UNIVERSIDAD SAN IGNACIO DE LOYOLA
FABRICACIÓN Y COMERCIALIZACIÓN DE PUERTAS DE ACERO
Trabajo de Investigación para optar el Grado Académico de
Bachiller en las siguientes carreras:
RUTH VANESSA CHAMORRO ROJAS –
Ingeniería Industrial
VÍCTOR ALEXIS GARCÍA ROJAS –
Administración de Empresas
MARITZA ROXANA GIRALDO VEGA –
Ingeniería Industrial
JOSE FERRIOL QUESQUÉN OSPINA –
Ingeniería Industrial
MARIANA CAMILA SULCA HUAMANI –
Administración de Empresas
Asesor:
Carlos Alberto Chirinos Azpilcueta
Lima - Perú
2017
Índice
Resumen Ejecutivo ............................................................................................................ 15
Capítulo I: Información General ........................................................................................ 18
1.1. Nombre de la Empresa, Horizonte de Evaluación 18
1.2. Actividad Económica, Código CIIU, Partida Arancelaria 18
1.3. Definición del Negocio y Modelo CANVAS 19
1.4. Descripción del Producto o Servicio 19
1.4.1. Descripción general. ............................................................................................. 19 1.4.2. Características del producto. ................................................................................ 19 1.4.3. Presentaciones. .................................................................................................... 19
1.5. Oportunidad de Negocio 20
1.6. Estrategia Genérica de la Empresa 22
Capítulo II: Análisis del Entorno ....................................................................................... 23
2.1. Análisis del Macro Entorno 23
2.1.1. Del país (últimos 5 años o último año según corresponda)................................... 23 2.1.2. Del Sector (últimos 5 años o último año según corresponda). .............................. 32
2.2. Análisis del Micro Entorno 36
2.2.1. Competidores actuales: Nivel de competitividad. .................................................. 36 2.2.2. Fuerza negociadora de los clientes. ..................................................................... 37 2.2.3. Fuerza negociadora de los proveedores. .............................................................. 38 2.2.4. Amenaza de productos sustitutos. ........................................................................ 38 2.2.5. Competidores potenciales barreras de entrada. ................................................... 39
Capítulo III: Plan Estratégico ............................................................................................. 41
3.1. Visión y Misión de la Empresa 41
3.1.1. Misión. .................................................................................................................. 41 3.1.2. Visión. .................................................................................................................. 41
3.2. Análisis FODA 41
3.3. Objetivos 41
3.3.1. Objetivos a largo plazo. ........................................................................................ 41 3.3.2. Objetivos a corto plazo. ........................................................................................ 41
Capítulo IV: Estudio de Mercado ....................................................................................... 43
4.1. Investigación de Mercado 43
4.1.1. Criterios de segmentación. ................................................................................... 43 4.1.2. Marco muestral. .................................................................................................... 46 4.1.3. Entrevistas a profundidad. .................................................................................... 49 4.1.4. Focus group. ........................................................................................................ 52 4.1.5. Encuestas. ........................................................................................................... 55
4.2. Demanda y Oferta 71
4.2.1. Estimación del mercado potencial. ....................................................................... 71 4.2.2. Estimación del mercado disponible. ..................................................................... 75 4.2.3. Estimación del mercado efectivo. ......................................................................... 76 4.2.4. Estimación del mercado objetivo. ......................................................................... 77 4.2.5. Frecuencia de compra. ......................................................................................... 80 4.2.6. Cuantificación anual de la demanda. .................................................................... 80 4.2.7. Estacionalidad. ..................................................................................................... 81 4.2.8. Programa de Ventas en unidades y valorizado. .................................................... 83
4.3. Mezcla de Marketing 88
4.3.1. Producto. .............................................................................................................. 88 4.3.2. Precio. .................................................................................................................. 89 4.3.3. Plaza. ................................................................................................................... 90 4.3.4. Promoción. ........................................................................................................... 91
Capítulo V: Estudio legal y Organizacional ...................................................................... 96
5.1. Estudio Legal 96
5.1.1. Forma societaria. .................................................................................................. 96 5.1.2. Registro de marcas y patentes ............................................................................. 99 5.1.3. Licencias y autorizaciones .................................................................................. 102 5.1.4. Legislación laboral. ............................................................................................. 103 5.1.5. Legislación tributaria. .......................................................................................... 104 5.1.6. Otros aspectos legales. ...................................................................................... 105 5.1.7. Resumen del capítulo. ........................................................................................ 106
5.2. Estudio Organizacional 106
5.2.1. Organigrama funcional. ...................................................................................... 106 5.2.2. Servicios tercerizados. ....................................................................................... 107 5.2.3. Descripción de puesto de trabajo. ...................................................................... 107 5.2.4. Descripción de actividades de los servicios tercerizado. .................................... 117 5.2.5. Aspectos laborales. ............................................................................................ 117
Capítulo VI: Estudio Técnico ........................................................................................... 122
6.1. Tamaño del Proyecto. 122
6.1.1. Capacidad instalada. .......................................................................................... 122 6.1.2. Capacidad utilizada. ........................................................................................... 122 6.1.3. Capacidad máxima. ............................................................................................ 124
6.2. Procesos 125
6.2.1. Definición de procesos. ...................................................................................... 125 6.2.2. Definición de mapa de procesos......................................................................... 125 6.2.3. Diagrama de flujo de proceso de producción. ..................................................... 127 6.2.4. 1 DOP ................................................................................................................ 129 6.2.5. Programa de producción. ................................................................................... 131
6.3. Tecnología para el proceso 131
6.3.1. Maquinarias ........................................................................................................ 131 6.3.2. Herramientas ...................................................................................................... 133 6.3.3. Mobiliario ............................................................................................................ 133 6.3.4. Útiles de oficina .................................................................................................. 134 6.3.5. Programa de mantenimiento de maquinaria y equipos ....................................... 136
6.4. Localización 136
6.4.1. Programa de reposición de herramientas y utensilios por uso. ........................... 136 6.4.2. Programa de compras posteriores (durante los años de operación) de maquinarias,
equipos, herramientas, utensilios, mobiliario por incremento de ventas.............. 137 6.4.3. Macro localización .............................................................................................. 138 6.4.4. Micro localización ............................................................................................... 140 6.4.5. Gastos de adecuación. ....................................................................................... 141 6.4.6. Gastos de servicios. ........................................................................................... 142 6.4.7. Plano del centro de operaciones ........................................................................ 144 6.4.8. Descripción del centro de operaciones. .............................................................. 145
6.5. Responsabilidad social frente al entorno 146
6.5.1. Impacto ambiental. ............................................................................................. 146 6.5.2. Con nuestros colaboradores ............................................................................... 148 6.5.3. Con la comunidad .............................................................................................. 149
Capítulo VII: Estudio Económico y Financiero ............................................................... 150
7.1. Inversiones 150
7.1.1. Inversión en activo fijo depreciable. .................................................................... 150 7.1.2. Inversión en activo intangible. ............................................................................ 150 7.1.3. Inversión en gastos pre-operativos. .................................................................... 151 7.1.4. Inversión en inventarios iniciales. ....................................................................... 152 7.1.5. Inversión en capital de trabajo (método déficit acumulado). ............................... 152 7.1.6. Resumen de estructura de inversiones............................................................... 154
7.2. Financiamiento 155
7.2.1. Estructura de financiamiento. ............................................................................. 155 7.2.2. Financiamiento del activo fijo. ............................................................................. 160 7.2.3. Financiamiento del capital de trabajo. ................................................................ 162
7.3. Ingresos Anuales 163
7.3.1. Ingresos por ventas. ........................................................................................... 163 7.3.2. Recuperación de capital de trabajo. ................................................................... 164 7.3.3. Valor de desecho neto del activo fijo. ................................................................. 165
7.4. Costos y Gastos Anuales 166
7.4.1. Egresos desembolsables ................................................................................... 166 7.4.2. Egresos no desembolsables ............................................................................... 171 7.4.3. Costo de producción unitario y costo total unitario. ............................................. 172 7.4.4. Costos fijos y variables unitarios......................................................................... 173
Capítulo VIII: Estados Financieros Proyectados ............................................................ 174
8.1. Premisas del Estado de Ganancias y Pérdidas del Flujo de Caja. 174
8.2. Estado de Ganancia y Pérdidas sin Gastos Financieros. 174
8.3. Estado de Ganancia y Perdidas con Gastos Financieros. 175
8.4. Flujo de Caja Operativo 176
8.5. Flujo de Capital 177
8.6. Flujo de Caja Económico 177
8.7. Flujo del Servicio de la Deuda 178
8.8. Flujo de Caja Financiero 179
Capítulo IX: Evaluación Económica Financiera ............................................................. 180
9.1. Calculo de la Tasa de Descuento 180
9.1.1. Costo de oportunidad ......................................................................................... 180 9.1.2. Costo promedio ponderado del capital (WACC) ................................................. 181
9.2. Evaluación Económica Financiera 182
9.2.1. Indicadores de rentabilidad................................................................................. 182 9.2.2. Análisis del punto de equilibrio ........................................................................... 186
9.3. Análisis de Sensibilidad y de Riesgo 187
9.3.1. Variables de entrada. ......................................................................................... 187 9.3.2. Variables de salida. ............................................................................................ 188 9.3.3. Análisis unidimensional. ..................................................................................... 188 9.3.4. Análisis multidimensional. .................................................................................. 190 9.3.5. Variables críticas del proyecto. ........................................................................... 192 9.3.6. Perfil de riesgo. .................................................................................................. 192
Capítulo X: Conclusiones ................................................................................................ 194
Capítulo XI: Recomendaciones ....................................................................................... 195
Capítulo XII: Referencias Bibliográficas ......................................................................... 196
Capítulo XIII: Anexos........................................................................................................ 202
Índice de Tablas
Tabla 1 Actividad económica de la Empresa. .................................................................. 18
Tabla 2 Partida Arancelaria del producto. ....................................................................... 18
Tabla 3 60 Principales ciudades del Perú 2016 ( en miles). ............................................ 24
Tabla 4 Lima Metropolitana: Personas por zonas geográficas según NSE 2016. ........... 27
Tabla 5 Población económicamente activa ..................................................................... 27
Tabla 6 Exportaciones 2012-2016. ................................................................................. 28
Tabla 7 Importaciones 2012 -2016. ................................................................................. 28
Tabla 8 Producto Bruto Interno (variaciones porcentuales reales). ................................. 29
Tabla 9 Tasa de Inflación. ............................................................................................... 29
Tabla 10 Tasa de Interés. ................................................................................................. 30
Tabla 11 Tipo de cambio promedio Venta. ........................................................................ 30
Tabla 12 Riesgo país expresado en puntos básicos. ........................................................ 31
Tabla 13 Principales proveedores de puertas de madera. ................................................ 32
Tabla 14 Exportaciones colombianas de puertas con sus marcos. ................................... 33
Tabla 15 Agresividad de la competencia ........................................................................... 37
Tabla 16 Poder de negociación de los clientes. ................................................................ 37
Tabla 17 Poder de negociación de los proveedores. ......................................................... 38
Tabla 18 Amenaza de productos sustitutos....................................................................... 39
Tabla 19 Barreras de entrada. .......................................................................................... 39
Tabla 20 Resumen de las 5 Fuerzas de Porter. ................................................................ 40
Tabla 21 Distribución de niveles por zona APEIM 2017. ................................................... 44
Tabla 22 Hogares por Distrito en Lima Metropolitana 2017 (en miles) .............................. 45
Tabla 23 Perfil de Hogares según NSE AyB en Lima Metropolitana 2017 ........................ 45
Tabla 24 Resumen de los criterios de segmentación. ....................................................... 46
Tabla 25 Valores de p y q. ................................................................................................ 48
Tabla 26 Numero de encuestas a realizar en zonas 6 y 7 ................................................. 48
Tabla 27 Número de familias a realizar encuestas en zonas 6 y 7. ................................... 49
Tabla 28 Ficha técnica del Focus Group I ......................................................................... 53
Tabla 29 Ficha técnica del Focus Group II. ....................................................................... 54
Tabla 30 Lista de distritos ................................................................................................. 56
Tabla 31 Respuesta Jefe de Familia. Pregunta 2 ¿Eres jefe de familia? ........................... 57
Tabla 32 Pregunta 3: ¿Qué tipo de vivienda tienes? ......................................................... 58
Tabla 33 Tipo Victima de Robo. Pregunta 4: ¿Has sido víctima de robo en tu vivienda? ........................................................................................................................... 59
Tabla 34 Tipo Victima de Robo. Pregunta 5: ¿Crees que el acceso a tu vivienda es inseguro? ........................................................................................................... 60
Tabla 35 Pregunta 6: ¿Tienes necesidad de tener una puerta segura? ............................ 61
Tabla 36 Tipo Material Puerta. 7. ¿De qué material es tu puerta? .................................... 62
Tabla 37 Tipo Características Puerta. Pregunta 8. ¿Si tuvieras la posibilidad de comprar otra puerta, que características buscaría en ella? ................................ 63
Tabla 38 Tipo Puerta apariencia de madera. Pregunta 9. ¿Comprarías una puerta de seguridad con apariencia de madera? ............................................................... 64
Tabla 39 Tipo Puerta apariencia de madera. Pregunta 10. ¿Valora que la puerta sea fabricada a medida? ........................................................................................... 65
Tabla 40 Tipo Servicio de entrega. Pregunta 11. ¿Valora el servicio de entrega gratis (Lima Metropolitana)? ........................................................................................ 66
Tabla 41 Tipo Puerta apariencia de madera. Pregunta 12. ¿Valora el servicio de post venta? ................................................................................................................ 67
Tabla 42 Tipo Puerta apariencia de madera. Pregunta 13. ¿Valora la garantía de mantenimiento por 1 año? .................................................................................. 68
Tabla 43 Tipo Puerta apariencia de madera. Pregunta 14. ¿Cuánto estarías dispuesto a pagar por una puerta de seguridad en acero con apariencia de madera? ....... 69
Tabla 44 Tipo Puerta apariencia de madera. Pregunta 15. ¿Cuál de estos logos crees que sería el más apropiado para este producto? ................................................ 70
Tabla 45 Resumen de los criterios de segmentación ........................................................ 71
Tabla 46 Número de hogares para nuestro Mercado Potencial. ........................................ 71
Tabla 47 Mercado Potencial 2014: Número de hogares que cumplen con nuestra segmentación en el año 2014. ........................................................................... 72
Tabla 48 Mercado Potencial 2015: Número de hogares que cumplen con nuestra segmentación para el año 2015. ........................................................................ 73
Tabla 49 Mercado Potencial 2016: Número de hogares que cumplen con nuestra segmentación para el año 2016 ......................................................................... 73
Tabla 50 Mercado de hogares que cumplen con nuestra segmentación para los años 2014, 2015, 2016 ............................................................................................... 74
Tabla 51 Proyección de Mercado potencial para los años 2018 al 2022. .......................... 75
Tabla 52 Porcentaje de familias que tienen la necesidad de tener una puerta segura. ..... 75
Tabla 53 Proyección de Mercado disponible para los años 2018 al 2022. ........................ 76
Tabla 54 Calculo de Mercado Efectivo .............................................................................. 76
Tabla 55 Proyección de Mercado efectivo para los años 2018 al 2022. ............................ 76
Tabla 56 Recursos utilizados para la fabricación de nuestro producto .............................. 77
Tabla 57 Horas Hombre utilizados para el proceso de fabricación de 01 puerta ............... 78
Tabla 58 Porcentaje de participación de marcas en el mercado actual de puertas seguras. ............................................................................................................. 79
Tabla 59 Participación de Puertas Pentágono en el mercado de puertas de seguridad en el 2018. ......................................................................................................... 80
Tabla 60 Demanda anual de puertas de acero 2018 2019 2020 2021 2022 ..................... 80
Tabla 61 Destino de la gratificación por Navidad en Diciembre......................................... 82
Tabla 62 Número de Viviendas vendidas en Lima Metropolitana en el periodo Agosto 2016-Agosto 2017 .............................................................................................. 83
Tabla 63 Programa de ventas anuales en unidades y valorizado ...................................... 83
Tabla 64 Ventas mensuales en el 2018 ............................................................................ 84
Tabla 65 Ventas mensuales - del 2018 al 2022 ................................................................ 85
Tabla 66 Ventas mensuales - del 2021 al 2022 ................................................................ 86
Tabla 67 Precios de las puertas de seguridad - Competencia .......................................... 90
Tabla 68 Precios de las puertas de seguridad Pentágono ................................................ 90
Tabla 69 Actividades Calendarizadas ............................................................................... 93
Tabla 70 Costos de las actividades ................................................................................... 94
Tabla 71 Promoción para todos los años. ......................................................................... 95
Tabla 72 Características de la Sociedad Anónima Cerrada .............................................. 96
Tabla 73 Aporte del capital social. .................................................................................... 98
Tabla 74 Valoración para construir una empresa. ............................................................. 99
Tabla 75 Valoración para Registrar una marca. .............................................................. 101
Tabla 76 Valoración para la Licencia y autorizaciones .................................................... 102
Tabla 77 Régimen laboral Especial ................................................................................. 104
Tabla 78 Legislación tributaria. ....................................................................................... 104
Tabla 79 Legislación tributaria. ....................................................................................... 106
Tabla 80 Perfil del puesto - Gerente General .................................................................. 109
Tabla 81 Perfil del puesto - Jefe de marketing ................................................................ 110
Tabla 82 Perfil del puesto - Jefe de operaciones ............................................................ 111
Tabla 83 Perfil del puesto - Operario .............................................................................. 112
Tabla 84 Perfil del puesto - Ayudante de operario .......................................................... 113
Tabla 85 Perfil del puesto - Pintor ................................................................................... 114
Tabla 86 Perfil del puesto - Almacenero ......................................................................... 115
Tabla 87 Perfil del puesto - Ventas ................................................................................. 116
Tabla 88 Tipo de contrato ............................................................................................... 117
Tabla 89 Planilla anual 2018 (en soles) .......................................................................... 119
Tabla 90 Planilla anual 2019 (en soles) .......................................................................... 119
Tabla 91 Planilla anual 2020 (en soles) .......................................................................... 120
Tabla 92 Planilla anual 2021 (en soles) .......................................................................... 120
Tabla 93 Planilla anual 2022 (en soles) .......................................................................... 121
Tabla 94 Servicio tercerizado anual (en soles) ................................................................ 121
Tabla 95 Producción mínima .......................................................................................... 122
Tabla 96 Área de Planta Baja ......................................................................................... 123
Tabla 97 Área de Planta Alta .......................................................................................... 123
Tabla 98 Porcentaje de Utilización .................................................................................. 123
Tabla 99 Incremento del área de producción .................................................................. 124
Tabla 100 Producción máxima con incremento de dos líneas ........................................... 124
Tabla 101 Programa de Producción - del 2018 al 2022 .................................................... 131
Tabla 102 Lista de maquinarias ........................................................................................ 132
Tabla 103 Lista de equipos ............................................................................................... 132
Tabla 104 Lista de herramientas ....................................................................................... 133
Tabla 105 Relación de mobiliarios .................................................................................... 134
Tabla 106 Útiles de oficina ................................................................................................ 135
Tabla 107 Programa de Mantenimiento ............................................................................ 136
Tabla 108 Programa de reposición de herramientas y utensilios por uso. ......................... 137
Tabla 109 Programa de compras posteriores de maquinarias y equipos. ......................... 138
Tabla 110 Micro localización: Av. El Triunfo, San Juan de Miraflores ............................... 139
Tabla 111 Distritos Evaluados .......................................................................................... 140
Tabla 112 Micro Localización: Av. El triunfo, San Juan de Miraflores ............................... 141
Tabla 113 Consumo de agua y gasto de desagüe. ........................................................... 143
Tabla 114 Consumo de electricidad, Luz del Sur mensual en KW 4260 ........................... 143
Tabla 115 Consumo de telefonía fija + internet. ................................................................ 144
Tabla 116 Inversión Activos Fijos para Producción, Ventas y Administrativo. ................... 150
Tabla 117 Inversión de Activo Intangible ........................................................................... 151
Tabla 118 Inversión en Gastos Pre-Operativos. ................................................................ 151
Tabla 119 Detalle de Bienes no depreciables incluidos en la Inversión en Gastos Pre Operativos. ....................................................................................................... 152
Tabla 120 Identificación del flujo negativo del año 1 (2018) para la inversión en capital de trabajo de todo el proyecto. ......................................................................... 153
Tabla 121 Inversión en capital de trabajo anual. ............................................................... 154
Tabla 122 Inversión en capital de trabajo anual. ............................................................... 154
Tabla 123 Resumen de inversiones, año 0. ...................................................................... 155
Tabla 124 Estructura de financiamiento ............................................................................ 156
Tabla 125 Estructura de financiamiento ............................................................................ 156
Tabla 126 Aportes de socios ............................................................................................. 159
Tabla 127 Financiamiento de activo fijo ............................................................................ 160
Tabla 128 Cronograma de Pagos de activo fijo. ................................................................ 161
Tabla 129 Financiamiento de capital de trabajo ................................................................ 162
Tabla 130 Cronograma de Pagos de capital de trabajo. ................................................... 163
Tabla 131 Programa de Ventas anuales en unidades. ...................................................... 164
Tabla 132 Precio de venta de una puerta segura. ............................................................. 164
Tabla 133 Programa de Ventas anuales valorizado .......................................................... 164
Tabla 134 Recuperación de capital de trabajo. ................................................................. 165
Tabla 135 Depreciación año 0 .......................................................................................... 165
Tabla 136 Necesidad de compra de materia prima en cantidades 2018 - 2022 ................ 166
Tabla 137 Valorizado de materia prima 2018-2022. .......................................................... 166
Tabla 138 Presupuesto de Mano de Obra Directa mensual 2018-2022. ........................... 167
Tabla 139 Presupuesto de Mano de Obra Directa anual 2018-2022. ................................ 167
Tabla 140 Costos Indirectos de Fabricación. .................................................................... 168
Tabla 141 Presupuestos de gastos administrativos .......................................................... 169
Tabla 142 Presupuestos de gastos de ventas................................................................... 170
Tabla 143 Depreciación y amortización ............................................................................ 171
Tabla 144 Bienes no Depreciables ................................................................................... 171
Tabla 145 Amortización de bienes no depreciables y gastos pre-operativos, año 1-2018. ...................................................................................................... 172
Tabla 146 Amortización intangibles y gastos pre-operativos 2018- 2022. ......................... 172
Tabla 147 Costos de Producción unitario anual 2018- 2022. ............................................ 172
Tabla 148 Costo Total unitario anual ................................................................................ 173
Tabla 149 Costo Variable unitario anual ........................................................................... 173
Tabla 150 Costo Fijo unitario anual ................................................................................... 173
Tabla 151 Estado de Ganancias y Pérdidas sin gastos Financieros y Escudo Fiscal ........ 175
Tabla 152 Estado de Ganancias y Pérdidas con gastos Financieros y Escudo Fiscal ...... 176
Tabla 153 Flujo de caja operativo ..................................................................................... 176
Tabla 154 Flujo de Capital ................................................................................................ 177
Tabla 155 Flujo de caja Económico .................................................................................. 178
Tabla 156 Flujo del servicio de la deuda ........................................................................... 178
Tabla 157 Flujo de caja Financiero ................................................................................... 179
Tabla 158 Costo de oportunidad de capital ....................................................................... 180
Tabla 159 COK propio ...................................................................................................... 181
Tabla 160 Costo promedio ponderado del capital (WACC) ............................................... 181
Tabla 161 Van Económico ................................................................................................ 182
Tabla 162 Van Financiero ................................................................................................. 182
Tabla 163 TIR Económico................................................................................................. 182
Tabla 164 TIR Financiero.................................................................................................. 183
Tabla 165 TIR Modificado ................................................................................................. 183
Tabla 166 Periodo de recuperación descontado Económico ............................................. 183
Tabla 167 Periodo de recuperación descontado Financiero .............................................. 184
Tabla 168 Análisis beneficios / costos del FCLD y FCF .................................................... 185
Tabla 169 Costos Variables y Costos Fijos ....................................................................... 186
Tabla 170 Estado de Resultados ...................................................................................... 186
Tabla 171 Punto de Equilibrio en unidades ....................................................................... 187
Tabla 172 Punto de Equilibrio en soles ............................................................................. 187
Tabla 173 Análisis unidimensional para la variable PRECIO. ........................................... 188
Tabla 174 Análisis unidimensional para la variable Demanda. .......................................... 189
Tabla 175 Análisis unidimensional para la variable Materia Prima. ................................... 189
Tabla 176 Análisis unidimensional para la variable Costo de Personal ............................. 190
Tabla 177 Agresividad de la competencia ......................................................................... 191
Tabla 178 Análisis unidimensional para todas las variables. ............................................. 192
Tabla 179 Probabilidad de éxito ........................................................................................ 193
Índice de Figuras
Figura 1. Modelo CANVAS del proyecto ......................................................................... 20
Figura 2. Porcentaje de viviendas que han adoptado alguna medida de seguridad ........ 21
Figura 3. Perú: Regiones más pobladas ......................................................................... 25
Figura 4. PBI per Cápita ................................................................................................. 26
Figura 5. Puertas seguras ............................................................................................... 36
Figura 6. Ejemplo de puertas de madera en Perú ........................................................... 39
Figura 7. Análisis FODA del proyecto ............................................................................. 42
Figura 8. Resultados “Encuesta Piloto del proyecto Puertas Seguras” ........................... 47
Figura 9. Ficha del especialista en cerrajería .................................................................. 49
Figura 10. Ficha del especialista en metal-mecánica ........................................................ 51
Figura 11. Captura de video de reproducción de youtube.com del Focus group I. 1era parte de 3. ....................................................................................................... 53
Figura 12. Imagen del Focus Group I con prototipo a escala de nuestro producto ............ 53
Figura 13. Imagen del Focus Group 2 con el prototipo de escala de nuestro producto ..... 54
Figura 14. Resultados Obtenidos luego de tabular la pregunta 1: ¿Distrito en el que vive? ................................................................................................................ 56
Figura 15. Resultados obtenidos luego de tabular la pregunta 2 de la encuesta “Encuesta de Puertas de acero con apariencia de madera” ............................. 57
Figura 16. Resultados obtenidos luego de tabular la pregunta 3 de la encuesta “Encuesta de Puertas de acero con apariencia de madera” ............................. 58
Figura 17. Resultados obtenidos luego de tabular la pregunta 4 de la encuesta “Encuesta de Puertas de acero con apariencia de madera” ............................. 59
Figura 18. Resultados Obtenidos luego de tabular la pregunta 5 de la encuesta. “Encuesta de Puertas de acero con apariencia de madera” ............................. 60
Figura 19. Resultados Obtenidos luego de tabular la pregunta 6 de la encuesta. “Encuesta de Puertas de acero con apariencia de madera” ............................. 61
Figura 20. Resultados Obtenidos luego de tabular la pregunta 7 de la encuesta “Encuesta de Puertas de acero con apariencia de madera” ............................. 62
Figura 21. Resultados Obtenidos luego de tabular la pregunta 8 de la encuesta “Encuesta de Puertas de acero con apariencia de madera” ............................. 63
Figura 22. Resultados Obtenidos luego de tabular la pregunta 9 de la encuesta “Encuesta de Puertas de acero con apariencia de madera” ............................. 64
Figura 23. Resultados Obtenidos luego de tabular la pregunta 10 de la encuesta “Encuesta de Puertas de acero con apariencia de madera” ............................. 65
Figura 24. Resultados Obtenidos luego de tabular la pregunta 11 de la encuesta “Encuesta de Puertas de acero con apariencia de madera” ............................. 66
Figura 25. Resultados Obtenidos luego de tabular la pregunta 12 de la encuesta “Encuesta de Puertas de acero con apariencia de madera” ............................. 67
Figura 26. Resultados Obtenidos luego de tabular la pregunta 13 de la encuesta “Encuesta de Puertas de acero con apariencia de madera” ............................. 68
Figura 27. Resultados Obtenidos luego de tabular la pregunta 14 de la encuesta “Encuesta de Puertas de acero con apariencia de madera” ............................. 69
Figura 28. Resultados Obtenidos luego de tabular la pregunta 15 de la encuesta “Encuesta de Puertas de acero con apariencia de madera” ............................. 70
Figura 29. Porcentaje de tipo de gastos que los limeños incurrirían usando la gratificación de Julio ........................................................................................ 82
Figura 30. Creación del Logo de nuestra marca de Puertas Seguras Pentágono ............. 88
Figura 31. Imagen de Puerta de seguridad ....................................................................... 89
Figura 32. Canales de Distribución ................................................................................... 91
Figura 33. Posibilidad de venta de puertas seguras en la venta aprovechando las más de 20000 opciones de viviendas de más de 100 reconocidas empresas inmobiliarias sólo en la Feria Inmobiliaria del Perú........................................... 92
Figura 34. Prototipo a escala de nuestra Puertas Segura, el cual tendrá la marca de Pentágono ....................................................................................................... 93
Figura 35. Diseño Preliminar Página web ......................................................................... 94
Figura 36. Diseño Preliminar Página web ......................................................................... 95
Figura 37. Cuadro comparativo de sociedades ................................................................. 97
Figura 38. Organigrama funcional de SEGURIPUERTAS SAC ...................................... 106
Figura 39. Organigrama funcional en 5 años SEGURIPUERTAS SAC ........................... 107
Figura 40. Mapa de Macroprocesos de la empresa en proyecto: Seguridad en Puertas S.A.C. ............................................................................................................ 127
Figura 41. Flujo de Proceso de Producción de la Puerta Segura Polígono realizado con el programa MS Visio y con el estándar BPMN .............................................. 128
Figura 42. Diagrama de Operaciones del Proceso, con respecto al operario. ................. 129
Figura 43. Diagrama de Actividades del Proceso............................................................ 130
Figura 44. Local, Micro Localización. .............................................................................. 140
Figura 45. Frontis de local en alquiler ............................................................................. 142
Figura 46. Interior de local en alquiler ............................................................................. 142
Figura 47. Plano del centro de operaciones .................................................................... 144
Figura 48. Clasificación de residuos sólidos para nuestra empresa seguridad en Puertas SAC .................................................................................................. 146
Figura 49. Proceso de Gestión de Residuos ................................................................... 147
Figura 50. Volante de campaña de Galderma ................................................................. 148
Figura 51. Contacto de ONG Emaus Madre Teresa de Calcuta ...................................... 149
Figura 52. Estructura de inversiones. .............................................................................. 155
Figura 53. Simulador de crédito para Activo Fijo ............................................................. 157
Figura 54. Simulador de crédito para Capital de trabajo ................................................. 157
Figura 55. Datos de simulación de Crédito Empresarial .................................................. 158
Figura 56. Crédito personal para uno de los socios ........................................................ 159
Figura 57. Riesgo País. .................................................................................................. 180
Figura 58. Preguntas del 1 al 7 de la encuesta “Encuesta de Puertas residenciales fabricadas en acero con apariencia de madera” ............................................ 202
Figura 59. Preguntas del 8 al 15 de la encuesta “Encuesta de Puertas residenciales fabricadas en acero con apariencia de madera”. ........................................... 203
15
Resumen Ejecutivo
Nuestra idea de negocio es la fabricación y comercialización de puertas seguras y el
nombre de la empresa para nuestro proyecto es de Seguridad en Puertas S.A.C, cuya
actividad económica principal será Fabricación de productos metálicos para uso estructural
(CIIU 2511). Está dirigido a clientes B2C, nuestro público objetivo son las familias de los NSE
A y B de las zonas 6 y 7 de Lima. Las características de nuestro producto es una puerta de
acero con apariencia de madera, de diseño y medidas personalizadas y se incluye instalación
sin costo adicional.
La oportunidad de negocio según la demanda es positiva debido a que la inseguridad
ciudadana es el principal problema del país. Adicionalmente las estadísticas nos apoyan;
10.9% de viviendas urbanas a nivel nacional ha sido víctimas de robo hasta junio del 2017, y
el 30.1% de las viviendas han adoptado alguna medida de seguridad. En cuanto a la oferta,
también tenemos una oportunidad de negocio, debido a que en la actualidad, pocas empresas
comercializan puertas seguras, la mayoría son las convencionales, las de madera con
sistemas de seguros, sin embargo nuestro producto está hecho en acero y con todos los
niveles de sistema de seguridad que desee el cliente, y por si fuera poco, a medida,
característica que las puertas de los competidores, no tienen. Todo ello conforma nuestra
estrategia de diferenciación.
El análisis del entorno, nos permite saber la cantidad de personas que viven por
departamento, por provincia, por distrito y finalmente por zonas de lima, especialmente la zona
6 y 7 que lo conforman los distritos de Jesús María, San Miguel, Pueblo Libre, Magdalena,
Lince, Miraflores, San Isidro, San Borja, Surco, La Molina.
Con respecto al mercado Internacional, tenemos a Brasil, Guatemala y Colombia como los
países en donde exportan más puertas convencionales. No se tiene registro de aquellas que
venden puertas seguras de acero, debido a que estas características son propias de nuestro
producto novedoso y pionero. Con respecto al mercado del consumidor, a nivel nacional
urbano el 25% de las viviendas han implementado en su zona algún tipo de medida de
seguridad en su hogar, y el 30% en hogares pertenecientes a ciudades de más de 20 mil
habitantes. Estos datos según la INEI.
Con respecto al mercado de proveedores, se dispone de varias empresas que ofrecen la
materia prima principal que es el acero y la pintura, el único inconveniente es que
posiblemente no nos otorgaran crédito por ser nuevos en el mercado.
16
Nuestro criterio de segmentación, son los hogares que pertenecen a las zonas 6 y 7, que
viven en vivienda propia y que buscan seguridad en sus viviendas, este último criterio nos
confirma los 02 focus group y la encuesta realizada a 349 familias para cubrir las 272 de
familias según el estudio de tamaño de muestra para nuestro proyecto. En base a ello tuvimos
como tamaño de mercado en el 2018:
- Mercado potencial: 2394 familias.
- Mercado disponible: 9562
- Un mercado efectivo de 97%: 9093
- Y un mercado objetivo del 7%: 636 familias.
Para el cálculo de la proyección de la demanda para todo el proyecto (2018-2022) se estimó
usando el promedio geométrico. Esta demanda anual estimada, se le agrego la
estacionalidad, que para nuestro proyecto se ha tomado como criterio, los meses de aguinaldo
(Julio y Diciembre), más el comportamiento de ventas de inmuebles anual.
Nuestro mix de marketing, es el siguiente:
- Producto, loco de nuestra puerta segura marca Pentágono, sobresalen los colores
castaño que trasmite calidez como lo es un hogar y el color gris y negro que lo
complementa, significa fortaleza. El logo y la marca Pentágono serna pintados en un
borde la puerta.
- Precio, para nuestro producto, por un producto casi único en el mercado, debido a sus
características de ser de acero, con apariencia de madera y a medida, solo se encontró
un competidor cuyo precio es de S/5000, nuestra puerta tendrá un precio de S/.2400,
este dato se confirmará en el estudio de viabilidad económica y financiera.
- Plaza, es el lugar de fabricación y comercialización, este será en San Juan de
Miraflores.
La promoción será por redes sociales y en ferias inmobiliarias.
En cuanto al estudio legal, la empresa Seguridad en Puertas se constituirá como una
sociedad Anónima Cerrada, cuyos accionistas somos los 05 integrantes del proyecto. En el
presente informe se detalla las actividades llevadas a cabo para el registro respectivo y
obtención de licencia.
17
Se ha diseño un organigrama con 04 áreas importantes como Administración, Producción,
comercialización y compras, y sub áreas respectivas. Se elaboraron los perfiles y sueldos para
cada puesto. En base a ello se elaboró la planilla anual hasta el 2022.
Se realizó el mapeo del proceso de fabricación y comercialización de la puerta, en base a
la norma ISO 9001:2015, usando la connotación BPM, y el software Visio. Se realizó el
diagrama de operaciones y el diagrama de actividades, con el estudio de tiempo respectivo y
el balance de línea de la producción de puertas, con la cantidad de H-H necesarias para
cumplir con la demanda anual determinada. Adicional a ello con nuestra capacidad instalada
en base al área de nuestro local, y considerando que nuestra producción para cubrir la
demanda estimada más las puertas fabricadas para muestra, se determinó un total de 10
operarios para cumplir con la producción de 630 puertas anual en promedio.
Se determinó la cantidad de maquinarias y equipos a comprar y el programa de
mantenimiento De igual manera de determino la cantidad de herramientas y el programa para
su reposición, y la cantidad de materiales para los 5 años de proyecto.
Se hallaron loas gatos de adecuación y de servicio. Con estos datos se hallaron los EEFF
y los indicadores de viabilidad financiera.
18
Capítulo I: Información General
1.1. Nombre de la Empresa, Horizonte de Evaluación
A continuación se mostrara los datos de nuestra empresa:
• Razón social: SEGURIPUERTAS S.A.C
• Razón Comercial: SEGURIDAD EN PUERTAS
• Horizonte de evaluación: de acuerdo a la vida útil del producto y el monto total de la
inversión se proyecta un horizonte de evaluación por un plazo de cinco años,
comenzando con el año 2018 - 2022. Se considera, que el año 0 será 2017 contando
como año 1 el año 2018.
1.2. Actividad Económica, Código CIIU, Partida Arancelaria
La actividad económica de la empresa según el Código CIIU, corresponde el 2511 es
“Fabricación de productos metálicos para uso estructural” como se aprecia en la tabla 1,
mientras la partida arancelaria lo apreciamos en la tabla 2.
Tabla 1
Actividad económica de la Empresa.
Código CIIU 2511
División Grupo Clase Descripción
25 251 2511 Fabricación de productos metálicos para uso estructural
Nota: Adaptado de “Clasificación Industrial Internacional Uniforme” por Instituto Nacional de Estadística e
Informática -INEI, 2017c, Estructura de la CIIU, p. 24. Recuperado de
https://www.inei.gob.pe/media/MenuRecursivo/publicaciones_digitales/Est/Lib0883/Libro.pdf
Tabla 2
Partida Arancelaria del producto.
Partida Arancelaria
Sección 15 Metales Comunes y Manufacturas de Estos Metales.
Capítulo 7308 Construcciones y sus partes
7308.30.00.00 Puertas, ventanas y sus marcos contramarcados y umbrales.
Nota: Adaptado de ” Arancel Integrado” por Servicio público de constitución fiscal Aduanet, 2017, Capítulo 73,
Manufacturas de Fundición, Hierro o Acero , p. 1. Recuperado de
http://www.aduanet.gob.pe/servlet/EAIScroll?Partida=7307290000&Desc=
19
1.3. Definición del Negocio y Modelo CANVAS
La idea de negocio consiste en la fabricación y comercialización de puertas de seguridad
de acero con apariencia de madera, a fin de para satisfacer la necesidad de seguridad y
bienestar de las familias. El modelo CANVAS para nuestro proyecto se puede apreciar en la
figura 1.
• El producto que comercializaremos estará dirigidos a clientes B2C.
• La planta de producción estará ubicada en el distrito de Surquillo.
• El público objetivo serán familias de los NSE A y B de las Zonas 6 y Zona 7 de Lima.
• La comercialización del producto será a través de una página web, redes sociales y
visitas personalizadas de vendedores.
1.4. Descripción del Producto o Servicio
1.4.1. Descripción general.
Puertas de seguridad de acero con apariencia de madera.
1.4.2. Características del producto.
Se presenta las características del producto:
• Puertas fabricadas con planchas de acero galvanizado recubiertas con pintura
epóxica.
• Pintado y acabado con apariencia de madera
• Fabricada a medida del cliente
• Diseño altamente duradero.
• Incluye servicio de instalación y garantía de mantenimiento.
• Peso entre 50 kg y 60 kg.
1.4.3. Presentaciones.
Se detallas las presentaciones del producto:
• Tamaño: las puertas son fabricadas y diseñadas según los requerimientos del cliente.
• Diseño: se contará con un catálogo de modelos y tonalidades como: caoba, pino,
cedro, entre otros.
20
1.5. Oportunidad de Negocio
Por la Demanda en nuestro país, actualmente la ola de delincuencia se ha incrementado
de manera alarmante. Según el docente e investigador de la Escuela de Gobierno de la PUCP,
Noam López (2016), “la seguridad ciudadana es el principal problema del país”.
Adicional a ello según el informe técnico de seguridad ciudadana del Instituto Nacional de
Estadística e Informática INEI, 2017; para el semestre de análisis (enero - junio 2017) el 10,9%
de las viviendas urbanas a nivel nacional han sido víctimas de robo o intento. Informe técnico
de seguridad ciudadana(2017a).
Según un informe técnico indica que a nivel nacional urbano, existe un 25% de las viviendas
que ha adoptado en su zona algún tipo de medida de seguridad para contra restar o disminuir
la delincuencia, en ciudades de más de 20 mil habitantes el 30,1% de las viviendas han
adoptado alguna medida de seguridad.
Socios claves Actividades claves Propuesta de
valor Relación con los
clientes Segmento del cliente
- Proveedor de planchas metálicas
- Proveedor de pinturas.
- Inmobiliarias. - Administradores
de edificios.
- Disponer con carta de colores con apariencia de madera.
- Diseño de estructura de Puerta. - Toma de medidas - Diseñar puertas personalizadas - Fabricar puertas de acero que
tenga aspecto de madera. - Brindar atención personalizada. - Transporte gratis dentro de Lima
Metropolitana. - Brindar Servicio de Post Venta para
reparaciones y mantenimientos y restauración después de siniestros.
- Instalación
1. Puertas de seguridad de acero con apariencia de madera.
2. Fabricación y atención personalizada
3. Imagen y apariencia duradera
4. Siempre operativa con seguridad permanente.
- Servicio personalizado (teléfonos, correos, wasap)
- Plan de Mantenimiento.
- Servicio de instalación del producto.
- Oferta de accesorios. - Brindar Garantía
- Familias. INEI cantidad de familias
- NSE: A y B - Ciudad:
Zona 6 y 7. (APEIM)
Zona 6: Jesús María, San Miguel, Pueblo Libre, Magdalena, Lince. Zona 7: Miraflores, San Isidro, San Borja, Surco, La Molina.
Recursos Claves - Económicos: Financiación,
Prestamos - Físicos: Equipos y Maquinaria - Suministros: Proveedores, Materia
Prima - Humanos: Diseñador, Técnicos,
Operarios metalmecánicos, soldador, pintores, Supervisor de producción.
Canales - Página Web - Redes sociales - Publicidad por
Google. - Publicidad boca a
boca. - Publicidad en revistas
de Diseño de interiores.
Estructura de costos Fuentes de ingreso
- Adquisición de Equipos y maquinaria - Gastos de Instalación - Gastos de Materia Prima - Gastos administrativos - Planillas - Alquiler del local.
- Venta de Puertas. - Ventas de accesorios. - Plan de Mantenimiento - Reparaciones
Figura 1. Modelo CANVAS del proyecto. La información consignada corresponde al modelo de
negocio durante el horizonte del proyecto. Adaptado de “Generación de Modelos de Negocio” por
Osterwalders, A. y Pigneur, Y.,2011. Los nueve Módulos, p. 19.
21
Figura 2. Porcentaje de viviendas que han adoptado alguna medida de seguridad. Adaptado de
“Informe Técnico N°4 de Estadísticas de Seguridad Ciudadana”, por Instituto Nacional de Estadística
e Informática -INEI, 2017a “Medidas de seguridad adoptadas por la comunidad organizada”, p.
54.Recuperado de: https://www.inei.gob.pe/media/MenuRecursivo/boletines/04-informe-tecnico-
n04_estadisticas-seguridad-ciudadana-ene-jun2017.pdf
Y es comprensible si el gobierno aún no cuenta con una estrategia para la solución de la
delincuencia.
Considerando estos problemas lanzamos al mercado nuestro producto Puertas de
seguridad con el fin de que nuestros clientes puedan sentirse seguros estando fuera y/o dentro
de sus hogares.
Este último indicador de la INEI nos muestra que el número de familias que están
adoptando medidas de seguridad para sus viviendas está en crecimiento, y sumado a los
primeros indicadores demuestra que hay familias limeñas con una necesidad de seguridad no
cubierta, es por ello que nuestro producto Puertas de seguridad ha sido desarrollado para
satisfacer las necesidades de dicho mercado de familias limeñas.
Por la Oferta existe en la actualidad, pocas empresas que comercializan marcas de puertas
de seguridad. Sin embargo, entre las que están más posicionadas, son las siguientes marcas:
• Cearco, la marca de Cearco Lima SAC, con 60 años en el mercado de puertas y precios
de puertas de acero desde 2,790 soles.
• Armadil Puertas, la marca de la empresa, Importaciones & Exportaciones Castor S.A.C,
importa puertas de acero sólo en 03 medidas estándar.
22
Nuestro producto encuentra una oportunidad entre ambos competidores líderes del
mercado, por diferenciarnos en los diseños a medida, personalizados y brindar un servicio
Post Venta a un precio justo y menor a la competencia porque seremos fabricantes.
1.6. Estrategia Genérica de la Empresa
Se ha elegido como estrategia de diferenciación a fin de obtener el posicionamiento de
nuestra marca; basado en los siguientes aspectos principales:
• Puertas de seguridad de acero con apariencia de madera.
• Fabricación y atención personalizada.
• Imagen y apariencia duradera.
• Siempre operativa con seguridad permanente.
Estos atributos serán la base de la diferenciación con respecto a la competencia, lo cual
Nuestro producto a parte e ser personalizados a solicitud del cliente hacemos que ellos se
sientan seguros en sus hogares.
23
Capítulo II: Análisis del Entorno
2.1. Análisis del Macro Entorno
2.1.1. Del país (últimos 5 años o último año según corresponda).
En el Perú somos 31 millones 488 mil 625 habitantes (2016), de los cuales, el 50,1% son
hombres y el 40,9% son mujeres. La estimación del crecimiento de habitantes hacia el 2021,
supera los 33 millones de habitantes. Según INEI El Perú es el 8vo país más poblado de
América y el número 42 del planeta.
2.1.1.1. Capital, ciudades importantes. Superficie, número de habitantes.
La capital de Lima alberga a 9 millones 985 mil 664 personas, está situado a orillas del
océano Pacífico, en la costa central del Perú, conformando una larga y popular área urbana
que se denomina como Lima Metropolitana, ubicado por el desierto de la costa y extendida
sobre los valles de los ríos Chillón, Rímac y Lurín.
Las ciudades más importante del país, son: La Libertad con más de 1 millón habitantes, en
la ciudad de Piura existe más de 1 millón 858 mil 617 habitantes, Cajamarca más de 1 millón
533 mil y finalmente la ciudad de Puno con 1 millón 429 mil 098 habitantes; con un total de
53,0% del total de la población.
Lima, es la capital más importante del Perú, Lima cuenta con más de 9 millones de
habitantes en la actualidad, lo que significa que es la ciudad más poblada del país, el Callao
y Lima suman más de 10 millones de habitantes.
Arequipa, Llamada también la ciudad blanca, es considerada la segunda ciudad del Perú
a nivel de población, teniendo el año 2015 más de 869 351 habitantes según fuentes del INEI.
Es la ciudad con gran nivel de centro industrial y comercial, y también posee una gran
actividad industrial, la cual es catalogada como la segunda ciudad más importante a nivel
industrial del Perú.
Trujillo, Es considerado como el centro urbano e industrial del norte del Perú; La economía
de la ciudad de Trujillo desde la Colonia está vinculada a la articulación con su valle cercano,
que se caracteriza por ser rico, amplio y bien regado, el valle de Chicama. Además de la
24
importancia de la ciudad, está la importancia del poder en la región; es un sector económico:
la agroindustria azucarera, relativamente concentrada en una zona. Desde otro rico valle, más
al norte, Jequetepeque, se consumen servicios culturales y algunos servicios económicos de
la ciudad.
La superficie ocupada por la población peruana es de 1 millón 285 mil 216 Km², que lo
ubica en el decimonoveno país más extenso del mundo, con una densidad poblacional de
24,5 personas por Km². El Perú tiene una población de 31 millones 488 mil 625 personas, de
los cuales, el 50,1% son hombres y el 49,9% mujeres. La superficie ocupada por la población
peruana es de 1 millón 285 mil 216 Km². Según se muestra en la
tabla 3.
Tabla 3
60 Principales ciudades del Perú 2016 ( en miles).
No. Ciudad/ centro
poblado Población % No.
Ciudad/ centro poblado
Población %
1 Lima M. 10,055.30 52.2 31 Catacaos 71.3 0.4 2 Arequipa 878 4.7 32 Barranca 71 0.4 3 Trujillo 804.1 4.2 33 Huanchaco 67.6 0.4 4 Chiclayo 577.2 3 34 Ilo 66.6 0.3 5 Piura 456.8 2.4 35 Cerro de pasco 66.6 0.3 6 Iquitos 439.6 2.3 36 Lambayeque 62.9 0.3 7 Cusco 425.7 2.2 37 Huaura 61 0.3 8 Chimbote 370.8 1.9 38 Chulucanas 59 0.3 9 Huancayo 356.7 1.8 39 Yurimaguas 58.9 0.3 10 Pucalpa 321.3 1.7 40 Moyobamba 57.5 0.3 11 Tacna 286.9 1.5 41 Moquegua 57.3 0.3 12 Ica 281.3 1.5 42 Chancay 56 0.3 13 Juliaca 273.5 1.4 43 Tingo maria 55.5 0.3 14 Cajamarca 213.1 1.1 44 Abancay 55.1 0.3 15 Sullana 206.9 1.1 45 Viru 53.5 0.3 16 Ayacucho 188.5 1 46 Ferrenafe 49.4 0.3 17 Chincha 182.8 0.9 47 La union 47.5 0.2 18 Huanuco 162.3 0.8 48 Andahuaylas 46 0.2 19 Tarapoto 141.3 0.7 49 Chepen 45.4 0.2 20 Puno 138.7 0.7 50 Sicuani 45.2 0.2 21 Tumbes 112.9 0.6 51 Huancavelica 44 0.2 22 Huaraz 109.6 0.6 52 Tambo grande 42.8 0.2 23 Pisco 106.1 0.5 53 Sechura 42.4 0.2 24 Talara 102.1 0.5 54 Tarma 41.4 0.2 25 Cañete 99.9 0.5 55 Perene 41 0.2 26 Paita 93.7 0.5 56 Guadalupe 40.8 0.2 27 Huacho 93.7 0.5 57 Pichanaqui 39.8 0.2 28 Huaral 89.7 0.5 58 Nazca 39.7 0.2 29 Jaen 83.9 0.4 59 Pimentel 39.6 0.2 30 Puerto maldonado 77.1 0.4 60 Huamachuco 39 0.2 Total 19,293.30 100
Nota: Adaptado de “Market Report N° 5 - Perú Población 2016”, por Compañía Peruana de Estudio de Mercado y
Opinión Publica, 2016, Principales ciudades del Perú, p. 7. Recuperado de
http://www.cpi.pe/images/upload/paginaweb/archivo/26/mr_201608_01.pdf
25
Figura 3. Perú: Regiones más pobladas. Tomado de “Market Report N° 5 - Perú Población 2016”,
por Compañía Peruana de Estudio de Mercado y Opinión Publica, Regiones más pobladas, p. 1.
Recuperado de: http://www.cpi.pe/images/upload/paginaweb/archivo/26/mr_201608_01.pdf
2.1.1.2. Tasa de crecimiento de la población. Ingreso per cápita. Población
económicamente activa.
Según las proyecciones del INEI, este año nacerán más de 574 mil personas y fallecerán
unos 178 mil habitantes; el saldo migratorio internacional reporta una pérdida de 59 mil 603
habitantes. Las tasas de natalidad y mortalidad son de 18,3 y 5,7 por cada mil personas,
respectivamente, y se estima que la tasa de migración neta será de -2,0 por cada mil
habitantes.
El crecimiento anual asciende a más de 336 mil habitantes, lo cual corresponde a una tasa
de crecimiento total de 11 personas por cada mil habitantes.
En el 2016 Perú logró un avance de 5.9% en el ingreso per cápita, ha sido el mayor frente
a los países de la región. A continuación, los detalles frente a otros países en
figura 4.
26
Figura 4. PBI per Cápita. Tomado de “PBI ¿Cómo esta nuestro ingreso por habitante frente a los
países de la región?”, Gestión, 2016. Recuperado de https://gestion.pe/economia/pbi-nuestro-ingreso-
habitante-frente-paises-region-122603
Comparar la economía con los países de la región es un aspecto muy ilustrativo, así
Macroconsult analiza el comportamiento del PBI per cápita, y lo señala como un buen resumen
de la productividad promedio laboral. Es decir, la capacidad de generar riqueza y bienestar
material de las poblaciones (MacroConsult, 2016).
Sin embargo, si vemos los niveles del PBI per cápita, Perú viene de muy abajo. Así,
seguimos en el último lugar de este grupo y el proceso de convergencia es lento, dado el valor
inicial de partida.
A continuación mostramos la tabla 5, del nivel socioeconómico en zonas 6 y 7 de Lima,
según el APEIM.
27
Tabla 4
Lima Metropolitana: Personas por zonas geográficas según NSE 2016.
Zonas
Personas Estructura Socioeconómico
Apeim (% horizontal)
Miles % sobre
Lima Metrop.
A B C D E
Ate, Chaclacayo, Lurigancho, Santa Anita, San Luis, El Agustino
1388 13.8 2.2 13 41.7 33.6 9.5
Independencia, Los Olivos, San Martín de Porras.
1309 13 1.9 22.8 52.2 18.6 4.5
Puente Piedra, Comas, Carabayllo 1196 11.9 0.5 13.7 46.6 26.4 12.8
San Juan de Lurigancho. 1106 11 1.1 9.6 43.4 36.6 9.3
Villa El Salvador, Villa María del Triunfo, Lurín, Pachacamac
1010 10 0 9.8 45.5 35.5 9.2
Surquillo, Barranco, Chorrillos, San Juan de Miraflores.
864.2 8.6 4.5 20.9 40.4 25.3 8.9
Miraflores, San Isidro, San Borja, Surco, La Molina
780.2 7.8 29.4 45.1 17.6 5.6 2.3
Cercado, Rímac, Breña, La Victoria 696.8 6.9 2 21.8 45.4 25.7 5.1
Jesús María, Lince, Pueblo Libre, Magdalena, San Miguel.
396.5 3.9 22.5 46.7 23.9 5.4 1.5
Resto de Lima 284.3 2.8 0 10.1 48.5 26.3 15.1
Callao, Bellavista, La Perla, La Punta, Carmen de la Legua, Ventanilla y Mi Perú
1024 10.2 1.6 17.3 42.8 25.9 12.4
Total lima metropolitana 10055.2 100 4.7 19.7 42 25.5 8.1
Nota: Tomado de “Perú: Población 2016 (Reporte N° 5)”, por Compañía Peruana de Estudio de Mercado y
Opinión Pública, p. 9. Población económicamente activa. Recuperado de:
http://www.cpi.pe/images/upload/paginaweb/archivo/26/mr_201608_01.pdf
A continuación mostramos la tabla 5 la población económicamente activa en Lima desde
los años 2011 al 2015.
Tabla 5
Población económicamente activa
Ámbito
Geográfico 2011 2012 2013 2014 2015
Lima
Metropolitana 1/
Resto País
5,030.10 5,144.10 5,133.30 5,121.40 5,231.10
10,919.00 10,998.00 11,195.50 11,275.00 11,267.10
Total 15,949.10 16,142.10 16,328.80 16.396.4 16,498.10
Nota: Adaptado de “Población económicamente activa” por Instituto Nacional de Estadística e Informática - INEI,
2016. Recuperado de: https://www.inei.gob.pe/estadisticas/indice-tematico/economically-active-population/
28
2.1.1.3. Balanza comercial: importaciones y exportaciones.
La balanza comercial es la diferencia entre las exportaciones e importaciones en un periodo
determinado como se muestra en la tabla 6 y tabla 7 respectivamente.
Tabla 6
Exportaciones 2012-2016.
Exportaciones
Fecha
Balanza Comercial - Valores Fob (Millones Us$)-
Exportaciones
2012 47411
2013 42861
2014 39533
2015 34236
2016 36838
Nota: Adaptado de “Balanza Comercial” por Banco Central de Reserva del Perú - BCRP, 2017, Exportaciones.
Recuperado de: https://estadisticas.bcrp.gob.pe/estadisticas/series/anuales/balanza-comercial
Tabla 7
Importaciones 2012 -2016.
Importaciones
fecha
Balanza comercial - Valores fob (millones us$)-
importaciones
2012 41018
2013 42356
2014 41042
2015 37331
2016 35107
Nota: Adaptado de “Balanza Comercial” por Banco Central de Reserva del Perú - BCRP, 2017, Importaciones.
Recuperado de: https://estadisticas.bcrp.gob.pe/estadisticas/series/anuales/balanza-comercialde Banco Central
de Reserva del Perú BCRP
2.1.1.4. PBI, tasa de inflación, tasa de interés, tipo de cambio, riesgo país.
2.1.1.4.1. PBI.
Se define como el total de los bienes y servicios producidos en el país durante un periodo
establecido, contablemente solo se considera los productos finales, como se muestra en la
tabla 8.
29
Tabla 8
Producto Bruto Interno (variaciones porcentuales reales).
Año Pbi
2012 6
2013 5.8
2014 2.4
2015 3.3
2016 3.9
Nota. Adaptado de “Panorama de la Economía Peruana: 1950-2016” por Instituto Nacional de Estadística e
Informática -INEI, 2017b, Perú; Producto Bruto Interno 1950-2016, p. 63. Recuperado de:
https://www.inei.gob.pe/media/MenuRecursivo/publicaciones_digitales/Est/Lib1424/libro.pdf
Según información oficial que brindó el Instituto Nacional de Estadística e Informática
(INEI), la economía peruana creció 3,9% en el 2016, por encima de lo que esperaba el
mercado. Al respecto, el ministro de Economía, Alfredo Thorne anuncio que al final del 2016
el crecimiento del Producto Bruto Interno (PBI) es de 3,9%, en donde pidió al presidente Pedro
Pablo Kuczynski a seguir avanzando con los planes económicas necesarias que garantice un
aumento por encima del 4,0% en el presente año (Instituto Nacional de Estadística e
Informática -INEI, 2017b).
2.1.1.4.2. Tasa de inflación.
Es un aumento porcentual de los precios de la canasta de bienes y servicios en un cierto
periodo temporal como se muestra en la tabla 9.
Tabla 9
Tasa de Inflación.
Año %
2012 3.66%
2013 2.81%
2014 3.22%
2015 4.40%
2016 3.23%
Nota: Adaptado de “Reporte de Inflación” por Banco Central de Reserva del Perú - BCRP, 2017, Resumen de las
Proyecciones, p. 11. Recuperado de: http://www.bcrp.gob.pe/docs/Publicaciones/Reporte-
Inflacion/2017/marzo/reporte-de-inflacion-marzo-2017.pdf
30
Perú cerró el año con una inflación de 3.23 por ciento, menor a la del 2015 pero superior
al rango meta establecido por el banco central, por un alza en los precios de los alimentos y
la energía en medio de una apreciación de la moneda local, dijo el INEI.
2.1.1.4.3. Tasa de interés.
Es un monto de dinero, que paga el deudor a quien le presta por el uso de este. Se puede
observar los tipos de tasa del BCP en la siguiente tabla 10.
Tabla 10
Tasa de Interés.
Año Tamn-nominal Tipmn-nominal Tamex-nominal Tipmex-nominal
2012 19.10% 2.40% 8.20% 0.90%
2013 15.90% 2.30% 8.00% 0.40%
2014 15.70% 2.30% 7.50% 0.40%
2015 16.10% 2.40% 7.90% 0.30%
2016 17.20% 2.60% 7.60% 0.30%
Nota: Adaptado de “BCRPData Gerencia Central de Estudios Económicos” por Banco Central de Reserva del
Perú - BCRP, 2017, Tasas de interés nominal y real en MN y ME (20 series). Recuperado de:
https://estadisticas.bcrp.gob.pe/estadisticas/series/anuales/tasas-de-interes
Como se puede observar, la tasa de interés en moneda extranjera es menor que la tasa de
interés en moneda nacional, sin embargo no es conveniente obtener una deuda en dólares
por tener un tipo de cambio volátil
2.1.1.4.4. Tipo de cambio.
El precio de la divisa de la monea extranjera en comparación con otra, es como se muestra
en la tabla 11.
Tabla 11
Tipo de cambio promedio Venta.
Año 2012 2013 2014 2015 2016
Promedio Anual 2.64 2.7 2.84 3.19 3.38
Nota: Adaptado de ““BCRPData Gerencia Central de Estudios Económicos” por Banco Central de Reserva del
Perú - BCRP, 2017, Tipo de Cambio promedio de venta 1950-2016. Recuperado de:
www.bcrp.gob.pe/docs/Estadisticas/Cuadros-Anuales/ACuadro_08.xls
Como se muestra en el cuadro, del 2012 hasta el 2013 el dólar se mantiene estable, pero
en los últimos años el dólar sufrió un alza.
31
2.1.1.4.5. Riesgo país.
Determina el "costo" de endeudarse. Es la diferencia entre el interés cobrado a un bono
emitido por un país emergente y el bono emitido por el gobierno de Estados Unidos (libre de
riesgo).
Si la diferencia es 1%, el riesgo país es de 100 puntos básicos, pues es el interés que el
bono paga "por encima" del bono que no tiene riesgo. Cada punto porcentual equivale a 100
puntos básicos. Se muestra los puntos básicos en Sudamérica en la siguiente
tabla 12.
Tabla 12
Riesgo país expresado en puntos básicos.
Año Perú Argentina Brasil Chile Colombia Ecuador Venezuela
2012 157 988 183 151 148 814 1,011
2013 159 1,067 209 154 158 637 926
2014 162 787 235 143 167 510 1,336
2015 155 678 215 144 154 501 1,430
2016 165 494 333 162 228 669 2,171
Nota: Adaptado de “BCRPData Gerencia Central de Estudios Económicos” por Banco Central de Reserva del
Perú - BCRP, 2017, Spread-variación en Pbs. Recuperado de:
https://estadisticas.bcrp.gob.pe/estadisticas/series/
En el 2016, Perú cerró el año con un EMBI de 165 puntos, mientras que Chile tuvo un mejor
resultado, teniendo un EMBI de 162 puntos.
2.1.1.5. Leyes o reglamentos generales vinculados al proyecto.
Para el proyecto se utilizara diversos leyes para el funcionamiento del negocio como son:
Ley de Seguridad y Salud en el Trabajo LEY N° 29783. Ley del registro único de
contribuyentes (RUC).
32
2.1.2. Del Sector (últimos 5 años o último año según corresponda).
2.1.2.1. Mercado internacional.
Según informe de Global Trade Altlas, en los últimos años Brasil se ha considerado como
el primer exportador de puertas de madera a nivel mundial, seguido por Guatemala y Colombia
como se muestra en la siguiente tabla 13.
Tabla 13
Principales proveedores de puertas de madera.
Países Dólares Estadunidenses
2013 2014 2015
Brasil 2.004.268 2.909.103 2.775.852
Guatemala 1.005.215 2.909.103 1.888.478
Colombia 2.023.265 1.133.018 1.717.598
España 1.452.773 2.007.629 1.638.067
Italia 215.787 2.640.244 1.502.922
China 1.000.187 266.504 977.516
Chile 669.748 1.312.679 852.274
México 536.069 814.036 768.299
Estados Unidos 276.69 474.193 123.723
Nicaragua 1.253 285.238 85.862
Sub total 9.185.255 1.14 12.330.591
Resto del mundo 756.853 11.843.784 261.828
El Mundo 9.942.110 1 1.277.885 12.592.419
Nota: Principales proveedores de Puertas, adaptado de “Ficha de Mercado. El mercado de puertas de maderas
en Panamá” por Ministerio de Relaciones Exteriores - Pro Chile Panamá, 2015. Recuperado de:
http://www.prochile.gob.cl/wp-content/uploads/2012/11/FMP_Panama_Puertas_Madera_2016.pdf
2.1.2.1.1. Chile.
Las exportaciones de chile en el sector forestal tiene un aumento de 4.7%, esto representa
un 11.04% en las participaciones de este tipo de mercado, en el 2015, la madera
contrachapada y chapada, son lo más vendidos con un 43%, seguido por los tableros de fibra
de madera con una participación de 28.2% y finalmente las obras y piezas de madera posee
un 11.7%. China supera ampliamente las exportaciones de Chile. Entre la madera
contrachapada, su principal producto es el Playwood.
ProChile en sus últimos años, ha desarrollado estrategias con el fin de mejorar su presencia
en este tipo de mercado.
33
2.1.2.1.2. Colombia.
Es un país explotador de madera y en la fabricación de puertas de madera, Colombia está
ubicado en el cómo el tercer país exportador de puertas de madera, como se muestra en la
tabla 14.
Tabla 14
Exportaciones colombianas de puertas con sus marcos.
Exportaciones
Colombianas 2011 2012 2013 2014 2015
US$ 2,443.41 2,475.48 1,981.45 2,189.37 2,200.73
Nota: Adaptado de “Ficha de Mercado. El mercado de puertas de maderas en Panamá” por Ministerio de
Relaciones Exteriores - Pro Chile Panamá, 2015. Recuperado de: http://www.prochile.gob.cl/wp-
content/uploads/2012/11/FMP_Panama_Puertas_Madera_2016.pdf
2.1.2.2. Mercado del consumidor.
Según el informe técnico de seguridad ciudadana del Instituto Nacional de Estadística e
Informática INEI; para el semestre de análisis (enero - junio 2017) el 10,9% de las viviendas
urbanas a nivel nacional son víctimas de robo o intento de robo, mientras un 5,0% son solo
victimas por robo, y el 6,5% no se logró completar el robo en la vivienda (Instituto Nacional de
Estadística e Informática - INEI, 2017a).
El estudio también indica que Lima es uno de los departamentos con mayor percepción de
inseguridad para los próximos 12 meses; con un 90.5% del total de su población.
Ante esto, dicho informe técnico señala que, a nivel nacional urbano, el 25% de las
viviendas, han implementado en su zona o barrio algún tipo de seguridad para reducir la
delincuencia, en las ciudades de más de 20 mil habitantes 30,1% de las viviendas han
adoptado alguna medida de seguridad, como se muestra en la figura 1.
Este último indicador nos muestran que el número de familias que están adoptando
medidas de seguridad para sus viviendas está en crecimiento, esto sumado a los primeros
indicadores demuestra que hay familias limeñas con una necesidad de seguridad no cubierta,
es por ello que nuestro producto Puertas de seguridad ha sido desarrollado para satisfacer
las necesidades de dicho mercado de familias limeñas especialmente de los sectores A y B,
y de las zonas 6 y 7 de Lima.
34
2.1.2.3. Mercado de proveedores.
Presentamos a continuación las siguientes empresas proveedoras:
2.1.2.3.1. Comercial del Acero S.A.
Empresa con 32 años de fundación cuyo objetivo es ser líder en su sector con un enfoque
al cliente. Tienen una amplia gama de productos de acero nacional e importado para la
industria, metal mecánico, civil y en general dentro de sus productos cuentan con: perfiles,
barras, alambre, tuberías, planchas, y demás derivados del acero.
2.1.2.3.2. Fierro Tradi S.A.
Empresa con 41 años en el mercado, líderes en la comercialización de productos
siderúrgicos y afines. Cuenta con productos y servicios a precios competitivos y de calidad, la
mejora continua es parte de su estrategia.
2.1.2.3.3. Comfer S.A.
Empresa comercializadora de productos metalúrgicos con más de 30 años en el mercado,
fabrica también parte de los productos que comercializa, sus mercado está dirigido a los
principales sectores de la industria del país.
Exportan parte de sus productos a países de la región.
2.1.2.3.4. Corporación Aceros Arequipa S.A.
Con 53 años en el mercado, cuenta con una planta en Pisco, cuenta con una amplia
variedad de productos que produciendo en su planta 330,000 toneladas de productos
terminados al año.
2.1.2.3.5. Tupemesa.
Con 52 años en el mercado fabrica y comercializa productos en acero de alta calidad,
aumentando el último año la capacidad de producción de su planta.
35
2.1.2.3.6. Corporación Peruana de Productos Químicos S.A.
Empresa comercializadora de la pintura marca Jet desde hace más de 80 años, sus
productos son de alta calidad.
2.1.2.3.7. Compañía CPP.
Importante compañía que se mantiene por un largo tiempo como líder de los mercados que
participa. Siempre innovando para mantenerse acorde con las exigencias.
2.1.2.3.8. Pinter Perú S.A.C.
Empresa dedicada a la fabricación y comercialización de pinturas marinas e industriales,
siendo su especialidad las pinturas anticorrosivas principalmente en el sector marino.
2.1.2.4. Mercado competidor.
2.1.2.4.1. Compañía: Importaciones & Exportaciones Castor SAC.
A través de su marca ARMADIL suministra sus puertas al mercado peruano. Líneas:
• Puertas blindadas.
• Puertas de Acero.
Los colores disponibles se asemejan a las madera cedro, caoba, nogal y pino entre otras.
2.1.2.4.2. Compañía: Cearco Puertas Residenciales Acorazadas.
Es una empresa que ofrece puertas blindadas residenciales o industriales revestida con
madera. Línea: puertas de seguridad de Acero.
2.1.2.4.3. Compañía: Puertas y Blindajes.
Es una empresa peruana fabricante de puertas para todo tipo de públicos. Líneas:
• Puertas de seguridad
• Puertas Cortafuego Certificadas
• Puertas Blindadas
• Puertas con certificación WHI UL UE
36
2.1.2.5. Mercado distribuidor.
Hoy en Lima encontramos diversos competidores directos e indirectos, el cual tienen la
función de ser canales de distribución entre el fabricante y el consumidor final.
Algunos de los supermercados, como se ve en la figura 6 que venden de forma directa al
consumidor son Sodimac Constructor y Ac Home center, con la diferencias que ellos ofrecen
puertas de maderas y tercerearían su servicio de instalación.
Figura 5. Puertas seguras. Tomado de “Puertas enchapadas de Madera” Sodimac, 2017.
http://www.sodimac.com.pe/sodimac-pe/category/cat1269010/Puertas-Enchapadas-de-
Madera
2.2. Análisis del Micro Entorno
2.2.1. Competidores actuales: Nivel de competitividad.
Existe en la actualidad, pocas empresas que comercializan marcas de puertas de
seguridad como se muestra en la tabla 15. Sin embargo, entre las que están más
posicionadas, son las siguientes marcas:
Cearco, la marca de Cearco Lima SAC, con 60 años en el mercado de puertas y precios
de puertas de acero desde 2790 soles.
Armadil Puertas, la marca de la empresa, Importaciones & Exportaciones Castor S.A.C,
importa puertas de acero sólo en 03 medidas estándar.
37
Nuestro producto encuentra una oportunidad entre ambos competidores líderes del
mercado, por diferenciarnos en los diseños a medida, personalizados y brindar un servicio
Post Venta a un precio justo y menor a la competencia puesto que seremos fabricantes.
Tabla 15
Agresividad de la competencia
Agresividad de la competencia Existe la
fuerza Sustento
Poder de negociación de los
clientes NO No existe muchos proveedores
Poder de negociación de los
proveedores NO
Solo se encuentran el algunas zonas de Lima
Metropolitana
Sustitutos NO No existe productos sustitutos
Nuevos competidores NO Es un mercado pequeño
¿Existe la Fuerza? NO
Oportunidad/ Amenaza Oportunidad
Nota: Cuadro de la agresividad de la competencia. Formato adaptado de “Diapositivas clase 5 -Análisis de las
Fuerzas de Porter” por CPEL- Universidad de San Ignacio de Loyola, 2017, Agresividad de la Competencia.
Elaboración propia.
2.2.2. Fuerza negociadora de los clientes.
Hemos entrevistado a tres familias de los distritos de Surco, Magdalena y la Molina, distritos
de la zona 6 y 7, según la Asociación Peruana de Empresas de Investigación de Mercados -
APEIM y hacia donde nuestro producto está enfocado, habiéndose encontrado con una
oportunidad a raíz que los clientes no cuentan actualmente con poder de negociación. A
continuación el análisis de Poder de los clientes en la tabla 16.
Tabla 16
Poder de negociación de los clientes.
Poder de negociación de los clientes Existencia de muchos
proveedores
Varios productos
sustitutos Precios competitivos
Cliente Surco NO NO NO
Cliente Magdalena SÍ NO NO
Cliente La Molina NO NO NO
¿Existe la Fuerza? NO
Oportunidad/ Amenaza Oportunidad
38
Nota: Cuadro poder de negociación de los clientes. Formato adaptado de “Diapositivas clase 5 -Análisis de las
Fuerzas de Porter” por CPEL- Universidad de San Ignacio de Loyola, 2017, Poder de negociación de los clientes.
Elaboración propia.
2.2.3. Fuerza negociadora de los proveedores.
Los proveedores tienen un alto nivel de negociación por los volúmenes de productos que
comercializan y por tener una posición consolidada en el mercado, por tanto el volumen que
nosotros les podemos efectuar no representan una cuenta importante para ellos por lo menos
en nuestra fase inicial, es por eso que nuestra posición de exigir algún trato preferencial por
el momento es nula como se puede observar en la tabla 17.
Tabla 17
Poder de negociación de los proveedores.
Poder de negociación de los clientes Existencia de pocos
proveedores
Varios productos
sustitutos
Precios
competitivos
Proveedor de planchas de metal NO NO SÍ
Proveedor de pinturas especiales SÍ SÍ SÍ
¿Existe la Fuerza? SÍ
Oportunidad/ Amenaza Amenaza
Nota: Cuadro de análisis del Poder de negociación con los proveedores. Formato adaptado de “Diapositivas
clase 5 -Análisis de las Fuerzas de Porter” por CPEL- Universidad de San Ignacio de Loyola, 2017, Poder de
negociación de los proveedores. Elaboración propia.
2.2.4. Amenaza de productos sustitutos.
Existen muchas empresas que fabrican puertas de madera, una referencia es la foto de la
figura 6, lo cual sería el producto sustituto, actualmente las empresas tiene muchos años en
el mercado peruano, esto podría generar que las empresas competidoras se animen a innovar
con el fin de poder copiar el producto o superarlo, pero por el momento no significan una
amenaza como se muestra en la tabla 18.
39
Figura 6. Ejemplo de puertas de madera en Perú. Tomado de “Puertas de madera de Caoba” por
Woodmans Lumber International, E.I.R.L. Recuperado de: https://pe.all.biz/puertas-de-madera-de-
caoba-g18719
Tabla 18
Amenaza de productos sustitutos.
Nivel de sustentabilidad Puertas convencionales
Inestabilidad de precio NO
Facilidad de intercambio NO
Poca publicidad de productos existentes SÍ
¿Existe la Fuerza? NO
Oportunidad/ Amenaza Oportunidad
Fuente: Cuadro de análisis de productos sustitutos. Formato adaptado de “Diapositivas clase 5 -Análisis de las
Fuerzas de Porter” por CPEL- Universidad de San Ignacio de Loyola, 2017, Nivel de sustituibilidad. Elaboración
propia.
2.2.5. Competidores potenciales barreras de entrada.
Como marca que recién intentará al mercado, evaluamos las siguientes barreras de
entrada para nuestro producto Puertas de Seguridad, encontrando los siguientes resultados,
como se muestra en la tabla 19.
Tabla 19
Barreras de entrada.
Barreras de entrada
Existe Si/No
Sustento
Política NO No existe políticas que dificulten la entrada de nuestro producto.
Social NO
No existe barreras sociales, sino lo contrario, el estudio realizado por la INEI
en Junio 2017 (Figura 1) revela que el 25% de las viviendas, ha
implementado en su zona o barrio algún tipo de seguridad para frenar la
delincuencia.
Tecnológica NO Actualmente no se utiliza una alta tecnología para fabricar puertas de
seguridad.
¿Existe la Fuerza? NO
Oportunidad/ Amenaza Oportunidad
Nota. Cuadro de análisis de Barreras de Entrada. Formato adaptado de “Diapositivas clase 5 -Análisis de las
Fuerzas de Porter” por CPEL- Universidad de San Ignacio de Loyola, 2017, Barreras de Enetrada. Elaboración
propia.
A continuación mostramos un resumen del análisis de las fuerzas, como se podrá observar
en la tabla 20.
40
Tabla 20
Resumen de las 5 Fuerzas de Porter.
Fuerza Clasificación Argumento
Competencia actual Oportunidad Poca variedad de marcas de puertas de seguridad, por lo
general el público desconoce su existencia.
Clientes Oportunidad Las familias tienen una alta preocupación por la inseguridad
de sus viviendas, además que los competidores no muchos
y sus precios no son competitivos para los precios de
nuestros productos.
Proveedores Amenaza Media El volumen que nosotros les podemos efectuar no
representa una cuenta importante para ellos por lo menos
en nuestra fase inicial, es por eso que nuestra posición de
exigir algún trato preferencial por el momento es nula.
Además algunos de nuestros proveedores nos brindan
productos especiales que no tienen sustitos
Sustitutos Oportunidad Nuestro producto solo tiene como sustituto las puertas
convencionales de madera que no representan una
amenaza para nuestra marca que está enfocada a sectores
modernos A y B.
Barreras de entrada Oportunidad No tenemos barreras políticas, ni social, ni tecnológica.
Nota. Fuerzas analizadas para nuestro proyecto. Adaptado de “Planeamiento Estratégico” por Pedro M. y Luis R.
2000, Momento analítico o de análisis situacional. p. 42. Recuperado de: https://www.e-
quipu.pe/dinamic/publicacion/adjunto/Libro-Planeamiento-Estrategico--L-Robles-1430472915qizgIw.pdf.
Elaboración propia.
41
Capítulo III: Plan Estratégico
3.1. Visión y Misión de la Empresa
3.1.1. Misión.
Brindar las más seguras y modernas puertas de seguridad de calidad diferenciada,
confiabilidad y durabilidad, con un servicio post venta al servicio de la seguridad y bienestar
en los hogares de las familias peruanas.
3.1.2. Visión.
Ser la empresa fabricante y comercializadora de puertas de seguridad de referencia en
términos de excelencia, calidad y servicio personalizado, brindando soluciones integrales a
medida.
3.2. Análisis FODA
A continuación se mostrara el análisis FODA en la figura 7.
3.3. Objetivos
3.3.1. Objetivos a largo plazo.
A continuación se detalla los objetivos:
• Al año 2022 tener una rentabilidad sobre el patrimonio del 20%.
• Incrementar el índice de participación del mercado en un 10% en el quinto año con
respecto al cuarto año.
3.3.2. Objetivos a corto plazo.
A continuación se detalla los objetivos:
• Recuperar la inversión en el 3er año del proyecto.
• Cancelar la deuda en el 3er año de proyecto.
42
Figura 7. Análisis FODA del proyecto. Adaptado de “La elaboración del Plan Estratégico y su implantación a través de un cuadro de mando integral”, por
Daniel M. , Artemio M., 2012. Análisis DAFO, p.110. Elaboración propia.
43
Capítulo IV: Estudio de Mercado
4.1. Investigación de Mercado
4.1.1. Criterios de segmentación.
Para este trabajo de investigación, se ha considerado los siguientes criterios de
segmentación, los siguientes:
4.1.1.1. Segmentación geográfica.
Para la segmentación geográfica se ha tomado como referencia las zonas 6 y 7 de Lima
Metropolitana según el APEIM, según nivel socioeconómico del año 2017, las zonas 6 y 7
tiene un porcentaje mayor en los niveles socioeconómicos A y B sobre Lima Metropolitana
como se muestra en la Tabla 21.
Los distritos que conforman dichas zonas son las siguientes:
• Zona 6: San Miguel, Pueblo Libre, Jesús María, Lince, Magdalena.
• Zona 7: Miraflores, San isidro, San Borja, Surco, La Molina.
44
Tabla 21
Distribución de niveles por zona APEIM 2017.
Zonas
Personas Estructura NSE AEIM (%
Horizontal)
Miles % sobre
Lima Metr. A B C D E
1 Puente Piedra, Comas, Carabayllo. 1,213.40 11.9 0.5 10.9 46.6 29.8 12.2
2 Independencia, Los Olivos, San
Martín de Porras.
1,328.70 13 2 23.7 52.1 19.8 2.4
3 San Juan de Lurigancho. 1,121.30 11 0 19.1 44.2 26.7 10
4 Cercado, Rímac, Breña, La Victoria. 710 7 4.3 27.1 44.6 20.2 3.8
5 Ate, Chaclacayo, Lurigancho, Santa
Anita, San Luis, El Agustino.
1,408.00 13.8 2.1 12.3 42.7 34 8.9
6 Jesús María, Lince, Pueblo Libre,
Magdalena, San Miguel.
404.2 4 13.7 58 22.1 5.4 0.8
7 Mira ores, San Isidro, San Borja,
Surco, La Molina.
795 7.8 35.9 43.3 14.9 4.5 1.4
8 Surquillo, Barranco, Chorrillos, 877.7 8.6 3.9 26.6 44.6 20.5 4.4
9 Villa El Salvador, Villa María del Triunfo, Lurín, Pachacamac.
1,157.00 11.3 0 6.3 45.7 36.6 11.4
10 Callao, Bellavista, La Perla, La Punta, Carmen de la Legua, Ventanilla y Mi Perú
1,038.70 10.2 1.2 19.7 44.2 23.8 11.1
11 Cieneguilla y Balnearios 155.3 1.5 0 8.1 47.6 25.4 18.9
Total Lima Metropolitana 10,209.3
0 100 4.8 21.7 42.4 23.8 7.3
Nota: Adaptado de “Market Report N° 7 - Perú Población 2017”, por Compañía Peruana de Estudio de Mercado y
Opinión Publica, 2017, Lima Metropolitana personas por zonas geográficas APEIM según nivel socioeconómico
2017, p. 12. Recuperado de: http://cpi.pe/images/upload/paginaweb/archivo/26/mr_poblacion_peru_2017.pdf
2017.
4.1.1.2. Segmentación demográfica.
Entre las características demográficas se ha escogido a todas las familias de las zonas 6
y 7 de Lima Metropolitana como se muestra en la tabla 22 y que pertenezcan al nivel
socioeconómico A y B.
45
Tabla 22
Hogares por Distrito en Lima Metropolitana 2017 (en miles)
Distritos Hogares
Zona 6
San Miguel 44.8
Pueblo Libre 27.7
Jesús María 23.9
Lince 18.9
Magdalena 19
Zona 7
Miraflores 33.7
San isidro 23.2
San Borja 37.8
Surco 107.8
La Molina 48
Nota: Adaptado de “Market Report N° 7 - Perú Población 2017”, por Compañía Peruana de Estudio de Mercado y
Opinión Publica, 2017, Población y Hogares según Distritos - 2017, p. 9. Recuperado de:
http://cpi.pe/images/upload/paginaweb/archivo/26/mr_poblacion_peru_2017.pdf 2017.
Adicional a ello, las familias serán aquellas con vivienda propia, ya que creemos que
nuestro producto tendría menos posibilidades de ser adquirido por familias que viven en
viviendas alquiladas. A continuación, se muestra en la tabla 24 el porcentaje de familias en
Lima Metropolitana que viven en diferentes tipos de viviendas.
Tabla 23
Perfil de Hogares según NSE AyB en Lima Metropolitana 2017
Tipo de Vivienda NSE A NSE B
Alquilada 15.10% 14%
Propia, totalmente pagada 55.40% 67%
Propia, por invasión 7.00% 1%
Propia, comprándola a plazos 3% 10%
Cedida por el centro de trabajo 0% 1%
Cedida por otro hogar o institución 19% 8%
Otra forma 0% 1%
Total vivienda propia 65.00% 78%
Nota: Adaptado de “ Niveles socioeconómicos 2017”, por Asociación Peruana de Empresas de Investigación de
Mercados - APEIM, 2017, Perfil de hogares según NSE- Lima Metropolitana - 2017, p.32. Recuperado de:
http://www.apeim.com.pe/wp-content/themes/apeim/docs/nse/APEIM-NSE-2017.pdf
Teniendo la cantidad de hogares en los distritos de la zona 6 y 7, y el porcentaje de
viviendas propias, tendríamos como dato la cantidad de familias con vivienda propia.
46
4.1.1.3. Segmentación psicográfico.
Nuestro producto está enfocado a familias que valoran la seguridad en sus viviendas y el
vivir seguro, estas familias generalmente las encontramos en los niveles socioeconómicos A
y B, ver tabla 24.
Tabla 24
Resumen de los criterios de segmentación.
Tipo de Variable Características
Variable Geográfica Zonas APEIM Zonas 6 y 7
Variable Demográfica NSE
Tipo de vivienda
A y B
Vivienda propia
Variable Psicográfica Personalidad Buscan seguridad para sus viviendas
Nota: Adaptado de “Marketing” por Kotler P & Armstrong G.2012, Segmentación de Mercado, p. 190.
Recuperado de: https://profdariomarketing.files.wordpress.com/2014/03/marketing_kotler-armstrong.pdf.
Elaboración Propia.
4.1.2. Marco muestral.
El criterio de investigación aplicado es el muestreo probabilístico. Nuestra población, es
aquella que cumple con las características de segmentación establecidas.
4.1.2.1. Tamaño de la muestra.
Para nuestra idea de negocio B2C, se utilizó la siguiente formula: n=(Z^2*p*q)/(E^2)
En donde:
• Z = nivel de confianza,
• P = probabilidad de éxito.
• Q = probabilidad de fracaso
• E = precisión (error máximo admisible en términos de proporción)
Para hallar las proporciones de P y Q, se realizó una encuesta piloto a 30 personas
pertenecientes a los NSE A y B de las zonas 6 y 7 de Lima. Ver figura 8.
Las preguntas de la encuesta cerrada fueron las siguientes:
• ¿Tiene necesidad de tener una puerta segura?
• ¿Cree que el acceso a su vivienda es inseguro?
47
• ¿Cambiaría su actual puerta por una puerta de seguridad?
Figura 8. Resultados “Encuesta Piloto del proyecto Puertas Seguras”, elaborado el 10 de setiembre
del 2017 para hallar los valores p y q. Adaptado de Encuestas de formularios de Google.
Contabilizando los votos tuvimos los siguientes resultados= 77% y Q= 23%. A continuación,
mostramos con mayor detalle en la tabla 25; el cálculos de ambas variables
48
Tabla 25
Valores de p y q.
Preguntas Respuestas
Total p = SÍ q = NO
Pregunta 1 28 5 33
Pregunta 2 20 13 33
Pregunta 3 28 5 33
Total en número 76 23 99
Total en % 77% 23% 100%
Nota: Resultados de “Encuesta Piloto del proyecto Puertas Seguras”, elaborado el 10 de setiembre del 2017 para
hallar los valores p y q. Adaptado de Encuestas de formularios de Google.
Teniendo como datos, hallamos el tamaño de muestra:
• Z: 95% = 1.96
• P = 0.77
• Q = 0.23
• E = 0.05
4.1.2.2. Distribución porcentual de la cuota en cada zona.
La distribución porcentual de la cuota en cada zona se muestra en las tablas 26 y
tabla 27.
Tabla 26
Numero de encuestas a realizar en zonas 6 y 7
Zonas Hogares NSE
Familias
c/vivienda
propia
Familias que
toman
medidas de
seguridad
Total
familias
Año 0
(2017)
%
cuota
#
Encuestas
A B AB
Zona 6 134300 13.7% 58% 71.5% 30.1% 2297 22% 59
Zona 7 250500 35.9% 43.3% 71.5% 30.1% 8380 78% 213
Total 10,677 100% 272
Nota: Distribución del porcentaje y del número de hogares a encuestar a raíz del cálculo del tamaño de la
muestra, teniendo como base el número total de hogares en las zonas 6 y 7. Adaptado de “ Niveles
socioeconómicos 2017”, por Asociación Peruana de Empresas de Investigación de Mercados - APEIM, 2017,
Distribución de niveles por zona APEIM- Lima Metropolitana - 2017, p.10. Recuperado de:
http://www.apeim.com.pe/wp-content/themes/apeim/docs/nse/APEIM-NSE-2017.pdf
49
Tabla 27
Número de familias a realizar encuestas en zonas 6 y 7.
Distritos Número de familias Porcentaje Número de familias a encuestar
Zona 6
San Miguel 44,800 33% 20
Pueblo Libre 27,700 21% 12
Jesús María 23,900 18% 10
Lince 18,900 14% 8
Magdalena 19,000 14% 8
Total 134,300 100% 59
Zona 7
Miraflores 33,700 13% 29
San isidro 23,200 9% 20
San Borja 37,800 15% 32
Surco 107,800 43% 92
La Molina 48,000 19% 41
Total 250,500 100% 213
Nota: Número de hogares a encuestar en cada distrito perteneciente a la zonas 6 y 7 de Lima. La encuesta
“Encuesta de Puertas de acero con apariencia de madera” se realizó el 07 de noviembre de 2017 para confirmar
el estudio de nuestro mercado. Adaptado de Formulario de Encuesta de Google. Elaboración propia.
4.1.3. Entrevistas a profundidad.
El objetivo es validar el concepto de negocio y el planteamiento inicial. Entender el proceso
de fabricación de una puerta segura y la forma en la que se haría en nuestro planteamiento.
Asimismo, buscamos analizar los materiales utilizados.
4.1.3.1. Entrevista a especialista en cerrajería
La Ficha de especialista en cerrajería. Ver figura 9
Figura 9. Ficha del especialista en cerrajería, en base a la entrevista realizada en su taller de
Comas el 09 de setiembre del 2017. Foto tomada de RC Metal E.I.R.L.
50
Sobre el negocio: las cifras de robos a casas en la capital son escalofriantes.
Solo en los tres primeros meses del 2017 se han reportado 171 denuncias por robos a
viviendas de Lima, una cifra que supera los casos del 2016 (154) durante el mismo periodo,
según estadísticas del Ministerio Público.
La fabricación e instalación de puertas antirrobo fabricadas con una placa anti taladro e
imposible de apalancar.
4.1.3.1.1. Sobre nuestra idea.
• Sugiere que cambiemos nuestro nombre comercial por un nombre que el consumidor
identifique fácilmente.
• Es clave contar con variedad de colores y diseño
• Le pareció buena la idea, se tiene alta rentabilidad.
4.1.3.1.2. Información del negocio.
Se dedica a la cerrajería, en su taller no solo se fabrican puertas sino también rejas,
protectores de puertas, escaleras, ventanas entre otros.
Las puertas de metal que fabrica son más seguras que una puerta de madera sin embargo
debido a su mercado actual que es nivel C debería venderla con una chapa de calidad no se
instala debido a su precio, ellos optan por una de menor precio.
Las puertas que fabrica son realizadas en planchas de espesor de 1.5 a 2.00 mm usadas
como recubrimiento, internamente se arma una estructura con tubos cuadrados de 40 mm
como el esqueleto que le dará la resistencia a la puerta, estos materiales son en acero ASTM-
A36.
Para instalar la puerta se fija el marco con anclajes que se sueldan a las canastillas de la
columna o viga donde se instala, de no haber estos se perfora la pared que es de ladrillo y se
fijan unos anclajes para soldar el marco donde ira la puerta y será unida hasta por 4 bisagras,
para resistir el peso de 50 kg en promedio
La pintura de sus puertas debería durar un año luego del cual se debe dar un
mantenimiento para prevenir posibles oxidaciones.
51
4.1.3.2. Entrevista a especialista en metal-mecánica
El objetivo es validar el concepto de negocio y planeamiento inicial. Entender el giro de
negocio la fabricación de puertas de acero.
Figura 10. Ficha del especialista en metal-mecánica, elaborado en base a la entrevista realizada en
su taller de Villa el Salvador, el 11 de setiembre del 2017. Foto tomada de D’Talle R Estructural
E.I.R.L.
4.1.3.2.1. Sobre el negocio.
A raíz de alto crecimiento de la delincuencia en nuestro país, las personas cada vez se
sienten más inseguras tato dentro como fuera de su hogar.
La fabricación de escaleras y puertas de acero para sector industrial.
4.1.3.2.2. Sobre nuestra idea.
Indica que es un producto innovador ya que en el mercado no hay empresas que realicen
puertas personalizadas.
4.1.3.2.3. Información del negocio.
Se dedica a la fabricación de escaleras y puertas de acero al rubro industrial, indica que
debido a la delincuencia que se presenta hoy en nuestro país, fabricar una puerta de acero
para el hogar sería un producto innovador en el mercado.
4.1.3.2.4. Conclusiones.
Se debe indicar el proceso de las puertas a los futuros clientes que deseen adquirir este
producto:
52
• Indicar que las puertas pueden ser personalizadas.
• Mostrar prototipo de la puerta a cliente.
4.1.4. Focus group.
Después de las entrevistas de profundidad se realizaron dos focus group. En cada uno de
ellos se realizaron preguntas abiertas sobre temas generales de seguridad hasta llegar a
temas puntuales, en donde los participantes nos contaron sus experiencias propias y ajenas
antes de mostrarle el prototipo a escala de nuestra puerta de seguridad.
a) ********** Presentación del moderador (sin el producto) ***********
Grupo 5, Puertas de Seguridad.
b) ¿Qué opina sobre la seguridad a nivel nacional?
c) ¿Qué opinan sobre la seguridad en sus distritos?
d) ¿Qué nos pueden decir sobre la seguridad en sus viviendas?
e) ¿Han sido víctimas de intento de robo o de robo en su vivienda?
f) ¿Han sido víctimas o conocen de alguien cercano que ha sido víctima de robo en su
vivienda?
g) Si ha sido víctima, ¿Cuál ha sido la forma en la que han ingresado a su vivienda?
h) Si no ha sido víctima, ¿Qué acceso a su vivienda cree usted que pueden utilizar los
ladrones?
i) ¿Han tomado alguna medida para evitar el robo de su vivienda?
j) Si es no, ¿Por qué no la han tomado?
k) Si es sí, ¿Encuentra alguna insatisfacción con la medida tomada?
l) ¿Qué características valoran de sus puertas actuales?
m) ¿Qué haría que sus puertas sean seguras?
n) ***************** Aquí se muestra nuestro producto ****************
Puerta de Seguridad de acero con apariencia de madera.
o) ¿Cuál es su opinión sobre nuestro producto?
p) ¿Estarían dispuestos a cambiar su puerta actual por nuestra puerta de seguridad? Sí,
no, ¿por qué?
q) ¿Cuál es el precio que estarían dispuestos a pagar por nuestra puerta de seguridad
de acero con apariencia de madera?
r) ¿Cuál es la opinión sobre los logos que tenemos para nuestro producto?
A continuación en la figura 11 se muestra foto de Focus group I y en la tabla 28 la ficha
técnica correspondiente.
53
Figura 11. Captura de video de reproducción de youtube.com del Focus group I. 1era parte de 3.
Tabla 28
Ficha técnica del Focus Group I
Datos Focus Group I
Objetivo Recolectar información relevante para nuestro producto
Participantes - Personas representantes de familias de las zonas 6 y de Lima.
- Pertenecen a los niveles socioeconómicos A y B
- Cuentan con vivienda propia.
- Sienten la necesidad de seguridad en sus viviendas.
# de participantes 07
Duración 1 hora de 11:00 a 12:00 h
lugar Instalaciones de la Universidad de San Ignacio de Loyola
Uso de prototipo
de nuestro
producto
Para la realización del focus group se contó con el prototipo de nuestro
producto Puerta de Seguridad de Acero con apariencia de madera, el
cual fue presentado unos 15 minutos a los participantes del focus group,
antes del término de cada uno.
Nota: Ficha Técnica realizada en base al focus group I realizado el 16 de setiembre del 2017 en las instalaciones
de la Universidad de San Ignacio de Loyola. Elaboración propia
Figura 12. Imagen del Focus Group I con prototipo a escala de nuestro producto, realizado el 16 de
setiembre del 2017 y conformado por 7 personas. Ambiente adaptado del aula de la Universidad San
Ignacio de Loyola.
54
Tabla 29
Ficha técnica del Focus Group II.
Datos Focus Group II
Objetivo Recolectar información relevante para nuestro producto
Participantes - Personas representantes de familias de las zonas 6 y de Lima.
- Pertenecen a los niveles socioeconómicos A y B
- Cuentan con vivienda propia.
- Sienten la necesidad de seguridad en sus viviendas.
# de participantes 09
Duración 1 hora de 114:30 a 15:30 h
lugar Instalaciones de la Universidad de San Ignacio de Loyola
Uso de prototipo de
nuestro producto
Para la realización del focus group se contó con el prototipo de nuestro
producto Puerta de Seguridad de Acero con apariencia de madera, el cual fue
presentado unos 15 minutos a los participantes del focus group, antes del
término de cada uno.
Nota: Ficha Técnica realizada en base al focus group II realizado el 16 de setiembre del 2017 en las instalaciones
de la Universidad de San Ignacio de Loyola. Elaboración propia.
Figura 13. Imagen del Focus Group 2 con el prototipo de escala de nuestro producto, realizado el 16
de setiembre del 2017 y conformado por 11 personas. Ambiente adaptado del comedor de la
Universidad de San Ignacio de Loyola.
4.1.4.1. Perfil de cliente.
Se confirmaron los siguientes supuestos:
• Se preocupan constantemente por la seguridad de sus viviendas ya sea porque han
sido víctimas de robo o tienen conocidos cercanos que han sido víctimas.
• Buscan la estética en sus viviendas, ya sea por política de los condominios o por el
gusto en la exclusividad de ellos mismos.
• Buscan una puerta que cuenten con muchas características que les de seguridad.
55
Se descubrieron los siguientes insights:
• Algunos participantes aseguran firmemente que en su zona (calle o manzana) no han
existido casos de viviendas siniestradas, sin embargo, admiten tener sistemas de
seguridad como cámaras de vigilancia o cerco eléctrico. Esto nos lleva a la conclusión
que aun si no existiera casos de robo en sus zonas, las personas tienen la percepción
de inseguridad muy alta (psicosocial) que las obliga a tomar acciones para asegurar
sus viviendas.
4.1.4.2. Perfil del producto.
Se confirmaron los siguientes supuestos:
• Se presentó dos logos, el cual el logo color naranjado con gris tuvo muy buena
aceptación.
• El producto y sus bondades tuvo muy buena aceptación.
• La estética con apariencia de madera fue aceptada.
• Se valoró y se identificó la seguridad en el producto.
Se descubrieron los siguientes insights:
• Algunos de los participantes considero importante que la puerta no se sintiera pesada
al momento de abrirla, ya que las puertas de seguridad pesan entre 60 y 90Kg.
Despejamos su duda explicándole que las bisagras son especiales y que no se siente
el peso una vez colocadas.
• Algunos preguntaron sobre la posibilidad de que los ladrones rompan las bisagras para
entrar en la vivienda. Esto no puede ser posible debido a que las bisagras vienen
soldadas al marco y a la puerta.
4.1.5. Encuestas.
¿Distrito en el que vives? Ver tabla 30.
56
Tabla 30
Lista de distritos
Distritos Cantidad %
San Miguel 24 6.88%
Pueblo Libre 16 4.58%
Magdalena 13 3.72%
Jesús María 21 6.02%
Lince 25 7.16%
San Isidro 30 8.60%
Miraflores 35 10.03%
Surco 93 26.65%
San Borja 32 9.17%
La Molina 56 16.05%
Los Olivos 1 0.29%
Puente Piedra 1 0.29%
Surquillo 2 0.57%
Total 349 100%
Nota: Número de hogares encuestados en cada distrito perteneciente a la zonas 6 y 7 de Lima. La encuesta
“Encuesta de Puertas de acero con apariencia de madera” se realizó el 07 de noviembre de 2017 para confirmar
el estudio de nuestro mercado. Adaptado de Formulario de Encuesta de Google. Elaboración propia.
Figura 14. Resultados Obtenidos luego de tabular la pregunta 1: ¿Distrito en el que vive? de la
encuesta “Encuesta de Puertas de acero con apariencia de madera” .Adaptado de Formulario de
Encuesta de Google.
Conclusión:
Se encuestó a un total de 349 familias entre hombres y mujeres, que viven en los distritos
de Pueblo Libre, Jesús María, Magdalena, Lince, San isidro, Miraflores, Surco, San Borja, La
Molina, Los Olivos, Puente Piedra y Surquillo. 346 familias pertenece a la zona 6 y 7 de
nuestro segmento, que representan el 98.85%, a continuación las respuestas de si son jefes
de familia en la tabla 31.
0
100
200
300
400
¿Distrito en el que vives?
CANTIDAD
%
57
Tabla 31
Respuesta Jefe de Familia. Pregunta 2 ¿Eres jefe de familia?
Respuesta Encuestados Porcentaje
SI 291 84.10%
NO 55 15.90%
TOTAL 346 100.00%
Nota: Resultados de la pregunta : ¿Eres Jefe de Familia? de la encuesta “Encuesta de Puertas de acero con
apariencia de madera”. Adaptado de Formulario de Encuesta de Google.
Figura 15. Resultados obtenidos luego de tabular la pregunta 2 de la encuesta “Encuesta de Puertas
de acero con apariencia de madera”. Adaptado de Formulario de Encuesta de Google.
Conclusión:
Se determinó que el 84.10% de los encuestado son jefe de familia y un 15.90% que no lo
son, significa que hay un alto porcentaje que toman decisiones para sus viviendas.
84.10%
15.90%
¿Eres jefe de familia?
1
2
58
Tabla 32
Pregunta 3: ¿Qué tipo de vivienda tienes?
Respuesta Encuestados Porcentaje
Propia 326 94.22%
Alquilado 20 5.78%
Total 346 100.00%
Nota: Resultados de la pregunta 3 : ¿Qué tipo de vivienda tienes? de la encuesta “Encuesta de Puertas de acero
con apariencia de madera”. Adaptado de Formulario de Encuesta de Google.
Figura 16. Resultados obtenidos luego de tabular la pregunta 3 de la encuesta “Encuesta de Puertas
de acero con apariencia de madera”. Adaptado de Formulario de Encuesta de Google.
Conclusión:
En esta pregunta se ha determinado que existe un 94.22% de familia que posee una
vivienda y un 5.78% que son alquilas.
94.22%
5.78%
¿Qué tipo de vivienda tienes?
1
2
59
Tabla 33
Tipo Victima de Robo. Pregunta 4: ¿Has sido víctima de robo en tu vivienda?
Respuesta Encuestados Porcentaje
Si 69 19.94%
No 277 80.06%
Total 346 100.00%
Nota: Resultados de la pregunta 4: ¿Has sido víctima de robo en tu vivienda? de la encuesta “Encuesta de
Puertas de acero con apariencia de madera”. Adaptado de Formulario de Encuesta de Google.
Figura 17. Resultados obtenidos luego de tabular la pregunta 4 de la encuesta “Encuesta de Puertas
de acero con apariencia de madera”. Adaptado de Formulario de Encuesta de Google.
Conclusión:
Podemos concluir que el 19.94% ha sido víctima de robo en sus viviendas y un 80.06%
que no.
19.94%
80.06%
¿Has sido víctima de robo en tu vivienda?
1
2
60
Tabla 34
Tipo Victima de Robo. Pregunta 5: ¿Crees que el acceso a tu vivienda es inseguro?
Respuesta Encuestados Porcentaje
Si 114 32.95%
No 232 67.05%
Total 346 100.00%
Nota: Resultados de la pregunta 5: ¿Crees que el acceso a tu vivienda es insegura? de la encuesta “Encuesta
de Puertas de acero con apariencia de madera”. Adaptado de Formulario de Encuesta de Google.
Figura 18. Resultados Obtenidos luego de tabular la pregunta 5 de la encuesta. “Encuesta de Puertas
de acero con apariencia de madera”. Adaptado de Formulario de Encuesta de Google.
Conclusión:
Podemos determinar que existe un gran porcentaje de 67.05% no se siente seguro con su
puerta con respecto al 32.95% que si se siente seguro.
32.95%
67.05%
¿Crees que el acceso a tu vivienda es inseguro?
1
2
61
Tabla 35
Pregunta 6: ¿Tienes necesidad de tener una puerta segura?
Respuesta Encuestados Porcentaje
Si 304 87.86%
No 42 12.14%
Total 346 100.00%
Nota: Resultados de la pregunta 6: ¿Tienes necesidad de tener una puerta segura? de la encuesta “Encuesta de
Puertas de acero con apariencia de madera”. Adaptado de Formulario de Encuesta de Google.
Figura 19. Resultados Obtenidos luego de tabular la pregunta 6 de la encuesta. “Encuesta de Puertas
de acero con apariencia de madera”. Adaptado de Formulario de Encuesta de Google.
Conclusión:
Podemos concluir que gran parte de nuestros encuestados tiene la necesidad de tener una
puerta segura.
87.86%
12.14%
¿Tienes necesidad de tener una puerta segura?
1
2
62
Tabla 36
Tipo Material Puerta. 7. ¿De qué material es tu puerta?
Respuesta Encuestados Porcentaje
Madera 232 67.05%
Acero 107 30.92%
Otros 7 2.02%
Total 346 100.00%
Nota: Resultados de la pregunta 7: ¿De qué material es tu puerta? de la encuesta “Encuesta de Puertas de acero
con apariencia de madera”. Adaptado de Formulario de Encuesta de Google.
Figura 20. Resultados Obtenidos luego de tabular la pregunta 7 de la encuesta “Encuesta de Puertas
de acero con apariencia de madera”. Adaptado de Formulario de Encuesta de Google.
Conclusión:
Podemos determinar que la mayoría de los encuestados posee una puerta de madera
(67.05%) y el 30.92% sus puertas son de acero. Esta pregunta nos indica que las puertas de
madera son las más usadas, como se ve en la tabla 37.
67.05%
30.92%
2.02%
¿De que material es tu puerta?
Madera
Acero
Otros
TOTAL
63
Tabla 37
Tipo Características Puerta. Pregunta 8. ¿Si tuvieras la posibilidad de comprar otra puerta, que
características buscaría en ella?
Respuesta Cant. Respuestas Porcentaje
Seguridad 233 42.52%
Estetica / apariencia 187 34.12%
Calidad 128 23.36%
Total 548 100.00%
Nota: Resultados de la pregunta 8: ¿Si tuvieras la posibilidad de comprar otra puerta, que características
buscaría en ella? de la encuesta “Encuesta de Puertas de acero con apariencia de madera”. Adaptado de
Formulario de Encuesta de Google.
Figura 21. Resultados Obtenidos luego de tabular la pregunta 8 de la encuesta “Encuesta de Puertas
de acero con apariencia de madera”. Adaptado de Formulario de Encuesta de Google.
Conclusión:
Podemos determinar existe una gran preferencia por la seguridad en las puertas y la
estética del producto. Con un 42.52% y 34.12% respectivamente, por último la calidad del
producto con un 23.64%. esta pregunta nos ayuda a identificar el peso de las características
que los encuestados buscan en una puerta.
42.52%
34.12%
23.36%
Si tuvieras la posibilidad de comprar otra puerta, que caracteristicas buscaria en ella?
SEGURIDAD
ESTETICA / APARIENCIA
CALIDAD
64
Tabla 38
Tipo Puerta apariencia de madera. Pregunta 9. ¿Comprarías una puerta de seguridad con apariencia
de madera?
Respuesta Encuestados Porcentaje
Si 329 95.09%
No 17 4.91%
Total 346 100.00%
Nota: Resultados de la pregunta 9: ¿Comprarías una puerta de seguridad con apariencia de madera? de la
encuesta “Encuesta de Puertas de acero con apariencia de madera”. Adaptado de Formulario de Encuesta de
Google.
Figura 22. Resultados Obtenidos luego de tabular la pregunta 9 de la encuesta “Encuesta de Puertas
de acero con apariencia de madera”. Adaptado de Formulario de Encuesta de Google.
Conclusión:
Se determinó que del 100% de los encuestados, solo el 95.09% si compraría una puerta
de seguridad con apariencia de madera, esto nos ayuda a identificar el gran intereses de
nuestro mercado por nuestro producto.
95.09%
¿Comprarías una puerta de seguridad con apariencia de madera?
1
65
Tabla 39
Tipo Puerta apariencia de madera. Pregunta 10. ¿Valora que la puerta sea fabricada a medida?
Respuesta Encuestados Porcentaje
Si 342 98.84%
No 4 1.16%
Total 346 100.00%
Nota: Resultados de la pregunta 10: ¿Valora que la puerta sea fabricada a medida? de la encuesta “Encuesta de
Puertas de acero con apariencia de madera”. Adaptado de Formulario de Encuesta de Google.
Figura 23. Resultados Obtenidos luego de tabular la pregunta 10 de la encuesta “Encuesta de
Puertas de acero con apariencia de madera”. Adaptado de Formulario de Encuesta de Google.
Conclusión:
Podemos determinar que el 98.84%. de los encuestados valora las puertas fabricada a
medida del cliente, lo cual sería un valor agregado para nuestro producto.
98.84%
1.16%
¿Valora que la puerta sea fabricada a medida?
1
2
66
Tabla 40
Tipo Servicio de entrega. Pregunta 11. ¿Valora el servicio de entrega gratis (Lima Metropolitana)?
Respuesta Encuestados Porcentaje
Si 316 91.33%
No 30 8.67%
346 100.00%
Nota: Resultados de la pregunta 11: ¿Valora el servicio de entrega gratis (Lima Metropolitana)?de la encuesta
“Encuesta de Puertas de acero con apariencia de madera”. Adaptado de Formulario de Encuesta de Google.
Figura 24. Resultados Obtenidos luego de tabular la pregunta 11 de la encuesta “Encuesta de
Puertas de acero con apariencia de madera”. Adaptado de Formulario de Encuesta de Google.
Conclusión:
Podemos determinar que la mayoría de los encuestados si valora el servicio de entrega
gratis del producto en Lima Metropolitana, esta pregunta nos ayuda a implementar una
estrategia de post venta.
91.33%
8.67%
¿Valora el servicio de entrega gratis (Lima Metropolitana)?
1
2
67
Tabla 41
Tipo Puerta apariencia de madera. Pregunta 12. ¿Valora el servicio de post venta?
Respuesta Encuestados Porcentaje
Si 290 83.82%
No 56 16.18%
Total 346 100.00%
Fuente: Resultados de la pregunta 12: ¿Valora el servicio de post venta? de la encuesta “Encuesta de Puertas
de acero con apariencia de madera”. Adaptado de Formulario de Encuesta de Google.
Figura 25. Resultados Obtenidos luego de tabular la pregunta 12 de la encuesta “Encuesta de
Puertas de acero con apariencia de madera”. Adaptado de Formulario de Encuesta de Google.
Conclusión:
Podemos concluir que un 83.82% si valora el servicio de post venta de nuestro producto,
con esta pregunta podemos identificar el gran valor que los clientes percibe por este tipo de
servicio, lo cual nos ayudara a poder implementar una estrategia de ventas.
83.82%
16.18%
12. ¿Valora el servicio de post venta?
1
2
68
Tabla 42
Tipo Puerta apariencia de madera. Pregunta 13. ¿Valora la garantía de mantenimiento por 1 año?
Respuesta Encuestados Porcentaje
Si 310 89.60%
No 36 10.40%
346 100.00%
Nota: Resultados de la pregunta 13: ¿Valora la garantía de mantenimiento por 1 año? de la encuesta “Encuesta
de Puertas de acero con apariencia de madera”. Adaptado de Formulario de Encuesta de Google.
Figura 26. Resultados Obtenidos luego de tabular la pregunta 13 de la encuesta “Encuesta de
Puertas de acero con apariencia de madera”. Adaptado de Formulario de Encuesta de Google.
Conclusión:
Podemos determinar que existe un gran interés por la garantía de mantenimiento de
nuestros producto y esto representa el 89.60% de los encuestados, esta pregunta es
importante para definir nuestra estrategia de garantía.
89.60%
10.40%
¿Valora la garantía de mantenimiento por 1 año?
1
2
69
Tabla 43
Tipo Puerta apariencia de madera. Pregunta 14. ¿Cuánto estarías dispuesto a pagar por una puerta
de seguridad en acero con apariencia de madera?
Respuesta Encuestados Porcentaje
S/. 2000 a s/.2500 106 30.64%
S/. 2501 a s/.3000 237 68.50%
S/. 3001 a s/.3500 3 0.87%
346 100.00%
Nota: Resultados de la pregunta 14: ¿Cuánto estarías dispuesto a pagar por una puerta de seguridad en acero
con apariencia de madera? de la encuesta “Encuesta de Puertas de acero con apariencia de madera”. Adaptado
de Formulario de Encuesta de Google.
Figura 27. Resultados Obtenidos luego de tabular la pregunta 14 de la encuesta “Encuesta de
Puertas de acero con apariencia de madera”. Adaptado de Formulario de Encuesta de Google.
Conclusión:
Podemos determinar que la mayoría de los encuestados están dispuesto a pagar entre
S/.2501 a S/.3000 por nuestro producto, esto es importante ya que se ajusta al precio estimado
de nuestro producto para el mercado, por lo que será tomado como referencia al momento de
elaborar las estrategias de precios.
30.64%
68.50%
0.87%
¿Cuanto estarías dispuesto a pagar por una puerta de seguridad en acero con apariencia de
madera?
1
2
3
70
Tabla 44
Tipo Puerta apariencia de madera. Pregunta 15. ¿Cuál de estos logos crees que sería el más
apropiado para este producto?
Respuesta Encuestados Porcentaje
Pentágono 1 301 86.25%
Pentágono 2 48 13.75%
349 100.00%
Nota: Resultados de la pregunta 15: ¿Cuál de estos logos crees que sería el más apropiado para este producto?
de la encuesta “Encuesta de Puertas de acero con apariencia de madera”. Adaptado de Formulario de Encuesta
de Google.
Figura 28. Resultados Obtenidos luego de tabular la pregunta 15 de la encuesta “Encuesta de
Puertas de acero con apariencia de madera”. Adaptado de Formulario de Encuesta de Google.
Conclusión:
Podemos determinar que el logo “pentágono 1” es el logo más apropiado para nuestro
producto, como se aprecia en la tabla 44 y figura 28.
86.25%
13.75%
¿Cual de estos logos crees que seria el mas apropiado para este producto?
1
2
71
4.2. Demanda y Oferta
4.2.1. Estimación del mercado potencial.
El mercado potencial para nuestro producto son todas las familias que cumplen las
variables de segmentación establecidas como se muestra en la Tabla 45.
Tabla 45
Resumen de los criterios de segmentación
Tipo de Variable Características
Variable Zonas APEIM Zonas 6 y 7
Geográfic
Variable Demográfica NSE A y B
Tipo de vivienda Vivienda propia
Variable Psicográfica Personalidad Buscan seguridad para sus viviendas.
Nota: Adaptado de “Marketing” por Kloter P & Armstrong G.2012, Segmentación de Mercado, p. 190.
Recuperado de: https://profdariomarketing.files.wordpress.com/2014/03/marketing_kotler-armstrong.pdf.
Elaboración Propia.
Son familias de las zonas 6 y 7 de Lima Metropolitana según el APEIM 2017, es decir: San
Miguel, Pueblo Libre, Jesús María, Lince, Magdalena, Miraflores, San isidro, San Borja, Surco,
La Molina, que pertenezcan al nivel socioeconómico A y B, que cuentan a su vez con vivienda
propia y que están interesadas en tomar medidas de seguridad. Estas son un total de 10,677
familias como se muestra en la tabla 46.
Tabla 46
Número de hogares para nuestro Mercado Potencial.
Zonas Hogares NSE
Familias con
vivienda
propia
Familias que
toman medidas
de seguridad
Total
familias Año
0 (2017)
A B AB
Zona 6 134300 13.70% 58% 71.50% 30.10% 2297
Zona 7 250500 35.90% 43.30% 71.50% 30.10% 8380
Total 384800 10,677
Nota: Mercado Potencial de nuestro proyecto Puertas Seguras, teniendo como base el número total de hogares
en las zonas 6 y 7 x NSE x porcentaje de familia con vivienda propia x porcentaje que toman medidas de
seguridad. Adaptado de “Niveles socioeconómicos 2017”, por Asociación Peruana de Empresas de Investigación
de Mercados - APEIM, 2017, Distribución de niveles por zona APEIM- Lima Metropolitana - 2017, p.10.
Recuperado de: http://www.apeim.com.pe/wp-content/themes/apeim/docs/nse/APEIM-NSE-2017.pdf.
Elaboración Propia
72
4.2.1.1. Estimación de la proyección del mercado potencial para 5 años
Para obtener la proyección de nuestro mercado potencial para los años 2018, 2019, 2020,
2021, 2022, se ha utilizado la fórmula del Promedio Geométrico en base al cálculo del
mercado potencial para los años 2014, 2015 y 2016.
Las zonas 6 y 7 fueron obtenidas según la Asociación Peruana de Empresas de
Investigación de Mercado - APEIM, el número de hogares que pertenecen a dichas zonas
fueron obtenidas de la Compañía Peruana de Estudios de Mercados y opinión pública - CPI.
El porcentaje de viviendas pertenecientes a los sectores A y B fueron obtenidos de la
Asociación Peruana de Empresas de Investigación de Mercado - APEIM. De esta misma
fuente fueron obtenidos el porcentaje de viviendas propias y el número de hogares que toma
medidas de seguridad en sus viviendas.
En base a este estudio y cruce de información de los datos de nuestra segmentación,
obtuvimos el mercado potencial de los años 2014, 2015 y 2016 como se muestra en la tabla
47, tabla 48 y tabla 49.
Tabla 47
Mercado Potencial 2014: Número de hogares que cumplen con nuestra segmentación en el año
2014.
Zonas Hogares NSE Familias con
vivienda propia
Familias que
toman medidas
de seguridad
Total familias
Año -3 (2014)
A B AB
Zona 6 128000 12.70% 56.00% 72.20% 29.20% 1919
Zona 7 249800 33.90% 45.30% 72.20% 29.20% 8087
Total 2014 10,007
Nota: Mercado Potencial 2014 de las zonas 6 y 7. Adaptado de “Niveles socioeconómicos 2014”, por Asociación
Peruana de Empresas de Investigación de Mercados - APEIM, 2014, Distribución de niveles por zona APEIM- Lima
Metropolitana - 2014, p.11. Recuperado de: http://www.apeim.com.pe/wp-content/themes/apeim/docs/nse/APEIM-
NSE-2014.pdf. Elaboración Propia
73
Tabla 48
Mercado Potencial 2015: Número de hogares que cumplen con nuestra segmentación para el año
2015.
Zonas Hogares NSE Familias con vivienda
propia
Familias que
toman medidas
de seguridad
Total familias
Año -2 (2015)
A B AB
Zona 6 130900 13.10% 57.20% 72.00% 29.80% 2105
Zona 7 249000 35.10% 43.10% 72.00% 29.80% 8082
Total 2015 10,187
Nota: Mercado Potencial 2015 de las zonas 6 y 7. Adaptado de “Niveles socioeconómicos 2015”, por Asociación
Peruana de Empresas de Investigación de Mercados - APEIM, 2015, Distribución de niveles por zona APEIM-
Lima Metropolitana - 2015, p.11. Recuperado de: http://www.apeim.com.pe/wp-
content/themes/apeim/docs/nse/APEIM-NSE-2015.pdf. Elaboración Propia.
Tabla 49
Mercado Potencial 2016: Número de hogares que cumplen con nuestra segmentación para el año
2016
Zonas Hogares NSE
Familias
con
vivienda
propia
Familias que
toman
medidas de
seguridad
Total
familias
Año -1
(2016)
A B AB
Zona 6 133800 13.50% 57.40% 71.70% 30.00% 2230
Zona 7 249750 35.60% 43.10% 71.70% 30.00% 8243
Total 2016 10,473
Nota: Mercado Potencial 2016 de las zonas 6 y 7. Adaptado de “Niveles socioeconómicos 2016”, por Asociación
Peruana de Empresas de Investigación de Mercados - APEIM, 2016, Distribución de niveles por zona APEIM-
Lima Metropolitana - 2016, p.11. Recuperado de: http://www.apeim.com.pe/wp-
content/themes/apeim/docs/nse/APEIM-NSE-2016.pdf. Elaboración Propia
Se obtiene el siguiente resultado para los años 2014, 2015, 2016.
74
Tabla 50
Mercado de hogares que cumplen con nuestra segmentación para los años 2014, 2015, 2016
Años 2014 2015 2016
Mercado potencial de Hogares 10007 10187 10473
Nota: Mercado Potencial de los años 2014, 2015, 2016 de las zonas 6 y 7. Adaptado de “Niveles
socioeconómicos”, por Asociación Peruana de Empresas de Investigación de Mercados - APEIM,
2014,2015,2016, Distribución de niveles por zona APEIM- Lima Metropolitana. Recuperado de:
http://www.apeim.com.pe/wp-content/themes/apeim/docs/nse/APEIM-NSE-2016.pdf. Elaboración Propia
Para el cálculo de la proyección usamos la fórmula de Promedio Geométrico:
Promedio geométrico 1.94%
Para el año 2018 nuestro mercado potencial será según el siguiente calculo:
Por consiguiente la proyección del mercado potencial para los próximos 5 años es como
se muestra en la Tabla 51.
75
Tabla 51
Proyección de Mercado potencial para los años 2018 al 2022.
Año 2018 2019 2020 2021 2022
Mercado Potencial Total 10884 11095 11310 11529 11753
Zona 6 (22%) 2394.48 2440.9 2488.2 2536.38 2585.66
Zona 7 (78%) 8489.52 8654.1 8821.8 8992.62 9167.34
Nota: Calculo y resultados del Mercado Potencial proyectado. Adaptado de la población hallada en de “Niveles
socioeconómicos”, por Asociación Peruana de Empresas de Investigación de Mercados - APEIM,
2014,2015,2016, Distribución de niveles por zona APEIM- Lima Metropolitana. Recuperado de:
http://www.apeim.com.pe/wp-content/themes/apeim/docs/nse/APEIM-NSE-2016.pdf. Elaboración propia.
4.2.2. Estimación del mercado disponible.
Es una parte del mercado potencial y está formado por el conjunto de consumidores que
tienen la “NECESIDAD” del producto que ofrece el nuevo negocio. Para calcular el Mercado
Disponible se obtendrá utilizando la siguiente pregunta de la encuesta:
Pregunta 6: ¿Tiene necesidad de tener una puerta segura?
Tabla 52
Porcentaje de familias que tienen la necesidad de tener una puerta segura.
Respuesta Encuestados Porcentaje
Si 304 87.86%
No 42 12.14%
Total 346 100.00%
Nota: Resultados de la pregunta 6: ¿Tienes necesidad de tener una puerta segura? de la encuesta “Encuesta de
Puertas de acero con apariencia de madera”. Adaptado de Formulario de Encuesta de Google.
Para las zonas 6 y 7 de 10,677 hogares; el mercado disponible será de 87%, es decir unas
9380 familias que tienen la necesidad de contar con una puerta segura para el año 2017.
Y para la proyección de este mercado disponible para los próximos 5 años, se muestra la
siguiente tabla 53.
76
Tabla 53
Proyección de Mercado disponible para los años 2018 al 2022.
Año 2018 2019 2020 2021 2022
Mercado Potencial Total 10884 11095 11310 11529 11753
Mercado Disponible 87.86% 9562.68 9748.067 9936.96 10129.38 10326.19
Nota: Resultados del mercado disponible en base a la Proyección de Mercado potencial para los años 2018 al
2022 hallado en la tabla 51. Elaboración Propia.
4.2.3. Estimación del mercado efectivo.
Es una parte del mercado disponible que está formado por un conjunto de consumidores
que además de tener la necesidad tienen la INTENCION DE COMPRAR el bien que se ofrece.
Pregunta 9: ¿Comprarías una puerta de seguridad con apariencia de madera?
Respondieron Si 95.09%
Tabla 54
Calculo de Mercado Efectivo
9 ¿Compraría una puerta de seguridad con apariencia de madera?
Respuesta Encuestados Porcentaje
Si 304 87.86%
No 42 12.14%
Total 346 100.00%
Nota. Resultados de la pregunta 9: ¿Comprarías una puerta de seguridad con apariencia de madera? de la
encuesta “Encuesta de Puertas de acero con apariencia de madera”. Adaptado de Formulario de Encuesta de
Google.
El Mercado Efectivo sería de las 304 personas que contestaron que sí tienen la necesidad
de una puerta segura y la intersección de los que respondieron que sí comprarían nuestra
puerta de seguridad Polígono. Esta intersección viene a ser 295 personas.
Esta cantidad viene a ser 97.03% de 304 personas del mercado Disponible hallado.
Tabla 55
Proyección de Mercado efectivo para los años 2018 al 2022.
Año 2018 2019 2020 2021 2022
Mercado Disponible 9562.68 9748.067 9936.96 10129.38 10326.19
Mercado Efectivo 97.03% 9093.152 9458.549 9641.83 9828.53 10019.50
Nota: Resultados de Mercado Efectivo en base al Mercado disponible para los años 2018 al 2022 hallado en la
tabla 53. Elaboración Propia.
77
4.2.4. Estimación del mercado objetivo.
La estimación del mercado se determinó por la capacidad de producción o Capacidad
Instalada de nuestra planta de fabricación de puertas.
La fabricación de las puertas de seguridad se basa en 2 procesos principales:
• Fabricación de puerta
• Fabricación de marco
Para ambos procesos se necesitan los siguientes recursos:
Tabla 56
Recursos utilizados para la fabricación de nuestro producto
Tipo de Recurso Cantidad
Mano de obra 01 Soldado
01 Pintor
Maquinarias 01 Maquinaria
01 Guillotina
01 Tronzadora
01 Máquina de soldar
01 Taladro de mano
01 Esmeril
01 Equipo de pintado
Nota: Recursos utilizados para la ejecución del proyecto. Adaptado de Eximport Distribuidores del Perú S A. -
Edipesa. 2017. Recuperado de: http://edipesa.com.pe/. Elaboración propia.
Teniendo como resultado las H-H de 01 operario y 01 ayudante para el proceso de
fabricación como se muestra en la siguiente tabla 57.
78
Tabla 57
Horas Hombre utilizados para el proceso de fabricación de 01 puerta
Proceso Minutos Operario Minutos Ayudante
Verificar Material 15
Cortar Piezas 40
Armar soldadura interna y verificar 60 60
Soldar estructura 120
Esmerilar 120
Montaje de estructura interna y planchas 60 60
Calzar puerta y marco 5 5
Soldar bisagra y verificar 40
Instalar cerradura y verificar 30 30
Colocar pintura base 20 20
Secado
Realizar pintado artístico 20 20
Secado
Barnizar 20 20
Secado
Realizar control de calidad 15
Realizar gravado de logo 10
Transporte almacén 5 5
Almacenamiento
Instalación 240 240
Total de tiempo en minutos 765 515
Total de tiempo en horas 12.75 8.58
Nota. Calculo de Horas hombre para nuestro proyecto. Método adaptado de “Ingeniería Industrial Métodos,
estándares y diseño del trabajo”, por Niebel B. & Freivalds A. 2009, Diagramas de Proceso de Grupo. , p. 54.
Elaboración propia
Teniendo estos datos:
• Horas hombre requeridos para el 2018
• Horas hombre operarios 8148
• Horas hombre ayudantes 5485
• Total horas hombre requerido 13634
• Horas hombre efectivas laboradas por persona al día 7
• Días laborados al mes 24
• Meses laborados al año 11.5
• Horas hombre por operario al año 1932
79
• Para el primer año 2018, estaríamos trabajando con 8 trabajadores mano de obra
directa:
• Operarios 5
• Ayudantes 3
• Por regla simple:
• Si 02 operarios en 12.75 horas, hacen 01 puerta
• Entonces 08 operarios en 3.2 horas hacen 01 puerta. En 01 día hacen 2.2 puertas,
pudiendo fabricar 52.5 puertas mensuales, 630 puertas por año.
En la tabla 58, mostraremos la participación del cada una de las marcas conocidas en el
mercado de Puertas de seguridad, haciendo hincapié que se tratan que Empresas que venden
puertas de seguridad importadas, no fabricadas a medida como nuestro Producto.
Tabla 58
Porcentaje de participación de marcas en el mercado actual de puertas seguras.
Marca Puertas vendidas al año Participación
Armadill 1800 22%
Cearco 1600 20%
Puertas Ko 1550 19%
Super Lock 1670 21%
Otras marcas 1500 18%
Total 8120 100%
Nota. Elaborado en base a las páginas web de dichas marcas. Recuperado de: www.cearcolima.pe/ ,
www.puertassegurasarmadil.com , www.ko.pe/ , www.superlock.com.pe/
Nuestra empresa vendiendo 576 puertas de seguridad marca Pentágono en el primer año.
Estaría obteniendo la participación de 7% para el año 2018, tal como se muestra en la tabla
59.
80
Tabla 59
Participación de Puertas Pentágono en el mercado de puertas de seguridad en el 2018.
Marca Puertas vendidas al año Participación
Armadill 1800 21%
Cearco 1600 18%
Puertas Ko 1550 18%
Super Lock 1670 19%
Otras marcas 1500 17%
Pentágono 630 7%
Total 8750 100%
Año 2018
Mercado Disponible 9562.68
Mercado Efectivo 97.03% 9093.152
Mercado Objetivo 7% 636
Nota: Participación de nuestro proyecto Puertas Seguras Petágono, comparado con la participación de otras
marcas. Participación de las marcas en base a sus páginas web. Recuperado de: www.cearcolima.pe/ ,
www.puertassegurasarmadil.com , www.ko.pe/ , www.superlock.com.pe/ . Elaboración propia
4.2.5. Frecuencia de compra.
Por no ser un producto masivo, para nuestro producto no aplica.
4.2.6. Cuantificación anual de la demanda.
Tenemos la siguiente tabla 60 con la demanda anual
Tabla 60
Demanda anual de puertas de acero 2018 2019 2020 2021 2022
Mercado Disponible 9562.68 9748.067 9936.96 10129.38 10326.19
Mercado Efectivo 97.03%
Mercado Objetivo 7%
9093.152
636
9458.549
662
9641.83
675
9828.53
688
10019.50
701
Nota: Demanda anual de puertas seguras, en base al % de Participación de puertas Pentágono de la tabla 59
Adaptado de “ Dirección de Marketing” por Kotler P. & Keller K., 2006, Análisis de la Participación de Mercado,
12.a edición. México D. F. Prentice Hall Pearson Educación, p 119.
81
4.2.7. Estacionalidad.
El análisis de la estacionalidad de nuestro producto está determinado el por el ingreso de
las gratificaciones recibidas en Julio y diciembre, por Fiestas Patrias y Navidad.
Adicional a ello, el análisis del comportamiento de venta inmobiliaria será considerado.
4.2.7.1. Incremento de demanda por gratificaciones de julio y diciembre.
Para el análisis de estacionalidad de los meses de Julio y Diciembre, de acuerdo a
Marcelino Encalada, gerente de Ahorros y Finanzas de Caja Piura citado por el diario el
Comercio, hay siete principales usos que los peruanos le dan a su gratificación de navidad,
en el siguiente orden:
1. Pagar deudas
2. Estudios
3. Ahorros
4. Inversiones (compra de un inmueble o adquisición de un auto propio)
5. Viajes
6. Artículos para el hogar
7. Gustos adicionales
La consultoría Kantar Worl Panel, señala que la gratificación de Julio por fiestas patrias es
destinado para:
1. Pagar deudas
2. Ahorrar
3. Educación
4. Otros gastos (actividades de reparación de un bien o medicinas)
Ponderando esta información, el incremento de las compras de puertas en los mes de
Diciembre de por lo menos 1% más como se muestra en el cuadro 62.
82
Tabla 61
Destino de la gratificación por Navidad en Diciembre.
Tipo de gasto de los peruanos %
1. Pagar deudas 40%
2. Estudios 25%
3. Ahorros 20%
4. Inversiones (compra de un inmueble) 3%
4. Inversiones (adquisición de un auto propio) 3%
5. Viajes 5%
6. Artículos para el hogar 2%
7. Gustos adicionales 2%
100.0%
Nota: Cálculo aproximado del porcentaje de los tipos de gastos por navidad de los peruanos. Tipos de gastos
adaptados de “Gratificación: Siete usos que le dan los peruanos” por El Comercio. 2016. Recuperado de:
https://elcomercio.pe/economia/personal/gratificacion-siete-usos-le-dan-peruanos-151110 . Elaboración propia.
Con respecto a la gratificación por fiestas patrias en Julio, se tiene la figura 29, según la
consultoría Kantar Worl Panel, otros gastos conforman el 11%, aquí estaría incluido la compra
de reparación de hogar. Se ha estimado en 2% de crecimiento para el mes de Julio.
Figura 29. Porcentaje de tipo de gastos que los limeños incurrirían usando la gratificación de Julio.
Adaptado de“ ¿Cuál es el principal destino de tu gratificación en Julio?” por Kantar Worldpanel, 2017.
Recuperado de: https://www.kantarworldpanel.com/pe/Noticias/Cul-es-el-destino-de-la-gratificacin-de-
Julio
83
4.2.7.2. Variación de la demanda por oportunidad en el mercado inmobiliario.
Según el presidente de la Asociación de Desarrolladores Inmobiliarios ADIPERU, , Marco
del Río Arrieta, informó que en agosto se vendieron 922 viviendas en Lima Metropolitana, lo
cual representa un incremento de 90 unidades frente al mes anterior y evidencia una
reactivación de la demanda. La demanda ha tenido el comportamiento que mostramos en la
tabla 62.
Tabla 62
Número de Viviendas vendidas en Lima Metropolitana en el periodo Agosto 2016-Agosto 2017
Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic
Viviendas vendidas 786 790 812 810 824 832 901 922 955 999 959 980
Nota. Unidades vendidas. Adapatado de “Incremento de viviendas” por Asociación de Desarrolladores
Inmobiliarios ADIPERU, 2017. Recuperado de: http://www.adiperu.pe/noticias/en-agosto-se-elevo-en-105-la-
venta-de-viviendas-economicas/. Elaboración Propia.
Se puede apreciar que las mayores demandan ocurrieron entre los meses entre Junio y
Diciembre.
4.2.8. Programa de Ventas en unidades y valorizado.
4.2.8.1. Programa de Ventas anual y mensual
El programa anual de ventas se puede apreciar en la tabla 63, según el dato mostrado en
el punto anterior (demanda) y precio de venta de S/.2400
Tabla 63
Programa de ventas anuales en unidades y valorizado
Año 2018 2019 2020 2021 2022
Mercado Disponible 9562 9748 9936 10129 10326
Mercado Efectivo 97.03% 9093 9458 9641 9828 10019
Mercado Objetivo 7% 636 662 674 688 701
S/.2,400 S/.1,527,649 S/.1,589,036 S/.1,619,827 S/.1,651,193 S/.1,683,276
Nota: Programa de venta anual de puertas seguras, en base al 7% de Participación de puertas Pentágono de la
tabla 59. Adaptado de “ Dirección de Marketing” por Kotler P. & Keller K., 2006, Pronostico y medición de la
Demanda, 12.a edición. México D. F. Prentice Hall Pearson Educación, p 125. Elaboración Propia.
84
4.2.8.2. Programa de ventas mensual
Teniendo en cuenta el crecimiento de ventas mensual por estacionalidad para el 2018
como se observa en la tabla 64
Tabla 64
Ventas mensuales en el 2018
Nota: Ventas mensuales considerando estacionalidad. Adaptado de “ Dirección de Marketing” por Kotler P. &
Keller K., 2006, Pronostico y medición de la Demanda, 12.a edición. México D. F. Prentice Hall Pearson
Educación, p 125. Elaboración Propia.
El programa de ventas mensual desde el primer año 2018 hasta el 2022, seria de la
siguiente manera, aplicando el análisis de estacionalidad, el mercado objetivo y el precio de
S/ 2,400 por puerta, como se muestra en la tabla 65 y 67.
Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic
Viviendas vendidas 786 790 812 810 824 832 901 922 955 999 959 980
% crecimiento 1% 3% -0.25% 2% 1% 8% 2% 4% 5% -4% 2%
Estacionalidad por
gratificaciones 2% 1%
Total de crecimiento 1% 3% 0% 2% 1% 10% 2% 4% 5% -4% 3%
85
Tabla 65
Ventas mensuales - del 2018 al 2022
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre AÑO 2018
Estacionalidad 3% 5% 7% 8% 9% 9% 9% 10% 10% 10% 10% 10% 99%
19 32 45 49 57 57 54 64 64 64 64 64 631
38,825S/. 64,708S/. 90,592S/. 99,175S/. 116,475S/. 116,475S/. 110,317S/. 129,417S/. 129,417S/. 129,417S/. 129,417S/. 129,417S/. 1,283,652S/.
6,989S/. 11,648S/. 16,307S/. 17,851S/. 20,966S/. 20,966S/. 19,857S/. 23,295S/. 23,295S/. 23,295S/. 23,295S/. 23,295S/. 231,057S/.
45,814S/. 76,356S/. 106,898S/. 117,026S/. 137,441S/. 137,441S/. 130,174S/. 152,712S/. 152,712S/. 152,712S/. 152,712S/. 152,712S/. 1,514,709S/.
IGV
Venta mensual (con
IGV)
Mercado objetivo
(numero de 636
Venta mensual (unid)
VENTAS mensuales en unidades y valorizado para el año 2018
Venta mensual (sin
IGV)
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre AÑO 2019
Estacionalidad 7% 7% 8% 8% 8% 8% 9% 9% 9% 9% 9% 9% 0%
49 49 51 51 52 52 56 58 60 63 60 61 662
100,153S/. 100,663S/. 103,466S/. 103,212S/. 104,995S/. 106,015S/. 114,807S/. 117,483S/. 121,688S/. 127,294S/. 122,197S/. 124,873S/. 1,346,847S/.
18,028S/. 18,119S/. 18,624S/. 18,578S/. 18,899S/. 19,083S/. 20,665S/. 21,147S/. 21,904S/. 22,913S/. 21,996S/. 22,477S/. 242,433S/.
118,181S/. 118,783S/. 122,090S/. 121,790S/. 123,895S/. 125,098S/. 135,472S/. 138,630S/. 143,592S/. 150,207S/. 144,193S/. 147,350S/. 1,589,280S/.
IGV
Venta mensual
(con IGV)
VENTAS mensuales en unidades y valorizado para el año 2019
Mercado objetivo
(numero de
viviendas)
662
Venta mensual
(unid)
Venta mensual (sin
IGV)
86
Tabla 66
Ventas mensuales - del 2021 al 2022
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre AÑO 2020
Estacionalidad 7% 7% 8% 8% 8% 8% 9% 9% 9% 9% 9% 9%
50 50 52 52 53 53 58 59 61 64 61 63 675
102,059S/. 102,579S/. 105,435S/. 105,175S/. 106,993S/. 108,032S/. 116,991S/. 119,718S/. 124,003S/. 129,716S/. 124,523S/. 127,249S/. 1,372,475S/.
18,371S/. 18,464S/. 18,978S/. 18,932S/. 19,259S/. 19,446S/. 21,058S/. 21,549S/. 22,321S/. 23,349S/. 22,414S/. 22,905S/. 247,045S/.
120,430S/. 121,043S/. 124,413S/. 124,107S/. 126,252S/. 127,478S/. 138,050S/. 141,267S/. 146,324S/. 153,065S/. 146,937S/. 150,154S/. 1,619,520S/.
IGV
Venta mensual
(con IGV)
VENTAS mensuales en unidades y valorizado para el año 2020
Mercado objetivo
(numero de
viviendas)
675
Venta mensual
(unid)
Venta mensual
(sin IGV)
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre AÑO 2021
Estacionalidad 7% 7% 8% 8% 8% 8% 9% 9% 9% 9% 9% 9%
51 51 53 53 54 54 59 60 62 65 62 64 688
104,071S/. 104,600S/. 107,513S/. 107,248S/. 109,102S/. 110,161S/. 119,297S/. 122,078S/. 126,447S/. 132,273S/. 126,977S/. 129,757S/. 1,399,525S/.
18,733S/. 18,828S/. 19,352S/. 19,305S/. 19,638S/. 19,829S/. 21,474S/. 21,974S/. 22,760S/. 23,809S/. 22,856S/. 23,356S/. 251,915S/.
122,803S/. 123,428S/. 126,866S/. 126,553S/. 128,740S/. 129,990S/. 140,771S/. 144,052S/. 149,208S/. 156,082S/. 149,833S/. 153,114S/. 1,651,440S/.
IGV
Venta mensual
(con IGV)
VENTAS mensuales en unidades y valorizado para el año 2021
Mercado objetivo
(numero de
viviendas)
688
Venta mensual
(unid)
Venta mensual
(sin IGV)
87
Nota. Programación de ventas de puertas seguras Pentágono 2018-2022. Adaptado de “ Dirección de Marketing” por Kotler P. & Keller K., 2006, Pronostico y medición de la
Demanda, 12.a edición. México D. F. Prentice Hall Pearson Educación, p 132. Elaboración Propia.
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre AÑO 2022
Estacionalidad 7% 7% 8% 8% 8% 8% 9% 9% 9% 9% 9% 9%
52 52 54 54 55 55 60 61 63 66 64 65 701
106,082S/. 106,622S/. 109,591S/. 109,321S/. 111,211S/. 112,291S/. 121,603S/. 124,437S/. 128,891S/. 134,830S/. 129,431S/. 132,265S/. 1,426,576S/.
19,095S/. 19,192S/. 19,726S/. 19,678S/. 20,018S/. 20,212S/. 21,889S/. 22,399S/. 23,200S/. 24,269S/. 23,298S/. 23,808S/. 256,784S/.
125,177S/. 125,814S/. 129,318S/. 128,999S/. 131,229S/. 132,503S/. 143,492S/. 146,836S/. 152,092S/. 159,099S/. 152,729S/. 156,073S/. 1,683,360S/.
IGV
Venta mensual
(con IGV)
VENTAS mensuales en unidades y valorizado para el año 2022
Mercado objetivo
(numero de
viviendas)
701
Venta mensual
(unid)
Venta mensual
(sin IGV)
88
4.3. Mezcla de Marketing
4.3.1. Producto.
4.3.1.1. Logo.
Como resultado del Focus Group se eligió el logo que fue percibido como un símbolo que
integra los valores principales de nuestro producto que son la calidez de la madera que lo
transmite el recuadro de color castaño, la seguridad por los bloques color acero que le da la
fortaleza a la puerta y que complementa con el símbolo de la ranura para la llave como un
mensaje que solo su llave podrá abrir la puerta.
Figura 30. Creación del Logo de nuestra marca de Puertas Seguras Pentágono. Logo elegido en el
Focus group I. Adaptado del video de reproducción de youtube.com “ Focus group I. 1era parte de 3”
.Elaboración Propia.
4.3.1.2. Grabado de la marca en el producto.
Se acuñara la marca y el logo en el marco de la puerta, este representa la calidad y
seguridad de nuestra marca Pentágono.
4.3.1.3. Envase.
Nuestro producto no tendrá envase porque del traslado e instalación nos encargamos,
nuestra propuesta es que su entrega es culminado la instalación.
Para el traslado de la puerta y evitar daños se usaran protectores de polietileno, estos
serán reutilizables.
89
4.3.1.4. Ciclo de vida.
Una puerta de metal puede tener un ciclo de vida similar a un puerta de madera, de 10 a
15 años, dependerá del mantenimiento; la diferencia con una puerta de madera a la que no
se le hace mantenimiento será principalmente en la apariencia que esta puede recuperar de
manera fácil con un mantenimiento, pero para una puerta de metal de no corregir un proceso
de oxidación en su fase inicial podría hacer difícil y costosa su recuperación por eso la
importancia de un mantenimiento preventivo.
Para el proceso de fabricación de las puertas de metal se contempla un tratamiento de
galvanizado que brinda una protección adicional al que brinda la pintura protegiéndolo de
mejor forma contra la corrosión y que no afecte la estética del producto, de esta forma
podemos ofrecer un periodo de vida de hasta 15 años dejando en claro que esto se cumplirá
siempre y cuando el producto no se vea afectado por agentes ajenos para lo que fue creado
y cumpla con los mantenimientos mínimos.
Figura 31. Imagen de Puerta de seguridad. Tomado de Puertas Seguras por Puertas Cearco, 2017.
Recuperado de:
http://www.cearcolima.pe/promocion/?gclid=Cj0KCQiAs9zSBRC5ARIsAFMtUXFDbymIkDnfHAoidd2A
HVyfYn8BzpeJMm8VLB-roUUHIeResEMFl5AaAjkrEALw_wcB
4.3.2. Precio.
4.3.2.1. Análisis del precio de la competencia.
Existen alrededor de 4 empresas importadoras de puertas residenciales de seguridad, de
estas las más importantes son: Importaciones & Exportaciones Castor SAC con su marca
Armadil y la empresa Cearco, por ser ambas importadas tienen medidas definidas, de requerir
90
una puerta en una medida diferente a su estándar te pueden ofrecer pero el precio se
incrementa notablemente.
Tabla 67
Precios de las puertas de seguridad - Competencia
Marca Medida estándar A pedido
Armadil 3090 5000
Cearco 2790 No venden
Nota: Precios la competencia, puertas importadas en su mayoría. Adaptado de Puertas marca
Cearco y Armadill, 2017. Recuperado de : www.cearcolima.pe/ , www.puertassegurasarmadil.com
4.3.2.2. Precio de venta de puertas pentágono
Nuestro precio de venta por una puerta a medida será similar al de una puerta estándar
importada con las ventajas que esto significa para el cliente, también se está considerando el
resultado de las encuestas que indica que 68.5 % estaría dispuesto a pagar un precio
comprendido entre S/ 2501 a S/ 3000.
Tabla 68
Precios de las puertas de seguridad Pentágono
Alto Ancho Precio S/
2,02 - 2.07 m 0.82 - 0.84 m 2400
2,08 - 2.13 m 0.85 - 0.87 m 2520
2,14 - 2.18 m 0.88 - 0.90 m 2640
Nota: El precio incluye transporte e instalación. Precios adoptados en base a los resultados de nuestra encuesta,
exactamente a la pregunta 14: ¿Cuánto estarías dispuesto a pagar por una puerta de seguridad en acero con
apariencia de madera? de la encuesta “Encuesta de Puertas de acero con apariencia de madera”. Adaptado de
Formulario de Encuesta de Google.
4.3.3. Plaza.
Nuestra planta de fabricación estará ubicada en la zona de San Juan de Miraflores y es
de ahí de donde se realizará la fabricación y comercialización de las puerta.
De acuerdo a las características de nuestro producto, el mercado al cual estará dirigido
será B2C.
La segmentación de mercado será las Zona 6 y 7, que abarca los distritos de San Miguel,
Pueblo Libre, Jesús María, Lince, Magdalena, Miraflores, San Isidro, San Borja, Surco y La
Molina.
91
Se utilizara como canales de distribución: páginas web, redes sociales, publicidad en
revista de diseño de interiores.
La condición de Pago será 50% al contado y saldo contra entrega, el cual estará estipulado
como cláusula del contrato.
Figura 32. Canales de Distribución. Idea adoptada de “ Dirección de Marketing” por Kotler P. & Keller
K., 2006, Diseño y administración de los canales de marketing y de las cadenas de valor, 12.a
edición. México D. F. Prentice Hall Pearson Educación, p 467. Elaboración Propia.
4.3.4. Promoción.
4.3.4.1. Campaña de lanzamiento.
4.3.4.1.1. Objetivos.
• Atraer nuevos clientes.
• Aumentar las ventas.
• Situar nuestra marca.
• Ampliar nuestro mercado.
4.3.4.1.2. Duración.
La campaña de nuestro producto tendrá una duración de 2 meses.
92
Redes Sociales.
Facebook. Nuestra página de Facebook tendrá un gif de portada que mostrara el intento
fallido de apalancar o taladrar nuestra puerta segura, también servirá para conocer
sugerencias y dudas de nuestros cliente. Además la creación de una cuenta en Facebook
Adworks.
Twitter. Crearemos un a cuenta empresarial y cuenta publicitaria relacionada a la misma
que nos permitirá crear campañas publicitarias.
YouTube. Se creará un video promocionando las ventajas de tener una puerta segura con
apariencia de madera.
Feria Inmobiliaria del Perú. Es la feria más grande e importante del país y la de mayor
credibilidad y seguridad del sector inmobiliario; que surge como una iniciativa de las
principales asociaciones inmobiliarias y entidades financieras del país en coordinación con el
Ministerio de Vivienda y el Fondo mi Vivienda (FIP, 2017).
Figura 33. Posibilidad de venta de puertas seguras en la venta aprovechando las más de 20000
opciones de viviendas de más de 100 reconocidas empresas inmobiliarias sólo en la Feria
Inmobiliaria del Perú. Imagen tomada de Feria Inmobiliaria del Perú, 2017. Recuperada de:
https://www.fip.com.pe/
4.3.4.1.3. Actividades calendarizadas.
Se muestra a continuación nuestra programación en la tabla 59:
93
Tabla 69
Actividades Calendarizadas
Campaña de Lanzamiento Noviembre. 2017 Diciembre. 2017
Sem 1 Sem 2 Sem 3 Sem 4 Sem 1 Sem 2 Sem 3 Sem 4
Lanzamiento página Web x x x x
Adquisición campaña
followers Facebook x x x x x x x x
Video promocional
YouTube x x x x x x x x
Nota: Actividades de promoción en calendario. Adaptado de “Dirección de Marketing” por Kotler P. & Keller K.,
2006, Decisiones sobre tiempo y lugar de emisión en los medios, 12.a edición. México D. F. Prentice Hall
Pearson Educación, p 581. Elaboración Propia.
4.3.4.1.4. Sampling.
Contamos con una puerta modelo o un prototipo a escala que estarán presentes en las
ferias de viviendas más importantes de la ciudad: ExpoMivivienda, Feria Inmobiliaria del Perú.
Figura 34. Prototipo a escala de nuestra Puertas Segura, el cual tendrá la marca de Pentágono. Foto
de propiedad del Grupo 5- Proyecto Puertas Seguras, 2017.
94
4.3.4.1.5. Costos de las actividades.
Tabla 70
Costos de las actividades
Tipo de publicidad Cant. Duración Proveedor Precio sin
IGV IGV
Total con
IGV
Página web
(hosting, dominio,
diseño)
1 5 días Web Completa S/.326.270 S/.69.30 S/.385.00
Alquiler de stand
ferias
inmobiliarias
1 4 Días
Feria
Inmobiliaria
del Perú
S/.300.00 S/.54.00 S/.1200.00
Volantes 2 millar Imprenta S/.250.00 S/.43.20 S/.295.00
Total S/.1585.00
Nota. Precios cotizados por Feria Inmobiliaria del Perú y Hosting peruano 2017. Recuperado de:
https://www.fip.com.pe/ y http://www.hosting-peruano.com/. Elaboración Propia.
4.3.4.1.6. Página web.
Nuestra página web fue diseñada pensando en la facilidad de navegación en cada uno de
sus elementos, además con la opción de pedir una cotización en línea.
Figura 35. Diseño Preliminar Página web. Adaptado de la plataforma web WIX 2017. Recuperado de
https://maritzagiraldo.wixsite.com/misitio. Elaboración propia.
95
Figura 36. Diseño Preliminar Página web. Adaptado de la plataforma web WIX. Recuperado de
https://maritzagiraldo.wixsite.com/misitio. Elaboración propia.
4.3.4.2. Promoción para todos los años.
Se muestra a continuación la promoción para todo el proyecto en la tabla 71.
Tabla 71
Promoción para todos los años.
No Actividades: Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
1 Volantes S/. 250,00 S/. 250,00 S/. 250,00 S/. 250,00 S/. 250,00
2 Puertas de
demostración
S/. 1.485,93 S/. 1.753,40 S/. 1.753,40 S/. 1.753,40 S/. 1.753,40
3 1 Impulsadora S/. 600,00 S/. 600,00 S/. 600,00 S/. 600,00 S/. 600,00
4 2 eventos al año S/. 1.900,00 S/. 1.900,00 S/. 1.900,00 S/. 1.900,00 S/. 1.900,00
Total Gastos Marketing
y Publicidad (sin IGV)
S/. 4.235,93 S/. 4.235,93 S/. 4.235,93 S/. 4.235,93 S/. 4.235,93
IGV S/. 762,47 S/. 762,47 S/. 762,47 S/. 762,47 S/. 762,47
Total Gastos Marketing
y Publicidad (con IGV)
S/. 4.998,40 S/. 4.998,40 S/. 4.998,40 S/. 4.998,40 S/. 4.998,40
Nota. Programa de actividades de Promoción 2018-2022 para nuestro proyecto de Puertas Seguras. Adaptado de
“Dirección de Marketing” por Kotler P. & Keller K., 2006, La Promoción de Ventas, 12.a edición. México D. F.
Prentice Hall Pearson Educación, p 585. Elaboración Propia.
96
Capítulo V: Estudio legal y Organizacional
5.1. Estudio Legal
5.1.1. Forma societaria.
La empresa se constituirá como una Sociedad Anónima Cerrada (S.A.C.) y cumpliendo con
todas las disposiciones estipuladas en la ley General de Sociedades Ley 26887. y posee las
siguiente características:
Tabla 72
Características de la Sociedad Anónima Cerrada
Sociedad anónima cerrada
Características De 2 a 20 accionistas.
Denominación "Sociedad Anónima Cerrada", o de las siglas "S.A.C."
Órganos Junta General de Accionistas, Directorio (opcional) y Gerencia
Capital social
Aportes en moneda nacional y/o extranjera y en contribuciones tecnológicas
intangibles.
Duración Determinado o Indeterminado
Transferencia
La transferencia de acciones debe ser anotada en el Libro de Matrícula de Acciones
de la Sociedad.
Nota: Características de la Sociedad Anónima Cerrada. Adaptado de Agencia de Promoción de la Inversión
Privada en el Perú, 2017. Recuperada de:
http://www.proinversion.gob.pe/modulos/JER/PlantillaStandard.aspx?prf=0&jer=5732&sec=1
97
Figura 37. Cuadro comparativo de sociedades. Tomado de Agencia de Promoción de la Inversión
Privada en el Perú, 2017. Recuperada de:
http://www.proinversion.gob.pe/modulos/JER/PlantillaStandard.aspx?prf=0&jer=5732&sec=1
Teniendo como principales características el no cotizar en bolsa, suprimir al directorio,
acreditar representación en la junta de accionistas mediante terceros y responsabilidad
limitada solo por el patrimonio aportado de la empresa. otra característica es que no existe un
monto mínimo del capital social. La empresa SEGURIPUERTAS S.A.C. estará conformada
por cinco personas naturales, quienes aportaran de manera equitativa un 20% de las
acciones.
98
Bajo esta modalidad, el aporte de capital no necesita un monto mínimo ni máximo
facilitándonos en ese caso la constitución. Sin embargo, las acciones tienen que ser suscritas
al 100% y deberá acreditarse el pago de 20% como minima de estas. Con respecto a las
responsabilidades de los socios, no responden personalmente por las obligaciones sociales,
su responsabilidad se limita al monto de sus aportes.
Mostramos en el siguiente cuadro:
Tabla 73
Aporte del capital social.
Accionistas % acciones
Chamorro rojas, ruth vanessa 20%
Garcia rojas, victor alexis 20%
Giraldo vega, maritza roxana 20%
Quesquen ospina, jose ferriol 20%
Sulca huamani, mariana camila 20%
Total 100%
Fuente: Aporte del capital social. Adaptado de Agencia de Promoción de la Inversión Privada en el Perú, 2017.
Recuperada de: http://www.proinversion.gob.pe/modulos/JER/PlantillaStandard.aspx?prf=0&jer=5732&sec=1.
Elaboración propia.
a. Actividades
• Elegir el nombre
• Búsqueda y reserva del nombre en registros públicos
• Elaboración de la minuta
• Llevar la minuta a escritura publico
• Inscribir la escritura pública en registro publico
b. Valoración
99
Tabla 74
Valoración para construir una empresa.
N° Actividades Valor Venta IGV (18%)
Precio
Venta
1 Búsqueda de nombre S/. 4.24 S/. 0.76 S/. 5.00
2 Reserva de nombre S/. 16.95 S/. 3.05 S/. 20.00
3 Elaboración de la minuta S/. 169.49 S/. 30.51 S/. 200.00
4 Presentar la minuta al notaria Publico S/. 127.27 S/. 22.88 S/. 150.15
5 Inscripción de la escritura publica en Registros
publica S/. 76.27 S/. 13.73 S/. 90.00
6 Obtención de numero de RUC Gratuito Gratuito Gratuito
TOTAL S/.394.22 S/.70.93 S/.465.15
Nota: Valores para la constitución de nuestra empresa. Adaptado de “Inscripción de Empresas” por Oficina
General de comunicaciones - Superintendencia Nacional de los Registros Públicos SUNARP , 2017. Recuperado
de: https://www.sunarp.gob.pe/PRENSA/inicio/post/2016/10/31/en-24-horas-se-puede-inscribir-una-empresa-en-
la-sunarp. Elaboración Propia.
5.1.2. Registro de marcas y patentes
El registro de la marca “Pentagono”, el cual será el nombre comercial que adoptara la
empresa, está a cargo de la Oficina de Signos Distintivos del Instituto Nacional de Defensa de
la Competencia y de la Protección de la Propiedad Intelectual (INDECOPI). Aprobado, el titular
se convierte en el dueño de la marca y es el único autorizado por los siguientes 10 años,
siendo renovable en lo sucesivo.
La Patente otorga el derecho exclusivo de explotar un proyecto o idea de negocio en el
territorio nacional y de impedir que terceros exploten el invento patentado. En el caso de
“Pentágono”, la idea de negocio innovadora contempla la fabricación de puertas de metal con
apariencia de madera, siendo un servicio personalizado a domicilio y brindar este tipo de
servicio en el Perú.
a. Actividades
Para tramitar este registro, se debe de cumplir con los siguientes requerimientos:
• Completar y presentar tres ejemplares del formato de la solicitud correspondiente (dos
para la Autoridad y uno para el administrado).
• Indicar los datos de identificación del(s) solicitante(s):
100
• Para el caso de personas jurídicas: consignar el número del Registro Único de
Contribuyente (RUC), de ser el caso.
• En caso de contar con un representante, se deberá indicar sus datos de identificación
y será obligatorio presentar el documento de poder.
• Señalar el domicilio para el envío de notificaciones en el Perú (incluyendo referencias,
de ser el caso).
• Indicar cuál es el signo que se pretende registrar (denominativo, mixto, tridimensional,
figurativo u otros).
• Si el signo es mixto, figurativo o tridimensional se deberá adjuntar su reproducción (tres
copias de aproximadamente 5 cm de largo y 5 cm de ancho en blanco y negro o a
colores si se desea proteger los colores).
• De ser posible, se sugiere enviar una copia fiel del mismo logotipo al correo electrónico:
[email protected], (Formato sugerido: JPG o TIFF, a 300 dpi y bordes entre
1 a 3 pixeles).
• Consignar expresamente los productos y/o servicios que se desea distinguir con el
signo solicitado, así como la clase y/o clases a la que pertenecen. Para saber las clases
a las cuáles pertenecen los productos o servicios a distinguir, se sugiere entrar al
buscador PERUANIZADO.
• Adjuntar los medios probatorios que acrediten el uso efectivo en el mercado del nombre
comercial cuyo registro se solicita, para cada una de las actividades a distinguir.
• Firmar la solicitud por el solicitante o su representante.
• Adjuntar la constancia de pago del derecho de trámite, cuyo costo equivale al 13.90%
de la Unidad Impositiva Tributaria (UIT) por una clase solicitada, esto es S/. 534.99
Nuevos Soles. Este importe deberá pagarse en la sucursal del Banco de la Nación
ubicado en el Indecopi-Sede Sur, Calle De La Prosa N° 104- San Borja, o bien realizar
el pago a través de una de las modalidades que se ofrecen.
En los siguientes supuestos:
• Marcas Colectivas y Marcas de Certificación: adicionalmente se acompañará el
Reglamento de Uso correspondiente.
• Nombre Comercial: señalar fecha de primer uso y acompañar prueba que lo acrediten,
asimismo acompañar pruebas que acrediten el uso actual del nombre comercial para
cada una de las actividades que se pretenda distinguir.
101
• Lema Comercial: indicación del Signo al cual se asocia el Lema Comercial, indicando
el número de Certificado o, en su caso, del expediente de la solicitud de registro en
trámite
b. Valoración
Tabla 75
Valoración para Registrar una marca.
N° Actividades Detalles Duración
Tramite
Valor
Venta IGV (18%)
Precio
Venta
1
Búsqueda de
antecedentes
figurativas
Búsqueda en Indecopi, según
clase que corresponde y
verificar que no exista otra
igual o similar.
3 días
hábiles S/.61.84 S/. 11.13 S/. 72.97
2 Registro de
marca
Solicitar a Indecopi registro
de la marca. El registro del
logotipo se realizará con 2
copias de los ejemplares a
colores.
60 días
hábiles S/. 453.38 S/. 81.61 S/. 534.99
3 Publicación en
diario oficial
Después de recibido el titulo
de propiedad de la marca, se
solicita la publicación en el
diario Peruano (se solicita por
única vez y en un periodo no
mayor a 30 días luego de
recibido el titulo)
30 días S/. 211.86 S/. 38.14 S/. 250.00
TOTAL
S/.727.08 S/.130.88 S/.857.96
Nota: Adaptado de “Registro de Marca y otros signos” por Instituto Nacional de Defensa de
la Competencia y de la Protección de la Propiedad - INDECOPI, 2017. Recuperado de:
https://www.indecopi.gob.pe/web/signos-distintivos/registro-de-marca-y-otros-signos
102
5.1.3. Licencias y autorizaciones
Tabla 76
Valoración para la Licencia y autorizaciones
N° Actividades Detalles
Duración
Tramite
Valor
Venta IGV (18%) Precio Venta
1
Licencia de
Funcionamie
nto
Sera obtenida en la
municipalidad de San Juan de
Miraflores, se debe presentar
Declaración Jurada, vigencia
de poder del representante
legal, Inspección técnica de
Defensa Civil
15 días
hábiles S/.241.78 S/. 43.52 S/. 285.30
2 Indeci
El costo de inspección está
sujeta al metraje del área de la
empresa.
7 días
hábiles S/. 530.38 S/. 95.47 S/. 625.85
Total
S/.772.16 S/.138.99 S/.911.15
Nota: Adaptado de “Registro de Licencia y Cesión de Derechos” por Instituto Nacional de Defensa de la
Competencia y de la Protección de la Propiedad - INDECOPI, 2017. Recuperado de:
https://www.indecopi.gob.pe/.../20787/.../d8bc8de1-dca1-47bd-9926-87654867e7ab
Inicialmente la empresa necesita ser constituida formalmente para luego tramitar sus
licencias y autorizaciones. Los pasos a seguir son:
• Elaboración de la Minuta de constitución: La minuta es el contrato social de la empresa
que contiene la información detallada de la misma. Para certificar la escritura se hace
ante un notario público el cual da fe del contenido de la minuta firmándola y la envía a
Registros Públicos correspondiente para la inscripción.
• Para realizar esta constitución el capital social de la empresa es depositado en una
cuenta abierta de una institución financiera peruana. El registro de la cuenta, junto con
los documentos de constitución es enviado al notario. El costo del servicio es de S/.
150.00 cada S/. 10,000.00 de capital social aportado.
• Elaboración de la Escritura Pública: La minuta se envía a Registros Públicos para la
inscripción. El pago es de S/. 35.00, este pago por derecho de inscripción dependerá
del capital aportado por la empresa (Capital de la empresa multiplicado por 3 y dividido
entre 1000). A partir de la fecha del pago se cuentan 5 días para la obtención de la
Escritura de Constitución.
103
• Inscripción de la empresa en Registros de personas Jurídicas de la Superintendencia
Nacional de Registros Públicos (SUNARP): El notario extiende el parte notarial a los
Registros Públicos para la respectiva inscripción del título. Los costos de inscripción
son determinados por la SUNARP de acuerdo a las características de la empresa. El
trámite dura de 3 a 4 días para las MYPES.
• Inscripción en el Registro Único de Contribuyentes (RUC): Inscribir el RUC de la
empresa ante la SUNAT con el fin de registrar a la empresa como contribuyente y
obtener un número de identificación tributaria, que permitirá a la empresa emitir
comprobantes de pago, conocer los tipos de impuestos,
En base al Reglamento de la Ley de Cementerios y Servicios Funerarios, es necesario
realizar los trámites de las siguientes licencias y autorizaciones:
• El Certificado de Habilitación otorgado por el Ministerio de Salud, a través de las
Regiones o Subregiones de Salud, según sea el caso.
• La Licencia de Construcción otorgada por la Municipalidad correspondiente.
• La Autorización Sanitaria, otorgada por la Autoridad de Salud.
• Licencia de Funcionamiento, la municipalidad evaluará los siguientes aspectos:
Zonificación y compatibilidad de uso, además de las condiciones de seguridad en
defensa civil cuando dicha evaluación constituya facultad de la municipalidad
5.1.4. Legislación laboral.
a. Actividad
Régimen laboral para una pequeña empresa.
104
Tabla 77
Régimen laboral Especial
Actividades Detalles
Remuneración mínima vital S/. 850 soles mensuales.
Jornada de trabajo 48 horas, descanso semanal de 24 horas, preferentemente los
domingos. Con derecho a gozar de los feriados establecidos en el
régimen laboral común.
Sobretiempo No menor del 25% para las dos primeras horas y 35% para las horas
restantes
Vacaciones Derecho a 30 días de descanso al año
Gratificaciones La gratificación sea equivalente a un sueldo, el trabajador debe haber
laborado durante todo el semestre.
ESSALUD Es el 9% de la remuneración básica mensual
Sistema de pensiones Todos los trabajadores están obligados afiliarse al ONP o al AFP
Contrato a plazo fijo Con fecha de inicio y fin. Renovable de acuerdo a desempeño. Se
considera de acuerdo a ley tres meses de periodo de prueba.
Despido El cálculo de la liquidación equivale a una remuneración y media
mensual por cada mes dejado de laborar hasta el vencimiento del
contrato, con un máximo de 12 remuneraciones.
Nota: Régimen laboral. Adaptado de “Régimen laboral especial” por Superintendencia Nacional de Fiscalización
Laboral - SUNAFIL, 2017, Régimen Laboral en la micro y pequeña empresa. Recuperado de:
https://www.sunafil.gob.pe/regimenes-especiales.html#iii-derecho-laborales-en-la-mype. Elaboración Propia.
5.1.5. Legislación tributaria.
A continuación veremos los impuestos por transacciones financieras por actividades y
valorización como se muestra en la Tabla 78.
a. Actividades.
• Impuesto general a las ventas (IGV)
• Impuesto a la Renta (IR)
• Impuesto a las transacciones financieras (ITF)
b. Valoración.
Tabla 78
Legislación tributaria.
Actividades Detalles
Impuesto general a las ventas (IGV) 18%
Impuesto a la Renta 29.50%
Impuesto a las transacciones financieras (ITF) 0.005%
Nota: Adaptado de “Legislación Tributaria” por Superintendencia Nacional Aduanas y de Administración Tributaria, 2017.
Impuesto a las Transacciones financieras - Ley 28194. Recuperado de: http://www.sunat.gob.pe/legislacion/itf/l28194.htm
105
5.1.6. Otros aspectos legales.
5.1.6.1. Defensa civil.
Es necesario tener en cuenta la seguridad de nuestro establecimiento, para lo cual el
Instituto Nacional de Defensa Civil (INDECI) tiene los siguientes requisitos, al cual se le deberá
adjuntar una solicitud y carta poder:
• Presentar la boleta de pago: original o copia legalizada, efectuada en la Cuenta del
Banco de la Nación con el código de inspección técnica correspondiente al Nº 04014.
• Presentar un Plan de Contingencia firmado por el Gerente General y el Encargado de
Seguridad.
• Copia de plano de ubicación del establecimiento del centro de operaciones,
especificando área terreno, área construida y área ocupada.
• Copia del plano de Arquitectura de la distribución del centro de operaciones con
equipamiento fijo o instalado.
• Copia del plano de las instalaciones eléctricas.
• Copia del plano de las instalaciones sanitarias.
• Copia de la memoria descriptiva y especificaciones técnicas por cada especialidad de
los puntos anteriormente mencionados.
• Presentar cuadro de acabados donde se indiquen las características de los materiales
en caso de incendio.
• Presentar protocolo de pruebas y mantenimiento de los sistemas contra incendios.
• Copia del Protocolo de medición de puesta a tierra (permite asegurar la correcta
conducción de la descarga eléctrica del rayo).
• Otros documentos:
• Fotocopia de Licencia de Funcionamiento o Apertura.
• Copia de planos de estructura de la empresa.
• Registro de Simulacros del Plan de Seguridad.
• Copia y Póliza de Seguros.
106
5.1.7. Resumen del capítulo.
Cuadro valorizado de todos los puntos previos, distribuido por las áreas de administración,
ventas y Operaciones / Producción como se muestra en la Tabla 79.
Tabla 79
Legislación tributaria.
Actividades Precio sin IGV Precio con IGV
Constitución de empresa S/.394.07 S/.465.00
Registro de marca S/.727.08 S/.857.00
Licencias S/.772.16 S/.911.15
Total S/. 2,233.15
Nota: Adaptado de “Registro de Marca y otros signos” por Instituto Nacional de Defensa de la Competencia y de
la Protección de la Propiedad - INDECOPI, 2017. Recuperado de: https://www.indecopi.gob.pe/web/signos-
distintivos/registro-de-marca-y-otros-signos. Elaboración propia.
5.2. Estudio Organizacional
5.2.1. Organigrama funcional.
Figura 38. Organigrama funcional de SEGURIPUERTAS SAC. Fuente: Elaboración propia
• Gerente General (1)
• MKT (1)
• Ventas (3)
• Producción (10)
• Abastecimiento (1)
107
Organigrama funcional en 5 años
Figura 39. Organigrama funcional en 5 años SEGURIPUERTAS SAC. Fuente: Elaboración propia del
grupo 5.
5.2.2. Servicios tercerizados.
El área contable para nuestra empresa
5.2.3. Descripción de puesto de trabajo.
5.2.3.1. Gerente general.
Administrar los recursos de la empresa a nivel económico y de producción, analiza,
supervisa, planifica y controla el buen funcionamiento de la organización, elaborar el
presupuesto anual. Podremos ver a mayor detalle el perfil de este puesto en la Tabla 80.
5.2.3.2. Jefe de marketing.
Diseñar estrategias de marketing anual, planificar y supervisar las diferentes campañas de
comunicación publicitaria, Organiza y analiza los resultados de la investigaciones de mercado.
Evalúa la eficacia de las estrategia para evaluar el impacto que tuvieron, controla el
presupuesto anual, identificar los canales de distribución a utilizar. Podremos ver a mayor
detalle el perfil de este puesto en la Tabla 81.
108
5.2.3.3. Vendedores.
Buscar nuevos clientes, organizar los horarios de visitas de los clientes, elaborar
cotizaciones y realizar servicio post venta. Podremos ver a mayor detalle el perfil de este
puesto en la Tabla 87.
5.2.3.4. Jefe de producción.
Vigilar todos los procesos en la fabricación de los productos terminados. hacer cumplir las
políticas de seguridad, designa funciones a los operarios, velar por el correcto
funcionamientos de las maquinas, verificar la calidad de los productos terminados, hacer
cumplir los manuales de procesos de producción y hacer cumplir las buenas prácticas de
producción, capacitar a cada trabajador en algún proceso productivo, crear planes de mejora
y de proceso, elaborar y analizar los informes de producción para respaldar las tomas de
decisiones. Podremos ver a mayor detalle el perfil de este puesto en la Tabla 82.
5.2.3.5. Operarios.
Transformar la materia prima diseñar, pintar y medir la entrada de la vivienda para la
fabricación del producto, despacho del producto, servicio de instalación y mantenimiento.
Mantener el área de trabajo limpio. Podremos ver a mayor detalle el perfil de este puesto
en la Tabla 83.
5.2.3.6. Ayudante de operario.
Cumplir con las tareas asignadas por sus superiores, limpiar, preparar y guardar las
maquinas. Limpiar las escorias, retocar con esmeril los productos en procesos. Podremos ver
a mayor detalle el perfil de este puesto en la Tabla 84.
5.2.3.7. Almacenero.
Recepcionar y revisar los materiales y productos relacionado al giro del negocio, registrarlo
en el sistema, elaborar reportes de inventario mensuales, clasificar y situar los productos y
materiales.
Almacenar los productos terminados para luego ser despachado.
109
Proporcionar los diferentes materiales, productos y suministros mediante solicitudes
aprobadas.
Gestionar las ordenes de compras previa aprobación de la gerencia. Podremos ver a mayor
detalle el perfil de este puesto en la Tabla 86.
Tabla 80
Perfil del puesto - Gerente General
Gerente General
Descripción y perfil del puesto
Nombre del puesto Gerente General
Competencias Grado de instrucción Profesión
Educación Superior Administrador, ing. industrial o afines
Experiencia 5 años
Otros
Habilidades
Iniciativa
Liderazgo
Trabajo bajo presión
Autocontrol
Comunicación
Visión estratégica de negocio
Toma de decisiones
Funciones
- Administrar los recursos económico y materiales.
- Analiza, supervisa, planifica y controla el buen funcionamiento de la
organización.
- Elaborar presupuesto anual
Condición es de pago
Tipo de contrato Temporal
Remuneración S/.7000
Ubicación Oficina
Beneficios sociales Si
Jornada Diurna
Horario 9:00 am a 6:00 pm
Tipo de sueldo Fijo mensual
Nota: Elaboración propia
110
Tabla 81
Perfil del puesto - Jefe de marketing
Jefe de marketing
Descripción y perfil del puesto
Nombre del puesto Jefe de marketing
Competencias
Grado de
instrucción Profesión
Educación Superior Marketing
Experiencia 3 años Otros
Habilidades
Creatividad e innovación
Comunicación
Trabajo bajo presión
Trabajo en equipo
Comunicación
Iniciativa Toma de decisiones
Funciones
- Vigilar los procesos de fabricación.
- Hacer cumplir las políticas de seguridad.
- Designa funciones a los operarios.
- Velar por el correcto funcionamientos de las maquinas.
- verificar la calidad de los productos terminados.
- Hacer cumplir los manuales de procesos de producción y hacer
cumplir las buenas prácticas de producción.
- Capacitar a cada trabajador en algún proceso productivo.
- Crear planes de mejora y de proceso.
- Elaborar y analizar los informes de producción para respaldar las
tomas de decisiones.
Condición es de pago
Tipo de contrato Temporal
Remuneración S/. 4,000.00
Ubicación Oficina
Beneficios sociales Si
Jornada Diurna
Horario 8:00 am a 5:00 pm
Tipo de sueldo Fijo mensual
Nota: Elaboración propia
111
Tabla 82
Perfil del puesto - Jefe de operaciones
Jefe de Producción
Descripción y perfil del puesto
Nombre del puesto Jefe de producción
Competencias
Grado de instrucción Profesión
Educación Superior Producción y Gestión industrial
Experiencia 5 años Otros
Habilidades
Capacidad de planificar
Liderazgo Trabajo bajo presión
Trabajo en equipo
Comunicación
Iniciativa Toma de decisiones
Funciones
- Vigilar los procesos de fabricación.
- Hacer cumplir las políticas de seguridad.
- Designa funciones a los operarios.
- Velar por el correcto funcionamientos de las maquinas.
- verificar la calidad de los productos terminados.
- Hacer cumplir los manuales de procesos de producción y hacer cumplir las
buenas prácticas de producción.
- Capacitar a cada trabajador en algún proceso productivo.
- Crear planes de mejora y de proceso.
- Elaborar y analizar los informes de producción para respaldar las tomas de
decisiones.
Condición es de pago
Tipo de contrato Temporal
Remuneración S/.4,000,00
Ubicación Oficina
Beneficios sociales Si
Jornada Diurna
Horario 8:00 am a 5:00 pm
Tipo de sueldo Fijo mensual
Nota: Elaboración propia
112
Tabla 83
Perfil del puesto - Operario
Operario
Descripción y perfil del puesto
Nombre del puesto Soldador
Competencias
Grado de instrucción Profesión
Educación Secundaria completa Experiencia con metalmecánica
Experiencia 2 años
Otros
Habilidades
Trabajo bajo presión
Iniciativa
Actitud de aprendizaje continuo
Trabajo en equipo
Puntualidad
Organizado
Funciones
- Soldar los metales.
- Preparar las máquinas para su uso
- Preparar las máquinas para su reparación
- Detectar el mal funcionamiento de las maquinas
- verificar la calidad de los productos terminados.
- Hacer cumplir los manuales de procesos de producción y hacer cumplir las
buenas prácticas de producción.
- Cortar, armar y Pintar la materia prima
- Manipular los equipos de corte y cizalla
- Transportar e instalar.
Condición es de pago
Tipo de contrato Temporal
Remuneración S/ 1,500.00
Ubicación Taller
Beneficios sociales Si
Jornada Diurna
Horario 8:00 am a 5:00 pm
Tipo de sueldo Fijo mensual
Nota: Elaboración propia
113
Tabla 84
Perfil del puesto - Ayudante de operario
Ayudante de operario
Descripción y perfil del puesto
Nombre del puesto Ayudante de operarios
Competencias
Grado de
instrucción Profesión
Educación Secundaria
completa Con o sin experiencia con metalmecánica
Experiencia 3 meses
Otros
Habilidades
Trabajo bajo presión
Iniciativa
Actitud de aprendizaje continuo
Trabajo en equipo
Puntualidad
Organizado
Proactivo
Funciones
- Cumplir las tareas asignadas por sus superiores
- Hacer diligencias
- Preparar las máquinas y materiales para su utilización
- Guardar las maquinas en el almacén
- Limpiar las escorias
- Retoque con esmeril
Condición es de pago
Tipo de contrato Temporal
Remuneración S/1000.00
Ubicación Taller
Beneficios sociales Si
Jornada Diurna
Horario 8:00 am a 5:00 pm
Tipo de sueldo Fijo mensual
Nota: Elaboración propia
114
Tabla 85
Perfil del puesto - Pintor
Pintor
Descripción y perfil del puesto
Nombre del puesto Pintor
Competencias
Grado de
instrucción Profesión
Educación Secundaria
completa
Pintores con experiencia en estructuras
metálicas
Experiencia 2 año
Otros
Habilidades
Trabajo bajo presión
Creativo
Actitud de aprendizaje continuo
Trabajo en equipo
Puntualidad
Organizado
Proactivo
Funciones
- Base y acabado fino tipo madera.
- Preparar la pintura.
- Acondicionar y preparar la superficie a pintar
- Cumplir con las políticas de seguridad y usar los implementos de
seguridad.
- Cumplir con las tareas asignadas
- Ejecutar las tareas de manera limpia y ordenada.
- Verificar el acabado de manera periódica con el propósito de
detectar algún deterioro.
- Estimar y cuidar los materiales de pinturas
Condición es de pago
Tipo de contrato Temporal
Remuneración S/1200.00
Ubicación Taller
Beneficios sociales Si
Jornada Diurna
Horario 8:00 am a 5:00 pm
Tipo de sueldo Fijo mensual
Nota: Elaboración propia.
115
Tabla 86
Perfil del puesto - Almacenero
Almacenero
Descripción y perfil del puesto Nombre del puesto Almacenero
Competencias
Grado de instrucción
Profesión
Educación Técnico Experiencia en el área, manejo de monta carga
Experiencia 2 años Conocimientos en computación, Manejo de Kardex. Otros
Habilidades
Trabajo bajo presión Creativo
Actitud de aprendizaje continuo Trabajo en equipo Puntualidad Organizado
Proactivo
Funciones
- Realizar la recepción, almacenamiento y despacho de diversos productos. - Verificación de Guía de remisión, cantidad, calidad y condiciones de Insumos recibidos.
- Almacenar materiales en las zonas asignadas y mantener el orden del almacén.
- Atender a los clientes internos y externos en sus diversos requerimientos.
- Emisión de guías y reportes de recepción.
- Verificar que la mercadería este en correcto estado.
- Emitir reportes de las actividades efectuadas según lo solicitado por sus superiores.
Condición es de pago
Tipo de contrato Temporal Remuneración S/1200.00 Ubicación Taller Beneficios sociales Si Jornada Diurna Horario 8:00 am a 5:00 pm Tipo de sueldo Fijo mensual
Nota: Elaboración propia
116
Tabla 87
Perfil del puesto - Ventas
Ventas
Descripción y perfil del puesto
Nombre del puesto Jefe de marketing
Competencias
Grado de
instrucción Profesión
Educación Superior Marketing
Experiencia 3 años
Otros
Habilidades
Comunicación
Compromiso
Trabajo bajo presión
Tolerancia a la frustración
Negociación
Funciones
- Buscar clientes potenciales para ofrecer y vender los productos
- Asegurar el acuerdo pactado con el cliente y respetar la políticas
de la empresa
- Emisión de reportes semanales solicitado por su
jefatura
- Hacer seguimientos de los pedidos
Condición es de pago
Tipo de contrato Temporal
Remuneración S/.1,000
Ubicación Oficina y campo
Beneficios sociales Si
Jornada Diurna
Horario 8:00 am a 5:00 pm
Tipo de sueldo Fijo mensual
Nota: Elaboración propia
117
5.2.4. Descripción de actividades de los servicios tercerizado.
Elaborar los estados financiero, elaborar los boletas de pagos, pagos de renta, pagos de
IGV, pagos de seguros, pagos ONP o AFP, libro diario simplificado y presentación del PDF.
5.2.5. Aspectos laborales.
La empresa se acoge al régimen de Pequeña y Mediana Empresa (Pymes), con base en
la ley Nº 28015 de promoción y formalización de la micro y pequeña empresa, DS Nº 009-
2003-TR. En este régimen encontramos como principales características la reducción de la
carga laboral al 50%, la obligatoriedad del seguro de Essalud cuyo costo es subvencionado
por el estado al 50% y la no obligatoriedad del pago de utilidades.
a) Forma de contratación
La contratación del personal se realizará como se muestra en la tabla 88.
Tabla 88
Tipo de contrato
Cargo Tipo de contrato
Gerente General Contrato de naturaleza temporal ( sujeta a modalidad)
Jefe de Marketing Contrato de naturaleza temporal ( sujeta a modalidad)
Vendedores Contrato de naturaleza temporal ( sujeta a modalidad)
Jefe de Producción Contrato de naturaleza temporal ( sujeta a modalidad)
Operarios Contrato de naturaleza temporal ( sujeta a modalidad)
Almacenero Contrato de naturaleza temporal ( sujeta a modalidad)
Ayudante de operario Contrato de naturaleza temporal ( sujeta a modalidad)
Fuente: Adaptado de “Contrato Según Modalidad”, 2017 de Ministerio de Trabajo y Promoción del Empleo -
MINTRA. Recuperado de: http://www.mintra.gob.pe/contenidos/drt/servicios/triptico_serie_09.pdfElaboración
propia
b) Régimen laboral de puestos de trabajos
SEGURIDAD EN PUERTAS SAC cumplirá con todas las especificaciones mencionadas en
el decreto de régimen laboral, Decreto Supremo N° 007-2002-TR 04/07/2002 en el Texto
Único Ordenado del Decreto Legislativo N° 854, modificado por ley N° 27671, ley de Jornada
de trabajo, Horario y Trabajo en sobre tiempo, referente a los siguientes temas:
• La jornada laboral es de 8 horas diarias y 48 horas semanales.
118
• El procedimiento para la modificación de jornadas, horarios y turnos está sujeto a dicha
ley.
• Especificaciones respecto a jornadas laborales menores a 8 horas.
• Regímenes alternativos, acumulativos o atípicos de jornadas de trabajo y descanso.
• Jornada máxima de los trabajadores de dirección.
• Especificaciones acerca de la facultad del empleador establecer el horario de trabajo.
• Especificaciones acerca del horario de refrigerio de los empleados.
• Condiciones acerca del trabajo en sobretiempo.
• Recargos por trabajo en sobretiempo.
• Características acerca de las remuneraciones.
• Cálculo de la sobretasa.
c) Planilla para todos los años proyectados
A continuación se mostrará la planilla por trabajador calculada para los 05 años de nuestros
proyectos en las Tabla 89, 90, 91, 92 y 93.
119
Tabla 89
Planilla anual 2018 (en soles)
Nota: Elaboración propia
Tabla 90
Planilla anual 2019 (en soles)
Nota: Elaboración propia
120
Tabla 91
Planilla anual 2020 (en soles)
Nota: Elaboración propia
Tabla 92
Planilla anual 2021 (en soles)
Nota: Elaboración propia
121
Tabla 93
Planilla anual 2022 (en soles)
Nota: Elaboración propia
Y los gastos por servicios tercerizados para todos los años del proyecto como se muestran en la Tabla 94.
Tabla 94
Servicio tercerizado anual (en soles)
Cargo Área Cantidad Pago mensual Anual
Contador Administrativa 1 S/.2,000.00 S/.24,000.00
TOTAL S/.24,000.00
Nota: Elaboración propia
Horario de trabajo depuestos de trabajos: Lunes a sábados de 8:00 am a 5:00 pm
122
Capítulo VI: Estudio Técnico
6.1. Tamaño del Proyecto.
6.1.1. Capacidad instalada.
6.1.1.1. Criterios.
La capacidad mínima instalada será estructurada en función a la proyección de la demanda
estimada en 76 puertas mensuales por lo que se estima una producción promedio de 19
puertas semanales considerando un horario laboral de 48 horas semanales (Lunes a Sábado)
empleando para ello 10 operarios considerando el personal encargado del transporte e
instalación de las puertas.
6.1.1.2. Cálculos.
Se muestran los siguientes cálculos de Producción en la tabla 95:
Tabla 95
Producción mínima
Cálculo de la producción mínima (1 solo turno)
Puertas
Producidas
x Día
Número
de
Operarios
Jornada x
Día
(Horas)
Turnos x
Día
Producción x
Operario x
Hora x Turno Días x
Mes
Total Mes Total Año
Puertas x Hora Puertas x
Mes
Puertas x
Año
2.2 8 7 1 0.04 24 52.5 630
Fuente: Elaboración propia
6.1.2. Capacidad utilizada.
6.1.2.1. Criterios.
Dentro de la capacidad utilizada se están considerando 3 líneas de ensamble, el mismo
que se puede incrementar a 5 líneas implementando solo esta área con 2 equipos de
soldadura y 4 técnicos más. También podemos mantener la actual línea de producción y optar
por hacer horas extras u optar por un turno noche
123
6.1.2.2. Cálculos.
Para la distribución del área de producción se considerara un área de 300 m2 distribuidos
según la tabla 96 y tabla 97.
Tabla 96
Área de Planta Baja
Áreas de planta m2
Área de carga y descarga 24.00
Almacén materias primas 48.00
Área de producción - 3 Líneas de Ensamble 65.75
Área de pintado 56.00
Almacén de herramientas 20.00
Área de embalaje 15.00
Área de SS.HH 6.00
Área de garita de seguridad 3.75
Total 238.50
Nota: Elaboración propia
Tabla 97
Área de Planta Alta
Áreas administrativa m2
Área de Gerencia 24.00
Área de Contabilidad 30.00
Área de MKT y Ventas 20.00
Área de SS.HH 6.00
Total 80.00
Nota: Elaboración propia
Porcentaje de utilización de la capacidad instalada.
En la tabla 98 se muestra el porcentaje de utilización
Tabla 98
Porcentaje de Utilización
Áreas Utilizadas
Área de Producción Utilizada 318.50
Área de Producción Total 380.00
% Total de utilización 83.82%
Nota: Elaboración propia
124
6.1.3. Capacidad máxima.
6.1.3.1. Criterios
Los criterios a utilizar fueron según se muestra en la tabla 99:
Tabla 99
Incremento del área de producción
Incrementando la producción
Área de Producción actual - 3 Líneas de Ensamble 65.75
Área disponible - 2 Líneas de Ensamble 61.75
Área Total - 5 Líneas de Ensamble 127.50
% Total de utilización 100.00%
Fuente: Elaboración propia
El incremento del área de producción implica habilitar dos líneas de ensamblaje lo que
incrementaría nuestra producción en un 50% es decir produciríamos 114 puertas mensuales.
Para este incremento se consideran contratar 4 operarios más entre soldadores y
ayudantes, como se muestra en la tabla 100, con una inversión en equipos de soldar para
cada línea, las demás áreas mantendrán su actual estructura debido a que como están
actualmente les permite operar con holgura.
Por ser productos que se fabrican a medida su tiempo de almacenamiento es corto por
tanto no se necesita de grandes espacios de almacenaje.
Tabla 100
Producción máxima con incremento de dos líneas
Producción máxima
Puertas Producidas x
Día
Número de Operarios
Jornada x Día
(Horas)
Turnos x Día
Producción x Operario x
Hora x Turno Días x Mes
Total Mes
Total Año
Puertas x Hora
Puertas x Mes
Puertas x Año
3.28 12 7 1 0.04 24 78.75 945
Fuente: Elaboración propia
125
6.2. Procesos
6.2.1. Definición de procesos.
Según el vocabulario de la GuÍa 73 en su versión 2009, que se encuentra traducido en el
ISO 9000:2009; un proceso es un conjunto de actividades mutuamente relacionadas que
necesitan elementos de entrada que convierte en elementos de salida aportando valor
añadido para el cliente. El propósito de todo proceso es ofrecer al cliente un servicio y/o
producto que cubra sus necesidades y que satisfaga sus necesidades con el mayor grado de
rendimiento, coste y calidad.
6.2.2. Definición de mapa de procesos.
Un Mapa de Procesos o Macroprocesos, es el mapeo de las relaciones del conjunto de
procesos que realiza la organización. El mapa de Procesos nos proporciona una perspectiva
global que obliga a posicionar cada proceso respecto a la cadena de valor.
Para ello, se ha elaborado un Mapa de Procesos para nuestra empresa en proyecto
Puertas Seguras S.A.C con respecto a su producto Puertas de seguridad marca Polígono. El
Mapa de Procesos que mostraremos a continuación en la figura cumple con todos los
requisitos que establece la norma ISO 9001:2015.
6.2.2.1. Procesos operativos.
Son los procesos que se encuentran directamente vinculados con la realización del
producto puertas seguras Polígono y el servicio de Post Venta. Los procesos operativos están
orientados al cliente y centrados en aportar valor, su resultado es percibido directamente por
el cliente.
• Los procesos Operativos lo conforman:
• Gestión Comercial
• Producción
• Distribución
6.2.2.2. Procesos estratégicos.
Son aquellos establecidos por la alta dirección para definir cómo opera el negocio de
puertas seguras Polígono y cómo se crea valor. Constituyen el soporte de la toma de
126
decisiones relacionadas con la planificación, las estrategias y las mejoras en la organización.
También proporcionan directrices y límites al resto de los procesos. Los procesos estratégicos
son a largo plazo, guían a los operativos, mediante las pautas de gestión o estratégicas, y los
procesos de apoyo le ayudan a su desarrollo.
Los procesos estratégicos están conformados por:
• Planeamiento Estratégico
• Sistema Integral de Gestión (SIG).
6.2.2.3. Procesos de soporte
Son aquellos procesos que ofrecen soporte a los procesos operativos. Una de las
características de los procesos de apoyo son los que pueden ser fácilmente contratados o
tercerizados. Varias de estos procesos pueden ser realizados por una sola área.
• Los procesos Estratégicos lo conforman:
• Gestión de Administración y Finanzas
• Gestión Facturación y Cobranzas
• Gestión Logística
• Gestión de Recursos Humanos
• Gestión Contable
• Gestión de Marketing
• Gestión de Atención al Cliente
• Gestión de Transporte
127
Figura 40. Mapa de Macroprocesos de la empresa en proyecto: Seguridad en Puertas S.A.C.
Elaboración propia.
6.2.3. Diagrama de flujo de proceso de producción.
El proceso para la fabricación de la puerta segura Polígono sigue las especificaciones del
cliente, las técnicas y los legales/ reglamentarios aplicables. Ello asegura un producto de
calidad.
128
La secuencia de pasos se muestra a continuación en la figura
Figura 41. Flujo de Proceso de Producción de la Puerta Segura Polígono realizado con el programa
MS Visio y con el estándar BPMN. Elaboración propia.
129
6.2.4. 1 DOP
Figura 42. Diagrama de Operaciones del Proceso, con respecto al operario.
130
6.2.4.1. DAP
Figura 43. Diagrama de Actividades del Proceso. Método adaptado de “Ingeniería Industrial Métodos,
estándares y diseño del trabajo”, por Niebel B. & Freivalds A. 2009, Diagramas de Proceso de Grupo.
, p. 54.
Diagrama Num: Hoja Núm de
Propuesta Economía
Tiempo (Min)
Operario Ayudante
0 15
0 40
60 60
120 0
120 0
60 60
5 5
40 0
30 30
20 20
20 20
20 20
15 0
10 0
5 5
0 0
Transporte a domicilio
Instalar puerta 240 240
765 515
1
3
Total 1280
Resumen
MejorasDescripción
cursograma analítico - Puertas Seguras
Actividad
Fecha:
Octubre 2017
Fecha:
Compuesto por:
Aprobado por:
Ficha núm:Operario (s):
01 operario y 01 ayudante
Lugar: San Juan de Miraflores
Objeto: FABRICACIÓN DE PUERTAS SEGURAS
Actividad: PROCESO DE PRODUCCIÓN
Método: Actual/Propuesto
Operación
Inspección
Total
Total
Costo
- Mano de obra
- Material
Tiempo (Min-Hombre)
Total
Simbolo
Transporte
Almacenamiento
Demora
Combinada
Verificar Material
Cortar piezas
Armar soldadura interna
Soldar estructura
Esmerilar
Montaje de estructura interna y planchas
Calzar puerta y marco
Soldar bisagra y verificar
Instalar cerradura y verificar
Colocar pintura base
Realizar Control de Calidad
Realizar gravado de logo
Transporte de almacén de PT
Almacenenamiento
Secado
Realizar pintado artístico
Secado
Barnizar
Secado
50
100
60
60
22
1280
numero
12
6
4
2
Mas acelerador de secado 50'
131
6.2.5. Programa de producción.
En base al volumen de ventas del 2018 al 2022, el comportamiento de la demanda según
la estacionalidad y que nuestras puertas se fabrican a pedido, por lo que al finalizar cada mes
no quedan inventarios. Se realizó el programa de producción de puertas para los años 2018
al 2022, considerando la fabricación de puertas extras para la demostración en meses con
alta demanda, como se muestra en la tabla 101.
Tabla 101
Programa de Producción - del 2018 al 2022
Nota. Elaboración Propia
6.3. Tecnología para el proceso
6.3.1. Maquinarias
Las maquinarias que se utilizaran en nuestro proceso productivo según los requerimientos
técnicos necesarios se encuentran en la siguiente lista de la tabla 102.
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre AÑO2018
19 32 45 49 57 57 54 64 64 64 64 64 631
+Puertasde
demostración 4 1 0 0 0 1 1 0 0 0 0 1 8
PRODUCCIÓN 23 33 45 49 57 58 55 64 64 64 64 65 639
PRODUCCIÓNmensualdepuertasparaelaño2018
Ventamensual(puertasunid)
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre AÑO2019
49 49 51 51 52 52 56 58 60 63 60 61 662
+Puertasde
demostración 0 0 0 0 0 2 2 0 0 0 0 2 6
PRODUCCIÓN 49 49 51 51 52 54 58 58 60 63 60 63 668
PRODUCCIÓNmensualdepuertasparaelaño2019
Ventamensual(puertasunid)
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre AÑO2020
50 50 52 52 53 53 58 59 61 64 61 63 675
+Puertasde
demostración 2 0 0 0 0 2 2 0 0 0 0 2 8
PRODUCCIÓN 52 50 52 52 53 55 60 59 61 64 61 65 683
PRODUCCIÓNmensualdepuertasparaelaño2020
Ventamensual(puertasunid)
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre AÑO2021
51 51 53 53 54 54 59 60 62 65 62 64 688
+Puertasde
demostración 0 0 0 0 0 2 2 0 0 0 0 2 6
PRODUCCIÓN 51 51 53 53 54 56 61 60 62 65 62 66 694
PRODUCCIÓNmensualdepuertasparaelaño2021
Ventamensual(puertasunid)
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre AÑO2022
52 52 54 54 55 55 60 61 63 66 64 65 701
+Puertasde
demostración 0 0 0 0 0 2 2 0 0 0 0 2 6
PRODUCCIÓN 52 52 54 54 55 57 62 61 63 66 64 67 707
PRODUCCIÓNmensualdepuertasparaelaño2022
Ventamensual(puertasunid)
132
Tabla 102
Lista de maquinarias
Item Descripcion Unid. Costo
unitario
Total
sin igv Igv Total s/.
1 Torno Paralelo de 1 m, 2 Hp 1 12288.14 12288.14 2211.86 14500
2 Maquina Inversora - 250 amp 3 2118.64 6355.92 1144.07 7499.99
3 Maquina Soldadora por puntos 2 2300 4600 828 5428
4 Taladro de Pedestal - 5/8" - 2 Hp 1 2150 2150 387 2537
5 Compresora de Aire - 250 PSI -10 Hp 1 1800 1800 324 2124
TOTAL S/. 32088.99
Nota: Elaboración Propia
Los equipos que se utilizaran en nuestro proceso productivo según los requerimientos
técnicos necesarios se encuentran en la siguiente lista de la tabla 103.
Tabla 103
Lista de equipos
Item Descripcion Unid. Costo unitario Total sin igv Igv Total s/.
1 Esmeril de mano 7" - 700 watts 3 315 945 170.1 1115.1
2 Equipo de pintado 2 180 360 64.8 424.8
3 Esmeril de Banco - 1.5 Hp 1 250 250 45 295
4 Taladro de Mano - 5/8 - 850 watts 3 330 990 178.2 1168.2
5 Equipo de tronzado - 800 watts 2 650 1300 234 1534
6 Extintor con base rodante 2 250 500 90 590
TOTAL S/. 5127.1
Nota: Elaboración Propia
También podemos visualizar las herramientas que se utilizaran en nuestro proceso
productivo según los requerimientos técnicos necesarios se y encuentran en la siguiente lista
de herramientas de la tabla 104.
133
6.3.2. Herramientas
Tabla 104
Lista de herramientas
Item Descripcion Unid
.
Costo
unitario
Total
sin igv Igv Total s/.
1 Tornillo de Banco 2 450 900 162 1062
2 Juegos de llaves de boca- 20 piezas 2 210 420 75.6 495.6
3 Juegos de llaves allen - 20 piezas 2 65 130 23.4 153.4
4 Juego de Brocas para Taladro - 10 piezas 2 650 1300 234 1534
5 Juego de Brocas para Torno - 15 piezas 1 1210 1210 217.8 1427.8
6 Prensa en "C" 10 30 300 54 354
7 Juego de equipamiento para soldador 3 250 750 135 885
8 Juego de desarmadores - 6 piezas 3 60 180 32.4 212.4
9 Calibrador 2 120 240 43.2 283.2
10 Juego de reglas y escuadras metálicas 2 85 170 30.6 200.6
11 Juego de limas 2 120 240 43.2 283.2
12 Martillo, Comba, Cincele y Pata de Cabra 2 115 230 41.4 271.4
13 Wincha 4 5 20 3.6 23.6
14 Mesa de trabajo 1 190 190 34.2 224.2
15 Mueble para herramientas en taller 2 250 500 90 590
16 Caja de herramientas 2 50 100 18 118
17 Soporte de puertas en proceso de pintado 3 50 150 27 177
18 Caballetes 6 35 210 37.8 247.8
19 Estantes 4 120 480 86.4 566.4
TOTAL S/. 9109.6
Nota: Elaboración Propia
6.3.3. Mobiliario
El mobiliario con el que contaremos para nuestras oficinas, distribuido para las áreas de
Producción, Ventas y Administrativo, son los que se aprecian en la siguiente tabla 105.
134
Tabla 105
Relación de mobiliarios
Nota: Conjunto de muebles para la Producción, Ventas y el área Administrativa. Elaboración
propia
6.3.4. Útiles de oficina
Los útiles de oficina necesarios para llevar a cabo el proyecto, en cantidades y su costo sin
o con IGV, se muestran a continuación en la tabla 106
Descripcion Proveedor Cantidad Costo unitario S/.Total Valor
(Sin IGV)IGV 18 %
Total Valor
(Con IGV)
Mesa de trabajo Ovras S.A.C 1 190S/. 190S/. 34S/. 224S/.
Mueble para herramientas en taller Ovras S.A.C 2 250S/. 500S/. 90S/. 590S/.
Caja de herramientas Edipesa 2 50S/. 100S/. 18S/. 118S/.
Soporte de puertas en proceso de pintado Ovras S.A.C 3 50S/. 150S/. 27S/. 177S/.
Caballetes Ovras S.A.C 6 35S/. 210S/. 38S/. 248S/.
Impresora Hiraoka 1 620S/. 620S/. 112S/. 732S/.
Sillas Giratoria Sodimac 2 80S/. 160S/. 29S/. 189S/.
Escritorio Sodimac 1 180S/. 180S/. 32S/. 212S/.
Estantes Alper S.A.C 4 120S/. 480S/. 86S/. 566S/.
Tacho de residuos Sodimac 2 25S/. 50S/. 9S/. 59S/.
S/. 2,640 S/. 475 S/. 3,115
Sillas de visita Sodimac 2 60S/. 120S/. 22S/. 142S/.
Estante con puerta Sodimac 2 599S/. 1,198S/. 216S/. 1,414S/.
Escritorio operativo Sodimac 2 380S/. 760S/. 137S/. 897S/.
Tacho de basura Sodimac 1 25S/. 25S/. 5S/. 30S/.
Silla giratoria operativa Sodimac 4 150S/. 600S/. 108S/. 708S/.
S/. 2,703 S/. 487 S/. 3,190
Tacho de basura Sodimac 1 25S/. 25S/. 5S/. 30S/.
Silla giratoria operativa Sodimac 2 150S/. 300S/. 54S/. 354S/.
Estante de metal con puerta Sodimac 2 599S/. 1,198S/. 216S/. 1,414S/.
Escritorio operativo Sodimac 2 450S/. 900S/. 162S/. 1,062S/.
S/. 2,423 S/. 436 S/. 2,859
S/. 7,766 S/. 1,398 S/. 9,164
TOTAL
TOTAL BIENES NO DEPRECIABLES
BIENES NO DEPRECIABLES
PRODUCCION
TOTAL
VENTAS
TOTAL
ADMINISTRATIVO
135
Tabla 106
Útiles de oficina
Item Descripcion Unid. Costo
unitario
Total
sin igv Igv
Total
s/.
1 Cuaderno A4 4 5.8 23.2 4.18 27.38
2 Archivador de Palanca 8 3.6 28.8 5.18 33.98
3 Papel A4 - Pack de 500 hojas 2 9.1 18.2 3.28 21.48
4 Sobres Manila A4 - Pack 50
unid. 1 9.1 9.1 1.64 10.74
5 Folder Manila A4 - Pack de
50 unid. 1 10.6 10.6 1.91 12.51
6 Engrapador 6 7.2 43.2 7.78 50.98
7 Perforador 4 9.3 37.2 6.7 43.9
8 Grapas 26 - 6 1 1.95 1.95 0.35 2.3
9 Resaltador 4 1.95 7.8 1.4 9.2
10 Cinta adhesiva - paquete de
6 unid. 1 5 5 0.9 5.9
11 Clip - caja de 100 unid. 3 0.73 2.19 0.39 2.58
12 Porta Clips 5 3.9 19.5 3.51 23.01
13 Maskin Tape - 2 " 2 5.97 11.94 2.15 14.09
14 Stretch film - 15" 4 15.8 63.2 11.38 74.58
15 Cinta de Embalaje - paquete
de 6 unid. 1 16.3 16.3 2.93 19.23
16 Caja de Lapiceros - 25 unid. 1 7.8 7.8 1.4 9.2
TOTAL S/. 361.06
Nota: Elaboración propia
136
6.3.5. Programa de mantenimiento de maquinaria y equipos
El programa de mantenimiento se hará según la tabla 107
Tabla 107
Programa de Mantenimiento
Nota: Elaboración propia
6.4. Localización
6.4.1. Programa de reposición de herramientas y utensilios por uso.
El programa de reposición de herramientas es según tabla 108.
MAQUINAS Y EQUIPOS ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC
Torno Paralelo de 1 m, 2 Hp x x
Maquina Inversora - 250 amp x x
Maquina Soldadora por puntos x x
Taladro de Pedestal - 5/8" - 2 Hp x x
Compresora de Aire 250 PSI 10 Hp x x
Esmeril de mano 7" - 700 watts x
Equipo de pintado x
Esmeril de Banco - 1.5 Hp x
Taladro de Mano - 5/8 - 850 watts x
Equipo de tronzado - 800 watts x
Extintor con base rodante x
137
Tabla 108
Programa de reposición de herramientas y utensilios por uso.
Herramientas Cant
.
Precio Precio
Total con
IGV
2018 2019 202
0
202
1
202
2 Unitario
Tornillo de Banco 2 450 1062 X
Juegos de llaves de boca- 20 piezas 2 210 991.2 X X
Juegos de llaves allen - 20 piezas 2 65 306.8 X X
Juego de Brocas para Taladro - 10
piezas 2 650 1534 X
Juego de Brocas para Torno - 15 piezas 1 1210 1427.8 X
Prensa en "C" 10 30 354
Juego de equipamiento para soldador 3 250 885 X
Juego de desarmadores - 6 piezas 3 60 212.4 X
Calibrador 2 120 283.2 X
Juego de reglas y escuadras metálicas 2 85 401.2 X X
Juego de limas 2 120 566.4 X X
Martillo, Comba, Cincele y Pata de
Cabra 2 115 271.4 X
Wincha 4 5 23.6 X
Mesa de trabajo 1 190 224.2 X
Mueble para herramientas en taller 2 250 590 X X
Caja de herramientas 2 50 236 X X
Soporte de puertas en proceso de
pintado 3 50 354 X X
Caballetes 6 35 247.8 X
Estantes 4 120 566.4 X
Nota: Elaboración propia.
6.4.2. Programa de compras posteriores (durante los años de operación) de
maquinarias, equipos, herramientas, utensilios, mobiliario por incremento de
ventas.
A continuación en la tabla 109, mostraremos las compras posteriores de maquinarias y
equipos
138
Tabla 109
Programa de compras posteriores de maquinarias y equipos.
Herramientas y equipos Cant. Precio Precio Total con
IGV 2018 2019 2020 2021 2022
Unitario
Torno Paralelo de 1 m, 2
Hp 1 12288.14 14500 X
Maquina Inversora - 250
amp 2 2118.64 7499.99 X
Maquina Soldadora por
puntos 3 2300 5428 X
Taladro de Pedestal -
5/8" - 2 Hp 4 2150 2537 X
Compresora de Aire 250
PSI 10 Hp 5 1800 2124 X
Esmeril de mano 7" - 700
watts 3 315 1115.1 X
Equipo de pintado 2 180 424.8 X
Esmeril de Banco - 1.5
Hp 1 250 295 X
Taladro de Mano - 5/8 -
850 watts 3 330 1168.2 X
Equipo de tronzado - 800
watts 2 650 1534 X
Extintor con base
rodante 2 250 590 X
Total S/. 37,216.09
Nota: Elaboración propia.
6.4.3. Macro localización
La ubicación geográfica de nuestro proyecto es una decisión muy importante debido a que
esta elección puede beneficiar o perjudicar el desarrollo del mismo, por lo tanto debemos de
analizar estos factores y tomar una decisión en base a estos.
139
Tabla 110
Micro localización: Av. El Triunfo, San Juan de Miraflores
Variable Peso San Juan de Miraflores Chorrillos
Calificación Ponderado Calificación Ponderado
Tamaño del local 0.20 9 1.8 7 1.40
Costo de Alquiler 0.20 7 1.4 6 1.20
Suministro Eléctrico 0.15 8 1.2 8 1.20
Vías de Acceso 0.15 8 1.2 7 1.05
Disponibilidad externa para
estacionarse 0.10 9 0.9 7 0.70
Seguridad del local 0.10 8 0.8 7 0.70
Poca congestión vehicular 0.10 8 0.8 7 0.70
1.00 8.1 6.95
Nota: Elaboración propia.
Como resultado de la matriz pudimos obtener que el local en la Av. El triunfo en San Juan
de Miraflores, es la mejor alternativa para desarrollar nuestro proyecto de puertas de
seguridad.
La ubicación nos favorece por:
• El tamaño del local es el adecuado, son 300 m2 para la distribución de la planta.
• El alquiler está por debajo del promedio.
• Se cuenta con suministro eléctrico para industria mediana, es muy favorable por
nuestro tipo de actividad
• Estamos cerca a vías principales de transporte vehicular lo que nos permitirá una mejor
movilización.
Exteriormente se cuenta con áreas disponibles para el estacionamiento de clientes y
proveedores.
Mediante la Matriz de decisión se evaluaran y calificaran los factores nombrados para
definir la mejor localización de nuestro proyecto, estamos considerando entre nuestras
opciones tres distritos.
• San Juan de Miraflores
• Chorrillos
• San Juan de Lurigancho
140
Tabla 111
Distritos Evaluados
Variable Peso S. J. de Miraflores Chorrillos S. J. de Lurigancho
Califi. Pond. Califi. Pond. Califi. Pond.
Cercanía a clientes 0.20 7 1.4 8 1.60 6 1.20
A proveedores 0.15 7 1.05 7 1.05 7 1.05
Costo de Alquiler 0.20 8 1.6 7 1.40 7 1.40
Vías de Acceso 0.10 8 0.8 7 0.70 6 0.60
Mano de obra 0.15 8 1.2 7 1.05 7 1.05
Permisos municipales 0.10 7 0.7 6 0.60 8 0.80
Seguridad 0.10 8 0.8 7 0.70 5 0.50
1.00 7.55 7.10 6.60
Nota: Elaboración propia.
La calificación es de 0 a 10 (El mayor puntaje es 10)
El resultado obtenido nos da el distrito de San Juan de Miraflores (7.55) como primera
opción y el distrito de Chorrillos (7.10) como la segunda opción.
6.4.4. Micro localización
El local elegido queda en Av. El Triunfo Cooperativa América, San Juan de Miraflores, es
un local industrial de Zonificación I1 por tanto cumple con los requisitos para obtener los
permisos municipales, se puede visualizar en la figura 44.
Figura 44. Local, Micro Localización para la Empresa Seguri Puertas. Tomado de “Inmuebles San
Juan de Miraflores” por Inmobiliaria Urbania S.A.C. 2017. Recuperado de: https://urbania.pe//ficha-
web/alquiler-de-local-comercial-en-san-juan-de-miraflores-lima-3859113
141
Tabla 112
Micro Localización: Av. El triunfo, San Juan de Miraflores
Variable Peso San Juan de Miraflores Chorrillos
Calificación Ponderado Calificación Ponderado
Tamaño del local 0.20 9 1.8 7 1.40
Costo de Alquiler 0.20 7 1.4 6 1.20
Suministro Eléctrico 0.15 8 1.2 8 1.20
Vías de Acceso 0.15 8 1.2 7 1.05
Disponibilidad externa para
estacionarse 0.10 9 0.9 7 0.70
Seguridad del local 0.10 8 0.8 7 0.70
Poca congestión vehicular 0.10 8 0.8 7 0.70
1.00 8.1 6.95
Nota: Elaboración propia
Como resultado de la matriz pudimos obtener que el local en la Av. El triunfo en San Juan
de Miraflores, es la mejor alternativa para desarrollar nuestro proyecto de puertas de
seguridad.
La ubicación nos favorece por:
• El tamaño del local es el adecuado, son 300 m2 para la distribución de la planta.
• El alquiler está por debajo del promedio.
• Se cuenta con suministro eléctrico para industria mediana, es muy favorable por
nuestro tipo de actividad
• Estamos cerca de vías principales de transporte vehicular lo que nos permitirá una
mejor movilización.
• Exteriormente se cuenta con áreas disponibles para el estacionamiento de clientes y
proveedores.
6.4.5. Gastos de adecuación.
Alquiler
El inmueble a alquilar por SEGURIDAD EN PUERTAS S.A.C será destinado para planta,
oficina y almacén, en Av. El Triunfo Cooperativa America, San Juan de Miraflores.
142
El inmueble mide 300 m2. Cuenta con un frente de 12 mt., un fondo de 25 mt. y 4
estacionamientos en el frontis del local.
Figura 45. Frontis de local en alquiler. Tomado de “Inmuebles San Juan de Miraflores” por
Inmobiliaria Urbania S.A.C. 2017. Recuperado de: https://urbania.pe//ficha-web/alquiler-de-local-
comercial-en-san-juan-de-miraflores-lima-3859113
Figura 46. Interior de local en alquiler. Tomado de “Inmuebles San Juan de Miraflores” por
Inmobiliaria Urbania S.A.C. 2017. Recuperado de: https://urbania.pe//ficha-web/alquiler-de-local-
comercial-en-san-juan-de-miraflores-lima-3859113
• Precio: S/. 6,550.00 nuevos soles.
• Fuente: Urbania
• Garantías
• Contrato 1 año de adelanto 78,600
• Exige 2 meses de garantía y uno de adelanto.
• Precio: 6,550.00 + 6,550.00 + 6,550.00 = 19,650
6.4.6. Gastos de servicios.
6.4.6.1. Agua.
Tarifa comercial e industrial de Sedapal
143
Al volumen consumido comprendido dentro del primer rango (0 a 1000 m3) de las
categorías: comercial e industrial, se le aplicará la tarifa correspondiente a dicho rango, ver
tabla 113.
Tabla 113
Consumo de agua y gasto de desagüe.
Consumo de agua
Metros cuadrado del local 300 m2
Altura 0.4 metros
Metros cúbicos de consumo de agua 162
Consumo de volumen de agua aproximado(4.800 m3) 168
Servicio de alcantarillado (2.195 por m3) 76.825
Cargo fijo 6.77
Total sin IGV 1096.4
IGV 18% 197.41
Total con IGV 1294.15
Nota: Elaboración propia.
6.4.6.2. Electricidad.
La empresa de distribución eléctrica a nuestro local ubicado en San Juan de Miraflores es
Luz del Sur. El inmueble cuenta con una conexión trifásica esto es conveniente ya que algunos
equipos funcionan con motores trifásicos.
Tabla 114
Consumo de electricidad, Luz del Sur mensual en KW 4260
Descripción P. unitario Consumo Importe
Cargo fijo 3.75 4,260 S/.3,365.50
Mantenimiento y reposición de reconexión S/.1.07
Consumo de energía en punta 0.2109 790.85 S/.166.79
Consumo de energía fuera de punta 0.1749 135.24 S/.22.99
Alumbrado público S/.49.91
SUB TOTAL S/.3,605.76
IGV S/.649.04
Total Importe Facturado S/.4,254.80
Nota: Elaboración propia
144
6.4.6.3. Internet y teléfono fijo.
Contrataremos el plan de internet 60Mbps + Telefonía Fija Multidestino 200 minutos que
incluye: llamadas locales, nacionales y a celulares en 5 países, además llamadas ilimitadas
entre fijos de claro.
Tabla 115
Consumo de telefonía fija + internet.
Claro 2 Play
Plan de internet 60Mbps + Telefonía Fija Multidestino 200 minutos S/.199.00
200 minutos multidestino a locales, nacionales y celulares.
Cuenta de correo Claro hasta 10GB de capacidad
Router con opción de Wifi y descarga ilimitada 24h
Nota: Elaboración Propia.
6.4.7. Plano del centro de operaciones.
Figura 47. Plano del centro de operaciones. Elaboración propia.
145
6.4.8. Descripción del centro de operaciones.
Área de producción: se considera un área de 65.75 m2 con 9.11 m de fondo y 7 m de
ancho. Dentro de ella se encuentra las siguientes máquinas: torno paralelo, taladro pedestal,
equipo de tronzado, máquina soldadora y máquina inversora. Además se considera una altura
de 2.40 m y ventilación adecuada.
Área de pintado: se considera un área de 56 m2 con 7.70 m de fondo y 7.22 m de ancho.
Dentro de ella se encuentra: compresora de aire, equipo de pintado. Además que cuenta con
un espacio ventilado para los productos pintados.
Almacén de materia prima: se considera un área de 48 m2 con 7.20 m de fondo y 6.68 m
de ancho. Dentro de ella se almacenara las planchas de metal destinadas para la fabricación
de puertas. Se encuentra próximo al área de carga.
Área administrativa: se considera un área de 80 m2 de área construida divididos en dos
niveles de 40 m2 respectivamente. En el primer nivel se encuentra: el área de marketing y
ventas, contabilidad. En el segundo nivel la gerencia y el baño femenino y masculino
respectivamente.
Almacén de herramientas: se considera un área de 20 m2 con 6.67 m de fondo y 3.10 m
de ancho. Dentro de ella se almacena las herramientas utilizadas en el área de pintado y
producción
Área de embalaje: se considera un área de 15 m2 con 4.77 m de fondo y 3.14 m de ancho.
Dentro de esta área se realiza el proceso de embalaje a los productos terminados.
Garita de seguridad: se considera un área de 3.75 m2 con 2.58 m de fondo y 1.50 m de
ancho. Cuenta con una ventana de seguridad hacia la calle y una puerta hacia el área de
carga.
Área de carga: se considera un área de 24 m2 con 6 m de fondo y 4.05 m de ancho.
Destinada al ingreso de vehículos de carga y se encuentra próximo al área de almacén de
materia prima.
Corredor: se considera un ancho de 2 m el permitido por las Indeci. Cuenta con
señalización de escape hacia las puertas principales: entrada y de garaje.
146
6.5. Responsabilidad social frente al entorno
6.5.1. Impacto ambiental.
Las puertas Polígono, contribuirá al medio ambiente con una adecuada segregación de
residuos no peligrosos y como empresa, nos aseguraremos de cumplir con la Gestión de
Residuos, a través de capacitación de nuestro personal en la correcta segregación de los
residuos durante la operación de sus procesos, como se observa en la figura 48.
Figura 48. Clasificación de residuos sólidos para nuestra empresa SeguriPuertas SAC
Adicional a ello el área administrativa, será capacitada para gestionar la parte legal y
documentaria de la Gestión de Residuos con una empresa EC-RS(Empresa Comercializadora
de Residuos Sólidos) como se muestra en la siguiente figura 49.
TIPO DE
RESIDUO
TIPO DE
CONTENEDORCOLOR ROTULO A LLEVAR
CANTIDAD DE
CILINDROS DESCRIPCIÓN DESTINO
DISPOSICION
FINAL
RESIDUOS NO
PELIGROSO
CILINDRO SIN
TAPAAMARILLO RESIDUOS METÁLICOS 3
Barras de metal, alambres,
piezas de maquinarias a base
de acero, hierro, etc
COMERCIALIZACI
ÓN (Se vende)Tratamiento
RESIDUOS NO
PELIGROSO
CILINDRO SIN
TAPABLANCO RESIDUOS PLÁSTICOS 5
Todo envase, botella, bolsa u
objeto de plástico sin
contaminacion de aceites o
productos peligrosos.
DONACIÓN Tratamiento
RESIDUOS NO
PELIGROSO
CILINDRO SIN
TAPAMARRON RESIDUOS GENERALES 5
Papel, carton sin
contaminacion de aceites o
productos peligrosos. Ademas
de vidrio y residuos organicos.
DESECHORelleno
Sanitario
RESIDUOS SÓLIDOS
RESIDUOS
PELIGROSOS
CILINDRO CON
TAPAROJO
RESIDUOS PELIGROSOS
(INFLAMABLES)6
Residuos como trapos,
cartones y envases
impregnados con grasa,
aceite, combustible, tiner,
TRANSPORTE (Se
paga por el
Servicio)
Relleno de
Seguridad
TRANSPORTE (Se
paga por el
Servicio)
Relleno de
Seguridad
RESIDUOS
PELIGROSOS
CILINDRO CON
TAPAVERDE
RESIDUOS PELIGROSOS
(EPPS EN DESUSO)1 EPPS en desuso.
147
Figura 49. Proceso de Gestión de Residuos
148
6.5.2. Con nuestros colaboradores.
Se respetará el horario de trabajo establecido, como todos sus beneficios sociales y la
seguridad de cada uno de ellos en sus labores, proporcionándoles equipo de protección
personal (EPPS) para el resguardo de su salud y seguridad. Se establecerá dos veces al año
paseos de integración familiar para afianzar lazos de compañerismo y unión teniendo como
resultado un buen clima laboral en Seguripuertas SAC.
Adicional a ello se coordinará con centros de salud oncológica y oftalmológico para que
puedan acercarse a la empresa a ofrecer despistaje y chequeo gratuito y brindar ofertas en
lentes, y protección a la piel como por ejemplo la empresa Galderma Perú, cuyo afiche se
observa en la figura 50.
Figura 50. Volante de campaña de Galderma. Tomado de “Campaña de Despistaje y Cuidados para
la Piel” 2017, por compañía Galderma.
También se les dará un presente por días festivos como día del padre, día de la madre, día
de la mujer, cumpleaños, entre otros.
149
6.5.3. Con la comunidad.
Se realizará la donación de plásticos sin contaminantes peligrosos a la organización sin
fines de lucro Emaus Madre Teresa de Calcuta, así como regalar juguetes y ropa en buen
estado para cada navidad. Su correo se observa en la figura 51.
Figura 51. Contacto de ONG Emaus Madre Teresa de Calcuta. Extraída de la Empresa colaboradora
Emaus Madre Teresa de Calcuta. Recuperada de: http://www.emausmadreteresa.org/
También realizaremos un convenido con la institución Tecsup, para que sus alumnos
puedan visitarnos y observar el trabajo de manufactura en nuestro taller.
Por último, buscaremos los mejores talentos para nuestra producción en el distrito que nos
acoge para la producción, San Juan de Miraflores.
150
Capítulo VII: Estudio Económico y Financiero
7.1. Inversiones
7.1.1. Inversión en activo fijo depreciable.
Hemos considerado todos los equipos y maquinarias para la fabricación de Puertas
seguras de acero que tienen valor mayor a ¼ de UIT (S/.1000).
Tabla 116
Inversión Activos Fijos para Producción, Ventas y Administrativo.
Nota: Elaboración propia.
7.1.2. Inversión en activo intangible.
Consideramos como activo intangible a todas las acciones vinculadas a la constitución de
la empresa, marca y licencias.
Descripcion Proveedor CantidadCosto unitario
(sin IGV)Costo total (sin IGV) IGV 18 % Costo total (con IGV)
PRODUCCIÓN
Torno Paralelo de 1 m, 2 Hp Edipesa 1 12,288S/. 12,288S/. 2,212S/. 14,500S/.
Maquina Inversora - 250 amp Edipesa 3 2,119S/. 6,356S/. 1,144S/. 7,500S/.
Maquina Soldadora por puntos Edipesa 2 2,300S/. 4,600S/. 828S/. 5,428S/.
Taladro de Pedestal - 5/8" - 2 Hp Edipesa 1 2,150S/. 2,150S/. 387S/. 2,537S/.
Compresora de Aire - 250 PSI -10 Hp Edipesa 1 1,800S/. 1,800S/. 324S/. 2,124S/.
Computadora Hiraoka 2 1,350S/. 2,700S/. 486S/. 3,186S/.
S/. 22,007 S/. 29,894 S/. 5,381 S/. 35,275
VENTAS
Computadora Hiraoka 2 1,350S/. 2,700S/. 486S/. 3,186S/.
Impresora Laser HP Hiraoka 1 600S/. 600S/. 108S/. 708S/.
1,950.00S/. 3,300.00S/. 594.00S/. 3,894.00S/.
ADMINISTRATIVA
Computadoras Hiraoka 1 1,350S/. 1,350S/. 243S/. 1,593S/.
Impresora Laser HP Hiraoka 1 600S/. 600S/. 108S/. 708S/.
1,950S/. 1,950S/. 351S/. 2,301S/.
S/. 35,144 S/. 6,326 S/. 41,470
TOTAL ACTIVOS FIJOS - ADMINISTRATIVA S/.
TOTAL ACTIVOS FIJOS S/.
ACTIVOS FIJOS - INVERSION AÑO 0
TOTAL ACTIVOS FIJOS - PRODUCCIÓN S/.
TOTAL ACTIVOS FIJOS - VENTAS S/.
151
Tabla 117
Inversión de Activo Intangible
Nota: Elaboración propia.
7.1.3. Inversión en gastos pre-operativos.
Se considera los gastos que incurrimos antes de iniciar las operaciones de fabricación de
puertas año 0. Estos son los que se aprecian la tabla 118 y tabla 119.
Tabla 118
Inversión en Gastos Pre-Operativos.
Nota. Fuente: Elaboración propia.
DESCRIPCION Cant. Costo unitario S/. Total Valor Venta IGV 18 %Total Precio de
Venta
Búsqueda de índices ante la SUNARP 1 S/. 4.24 S/. 4.24 S/. 4.24
Pago de tasa registral para reserva de nombre ante la
SUNARP 1 S/. 16.95 S/. 16.95 S/. 16.95
Elaboracióndeminuta 1 S/. 169.49 S/. 169.49 S/. 169.49
Escritura Pública ante notario público 1 S/. 127.27 S/. 127.27 S/. 22.91 S/. 150.18
Gastos Administrativos Notaria 1 S/. 75.20 S/. 75.20 S/. 13.54 S/. 88.74
Elevar la escritura pública a SUNARP 1 S/. 76.27 S/. 76.27 S/. 76.27
CostodeLibroscontables(4)Resoluciónde
Superintendencia226-2013/SUNAT 1 S/. 50.00 S/. 50.00 S/. 9.00 S/. 59.00
Legalización libros contables 1 S/. 80.00 S/. 80.00 S/. 14.40 S/. 94.40
TOTAL CONSTITUCION DE LA EMPRESA S/. 599.42 S/. 59.84 S/. 659.26
Búsqueda fonética - figurativa 1 S/. 61.84 S/. 61.84 S/. 11.13 S/. 72.97
Registro de marca y Logo (13.90% de la UIT) 1 S/. 477.08 S/. 477.08 S/. 85.87 S/. 562.95
Publicación en Diario El Peruano 3 S/. 211.86 S/. 635.58 S/. 114.40 S/. 749.98
TOTAL REGISTRO DE MARCAS O PATENTES S/. 1,174.50 S/. 211.41 S/. 1,385.91
Local: Distrito de San Juan de Miraflores
Licencia de Funcionamiento 1 S/. 241.78 S/. 241.78 S/. 241.78
Inscripción de seguridad en Defensa Civil 1 S/. 76.00 S/. 76.00 S/. 76.00
RegistroSanitario 1 S/. 390.00 S/. 390.00 S/. 390.00
DefensaCivil 1 S/. 115.00 S/. 115.00 S/. 115.00
TOTAL LICENCIAS Y AUTORIZACIONES S/. 822.78 S/. - S/. 822.78
Antivirus 5 S/. 90.00 S/. 450.00 S/. 81.00 S/. 531.00
TOTAL SOFTWARE S/. 450.00 S/. 81.00 S/. 531.00
TOTAL ACTIVOS INTANGIBLES S/. 3,046.70 S/. 352.25 S/. 3,398.95
REGISTRO DE MARCAS O PATENTES
LICENCIAS Y AUTORIZACIONES
SOFTWARE
ACTIVOS INTANGIBLES
CONSTITUCION DE LA EMPRESA
Descripción Cant. Costo unitario S/. Total Valor Venta IGV 18 %
Total Precio de
Venta
ACONDICIONAMIENTO LOCAL
Acondicionamientodeplantadeoperacionesyoficina
administrativa 1 S/. 17,680.00 S/. 17,680.00 S/. 3,182.40 S/. 20,862.40
ALQUILER Y GARANTÍA PRE OPERATIVO
Garantíaalquilerlocal:SanJuandeMiraflores 2 S/. 6,550.00 S/. 13,100.00 S/. 13,100.00
Adelanto alquiler 1 S/. 6,550.00 S/. 6,550.00 S/. 6,550.00
MARKETING
Campañas de difusión 1 S/. 6,306.78 S/. 6,306.78 S/. 1,135.22 S/. 7,442.00
BIENES NO DEPRECIABLES
Produccion 1 S/. 2,640.00 S/. 2,640.00 S/. 475.20 S/. 3,115.20
Administracion 1 S/. 2,423.00 S/. 2,423.00 S/. 436.14 S/. 2,859.14
Ventas 1 S/. 2,703.00 S/. 2,703.00 S/. 486.54 S/. 3,189.54
INVENTARIOS INICIALES
Materia prima 1 S/. 1,869.81 S/. 1,869.81 S/. 336.57 S/. 2,206.38
Utensilios de produccion 1 S/. 3,845.00 S/. 3,845.00 S/. 692.10 S/. 4,537.10
Uniformes 1 S/. 4,083.20 S/. 4,083.20 S/. 734.98 S/. 4,818.18
OTROS GASTOS PRE-OPERATIVOS
Personal (planilla de dic 2017) 1 S/. 26,610.00 S/. 26,610.00 S/. 26,610.00
Servicios(diciembre2017) 1 S/. 3,550.20 S/. 3,550.20 S/. 639.04 S/. 4,189.24
TOTAL GASTOS PRE-OPERATIVOS S/. 91,360.99 S/. 8,118.18 S/. 99,479.17
GASTOS PRE-OPERATIVOS
152
Tabla 119
Detalle de Bienes no depreciables incluidos en la Inversión en Gastos Pre Operativos.
Nota: Elaboración propia.
7.1.4. Inversión en inventarios iniciales.
No se cuenta con inventarios iniciales, ya que, por contrato con el proveedor de insumos,
nos proporcionará una vez se tenga el pedido, de acuerdo a las medidas de la puerta.
7.1.5. Inversión en capital de trabajo (método déficit acumulado).
Se determina la cantidad de recursos económicos necesarios para poner en marcha el
proyecto durante su ciclo operativo (Ingresos y egresos). Para su cálculo se empleará el
método del déficit acumulado, identificando para ello, el flujo negativo más bajo para el 1er
año, el cual nos da -S/.36768 para el mes de febrero del 2018, el cual nos servirá para cubrir
el déficit del primer año 2018. Este capital de trabajo necesario con respecto a las ventas,
tiene un ratio de: 2.86% , el cual significa el porcentaje de las ventas que serán necesario
tener como capital de trabajo para los años siguientes, así tenemos 2.86% por las ventas del
2019= S/38579 como capital de trabajo necesario, como lo muestra la Tabla 120:
Descripcion Proveedor Cantidad Costo unitario S/.Total Valor
(Sin IGV)IGV 18 %
Total Valor
(Con IGV)
Mesa de trabajo Ovras S.A.C 1 190S/. 190S/. 34S/. 224S/.
Mueble para herramientas en taller Ovras S.A.C 2 250S/. 500S/. 90S/. 590S/.
Caja de herramientas Edipesa 2 50S/. 100S/. 18S/. 118S/.
Soporte de puertas en proceso de pintado Ovras S.A.C 3 50S/. 150S/. 27S/. 177S/.
Caballetes Ovras S.A.C 6 35S/. 210S/. 38S/. 248S/.
Impresora Hiraoka 1 620S/. 620S/. 112S/. 732S/.
Sillas Giratoria Sodimac 2 80S/. 160S/. 29S/. 189S/.
Escritorio Sodimac 1 180S/. 180S/. 32S/. 212S/.
Estantes Alper S.A.C 4 120S/. 480S/. 86S/. 566S/.
Tacho de residuos Sodimac 2 25S/. 50S/. 9S/. 59S/.
S/. 2,640 S/. 475 S/. 3,115
Sillas de visita Sodimac 2 60S/. 120S/. 22S/. 142S/.
Estante con puerta Sodimac 2 599S/. 1,198S/. 216S/. 1,414S/.
Escritorio operativo Sodimac 2 380S/. 760S/. 137S/. 897S/.
Tacho de basura Sodimac 1 25S/. 25S/. 5S/. 30S/.
Silla giratoria operativa Sodimac 4 150S/. 600S/. 108S/. 708S/.
S/. 2,703 S/. 487 S/. 3,190
Tacho de basura Sodimac 1 25S/. 25S/. 5S/. 30S/.
Silla giratoria operativa Sodimac 2 150S/. 300S/. 54S/. 354S/.
Estante de metal con puerta Sodimac 2 599S/. 1,198S/. 216S/. 1,414S/.
Escritorio operativo Sodimac 2 450S/. 900S/. 162S/. 1,062S/.
S/. 2,423 S/. 436 S/. 2,859
S/. 7,766 S/. 1,398 S/. 9,164
TOTAL
TOTAL BIENES NO DEPRECIABLES
BIENES NO DEPRECIABLES
PRODUCCION
TOTAL
VENTAS
TOTAL
ADMINISTRATIVO
153
Tabla 120
Identificación del flujo negativo del año 1 (2018) para la inversión en capital de trabajo de todo el proyecto.
Nota. Elaboración propia.
VENTAS AÑO 1: 1,283,652
INGRESOS Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12
Cobranza (contado) S/. 45,814 S/. 76,356 S/. 106,898 S/. 117,026 S/. 137,441 S/. 137,441 S/. 130,174 S/. 152,712 S/. 152,712 S/. 152,712 S/. 152,712 S/. 152,712
TOTAL INGRESOS EFECTIVOS/. 45,814 S/. 76,356 S/. 106,898 S/. 117,026 S/. 137,441 S/. 137,441 S/. 130,174 S/. 152,712 S/. 152,712 S/. 152,712 S/. 152,712 S/. 152,712
EGRESOS EFECTIVO Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12
Materiales S/. 23,644 S/. 31,358 S/. 42,975 S/. 47,458 S/. 57,449 S/. 58,673 S/. 54,060 S/. 60,805 S/. 61,216 S/. 63,201 S/. 61,216 S/. 65,827
Personal S/. 35,605 S/. 36,199 S/. 36,199 S/. 36,199 S/. 41,734 S/. 36,199 S/. 52,804 S/. 37,693 S/. 36,199 S/. 36,199 S/. 45,193 S/. 52,804
Servicios S/. 12,245 S/. 12,733 S/. 13,932 S/. 14,794 S/. 15,231 S/. 16,882 S/. 15,420 S/. 15,852 S/. 15,852 S/. 16,302 S/. 15,852 S/. 17,743
Promocion y Publicidad S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 2,499 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 2,499 S/. 0 S/. 0 S/. 0
Responsabilidad Social S/. 212 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 590 S/. 590 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 118 S/. 885
Impuestos S/. 0 S/. 388 S/. 647 S/. 4,120 S/. 10,339 S/. 12,258 S/. 11,819 S/. 11,734 S/. 14,200 S/. 13,756 S/. 13,835 S/. 14,119
Pago IGV (al estado) - Del módulo de IGV S/. 0 S/. 0 S/. 3,214 S/. 9,347 S/. 11,093 S/. 10,654 S/. 10,631 S/. 12,906 S/. 12,462 S/. 12,540 S/. 12,825
PAGO A CUENTA IMPUESTO RENTA (1%) S/. 388 S/. 647 S/. 906 S/. 992 S/. 1,165 S/. 1,165 S/. 1,103 S/. 1,294 S/. 1,294 S/. 1,294 S/. 1,294
Prestamo S/. 3,277 S/. 3,277 S/. 3,277 S/. 3,277 S/. 3,277 S/. 3,277 S/. 3,277 S/. 3,277 S/. 3,277 S/. 3,277 S/. 3,277 S/. 3,277
Cuotas prestamos S/. 3,277 S/. 3,277 S/. 3,277 S/. 3,277 S/. 3,277 S/. 3,277 S/. 3,277 S/. 3,277 S/. 3,277 S/. 3,277 S/. 3,277 S/. 3,277
Total egresos efectivo S/. 74,983 S/. 83,955 S/. 97,029 S/. 108,348 S/. 128,619 S/. 127,879 S/. 137,380 S/. 129,361 S/. 133,243 S/. 132,735 S/. 139,490 S/. 154,655
Saldo de caja (ingresos - egresos)-S/. 29,169 -S/. 7,599 S/. 9,869 S/. 8,679 S/. 8,822 S/. 9,562 -S/. 7,206 S/. 23,351 S/. 19,469 S/. 19,977 S/. 13,222 -S/. 1,943
Saldo de caja inicial S/. 0 -S/. 29,169 -S/. 36,768 -S/. 26,899 -S/. 18,221 -S/. 9,399 S/. 163 -S/. 7,043 S/. 16,308 S/. 35,777 S/. 55,755 S/. 68,976
Saldo de caja final (acumulado)-S/. 29,169 -S/. 36,768 -S/. 26,899 -S/. 18,221 -S/. 9,399 S/. 163 -S/. 7,043 S/. 16,308 S/. 35,777 S/. 55,755 S/. 68,976 S/. 67,034
Inversión de Capital de Trabajo (Expresado en soles)
154
Tabla 121
Inversión en capital de trabajo anual.
Nota. Elaboración propia.
7.1.5.1. Liquidación del IGV.
En la siguiente tabla 122, se presenta la liquidación y pago de IGV, mensual para el año
2018, cabe precisar que se inician las operaciones con un crédito fiscal por concepto de
compras en periodo de inversión y gastos pre-operativos, que genera un crédito fiscal para el
primer mes, como se observa en la tabla 122.
Tabla 122
Inversión en capital de trabajo anual.
Nota: Elaboración propia.
7.1.6. Resumen de estructura de inversiones.
A continuación, se muestra en la tabla 123 y la Figura 51 el resumen de inversiones para
el año 0.
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Ventas 1,283,652S/. 1,346,847S/. 1,372,475S/. 1,399,525S/. 1,426,576S/.
Capital de trabajo necesario 36,768S/. 38,579S/. 39,313S/. 40,087S/. 40,862S/.
Inversion capital de trabajo -36,768S/. -1,810S/. -734S/. -775S/. -775S/.
Recuperacion de capital de trabajo 40,862S/.
MODULO DE IGV Año 0 Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12
IGV Ventas 6,989S/. 11,648S/. 16,307S/. 17,851S/. 20,966S/. 20,966S/. 19,857S/. 23,295S/. 23,295S/. 23,295S/. 23,295S/. 23,295S/.
IGV Materiales -3,607S/. -4,783S/. -6,555S/. -7,239S/. -8,763S/. -8,950S/. -8,247S/. -9,275S/. -9,338S/. -9,641S/. -9,338S/. -10,041S/.
IGV Servicios -495S/. -638S/. -821S/. -884S/. -1,019S/. -1,271S/. -979S/. -1,114S/. -1,114S/. -1,114S/. -1,114S/. -1,402S/.
IGV Promocion y Publicidad -S/. -S/. -S/. -381S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -381S/. -S/. -S/. -S/.
IGV Responsabilidad Social -32S/. -S/. -S/. -S/. -90S/. -90S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -18S/. -135S/.
IGV Activos tangibles -6,326S/.
IGV Activos intangibles -352S/.
IGV Gastos preoperativos -8,118S/.
IGV Neto -14,796 2,854 6,226 8,930 9,347 11,093 10,654 10,631 12,906 12,462 12,540 12,825 11,716
Credito fiscal -14,796 -11,942 -5,716 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Pago de IGV 0 - - 3,214 9,347 11,093 10,654 10,631 12,906 12,462 12,540 12,825 11,716
155
Tabla 123
Resumen de inversiones, año 0.
Inversión Inversión sin IGV IGV Inversión con IGV %
Activos Fijos 35,144 6,326 41,470 23%
Activos Intangibles 3,047 352 3,399 2%
Gastos pre-operativos 91,361 8,118 99,479 55%
Capital de Trabajo 36,768
36,768 20%
Total 166,320 14,796 181,116 100%
Nota: Elaboración propia.
Figura 52. Estructura de inversiones.
7.2. Financiamiento
7.2.1. Estructura de financiamiento.
La inversión necesaria para el proyecto es S/.181,116, distribuidos de la siguiente manera,
como se muestra en la tabla 124.
Activo Fijo y bienes no
depreciables23%
Activo Intangibles
2%
Gastos pre-operativos
55%
Capital de Trabajo
20%
156
Tabla 124
Estructura de financiamiento
Capital Propio Deuda
106,116 75,000
58.59% 41.41%
Nota: Elaboración propia.
El monto por financiar será de 75,000 soles para activo fijo y capital de trabajo como se
muestra en la tabla 125.
Tabla 125
Estructura de financiamiento
Inversión Inversión SIN IGV IGV Inversión CON IGV Capital propio Deuda
Activo Fijo 35,144 6,326 41,470 1,470 40,000
Activo Intangibles 3,047 352 3,399 3,399 -
Gastos pre-operativos 91,361 8,118 99,479 99,479 -
Capital de Trabajo 36,768 - 36,768 1,768 35,000
TOTAL 166,320 14,796 181,116 106,116 75,000
58.59% 41.41%
Nota: Elaboración propia
S/.75000 serán financiados por la entidad financiera Caja Sullana, en la cual se realizó una
simulación de crédito como se muestran en la figura 53 y figura 54:
157
Figura 53. Simulador de crédito para Activo Fijo. Tomada de “Simulador de créditos” por Caja
Sullana, 2017. Recuperada de: http://www.cajasullana.pe/simuladores/
Figura 54. Simulador de crédito para Capital de trabajo. Tomada de “Simulador de créditos” por Caja
Sullana, 2017. Recuperada de: http://www.cajasullana.pe/simuladores/
Se obtuvieron los siguientes datos como se muestra en la Figura 55.
158
Figura 55. Datos de simulación de Crédito Empresarial. Tomada de “Simulador de créditos” por Caja
Sullana, 2017. Recuperada de:
https://www.cajasullana.pe/CMACSullanaHomeBankingEmpresarial/Portal
Y con los siguientes requisitos para acceder al crédito:
• R.U.C
• Escritura de la constitución de la empresa
• DNI de los representantes legales
• Buena calificación en la central de riesgos
• Contar de preferencia con domicilio estable.
El aporte de socios, será de 20% cada uno del capital propio como se muestras en la tabla
126.
159
Tabla 126
Aportes de socios
Aporte de cada socio
Camila Sulca S/.21,223.20
Alexis García S/.21,223.20
José Quesquén S/.21,223.20
Vanessa Chamorro S/.21,223.20
Maritza Giraldo S/.21,223.20
Total S/.106,115.00
Fuente. Elaboración propia
Adicional a ello se hizo un simulación de cronograma de pagos en el caso los accionistas
deseen obtener crédito de un banco para poder aportar capital propio, se observa este
cronograma de pagos en la figura 56.
Figura 56. Crédito personal para uno de los socios. Tomado de Cronograma de Pagos, setiembre
2017 por Banco de Crédito del Perú.
160
7.2.2. Financiamiento del activo fijo.
Se tiene el siguiente financiamiento para el activo fijo, en base al simulador de Caja Sullana
para activo fijo, como se muestra en la tabla 127.
Tabla 127
Financiamiento de activo fijo
Préstamo Activo Fijo
Préstamo S/. 40,000
Tea 28.00%
Tcea 29.89%
Tem 2.20%
Plazo 4 años
Nota: Elaboración propia
Con el siguiente cronograma de pagos, considerando una cuota mensual de S/1358.59,
como se muestra en la tabla 128.
161
Tabla 128
Cronograma de Pagos de activo fijo.
Periodo Deuda Interés Amortización Cuota
1 40,000 881 477 1,359 2 39,523 871 488 1,359 3 39,035 860 499 1,359 4 38,536 849 510 1,359 5 38,027 838 521 1,359 6 37,506 826 532 1,359 7 36,974 815 544 1,359 8 36,430 803 556 1,359 9 35,874 790 568 1,359
10 35,306 778 581 1,359 11 34,725 765 594 1,359 12 34,131 752 607 1,359 13 33,525 739 620 1,359 14 32,905 725 634 1,359 15 32,271 711 648 1,359 16 31,624 697 662 1,359 17 30,962 682 676 1,359 18 30,285 667 691 1,359 19 29,594 652 707 1,359 20 28,888 636 722 1,359 21 28,165 621 738 1,359 22 27,427 604 754 1,359 23 26,673 588 771 1,359 24 25,902 571 788 1,359 25 25,114 553 805 1,359 26 24,309 536 823 1,359 27 23,486 517 841 1,359 28 22,645 499 860 1,359 29 21,785 480 879 1,359 30 20,907 461 898 1,359 31 20,009 441 918 1,359 32 19,091 421 938 1,359 33 18,153 400 959 1,359 34 17,194 379 980 1,359 35 16,215 357 1,001 1,359 36 15,213 335 1,023 1,359 37 14,190 313 1,046 1,359 38 13,144 290 1,069 1,359 39 12,075 266 1,093 1,359 40 10,982 242 1,117 1,359 41 9,866 217 1,141 1,359 42 8,724 192 1,166 1,359 43 7,558 167 1,192 1,359 44 6,366 140 1,218 1,359 45 5,148 113 1,245 1,359 46 3,903 86 1,273 1,359 47 2,630 58 1,301 1,359 48 1,329 29 1,329 1,359
TOTAL 25,212 40,000 65,212
Nota: Elaboración propia
162
7.2.3. Financiamiento del capital de trabajo.
Se tiene el siguiente financiamiento para el capital de trabajo, en base a l simulador de Caja
Sullana para Capital de trabajo, como se muestra en la tabla 129.
Tabla 129
Financiamiento de capital de trabajo
Préstamo capital de trabajo
Préstamo S/. 35,000
Tea 29.00%
Tcea 31.67%
Tem 2.32%
Plazo 2 años
Fuente. Elaboración propia
Con el siguiente cronograma de pagos, considerando una cuota mensual de S/1918.08,
como se muestra en la tabla 130.
163
Tabla 130
Cronograma de Pagos de capital de trabajo.
Periodo Deuda Interés Amortización Cuota
1 35,000 812 1,106 1,918
2 33,894 786 1,132 1,918
3 32,762 760 1,158 1,918
4 31,603 733 1,185 1,918
5 30,418 705 1,213 1,918
6 29,206 677 1,241 1,918
7 27,965 649 1,270 1,918
8 26,695 619 1,299 1,918
9 25,396 589 1,329 1,918
10 24,067 558 1,360 1,918
11 22,707 527 1,391 1,918
12 21,316 494 1,424 1,918
13 19,892 461 1,457 1,918
14 18,436 428 1,491 1,918
15 16,945 393 1,525 1,918
16 15,420 358 1,560 1,918
17 13,860 321 1,597 1,918
18 12,263 284 1,634 1,918
19 10,629 247 1,672 1,918
20 8,958 208 1,710 1,918
21 7,247 168 1,750 1,918
22 5,497 127 1,791 1,918
23 3,707 86 1,832 1,918
24 1,875 43 1,875 1,918
TOTAL 11,034 35,000 46,034
Fuente. Elaboración propia
7.3. Ingresos Anuales
7.3.1. Ingresos por ventas.
Presentamos la siguiente tabla 131, tabla 132 y tabla 133 de ventas para los 5 años de
nuestro proyecto de fabricación y comercialización de Puertas seguras de acero Pentágono.
164
Tabla 131
Programa de Ventas anuales en unidades.
Programa ventas (unidades) 2018 2019 2020 2021 2022
Puertas de acero 631 662 675 688 701
Total 631 662 675 688 701
Nota: Elaboración propia.
Tabla 132
Precio de venta de una puerta segura.
Producto Precio de venta IGV Valor venta
Puertas de acero S/. 2,400.00 S/. 366.10 S/. 2,033.90
Nota: Elaboración propia.
Tabla 133
Programa de Ventas anuales valorizado
Programa ventas (soles) 2018 2019 2020 2021 2022
Puertas de acero 1,283,652 1,346,847 1,372,475 1,399,525 1,426,576
Total Ventas (sin IGV) 1,283,652 1,346,847 1,372,475 1,399,525 1,426,576
IGV 231,057 242,433 247,045 251,915 256,784
Ventas (con IGV) 1,514,709 1,589,280 1,619,520 1,651,440 1,683,360
Nota: Elaboración propia.
7.3.2. Recuperación de capital de trabajo.
Para la recuperación del capital de trabajo se toma como referencia el capital de trabajo
necesario para el primer año considerando que el periodo de desfase es nulo, debido a que
las ventas son al contado al igual que el pago a proveedores.
El capital de trabajo necesario con respecto a las ventas, tiene un ratio de: 2.86%, el cual
significa el porcentaje de las ventas que serán necesario tener como capital de trabajo para
los años siguientes. Esto nos da un recupero en el quinto año de S/.40862 como se muestra
en la Tabla 134.
165
Tabla 134
Recuperación de capital de trabajo.
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Ventas 1,283,652 1,346,847 1,372,475 1,399,525 1,426,576
Capital de trabajo necesario 36,768 38,579 39,313 40,087 40,862
Inversión capital de trabajo -36,768 -1,810 -734 -775 -775 0
Recuperación de capital de trabajo S/. 40,862
Nota: Elaboración propia.
7.3.3. Valor de desecho neto del activo fijo.
En la siguiente tabla 135, se muestra la depreciación de nuestros activos fijos en
producción, ventas y administrativa.
Tabla 135
Depreciación año 0
Nota: Elaboración propia.
166
7.4. Costos y Gastos Anuales
7.4.1. Egresos desembolsables
7.4.1.1. Presupuesto de materias primas e insumos.
En la siguiente tabla 136 se muestra la necesidad de compra de insumo anual. Se
considera los precios de compra fijos.
Tabla 136
Necesidad de compra de materia prima en cantidades 2018 - 2022
Nota. Elaboración propia.
Tabla 137
Valorizado de materia prima 2018-2022.
Nota: Elaboración propia.
MATERIA PRIMA Unid. Compra Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Tubo de acero A36 hueco m 3,901 4,079 4,168 4,237 4,318
Plancha de acero A36 de 1.5 mm m2 1,196 1,251 1,278 1,299 1,324
Plancha de acero A36 de 2 mm m2 1,196 1,251 1,278 1,299 1,324
Bolsa de soldadura 1/8 kg 2,968 3,103 3,171 3,223 3,285
Barra de Acero de 40cm maciza para bisagras unid 895 935 956 972 990
Platina 1/8 de 0.4 m unid 895 935 956 972 990
Pernos 9/16 x 2 1/2 unid 3,835 4,009 4,097 4,165 4,244
Pintura anticorrosiva epoxica gl 207 216 221 225 229
Pintura matizada gl 207 216 221 225 229
Barniz Marino gl 199 208 213 217 221
Cerradura unid 639 668 683 694 707
Solvente gl 1,470 1,537 1,570 1,596 1,627
MATERIAPRIMACosto unitario (sin
IGV) por unidad de
compra
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Tubo de acero A36 hueco S/. 8.00 S/. 31,210 S/. 32,630 S/. 33,342 S/. 33,894 S/. 34,544
Plancha de acero A36 de 1.5 mm S/. 65.00 S/. 77,769 S/. 81,307 S/. 83,083 S/. 84,458 S/. 86,076
Plancha de acero A36 de 2 mm S/. 71.00 S/. 84,948 S/. 88,812 S/. 90,752 S/. 92,254 S/. 94,022
Bolsa de soldadura 1/8 S/. 11.00 S/. 32,649 S/. 34,134 S/. 34,880 S/. 35,457 S/. 36,137
Barra de Acero de 40cm maciza para bisagras S/. 12.00 S/. 10,737 S/. 11,226 S/. 11,471 S/. 11,661 S/. 11,884
Platina 1/8 de 0.4 m S/. 0.60 S/. 537 S/. 561 S/. 574 S/. 583 S/. 594
Pernos 9/16 x 2 1/2 S/. 0.80 S/. 3,068 S/. 3,207 S/. 3,277 S/. 3,332 S/. 3,396
Pintura anticorrosiva epoxica S/. 160.00 S/. 33,132 S/. 34,639 S/. 35,396 S/. 35,982 S/. 36,672
Pintura matizada S/. 60.00 S/. 12,425 S/. 12,990 S/. 13,274 S/. 13,493 S/. 13,752
Barniz Marino S/. 50.00 S/. 9,970 S/. 10,424 S/. 10,652 S/. 10,828 S/. 11,035
Cerradura S/. 300.00 S/. 191,739 S/. 200,460 S/. 204,840 S/. 208,230 S/. 212,220
Solvente S/. 20.00 S/. 29,400 S/. 30,737 S/. 31,409 S/. 31,929 S/. 32,540
Total materia prima (sin IGV) S/. 517,585 S/. 541,127 S/. 552,951 S/. 562,102 S/. 572,872
IGV S/. 93,165 S/. 97,403 S/. 99,531 S/. 101,178 S/. 103,117
Total materia prima (con IGV) S/. 610,750 S/. 638,530 S/. 652,482 S/. 663,280 S/. 675,989
167
7.4.1.2. Presupuesto de mano de obra directa.
A continuación, se muestra la tabla 138 con los costos de mano de obra directa mensual y
en la tabla 139 para los costos anuales.
Tabla 138
Presupuesto de Mano de Obra Directa mensual 2018-2022.
Nota: Elaboración propia.
Tabla 139
Presupuesto de Mano de Obra Directa anual 2018-2022.
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Mano de obra directa 8 8 9 9 9
Mano de obra directa S/. 157.562 S/. 157.562 S/. 172.568 S/. 172.568 S/. 172.568
Concepto 2016 2017 2018 2019 2020
Basico S/. 126.000 S/. 126.000 S/. 138.000 S/. 138.000 S/. 138.000
Bono S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0
S.c.t.r S/. 2.520 S/. 2.520 S/. 2.760 S/. 2.760 S/. 2.760
Gratificación S/. 10.710 S/. 10.710 S/. 11.730 S/. 11.730 S/. 11.730
Cts S/. 5.801 S/. 5.801 S/. 6.354 S/. 6.354 S/. 6.354
168
Essalud S/. 12.531 S/. 12.531 S/. 13.724 S/. 13.724 S/. 13.724
Total mod S/. 157.562 S/. 157.562 S/. 172.568 S/. 172.568 S/. 172.568
Nota. Fuente: Elaboración propia.
7.4.1.3. Presupuesto de costos indirectos.
A continuación mostraremos los costos indirectos de fabricación en la tabla 140.
Tabla 140
Costos Indirectos de Fabricación.
Resumen costos indirectos de fabricación
MATERIAL INDIRECTO Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Utensilios de producción S/. 5.160 S/. 4.495 S/. 4.495 S/. 4.495 S/. 4.945
Uniformes de personal S/. 4.083 S/. 4.083 S/. 4.594 S/. 4.594 S/. 4.594
Material de oficina S/. 869 S/. 869 S/. 869 S/. 869 S/. 869
Material de limpieza S/. 1.465 S/. 1.465 S/. 1.465 S/. 1.465 S/. 1.465
Total S/. (SIN IGV) S/. 11.577 S/. 10.912 S/. 11.422 S/. 11.422 S/. 11.872
SERVICIOS
Energía Eléctrica S/. 15.057 S/. 15.798 S/. 16.099 S/. 16.416 S/. 16.733
Agua S/. 7.608 S/. 7.983 S/. 8.134 S/. 8.295 S/. 8.455
Arbitrios S/. 1.260 S/. 1.260 S/. 1.260 S/. 1.260 S/. 1.260
Servicio de teléfono-internet S/. 304 S/. 304 S/. 304 S/. 304 S/. 304
Alquiler local S/. 55.020 S/. 55.020 S/. 55.020 S/. 55.020 S/. 55.020
Servicio de contabilidad S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0
Recarga de extintores S/. 142 S/. 142 S/. 142 S/. 142 S/. 142
Mantenimiento de maquinarias y equipos
S/. 2.102 S/. 2.102 S/. 2.252 S/. 2.252 S/. 2.402
Poliza de seguro contra robo y otros (str)
S/. 1.780 S/. 1.780 S/. 1.780 S/. 1.780 S/. 1.780
Servicio transporte distribución S/. 32.200 S/. 33.665 S/. 34.400 S/. 34.970 S/. 35.640
Total Costo Servicios (sin IGV) S/. 115.472 S/. 118.053 S/. 119.391 S/. 120.438 S/. 121.735
MANO DE OBRA INDIRECTA
Basico S/. 66.000 S/. 66.000 S/. 66.000 S/. 66.000 S/. 66.000
Bono S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0
S.C.T.R S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0
Gratificación S/. 5.500 S/. 5.500 S/. 5.500 S/. 5.500 S/. 5.500
CTS S/. 2.979 S/. 2.979 S/. 2.979 S/. 2.979 S/. 2.979
ESSALUD S/. 6.435 S/. 6.435 S/. 6.435 S/. 6.435 S/. 6.435
Total MOI S/. 80.914 S/. 80.914 S/. 80.914 S/. 80.914 S/. 80.914
TOTAL CIF (SIN IGV) S/. 207.963 S/. 209.879 S/. 211.727 S/. 212.774 S/. 214.522
IGV S/. 12.738 S/. 13.083 S/. 13.416 S/. 13.604 S/. 13.919
TOTAL CIF (CON IGV) S/. 220.701 S/. 222.962 S/. 225.143 S/. 226.378 S/. 228.441
Nota. Fuente: Elaboración propia.
169
7.4.1.4. Presupuesto de gastos de administración.
A continuación mostraremos los gastos administrativos en la tabla 141.
Tabla 141
Presupuestos de gastos administrativos
Nota. Elaboración propia.
170
7.4.1.5. Presupuesto de gastos de ventas.
A continuación mostraremos nuestros gastos de ventas en la tabla 142.
Tabla 142
Presupuestos de gastos de ventas
Resumen gastos de ventas
PLANILLA Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Basico S/.
102.000 S/.
102.000 S/.
102.000 S/.
102.000 S/.
102.000 Bono S/. 18.000 S/. 18.000 S/. 18.000 S/. 18.000 S/. 18.000 S.C.T.R S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 Gratificación S/. 10.000 S/. 10.000 S/. 10.000 S/. 10.000 S/. 10.000 CTS S/. 5.417 S/. 5.417 S/. 5.417 S/. 5.417 S/. 5.417 ESSALUD S/. 11.700 S/. 11.700 S/. 11.700 S/. 11.700 S/. 11.700
Total Planilla S/.
147.117 S/.
147.117 S/.
147.117 S/.
147.117 S/.
147.117 MATERIALES
Material de oficina S/. 1.098 S/. 1.098 S/. 1.098 S/. 1.098 S/. 1.098 Material de limpieza S/. 209 S/. 209 S/. 209 S/. 209 S/. 209 Total S/. (SIN IGV) S/. 1.308 S/. 1.308 S/. 1.308 S/. 1.308 S/. 1.308 PUBLICIDAD
Volantes S/. 480 S/. 480 S/. 480 S/. 480 S/. 480 4 Impulsadoras - una en cada local - por un tiempo de 2 hrs
S/. 1.356 S/. 1.356 S/. 1.356 S/. 1.356 S/. 1.356
2 eventos al año S/. 2.400 S/. 2.400 S/. 2.400 S/. 2.400 S/. 2.400 Total Costo Publicidad y Marketing (sin IGV)
S/. 4.236 S/. 4.236 S/. 4.236 S/. 4.236 S/. 4.236
SERVICIOS
Energía Eléctrica S/. 1.865 S/. 1.865 S/. 1.865 S/. 1.865 S/. 1.865 Agua S/. 942 S/. 942 S/. 942 S/. 942 S/. 942 Arbitrios S/. 360 S/. 360 S/. 360 S/. 360 S/. 360 Servicio de teléfono - internet S/. 1.012 S/. 1.012 S/. 1.012 S/. 1.012 S/. 1.012 Alquiler local S/. 15.720 S/. 15.720 S/. 15.720 S/. 15.720 S/. 15.720 Servicio de contabilidad S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 Recarga de extintores S/. 41 S/. 41 S/. 41 S/. 41 S/. 41 Mantenimiento de maquinarias y equipos
S/. 131 S/. 131 S/. 131 S/. 131 S/. 131
Poliza de seguro contra robo y otros (str)
S/. 508 S/. 508 S/. 508 S/. 508 S/. 508
Servicio transporte distribución S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0
Total Costo Servicios (sin IGV) S/. 20.580 S/. 20.580 S/. 20.580 S/. 20.580 S/. 20.580
Total gastos de ventas (sin IGV) S/.
173.240 S/.
173.240 S/.
173.240 S/.
173.240 S/.
173.240 Igv S/. 1.808 S/. 1.808 S/. 1.808 S/. 1.808 S/. 1.808
Total gastos de ventas (con IGV) S/.
175.048 S/.
175.048 S/.
175.048 S/.
175.048 S/.
175.048
Nota: Elaboración propia.
171
7.4.2. Egresos no desembolsables
7.4.2.1. Depreciación.
A continuación mostraremos la depreciación y amortización en la tabla 143.
Tabla 143
Depreciación y amortización
Nota. Elaboración propia.
7.4.2.2. Gasto por activos fijos no depreciables y Amortización de intangible.
Se presenta a continuación los activos fijos no depreciables en la tabla 144 y amortización
de bienes no depreciables y gastos pre-operativos en la tabla 145.
Tabla 144
Bienes no Depreciables
Nota. Fuente: Elaboración propia.
EGRESOS NO DESEMBOLSABLES Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
DEPRECIACION ACTIVOS FIJOS S/. 4,707 S/. 4,707 S/. 4,707 S/. 4,707 S/. 2,719
Producción (CIF) S/. 3,394 S/. 3,394 S/. 3,394 S/. 3,394 S/. 2,719
Gastos Administrativos S/. 488 S/. 488 S/. 488 S/. 488 S/. 0
Gastos Ventas S/. 825 S/. 825 S/. 825 S/. 825 S/. 0
AMORTIZACION INTANGIBLES Y GASTOS PRE-OPERATIVOSS/. 18,882 S/. 18,882 S/. 18,882 S/. 18,882 S/. 18,882
Producción (CIF) S/. 10,323 S/. 10,323 S/. 10,323 S/. 10,323 S/. 10,323
Gastos Administrativos S/. 3,746 S/. 3,746 S/. 3,746 S/. 3,746 S/. 3,746
Gastos Ventas S/. 4,812 S/. 4,812 S/. 4,812 S/. 4,812 S/. 4,812
TOTAL EGRESOS NO DESEMBOLSABLES S/. 23,588 S/. 23,588 S/. 23,588 S/. 23,588 S/. 21,601
Descripcion Proveedor Cantidad Costo unitario S/.Total Valor
(Sin IGV)IGV 18 %
Total Valor
(Con IGV)
Mesa de trabajo Ovras S.A.C 1 190S/. 190S/. 34S/. 224S/.
Mueble para herramientas en taller Ovras S.A.C 2 250S/. 500S/. 90S/. 590S/.
Caja de herramientas Edipesa 2 50S/. 100S/. 18S/. 118S/.
Soporte de puertas en proceso de pintado Ovras S.A.C 3 50S/. 150S/. 27S/. 177S/.
Caballetes Ovras S.A.C 6 35S/. 210S/. 38S/. 248S/.
Impresora Hiraoka 1 620S/. 620S/. 112S/. 732S/.
Sillas Giratoria Sodimac 2 80S/. 160S/. 29S/. 189S/.
Escritorio Sodimac 1 180S/. 180S/. 32S/. 212S/.
Estantes Alper S.A.C 4 120S/. 480S/. 86S/. 566S/.
Tacho de residuos Sodimac 2 25S/. 50S/. 9S/. 59S/.
S/. 2,640 S/. 475 S/. 3,115
Sillas de visita Sodimac 2 60S/. 120S/. 22S/. 142S/.
Estante con puerta Sodimac 2 599S/. 1,198S/. 216S/. 1,414S/.
Escritorio operativo Sodimac 2 380S/. 760S/. 137S/. 897S/.
Tacho de basura Sodimac 1 25S/. 25S/. 5S/. 30S/.
Silla giratoria operativa Sodimac 4 150S/. 600S/. 108S/. 708S/.
S/. 2,703 S/. 487 S/. 3,190
Tacho de basura Sodimac 1 25S/. 25S/. 5S/. 30S/.
Silla giratoria operativa Sodimac 2 150S/. 300S/. 54S/. 354S/.
Estante de metal con puerta Sodimac 2 599S/. 1,198S/. 216S/. 1,414S/.
Escritorio operativo Sodimac 2 450S/. 900S/. 162S/. 1,062S/.
S/. 2,423 S/. 436 S/. 2,859
S/. 7,766 S/. 1,398 S/. 9,164
TOTAL
TOTAL BIENES NO DEPRECIABLES
BIENES NO DEPRECIABLES
PRODUCCION
TOTAL
VENTAS
TOTAL
ADMINISTRATIVO
172
Tabla 145
Amortización de bienes no depreciables y gastos pre-operativos, año 1-2018.
Nota. Elaboración propia.
A continuación mostraremos la amortización de intangibles y gastos pre-operativos en la
tabla 146.
Tabla 146
Amortización intangibles y gastos pre-operativos 2018- 2022.
Amortización de intangibles y
pre-operativos Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Producción S/. 10,323 S/. 10,323 S/. 10,323 S/. 10,323 S/. 10,323
Administración S/. 3,746 S/. 3,746 S/. 3,746 S/. 3,746 S/. 3,746
Ventas S/. 4,812 S/. 4,812 S/. 4,812 S/. 4,812 S/. 4,812
Total S/. 18,882 S/. 18,882 S/. 18,882 S/. 18,882 S/. 18,882
Nota: Elaboración propia.
7.4.3. Costo de producción unitario y costo total unitario.
Los mostraremos en la tabla 147 y 148.
Tabla 147
Costos de Producción unitario anual 2018- 2022.
Nota. Elaboración propia.
Descripción Cant. Costo unitario S/. Total Valor Venta IGV 18 %
Total Precio de
Venta
% Dist. Total % Dist. Total % Dist. Total
ACONDICIONAMIENTO LOCAL
Acondicionamientodeplantadeoperacionesyoficina
administrativa 1 S/. 17,680.00 S/. 17,680.00 S/. 3,182.40 S/. 20,862.40 3,536.00S/. 70% S/. 2,475.20 20% S/. 707.20 10% S/. 353.60
ALQUILER Y GARANTÍA PRE OPERATIVO
Garantíaalquilerlocal:SanJuandeMiraflores 2 S/. 6,550.00 S/. 13,100.00 S/. 13,100.00 2,620.00S/. 70% S/. 1,834.00 20% S/. 524.00 10% S/. 262.00
Adelanto alquiler 1 S/. 6,550.00 S/. 6,550.00 S/. 6,550.00 1,310.00S/. 70% S/. 917.00 20% S/. 262.00 10% S/. 131.00
MARKETING
Campañas de difusión 1 S/. 6,306.78 S/. 6,306.78 S/. 1,135.22 S/. 7,442.00 1,261.36S/. 0% S/. 0.00 0% S/. 0.00 100% S/. 1,261.36
BIENES NO DEPRECIABLES
Produccion 1 S/. 2,640.00 S/. 2,640.00 S/. 475.20 S/. 3,115.20 528.00S/. 100% S/. 528.00 0% S/. 0.00 0% S/. 0.00
Administracion 1 S/. 2,423.00 S/. 2,423.00 S/. 436.14 S/. 2,859.14 484.60S/. 0% S/. 0.00 100% S/. 484.60 0% S/. 0.00
Ventas 1 S/. 2,703.00 S/. 2,703.00 S/. 486.54 S/. 3,189.54 540.60S/. 0% S/. 0.00 0% S/. 0.00 100% S/. 540.60
INVENTARIOS INICIALES
Materia prima 1 S/. 1,869.81 S/. 1,869.81 S/. 336.57 S/. 2,206.38 373.96S/. 100% S/. 373.96 0% S/. 0.00 0% S/. 0.00
Utensilios de produccion 1 S/. 3,845.00 S/. 3,845.00 S/. 692.10 S/. 4,537.10 769.00S/. 100% S/. 769.00 0% S/. 0.00 0% S/. 0.00
Uniformes 1 S/. 4,083.20 S/. 4,083.20 S/. 734.98 S/. 4,818.18 816.64S/. 100% S/. 816.64 0% S/. 0.00 0% S/. 0.00
OTROS GASTOS PRE-OPERATIVOS
Personal (planilla de dic 2017) 1 S/. 26,610.00 S/. 26,610.00 S/. 26,610.00 5,322.00S/. 42% S/. 2,222.00 26% S/. 1,400.00 32% S/. 1,700.00
Servicios(diciembre2017) 1 S/. 3,550.20 S/. 3,550.20 S/. 639.04 S/. 4,189.24 710.04S/. 30% S/. 213.01 30% S/. 213.01 40% S/. 284.02
TOTAL GASTOS PRE-OPERATIVOS S/. 91,360.99 S/. 8,118.18 S/. 99,479.17 S/. 18,272.20 S/. 10,148.81 S/. 3,590.81 S/. 4,532.57
GASTOS PRE-OPERATIVOS AMORTIZACION DE GASTOS PRE-OPERATIVOS
Amortizacion
Anual
Producción Administrativo Ventas
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Unidades Puertas 631 662 675 688 701
COSTOS DE PRODUCCION
MATERIA PRIMA S/. 517,585 S/. 541,127 S/. 552,951 S/. 562,102 S/. 572,872
MANO DE OBRA DIRECTA S/. 157,562 S/. 157,562 S/. 172,568 S/. 172,568 S/. 172,568
CIF S/. 221,681 S/. 223,596 S/. 225,445 S/. 226,492 S/. 227,564
TOTAL COSTOS PRODUCCION S/. 896,827 S/. 922,285 S/. 950,963 S/. 961,161 S/. 973,005
COSTOS PRODUCCION UNITARIO PROMEDIO S/.1,421 S/.1,393 S/.1,409 S/.1,397 S/.1,387
173
Tabla 148
Costo Total unitario anual
Nota. Elaboración propia.
7.4.4. Costos fijos y variables unitarios.
Los mostraremos en la tabla 149 y 150.
Tabla 149
Costo Variable unitario anual
Nota. Elaboración propia.
Tabla 150
Costo Fijo unitario anual
Nota: Elaboración propia.
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Unidades 631 662 675 688 701
COSTOS TOTALES
MATERIA PRIMA S/. 517,585 S/. 541,127 S/. 552,951 S/. 562,102 S/. 572,872
MANO DE OBRA DIRECTA S/. 157,562 S/. 157,562 S/. 172,568 S/. 172,568 S/. 172,568
CIF S/. 221,681 S/. 223,596 S/. 225,445 S/. 226,492 S/. 227,564
GASTOS ADMINISTRACION S/. 145,701 S/. 145,701 S/. 145,701 S/. 145,701 S/. 145,213
GASTOS VENTAS S/. 178,877 S/. 178,877 S/. 178,877 S/. 178,877 S/. 178,052
TOTAL COSTOS S/. 1,221,405 S/. 1,246,863 S/. 1,275,541 S/. 1,285,739 S/. 1,296,270
COSTO TOTAL UNITARIO PROMEDIO S/.1,935.27 S/.1,882.91 S/.1,890.25 S/.1,868.53 S/.1,848.12
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Unidades 631 662 675 688 701
COSTOS VARIABLES
MATERIA PRIMA S/. 517,585 S/. 541,127 S/. 552,951 S/. 562,102 S/. 572,872
MANO DE OBRA DIRECTA S/. 157,562 S/. 157,562 S/. 172,568 S/. 172,568 S/. 172,568
CIF - VARIABLE (energia, agua, transporte) S/. 54,865 S/. 57,445 S/. 58,633 S/. 59,680 S/. 60,828
TOTAL COSTOS VARIABLES S/. 730,011 S/. 756,134 S/. 784,152 S/. 794,350 S/. 806,268
COSTOS VARIABLE UNITARIO S/.1,156.68 S/.1,141.85 S/.1,162.05 S/.1,154.41 S/.1,149.51
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Unidades 631 662 675 688 701
COSTOS FIJOS
CIF FIJO S/. 166,816 S/. 166,151 S/. 166,811 S/. 166,811 S/. 166,736
GASTOS ADMINISTRACION FIJOS S/. 145,701 S/. 145,701 S/. 145,701 S/. 145,701 S/. 145,213
GASTOS VENTAS FIJOS S/. 178,877 S/. 178,877 S/. 178,877 S/. 178,877 S/. 178,052
TOTAL COSTOS FIJOS S/. 491,394 S/. 490,729 S/. 491,389 S/. 491,389 S/. 490,002
COSTO FIJO UNITARIO S/.778.59 S/.741.06 S/.728.20 S/.714.12 S/.698.61
174
Capítulo VIII: Estados Financieros Proyectados
8.1. Premisas del Estado de Ganancias y Pérdidas del Flujo de Caja.
El estado de ganancias y pérdidas está elaborado en base a:
• Horizonte de evaluación es de 5 años, empezando en el 2018.
• El precio de las puertas con IGV, tamaño estándar es de S/2400.
• Los precios se mantiene durante los 5 años
• Los montos expresados es en soles
• Las ventas son al contado.
• Las compras son al contados.
• El impuesto a la Renta según régimen de pequeña empresa es: Hasta 15 UIT 10%.
Más de 15 UIT 29.50%.
8.2. Estado de Ganancia y Pérdidas sin Gastos Financieros.
En la tabla 151 muestra El Estado de Ganancias y Pérdidas hasta el año 2022, sin
considerar los gastos financieros. Las utilidades muestran una tendencia positiva y creciente,
lo que significa ganancias para el proyecto. Sin embargo, como no contempla los gastos
financieros en este modelo, las utilidades son más altas de lo que realmente serían por ello,
hay un impuesto a la renta más alta a pagar.
175
Tabla 151
Estado de Ganancias y Pérdidas sin gastos Financieros y Escudo Fiscal
Estado de ganancias y pérdidas (no incluye gastos financieros)
2018 2019 2020 2021 2022
Ventas 1,283,652 1,346,847 1,372,475 1,399,525 1,426,576
Costo de ventas (896,827) (922,285) (950,963) (961,161) (973,005)
(-) Materia prima (517,585) (541,127) (552,951) (562,102) (572,872)
(-) Mano de obra directa (157,562) (157,562) (172,568) (172,568) (172,568)
(-) Cif (221,681) (223,596) (225,445) (226,492) (227,564)
Utilidad bruta 386,825 424,562 421,511 438,364 453,572
Gastos operativos (324,578) (324,578) (324,578) (324,578) (323,265)
(-) Gastos administrativos (145,701) (145,701) (145,701) (145,701) (145,213)
(-) Gastos ventas (178,877) (178,877) (178,877) (178,877) (178,052)
Ebit o utilidad operativa 62,247 99,984 96,934 113,787 130,306
(-) Impuesto a la renta (6,517) (17,649) (16,749) (21,721) (26,594)
Utilidad operativa después de
impuestos 55,730 82,335 80,185 92,066 103,712
Nota: Elaboración propia.
8.3. Estado de Ganancia y Perdidas con Gastos Financieros.
En la siguiente tabla 152, mostramos el estado de ganancias y perdida de los 5 años
proyectados considerando los gastos financieros, en el que se muestra la utilidad neta real
del proyecto, pues considera los gastos financieros correspondientes al préstamo y el escudo
fiscal por los intereses del préstamo.
La utilidad y rentabilidad del proyecto muestra una tendencia positiva y creciente.
176
Tabla 152
Estado de Ganancias y Pérdidas con gastos Financieros y Escudo Fiscal
Estado de ganancias y pérdidas (incluye gastos financieros)
2018 2019 2020 2021 2022
VENTAS 1,283,652 1,346,847 1,372,475 1,399,525 1,426,576
COSTO DE VENTAS (896,827) (922,285) (950,963) (961,161) (973,005)
(-) Material directo (517,585) (541,127) (552,951) (562,102) (572,872)
(-) Mano de obra directa (157,562) (157,562) (172,568) (172,568) (172,568)
(-) CIF (221,681) (223,596) (225,445) (226,492) (227,564)
UTILIDAD BRUTA 386,825 424,562 421,511 438,364 453,572
(-) GASTOS
ADMINISTRATIVOS (145,701) (145,701) (145,701) (145,701) (145,213)
(-) GASTOS VENTAS (178,877) (178,877) (178,877) (178,877) (178,052)
EBIT O UTILIDAD OPERATIVA 62,247 99,984 96,934 113,787 130,306
GASTOS FINANCIEROS (17,737) (11,017) (5,379) (2,113)
UTILIDAD ANTES
IMPUESTOS 44,510 88,967 91,555 111,673 130,306
(-) IMPUESTO A LA RENTA (4,451) (14,399) (15,163) (21,097) (26,594)
UTILIDAD NETA 40,059 74,568 76,393 90,576 103,712
ESCUDO FISCAL 2,066 3,250 1,587 623 0
Nota. Elaboración Propia
8.4. Flujo de Caja Operativo
El Flujo de caja operativo según la tabla 153, muestra los ingresos y egresos durante todo
el horizonte de evaluación del proyecto.
Tabla 153
Flujo de caja operativo
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Ventas 1,514,709 1,589,280 1,619,520 1,651,440 1,683,360
(-) Material directo o materia prima -610,750 -638,530 -652,482 -663,280 -675,989
(-) Mano de obra directa -157,562 -157,562 -172,568 -172,568 -172,568
(-) Cif -220,701 -222,962 -225,143 -226,378 -228,441
(-) Gastos administrativos -142,627 -142,627 -142,627 -142,627 -142,627
(-) Gastos ventas -175,048 -175,048 -175,048 -175,048 -175,048
(-) Impuestos a la renta -6,517 -17,649 -16,749 -21,721 -26,594
(-) Pago igv (estado) -107,389 -128,979 -131,130 -134,164 -138,613
Flujo de caja operativo 94,115 105,924 103,773 115,654 123,481
Nota. Fuente Elaboración Propia
177
8.5. Flujo de Capital
El Flujo de Caja de Capital como se observa en la tabla 154, considera todas las
inversiones necesarias para realizar el proyecto.
Tabla 154
Flujo de Capital
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
(-) Inversión activos tangibles (41.470)
(-) Inversión activos intangibles (3.399)
(-) Gastos pre-operativos (99.479)
13.100
(-) Inversión capital de trabajo (36.768) (1.810) (734) (775) (775)
(+) Valor de desecho activos fijos
12.015
(+) Valor de recupero kw
40.862
Flujo de capital o inversión total (181.116) (1.810) (734) (775) (775) 65.977
Nota: Elaboración Propia
8.6. Flujo de Caja Económico
El Flujo de Caja Económico que se muestra en la tabla 155, es el flujo operativo menos las
inversiones realizadas, es decir el flujo de capital, y sumándole el valor de desecho y
recuperación de capital de trabajo al último año del proyecto.
178
Tabla 155
Flujo de caja Económico
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Ventas 1.514.709 1.589.280 1.619.520 1.651.440 1.683.360
(-) Material directo o materia
prima (610.750) (638.530) (652.482) (663.280) (675.989)
(-) Mano de obra directa (157.562) (157.562) (172.568) (172.568) (172.568)
(-) CIF (220.701) (222.962) (225.143) (226.378) (228.441)
(-) Gastos administrativos (142.627) (142.627) (142.627) (142.627) (142.627)
(-) Gastos ventas (175.048) (175.048) (175.048) (175.048) (175.048)
(-) Impuestos a la renta (6.517) (17.649) (16.749) (21.721) (26.594)
(-) Pago IGV (estado) (107.389) (128.979) (131.130) (134.164) (138.613)
Flujo de caja operativo 94.115 105.924 103.773 115.654 123.481
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
(-) Inversión activos
tangibles (41.470)
(-) Inversión activos
intangibles (3.399)
(-) Gastos pre-operativos (99.479) 13.100
(-) Inversión capital de
trabajo (36.768) (1.810) (734) (775) (775)
(+) Valor de desecho activos
fijos 12.015
(+) Valor de recupero kw 40.862
Flujo de capital o inversión
total (181.116) (1.810) (734) (775) (775) 65.977
Flujo de caja de libre
disponibilidad (económico) (181.116) 92.305 105.190 102.998 114.879 189.458
Nota: Elaboración Propia
8.7. Flujo del Servicio de la Deuda
El Flujo de servicio de la deuda como se muestra en la tabla 156, corresponde al monto a
financiar con la Caja Sullana.
Tabla 156
Flujo del servicio de la deuda
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Préstamo 75.000
(-) Cuotas (amortización +
intereses) (39.320) (39.320) (16.303) (16.303)
(+) Escudo fiscal 2.066 3.250 1.587 623 0
Flujo de caja de la deuda 75.000 (37.254) (36.070) (14.716) (15.680) 0
Nota: Elaboración Propia
179
8.8. Flujo de Caja Financiero
Como se muestra en la tabla 157, el flujo de Caja Financiero es la diferencia entre el flujo
de caja económico y el servicio de la deuda durante los cinco años del proyecto.
Tabla 157
Flujo de caja Financiero
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Préstamo 75.000
(-) Cuotas (amortización + intereses) (39.320) (39.320) (16.303) (16.303)
(+) Escudo fiscal 2.066 3.250 1.587 623 0
Flujo de caja de la deuda 75.000 (37.254) (36.070) (14.716) (15.680) 0
Flujo de caja del accionista (financiero) (106.116) 55.051 69.120 88.282 99.200 189.458
Nota: Elaboración Propia
180
Capítulo IX: Evaluación Económica Financiera
9.1. Calculo de la Tasa de Descuento
9.1.1. Costo de oportunidad
9.1.1.1. CAPM.
Teniendo los siguientes datos, podemos aplicar el modelo CAPM, como se muestra en la
figura 57:
Figura 57. Riesgo País.
Hallamos el COK de 11.18% como se muestra en la tabla 158:
Tabla 158
Costo de oportunidad de capital
Costo de oportunidad cok (modelo capm)
Rendimiento del mercado USA - Damodaran S&P (2007-2016) 8.64%
Tasa libre de riesgo USA (T-Bonds) - Damodaran 10 year T. Bond (2007-2016) 5.03%
Beta desapalancada - Sector Engineering/Construction 0.93
%D 41%
%E 59%
Riesgo país - Octubre 2017 (JP Morgan) 1.11%
Impuesto a la renta - Sunat 29.5%
Beta Apalancado - Bl = Bu x (1 + D/E x (1-T)) 1.39
COK (Modelo CAPM) - COK = Rf + B x (Rm - Rf) + Rp 11.18%
Nota: Elaboración propia
181
9.1.1.2. COK propio
Los accionistas han estimado un riesgo tamaño del negocio de puertas y de know how de
11.18% cada uno como se muestra en la tabla 159.
Tabla 159
COK propio
COK (Modelo CAPM) 11.18%
Riesgo Tamaño del Negocio 11.18%
Riesgo Know How 11.18%
COK propio 33.53%
Nota: Elaboración propia
9.1.2. Costo promedio ponderado del capital (WACC)
Como se muestra en la tabla 160.
Tabla 160
Costo promedio ponderado del capital (WACC)
Capital Monto % Costo de
capital
Deuda S/. 75,000 41% 21.66%
Capital propio S/. 106,116 59% 33.53%
Total S/. 181,116 100%
Costo promedio ponderado capital (WACC) 28.62%
Nota: Elaboración propia
182
9.2. Evaluación Económica Financiera
9.2.1. Indicadores de rentabilidad
9.2.1.1. VANE y VANF
Como se muestra en la tabla 161 y tabla 162.
Tabla 161
Van Económico
Flujo de caja de libre
disponibilidad (económico)
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
(181,116) 92,305 105,190 102,998 114,879 189,458
WACC 28.62%
VAN Económico 98,469
TIR Económico 51.77%
Beneficio/Costo 1.54
Nota: Elaboración propia
Tabla 162
Van Financiero
Flujo de caja financiero o del accionista
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
(106,116) 55,051 69,120 88,282 99,200 189,458
COK 33.53% VAN Financiero 86,777 TIR financiera 65.71% Beneficio/Costo 1.82 TIRM 50.49%
Nota: Elaboración propia
9.2.1.2. TIRE Y TIRF, TIR modificado
Como se muestra en la tabla 163, tabla 164 y tabla 165.
Tabla 163
TIR Económico
Flujo de caja de libre
disponibilidad (económico)
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
(181,116) 92,305 105,190 102,998 114,879 189,458
WACC 28.62% VAN Económico 98,469 TIR Económico 51.77%
Beneficio/Costo 1.54
Nota: Elaboración propia
183
Tabla 164
TIR Financiero
Flujo de caja financiero o del
accionista
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
(106,116) 55,051 69,120 88,282 99,200 189,458
COK 33.53%
VAN Financiero 86,777
TIR financiera 65.71%
Beneficio/Costo 1.82
TIRM 50.49%
Nota: Elaboración propia
Tabla 165
TIR Modificado
Flujo de caja financiero o del
accionista
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
(106,116) 55,051 69,120 88,282 99,200 189,458
COK 33.53%
VAN Financiero 86,777
TIR financiera 65.71%
Beneficio/Costo 1.82
TIRM 50.49%
Nota: Elaboración propia.
9.2.1.3. Periodo de recuperación descontado.
Como se muestra en la tabla 166 y tabla 167.
Tabla 166
Periodo de recuperación descontado Económico
Flujo de caja de libre disponibilidad
(económico)
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
(181,116) 92,305 105,190 102,998 114,879 189,458
Wacc 28.62%
Van económico 98,469
Tir económico 51.77%
Beneficio/costo 1.54
Periodo de recuperación descontado Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Flujo de caja descontado -181,116 71,768 63,590 48,412 41,983 53,833
Flujo de caja acumulado -181,116 -109,348 -45,758 2,653 44,636 98,469
Periodo de recuperación descontado 2.95 años
Nota: Elaboración propia
184
Tabla 167
Periodo de recuperación descontado Financiero
Flujo de caja financiero o del
accionista
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
(106,116) 55,051 69,120 88,282 99,200 189,458
Cok 33.53%
Van financiero 86,777
TIR financiera 65.71%
Beneficio/costo 1.82
Tirm 50.49%
Periodo de recuperación descontado
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Flujo de caja descontado -106,116 41,226 38,764 37,077 31,201 44,625
Flujo de caja acumulado -106,116 -64,890 -26,126 10,951 42,152 86,777
Periodo de recuperación descontado 2.70 años
Nota: Elaboración propia
9.2.1.4. Análisis beneficios / costos ( BC ).
Como se muestra en la tabla 168.
185
Tabla 168
Análisis beneficios / costos del FCLD y FCF
Flujo de caja de libre
disponibilidad
(económico)
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
(181,116) 92,305 105,190 102,998 114,879 189,458
Wacc 28.62%
Van económico 98,469
Tir económico 51.77%
Beneficio/costo 1.54
Periodo de
recuperación
descontado
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Flujo de caja
descontado -181,116 71,768 63,590 48,412 41,983 53,833
Flujo de caja
acumulado -181,116 -109,348 -45,758 2,653 44,636 98,469
Flujo de caja
financiero o del
accionista
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
(106,116) 55,051 69,120 88,282 99,200 189,458
Cok 33.53%
Van financiero 86,777
Tir financiera 65.71%
Beneficio/costo 1.82
Tirm 50.49%
Periodo de
recuperación
descontado
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Flujo de caja
descontado -106,116 41,226 38,764 37,077 31,201 44,625
Flujo de caja
acumulado -106,116 -64,890 -26,126 10,951 42,152 86,777
Nota. Elaboración propia
186
9.2.2. Análisis del punto de equilibrio
9.2.2.1. Costos variables, costos fijos.
Como se muestra en la tabla 169.
Tabla 169
Costos Variables y Costos Fijos
Costos variables
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Unidades 631 662 675 688 701
Costos variables
Materia prima S/. 517,585 S/. 541,127 S/. 552,951 S/. 562,102 S/. 572,872
Mano de obra directa S/. 157,562 S/. 157,562 S/. 172,568 S/. 172,568 S/. 172,568
CIF - Variable (energía, agua,
transporte) S/. 54,865 S/. 57,445 S/. 58,633 S/. 59,680 S/. 60,828
Total costos variables S/. 730,011 S/. 756,134 S/. 784,152 S/. 794,350 S/. 806,268
Costos variable unitario S/.1,156.68 S/.1,141.85 S/.1,162.05 S/.1,154.41 S/.1,149.51
Costos fijos
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Unidades 631 662 675 688 701
Costos fijos
Cif fijo S/. 166,816 S/. 166,151 S/. 166,811 S/. 166,811 S/. 166,736
Gastos administración fijos S/. 145,701 S/. 145,701 S/. 145,701 S/. 145,701 S/. 145,213
Gastos ventas fijos S/. 178,877 S/. 178,877 S/. 178,877 S/. 178,877 S/. 178,052
Total costos fijos S/. 491,394 S/. 490,729 S/. 491,389 S/. 491,389 S/. 490,002
Costo fijo unitario S/.778.59 S/.741.06 S/.728.20 S/.714.12 S/.698.61
Nota. Elaboración propia
9.2.2.2. Estado de resultados (costeo directo)
Tabla 170
Estado de Resultados
Estado de resultado (costeo directo)
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Ventas S/. 1.283.652 S/. 1.346.847 S/. 1.372.475 S/. 1.399.525 S/. 1.426.576
(-) Costos variables -S/. 730.011 -S/. 756.134 -S/. 784.152 -S/. 794.350 -S/. 806.268
Margen de contribución S/. 553.641 S/. 590.713 S/. 588.323 S/. 605.176 S/. 620.308
(-) Costos fijos -S/. 491.394 -S/. 490.729 -S/. 491.389 -S/. 491.389 -S/. 490.002
Utilidad operativa S/. 62.247 S/. 99.984 S/. 96.934 S/. 113.787 S/. 130.306
(-) Gastos financieros -S/. 17.737 -S/. 11.017 -S/. 5.379 -S/. 2.113 S/. 0
Utilidad antes impuestos S/. 44.510 S/. 88.967 S/. 91.555 S/. 111.673 S/. 130.306
(-) Impuestos -S/. 4.451 -S/. 14.399 -S/. 15.163 -S/. 21.097 -S/. 26.594
Utilidad neta S/. 40.059 S/. 74.568 S/. 76.393 S/. 90.576 S/. 103.712
Nota. Elaboración propia
187
9.2.2.3. Estimación y análisis del punto de equilibrio en unidades.
Tabla 171
Punto de Equilibrio en unidades
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Valor venta unitario
promedio
S/. 2.033,90 S/. 2.033,90 S/. 2.033,90 S/. 2.033,90 S/. 2.033,90
Costo variable unitario S/. 1.156,68 S/. 1.141,85 S/. 1.162,05 S/. 1.154,41 S/. 1.149,51
Margen de
contribucion(vv-cvu)
S/. 877,22 S/. 892,05 S/. 871,85 S/. 879,49 S/. 884,39
Cft S/. 491.394 S/. 490.729 S/. 491.389 S/. 491.389 S/. 490.002
Pe en unidades = cft /
mcu 560 550 564 559 554
Nota: Elaboración propia.
9.2.2.4. Estimación y análisis del punto de equilibrio en nuevos soles.
Tabla 172
Punto de Equilibrio en soles
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Valor venta unitario
promedio S/. 2.033,90 S/. 2.033,90 S/. 2.033,90 S/. 2.033,90 S/. 2.033,90
Costo variable unitario S/. 1.156,68 S/. 1.141,85 S/. 1.162,05 S/. 1.154,41 S/. 1.149,51
Margen de contribución
(vv-cvu) S/. 877,22 S/. 892,05 S/. 871,85 S/. 879,49 S/. 884,39
Cft S/. 491.394 S/. 490.729 S/. 491.389 S/. 491.389 S/. 490.002
Pe en unidades = cft /
mcu 560 550 564 559 554
Pe en soles S/. 1.139.328 S/. 1.118.879 S/. 1.146.342 S/. 1.136.383 S/. 1.126.899
Nota: Elaboración propia.
9.3. Análisis de Sensibilidad y de Riesgo
9.3.1. Variables de entrada.
Se considera las variables de entrada a los parámetros que nos permiten identificar a que
grado pueden modificarse estas y como estos cambios afectan a la variable.
188
Estas son:
• Precio
• Demanda
• Materia Prima
• Costo de Personal (planilla)
9.3.2. Variables de salida.
Para medir cual es el impacto en la rentabilidad de la inversión se observan los siguientes
indicadores:
• VANE
• TIRE
• WACC
9.3.3. Análisis unidimensional.
Según el análisis unidimensional para la variable Precio, con una variación máxima de -
3.62% en nuestro producto de Puertas Seguras de acero, el VANE disminuye a 0, es decir se
llega a un punto limite donde no se pierde, pero tampoco se gana, sin embargo el proyecto
aún es rentable, pues sí estaríamos satisfaciendo la tasa esperada como se muestra en la
tabla 173.
Tabla 173
Análisis unidimensional para la variable PRECIO.
VARIACIÓN PRECIOS = 0.00%
Variable de entrada - PRECIOS
Normal VANE = 0
Disminución máxima de precios -3.62%
Puerta de acero S/. 2,400.00 S/. 2,313.22
Variables de salida
VANE S/. 98,469 S/. -
TIRE 51.77% 28.61%
WACC 28.62% 28.61%
Nota. Elaboración propia.
Para las demás variables, se realizaron los análisis unidimensionales, los cuales arrojo los
siguientes resultados como se muestran en las tablas 174, 175 y 176.
189
Tabla 174
Análisis unidimensional para la variable Demanda.
Variación demanda = 0.00%
Variable de entrada - CANTIDAD
Normal VANE = 0
Disminución máxima de la demanda -8.40%
Puerta de acero 3,358 3,076
Variables de salida
VANE S/. 98,469 S/. -
TIRE 51.77% 28.67%
WACC 28.62% 28.67%
Nota. Elaboración propia.
Tabla 175
Análisis unidimensional para la variable Materia Prima.
Variación costos de materia prima = 0.00%
Variable de entrada - costo materia prima
Normal VANE = 0
Aumento máximo del costo de la materia prima 8.95%
Tubo de acero A36 hueco S/. 8.00 S/. 8.72
Plancha de acero A36 de 1.5 mm S/. 65.00 S/. 70.82
Plancha de acero A36 de 2 mm S/. 71.00 S/. 77.35
Bolsa de soldadura 1/8 S/. 11.00 S/. 11.98
Barra de Acero de 40cm maciza para bisagras S/. 12.00 S/. 13.07
Platina 1/8 de 0.4 m S/. 0.60 S/. 0.65
Pernos 9/16 x 2 1/2 S/. 0.80 S/. 0.87
Pintura anticorrosiva epoxica S/. 160.00 S/. 174.31
Pintura matizada S/. 60.00 S/. 65.37
Barniz Marino S/. 50.00 S/. 54.47
Cerradura S/. 300.00 S/. 326.84
Solvente S/. 20.00 S/. 21.79
Variables de salida
VANE S/. 98,469 S/. -
TIRE 51.77% 28.61%
WACC 28.62% 28.61%
Nota. Elaboración propia.
190
Tabla 176
Análisis unidimensional para la variable Costo de Personal
Variación costos de personal = 0.00%
Variable de entrada - Costo de personal
Normal VANE = 0
Aumento máximo del costo de personal
9.87%
Gerente General S/. 7,000 S/. 7,691
Jefe de Marketing S/. 4,000 S/. 4,395
Ventas S/. 1,500 S/. 1,648
Jefe de Producción S/. 4,000 S/. 4,395
Almacenero S/. 1,500 S/. 1,648
Operario S/. 1,500 S/. 1,648
Ayudante S/. 1,000 S/. 1,099
Variables de salida
VANE S/. 98,469 S/. -
TIRE 51.77% 28.61%
WACC 28.62% 28.61%
Nota: Elaboración propia.
9.3.4. Análisis multidimensional.
Para el análisis multidimensional tomamos las 04 variables: precio, demanda, materia
prima, y costo de personal y dos escenarios adicionales al escenario normal.
• Escenario Pesimista
Las cuatro variables disminuyan en 5%.
Para este escenario hemos considerado una probabilidad de 15%
Debido a que los precios por lo general son altos para las puertas seguras en la actualidad
debido a la poca competencia. Como se podrá ver en la tabla 177, la amenaza de nuevos
competidores es casi nula como se demostró en el análisis de Porter en la primera parte del
proyecto.
191
Tabla 177
Agresividad de la competencia
Agresividad de la competencia Existe la fuerza Sustento
Poder de negociación de los clientes NO No existe muchos proveedores
Poder de negociación de los proveedores NO
Solo se encuentran en algunas
zonas de Lima metropolitana
Sustitutos NO No existen productos sustitutos
Nuevos competidores NO Es un mercado pequeño
¿Existe la fuerza?
Oportunidad / Amenaza
NO
Oportunidad
Nota: Cuadro de la agresividad de la competencia. Formato adaptado de “Diapositivas clase 5 -Análisis de las
Fuerzas de Porter” por CPEL- Universidad de San Ignacio de Loyola, 2017, Agresividad de la Competencia.
Elaboración propia.
Por otro lado, la posibilidad que la demanda disminuya es baja, a consecuencia que la
inseguridad en las calles de Lima siguen en aumento, cada vez son más personas por tomar
acción para tener mayor seguridad en sus hogares.
• Escenario optimista
Los precios y la demanda suben en 5%. El costo de la MP y costo de personal se
mantienen.
Por ejemplo la posibilidad que la demanda aumente es alta, a consecuencia de la
inseguridad de Lima sigue en aumento y son más familias que optan por tomar una medida
preventiva ante esta inseguridad, como lo podremos apreciar en la figura 58, presentada
también en la primera parte del presente proyecto.
Por ello, presentamos a continuación el análisis unidimensional con los 03 escenarios como
se muestra en la tabla 178.
192
Tabla 178
Análisis unidimensional para todas las variables.
Nota. Elaboración propia.
9.3.5. Variables críticas del proyecto.
Las variables críticas del proyecto son las que resultados tener una alta sensibilidad ya que
con una variación pequeña tienen grandes impactos sobre nuestro proyecto.
Las cuatro variables analizadas llevan el siguiente orden en sensibilidad, de mayor a
menor:
• Precio
• Demanda
• Materia Prima
• Costo de Personal
Siendo la más sensible la variable Precio.
9.3.6. Perfil de riesgo.
En base al Análisis multidimensional podríamos decir que la probabilidad de que nuestro
proyecto no tenga éxito es de 28%.
PESIMISTA NORMAL OPTIMISTA
VARIABLES ENTRADA
PRECIOS -5% 0% 5%
DEMANDA -5% 0% 5%
COSTOS MATERIA PRIMA 5% 0% 0%
COSTOS PERSONAL 5% 0% 0%
VARIABLES DE SALIDA
VANE -245,565S/. 98,469S/. 290,865S/.
TIRE -18.37% 51.77% 98.25%
WACC 28.59% 28.62% 28.62%
ESCENARIOS PROBABILIDADES 15% 60% 25%
VAN ECONOMICO ESPERADO 94,962.89S/.
ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD MULTIDIMENSIONAL
193
Tabla 179
Probabilidad de éxito
Escenario Probabilidad van e Prob
(VANE - VANE)^2
Pesimista 15% -245,565 17,393,866,151
Base 60% 98,469 7,375,856
Optimista 25% 290,865 9,594,383,921
Van e esperado = S/. 94,962.89
Varianza = 26,995,625,928
Desviación estándar = 164,303
Probabilidad de no éxito (van e < 0) 28.16%
Probabilidad de éxito
(van e >= 0) 71.84%
Nota. Elaboración propia.
194
Capítulo X: Conclusiones
A continuación presentaremos las conclusiones de nuestro proyecto:
• El proyecto de puertas seguras de acero es viable, ya que el VAN es positivo.
• Se tiene un VANE de S/.98490, valor agregado generado por el proyecto para los
accionistas.
• El proyecto también es rentable porque el TIR es mayor que el WACC, 51% vs 28%.
• Los que más valoran la seguridad y la estética, razón de ser de nuestro producto son los
segmentos A y B de la zona 6 y 7 de Lima Metropolitana.
• En base a las encuestas realizadas, la oportunidad de la venta de puertas seguras a
medida es confirmado ya que no hay competidores que fabriquen a medida y diseño
personalizado del cliente, en ello radica nuestra principal estrategia de diferenciación.
• Las personas del segmento escogido, están dispuestas a pagar por nuestro producto el
precio establecido.
• El periodo de recuperación de lo invertido se da en el 3er año del proyecto de 5 años.
• El precio es la variable más sensible en el proyecto, con un permitido de máximo 3.62%
para el proyecto siga siendo rentable.
• La inseguridad como problemática del país, hace posible una posibilidad del 25% de un
escenario positivo, donde la demanda crezca en 5%.
• Según el resultado de las entrevistas podemos concluir que al menos alguna vez alguien
fue víctima de seguridad en su hogar o en las calles.
• Desconocimiento por gran parte de los consumidores sobre la existencia de este tipo de
puertas de metal como alternativa a las de puertas tradicionales que no les brindan la
seguridad esperada.
• El concepto que tiene el consumidor de una puerta de fierro es de un producto sin mayor
estética, perciben la propuesta de seguridad a un producto carente de buen acabado,
nuestro proyecto cambia totalmente esta idea.
195
Capítulo XI: Recomendaciones
A continuación presentaremos las recomendaciones del presente proyecto:
• Desarrollar nuevas líneas de producto que pueda complementar con la seguridad de las
viviendas.
• En la fase inicial de la empresa usar la capacidad del taller para fabricar líneas afines como
son rejas, escaleras, barandas, cercos; que nos permitirá generar ingresos adicionales
mientras la empresa se consolida o también convertirse en una línea de negocios
permanente.
• Permanente supervisión, control y mejora de nuestros procesos más aun por tratarse de
una empresa que inicia operaciones.
• Elaborar contratos a largo plazo con los proveedores ya que en un escenario positivo o
negativos las ventas podrían verse afectadas y esto podría perjudicar a la rentabilidad de
la empresa.
• De acuerdo al rubro de nuestro negocio se recomienda contar con el centro de
operaciones en el distrito de San Juan de Miraflores, ya que la ubicación es idónea por la
cercanía a los proveedores y costos bajos de servicio.
• En cuanto al tema financiero, se sugiere un crédito empresarial con tasa de intereses
menores, el endeudamiento siempre es bueno.
• Se recomienda que para el 3er año del proyecto, se venda lo máximo de puertas con la
cantidad de mano de obra para ese año, esto para que las utilidades sigan manteniéndose
ascendentemente.
• Por resultados del análisis de sensibilidad unidimensional, la variable precio es la más
crítica, aquella que no puede subir más de 3.6%, por ello se recomienda, realizar contratos
con proveedores de materiales, entre ellos el acero que mantengan el precio del mismo y
nos lo proporcionen en el tiempo oportuno.
• Incrementar la fuerza de ventas para el segundo año considerando el tamaño de nuestro
mercado efectivo del que se desprende nuestro mercado objetivo.
196
Capítulo XII: Referencias Bibliográficas
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Universidad de San Ignacio de Loyola - CPEL (2017) Análisis de las Fuerzas de Porter. Poder de negociación de los clientes. [Diapositiva, Clase 5] Lima: Universidad de San Ignacio de Loyola.
Universidad de San Ignacio de Loyola - CPEL (2017) Análisis de las Fuerzas de Porter. Poder de negociación de los proveedores [Diapositivas clase 5] Lima: Universidad de San Ignacio de Loyola.
Universidad de San Ignacio de Loyola - CPEL (2017) Análisis de las Fuerzas de Porter. Nivel de sustituibilidad. [Diapositiva, Clase 5] Lima: Universidad de San Ignacio de Loyola.
Universidad de San Ignacio de Loyola - CPEL (2017) Análisis de las Fuerzas de Porter. Barreras de Entrada. [Diapositiva, Clase 5] Lima: Universidad de San Ignacio de Loyola.
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Woodmans Lumber International E.I.R.L (s.f.) Puertas de madera de Caoba. Recuperado de: https://pe.all.biz/puertas-de-madera-de-caoba-g18719
202
Capítulo XIII: Anexos
Encuesta para puertas residenciales fabricadas en acero con apariencia de madera
Encuesta realizada por Google docs:
Figura 58. Preguntas del 1 al 7 de la encuesta “Encuesta de Puertas residenciales fabricadas en
acero con apariencia de madera” realizada el 07 de noviembre de 2017 para confirmar el estudio de
nuestro mercado. Adaptado de Formulario de Encuesta de Google, recuperado de:
https://docs.google.com/forms/d/1scLVLauIEu1Dm0U8vMEMKZJEOTgcd3DfhlfNpMVrnVM/
prefill
Elaboración propia.
203
Figura 59. Preguntas del 8 al 15 de la encuesta “Encuesta de Puertas residenciales fabricadas en
acero con apariencia de madera” realizada el 07 de noviembre de 2017 para confirmar el estudio de
nuestro mercado. Adaptado de Formulario de Encuesta de Google, recuperado de:
https://docs.google.com/forms/d/1scLVLauIEu1Dm0U8vMEMKZJEOTgcd3DfhlfNpMVrnVM/prefill
Elaboración propia.