIFERIDO
CONCEPTO CALCULOPLANEACIÓN E INTEGRACIÓN 805050 X 0.03INGENIERÍA DEL PROYECTO 6800 X 0.035
PERMISO DE VENTA 540 X 6ADMINISTRACIÓN DEL PROYECTO 805050 X 0.005
TOTAL
DEPRECIACIÓN Y AMORTIZACIÓNCONCEPTO VALOR
EQUIPO DE PRODUCCIÓN $ 6,800.00
EL TERRENO QUE SE PRETENDE ADQUIRIR ES DE UNA SUPERFICIE DE 11X15M = 165 M2 SEGÚN FUE DETERMINADO EN EL ESTUDIO TÉCNICO, EN LA ZONA CERCANA AL CENTRO EN DONDE SE LOCALIZARA LA MICROEMPRESA EL M2 DE SUELO TIENE UN COSTO DE $1009.4, POR LO QUE EL COSTO DEL TERRENO SERA DE $166,550.00 M.N.
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
MOBILIARIO $ 8,884.00 COMPUTADORAS $ 6,000.00
OBRA CIVIL $ 406,500.00 TERRENO $ 166,550.00
INVERSIÓN DIFERIDA $ 24,293.69 TOTAL
INVERSIÓN TOTAL EN ACTIVOS FIJOS Y DIFERIDOSCONCEPTO COSTO EN PESOS
EQUIPO DE PRODUCCIÓN $ 6,800.00 EQUIPO DE OFICINAS Y VENTAS $ 14,884.00 TERRENO Y OBRA CIVIL $ 573,050.00 ACTIVO DIFERIDO $ 24,293.69 SUBTOTAL $ 619,027.69
$ 30,951.38 TOTAL $ 649,979.07
DETERMINACIÓN DEL CAPITAL DE TRABAJOACTIVO CIRCULANTE
VALORES E INVERSIONES
SE TENDRA EFECTIVO DISPONIBLE PARA APOYAR LAS ACTIVIDADES DE VENTA DEL PRODUCTO CON UN CREDITO DE DE 45 DIAS EN VENTAS. GASTO DE VENTAS
$ 73,282.50
DINERO INVERTIDO $ 10,569.59
PARA EL CALCULO DEL INVENTARIO SE TOMO A 45 DÍAS DE PRODUCCIÓN
INVENTARIO
POLIESTIRENO EXPANDIDOPINTURA ACRILICAPEGAMENTO UHU INDUSTRIALRECUBRIMIENTO ANTIFLAMA CON IMPERMEBILIZANTE
VALOR DEL ACTIVO CIRCULANTECONCEPTO COSTO EN PESOS
VALORES E INVERSIONES $ 10,569.59
´+ 5% IMPREVISTOS
0 500 1000 1500 2000 2500 3000 35000
100000
200000
300000
400000
500000
600000
700000
506255.02
244370.30 244370.30
0.00
604331.70
PRODUCCION (M2)
INGRESOS Y COSTOS EN MILES DE PESOS
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
INVENTARIO $ 22,497.54 TOTAL $ 33,067.13
PASIVO CIRCULANTE
ACTIVO CIRCULANTE RELACION PROMEDIO $ 33,067.13 2
CAPITAL DE TRABAJOACTIVO CIRCULANTE PASIVO CIRCULANTE
$ 33,067.13 $ 16,533.56
EL CAPITAL DE TRABAJO SE DEFINE COMO LA DIFERENCIA DEL ACTIVO CIRCULANTE Y PASIVO CIRCULANTE ENTONCES ESTE TIENE UN VALOR DE $16,533.56
FINANCIAMIENTO DE LA INVERSIÓNTABLA DE PAGO DE LA DEUDA
PAGO DE CAPITAL E INTERESES HASTA EL FINAL DEL PLAZO DE LA DEUDA.CASO 1
AÑO PRINCIPAL INICIAL INTERECES1 $ 200,000.00 $ 56,000.00 2 $ 256,000.00 $ 71,680.00 3 $ 327,680.00 $ 91,750.40 4 $ 419,430.40 $ 117,440.51
AÑO 1COSTO FINANCIAMIENTO $ -
PAGO A PRINCIPAL $ -
PAGO DE INTERESES AL FINAL DE CADA AÑO EINTERESES DEL ULTIMO AÑO MAS TODO EL CAPITAL AL FINAL DEL PERIODO.CASO 2
AÑO PRINCIPAL INICIAL INTERESES1 $ 200,000.00 $ 56,000.00 2 $ 200,000.00 $ 56,000.00
EL PASIVO CIRCULANTE COMPRENDERA LOS SUELDO Y SALARIOS, PROVEEDORES DE MATERIA PRIMA, LOS SERVICIOS Y LOS IMPUESTOS. PARA EL CALCULO DE ESTE RUGRO SE CONSIDERARA COMO CREDITOS A CORTO PLAZO, SE ELIGIO UNA RELACIÓN PROMEDIO DE ENTRE ACTIVOS CIRCULANTES (AC) Y PASIVOS CIRCULANTES (PC) DE: 2.
DE LOS $627,948.7 PESOS M.N. QUE SE REQUIEREN DE INVERSIÓN FIJA Y DIFERIDA, SE PRETENDE SOLICITAR UN PRESTAMO POR $200,000.00 A UN BANCO, EL CUAL NO EXCEDE EL 50 % DE NUESTRO ACTIVO FIJO, ESTE SE LIQUIDARA EN CUATRO ANUALIDADES. PARA EL CALCULO DE LA TABLA DE PAGO DE DEUDA SE UTILIZO EL CASO QUE CONSISTE EN EL PAGO ANUAL DE INTERESES Y EL PAGO PROPORCIONAL DEL PRINCIPAL.
���= 1/(1 )^1 2/(1 )^2 3/(1 )^3 +−�+��� +� +��� +� +��� +�4 )/(��� +�� 〖 (1 )+� 〗^4
����=�+�+�∗�
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
3 $ 200,000.00 $ 56,000.00 4 $ 200,000.00 $ 56,000.00
AÑO 1COSTO FINANCIAMIENTO $ 56,000.00
PAGO A PRINCIPAL $ -
PAGO DE CANTIDADES IGUALES ANUALES CON LO QUE SE CUBRE INTERESES MAS CAPITAL.CASO 3
AÑO PAGO PRINCIPAL INTERESES1 $ 200,000.00 $ 56,000.00 2 $ 211,376.40 $ 59,185.39 3 $ 225,937.19 $ 63,262.41 4 $ 244,574.01 $ 68,480.72
AÑO 1COSTO FINANCIAMIENTO $ 56,000.00
PAGO A PRINCIPAL -$ 11,376.40
PAGOS ANUALES DE INTERESES Y UNA PARTE PROPORCIONAL DEL PRINCIPAL.CASO 4
AÑO PAGO PRINCIPAL INTERESES1 $ 200,000.00 $ 56,000.00 2 $ 150,000.00 $ 42,000.00 3 $ 100,000.00 $ 28,000.00 4 $ 50,000.00 $ 14,000.00
AÑO 1COSTO FINANCIAMIENTO $ 56,000.00
PAGO A PRINCIPAL $ 50,000.00
De los cuatro casos mostrados anteriormente se eligio el ultimo caso para el financiamiento de nuestro proyecto debido a que el costo de este es menor que los demas.
DETERMINACION DEL PUNTO DE EQUILIBRIO O PRODUCCIÓN MINIMA ECONOMICA
CLASIFICACIÓN DE COSTOSCONCEPTO COSTOINGRESOS $ 604,331.70
COSTOS TOTALES $ 506,255.02 COSTOS VARIABLES $ 261,884.72
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
COSTOS FIJOS $ 244,370.30
INGRESOS= UNIDADES FABRICADAS POR AÑO
INGRESOS= 2877.77 210
SE DETERMINA EL PUNTO DE EQUILIBRIO CPON LA SIGUIENTE FORMULA
DONDE: Q=PUNTO DE EQUILIBRIO EN UNIDADES
F= COSTOS FIJOS =P= PRECIO UNITARIO DEL PRODUCTO =V= COSTO VARIABLE UNITARIO =
BALANCE GENERAL
ACTIVO PASIVO
Pasivo CirculanteValores e inversiones $ 10,569.59
Sueldos, Deudores e ImpuestosInventarios $ 22,497.54 Subtotal $ 33,067.13
Activo circulante
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
Activo fijo Pasivo FijoEquipo de produccion $ 6,800.00 Prestamo a 4 añosEquipo de oficina y ventas $ 14,884.00 Terreno y Obra Civil $ 573,050.00 CapitalSubtotal $ 594,734.00 Capital Social
Activo Diferido $ 24,293.69
Total de Activos $ 652,094.8 Pasivo + Capital
ESTADO DE RESULTADOS (PRO-FORMA)CONCEPTO Año 1
+ Ingresos $ 604,331.70 - Costo de produccion $ 330,988.92 = Utilidad Marginal $ 273,342.78 -Costo de administracion $ 101,983.60 - Costo de ventas $ 73,282.50 - Costos financieros $ 56,000.00 = Utilidad Bruta $ 42,076.68 - ISR (42%) $ 17,672.21 - RUT (10%) $ 4,207.67 = Utilidades Neta $ 20,196.81 + Depreciaciones y Amortizaciones $ 26,122.77 - Pago a principal $ 50,000.00 = Flujo Neto de Efectivo (FNE) -$ 3,680.43
FNE1
DETERMINACIÓN DE LA TMAR
INFLACIÓN (i) 5.00%TASA DE RIESGO (f) 15.00%T.M.A.R. 20.75%
CALCULO DEL VALOR PRESENTE NETO (VPN)
DATOSINVERSION INICIAL -$ 619,027.69
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
FLUJO NETO DE EFECTIVO AÑO 1 -$ 3,680.43 FLUJO NETO DE EFECTIVO AÑO 2 $ 6,699.55 FLUJO NETO DE EFECTIVO AÑO 3 $ 17,262.53 FLUJO NETO DE EFECTIVO AÑO 4 $ 28,017.66
VALOR DE SALVAMENTO $ 515,736.61
CALCULO DE LA TASA INTERNA DE RETORNO (TIR)
TIR=
CONCLUSION
EL PROYECTO DE ELABORACION DE FALSOS PLAFONES MOSTRO FACTIBILIDAD EN EL ESTUDIO DE MERCADO YA QUE EXISTIO DEMANDA POTENCIALMENTE INSATISFECHA EN LA ZONA DE ESTUDIO, TAMBIEN EN EL ESTUDIO TECNICO NO SE ENCONTRO IMPEDIMENTO ALGUNO TANTO TECNOLOGICO, MANO DE OBRA,INSUMOS,ETC. PERO EN LA EVALUACION ECONOMICA NO CUMPLIO CON LA TASA MINIMA ACEPTABLE DE RENDIMIENTO QUE REQUIEREN LOS INVERSIONISTAS YA QUE LA TIR<TMAR Y EL VALOR PRESENTE NETO RESULTO EN UN VALOR NEGATIVO LO CUAL DEMUESTRA QUE ES UN PROYECTO NO RENTABLE, POR LO TANTO EL PRESENTE PROYECTO NO PUEDE LLEVARSE A CABO.
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
INVESTIGACION DE MERCADO
DISEÑO DE ENCUESTA
ENCUESTA PARA LA OBTENCION DE INFORMACION FUENTE PRIMARIA
¿Qué opina del costo del producto que acostumbra a comprar?
Como primera parte de la evaluacion del proyecto se hara un estudio de mercado en el cual utilizaremos fuentes de informacion directa tales como las encuestas hechas a los consumidores e informacion de empresas que venden dichos productos y las fuentes de informacion indirecta como las estadisticas proporcionadas por el INEGI.
Nuestro producto es un nuevo panel de forma similar a los falsos plafones convencionales, pero que ofrece mejores características de aislamiento térmico y acústico; debido a las dos capas que lo conforman separadas por un espacio libre entre ellas, además, fácil manejo, bajo peso, resistencia a la humedad y al fuego gracias a su
¿Ha adquirido alguna vez productos del tipo falso plafón o panel?
de falso plafón consume anualmente?
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
¿Cómo califica la calidad del producto que acostumbra consumir?, (en la escala del 1-5, siendo 5 la mas alta y 1 la mas baja.)3 4 5
¿El producto es trasladado por el distribuidor hasta el lugar en que lo necesita?,si es asi ¿Cómo califica el servicio?.C)malo
¿los productos que le ofrecen se encuentra siempre en existencia?
B)regularmente si se encuentranC)casi no se encuentran
¿con que distribuidor acostumbra adquirir este producto?
1 2 3 4
4 5
PRUEBA PILOTO
TAMAÑO DE LA MUESTRA
para obtener el tamaño de la muestra se eligio la pregunta numero 10 de la encuesta diseñada, para obtener la desviacion estandar.
De los productos que ha consumido , califique las siguientes caracteristicas.(en la escala de 1-5, siendo 5 la calificacion mas alta y 1 la calificacion mas baja.)
En comparacion a los productos que ha consumido, ¿estaría dispuesto a comprar este nuevo producto que le presentamos?,(en la escala del 1-5, siendo 5 la mas alta y 1 la mas baja.)
se realizaron encuestas a al menos 30 personas de acuerdo al teorema del limite central para que la distribucion de las propiedades de este tamaño de muestra tuviera una
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
numero de respuestas4 306 6776
1.22474
40% n= 36.015tamaño de la muestra= 36 encuestas
ANALISIS DE DATOS
¿En qué tipo de construcción emplea el producto?
¿Qué opina del costo que tiene el producto que acostumbra a comprar?
10.- en comparacion a los productos que ha consumido ¿estaria dispuesto a comprar este nuevo producto que le presentamos? (en la escala del 1-5 siendo 5 la calificacion mas alta y 1 la calificacion mas baja.)
Esta pregunta iba encaminada a determinar la demanda dependiendo del tipo de uso y ocupacion de las construcciones en la grafica se observa que el uso del producto es consumido mayoritariamente en los negocios comerciales con un 72.549% del total de la demanda, correspondiente a la demanda total de m2 de falso plafon en toda la region seguido de 13.725% utilizado en otro tipo de construcciones,7.843 % en oficinas, 3.922% en escuelas, 1.961 % en las industrias instaladas en la region.
�=(σ^2 ^2) ^2 � /�
8% 4%
2%
73%
14%
Oficinas Escuelas Industrias Negocios comerciales Otros
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
¿Cómo califica la calidad del producto que acostumbra a consumir? (en la escala del 1 al 5, siendo 5 la calificación más alta y 1 la más baja)
con esta pregunta determinamos que solamente 3% de la poblacion que consume este producto considera que el precio es muy accesible, al igual que un 3% que considera que no es nada accesible en comparacion con el 44% que lo califica como accesible y en mayor parte la que lo califica como poco accesible.
con esta pregunta determinamos que solamente el 11% de la poblacion total de consumidores de falso plafón opina que el prodcuto que consumen es de mala calidad, mientras que el 28% opinan que es de buena calidad, 61% de los consumidores opinan que el producto que consumen es de calidad regular y ninguna de las personas consumidoras de este producto opinan que el producto sea de muy mala calidad o excelente calidad.
3%
44%50%
3%
Muy accesible Accesible Poco accesible Nada accesible
11%
61%
28%
Muy mala calidad mala calidad Calidad regular Buena calidad Excelente calidad
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
¿El producto es trasladado hasta el sitio que lo necesita por el distribuidor? Si es así, ¿Cómo califica este servicio?
¿Los productos que le ofrecen se encuentran siempre en existencia?
El producto que es solicitado se encuentra regularmente en un 89%, siempre en un 8% mientras que en un 3% casi nunca se encuentra el producto.
El 22% de la poblacion consumidores de falso plafón opinan que el servicio de entrega de producto es malo, un 20% opina que este servicio es bueno y un 58% opina que es
11%
61%
28%
Muy mala calidad mala calidad Calidad regular Buena calidad Excelente calidad
19%
58%
22%
Bueno Regular Malo
8%
89%
3%
Siempre Regularmente Casi nunca
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
A) Precio Económico
Del total de consumidores de falso plafon la mayor parte opina que el precio de este producto es regular.
B) Durabilidad
Del total de consumidores de falso plafon la mayor parte opina que la durabilidad del producto es buena.
De los productos que ha consumido califique las siguientes caracterísiticas (en la escala de 1 al 5, siendo 5 la calificación más alta y 1 la calificación mas
8%
89%
3%
Siempre Regularmente Casi nunca
3%19%
31%28%
19%
Muy mala mala Regular Buena Excelente
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
C) Características acústicas
Del total de consumidores de falso plafon la mayor parte opina que las caractrísitcas acústicas del producto es buena.
D) Características térmicas
14%
31%47%
8%
Muy mala Mala Regular Buena Excelente
19%
17%
19%
44%
Muy mala Mala Regular Buena Excelente
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
Del total de consumidores de falso plafon la mayor parte opina que las caractrísitcas térmicas del producto es buena.
E) Color
Del total de consumidores de falso plafon la mayor parte opina que el color que tiene el producto es muy mala.
F) Textura
17%
8%
17%42%
17%
Muy mala Mala Regular Buena Excelente
31%
19%8%
14%
28%
Muy mala Mala Regular Buena Excelente
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
Del total de consumidores de falso plafon la mayor parte opina que la textura que presenta el producto es regular.
En comparación a los productos que ha consumido ¿Estaría dispuesto a comprar este nuevo producto que le presentamos?
ANALISIS DE LA DEMANDA
Con esta pregunta se pudo obtener que 28% de las poblacion total que consume falso plafon si compraria el nuevo producto que se pretende lanzar al mercado, un 22% muy probablemente compraria nuestro producto, un 39% posiblemente compraria el producto, un 3% tal vez lo compraria y un 8% no compraria el producto. En conclusion la mayor parte de la poblacion estaria dispuesto a comprar el nuevo producto.
Se consultaron los registros del INEGI y se obtuvo el numero de viviendas respectivas para cada año y el numero de construcciones existentes en la ciudad con estos datos se obtuvo un porcentaje del conjunto de todas estas construcciones(locales comerciales, oficinas, escuelas,industrias) determinadas a partir de la resta de estos dos valores en funcion del numero de construcciones totales existentes en la actualidad.
31%
19%8%
14%
28%
Muy mala Mala Regular Buena Excelente
6%17%
36%
28%
14%
Muy mala Mala Regular Buena Excelente
8% 3%
39%
22%
28%
No Tal vez Posiblemente Muy probablemente Si
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
Número de viviendas
53070 56785 371561881 66213 433265643 70238 459581896 87338 5442
Año 1995 (DEMANDA)
Numero de construcciones
146 58
2695 539
362 616
2 4
510 102
3715 1319
Año 2000 (DEMANDA)
Numero de construcciones
170 68
3143 629
422 718
2 1
595 119
4332 1534
Año 2005 (DEMANDA)
Número de construcciones totales en Tapachula
Número de oficinas, locales, escuelas, industrias, etc.
Numero de construcciones potenciales a usar falso plafón
Numero de construcciones potenciales a usar falso plafón
8% 3%
39%
22%
28%
No Tal vez Posiblemente Muy probablemente Si
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
Numero de construcciones
180 72
3334 667
448 762
2 1
631 126
4595 1628
Año 2010 (DEMANDA)
Numero de construcciones
213 85
3948 790
531 902
3 1
747 149
5442 1927
coeficiente de correlació de tiempo contra demanda.
r= 0.981
Numero de construcciones potenciales a usar falso plafón
Numero de construcciones potenciales a usar falso plafón
1995 2000 2005 201030000.0
32000.0
34000.0
36000.0
38000.0
40000.0
42000.0
44000.0
46000.0
AÑO
DEMANDA (miles de unidades/año)
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
PROYECCIÓN DE LA DEMANDA
Demanda Total
30867.324 0 30867.324 24693.85898712
36053.875 5 36053.875 28843.100170176
38239.099 10 38239.099 30591.27915096
45276.683 15 45276.683 36221.346058656
47958.712 16 47958.712
51211.036 17 51211.036
55097.304 18 55097.304
59680.348 19 59680.348
1 unidad= 1 M2 de falso plafon
con los datos obtenidos de la demanda histórica se ajusto una curva a estos valores y se obtuvo la demanda proyectada, con la ecuación mostrada en la gráfica por el
1995 2000 2005 201030000.0
32000.0
34000.0
36000.0
38000.0
40000.0
42000.0
44000.0
46000.0
AÑO
DEMANDA (miles de unidades/año)
0 5 10 1530000.0
32000.0
34000.0
36000.0
38000.0
40000.0
42000.0
44000.0
46000.0
f(x) = + 10.4715835486x^3 - 217.1003082864x^2 + 1861.02224848x + 30867.3237339
AÑO
DEMANDA (miles de unidades/año)
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
ANALISIS DE LA OFERTA
Empresas DistribuidorasComex
Home DepotConstrucasa
Matriz Central oriente numero 10, tapachula centro.
Carretera a puerto madero KM 21.
Central oriente No. 39-A col. Centro
Capacidad instalada
Comercial Mexicana de Pinturas, S.A. de C.V. es una empresa mexicana dedicada a la produccion de pinturas y recubrimientos, ademas de acabados para la construccion y dentro de estos se encuentran los productos de falso plafon, esta empresa cuenta con 10 sucursales distribuidas en toda la ciudad, en promedio cada sucursal tiene un area construida de 150 m2, cuenta con poca variedad y cantidad de productos ya que pincipalmente se dedica a la
0 5 10 1530000.0
32000.0
34000.0
36000.0
38000.0
40000.0
42000.0
44000.0
46000.0
f(x) = + 10.4715835486x^3 - 217.1003082864x^2 + 1861.02224848x + 30867.3237339
AÑO
DEMANDA (miles de unidades/año)
0 5 10 15 2030000.0
35000.0
40000.0
45000.0
50000.0
55000.0
60000.0
AÑO
DEMANDA PROYECTADA (miles de unidades/año)
2005 2010
2010 2015
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
calidad y precios de sus productos
su inversion fija y numero de trabajadores.
el promedio de trabajadores por sucursal es de 4, y en la localidad existen 10 sucursales, lo que da un total de 40 trabajadores.
En el area dedicada exclusivamente a la venta de materiales de construccion cuenta con solamente 3 trabajadores.
Esta empresa cuenta con 10 empleados.
Oferta histórica anual (miles de unidades/año)
año 2000 año 2005 año 20104326 4589 5433 15%7211 7648 9055 25%
Es una empresa extranjera dedicada a la comercializacion de diversos productos para el hogar y la construccion y tambien entre estos se encuentran los falsos plafones en esta ciudad cuenta solamente con una sucursal, el tamaño de la tienda es de gran extension pero el area dedicada a la venta de falso plafon es pequeña en comparacion a la de la tienda y es aproximadamente de 20m2.
Es una empresa dedicada a la comercializacion de falsos plafon y paneles, esta cuenta con un extensa variedad de los productos antes mencionados, por tal, es la pricipal empresa oferente en el mercado en la zona de tapachula, chiapas. Cuenta con una extensa area construida ya que cuenta con bodega de almacenamiento, zona de ventas, oficina del gerente, 4 camiones para distribuir su producto dentro de la region sin costo alguno.
Al hacer las encuestas los consumidores dijeron no estar conformes con las caracteristicas de los productos vendidos ya que estos no cumplen con la suficiente durabilidad mencionada en la mercadotecnia del producto,no resisten tan eficientemente a la humedad tal y como lo han observado en las construciones en los cuales han sido aplicados, en cuanto al tiempo de entrega del producto este no es eficiente ya que no llega a tiempo al lugar de la obra y por lo que respecta al precio nos dijeron que este se encuentra en un rango considerable pero preferirian comprar directamente de la fabrica ya que el precio resulta ser mas bajo.
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
17306 18355 21733 60%28843 30591 36221
proyeccion de la oferta
ofertaTotal (m2)24693.859 0 24693.85928843.100 5 28843.10030591.279 10 30591.27936221.346 15 36221.346
38366.1408 16 38366.14140967.7549 17 40967.75544076.4936 18 44076.49447742.6207 19 47742.621
con los datos obtenidos de la oferta histórica se ajusto una curva a estos valores y se obtuvo la oferta proyectada, con la ecuación mostrada en la gráfica por el método de
0 5 10 1524000
26000
28000
30000
32000
34000
36000
año
Oferta(miles de uniades/año)
2005 2010
0 5 10 1524000
29000
34000
f(x) = 8.3772668389x^3 - 173.6802466291x^2 + 1488.817798784x + 24693.85898712
año
Oferta(miles de uniades/año)
1995
2000
2005
2010
1995
2000
2005
2010
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
Demanda potencialmente insatisfechaOferta total Diferencia24693.859 6173.46528843.100 7210.77530591.279 7647.82036221.346 9055.33738366.141 9592.57140967.755 10243.28144076.494 11020.81047742.621 11937.727
0 5 10 1524000
29000
34000
f(x) = 8.3772668389x^3 - 173.6802466291x^2 + 1488.817798784x + 24693.85898712
año
Oferta(miles de uniades/año)
1995
2000
2005
2010
1995
2000
2005
2010
0 5 10 15 2024000.0
29000.0
34000.0
39000.0
44000.0
49000.0
año
Oferta(miles de uniades/año)
1995
2015
1995
2000
2005
2010
1995 1997 1999 2001 2003 2005 2007 2009 2011 2013 201524000.0
29000.0
34000.0
39000.0
44000.0
49000.0
54000.0
59000.0
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
SISTEMA DE COMERCIALIZACION
PRECIO PROMEDIO EN EL MERCADO
$ 178.00 $ 131.00 $ 181.00 $ 163.33
CONCLUSIONES
ESTUDIO TECNICO
TAMAÑO DEL PROYECTO
Factores que intervienen en el tamaño del proyecto
Determinantes
Se encontró que en la ciudad de tapachula, Chiapas los tres principales distribuidores de falso plafón mencionados en las encuestas se encuentran en la siguiente tabla junto
precio por M2
Con el estudio de mercado realizado se obtuvo el siguiente resultado; en el mercado hay una demanda existente actual de 47 958.712m2 de falso plafón contra una oferta por parte de los principales distribuidores del producto antes mencionado de 38 366.141m2, por tal existe una demanda insatisfecha actual de 9592.571 m2 de falso plafón, el estudio esta proyectado a 4 años, por tal, se realizaron las proyecciones de la demanda y oferta del producto hasta el año 2014, con esto se obtuvo una demanda de 59
de falso plafón y como resultado una demanda insatisfecha de 11937.727 m2 de falso plafón para el año 2014. Con estos resultados se llego a la conclusión de que existe la gran posibilidad de tener exito al entrar en el mercado de falso plafón, esto por existir una cantidad considerable de demanda insatisfecha y ademas de que la mayor parte de los consumidores de flaso plafón aceptan el nuevo producto que se pretende lanzar al mercado.
En el estudio de mercado realizado se observo la posibilidad de incorporarse al mercado de libre competencia de la industria de la construcción con el producto del tipo falso plafon, esto debido a que las unidades ofertadas a los consumidores en la región son menores a a las unidades demandadas. Con la proyeccion realizada de la demanda y oferta en el periodo de tiempo del proyecto se observo que este comportamiento es semejante.
consumidor
1995 1997 1999 2001 2003 2005 2007 2009 2011 2013 201524000.0
29000.0
34000.0
39000.0
44000.0
49000.0
54000.0
59000.0
Oferta
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
Condicionantes
Tamaño del proyecto9592.5719592.5719592.5719592.571
En el estudio de mercado realizado se observo la posibilidad de incorporarse al mercado de libre competencia de la industria de la construcción con el producto del tipo falso plafon, esto debido a que las unidades ofertadas a los consumidores en la región son menores a a las unidades demandadas. Con la proyeccion realizada de la demanda y oferta en el periodo de tiempo del proyecto se observo que este comportamiento es semejante.
Se estudio la disponibilidad de productos necesarios para la fabricación de falsos plafones en la región, con este estudio se determinó que existe una gran accesibilidad de los insumos requeridos para el producto, los proveedores seleccionados cuentan con la cantidad y calidad suficiente requerida para la elaboración de este.
Para la elaboración de este proyecto no es necesaria la utilización de tecnologia muy avanzada, debido a que el producto no lo requiere por tener un proceso de fabricación simple. Por tal la maquinaria a utilizar es accesible.
Tapachula es uno de los municipios mas importantes del estado de Chiapas, y una de las mas pobladas, por lo que adentrase al mercado libre en esta región es factible.
Para la realización de este proyecto se cuenta con un capital de $1,500,000.00, el cual es un limitante para la determinación del número de unidades a producir al año.
En la zona en que se planea instalar el proyecto existe la suficiente mano de obra requerida, lo que asegura la existencia continua de personal capaz de llervar a cabo el proceso de producción.
2011 2012 2013 20149,000.0
9,500.0
10,000.0
10,500.0
11,000.0
11,500.0
12,000.0
12,500.0
13,000.0
9592.571 9592.571 9592.5719592.571
10243.281
11020.810
11937.727
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
Tamaño del proyecto2877.7712877.7712877.7712877.771
EXPANSION ESCALONADA
Tamaño del proyecto9592.571
10243.28110243.28111020.81011020.81011937.72711937.727
Tamaño del proyecto
2877.771
3072.984
3072.984
2011 2012 2013 20149,000.0
9,500.0
10,000.0
10,500.0
11,000.0
11,500.0
12,000.0
12,500.0
13,000.0
9592.571 9592.571 9592.5719592.571
10243.281
11020.810
11937.727
2011 2012 2013 20148500
9000
9500
10000
10500
11000
11500
12000
12500
13000
10243.28110243.281
11020.81011020.810
11937.727
9592.571
10243.281
11020.810
11937.727
2011 2012 2013 20142,500.0
3,500.0
4,500.0
5,500.0
6,500.0
7,500.0
8,500.0
9,500.0
10,500.0
11,500.0
12,500.0
2877.771 2877.771 2877.771 2877.771
9592.57110243.281
11020.81011937.727
2011 2012 2013 20142800
4800
6800
8800
10800
12800
2877.771 3072.984 3306.243 3581.318
9592.57110243.281
11020.810
11937.727
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
3306.243
3306.243
3581.318
3581.318
CAPACIDAD UNICA Y EXPANSIONTamaño del proyecto
9592.57110243.28110243.28110243.28111937.72711937.727
TAMAÑO DEL PROYECTO2877.77136M2
LOCALIZACION OPTIMA DEL PROYECTOMétodo Cualitativo por puntos
Zona Comercial Tapachula Zona Centro
Para la determinación del tamaño del proyecto se utilizo diversos criterios para ello, se involucraron factores como la demanda actual existente, la accesibilidad de insumos, tecnologias, recursos humanos, la localización de la empresa y el capital de inversión inicial, como limitantes para el desarrollo del proyecto. Se estudiaron varios escenarios de la posibles capacidad instalada que podria adquirir la empresa aunado con los factores limitativos, pero como se trata de evitar de arriesgar lo menos posible la inversión se tomo un porcentaje de la demanda
2011 2012 2013 20148,000.0
8,500.0
9,000.0
9,500.0
10,000.0
10,500.0
11,000.0
11,500.0
12,000.0
12,500.0
13,000.0
9592.571
10243.281 10243.281 10243.281
11937.727 11937.727
9592.571
10243.281
11020.810
11937.727
2011 2012 2013 20142800
4800
6800
8800
10800
12800
2877.771 3072.984 3306.243 3581.318
9592.57110243.281
11020.810
11937.727
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
Calificación Calificación
5 1 5 18 0.72 9 0.816 1.86 6 1.868 2.32 9 2.618 0.88 9 0.99
6.78 7.27
Por las cualidades del lugar se llego a la conclusión que el mejor lugar para ubicar la planta es la Zona Centro de Tapachula, esto por tener la mayor calificacion ponderada en el método.
PROCESO DE PRODUCCIÓN
Calificación ponderada
Calificación ponderada
la materia prima se transporta al planta de manera adecuada para evitar su deterioro en cualquier sentido, el material se contabiliza y se mide para efectos de control de inventarios y se efectua una inspeccion visual de su calidad .
terminada la recepcion y revision del material, esta es tranportada hacia el lugar en donde sera almacenado, el almacen debe tener las condiciones apropiadas para que
Del material almacenado se tomara la cantidad requerida para la produccion del numero de productos demandados,la materia prima extraida sera medida, trazando en su superficie las marcas de corte a las dimensiones propuestas en el proyecto, posteriormente se pasara por la cortadora hasta adquirir la forma necesaria.
una vez cortadas las piezas, pasaran al area de pintado,la cual debara contar con la ventilacion adecuada para el proceso de pintado, el pintado se realizara solamente en una de las caras visibles del falso plafon debido a que la otra parte queda oculta entre el techo y este producto, sera pintado con la ayuda de un aspersor de pintura en
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
las piezas terminadas son almacenadas para ser tomadas cuando se requiera vender el producto.
finalmente el producto es puesto en los mostradores para su demostracion y posterior venta.
Diagrama de bloques del proceso.
para mejorar las propiedades de resistencia al fuego del falso plafon se le dara un recubrimiento a su superficie con un sellador acrilico retardante de flama base agua llamado antiflam 85 el cual tambien forma una capa impermeable por lo cual se garantiza que este producto tambien mejora su resistencia al agua, el cual se aplicara de
una vez agregados los recubrimientos para mejorar la calidad del producto se procedera a unir las piezas con pegamento de contacto UHU en las zonas requeridas para
Se realizara una inspeccion visual para ver si los materiales fueron medidos,cortados,pintados,unidos y recubiertos adecuadamente conforme a lo establecido en el
Transporte del material al lugar del almacenamientoTransporte del material al lugar del almacenamiento
Transporte del material a la zona de medición y corteTransporte del material a la zona de medición y corte
Medición y corte de la materia primaMedición y corte de la materia prima
Transporte de las piezas a la zona de pintado Transporte de las piezas a la zona de pintado
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
Transporte de las piezas a la zona de pintado Transporte de las piezas a la zona de pintado
Demora por el secado de la pintura colocada en las piezasDemora por el secado de la pintura colocada en las piezas
Colocación del recubrimiento antiflama con impermeable en las piezasColocación del recubrimiento antiflama con impermeable en las piezas
Transporte del las piezas la zona de pegadoTransporte del las piezas la zona de pegado
Union de las piezas con pegamento UHU IndustrialUnion de las piezas con pegamento UHU Industrial
Revisión de la calidad del producto obtenidoRevisión de la calidad del producto obtenido
Transporte del material al lugar de almacenaje de los falsos plafonTransporte del material al lugar de almacenaje de los falsos plafon
Almacenamiento de los falso plafónAlmacenamiento de los falso plafón
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
Diagrama de flujo de proceso.
MAQUINARIA Y EQUIPO
ÁREA DE PRODUCCIÓN
MAQUINARIA Y EQUIPO NECESARIO CANTIDAD
Cortadora de unicel 1
Compresora con aspersor de aire 2
Mesas de trabajo 2
Anaqueles 5
RENDIMIENTO DE MAQUINARIA Y EQUIPOS
Descripción de la actividad Equipo necesario
Corte de la materia prima a las medidas requeridas.
Pintado de las piezas
Colocación del recubrimiento antiflama e impermeable en las piezas
Características de la maquinaria y equipo
Cortadora de unicel
Este modelo de cortadora se presenta con doble función, y dos temperaturas en el corte vertical.
Cortadora de unicel con doble función, rendimiento; 1.5m/min
Aspersor de pintura con un rendimiento de 15m2 en 30 min.
Aspersor de pintura con un rendimiento de 15m2 en 30 min.
Para realizar cualquier figura en unicel (letras, números, figuras infantiles, logotipos, etc.) Disponibles 2 Temperaturas.
Para adelgazar la hoja al gusto.
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
Cuenta con una altura de corte vertical de 28 cm. y ancho de corte horizontal de 61 cm.
Aspersor de pintura
ÁREA DE VENTAS
EQUIPO NECESARIO CANTIDAD
Mostrador 1
Mesa de recepción 1Equipo de cómputo 1Asientos 3Caja registradora 1
ÁREA DE ADMINISTRATIVA
EQUIPO NECESARIO CANTIDAD
Escritorio 1
Equipo de cómputo 1Sillon ejecutivo 1Asientos 2Archivero 1
110 v A/C, 100 watts en corte vertical, 200 watts en corte horizontal.
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
ÁREA DE DESCANSO
EQUIPO NECESARIO CANTIDAD
Comedor 1
Banca 1Distribución del equipo en la planta
Zona administrativa
Zona de ventas
Zona de descanso
Almacen
Patio de maniobras
Zona de pintado
Zona de corte y pegado
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
Cálculo de la mano de obra necesariaTiempo de operación Capacidad del equipo
AREA DE PRODUCCION
Manual
NN
Manual
Manual
Manual
Manual
Recibir la cantidad de 24 piezas de casetones de poliestireno expandido de 0.60 x 0.60 x 0.20 metros
semanalmente, compra de 16.5 litros de pintura acrílica semanalmente, 41.25 litros (10 galones) de
recubrimiento antiflama y pegamento UHU industrial. Tiempo: 4 horas
Inspección visual de todas las materia primas. Tiempo: 12 minutos
Transporte de los materiales a la zona de alamacenamiento. Tiempo: 1 hora
Almacenamiento, Colocacion y registro de los materiales. Tiempo: 1 hora
Transporte y colocacion de los casetones en la mesa de trabajo para su medición y posterior corte. Tiempo: 40
minutos
Medicion de los casetones para su posterior corte en la cortadora de unicel con una rendimiento de 1.5
m/minuto, corte de poaneles y corte de espaciadores. Tiempo: 1 hora 30 minutos
Cortadora de unicel con rendimiento de 1.5 m/minuto
Transporte de las piezas que fueron cortadas a la zona de pintado. Tiempo: 25 minutos
Colocacion de las piezas cortadas en la mesa de trabajo para su posterior pintado. Tiempo: 20 minutos
Aspersor de pintura con un rendimiento de 15 m2/40 minutos
Zona administrativa
Zona de ventas
Zona de descanso
Almacen
Patio de maniobras
Zona de pintado
Zona de corte y pegado
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
Manual
Manual
Manual
Manual
Manual
Manual
Con este analisis se llego a la conclusion de que es necesario contratar a por lo menos 3 trabajadores para realizar las actividades en la zona de produccion con el tiempo y calidad necesario.
justificacion de la cantidad de equipo
Transporte del material a lugar de almacenamiento
Almacenamiento del material
Transporte del material ala zona de medicion y corte
Tiempo de que tarda en secarse la pintura colocada en las piezas. Tiempo: 3 horas
Colocacion de las piezas pintadas en la mesa de trabajo para su posterior recubrimiento antiflama con
impermeabilizante. Tiempo: 30 minutos
Aspersor de aire con un rendimiento de 15 m2/40 minutos
Transporte de las piezas pintadas y con recubrimientos para mejorar su calidad a la zona de pegado. Tiempo: 25
minutos
Pegado de las piezas con la utilización de pegamento UHU industrial. Tiempo: 1 hora 20 minutos
Inspección visual y revision al producto final. Tiempo: 30 minutos
Transporte a la zona de almacenaje para su posterior acomodo. Tiempo: 30 minutos
Manejo, colocación y acomo de los falsos plafones para su posterior venta. Tiempo: 25 minutos
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
Transporte de las piezas a la zona de pintado
Colocación del recubrimiento antiflama con impermeabilizante en las piezas
Transporte de las piezas a la zona de pegado
Transporte del material al lugar de alamcenaje de los falso plafon
INSTALACIONES (DISEÑO DE LA PLANTA)
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
Plano general de la empresa
Bases de cálculo
Descarga de la materia prima con camión capacidad máxima de 3 ton.
Área requerida para llevar a cabo las ventas y muestrario de los productos ofrecidos.
Espacio necesario para que los trabajoderes tomen comodamente sus alimentos.
Sanitario con lavabo y regadera para comodidad de los trabajadores.
SUMA
INSUMOS
La materia prima para la elaboración de los falsos plafones es el poliestireno expandido, pintura acrilica, recubrimiento antiflama con impermeabilizante y pegamento tipo UHU industrial
ÁREA DE PRODUCCIÓN
INSUMO
POLIESTIRENO EXPANDIDO
PINTURA ACRILICA
Espacio necesario para la colocacion de tres anaqueles los cuales tendran la capacidad de contener la cantidad de 240 piezas
Espacio necesario para realizar el corte de las piezas en forma continua hasta 50 piezas cortadas, pegado y colocación de recubrimiento.
Espacio necesario para el pintado de 17 piezas de falso plafon secandose simultaneamente, correspondiente a la producción diaria.
Área suficiente para llevar a cabo las actividades administrativas de la empresa, este tendra un escitorio, archiveros.
Para llevar a cabo las actividades dentro de la empresa es necesaria contar por lo menos con un area que satisface los requerimientos de espacio necesario de acuerdo a cada actividad en el analisis anterior se encontro que esta area necesaria es de 161.7 metros cuadrados.
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
PEGAMENTO UHU INDUSTRIAL
RECUBRIMIENTO ANTIFLAMA CON IMPERMEBILIZANTE
31 PIEZAS DE FALSOS PLAFÓNES CONTIENEN:
0.224 m3 de poliestireno
3.1 LITROS DE PINTURA MATE
7.75 LITROS DE RECUBRIMIENTO ANTIFLAMA E IMPERMEABILIZANTE
217 ML DE UHU INDUSTRIAL
ÁREA DE ADMINISTRACION
INSUMO
PAPELERIA EN GENERAL
ÁREA DE VENTAS
INSUMO
PAPELERIA EN GENERAL
Proveedor DirecciónHOME DEPOT Tapachula, Chiapas
COMEX Tapachula, ChiapasCONSTRURAMA Tapachula, Chiapas
DIQUIMTEX DF, México
PLANTILLA DE PERSONAL
Personal
Gerente General
Gerente de Ventas
Gerente de Producción
Ayudante 1
Ayudante 2
Intendente
PERSONAL POR ÁREA
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
AREA DE PRODUCCION
Personal
Gerente de produccion
Ayudante 1
Ayudante 2
AREA DE ADMINISTRACION
Personal
Gerente General
AREA DE VENTAS
Personal
Gerente de ventas
ORGANIGRAMA GENERAL DE LA EMPRESA
NORMAS APLICABLES A LOS FALSOS PLAFONES
NMX-C-450-ONNCCE-2010 Industria de la construccion-Impermeabilizantes Elastomericos-Especificaciones y métodos de ensayo.
ASTM E 90 - 09 Método de prueba estándar para la medición en el laboratorio de la pérdida de transmisión de sonido aéreo de las particiones de construcción y elementos
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
ASTM E 90 - 09 Método de prueba estándar para la medición en el laboratorio de la pérdida de transmisión de sonido aéreo de las particiones de construcción y elementos
ASTM E 84-05 Método de Prueba Estándar para las Características de combustión de la superficie de materiales de construcción
CONCLUSION
ESTUDIO ECONÓMICO
COSTOS DE PRODUCCIÓNCOSTO DE MATERIA PRIMA
UNIDADES CONSUMO MENSUAL
cemento PZAS 4.48 53.76
PINTURA ACRILICA LITROS 62 744PEGAMENTO UHU INDUSTRIAL LITROS 4.43 53.16RECUBRIMIENTO ANTIFLAMA CON IMPERMEBILIZANTE LITROS 155 1860
CONSUMO DE ENERGIA ELECTRICA
UNIDADES NÚM. DE MOTORES
CORTADORA DE UNICEL 1 1 0.113COMPRESORA CON ASPERSOR DE AIRE 2 1 0.487ALUMBRADO - - -
carga total por hora= 2426.76 x 1 año/12 mese x 1mes/25 dias x 1 dias/8hras = 1.011 kw/hra
CONSUMO DE AGUA
EL PROYECTO HABLANDO EN TERMINOS TECNICOS PUEDE SER LLEVADO A CABO. SE CUENTA CON EL SUFICIENTE ABASTECIMIENTO DE INSUMOS, TECNOLOGIA Y MANO DE OBRA EN LA REGIÓN DE TAPACHULA, CHIAPAS.
CONSUMO ANUAL
HP DEL MOTOR
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
consumo anual=800 L/diasX300 dias/año + 5% de imprevistos= 252 m3/año
de acuerdo con la tarifa vigente para el consumo del agua que es de 2.52 pesos/m3, se tiene un costo anual de
costo total anual=2.52 pesos/m3X252 m3/año=635.04 pesos/año
OTROS MATERIALES
UNIDADES CONSUMO MENSUAL
CUBREBOCAS DESECHABLES PZAS 30 360FRANELA METROS 1 12DETERGENTE INDUSTRIAL KILOGRAMOS 2 24ESCOBAS PZAS 1 12TRAPEADORES PZAS 1 12
COSTOS DE MANO DE OBRA DIRECTA
SUELDO DIARIO SUELDO MENSUAL SUELDO ANUAL
$ 113.40 $ 2,835.00 $ 34,020.00
$ 113.40 $ 2,835.00 $ 34,020.00
TOTAL
COSTOS DE MANO DE OBRA INDIRECTA
se debe contara con una disponibilidad de 100 litros diarios de agua potable por dia. La plantilla laboral de la empresa sera de siete personas por lo que se debera contar
CONSUMO ANUAL
para el calculo de la mano de obra directa se utilizaron los salarios minimos provistos por la ley la cual establece tres zonas A,B,C; y debido a que nuestro proyecto se llevara a cabo en la ciudad de Tapachula Chiapas esta pertenece a la zona C con un salario minimo de $59.08 M/N.
El sueldo propuesto a los obreros que trabajaran en la zona de produccion es de dos salarios minimos (SM) ya que se utilizo un factor de demanda de FD=2. salario= (F.D.)*(SM)=2*59.08=118.16 pesos/diarios
El salario propuesto para el gerente de produccion es de tres salarios minimos (SM) ya que el factor de demanda es de 3 por lo tanto salario= (F.D.)*(S.M.)= 3*59.08=177.24 pesos/diarios.
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
SUELDO DIARIO SUELDO MENSUAL PRESTACIONES 35%
$ 177.24 $ 4,431.00 $ 1,550.85
COSTO DE CONTROL DE CALIDAD
COSTOS POR MANTENIMIENTO
2 $ 250.00 2 $ 150.00
TOTAL
DEPRECIACIÓN Y AMORTIZACIÓN% 1 2 3
10% 680 680 68010% 888.4 888.4 888.430% 1800 1800 18005% 20325 20325 203250% 0 0 0
10% 2429.369 2429.369 2429.369TOTAL $ 26,122.77 $ 26,122.77 $ 26,122.77
PRESUPUESTO COSTO DE PRODUCCIÓN
COSTO TOTAL ANUAL
$ 155,982.91
$ 1,776.00
$ 5,550.00
$ 635.04 $ 68,040.00 $ 71,782.20 $ 1,100.00
DEBIDO A QUE EL GERENTE DE PODUCCION LLEVARA ACABO DICHA ACTIVIDAD YA QUE EL AREA DE PRODUCCION ES RELATIVAMENTE PEQUEÑA SE DESPRECIARÁN LOS COSTOS PARA LA REVISIÓN DE LA CALIDAD DEL PRODUCTO.
NUM. DE MANTENIMIENTOS/ANUALES
COSTO POR MANTENIMIENTO UNITARIO
LAS LEYES IMPOSITIVAS VIGENTES CONSIDERAN A LA DEPRECIACIÓN COMO UN CARGO DEDUCIBLE DE IMPUESTOS ESTRICTAMENTE HABLANDO SE DEBERIA DE REALIZAR UN CARGO DE DEPRECIACIÓN PARA EL ÁREA DE VENTAS, PARA EL DE ADMINISTRACIÓN Y PARA EL DE PRODUCCIÓN, SIN EMBARGO, PARA EFECTOS DE SIMPLICIDAD Y EVITAR UN PRORRATEO DE AREAS CONSTRUIDAS, INSTALACIONES
SE ATRIBUYE TODO EL CARGO DE DEPRECIACIÓN A PRODUCCIÓN. POR TANTO ESTE CARGO YA NO APARECERA EN LA DETERMINACIÓN DE LOS COSTOS DE VENTA Y ADMINISTRACIÓN.
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
$ 26,122.77 $ 330,988.92
COSTOS DE ADMINISTRATIVO Y VENTASCOSTO DE INSUMOS
COSTO MENSUAL COSTO ANUAL
PAPELERIA EN GENERAL $ 253.00 $ 3,036.00 TOTAL $ 3,036.00
CONSUMO DE ENERGIA ELECTRICA
UNIDADES NÚM. DE MOTORES
EQUIPO DE COMPUTO 1 - -
carga total por hora= 1008 x 1 año/12 mese x 1mes/25 dias x 1 dias/8hras = 0.42 kw/hra
OTROS MATERIALES
UNIDADES CONSUMO MENSUAL
FRANELA METROS 0.5 6DETERGENTE INDUSTRIAL KILOGRAMOS 1 12
COSTOS DE MANO DE OBRA DIRECTA
SUELDO DIARIO SUELDO MENSUAL PRESTACIONES 35%
HP DEL MOTOR
CONSUMO ANUAL
El salario propuesto para el gerente de general es de cuatro salarios minimos (SM) ya que el factor de demanda es de 4 por lo tanto salario= (F.D.)*(S.M.)= 4*59.08=236.32 pesos/diarios.
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
$ 236.32 $ 5,908.00 $ 2,067.80
COSTOS POR MANTENIMIENTO
4 $ 180.00 TOTAL
PRESUPUESTO COSTO DE ADMINISTRACIÓN
COSTO TOTAL ANUAL
$ 3,036.00
$ 210.00
$ 2,308.00
$ 95,709.60 $ 720.00 $ 101,983.60
COSTOS DE VENTASCOSTO DE INSUMOS
COSTO MENSUAL COSTO ANUALPAPELERIA EN GENERAL, TELEFONO Y GASTOS DE OFICINA $ 366.00 $ 4,392.00
TOTAL $ 4,392.00
COSTOS DE MANO DE OBRA DIRECTA
SUELDO DIARIO SUELDO MENSUAL PRESTACIONES 35%
$ 170.10 $ 4,252.50 $ 1,488.38
NUM. DE MANTENIMIENTOS/ANUALES
COSTO POR MANTENIMIENTO UNITARIO
El salario propuesto para el gerente de ventas es de tres salarios minimos (SM) ya que el factor de demanda es de 3 por lo tanto salario = (F.D.)*(S.M.)= 3*56.70=170.1 pesos/diarios. Y para el chofer repartidor es de 2 salarios mnimos lo cual nos da salario =2*56.70=113.4 pesos/diarios
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
PRESUPUESTO COSTO DE VENTAS
COSTO TOTAL ANUAL
$ 4,392.00
$ 68,890.50 $ 73,282.50
COSTO TOTAL DE OPERACIÓN
COSTO PORCENTAJE $ 330,988.92 65.38% $ 101,983.60 20.14% $ 73,282.50 14.48% $ 506,255.02 100.00%
= $ 506,255.02 2877.77 M2
COSTO UNITARIO $ 175.92
ACTIVO FIJO DE PRODUCCIÓNPRECIO UNITARIO COSTO TOTAL PUESTO EN PLANTA $ 1,800.00 $ 1,800.00 $ 2,500.00 $ 5,000.00
TOTAL $ 6,800.00
ACTIVO FIJO DE OFICINA Y VENTASPRECIO UNITARIO COSTO TOTAL PUESTO EN PLANTA
$ 1,500.00 $ 1,500.00
$ 334.00 $ 334.00
$ 6,000.00 $ 6,000.00
$ 400.00 $ 400.00
$ 250.00 $ 250.00 $ 1,000.00 $ 1,000.00 $ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 1,300.00 $ 1,300.00 $ 300.00 $ 300.00
$ 1,600.00 $ 1,600.00
$ 500.00 $ 500.00
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
$ 200.00 $ 200.00
TOTAL $ 14,884.00
TERRENO Y OBRA CIVIL
M227
13.546.1132.49
12207.63
161.7 M2
CANTIDAD PRECIO UNITARIO COSTO TOTAL134.7 M2 $3000/M2 $ 404,100.00
12 ML $200/ML $ 2,400.00 TOTAL $ 406,500.00
INVERSIÓN EN ACTIVO DIFERIDO
CALCULO TOTAL EN PESOS805050 X 0.03 $ 17,842.02 6800 X 0.035 $ 238.00
540 X 6 $ 3,240.00 805050 X 0.005 $ 2,973.67
TOTAL $ 24,293.69
DEPRECIACIÓN Y AMORTIZACIÓN% 1 2 3
10% 680 680 680
EL TERRENO QUE SE PRETENDE ADQUIRIR ES DE UNA SUPERFICIE DE 11X15M = 165 M2 SEGÚN FUE DETERMINADO EN EL ESTUDIO TÉCNICO, EN LA ZONA CERCANA AL CENTRO EN DONDE SE LOCALIZARA LA MICROEMPRESA EL M2 DE SUELO TIENE UN COSTO DE $1009.4, POR LO QUE EL COSTO DEL TERRENO SERA DE $166,550.00 M.N.
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
10% 888.4 888.4 888.430% 1800 1800 18005% 20325 20325 203250% 0 0 0
10% 2429.369 2429.369 2429.369TOTAL $ 26,122.77 $ 26,122.77 $ 26,122.77
INVERSIÓN TOTAL EN ACTIVOS FIJOS Y DIFERIDOSCOSTO EN PESOS
$ 6,800.00 $ 14,884.00 $ 573,050.00 $ 24,293.69 $ 619,027.69 $ 30,951.38 $ 649,979.07
DETERMINACIÓN DEL CAPITAL DE TRABAJOACTIVO CIRCULANTE
VALORES E INVERSIONES
SE TENDRA EFECTIVO DISPONIBLE PARA APOYAR LAS ACTIVIDADES DE VENTA DEL PRODUCTO CON UN CREDITO DE DE 45 DIAS EN VENTAS.
PARA EL CALCULO DEL INVENTARIO SE TOMO A 45 DÍAS DE PRODUCCIÓN
INVENTARIO
UNIDADES CONSUMO MENSUAL
POLIESTIRENO EXPANDIDO PZAS 4.48 53.76PINTURA ACRILICA LITROS 62 744PEGAMENTO UHU INDUSTRIAL LITROS 4.43 53.16RECUBRIMIENTO ANTIFLAMA CON IMPERMEBILIZANTE LITROS 155 1860
VALOR DEL ACTIVO CIRCULANTECOSTO EN PESOS
$ 10,569.59
CONSUMO ANUAL
0 500 1000 1500 2000 2500 3000 35000
100000
200000
300000
400000
500000
600000
700000
506255.02
244370.30 244370.30
0.00
604331.70
PRODUCCION (M2)
INGRESOS Y COSTOS EN MILES DE PESOS
� / )=� (�−�
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
$ 22,497.54 $ 33,067.13
PASIVO CIRCULANTE
PASIVO CIRCULANTE $ 16,533.56
CAPITAL DE TRABAJOCAPITAL DE TRABAJO
$ 16,533.56
EL CAPITAL DE TRABAJO SE DEFINE COMO LA DIFERENCIA DEL ACTIVO CIRCULANTE Y PASIVO CIRCULANTE ENTONCES ESTE TIENE UN VALOR DE $16,533.56
FINANCIAMIENTO DE LA INVERSIÓNTABLA DE PAGO DE LA DEUDA
PAGO DE CAPITAL E INTERESES HASTA EL FINAL DEL PLAZO DE LA DEUDA.CASO 1
INTERECES PRINCIPAL FINAL PAGO PRINCIPAL $ 56,000.00 $ 256,000.00 $ - $ 71,680.00 $ 327,680.00 $ - $ 91,750.40 $ 419,430.40 $ - $ 117,440.51 $ 536,870.91 $ 200,000.00
2 3 4 $ - $ - $ 336,870.91 $ - $ - $ 200,000.00
PAGO DE INTERESES AL FINAL DE CADA AÑO EINTERESES DEL ULTIMO AÑO MAS TODO EL CAPITAL AL FINAL DEL PERIODO.CASO 2
INTERESES PAGO PRINCIPAL PAGO INTERESES $ 56,000.00 $ - $ 56,000.00 $ 56,000.00 $ - $ 56,000.00
EL PASIVO CIRCULANTE COMPRENDERA LOS SUELDO Y SALARIOS, PROVEEDORES DE MATERIA PRIMA, LOS SERVICIOS Y LOS IMPUESTOS. PARA EL CALCULO DE ESTE RUGRO SE CONSIDERARA COMO CREDITOS A CORTO PLAZO, SE ELIGIO UNA RELACIÓN PROMEDIO DE ENTRE ACTIVOS CIRCULANTES (AC) Y PASIVOS CIRCULANTES (PC) DE: 2.
DE LOS $627,948.7 PESOS M.N. QUE SE REQUIEREN DE INVERSIÓN FIJA Y DIFERIDA, SE PRETENDE SOLICITAR UN PRESTAMO POR $200,000.00 A UN BANCO, EL CUAL NO EXCEDE EL 50 % DE NUESTRO ACTIVO FIJO, ESTE SE LIQUIDARA EN CUATRO ANUALIDADES. PARA EL CALCULO DE LA TABLA DE PAGO DE DEUDA SE UTILIZO EL CASO QUE CONSISTE EN EL PAGO ANUAL DE INTERESES Y EL PAGO PROPORCIONAL DEL PRINCIPAL.
���= 1/(1 )^1 2/(1 )^2 3/(1 )^3 +−�+��� +� +��� +� +��� +�4 )/(��� +�� 〖 (1 )+� 〗^4
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
$ 56,000.00 $ - $ 56,000.00 $ 56,000.00 $ 200,000.00 $ 56,000.00
2 3 4 $ 56,000.00 $ 56,000.00 $ 56,000.00 $ - $ - $ 200,000.00
PAGO DE CANTIDADES IGUALES ANUALES CON LO QUE SE CUBRE INTERESES MAS CAPITAL.CASO 3
INTERESES PAGO DE INTERESES PAGO DE PRINCIPAL $ 56,000.00 $ 56,000.00 -$ 11,376.40 $ 59,185.39 $ 59,185.39 -$ 14,560.79 $ 63,262.41 $ 63,262.41 -$ 18,636.81 $ 68,480.72 $ 68,480.72 -$ 23,854.12
2 3 4 $ 59,185.39 $ 63,262.41 $ 68,480.72 -$ 14,560.79 -$ 18,636.81 -$ 23,854.12
PAGOS ANUALES DE INTERESES Y UNA PARTE PROPORCIONAL DEL PRINCIPAL.CASO 4
INTERESES PAGO DE INTERESES PAGO DE PRINCIPAL $ 56,000.00 $ 56,000.00 $ 50,000.00 $ 42,000.00 $ 42,000.00 $ 50,000.00 $ 28,000.00 $ 28,000.00 $ 50,000.00 $ 14,000.00 $ 14,000.00 $ 50,000.00
2 3 4 $ 42,000.00 $ 28,000.00 $ 14,000.00 $ 50,000.00 $ 50,000.00 $ 50,000.00
De los cuatro casos mostrados anteriormente se eligio el ultimo caso para el financiamiento de nuestro proyecto debido a que el costo de este es menor que los demas.
DETERMINACION DEL PUNTO DE EQUILIBRIO O PRODUCCIÓN MINIMA ECONOMICA
CLASIFICACIÓN DE COSTOS COORDENADASCOSTO 0 0
$ 604,331.70 2877.77 604331.70 $ 506,255.02 $ 261,884.72 0 244370.30
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
$ 244,370.30 2877.77 244370.30
UNIDADES FABRICADAS POR AÑO P.U.
= 604331.7
SE DETERMINA EL PUNTO DE EQUILIBRIO CPON LA SIGUIENTE FORMULA
Q=PUNTO DE EQUILIBRIO EN UNIDADES
$ 244,370.30 COSTO VARIABLE UNITARIO=P= PRECIO UNITARIO DEL PRODUCTO = $ 210.00 M2V= COSTO VARIABLE UNITARIO = $ 91.00 M2
Q= $ 2,053.58
BALANCE GENERAL
PASIVO
Pasivo Circulante
Sueldos, Deudores e Impuestos $ 16,533.56
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
Pasivo FijoPrestamo a 4 años $ 200,000.00
CapitalCapital Social $ 435,561.25
Pasivo + Capital $ 652,094.82
ESTADO DE RESULTADOS (PRO-FORMA)Año 2 Año 3 Año 4
$ 634,548.29 $ 666,275.70 $ 699,589.5 $ 347,538.37 $ 364,915.29 $ 383,161.05 $ 287,009.92 $ 301,360.41 $ 316,428.43 $ 107,082.78 $ 112,436.92 $ 118,058.76 $ 76,946.63 $ 80,793.96 $ 84,833.65 $ 42,000.00 $ 28,000.00 $ 14,000.00 $ 60,980.51 $ 80,129.54 $ 99,536.02 $ 25,611.82 $ 33,654.41 $ 41,805.13 $ 6,098.05 $ 8,012.95 $ 9,953.60 $ 29,270.65 $ 38,462.18 $ 47,777.29 $ 27,428.91 $ 28,800.35 $ 30,240.37 $ 50,000.00 $ 50,000.00 $ 50,000.00 $ 6,699.55 $ 17,262.53 $ 28,017.66
FNE2 FNE3 FNE4
DETERMINACIÓN DE LA TMAR
CALCULO DEL VALOR PRESENTE NETO (VPN)
$ 300,000.00
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
$ 564,035.93 -$ 3,680.43 $ 6,699.55 $ 17,262.53 $ 543,754.27
VPN -$ 351,903.25
CALCULO DE LA TASA INTERNA DE RETORNO (TIR)-$ 619,027.69
-2% Err:523 -$ 3,680.43 PROYECTO NO RENTABLE $ 6,699.55
$ 17,262.53 $ 543,754.27
CONCLUSION
EL PROYECTO DE ELABORACION DE FALSOS PLAFONES MOSTRO FACTIBILIDAD EN EL ESTUDIO DE MERCADO YA QUE EXISTIO DEMANDA POTENCIALMENTE INSATISFECHA EN LA ZONA DE ESTUDIO, TAMBIEN EN EL ESTUDIO TECNICO NO SE ENCONTRO IMPEDIMENTO ALGUNO TANTO TECNOLOGICO, MANO DE OBRA,INSUMOS,ETC. PERO EN LA EVALUACION ECONOMICA NO CUMPLIO CON LA TASA MINIMA ACEPTABLE DE RENDIMIENTO QUE REQUIEREN LOS INVERSIONISTAS YA QUE LA TIR<TMAR Y EL VALOR PRESENTE NETO RESULTO EN UN VALOR NEGATIVO LO CUAL DEMUESTRA QUE ES UN PROYECTO NO RENTABLE, POR LO TANTO EL PRESENTE PROYECTO NO PUEDE LLEVARSE A CABO.
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
INVESTIGACION DE MERCADO
DISEÑO DE ENCUESTA
ENCUESTA PARA LA OBTENCION DE INFORMACION FUENTE PRIMARIA
Como primera parte de la evaluacion del proyecto se hara un estudio de mercado en el cual utilizaremos fuentes de informacion directa tales como las encuestas hechas a los consumidores e informacion de empresas que venden dichos productos y las fuentes de informacion indirecta como las estadisticas proporcionadas por el INEGI.
Nuestro producto es un nuevo panel de forma similar a los falsos plafones convencionales, pero que ofrece mejores características de aislamiento térmico y acústico; debido a las dos capas que lo conforman separadas por un espacio libre entre ellas, además, fácil manejo, bajo peso, resistencia a la humedad y al fuego gracias a su
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
¿Cómo califica la calidad del producto que acostumbra consumir?, (en la escala del 1-5, siendo 5 la mas alta y 1 la mas baja.)
¿El producto es trasladado por el distribuidor hasta el lugar en que lo necesita?,si es asi ¿Cómo califica el servicio?.
¿los productos que le ofrecen se encuentra siempre en existencia?
¿con que distribuidor acostumbra adquirir este producto?
5
PRUEBA PILOTO
TAMAÑO DE LA MUESTRA
para obtener el tamaño de la muestra se eligio la pregunta numero 10 de la encuesta diseñada, para obtener la desviacion estandar.
De los productos que ha consumido , califique las siguientes caracteristicas.(en la escala de 1-5, siendo 5 la calificacion mas alta y 1 la calificacion mas
En comparacion a los productos que ha consumido, ¿estaría dispuesto a comprar este nuevo producto que le presentamos?,(en la escala del 1-5, siendo 5 la
se realizaron encuestas a al menos 30 personas de acuerdo al teorema del limite central para que la distribucion de las propiedades de este tamaño de muestra tuviera una
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
ANALISIS DE DATOS
10.- en comparacion a los productos que ha consumido ¿estaria dispuesto a comprar este nuevo producto que le presentamos? (en la escala del 1-5 siendo 5 la calificacion
Esta pregunta iba encaminada a determinar la demanda dependiendo del tipo de uso y ocupacion de las construcciones en la grafica se observa que el uso del producto es consumido mayoritariamente en los negocios comerciales con un 72.549% del total de la demanda, correspondiente a la demanda total de m2 de falso plafon en toda la region seguido de 13.725% utilizado en otro tipo de construcciones,7.843 % en oficinas, 3.922% en escuelas, 1.961 % en las industrias instaladas en la region.
8% 4%
2%
73%
14%
Oficinas Escuelas Industrias Negocios comerciales Otros
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
con esta pregunta determinamos que solamente 3% de la poblacion que consume este producto considera que el precio es muy accesible, al igual que un 3% que considera
con esta pregunta determinamos que solamente el 11% de la poblacion total de consumidores de falso plafón opina que el prodcuto que consumen es de mala calidad, mientras que el 28% opinan que es de buena calidad, 61% de los consumidores opinan que el producto que consumen es de calidad regular y ninguna de las personas
3%
44%50%
3%
Muy accesible Accesible Poco accesible Nada accesible
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
El producto que es solicitado se encuentra regularmente en un 89%, siempre en un 8% mientras que en un 3% casi nunca se encuentra el producto.
El 22% de la poblacion consumidores de falso plafón opinan que el servicio de entrega de producto es malo, un 20% opina que este servicio es bueno y un 58% opina que es
8%
89%
3%
Siempre Regularmente Casi nunca
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
Del total de consumidores de falso plafon la mayor parte opina que el precio de este producto es regular.
Del total de consumidores de falso plafon la mayor parte opina que la durabilidad del producto es buena.
8%
89%
3%
Siempre Regularmente Casi nunca
3%19%
31%28%
19%
Muy mala mala Regular Buena Excelente
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
Del total de consumidores de falso plafon la mayor parte opina que las caractrísitcas acústicas del producto es buena.
14%
31%47%
8%
Muy mala Mala Regular Buena Excelente
19%
17%
19%
44%
Muy mala Mala Regular Buena Excelente
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
Del total de consumidores de falso plafon la mayor parte opina que las caractrísitcas térmicas del producto es buena.
Del total de consumidores de falso plafon la mayor parte opina que el color que tiene el producto es muy mala.
17%
8%
17%42%
17%
Muy mala Mala Regular Buena Excelente
31%
19%8%
14%
28%
Muy mala Mala Regular Buena Excelente
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
Del total de consumidores de falso plafon la mayor parte opina que la textura que presenta el producto es regular.
En comparación a los productos que ha consumido ¿Estaría dispuesto a comprar este nuevo producto que le presentamos?
ANALISIS DE LA DEMANDA
Con esta pregunta se pudo obtener que 28% de las poblacion total que consume falso plafon si compraria el nuevo producto que se pretende lanzar al mercado, un 22% muy probablemente compraria nuestro producto, un 39% posiblemente compraria el producto, un 3% tal vez lo compraria y un 8% no compraria el producto. En conclusion
Se consultaron los registros del INEGI y se obtuvo el numero de viviendas respectivas para cada año y el numero de construcciones existentes en la ciudad con estos datos se obtuvo un porcentaje del conjunto de todas estas construcciones(locales comerciales, oficinas, escuelas,industrias) determinadas a partir de la resta de estos dos valores
31%
19%8%
14%
28%
Muy mala Mala Regular Buena Excelente
8% 3%
39%
22%
28%
No Tal vez Posiblemente Muy probablemente Si
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
3715433245955442
Año 1995 (DEMANDA)
Área real utilizada Demanda
696 83.52 4867.622
20 14.4 7762.163
50 28.5 17549.196
600 60 0
25 6.75 688.343
30867.324
Año 2000 (DEMANDA)
Área real utilizada Demanda
696 83.52 5676.054
20 14.4 9051.329
50 28.5 20463.827
600 60 60
25 6.75 802.665
36053.875
Año 2005 (DEMANDA)
Número de oficinas, locales, escuelas, industrias, etc.
Área promedio (m2)
Área promedio (m2)
8% 3%
39%
22%
28%
No Tal vez Posiblemente Muy probablemente Si
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
Área real utilizada Demanda
696 83.52 6020.653
20 14.4 9600.844
50 28.5 21706.206
600 60 60.000
25 6.75 851.396
38239.099
Año 2010 (DEMANDA)
Área real utilizada Demanda
696 83.52 7130.444
20 14.4 11370.576
50 28.5 25707.328
600 60 60.000
25 6.75 1008.335
45276.683
coeficiente de correlació de tiempo contra demanda.
Área promedio (m2)
Área promedio (m2)
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
0 30867.324PROYECCIÓN DE LA DEMANDA 1 31904.634
2 32941.944
3 33979.25524693.85898712 4 35016.565
28843.100170176 5 36053.875
30591.27915096 6 36490.920
36221.346058656 7 36927.965
8 37365.009
9 37802.054
10 38239.099
11 39646.616
12 41054.132
13 42461.64914 43869.16615 45276.683
con los datos obtenidos de la demanda histórica se ajusto una curva a estos valores y se obtuvo la demanda proyectada, con la ecuación mostrada en la gráfica por el
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
ANALISIS DE LA OFERTA
Carretera a puerto madero KM 21.
Comercial Mexicana de Pinturas, S.A. de C.V. es una empresa mexicana dedicada a la produccion de pinturas y recubrimientos, ademas de acabados para la construccion y dentro de estos se encuentran los productos de falso plafon, esta empresa cuenta con 10 sucursales distribuidas en toda la ciudad, en
cuenta con poca variedad y cantidad de productos ya que pincipalmente se dedica a la
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
calidad y precios de sus productos
su inversion fija y numero de trabajadores.
el promedio de trabajadores por sucursal es de 4, y en la localidad existen 10 sucursales, lo que da un total de 40 trabajadores.
En el area dedicada exclusivamente a la venta de materiales de construccion cuenta con solamente 3 trabajadores.
Esta empresa cuenta con 10 empleados.
Es una empresa extranjera dedicada a la comercializacion de diversos productos para el hogar y la construccion y tambien entre estos se encuentran los falsos plafones en esta ciudad cuenta solamente con una sucursal, el tamaño de la tienda es de gran extension pero el area dedicada a la venta de falso plafon es pequeña en comparacion a la de la tienda y es aproximadamente de 20m2.
Es una empresa dedicada a la comercializacion de falsos plafon y paneles, esta cuenta con un extensa variedad de los productos antes mencionados, por tal, es la pricipal empresa oferente en el mercado en la zona de tapachula, chiapas. Cuenta con una extensa area construida ya que cuenta con bodega de almacenamiento, zona de ventas, oficina del gerente, 4 camiones para distribuir su producto
Al hacer las encuestas los consumidores dijeron no estar conformes con las caracteristicas de los productos vendidos ya que estos no cumplen con la suficiente durabilidad mencionada en la mercadotecnia del producto,no resisten tan eficientemente a la humedad tal y como lo han observado en las construciones en los cuales han sido aplicados, en cuanto al tiempo de entrega del producto este no es eficiente ya que no llega a tiempo al lugar de la obra y por lo que respecta al precio nos dijeron que este
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
con los datos obtenidos de la oferta histórica se ajusto una curva a estos valores y se obtuvo la oferta proyectada, con la ecuación mostrada en la gráfica por el método de
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
SISTEMA DE COMERCIALIZACION
PRECIO PROMEDIO EN EL MERCADO
CONCLUSIONES
ESTUDIO TECNICO
TAMAÑO DEL PROYECTO
Factores que intervienen en el tamaño del proyecto
Determinantes
Se encontró que en la ciudad de tapachula, Chiapas los tres principales distribuidores de falso plafón mencionados en las encuestas se encuentran en la siguiente tabla junto
de falso plafón contra una oferta , por tal existe una demanda insatisfecha actual de 9592.571 m2 de falso plafón,
el estudio esta proyectado a 4 años, por tal, se realizaron las proyecciones de la demanda y oferta del producto hasta el año 2014, con esto se obtuvo una demanda de 59 de falso plafón para el año 2014.
Con estos resultados se llego a la conclusión de que existe la gran posibilidad de tener exito al entrar en el mercado de falso plafón, esto por existir una cantidad considerable de demanda insatisfecha y ademas de que la mayor parte de los consumidores de flaso plafón aceptan el nuevo producto que se pretende lanzar al mercado.
En el estudio de mercado realizado se observo la posibilidad de incorporarse al mercado de libre competencia de la industria de la construcción con el producto del tipo falso plafon, esto debido a que las unidades ofertadas a los consumidores en la región son menores a a las unidades demandadas. Con la proyeccion realizada de la demanda y oferta en el periodo de tiempo del proyecto se observo que este comportamiento es semejante.
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
Condicionantes
Se estudio la disponibilidad de productos necesarios para la fabricación de falsos plafones en la región, con este estudio se determinó que existe una gran accesibilidad de los insumos requeridos para el producto, los proveedores seleccionados cuentan con la cantidad y calidad suficiente requerida para la elaboración de este.
Para la elaboración de este proyecto no es necesaria la utilización de tecnologia muy avanzada, debido a que el producto no lo requiere por tener un proceso de fabricación simple. Por tal la maquinaria a utilizar es accesible.
Tapachula es uno de los municipios mas importantes del estado de Chiapas, y una de las mas pobladas, por lo que
Para la realización de este proyecto se cuenta con un capital de $1,500,000.00, el cual es un limitante para la
En la zona en que se planea instalar el proyecto existe la suficiente mano de obra requerida, lo que asegura la
2011 2012 2013 20149,000.0
9,500.0
10,000.0
10,500.0
11,000.0
11,500.0
12,000.0
12,500.0
13,000.0
9592.571 9592.571 9592.5719592.571
10243.281
11020.810
11937.727
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
EXPANSION ESCALONADA
2011 2012 2013 20149,000.0
9,500.0
10,000.0
10,500.0
11,000.0
11,500.0
12,000.0
12,500.0
13,000.0
9592.571 9592.571 9592.5719592.571
10243.281
11020.810
11937.727
2011 2012 2013 20148500
9000
9500
10000
10500
11000
11500
12000
12500
13000
10243.28110243.281
11020.81011020.810
11937.727
9592.571
10243.281
11020.810
11937.727
2011 2012 2013 20142,500.0
3,500.0
4,500.0
5,500.0
6,500.0
7,500.0
8,500.0
9,500.0
10,500.0
11,500.0
12,500.0
2877.771 2877.771 2877.771 2877.771
9592.57110243.281
11020.81011937.727
2011 2012 2013 20142800
4800
6800
8800
10800
12800
2877.771 3072.984 3306.243 3581.318
9592.57110243.281
11020.810
11937.727
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
TAMAÑO DEL PROYECTO2877.77136M2 M2 546776.56
LOCALIZACION OPTIMA DEL PROYECTOMétodo Cualitativo por puntos
17 Calle Pte.
Para la determinación del tamaño del proyecto se utilizo diversos criterios para ello, se involucraron factores como la demanda actual existente, la accesibilidad de insumos, tecnologias, recursos humanos, la localización de la empresa y el capital de inversión inicial, como limitantes para el desarrollo del proyecto. Se estudiaron varios escenarios de la posibles capacidad instalada que podria adquirir la empresa aunado con los factores limitativos, pero como se trata de evitar de arriesgar lo menos posible la inversión se tomo un porcentaje de la demanda
2011 2012 2013 20148,000.0
8,500.0
9,000.0
9,500.0
10,000.0
10,500.0
11,000.0
11,500.0
12,000.0
12,500.0
13,000.0
9592.571
10243.281 10243.281 10243.281
11937.727 11937.727
9592.571
10243.281
11020.810
11937.727
2011 2012 2013 20142800
4800
6800
8800
10800
12800
2877.771 3072.984 3306.243 3581.318
9592.57110243.281
11020.810
11937.727
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
Calificación
5 16 0.546 1.867 2.037 0.77
6.2
Por las cualidades del lugar se llego a la conclusión que el mejor lugar para ubicar la planta es la Zona Centro de Tapachula, esto por tener la mayor calificacion ponderada en el método.
PROCESO DE PRODUCCIÓN
Calificación ponderada
la materia prima se transporta al planta de manera adecuada para evitar su deterioro en cualquier sentido, el material se contabiliza y se mide para efectos de control de
terminada la recepcion y revision del material, esta es tranportada hacia el lugar en donde sera almacenado, el almacen debe tener las condiciones apropiadas para que
Del material almacenado se tomara la cantidad requerida para la produccion del numero de productos demandados,la materia prima extraida sera medida, trazando en su superficie las marcas de corte a las dimensiones propuestas en el proyecto, posteriormente se pasara por la cortadora hasta adquirir la forma necesaria.
una vez cortadas las piezas, pasaran al area de pintado,la cual debara contar con la ventilacion adecuada para el proceso de pintado, el pintado se realizara solamente en una de las caras visibles del falso plafon debido a que la otra parte queda oculta entre el techo y este producto, sera pintado con la ayuda de un aspersor de pintura en
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
las piezas terminadas son almacenadas para ser tomadas cuando se requiera vender el producto.
finalmente el producto es puesto en los mostradores para su demostracion y posterior venta.
Diagrama de bloques del proceso.
para mejorar las propiedades de resistencia al fuego del falso plafon se le dara un recubrimiento a su superficie con un sellador acrilico retardante de flama base agua llamado antiflam 85 el cual tambien forma una capa impermeable por lo cual se garantiza que este producto tambien mejora su resistencia al agua, el cual se aplicara de
una vez agregados los recubrimientos para mejorar la calidad del producto se procedera a unir las piezas con pegamento de contacto UHU en las zonas requeridas para
Se realizara una inspeccion visual para ver si los materiales fueron medidos,cortados,pintados,unidos y recubiertos adecuadamente conforme a lo establecido en el
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
Diagrama de flujo de proceso.
MAQUINARIA Y EQUIPO
ÁREA DE PRODUCCIÓN
Equipo necesario
Características de la maquinaria y equipo
Cortadora de unicel
Cortadora de unicel con doble función, rendimiento; 1.5m/min
Aspersor de pintura con un rendimiento de 15m2 en 30 min.
Aspersor de pintura con un rendimiento de 15m2 en 30 min.
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
Aspersor de pintura
ÁREA DE VENTAS
ÁREA DE ADMINISTRATIVA
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
ÁREA DE DESCANSO
Distribución del equipo en la planta
Zona administrativa
Zona de ventas
Zona de descanso
Almacen
Patio de maniobras
Zona de pintado
Zona de corte y pegado
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
Cálculo de la mano de obra necesariaFrecuencia por día M de O necesaria Tiempo total/Día
AREA DE PRODUCCION
0.2 0.5 40 minutos
0.2 0.25 12 minutos
0.2 0.125 12 minutos
0.2 0.125 12 minutos
1 0.083 40 minutos
1 0.3125 1 hora 30 minutos
1 0.052 25 minutos
1 0.17 20 minutos
Zona administrativa
Zona de ventas
Zona de descanso
Almacen
Patio de maniobras
Zona de pintado
Zona de corte y pegado
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
1 NN _
1 0.125 30 minutos
1 0.052 25 minutos
1 0.25 1 hora 20 minutos
1 0.1875 30 minutos
1 0.042 30 minutos
1 0.083 25 minutos
2.357Con este analisis se llego a la conclusion de que es necesario contratar a por lo menos 3 trabajadores para realizar las actividades en la zona de produccion con el tiempo y calidad necesario.
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
INSTALACIONES (DISEÑO DE LA PLANTA)
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
Plano general de la empresa
Bases de cálculo
Descarga de la materia prima con camión capacidad máxima de 3 ton. 27
13.5
46.11
32.49
12
Área requerida para llevar a cabo las ventas y muestrario de los productos ofrecidos. 20
Espacio necesario para que los trabajoderes tomen comodamente sus alimentos. 7.6
Sanitario con lavabo y regadera para comodidad de los trabajadores. 3
SUMA 161.7
INSUMOS
La materia prima para la elaboración de los falsos plafones es el poliestireno expandido, pintura acrilica, recubrimiento antiflama con impermeabilizante y pegamento tipo UHU industrial
ÁREA DE PRODUCCIÓN
M2
Espacio necesario para la colocacion de tres anaqueles los cuales tendran la capacidad de contener la cantidad de
Espacio necesario para realizar el corte de las piezas en forma continua hasta 50 piezas cortadas, pegado y
Espacio necesario para el pintado de 17 piezas de falso plafon secandose simultaneamente, correspondiente a la
Área suficiente para llevar a cabo las actividades administrativas de la empresa, este tendra un escitorio,
Para llevar a cabo las actividades dentro de la empresa es necesaria contar por lo menos con un area que satisface los requerimientos de espacio necesario de acuerdo a cada actividad en
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
ÁREA DE ADMINISTRACION
ÁREA DE VENTAS
DirecciónTapachula, ChiapasTapachula, ChiapasTapachula, Chiapas
DF, México
PLANTILLA DE PERSONAL
Personal
Gerente General
Gerente de Ventas
Gerente de Producción
Ayudante 1
Ayudante 2
Intendente
PERSONAL POR ÁREA
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
AREA DE PRODUCCION
Personal
Gerente de produccion
Ayudante 1
Ayudante 2
AREA DE ADMINISTRACION
Personal
Gerente General
AREA DE VENTAS
Personal
Gerente de ventas
ORGANIGRAMA GENERAL DE LA EMPRESA
NORMAS APLICABLES A LOS FALSOS PLAFONES
NMX-C-450-ONNCCE-2010 Industria de la construccion-Impermeabilizantes Elastomericos-Especificaciones y métodos de ensayo.
ASTM E 90 - 09 Método de prueba estándar para la medición en el laboratorio de la pérdida de transmisión de sonido aéreo de las particiones de construcción y elementos
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
ASTM E 90 - 09 Método de prueba estándar para la medición en el laboratorio de la pérdida de transmisión de sonido aéreo de las particiones de construcción y elementos
ASTM E 84-05 Método de Prueba Estándar para las Características de combustión de la superficie de materiales de construcción
ESTUDIO ECONÓMICO
COSTOS DE PRODUCCIÓNCOSTO DE MATERIA PRIMA
COSTO ANUAL
$ 681.20 $ 3,051.78 $ 36,621.31
$ 20.00 $ 1,240.00 $ 14,880.00 $ 160.00 $ 708.80 $ 8,505.60 $ 51.60 $ 7,998.00 $ 95,976.00
TOTAL $ 155,982.91 CONSUMO DE ENERGIA ELECTRICA
h/día
0.15 0.15 1.5 0.2250.65 1.3 0.83 1.0790.8 0.8 8 6.4
TOTAL= 7.704
EL PROYECTO HABLANDO EN TERMINOS TECNICOS PUEDE SER LLEVADO A CABO. SE CUENTA CON EL SUFICIENTE ABASTECIMIENTO DE INSUMOS, TECNOLOGIA Y MANO DE OBRA EN LA
COSTO UNITARIO
COSTO MENSUAL
CONSUMO kw/h/motor
CONSUMO kw/h TOTAL
TOTAL CONSUMO kw-h/día
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
OTROS MATERIALES
COSTO ANUAL
$ 2.00 $ 60.00 $ 720.00 $ 11.00 $ 11.00 $ 132.00 $ 12.00 $ 24.00 $ 288.00 $ 25.00 $ 25.00 $ 300.00 $ 28.00 $ 28.00 $ 336.00
TOTAL $ 1,776.00
COSTOS DE MANO DE OBRA DIRECTA
SUELDO ANUAL
$ 34,020.00
$ 34,020.00
$ 68,040.00
COSTOS DE MANO DE OBRA INDIRECTA
se debe contara con una disponibilidad de 100 litros diarios de agua potable por dia. La plantilla laboral de la empresa sera de siete personas por lo que se debera contar
COSTO UNITARIO
COSTO MENSUAL
para el calculo de la mano de obra directa se utilizaron los salarios minimos provistos por la ley la cual establece tres zonas A,B,C; y debido a que nuestro proyecto se llevara
El sueldo propuesto a los obreros que trabajaran en la zona de produccion es de dos salarios minimos (SM) ya que se utilizo un factor de demanda de FD=2. salario=
El salario propuesto para el gerente de produccion es de tres salarios minimos (SM) ya que el factor de demanda es de 3 por lo tanto salario= (F.D.)*(S.M.)= 3*59.08=177.24
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
PRESTACIONES 35% SUELDO ANUAL
$ 1,550.85 $ 71,782.20
TOTAL $ 71,782.20
COSTO DE CONTROL DE CALIDAD
COSTOS POR MANTENIMIENTO
$ 500.00 $ 600.00 $ 1,100.00
DEPRECIACIÓN Y AMORTIZACIÓN DEPRECIACIÓN Y AMORTIZACIÓN4 VS CONCEPTO
680 $ 4,080.00 EQUIPO DE PRODUCCIÓN888.4 $ 5,330.40 MOBILIARIO1800 $ - COMPUTADORAS
20325 $ 325,200.00 OBRA CIVIL0 $ 166,550.00 TERRENO
2429.369 $ 14,576.21 INVERSIÓN DIFERIDA $ 26,122.77 $ 515,736.61 TOTAL
DEBIDO A QUE EL GERENTE DE PODUCCION LLEVARA ACABO DICHA ACTIVIDAD YA QUE EL AREA DE PRODUCCION ES RELATIVAMENTE PEQUEÑA SE DESPRECIARÁN LOS COSTOS PARA LA
COSTO POR MANTENIMIENTO ANUAL
LAS LEYES IMPOSITIVAS VIGENTES CONSIDERAN A LA DEPRECIACIÓN COMO UN CARGO DEDUCIBLE DE IMPUESTOS ESTRICTAMENTE HABLANDO SE DEBERIA DE REALIZAR UN CARGO DE DEPRECIACIÓN PARA EL ÁREA DE VENTAS, PARA EL DE ADMINISTRACIÓN Y PARA EL DE PRODUCCIÓN, SIN EMBARGO, PARA EFECTOS DE SIMPLICIDAD Y EVITAR UN PRORRATEO DE AREAS CONSTRUIDAS, INSTALACIONES
SE ATRIBUYE TODO EL CARGO DE DEPRECIACIÓN A PRODUCCIÓN. POR TANTO ESTE CARGO YA NO APARECERA EN LA DETERMINACIÓN DE LOS COSTOS DE VENTA Y ADMINISTRACIÓN.
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
COSTOS DE ADMINISTRATIVO Y VENTASCOSTO DE INSUMOS
COSTO ANUAL
$ 3,036.00 $ 3,036.00
CONSUMO DE ENERGIA ELECTRICA
h/día
0.2 0.4 8 3.2TOTAL 3.2
OTROS MATERIALES
COSTO ANUAL
$ 11.00 $ 5.50 $ 66.00 $ 12.00 $ 12.00 $ 144.00
TOTAL $ 210.00
COSTOS DE MANO DE OBRA DIRECTA
PRESTACIONES 35% SUELDO ANUAL
CONSUMO kw/h/motor
CONSUMO kw/h TOTAL
TOTAL CONSUMO kw-h/día
COSTO UNITARIO
COSTO MENSUAL
El salario propuesto para el gerente de general es de cuatro salarios minimos (SM) ya que el factor de demanda es de 4 por lo tanto salario= (F.D.)*(S.M.)= 4*59.08=236.32
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
$ 2,067.80 $ 95,709.60
TOTAL $ 95,709.60
COSTOS POR MANTENIMIENTO
$ 720.00 $ 720.00
COSTOS DE VENTASCOSTO DE INSUMOS
COSTO ANUAL $ 4,392.00 $ 4,392.00
COSTOS DE MANO DE OBRA DIRECTA
PRESTACIONES 35% SUELDO ANUAL
$ 1,488.38 $ 68,890.50 TOTAL $ 68,890.50
COSTO POR MANTENIMIENTO ANUAL
El salario propuesto para el gerente de ventas es de tres salarios minimos (SM) ya que el factor de demanda es de 3 por lo tanto salario = (F.D.)*(S.M.)= 3*56.70=170.1
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
COSTO TOTAL DE OPERACIÓN
ACTIVO FIJO DE PRODUCCIÓN
ACTIVO FIJO DE OFICINA Y VENTAS
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
TERRENO Y OBRA CIVIL
COSTO TOTAL $ 404,100.00 404100 $ 2,400.00 $ 406,500.00
INVERSIÓN EN ACTIVO DIFERIDO
DEPRECIACIÓN Y AMORTIZACIÓN4 VS
680 $ 4,080.00
EL TERRENO QUE SE PRETENDE ADQUIRIR ES DE UNA SUPERFICIE DE 11X15M = 165 M2 SEGÚN FUE DETERMINADO EN EL ESTUDIO TÉCNICO, EN LA ZONA CERCANA AL CENTRO EN DONDE SE LOCALIZARA LA MICROEMPRESA EL M2 DE SUELO TIENE UN COSTO DE $1009.4, POR LO QUE EL COSTO DEL TERRENO SERA DE $166,550.00 M.N.
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
888.4 $ 5,330.40 1800 $ -
20325 $ 325,200.00 0 $ 166,550.00
2429.369 $ 14,576.21 $ 26,122.77 $ 515,736.61
INVERSIÓN TOTAL EN ACTIVOS FIJOS Y DIFERIDOS
DETERMINACIÓN DEL CAPITAL DE TRABAJOACTIVO CIRCULANTE
VALORES E INVERSIONES
SE TENDRA EFECTIVO DISPONIBLE PARA APOYAR LAS ACTIVIDADES DE VENTA DEL PRODUCTO CON UN CREDITO DE DE 45 DIAS EN VENTAS.
PARA EL CALCULO DEL INVENTARIO SE TOMO A 45 DÍAS DE PRODUCCIÓN
INVENTARIO
COSTO ANUAL COSTO DE 45 DÍAS
$ 681.20 $ 3,051.78 $ 36,621.31 $ 5,281.92 $ 20.00 $ 1,240.00 $ 14,880.00 $ 2,146.15 $ 160.00 $ 708.80 $ 8,505.60 $ 1,226.77 $ 51.60 $ 7,998.00 $ 95,976.00 $ 13,842.69
TOTAL $ 22,497.54
COSTO UNITARIO
COSTO MENSUAL
0 500 1000 1500 2000 2500 3000 35000
100000
200000
300000
400000
500000
600000
700000
506255.02
244370.30 244370.30
0.00
604331.70
PRODUCCION (M2)
INGRESOS Y COSTOS EN MILES DE PESOS
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
PASIVO CIRCULANTE
EL CAPITAL DE TRABAJO SE DEFINE COMO LA DIFERENCIA DEL ACTIVO CIRCULANTE Y PASIVO CIRCULANTE ENTONCES ESTE TIENE UN VALOR DE $16,533.56
FINANCIAMIENTO DE LA INVERSIÓNTABLA DE PAGO DE LA DEUDA
PAGO DE CAPITAL E INTERESES HASTA EL FINAL DEL PLAZO DE LA DEUDA.CASO 1
PAGO PRINCIPAL PAGO INTERECES PAGO TOTAL $ - ### $ - $ - ### $ - $ - ### $ - $ 200,000.00 $ 336,870.91 $ 536,870.91
4 $ 336,870.91 $ 536,870.91 $ 200,000.00
PAGO DE INTERESES AL FINAL DE CADA AÑO EINTERESES DEL ULTIMO AÑO MAS TODO EL CAPITAL AL FINAL DEL PERIODO.CASO 2
PAGO INTERESES PAGO TOTAL PRINCIPAL FINAL $ 56,000.00 $ 56,000.00 $ 200,000.00 $ 56,000.00 $ 56,000.00 $ 200,000.00
EL PASIVO CIRCULANTE COMPRENDERA LOS SUELDO Y SALARIOS, PROVEEDORES DE MATERIA PRIMA, LOS SERVICIOS Y LOS IMPUESTOS. PARA EL CALCULO DE ESTE RUGRO SE CONSIDERARA COMO CREDITOS A CORTO PLAZO, SE ELIGIO UNA RELACIÓN PROMEDIO DE ENTRE ACTIVOS CIRCULANTES (AC) Y PASIVOS CIRCULANTES (PC) DE: 2.
DE LOS $627,948.7 PESOS M.N. QUE SE REQUIEREN DE INVERSIÓN FIJA Y DIFERIDA, SE PRETENDE SOLICITAR UN PRESTAMO POR $200,000.00 A UN BANCO, EL CUAL NO EXCEDE EL 50 % DE NUESTRO ACTIVO FIJO, ESTE SE LIQUIDARA EN CUATRO ANUALIDADES. PARA EL CALCULO DE LA TABLA DE PAGO DE DEUDA SE UTILIZO EL CASO QUE CONSISTE EN EL PAGO ANUAL DE INTERESES Y EL PAGO PROPORCIONAL DEL PRINCIPAL.
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
$ 56,000.00 $ 56,000.00 $ 200,000.00 $ 56,000.00 $ 256,000.00 $ -
4 $ 56,000.00 $ 424,000.00 $ 200,000.00
PAGO DE CANTIDADES IGUALES ANUALES CON LO QUE SE CUBRE INTERESES MAS CAPITAL.CASO 3
PAGO DE PRINCIPAL PAGO TOTAL PRINCIPAL FINAL-$ 11,376.40 $ 44,623.60 $ 211,376.40 -$ 14,560.79 $ 44,624.60 $ 225,937.19 -$ 18,636.81 $ 44,625.60 $ 244,574.01 -$ 23,854.12 $ 44,626.60 $ 268,428.13
4 $ 68,480.72 $ 178,500.40 -$ 23,854.12
PAGOS ANUALES DE INTERESES Y UNA PARTE PROPORCIONAL DEL PRINCIPAL.CASO 4
PAGO DE PRINCIPAL PAGO TOTAL PRINCIPAL FINAL $ 50,000.00 $ 106,000.00 $ 150,000.00 $ 50,000.00 $ 92,000.00 $ 100,000.00 $ 50,000.00 $ 78,000.00 $ 50,000.00 $ 50,000.00 $ 64,000.00 $ -
4 $ 14,000.00 $ 340,000.00 $ 50,000.00
De los cuatro casos mostrados anteriormente se eligio el ultimo caso para el financiamiento de nuestro proyecto debido a que el costo de este es menor que los demas.
DETERMINACION DEL PUNTO DE EQUILIBRIO O PRODUCCIÓN MINIMA ECONOMICA
COORDENADAS0.00 244370.30
2877.77 506255.02
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
SE DETERMINA EL PUNTO DE EQUILIBRIO CPON LA SIGUIENTE FORMULA
COSTO VARIABLE UNITARIO= $ 261,885 = $ 91.00 2877.77
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
TASA= 5%
1.05
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
5186.551 1037.3103
2185.224 437.04475
7037.584 1407.5167
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
Cálculo de la mano de obra necesariaTiempo total/Día
AREA DE PRODUCCION
40 minutos
12 minutos
12 minutos
12 minutos
40 minutos
1 hora 30 minutos
25 minutos
20 minutos
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
_
30 minutos
25 minutos
1 hora 20 minutos
30 minutos
30 minutos
25 minutos
Con este analisis se llego a la conclusion de que es necesario contratar a por lo menos 3 trabajadores para realizar las actividades en la zona de produccion con el tiempo y calidad necesario.
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
DEPRECIACIÓN Y AMORTIZACIÓNVALOR % 1 2 3 4
6800 0.1 680 680 680 6808884 0.1 888.4 888.4 888.4 888.46000 0.3 1800 1800 1800 1800
406500 0.05 20325 20325 20325 20325166550 0 0 0 0 0
24293.69 0.1 2429.369 2429.369 2429.369 2429.36926122.769 26122.769 26122.769 26122.769
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
4
59.08
236.32
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
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FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
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FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
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FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
VS4080
5330.40
325200166550
14576.214515736.61
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS
COSTOS DE PRODUCCIÓNCOSTO DE MATERIA PRIMA
MATERIA PRIMA
CEMENTOTIERRA DEL LUGAR
CONSUMO DE ENERGIA ELECTRICA
maquinaria
PRENSA HIDRAULICAALUMBRADO
Consumo anual= consumo diario total x 300= 8.545 x 300 = 2563.5kw.se considera un 5% adicional de imprevistos.consumo total= 2563.5 x 1.05= 2691.68 kw/añocarga total por hora= 2563.5 x 1 año/12 mese x 1mes/25 dias x 1 dias/8hras = 1.068 kw/hracarga por alumbrado =6% adicional sobre la carga totalcarga total neta= 1.068 x1.06 = 1.13 kw/horacosto= 2.161 pesos/kw/horahoras por año=8 h/dia*300 dias/año=2400 horascosto anual=1.13kw/hX2400/añoX2.161pesos/kw = 5860.6 3pesos/año
limpieza en todas las areas= 100 litros
consumo diario total= 1100 litros
consumo anual=1100 L/diasX300 dias/año + 5% de imprevistos= 346.5 m3/año
de acuerdo con la tarifa vigente para el consumo del agua que es de 2.52 pesos/m3, se tiene un costo anual de
costo total anual = 2.52 pesos/m3 X 346.5 m3/año = 873.18 pesos/año
OTROS MATERIALES
se debe contar con una disponibilidad de 100 litros diarios de agua potable por dia. La plantilla laboral de la empresa sera de diez personas por lo que se debera contar con 1000 litros de agua potable.
FRANELADETERGENTE INDUSTRIALESCOBASTRAPEADORES
COSTOS DE MANO DE OBRA DIRECTA
PERSONAL
OBREROS
COSTOS DE MANO DE OBRA INDIRECTA
PERSONAL
GERENTE DE PRODUCCIÓN
COSTO DE CONTROL DE CALIDAD
COSTOS POR MANTENIMIENTO
EQUIPO CANT.
PRENSA HIDRAULICA 1
DEPRECIACIÓN Y AMORTIZACIÓNCONCEPTO VALOR
para el calculo de la mano de obra directa se utilizaron los salarios minimos provistos por la ley la cual establece tres zonas A,B,C; y debido a que nuestro proyecto se llevara a cabo en la ciudad de Tapachula Chiapas esta pertenece a la zona C con un salario minimo de $59.08 M/N.
El sueldo propuesto a los obreros que trabajaran en la zona de produccion es de dos salarios minimos (SM) ya que se utilizo un factor de demanda de FD=2. salario= (F.D.)*(SM)=2*59.08=118.16 pesos/diarios
El salario propuesto para el gerente de produccion es de tres salarios minimos (SM) ya que el factor de demanda es de 3 por lo tanto salario= (F.D.)*(S.M.)= 3*59.08=177.24 pesos/diarios.
DEBIDO A QUE EL GERENTE DE PODUCCION LLEVARA ACABO DICHA ACTIVIDAD YA QUE EL AREA DE PRODUCCION ES RELATIVAMENTE PEQUEÑA SE DESPRECIARÁN LOS COSTOS PARA LA REVISIÓN DE LA CALIDAD DEL PRODUCTO.
EQUIPO DE PRODUCCIÓN $ 336,300.00 MOBIBLIARIO $ 13,614.00
COMPUTADORA $ 5,780.00 OBRA CIVIL $ 22,790.00 TERRENO $ 140,000.00
INVERSIÓN DIFERIDA $ 12,438.00 TOTAL
PRESUPUESTO COSTO DE PRODUCCIÓNCONCEPTO
MATERIA PRIMAOTROS MATERIALESENERGIA ELECTRICA
AGUAMANO DE OBRA DIRECTA
MANO DE OBRA INDIRECTAMANTENIMIENTO
DEPRECIACIÓN Y AMORTIZACIONTOTAL
COSTOS DE ADMINISTRATIVO Y VENTASCOSTO DE INSUMOS
PAPELERIA EN GENERAL TELEFONO, Y GASTOS DE OFICINA
CONSUMO DE ENERGIA ELECTRICA
EQUIPO DE COMPUTO
Consumo anual= consumo diario total x 300=3.2 x 300= 960 kw.
se considera un 5% adicional de imprevistos.
consumo total= 960 x 1.05= 1008 kw/año
carga total por hora= 1008 x 1 año/12 mese x 1mes/25 dias x 1 dias/8hras = 0.42 kw/hra
carga por alumbrado =6% adicional sobre la carga total
carga total neta= 0.42 x1.06= 0.4452 kw/hora
costo= 2.161 pesos/kw/hora
horas por año=8 h/dia*300 dias/año=2400 horas
costo anual=0.4452kw/hX2400/añoX2.161pesos/kw=2308 pesos/año
OTROS MATERIALES
FRANELALIMPIADOR
COSTOS DE MANO DE OBRA DIRECTA
PERSONAL
GERENTE ADMON. Y VENTAS
COSTOS POR MANTENIMIENTO
EQUIPO CANT.
EQUIPO COMPUTO 1
PRESUPUESTO COSTO DE ADMINISTRATIVO Y VENTAS
CONCEPTO
INSUMOS
OTROS MATERIALES
ENERGIA ELECTRICA
MANO DE OBRA DIRECTAMANTENIMIENTO
TOTAL
COSTO TOTAL DE OPERACIÓNCONCEPTO COSTO
COSTO DE PRODUCCIÓN $ 1,197,352.71 COSTO DE ADMINISTRATIVO Y VENTAS $ 102,133.60
TOTAL $ 1,299,486.31
COSTO UNITARIO =COSTO TOTAL DE OPERACIÓN
TAMAÑO DEL PROYECTO
COSTO UNITARIO COSTO POR MILLAR DE LADRILLO $ 2,887.75
El salario propuesto para el gerente de general es de cuatro salarios minimos (SM) ya que el factor de demanda es de 4 por lo tanto salario= (F.D.)*(S.M.)= 4*59.08=236.32 pesos/diarios.
ACTIVO FIJO DE PRODUCCIÓNCANTIDAD EQUIPO
1 PRENSA HIDRAULICA
ACTIVO FIJO DE ADMINISTRATIVO Y VENTAS
CANTIDAD CONCEPTO
1 ESCRITORIO
1 TELEFONO
1 EQUIPO DE COMPUTO
3 ASIENTOS TIPO 11 ARCHIVERO1 MOSTRADOR1 MESA DE RECEPCIÓN
1 CAJA REGISTRADORA
TERRENO Y OBRA CIVIL
AREAPRODUCCION
ALMACENAMIENTOHEERREAMIENTA MENORBANCO DE MATERIALES
BAÑOSOFICINA
PATIO DE MANIOBRASTOTAL=
CONCEPTO CANTIDADSUPERFICIE CONSTRUIDA 280
BARDA PERIMETRAL 86 ML
INVERSIÓN EN ACTIVO DIFERIDO
CONCEPTO CALCULOPLANEACIÓN E INTEGRACIÓN 223339.20X 0.03INGENIERÍA DEL PROYECTO 36300 X 0.035
SUPERVISION 223339.20 X 0.015ADMINISTRACIÓN DEL PROYECTO 223339.20X 0.005
TOTAL
DEPRECIACIÓN Y AMORTIZACIÓNCONCEPTO VALOR
EQUIPO DE PRODUCCIÓN $ 336,300.00 MOBILIARIO $ 13,614.00
COMPUTADORAS $ 5,780.00 OBRA CIVIL $ 22,790.00 TERRENO $ 140,000.00
EL TERRENO QUE SE PRETENDE ADQUIRIR ES DE UNA SUPERFICIE DE 20X14M = 280 M2 SEGÚN FUE DETERMINADO EN EL ESTUDIO TÉCNICO, EN LA ZONA DONDE SE LOCALIZARA LA EMPRESA EL M2 DE SUELO TIENE UN COSTO DE $500, POR LO QUE EL COSTO DEL TERRENO SERA DE $140,000.00 M.N.
INVERSIÓN DIFERIDA $ 12,438.00 TOTAL
INVERSIÓN TOTAL EN ACTIVOS FIJOS Y DIFERIDOSCONCEPTO
EQUIPO DE PRODUCCIÓNEQUIPO DE ADMINISTRATIVO Y VENTASTERRENO Y OBRA CIVILACTIVO DIFERIDOSUBTOTAL
TOTAL
DETERMINACIÓN DEL CAPITAL DE TRABAJOACTIVO CIRCULANTE
VALORES E INVERSIONES
SE TENDRA EFECTIVO DISPONIBLE PARA APOYAR LAS ACTIVIDADES DE VENTA DEL PRODUCTO CON UN CREDITO DE DE 45 DIAS EN VENTAS. GASTO DE VENTAS
$ 4,392.00
DINERO INVERTIDO $ 658.80
PARA EL CALCULO DEL INVENTARIO SE TOMO A 45 DÍAS DE PRODUCCIÓN
INVENTARIO
CEMENTOTIERRA DEL LUGAR
VALOR DEL ACTIVO CIRCULANTECONCEPTO
VALORES E INVERSIONESINVENTARIO
TOTAL
PASIVO CIRCULANTE
´+ 5% IMPREVISTOS
EL PASIVO CIRCULANTE COMPRENDERA LOS SUELDO Y SALARIOS, PROVEEDORES DE MATERIA PRIMA, LOS SERVICIOS Y LOS IMPUESTOS. PARA EL CALCULO DE ESTE RUGRO SE CONSIDERARA COMO CREDITOS A CORTO PLAZO, SE ELIGIO UNA RELACIÓN PROMEDIO DE ENTRE ACTIVOS CIRCULANTES (AC) Y PASIVOS CIRCULANTES (PC) DE: 2.
ACTIVO CIRCULANTE RELACION PROMEDIO $ 130,466.49 2
CAPITAL DE TRABAJOACTIVO CIRCULANTE PASIVO CIRCULANTE
$ 130,466.49 $ 65,233.25
EL CAPITAL DE TRABAJO SE DEFINE COMO LA DIFERENCIA DEL ACTIVO CIRCULANTE Y PASIVO CIRCULANTE ENTONCES ESTE TIENE UN VALOR DE $ 65,233.25
FINANCIAMIENTO DE LA INVERSIÓNTABLA DE PAGO DE LA DEUDA
PAGO DE CAPITAL E INTERESES HASTA EL FINAL DEL PLAZO DE LA DEUDA.CASO 1
AÑO PRINCIPAL INICIAL INTERECES1 $ 100,000.00 $ 18,000.00 2 $ 118,000.00 $ 21,240.00 3 $ 139,240.00 $ 25,063.20 4 $ 164,303.20 $ 29,574.58
AÑO 1COSTO FINANCIAMIENTO $ -
PAGO A PRINCIPAL $ -
PAGO DE INTERESES AL FINAL DE CADA AÑO EINTERESES DEL ULTIMO AÑO MAS TODO EL CAPITAL AL FINAL DEL PERIODO.CASO 2
AÑO PRINCIPAL INICIAL INTERESES1 $ 100,000.00 $ 18,000.00 2 $ 100,000.00 $ 18,000.00 3 $ 100,000.00 $ 18,000.00 4 $ 100,000.00 $ 18,000.00
AÑO 1
EL PASIVO CIRCULANTE COMPRENDERA LOS SUELDO Y SALARIOS, PROVEEDORES DE MATERIA PRIMA, LOS SERVICIOS Y LOS IMPUESTOS. PARA EL CALCULO DE ESTE RUGRO SE CONSIDERARA COMO CREDITOS A CORTO PLAZO, SE ELIGIO UNA RELACIÓN PROMEDIO DE ENTRE ACTIVOS CIRCULANTES (AC) Y PASIVOS CIRCULANTES (PC) DE: 2.
DE LOS $221,974.2 PESOS M.N. QUE SE REQUIEREN DE INVERSIÓN FIJA Y DIFERIDA, SE PRETENDE SOLICITAR UN PRESTAMO POR $100,000.00 A UN BANCO, EL CUAL NO EXCEDE EL 50 % DE NUESTRO ACTIVO FIJO, ESTE SE LIQUIDARA EN CUATRO ANUALIDADES. PARA EL CALCULO DE LA TABLA DE PAGO DE DEUDA SE UTILIZO EL CASO QUE CONSISTE EN EL PAGO ANUAL DE INTERESES Y EL PAGO PROPORCIONAL DEL PRINCIPAL.
COSTO FINANCIAMIENTO $ 18,000.00 PAGO A PRINCIPAL $ -
PAGO DE CANTIDADES IGUALES ANUALES CON LO QUE SE CUBRE INTERESES MAS CAPITAL.CASO 3
AÑO PRINCIPAL INICIAL INTERESES1 $ 100,000.00 $ 18,000.00 2 $ 80,826.13 $ 14,548.70 3 $ 58,200.97 $ 10,476.17 4 $ 31,503.28 $ 5,670.59
AÑO 1COSTO FINANCIAMIENTO $ 18,000.00
PAGO A PRINCIPAL $ 19,173.87
PAGOS ANUALES DE INTERESES Y UNA PARTE PROPORCIONAL DEL PRINCIPAL.CASO 4
AÑO PRINCIPAL INICIAL INTERESES1 $ 100,000.00 $ 18,000.00 2 $ 75,000.00 $ 13,500.00 3 $ 50,000.00 $ 9,000.00 4 $ 25,000.00 $ 4,500.00
AÑO 1COSTO FINANCIAMIENTO $ 18,000.00
PAGO A PRINCIPAL $ 25,000.00
De los cuatro casos mostrados anteriormente se eligio el ultimo caso para el financiamiento de nuestro proyecto debido a que el costo de este es menor que los demas.
DETERMINACION DEL PUNTO DE EQUILIBRIO O PRODUCCIÓN MINIMA ECONOMICA
CLASIFICACIÓN DE COSTOSCONCEPTOINGRESOS
COSTOS TOTALESCOSTOS VARIABLES
COSTOS FIJOS
INGRESOS= UNIDADES FABRICADAS POR AÑO
INGRESOS= 450000
DONDE: Q=PUNTO DE EQUILIBRIO EN UNIDADES
F= COSTOS FIJOS =P= PRECIO UNITARIO DEL PRODUCTO =V= COSTO VARIABLE UNITARIO =
BALANCE GENERAL
ACTIVO
Valores e inversiones $ 130,466.49 Inventarios $ 129,807.69 Subtotal $ 260,274.18
Activo fijoEquipo de produccion $ 162,790.00
Activo circulante
0 100000 200000 300000 400000 5000000
200000
400000
600000
800000
1000000
1200000
1400000
1600000
1299486.31
175091.80 175091.80
0.00
1440000.00
PRODUCCION (Millares)
INGRESOS Y COSTOS EN MILES DE PESOS
Equipo de oficina y ventas $ 12,438.00 Terreno y Obra Civil $ 211,404.00 Subtotal $ 386,632.00
Activo Diferido $ 12,438.00
Total de Activos $ 659,344.2
ESTADO DE RESULTADOS (PRO-FORMA)CONCEPTO
+ Ingresos- Costo de produccion= Utilidad Marginal-Costo de administracion- Costo de ventas - Costos financieros= Utilidad Bruta- ISR (42%)- RUT (10%)= Utilidades Neta+ Depreciaciones y Amortizaciones- Pago a principal= Flujo Neto de Efectivo (FNE)
DETERMINACIÓN DE LA TMAR
INFLACIÓN (i) 5.00%TASA DE RIESGO (f) 15.00%T.M.A.R. 20.75%
CALCULO DEL VALOR PRESENTE NETO (VPN)
DATOSINVERSION INICIAL
���= 1/(1 )^1 2/(1 )^2 3/(1 )^3 +−�+��� +� +��� +� +��� +�4 )/(��� +�� 〖 (1 )+� 〗^4
����=�+�+�∗�
FLUJO NETO DE EFECTIVO AÑO 1FLUJO NETO DE EFECTIVO AÑO 2FLUJO NETO DE EFECTIVO AÑO 3FLUJO NETO DE EFECTIVO AÑO 4
VALOR DE SALVAMENTO
EL PROYECTO DE ELABORACION PARA TABIQUES DE SUELO-CEMENTO MOSTRO FACTIBILIDAD EN EL ESTUDIO DE MERCADO YA QUE EXISTIO DEMANDA POTENCIALMENTE INSATISFECHA EN LA ZONA DE ESTUDIO, POR OTRO LADO EN EL ESTUDIO TECNICO DE CADA UNO DE LOS FACTORES SE ENCONTRO IMPEDIMENTO EN LA CAPACIDAD TECNOLOGICA, POR ESA RAZON DISMINUIMOS EL TAMAÑO DEL PROYECTO PERO EN LA EVALUACION ECONOMICA CUMPLIO CON LA TASA MINIMA ACEPTABLE DE RENDIMIENTO (TMAR) QUE
REQUIEREN LOS INVERSIONISTAS Y EL VALOR PRESENTE NETO RESULTO EN UN VALOR POSITIVO LO CUAL DEMUESTRA QUE ES UN PROYECTO RENTABLE, POR LO TANTO EL PRESENTE PROYECTO PUEDE LLEVARSE A CABO GRACIAS AL ANALISIS DETALLADO.
COSTOS DE PRODUCCIÓNCOSTO DE MATERIA PRIMA
MATERIA PRIMA UNIDADES
CEMENTO BULTOS 250 3000TIERRA DEL LUGAR M3 300 3600
CONSUMO DE ENERGIA ELECTRICA
maquinaria UNIDADES HP DEL MOTOR
PRENSA HIDRAULICA 1 1 1.873ALUMBRADO - - -
Consumo anual= consumo diario total x 300= 8.545 x 300 = 2563.5kw.
300carga total por hora= 2563.5 x 1 año/12 mese x 1mes/25 dias x 1 dias/8hras = 1.068 kw/hra
CONSUMO DE AGUA
consumo anual=1100 L/diasX300 dias/año + 5% de imprevistos= 346.5 m3/año
de acuerdo con la tarifa vigente para el consumo del agua que es de 2.52 pesos/m3, se tiene un costo anual de
costo total anual = 2.52 pesos/m3 X 346.5 m3/año = 873.18 pesos/año
OTROS MATERIALES
CONSUMO MENSUAL
CONSUMO ANUAL
NÚM. DE MOTORES
se debe contar con una disponibilidad de 100 litros diarios de agua potable por dia. La plantilla laboral de la empresa sera de diez personas por lo que se debera contar con 1000 litros
UNIDADES
FRANELA METROS 1 12DETERGENTE INDUSTRIAL KILOGRAMOS 5 60ESCOBAS PZAS 2 24TRAPEADORES PZAS 1 12
COSTOS DE MANO DE OBRA DIRECTA
SUELDO DIARIO SUELDO MENSUAL
$ 118.16 5 $ 14,770.00 TOTAL
COSTOS DE MANO DE OBRA INDIRECTA
SUELDO DIARIO SUELDO MENSUAL PRESTACIONES 35%
$ 177.24 $ 4,431.00 $ 1,550.85
COSTO DE CONTROL DE CALIDAD
COSTOS POR MANTENIMIENTO
2 $ 350.00 TOTAL
DEPRECIACIÓN Y AMORTIZACIÓN% 1 2 3
CONSUMO MENSUAL
CONSUMO ANUAL
para el calculo de la mano de obra directa se utilizaron los salarios minimos provistos por la ley la cual establece tres zonas A,B,C; y debido a que nuestro proyecto se llevara a cabo en la ciudad de Tapachula Chiapas esta pertenece a la zona C con un salario minimo de $59.08 M/N.
El sueldo propuesto a los obreros que trabajaran en la zona de produccion es de dos salarios minimos (SM) ya que se utilizo un factor de demanda de FD=2. salario= (F.D.)*(SM)=2*59.08=118.16 pesos/diarios
NO. DE OBREROS
El salario propuesto para el gerente de produccion es de tres salarios minimos (SM) ya que el factor de demanda es de 3 por lo tanto salario= (F.D.)*(S.M.)= 3*59.08=177.24 pesos/diarios.
DEBIDO A QUE EL GERENTE DE PODUCCION LLEVARA ACABO DICHA ACTIVIDAD YA QUE EL AREA DE PRODUCCION ES RELATIVAMENTE PEQUEÑA SE DESPRECIARÁN LOS COSTOS PARA LA REVISIÓN DE LA CALIDAD DEL PRODUCTO.
NUM. DE MANTENIMIENTOS/ANUALES
COSTO POR MANTENIMIENTO UNITARIO
10% 33630 33630 3363010% 1361.4 1361.4 1361.430% 1734 1734 17345% 1139.5 1139.5 1139.50% 0 0 0
10% 1243.8 1243.8 1243.8TOTAL $ 39,108.70 $ 39,108.70 $ 39,108.70
PRESUPUESTO COSTO DE PRODUCCIÓNCOSTO TOTAL ANUAL
$ 900,000.00 $ 1,788.00 $ 5,860.63 $ 873.18 $ 177,240.00 $ 71,782.20 $ 700.00 $ 39,108.70 $ 1,197,352.71
COSTOS DE ADMINISTRATIVO Y VENTASCOSTO DE INSUMOS
COSTO MENSUAL COSTO ANUALPAPELERIA EN GENERAL TELEFONO, Y GASTOS DE OFICINA $ 366.00 $ 4,392.00
TOTAL $ 4,392.00
CONSUMO DE ENERGIA ELECTRICA
UNIDADES HP DEL MOTOR
EQUIPO DE COMPUTO 1 - -
carga total por hora= 1008 x 1 año/12 mese x 1mes/25 dias x 1 dias/8hras = 0.42 kw/hra
OTROS MATERIALES
UNIDADES
FRANELA METROS 0.5 6LIMPIADOR KILOGRAMOS 5 60
NÚM. DE MOTORES
CONSUMO MENSUAL
CONSUMO ANUAL
COSTOS DE MANO DE OBRA DIRECTA
SUELDO DIARIO SUELDO MENSUAL PRESTACIONES 35%
$ 236.32 $ 5,908.00 $ 2,067.80
COSTOS POR MANTENIMIENTO
4 $ 180.00 TOTAL
PRESUPUESTO COSTO DE ADMINISTRATIVO Y VENTAS
COSTO TOTAL ANUAL
$ 4,392.00
$ 576.00
$ 2,308.00
$ 95,709.60 $ 720.00 $ 103,705.60
COSTO TOTAL DE OPERACIÓNCOSTO PORCENTAJE
$ 1,197,352.71 92.14% $ 102,133.60 7.86% $ 1,299,486.31 100.00%
= $ 1,299,486.31 450 MILLARES
COSTO UNITARIO $ 2,887.75
El salario propuesto para el gerente de general es de cuatro salarios minimos (SM) ya que el factor de demanda es de 4 por lo tanto salario= (F.D.)*(S.M.)= 4*59.08=236.32 pesos/diarios.
NUM. DE MANTENIMIENTOS/ANUALES
COSTO POR MANTENIMIENTO UNITARIO
ACTIVO FIJO DE PRODUCCIÓNPRECIO UNITARIO COSTO TOTAL PUESTO EN PLANTA
$ 35,000.00 $ 35,000.00 TOTAL $ 35,000.00
ACTIVO FIJO DE ADMINISTRATIVO Y VENTAS
PRECIO UNITARIO COSTO TOTAL PUESTO EN PLANTA
$ 1,500.00 $ 1,500.00
$ 334.00 $ 334.00
$ 5,780.00 $ 5,780.00
$ 200.00 $ 600.00 $ 1,000.00 $ 1,000.00 $ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 1,300.00 $ 1,300.00
$ 1,600.00 $ 1,600.00
TOTAL $ 13,614.00
TERRENO Y OBRA CIVIL
M2306012321520
111280 M2
CANTIDAD PRECIO UNITARIO COSTO TOTAL280 $500/M2 $ 140,000.00
86 ML $265/ML $ 22,790.00 TOTAL $ 162,790.00
INVERSIÓN EN ACTIVO DIFERIDO
CALCULO TOTAL EN PESOS223339.20X 0.03 $ 6,700.00
36300 X 0.035 $ 1,271.00 223339.20 X 0.015 $ 3,350.00 223339.20X 0.005 $ 1,117.00
TOTAL $ 12,438.00
DEPRECIACIÓN Y AMORTIZACIÓN% 1 2 3
10% 33630 33630 3363010% 1361.4 1361.4 1361.430% 1734 1734 17345% 1139.5 1139.5 1139.50% 0 0 0
EL TERRENO QUE SE PRETENDE ADQUIRIR ES DE UNA SUPERFICIE DE 20X14M = 280 M2 SEGÚN FUE DETERMINADO EN EL ESTUDIO TÉCNICO, EN LA ZONA DONDE SE LOCALIZARA LA EMPRESA EL M2 DE SUELO TIENE UN COSTO DE $500, POR LO QUE EL COSTO DEL TERRENO SERA DE $140,000.00 M.N.
10% 1243.8 1243.8 1243.8TOTAL $ 39,108.70 $ 39,108.70 $ 39,108.70
INVERSIÓN TOTAL EN ACTIVOS FIJOS Y DIFERIDOSCOSTO EN PESOS
$ 35,000.00 $ 13,614.00 $ 162,790.00 $ 12,438.00 $ 211,404.00 $ 10,570.20 $ 221,974.20
DETERMINACIÓN DEL CAPITAL DE TRABAJOACTIVO CIRCULANTE
VALORES E INVERSIONES
SE TENDRA EFECTIVO DISPONIBLE PARA APOYAR LAS ACTIVIDADES DE VENTA DEL PRODUCTO CON UN CREDITO DE DE 45 DIAS EN VENTAS.
PARA EL CALCULO DEL INVENTARIO SE TOMO A 45 DÍAS DE PRODUCCIÓN
INVENTARIO
UNIDADES
CEMENTO BULTOS 250TIERRA DEL LUGAR M3 300
VALOR DEL ACTIVO CIRCULANTECOSTO EN PESOS
$ 658.80 $ 129,807.69 $ 130,466.49
PASIVO CIRCULANTE
CONSUMO MENSUAL
EL PASIVO CIRCULANTE COMPRENDERA LOS SUELDO Y SALARIOS, PROVEEDORES DE MATERIA PRIMA, LOS SERVICIOS Y LOS IMPUESTOS. PARA EL CALCULO DE ESTE RUGRO SE CONSIDERARA COMO CREDITOS A CORTO PLAZO, SE ELIGIO UNA RELACIÓN PROMEDIO DE ENTRE ACTIVOS CIRCULANTES (AC) Y PASIVOS CIRCULANTES (PC) DE: 2.
RELACION PROMEDIO PASIVO CIRCULANTE2 $ 65,233.25
CAPITAL DE TRABAJOPASIVO CIRCULANTE CAPITAL DE TRABAJO
$ 65,233.25 $ 65,233.25
EL CAPITAL DE TRABAJO SE DEFINE COMO LA DIFERENCIA DEL ACTIVO CIRCULANTE Y PASIVO CIRCULANTE ENTONCES ESTE TIENE UN VALOR DE $ 65,233.25
FINANCIAMIENTO DE LA INVERSIÓNTABLA DE PAGO DE LA DEUDA
PAGO DE CAPITAL E INTERESES HASTA EL FINAL DEL PLAZO DE LA DEUDA.CASO 1
INTERECES PRINCIPAL FINAL PAGO PRINCIPAL $ 18,000.00 $ 118,000.00 $ - $ 21,240.00 $ 139,240.00 $ - $ 25,063.20 $ 164,303.20 $ - $ 29,574.58 $ 193,877.78 $ 100,000.00
2 3 4 $ - $ - $ 93,877.78 $ - $ - $ 100,000.00
PAGO DE INTERESES AL FINAL DE CADA AÑO EINTERESES DEL ULTIMO AÑO MAS TODO EL CAPITAL AL FINAL DEL PERIODO.CASO 2
INTERESES PAGO PRINCIPAL PAGO INTERESES $ 18,000.00 $ - $ 18,000.00 $ 18,000.00 $ - $ 18,000.00 $ 18,000.00 $ - $ 18,000.00 $ 18,000.00 $ 100,000.00 $ 18,000.00
2 3 4
DE LOS $221,974.2 PESOS M.N. QUE SE REQUIEREN DE INVERSIÓN FIJA Y DIFERIDA, SE PRETENDE SOLICITAR UN PRESTAMO POR $100,000.00 A UN BANCO, EL CUAL NO EXCEDE EL 50 % DE NUESTRO ACTIVO FIJO, ESTE SE LIQUIDARA EN CUATRO ANUALIDADES. PARA EL CALCULO DE LA TABLA DE PAGO DE DEUDA SE UTILIZO EL CASO QUE CONSISTE EN EL PAGO ANUAL DE INTERESES Y EL PAGO PROPORCIONAL DEL PRINCIPAL.
$ 18,000.00 $ 18,000.00 $ 18,000.00 $ - $ - $ 100,000.00
PAGO DE CANTIDADES IGUALES ANUALES CON LO QUE SE CUBRE INTERESES MAS CAPITAL.CASO 3
INTERESES PAGO DE INTERESES PAGO DE PRINCIPAL $ 18,000.00 $ 18,000.00 $ 19,173.87 $ 14,548.70 $ 14,548.70 $ 22,625.16 $ 10,476.17 $ 10,476.17 $ 26,697.69 $ 5,670.59 $ 5,670.59 $ 31,503.28
2 3 4 $ 14,548.70 $ 10,476.17 $ 5,670.59 $ 22,625.16 $ 26,697.69 $ 31,503.28
PAGOS ANUALES DE INTERESES Y UNA PARTE PROPORCIONAL DEL PRINCIPAL.CASO 4
INTERESES PAGO DE INTERESES PAGO DE PRINCIPAL $ 18,000.00 $ 18,000.00 $ 25,000.00 $ 13,500.00 $ 13,500.00 $ 25,000.00 $ 9,000.00 $ 9,000.00 $ 25,000.00 $ 4,500.00 $ 4,500.00 $ 25,000.00
2 3 4 $ 13,500.00 $ 9,000.00 $ 4,500.00 $ 25,000.00 $ 25,000.00 $ 25,000.00
De los cuatro casos mostrados anteriormente se eligio el ultimo caso para el financiamiento de nuestro proyecto debido a que el costo de este es menor que los demas.
DETERMINACION DEL PUNTO DE EQUILIBRIO O PRODUCCIÓN MINIMA ECONOMICA
CLASIFICACIÓN DE COSTOS COORDENADASCOSTO 0
$ 1,440,000.00 450000 $ 1,299,486.31 $ 1,124,394.51 0 $ 175,091.80 450000.00
UNIDADES FABRICADAS POR AÑO P.U.
3.2 = 1440000
SE DETERMINA EL PUNTO DE EQUILIBRIO CPON LA SIGUIENTE FORMULA
Q=PUNTO DE EQUILIBRIO EN UNIDADES
F= COSTOS FIJOS = $ 175,091.80 P= PRECIO UNITARIO DEL PRODUCTO = $ 3.20 V= COSTO VARIABLE UNITARIO = $ 2.50
Q=
BALANCE GENERAL
PASIVO
Pasivo Circulante
Sueldos, Deudores e Impuestos $ 65,233.25
Pasivo FijoPrestamo a 4 años $ 100,000.00
0 100000 200000 300000 400000 5000000
200000
400000
600000
800000
1000000
1200000
1400000
1600000
1299486.31
175091.80 175091.80
0.00
1440000.00
PRODUCCION (Millares)
INGRESOS Y COSTOS EN MILES DE PESOS
� / )=� (�−�
CapitalCapital Social $ 494,110.94
Pasivo + Capital $ 659,344.18
ESTADO DE RESULTADOS (PRO-FORMA)Año 1 Año 2 Año 3 Año 4
$ 1,440,000.00 $ 1,512,000.00 $ 1,587,600.00 $ 1,666,980.0 $ 1,197,352.71 $ 1,257,220.35 $ 1,320,081.36 $ 1,386,085.43 $ 242,647.29 $ 254,779.65 $ 267,518.64 $ 280,894.57 $ 13,614.00 $ 14,294.70 $ 15,009.44 $ 15,759.91 $ - $ - $ - $ - $ 18,000.00 $ 13,500.00 $ 9,000.00 $ 4,500.00 $ 211,033.29 $ 226,984.95 $ 243,509.20 $ 260,634.66 $ 88,633.98 $ 95,333.68 $ 102,273.86 $ 109,466.56 $ 21,103.33 $ 22,698.50 $ 24,350.92 $ 26,063.47 $ 101,295.98 $ 108,952.78 $ 116,884.42 $ 125,104.64 $ 39,108.70 $ 41,064.14 $ 43,117.34 $ 45,273.21 $ 25,000.00 ### $ 25,000.00 ### $ 115,404.68 $ 125,016.91 $ 135,001.76 $ 145,377.85
FNE1 FNE2 FNE3 FNE4
DETERMINACIÓN DE LA TMAR
CALCULO DEL VALOR PRESENTE NETO (VPN)
-$ 211,404.00
���= 1/(1 )^1 2/(1 )^2 3/(1 )^3 +−�+��� +� +��� +� +��� +�4 )/(��� +�� 〖 (1 )+� 〗^4
$ 115,404.68 $ 895,288.40 $ 115,404.68 $ 125,016.91 $ 125,016.91 $ 135,001.76 $ 135,001.76 $ 145,377.85 $ 519,865.05 $ 374,487.20
VPN $ 114,973.92
CALCULO DE LA TASA INTERNA DE RETORNO (TIR)
TIR= 66% Err:523PROYECTO RENTABLE
CONCLUSION
EL PROYECTO DE ELABORACION PARA TABIQUES DE SUELO-CEMENTO MOSTRO FACTIBILIDAD EN EL ESTUDIO DE MERCADO YA QUE EXISTIO DEMANDA POTENCIALMENTE INSATISFECHA EN LA ZONA DE ESTUDIO, POR OTRO LADO EN EL ESTUDIO TECNICO DE CADA UNO DE LOS FACTORES SE ENCONTRO IMPEDIMENTO EN LA CAPACIDAD TECNOLOGICA, POR ESA RAZON DISMINUIMOS EL TAMAÑO DEL PROYECTO PERO EN LA EVALUACION ECONOMICA CUMPLIO CON LA TASA MINIMA ACEPTABLE DE RENDIMIENTO (TMAR) QUE
REQUIEREN LOS INVERSIONISTAS Y EL VALOR PRESENTE NETO RESULTO EN UN VALOR POSITIVO LO CUAL DEMUESTRA QUE ES UN PROYECTO RENTABLE, POR LO TANTO EL PRESENTE PROYECTO PUEDE LLEVARSE A CABO GRACIAS AL ANALISIS DETALLADO.
COSTOS DE PRODUCCIÓNCOSTO DE MATERIA PRIMA
COSTO UNITARIO COSTO MENSUAL COSTO ANUAL
$ 120.00 $ 30,000.00 $ 360,000.00 $ 150.00 $ 45,000.00 $ 540,000.00
TOTAL $ 900,000.00 CONSUMO DE ENERGIA ELECTRICA
h/día
1.43 1.43 1.50.8 0.8 8
TOTAL=
OTROS MATERIALES
CONSUMO kw/h/motor
CONSUMO kw/h TOTAL
se debe contar con una disponibilidad de 100 litros diarios de agua potable por dia. La plantilla laboral de la empresa sera de diez personas por lo que se debera contar con 1000 litros
COSTO UNITARIO COSTO MENSUAL COSTO ANUAL
$ 11.00 $ 11.00 $ 132.00 $ 12.00 $ 60.00 $ 720.00 $ 25.00 $ 50.00 $ 600.00 $ 28.00 $ 28.00 $ 336.00
TOTAL $ 1,788.00
COSTOS DE MANO DE OBRA DIRECTA
SUELDO ANUAL
$ 177,240.00 $ 177,240.00
COSTOS DE MANO DE OBRA INDIRECTA
PRESTACIONES 35% SUELDO ANUAL
$ 1,550.85 $ 71,782.20 TOTAL $ 71,782.20
COSTO DE CONTROL DE CALIDAD
COSTOS POR MANTENIMIENTO
COSTO POR MANTENIMIENTO ANUAL
$ 700.00 $ 700.00
DEPRECIACIÓN Y AMORTIZACIÓN4 VS
para el calculo de la mano de obra directa se utilizaron los salarios minimos provistos por la ley la cual establece tres zonas A,B,C; y debido a que nuestro proyecto se
El sueldo propuesto a los obreros que trabajaran en la zona de produccion es de dos salarios minimos (SM) ya que se utilizo un factor de demanda de FD=2. salario=
El salario propuesto para el gerente de produccion es de tres salarios minimos (SM) ya que el factor de demanda es de 3 por lo tanto salario= (F.D.)*(S.M.)= 3*59.08=177.24
DEBIDO A QUE EL GERENTE DE PODUCCION LLEVARA ACABO DICHA ACTIVIDAD YA QUE EL AREA DE PRODUCCION ES RELATIVAMENTE PEQUEÑA SE DESPRECIARÁN LOS COSTOS PARA LA REVISIÓN
33630 $ 201,780.00 1361.4 $ 8,168.40
1734 -$ 1,156.00 1139.5 $ 18,232.00
0 $ 140,000.00 1243.8 $ 7,462.80
$ 39,108.70 $ 374,487.20
COSTOS DE ADMINISTRATIVO Y VENTASCOSTO DE INSUMOS
COSTO ANUAL $ 4,392.00 $ 4,392.00
CONSUMO DE ENERGIA ELECTRICA
h/día
0.2 0.4 8TOTAL
OTROS MATERIALES
COSTO UNITARIO COSTO MENSUAL COSTO ANUAL
$ 11.00 $ 5.50 $ 66.00 $ 8.50 $ 42.50 $ 510.00
TOTAL $ 576.00
CONSUMO kw/h/motor
CONSUMO kw/h TOTAL
COSTOS DE MANO DE OBRA DIRECTA
PRESTACIONES 35% SUELDO ANUAL
$ 2,067.80 $ 95,709.60 TOTAL $ 95,709.60
COSTOS POR MANTENIMIENTO
COSTO POR MANTENIMIENTO ANUAL
$ 720.00 $ 720.00
1536135.08 5086.54302
El salario propuesto para el gerente de general es de cuatro salarios minimos (SM) ya que el factor de demanda es de 4 por lo tanto salario= (F.D.)*(S.M.)= 4*59.08=236.32
ACTIVO FIJO DE PRODUCCIÓN
ACTIVO FIJO DE ADMINISTRATIVO Y VENTAS
TERRENO Y OBRA CIVIL
COSTO TOTAL $ 140,000.00 $ 22,790.00 $ 162,790.00
INVERSIÓN EN ACTIVO DIFERIDO
DEPRECIACIÓN Y AMORTIZACIÓN4 VS
33630 $ 201,780.00 1361.4 $ 8,168.40
1734 -$ 1,156.00 1139.5 $ 18,232.00
0 $ 140,000.00
EL TERRENO QUE SE PRETENDE ADQUIRIR ES DE UNA SUPERFICIE DE 20X14M = 280 M2 SEGÚN FUE DETERMINADO EN EL ESTUDIO TÉCNICO, EN LA ZONA DONDE SE LOCALIZARA LA EMPRESA EL
1243.8 $ 7,462.80 $ 39,108.70 $ 374,487.20
INVERSIÓN TOTAL EN ACTIVOS FIJOS Y DIFERIDOS
DETERMINACIÓN DEL CAPITAL DE TRABAJOACTIVO CIRCULANTE
VALORES E INVERSIONES
SE TENDRA EFECTIVO DISPONIBLE PARA APOYAR LAS ACTIVIDADES DE VENTA DEL PRODUCTO CON UN CREDITO DE DE 45 DIAS EN VENTAS.
PARA EL CALCULO DEL INVENTARIO SE TOMO A 45 DÍAS DE PRODUCCIÓN
INVENTARIO
CONSUMO ANUAL COSTO UNITARIO COSTO MENSUAL COSTO ANUAL
3000 $ 120.00 $ 30,000.00 $ 360,000.00 3600 $ 150.00 $ 45,000.00 $ 540,000.00
TOTAL
PASIVO CIRCULANTE
EL PASIVO CIRCULANTE COMPRENDERA LOS SUELDO Y SALARIOS, PROVEEDORES DE MATERIA PRIMA, LOS SERVICIOS Y LOS IMPUESTOS. PARA EL CALCULO DE ESTE RUGRO SE CONSIDERARA COMO CREDITOS A CORTO PLAZO, SE ELIGIO UNA RELACIÓN PROMEDIO DE ENTRE ACTIVOS CIRCULANTES (AC) Y PASIVOS CIRCULANTES (PC) DE: 2.
EL CAPITAL DE TRABAJO SE DEFINE COMO LA DIFERENCIA DEL ACTIVO CIRCULANTE Y PASIVO CIRCULANTE ENTONCES ESTE TIENE UN VALOR DE $ 65,233.25
FINANCIAMIENTO DE LA INVERSIÓNTABLA DE PAGO DE LA DEUDA
PAGO DE CAPITAL E INTERESES HASTA EL FINAL DEL PLAZO DE LA DEUDA.CASO 1
PAGO PRINCIPAL PAGO INTERECES PAGO TOTAL $ - $ - ### $ - $ - ### $ - $ - ### $ 100,000.00 $ 93,877.78 $ 193,877.78
4 $ 93,877.78 $ 193,877.78 $ 100,000.00
PAGO DE INTERESES AL FINAL DE CADA AÑO EINTERESES DEL ULTIMO AÑO MAS TODO EL CAPITAL AL FINAL DEL PERIODO.CASO 2
PAGO INTERESES PAGO TOTAL NUEVO PRINCIPAL $ 18,000.00 $ 18,000.00 $ 100,000.00 $ 18,000.00 $ 18,000.00 $ 100,000.00 $ 18,000.00 $ 18,000.00 $ 100,000.00 $ 18,000.00 $ 118,000.00 $ -
4
DE LOS $221,974.2 PESOS M.N. QUE SE REQUIEREN DE INVERSIÓN FIJA Y DIFERIDA, SE PRETENDE SOLICITAR UN PRESTAMO POR $100,000.00 A UN BANCO, EL CUAL NO EXCEDE EL 50 % DE NUESTRO ACTIVO FIJO, ESTE SE LIQUIDARA EN CUATRO ANUALIDADES. PARA EL CALCULO DE LA TABLA DE PAGO DE DEUDA SE UTILIZO EL CASO QUE CONSISTE EN EL PAGO ANUAL DE INTERESES Y EL PAGO PROPORCIONAL DEL PRINCIPAL.
$ 18,000.00 $ 172,000.00 $ 100,000.00
PAGO DE CANTIDADES IGUALES ANUALES CON LO QUE SE CUBRE INTERESES MAS CAPITAL.CASO 3
PAGO DE PRINCIPAL PAGO TOTAL NUEVO PRINCIPAL $ 19,173.87 $ 37,173.87 $ 80,826.13 $ 22,625.16 $ 37,173.87 $ 58,200.97 $ 26,697.69 $ 37,173.87 $ 31,503.28 $ 31,503.28 $ 37,173.87 $ -
4 $ 5,670.59 $ 148,695.47 $ 31,503.28
PAGOS ANUALES DE INTERESES Y UNA PARTE PROPORCIONAL DEL PRINCIPAL.CASO 4
PAGO DE PRINCIPAL PAGO TOTAL NUEVO PRINCIPAL $ 25,000.00 $ 43,000.00 $ 75,000.00 $ 25,000.00 $ 38,500.00 $ 50,000.00 $ 25,000.00 $ 34,000.00 $ 25,000.00 $ 25,000.00 $ 29,500.00 $ -
4 $ 4,500.00 $ 145,000.00 $ 25,000.00
De los cuatro casos mostrados anteriormente se eligio el ultimo caso para el financiamiento de nuestro proyecto debido a que el costo de este es menor que los demas.
DETERMINACION DEL PUNTO DE EQUILIBRIO O PRODUCCIÓN MINIMA ECONOMICA
COORDENADAS COORDENADAS0 0.00 175091.80
1440000.00 450000 1299486.31
175091.80175091.80
$ 175,091.80
$ 1,299,486.31
SE DETERMINA EL PUNTO DE EQUILIBRIO CPON LA SIGUIENTE FORMULA
COSTO VARIABLE UNITARIO= $ 1,124,395 450000
$ 249,651.27
65233.2461538462130466.49129807.69
0 100000 200000 300000 400000 5000000
200000
400000
600000
800000
1000000
1200000
1400000
1600000
1299486.31
175091.80 175091.80
0.00
1440000.00
PRODUCCION (Millares)
INGRESOS Y COSTOS EN MILES DE PESOS
TASA= 5%
1.05
DETERMINACIÓN DE LA TMAR
CALCULO DEL VALOR PRESENTE NETO (VPN)
-$ 211,404.00 $ 115,404.68 $ 125,016.91 $ 135,001.76 $ 519,865.05
EL PROYECTO DE ELABORACION PARA TABIQUES DE SUELO-CEMENTO MOSTRO FACTIBILIDAD EN EL ESTUDIO DE MERCADO YA QUE EXISTIO DEMANDA POTENCIALMENTE INSATISFECHA EN LA ZONA DE ESTUDIO, POR OTRO LADO EN EL ESTUDIO TECNICO DE CADA UNO DE LOS FACTORES SE ENCONTRO IMPEDIMENTO EN LA CAPACIDAD TECNOLOGICA, POR ESA RAZON DISMINUIMOS EL TAMAÑO DEL PROYECTO PERO EN LA EVALUACION ECONOMICA CUMPLIO CON LA TASA MINIMA ACEPTABLE DE RENDIMIENTO (TMAR) QUE
REQUIEREN LOS INVERSIONISTAS Y EL VALOR PRESENTE NETO RESULTO EN UN VALOR POSITIVO LO CUAL DEMUESTRA QUE ES UN PROYECTO RENTABLE, POR LO TANTO EL PRESENTE PROYECTO PUEDE LLEVARSE A CABO GRACIAS AL ANALISIS DETALLADO.
CONSUMO DE ENERGIA ELECTRICA
2.1456.4
8.545
TOTAL CONSUMO kw-h/día
CONSUMO DE ENERGIA ELECTRICA
3.23.2
TOTAL CONSUMO kw-h/día
PARA EL CALCULO DEL INVENTARIO SE TOMO A 45 DÍAS DE PRODUCCIÓN
INVENTARIO
COSTO ANUAL COSTO DE 45 DÍAS
$ 360,000.00 $ 51,923.08 $ 540,000.00 $ 77,884.62
TOTAL $ 129,807.69
PAGO DE CAPITAL E INTERESES HASTA EL FINAL DEL PLAZO DE LA DEUDA.CASO 1
PAGO TOTAL $ -
### $ - $ 193,877.78
PAGO DE INTERESES AL FINAL DE CADA AÑO EINTERESES DEL ULTIMO AÑO MAS TODO EL CAPITAL AL FINAL DEL PERIODO.CASO 2
NUEVO PRINCIPAL $ 100,000.00 $ 100,000.00 $ 100,000.00 $ -
DE LOS $221,974.2 PESOS M.N. QUE SE REQUIEREN DE INVERSIÓN FIJA Y DIFERIDA, SE PRETENDE SOLICITAR UN PRESTAMO POR $100,000.00 A UN BANCO, EL CUAL NO EXCEDE EL 50 % DE NUESTRO ACTIVO FIJO, ESTE SE LIQUIDARA EN CUATRO
PAGO DE CANTIDADES IGUALES ANUALES CON LO QUE SE CUBRE INTERESES MAS CAPITAL.CASO 3
NUEVO PRINCIPAL $ 80,826.13 $ 58,200.97 $ 31,503.28 $ -
PAGOS ANUALES DE INTERESES Y UNA PARTE PROPORCIONAL DEL PRINCIPAL.CASO 4
NUEVO PRINCIPAL $ 75,000.00 $ 50,000.00 $ 25,000.00 $ -
De los cuatro casos mostrados anteriormente se eligio el ultimo caso para el financiamiento de nuestro proyecto debido a que el costo de este es menor que los demas.
DETERMINACION DEL PUNTO DE EQUILIBRIO O PRODUCCIÓN MINIMA ECONOMICA
= $ 2.50
12438
% 1 2 3
0.1 33630 33630 33630
0.1 1361.4 1361.4 1361.40.3 1734 1734 1734
0.05 1139.5 1139.5 1139.50 0 0 0
0.1 1243.8 1243.8 1243.839108.7 39108.7 39108.7
COSTO DE MATERIA PRIMA
MATERIA PRIMA
CEMENTO BULTOSTIERRA DEL LUGAR M3
AÑO PRINCIPAL INICIAL INTERECES PRINCIPAL FINAL1 $ 100,000.00 $ 18,000.00 $ 118,000.00 2 $ 118,000.00 $ 21,240.00 $ 139,240.00 3 $ 139,240.00 $ 25,063.20 $ 164,303.20 4 $ 164,303.20 $ 29,574.58 $ 193,877.78
AÑO 1 2 3COSTO FINANCIAMIENTO $ - $ - $ -
PAGO A PRINCIPAL $ - $ - $ -
PAGO DE INTERESES AL FINAL DE CADA AÑO EINTERESES DEL ULTIMO AÑO MAS TODO EL CAPITAL AL FINAL DEL PERIODO.CASO 2
AÑO PRINCIPAL INICIAL INTERESES PAGO PRINCIPAL1 $ 100,000.00 $ 18,000.00 $ - 2 $ 100,000.00 $ 18,000.00 $ - 3 $ 100,000.00 $ 18,000.00 $ - 4 $ 100,000.00 $ 18,000.00 $ 100,000.00
AÑO 1 2 3COSTO FINANCIAMIENTO $ 18,000.00 ### $ 18,000.00
PAGO A PRINCIPAL $ - $ - $ -
PAGO DE CANTIDADES IGUALES ANUALES CON LO QUE SE CUBRE INTERESES MAS CAPITAL.CASO 3
AÑO PAGO PRINCIPAL INTERESES PAGO DE INTERESES1 $ 100,000.00 $ 18,000.00 $ 18,000.00
UNIDADES
2 $ 73,376.40 $ 13,207.75 $ 13,207.75 3 $ 41,959.55 $ 7,552.72 $ 7,552.72 4 $ 4,886.67 $ 879.60 $ 879.60
AÑO 1 2 3COSTO FINANCIAMIENTO $ 18,000.00 ### $ 7,552.72
PAGO A PRINCIPAL $ 26,623.60 ### $ 37,072.88
PAGOS ANUALES DE INTERESES Y UNA PARTE PROPORCIONAL DEL PRINCIPAL.CASO 4
AÑO PAGO PRINCIPAL INTERESES PAGO DE INTERESES1 $ 100,000.00 $ 18,000.00 $ 18,000.00 2 $ 50,000.00 $ 9,000.00 $ 9,000.00 3 $ - $ - $ - 4 -$ 50,000.00 -$ 9,000.00 -$ 9,000.00
AÑO 1 2 3COSTO FINANCIAMIENTO $ 18,000.00 ### $ -
PAGO A PRINCIPAL $ 50,000.00 ### $ 50,000.00
COSTO DE MATERIA PRIMA
CONSUMO MENSUAL COSTO MENSUAL
250 3000 $ 120.00 $ 30,000.00 300 3600 $ 150.00 $ 45,000.00
TOTAL
PRINCIPAL FINAL PAGO PRINCIPAL PAGO INTERECES $ 118,000.00 $ - ### $ 139,240.00 $ - ### $ 164,303.20 $ - ### $ 193,877.78 $ 100,000.00 $ 93,877.78
3 4 $ - $ 93,877.78 $ - $ 100,000.00
PAGO DE INTERESES AL FINAL DE CADA AÑO EINTERESES DEL ULTIMO AÑO MAS TODO EL CAPITAL AL FINAL DEL PERIODO.CASO 2
PAGO PRINCIPAL PAGO INTERESES PAGO TOTAL $ - $ 18,000.00 $ 18,000.00 $ - $ 18,000.00 $ 18,000.00 $ - $ 18,000.00 $ 18,000.00 $ 100,000.00 $ 18,000.00 $ 118,000.00
3 4 $ 18,000.00 $ 18,000.00 $ 172,000.00 $ - $ 100,000.00
PAGO DE CANTIDADES IGUALES ANUALES CON LO QUE SE CUBRE INTERESES MAS CAPITAL.CASO 3
PAGO DE INTERESES PAGO DE PRINCIPAL PAGO TOTAL $ 18,000.00 $ 26,623.60 $ 44,623.60
CONSUMO ANUAL
COSTO UNITARIO
$ 13,207.75 $ 31,416.85 $ 44,624.60 $ 7,552.72 $ 37,072.88 $ 44,625.60 $ 879.60 $ 43,747.00 $ 44,626.60
3 4 $ 7,552.72 $ 879.60 $ 178,500.40 $ 37,072.88 $ 43,747.00
PAGOS ANUALES DE INTERESES Y UNA PARTE PROPORCIONAL DEL PRINCIPAL.CASO 4
PAGO DE INTERESES PAGO DE PRINCIPAL PAGO TOTAL $ 18,000.00 $ 50,000.00 $ 68,000.00 $ 9,000.00 $ 50,000.00 $ 59,000.00 $ - $ 50,000.00 $ 50,000.00 -$ 9,000.00 $ 50,000.00 $ 41,000.00
3 4 $ - -$ 9,000.00 $ 218,000.00 $ 50,000.00 $ 50,000.00
COSTO DE MATERIA PRIMA
COSTO ANUAL
$ 360,000.00 $ 540,000.00 $ 900,000.00
PAGO INTERECES PAGO TOTAL $ - ### $ - ### $ - ### $ 93,877.78 $ 193,877.78
PAGO DE INTERESES AL FINAL DE CADA AÑO EINTERESES DEL ULTIMO AÑO MAS TODO EL CAPITAL AL FINAL DEL PERIODO.CASO 2
PAGO TOTAL PRINCIPAL FINAL $ 18,000.00 $ 100,000.00 $ 18,000.00 $ 100,000.00 $ 18,000.00 $ 100,000.00 $ 118,000.00 $ -
$ 172,000.00
PAGO DE CANTIDADES IGUALES ANUALES CON LO QUE SE CUBRE INTERESES MAS CAPITAL.CASO 3
PAGO TOTAL PRINCIPAL FINAL $ 44,623.60 $ 73,376.40
$ 44,624.60 $ 41,959.55 $ 44,625.60 $ 4,886.67 $ 44,626.60 -$ 38,860.33
$ 178,500.40
PAGOS ANUALES DE INTERESES Y UNA PARTE PROPORCIONAL DEL PRINCIPAL.CASO 4
PAGO TOTAL PRINCIPAL FINAL $ 68,000.00 $ 50,000.00 $ 59,000.00 $ - $ 50,000.00 -$ 50,000.00 $ 41,000.00 -$ 100,000.00
$ 218,000.00