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CONSIDERANDO:
VISTO: El Informe N° 77-2015-SUNARP-OGA/OCON de fecha 23 denoviembre 2015.
De conformidad al literal r) del artículo N° 120 del reglamento deOrganización y Funciones de la Sunarp, aprobado por Decreto Supremo N° 012-2013-JUS y a la facultad delegada en el numeral 1.10 del Artículo Primero de laResolución del Superintendente Nacional de los Registros Públicos N° 152-2014-SUNARP/SN;
Lima, 2 6 NOV. 2015, .. , - ' ..
Que, de acuerdo al artículo 40 de la Ley N° 28716 "Ley de Control Interno delas Entidades del Estado", se debe implantar obligatoriamente sistemas de controlinterno en los procesos, actividades, recursos, operaciones y actos institucionales,orientando su ejecución, entre otros, al objetivo de garantizar la confiabilidad yoportunidad de la información;
Que, con la finalidad de garantizar un ordenado y uniforme cierreadministrativo, patrimonial y financiero del Ejercicio 2015, la preparación oportunay fidedigna de los Estados Financieros de Cierre 2015, de las 14 UnidadesEjecutoras del Pliego 067 Sunarp, la Consolidación de Estados Financieros deCierre 2015 por parte de la Sede Central y la preparación oportuna de estainformación al Órgano Rector del Sistema Nacional de Contabilidad para efectosde la Cuenta General de la Republica del Ejercicio 2015, el Contador General de laSede Cen'tralde la Sunarp, a través del Informe N° 77-2015-SUNARP-OGA/OCON,remitió a la Oficina General de Administración el Proyecto de Directiva denominada"Cierre Administrativo, Patrimonial, Financiero y Contable del Ejercicio 2015".
Con el visado de la Oficina General de Administración OGA, Oficina Generalde Asesoría Jurídica OGAJ, Oficina de Abastecimiento OAS y la Oficina deContabilidad OCON.
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SE RESUELVE:
Artículo Único.- Aprobar la Directiva N° 05 -2015-SUNARP/SG,denominada "Cierre Administrativo, Patrimonial, Financiero y Contable delEjercicio 2015", cuyo texto forma parte de la presente Resolución.
Regístrese, comuníquese y publíquese en la página Web de la SUNARP.
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CIERRE ADMINISTRATIVO, PATRIMONIAL,FINANCIERO Y CONTABLE
EJERCICIO .2015
..... 1 l. OBJETIVO
DIRECTIVA N° OS -2015-SUNARP/SG
Establecer los procedimientos de cierre administrativo, patrimonial, financiero ycontable del ejercicio 2015 en las Unidades Ejecutoras de la SUNARP, así como lapresentación de la inforrnacion financiera y presupuestal a la Sede Central para laelaboración de los Estados Financieros y Presupuestarios del Pliego 067 SUNARPcorrespondientes al ejercicio 2015, de acuerdo con la norrnatividad vigente.
1 n. FINALIDAD
Garantizar un adecuado Cierre Administrativo, Patrimonial, Financiero y Contable delEjercicio 2015 y la preparación oportuna y fidedigna de los Estados Financieros yPresupuestarios de las Unidades Ejecutoras y del Pliego 067 SUNARP de Cierre delEjercicio 2015.
1 ID. BASE LEGAL
~ Ley N° 26366, Ley de Creación del Sistema Nacional de los RegistrosPúblicos y la Superintendencia Nacional de los Registros Públicos.
~ Ley N° 26434, Ley que modifica la Octava Disposición Complementaria dela Ley N" 26366.
~ Ley N" 30065, Ley de Fortalecimiento de la Superintendencia Nacional delos Registros Públicos.
~ Ley N° 28112, del 27 de noviembre de 1994, Ley Marco de laAdministración Financiera del Sector Público.
~ Ley N° 28411, Ley General del Sistema Nacional de Presupuesto.
~ Ley N° 28708, del 12 de abril de 2006, Ley General del Sistema Nacional deContabilidad.
» Ley N° 28693, del 21 de marzo de 2006, Ley General del Sistema Nacionalde Tesorería.
» Ley N° 27785, del 23 de julio de 2002, Ley Orgánica del Sistema Nacionalde Control y de la Contraloría General de la República.
» Ley N° 28396, del 24 de noviembre de 2004, Ley que modifica el artículo43° de la Ley N° 27785, Ley Orgánica del Sistema Nacional de Control y dela ContralorÍa General de la República. I
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CIERRE ADMINISTRATIVO, PATRIMONIAL,FINANCIERO Y CONTABLE
EJERCICIO 2015
DIRECTIVA N° o eS '-2015-SUNARP/SG
~ Ley N° 28716, del 18 de abril de 2006, Ley de Control Interno de lasEntidades del Estado.
/~ Ley N" 30281, Ley de Presupuesto del Sector Público para el Año Fiscal
2015.
~ Decreto Supremo N° 012-20I3-JUS, del 14 de octubre de 2013, que apruebael Reglamento de Organización y Funciones de la SUNARP.
~ Decreto Supremo N" 035-2012-EF de fecha 29 de febrero de 2012, queaprueba el Texto Único Ordenado de la Ley General del Sistema Nacionalde Tesorería.
~ Resolución de Contraloría N° 320-2006-CG, del 03 de noviembre de 2006,que aprueba las Normas de Control Interno ..
~ Resolución Directoral N° O 11-2oo9-EF/93.0 1,del 17de Noviembre de 2009,que modifica el Instructivo N° 3 "Provisión y Castigo de CuentasIncobrables", aprobado por la Resolución de Contaduría N° 067-97-EF/93.01.
» Resolución Directoral N" 010-2015-EF/51.01 se aprueba el Plan ContableGubernamental versión 2015.
~ Resolución Directoral N° 014-2014-EF/51.0I, de fecha 23 de diciembre de2014, que aprueba la Directiva N° oo8-2014-EF/51.01 "Conciliación delMarco Legal del Presupuesto para las Entidades Gubernamentales delGobierno Nacional, Gobiernos Regionales y Gobiernos Locales".
~ Resolución Directoral N° 01 1-2013-EF/5 I .01 que oficializa las NormasInternacionales de Contabilidad para el Sector Público - NlC SP, emitidaspor el Consejo de Normas Internacionales de Contabilidad del Sector Públicode la Federación Internacional de Contadores (lFAC). .
~ Resolución Directoral N" 006-201 I-EF/93.01 del 03 de Marzo de 201 l queaprueba la Directiva N° oo2-2011-EF/93.01 "Instrucciones Generales para laConciliación de Saldos por Operaciones Recíprocas entre Entidades delSector Público".
~ Resolución Directoral N" 006-2014-EF/51.0I, que aprueba la Directiva N"002-20 l4-EF/51.0 I "Metodología para la Modificación de la Vida útil deEdificios, Revaluación de Edificios y Terrenos, Identificación eIncorporación de Edificios y Terrenos en Administración Funcional yReclasificación de Propiedades de Inversión en las EntidadesGubernamentales"; deroga o modifica, según el caso, todo lo que se opongaa lo dispuesto en la Directiva N" 002-2014-EF/51.0I, incluido el
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Comunicado N° 001-2006-EF/93.0l y el Instructivo N" 2 " Criterio deValuación de los bienes del activo fijo, método y porcentajes de depreciacióny amortización .de los bienes del activo fijo e infraestructura pública";aprueba la modificación del Plan Contable Gubernamental 2009.
~ Resolución Directoral N" 011-2014-Ef/51.01, que aprueba la Directiva N°006-2014-EF/51.01 "Metodología para el Reconocimiento y Medición deContrato de Concesiones en las Entidades Gubernamentales Concedentes";y modifica el Catalogo de Cuentas de la versión modificada del PlanContable Gubernamental 2009.
~ Resolución Directoral N° 009-2014-EF/51.01, que aprueba la Directiva N"004-2014-EF/51.0I "Metodología para el reconocimiento y medición deinstrumentos financieros derivados de la entidades gubernamentales";aprueba la inclusión de las subcuentas contables en el Catalogo de Cuentasde la versión modificada del Plan Contable Gubernamental 2009".
~ Resolución Directoral N" 007-2014-EF/51.0I, que aprueba la Directiva N°003-2014-EF/51.01 "Metodología del costo amortizado para elreconocimiento y medición de instrumentos financieros de las entidadesgubernamentales" .
~ Resolución Ministerial N" 059-2010-EF-93, que aprueba el Reglamento parala presentación de Información sobre Saldos de Fondos Públicos".
~ Resolución Directoral N° 070-2014-EF/52.03, que aprueba la Directiva N"001-2014-EF/52.03 "Registro de Información sobre los Activos y PasivosFinancieros de las Entidades del Gobierno Nacional, Regionales y GobiernosLocales".
~ Resolución N° 31O-2012-SUNARP/GG, de fecha 06 de diciembre de 2012,que aprueba la Directiva W 06-2012-SUNARP/GG "Marco Conceptual,Principios, Políticas y Lineamientos Generales Operativos de la Gestión deControl Patrimonial de la SUNARP".
~ Directiva N" 007-2014-EF/51.01 "Cierre Contable y Presentación deInformación para la Elaboración de la Cuenta General de la República porlas Entidades Gubernamentales del Estado" aprobada mediante ResoluciónDirectoral N" 012-20 I4-EF/5 1.01, del 04 de diciembre de 2014.
~ Directiva N" 004-2013-SUNARP/GG "Operatividad Administrativa de lasUnidades Ejecutoras de la SUNARP Ejercicio Fiscal 2013", aprobada por laResolución W 038-2013-SUNARP/GG.
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» Comunicado de la Dirección General de Contabilidad Pública N" 004-2008-EF/93.0 1, del 05 de Marzo de 2008 y su actualización del 19 de Marzo de2010.
» Comunicado de la Dirección General de Contabilidad Pública N° 002-201 1-EF/51.01, del 20 de Diciembre de 2011.
» Comunicado de la Dirección General de Contabilidad Pública N° 002-2012-EF/51.0l, del 26 de Julio de 2012.
» Comunicado de la Dirección General de Contabilidad Pública N° 003-2012-.EF/51.01, del 30 de Julio de 2012.
I IV. ALCANCE
La presente Directiva es de aplicación estricta y obligatoria para las Unidades Ejecutorasdel Pliego 067 SUNARP.
I V.' DISPOSICIONES GENERALES
5.1 La Oficina General de Administración de la Sede Central de la SUNARP es laresponsable de la presentación oportuna de la Información Financiera yPresupuestaria del Pliego SUNARP al Órgano Rector del Sistema Nacionalde Contabilidad para la elaboración de la Cuenta General de la República ypara ello es necesario garantizar un adecuado, ordenado y uniforme cierreadministrativo, patrimonial y financiero a nivel nacional. En tal sentido elpresente documento establece los procedimientos para el cierre administrativo,patrimonial, financiero y contable de las Unidades Ejecutoras de la SUNARP,correspondiente al ejercicio 2015, con la finalidad que estas preparen en formaoportuna sus Estados Financieros y Presupuestarios, para ser entregados a laSede Central e iniciar el proceso de Consolidación a nivel Pliego SUNARP.
5.2 Definiciones:
5.2.1 Cierre Administrativo y Patrimonial del Ejercicio 2015:Conjunto de acciones para efectuar el cierre de procesos de registros dela Fase Administrativa del Devengado del ejercicio 2015, e informar ala instancia de Contabilidad de cada Unidad Ejecutora sobre la situaciónpatrimonial, contingencias judiciales, y de recursos humanos al 31 deDiciembre de 2015.
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EJERCICIO 2015
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5.2.2 Cierre Contable del Ejercicio 2015:Conjunto de acciones llevadas a cabo por las instancias de Contabilidadde cada Unidad Ejecutora del Pliego SUNARP a fin de elaborar losEstados Financieros y Presupuestarios del cierre del Ejercicio 2015. Asu vez comprende 2 fases:
~ Cierre Contable Presupuestal Diciembre 2015. El plazo paraconciliar la Información Presupuestal con efecto contable venceel viernes 15 de Enero de 2016.
~ Hechos Posteriores al Cierre Contable PresupuestalDiciembre 2015, conjunto de acciones contables que se realizaluego del 15 de Enero de 2016 y hasta la fecha en que los EstadosFinancieros son autorizados por los funcionarios competentes decada Unidad Ejecutora de la SUNARP.
5.2.3 Cierre Financiero (Fondos) del Ejercicio 2015:Conjunto de acciones que realiza la Tesorería de cada Unidad Ejecutoradel Pliego SUNARP a fin de verificar los saldos de fondos al 31 deDiciembre 2015, efectuar las Conciliaciones Bancarias e informar a la :respectiva área de contabilidad y registrar los saldos de fondos públicosen el Sistema SAFOP.El plazo de cierre de fondos vence el viernes 15 de Enero de 2016.
5.2.4 Presentación de los Estados Financieros y Presupuestarios deCierre del Ejercicio 2015 a la Sede CentralEs la fecha establecida por la Sede Central de la SUNARP, según elnumeral 6.5.5 de la presente Directiva, para la transmisión vía elMódulo SIAF-SP de los Estados Financieros y Presupuestarios de cadaUnidad Ejecutora, luego de la respectiva revisión documentaria porparte de la Oficina de Contabilidad de la Sede Central de la SUNARP.
5.2.5 Compromiso:Es el acto de administración mediante el cual el funcionario facultado acontratar y comprometer el presupuesto a nombre de la entidad efectúa,luego del cumplimiento de los trámites aprobados, por un importedeterminado o determinable, la afectación total o parcial de los CréditosPresupuestarios aprobados, la Programación de Compromisos Anual(PCA) y las modificaciones presupuestarias realizadas.
Se efectúa con posterioridad a la generación de la obligación nacida deacuerdo a Ley, Contrato o Convenio. El "Compromiso" debe afectarsea la correspondiente cadena del gasto, reduciendo su importe del saldodisponible del Crédito Presupuestario, a través del respectivodocumento oficial.
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EJERCICIO 2015
5.2.6 Ejecución Financiera del Ingreso y del Gasto:Proceso de determinación y percepción o recaudación de fondospúblicos y. en su caso, la formalización y registro del gasto devengadoasí como su correspondiente cancelación o pago.
5.2.9 Gasto Corriente:Comprende las erogaciones destinadas a las operaciones de producciónde bienes y prestación de servicios, tales como gasto de consumo ygestión operativa, servicios básicos, prestaciones de la seguridad social,gastos financieros y otros. Están destinados a la gestión operativa de laentidad pública durante la vigencia del año fiscal y se consumen endicho periodo.
5.2.8 Gasto Devengado:Reconocimiento de una obligación de pago derivado del gastocomprometido previamente registrado. Se formaliza a través de laconformidad del área correspondiente en la Unidad Ejecutora quecorresponda respecto de la recepción satisfactoria de los bienes y laprestación de los servicios solicitados y su registro es efectuado en elMódulo SIAF.SP sobre la base del respectivo ClasificadorPresupuestario del Gasto de acuerdo a la Tabla de Operaciones.
Jo> Y sobre la base del "Compromiso Anual" se registra el"Compromiso" en el Registro Administrativo SIAF propiamentedicho.
5.2.7 Ejecución Presupuestaria:Etapa del Presupuestario en la que se perciben los ingresos y se atiendenlas obligaciones de gasto de conformidad con los créditospresupuestarios autorizados en los presupuestos.
Jo> Por el monto total anualizado de la obligación, denominado"Compromiso Anual" que se registra en la opción de"Certificación y Compromiso Anual".
El "Compromiso" es realizado dentro del marco de los CréditosPresupuestarios aprobados en el Presupuesto Institucional del PliegoSUNARP, y tiene dos etapas:
5.2.10 Gasto de Capital:Erogaciones destinadas a la adquisición o producción de activostangibles e intangibles ya inversiones financieras en la entidad pública.que incrementan el activo del Sector Público y sirven comoinstrumentos para la producción de bienes y servicios.
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5.2.11 Ejercicio Contable:Periodo comprendido entre el primero de enero y el treinta y uno dediciembre de cada año, al final del cual, debe realizarse el proceso decierre contable.
5.2.12 Ejercicio Presupuestario:Comprende el año fiscal y el periodo de regularización.
5.2.13 Unidad Ejecutora:Constituye el nivel descentralizado u operativo en las entidadespúblicas. Una Unidad Ejecutora cuenta con un nivel dedesconcentración administrativa que:
a. Determina y recauda ingresos;b. Contrae compromisos, devenga gastos y ordena pagos con
arreglo a la legislación aplicable;c. Registra la información generada por las acciones y operaciones
realizadas; ,d. Informa sobre el avance y/o cumplimiento de metas;e. Recibe y ejecuta desembolsos de operaciones de
endeudamiento; y/of. Se encarga de emitir y/o colocar obligaciones de deuda.
5.2.14 Información Contable:Conjunto estructurado de datos, con sustento documentario, que permiteidentificar, medir, clasificar, registrar, analizar y evaluar de maneraoportuna y confiable todas las operaciones y actividades de la UnidadEjecutora. Esta información es financiera y presupuestaria.
5.2.15 Notas a los Estados Financieros:Explicaciones que complementan los estados financieros y forman parteintegral de los mismos. Tienen por objeto revelar información adicionalnecesaria de los hechos financieros, económicos y sociales relevantes,de la desagregación de valores contables en términos de precios ycantidades, así como de aspectos de difícil representación o medicióncuantitativa, que han afectado o puedan afectar la situación de la UnidadEjecutora.
5.2.16 Registro Contable:Es el acto que consiste en anotar los datos de una transacción en lascuentas correspondientes del Plan Contable Gubernamental utilizandomedios manuales, mecánicos, electrónicos o cualquier otro medioautorizado y de acuerdo a lo establecido en la documentación con efectocontable (Orden de Compra, Orden de Servicio, Planilla deRemuneraciones, Comprobante de Pago, Recibo de Ingreso, etc.) quesustenta la transacción.
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CIERRE ADMINISTRATIVO, PATRIMONIAL,FINANCIERO Y CONTABLE
EJERCICIO 2015
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5.2.17 Rendición de Cuentas:Presentación de los resultados de la gestión de los recursos públicos porparte de las autoridades representativas de la SUNARP, ante laDirección General de Contabilidad Pública, en los plazos legales y deacuerdo con las normas vigentes, para la elaboración de la CuentaGeneral de la República.
También se entiende como rendición de cuentas a la demostracióndocumentada de los gastos realizados respecto de recursos financierospercibidos tales como el fondo de caja chica, encargos internos, viáticos,etc.
5.3 CRONOGRAMA GENERAL DE CIERRE ADMINISTRATIVOEJERCICIO 2015
N° ACTIVIDAD PLAZODICIEMBRE 2015
1 BAJA PATRIMONIAL DE LOS BIENES DEL Lunes 28ACTIVO FUO incluidos los bienes totalmente Es el plazo para ladepreciados (con valor residual de SI.l.oo) que ya no culminación de las accionesincorporen un potencial de servicios o beneficios patrimoniales,económicos futuros a la entidad. previa evaluación administrativas y contablestécnica.
2 Hasta las 17:00 p.mRecepción en OGA o UADM de requerimientos de
Lunes 07bienes, servicios y otros3 Hasta las 13:00 p.m.
TESORERIA: Reuúsión de la Información de Activosy Pasivos Financieros del mes de noviembre 2015 al Viernes 04correo electrónico:Informadon-financiera @mef.~ob. pe
4 Hasta las 17:00 p.mRecepción y procesauúentos en OGRH o URH de Viernes 11Planillas de Viáticos
5 Hasta las 17:00 p.mABASTECIMIENTO: Generación de documentosfuentes para el gasto (Órdenes de Compra, Órdenes de Viernes 18Servicio v otros)
6 RECURSOS HUMANOS: Deberá garantizar que laplanilla de pago (alimento, movilidad, gratificaciones, Lunes 14v otros), se remita a Tesorería para el giro y pago.
7 Hasta las 9:00 a.m.ReceDción de Facturas de Proveedores Lunes 21
8 Hasta las 17:00 p.m.Jueves 17
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CONTROL PREVIO O INSTANCIARESPONSABLE: Presentación de Rendición deViáticos
9 Hasta las 17:00 p.m.TESORERIA: Atención de gastos con cargo al Fondo Martes 22de Caja Chica
10 Hasta las 14:00 p.m.Cierre Administrativo: Registro y transmisión de la Martes 22fase de DEVENGADO, hasta su aprobación por elMEF (estado en "A"), a través del Módulo SIAF-SP
11 Hasta las 17:00 p.m.CONTABILIDAD: Remisión al Área de Tesorería de Martes 22Documentos Deven~ados oara el Giro
12 Hasta las 17:00 p.m.TESORERIA: Registro de la rendición de viáticos y Martes 22devolución del saldo no utilizado, hasta su aprobaciónpor el MEF a través del Módulo SIAF-SP
13 Hasta las 17:00 p.m.TESORERÍA: Liquidación del Fondo Fijo para CajaChica, devolución de saldo no utilizado, registro y Lunes 28transmisión a través del Módulo SIAF-SP (con fase"Aorobada")
14 Hasta las 17:00 p.m.TESORERIA: Giro de Devengados 2014, transmisiónhasta su aprobación (estado en "A") por el MEF en elMódulo SIAF-SP.Los Jefes de las Unidades de Administración y el Jefe de Lunes 28la Oficina General de Administración deberán garantizarque hasta el día del plazo efectúen las firmas electrónicascorrespondientes.
15 Hasta las 17:00 p.m.TESORERIA: Liquidación del Fondo de Devoluciónde Tasas Registrales en Efectivo y Fondo de Sencillo,devolución de saldo no utilizado, registro y transmisión Lunes 28a través del Módulo SIAF-SP (con fase "Aorobada")
16 Hasta las 17:00 p.m.- Culminación del Inventario Físico General de
Cierre 2015 de Existencias, Activos Fijos yActivos Intangibles.
- Culminación de evaluación técnica de ActivosIntangibles al 31 de Diciembre de 2015.
- Culminación de evaluación de indicios de Jueves 31desvalorización de existencias, activos fijos yactivos intangibles al31 de Diciembre de 2015.
- Culminación de Informe Técnico de revisión delos parámetros patrimoniales al 31 deDiciembre de 2015.
N° ACTIVIDAD PLAZO ENERO 20161 Hasta las 13:00 n.m. Hasta el Viernes 15
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CIERRE ADMINISTRATIVO, PATRIMONIAL,FINANCIERO Y CONTABLE
EJERCICIO 2015
DIRECTIVA N° O '5. -2015-SUNARP/SG
TESORERIA: Remisión de la Información de Activosy Pasivos Financieros 'del mes de Diciembre 2015 alcorreo electrónico:Informacion-financiera@mef.!mb.ne
2 Informe Final y Acta de Conciliación del InventarioFísico General Valorizado al31 de Diciembre 2015 Hasta el Lunes 18
3 Informe Técnico de Indicios de Desvalorización delvalor de las Existencias, Acti vos Fijos y Activos Hasta el Lunes 18Intangibles al 31 de Diciembre de 2015
4 Informe Técnico del Activo Intangible al 31 deDiciembre de 2015 Hasta el Lunes 18
5 Informe del Organo de Defensa Jurídica Institucionalde la SUNARP sobre la Situación de los litigiosjudiciales de cada Unidad Ejecutora al 31 de Diciembre . Hasta el Lunes 18de 2015 (1)
6 Informe del Cálculo Actuaria! de 2015 emitida por laOficina de Normalización Previsional (ONP) (solo enZonas Registrales). Para ello oportunamente Hasta el Viernes 15Recursos Humanos de cada Zona Registral debeenviar a ONP, a través del medio oficial, lainformación correspondiente.
7 Hasta las 13:00 p.m.TESORERIA: Transmisión a la Sede Central laInformación sobre los Saldos de Fondos Públicos Hasta el Viernes 15(SAFOP) al 31 de diciembre 2015, conciliadas yverificadas por los Contadores contra los saldos en elHTl Balance Constructivo.
8 Hasta las 13:00 p.m.TESORERIA: Transmisión a la Sede Central delmovimiento de las cuentas de enlace de cada Unidad Hasta el Jueves 21Eiecutora al 31 de diciembre 2015
9 Hasta las 13:00 p.m.TESORERIA: Transmisión a la DGETP del Hasta el Lunes 25movimiento de las cuentas de enlace del Pliego SUNRPal31 de diciembre 2015
10 Hasta las 13:00 p.m.CONTABILIDAD: Transmisión a la Sede Central delmovimiento del AF-9 y anexos de cada Unidad Hasta el Lunes 25Eiecutora al3l de diciembre de 2015
11 Hasta las 13:00 p.m.TESORERIA: Transmisión a la DGCP la Información Martes 26sobre los Saldos de Fondos Públicos (SAFOP) a nivelPlieoo. a! 31 de diciembre 2015.
12 Hasta las 13:00 p.m.TESORERIA: Presentación a la DGCP la Información Miércoles 27sobre los Saldos de Fondos Públicos (SAFOP) a nivelPliego a! 31 de diciembre 2015.
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CIERRE ADMINISTRATIVO, PATRIMONIAL,FINANCIERO Y CONTABLE
EJERCICIO 2015
DIRECTIVA N° 0:5 -2015.SUNARP/SG
13 CONTABILIDAD: Operaciones Reciprocas enlre Hasta el Martes 26, paraEntidades del Sector Público del Ejercicio 2015 ser presentado a la Sede
Central14 CONTABILIDAD: Remisión de Anexos Financieros Hasta el Martes 19, para ser
sobre Obligaciones Previsionales presentada a la SedeCentral
15 CONTABILIDAD: Remisión de Anexos Financieros Hasta el Viernes 15, parasobre Gastos y Estad!stica de Person al ser presentada a la Sede
CentralN° ACTIVIDAD PLAZO FEBRERO 20151 TESORERIA: Conciliación de Cuentas de Enlace con Hasta el Viernes 05
la DGETP (suscripción del acta)
(1) El Órgano de Defensa Jurídico Institucional de la SUNARP deberá remitir a cada UnidadEjecutora del Pliego SUNARP la informaeión de la situación de litigios judiciales de los mesesde Enero 2016, Febrero 2016, y Marzo de 2016. .
I VI. DISPOSICIONES ESPECíFICAS
6.1 CIERRE ADMINISTRATIVO Y PATRIMONIAL
Las Unidades Ejecutoras del Pliego SUNARP efectuarán las siguientesacciones:
I ABASTECIMIENTO:
» Deberá efectuar un análisis anual de los Compromisos pendientes deDevengar, a través de los reportes que emite el Módulo SIAF-SP, ygenerar la documentación y acciones que garanticen que al martes 22de Diciembre de 2015 todos los registros administrativos efectuadospor Abastecimiento en el ejercicio 2015 a través del Módulo SIAF-SPcuente con la fase de Devengado en situación "A" (Aprobado) y nosolo en situación "Y' (Transmitido), incluyendo todas las secuencias,de tal manera que no existan compromisos pendientes de devengar al31 de diciembre del año 2015.
» Si al martes 22 de Diciembre de 2015 existen compromisos que nocuenten con las formalidades que determinen que puedan serdevengados en el Módulo SIAF-SP, se deberá proceder a su inmediataanulación el mismo día 22 de Diciembre de 2015, emitiendo ladocumentación competente y suficiente, y registrando esta anulaciónen el Módulo SIAF-SP, debiendo estar "Aprobadas" estas anulacionesen el Módulo SIAF-SP.
Para las Anulaciones los responsables de Abastecimiento deberánpreparar la documentación de solicitud de anulación correspondiente
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para la' autorización de los respectivos Jefes de OGA o UADM,debiendo mantener debidamente archivadas todas las solicitudes deanulación que se hayan producido en el ejercicio 2015.
~ Dado que la ejecución presupuestal anual del gasto debe ser igual altotal de devengados, se deberá remitir a las respectivas JefaturasZonales o a la Jefatura de OGA, en el caso de la Sede Central, losreportes de ejecución presupuestal donde se demuestre que laEjecución Presupuestal es igual al total de Devengados del Ejercicio2015.
~ Con la antelación debida y a través de los medios más efectivos, sedeberá comunicar a los proveedores de bienes y servicios de cadaUnidad Ejecutora que las facturas solo serán recepcionadas hasta ellunes 21 de Diciembre de 2015,
En la oportunidad de su recepción el personal responsable deAbastecimiento deberá verificar que estos documentos cumplan contodos los requisitos exigidos por la SUNAT, que estén correctos losimportes de valor de venta,1GV, precio de venta, número de RUC, losotros datos, y que no se presenten borrones o enmendaduras.
~ Luego del cierre del registro de Devengados (Martes 22 deDiciembre de 2015), el día Miércoles 23 de Diciembre de 2015deberán remitir a la Jefatura Zonal correspondiente, o a la Jefatura dela OGA en el caso de la Sede Central, con copia a Contabilidad, uninforme señalando todos aquellos compromisos que hayan sidoanulados (por no reunir los requisitos para su devengamiento) peroque se volverán a comprometer con cargo a los recursospresupuestales del año 2016.
Esta relación de aquellas obligaciones que realmente se devengaron al31 de Diciembre de 2015, pero que por diversas razones no pudieronser registradas en el Módulo SIAF-SP, serán incorporadas comoobligaciones en la contabilidad del ejercicio 2015 de acuerdo a laPolítica Contable N" 23 "Obligaciones Devengadas en el Ejercicio"incluida en el numeral 3 "Políticas de Contabilidad" del "Manual deGestión Contable de la SUNARP" aprobada por la Resolución N°034-2015-SUNARP/SG.
La información requerida deberá detallar el nombre del Proveedor,RUC, concepto, periodo en que se devengó la operación, N° deFactura, importe, etc.
~ El personalcoordinaciones
responsable de Abastecimiento efectuará lascon Presupuesto de la Unidad Ejecutora
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correspondiente para garantizar que en la ejecución del gasto delejercicio 2015 no existan partidas presupuestales sin marcopresupuestal o partidas presupuestales que presentan mayor ejecuciónque el marco.
» El responsable del Control Patrimonial de cada Unidad Ejecutora, oquien haga sus veces deberá disponer lo necesario a fin que hasta las17:00 p.m. del 31 de Diciembre de 2015, se culminen lassiguientesacciones:
./ lnventario Físico General de Cierre 2015 de Existencias,Activos Fijos y Activos lntangibles .
./ Evaluación técnica de Activos Intangibles al 31 de Diciembre2015.
./ Evaluación de indicios de desvalorización de existencias,activos fijos y activos intangibles al31 de Diciembre 2015.
./ lnforme Técnico de los resultados de la revisión de losparámetros patrimoniales al 31 de Diciembre de 2015 .
.» Los responsables del Control Patrimonial de las Unidades Ejecutorasde la SUNARP deben tener en consideración que se encuentra vigentela Directiva W 06-2012-SUNARP/GG "Marco Conceptual,Principios, Políticas y Lineamientos Generales Operativos de lagestión de Control Patrimonial, que fuera aprobada por la ResoluciónN° 310-2012-SUNARP/GG, de fecha 06 de diciembre de 2012. Dichá .Directiva constituye la base interna norrnativa y marco conceptual yoperativo de la gestión patrimonial en las Unidades Ejecutoras del . \Pliego SUNARP, y se emitió con la finalidad de garantizar que losprocesos de la gestión patrimonial sean eficientes, eficaces yeconómicos, así como establecer los principios, políticas ylineamientos generales operativos de la gestión patrimonial para suaplicación en las Unidades Ejecutoras del Pliego SUNARP.
RECURSOS HUMANOS
» Deberá efectuar un análisis anual de los Compromisos pendientes deDevengar, a través de los reportes que emite el Módulo SIAF-SP, ygenerar la documentación y acciones que garanticen que al martes 22de Diciembre de 2015 todos los registros administrativos efectuadospor Recursos Humanos en el ejercicio 2015 a través del Módulo SIAF-SP cuente con la. fase de Devengado en situación "A" (Aprobado) yno solo en situación "r' (Transmitido), incluyendo todas lassecuencias, de tal manera que no existan compromisos pendientes dedevengar al 31 de diciembre del año 2015.
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» Si al martes 25 de Diciembre de 2015 existen compromisos que nocuenten con las formalidades que determinen que puedan serdevengados en el Módulo SIAF-SP, se deberá proceder a su inmediataanulación el mismo día martes 22 de Diciembre de 2015, emitiendola documentación competente y suficiente, y registrando estaanulación en el Módulo SIAF-SP, debiendo estar "Aprobadas" estasanulaciones en el Módulo SIAF-SP.
Para estas Anulaciones los responsables de Recursos Humanosdeberán realizar los procedimientos en el Módulo SIF-SP, de acuerdoa la documentación respectiva, debiendo mantener debidamentearchivadas todos los documentos de anulación que se hayan producidoen el ejercicio 2015.
» Dado que la ejecución presupuestal anual del gasto debe ser igual altotal de devengados, se deberá remitir a las respectivas JefaturasZonales o a la Jefatura de la OGA, en el caso de la Sede Central, losreportes de ejecución presupuestal donde se demuestre que laEjecución Presupuestal es igual al total de Devengados del Ejercicio2015.
» Con la antelación debida y a través de los medios más efectivos, sedeberá comunicar a los proveedores de gastos de personal de cadaUnidad Ejecutora que las facturas solo serán recepcionadas hasta ellunes 21 de Diciembre de 2015.
En la oportunidad de su recepción el personal responsable de RecursosHumanos deberá verificar que estos documentos cumplan cOn todoslos requisitos exigidos por la SUNAT, que estén correctos losimportes de valor de venta, IGV, precio de venta, número de RUC, los'otros datos, y que no se presenten borrones o enmendaduras.
» A partir del lunes 14 de Diciembre de 2015 ya no se procesará niautorizará planillas de viáticos.
» Recursos Humanos, de cada Unidad Ejecutora, deberá garantizar quecuatro (04) días calendario antes de las fechas programadas parael pago, se remita a Tesorería las Planillas de Gratificaciones deNavidad 2015, Remuneraciones de Diciembre 2015, ContratosAdministrativos de Servicios de Diciembre 2015, Practicantes deDiciembre 2015, Pensionistas de Diciembre 2015, Secigristas deDiciembre 2015, Planillas de Movilidad y Alimentación de Diciembre2015, etc.
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El plazo no incluye los procedimientos a cargo de Recursos Humanospor las gestiones ante las Jefaturas de OGPP, en el caso de la SedeCentral, o de UPP en las Zonas Registrales, para la dotación derecursos presupuestales a nivel de meta inclusive para las Planillas deGratificaciones, Remuneraciones, CAS, Practicantes, Secigristas,Alimentación, Movilidad, etc., ni del registro, transmisión yaprobación de las fases de compromiso y devengado, todo lo cualdeber ser efectuado antes del plazo establecido en el párrafo anterior.
La documentación que se remita a Tesorería, dentro del plazoestablecido en el numeral anterior, deberá contar con todos loselementos necesarios para proceder al giro, tales como los detalles deretenciones, conformidades, recibidos de honorarios debidamentedepurados, etc.
~ Efectuará las coordinaciones con la Jefatura de UPP o de OGPP, en elcaso de la Sede Central, para garantizar que en la ejecución del gastodel ejercicio 2015 no existan partidas presupuestales sin marcopresupuestal o partidas presupuestales que presenten mayor ejecuciónque el marco.
CONTROL PREVIO O INSTANCIA RESPONSABLE DEREVISiÓN DE DOCUMENTACiÓN FUENTE DE GASTO
~ Deberá efectuar todas las acciones necesarias para que el jueves 17 dediciembre de 2015 todos los anticipos para viáticos hayan sidototalmente rendidos y revisados y remitidos a Tesoreóa.
~ Deberá garantizar que hasta el martes 22 de diciembre del 2015 se.remitan a Contabilidad los documentos fuentes de gasto para latransmisión electrónica del devengado a través del SIAF-SP.
TESORERIA
~ Verificará que las solicitudes enviadas a la Dirección General deEndeudamiento y Tesoro Público para corregir Expedientes SIAF noestén pendientes de atención.
~ Es obligatorio efectuar todos los giros correspondientes a losdevengados que se hayan generado y aprobado hasta el martes 22 deDiciembre de 2015, garantizando que al lunes 28 de Diciembre de2015 todos estos giros hayan sido aprobados por el MEF a través delMódulo SIAF-SP, es decir todos los Devengados deben ser Giradosen el ejercicio 2015.
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~ Deberá efectuar todas las acciones neCesarias para que el martes 22de diciembre de 2015 todas las rendiciones de viáticos, seanregistrados y devueltos los saldos no utilizados en el Módulo SIAF-SP (con sus respectivas fases en estado "A").
~ Deberá efectuar todas las acciones necesarias para que al lunes 28 deDiciembre de 2015 se haya efectuado la Liquidacióndel Fondo Fijopara Caja Chica, Fondo de Devolución de Tasas Registrales enEfectivo y Fondo de Sencillo, devolución de saldo no utilizado,registro y transmisión a través del Módulo SIAF-SP (con fase"Aprobada").
~ . Al Cierre del Ejercicio 2015, toda la captación efectuada deberá estardebidamente depositada en las respectivas Cuentas Corrientes, y estasoperaciones registradas y aprobadas en el Módulo SIAF-SP; salvo lascaptaciones producidas el 31 de Diciembre de 2015 que deben serdepositadas el primer día útil del año 2016.
~ Las respectivas Jefaturas de las Unidades de Administración y el Jefe:de la Oficina General de Administración deberán tomar las medidas.yacciones necesarias de seguridad a fin de efectuar las devoluciones deefectivo.
lNFORMACION A SER PROPORCIONADA A CONTABILIDAD
I Abastecimiento/Control Patrimouial/Almacén
Remitir máximo el día lunes 18 de Enero 2016:
Informe del Consumo de Existencias de Almacén, debidamente conciliado conlos saldos físicos existentes en el almacén y taJjetas de control visibles al 31 deDiciembre 2015.
Informe de Estimaciones de Depreciación de Activos Fijos al 31 de Diciembrede 2015.
Informe de Estimaciones de Amortización de Activos Intangibles al 31 deDiciembre de 2015.
Inforrne de saldos y movimientos de Activos Fijos e Intangibles al 31 deDiciembre de 2015.
Informe de indicios de desvalorización de existencias, activos fijos y activosintangibles al3l de Diciembre de 2015.
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Informe, al 3I de Diciembre de 2015, sobre resultados de la revlSlon deparámetros patrimoniales de los activos fijos y activos intangibles (vida útil, tasade depreciación, tasa de amortización, método de depreciación, método deamortización, valor residual, etc.).
Relación mensualizada de órdenes de compra y órdenes de servicio emitidas yatendidas al 31 de Diciembre de 2015.
Relación mensualizada de las Notas de Entrada al Almacén al 31 de Diciembrede 2015.
Relación de Resoluciones de aprobación de Alta y Baja de Bienes al 31 deDiciembre de 2015.
Informe detallado, al 31 de diciembre de 2015, de las obligaciones devengadasen el ejercicio 2015 que no pudieron ser ingresadas en el SIAF-SP.
Recursos Humanos
Remitir el día lunes 18 de Enero 2016:
Informe de Obligaciones Devengadas de Compensación por Tiempo deServicios (CTS), persona por persona, y acumulado al 31 de Diciembre de 2015.
I
Informe de Obligaciones Devengadas de Vacaciones al 31 de Diciembre de2015, del personal con contrato a plazo indeterminado, fijo y ContratosAdministrativos de Servicios (CAS).
Reportes y Actas por las transferencias de obligaciones por desplazamiento depersonal, entre las Unidades Ejecutoras del Pliego SUNARP, y otrosmovimientos de personal al 31 de Diciembre de 2015.
Informe detallado (persona por persona) del movimiento de las "disminuciones"que se hayan producido, de las vacaciones acumuladas en ejercicios anteriores ylas que se han originado en el año corriente al31 de Diciembre de 2015.
En este Informe se deberá explicitar detalladamente, persona por persona, lamodalidad de estas "disminuciones" (uso de vacaciones, etc.) y los saldosmensuales de las vacaciones acumuladas persona por persona. Cabe indicar queen los cuadros demostrativos las "disminuciones" de las vacaciones se deberánmostrar rebajando el período al que corresponden.
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Los responsables de Recursos Humanos de cada Unidad Ejecutora debenefectuar oportunamente las gestiones ante la Oficina de NormalizaciónPrevisional (ONP) para la obtención hasta el viernes 15 de Enero de 2016 delInforme de Cálculo Actuarial del año 2015.
Informe sobre la situación de las vacaciones acumuladas, y la explicación de lossaldos al 31 de Diciembre de 2015.
Anexos Financieros OA-4 "Gastos de Personal en las Entidades del SectorPúblico" y OA-5 "Estadística del Personal en las Entidades del Sector Público".
Toda obligación devengada de gastos de personal al 31 de Diciembre de 2015 yasea generada en el ejercicio o correspondiente a ejercicios anteriores.
Tesorería
~ Remitir el día lunes 18 de Enero 2016:
Relación detallada de Cartas Fianza y garantías al 31 de diciembre de 2015.
Relación detallada de Certificado de Martillero al 31 de Diciembre de 2015.
Reporte de los cheques en cartera al 31 de diciembre de 2015.
Informe de Saldos de Cuentas Bancarias al 31 de diciembre de 2015.
Libros Bancos y Conciliaciones Bancarias al 31 de diciembre de 2015.
Actas de Conciliación de Transferencia de Fondos al 31 de diciembre de2015, a la Tesorería de la Sede Central.
~ . Remitir el día 21 de Enero 2016
Informes sobre conciliación de cuentas de enlaces al 31 de diciembre de2015.
Presupuesto
Remitir el día 21 de Enero 2016:
Reportes de Marco Presupuestal al31 de Diciembre de 2015.
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Reportes de Ejecución Presupuestal emitidos por el MPP del Módulo SIAF-SPal 31 de Diciembre de 2015.
Actas de Conciliación de la Ejecución Presupuestal de Ingresos y Gastos suscritacon la Jefatura OGA o UADM y el Contador al 31 de Diciembre de 2015.
I Órgano de Defensa Jurídica Institucional de la SUNARP
Con respecto al tema de las Contingencias, las instancias pertinentes de lasUnidades Ejecutoras, deberán coordinar y solicitar a la Procuraduría Pública dela SUNARP para que se les remita oportunamente los informes de la situaciónde procesos judiciales al IV Trimestre de 2015, con la calificación de remota,posible o probable, y que las respectivas administraciones autoricen la creaciónde Cuentas por Pagar, Provisiones o la revelación de Contingencias (pasivosContingentes) en Cuentas de Orden. De igual forma deberán proporcionarinformación de los meses de Enero a Marzo del 2016:
La de Enero de 2016: El 08 de Febrero de 2016La de Febrero de 2016: El 07 de Marzo de 2016La producida hasta el 07 de Marzo de 2016: EllO de Marzo de 2016La producida hasta el 31 de Marzo de 2016: El 11 de Abril de 2016
I Operaciones Recíprocas
Con respecto al tema de las Operaciones Recíprocas las instancias pertinentes delas Unidades Ejecutoras a su cargo, deberán hacer las coordinaciones respectivascon aquellas entidades que se encuentren fuera del ámbito de la Zona Registralpara que se les remita oportunamente la información, y así poder darcumplimiento al plazo establecido en la presente Directiva para la entrega a laSede Central es decir el martes 26 de enero 2016.
Estas gestiones, a cargo de las Jefaturas de OGA o UADM de cada UnidadEjecutora, deben garantizar que los respectivos Contadores cuentenoportunamente con los documentos de gastos correspondientes.
6.3 CIERRE CONTABLE PRESUPUESTAL
6.3.1 Verificación Presupuestal:
~ La fecha de Cierre Contable Presupuestal del Ejercicio 2015 quedaestablecida para el día viernes 15 de enero de 2016.
~ Las Áreas Origen de Operaciones (Abastecimiento, Recursos Humanosy Tesorería), deben implementar las acciones necesarias para garantizarque a la fecha del Cierre Contable Presupuestal, establecida en el numeral
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anterior, se hayan efectuado todas las acciones de análisis y depuración,a través del Módulo SIAF-SP, de la información de la ejecución de gastose ingresos, y que se haya realizado el cierre de fondos con la emisión delas conciliaciones mensuales respectivas.
» Para el aspecto de la conciliación presupuestal a cargo de contabilidad seprecisan a continuación los procedimientos de verificación:
Ejecución de Ingresos
,/ Se deben comparar los reportes de "Resumen de Recaudación"de Ingresos 2015" del MPP con el formato EP-J "Estado deEjecución de Ingresos y Gastos" del ambiente contable delSIAF-SP.
,/ Se debe verificar que la cifra de la recaudación de ingresos delreporte del MPP sea igual a la cifra de ejecución de ingresos delformato "Resumen de Recaudación de Ingresos" del MóduloAdministrativo del SIAF-SP.
Ejecución de Gastos
,/ Se deben comparar los reportes de "Ejecución de Devengados"vs Marco Presupuestal 2015" del MPP con el formato EP-I"Estado de Ejecución de Ingresos y Gastos" del módulocontable del SIAF-SP.
,/ Se debe comparar el reporte del Módulo Administrativo delSIAF-SP denominado "Asignación de PCA vs CompromisoAnual", con el reporte del Módulo de Procesos Presupuestalesdel SIAF-SP denominado "Marco Presupuestal vsCompromiso Anual 2014". En ambos reportes la cifracorrespondiente a los Compromisos Anuales deben seriguales.
,/ A efectos de validar la cuenta 840 l AsignacionesComprometidas, se obtendrá del Módulo Administrativo delSIAF-SP el reporte "Asignación PCA vs CompromisosAnuales", a cuyo importe se le deberá restar el importe de laejecución de gastos devengados del formato EP-I "Estado deEjecución del Presupuesto de Ingresos y Gastos" del MóduloContable; cuyo resultado debe ser igual al saldo de la cuenta8401 Asignaciones Comprometidas.
» Al cierre del ejercicio 2015, todos los compromisos registrados en elmódulo SIAF-SP deben estar devengados, de tal manera que el total
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de compromisos registrados en el ejercicio 2015 sea igual al total delos devengados. Esta disposición se encuentra en el marco de lodispuesto por el Art. 37 acápite 37.3 de la Ley N° 28411 Ley Generaldel Sistema Nacional de Presupuesto:
"Con posterioridad al 31 de Diciembre no se pueden efectuarcompromisos ni devengar gastos con cargo al año fiscal que secierra en esa fecha".
Esto es concordante con el numeral 20.1 del arto20 de la Ley N° 28112Ley Marco de la Administración Financiera del Sector Público:
"La ejecución presupuestal y su correspondiente registro deingresos y gastos se cierra el 31 de diciembre de cada Año Fiscal".
~ Verificar que la ejecución presupuestaria de gastos no se encuentresobregirada respecto al Marco Presupuestal (a nivel de específica degasto y meta presupuestaria).
~ Conciliar con la Base de Datos del Oracle en el Marco y EjecuciónPresupuestaria de ingresos y gastos.
6.3.2 Verificación Contable:
~ Verificar que los saldos del asiento de apertura 2015 sean los mismoscon los que cada Unidad Ejecutora cerró su información en el año.,anterior 2014.
~ Verificar los saldos al 31 de Diciembre de 2015 de las cuentaspresupuestarias con los saldos del marco y ejecución presupuestariade ingresos y gastos; verificar estos saldos contra los formatos EP-IBalance de Ejecución de Presupuesto de Ingresos y Gastos, PP-IPresupuesto Institucional de Ingresos y PP-2 Presupuesto Institucionalde Gastos.
~ Verificar que al31 de Diciembre de 2015 se hayan contabilizado todoslos expedientes SIAF registrados en la parte administrativa.
~ Verificar que al 31 de Diciembre 2015 se hayan registrado todas lasNotas de Contabilidad correspondientes, y que estas cuenten con ladocumentación sustentatoria suficiente y competente.
~ De acuerdo a la Política Contable N" 23 "Obligaciones Devengadasen el Ejercicio" incluida en el numeral 3 "Políticas de Contabilidad"del "Manual de Gestión Contable de la SUNARP" aprobada por la
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Resolución N° 034-2015-SUNARP/SG, se deberá incluir en laContabilidad del ejercicio 2015 las relaciones remitidas porAbastecimiento y el responsable de Recursos Humanos, de aquellasobligaciones que realmente se devengaron al 31 de Diciembre 2015,pero que por diversas razones no pudieron ser registradas en elMódulo SIAF-SP.
~ Efectuar el arqueo del fondo de caja chica, valores, fondo dedevolución de tasas registrales de Cierre 2015 y cheques en cartera al31 de Diciembre de 2015.
~ Efectuar el apoyo a los responsables de las Áreas de Administracióny Recursos Humanos a cargo del registro administrativo en el MóduloSIAF-SP sobre los atributos de Tipo de Operación, DocumentosFuente, etc. De tal manera que el SIAF perrnita la contabilizacióncorrespondiente.
~ Revisar y registrar los comprobantes de pago SUNAT en el Sistemade Registro de Compras.
6.4 INSTRUCCIONES PARA LA FORMULACIÓN DE LA INFORMACIÓNCONTABLE DE CIERRE DEL EJERCICIO 2015 DE LAS UNIDADESEJECUTORAS DEL PLIEGO 067 SUNARP
6.4.1 Verificación de los Saldos de las Cuentas
La Oficina de Contabilidad o la que haga sus veces en las Zonas Registraleses la responsable de efectuar las conciliaciones de saldos y pruebas decomprobación de los saldos de las cuentas del Libro Mayor.
6.4.2 Verificación del Cálculo y Registros de Ajustes Técnicos
Comprende lo siguiente:
6.4.2.1 Estimación de Depreciación de inmuebles, maquinarias y equipo,e infraestructura pública, según porcentajes establecidos en lasPolíticas de Contabilidad de la SUNARP y las Directivas del EnteRector del Sistema Nacional de Contabilidad ..
6.4.2.2 Estimación de Amortización de Activos Intangibles, excepto lasque pasan a forruar parte de la obra.
6.4.2.3 Estimación para cuentas de cobranza dudosa.
6.4.2.4 Obligaciones de beneficios sociales.22
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6.4.2.5 Realización de los ingresos diferidos.
6.4.2.6 Estimación para Desvalorización de Existencias.
6.4.2.7 Estimación para Desvalorización de Activo Fijo.
6.4.2.8 Estimación de Obligaciones Previsionales.
6.4.3 FORMULACIÓN DEL BALANCE CONSTRUCTIVO
Es la hoja de. trabajo que muestra el asiento de apertura o reapertura enforma referencial, así como el movimiento acumulado de las cuentas delMayor, asientos de regularización patrimonial, distribución de saldos delas cuentas patrimoniales, de gestión, resultados, presupuestarias y deorden, con la finalidad de obtener información para la formulación de losEstados Financieros y Presupuestarios de cada Unidad Ejecutora y delPliego SUNARP.
La distribución patrimonial corresponde a las Cuentas de HaciendaNacional y de Hacienda Nacional Adicional que está relacionada con lascuentas divisionarias de la cuenta Traspasos y Remesas.
La distribución de las cuentas patrimoniales, de gestión y de resultados,debe coincidir con las notas a los estados financieros y anexos a lainformación financiera.
Los saldos de las cuentas presupuestarias que son producto del registrocontable de las recaudaciones, devengados pagados y devengadospendientes de pago deben ser igual a lo que se muestra en el Balance deEjecución del Presupuesto (EP-l).
6.4.4 RELACIÓN DE ASIENTOS DE CIERRE
6.4.4.1 Presentar los asientos de cierre de las cuentas presupuestarias alfinalizar el Ejercicio 2015.
6.4.4.2 Presentar los asientos de cierre de las cuentas patrimoniales alfinalizar el Ejercicio 2015.
6.4.4.3 Presentar los asientos de cierre de las cuentas de gestión alfinalizar el Ejercicio 2015.
6.4.4.4 Presentar los asientos de cierre de las cuentas de orden al finalizarel Ejercicio 2015.
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EJERCICIO 2015
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6.4.5 FORMULACIÓN DE LOS ESTADOS FINANCIEROS YPRESUPUESTARIOS EJERCICIO 2015
6.4.5.1 Los Estados Financieros y Presupuestarios deben ser elaboradossiguiendo las instrucciones indicadas en la presente Directiva, conla finalidad de uniformizar y hacer posible los análisis quecorrespondan.
Cada uno de los conceptos de los Estados Financieros debesustentar su composición a través de Anexos Financieros y Notasa los Estados Financieros:
Se deben adjuntar Notas a los Estados Financieros comparativos,con indicación de la variación y la explicación de hechos osituaciones cuantificables o no.
6.4.5.2 Las Unidades Ejecutoras del Pliego SUNARP, conciliarán lainformación presupuestaria de gastos e ingresos del SistemaIntegrado de Administración Financiera del Sector Público(SIAF-SP).
6.4.5.3 El marco legal del presupuesto debe estar debidamente conciliadoentre la Unidad Ejecutora y la Jefatura de la OGPP de la SedeCentral, de acuerdo a cifras desagregadas contenidas en la LeyAnual de Presupuesto (presupuesto Inicial) y las modificacionesy anulaciones presupuestarias.
6.4.6 PRESENTACIÓN Y DOCUMENTOS SUSTENTATORIOS DELAS CUENTAS PRINCIPALES Y DIVISIONARIAS
Los Contadores de las Unidades Ejecutoras del Pliego 067 SUNARP sonresponsables de sustentar ante sus respectivas administraciones, lascuentas que conforman sus Estados Financieros al finalizar el ejercicio2015, de acuerdo al detalle que a continuación se indica:
1101.01 CajaEl saldo de esta cuenta divisionaria, estará sustentado por elarqueo de Caja efectuado, debiendo disponer que los saldosen efectivo sean depositados en sus respectivas cuentascorrientes.
1101.02 Fondos FijosEl saldo de esta cuenta divisionaria debe estar sustentado ydemostrado con las conciliaciones anuales y el arqueo de
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fondo fijo para caja chica y de devoluciones de tasasregistrales.
1101.03 Depósitos en Instituciones Financieras PúblicasEl saldo de esta cuenta divisionaria debe estar sustentado ydemostrado con las conciliaciones anuales.
1101.04 Depósitos en Instituciones Financieras PrivadasEl saldo de esta cuenta divisionaria debe estar sustentado ydemostrado con la conciliación bancaria anual.
1101.05 Fondos sujetos a restricciónEl saldo de esta cuenta divisionaria debe estar sustentado ydemostrado con la conciliación bancaria anual.
1201 Cuentas por cobrarAgrupa cuentas divisionarias que representan el derecho decobranza a favor de las respectivas Unidades Ejecutoras, querepresentan los derechos exigibles a personas naturales yjurídicas, y se encuentran representados por documentos porcobrar producto de acotaciones y determinaciones de tasasregistrales.
1202 Cuentas por Cobrar DiversasAgrupa las cuentas divisionarias que representan los derechosexigibles a terceros por operaciones como multas ysanciones; depósitos efectuados en garantía de un bien oservicio adquirido, intereses por cobrar, así cómo otrascuentas por cobrar.
1205 Servicios y Otros Contratados por AnticipadoAgrupan las cuentas divisionarias que representan por unlado, los anticipos a contratistas y proveedores, a seguros,alquileres pagados por anticipado, entregas a rendir cuentas,encargos generales y otros que devengaran en periodos queexceden la fecha del cierre del ejercicio 2015.
1301 Bienes y Suministro de FuncionamientoLos saldos de esta cuenta y sus cuentas divisionarias deberánestar sustentadas por el inventario físico de cierre 2015.
1310 Desvalorización de Bienes CorrientesAgrupa las Cuentas Divisionarias que representanacumulaciones de estimaciones al cierre del ejercicio 2015,para reconocer, en su caso, las pérdidas, provenientes de la
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desvalorización de las existencias que se considerenobsoletos, dañados, deteriorados o no, apto para su uso.
1501 Edificios y Estructuras1502 Activo no Producidos1503 Vehículos Maquinarias y Otros
Agrupa las cuentas divisionarias que representan el valor delos bienes, tales como terrenos, edificios, equipos, muebles yenseres, construcciones en curso y otros de propiedad delEstado, sus adiciones y mejoras, los saldos de estas cuentas ycuentas divisionarias deberán estar sustentados con el-inventario físico valorizado de cierre 2015, incluyendo lasvariaciones. por cada concepto y sustentadas con susrespectivas Actas de Conciliación.
1505 Estudios y ProyectosAgrupan las subcuentas que acumulan el valor de los estudios.de pre inversión y la elaboración de los expedientes técnicos,entre otros. Se sustenta con el inventario al 31 de Diciembrede 2015.
En lo que respecta a la contratación de estudios de preinversión a nivel de perfil, se debe indicar que la UnidadFormuladora se encuentra en la Unidad Ejecutora de la SedeCentral, por consiguiente esta Unidad Ejecutora podrácontratar, y pagar los respectivos estudios de pre inversiónque correspondan a Proyectos de Inversión Pública (pIP) quese encuentren físicamente en otras Unidades Ejecutoras delPliego SUNARP.
Estas erogaciones generarán un Activo por Estudios de PreInversión en la Unidad Ejecutora de la Sede Central, el cualserá transferido contablemente en forma inmediata a laUnidad Ejecutora donde se encuentre el PIP, a fin que elActivo de Pre inversión sea reconocido y controlado por estaUnidad Ejecutora y posteriormente sea capitalizada al costode la obra. Para dicho efecto en ambas Unidades Ejecutorasse elaborará las respectivas Notas de Contabilidad de acuerdoa la Tabla de Operaciones del Módulo SIAF-SP.
1507 Otros ActivosAgrupa las subcuentas que acumulan el valor del software,las licencias de uso de software y otros activos intangibles.
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Se sustenta con el respectivo inventario al 31 de Diciembrede 2015.
1508 Depreciación, Agotamiento y Amortización AcumuladaEl saldo de esta cuenta y cuentas divisionarias, se sustentarácon el cuadro de depreciación del Activo Fijo y amortizacióndel Activo Intangible, de tal forma que muestre por separadola depreciación y amortización del año y la depreciación yamortización acumulada al 31 de Diciembre de 2015.
1510 Deterioro de Edificios y EstructurasSon cuentas de valuación del respectivo ítem de edificios yestructuras y se sustentará en el informe técnico.
1601 Traspasos y RemesasAgrupa las cuentas divisionarias de enlace que registran lastransacciones efectuadas entre las Unidades Ejecutoras delPliego SUNARP, y la Comisión VISA NET, con los saldosal 31 de Diciembre de 2015, debiendo conciliar y confirmarlos fondos, según corresponda con sus respectivas Actas deConciliación.
2101 Impuestos, Contribuciones y Otros2102 Remuneraciones, Pensiones y Beneficios por Pagar2103 Cuentas por Pagar
El saldo de estas cuentas y cuentas divisionarias representanobligaciones por pagar en el corto y largo plazo de cadaUnidad Ejecutora del Pliego SUNARP al 31 de Diciembre de2015, y deberá estar sustentada con las relaciones analíticasdetallada y por concepto.
2401 ProvisionesEl saldo de esta cuenta y cuentas divisionarias representan .obligaciones para con terceros relacionados a sentenciasjudiciales, laudos arbitrales entre otros, de cada UnidadEjecutora del Pliego SUNARP al 31 de Diciembre de 2015.Deberá estar sustentado por los respectivos informes delÓrgano de Defensa Jurídica Institucional y relacionesdetalladas.
2501 Ingresos DiferidosEl saldo de esta cuenta y cuentas divisionarias representaningresos cuya liquidación total o parcial se deberá realizar
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con posterioridad al31 de Diciembre de 2015. Se sustenta enrelaciones detalladas.
3001 Resultados No RealizadosSe incluye el excedente de revaluación de terrenos y edificios.
3101 Hacienda NacionalEl saldo de esta cuenta y cuentas divisionarias representan elpatrimonio del Estado adscrito a cada Unidad Ejecutora.
3201 Hacienda Nacional AdicionalEl saldo de esta cuenta y cuentas divisionarias representan lostraspasos y remesas de fondos, internos entre las UnidadesEjecutoras del Pliego SUNARP y operaciones de VISANET.
3401 Resultados AcumuladosEl saldo de esta cuenta y cuentas divisionarias representan laacumulación de los resultados favorables y desfavorables alcierre del Ejercicio 2015.
Cuentas de Orden:Incluyen las cuentas desde 9101 Contratos y Compromisos aprobadoshasta la 9110 Cuentas de Contingencia por Contra, en las cuales seincluyen las cuentas de orden por contratos y compromisos, valores ygarantías, bienes en préstamo, custodia y no depreciables, obligacionesprevisionales y contingencias, así como sus respectivas cuentas porcontra.
6.5 INTEGRACIÓN DE LA INFORMACIÓN FINANCIERA yPRESUPUESTAL EJERCICIO 2015 A NIVEL PLIEGO
Todas las Unidades Ejecutoras que integran el Pliego 067 SUNARP deben teneren cuenta lo siguiente:
6.5.1 La información Financiera y Presupuesta!, es responsabilidad exclusiva delas Unidades Ejecutoras del Pliego, los cuales deben ser desarrollados yregistrados en los Módulos: Administrativo, Contable y Presupuestal delSIAF-SP, cuyos resultados deben ser reportados y transmitidos al Pliego,para su posterior consolidación y presentación a la Dirección General deContabilidad Pública para efectos de la Cuenta General de la República delejercicio 2015.
6.5.2 Las Unidades Ejecutoras, cerrarán su información Financiera y Presupuesta!de! año 2015, transmitiendo por medio del sistema SIAF-SP, y presentarán a
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la Sede Central de la SUNARP las carpetas conteniendo la siguienteinformación:
a. INFORMACION FINANCIERA
» EF-I Estado de Situación Financiera Comparativo201512014 que emite el SIAF.
» EF-2 Estado de Gestión Comparativo 201512014 queemite el SIAF.
» EF-3 Estado de Cambios en el Patrimonio Neto 2015que emite el SIAF.
Análisis del rubro de Ajustes de Ejercicios Anteriores delEF-3.Análisis del rubro Otras Operaciones Patrimoniales delEF-3.EF-4 Estado de Flujos de Efectivo Comparativo201512014 que emite el SIAF.Análisis de la Composición Analítica de todos los rubrosde la columna 2015 del Estado de Flujos de Efectivo 2014..Notas a los Estados Financieros Comparativos 201512014,comentadas y con explicación de las variaciones.La Nota 1- Actividad Económica, revelara los datos de laentidad, como son:
'" Base legal'" Fecha de creación'" Actividad'" Domicilio legal
La Nota 2- Revela los Principios y PrácticasContables aplicados en la formulación de los EstadosFinancieros.
Las Notas a los Estados Financieros presentadas enforma comparativa con el año anterior, las mismas queexplican los cambios y efectos más significativosocurridos en el periodo, a nivel de cuentas del Estado deSituación Financiera y el Estado de Gestión.
b. ANEXOS FINANCIEROS
» Anexo AF-1 Inversiones» Anexo AF-2 Propiedades, Planta y Equipo
Detalle de Otros y Traspasos Recibidos y Otorgados,Reclasificación de Ejercicio Anterior y RevaluaciónAnexo I AF-2 Propiedades, Planta y Equipo por
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Administración FuncionaLDetalle de Otros y Traspasos Recibidos y Otorgados,Reclasificación de Ejercicio Anterior y RevaluaciónAnexo AF-2A Propiedades de InversiónDetalle de Traspasos Récibidos, Otorgados, Otros yTraslado para Uso de la EntidadAnexo AF-3 Depreciación, Amortización, Agotamiento yDeterioroDetalle de Otros y Traspasos Recibidos, Revaluación yOtorgados.Anexo AF-4 Otras Cuentas del ActivoDetalle de Otros y Traspasos Recibidos y Otorgados,Reclasificación de Ejercicio Anterior y RevaluaciónAnexo AF-5 Beneficios Sociales y ObligacionesPrevisionalesDetalle de Otros y Transferencias Entregadas y Recibidas
» Anexo AF-6 Ingresos DiferidosDetalle de Otros
» Anexo AF-7 Hacienda Nacional AdicionalDetalle de OtrosAnexo AF-8 Fideicomiso, Comisiones de Confianza yOtras Modálidades_Anexo AF-9 Movimiento de Fondos Administrados por elTesoro Público (AF-9A Gastos, AF-9B Ingresos, AF-9COtras Operaciones con la Dirección Nacional del TesoroPúblico)
» Anexo AF-lO Declaración Jurada» Anexo AF-ll Declaración Jurada Funcionarios
Responsables de la Elaboración y Suscripción de laInformación Contable y Complementaria
» Anexo AF-12 Donaciones y Transferencias Recibidas» Anexo AF-13 Donaciones y Transferencias Otorgadas
C. INFORMACION COMPLEMENTARIA
» Balance de Comprobación Histórico a todos los dígitos» HT-! Balance Constructivo» OA-! Control de Obligaciones Previsionales
Informes de Calculo Actuarial 2015 de la ONPCálculos efectuados para el Registro ContableOA-2 Demandas y Deudas por Sentencias Judiciales,Laudos Arbitrales y OtrosOA-2A Deudas por Impuestos, Contribuciones y AFPOA-3 Reporte de .Saldos de Cuentas del Activo porOperaciones Reciprocas
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~ Anexo OA-3 Reporte de Saldos de Cuentas del Activo porOperaciones Reciprocas entre Entidades del SectorPúblico.Conciliaciones y/o Oficios Remitidos
~ . OA 3A Reporte de Saldos de Cuentas del Pasivo porOperaciones Reciprocas entre Entidades del SectorPúblico
. ~ Anexo OA 3A Reporte de Saldos de Cuentas del Pasivopor Operaciones ReciprocasConciliaciones y/o Oficios Remitidos
~ OA 3B Reportes de Cuentas de Gestión por OperacionesReciprocas entre Entidades del Sector Público
~ Anexo OA 3B Reporte de Saldos de Cuentas de Gestiónpor Operaciones ReciprocasConciliaciones y/o Oficios Remitidos
~ OA-4 Gastos de Personal en las Entidades del SectorPúblicoDetalle de Conciliación
~ OA 5 Estadística del Personal en las Entidades del SectorPúblico
~ OA 6 Reporte de Trabajadores y Pensionistas de laEntidad, comprendidos en los Ds. Ls. N° 20530 Y N°19990
~ OA 7 Datos para el Registro de Contadores del SectorPúblico
d. ANALISIS DE ESTADOS FINANCIEROS
~ Análisis de ClJentas~ Análisis de Estados Financieros, en forma gráfica, por
tendencias, por indicadores y comparativo2015/2014120I3/20 121201I
e. INFORMACIÓN PRESUPUESTARIA
~ EP- I Estado de Ejecución del PresupuestoAnexo EP-I Detalle de Ejecución
~ EP-2 Estado de Fuentes y Usos de Fondos~ EP-3 Clasificación Funcional del Gasto~ EP-4 Distribución Geográfica del Gasto~ PP- I Presupuesto Institucional de Ingresos
Anexo al PP- I~ PP-2 Presupuesto Institucional de Gastos
Anexo al PP-2~ PPR-Gl Programación y Ejecución del Gasto por
Resultados31
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~ PPR-G2 Programación y Ejecución del Gasto por Fuentede Financiamiento
~ PPR-G3 Clasificación Funcional Programática de laEjecución de Gastos por Resultados
~ PI-I Marco Legal y Ejecución del Presupuesto deInversión Pública-Proyectos
~ Anexo PI-lA Marco Legal y Ejecución del Presupuestode Inversión Pública-Adquisición y Activos NoFinancierosAnexo PI-lB Marco Legal y Ejecución del Presupuestode Inversión Pública-Adquisición de Activos NoFinancierosAnexo PI-IC Equivalencia: Marco Legal y Ejecución delPresupuesto de Inversión Pública-Adquisición de ActivosNo Financieros
~ PI-2 Clasificación Funcional del Marco Legal yEjecución del Presupuesto de Inversión Pública
~ PI-3 Distribución Geográfica del Marco Legal yEjecución del Presupuesto de Inversión Pública
~ GS-I Marco Legal y Ejecución del Gasto Social~ Anexo GS-I A~ Anexo GS-I B~ GS-2 Clasificación Funcional del Marco Legal y
Ejecución del Gasto Social~ GS-3 Distribución Geográfica del Marco Legal y
Ejecución del Gasto Social
f. ACTAS DE CONCILIACIONES Y CERTIFICACIONES
~ Acta de Verificación del aporte a la Sede Central por el20% de las captaciones de tasas registrales al 31 deDiciembre de 2015
~ Acta de Conciliación de Traslado de Fondos con la SedeCentral al 31 de Diciembre de 2015
~ Acta de Conciliación de Traslado de Fondos porResolución entre Zonas Registrales al 31 de Diciembre de2015
~ Acta de Conciliación Transferencia de CTS al 31 deDiciembre de 2015
~ Acta de Conciliación de Transferencia de Bienes al 31 deDiciembre de 2015
~ Acta de Aprobación de Estados Financieros de Cierre2015
~ Copia de la Conciliación del Inventario Físico Valorizadocon los Registros Contables al 31/12/2015
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6.5.3 Los Estados Financiero deberán cumplir con los requisitos de información arevelar (en Notas a los Estados Financieros) requeridos por la Dirección .General de Contabilidad Pública.
6.5.4 La remisión de la carpeta física documentaria de los Estados Financieros delas Unidades Ejecutoras deberá realizarse acompañada de una comunicaciónescrita firmada por el Encargado de la Unidad Ejecutora y dirigida al Jefe dela Oficina General de Administración con atención al Jefe de la Oficina deContabilidad de la Sede Central de la SUNARP.
g. NOTAS DE CIERRE 2015
~ Copia de las Notas de Contabilidad de Cierre 2014~ Copia de Acta de Apertura de Operaciones 2015~ Copia de las Notas de Contabilidad de Reapertura 2015~ Copias de las Notas de Transferencia Patrimonial 2015~ Copias de la Notas de Cierre 2015
Certificación de haber efectuado el Inventario FísicoValorizado de Existencias, Activo Fijo y Activo Intangibleal 31/1212015 YConciliado con los Registros Contables decada Unidad Ejecutora
~ Certificación de haber considerado Cuentas Devengadasde CTS y las Vacaciones Conciliadas al 31/12/2015
~ Certificación de haber efectuado el Estudio de Indicios deDesvalorización de Existencias, Activos Fijos eIntangibles al 31/12/2015
~ Certificación de haber efectuado el Estudio de ActivosIntangibles al 31/12/2015
~ Copia del Informe de revisión de parámetros patrimonialesdel Activo Fijo y Activo Intangible al 31/1212015
Toda la documentación de la carpeta física documentaria de cierre delejercicio 2015 deberá estar debidamente suscrita por los funcionarioscorrespondientes de cada Unidad Ejecutora del Pliego 067 SUNARP, yestará contenida en un (01) pioner de plástico, con palanca de dos anillos,tamaño A-4 color negro, y en el lomo y en el anverso se deberá indicarla Unidad Ejecutora correspondiente y el detalle de "InformaciónFinanciera y Presupuestaria al Cierre del Ejercicio 2015".
6.5.5 El plazo para la transmisión y presentación al Pliego SUNARP de lainformación financiera y presupuestaria de cada Unidad Ejecutoracorrespondiente al mes de Diciembre y Cierre del Ejercicio 2015 seráestablecido por la Jefatura de OGA de la Sede Central de la SUNARP encuanto se instale la versión del Módulo SIAF-SP para el Cierre Contable
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2015, la cual está en pleno desarrollo en la Oficina General de Tecnologíade la Información (OGTI) del Ministerio de Economía y Finanzas.
6.6 PROCESO Y PROCEDIMIENTOS PARA LA INTEGRACIÓNCONTABLE DE LOS ESTADOS FINANCIEROS NIVEL DEL PLIEGO067 SUNARP y RESPONSABILIDADES DE LA APROBACIÓN DEESTADOS FINANCIEROS
6.6.1 La Oficina de Contabilidad de la Unidad Ejecutora 001 SUNARP-SedeCentral es la instancia encargada de efectuar la Integración Contable alCierre del Ejercicio 2015, mediante los procedimientos establecidos porla Dirección General de Contabilidad Pública, a través del Módulo SIAF-SP con la transmisión electrónica de los Estados Financieros yPresupuestarios que previamente han sido suscritos y aprobados por losresponsables de las Unidades Ejecutoras del Pliego SUNARP.
6.6.2 La Jefatura de la Oficina General de Administración de la Sede Centralde la SUNARP aprobará y comunicará mediante Oficio Circular, elcronograma de transmisión, a través del Módulo SIAF-SP, y presentaciónde la carpeta física documentaria de la Información Financiera yPresupuestaria Ejercicio 2015 a la Unidad Ejecutora 001 SUNARP-SedeCentral.
6.6.3 Los Estados Financieros Básicos son: Estado de Situación Financiera,Estado de Gestión, Estado de Cambios en el Patrimonio Neto y el Estadode Flujos de Efectivo. De igual forma se elaborarán las Notas a losEstados Financieros, Anexos Financieros e Información Complementariade acuerdo a las disposiciones del Órgano Rector del Sistema Nacionalde Contabilidad.
6.6.4 Toda la información contable de las Unidades Ejecutoras al Cierre delEjercicio 2015 se presentarán a valores históricos, salvo la revaluación deinmuebles establecida en la Resolución Directoral N" 006-2014-EF/51.01, que aprobó la Directiva N° 002-2014-EF/51.01 "Metodologíapara la Modificación de la Vida útil de Edificios, Revaluación deEdificios y Terrenos, Identificación e Incorporación de Edificios yTerrenos en Administración Funcional y Reclasificación de Propiedadesde Inversión en las Entidades Gubernamentales".
6.6.5 Los responsables dé la aprobación y suscripción de los EstadosFinancieros al Cierre del Ejercicio 2015 en las Zonas Registrales son elJefe Zonal, el Jefe de la Unidad de Administración y el respectivoContador. En el caso de los Estados Financieros de la Unidad Ejecutora00 l SUNARP-Sede Central serán el Jefe de la Oficina General deAdministración y el Jefe de la Oficina de Contabilidad.
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6.6.6 Para la aprobación de los Estados Financieros al Cierre del Ejercicio 2015los respectivos Contadores efectuarán exposiciones gerenciales, de locual se deberá levantar las respectivas "Actas de Aprobación de EstadosFinancieros" .
6.6.7 Los Estados Financieros Integrados a nivel de Pliego 067 SUNARP alCierre del Ejercicio 2015 serán suscritos por el Titular de laSuperintendencia Nacional de los Registros Públicos, el Jefe de la OficinaGeneral de Administración y el Jefe de la Oficina de Contabilidad de laUnidad Ejecutora 001 SUNARP-Sede Central.
6.6.8 Las firmas en los Estados Financieros deberán estar identificadas encuanto a las personas a quienes pertenezcan y sus respectivos cargos,considerando que las mismas implican la declaración que la informacióncontenida en los documentos que se firman ha sido extraída de los libroscontables de las Unidades Ejecutoras y verificada en cuanto a suexactitud e integridad.
6.6.9 Los Encargados de cada Unidad Ejecutora y los respectivos Jefes de lasUnidades de Administración o el Jefe de la Oficina General deAdministración son los responsables del establecimiento de un adecuadocontrol interno administrativo y contable, en el ámbito de sus respectivasjurisdicciones, a fin de dar cumplimiento a los plazos establecidos para elCierre Administrativo y Contable del Ejercicio 2015.
6.6.10 Antes de la suscripción de los respectivos Estados Financieros, losEncargados de las Unidades Ejecutoras Ejecutora y los respectivos Jefesde las Unidades de Administración o el Jefe de la Oficina General deAdministración, deberán verificar que se hayan efectuado todos losprocedimientos de validación, verificación, comprobación, conciliación,inventarios, arqueos, análisis, etc., de cada uno de los rubros de losEstados Financieros que han sido preparados por los respectivosContadores, con la finalidad de asegurarse que estos Estados seansuficientes y fidedignos, antes de estampar sus firmas en señal deconformidad, luego de lo cual asumen toda la responsabilidadcorrespondiente.
6.6.11 Luego de la entrega de la carpeta documentaria conteniendo los EstadosFinancieros del Cierre del Ejercicio 2015, la Oficina de Contabilidad dela Sede Central de la SUNARP, procederá a efectuar la revisión de losaspectos formales de la información contable. Para ello la Sede Central,a través de la OGA, efectuará una programación de visitas a la ciudad deLima de los Contadores de las Unidades Ejecutoras a la Sede Central paraque se realice el proceso de sustentación de información contable delCierre Ejercicio 2015.
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6.6.12 Luego del proc~so de revisión se levantará un Acta de Entrega-Recepciónde Información Contable, la que será suscrita por el Contador de cadaUnidad Ejecutora y el Jefe de la Oficina de Contabilidad de la SedeCentral de la SUNARP.
6.6.13 La aceptación de la entrega de información contable del Ejercicio 2015por parte de la Oficina de Contabilidad de la Unidad Ejecutora 001SUNARP-Sede Central, a través del Acta de Entrega-Recepción, noimplica que la Sede Central de la SUNARP avale las cifras de los EstadosFinancieros de las demás Unidades Ejecutoras, ya que solo se recepcionala información para su Consolidación Contable, asumiendo lossuscribientes de los Estados Financieros de cada Unidad Ejecutora laresponsabilidad por la veracidad y consistencia de las cifras de losEstados Financieros, Notas a los Estados Financieros, Anexos eInformación Complementaria que se presente.
6.7 HERRAMIENTAS INFORMÁTICAS A UTILIZARSE PARA ELCIERRE CONTABLE:
a) SIAF VISUALSe efectúa la contabilización diaria y el pre cierre de la información contable ..
b) APLICATIVO WEB FINANCIEROSe efectúa la generación de la información financiera.
6.8 MEDIDAS DE APOYO A LA GESTIÓN CONTABLE PARA EL CIERRECONTABLE DEL EJERCICIO 2015
Los encargados de las Unidades Ejecutoras de la SUNARP deben implementar unprograma de medidas de apoyo a la gestión contable al Cierre del Ejercicio 2015de la SUNARP, de acuerdo al siguiente detalle:
a) Se debe designar formalmente al personal informático que brindará apoyo ysoporte permanente a los respectivos Contadores de cada Unidad Ejecutora,para su gestión al Cierre del Ejercicio 2015 a través del Módulo SIAF-SP,debiendo ejecutar este soporte en forma prioritaria.
b) Se debe autorizar el funcionamiento de los servidores relacionados al MóduloSIAF-SP y los sistemas administrativos de la SUNARP durante el tiempo querequiera cada Contador, así como garantizar el suministro de energía eléctrica.
c) Se debe otorgar a los Señores Contadores los medios de comunicaciónnecesarios para que las coordinaciones con el personal del MEF o la SedeCentral sean ágiles, eficientes y eficaces, a fin de solucionar los eventuales
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problemas que se presenten en las fases contables o administrativas delMódulo SIAF-SP al Cierre del Ejercicio 2015.
d) Se debe otorgar a los Señores Contadores de los recursos que requieran parael cumplimiento de sus funciones.
6.8 ESTADOS FINANCIEROS Y PRESUPUESTALES EJERCICIO 2015 ANIVEL PLIEGO
La Unidad Ejecutora del Pliego 067 SUNARP. realizará la presentación a laDirección General de Contabilidad Pública de la Información Financiera yPresupuestaria del Ejercicio 2015, de acuerdo al siguiente detalle:
~ La preparación de la información Financiera y Presupuestal por elPliego 067 SUNARP al Cierre del Ejercicio 2015, se efectuará deacuerdo a los lineamientos establecidos en la Directiva ~ 007-2014-EF/51.01 "Cierre Contable y Presentación de Información para laElaboración de la Cuenta General de la República por las EntidadesGubernamentales del Estado", aprobada por la Resolución ~ 012-2014-EF/51.0I, la que será sustentada con información impresa, deacuerdo a los siguientes formatos:
a. INFORMACION FINANCIERA
~ EF-I Estado de Situación Financiera Comparativo2015/2014 que emite el SIAF.
~ EF-2 Estado de Gestión Comparativo 201512014 queemite el SIAF.
~ EF-3 Estado de Cambios en el Patrimonio Neto201512014 que emite el SIAF.Análisis del rubro de Ajustes de Ejercicios Anteriores delEF-3.Análisis del rubro Otras Operaciones Patrimoniales delEF-3.EF-4 Estado de Flujos de Efectivo Comparativo2015/2014 que emite el SIAF.Análisis de la Composición Analítica de todos los rubrosde la columna 2015 del Estado de Flujos de Efectivo.Notas a los Estados Financieros Comparativos 2015/2014,comentadas y con explicación de las variaciones.La Nota 1- Actividad Económica, revelara los datos de laentidad, como son:
./ Base legal
./ Fecha de creación
./ Actividad37
.. ,.; .•.-.. _.. .'"••••• w'" .•...--.... "'
sunarp)}::.!i"'P"' •••••.•.•• "CI •••• "'I. N~ .",," •~ t(>. R •• !J""' •.•••• P~bfl= ,..••
CIERRE ADMINISTRATIVO, PATRIMONIAL,FINANCIERO Y CONTABLE
EJERCICIO 2015
DIRECTIVA N° 0'5 .2015-SUNARP/SG
./ Domicilio legal
La Nota 2- Revela los Principios y PrácticasContables aplicados en la formulación de los EstadosFinancieros.
Las Notas a los Estados Financieros presentadas enforma comparativa con el año anterior, las mismas queexplican los cambios y efectos más significativosocurridos en el periodo, a nivel de cuentas del Estado deSituación Financiera y el Estado de Gestión.
b. ANEXOS FINANCIEROS
~ Anexo AF-l Inversiones~ Anexo AF-2 Propiedades, Planta y Equipo
Detalle de Otros y Traspasos Recibidos y Otorgados,Reclasificación de Ejercicio Anterior y RevaluaciónAnexo I AF-2 Propiedades, Planta y Equipo porAdministración Funcional.Detalle de Otros y Traspasos Recibidos y Otorgados,Reclasificación de Ejercicio Anterior y RevaluaciónAnexo AF-2A Propiedades de InversiónDetalle de Traspasos Recibidos, Otorgados, Otros yTraslado para Uso de la EntidadAnexo AF-3 Depreciación, Amortización, Agotamiento yDeterioroDetalle de Otros y Traspasos Recibidos, Revaluación yOtorgados.Anexo AF-4 Otras Cuentas del ActivoDetalle de Otros y Traspasos Recibidos y Otorgados,Reclasificación de Ejercicio Anterior y RevaluaciónAnexo AF-5 Beneficios Sociales y Obligaciones '.~PrevisionalesDetalle de Otros y Transferencias Entregadas y Recibidas
~ Anexo AF-6 Ingresos DiferidosDetalle de Otros
~ Anexo AF-7 Hacienda Nacional AdicionalDetalle de OtrosAnexo AF-8 Fideicomiso, Comisiones de Confianza yOtras Modalidades.Anexo AF-9 Movimiento de Fondos Administrados por elTesoro Público (AF-9A Gastos, AF-9B Ingresos, AF-9COtras Operaciones con la Dirección Nacional del TesoroPúblico)Anexo AF-lO Declaración Jurada
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CIERRE ADMINISTRATIVO, PATRIMONIAL,FINANCIERO Y CONTABLE
EJERCICIO 2015
DIRECTIVA N° 05 -2015-SUNARP/SG
Anexo AF-II Declaración Jurada FuncionariosResponsables de la Elaboración y Suscripción de laInformación Contable y Complementaria
~ Anexo AF-12 Donaciones y Transferencias Recibidas~ Anexo AF-13 Donaciones y Transferencias Otorgadas
c. INFORMACION COMPLEMENTARIA
~ Balance de Comprobación Histórico a todos los dígitos~ HT-1 Balance Constructivo~ OA-I Control de Obligaciones Previsionales
Informes de Calculo Actuarial 2015 de la ONPCálculos efectuados para el Registro ContableOA-2 Demandas y Deudas por Sentencias Judiciales,Laudos Arbitrales y OtrosOA-2A Deudas por Impuestos, Contribuciones y AFP .
~ OA-3 Reporte de Saldos de Cuentas del Activo porOperaciones Reciprocas
~ Anexo OA-3 Reporte de Saldos de Cuentas del Activo porOperaciones Reciprocas entre Entidades del SectorPúblico.Conciliaciones y/o Oficios RemitidosOA 3A Reporte de Saldos de Cuentas del Pasivo porOperaciones Reciprocas entre Entidades del SectorPúblicoAnexo OA 3A Reporte de Saldos de Cuentas del Pasivopor Operaciones ReciprocasConciliaciones y/o Oficios Remitidos
~ OA 3B Reportes de Cuentas de Gestión por OperacionesReciprocas entre Entidades del Sector Público
~ Anexo OA 3B Reporte de Saldos de Cuentas de Gestiónpor Operaciones ReciprocasConciliaciones y/o Oficios RemitidosOA-4 Gastos de Personal en las Entidades del SectorPúblicoDetalle de Conciliación
~ OA 5 Estadística del Personal en las Entidades del SectorPúblico
~ OA 6 Reporte de Trabajadores y Pensionistas de laEntidad, comprendidos en los Ds. Ls. N° 20530 Y N°19990OA 7 Datos para el Registro de Contadores del SectorPúblico
39
-.... .: .-suna;p:):(;"~.I~.~d ••N~ ••••.,.•.~ I>:o~Jto_'!J~1'O" PGboIl~ ,.•
CIERRE ADMINISTRATIVO, PATRIMONIAL,FINANCIERO Y CONTABLE
EJERCICIO 2015
DIRECTIVA N° O 5'-2015-SUNARP/SG
d.' INFORMACIÓN PRESUPUESTARIA
~ EP-l Estado de Ejecución del PresupuestoAnexo EP-l Detalle de Ejecución
~ EP-2 Estado de Fuentes y Usos de Fondos~ EP-3 Clasificación Funcional del Gasto~ EP-4 Distribución Geográfica del Gasto~ PP-l Presupuesto Institucional de Ingresos
Anexo al PP-l~ PP-2 Presupuesto Institucional de Gastos
Anexo al PP-2~ PPR-G 1Programación y Ejecución del Gasto por
Resultados~ PPR-G2 Programación y Ejecución del Gasto por Fuente
de Financiamiento~ PPR-G3 Clasificación Funcional Programática de la
Ejecución de Gastos por Resultados~ PI-l Marco Legal y Ejecución del Presupuesto de
Inversión Pública-Proyectos~ Anexo PI-lA Marco Legal y Ejecución del Presupuesto
de Inversión Pública-Adquisición y Activos NoFinancierosAnexo PI-lB Marco Legal y Ejecución del Presupuestode Inversión Pública-Adquisición de Activos NoFinancierosAnexo PI-IC Equivalencia: Marco Legal y Ejecución delPresupuesto de Inversión Pública-Adquisición de ActivosNo Financieros
~ PI-2 Clasificación Funcional del Marco Legal yEjecución del Presupuesto de Inversión Pública
~ PI-3 Distribución Geográfica del Marco Legal yEjecución del Presupuesto de Inversión Pública
~ GS-l Marco Legal y Ejecución del Gasto Social~ Anexo GS-I A~ Anexo GS-IB~ GS-2 Clasificación Funcional del Marco Legal y
Ejecución del Gasto Social~ GS-3 Distribución Geográfica del Marco Legal y
Ejecución del Gasto Social
a. Información Financiera y Presupuestaria Auditada
Se remitirá al Órgano Rector del Sistema Nacional de Contabilidad, losinformes Corto, Largo, con sus Dictámenes respectivos, emergentes dela auditoría a los estados financieros y el examen especial a la
40
- . -....... - .,-........ -.•...su n a r-ji-jY;:.~.l •••••~~l.¡;-'K~ ••.; •.:""""""':s""ai»,_Pllt:oll~ •.••
CIERRE ADMINISTRATIVO, PATRIMONIAL,FINANCIERO Y CONTABLE
EJERCICIO 2015
I
DIRECTIVA NaO 5.2015.SUNARP/SG
información presupuestaria, en el plazo establecido por la ContraloríaGeneral de la República.
I VII. DISPOSICIOl'ffiS COMPLEMENTARIAS
Primero: Los responsables de Abastecimiento, Control Patrimonial, RecursosHumanos y Tesorería deben cumplir estrictamente con las disposicionesestablecidas en el Decreto Supremo N° 035-20l2-EF, en especial al artículo 32°:
Segundo: Los responsables de Tecnología de la Información, Tesoreros yContadores de las Zonas Registrales deberán dar estricto cumplimiento a loestablecido en los Oficios Circulares W 038 y 039-20l1-SUNARP/GAF, yOficio Circular N° 007-20 14-SUNARP/OGA, sobre la información, control,registro y contabilización de las Devoluciones de Tasas Registrales".
Asimismo, es necesario que las Jefaturas de las Unidades de Administraciónde las Zonas RegistraIes efectúen las acciones necesarias para que seproporcione a Contabilidad la información al 31 de diciembre de 2015,sobre todos los casos de expedientes que impliquen que se tenga que efectuardevoluciones a los usuarios de tasas registrales pagadas, ya sea que hayansido solicitadas por los usuarios o no.
Contabilidad, al 31 de diciembre de 2015 debe efectuar el reconocimiento de lasobligaciones por pagar correspondientes con los usuarios por devolución de tasasregistrales ya sea que hayan sido solicitadas o aún no. Además, los Tesoreros yContadores deberán efectuar el seguimiento del pago y/o cancelación de lasobligaciones de devolución de tasas registrales reconocidas en ejercicioanteriores, y proceder a su adecuada contabilización.
Tercero: La Directiva N° 004-2013-SUNARP/GG "OperatividadAdministrativa de las Unidades Ejecutoras de la SUNARP Ejercicio 2013"aprobada por la Resolución N° 038-20l3-SUNARP/GG, será de aplicación parael año 2015. Algunos aspectos importantes:
-Capítulo VI Disposiciones Específicas, acápite xiv. del numeral 6.1.6 Controlde Calidad de los Registros Administrativos a través del Módulo SIAF-SP
- Capítulo Vil Disposiciones Complementarias, numeral 1
Cuarto: A través del Oficio Circular N° 007-2012-SUNARP/GAF, de fecha 17de Febrero de 2012, se indicó a los Jefes Zonales que los responsables de lasÁreas Origen de Operaciones debían prepararse para efectuar la ConciliaciónPresupuestaria del Ejercicio 2012, y para tal efecto en la ConciliaciónPresupuestaria de Cierre del Ejercicio 2011, se demostró que en la mayoría delos casos no se aplicaron los procedimientos establecidos en la Directiva N° 001-
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CIERRE ADMINISTRATIVO, PATRIMONIAL,FINANCIERO Y CONTABLE
EJERCICIO 2015
DIRECTIVA N° O 5; ~2015-SUNARP/SG
20ll-SUNARP/GG (la Directiva de Operatividad de las Unidades Ejecutoras dela SUNARP Ejercicio 2011), y que para las operaciones de modificaciones decertificaciones, anulaciones, ampliaciones, etc., NO SE HABÍA CONTADOCON DOCUMENTACIÓN SUSTENTATORIA, que permita dejar la evidenciadocumentaria de cada operación.
Es decir los operadores de Logística, Recursos Humanos y Tesorería, en lamayoría de los casos realizaban estas operaciones en el Módulo SIAF-SP sindejar evidencia física documentaria de la fundamentación de cada registro, y másaún sin conocimiento del respectivo Gerente de Administración y Finanzas.
Recién cuando en la Conciliación Presupuestaria de Cierre 2011, el Ministeriode Economía y Finanzas determinó diferencias, en los análisis que efectuó elpersonal de Contabilidad (que no ha realizado ni registrado estas operacionesadministrativas en el Módulo SIAF-SP) aparecían estas operaciones sindocumento físico sustentatorio que permitiera efectuar el seguimientocorrespondiente.
De la experiencia de la Conciliación Presupuestaria de Cierre 2011 se obtuvieronlas siguientes recomendaciones (que se debe aplicar para el cierre del ejercicio2015):
l. Cada operación que se realiza y registra en el Módulo SIAF-SP debe contarcon documentación o evidencia sustentatoria, que debe ser de conocimiento delrespectivo Jefe de la Oficina General de Administración o Jefe de las Unidadesde Administración en las Zonas Registrales.
2. Debe existir un adecuado archivo de esta evidencia documentaria.
3. La Conciliación Presupuestaria periódica y al Cierre de cada ejercicio con elMinisterio de Economía y Finanzas debe ser efectuada por las personasresponsables de las fases y registro administrativo de las operaciones en elMódulo SIAF-SP, es decir el personal de las áreas de Recursos Humanos,Abastecimiento y Tesorería, y no por el personal de Contabilidad.
4. Se debe cumplir estrictamente con cada procedimiento administrativo incluidoen la Directiva de Operatividad Administrativa de las Unidades Ejecutoras de laSUNARP.
5. Los Jefe de OGAS, UADM; OGRH YURH deben efectuar una adecuadasupervisión de las operaciones que son registradas en el Módulo SIAF-SP, de laexistencia de la evidencia física documentaria y el cumplimiento de losprocedimientos que se incluyen en las Directivas que son aprobadas por la SedeCentral de la SUNARP.
42
. .• '.•.•...• ..•..- ....•..sunarp)Y;:oSwpoo.",,~~ .••.•.•do>tof, ~:O1 __ PG~ ••
•
CIERRE ADMINISTRATIVO, PATRIMONIAL,FINANCIERO Y CONTABLE
EJERCICIO 2015
DIRECTIVA N° O 5 -2015-SUNARP/SG
6. Se deberá disponer que las Jefaturas de OGTI y UTI presten todo el apoyonecesario a los operadores del Módulo SIAF-SP a fin de que se efectúen lasacciones programadas dentro de los plazos establecidos.
¡ VIII. RESPONSABILIDADES
Los Encargados y funcionarios de las Unidades Ejecutoras y los funcionarios de la SedeCentral de la SUNARP, según corresponda, son los responsables de aplicaradecuadamente lo dispuesto en la presente Directiva.
¡IX. . ANEXOS
Esta Directiva incluye los forrnatos de Estados Financieros y Anexos Financieroscontables para el cierre del ejercicio 2015.
Lima, 23 de Noviembre de 2015.
43
I •
Anexo 5RO N° 000-2015-EF/51.01
Formatos Cierre 2015MODIFICAR:
1 AF.5 Beneficios Sociales y Obligaciones Previsionales
2 AF-ll Declaración Jurada - Funcionarios Responsables de la Elaboración y Suscripciónde la Intonnación Contable y ComDlementaria.
3 EP-1 Estado de Ejecución del Presupuesto de Ingresos y Gastos
4 Anexo del Estado de Ejecución del Presupuesto de Ingresos y Gastos (por tipo definanciamiento v tino de recurso\.
5 PP-1 Presupuesto Institucional de Ingresos
6 Anexo al PP-1 Presupuesto Institucional de Ingresos (a nivel específico)7 PP-2 Presupuesto Institucional de Gastos
8 Anexo al PP-2 Presupuesto Institucional de Gastos (a nivel específico)
9 OA.1 Control de Obligaciones Previsionales
10 OA.2 Reclamaciones,Demandasy Deudaspor SentenciasJudiciales, LaudosArbitralesy Otros
11 PPR.G1 Programación y Ejecución de los Programas Presupuestales con Enfoque deResultados.
12 PPR-G2 Programación y Ejecución de los Programas Presupuesta les con Enfoque deResultados por Fuente de Financiamiento.
13PPR-G3 Clasificación Funcional de la Ejecución de los Programas Presupuestales conEnfooue de Resultados.
14 Anexo PI-1C Equivalencia: Marco Legal y Ejecución del Presupuesto de Gastos deGenerica 2.6 Adquisición de Activos No Financieros con Formatos de Inversión Pública.
15 Anexo GS-1 B Equivalencia entre Formatos del Presupuesto de Gasto Institucional conformatos de Gasto Social GS-1 y Anexo GS.1A
INClUIR:1 AF-8A Asociaciones Público Privadas, Usufructo y Otros
2 OA-28 Reclamos a la Entidad
AF-5BENEFICIOS SOCIALES Y OBLIGACIONES PREVISIONALES
EJERCICIO 20 ...(EN NUEVOSSOLES)
Sector:
Entidad:
MOVIMIENTO DURANTE EL EJERCICIO 20••••DISMINUCIONES AUMENTOS ADELANTO POR
CONCEPTO SALDO AL Compensación y SALDO AL TIEMPO DESALDO NETO31/12120 ... Pngod&
Tronsforenclas TOTAl Obligaciones TranSferencias TOTAL 31/12/20 •.• SER\nCIOSBonetidos
Enlregaclas OlrosDISMINUCIONES Provisionales del RBcibklo$ 01", AUMENTOS (-)
SocialesEjorcicio
COMPENSACION POR TIEMPO DESERVICIOS POR PAGARRI:GIMEN LABORAL D.l. N" 276
• Principal
R~GIMEN LABORAL O.L. N" 728- Principal
• Intereses
OTROS REGIMENES• Otros Reglmenes
OBLIGACIONES PREVISIONALESPENSIONES• Régimen de Pensiones D.L. N" 20530 ... I• Régimen de Pensiones D.l. N" 19990
• Régimen Mililar y Policial
• Otros Reglmenes de Pensiones
TRABAJADORES ACTIVOS
• Trabajadores Activos D.l. N" 20530
• Trabajadores Activos D.l. N" 19990
• Régimen Militar y Policial• Otros Reglmenes de Trabajadores Activos
TOTALES:NOTA: las cifras Informadas en el rubro MOTROS", serén explicadas en hoja adicional, indicando las normas legales que correspondan.
CONTADOR GENERAL
MAT. N"DIRECTOR GENERAL
DE ADMINISTRACiÓN
MINISTERIO DE ECONOMíA Y FINANZAS
Dirección General de Contabilidad Pública
DECLARACiÓN JURADAFUNCIONARIOS RESPONSABLES DE LA ELABORACiÓN Y
SUSCRIPCiÓN DE LA INFORMACiÓN CONTABLE Y COMPLEMENTARIAEJERCICIO 20 ..
Sector:Entidad:
AF-11
DATOS PERSONALES
Nombres y Apellidos
TELÉFONO - FAX:
Nombres y Apellidos
CORREO ELECTRÓNICO:
TELÉFONO - FAX:l'IomOres y ,..,pe 11005
GORREO ELECTRÓNICO:
TELÉFONO - FAX:
Nombres y Apellidos
~
é .~••~:;.>'" 'vó '#-pr o." ••• ;)v.' l5:l~'O~'~ ~l'f iJ~••, J ",h" . a':l"~
>~ E le. ,ORREO ELECTRÓNICO:¡i 0",. .'f:e.!:-ÉFONO - FAX:!N ~{,( ••~,,~:TbreSyApellidos,~ ,~'!!'i";1Ilt.,_ -/,.~
FUNCIONARIOS
TITULAR DE LA ENTIDAD
DIRECTOR GENERAL DEADMINISTRACiÓN O QUIEN
HAGA SUS VECES
RESPONSA~~~ DE
RESPONSABLE DE PERSONALY RECURSOS HUMANOS
ESTADOS FINANCIEROS YPRESUPUESTARIOS
OFICIO DE PRESENTACION DE LA INFORMAC10N
CONTABLE SUSCRIPCiÓN DE LOS ESTADOS
FINANCIEROS Y PRESUPUESTARIOS, ANEXO AF-l1.EF1, EF2, EF3, EF4, AF1, AF2, AF2 A, AF3, AF4,AFS, AF6, AF7, AFe, AF8A AF8B, AF9, AF9A,AF9B, AF9C, AF10, AF11, AF12, AF13, OA-1, OA-2, OA.2A, OA.3, OA.3 A, OA-3 B, OA-4, DA-S, OA-6,OA-7PP1, PP2, EP1, EP2, EP-3, EP-4
PI.1, PI-2, PI-J, GS-1, GS-2, GS-3 Anexo PI.1A,PI.1B, PI.1C, Anexo GS-1A, GS-1BINVENTARIOS FislCOS DE BIENESPATRIMONIALES Y DE BIENES DEL ALMACI:N,ARQUEOS DE CAJA, CÁLCULO ACTUARIAL,COMPENSACIÓN POR TIEMPO DE SERVICIOS YOTROSEF1, EF2, EF3, EF4, AF1, AF2, AF2 A, AF3, AF4,AF5, AF6, AF7, AF8, AFeA. AF8B, AF9, AF9 A, AF 98,AF9C, AF10, AF1l, AF12, AF13, HT1, OA-l, OA-2, OA-lA,OA-28 OA-3, OA-3 A, OA-3 B, OA-4, OA-6NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROSAne"!{oPPi, Anexo PP1, EP1, EP1, EP-3, EP-4, PI-1, PI-2,PI-3, GS-l, GS-2, GS-3 Anexo PI-lA, PI-1B, PI-1CAnexo GS-1A, GS-1B, TFR, TFO-1, TFO-2, TFO 3.CONCILIACIÓN DE SALDOS CON LAS ÁREAS DEBIENES PATRIMONiAlES ALMACÉN TESORERiA yPP1, PP2, EP3, EP4
CONCILIACiÓN DEL MARCO LEGAL DEL
PRESUPUESTO
INFORMACiÓN SOBRE PRESUPUESTO DE INVERSiÓN
Y GASTO SOCIAL: PI-1, PI-2, PI-3, GS-1, GS-2, GS-3
Anexo PI-1A, PI-1B, PI-1C, Anexo GS-1A. GS-1B
TRANSFERENCIAS FINANCIERAS RECIBIDAS Y
OTORGADAS TFR, TFO-1, TFO-2, TFO-3.
NOTAS A LOS ESTADOS PRESUPUESTARIOS
OTROS ANEXOS: OA-2A, OA-4, OA-S,OA.s, OA-7
FIRMA COMPLETAFIRMA
ABREVIADA
GORREO ELECTRÓNICO:
TELÉFONO - FAX:
Nombres y Apellidos
h:>~ld(O
~
., ~'b,., ~ ••••7 ' ¡ca R, ,,0 ELECTRÓNICO:- ,..::;& ~?\".;li ,..TElEF,(¡)NO - FAX:
~~_~ ~ó.(ri~résyApellidos~;,¡:'0"/~:...--'
CORREO ELECTRÓNICO'
TELÉFONO - FAX:
RESPONSABLE DEL AREA DETESORERIA
ANEXOS: AF-9, AF.9A, AF-9B, AF-9C, AF-10
RESPONSABLE DEABASTECIMIENTO Y SERVICIOS
AUXILIARES ANEXOS: AF.10
CONTADOR GENERAL
MAT. N°
DIRECTOR
DE PRESUPUESTO
DIRECTOR GENERAL
DE ADMINISTRACiÓN
TITULAR DE LA ENTIDAD
MINISTERIO DE ECONOMiA y FINANZASDirección General de Contabilidad Publica
PRESUPUESTO INSTITUCIONAL DE INGRESOSEJERCICIO 20 ..
(EN NUEVOS SOLES)
Sector:Entidad:
PP-1MODIFICACIONES
CONCEPTOPRESUPUESTO
INSTITUCIONAL DEAPERTURA - PlA CRÉDITOS
SUPLEMENTARIOSTRANSfERENCIASINSTmJCIONALES
REESTRUCTU.RACIÓN DEfUEtrrES 121
REDUC_CIONES(1)
PRESUPUESTOINSTITUCIONAL
MODIfICADO _ PlM
1. RECURSOS ORDINARIOS00 RECURSOS ORDINARIOS
TOTAL RECURSOS ORDINARIOS
2. RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS9 RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS
INGRESOS CORRIENTES1.1 IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES OBLIGATORIAS1.2 CONTRIBUCIONES SOCIALES1.3 VENTA DE BIENES Y SERVICIOS Y DER ADMINISTRATIVOS
1.5 OTROS INGRESOS (-1.5.4)
INGRESOS DE CAPITAL1.5 OTROS INGRESOS (-1.5.4.2)1.6 VENTA DE ACTIVOS NO FINANCIEROS1.7 VENTA DE ACTIVOS FINANCIEROS
TRANSFERENCIAS1.4 DONACIONES y TRANSFERENCIAS (1.4.1.3 + 1.4.2.3)
FINANCIAMIENTO1.9 SALDOS DE BALANCE
TOTAL RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS
3 RECURSOS POR OPERACIONES OFICIALES DE CREDITO19 RECURSOS POR OPERACIONES OFICIALES DE CRÉDITO
INGRESOS CORRIENTES1.5 OTROS INGRESOS (- 1.5.4 )
TRANSFERENCIAS1.4 DONACIONES y TRANSFERENCIAS (1.4.1.3 + 1.4.2.3)
FINANCIAMIENTO1.8 ENDEUDAMIENTO1.9 SALDOS DE BALANCE
TOTAL RECURSOS POR OPERACIONES OFICIALES DE CREDITO
(.: 4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS13 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
.~ DONACIONES4- .c~I;~ INGRESOS CORRIENTES .~~':.,:~¡:,~,)~,1.5 OTROS INGRESOS (- 1.5.4)
:.\:.;,~/~:~:.lINGRESOS DE CAPITAL.:~£;,:~.;~<S.. 1.6 VENTA DE ACTIVOS NO FINANCIEROS
'~-~/,":, 1.7 VENTA DE ACTIVOS FINANCIEROS
TRANSFERENCIAS1.4 DONACIONES y TRANSFERENCIAS (-1.4.1.3 -1.4.2.3)1.5 OTROS INGRESOS (1.5.4)"
~,~ldp¡,<1;~~ FINANCIAMIENTOIE~~>'¡~ft.cl~i:1.9 .SALDO.S DE.BALANCE"¿';¡' ~ ~,1o~~~ ~ÍfiANSFERENCiAS -. ~~~ ~. ,~ •.~/ INGRESOS CORRIENTES
1.5 OTROS INGRESOS (. 1.5.4 )
INGRESOS DE CAPITAL1.6 VENTA DE ACTIVOS NO FINANCIEROS1.7 VENTA DE ACTIVOS FINANCIEROS
TRANSFERENCIAS1.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS (1.4.1.3 + 1.4.2.3)
FINANCIAMIENTO1,9 SALDOS DE BALANCE
TOTAL DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
MINISTERIO DE ECONOMíA Y FINANZASDirección General de Contabilidad Pública
PRESUPUESTO INSTITUCIONAL DE INGRESOSEJERCICIO 20 ..
(EN NUEVOS SOlES)
Sector:Entidad:
PP-1MODIFICACIONES
CONCEPTOPRESUPUESTO
INSTITUCIONAL DEAPERTURA _PIA
CREOlTOSSUPLEMENTARIOS
TRANSFERENCIASINSTITUCIONALES
REESTRUCTU-RACiÓN DEFUENTES (2)
REDUC-CIONES(1)
PRESUPUESTOINSTITUCIONAL
MODIFICAOO. P1M
5. RECURSOS DETERMINADOS04. CONTRIBUCIONES A FONDOS
INGRESOS CORRIENTES1.1 IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES OBLIGATORIAS1.2 CONTRIBUCIONES SOCIALES1.3 VENTA DE BIENES Y SERVICIOS Y DER. ADMINISTRATIVOS
1.5 OTROS INGRESOS (- 1.5.4 )
INGRESOS DE CAPITAL1.5 OTROS INGRESOS (- 1.5.4 )1.6 VENTA DE ACTIVOS NO FINANCIEROS1.7 VENTA DE ACTIVOS FINANCIEROS
FINANCIAMIENTO19 SALDOS DE BALANCE
FINANCIAMIENTO1.9 SALDOS OE BALANCE
07. FONDO DE COMPENSACiÓN MUNICIPALINGRESOS CORRIENTES1.5 OTROS INGRESOS (- 1.5.4 )
TRANSFERENCIAS1.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
FINANCIAMIENTO19 SALDOS DE BALANCE
IMPUESTOS MUNICIPALES
INGRESOS CORRIENTES1.1 IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES OBLIGATORIAS1.5 OTROS INGRESOS (- 1.5.4 )
08.
CANON Y SOBRECANON. REGALlAS. RENTA DE
ADUANAS Y PARTICIPACIONES
INGRESOS CORRIENTES1.1 IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES OBLIGATORIAS
1.3 VENTr" DE B1ENES y SERVICIOS Y DER ADMINISTRATIVOS
1.5 OTROS INGRESOS (-1.5.4)
INGRESOS DE CAPITAL1.5 OTROS INGRESOS (- 1.5.4)1.6 VENTA DE ACTIVOS NO FINANCIEROS1_7 VENTA DE ACTIVOS FINANCIEROS
TRANSFERENCIAS1.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS •/é,~~~".~(~7~,,;~),..,l~ .~~~~~~~m~J FINANCIAMIENTO
!.~'-';;f'jijst 1.8 ENDEUDAMIENTO **
~! 'if{'!Y 1.9 SALDOS DE BALANCE/ TOTAL RECURSOS DETERMINADOS
TOTAL GENERALLas Fuentes de Financiamiento y los conceptos del ingreso se adecuaran a los clasificadores vigentes para el periodo
• De Fondos Públiccs
•• Bonos Soberanos
(1J Solo para el Tipo de Modificación 7 Reducciones de Marco
(2) No aplica para Gobiernos Locales, Mancomunidades Municipales, Institutos Viales Provinciales, Municipalidades de Centros Poblados y Sociedades de Beneficencia Pública.
DIRECTOR DE PRESUPUESTO DIRECTOR GENERAL DE
ADMINISTRACIÓN
TITULAR DE LA ENTIDAD
-
MINISTERIO DE ECONOMíA Y FINANZASDirección General de Contabilidad Publica
PRESUPUESTO INSTITUCIONAL DE INGRESOSEJERCICIO 20 ..
(EN NUEVOS SOLES)
Sector:Entidad:
Desagregar las genéricas del ingreso a nivel de especificas. Anexo PP.1MODIFICACIONES
PRESUPUESTO PRESUPUESTOEJECuclON DECONCEPTO INSTITUCIONAL DE eREmos TRANSfERENCIAS
REESTRUCTU_ REDUC- IllSmUCIONAtINGRESOS .-
.\P'ERlURA _PIA -,~ClONES MODIFICADO. PI'"SUPlEMENTARIOS INSTJTUCIONAlES
FUEN'T"ESlZ) '"1. RECURSOS ORDINARIOS00 RECURSOS ORDINARIOS
Tal AL RECURSOS ORDINARIOS -- ..
2. RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS09 RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS
INGRESOS CORRIENTES1.1 IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES OBLIGATORIAS1.2 CONTRIBUCIONES SOCIALES1.3 VENTA DE BIENES Y SERVICIOS Y DER. ADMINISTRATIVOS
1.5 OTROS INGRESOS (-1.5.4)INGRESOS DE CAPITAL1.5 OTROS INGRESOS (- 1.5.4.21l.' VENTA DE ACTIVOS NO FINANCIEROS1.7 VENTA DE ACTIVOS FINANCIEROS
TRANSFERENCIAS1.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS (1.4.1.3 + 1.4.2.3)
FINANCIAMIENTO1.9 SALDOS DE BALANCE
TOTAL RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS
3 RECURSOS POR OPERACIONES OFICIALES DE CREDITO19 RECURSOS POR OPERACIONES OFICIALES DE CRÉDITO
INGRESOS CORRIENTES1.5 OTROS INGRESOS (- 1.5A)
'.':, _'*..;~/"¿, TRANSFERENCIAS.....7 - ::_a~~1.4 DONACIONES YTRANSFERENCIAS (1.4.13' 1.4.2.3), i!i' ¡INANCIAMIENTO
o (''b 1.8 ENDEUDAMIENTOs . O¡;l)~\~O;: 1 9 SALDOS DE BALANCE~ .
TOTALRECURSOSPOROPERACIONESOFICIALESDECRÉDITO
DONACIONES Y TRANSFERENCIAS13 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
,o lo<£>~~CIONES . .:-.
if. ," ~." "~NGRESOS CORRIENTES
1'•••• J/%~\}~,',.5OTROS INGRESOS (- 1.5A).~~"..~;;'--.~~s':NGRESOS DE CAPITAL",~~-,. 1.6 VENTA DE ACTIVOS NO FINANCIEROS
1.7 VENTA DE ACTIVOS FINANCIEROS
TRANSFERENCIAS1A DONACIONES Y TRANSFERENCIAS (- 1.4.1.3 - 1.4.2.3)
-¡- 1.5 OTROS INGRESOS ( 1.5.4)
;.~.c, """'.~'~
!r E',:!{' {fiNANCIAMIENTO~;, ~,~ S)~)SALDOS DE BALANCE
¡ \~~ . !:'J" - -~~~~FERENCIAS .. - - -
/ ~ INGRESOS CORRIENTES1.5 OTROS INGRESOS (- 1.5A )
INGRESOS DE CAPITAL1.6 VENTA DE ACTIVOS NO FINANCIEROS1.7 VENTA DE ACTIVOS FINANCIEROS
TRANSFERENCIASlA DONACIONES Y TRANSFERENCIAS (1.4.1.3 + 1.4.2.3)
FINANCIAMIENTO1.9 SALDOS DE BALANCE
TOTAL DONACIONES Y TRANSFERENCIAS5. RECURSOS DETERMINADOS
04. CONTRIBUCIONES A FONDOSINGRESOS CORRIENTES1.1 IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES OBLIGATORIAS1,2 CONTRIBUCIONES SOCIALES
MINISTERIO DE ECONOMIA y FINANZASDirección General de Contabllldad Publica
PRESUPUESTO INSTITUCIONAL DE INGRESOSEJERCICIO 20..
(EN NUEVOS SOLES)
Sector:Entidad:
Desagregar las genéricas del ingreso a nivel de especificas. Anexo PP-1
CONCEPTO
1.3 VENTA DE BIENES Y SERVICIOS y DER ADMINISTRATIVOS
1.5 OTROS INGRESOS (. 1.5.4)
INGRESOS DE CAPITAL1.5 OTROS INGRESOS (.1.5.4)1.6 VENTA DE ACTIVOS NO FINANCIEROS1.7 VENTA DE ACTIVOS FINANCIEROS
FINANCIAMIENTO1.9 SALDOS DE BALANCE
07. FONDO DE COMPENSACIÓN MUNICIPALINGRESOS CORRIENTES1.5 OTROS INGRESOS (.1.5.4)
TRANSFERENCIAS1.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
FINANCIAMIENTO1.9 SALDOS DE BALANCE
08. IMPUESTOS MUNICIPALES
INGRESOS CORRIENTES1.1 IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES OBLIGATORIAS1.5 OTROS INGRESOS (.1.5.4)
FINANCIAMIENTO1.9 SALDOS DE BALANCE
18. CANON Y SOBRECANON, REGAlIAS, RENTA DE
~t.\~af d~GUANAS y PARTICIPACIONES
~ o f'9'~'~)GRESOS CORRIENTES
(t.~. - te(~\b~l IMPUESTOS y CONTRIBUCIONES OBLIGATORIASL I'{,. •\.~ L~'1 VENTA DE BIENES Y SERVICIOS Y DER. ADMINISTRATIVOS'1 Y:: '!>.~$ .,.o'}\~ 1.5 OTROS INGRESOS (- 1.5.4 )
INGRESOS DE CAPITAL
1.5 OTROS INGRESOS (.1.5.4)
1.6 VENTA DE ACTIVOS NO FINANCIEROS
'.7 VENTA DE ACTIVOS FINANCIEROS
TRANSFERENCIAS
1.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS.
FINANCIAMIENTO
1.8 ENDEUDAMIENTO ••
1.9 SALDOS DE BALANCE
TOTAL GENERAL
PRESUPUESTOINSTlTtleION"L OE"P£RTUAA_Pl-'
CRÉ(lITOSSUPlEMENTAAIOS
MODIFICACIONES
TAANSFERENCW5INSTITUCIONALES
REESTRUCTU_RACION DEFUENTES (Z)
REDUC-
CIONES
1'1
PRESUPUE.!ITOINSmUCION.l.L
MODIFICADO. PlM
EJECucióN DEINGRESOS
Las Fuentes de Financiamiento y los conceptos del ingreso se adecuarán a kls clasificadores vigentes para el periodo .
• De Fondos Públicos
•• Bonos Soberanos
(1) Solo para el Tipo de Modificlción 7 Reducciones de Man::o
(2) No aplica para Gobiernos Locales, MancomunIdades Municipales, Institutos Viales Provinciales, Municipalidades de Centros Poblados y Sociedades de Beneficencia Publica.
DIRECTOR DE PRESUPUESTO CCNT.ADQR GENER~.L DIRECTOR GENERAL DE
ADMINISTRACiÓN
MINISTERIO DE ECONOMíA Y FINANZAS
Dirección General de Contabilidad Pública
Sector:
Entidad"
PRESUPUESTO INSTITUCIONAL DE GASTOSEJERCICIO 20 ..
(EN NUEVOS SOlES)
PP-2
MODIFICACIONES
CONCEPTO
,. RECURSOS ORDINARIOS
OO. RECURSOS ORDINARIOS
GASTOS CORRIENTES
2.1 PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES
2.2 PENSIONES Y OTRAS PRESTACIONES SOCIALES
2.3 BIENES Y SERVICIOS
2.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
2.5 OTROS GASTOS
GASTOS DE CAPITAL
2.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
2.5 OTROS GASTOS
2.6 ADQUISICiÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS
2.7 ADQUISICIÓN DE ACTIVOS FINANCIEROS
SERVICIO DE LA DEUDA
2.8 SERVICIO DE LA DEUDA PUBLICA
TOTAL RECURSOS ORDINARIOS
2. RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS
09" RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS
GASTOS CORRIENTES
L ~ ~.1 PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES
."~ ~BI{~ PENSIONES Y OTRAS PRESTACIONES SOCIALES
Z (j. '~''''r'''~:'~ ~O '. ¡ti" BIENES Y SERVICIOS:, ~I '?~ A'lI DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
• o' 5£. OTROS GASTOS
GASTOS DE CAPITAL
~.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
~r~~"..\J);l: ~::~:~~~:~:ACTIVOS NO FINANCIEROS
<~":'~ ,.,~~"":-'!".,2.7 ADQUISICiÓN DE ACTIVOS FINANCIEROS."-~,~
- SERVICIO DE LA DEUDA
2.8 SERVICIO DE LA DEUDA PUBLICA
1\ TOTAL RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS
\3. RECURSOS POR OPERACIONES OFICIALES OE CRÉDITO
19. RECURSOS POR OPERACIONES OFICIALES DE CREDlTO
GASTOS CORRIENTES
2.3 BIENES Y SERVICIOS
_ GASTOS DE CAPITAL
¿ ,eral dp 'o .4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
I{'..~~' ~ OTROS GA'STOS
~I~~~.t'l,{j&'tE.J;1 ADQUISICiÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS
<O!!o'"~ y..p.C'2.b/."Ú~& 7 ADQUISICiÓN DE ACTIVOS FINANCIEROS..:..~.
SERVICIO DE LA DEUDA
2.8 SERVICIO DE LA DEUDA PUBLICA
TOTAL RECURSOS POR OPERACIONES OFICIALES DE CRÉDITO
4. DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
13. DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
DONACIONES
GASTOS CORRIENTES
2.1 PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES
2.2 PENSIONES Y OTRAS PRESTACIONES SOCIALES
2.3 BIENES Y SERVICIOS
2.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
PRESUPUESTOINSTITUCIONAl DEAPERTURA _ PIA CRlOOlTOS
SUPL£MENT ARIOSTRANSFERENCIASINSnruCIONALES
REESTRUC-TURACION DEFUENTESf21
REDUCCIONES (11ANULACIONES YHAIllUT ACIONES
PRESUPUESTOINSTITUCIONAL
MODIFICADO _ PIM
MINISTERIO DE ECONOMIA y FINANZAS
Dirección General de Contabilidad Publica
Sector:
Entidad'
PRESUPUESTO INSTITUCIONAL DE GASTOSEJERCICIO 20 ..
(EN NUEVOS SOLeS)
PP-2
MODIFICACIONES
PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES
CONCEPTO
2,5 OTROS GASTOS
GASTOS DE CAPITAL
2.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
2.5 OTROS GASTOS
2.6 ADQUISICiÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS
2.7 ADQUISICiÓN DE ACTIVOS FINANCIEROS
SERVICIO DE LA DEUDA
2.8 SERVICIO DE LA DEUDA PUBLICA
TRANSFERENCIAS
GASTOS CORRIENTES
2.1 PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES
2,2 PENSIONES Y OTRAS PRESTACIONES SOCIALES
2.3 BIENES Y SERVICIOS
2.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
2.5 OTROS GASTOS
-4 GASTOS DE CAPITALc.\v ¡; r1;:-;"
}' ~,.'<~~ DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
(~tl' ";'ó~ OTROS GASTOS~~\ /'ii ADQUISICiÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS\;:-.. /~"b
S • so'J'\""-<:' .7 ADQUISICiÓN DE ACTIVOS FINANCIEROS
SERVICIO DE LA DEUDA
2.8 SERVICIO DE LA DEUDA PUBLICA
TOTAL DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
RECURSOS DETERMINADOS04. CONTRIBUCIONES A FONDOS~
C' ~ DE lO ASTOS CORRIENTES/. '" •.•~ ¡j'~
{ti' ~~\(t~\:~' ~!'J ~2'2 PENSIONES Y OTRAS PRESTACIONES SOCIALES\~:_;'.'~:~.r~~f:j¡f3BIENES y SERVICIOS
2.4 DONACIONES y TRANSFERENCIAS
2,5 OTROS GASTOS
GASTOS DE CAPITAL
2.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
2.5 OTROS GASTOS
"'-;:~,'.6 ADQUISICiÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROSí_'~>~~1i~;.\\-?\f6 :-fttjft e-2~' ADQUISICIÓN DE ACTIVOS FINANCIEROS
t~:t~~ .~k~RVICIO DE LA DEUDA"Z~ 1"i" ,':';,'b/'. ;;';~~~~~_8 SERVICIO DE LA DEUDA PUBLICA
....•~~ .07. FONDO DE COMPENSACION MUNICIPAL
GASTOS CORRIENTES
2.1 PERSONAL y OBLIGACIONES SOCIALES
2.2 PENSIONES Y OTRAS PRESTACIONES SOCIALES
2.3 BIENES Y SERVICIOS
2.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
2.5 OTROS GASTOS
GASTOS DE CAPITAL
2.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
2.5 OTROS GASTOS
2.6 ADQUISICiÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS
2.7 ADQUISICIÓN DE ACTIVOS FINANCIEROS
SERVICIO DE LA DEUDA
2.8 SERVICIO DE LA DEUDA PUBLICA
PRESUPUESTOINSTITUCIONAL DEAPERTIlRA • PIA cR£orros
SUPLEMENTARIOSTRANSFERENCIASINSTITUCIONAlES
REESTRUC.TURAClóNOEFUENTES (2)
REOUCClONES (1)ANULACIONES YHABlUTACIONES
PRESUPUESTOINSmUCIDNAl
MODIFICADO _ PlloII
MINISTERIO DE ECONOMíA Y FINANZAS
DireccIón General de Contabilidad Publica
PRESUPUESTO INSTITUCIONAL DE GASTOSEJERCICIO 20 ..
(EN NUEVOS SOLES)
Sector:
Entidad;
PP-2
MODIFICACIONES
CONCEPTO
08. IMPUESTOS MUNICIPALES
GASTOS CORRIENTES
2.1 PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES
2.2 PENSIONES Y OTRAS PRESTACIONES SOCIALES
2.3 BIENES y SERVICIOS
2.4 DONACIONES y TRANSFERENCIAS
2.5 OTROS GASTOS
GASTOS DE CAPITAL
2.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
2.5 OTROS GASTOS
2.6 ADQUISICiÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS
2.7 ADQUISICiÓN DE ACTIVOS FINANCIEROS
SERVICIO DE LA DEUDA
2.8 SERVICIO DE LA DEUDA PUBLICA
18. CANON Y SOBRECANON, R_EGALlAS,
RENTA DE ADUANAS Y PARTICIPACIONES
GASTOS CORRIENTES
2.1 PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES
2.2 PENSIONES Y OTRAS PRESTACIONES SOCIALES
f.\on~1 ~ 3 BIENES Y SERVICIOS
(i' ~~"'::B#'~~"" DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
~.\ Ilifl'l 0J..~ OTROS GASTOS
~ n~STOS DE CAPITAL
2.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
2.5 OTROS GASTOS
4 );\< ~ lO,," ~ .6 ADQUISICiÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS{;s""o ',. ~~{ff', t: ~tr'l~g;l,7ADQUISICIÓN DE ACTIVOS FINANCIEROS
\(¡.i, ~'1,/.-,'>SERVICIO DE LA DEUDA
~ ; ;.:;.:i-.:r;;.S SERVICIO DE LA DEUDA PUBLICA
OTAL RECURSOS DETERMINADOSTOTALGENERAL
PRESUPUESTOINSTITUCIONAL DEAPERTURA. PIA
CIU;DfTOSSUPLEMENTARIOS
TRANSFERENCIASINSTITUCIONALES
REESTRUC_TURACIÓN DEFUENTESt2l
REDUCCIONES (1)ANULAC10NES yHABILITACIONES
PRESUPUESTOINSTITUCIONAl
MODIFICADO. PlM
las Fuentes de Financiamiento y los conceptos del gasto se adecuaran a los clasificadores vigentes para el periodo
(1) Solo para el Tipo de ModIficación 7 Reducciones de Marco(2) No aplica para Gobiernos Locales, Mancomunidades Municipales, Institutos Viales Provinciales, Munlclpalldades de Centros Poblados y Sociedades de Beneficencia Publica.
DIRECTOR DE PRESUPUESTO DIRECTOR GENERAL DEADMINISTRACiÓN
TITULAR DE LA ENTIDAD
MINISTERIO DE ECONOMíA Y FINANZAS
Otn:'c:c:ión Gener.ll de Contabilidad Pliblic:lI
5eclor:
Entidad:
PRESUPUESTO INSTITUCIONAL DE GASTOSEJERCICIO 20..(EN NUEVOS SOLES)
Desagregar las genéricas del gasto a nivel de especificas ANEXO PP-2MODIfiCACIONES
CONCEPTO
1 RECURSOS ORDINARIOS
OO. RECURSOS ORDINARIOS
GASTOS CORRIENTES
2.1 PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES
2.2 PENSIONES Y OTRAS PRESTACIONES SOCiALES
2.3 BIENES Y SERVICIOS
2.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
2.5 OTROS GASTOS
GASTOS DE CAPITAL
2.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
2.5 OTROS GASTOS
2.6 ADQUISICiÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS
2.7 ADQUISICiÓN DE ACTIVOS FINANCIEROS
SERVICIO DE LA DEUDA
2,8 SERVICIO DE LA DEUDA PÚBLICA
TOTAL RECURSOS ORDINARIOS
2 RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS
09. RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS
GASTOS CORRIENTES
2.' PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES
2.2 PENSIONES Y OTRAS PRESTACIONES SOCIALES
2.3 BIENES Y SERVICIOS
2.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
2.5 OTROS GASTOS
~ . ~GASTOSDECAPITAL
;l~ '.~::-~~*DONACIONES y TRANSFERENCIAS
tC"1E2i'~~lOTROS GASTOS~~.4~ADQUISICiÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROSI • SO"~.7 ADOUISICIÓN DE ACTIVOS FINANCIEROS
SERVICIO DE LA DEUDA
2,8 SERVICIO DE LA DEUDA PÚBLICA
TOTAL RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS
3 RECURSOS POR OPERACIONES OFICIALES DE CRÉDITO
19. RECURSOS POR OPERACIONES OFICIALES DE CREDITO
~
;ASTOS CORRIENTES
, e lO" ••. 2 3 BIENES Y SERVICIOS
nf,'"<o ~1;.~ASTOS DE CAPITALf ~ ',~J'~4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
.'":?- >.~~ ..¿' ~ 5 OTROS GASTOS
:~'-.~j;/ 2.6 ADQUISICiÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS
PRESUl'UESTOINSTITUCIOtlAl, DEAPERTURA. PIolo cRf:DfTOS
SUPLEMENTARIOSTRANSfERfl/ClA,SINSmUCIOtlM.ES
REESTRUC.TURACIONDfFUalTESll'1
RfDUCCIllNfS tll.l.NULACIllNfS ylf,l8IUTACIllNfS
PRESIIl'UESTOINSTlTlICIONAt
MOOIFIC.IdIO. PlM
EJfCIJCIONOEGASTOS VARIACiÓN
. 2.7 ADQUISICiÓN DEACTIVOS FINANCIEROS
SERVICIO DE LA DEUDA
2.8 SERVICIO DE LA DEUDA PUBLICA
TOTAL RECURSOS POR OPERACIONES OFICIALES DE CRÉDITO
4. DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
13. DONACIONES y TRANSFERENCIAS
DONACIONES
GASTOS CORRIENTES
2,1 PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES
'. ~2,2, PENSIONES Y OTRAS PRESTACIONES SOCIALES
di .,or-r.\ do 'o, ~.• ~ BIENES Y SERVICIOS
1
, ffl:.. f~fj\ a~\DONACIONES y TRANSFERENCIAS.\~'7~Ji:'\~~Vo~~(-',a.,'s •.•~?':
MINISTERIO DE ECONOMIA y FINANZAS
Dirección GenelOll de Contabilidad Pública
Sector;
Entidad:
PRESUPUESTO INSTITUCIONAL DE GASTOSEJERCICIO 20.. •(EN NUEVOS SOLES)
Desagregar las genéricas del gaslo a nivel de especificas ANEXO PP-2MODIFICACIONES
DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
CONCEPTO
2.5 OTROS GASTOS
GASTOS DE CAPITAL
2.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
2.5 OTROS GASTOS
2,6 ADQUISICiÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS
2,7 ADQUISICiÓN DE ACTIVOS FINANCIEROS
SERVICIO DE LA DEUDA
2,8 SERVICIO DE LA DEUDA PÚBLICA
TRANSFERENCIAS
GASTOS CORRIENTES
2.1 PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES
2.2 PENSIONES Y OTRAS PRESTACIONES SOCIALES
2.3 BIENES Y SERVICIOS
2.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
2.5 OTROS GASTOS
GASTOS DE CAPITAL
2.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
2.5 OTROS GASTOS
2.6 ADQUISICiÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS
2.7 ADQUISICiÓN DE ACTIVOS FINANCIEROS
SERVICIO DE LA DEUDA
2.8 SERVICIO DE LA DEUDA PÚBLICA
TOTAL DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
5 RECURSOS DETERMINADOS04. CONTRIBUCIONES A FONDOS
GASTOS CORRIENTES
2.1 PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES
2.2 PENSIONES Y OTRAS PRESTACIONES SOCIALES
,4 'w' zl ~3 BIENES Y SERVICIOS
t:)~...(p1f!~~.i; t1~., • O ¡¡;:;, & 1 OTROS GASTOS
%~ ~ STaS DE CAPITALS o~\,Q;I--,.t. . 2.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
J.J..&- 2.5 OTROS GASTOS;'.'i¡. l0.r .~ O" ~.6 ADQUISICION DE ACTIVOS NO FINANCIEROS/. '.'.$,~~ .I1" ~ ~~ ~.~ ~~ 1-1.7 ADQUISICION DE ACTIVOS FINANCIEROS
~;.,~.!/~':.SERVICIO DE LA DEUDA<¡ L~~;'/2.8 SERVICIO DE LA DEUDA PÚBLICA
07. FONDO DE COMPENSACiÓN MUNICIPAL
GASTOS CORRIENTES
2.1 PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES
2.2 PENSIONES Y OTRAS PRESTACIONES SOCIALES
2.3 BIENESY SERVICIOS
2.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
./ ::;;;~\d;;¡;j:; OTROS GASTOS
í~'~'~GASTOS DE CAPITAL
(96 r~~~ª~r~"'~DONACIONES y TRANSFERENCIAS~\:.~ ~t~OTROS GASTOS\!~.~D.S','<.9:•..•,".,~~-=:~;;~:ADQUISICIÓN DEACTNOS NO FINANCIEROS
~~ 2.7 ADQUISICiÓN DEACTIVOS FINANCIEROS
SERVICIO DE LA DeUDA
2.8 SERVICIO DE LA DEUDA PÚBLICA-
-
PReSI,lJ'U£STOINSmuclOHAl. ceAPeRTURA. PIA
MESTRuC.
"""""~FUENTESf1)
MOl.ICCIONES 11)== e.re~=oe VARIACiÓN
JolOOlFlCADO. P1M
MINISTERIODE ECONOMIA y FINANZAS
Dirección General de Conblbilidad Publica
PRESUPUESTO INSTITUCIONAL OE GASTOSEJERCICIO 20..(EN NUEVOSSOLES)
Sector:
Entidad: Desagregar las genéricas del gasto a nivel de especificas ANEXO PP-2
CONCEPTO
08. IMPUESTOS MUNICIPALES
GASTOS CORRIENTES
2,1 PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES
2,2 PENSIONESY OTRAS PRESTACIONESSOCIALES
2,3 BIENES Y SERVICIOS
2.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
2 5 OTROS GASTOS
GASTOS DE CAPITAL
2.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
2.5 OTROS GASTOS
2.6 ADQUISICIÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS
2.7 ADQUISICiÓN DE ACTIVOS FINANCIEROS
SERVICIO DE LA DEUDA
2.8 SERVICIO DE LA DEUDA PÚBLICA
18. CANON Y SOBRECANON, REGAlIAS,RENTA DE ADUANAS Y PARnCIPACIONESGASTOS CORRIENTES
2.1 PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES
2.2 PENSIONESYOTRAS PRESTACIONESSOCIALES
2.3 BIENES Y SERVICIOS
2.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
2.5 OTROS GASTOS
GASTOS DE CAPITAL
2.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
2.5 OTROS GASTOS
2.6 ADQUISICIÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS
~. 2.7 ADQUISICiÓN DE ACTIVOS FINANCIEROS
SERVICIO DE LA DEUDA
/ 2.8 SERVICIO DE LA DEUDA PÚBLICA
T¡!ll .L RECURSOS DETERMINADOSTOTAL GENERAL
C~lllTOSSUPl.E!!ENTAAlOS
MODIFICACIONES
TRANSFERENCIAS~-, REDUCCIONES 1'1ANUl.ACKlHES yKAIIn..rTACIONES
PRESIll'UESTOINSlfruClONAl.
MODIFICAOO. PlM
EJECUCIÓN DEGASTOS VARIACiÓN
.t:.. j~~t~~~anCiamiento y los conceptos del gasto se adecuarana los clasif,cadoresvigentes para el pe,;."". J: tlif'p~.~~~.o de Modificación 7 Reducciones de Marco" 2)' \lpl¡¿;~,7i"Gobiemos Locales, Mancomunidades Municipales. Institutos Viales Provinciales, MUnicipalidades de Centros Poblados y Sociedades de Beneficencia Publica.: ;" ~~ }f',' . .~: "".,;'-:o.,;.~,'.' DIRECTORDE PRESUPUESTO COIHADOR GENERAL DIRECTORGENERAL DE"Z" M••TR!CULA W ADMINISTRACiÓN~
MINISTERIO DE ECONOMiA y FINANZAS
DIrección General de Contabilidad Públlca
ESTADO DE EJECUCiÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS Y GASTOSEJERCICIO 20_.
(EN NUEVOS SOLES)
Sector:
Entidad:
EP-1
RECURSOS PÚBLICOS
1. RECURSOS ORDINARIOSoo. RECURSOS ORDINARIOS
TOTAL RECURSOS ORDINARIOS
2. RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS09. RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS
INGRESOS CORRIENTES1 IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES OBLIGATORIAS
CONTRIBUCIONES SOCIALES
S DE CAPITAL,,' DTROS INGRESOS i-15.4.2)
1.6 VENTA DE ACTIVOS NO FINANCIEROS1.7 VENTA DE ACTIVOS FINANCIEROS
t< ~ fo".••.,y fR/li SFERENCIASI ( t:'< "'1I~'~I'~~I'.~~t~;DONACIONES y TRANSFERENCIAS (1.4.1.3 + 1.4.2.3)
.::,: ¿NCIAMIENTO1.9 SALDOS DE BALANCE
TOTAL RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS
3. RECURSOS POR OPERACIONES OFICIALES DE CREDITO
19. RECURSOS POR OPERACIONES OFICIALES DE CRÉDITO
ENDEUDAMIENTO EXTERNO
INGRESOS CORRIENTES1.5 OTROS INGRESOS (- 1.5.4 )
RANSFERENCIAS..tI.,f1 ~~~~.O. NACIONES y TRANSFERENCIAS (1.4.1.3 + 1.4.2.3)
1 :~Ql.llX:\~:fa ~~A~.8If\MIENTO.\ _~.1:8 &,~~DEUDAMIENTO.•••~,fll~~4.'.~ :i!~SALDOS DE BALANCE
ENDEUDAMIENTO INTERNO
INGRESOS CORRIENTES1.5 OTROS INGRESOS (- 1.5.4 )
EJECUCIONINGRESOS
GASTOS PÚBLICOS
1. RECURSOS ORDINARIOSoo. RECURSOS ORDINARIOS
GASTOS CORRIENTES2.1 PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES2.2 PENSIONES Y OTRAS PRESTACIONES SOCIALES2.3 BIENES Y SERVICIOS2.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS2.5 OTROS GASTOS
GASTOS DE CAPITAL2.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS2.5 OTROS GASTOS2.6 ADQUISICIÚN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS2.7 ADQUISICIÚN DE ACTIVOS FINANCIEROS
SERVICIO DE LA DEUDA2.8 SERVICIO DE LA DEUDA PÚBLICA
TOTAL RECURSOS ORDINARIOS
2. RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS09. RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS
GASTOS CORRIENTES2.1 PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES2.2 PENSIONES Y OTRAS PRESTACIONES SOCIALES2.3 BIENES Y SERVICIOS2.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS2.5 OTROS GASTOS
GASTOS DE CAPITAL2.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS2.5 OTROS GASTOS2.6 ADQUISICIÚN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS2.7 ADQUISICIÚN DE ACTIVOS FINANCIEROS
SERVICIO DE LA DEUDA2.8 SERVICIO DE LA DEUDA PÚBLICA
TOTAL RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS
3. RECURSOS POR OPERACIONES OFICIALES DE CREDITO
19. RECURSOS POR OPERACIONES OFICIALES DE CREDlTO
ENDEUDAMIENTO EXTERNO
GASTOS CORRIENTES2.3 BIENES Y SERVICIOS
GASTOS DE CAPITAL2.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS2.5 OTROS GASTOS2.6 ADQUISICIÚN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS2.7 ADQUISICIÚN DE ACTIVOS FINANCIEROS
SERVICIO DE LA DEUDA2.8 SERVICIO DE LA DEUDA PÚBLICA
ENDEUDAMIENTO INTERNO
GASTOS CORRIENTES2.3 BIENES Y SERVICIOS
EJECUCI NGASTOS
MINISTERIO DE ECONOMiA y FINANZAS
Oireeción General de Contabilidad PÍlblica
ESTADO DE EJECUCiÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS Y GASTOSEJERCICIO 20 ..
(EN NUEVOS SOLES)
Sector:
Entidad:
EP-1
RECURSOS PÚBLICOS
TRANSFERENCIAS1.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS (1.4.1.3 + 1.4.2.3)
FINANCIAMIENTO1.8 ENDEUDAMIENTO1.9 SALDOS DE BALANCE
TOTAL RECURSOS POR OPERACIONES OFICIALES DECRÉDITO
4. DONACIONES Y TRANSFERENCIAS13. DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
EJECUCI NINGRESOS
GASTOS PÚBLICOS
GASTOS DE CAPITAL2.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS2.5 OTROS GASTOS2.6 ADQUISICiÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS2.7 ADQUISICIÓN DE ACTIVOS FINANCIEROS
SERVICIO DE LA DEUDA2.8 SERVICIO DE LA DEUDA PÚBLICA
TOTAL RECURSOS POR OPERACIONES OFICIALESDE CRÉDITO4. DONACIONES Y TRANSFERENCIAS13. DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
EJECUCI NGASTOS
TRANSFERENCIAS1.4 DONA.CIONESYTRANSFERENCIA$ i 1.4.13+ 1.4.2.3)
DONACIONESINGRESOS CORRIENTES1.5 OTROS INGRESOS (- 1.5.4 )
TRANSFERENCIAS1~ DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
~.~~OTROSINGRESOS (154)(Ft~!,NCIAMIENTO.:::;&1 SALDOS DE BALANCE
~ANSFERENCIASINGRESOS CORRIENTES1.5 OTROS INGRESOS (- 1.5.4 )
(- 'l.4.1.3-1.4.2.3)
DONACIONESGASTOS CORRIENTES2.1 PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES2.2 PENSIONES Y OTRAS PRESTACIONES SOCIALES2.3 BIENES Y SERVICIOS2.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS2.5 OTROS GASTOS
GASTOS DE CAPITAL2.4 OONACIONES y TRANSFERENCIAS2.5 OTROS GASTOS2.6 ADQUISICiÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS2.7 ADQUISICiÓN DE ACTIVOS FINANCIEROS
SERVICIO DE LA DEUDA2.8 SERVICIO DE LA DEUDA PÚBLICA
TRANSFERENCIASGASTOS CORRIENTES2.1 PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES2.2 PENSIONES Y OTRAS PRESTACIONES SOCIALES2.3 BIENES Y SERVICIOS2.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS2.5 OTROS GASTOS
GASTOS DE CAPITAL2.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS2.5 OTROS GASTOS2.6 ADQUISICiÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS2.7 ADQUISICiÓN DE ACTIVOS FINANCIEROS
FINANCIAMIENTO1.9 SALDOS DE BALANCE
TOTAL DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
5. RECURSOS DETERMINADOS
04. CONTRIBUCIONES A FONDOS
INGRESOS CORRIENTES1.1 IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES OBLIGATORIAS1.2 CONTRIBUCIONES SOCIALES1.3 VErH A DE BIENES Y SERVICIOS y DERECHOS ADMINISTRATIVOS
1.5 OTROS INGRESOS (- 1.5.4 )
INGRESOS DE CAPITAL1.5 OTROS INGRESOS (-1.5.4)1.6 VENTA DE ACTIVOS NO FINANCIEROS1.7 VENTA DE ACTIVOS FINANCIEROS
FINANCIAMIENTO1.9 SALDOS DE BALANCE
SERVICIO DE LA DEUDA2.8 SERVICIO DE LA DEUDA PÚBLICA
TQTAL DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
5. RECURSOS DETERMINADOS
04. CONTRIBUCIONES A FONDOS
GASTOS CORRIENTES2.1 PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES2.2 PENSIONES Y OTRAS PRESTACIONES SOCIALES2.3 BIENES Y SERVICIOS2.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS2.5 OTROS GASTOS
GASTOS DE CAPITAL2.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS2.5 OTROS GASTOS2.6 ADQUISICiÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS2.7 ADQUISICIÓN DE ACTIVOS FINANCIEROS
MINISTERIO DE ECONOMíA Y FINANZAS
Dlreccl6n General de Contabilidad Püblica
ESTADO DE EJECUCiÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS Y GASTOSEJERCICIO 20..
(EN NUEVOS SOLES)
Sector:
Entidad:
EP-1
RECURSOS PÚBLICOS
07. FONDO DE COMPENSACiÓN MUNICIPALINGRESOS CORRIENTES1.5 OTROS INGRESOS (- 1.5.4 )
TRANSFERENCIAS1.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
FINANCIAMIENTO1.9 SALDOS DE BALANCE
08. IMPUESTOS MUNICIPALES
18. CANON Y SOBRE CANON, REGALlAS, RENTA DEADUANAS Y PARTICIPACIONES
INGRESOS CORRIENTES1.1 IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES OBLIGATORIAS1.3 VENTA DE BIENES Y SERVICIOS Y DERECHOS ADMINISTRATIVOS
)~OS INGRESOS (- 1.5.4)
~.•.~•..~.!. ," ,..p,,' ...
)@,~'l!)~,)'C .:;;;,;,~"<:"" ., ~fl,.'Yl. RES'. DE CAPITAL
'Í.5'-;3'ROS INGRESOS (-1.5.4)1.6 VENTA DE ACTIVOS NO FINANCIEROS1.7 VENTA DE ACTIVOS FINANCIEROS
TRANSFERENCIAS1.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS'
FINANCIAMIENTO1.8 ENDEUDAMIENTO"1.9 SALDOS DE BALANCE
TOTAL RECURSOS DETERMINADOS
TOTAL GENERAL
EJECUCI NINGRESOS
GASTOS PÚBLICOS
SERVICIO DE LA DEUDA2.8 SERVICIO DE LA DEUDA PÚBLICA
07. FONDO DE COMPENSACiÓN MUNICIPALGASTOS CORRIENTES2.1 PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES2.2 PENSIONES Y OTRAS PRESTACIONES SOCIALES2.3 BIENES Y SERVICIOS2.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS2.5 OTROS GASTOS
GASTOS DE CAPITAL2.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS2.5 OTROS GASTOS2.6 ADQUISICiÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS2.7 ADQUISICiÓN DE ACTIVOS FINANCIEROS
SERVICIO DE LA DEUDA2.8 SERVICIO DE LA DEUDA PÚBLICA
08. IMPUESTOS MUNICIPALES
GASTOS CORRIENTES2.1 PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES2.2 PENSIONES Y OTRAS PRESTACIONES SOCIALES2.3 BIENES Y SERVICIOS2.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS2.5 OTROS GASTOS
GASTOS DE CAPITAL2.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS2.5 OTROS GASTOS2.6 ADQUISICiÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS2.7 ADQUISICiÓN DE ACTIVOS FINANCIEROS
SERVICIO DE LA DEUDA2.8 SERVICIO DE LA DEUDA PÚBLICA
18. CANON Y SOBRECANON, REGALlAS, RENTA DEADUANAS Y PARTICIPACIONES
GASTOS CORRIENTES2.1 PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES2.2 PENSIONES Y OTRAS PRESTACIONES SOCIALES2.3 BIENES Y SERVICIOS2.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS2.5 OTROS GASTOS
GASTOS DE CAPITAL2.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS2.5 OTROS GASTOS2.6 ADQUISICiÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS2.7 ADQUISICiÓN DE ACTIVOS FINANCIEROS
SERVICIO DE LA DEUDA2.8 SERVICIO DE LA DEUDA PÚBLICA
TOTAL RECURSOS DETERMINADOS
TOTAL GENERAL
EJECUCI NGASTOS
Los Ingresos y Gastos por Fuentes de Finarn;.iamiento se adecuarán a las disposiciones vigentes para el periodo
" De Fondos Publicas
•• Bonos Soberanos
CONTADOR GENERAL
MAT.W
)IRECTOR GENERA!
DE ADM1NISTRACIÓ~
TITULAR DE LA ENTIDAD
MINISTERIO DE ECONOMiA y FINANZASDirección General de Contabilidad Pública
ESTADO DE EJECUCiÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS Y GASTOSEJERCICIO 20..
(EN NUEVOS SOLES)
GASTOS PÚBLICOS
Sector:
Entidad:
RECURSOS PÚBLICOSEJECUCI NINGRESOS
ANEXO EP-1Anexo por Tipo de Financiamiento y Tipo de Recurso
NOTA: Desagregar las genéricas a nivel de específicas
EJECUCI NGASTOS
3. RECURSOS POR OPERACIONES OFICIALES DE CRÉDITO
19. RECURSOS POR OPERACIONES OFICIALES DE CRÉDITO
ENDEUDAMIENTO EXTERNO-TIPO-DE RECURSO-
INGRESOS CORRIENTES
1.5 OTROS INGRESOS (.1.5.4)
TRANSFERENCIAS
1.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS (1.4.1.3 + 1.4.2.3)
FINANCIAMIENTO
1.8 ENDEUDAMIENTO
1.9 SALDOS DE BALANCE
ENDEUDAMIENTO INTERNOTIPO DE RECURSO
~" NG ESOS CORRIENTES~ r'" 1,ó :~\OTROS INGRESOS (. 1 54). ~Il{"~¡¡~ •• /-f- ~~~;~FERENCIAS
"S .."1.g DONACIONES Y TRANSFERENCIAS (1.4.1.3 + 1.4.2.3)
RSOS POR OPERACIONES OFICIALES DE CRÉDITO
4. DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
13. DONACIONES y TRANSFERENCIAS
DONACIONES
TIPO DE RECURSO
INGRESOS CORRIENTES
1. TROS INGRESOS (- 1.5.4)¡;\ol\~111(1 J.
+~'.(),/"~~\\;
\~~':;; $)%__:,.,o~ ot."'l ...•..¿",--;l;.~9"' ..::..~INGRESOS DE CAPITAL
1.6 VENTA DE ACTIVOS NO FINANCIEROS
1,7 VENTA DE ACTIVOS FINANCIEROS
TRANSFERENCIAS
1.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS (-1.4.1.3 -1.4.2.3)
1.5 OTROS INGRESOS (1.5.4)
FINANCIAMIENTO
1.9 SALDOS DE BALANCE
TRANSFERENCIAS
TIPO DE RECURSO
INGRESOS CORRIENTES
1.5 OTROS INGRESOS (- 1.5.4)
3. RECURSOS POR OPERACIONES OFICIALES DE CRÉDITO
19. RECURSOS POR OPERACIONES OFICIALES DE CRÉDITO
ENDEUDAMIENTO EXTERNO-TIPO DE RECURSO
GASTOS CORRIENTES
2.3 BIENES Y SERVICIOS
GASTOS DE CAPITAL
2.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
2.5 OTROS GASTOS
2.6 ADQUISICiÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS
SERVICIO DE LA DEUDA
2.8 SERVICIO DE LA DEUDA PÚBLICA
ENDEUDAMIENTO INTERNOTIPO DE RECURSO
GASTOS CORRIENTES
2.3 BIENES Y SERVICIOS
GASTOS DE CAPITAL
2.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
2.5 OTROS GASTOS
2.6 ADQUISICiÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS
2.7 ADQUISICiÓN DE ACTIVOS FINANCIEROS
SERVICIO DE LA DEUDA
2.8 SERVICIO DE LA DEUDA PÚBLICA
TOTAL RECURSOS POR OPERACIONES OFICIALES DE CRÉDITO
4. DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
13. DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
DONACIONES
TIPO DE RECURSO
GASTOS CORRIENTES
2.1 PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES
2.2 PENSIONES Y OTRAS PRESTACIONES SOCIALES
2.3 BIENES Y SERVICIOS
2.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
2.5 OTROS GASTOS
GASTOS DE CAPITAL
2.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
2.5 OTROS GASTOS
2.6 ADQUISICIÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS
2.7 ADQUISICIÓN DE ACTIVOS FINANCIEROS
SERVICIO DE LA DEUDA
2.8 SERVICIO DE LA DEUDA PÚBLICA
TRANSFERENCIAS
TIPO DE RECURSO
GASTOS CORRIENTES
2.1 PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES
2.2 PENSIONES Y OTRAS PRESTACIONES SOCIALES
2.3 BIENES Y SERVICIOS
2.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
2.5 OTROS GASTOS
MINISTERIO DE ECONOMíA Y FINANZASDirección General de Contabilidad Pública
ESTADO DE EJECUCiÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS Y GASTOSEJERCICIO 20..
(EN NUEVOS SOLES)
GASTOS PÚBLICOS
Sector:Entidad:
RECURSOS PÚBLICOSEJECUCI NINGRESOS
ANEXO Ep.1Anexo por Tipo de Financiamiento y Tipo de Recurso
NOTA: Desagregar las genéricas a nivel de especificas
EJECUCIONGASTOS
INGRESOS DE CAPITAL
1.6 VENTA DE ACTIVOS NO FINANCIEROS
1.7 VENTA DE ACTIVOS FINANCIEROS
TRANSFERENCIAS
1.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS (1.4.1.3 + 1.4.2.3 )
FINANCIAMIENTO
1.9 SALDOS DE BALANCE
TOTAL DONACIONES Y TRANSFERENCIAS5. RECURSOS DETERMINADOS
04. CONTRIBUCIONES A FONDOS
TIPO DE RECURSO
INGRESOS CORRIENTES1.1 IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES OBLIGATORIAS1.2 CONTRIBUCIONES SOCIALES1.~' VENTA DE BIENES Y SERVICIOS Y DERECHOS ADlvllNISTRATIVOS
1.5 OTROS INGRESOS (- 1.5.4 )
INGRESOS DE CAPITAL
1.5 OTROS INGRESOS (-1.5.4)1.6 VENTA DE ACTIVOS NO FINANCIEROS
1.7 VENTA DE ACTIVOS FINANCIEROS
FINANCIAMIENTO
1.9 SALDOS DE BALANCE
GASTOS DE CAPITAL
2.4 DONACIONES y TRANSFERENCIAS
2.5 OTROS GASTOS
2.6 ADQUISICiÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS
2.7 ADQUISICiÓN DE ACTIVOS FINANCIEROS
SERVICIO DE LA DEUDA
2.8 SERVICIO DE LA DEUDA PÚBLICA
TOTAL DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
5. RECURSOS DETERMINADOS
04. CONTRIBUCIONES A FONDOS
TIPO DE RECURSO
GASTOS CORRIENTES
2.1 PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES
2.2 PENSIONES Y OTRAS PRESTACIONES SOCIALES
2.3 BIENES y SERVICIOS
2.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
2.5 OTROS GASTOS
GASTOS DE CAPITAL
2.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
2.5 OTROS GASTOS
2.6 ADQUISICiÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS
2.7 ADQUISICiÓN DE ACTIVOS FINANCIEROS
SERVICIO DE LA DEUDA
2.8 SERVICIO DE LA DEUDA PÚBLICA
. FONDO DE COMPENSACiÓN MUNICIPAL.; ~ . 1N'G , ESOS CORRIENTES
:;.~~¡.~~'OTROS INGRESOS (- 1.5.4)
.' ,>~55i".~ . ;TRÁ' FERENCIAS« .i:;¡'- DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
FINANCIAMIENTO1.9 SALDOS DE BALANCE
08. IMPUESTOS MUNICIPALES
INGRESOS CORRIENTES1.1 IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES OBLIGATORIAS1.5 OTROS INGRESOS (- 1.5.4 )
FINANCIAMIENTO1.9 SALDOS DE BALANCE
07. FONDO DE COMPENSACiÓN MUNICIPALGASTOS CORRIENTES
2.1 PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES
2.2 PENSIONES Y OTRAS PRESTACIONES SOCIALES
2.3 BIENES Y SERVICIOS
2.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
2.5 OTROS GASTOS
GASTOS DE CAPITAL
2.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
2.5 OTROS GASTOS
2.6 ADQUISICiÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS
2.7 ADQUISICiÓN DE ACTIVOS FINANCIEROS
SERVICIO DE LA DEUDA
2.8 SERVICIO DE LA DEUDA PÚBLICA
08. IMPUESTOS MUNICIPALES
GASTOS CORRIENTES
2.1 PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES
2.2 PENSIONES Y OTRAS PRESTACIONES SOCIALES
2.3 BIENES Y SERVICIOS
2.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
2.5 OTROS GASTOS
GASTOS DE CAPITAL
2.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
2.5 OTROS GASTOS
2.6 ADQUISICiÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS
2.7 ADQUISICiÓN DE ACTIVOS FINANCIEROS
SERVICIO DE LA DEUDA
2.8 SERVICIO DE LA DEUDA PÚBLICA
MINISTERIO DE ECONOM[A y FINANZASDirección General de Contabilidad Publica
ESTADO DE EJECUCiÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS Y GASTOSEJERCICIO 20..
(EN NUEVOS SOLES)
Sector:Entidad:
ANEXO EP-1Anexo por Tipo de Financiamiento y Tipo de Recurso
NOTA: Desagregar las genéricas a nivel de especificas
RECURSOS PÚBLICOSEJECUCION
GASTOS PÚBLICOSEJECUCION
INGRESOS GASTOS18. CANON Y SOBRECANON, REGALlAS, RENTA DE 18. CANON Y SOBRECANON, REGALlAS, RENTA DE
ADUANAS Y PARTICIPACIONES ADUANAS Y PARTICIPACIONES
TIPO DE RECURSO TIPO DE RECURSO
INGRESOS CORRIENTES GASTOS CORRIENTES
1.1 IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES OBLIGATORIAS 2.1 PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES
1
13 VENTf., DE BIENES Y SERVICIOS Y DERECHOS ADMINISTRATIVOS 2.2 PENSIONES Y OTRAS PRESTACIONES SOCIALES
1.5 OTROS INGRESOS (- 1.5.4) 2.3 BIENES Y SERVICIOS
2.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
2.5 OTROS GASTOS
INGRESOS DE CAPITAL GASTOS DE CAPITAL
1'5OTROS INGRESOS (- 1.5.4)
1.6 VENTA DE ACTIVOS NO FINANCIEROS 2.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS1.7 VENTA DE ACTIVOS FINANCIEROS 2.5 OTROS GASTOS
2.6 ADQUISICiÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS
1 TRANSFERENCIAS 2.7 ADQUISICiÓN DE ACTIVOS FINANCIEROS
1.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS.
SERVICIO DE LA DEUDA
FINANCIAMIENTO 2.8 SERVICIO DE LA DEUDA PÚBLICA
1.8 ENDEUDAMIENTO H
1.9 SALDOS DE BALANCE
TOTAL RECURSOS DETERMINADOS TOTAL RECURSOS DETERMINADOS
TOTAL GENERAL TOTAL GENERAL
Las Ingresos y Gastos por Fuentes de Financiamiento se adecuarán a las disposiciones vigentes para el periodo
• De ondas Públicos
•• B os Soberanos
CONTADOR GENERAL
MAT.N°
DIRECTOR GENERAL
DE ADMINISTRACiÓN
MINISTERIO DE ECONOMIA y FINANZAS
Dirección Ganaral da Contabilidad Publica
S&ctor:
Entidad:
~~~ o'1 1!lYl.'
. ESUPUESTALES CON ENFOQUE DE RESULTADOS POR FUENTE DE FINANCIAMIENTOEJERCICIO 20 ...
(EN NUEVOS SOLES)
PPR-G1
CATEGORIA PRESUPUESTAl 2.' 2.1 2.2 2.3 2.' 2.' 2.' 2.' 2.6 2.7 2.6
SIN PRODUCTO I PRODUCTO I PROYECTO PENSIONESY GASTOS ADQUISICI6NADQUISICI6N
GASTOS DE SERVICIO DETOTALRESERVA DE PERSONALY OT~B BlENEa y OOIlACIOIlESy OTROSGASTOS CORRIENTES DONACIONES Y OTROS OE ACTIVOS CAPITAL SERVICIO DE LA DEUDA
PIA I PIM I EJECUCION CONTINGENCIA 0000. BOClAlES PRESTACIONES SERVlCloa TRAN$FERENClAa {CORIlIENTEal TRANSFERENCIAS GASTOSNO
DE ACTlVOS LA DEUDASOCIALES {CORIlIENlES¡ (CAPITAll (CAPlTAll FINANCIEROS FINANCIEROS PUBUCA
1. PROGRAMA PRESUPUESTAl
PRODUCTO
PRESUPUESTO INSTITUCIONAL MODIFICADO - PIM
PRESUPUESTO INSTITUCIONAL DE APERTURA. PIA
(.) CREOITes SUPLEMENTARIOS
(+/-) TRANSFERENCIAS INSTTTUCIONALES
REESTRUCTURACIóN DE FUENTES
REDUCCIONES (1)
(+/-) ANUlACIONES y HABILITACIONES
EJECUCIÓN OEL GASTO
VARIACI6N PIM. EJECUCiÓN
PROYECTO
PRESUPUESTO INSTITUCIONAL MOOIFICADO _ PIM
PRESUPUESTO INsnTUCIONAL DE APERTURA. PIA
(.) CReOITOS SUPLEMENTARlOS
(+/-) TRANSFERENCIAS INSllTUClONALES
REESTRUCTURACiÓN DE FUENTES
REDUCCIONES (1)
(+,-) ANULACIONES y HABILITACIONES
EJECUCI6N DEL GASTO
VARIACI6N PIM - EJECUCI6N
11. ACCIONES CENTRALES
SIN PRODUCTO
PRESUPUESTO INSTITUCIONAL MODIFICADO - PIM
PRESUPUESTO INSTITUCIONAL DE APERTURA- PlA
(.) CREOITOS SUPLEMENTARIOS
(+/-) TRANSFERENCIAS IN5nTUClONALES
REESTRUCTURACiÓN DE FUENTES
REDUCCIONES (1)
(+/-) ANULACIONESY HAaIUTACIONES
EJECUCIÓN DEL GASTO
VARIACiÓN PIM - EJECUCIÓN
PROYECTO
PRESUPUESTO INSTITUCIONAL MODIFICADO - PIM
PRESUPUESTO INSTITUCIONAL DE APERTURA- PIA
(.) CREOlTOS SUPLEMENTARIOS
(+,-) TRANSFERENCIAS INSTITUCIONALES
REESTRUCTURACIóN DE FUENTES
REDUCCIONES (1)
(+/-) ANULACIONESY HA61l.lTAC1ONES
EJECUCIÓN DEL GASTO
VARIACiÓN PIM • EJECUCIÓN
PROGRAMACiÓN Y EJECUCiÓN
MINISTERIO DE ECONOMiA V FINANZAS
Dirección Gonor.lll do ContabIlidad Publica
Sector:
Entidad:
(EN NUEVOS SOLES)
PPR-G1
CATEGORlA PRESUPUESTAL 2.0 2.1 2.2 2.3 ••• 2.5 2.' 2.5 2.5 2.7 2.'
SIN PRODUCTO I PRODUCTO I PROYECTO PENSIONES y GASTOS ADQUISICiÓNADQUISICiÓN
GASTOS DE SERVICIO DETOTALRE8£RVA DE P£RSON"'l y OTIlAS BIENES Y DON"'CIONES y OTR03 o •••nos CORRIENTES
DONACIONES Y OTROSDE ACTIVOS CAPITAL
SERVICIO DELA DEUDA
CONTlNGEHC •••• 09lIG. SOCItol.E8 PREST"'CIONES SERVICI03 TR.\NSFERENCIAS¡CORRIENTES) TRANSFERENCIAS OASTOS ,O DE ACTIVOS LA DEUDAPIA I PIM I EJECUCION
{CORRIENTES) (CAPITAL) (CAPITAL) FINANCIEROS PUBLICASOCIALES FINANCIEROS
111. ASIGN,PRESUP, QUE NO RESULTAN PROD,- APNOP -SIN PRODUCTO
PRESUPUESTO INSTITUCIONAL MODIFICADO - PIM
PRESUPUESTO INSTITUOONAl DE APERTURA- PIA
(.) CREOnos SUPlEMENTARIOS
(+/-) TRANSFERENCIAS INSmUClONAlES
REESTRUCTURACiÓN DE FUENTES
REDUCCIONES (1)
(+{-) ANULACIONES v HABilITACIONES
EJECUOÓN OEL GASTO
VARIACIÓN PIM - EJECUCiÓN
PROVECTO
PRESUPUESTO INSTITUOONAL MODIFICADO - PIM
PRESUPUESTO INSTITUCIONAL DE APERTURA- PIA
(.) CREOlTOS SUPLEMENTARIOS
(+/-) TRANSFERENCIAS INSlJTUOONALES
REESTRUCTURACiÓN DE RJENTES
REDUCCIONES (1)
(+/-) ANULACIONES Y HABILITACIONES
EJECUOÓN DEL GASTO
VARIACiÓN PIM - EJECUOÓN
TOTAL
PRESUPUESTO INSTITUCIONAL MODIFICADO - PIM
PRESUPUESTO INSTITUCIONAL DE APERTURA - PIA
(.) CREDITOS SUPlEMENTARIOS
(+/-) TRANSFERENCIAS INSTITUCIONALES
REESTRUCTURAClÓN DE FUENTES
REDUCCIONES (1)
(+/-) ANULACIONES v HABlllTACIONES
EJECU06N DEL GASTO
VARIAOÓN PIM - EJECUCiÓN
(1) Sólo para 01Tipo de Modificación 7 Reducciones de M.IIrc:o
DIRECTOR DE PRESUPUESTO DIRECTOR GENERAL DE
ADMINISTRACiÓN
TITULAR DE LA ENTIDAD
MINISTERIO DE ECONOMIA y FINANZAS
~(f6n GcnefIIl de Contltlflklad Püblle8 PPR-G2
PROGRAMACiÓN Y EJECUCiÓN DE LOS PROGRAMAS PRESUPUESTALES CON ENFOQUE DE RESULTADOS POR FUENTE DE FINANCIAMIENTO
EJERCICIO 20 •..(EN NUEVOS SOLES)
S«tor.
Entfdllld:
CATEGORlA PR£SUPUESTAL PRESUJ'UtSTO """""""'. """"""'" AVANCE ".U<C""""PRODUCTO' PROYECTO J StH PRODUCTO -.,. CRtDnos ~ REESTRUCT\lRA_ REDUCClOHE' """""""'. , "'muaoMAL OElGASTO fEJEcua6N'
•••••••••••••••• """""'"' ....•• ~ DE FUENTES (1) ......" .•.•.•. ~."'" PlllIrlOO
nEFTO.
l. PROGRAMA PRESUPUEST AL 0.00 0.00 0.00 0.00 O.'"PRODUCTO 0.00 0.00 0.00 0.00 O.'" O.'"RECURSOS ORDINARIOS
RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOSRECURSOS POR OPERACIONESOFICIALOE CAED.
DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
RECURSOS DETERMINADOS
PROYECTO 0.00 0.00 0.00 O.'" O.'" 0.00
RECURSOS ORDINARIOS
RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUOAOOS
RECURSOS POR OPERACIONES OFICIALDE CREO.
DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
RECURSOS DETERMINADOS
o. ACCIOHES CENTRAlES
SIN PRODUCTO
RECURSOS ORDINARIOS
I'fECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS
~ ~ POR OPERACIONES OFICIAl. DE
•'$' , l;;y..~~.• .'. ~~ y TRANSFERENCtAS
, ~JE~ ETERMINADOS.~RSOS ORDINARIOS
RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS
RECURSOS POR OPERACIONES OFICIAL. DE
~~:,Ji f:fO ,ClONES Y TRANSFERENCIAS
S DETERMINADOS~~ };~/¡~/?~~I .
,/-. :~~~.PRESUP.HO UGADAS A7., (APNOP),--~
ISIN PRODUCTO
RECURSOS ORDINARIOS
RECURSOS O1RECTAMENTE RECAUDADOS
RECURSOS POR OPERACIONES OFICIAL. DE
CRE~,pr-fi!af'
ti.íJoNAG~s_ TRANSFERENCIAS~.. ',. \.,..,~£URSOS-Iin:RMINAOOS
(:.~~:I'V":-URSóS'":~ .• ~";7GRDlNARIOS
RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS
RECURSOS POR OPERACIONES OFIcw.. DECREO
DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
RECURSOS DETERMINADOS
REStIMEN FTEFfO.
RECURSOS OROlNARIOS
RECURSOS DlRECT AMENTE RECAUDADOSRECURSOS POR OPERACIONES OFICIAL. DECREO.
DONACIONES V TRANSFERENCIAS
RECURSOS DETERMINADOS
TOTAL GEHERAL O.'" 0.00 0.00 0.00 0.00 O.'" O.'"(11 Sólo para el TIpo ele Modlfleacf6n 7 R.,.;tucdones de Mareo
DIRECTOR DE PRESuPUESTO O1RECTOR GENERAL DE TlTU1.AR DE LA ENTlOAO
MINISTERIO DE ECONOMIA y FINANZAS
Dirección General de ConUlbJlldad Publica PPR-G2
PROGRAMACiÓN Y EJECUCiÓN DE LOS PROGRAMAS PRESUPUESTALES CON ENFOQUE DE RESULTADOS POR FUENTE DE FINANCIAMIENTO
EJERCICIO 20 .•(EN NUEVOS SOLES)
Sector:
Entidad:
CATEGORIA PRESUPUESTAL PRESUPUESTO MODIFICACIONES PRESUPUESTO AVANCE %=EJECUCIÓNPRODUCTO I PROYECTO I SIN PRODUCTO INSTIT1JClONALDE
CR~DlTOS I TRANSFERENCIAS I REESTRUCTURACiÓN [ REDUCCIONESI ANULACIONESy IMSTlTlJCIONAL DEL GASTO (EJECUCION IAPERTlJRA • PlA SUPLEMENTARIOS INSTITUCIONALES DE FUENTES (1) HABILITACIONES MODIFICAOO. prM PlM "100
FTE.FTO.
ADMINISTRACiÓN
MINISTERIO DE ECONOMíA Y FINANZAS
DIrección General de Contabilidad Publica PPR-G3
CLASIFICACION FUNCIONAL DE LA EJECUCiÓN DE LOS PROGRAMAS PRESUPUESTA LES CON ENFOQUE DE RESULTADOS
EJERCICIO 20..(EN NUEVOS SOLES)
Sector:Entidad:
FUNCiÓN
SIN PRODUCTO! PRODUCTO I PROYECTO
LEGISLATIVA
SIN PRODUCTO
PRODUCTO
PROYECTO
RELACIONES EXTERIORES
SIN PRODUCTO
PRODUCTO
PROYECTO
PLANEAMIENTO, GESnÓN y RESERVA DE CONTINGENCIA
SIN PRODUCTO
PRODUCTO
PROYECTO
DEFENSA Y SEGURIDAD NACIONAL
SIN PRODUCTO
PRODUCTO
PROYECTO
ORDEN PUBLICO Y SEGURIDAD
SIN PRODUCTO
PRODUCTO
PROYECTO
JUSnCIA
SIN PRODUCTO
PRODUCTO
t;~~~;;:~O~ v •.•• ~fr. J RODUCTO
\~.. ""2J Q)lDUCTO
~~ • su')\. (' ROYECTO
COMERCIO
SIN PRODUCTO
PRODUCTO
Lo \\J.~ r l PROYECTO~ ,po r, o.r~~RISMO~¡'\.\(Z~\':'j;"[l~]~-,.;;"SIN PRODUCTO~;_..~~:';!/:: #RODUCTO~~i~ PROYECTO
AGROPECUARIA
SIN PRODUCTO
PRODUCTO
~<y~,~ROYECTO
\~(,t'[;J' ~rE~~~cTO\'~:..;,fr~~ fY
. "S ~ ~o':.\ ,PROYECTO
ENERGIA
SIN PRODUCTO
PRODUCTO
PROYECTO
MINERIA
SIN PRODUCTO
PRODUCTO
PROYECTO
PROGRAMASPRESUPUEST ALES
.
ACCIONESCEHTRAl.ES
APNOP TOTALEJECUCION
MINISTERIO DE ECONOMiA y FINANZAS
Dirección General de Contabl1ldad Pública PPR-G3
CLASIFICACION FUNCIONAL DE LA EJECUCiÓN DE LOS PROGRAMAS PRESUPUESTALES CON ENFOQUE DE RESULTADOS
EJERCICIO 20..(EN NUEVOS SOLES)
Sector:Entidad:
FUNCiÓNPROGRAMAS ACCIONES APNOP TOTAL
PRESUPUESTALES CENTRALES EJECUCiÓN
SIN PRODUCTOI PRODUCTO I PROYECTO
INDUSTRIA
SIN PRODUCTO
PRODUCTO
PROYECTO
TRANSPORTE
SIN PRODUCTO
PRODUCTO
PROYECTO
COMUNICACIONES
SIN PROOUCTO
PRODUCTO
PROYECTO
AMBIENTE
SIN PRODUCTO
PRODUCTO
PROYECTO
SANEAMIENTO
SIN PRODUCTO
PRODUCTO
PROYECTO
VNJENDA Y DESARROLLO URBANO
SIN PRODUCTO
~~
.'11 \\"\ ~l. ~ DUeTO(-ff ~O..•.- . ECTO~,r}, sffi" o,'C'".¡ • so'> ~ PRODUCTO
-::.,.. PRODUCTO
PROYECTO
CULTURA Y DEPORTE
le ~#,:DE,~~:;r¡". . PRODUCTO1;/ \;'-¿.\¡\~5:~ _ .{! ~.pR DUCTO
~~,,' ~,;~.J~/?..~;'~,..,~P.~OYECTO
.;;:~t:.•.;";'" 'EDUCACiÓN1 SIN PRODUCTO
y{~ ~DUCTO
¡'l'~:~.Ro.YECTO
P~~CCIÓN SOCIAL
~~ 'e" ~•••S~70DUCTO~'-<~2..:;'<:'.<>~RODUCTO
PROYECTO
PREVISIÓN SOCIAL
SIN PRODUCTO
PRODUCTO
PROYECTO
DEUDA PÚBUCA
SIN PRODUCTO
IPRODUCTO
I PROYECTO
TOTAL
DIRECTOR DE PRESUPUESTO DIRECTOR GENERAL DE TITULAR DE LA ENTIDAD
ADMINISTRACiÓN
MINISTERIO OE ECONOMIA y FINANZAS
DirecciÓn General do Contabilidad Pübllca OA-1CONTROL DE OBLIGACIONES PREVISIONALES
EJERCICIO 20...(EN NUEVOS SOLES)
Sector:Entidad o Unidad Ejocutora:
00 artamonto:
SALDO FINALMOVIMIENTOS
AUMENTOSSALDO INICIAL
TOTAL(1) Segun ellnslructivo W 20, la allcuota es lineal en los ol'los sucesivos, el cambio del monto de la alicuota debe ser sustentada.
CONCEPTO POR REGIMENES DE PENSIONES
1 - TOTAL PENSIONISTAS D.L. N" 20530Saldo Final al 2008Monto de la Alícuota (1)
Ajuste por Nuevo Calculo Actuaria1
ReclasificaciOnes Traslados
2 - TOTAL TRABAJADORES ACTIVOS D.L. N' 20530Saldo Final al 2008Monto de la AlIcuota (1)
Ajuste por Nuevo Cálculo Actuarial
ReclasificaciOnes Traslados
3 - TOTAL PENSIONISTAS D.L. N' 19990Saldo Final al 2008Monto de la A1lcuota (1)
Ajuste por Nuevo Cálculo Actuaria!
Reclasificaci6nes Traslados
4. TOTAL TRABAJADORES ACTIVOS D.L. N'19990Saldo Final al 2008Monto de la AllcuOla (1)
Ajuste por Nuevo Cálculo Actuaria!
ReclaSificaciones Traslados
CONTADOR GENERALMAT. N.
DIRECTOR GENERALDE ADMINISTRACION
MINISTERIO DE ECONOMiA y FINANZAS
0;, ••• ;6n Omo,,' "" ConI.bllh,L.d Públle.
DEMANDAS Y DEUDAS POR SENTENCIAS JUDICIAl.ES, LAUDOS ARBITRAl.ES y OTROSEJERCICIO 20 ..
(EN Nuevos SOLES)
OA-2
Sl!<:IO'Enlldad
NDlA: L.)',<I~""l"':(", ""~r"~.~t.l,,,,~ W,",I.~ ." (<-<¡""a,.".n ~,mlt',:<M (d'j",,: looOM'."CO' p'ohabln, '" pnme<llnltlncll, SegUndAInsllncla Ode ca5ac,ón le~'Avt<>consm"",onal .e 'eg,.t,",~n en CUtnlU de p,ov,"'ones: al luloda ajocuci6n. inte' •••• y ot'O$glSI<)S5a 'eg)Wlran en CU!l1tBIdol plsl"o, inClu$lvala, que •• tin en el TfibunolCotlsl,tudonol, Le•• P'''~Ho<, Arb,tralo, U Inelui,;;n!l1 cuanln DeOtd-encuando le dl!<:la,einstalado elT,ibunol A,M,a!. en P'OvltlOnelcuando se 'egl5lf. en lo coIumno da p'obabla y en la columno "Autode EJecuciOn"cUMdo el 'nultado del laudo Arbltrolhaya sido notihCadOa lal parl"
- Las o¡'l11~"d,,, en monada a'lrnnje,a se prosenta'an en mOlleda nacional utdizando el t,po de cambio venta of'clal'Zldo por la ses y A~P.- Las demO'lda. no cuanlif,cables te debe comente, an nolo a lo. Ellodol ~i,,"rocie<O$./1 OTRAS, ta e'plica'á en delo'I,la inlo,maCj6noue contiene
PIIOBABIltDAD ALTA SENTENCIAS EN aUD"D Of. COSA JUlGAt) •.
DEMANDANTE NtUPEDlENTt FECHA PELEllPfPIENTEIMPlIOaAeLEOREMOTA 'R/MEM SfllUNPA CASAoCION{"GMVIO AUTO PE OTROS TOTALA PAGOS"
SALDo •. PAG"RPROB"BLEIN5'T"NC\A, ,~~ CON5T1TUCION"L EJECUCIÓN
INTtRESlS ,~, 'MM CUENT"
DEMANDAS JUDICIAl.ES
AORAAIAS
CIVIlES
L.AOORAlES
P'ENAl.E5
TRIBUTAAIAS
G~'
AVALES
OlItAS!1
................. -1,~TEI'lN1\CION •. LCS
PROCESOS ARBITRALES
RfSOLUCIOU DE COUTR"TO
I"MORAl
OIRAS!!
TOT •.•. OEIl'EItAL ,!~!iiIl'!itHiilhlnt:.!i;tlt¡~!¡.;''';,,k~
cone.do, D••••'.IM.trlcUI.N'
Procur.do< Pid>Ol,. o
C"OO E<¡UMIl<n1.
OA-28Dirección General de Contabilidad Pública
RECLA OS A LA ENTIDADEJERCICIO 20 ...
(EN NUEVOS SOLES)
MINISTERIO DE ECONOMíA Y FINANZAS
Sector:
Entidad:
FECHA DEL IMPROBABLE ORECLASIFICADO A DEMANDAS
RECLAMO ACEPTADO PAGOS A SALDO ACONCEPTO NODEL DOCUMENTODOCUMENTO REMOTA
Y10 PROCESOS ARBITRALES O PROBABLEPOR PAGAR CUENTA PAGAR
DADO DE BAJA
ADMINISTRATIVAS
..................
TOTAL GENERAL .rSl"fiUí iililli\l1mmlllll'wNOTA: - los reclamos efectuados a la entidad se registran en cuentas de de orden
- Si los reclamos se convierten en demanda judicial o arbitral se reclasifica al Anexo OA 2 Demandas y Deudas por Sentencias Judiciales, al concepto que le corresponde
- Si la demanda no procede, se extornaSi el reclamo tiene alta probabilidad de pagarse se provisiona y se reclasifica en la columna de probable
lOS reclamos en moneda extranjera se presentarán en moneda nacional utilizando el tipo de cambio venta oficializado por la SBS y AFP.las demandas no cuantificables se debe comentar en nota a los Estados Financieros.
Contador General
Matrícula N°Director General de Administración Representante Legal
MINISTERIO DE ECONOMíA Y FINANZAS
Dirección General de Contabilidad Pública
OA-28RECLAMOS A LA ENTIDAD
EJERCICIO 20 ...(EN NUEVOS SOLES)
Sector:
Entidad:
FECHADEL IMPROBABLE O RECLASIFICADOA DEMANDASRECLAMO ACEPTADO PAGOS A SALDO ACONCEPTO N" DELDOCUMENTO
DOCUMENTO Y10 PROCESOSARBITRALESO PROBABLEPOR PAGAR CUENTA PAGARREMOTA
DADO DE BAJA
ADMINISTRATIVAS
..................
TOTAL GENERAL 1!:I:!I¡~;::lilim!III!I!III!il~lm!;llii¡II:!!!!i~'~:~~"1 . ,:,";'1,)NOTA: - Los reclamos efectuados a la entidad se registran en cuentas de de orden
- Si los reclamos se convierten en demanda judicial o arbitral se reclasifica al Anexo OA 2 Demandas y Deudas por Sentencias Judiciales, al concepto que le corresponde
- Si la demanda no procede, se extornaSi el reclamo tiene alta probabilidad de pagarse se provisiona y se reclasifica en la columna de probable
Los reclamos en moneda extranjera se presentarán en moneda nacional utilizando el tipo de cambio venta oficializado por la SBS y AFP,Las demandas no cuantificables se debe comentar en nota a los Estados Financieros,
Contador General
Matrícula N°Director General de Administración Representante Legal
MINISTERIO DE ECONOMIA y FINANZAS
Dirección GltnClml ckt Contabl1ldad Pública ANEXO PI-1C
EQUIVALENCIA: MARCO LEGAL Y EJECUCiÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS DE GENERICA 2.6 ADQUISICiÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS CON FORMATOS DE INVERSiÓN PÚBLICAPROGRAMACiÓN PRESUPUESTAL (pp.211 EJECUCiÓN PRESUPUESTAL. GASTO (EP.1) CON FORMATOS DE PRESUPUESTO DE INVERSIÓN (PI.1; PI.1A. PI.1B)
EJERCICIO 201 ...1 EN NUEVOS SOLESI
Nota' Debe Il!'r "'sado y flrmpOo por 101 rOlponsablos
e 2.~ Adq.do Ac1lvM No An.ncloros d.2.0 A<lqulllcf6n de ACUvoI,No Finarnller.os do Pre'VPUOlto do Invonl6n Pilbflc •• PI
FVfNTE DE RNANClAMIENTO DProgl1lmacl6n y Ejocvcl6n d.' ~.upuosto
& PP.2 EP.l "'" ANEXO PJ.1A ANEXO P1-1B TOTAL 2.e MNF.PIA P"" EJEC. Gulo.) PIA P'" EJECUClON PIA P'" EJECUCIóN PIA P'" EJECUCIÓN PIA •••• EJEeuclON
1 Rocvrsos Ortllnllrios 00 o o 0,002 R&CUnos Directamente ReGlludados 09 O O 0,00'3 Rec,por Opetoc,OfIC.do Ctedilo " O O 0,00''- Donllclonel y Trollllllrenclal " O O 0,00.5 ROCI.ll'aOsOelermill.dol - O O 0,00 ~ O 0,00 O O 0,00 O O 0.00 O O 0,00ContribudoMs Il Fondo •• O O 0,00FONCOMUN 07 O O 0,00tmpuestos Municip,lle. OS O O 0,00Qmon.SobrccstlOn. R_.ti ••. Rentll de Aduan.as" PlrtirJn, 18 O O 0,00
.TOTAl O O 0,00 O O 0,00 O O 0,00 O O 0,00 0,00 0,00 0.00
Olntc1or do ProIUPUOlto Conudor Generll
H" M.I.Dlreetor Gonoral de Admlnlllnllcl6n
o CIorgo Equlvalento
ANEXO GS-1B
MINISTERIO DE ECONOMIA V FINANZAS
Dlrtn:cl6n General de Contabilidad PubtlclI
EQUIVALENCIA ENTRE FORMATOS DEL PRESUPUESTO DE GASTO INSTITUCIONAL CON FORMATOS DE GASTO SOCIAL - GS-1 y ANEXO DE GASTO NO SOCIAL GS-1APROORAMACION PRESUPUESTAL (PP.2t I EJECUCiÓN PRESUPUESTAL. GASTO (EP.1) CON FORMATOS DE GS-1. GS.1A POR FUENTE DE FINANCIAMIENTO
EJERCICIO 201 •••••••( EN NUEVOS SOLES)
Seclor:Entidad'
~PRESUPUESTO INSTITUCIONAL
FUENTE DE RNANC1AMlENTO& PP.2 EP.1
PIA PIM EJEC. Gastos-1 Recursos Ordinarios 002 Reeursos Oreer.nm(lnle RecaudtldOS 093 Roe.por Opeme..Oflc.de Cr6di!o ,.,DonockmO$ y Trunstemndlls 13
S Recurs-º-~~J~_r'Yf!jn8dos -,Contribl./donQs 8 fondo ••FONCOMUN 07Impuestos Munldpslos ••Canon,SobrCCllnon, Reaolles, Rento de AdI.l8M5'" Partido. ,.
TOTAL 0,00 0,00 0,00NOla: Debe sor visado '1 nrmldo por los rcsponSllbles
FORMATOS DE GASTO SOCIAL
GS.1 ANEXO GS.IA TOTAL GS., .• GS-1APIA PIM EJECUCiÓN PIA PIM EJECUCiÓN PIA PIM EJECUCiÓN
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Director de Presupuesto Contador GeneralNa de Mat.
Director General de Administracióno Cargo Equivalente
ESTADO DE SITUACiÓN FINANCIERAAI31 de diciembre de 20 ... y 20 ..
(EN NUEVOS SOLES)
Sector:Entidad:
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalentes at Efectivo
Inversiones Disponibles
Cuentas por Cobrar (Neto)
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Inventarios (Neto)
Servicios y Otros Pagados por Anticipado
Otras Cuentas del Activo
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar a Largo Plazo
Otras Ctas. por Cobrar a Largo Plazo
Inversiones (Neto)
Propledades de Inversión
Propiedades, Planta y Equipo (Neto)
Otras Cuentas del Activo (Neto)
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
Nota 3
Nota 4
Nota 5
Nota 6
Nota 7
Nota 8
Nota 9
Nota 10
Nota 11
Nota 12
Nota 13
Nota 14
Nota 15
20 .. 20 .. PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Obligaciones Tesoro Público
Sobregiros Bancarios
Cuentas Por Pagar a Proveedores
Impuestos, (onlnbll'::ton",s y Otros
Remuneraciones y Beneficios Sociales
Obligaciones Previsionales
Operaciones de Crédito
Parte Cte. Deudas a Largo Plazo
Otras Cuentas del Pasivo
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Deudas a Largo Plazo
Cuentas por Pagar a Proveedores
Beneficios Sociales
Obligaciones Previsionales
Provisiones
Otras Cuentas del Pasivo
Ingresos Diferidos
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Hacienda Nacional
Hacienda Nacional Adicional
Resultados No Realizados
Resultados Acumulados
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Nota 16
Nota 17
Nota 18
Nota 19
Nota 20
Nota 21
Nota 22
Nota 23
Nota 24
Nota 25
Nota 26
Nota 27
Nota 28
Nota 29
Nota 30
Nota 31
Nota 32
Nota 33
Nota 34
Nota 35
20 ... 20 ...
EF-1
Cuentas de Orden
CONTADOR GENERAL
MAT. N'
Nota 36 ----------~----------DIRECTOR GENERAL
DE ADMINISTRACiÓN
Cuentas de OrdenNota 36 .I ~ _
TITULAR DE LA ENTIDAD
Las Notas forman parte integrante de los Estados Financieros.
MINISTERIO DE ECONOMiA y FINANZASDirección General de Contabilidad Pública
ESTADO DE GESTiÓNPor los años terminados al 31 de diciembre de 20 .. Y 20 ..
(EN NUEVOS SOLES)
Sector:Entidad:--- - - . -~-- ----- - --~------- --1 I20... 20 ...
INGRESOSIngresos Tributarios Netos Nota 37
Ingresos No Tributarios Nota 38
Traspasos y Remesas Recibidas Nota 39
Donaciones y Transferencias Recibidas Nota 40
Ingresos Financieros Nota 41
Otros Ingresos Nota 42
TOTAL INGRESOS I 1COSTOS Y GASTOSCosto de VenIas Nota 43
Gastos en Bienes y Servicios Nota 44
r-
EF-2
Nota 45
Nota 46
Nota 47Nota 48
Nota 49
Nota 50
Nota 51
Gastos de Personal
Gastos por Pens.Prest.y Asistencia Social
Donaciones y Transferencias Otorgadas
Traspasos y Remesas OtorgadasEstimaciones y Provisiones del Ejercicio
c!~ Gastos Financieros'1>('á .r_ tras Gastos
""•.-r:. 't-'t ~ .
OTAL COSTOS Y GASTOS
RESULTADO DEL EJERCICIO SUPERAVIT (DEFICIT)
CONTADOR GENERAL
MAT_W
DIRECTOR GENERAL
DE ADMINISTRACION
TITULAR DE LA ENTIDAD
MINISTERIO DE ECONOMIA y FINANZAS
Sector:Entidad:
Por los anos terminados el 31 de diciembre de 20 ... y 20 ...(EN NUEVOS SOLES)
EF-3
CONCEPTOS HACIENDA NACIONALHACIENDA NACIONAL RESULTADOS NO RESULTADOS
TOTALADICIONAL REALIZADOS ACUMULADOS
SALDO INICIAL AL 01 DE ENERO DE 20...(Aiustes de Eierclclos AnterioresTraseasos v Remesas del Tesoro PúblicoTrasoasos v Remesas de Otras EntidadesTrasoasos de DocumentosOtras Oceraciones PatrimonialesSuoerávit (Déficit) del EiercicioTraslados entre Cuentas PatrimonialesTraslado de Saldos por Fusión. Extinción, AdscripciónSALDOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 20...
SALDO INICIAL AL 01 DE ENERO DE 20...Aiustes de Ejercicios AnterioresTraseasos v Remesas del Tesoro PúblicoTrasoasos v Remesas de Otras Entidades , .,Trasnasos de Documentos • .00 ~--"-Otras Ooeraciones Patrimoniales (Nota)Suoerávit (Déficit) del Eiercicio ..
Traslados entre Cuentas Patrimoniales ....
Traslado de Saldos por Fusión, Extinci6n, AdscripciónSALDOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 20...
CONT AOOR GENERAL
MAT.W
Las Notas deben ser explicativas
DIRECTOR GENERAL
DE ADMINISTRACiÓN
TITULAR DE LA ENTIDAD
MINISTERIO OE ECONOMíA Y FINANZASDirección General de Contabilidad Pública
ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVOPor los años terminados el31 de diciembre de 20 .. Y 20 ..
(EN NUEVOS SOLES)
Sector:Entidad:
CONCEPTOSA. ACTIVIDADES DE OPERACiÓN
Cobranza de Impuestos, Contribuciones y Derechos Administrativos (Nota)
Cob~~nzade Aportes por regulaciónCobranza de Venta de Bienes y Servicios y Renta de la Propiedad
Donaciones y Transferencias Corrientes Recibidas (Nota)
Traspasos y Remesas Corrientes Recibidas del Tesoro Público
Otros (Nota)
MENOS
Pago a Proveedores de Bienes y Servicios (Nota)
Pago de Remuneraciones y Obligaciones Sociales
Pago de Otras Retribuciones y Complementarias
Pago de Pensiones y Otros Beneficios
Pago por Prestaciones y Asistencia Social
Donaciones y Transferencias Corrientes Otorgadas (Nota)Traspasos y Remesas Corrientes Entregadas al Tesoro Público
Otros (Nota)
AUMENTO (DISMINUCIÓN) OEL EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVOPROVENIENTE DE ACTIVIDAD DE OPERACiÓN
B. ACTIVIDADES DE INVERSiÓN
Cobranza por Venta de Vehículos, Maquinarias y OtrosCobranza por Venta de Edificios y Activos No Producidos (Nota)
Cobranza por Venta de Otras Cuentas del Activo (Nota)
Otros (Nota)
e':,:~~~"'"~~'",""".","-~ ~~: .••••••••V' _. ago por Compra de Edificios y Activos No Producidos (Nota)
.. ago por Construcciones en Curso (Nota)::'<10': :f>,~:tI ago por Compra de Otras Cuentas del Activo (Nota)
l' Otros (Nota)i AUMENTO (DISMINUCIÓN) DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVOI __ PROVENIENTE DE ACTIVIDAD DE INVERSiÓN
,-":. c, ~1\~TIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
'":-¡ 1 it"í\.]~$onacionesy Transferencias de Capital Recibidas (Nota)
".:;;~~~~ci-';)Traspasosy Remesas de Capital Recibidas del Tesoro Público:1-~Y Cobranza por Colocaciones de Valores y Otros Documentos (Nota)
I Endeudamiento Interno y/o Externo (Nota)
Otros (Nota)
MENOS
Donaciones y Transferencias de Capital Entregadas (Nota)
401;t;;. _... Traspasos y Remesas de Capital Entregadas al Tesoro Público
~
~ '."."'~~~ortizaCión, Intereses, Comisiones y Otros Gastos de la Deuda (Nota)
~\~ ,#.11 ~lPlros (Nota)""c,,-(q; ~::<~~?~yrasladode Saldos por Fusión, Extinción, Adscripción~ ~;"3::~/AUMENTO (DISMINUCIÓN) DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO
PROVENIENTE DE ACTIVIDAD DE FINANCIAMIENTO
D. AUMENTO (DISMINUCIÓN) DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO
E. SALDO EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO AL INICIO DEL EJERCICIO
F. SALDO EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO AL FINALIZAR EL EJERCICIO
20 ...
EF-4
20 ...
CONTADOR GENERAL
MAT.W
Las Notas deben ser explicativas.
DIRECTOR GENERALDE ADMINISTRACiÓN
TITULAR DE LA ENTIDAD
MINISTERIO DE ECONOMiA y FINANZAS
Dlrecclon General de Contabilidad Pública
Sector:EntIdad;
ONSTRUCTIVOAL 31 DE DICIEMBRE DE 20 ...
(EN NUEVOS SOLES)
HT.1
ASIENTO REFERENCIAL DE MOVIMIENTO ACUMULADO ALAJUSTES Y DISTRtBUCIÓN DE SALDOS DE LAS CUENTAS
REAPERTURA 31_12.20 .•. SALDOS REGULARIZACiÓN SALDDS AJUSTADOS,- CUENTAS DEL MAYOR PATRIMONIAL PATRIMONIALES GESTIÓN Y RESULTADOS PRESUPUESTARIAS CUENTAS DE ORDEN
DEBE HABER DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR ACTIVOPASIVO Y
GASTOS INGRESOS DEUOOR ACREEDOR DEUDOR ACREEDORPATRIMONIO
NOTA: las Cuentas deben ser mamadas al máximo nivel de desagregación del Plan Contable Gubernamental
CONTADOR GENERAL
MATN"DIRECTOR GENERAL
OE ADMINISTRACiÓN
EJERCICIO 20.(EN NUEVOS SOLES)
AF-1
Sector:Entidad:
MOVIMIENTO DURANTE EL EJERCICIO 20 ..(-) FLUCTUACiÓN DEAUMENTOS DISMINUCIONES
SALDO AL SALDO AL INVERSiÓN EN TIrULOS yCONCEPTO VALORES Y ACCIONES Y SALDO NETO31/12/20 .. Aportes, Adquisiciones TOTAL Recuperaciones TOTAL 31112120.. PARTICIPACIONES DEOtros Otrasyfo Colocaciones AUMENTOS y/o Ventas DISMINUCIONES CAPITAL
INVERSiÓN EN TITULOS y VALORES
BONOS
PAGARES
LETRAS
OTROS TirULOS y VALORES
TITUlOS y VALORES DE DUDOSA RECUPERACiÓN
ACCIONES Y PARTICIPACIONES DE CAPITAL
EN EMPRESAS
EN ORGANISMOS INTERNACIONALES
CONSTITUCiÓN o AUMENTO DE CAPITAL DE EMPRESAS
EN OTROS
ACCIONES Y PARTICIPACIONES DE CAPITAL DE DUDOSA
IRECUPERACiÓN
TOTALES '1NOTA: Las cifras informadas en las columnas "OTROS" serán explicadas en hoja adicional, indicando las cuentas que incluyen.
Detallar la situación de las empresas en las que se posee Inversiones (Operativas, no Operativas y en Liquidación)
CONTADOR GENERALMAT. N"
DIRECTOR GENERAL
DE ADMINISTRACiÓN
MINISTERIO DE ECONOMIA y FINANZAS
Dirección General de Contabilidad Pública
Sector:Entidad'
AF-2
MOVIMIENTO DURANTE EL EJERCICIO 20 .•••
AUMENTOS DISMINUCIONESl., DEI''';CIM ..I(¡~J
SALDOCONCEPTOSALDO Al SALDO AL ?,CIJ',\l.I.ftD" DE.EDIF31/12120.. CClmpras,
Traspasos Reclaslflc. TOTAL TraspuCls Retiro por Reclasificación TOTAL 31/12120. ESTf¡Ij::. VErilC. "'AC NETOMeJoros y/o Donaciones RecibldClS Eje!. Anterior Revsluación ('¡ Otros AUMENTOS Olo!lIados Ventas EJer.Anterior Olras OISMINUCION
,. G ¡RO:; 'i D[Tr;rW)""DesembCllsos
EDIFICIOS y ESTRUCTURAS
EDIFICIOS RESIDENCIALES
• Viviendas Residenciales
EDIFICIOS O UNIDADES NO
RESIDENCIALES
.Edificios Administrativos
. Instalaciones Educativas
Instalaciones Médicas
Instalaciones Sociales y Culturales
Centros de Reclusión
Otros Edificios no Residenciales
ESTRUCTURAS !Puertos y Aeropuertos. Infraestructura Vial. Infraestructura Eléctrica '£1
Infraestructura Agricola i ~ i.Agua y Saneamiento : ,Plazuelas, Parques y Jardines
,Monumentos Históricos , -Otras Estructuras
BIENES ADQUIRIDOS EN
ARRENDAMIENTO FINANCIERO
ASOCIACIONES PÚBLICO
PRIVADAS, USUFRUCTO Y
OTROS(')Concesiones
- Edificios Residenciales
f".. Edificios o Unidades NoResidenciales
.. Estructuras.Usufructo.OtrosEDIFICIOS y ESTRUCTURAS EN
AFECTACiÓN EN USO ,Edificios en Afectación en Uso
Estructuras en Afectación en Uso1, ,.
ACTiVOS NO PRODUCIDOS ' "
,TIERRAS Y TERRENOS
Terrenos UrbanosTerrenos RuralesTerrenos Enazas "
MINISTERIO OE ECONOMIA y FINANZAS
Dirección General de Contabilidad Püblica
Sector:Entldad:
PROPIEDADES. PLANTA Y EQUIPO
EJERCICIO 20 ..
(EN NUEVOS SOLES)
MOVIMIENTO DURANTE El EJERCICIO 20 .•..
AF-2
CONCEPTO
Activo de SUbsuolo
Activos IntangiblesNo Producidos
Otrns Activos de Origen Natural
T~enN~cnU~
ASOCIACIONES PÚBLICOPRIVADAS, USUFRUCTO '( OTROS
ConcesionesUsufructo01",.
TERRENOS ADQUIRIDOS ENARRENDAMIENTO FINANCIERO
VEHlcULOS, MAQUINARIA YOTROS
VEHlcULOS
Para Transporte Terrestre
Para Transporte Aéreo
Para Transporte Acuático
MAQUINARIA, EQUIPO,MOBiliARIO Y OTROS
Para OfICina
Para Instalaciones Educativas
Equipos Informáticos y deComunicaciones
Mobiliario. Equipo y AparatosMédicos
Moblliario y Equipo de UsoAgricola y Pesquero
Equipo y Mobiliario de Cultura yArteEquipo y Moblliario de Deporte yRecreación
$AlOOAl31112120 ... """""',Me}o•.nyfo
Desembolsos0""" ••••••
AUMENTOS
Rrtaluaclc)n
'" """, TOTALAUMENTOS
Tl'IIspasos-- DISMINUCIONES
O!ln TOTALOISMINUCION
SALDO Al31112120 ..
Hoe¡:;qE::'Io\.:l()~~JlGU!,4UI..o\Dl- OEEor.:_[S¡~IJ(.. vE~lC.1.'.40.'( eTIlOS y OEiERJCDO
,
'<"
SALDONETO
""-MINISTERIO DE ECONOMIA y FINANZAS
Olracclón Ganeral de Contabilidad PUbliC8(~~~!f)<J:~\• e ~ t(l l •t~ '.;~ •.
Sector: ~TO.;t"'~ ••ii"
EntldJld: " c.-
~~ . CoI~
'l,~P., O"ll ••<S-o' tOJI~ ,"6
PROPIEDAD~TA y EQUIPOEJERCICIO 20 ...
(EN NUEVOS SOLES)
AF-2
MOVIMIENTO DURANTE El EJERCICIO 20 ••••AUMENTOS
CONCEPTO
Mobiliario. Equipo, Aparatos yArmamento Para la Def. ySeguridad
Maquinaria y Equipos Olversos
BIENES EN ARRENDAMIENTOFINANCIEROVEHICUlOS, MAQUINARIAS yOTRAS UNIDADES PORRECIBIRVEHICULOS, MAQUINARIAS yOTRAS UNIDADES PORDISTRIBUIR
ASOCIACIONES PÚBLICOPRIVADAS, USUFRUCTO YOTROS
Concesiones• Usufructo
• Otros
VEHICULOS, MAQUINARIAS yOTROS EN AFECTACiÓN ENUSOBIENES EN ADMINISTRACIONFUNCIONAL
EdifiCios por AdministraCIÓnFuncionalTenenos por AdministraciónFunCIOnalMaquinaria, EquIpo, Mobiliario yOtros por AdministraciónFuncionol
CONSTRUCCION DE EDIFICIOSY ESTRUCTURAS
ConstrucclOn dO EllflclosPesió{,ocllllesConsuUCGl6o ckl Etjhoos tJoReSl(lenc:n\e$COl1Slrucoon ce E!;trtJCI.Ul'8S
SALDO Al31/12/20 ...
Donaclones TnlspasosReclbldos
Ree.tnl!1c. RIl'f'.luaclO"Eler, Ametb' ti
.
TOTAl. TrasplSosAUMENTOS Otorg.cot
IIjI
Retiro poi'v•••••
DISMINUCIONES
TOTALOt$MJNUCION
SALDO AL31/12120 ...
1"0El'Il~1I\.-:1OI':•••c,UIo4'JLADA OC l'DIFE6ll'úG. VEHG "'.40"(o~.O-; y Ol!T¡;r:!>Y'O
SALDONETO
TOTALESNOTA: las tilras informadas en las c:otumnas .OTROS., sorén explicadas en hoja adiCionnt, indicando las ClJentas que indltyen, los costos por préstamos se Indulrén en esta columna. (1) El saldo de esta cuenta 60 incremontaré con los montos que se trasladen de laClJonto 1505 (2) E•.cederne de Reyoluac:ión de edifICios ontregados en Concesión(.) La revaluación de Edificios y Terrenos se registra en los ejercicios aprobados por la OGCP.Ingresar los datos en el Anexo AF-2 Propiedades, Planta y Equipo por Administración Funcional antes de ingresar al AF.2 Propiedades, Planta y Equipo
.....................CONTADOR GENERAL
MAT. N.DIRECTOR GENERALDE ADM1NISTRACION
MINISTERIO DE ECONOMIA y FINANZAS
(EN NUEVOS SOlES)
Anexo 1 AF-2
MOVIMIENTO DURANTE El EJERCICIO 20••••
AUMENTOS OlSMlNUctOHES l'lO£PRt~"CONCEPTO SALDO AL S••••LOOAl I\CWIJLAOAOE SALOONETO31/12120, .. 31112/20 ... [twlClOS YCcoolpn.lHjorn '/lo •...•... '- R_Ejeo' "-"~rl - 101"1. '- ,-~..- - 101"'!. EIS1RUClVRAll-- ,- - ~~ - - r,..- -"""""
I... -- - - .- . ..__ . ....
I I-
EDIFICIOS POR ADMINlSTRAct6N FUNctONAL
I,
I~.R~por~.~r~
,
IIE'*!\cloI no R~ por AdmWItr.~ FlndonaI I I
TERRENOS POR ADMINlSTRAct6N FUNCIONAL ,T<!flotnolUrt>anDapor Adr'nWslr.oón rlrdoNll I
IT<!flenollFU_," por AdmIristradón F...-.dontd
Terfe!>OlE.rll'IIOlpor AdmInIstTadIlnr~
MAOUINARIA, EQUIPO, M08lUARlO y OTROS POR IADMINISTRACiÓN FUNCIONAL
Vehlculos en ••••dmlnlsll'llcl6n FunclolUll . ITOTALES
(') lo revaluación de EdIlICIo, '1 Terronos se regIstro on los CjetClClOSaprobados por lo DGCP.
com"OOR GENERAl.
MAT.tromECTOO GENERAl.
DE AOMlNISTAAClON
Anexo 2 AF-2A Y EQUIPO (CONSTRUCCIONES)EJERCICIO 20...
(EN NUEVOS SOLES)
MINISTERIO DE ECONOMIA y FINANZAS
Sector:Entidad:
MOVIMIENTO DURANTE EL EJERCICIO 20.... l.)SALDO Al AUMENTOS DISMINUCIONES SALDO AL OEPREClAclON SALDOCONCEPTO ACUMULADA DE31112120 ... CompnlS, Mejoras yfo Traspasos Recfaslflc, Rovllullcl6n TOTAl TrnspaS05 Retiro por Redasircaci6n TOTAl 31/12/20 ... EOtFICtOS y NETO00"''''0'''' ",,", Olm,Desembolsos Recibidos EiM.AnlMor l.' AUMENTOS Otorgados Ventas EJer.Anterlof OtSMINUCION ESTRUCTURAS
CONSTRUCCION DE EDIFICIOSRESIDENCIALES
- Conslrucdones en curso
- Costo por prl'sWmos
. Por contratos de concesión
- EdifJclos Residenciales Conduldospor Reclasificar
- EdifICios Residenciales Conctuidospor Transferir
CONSTRUCCiÓN DE EDIFICIOSNO RESIDENCIALES
- Construcdones en curso ,- CasIo por prestamos
- Por contralos de concesl6n
IEdll1clos No Residenciales I.Concluidos por Reclaslftear
I!,
- Edificios No ResidencialesConcluidos por Transferir I
CONSTRUCCION DE ,ESTRUCTURAS 1:
- Construcciones en Curso (1) ..- Coslo por préstamos
- Por controlos de concesión
- Estructuras Conduidas porRoctaslflcar
- Estructuras Conduldos porTransferir
- Otras Estructuras en Construc,
TOTALES
NOTA: Las cifras informadas en las columnas -OTROS., serán explicadas en hoja adicional, indicando las cuentas que inctuyen, los costos por préstamos se inctulran en esta columna, (1) El saldo de esta cuenta se lnctementaré con los montos que se trasladen de lacuenta 1505 (2) Excedento do Rovaluaci6n de e<llftc:los entregados en Concesión
(.) La revaluaci6n de Edificios y Terrenos se registra en los ejercicios aprobados por la DGCP.
Ingresar los datos en el Anexo AF.2 Propiedades, Planta y Equipo por Administración Funcional antes de ingresar al AF.2 Propiedades, Planta y Equipo
CONTADOR GENERAL
MAT.WDIRECTOR GENERAL
DE ADMINISTRACiÓN
MINISTERIO DE ECONOMIA y FINANZASDirección General de ContablUdad Pública
PROPIEDADES DE INVERSiÓNEJERCICIO 20.(EN NUEVOS SOLES)
AF-2A
$cctor:
Entidad:
MOVIMIENTO DURANTE El EJERCICIO 20 .... I
$ALDOAL AUMENTOS DISMINUCIONES SALDO ALCONCEPTO 31/12/20 .. 31/12/20 ..Compros yDonllclonC5 Traspnos ""~ TOTAL Trupuos
RebroPor VentaTroslodo para
Ollos TOTALMoJorn Recibidos AUMENTOS Olorgndos lJ50do la Entidad DISMINUCIONES
EDIFICIOS RESIDENCIALES. PROPIEDADES DE INVERSiÓN
• Edificios ReSiden~ales - Propiedades de InversiónJI
EDIFICIOS O UNIDADES NO RESIDENCIALES - PROPIEDADES DE INVERSiÓN
- Edificios o Unidades No Residenciales. Propiedades de Inversión -~t1tlpll~¡kiíI1TIERRAS Y TERRENOS. PROPIEDADES DE INVERSiÓN
- Terrenos Urbanos - Propiedades de Inversión t_ I- Terrenos Rurales. Propiedades de Inversión
1- Terrenos Eriazos - Propiedades de Inversión
TOTALESNOTA: Las CIfras mformadas en las coiumnas OTROS, serán explicadas en hOJaadiCIonal. Indicando las cuentas que m~uyen.
CONTADOR GENERALMAT. N"
DIRECTOR GENERAL
DE ADMINISTRACiÓN
MINISTERiO DE ECONOM1A y FiNANZAS
Dir~ccl6n G~n(lull d~ Contlbilidld Publica
Sector:
Enlidld:
AF-3
MOVIMIENTO DURANTE EL EJERCICIO 20 ••••
CONCEPTOSALDO Al DISMINUCIONES AUMENTOS SALOOAL31/12120 .. Reblllnspor Trup"OI TOT,I,l TrUpIIl" TOTAL 31/12120"."'n, "'- Re-vatl;;adOn DETER<OROvenln Olorg.d" OISMlNUCIONES RKtbld" E.Hmacl6n det Ejercido AUMENTOS
DEPREClACION ACUMULADA DE EOlflCIOS y ESTRUCTURAS
• EdifiCios ResidcnCialcs
• Edilldos O Unidades No Reslclendales
- EstructumsOEPRECIACIDN DE EDIFICIOS RESIDENCIAl.ES, NO RESIDENCIAl.ES y ESTRUCTURASCONCl.UIDOS POR RECLASIfiCAR
• Edilicios Resldendales Corlcluitlos por PeeJasiliC<lr .
• Edlfldos o Unidadcs No Rosidt!nciatcs Conclu1dos por Recla~l!lcm
• Estrvctums Conctuldos por ReclasIficar ,ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO
ASOClACIONES POBUCO PRIVADAS, USUFRUCTO Y OTROS
- Concesiones
• UsulrvctO
.Olros
EDIFICIOS y ESTRUCTURAS EN AFECTACION EN USO
DEPRECIACION ACUMULADA DE VEHlcULOS, MAQUINARIAS y OTROS
• Vehi<:u\o!
• MOQUinaña. Equipo, Mobiliario y Otros
• Adqulridos en Arrendamiento Flnandero
ASOCIACIONES POBUCO PRIVADAS, USUFRUCTO Y OTROS .
• Concesiones
• Usufrvcto :'.OUO>
AMORTlZACION ACUMULADA DE INTANGIBLES
• Estudios y Proyoctos
- Activos lnlBnglbles
AGOTAMIENTO DE SIENES AGROPECUARIOS, MINEROS Y OTROS
• Agotamiento do Bienes Agropecuario!, Mineros y Otros
VEHICULOS, MAQUINARIAS y OTROS EN AFECTACION EN USO
DEPRECIACION DE EDIFICIOS POR ADMINISTRACION FUNCIONAL
• Edrftcios Residenciales por Admirlistrnc:i6n Funcional
• Edrfrcios o Unidades No Residencia!es por AdmlnlslTnclón Funcional
TOTALESNOTA: Las cifras Informados en los conceptos "OTROS", serán explle8da5 en l\OIa adidonal.lndicando las CI.mf1I85que incluyen.
CONTADOR GENERAL
MAT. N"
DIRECTOR GENERAL
DE ADMINISTRACIÓN
MINISTERIO DE ECONOMIA y FINANZAS
Dirección Generol de Contabilidad Pübilctl
Sector:
Entidad:
AF-4
MOVIMIENTO DURANTE EL EJERCICIO 20••••
CONCEPTOSALDO Al AUMENTOS DISMINUCIONES SALDO AL (-) AMORTIZACiÓN SALDO31112/20 ... ~prlSYIo Valvllggn Q!Il lr •• p•• ot TOTAL ln.pI'o, uq~=c)e TOTAL 31/12/20 .. y AGOTAMIENTO NETO
Enngll por Biene. Oontdonn"""
Otro..- A""""""'a""Recibido, AUMEmos Otorgldo. otlllriclls DISMINUCIONES
INVERSIONES INTANGIBLES
• Sistema de Información TecnolOgic8
• Mejoramiento ele Procesos
• OiseflO de Instrumentos para Mejotar la Calidad del Servido
• Foml8ciOn V Capacitación- aIras Inversiones Inlanglbles
ESTUDIOS y PROYECTOS
• Estudio de Prelnv~1ón
• Elaboración de ElQ)edlnnte Téa'llco
• Otros Gastos Diversos de Activos no Financieros /1 \
OBJETOS DE VALOR• PlMras y Metales Preciosos .
• Pinturas y Esculturas
• Joyas y Antlguedades• OliO!> objetos de valor
OTROS ACTIVOSBIENES AGROPECUARIOS, MINEROS Y OTROS
• Animales de Crla
• Animales Reproductores
• Animales de Tiro
• Olros Anlmalos
• Arbolos Frulales• Vides y ArbuSto!
• Semillas y Almácigos
• Minas y Cantoros
• Biones Agropecuarios. Minoros y Otros PCIfRecibir
• Otros Bienes ios. Pesoueros v MinorosBIENES CULTURALES
- Libros V Te>:1os paro Biblioteca
• Bienos Culturales po!" Recibir
• Otros Blenos Culturales
ACTIVOS INTANGIBLES
• Patontes y Morcas de Fébrica
• Sofltware
• Activos IntanUlolos • Concesiones
• Otros Activos Inlanalbles
BIENES AGROPECUARIOS, MINEROS Y OTROS PORDISTRIBUIR
OTROS
FIDEICOMISO, COMISIONES DE CONFIANZA Y OTRASMODALIDADES
- Fídeicomiso
- Comisiones do Confianza
• Ouas Modalidades I ' , .
AF-4OTRAS CUENTAS DEL ACTIVO
EJERCICIO 20 ...(EN NUEVOS SOLES)
MINISTERIO DE ECONOMIA y FINANZAS
Dirnccl6n General de Cont8bllldftd PúbllcB
sector:
Entidad:
SALDO AlMOVIMIENTO OURANTE EL EJERCICIO 20 ..•.
SALDO AL (-) AMORTIZACIÓN SALDOCONCEPTO 31/12120 ... AUMENTOS DISMINUCIONES
31/12120... y AGOTAMIENTO NETO~ prny¡o • \l~ •••••• , U<l Tl'Ilapnol Donacione. ow. TOTAL Tral~lO'uq~aggnQCI
TOTALEn~~~por Blcnc.
Rllclblclol AUMENTOS OtorgadO' ""' .. ""', DISMINUCIONES0;'.';",.SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANnCIPADO • r',
o Anticipo a Contratistas,
o Anticipo a Proveedores ,- Encargos Generales OtorgBdos
- Fiduciarios de la Deuda PUblica..
- Otros. ,
OTROS CONCEPTOS
- Fondos Sujetos e RestriccJ6n
-OtrosOTRAS CUENTAS DEL ACTIVO POR ADMINISTRACIONFUNCIONAL- Plcdrlls y Mclales Proclosos por Aómln¡¡;tracll~m Funcional
o Pinturas y E~cullulas par AdmimstraciOn Funcional
o Joyas y Antigu<:darJes por Admmistración FUrlClonal
TOTALESNOTA~ _. 16s cifras Informndas en los lXll"lC(Iptos "OTRosn, sorén o.plicadas on hoja adicional. indiameto las OJentas QUOincluyen.
-les cifres informedas en la coIum!"lO "LIQUIDACIÓN DE CARGAS DIFERIDASn, serén e.plicadas en hOja adfclonal, Indicando al periodo al que corresponden,
- las Inversiones Intangibles sólo presentorán soldos no consumidos
_ (1) Este saldo al cierre del ejercicio so deberé trasladar segUn sea el caso o: Constrvocioncs on Curso, Inversiones Irnangibtes o EstUdios y Proyectos
CONTADOR GENERAl
MAT.N-
DIRECTOR GENERAl
DE ADMINISTRACiÓN
MINISTERIO DE ECONOMíA Y FINANZAS
BENEFICIOS SOCIALES Y OBLIGACIONES PREVISIONAlESEJERCICIO 20 ..
(EN NUEVOS SOLES)
AF-5
Sector:Entidad:
MOVIMIENTO DURANTE EL EJERCICIO 20....DISMINUCIONES AUMENTOS ADELANTO POR
CONCEPTOSALDO AL Compensación y TIEMPO DE SALDO AL31/12/20 .. Pago de
Transferencias TOTAL Obligaciones Transferencias TOTAL SERVICIOS 31/12/20 ..Beneficios
EntregadasOtras DISMINUCIONES Previsionales del Recibidas Otros AUMENTOS (-1
SocialesEjercicio
CoMPENSACION POR TIEMPO DESERVICIOS POR PAGARRI:GIMEN LABORAL O.l. W 276
- Principal
Rt:GIMEN LABORAL D.L. N" 728
- Principal
- Intereses
OTROS REGfMENES
- Otros Reglmenes
OBLIGACIONES PREVISIONAlESPENSIONES ;,1
• Régimen de Pensiones D.L. N" 20530.
- Régimen de Pensiones D.L. N" 19990
- Régimen Militar y Policial .' .1'1 •- Otros Regímenes de Pensiones
. 'j.,.:,
TRABAJADORES ACTIVOS
- Trabajadores Activos D.L. N° 20530,',"
~"
- Trabajadores Activos D.L. N" 19990
- Régimen Militar y Policial
- Otros Regimenes de Trabajadores Activos
TOTALES:NOTA: Las cifras informadas en el rubro "OTROS", serán explicadas en hoja adicional, indicando las normas legales que correspondan.
CONTADOR GENERAL
MAT. N°DIRECTOR GENERAL
DE ADMINISTRACiÓN
Sector:
MINISTERIO DE ECONOMíA Y FINANZASDirección General de Contabilidad Pública
INGRESOS DIFERIDOSEJERCICIO 20 ..
(EN NUEVOS SOLES)
AF-6
Entidad:MOVIMIENTO DURANTE EL EJERCICIO 20 ...
SALDO DISMINUCIONES AUMENTOS SALDOCONCEPTO AL AL
31/12/20 .. Realización Otras TOTAL VenIas y Otros Otros TOTAL 31/12/20 ..DISMINUCIONES Ingresos AUMENTOS
VENTA DE BIENES Y SERVICIOS
COSTOS DIFERIDOS - -INTERESES DIFERIDOS
TRIBUTOS DIFERIDOS
INGRESOS DIFERIDOS-PROINVERSIÓN
DIFERENCIA DE CAMBIO-PROINVERSIÓN
OTROS INGRESOS DIFERIDOS
TOTALESNOTA: - Las cifras informadas en las columnas "OTROS" serán explicadas en hoja adicional, indicando las cuentas que incluyen.
CONTADOR GENERAL
MAT. N'DIRECTOR GENERAL
DE ADMINISTRACiÓN
MINISTERIODE ECONOMíAY FINANZASDirección General de Contabilidad Pública
HACIENDA NACIONAL ADICIONALEJERCICIO20"
(EN NUEVOS SOLES)
AF-7
Sector:
Entidad-
MOVIMIENTODURANTEEL EJERCICIO 20...TRASLADO DE
CONCEPTOS SALDOAL TRASLADOA SALDOS POR SALDOAL31/12/20 ... AUMENTO DISMINUCiÓN LAHACIENDA FUSION, 31/12/20 ...,
NACIONAL EXTINCiÓN,ADSCRIPCiÓN
TRASPASOS Y REMESASTraspaso de Fondos- Te,soro Público- Gobierno Nacional- Gobiernos Regionales- Gobiernos Locales
Traspaso de Documentos- Recursos por Operaciones Oficiales de Crédito Externo- Recursos por Operaciones Oficiales de Crédito Interno- Otros Documentos
Traspasos Internos- Traspasos Internos
Resultado Neto - Promoción de la Inversión Privada- Resultado Neto - Promoción Inversión Privada
OTROS- Otros
TOTALESNOTA: - Las cifras informadas en el rubro "OTROS" serán explicadas en hoja adicional, indicando los conceptos que incluyen.
La cuenta 1601.03 Traspasos Intemos registra los traspasos de efectivo y bienes entre Unidades Ejecutoras del mismo Pliego.
CONTADOR GENERALMAT, N"
DIRECTOR GENERAL
DE ADMINISTRACiÓN
Sector:Entld.d:
AF-8
FIDUCIARIO, COMISIONES DE CONFIANZA Y OTRAS AUMENTOS DISMINUCIONESS.ldo .1Saldo 111 TOTAL TOTAL TOTAL
MODALIDADES 31/1212013 Patrimonio Rllntlbllldold Otros 1 B 1 AUMENTOS Pago de Obligaciones Olro.l DISMINUCIONESH LlquldaclOn
3111212014Código (A) Importe .,
ENTIDADES FINANCIERAS PÚBLICAS
EN EFECTIVO
FIDEICOMISOBANCO DE LA NACIONCOFIDE
COMISION DE CONFIANZABANCO DE LA NACIONCOFIDE
OTRAS MODALIDADES (B )BANCO DE LA NACIONCOFIDE
EN BIENESFIDEICOMISO
BANCO DE LA NACIONCOFIDE
COMISION DE CONFIANZABANCO DE LA NACIONCOFIDE
OTRAS MODALIDADES (B )BANCO DE LA NACIONCOFIDE
OTROS(B)FIDEICOMISO
BANCO DE LA NACIONCOFIDE
COMISION DE CONFIANZABANCO DE LA NACIONCOFIDE
OTRAS MODALIDADES (B )BANCO DE LA NACIONCOFIDE
ENTIDADES FINANCIERAS PRIVADASEN EFECTIVO
FIDEICOMISOBANCO DE CREDlTOBANCO CONTINENTAL
COMISION DE CONFIANZABANCO DE CREDITOBANCO CONTINENTAL
OTRAS MODALIDADES (B )BANCO DE CREDITOBANCO CONTINENTAL
AF-8DE CONFIANZA Y OTRAS MODALIDADESEJERCICIO 20 ..
(EN NUEVOS SOlESI
MINISTERIO DE ECONOMiA y FINANZAS
Dirección General de Contabilidad Publica
Sedar:
Entidad:
FIDUCIARIO, COMISIONES DE CONFIANZA Y OTRAS AUMENTOS DISMINUCIONESSalda al TOTAL
Pago de ObllgaelonesTOTAL
TOTAL H Liquidación saldo al
MODALIDADES 31/1212013 Patrimonio RentablUdad Otros 1B I AUMENTOS Otros ( DISMINUCIONES 30/06/2014Código (Al Importe BI
EN BIENESFIDEICOMISO
BANCO DE CREDITOBANCO CONTINENTALCOMISION DE CONFIANZA
BANCO DE CRÉDITOBANCO CONTINENTALOTRAS MODALIDADES (B )
BANCO DE CRÉDITOBANCO CONTINENTAL
OTROS(B)FIDEICOMISO
BANCO DE CREDITOBANCO CONTINENTAL .
COMISION DE CONFIANZABANCO DE CRÉDITOBANCO CONTINENTAL
OTRAS MODALIDADES (B )BANCO DE CRÉDITOBANCO CONTINENTAL
RESUMENFIDEICOMISOCOMISION DE CONFIANZAOTRAS MODALIDADES (B )
TOTAL RESUMENEl fideicomiso es una operación bancaria que se formaliza a Iravés de un contrato con el cual el Fideicom~ente encomienda la administración de su patrimonio al FiduciariO para que lo administre y lo entregue al Fldeicomisario {benefIciario}
(A) Código: (1) Compra de bienes (2) Prestación de Servicios (3) Ejecución de Obras (4) Endeudamiento {5} OIros
(B) Detallar en Nota E"phcalivaNOTA: Adjuntar estados financieros y contratos de los Fideicomisos en nslco y ca
CONTADOR GENERAL
MAT,N'
DIRECTOR GENSRAL
DE ADMINISTRACiÓN
MINISTERIO DE ECONOMíA Y FINANZASDirección General de Contabllldad Pública
AF-8BFONDOS ADMINISTRADOS Y FINANCIADOS CON RECURSOS AUTORIZADOS
EJERCICIO 20...
Sector:
Entidad:
Dispositivo Fecha de Entidad donde Tipos de FondosFinalidad del Fondo
Situación RegistroObservaciones
Legal aprobación se crea el Fondo creados actual (A) Contable
(A) Siluación actual: (1) Vigente (2) No Vigente (3) Otros (detallar)
CONTADOR GENERAL
MAT.N°
DIRECTOR GENERAL
DE ADMINISTRACiÓN
Sector:Entidad: AF-9
MOVIMIENTOS DE FONDOS
DEL EJERCICIO DE EJERCICIOS ANTERIORES
CONCEPTOSMONTO NETO
PAGADOS REVERSIONES PAGADOSANULACIONES DE
REVERSIONESGIRADO GIRO
RECURSOS ORDINARIOS
RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS - CUT
RECURSOS POR OPERACIONES OFICIALES DE CRÉDITO
• Endeudamiento Interno
• Endeudamiento Externo
DONACIONES y TRANSFERENCIAS
- Donaciones
• Transferencias
RECURSOS DETERMINADOS
• FONCOMUN
• Canon y Sobrecanon, Regalias, Renta de Aduanas
y Participaciones
OTROS
NOTA: Las cifras Informadas en el rubro "OTROS" serán explicadas en hoja adicional, indicando los conceptos que incluyen.
DOCUMENTOS CANCELATORlOS GIRO y PAGO SIN CHEQUE (082), TRANSFERENCIAS, REVERSIONES Y OTRAS (1)
MESESDEVOLUCiÓN DEENTREGADOS AL DEVOLUCiÓN DEL FONDO DE PENSIONESRECIBIDOS
BENEFICIARIO EJERCICIO VIGENTEEJERCICIOS GIRO Y PAGO (082)
(082-002)REVERSIONES (082-o18) OTROS TOTAL
ANTERIORES
Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio
Julio
Agosto
Septiembre
Octubre
Noviembre
Diciembre
TOTALES
(1) So eon,i;nnao las oporaeiones por los denomlondos "sin giro dI! eheques" los mismos quo doben ser materia do eoneiliaeión
TESORERO CONTADOR GENERAL
MAT.N°DIRECTOR GENERAL
DE ADMINISTRACiÓN
MINISTERIO DE ECONOMíA Y FINANZAS
Sector:Entidad:
"'tlíl}~IiC4p:,.,p; ,~,.! 01'-4,
(,~{~ "t
l' :¡. t ... ,\'2>."",~.\~:0~l,f"r.~,ocf. e,1t-
"'S(llfl':.I<)"> 1'0J¡s168"O
-M VIMIENTO D NDOS QUE ADMINISTRA LADIRECCiÓN GENERAL DE ENDEUDAMIENTO Y TESORO PÚBLICO
EJERCICIO 20 ..
(EN NUEVOS SOLES)
AF-9A (Gastos)
FUENTE DE FINANCIAMIENTO I RUBRO GIRADOS ANULACIONES DE GIRO PAGADOS EXTORNOSREVERSIONES
(T6 Gastos)
RECURSOS ORDINARIOS
Enero
Febrero
Marzo
RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS. CUT
Enero
Febrero
Marzo
RECURSOS POR OPERACIONES OFICIALES DE CRÉDITO
Endeudamiento Interno
Enero
Febrero
Marzo
.
. Endeudamiento Externo
Enero
Febrero
Marzo
DONACIONES y TRANSFERENCIAS
Donaciones
Enero
Febrero
Marzo
Transferencias
Enero
Febrero
Marzo
MOVIMIENTO DE FONDOS ADMINISTRADOS POR LADIRECCiÓN GENERAL DE ENDEUDAMIENTO Y TESORO PÚBLICO
EJERCICIO 20 ..
(EN NUEVOS SOLES)
Sector:Entidad: AF-9A (Gastos)
FUENTE DE FINANCIAMIENTO I RUBRO GIRADOS ANULACIONES DE GIRO PAGADOS EXTORNOSREVERSIONES(T6 Gastos)
RECURSOS DETERMINADOS
FONCOMUN
Enero
Febrero
Marzo
CANON y SOBRECANON, REGALlAS, RENTA DE ADUANAS YPARTICIPACIONES
Enero
Febrero
Marzo
OTROS
Enero
Febrero
Marzo
TESORERO CONTADOR GENERAL
MATW
DIRECTOR GENERAL
DE ADMINISTRACIÓN
MINISTERIO DE ECONOMíA Y FINANZAS
I
•
Dirección General de Contabilidad Pública
MOVIMIENTO DE FONDOS QUE ADMINISTRA LADIRECCiÓN GENERAL DE ENDEUDAMIENTO Y TESORO PÚBLICO
EJERCICIO 20 ..
(EN NUEVOS SOLES)
Sector:
Entidad: AF-9B (Ingresos)
FONDOS EN lA CUT,
ACREDITACION ENASIGNACiÓN
REMUNERACiÓN DE TOTAL RECURSOSICONCEPTOS LA CUT - T6 SALDOS (Intereses CENTRALIZADOS EN TOTAL ASIGNADO OTROS DEPÓSITOS
INGRESOSFINANCIERA
Ganados) lACUT I (B_C) . EN lA CTA DEL TP(B)
(A) (C) (A_C) II
RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS. CUT
RECURSOS POR OPERACIONES OFICIALES DE CRÉDITO
- Endeudamiento Interno ¡
1- Endeudamiento Externo
DONACIONES y TRANSFERENCIAS ,- Donaciones ,
I
- Transferencias
RECURSOS DETERMINADOS !I
-FONCOMUN 1,- Canon y Sobrecanon, Regalias, Renta de Aduanas •
;y Participaciones I
IOTROS
Nota explicativa: Columnas A, B Y e (contable). Columnas B y e (tesorería).
TESORERO CONTADOR GENERAL
MAT. N'
DIRECTOR GENERALI
DE ADMINISTRACiÓN
MINISTERIO DE ECONOMíA Y FINANZAS
Dirección General de Contabilidad Pública
OTRAS OPERACIONES CON TESORO PÚBLICOEJERCICIO 20 ..(EN NUEVOS SOLES)
Sector:Entidad:
RECURSOS ENTREGADOS AL TESORO PÚBLICO
AF-9 e
CONCEPTO IMPORTE
1.- FONDO PARA LA IGUALDAD
2.- OTROS
TOTALNOTA: 1. Detallar los conceptos y montos transferidos a Tesoro Público, que originaron el ahorro en
aplicación a los dispositivos legales por medidas de austeridad2. Las cifras informadas en el rubro "OTROS" seran explicadas en hoja adicional, indicando los
conceptos que incluyen
TESORERO CONTADOR GENERAL
MAT.W
DIRECTOR GENERALDE ADMINISTRACiÓN
MINISTERIO DE ECONOMíA Y FINANZAS
DIrección General de Contabilidad Publlca AF.10DECLARACiÓN JURADA
SOBRE: LIBROS DE CONTABILIDAD, ESTIMACIONES. PROVISIONES.
CONCILIACiÓN DE SALDOS E INVENTARIOS Y OTROS
EJERCICIO 20 ..
Sector:
Entidad:
.. IDENTIFiCACiÓN RUe N° CORREO ELECTRÓNICO TELÉFONO FAX_._--- _.
DIRECCiÓN:
2. FUNCIONARIOS QUE PRESENTAN LA
DECLARACiÓN JURADA
CONTADOR GENERAL
lDIRECTOR GENERAL DE ADMINISTRACiÓN
3. liBROS DE CONTABiliDAD:FECHA DE LEGALIZACiÓN
ULTIMO REGiSTRO
liBROS PRiNCiPALES (R.C. N° 180.2005.EF/93.011 FOliO FECHA
LIBRO INVENTARIOSY BALANCES 11 O 11
LIBRO DIARIO 11 O 11
LIBROMAYOR 11 O 11
Observaciones
;¡¡ :~~4. ESTiMACIONES Y PROVISIONES DEL EJERCICiO SI NO OBSERVACiONES
I~'-'...\ Estimaciones de Cobfllnza Oudosll y Re<::lamaciones
~~'1. Oesvaloñzllción de BIenes Corrientes,1f:3) Estimaciones de FI\lCluaci6n de ValOfes?~. Depreciación de Edilicios. ESlructuras. Vehlculos. Maquinaria y Otros (1)
Agotamiento de Bienes AgrOpel;uarlos, Mineros y Olros
Amortil:aci6n de Estudios Proyectos y AclWos Intangibles
5enlenclas Judiciales. Laudos Arbitrales y Otro!; (2)
5. CONCiliACIONES SI NO~ Conciliaciones con Tasoro Publico
/~\~.~~'() AS/Va"" Concil,aciones Bancarias
"O~~. Arqueo de Fondos
'.. '~I. Arqueo de Valores
~~',~- /{" '<la"t1t¡s""~o')P 6. iNVENTARiOS SI NO Conciliación de OBSERVACiONES
Saldos 1,,,Invenlario Flsico de Boenes en Almacén (3)
IrJVl!fIlarioFisieo de Ed,flcios. TenerlOS. Vehlculos. Mal¡uinarias y Otros
(presen1a-do ala Superintendencia Nacional de Bienes Estatales-SBN)
Inventario F~ico de l3oeoos en Préstamo y Otros
~ Inventario F~icode 81ene-s No Depreciables
~
~~ P"<, ~1~lnventarloFfsicOdaESlrUcturasi...l '¡t ¿ \ 1 ~},QRGANO DE CONTROL INSTITUCiONAL SI NO OBSERVACiONES
{~~ ~"t,.J;.!i')Guentll con O,gano de Controllnstrtucion,,1 o deno~;nación equivalente.....•.. ~.,~;_$~>: o/Oesignado por la Contralorla General de la Republrcll(J.. ,or
, ":'~ 8. ACCIONES DE SANEAMiENTO CONTABLE
Acciones de saneamiento Conlable
9. REVALUACiON DE EDIFICIOS Y TERRENOS
Revaluación de Edificios yTerrenos (!'»
NOTA: (1) El cálwl0 de la depreciación bien por bien. es efecluado e informado por la Oflcil'l8 de Control Patrimonial o la que haga sus veces.
(2) Las sentencias judiciales estén incluidas y valoradas en la recha en la que se recibe información del hecho, por el importe que se establece en la Resolución.
(3) El inventario fisico de bienes en almacén se debe efectuar peri6dicamente para conciliar saldos a la fecha de presentación de información contable.
(4) Fecha de la ultima Acta de ConciliadOn de Saldos con la orrcina de Contabilidad
(5) "plica:i"'l de la revalu?ocn de edil,cios 'j terrenos
JEFE DE lA OFICINA DE
ABASTECIMIENTOS
TESORERO CONTADOR GENERAL
MAT. N"
DIRECTOR GENERAL DE
ADMINISTRACIÓN
MINISTERIODE ECONOMiAy FINANZAS
Dirección General de Contabilidad Pública AF-11DECLARACiÓN JURADA
FUNCIONARIOS RESPONSABLES DE LA ELABORACiÓN YSUSCRIPCiÓN DE LA INFORMACiÓN CONTABLE Y COMPLEMENTARIA
EJERCICIO20...
Sector:Entidad"
DATOS PERSONALES
Nombres y Apellidos
FUNCIONARIOS
TITULAR DE LA ENTfOAO
ESTADOS FINANCIEROS YPRESUPUESTARIOS
OFICIO- DE PRESENTACION. DE-tA-INFORMACION
FIRMA COMPLETAFIRMA
ABREVIADA
CONTABLE SUSCRIPCiÓN DE LOS ESTADOS
TELÉFONO - FAX:
Nombres y Apellidos
~
_FONO - FAX:.•-'~
:-''l> (;). o S y Apellidos~ <..o.,. ••••• ., •••, f\O<e.~~~'¡
''''"''q, tobI}S. ~\\o:
CORREO ELECTRÓNICO:TELÉFONO. FAX:
fi""~il!nQres y ApeIHdos
, +""',u- "'~'-""'-pr": Ii\c ~~"\ . ~.Z~~ -!t <Y ~i.'", " ••~ ~~~ O ELECTRÓNICO:
TELÉFONO - FAX:
Nombres y Apellidos
OTROS ANEXOS: OA-2A, OA-4, OA-S,OA-5, OA-7
FINANCIEROS Y PRESUPUESTARIOS, ANEXO AF-11.EF1, EF2, EF3, EF4, AF1, AF2, AF2 A, AF3, AF4,AF5, AFe, AF7, AF8, AF8B, AF9, AF9A, AF9B,AF9C, AF10, AF11, AF12, AF13, OA-1, OA-2, OA-2A, OA-3, OA-3 A, OA-3 B, OA-4, OA-S, OA-6, OA-1PP1, PP2, EP1, EP2, EP-3, EP-4PI-1, PI-2, PI-3, GS-1, GS-2, GS-3 Anexo PI-1A,PI-1B, PI-1C, Anexo GS-1A, GS-18INVENTARIOS FíSICOS DE BIENESPATRIMONIALES Y DE BIENES DEL ALMACEN,ARQUEOS DE CAJA, CÁLCULO ACTUARIAL,COMPENSACiÓN POR TIEMPO DE SERVICIOS YOTROSEF1, EF2, EF3. EF4, AF1, AF2. AF2A. AF3, AF4,AF5, AF6, AF7, AFe, AFeB, AF9. AF9 A, AF 98. AF 9C.AF10, AF1l, AF12, AF13, HTl ,OA-1, OA-2, OA-2A.OA-
3, OA-3 A, OA-3 8, OA-4, OA-6NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROSEPl, EP2, EP-3. EP-4. PI.1, PI-2, PI-3, GS-1, GS-2. GS.
3 Anexo PI-1A. PI-1B, PI-1C Anexo GS.1A, GS-1B, TFR,
TFO-1, TFO-2, TFO 3.CONCILIACiÓN DE SALDOS CON LAS ÁREAS DE
BIENES PATRIMONIALES, ALMACÉN, TESORERíA Y
PERSONALPP1, PP2, EP3, EP4
CONCILIACiÓN DEL MARCO LEGAL DEL
PRESUPUESTO,
INFORMACiÓN SOBRE PRESUPUESTO DE INVERSiÓN
Y GASTO SOCIAL: PI'1, PI-2, PI-3, GS-l. GS-2. GS-3
Anexo PI-1A. PI-lB. PI-1C, Anexo GS-1A, GS-1B
TRANSFERENCIAS FINANCIERAS RECIBIDAS Y
OTORGADAS TFR, TFO-1, TFO-2, TFO-3.
NOTAS A LOS ESTADOS PRESUPUESTARIOS
CONTADOR GENERAL
RESPONSABLE DE
DIRECTOR GENERAL DEADMINISTRACiÓN O QUIEN
HAGA SUS VECES
RESPONSABLE DEL AREA DETESORERIA
RESPONSABLE DE PERSONALY RECURSOS HUMANOS
CORREO ELECTRÓNICO:
CORREO ELECTRÓNICO:
TELÉFONO - FAX:
Nombres y Apellidosi/
ANEXOS: AF-9, AF-9A, AF+9B, AF-9C, AF-10
CORREO ElECTRÓNICO;
TELÉFONO - FAX"
Nombres y Apellidos RESPONSABLE DEABASTECIMIENTO Y SERVICIOS
AUXILIARES ANEXOS: AF-10
CORREO ELECTRÓNICO:
TELEFONO - FAX:
CONTADOR GENERAL
MAl. N"
DIRECTOR
DE PRESUPUESTO
DIRECTOR GENERAL
DE ADMINISTRACiÓN
TITULAR DE LA ENTIDAD
MINISTERIO DE ECONOMIA y FINANZAS
Dirección General de Contabilidad Pública
DONACIONES Y TRANSFERENCIAS RECIBIDASEJERCICIO 20 ...
(EN NUEVOS SOLES)
Sector:
Entidad:
AF-12
(
CONCEPTO
DONACIONES Y TRANSFERENCIAS CORRIENTES RECIBIDAS
EN EFECTIVO
De Gobiernos Extranjeros
De Organismos Internacionales
De Otras Unidades de Gobierno
EN BIENES
De Gobiernos Extranjeros
De Organismos Internacionales
De Olras Unidades de Gobierno
DONACIONES Y TRANSFERENCIAS DE CAPITAL RECIBIDAS
EN EFECTIVO
De Gobiernos Extranjeros
De Organismos Internacionales
De Olras Unidades de Gobierno
20 ... 20 ...
De Gobiernos Extranjeros
De Organismos Internacionales
De Otras Unidades de Gobierno
TOTAL
CONTADOR GENERAL
MAT.W
DIRECTOR GENERAL
DE ADMINISTRACiÓN
MINISTERIO DE ECONOMíA Y FINANZAS
Dirección General de Contabilidad Pública
DONACIONES Y TRANSFERENCIAS OTORGADASEJERCICIO 20 ..
(EN NUEVOS SOLES)
Sector:Entidad:
AF-13
CONCEPTO
DONACIONES Y TRANSFERENCIAS CORRIENTES OTORGADAS
EN EFECTIVO
A Gobiernos Extranjeros
A Organismos Internacionales
A Otras Unidades de Gobierno
A Gobiernos Extranjeros
A Organismos Internacionales
A Otras Unidades de Gobierno
A Otras Unidades de Gobierno
A Gobiernos Extranjeros
A Organismos Internacionales
A Otras Unidades de Gobierno
EN BIENES
A GobIernos Extranjeros
A Orgamsmos Internacionales
Condonación de Deuda Interna
EN DOCUMENTOS
A Otras Unidades de Gobierno
TOTAL
CONTADOR GENERAL
MAT. N"
20 ... 20 ...
DIRECTOR GENERAL
DE ADMINISTRACiÓN
MINISTERIO DE ECONOMíA Y FINANZAS
Dirección General de Contabilidad Pública
Sedor:
PRESUPUESTO INSTITUCIONAL DE INGRESOSEJERCICIO 20 ..
(EN NUEVOS SOLES)
PP-1
Entidad'
CONCEPTO
1. RECURSOS ORDINARIOSOO.RECURSOS ORDINARIOS
TOTAL RECURSOS ORDINARIOS
2. RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS09. RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOSINGRESOS CORRIENTES1.1 IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES OBLIGATORIAS1.2 CONTRIBUCIONES SOCIALES1.3 VENTA DE BIENES Y SERVICIOS Y DERECHOS ADMINISTRATIVOS1.5 OTROS INGRESOS (- 1.5.4 )
INGRESOS DE CAPITAL1.6 VENTA DE ACTIVOS NO FINANCIEROS1.7 VENTA OE ACTIVOS FINANCIEROS
TRANSFERENCIAS1.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
FINANCIAMIENTO1.9 SALDOS DE BALANCE
TOTAL RECURSOS DIREC.RECAUDADOS
3. RECURSOS POR OPERACIONES OFICIALES DE CREDITO19. RECURSOS POR OPERACIONES OFICIALES DE CREDITO
ENDEUDAMIENTO EXTERNO
"-INGRESOS CORRIENTES1.5 OTROS INGRESOS (- 1.5.4)
t ANSFERENCIAS
~~'"I>t.\ ~l!' ~ONACIONES y TRANSFERENCIAS~ ~ 1/,¿x.•.
<...oC)... MIENTO~.;'o ;fJEUDAMIENTO
, ~ ./ /(P.DOS DE BALANCE
~ ~bAMIENTO INTERNO
I INGj3;ESOS CORRIENTES!.'~ ~5':f.I~ROS INGRESOS (-1.5.4)
,v '": ",.~ .• : •• v••~~\¡.&f -TRA,'1SF.ERENCIAS,~í ll~:~q'"cihiACIONES Y TRANSFERENCIASl\~r,\...•..rf,.I !:,-$~
.~ ~l'NA~t..MIENTO~~ ENDEUDAMIENTO1.9 SALDOS DE BALANCE
OTAL RECURSOS POR OPERACIONES OFICIALES DE CRÉDITO
4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS13,. DONACIONES y TRANSFERENCIAS
~OONACIONES~ ~fNGR:E~ CORRIENTES[Ji ,..r:'5 ~" l.mR.OS INGRESOS (- 1.5.4 )'~~"~~{£tgli\
~w.INGRESOS bE CAPITAL
\ •..~ ,j.••.-r;~(@.NTA DE ACTIVOS FINANCIEROS'~'i;f~~;"~TRANSFERENCIAS1.4 DONACIONES YTRANSFERENCIAS (- 1.4.1.3 - 1.4.2.3)
1.5 OTROS INGRESOS (1.5.4)
FINANCIAMIENTO1.9 SALDOS DE BALANCE
TRANSFERENCIASINGRESOS CORRIENTES1.5 OTROS INGRESOS (- 1.5.4 )
TRANSFERENCIAS1,4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS (1.4.1.3 + 1.4.2.3)
FINANCIAMIENTO1.9 SALDOS DE BALANCE
TOTAL DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
PRE;:,UPUESTuINSTITUCIONALDE APERTURA.
P'A
MODIFICACIONES
CRÉDITOS TRANSFERENCIAS REESTRUCTURACiÓNSUPLEMENTARIOS INSTITUCIONALES DE FUENTES (21
REDUCCIONES
'"
PRESUPUESTOINSTITUCIONALMODIFICADO -
P'M
MINISTERIODEECDNOMiAy FINANZAS
Dirección General de Contabilidad Publica PP-1PRESUPUESTO INSTITUCIONAL DE INGRESOS
EJERCICIO20..(EN NUEVOS SOLES)
Sector;Entidad'
INSTITUCIONALMODIFICACIONES INSTITUCIONAL
CONCEPTO DEAPERTURA- CREDITOS TRANSFERENCIAS REESTRUCTURACION REDUCCIONES MODIFICADO-SUPLEMENTARIOS INSTITUCIONALES DEFUENTES(2) (1)
5. RECURSOS DETERMINADOS
04. CONTRIBUCIONES A FONDOSINGRESOS CORRIENTES1.2 CONTRIBUCIONES SOCIALES1.3 VENTA DE BIENES y SERVICIOS Y DERECHOS ADMINISTRATIVOS1.5 OTROS INGRESOS (- 1.5.4 l
INGRESOS DE CAPITAL
"VENTA DE ACTIVOS FINANCIEROS
TRANSFERENCIAS1.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
FINANCIAMIENTO ,1.9 SALDOS DE BAlANCE
07. FONDO DE COMPENSACiÓN MUNICIPAL
INGRESOS CORRIENTES1.5 OTROS INGRESOS (- 1.5.4 )
TRANSFERENCIAS1.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
FINANCIAMIENTO1.9 SALDOS DE BALANCE
OS.IMPUESTOS MUNICIPALES
I INGRESOS CORRIENTES1.1 IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES OBLIGATORIAS1.5 OTROS INGRESOS (-1.5.4)
I FINANCIAMIENTO1.9 SALDOS DE BALANCE
11S. CANON y SOBRECANON, REGALlAS, RENTA DEADUANAS Y PARTICIPACIONES
1 INGRESOS CORRIENTES1.5 OTROS INGRESOS (-1.5.4)
1TRANSFERENCIAS1.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
FINANCIAMIENTO1.6 ENDEUDAMIENTO **
1.9 SALDOS DE BALANCE
TOTAL RECURSOS DETERMINADOS
TOTAL GENERAL
La~Fuenle5 de Financiamíento y los conceptos del ingreso se adecuaran a los daslficadore~ vigenle~ parn el periodo
• De Fondos Publicos
•• Bonos Soberanos
(1) Sólo para el Tipo de ModiticacUm 7 Reducciones de Marco
(2) No aplica para Gobierno~ LOClIle~,Mancomunidade~ Municipalc~. In~ti1ulo~VIales Pmv;nciale~. Municipalidades de Centros Poblados y Sociedades de Benericencia Publica
DIRECTOR DE PRESUPUESTO DIRECTOR GENERAL DE
ADMINISTRACiÓN
TITULAR DE LA EfIlTlDAD
MINISTERIO DE ECONOMiA y FINANZASDirección (leno,ui de COI'I'I.b1lld.d Pllbllc.
PRESUPUESTO INSTITUCIONAL DE INGRESOSEJERCICIO 20 ...(EN NUEVOS SOLES)
A e PP 1
sector.Entidad:
Desag~g;¡r las gen~rlcn del inoreso a nivel de npeclflcas. n XO -~STO
MODIFICACIONES PRESUPI.lESTO E.IIOCUCIONCONCEPTO lNSTfTUCIOPI.I.LOE
"""'"" ~~~ IlEESlRUCTuRAC~ DE ~~-~-='-"""APERlURA.PI.\ ~~-~~, FuENTES(J1 REDLlCClOHESlll MOOIFICADO.Pllll
1. RECURSOS ORDINARIOSOO. RECURSOS ORDINARIOS
TOTAL RECURSOS ORDINARIOS
2. RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUOADOS09. RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOSINGRESOS CORRiENTES
" iMPUESTOSY CONTRIBUCiONES OBLIGATORIAS
" CONTRIBUCIONESSOCIALESU VENTAOEBIENES Y SERVICIOSY DER ADMINISTRATIVOS,., OTROS INGRESOS (- 15. 1
INGRESOS DE CAPITAL1.6 VENTA DE ACTIVOS NO FINANCIEROS1.7 VENTA DE ACTIVOS FINANCIEROS
TRANSFERENCIAS1.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
FINANCIAMIENTO1.' SALDOS DE BALANCE
TOTAL RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS
3. RECURSOS POR OPERACIONES OFiCIALES DE CREDlTO
19. RECURSOS POR OPERACIONES OFICIALES DE CREDITO
ENDEUDAMIENTO EXTERNOINGRESOS CORRIENTES1.5 OTROS INGRESOS (-1.5 4)
TRANSFERENCIAS1.4 DONACIONES y TRANSFERENCIAS
FINANCIAMIENTO1.6 ENDEUDAMIENTO1.' SALDOS DE BALANCE
ENDEUDAMIENTO INTERNOINGRESOS CORRIENTES1.5 OTROS INGRESOS ( • 1_5.4 )
TRANSFERENCIAS1., DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
FINANCIAMIENTO1.8 ENDEUDAMIENTO1.' SALDOS DE BALANCE
TOTAL RECURSOSPOR OPERACIONES OFICIALES OECRÉDITO
4. DONACIONES y TRANSFERENCIAS13. DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
DONACIONESINGRESOS CORRIENTES1.5 OTROS INGRESOS ( -1.5.4 )
INGRESOS DE CAPITAL1.7 VENTA DE ACTIVOS FINANCIEROS
TRANSFERENCIAS
" DONACIONESY TRANSFERENCIAS (_1.4.1.3 1,4 2 3)1.5 OTROS INGRESOS ( 1.5.4 \
1-
~~;J~o~~.B/~
[{"~~,t)})!J~ -:"S • so~\\c;: /ff? \.OE ,o~
;l'~ P""'. ~<'b.,':-:--"; ~ , ...•. ;-:.~':'
/
i
MINISTERIO OE ECONOMIA y FINANZASOl,,,",clón ~"",a' de Contabilidad Pública
PRESUPUESTO INSTITUCIONAL DE INGRESOSEJERCICIO 20
(EN NUEVOS SOLES)
Sector:EntIdad:
Anexo PP-1Desagregar las genéricas del ingreso a nivel de especificasMODIFICACIONES
PRUlft'l,lESTO PRESlft'l,lESTOEJEcllCDN
CONCEPTO lNliiTTTIICIONAI.OE '",,"00 TAANSFERENClAS REESTRIICTUAACION DE Rt:OLICcIONES (11INSTITUCIONAl.
DIE~'lGRESOSVARIAcIÓN
olP£Rnnu. • PLl liUP\..I'MENTAAJOS M_~ FtJENTES !21 MOOlFICMlO.PlM
FINANCIAMIENTO1.9 SALDOS DE BALANCE
TRANSFERENCIASINGRESOS CORRIENTES1.5 OTROS INGRESOS (-1.5.4)TRANSFERENCIASL' DONACtONES Y TRANSFERENCIAS (1.4.1.3 + 1.4,2,3) •FINANCIAMIENTO1.9 SALDOS DE BALANCETOTAL DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
5. RECURSOS DETERMINADOS04. CONTRIBUCIONES A FONDOSINGRESOS CORRIENTES1.2 CONTRIBUCIONES SOCIALES1:;' V::~!Tp DE BI!:tlES y SER\;1CIOS y DER!:CHOS ADMINISTRATIVOS1.5 OTROS INGRESOS (-1.5.4 )
INGRESOS DE CAPITAL. - VEi~TA DE .,;,.CTlVOS FIN ••tlCIEROS
TRANSFERENCIAS14 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
FINANCIAMIENTO1.9 SALDOS DE BALANCE
07. FONDO DE COMPENSACIQN MUNICIPALINGRESOS CORRIENTES1.5 OTROS INGRESOS (- 1.5 4 )
TRANSFERENCIAS14 DONACIONES y TRANSFERENCIAS
FINANCIAMIENTO1.9 SALDOS DE BALANCE
Da. IMPUESTOS MUNICIPALES
INGRESOS CORRIENTES
1.1 IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES OBUGATORIAS
1.5 OTROS INGRESOS (. 1.5.4 )
FINANCIAMIENTO1.9 SALDOS DE BALANCE
18. CANON y SOBRECANON, REGAUAS, RENTA DE
ADUANAS y PARTICIPACIONES
INGRESOS CORRIENTES
15 OTROS INGRESOS (-1.5.4)
TRANSFERENCIAS
14 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS'
FINANCIAMIENTO
1.8 ENDEUDAMIENTO ••
1.9 SALDOS DE BALANCE
TOTAL RECURSOS DETERMINADOS
TOTAL GENERALLa~ Fuente. de FlnanClam,ento y lo. conceptos del mgr •.• o se adecua,an a los cta •• ~ca<lo,es VIgentes pa'a el poetOodo
• De Fon<!os PUblico •
•• Bonos So_a"".
11) Sófo par. el Ti"" dIOModLflCaci6n 7 Roduecion •.• de Mafco
(2) No aptICa par. Gobi..,."". Local~ MancOMunidad •.• Municipal •.•. ln.tr.utos Viat ••• P,ovincialn. Municipahdad •.• de Ce-nuos Pobtados y Sociedades dIOBenef""",cia PUbli<:ll
DIRECTOR DE PRESUPUESTO DIRECTOR GENERAL DE
AOMINISTRAC10N
MINISTERIO DE ECONOMIA y FINANZAS
Dirección Gene",1 d~ Conl3bllida'd Públicll
PRESUPUESTO INSTITUCIONAL DE GASTOSEJERCICIO 20 ...(EN NUEVOSSOlES)
sector.
Entidad:
PP-2
CONCEPTO
PRESUPUESTOINSTITUctONALDE APERTURA -
"lA
MODIFlCActONES
CR~DITOS TRANSFERENCIAS REESTRUCTURACIÓN REDUCCIONES ANULACIONES YSUPLEMENTARIOS INsmUCIONALES DE FUENTES(2) (1) HABIUTACIONES
PRESUPUESTOINSTlTUCIONALMODIFICADO -
"'M1. RECURSOS ORDINARIOS
OO. RECURSOS ORDINARIOS
GASTOS CORRIENTES
2.-' PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES
2.2 PENSIONES Y OTRAS PRESTACIONES SOCIALES
2.3 BIENES Y SERVICIOS
24 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
2.5 OTROS GASTOS
GASTOS DE CAPITAL
2.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
2.5 OTROS GASTOS
2.6 ADQUISICJÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS
2.7 ADQUISICiÓN DE ACTIVOS FINANCIEROS
SERVICIO DE LA DEUDA
2.8 SERVICIO DE LA DEUDA PÚBLICA
TOTAL RECURSOS ORDINARIOS
2. RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS
09. RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS
GASTOS CORRIENTES
2.\ PERSONAl Y OBLIGACIONES SOCIALES
2.2 PENSIONES Y OTRAS PRESTACIONES SOCIALES
2.3 BIENES Y SERVICIOS
2.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
2.5 OTROS GASTOS
GASTOS DE CAPITAL
2.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
2.5 OTROS GASTOS
2.6 ADQUISICIÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS
2.7 ADQUISICIÓN DE ACTIVOS FINANCIEROS
SERVICIO DE LA DEUDA
2.8 SERVICIO DE LA DEUDA PÚBLICA
~,i.\C.a diO')~'OTAL RECURSOS DIREC.RECAUDADOS
flfft1 ~, :~<>;~~~E~ECURSOS POR OPERACIONES OFICIALES DE CREDITO
~ . !~t';'eCURSOS POR OPERACIONES OFICIALES DE CREDITO(:: t r.:\~ ..• . DEUDAMIENTO EXTERNOV... b~ • SO~ :,.o:oASTOSCORRIENTES
I -- 2.3 BIENES Y SERVICIOS
GASTOS DE CAPITAL
2.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
2.5 OTROS GASTOS
2.6 ADQUISICIÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS
2.7 ADQUISICIÓN DE ACTIVOS FINANCIEROS
SERVICIO DE LA DEUDA
2,8 SERVICIO DE LA DEUDA PÚBLICA
ENDEUDAMIENTO INTERNO
GASTOS CORRIENTES
2.3 BIENES Y SERVICIOS
GASTOS DE CAPITAL
2.4 OQNACIONES y TRANSFERENCIAS
2.5 OTROS GASTOS
\ 2.6 ADQUISICIÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS
X.;('I~1 ~~~ ADQUISICiÓN DE ACTIVOS FINANCIEROS
¡;~~~"r, 1~S.~V1CIO DE LA DEUDA
:t~. ,-,« ,i8~SERVlCIO DE LA DEUDA PÚBLICA
~ ~ ~'!.i'J:¡ ~tOTAL RECURSOS POR OPERACIONES OFICIALES DE CREDITO~ e . ~;.' ,1_'~"" ~~ 'i.4~NACIONES y TRANSFERENCIAS
S. so? ~3. DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
DONACIONES
GASTOS CORRIENTES
2.1 PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES
2.2 PENSIONES Y OTRAS PRESTACIONES SOCIALES
23 BIENES Y SERVICIOS
2.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
2.5 OTROS GASTOS
MINISTERIO DE ECONOMIA y FINANZAS
Dirección General de Conl.l:bllld~dPública
Sft-tor:
PRESUPUESTO INSTITUCIONAL DE GASTOSEJERCICIO 20 .(EN NUEVOSSOLES)
PP-2
CONCEPTO
GASTOS DE CAPITAL
2.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
2.5 OTROS GASTOS
'2:6' ADQUISiCióN DE ACTiV5sNOFINANCIEROS
2.7 ADQUISICIÓN DE ACTIVOS FINANCIEROS
SERVICIO DE LA DEUDA
2.8 SERVICIO DE LA DEUDA PÚBLICA
TRANSFERENCIAS
GASTOS CORRIENTES
2.1 PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES
2.2 PENSIONES Y OTRAS PRESTACIONES SOCIALES
2.3 BIENES Y SERVICIOS
2.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
2.5 OTROS GASTOS
GASTOS DE CAPITAL
2.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
2.5 OTROS GASTOS
2,6 ADQUISICiÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS
2.7 ADQUISICiÓN DE ACTIVOS FINANCIEROS
SERVICIO DE LA DEUDA
2.8 SERVICIO DE LA DEUDA PÚBLICA
TOTAL DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
5. RECURSOS DETERMINADOS
04, CONTRIBUCIONES A FONDOS
GASTOS CORRIENTES
,,~,:~(,\",~¥~l.. 1 PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES
~
"<1""¿:~.!<~~ ~ENSIONES y OTRAS PRESTACIONES SOCIAlES~ ~i"~JBIENES Y SERVICIOS~~.... 31 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
~ -=50')':-: .5 OTROS GASTOS
GASTOS DE CAPITALJ 2.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
2,5 OTROS GASTOS
~
_ ,C--',<,.", 2,6 ADQUISICIÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS
.•..•.d • " le _~ ADQUISICIÓN DE ACTIVOS FINANCIEROS,.- F"" :~:\
19~ { ••.rll"t ts~RVlCIODeLADEUDA
\~. __\~.~;f1~~'6ISSERVICIO DE LA DEUDA PÚBLICAW'.'~ll"~-',; tli. '.!~.!'~:'.,.''; ~:~' 01. FONDO DE COMPENSACiÓN MUNICIPAL
GASTOS CORRIENTES
2.1 PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES
2.2 PENSIONES Y OTRAS PRESTACIONES socIALes
2.3 BIENES Y SERVICIOS
2.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
2.5 OTROS GASTOS
GASTOS DE CAPITAL
~\OMI dp,2.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
~
.• , "-', :~.2. OTROS GASTOS<i.~~ "í''''¡~J: ,?;',£1 ¿:~DQUISICIÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS
~ ~ ,-<' ~ ~2,Ü~ADQUISICION DE ACTIVOS FINANCIEROS~ o' '1-.~~.~~~:S VICIO DE LA DeUDA
•S •• &¡)')\\~ ;,8 SERVICIO DE LA DEUDA PÚBLICA
os, IMPUESTOS MUNICIPALES
GASTOS CORRIENTES
2.1 PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES
2.2 PENSIONES Y OTRAS PRESTACIONES SOCIALES
2.3 BIENES y SERVICIOS
2.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
2.5 OTROS GASTOS
GASTOS DE CAPITAl
2.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
2.5 OTROS GASTOS
2,6 ADQUISICIÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS
PRESUPUESTOINSTITUCIONALDE APERrURA.
PIA
MODIFICACIONES
CRÉDITOS TRANSFERENCIAS REESlltUCTllRACIÓN REDUCCIONES ANULACIONES YSUPLEMENTARIOS INSTITUCIONALES DE FUENTES(2) (1) HABIUTACIONES
PRESUPUESTOINSTITUCIONAL.MODIFICADO -
P1M
MINISTERIO OE ECONOMIA y FINANZAS
Dlr~elón Gene •.••1de Contabilidad Public~
PRESUPUESTO INSTITUCIONAL DE GASTOSEJERCICIO 20 ..(EN NUEVOSSOLES)
Sector.
Entidad'
PP-2
PRESUPUESTO MODIFICACIONES PRESUPUESTO
CONCEPTOINSTITUCIONAL
CRÉOITOSINSTITUCIONAL
DE APERTURA- TRANSFERENCIAS REESTRUCruRAClÓH REDUCCIONES ANULACIONES Y MODIFICADO -PlA SUPLEMENTARIOS INSTITUCIONALES OE FUENTES(2) 1'1 HAB1UTACIONES P1M
2.7 ADQUISIC10N DE ACTIVOS FINANCIEROS
SERVICIO DE LA DEUDA
2,8 SERVICIO DE LA DEUDA PÚBLICA
18. CANON Y SOBRECANON, REGALlAS, RENTA DE ADUANAS
Y PARTICIPACIONES
GASTOS CORRIENTES
2.1 PERSONAl Y OBLIGACIONES SOCIAlES
2.2 PENSIONES Y OTRAS PRESTACIONES SOCIALES
2.3 BIENES Y SERVICIOS
2.<1DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
2.5 OTROS GASTOS
GASTOS DE CAPITAL
2.-4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
2.5 OTROS GASTOS
2.6 ADQUISICION OE ACTiVOS NO FINANCIEROS
2.7 ADQUISICION DE ACTIVOS FINANCIEROS
SeRVICIO De LA DeUDA
2.8 SERVICIO DE LA DEUDA PÚBLICA
TOTAL RECURSOS DETERMINADOS
TOTAL GENERAL
Las Fuentes de Fill3nciamiento y tos conceptos del gasto se adaeuarán a tos c1asiflCadorf!'Svigentes para el periodo
(1) S6lo pala el Tipo de Modifcací6n 7 Reducciones de Marco
(2) No aplica para Gobó!!mos loc;a\e'$. Maneornunidaodo!'sManici:pales. Insl~ulos VI8Ies Plovin<;iales.Municipalidades de Centros Poblados y SocIedades de BeneflCel>CiaPUblicll
DIRECTORDEPRESUPUESTO OfRECTORGENERALDE
ADMINISTRACiÓN
TITULARDE LA ENTIDAD
MINISTERIO DE ECONOMIA y FINANZAS
Oll'1tCcl6nGeneral de Contllbilid ••d Pliblie;o
Sector:Entidild:
PRESUPUESTO INSTITUCIONAL DE GASTOSEJERCICIO 20(EN NUEVOS SOLES)
Desagregar las genéricas del gasto a nivel de especificas Anexo PP-2MOOlFICACIONES
""""""''''' PRESUPUESTO ~"""O.CONCEPTO INSnTUClONAl.DE C~OrTOS TRANSFERENCIAS FlEESTRUCTURACIÓNDE .o.HUl.ACIONESV INSTITUCIONAL ~•.••= V.r.RIACIONAPERTURA_PIA ""'-'''''''''''''' lNSnTUClDHALES FUENTES(21 REDUCCIDNES(11 HA8lUTACIONES MODIFICADO_ PlM .
1. RECURSOS ORDINARIOS. --- ----OO. RECURSOS ORDINARIOS
GASTOS CORRIENTES
2.1 PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES
2.2 PENSIONES V OTRAS PRESTACIONES SOCiAlES
2.3 BIENES Y SERVICIOS
2.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
2.5 OTROS GASTOS
GASTOS DE CAPITAL
2.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
2.5 OTROS GASTOS
2.6 ADQUISICiÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS
2.7 ADQUISICiÓN DE ACTIVOS FINANCIEROS
SERVICIO DE LA DEUDA
2.8 SERVICIO DE LA DEUDA PÚBLICA
TOTAl RECURSOS ORDINARIOS
2. RECURSOS OIRECTAMENTE RECAUOADOS
09. RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS
GASTOS CORRIENTES
2.1 PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES
2.2 PENSIONES Y OTRAS PRESTACIONES SOCIALES
2,3 BIENES Y SERVICIOS
2.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
2.5 OTROS GASTOS
GASTOS DE CAPITAL
2.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
2.5 OTROS GASTOS
2,6 ADQUISICIÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS
2.7 ADQUISICIÓN DE ACTIVOS FINANCIEROS
SERVICIO DE LA DEUDA
2.8 SERVICIO DE LA DEUDA PÚBLICA
TOTAL RECURSOS OIREC.RECAUDADOS
3.RECURSOSPOROPERACIONESOFIC.DECRÉDITO19.RECURSOSPOROPER-.CIONESOFIC.DECREDlTO
ENDEUDAMIENTO EXTERNO
GASTOS CORRIENTES
2.3 BIENES Y SERVICIOS
GASTOS DE CAPITAL
2.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
2.5 OTROS GASTOS
2.6 ADQUISICIÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS
2.7 ADQUISICiÓN DE ACTiVOS FINANCIEROS
SERVICIO DE LA DEUDA _J'!2.8 SERVICIO DE LA DEUDA PÚBLICA
~~~ /ft".~~t. O~~_...l.~ ~ ("f~tt~'
~
Ji- ',... • ",'({ Jeif.'ó1li ."l~ 't~~',/i,<";-) ~'t!- .•.•"., "\;.><';. "'v- ~~-'. ~t. !;~~l"7 r4~~;J)~ J/.." '. '~.'-~ {'b ...•..-;,;. ..
• 50':1»0;: ~ <?;- ......,,,~~o.t;¡.."" t',,?'~
MINISTERIO DE ECONOMiA y FINANZAS
Dlrocclón Gene",1 de Contabilidad PUblk:a
Sector:Entidad:
PRESUPUESTO INSTITUCIONAL DE GASTOSEJERCICIO 20 ..(EN NUEVOS SOLES)
Desagregar las genéricas del gasto a nivel de especificas Anexo PP-2MODlACACIOHES
PR£SUPUESTO PRESUPUESTO EJECUCIÓNCONCEPTO IHSTmJCIONALDE Cm:OlTOS TRANSFERENCIAS REESTRUCT\IRJlCl6NDE AH\Jl.AClOtcESy IHSTmJCIONAL
'"''''''''''VARlACION
APERTURA.PIA ••...•......""'" IHSTmJCIONALES fUEHTES(2) REDUCCIONES(1) HABIlJTACIOHES ~.~
ENDEUDAMIENTO INTERNO
GASTOS CORRIENTES
2.3 BIENES Y SERVICIOS
GASTOS DE CAPITAL
2,4 OONACIONES y TRANSFERENCIAS
2.5 OTROS GASTOS
2.6 ADOUISICIÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS
2.7 ADQUISICiÓN DE ACTIVOS FINANCIEROS
SERVICIO DE LA DEUDA
2.8 SERVICIO DE LA DEUDA PÚBLICA
TOTAL RECURSOS POR OPE. OfiCIALES DE cRtOITO
4. DONACIONES y TRANSFERENCIAS
13. DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
DONACIONES
GASTOS CORRIENTES
2.1 PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES
2.2 PENSIONES Y OTRAS PRESTACIONES SOCIALES
2,3 BIENES Y SERVICIOS
2,4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
2.5 OTROS GASTOS
GASTOS DE CAPITAL
2.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
2.5 OTROS GASTOS
2.6 AOQUISICION DEACTIVOS NO fiNANCIEROS
2.7 ADQUISICIÓN DE ACTIVOS FINANCIEROS
SERVICIO DE LA DEUDA
2.8 SERVICIO DE LA DEUDA PÚBLICA
TRANSFERENCIAS
GASTOS CORRIENTES
2.1 PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES
2.2 PENSIONESY OTRAS PRESTACIONES SOCIALES
2.3 BIENES Y SERVICIOS
2.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
2.5 OTROS GASTOS
GASTOS DE CAPITAL
2.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
2.5 OTROS GASTOS
2.6 ADQUISICiÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS
2.7 ADQUISICiÓN DE ACTIVOS FINANCIEROS
SERVICIO DE LA DEUDA
2.8 SERVICIO DE LA DEUDA PÚBLICA
MINISTERIO DE ECONOMíA Y FINANZAS
Dlr&Cción Genel1ll de Contabilidad Pllbllca
Sector:
Entidad:
PRESUPUESTO INSTITUCIONAL DE GASTOSEJERCICIO 20 ..(EN NUEVOS SOLES)
Desagregar las genéricas del gasto a nivel de especificas Anexo PP-2MOOIRCACIOHES
PRESUPUESTO PRESIn"UESTO EJECUCIÓNCONCEPTO IMSrnuclONAl DE cRtooos """"'RE""'" REESTRUCT\JRACIÓNDE ANUt.ACIONESy INSTIT\JCIONAl DEGASTOS VARIACIÓN
"""""" -- ~~~ "''''"''''''''-'. FU£lfi"ES121 REDlJCCIONES(1) HABlUTACIONES IIIIODlFlCADO_ PIM
5. RECURSOS DETERMINADOS
04. CONTRIBUCIONES A FONDOS
GASTOS CORRIENTES
2.1 PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES
2.2 PENSIONES Y OTRAS PRESTACIONES SOCIALES i2.3 BIENES Y SERVICIOS
2.4 DONACIONES y TRANSFERENCIAS
2.5 OTROS GASTOS
GASTOS DE CAPITAL
2.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
2.5 OTROS GASTOS
2.6 ADQUISICiÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS
2,7 ADQUISICiÓN DE ACTIVOS FINANCIEROS
SERVICIO DE LA OEUDA
2,8 SERVICIO DE LA DEUDA PÚBLICA
07. FONDO DE COMPENSACiÓN MUNICIPAL
GASTOS CORRIENTES
2.1 PERSONAL y OBLIGACIONES SOCIALES
2.2 PENSIONESY OTRAS PRESTACIONES SOCIALES
2,3 BIENES Y SERVICIOS
2.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
2.5 OTROS GASTOS
GASTOS DE CAPITAL
2.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
2.5 OTROS GASTOS
2.6 ADQUISICiÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS
2.7 ADQUISICiÓN DE ACTIVOS FINANCIEROS
SERVICIO DE LA DEUDA
2.8 SERVICIO DE LA DEUDA PÚBLICA
08. IMPUESTOS MUNICIPALES
GASTOS CORRIENTES
21 PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES
22 PENSIONES Y OTRAS PRESTACIONES SOCIALES
2.3 BIENES Y SERVICIOS
2.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
2.5 OTROS GASTOS
GASTOS DE CAPITAL
2.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
2.5 OTROS GASTOS
2.6 ADQUISICiÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS
2.7 ADQUISICiÓN DE ACTIVOS FINANCIEROS
SERVICIO DE LA DEUDA
2.8 SERVICIO DE LA DEUDA PÚB
MINISTERIO DE ECONOMIA y FINANZAS
Dlreeclón Genel1l1 de Conlllbllid.d Publlc.
PRESUPUESTO INSTITUCIONAL DE GASTOSEJERCICIO 20 .(EN NUEVOS SOLES)
Se<:tor.Entidad:
Desagregar las genéricas del gasto a nivel de especificas Anexo PP-2MODIFICACIONES
PRESUPUESTO """""""" •.••cuc"'"CONCEPTO INSTTIUCIONALDE C~DrT09 TRANSFERENCIAS REESTAUCTURAC.o..DE .t.N\JUClONESy ""'""""'" OEGASTOS V"""'''''APERTllRA_PIA """-'-""'" INSTTIUCIONALES Fuafl'ES C2l REOOCCIONES11l HA8lUTACIONES MOOIf1CAOO_ PIM
18.CANON Y S013H(;;CANON,Hl:GAL., RENTA DE
ADUANAS '1' PARTICIPACIONES
GASTOS CORRIENTES
2.1 PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES
2.2 PENSIONES Y OTRAS PRESTACIONES SOCIALES
2.3 BIENES Y SERVICIOS
2.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
2_5 OTROS GASTOS
GASTOS DE CAPITAL
2.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
2.5 OTROS GASTOS
2.6 AOOUISICION DEACTIVOS NO mllANC1EROS
2.7 ADQUISICiÓN DE ACTIVOS FINANCIEROS
SERVICIO DE LA DEUDA
2.8 SERVICIO DE LA DEUDA PÚBLICA
TOTAL RECURSOS DETERMINADOS
TOTAL GENERAL
Las fuentes ele fmanciamiento y los eoncePIO$ del gasto se adecuarán a ID$ c/a$iflCadores vigenll'!"$ para el periodo
(1l Sólo para el TIpo de ModtflC8COO 7 Reducciones de Marco
(2) No aplica para Gobiernos Locales, Mancomunidades Municipales. InstilulO$ VOlItes Provinciales, Municipalidades de Centros Poblados y Sociedades de Benefocencia Púbhca
DIRECTOR DE PRESUPUESTO DIRECTOR GENERAL DE
AOMINISTRACION
MINISTERIO OE ECONOMIA y FINANZAS
ESTADO DE EJECUCiÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS Y GASTOSEJERCICIO 20,.
(EN NUEVOS SOlES¡
EP-1
RECURSOS PÚBLICOS
1. RECURSOS ORDINARIOSOO.RECURSOS ORDINARIOS
EJECUCIONINGRESOS
GASTOS PÚBLICOS
1. RECURSOS ORDINARIOSOO.RECURSOS ORDINARIOS
EJECUCiÓNGASTOS
TOTAL RECURSOS ORDINARIOS
2. RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS09. RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS
INGRESOS CORRIENTES1.1 IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES OBLIGATORIAS1.2 CONTRIBUCIONES SOCIALES1.3 VENTADE BIENESY SERVICIOSy DERECHOSADMINISTRATIVOS1.5 OTROS INGRESOS (- 1.5.4 )
INGRESOS DE CAPITAL1.6 VENTA DE ACTIVOS NO FINANCIEROS1.7 VENTA DE ACTIVOS FINANCIEROS
TRANSFERENCIAS_ ~DONACIONES y TRANSFERENCIAS
¡j , r.B1t.: 1<>",-<)l' .,.lTIN. ~IENTO~ ¡ • ~(' Q tDOS DE BAlANCE
~!e ¡~ •.•o: •••b
~ 'TO]:Al RECURSOS DIRECT. RECAUDADOS
3. RECURSOS POR OPERACIONES OFICIALES DE CRÉDITO19. RECURSOS POR OPERACIONES OFICIALES DE CREDITO
~NDEUDAMIENTO EXTERNO
NGRESOS CORRIENTES1.5 OTROS INGRESOS (- 1.5.4 )
~ TRANSFERENCIAS..,.¡.-O ~ ~~ DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
~ ~:~)\}\J {i ~~~NCIAMIENTO~ ~~, C~\81 ENDEUDAMIENTO~~~~.~~.'~7 SAlDOS DE BALANCE
"" ..•."ENDEUDAMIENTO INTERNO
~ ~GRESOS CORRIENTES
~
~ ~~~!.,.,ROS INGRESOS (- 1.5.4 ):_ f,\p(jc,Y¡,~. I ;TRANSF,ERENCIAS(~~,~;. .;';'(4;.' JOONACIONES y TRANSFERENCIAS\'~~l)....",1;.l,;';1",..",o}~,#
::f!ÑÁ~CIAMIENTO1,8 ENDEUDAMIENTO1.9 SALDOS DE BAlANCE
TOTAL RECURSOS POR OPERACIONES OFICIALES DE CRÉDITO
GASTOS CORRIENTES2.1 PERSONAl Y OBLIGACIONES SOCIALES
____ .2.2 PENSIONES Y OTRAS PRESTACIONES SOCIALES2.3 BIENES Y SERVICIOS2.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS2.5 OTROS GASTOS
GASTOS DE CAPITAL2.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS2.5 OTROS GASTOS2.6 ADQUISICiÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS2.7 ADQUISICiÓN DE ACTIVOS FINANCIEROS
SERVICIO DE LA DEUDA2.8 SERVICIO DE LA DEUDA PÚBLICA
TOTAL RECURSOS ORDINARIOS
2. RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS09. RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS
GASTOS CORRIENTES2.1 PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES2.2 PENSIONES Y OTRAS PRESTACIONES SOCIALES2.3 BIENES Y SERVICIOS2.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS2.5 OTROS GASTOS
GASTOS DE CAPITAL2.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS2.5 OTROS GASTOS2.6 ADQUISICiÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS2.7 ADQUISICiÓN DE ACTIVOS FINANCIEROS
SERVICIO DE LA DEUDA2.8 SERVICIO DE LA DEUDA PÚBLICA
TOTAL RECURSOS DIRECT. RECAUDADOS
3. RECURSOS POR OPERACIONES OFICIALES DE CRÉDITO19. RECURSOS POR OPERACIONES OFICIALES DE CREDITO
ENDEUDAMIENTO EXTERNO
GASTOS CORRIENTES2.3 BIENES Y SERVICIOS
GASTOS DE CAPITAL2.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS2.5 OTROS GASTOS2.6 ADQUISICiÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS2.7 ADQUISICiÓN DE ACTIVOS FINANCIEROS
SERVICIO DE LA DEUDA2.8 SERVICIO DE LA DEUDA PÚBLICA
ENDEUDAMIENTO INTERNO
GASTOS CORRIENTES2.3 BIENES Y SERVICIOS
GASTOS DE CAPITAL2.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS2.5 OTROS GASTOS2.6 ADQUISICiÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS2.7 ADQUISICiÓN DE ACTIVOS FINANCIEROS
SERVICIO DE LA DEUDA2.8 SERVICIO DE LA DEUDA PÚBLICA
TOTAL RECURSOS POR OPERACIONES OFICIALES DE CRÉDITO
- -
MINISTERIO DE ECONOMiA y FINANZAS
ESTADO DE EJECUCiÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS Y GASTOSEJERCICIO lO ..
(EN MJEVOS SOLES)
EP-1
RECURSOS PÚBLICOS
4. DONACIONES Y TRANSFERENCIAS13. DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
DONACIONES
.INGRESOS CORRIENTES - - - - _. -- --1.5 OTROS INGRESOS (-1.5.4)
INGRESOS DE CAPITAL1.7 VENTA DE ACTIVOS FINANCIEROS
TRANSFERENCIAS1.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS (- 1.4.1.3 - 1.4.2.3)1.5 OTROS INGRESOS ( 1.5.4 l
fiNANCIAMIENTO1.9 SALDOS DE BALANCE
TRANSFERENCIAS
INGRESOS CORRIENTES1.5 OTROS INGRESOS (-1.5.4)
TRANSFERENCIAS1.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS (1.4.1.3+ 1.4.2.3)
FINANCIAMIENTO.9 SALDOS DE BAlANCE
~ ' ..1;';";\ .. NGR . OS CORRIENTESr..:"!., P ,1,2\.%"*NTRIBUCIONES SOCIALESg% ~, i~# ~iNT.A. DE BIENES Y SERVICIOS Y DERECHOS kDMINISTRATIVOS~ ~.i~":;~~{:YTROS INGRESOS (- 1.5.4 )
"Co• .J~OS DE CAPITAL1.7 VENT.t..DE ACTIVOS FINANCIEROS
ITRANSFERENCIAS1.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
TRANSFERENCIAS1.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
FINANCIAMIENTO1.9 SALDOS DE BALANCE
EJECUCI NINGRESOS
GASTOS PÚBLICOS
4. DONACIONES Y TRANSFERENCIAS13. DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
DONACIONESGASTOS CORRIENTES2.1 ..PERSONAL Y.OBlIGACIONES SOCIALES2.2 PENSIONES Y OTRAS PRESTACIONES SOCIALES2.3 BIENES Y SERVICIOS2.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS2.5 OTROS GASTOS
GASTOS DE CAPITAL2.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS2.5 OTROS GASTOS2.6 ADQUISICiÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS2.7 ADQUISICiÓN DE ACTIVOS FINANCIEROS
SERVICIO DE LA DEUDA2.8 SERVICIO DE LA DEUDA PÚBLICA
TRANSFERENCIAS
GASTOS CORRIENTES2.1 PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES2.2 PENSIONES Y OTRAS PRESTACIONES SOCIALES2.3 BIENES Y SERVICIOS2.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS2.5 OTROS GASTOS
GASTOS DE CAPITAL2.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS2.5 OTROS GASTOS2.6 ADQUISICiÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS2.7 ADQUISICiÓN DE ACTIVOS FINANCIEROS
SERVICIO DE LA DEUDA2.8 SERVICIO DE LA DEUDA PUBLICATOTAL DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
5. RECURSOS DETERMINADOS
04. CONTRIBUCIONES A FONDOS
GASTOS CORRIENTES2.1 PERSONAl Y OBLIGACIONES SOCIALES2.2 PENSIONES Y OTRAS PRESTACIONES SOCIALES2.3 BIENES Y SERVICIOS
2.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS2.5 OTROS GASTOS
GASTOS DE CAPITAL2.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS2_5 OTROS GASTOS2.6 ADQUISICiÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS2.7 ADQUISICiÓN DE ACTNOS FINANCIEROS
SERVICIO DE LA DEUDA2.8 SERVICIO DE LA DEUDA PUBLICA
07. FONDO DE COMPENSACIÓN MUNICIPAL
GASTOS CORRIENTES2.1 PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCiAlES2.2 PENSIONES Y OTRAS PRESTACIONES SOCiAlES2.3 BIENES Y SERVICIOS2.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS2.5 OTROS GASTOS
GASTOS DE CAPITAL2.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS2.5 OTROS GASTOS2.6 ADQUISICiÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS2.7 ADQUISICiÓN DE ACTIVOS FINANCIEROS
SERVICIO DE LA DEUDA2.8 SERVICIO DE LA DEUDA PÚBLICA
EJECUCI NGASTOS
MINISTERIO DE ECONOMIA y FINANZAS
DI,ecclón Gftne,"1 di: Col'Itlbllldld Publicl EP-1ESTADO DE EJECUCiÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS Y GASTOS
EJERCICIO 20,.
(EN NUEVOS SOLES)
RECURSOS PÚBLICOSEJECUCION GASTOS PÚBLICOS EJECUCiÓNINGRESOS GASTOS
08. IMPUESTOS MUNICIPALES 08. IMPUESTOS MUNICIPALES
INGRESOS CORRIENTES GASTOS CORRIENTES1.1 IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES OBLIGATORIAS 2.1 PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES1.5 OTROS INGRESOS (- 1.5.4 ) 2.2 PENSIONES Y OTRAS PRESTACIONES SOCIALES
2.3 BIENES Y SERVICIOSFINANCIAMIENTO . - - . -- _2.4-DONACIONES Y TRANSFERENCIAS ._- .- ....
1.' SALDOS DE BALANCE 2.5 OTROS GASTOS
GASTOS DE CAPITAL2.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS2.5 OTROS GASTOS2.6 ADQUISICiÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS2.7 ADQUISICiÓN DE ACTIVOS FINANCIEROS
SERVICIO DE LA DEUDA2.8 SERVICIO DE LA DEUDA PÚBLICA
18. CANON Y SOBRECANON, REGAUAS. RENTA DE 18. CANON Y SOBRECANON, REGAUAS, RENTA DEADUANAS Y PARTICIPACIONES ADUANAS Y PARTICIPACIONES
INGRESOS CORRIENTES GASTOS CORRIENTES1.5 OTROS INGRESOS (- 1.5.4) 2.1 PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES
2.2 PENSIONES Y OTRAS PRESTACIONES SÓCIALESTRANSFERENCIAS 2.3 BIENES Y SERVICIOS1.' DONACIONES Y TRANSFERENCIAS. 2.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
2.5 OTROS GASTOSFINANCIAMIENTO1.8 ENDEUDAMIENTO •• GASTOS DE CAPITAL1., SALDOS DE BALANCE 2.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
2.5 OTROS GASTOS2.6 ADQUISICiÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS2.7 ADQUISICiÓN DE ACTIVOS FINANCIEROS
SERVICIO DE LA DEUDA2.8 SERVICIO DE LA DEUDA PÚBLICA
TOTAL RECURSOS DETERMINADOS TOTAL RECURSOS DETERMINADOSTOTAL GENERAL TOTAL GENERAL
Secto,:
El'Itidld
Lo. Ingresos y Gastos por FuentftS de F,nanciamiento se adecuarán atas dl.posicione-s vig'""te-s para el peroodo
. De Fondos Publocos
•• 80nos Sobe'anos
CONTADOR GENERAL
MAT,N"
DIRECTOR GENERAL
DE ADMINtSTRACIÓN
TITULAR OE LA ENTIDAD
I\
MINISTERIO DE ECONOMíA Y FINANZAS
DÍfKckln lOe_al dot Contllbílidad Púbti<:a
ESTADO DE EJECUCiÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS Y GASTOSEJERCICIO 20,.
(EN NUEVOS SOLES)
Sector:
Entidad:
ANEXO EP-1Anexo por Tipo de Financiamiento y Tipo de Recurso
NOTA: De""'g~gar LosgeMrf.cas I nivel ~ especlfícu
RECURSOS POSLlCOS
3. RECURSOS POR OPERACIONES OFICIALES OE CRÉOITO
19. RECURSOS POR OPERACIONES OFICIALES DE CRÉDITO
ENDEUDAMIENTO EXTERNOTIPO DE RECURSO
INGRESOS CORRIENTES1.5 OTROS INGRESOS (.1.5,4)
TRANSFERENCIAS1.4 DONACIONES y TRANSFERENCIAS
FINANCIAMIENTO1.8 ENDEUDAMIENTO1.9 SALDOS DE BALANCE
ENDEUDAMIENTO INTERNOTIPO DE RECURSO
INGRESOS CORRIENTES1.5 OTROS INGRESOS (- 1.5.4)
TRANSFERENCIAS1.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
AL RECURSOS POR OPERACIONES OFICIALES DE CREDrTO
4. DONACIONES Y TRANSFERENCIAS13. DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
EJECUCI NINGRESOS
GASTOS POSLlCOS
3. RECURSOS POR OPERACIONES OFICIALES DE CRIODITO
19, RECURSOS POR OPERACIONES OFICIALES DE CRÉDITO
ENDEUDAMIENTO EXTERNOTIPO DE RECURSO
GASTOS CORRIENTES2.3 BIENES Y SERVICIOS
GASTOS DE CAPITAL2.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS2.5 OTROS GASTOS2.6 ADQUISICiÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS2.7 ADQUISICiÓN DE ACTIVOS FINANCIEROS
SERVICIO DE LA DEUDA2,8 SERVICIO DE LA DEUDA PÚBLICA
ENDEUDAMIENTO INTERNOTIPO DE RECURSO
GASTOS CORRIENTES2.3 BIENES Y SERVICIOS
GASTOS DE CAPITAL2.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
2.5 OTROS GASTOS2.6 ADQUISICiÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS2.7 ADQUISICiÓN DE ACTIVOS FINANCIEROS
SERVICIO DE LA DEUDA2.8 SERVICIO DE LA DEUDA PÚBLICA
TOTAL RECURSOS POR OPERACIONES OFICIALES DE CRÉDITO
4. DONACIONES Y TRANSFERENCIAS13. DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
EJECUCI NGASTOS
DONACIONESTIPO DE RECURSO
GRESOS CORRIENTES.5 OTROS INGRESOS (- 1.5.4)
TRANSFERENCIASTIPO DE RECURSO
INGRESOS CORRIENTESOTROS INGRESOS (- 1.5.4)
TOTAL DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
(- 1.4.1.3 - 1.4.2 3)
DONACIONESTIPO DE RECURSO
GASTOS CORRIENTES2.1 PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES2.2 PENSIONES Y OTRAS PRESTACIONES SOCIALES2.3 BIENES Y SERVICIOS2.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS2.5 OTROS GASTOS
GASTOS DE CAPITAL2.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS2.5 OTROS GASTOS2.6 ADQUISICiÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS2.7 ADQUISICiÓN DE ACTIVOS FINANCIEROS
SERVICIO DE LA DEUDA2,8 SERVICIO DE LA DEUDA PÚBLICA
TRANSFERENCIASTIPO DE RECURSO
GASTOS CORRIENTES2.1 PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES2.2 PENSIONES Y OTRAS PRESTACIONES SOCIALES2.3 BIENES Y SERVICIOS2.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS2.5 OTROS GASTOS
GASTOS DE CAPITAL2.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
2.5 OTROS GASTOS2.6 ADQUISICiÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS2.7 ADQUISICiÓN DE ACTIVOS FINANCIEROS
SERVICIO DE LA DEUDA2.8 SERVICIO DE LA DEUDA PÚBLICA
TOTAL DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
MINISTERIODE ECONOMIAy FINANZAS
Di'ección G<tn."el "" Contabilidad Publ, •••
ESTADO DE EJECUCiÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS Y GASTOSEJERCICIO20,.
(EN NUEVOS SOLES)
Sector;
Entidad:
ANEXO EP-1Por Tipo de Recurso
RECURSOS PÚBUCOSEJECUCiÓN GASTOS PÚBUCOS
EJECUCION
INGRESOS GASTOS
5. RECURSOS DETERMINADOS S. RECURSOS DETERMINADOS
04. CONTRIBUCIONES A FONDOS 18. CANON Y SOBRECANON. REGALlAS. RENTA DE ADUANAS Y
TIPO DE RECURSO PARTICIPACIONES
INGRESOS CORRIENTES TIPO DE RECURSO
1.2 CONTRIBUCIONES SOCIALES1.3 VENTA DE BIE¡~ES y SERVICIOS Y DERECHOS "'iJMlr,ISTRA TIVOS GASTOS CORRIENTES
1.5 OTROS INGRESOS ( - 1.5.4 )
INGRESOS DE CAPITAL1 ;- VErHA DE ACTIVOS FINANCIF.ROS 2.1 PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES
2.2 PENSIONES Y OTRAS PRESTACIONES SOCIALES18, CANON Y SOBRECANON, REGAlIAS, RENTA DE ADUANAS Y 2.3 BIENES Y SERVICIOS
PARTICIPACIONES 2.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
TIPO DE RECURSO 2.5 OTROS GASTOS
INGRESOS CORRIENTES
1.5 OTROS INGRESOS (. 1.5.4) GASTOS DE CAPITAL2.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
TRANSFERENCIAS 2.5 OTROS GASTOS
1.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS. 2.6 ADQUISICiÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS
FINANCIAMIENTO 2.7 ADQUISICiÓN DE ACTIVOS FINANCIEROS
1.8 ENDEUDAMIENTO ••1.9 SALDOS DE BALANCE SERVICIO DE LA DEUDA
2,8 SERVICIO DE LA DEUDA PÚBLICA
TOTAL RECURSOS DETERMINADOS TOTAL RECURSOS DETERMINADOSTOTAL GENERAL TOTAL GENERAL
La. Ingl •.••O. yG"'loo por Fuenlet. "" Financiamiento , •• adecuar,;n a 1M dlspos;c;.,n ••• viIIent •• r>a'. <ti periodo
• De Fondos Publlcos
•• 80nQllSO~rMOS
CONTADOR GENERAL
MAl.N°
DIRECTOR GENERAL
DE ADMINISTRACiÓN
MINISTERIO DE ECONOMiA y FINANZAS
Dirección General de Contabilidad Pública EP-2
ESTADO DE FUENTES Y USO DE FONDOSEJERCICIO 20..
(EN NUEVOS SOLES)
Sector:
Entidad:
1.CONCEPTO
INGRESOS CORRIENTES Y TRANSFERENCIAS
Impuestos y Contribuciones Obligatorias
Contribuciones Sociales
Venta de Bienes y Servicios y Derechos Administrativos
Donaciones y Transferencias
Otros Ingresos
Recursos Ordinarios (corrientes) *
IMPORTE
11.
111.IV.
VII.
VIII.
A.
GASTOS CORRIENTES
Personal y Obligaciones Sociales
Pensiones y Otras Prestaciones Sociales
Bienes y ServiciosDonaciones y TransferenciasOtros Gastos
AHORRO O DESAHORRO CTA. CTE. 11-1Il
INGRESOS DE CAPITAL, TRANSFERENCIAS Y ENDEUDAMIENTO
Donaciones y TransferenciasOtros Ingresos
Venta de Activos no Financieros
Venta de Activos Financieros
Endeudamiento
Recursos Ordinarios (cap itanGASTOS DE CAPITAL
Donaciones y TransferenciasOtros Gastos
Adquisición de Activos no Financieros
AdQuisición de Activos Financieros
SERVICIO DE LA DEUDA
Intereses de la Deuda
Comisiones v Otros Gastos de la Deuda
RESULTADO ECONÓMICO 11II+IV-V-VIl
FINANCIAMIENTO NETO (A+B+C+D)
SALDO NETO DE ENDEUDAMIENTO EXTERNO
SALDOS DE BALANCERESULTADO DE LA EJECUCiÓN PRESUPUESTARIA (VlI+/-VlII)
C.D.
Financiamiento
\. Endeudamiento Externo
R~l~ ~~ Servicio de la Deuda"."'~ ~,,>Jlt]:-;',.\ (-) Amortización de la Deuda Externa(\~ I~ i3"! ;)ff) SALDO NETO DE ENDEUDAMIENTO INTERNO..,...~ ~,:,.o/ Financiamiento
s , .•00/Endeudamiento Interno
Servicio de la Deuda
(-) Amortización de la Deuda Interna
Recursos Ordinarios (amortización de la deuda) ***
Categ: Gtos Ctes RO + Inl. Y Como
•• 1.8 Bonos Soberanos (Fte. Financ:Recursos Determinados)
Categ: Gtos de Capital RO
CONTADOR GENERAL
MAT.N°
DIRECTOR GENERAL
DE ADMINISTRACiÓN
TITULAR DE LA ENTIDAD
MINISTERIO DE ECONOMíA Y FINANZAS
Dirección General de Contabilidad Pública EP-3
CLASIFICACiÓN FUNCIONAL DEL GASTOEJERCICIO 20 ...
(EN NUEVOS SOLES)
Sector:
Entidad:
LA ENTIDADDEADMNS CODE PRESU UES O
PRESUPUESTOFUNCiÓN INSTITUCIONAL EJECUCiÓN VARIACIONES
MODIFICADO - PIM
SERVICIOS GENERALES01 legislativa
02 Relaciones Exteriores
03 Planeamiento, Gestión y Reserva de Contingencia
04. Defensa y Seguridad Nacional
05. Orden Público y Seguridad
06. Justicia25. Deuda Pública
SERVICIOS SOCIALES07. Trabajo
17. Ambiente
18 Saneamiento
20. Salud21. Cultura y Deporte
22. Educación
23. Protección Social24. Previsión Social
SERVICIOS ECONÓMICOS08. Comercio
09. Turismo -10. Agropecuaria
11. Pesca12. Energía
13. Minería14. Industria
15. Transportes16. Comunicaciones19. Vivienda y Desarrollo Urbano
TOTAL GENERAL
~.~~.~ :t'-\ B/l". J" •tr'~~.~!#~~;;~ ........................ . ......... - .............. . .....................~ ~•..,;. ~bS _sO')\\o; ¡f DIRECTOR DIRECTOR GENERAL TITULAR
P T I I TRA 1 N DE
CONTADOR GENERALMAT. N"
MINISTERIO DE ECONOMiA y FINANZAS
Dirección General de Contabilidad Pública
DISTRIBUCiÓN GEOGRÁFICA DEL GASTOEJERCICIO 20...
.(EN NUEVOS SOLES) ._..
Sector:
Entidad:
EP-4
N°OEORDEN
DEPARTAMENTOSPRESUPUESTOINSTITUCIONAL
MODIFICADO. PIMEJECUCIÓN
CONTADOR GENERALMAT. W
1 AMAZONAS2 ANCASH3 APURíMAC4 AREQUIPA5 AYACUCHO6 CAJAMARCA7 PROVINCIA CONSTITUCIONAL DEL CALLAO8 CUSCO9 HUANCAVELlCA10 HUÁNUCO11 ICA12 JUNíN13 LA LIBERTAD14 LAMBAYEQUE15 LIMA16 LORETO17 MADRE DE DIOS18 MOQUEGUA19 PASCO20 PIURA21 PUNO22 SAN MARTíN23 TACNA24 TUMBES25 UCAYALi26 EN EL EXTERIOR
TOTAL
DIRECTOR
DE PRESUPUESTO
DIRECTOR GENERAL DE
ADMINISTRACiÓN
TITULARDE LA ENTIDAD
MINISTERIO DE ECONOMIA y FINANZAS
DIRECCION GENERAL DE CONTABIUDAD PÚBLICA
PROGRAMACION y EJECUCION DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS (PEPI)EJERCICIO 20...
(EN NUEVOS SOLES)
CODIGO
PARTIDA
INGRESO
1.8
1.8.1
1.8.11
1.8.11.1
CONCEPTO DEL INGRESO
FINANCIAMIENTO
ENDEUDAMIENTO
ENDEUDAMIENTO EXTERNO
CRÉDITOS EXTERNOS
PROVENIENTES DE GOBIERNOS EXTRANJEROS
PRESUPUESTO
INICIAL
Ley N° .
MODIFICACIONES
PRESUPUESTO
FINAL
RECAUDACION
ACUMULADA
1.81111 DE PAISES DE AMERICA~::.~ DE PAISES DE EUROPA
;;':~~~~i~~{,PROVENIENTES DE ORGANISMOS INTERNACIONALES O, ~i;;~.AGENCIAS OFICIALES
, :.. ' ~~) BANCO INTERAMERICANO DE DESARROLLO. BIDbrr'r:"2 1 BANCO MUNDIAL. BIRF1.8.11.41 KREDINTANSTALF FUR WIEDERAUFBAU • KFW
~
8. #, CORPORACION ANDINA DE FOMENTO. CAFlO lOf~1I.1. .6" 12?'1.~DOINTERNACIONAL DE DESARROLLO AGRICOLA - FIDA
~~ ~ ~(:: lf~t;'CO DE COOPERACION INTERNACIONAL DEL JAPON - JBIC
\.~ :, ~ 0}.ROS ORGANISMOS INTERNACIONALES OAGENCIAS OFICIALES
111'l=::Ji ~ ZOCACJ6N DE TíTULOS VALORES COLOCADOS EN EL' I"VI EL EXTERIOR
1.. 12.1 COLOCACiÓN DE TiTUlOS VALORES COLOCADOS EN
El EXTERIOR
1.. 12.11 BONOS DEL TESORO PUBLICO~
1. u-_.. DEUDAMIENTO INTERNO
;~LI i~DITOS INTERNOS• <> !!P¡~if b", Al!) ~ ~l/1.8.2'1., ;0.' OTROS CRÉDITOS INTERNOS
1.8.2 .211.8.21.221.8.21.23
1.8.22
1.8.22.1
1.8.22.11
1.9
1.9.11.9.111.9.11.11.9.11.11
DEL BANCO DE LA NACiÓNDEL FONDO MI VIVIENDADE LA BANCA PRIVADA Y FINANCIERAS
COLOCACION INTERNA DE TiTULOS VALORES
COLOCACiÓN DE TiTULOS VALORES INTERNOS
BONOS DEL TESORO PUBLICO
TRASPASO DE RECURSOSEmpresas e Instituciones
SALDOS DE BALANCE
SALDOS DE BALANCESALDOS DE BALANCESALDOS DE BALANCESALDOS DE BALANCE
TOTAL
MINISTERIO DE ECONOMIA y FINANZAS
0I1"Oeel6n GOl'\(lral de Contllbllldad PUblia
Soctor:EntIdad:
PROGRAMACiÓN Y EJECUCiÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS POR RESULTADOSEJERCICIO 20 ...
(EN NUEVOS SOLES)
PPR-G1
CATEGORlA PRESUPUESTAl 2..0,' 2.' 2.2 2.3 2.' 2.' U " 2.' 2.7 2.'
SIN PRODUCTO I PRODUCTO I PROYECTO PEN51OM£11' GASTOS ADQUISICIÓN •••••••••••• GASTOS DE SERVlCIOOETOTALRt:~AÓl!, """"'" onw .,.," ~,
OTIlOSGo\lITot CORRIENTESDOtotAClONt;S '( OTROS D!! ACTIVOS CAPITAL SERVICIO DE LAOEUOATll.Anr[lt!:'IaAll TAANsrERENC GASTOS DE ACTIVOS LA DEUDAPlA I PIM I EJECUClON """ ..- 08UG. soc•.•.us PAUTACIDM(Il ".""",. lCOIUIIl!NTl!Il lCORRlENT1!1l1 W1(CAPfTAl) (CAPlTAlI N. FlHANCIEROS PuaUCA,.,,"" RNANCIEROS:'.;
l. PROGRAMA PRESUPUESTAl
PRODUCTO
P1tESUPUESTO lNSTTTVOOHU MODInCADO. PI'"
PRESUPUESTO IN$TITUCIOHU DE APERTURA. PIA .,., CREOtTOS SlJPl[MEmARlOS
1+/') 'fFlAHSFI:Ttf:H IHS1TTUOONAL£Sj
~UCT\IRACION Df ruENTES ,!,' • ".-REDUCCIONES (1) .
(+,-) ANUlACIONES y HADltrTAClON6 '¡",
EJECUCIÓN DEL GASTO
VARIACIÓN PI'" • EJECUCIÓN
PROYECTO
PRESUPUESTO rNmrvooNAl MoornCADO. PI'"
PRESUPUESTO INSTITUCIONAL DE APERTURA. PIA '. .,,,., CREOtTOS SlJPl.EMEtlTARIOS ., .1+/-) lRNISfl:RtHCIAS 1tfSTlT1JCIONAILS ' .
REESTRIJC'T\.IAAClÓNDf rul"'ll'IS
REDUCCIOtt£S(I)
(+/-) AtM.ACl(lH(S Y HABIUTACIONES
OECUctÓf"l DEL GASTO
VAIlIAOÓN PIM. EJECUCIÓN
n. ACCIONES CENTRALES,
SIN PRODUCTO
PRESUPUESTO INSTIT1JCIONaL "OOIOCADO. PI'"
PRESUPUESTO INSTt1lJOONAL DE APERTURA. PJA,., CREOtTOS SlJPl[MrnTARlOS
1+") T1W4Sf(R[NQASmsmucrON"l.ES
~UCTUR.ACIÓli DE ruoms" '. . .
REDUCCIONES (1)j."
1+") ANULACIONESY HAlIllITAOOtlES
EJECUCiÓN DEL GASTO
VARIACÓN PI'" - EJECUct6N
PROYECTO
PRESUPUESTO INSTlTUClO""L MOCUlCADO. PI'"
PRESUPUESTO INSTITUCIONAL DE APERTURA. PJA,.) CREOtTOS SlJPl.EMEtlTARIOS
MINISTERIO DE ECONOMíA Y FINANZAS
OireeCión General de Contabilidad Publica
Sector:Entidad:
(EN NUEVOS SOLES)
PPR.G1
CATEGORlA PRESUPUESTAL
SIN PRODUCTO I PRODUCTO I PROYECTO
PIA I PIM I EJECUCION
1+1-) TRANSFERENCiAS INSTITUCIONALES
REESTRUC1l.JRACIÓN DE FUENTES
REDUCCIONES (1)
(+1-) ANULAQONES Y HABIUTACIONES
EJECUClÓN DEL GASTO
VARIACIÓN PIM - EJECUCiÓN
2.2
PENSIONES YOTRAS
PIl~STACIONESaOCIAl~S
2.3
SIENES ySER\r'ICIOS
2.4
DONACIONES YTIlANSFEIlENCIolSrc:ORR~NTESI
2.5
OTROS GASTOS(COIlIlIENT~Sl
2.4
GASTOS
CORRIENTES ~:~i~~:~~6lAS (CAPITAL)
2.5
OTROSGASTOS(CAPITAL)
2.6
ADQUISICiÓNDE ACTIVOS
'0FINANCIEROS
2.7
IADQUISICiÓN:DE ACTIVOSFINANCIEROS
GASTOS DECAPITAL SERVICIO DE
LA DEUDAPUBUCA
SERVICIO DELA DEUDA
TOTAL
MtMSTERro DE ECONOMIA y FINANZAS
OintCeión Geno",l delCont.bilidfld PübllclI
Sector:Entidad:
PPR-G1
CATEGORlA PRESUPUESTAl ,.• '.1 ,., ,., ,.. ,. ••• ,.• ,.• '.7 ,.•SIN PRODUCTO I PRODUCTO I PROYECTO ,
PEK5IOm:SY GASTOS AOOUISIa6H GASTOS DE SERVlCIOoeRUERVIo IX """""" , •••••• llItNUY IXINloC'OKUY OtROlCASTOlI CORRIENTES OONACION'fS y OTROS OEACTlVOS AOQUlSlClON CAPtTAl SERVlCIOOE LAoeUDA
TOTAL
PIA I PtM I EJECUCtoN ~~.oauG.aoalla PRUTACtCltIU """'"TRA~f£Il£KQIUI
", ....""" 1llANsrERENC CASTOS N. OeACTIVOS LA MUDASOClALU ICCIRRIl:IfT£JI lAS (CAMALI (CAPITAl) RNANCl'fROS rtNANCIEROS PUDUCA
lll. ASIGN.PRESUP. QUE NO RESULTAN PROD •• APNOP
SIN PROOUCTO
PRESUPUESTO INSTlTUCIONAL MODIfICADO. PI""
PRESUPUESTO INSTITUCIOflAL DE APERTURA. PIA(., CR(DTTOS SUPtLHENTARlOS
(+ /.) TlWNEP.£NC1AS INSTtTUCIONAILS
Ilfr:sT1WCTUAACtOrl Of fUWTtS
Ilfouccrorrrs (1)
(+'-1 AfM.ACIONfS y HABILITACIONES
OECUClÓN DEL GASTO
YAlUACI6N PIM .oEcoo6N
PROYECTO
PRESUPUESTO lNSTtTUCIONloL MODlnCADO. PIM
PltESUPUESTO IHSTlTUaONAL DE APERTURA. PIA
l') CRIDITOS SUPlHU1frARIOS
( +/.) TItANSrEllftlClAS INSTmJCIONM.fS
RLESTT\LICT\IAAlótl CE FUENtES
REOUCOONES(I)
(+1-) AMJtACIClNrS y HABILITACIONES
EJECUCI6N DEL GASTO
VARIACIÓN PI"". EJECUCIÓN
TOTALPRESUPUESTO INSTlTUClONAL MODIFICADO - PIM
PRESUPUESTO INSTITUCIONAL DE APERTURA. PIA
l" CRCOTTOSSUP1LHENTARlOS
(+,-) mANSrER£NCIAS t/lSTTT\.ICIOtI,t,US
RE£S1RUC1'URAC!OH CE RJt:tmS
REDUCCIO«ES(I)
(+/.) AtMAOONrs y HA8IUTACIOtIES
EJEcuaÓN OEL GASTO
VARIACl6N PIM • EJCCUCl6N
(1) S610 Pira 01TIpo de Modifn:ación 7 Rtldueelonu de M'reo
DIRECTOR DE PRESUPUESTO DIRECTOR GENERAL DE
ADMINISTRACiÓN
TITUlAR DE LA ENTIDAD
MIMSTERlO DE ECOHOMIA y FIHANZAS
Dhcd6n0eMm0lle:-_ ~
PROGRAMACIÓN Y EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS POR RESULTADOS POR FUENTE DE FINANCIAMIENTOEJERCICIO :lO..•(£N NIJ£VOS SOI.£S)•...~
Entidad'
PPR-G2
CAttOORlA PRE$lJI'U£STAL ~ ~ ~ "'VAIlCt "".~PRODUCTO I PftO'l'ECTO' _ 'flOOUCTO ~M
""""'" - ~ -,-~~~ ""~...•..•....- -- ~DE """'" - ~~ _.- -~.~O. "'L PROGR4IIA PRESUPUESTAl.. 0.00 0.00 . -- .. 0.00 ••• 0.00
""""""'"0.00 ••• 0.00 ••• ••• •••
"'''''.>05 """'""""R£CURSOS DlRECT ""'ENTE RECAUDADOSRECURSOS POR OP£RA.CIOHES OF"lCw. DE
""OOONACIO.'lES V TRAN$f"EFlENCl'S
RECUFlSOS O£TEINlHADOS
""",cm ••• ••• ••• ••• ••• ...•FlECUFtSOS ~IOS
RECURSOS DlFI£CTN#£mE RECAI.JIWXlS
FlECTJRSOS POR oPEFIACll)N(S oncw. or:
"".OONACIOHES V TRANSfEF!OlCIAS
Rt:CURSOS DETEFlUINADOS
- _ .. ....-"""""'"..""""""'"J Fl'ECURSOS 0FI0INAIlJ0S
Fl'ECURSOS OlI'l£Cl Ml[NTE FlECAUOAOOS
/J"~'?~RECURSOS POR Of>EAACIOHES OFICW.. DE
~~. li. """riFí\! ~\~ ~S y TRANSfUlENCMS
~! ;$' FlECURSOS DETE~\~ c., ~" ¡-..'~~., ~¡¡., """'''''''~~~::~/
"''''''''''''''''''''''''''RECURSOS DlR£CTAIIl£NTrt Fl(CAUDADOS
FlECURSOS POR OPCIlACIOHt:S OFICIAl DeCFlED
DON~S V TAANSfER£NCl'S..•. RrCURSOS OETEm.tIN.o.DOS
L \o.!H!..6.t,.[). ASlGNAC.PRESUPJfO UGADAS A
- -
t~ •••••••••¡,g (,o~"" ••.•:-.. ~.
~ " I .~""""""'"~~q,$~~
r;trCURSOS 0RDlN.w0s
RECURSOS Dlm:Cl AAlENTE RECAUDADOS
FlECURSOS POR 0PEFIACl0N£S oncw. De
""ODONACIONES Y TRANSfERENCIAS
aRECUFISOS O£TERU!oIADOS~,.....~.• """""'"• • "''''''''''' """'"""". \l •g FlECURSOS DlFl£CTAMEmE FlECAUOADOS,..... ¡ji R£CURSOS POR oP£JWXlNES orcw.. (lE
~.••., 'f! ~ "" .....::fl~ f.OOONACIOHES y TRAHSf£Rl:HC~
R£C\IRSOS DETERMINADOS
""""'" ~. IREetmsos Olml.'IAAIOS
RECTJRSOS OlREC1A/ol9lfE REo.tJOADOS
R:ECUR:SOS POR oPEFIAClONES OflCW. or:
"""OONACIOHES y m •••••/'sJ"£R£HCIAS
RECURSOS O£TEJlU!HADOS
TOTALOEN!:RAl. ••• ••• ••• I ••• ••• ••• 0.00
OlR£CTOR: DE PREsuPUESTO
MINISTERIO DE ECONOMíA Y FINANZAS
Dirección General de Contabilidad Pública PPR-G3
CLASIFICACION FUNCIONAL PROGRAMÁTICA DE LA EJECUCiÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS POR RESULTADOSEJERCICIO 20(EN NUEVOS SOLES)
Sector:Entidad:
FUNCiÓN
SIN PRODUCTO! PRODUCTO! PROYECTO
LEGISLATIVA
SIN PRODUCTO
PRODUCTO
PROYECTO
RELACIONES EXTERIORES
SIN PRODUCTO
PRODUCTO
PROYECTO
PLANEAMIENTO, GESnÓN y RESERVA DE CONTINGENCIA
SIN PRODUCTO
PRODUCTO
A PROYECTO
DEFENSA Y SEGURIDAD NACIONAL
/p ~~SIN PRODUCTO".C,.,.~'1, ~(,,~ "'. ;¡ ~G' ODUCTO"'!l~ .~~l~,~~~ ri..(" 'F.'ROYECTO
'~.~"~ 'fj!J ~ :G'ROEN PUBUCO y SEGURIDADA'¿.,. ",. o."~.<-:''': ~~ ~ ~N PRODUCTO
PRODUCTO
PROYECTO
JUSTICIA
~ SIN PRODUCTO
, ...-j. n,' ti. RODUCTO.. '' ••.'1>1& AS//. eQVECTOZ tJ •••.•• :- ~At.A.O
\1J~ rZ.~RODUCTO.~ "b/~s ,-.;u' 'PRODUCTO. - " ..
PROYECTO
COMERCIO
, _ SIN PRODUCTO1...-~f\.1a.~ft:::... i\~DUCTO? a bVECTO
\~ I*J~SMO~~"5!f,¡¡,,';'\\~,fsí~PRODUCTO
• f :'~ :,,~~')'
PRODUCTO
PROVECTO
AGROPECUARIA
SIN PRODUCTO
PRODUCTO
PROVECTO
PESCA
SIN PRODUCTO
PRODUCTO
PROVECTO
ENERGIA
SIN PRODUCTO
PRODUCTO
PROVECTO
MINERIA
SIN PRODUCTO
PRODUCTO
PROVECTO
'ROORAMASPRESUPUESTAl£S
ACCIONESCENmALE'
TOTALE.lECue>6.
MINISTERIO DE ECONOMíA Y FINANZAS
DlTe(:ción General de Contabilidad Püblica PPR-G3
CLASIFICACION FUNCIONAL PROGRAMÁTICA DE LA EJECUCiÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS POR RESULTADOSEJERCICIO 20 ..(EN NUEVOS SOLES)
Sector:Entidad'
FUNCI6N
SIN PRODUCTO! PRODUCTO! PROYECTO
INDUSTRIA
SIN PRODUCTO
PRODUCTO
PROYECTO
TRANSPORTE
SIN PRODUCTO
PRODUCTO
PROYECTO
COMUNICACIONES
SIN PRODUCTO
PRODUCTO
PROVECTO
¿ ~ ;'M!B1ENTE
('Jo ,.......••.'S~.fN~RODUCTOií 1 l,;'':l.-;'1~~.~~ PRaDUCTO,9", .•1:~>/~"',1~ ~~ .~~~: ~~OYECTO~ '~=--"SANEAMIENTOV SIN PRODUCTO
PRODUCTO
PROYECTO
VIVIENDA Y DESARROLLO URBANO
~
~~ 1(/ ~PRODUCTOiJ""'ov.,.. i. ~~~_
~
g "J'\f¿"~~~UCTO~ _! PWYECTO
-;.~ J-SÁLÚD"'"",S SI)'> •
. SIN PRODUCTO
PRODUCTO
PROVECTO
~
CULTURA Y DEPORTE:"lPfl~~.¡<~.;: RODUCTO.!! I ••,s~ e UCTO
~~~ . ~ECTO.~ :(..!.':-~ 'O",,;.'~~~.~ CACI6N...
SIN PRODUCTO
PRODUCTO
PROVECTO
PROTECCI6N SOCIAL
SIN PRODUCTO
PRODUCTO
PROYECTO
PREVlSI6N SOCIAL
SIN PRODUCTO
PRODUCTO
PROYECTO
DEUDA PUBUCA
SIN PRODUCTO
PRODUCTO
PROYECTO
TOTAL
DIRECTOR DE PRESUPUESTO
PROGRAMASPRESUPUESTALES
DIRECTOR GENERAL DE
ADMINISTRACiÓN
ACCIONESCENTRAlES
APNOP
TITULAR DE LA ENTIDAD
TOTALEJECUCiÓN
DirecciÓn General de Contabilidad Pública
MINISTERIOOEECONOMIAy FINANZAS
OA-1CONTROL DE OBLIGACIONES PREVISIONALES
EJERCICIO 20 ..
(EN NUEVOS SOLES)Sector:Entidad o Unidad Ejecutora:
Departamento:
CONCEPTO POR REGíMENES DE PENSIONES SALDO INICIAL MOVIMIENTOSSALDO FINAL
AUMENTOS DISMINUCIONES1 - TOTAL PENSIONISTAS D.L. N° 20530
I-. .... , . ._. _. -- - --
Saldo Final al 2008 ,Monto de la Alicuota (1) ( ) ( ) ( )Ajuste por Nuevo Cálculo Actuaria1 ( )Reclasificaclónes y Traslados ( )2. TOTAL TRABAJADORES ACTIVOS D.L. N° 20530
- . ..-Saldo Final al 2008Monto de la Alicuota (1) ( ) ( ) ( )Ajuste por Nuevo Cálculo Actuarial ( )Reclasificaciónes y Traslados ( )
3. TOTAL PENSIONISTAS D.L. N° 19990---" _. _.
••
- -- ';"1Saldo Final al 2008Monto de la Alícuota (1) ( ) ( ) ( )Ajuste por Nuevo Cálculo Actuarial ( )Reclasificaciónes y Traslados ( )
4 - TOTAL TRABAJADORES ACTIVOS D.L. N° 19990... - ..._-
:;- .,,;', ,?, ISaldo Final al 2008 ,11 (Monto de la Alícuota (1) ( ) , •• ) ( )
Ajuste por Nuevo Cálculo Actuaria' ( )Reclasificaciones y Traslados ( )
TOTAL(1) Según el Instructivo W 20, la alícuota es lineal en los años sucesivos, el cambio del monto de la alicuota debe ser sustentada.
CONTADOR GENERAL
MAT. N"DIRECTOR GENERAL
DE ADMINISTRACiÓN
MINISTERIO DE ECONOMIA y FINANZASDirección Gene,al de Conlabllldltd Pública
OA-2DEMANDAS Y DEUDAS POR SENTENCIAS JUDICIALES, LAUDOS ARBITRALES Y OTROS
EJERCICIO 20 ..(EN NUEVOS SOLES}
Sector:Entidad
fECHADE OBUGACIÓN09l1GActOrt POSIBlE SErtTENCIAS EN CALIDAD DE COSA lUlG.lDA
DEMANDANTE " NOTIfiCACIÓN DE LA IMPROIlAlllEOEXPEDIENTE
DEMANDA REMOlA PRIM!R" SHHINO" CIISACI6Nfl\(;IlAVIO AUfOOE PAGOS A SAlDO APIIOBABLEIN';TMJCI/\ INnA.NCIII rONSnWCIDrlAI flHUCI6N
MULlAS INHl'([Sf.S COSTO!> TOfl\.lA PAGARCUEPHA PIIGAR
ADMINISTRATIVAS
AGRARIAS
CMLES
LABORALES
PENALES
TRIBUTARIAS
GARANTIAS
AVALES
OTRAS! 1
LAUDOS ARBITRALES
I~TERNACIONAL¡:S
TOTAL GENERAL POR RUBROS r;¡¡;;~"J!l' ~=4;::;!!¡~.ltllii~
NOTA: LI1~ rl"ml1",)~g que ',on (llJll'lllo;ion',~ improbablc', O r<>'T1(]I,,~;~h' "'~i,,,tln'(]" en ",\,~nl(]$ d<) (lfd"n: I"s 'J'"m:,,,d,,<, '1"'- ge,,, ohli:I~¡;")'H)'" p,nl,,,l>l,,~, l',inl':'a instanCIl1, ~O!l'JIIdl1 1rl',lllnr¡., n (1<)'-",'>l1";':'''i~'J''''';'' """slitu(:lnnnl r,,' ,eUiwn'''''' en OA''''lIa$ dl~ pr'lVi";IOll':'l;:
d 111110,JI, "I"~\lci(¡n. multl1~, ,nt",p.~',s V r.oslr,f,"" ",~i¡;lrm;J"p." I,n !;U'.'llIM d,.1 rx~O¡;-~<),i"'JuS".'" lo~ '1'1" ,'~IM "" ,'1T"bllllul C¡)"~hl,,d,"1IJ1L',s L~,ldl'" A'lw ••I',~, ,;,' 1",1"1,,,1), ~"r~,,,,I'''TI'''lt,,. ';n 1;'~"i"m"a fJ<, "A"to ,ll) E¡"",dli,,"
- l.'J~ ~l1l<J?S <:-1)IlImwd" 1l.lll'llln,¡¡ ~<: i",.',<",I,"13" ,", "10M,jn ""ó',rml u(,lizondo, ellip<, do ,n",l~o v,'nl" ofi"~111,,d,) pOI I~ SS$ y AFP.
Le~ de'nta,,<JM 11'1CiIMt,I",~I>I,,~. ",< <1"h" '.o,n,,"ln, "n "1)1;, a 1M E',\adc~ F,na"ci',rQ~-11 OTRAS, se explicará on detalle la Información que contiene.
cont.<Io,~no ••,
M.t<i,uloN'1'<"'''''<10' PYbllco o
C"lIOE~u;v".nT.
MINISTERIO DE ECONOMIA y FINANZAS
Oirt'cción Gener.1 de Conl.billd.d Pilb!ic.
Sector:Entidad:
DEUDAS POR IMPUESTOS, CONTRIBUCIONES Y AFPEJERCICIO 20 •••
(En Nuevos Soles)
OA-2A
CONCEPTOPrincipal Intereses Multas y Otros
TotalVigente Vencidas Intereses Multas Otro,
IMPUESTO y CONTRIBUCIONES• Fondo de Pensiones- Renta de 4ta Categoria• Renta de Sta Categoria• Renta de Contribuyentes No Domiciliados-Impuesto General a las Ventas. IGV- Impuestos y Contribuciones Derogadas- Otros /1 - -- - -- -TRIBUTOS MUNICIPALES• Tributos Municipales
SEGURIDAD SOCIAL- Régimen de Prestaciones de Salud- Seguro de Vida- Accidentes de Trabajo• Sistema Nacional de PensionesADMINISTRADORAS DE FONDOS DE PENSIONES• AFP Profuturo- AFP Integra• AFP Prima• AFP Habitat -
TOTALESNota:1. Explicar en nola adicional el impuesto afectado.
F:n la colum:\iJ "Vig~nle~ considerar el saldo del mes de diciembrE' y en la columna "VenCidas" considerar los saldos de enero a noviembre correspo:1dientes al ejercicio y los saldos
de ejercicios anteriores.
cotnAOOR GENERAL
MATRICULAN"
DIRECTOR GENERAL DE ADMINISTRACIÓN
MINISTERIO DE ECONOMIA y FINANZAS
Olrocclón Goneral do Contabilidad Publico
Entidad o Unidad Ejecutora:
POR OPERACIONES RECiPROCASSECTOR PÚBLICO
EJERCICIO 20 ...(EN NUEVOS SOLES)
Código:
OA-3
OeDortamento: ProvincIa: Dlslrilo:ACTlVO
ACTIVO CORRIENTE AcnvO NO CORRIENTECONENTIDADESDE: Efectlvo y Servicios y Otros Otras Ctas.por
EquIvalente de InvcrslonesCuentos Por Cobrar
Otras Cuonlas PorPagndos Por Clas.Por Cobrar a
Cobrar a Largo Invl!f1llonesOtnls.Ctas. del
EfectivoDlllponlblos Cobrar
Anticipado (1)Largo Plozo
PlazoActivo (2)
1 - GOBIERNO NACIONALMlnlllenos
Poderes y Otra. Entidades de Ga.to i ,
Entidaóe'lClptaóDfIIs '. , .,Univenidlldl'lsPlibtICflSy AJllmble/lN'cionlll de Rectores 1, , "org.nlsmos De'eenulllZIdos Autónomos ,
lnstiluclonesPUbIitllsDesoenlrlllttal1as
FondoConsohcladode Resevu
Sodedlldes de BeneflCenci.Plil)Ii(:".. ,
; , t, ;"Entidlldesde TratamientoEmpl'esaria\.ETES , ,2 • GOBIERNOS REGIONALES ,GobiernosRegionllles I
3 • GOBIERNOS LOCALES .Munldpallcladlls
Organismos PübIicosDesoent,-M~ljdades,
,In.~tuu)VialPft,.••lt\eIa! ,Cemro. Poblados I
;
4. EMPRESAS OEL ESTADOEmptClus FlI'Iant!eru
Empresas no Flnanclel'1ls " ," ". ,
5 - OTRAS ENTIDADES ' .
E,SIlIudClj. de Pensione. MlÜllIf.PobeiIlIFondoN.donal de VIVienda.FonaviFondo RevotvenlllAdm.por el 8JIneode Mlltllriallls .,Fondo LeyNO27671
I ,BancoCentral de Re'eN' del penj ,
TOTALES(1) En la columna ~S(!rviCIOSy Olros Pagados por AnllclpadoM no se inclutrén los saldos de las Sub-(fIYlSIOnafID1205,05 Entregos o rendir cuente. 1205,05 Encargos genereles, 1205,07 Flduciartos de la Deuda PUblICa(2) En la columne "Otres Cuentes Del Activo~ sólo deberén conskierorse los soldos de la cuente divisionaria 1101.05 Fondos Sujetos .11Restricel6n que se encuentran en las Entidades Financieras del Sector PUblico• Adjuntar MActa de Conclllaclón da Operaclonas RcciprocnM entre entidades del Sector PUblico.
CONTADOR GENERALMAT. N"
. .DIRECTOR GENERAL DE
ADMINISTRACiÓN
MINISTERIO DE ECONOMIA y FINANZASDltKclOn Genorol de Contlbl1lc1ld Pl1bllu
Entld.d o Unldld Q&ell'lon: C6dlgo:
ANEXOOA.3
DclOlttlmcntO: Provlnell: Dlltrfto:ACTtVO
ACTlVO CORRtENTE ACnvo NO CORRIENTE
COH fNTIOADU D~: EIKtlvoy SC!melo. y0tnI. Cta •. por NATURA1.EZA. DE LA OPERACiÓN (31
'OC N' Inventone. Cuentll por 0tnI1 Cuentll Otrol Plg.dol CtllPor Cotm:lr Otras.CtaI. dtltEqulvllante deDllponlblol CObrllr PorCobnr Por Antk:lp.do .1Itgo Pillo Cobnr 1 lItgo tnvenlonft
ACtivo 12)EfKtlvo1'1
Pl.m
1. GOBIERNO NACIONAL --- - -Mlnlst ••.•••• 1:-IMINISTERIODE ...........Un!I1adE~.UNr;l~E~.MINlSTERIOO£ ••.••••••.IJftiCIIllEjecv!or.UftidIllEj_.PocI••.", y Otrfl EI'IbdIllel de GuIo
-,EI'IbdIlleIC~Idot" , -,Uftl¥wa\dldlto P(lbUc•• ~ •• lfftblo. HICion.1 de RIc1••••• I• U•••••t •• ",." "t ._, , IOrlltftl",," OtIetlItttlu:._ Au:0ft0m0I
"'IL~~ PIJbIIcII OtoIunttthzllllt
r_ CorlIOl"'_ de ReI_1
SodtodRn de ll_~ ,I1Eft!"'."" de Ttll~ Emprftlfitl. ETES I
2. GOBIERNOS REGlONALESOob'tl'no RelIfonIl •.•. 1:Unld." EjKlf.ort IUNdI"Eitar.or. I3. GOBIERNOS LOCALESU~todIOtt I iOtll.fttlmoI PoltlhcoIOncf!tll -MlIt\lc!ptl",
,Ift~N"""\fI~l r,o, •••••••••; i
""'~•.•.•.. I-4. EMPRESAS OEL ESTACOEmpt_ Fl1IIrleltrlt
Empr*lu No rlrltllCl@f"
5. OTRAS ENTIOAOES -- - --E••••• ""
,Cijo.,. PetI1.ioft*lM.¡,¡".Pohco.l IFondo "I1Cioft.I"t VMlndt.Fcm.l.V1
FlItIOORWIlIvAttm por *' Iko lI<IMIl_1toI1'_0 Uy N" 278779_ Cfn:rIl de ReI ••••••• é
TOTALES(11 En lo eoIumnt "Servicios y Otros P'godllto por AntlClpado~ no lelnduirlln 101 laldos de 115 ltJb.divb\onafilll 1205.05 En'.regu I Rllnd~ Cuenllll. 1205.06 Enelroos Gene1oles. 1205,07 Fldutlltlos de la Deud' PVblIel,(2) En la eoIumn.t "Otra. Cut!nt •• Del AClIvo~ a6to cet>er1ft consldera •• e los "lOos de la CUflf'Jl/ldM5Ionafill 1101.05 FonClo, SujmOl1l R/l.trlcdc)n que fe t1'JCtH!ntron/ln las Entidades Fll'\lncl/lflS del sector PIibl~,
(3) De ser ne-teSlrio. eomptementllr dalOI /ln la COIumnll del eoneeplo "NlIILtnllIlllIId/lll 0perIIcl6n". se prel~tarll en ho¡I.dlCional.AdJlt'Ur ~Actll cte Concllllclón de Operaciones Reclproe •• ~ entre MiltalIes del Sector PUblico,
CONTADOR GENERAl..MAT.N'
DIRECTOR GENERAl DE"CIMIN1STAACION
"~E,~~;,~,~•.~-...-.-~',,-
MINISTERIO DE ECONOMíA Y FINAN
Dirección General de Contabilidad Pública
:,.>
l:.~~~:;~~~;\~-~:~.:.t("'\.c;;;~~o<ao;'i
RTE DE SALDOS DE CUENTAS DEL PASIVO POR OPERACIONES RECíPROCASENTRE ENTIDADES DEL SECTOR PÚBLICO
EJERCICIO 20 ..
(EN NUEVOS SOLES)
OA- 3A
Entidad o Unidad Ejecutora:
Departamento:
Código:
Provincia. Distrito:
PASIVO
PASIVO CORRIENTE PASIVO NO CORRIENTECON ENTIDADES DE: Cuentas Por Impuestos, Parte Cte. Cuentas por
ObligacionesPagar a Contribuciones y
Operaciones deDeudas 8 Largo
Otras Ctas. Del Deudas a largoPagar a
Ingresos Otras Ctas. DelTesoro Público Crédito Pasivo Plazo Diferidos PasivoProveedores Otros Plazo Proveedores
1 - GOBIERNO NACIONALMinisterios
Poderes y Otras Entidades de Gasto
Entidades Captadoras
Universidades Publicas y Asamblea NaCional de Rectores
Organismos Descentralizados Autónomos
Instituciones Públicas Descentralizadas
Fondo Consolidado de Resevas
SoCiedades de Beneficencia Publica
Entidades de Tratamiento Empresarial-ETES
2 - GOBIERNOS REGIONALESGobiernos Regionales
3 - GOBIERNOS LOCALESMunicipalidades
Organismos PúblicOS Descent.-MuniCipalidades
h1S!llulo Vial Provincia!
Centros Poblados
4 - EMPRESAS DEL ESTADOEmpresas Financieras
Empresas no Financieras
5 • OTRAS ENTIDADESEsSalud
Caja de Pensiones Militar - PoliCial
Fondo Nacional de Vivienda. Fonavi
Fondo Revolvente Adm. por el Banco de Materiales
Fondo Ley N° 27677
Banco Central de Reserva del Perú
Adjuntar "Acta de Conciliación de Operaciones Reciprocas" enlre entidades del Sector Público
CONTADOR GENERAL
MAT. N.DIRECTOR GENERAL DE
ADMINISTRACiÓN
MINISTERIO DE ECONOMfA y FINANZASDirección General de Contllbllldad Publica
Entidad o Unidad Ejecutora: Código:
ANEXOOA.3A
Deo.rtllmenlo: Provincia: Distrito:PASIVO
PASIVO CORRIENTE PASIVO NO CORRIENTECONENTIDADESDE
'OC "'Cuentn Por Impuutos, Parte Cle. Cueotas porObligaciones Operllclol'leS de OtrllS CIlla. da. Deudae. urgo Ingresos OtrllS ClIIl. del
Tesoro Publico Pagar 11 Contribuciones yCr!dilO
Deudas a LargoPulvo PIno
Pagar IIDlferldoll Pasivo Nllurllleza de l. operación 11]
Provttdorcs Olros Pino Proveodores1. GOBIERNO NACIONAL 1flí's4I!i,l4ir~~Jlf,M,nist",io.MINISTERIODE ..Unidad Ejeeutor.Unidad EjecutoraMINISTERIODE ..Unidad Ejecutor.Unidad Ejecuter.
Peda'M y Otrll Eot,daa••• de GUIO
Ent,dadM Captad", ••
Unlvor.ld.d •• P~blle •• y Allmblu Nae!on.1 de Rectore •. UniverSIdadda".
OIg.nl.mos o...eanl'olozad"" Autónomo.
In'l,mcl"" •• P~oliCllsDoIcantrairzodas
Fondo Consellaodo da RaS.rva.
Socledade. da Banaf'eanei.
Enlldod". do Tratamlanlo Emprl$,rial ETES
2. GOBIERNOS REGIONALES "'OOOiarnoRaOiO,'" de ...unidad E)a<:uloraUnidad Eja<:utora
3. GOBIERNOS LOCALES ,Municip.IKI'dn
Organismos PUtMi<:o.(}ese"nt .Municip.la.
1".::,,10 v'o, P"",,,,~,~I
Centres POblados
4. EMPRESAS DEL ESTADO .-.-"" .•••I~.Emp,e.u FIMnelor••
Empr•••• No Flnonclera.
5. OTRAS ENTIDADES ¡11::Iii ~¡:::: ':Ih¡!~'ESSAlUDCOJOdo Panllone. MII,tar.PollcialFondo Nodonal de VM•••aa.FONAVI
Fondo Re"ol\l Adm,poI el Beo, de MaterialnFondo le~ N" 21817
Banco Cant", d. Reserv.
TOTALES ,~~.-(\l De sel necesarlo, complementar detos en la columna del concepto "Nlluraleza de la Operación. se presenlartl en hoja adicional.Adjunta! MAcIa de Conciliación de Operaciones Reclproclll" entre entidlldes del Seclor Publico
CONTADOR GENERAL
MAT.N'DIRECTOR GENERAL DEADMINISTRACiÓN
MINISTERIO DE ECONOMiA y FINANZAS
Dirección General de Contabilidad Publica
Entidad o Unidad Ejecutora:
REPORTE DE CUENTAS DE GESTiÓN POR OPERACIONES RECiPROCASENTRE ENTIDADES DEL SECTOR PÚBLICO
EJERCICIO 20 ..(EN NUEVOS SOLES)
Código:
OA.38
DeDartamento: Provincia: Distrito:INGRESOS GASTOS
Donaciones yGastos en Donaciones y
CONENTIDADESDE: Ingresos Ingresos No Ingresos Transferencias Costo de Gastos TransferenciasTributarios Tributarios Financieros Otros Ingresos Corrientes y de Ventas Bienes y Financieros Otros Gastos Corrientes y de
Capital (1) ServiciosCapital (2)
1 - GOBIERNO NACIONALMinisteriosPoderes y Otras Entidades de Gasto
Entidades CaptadorasUniversidades Publicas y Asamblea Nacional de Rectores
Organismos Descentralizados AutónomosInstituciones Publicas DescentralizadasFondo Consolidado de ReservasSociedades de Beneficencia PublicaEntidades de Tratamiento Empresarial. ETES2 - GOBIERNOS REGIONALESGobiernos Reoionales
3 - GOBIERNOS LOCALESMunicipalidadesOrganismos Publicos Descentralizados - Municipalidades
InS\llul0V¡~IProvlneial
Centros Poblados
4 - EMPRESAS OEL ESTADOEmpresas Financieras
Emoresas no Financieras5 - OTRAS ENTIDADESEsSaludCaja de Pensiones Militar - PolicialFondo Nacional de Vivienda - FonaviFondo Revolvente Adm. por el Banco de MaterialesFondo ley N° 27677Banco Central de Reserva del Peru
TOTALES(1) Incluiré lo registrado en las subcuentas 4401 ,0103, 4401 ,0203,4403,0103 de Otras Unidades de Gobierno y la subcuenta 4403.0302 Condonación de deuda interna(2) Incluiré lo registrado en las subcuentas 5401,0103, 5401,0203,5403,0103 de Otras Unidades de Gobierno y la subcuenta 5403,0302 Condonación de deuda inlernaAdjuntar "Acla de Conciliación de Operaciones Reciprocas" entra entidades del Sector Publico.
CONTADOR GENERALMAT, NO
DIRECTOR GENERALDE ADMINISTRACiÓN
MINISTERIO DE ECONOMIA y FINANZAS
DIrección General de Contabilidad Publica ANEXO OA.38
Código:
REPORTE OE SALDOS DE CUENTAS DE GESTiÓN POR OPERACIONES RECipROCASENTRE ENTIDADES DEL SECTOR PÚBLICO
EJERCICIO 20 ..(EN NUEVOS SOLES)
Entidad o Unidad EJecutorll:
(1) InclUlfalo registrado en las sul>cuentas 4401 ,0103. 4401.0203. 4403,0103 de Otras Unidades de Gob'erno y 18subcuenla 4403,0302 Condonación de deuda Interna
(2) In~luirá lo regíslrado en las su~uentas 5401 ,0103. 5401.0203. 5403,0103 de Otras Unidades de Gobierno y la sul>cuenla 5403,0302 Condonación de deuda interna
(3) En le cOlumne "Naluraleu de la Operación", se explicará la nstureleu de la operación, complemenlllndose en hoja adicional 51fue'a neceserio
Adjuntar .'AcUl de Conciliación de Operaciones Reciprocas" enlro ontldlldos dol Sector Público
DeDartamento: Provincia: DIstrito:INGRESOS GASTOS
Donaciones y DonflcJonesyCON ENTIDADESDE- """" Ingresoa Ingrelos No Ing",Ioa Trsnsferenclss COIto de Gestos en Síe'nes Guloa
Otros OutoaTransferencias
NalurIllflU de la operación (3)Tributariol Trlbut.rlos Financieros Otro. Ingroaoa Corrientes y de Venln y5efvicios Financieros Corriemes y deCapllsl (1) Csphal (2)
1, GOBIERNO NACIONAL ~!'\~¡~ 0.00MlnlsterlolMINISTERIODE __
Unidad EjaculoraUn,dad ElaculoreMINISTERIODEUnidad EjacUlo,e
Unidad Eje<:lIlo'ePod•••.•.•y OIrss EntldedM do GutoEntldedes Clptld<>rl'
UniV<'rsidl""l Pllbllcu y Aumble. N.cion.1 de Rectorol. Uni"•••.s'ded di".O'Q.nlSmos OMcenl,.llZad01 AIIl6nomosInstolucione.Públicu Oncent'ellZadolFondo Consolid.do do Re.eNeSSociedades de Ben.lle'nciaEntid.d •.• de T,etamlenlo Emp'",.,ial. ElES2. GOBIERNOS REGIONALES ~,,..~Gobie,no Reglen.1 de ...Unidad Ejaclllo'aUnidad Ejaclllo'a3. GOBIERNOS LOCALES ,¡¡¡~~,Municipal,dad•.•
0'9.ni.mos Públicos O•.•".,t"llZedos. Municlp.les1",'1:1<""-/,.1 ,.",."",,1CenlrM Pobl.dos4. EMPRESAS DEL ESTAOO :¡oi!Qo,'!"I11!'l1!l'i'JlIo>1IEmp,esu FinancierasEmpresas NoFinancieros
5. OTRAS ENTIDADES -- .ESSALUDCeja de Pensiones MtlLt.'.Pohci.1Fon<!oNacion.1 da VI"ienae_FONAVIFo"<lo'levo'" Mm 00' el Bco de Mat••,ial•••Fondo LeyN" 27677Banco ~trsl do R.swvo
TOTALES lb"
CONTADOR GENERAL
MAT,N"DIRECTOR GENERAL OE
AOMINISTRACIÓN
MINISTERIODE ECONOMIAV FINANZAS
Oire~~ión General <leConllbilldad Públiu
ACTA DE CONCILIACiÓN DE SALDOS DE CUENTAS POR OPERACIONES RECipROCAS ENTRE ENTIDADES DEL SECTOR PÚBLICO: N° ...
Por la presente Acta se deja constancia sobre la conformidad de saldos de cuentas por operaciones reciprocas registradas en los libros contables de la Entidad o U.E .
........ representada por el señor CPC con DNI W y por la Entidad o U.E. .. ". representada por el señor CPC
.......................... con DNI W _ _'_". a fin de dar cumplimiento a lo dispuesto por la Directiva W 002-2011-EF/93.01. cuyo resultado se muestra a continuación.
CONCILIACiÓN DE CUENTAS DEL ESTADO DE SITUACiÓN FINANCIERAAL 31 DE DICIEMBRE DE .
EN'!!DAO o U E • ENT!J.l.OO U.E:
. ..
CUENTAS CONTABLES DEL DEBE IMPORTE N° CUENTAS CONTABLES DEL HABERN° de las
IMPORTE clas.ConciL
DIFeRENCIA
H..
EXPLICACiÓN DE LA DIFERENCIA
OBSERVACiÓN
NOCTe
NO CTeNOCTe
NOCTeOOCTENOCTEOOCTe
NOCTENOCTeNOCTENOClEPATRlMOmo
PATRIMONOOPATRIMONIO
PATllIMONIO
P.l.TRIMONIO
PATRIMONIO
P.l.TR<»OmOPA1RIMONlO
PATR1MOMO
PATRIMONIO
Plan Contable del Sistema Financiero
H10 Obligaciones con el Público CTEHl1 Fondos Inlerbancaños CTEH12 Depósitos de Emp. del 5ist. Finan. y Org. Finan. Intemac CTeH13 Adeudos y Obligaciones Financ. a Cofto Plazo CTeH14 Cuentas por Pagar CTeH15 Valores Titulos Obli aciones en Circulación CTe
Plan Contable Gubemamental
Plan Contable Gubemamental
H1 Obli!laciones Tesoro Publico CTEH2 Cuentas por Paliar a PrOlieedores CTeH3 Imou¡;slcs. Conlritmcion~s ":1 O:ros CTEH4 Operaciones de CréQilo CTeH5 Parte Comente Deudas a Largo Plazo CTeH6 Otras Cuentas del Pasivo CTE
Plan Contable General Empresarial
H7 Obligaciones Financieras CTEH8 Cuentas por Pagar Comerciales CTeH9 Otras Cuentas por Pagar CTE
H16 Deudas a Largo PlazoH17 Cuentas por Pagar a PrOc'eedoresH18 ;r¡gresc>sD,leridosH19 Otras Cuentas det Pasivo
Plan Contable General Empresarial
H20 Obligaciones FinancierasH21 Cuentas Por Pagar ComercialesH22 Otras Cuentas por PagarH23 Ingresos DiferidosH24 CapitalH25 Capital AdicionalH26 Aiustes y Resullados No RealizadosH27 Reservas Legales y Otras ReservasH28 Resullados Acumulados
Plan Contable del Sistema Financiero
H29 Obligaciones con el PublicoH30 Depósilos de Emp. del Sjst. Finan. VOrll. Finan. IntemacH31 Adeudos y Obligaciones Financ. A Largo PlazoH32 Otros PasivosH33 Capital SodalH34 Capital AdicionalH35 Ajustes y Resullados No RealizadosH36 Reservas Legales y Otras ReservasH37 Resultados Acumulados
mmmCTE
CTE
En sei'ialde conformidadfirma el pre-senle
NOCTeNOCTeNOCTEtoro Cle
mmCTE
mm
e",me",e",m
NOCTeNOCTeNOCTE
NOCTENOCTE
OBSERVACIÓN
TOTAlES IGUALES
En seMI de COnfOl1llidadfirma el presenle
Plan Contable Gubernamental
01 Efectivo v Equivalentes al Efectivo02 Inversiones Disponibles03 Cuentas por CobrarD4 Otras Cuentas por Cobrar05 SErv,do~ y Ouos Paliados por Arü'c'p;>:io
Plan Contable del Sistema Financiero
Plan Contable General Empresarial
D6 Efectivo y Equivalentes al Efectivo07 Inversiones Financieras08 Cuentas por Cobrar Comerciales09 Otras Cuentas por Cobrar010 Gastos Pagados por Anticipado
Plan Contable del Sistema Financiero
011 Disponible012 Fondos Interbancaños013 Inversiones Negociables y a Vencimiento014 Cartera de Créditos015 Cuentas por Cobrar
Plan Contable Gubemamental
016 Cuentas por Cobrar a Largo Plazo017 Otras Cuentas por Cobrar a Largo Plazo018 Inversiones019 Otras Cuentas del Activo
Plan Contable General Empresarial
Cuentas por Cobrar ComercialesOtras Cuentas por CobrarInversiones Mobiliarias
Contadarde la Entidada Unidad .EjecutaraNombreVFirma:
Contadorde la enlidad o Unidad.EjecutcraNcmbrey Firma:
MINISTERIO DE ECONOM1A y FINANZASDirección General da COfIlabilidad PlÍblic.o
ACTA DE CONCILIACiÓN DE LAS CUENTAS POR OPERACIONES RECIpROCAS ENTRE ENTIDADES DEL SECTOR PÚBLICO: N"",
Por la presente Acta se deja constancia sobre la conformidad de saldos de cuentas por operaciones reciprocas registradas en los libros contables de la Entidad o U.E.
representada por el señor CPC con ONI W y por la Entidad o U.E. " representada por el señor CPC
con ONI W , a fin de dar cumplimiento a lo dispuesto por la Directiva N" 002-2011-EF/93.01, cuyo resultado se muestra a continuación.
CONCILIACIÓN DE LAS CUENTAS DEL ESTADO DE GESTiÓN YIO ESTADO DE RESULTADOS INTEGRALES
AL 31 DE DICIEMBRE DE
Eomtlo\DO u.E- £!(IJDAOO U.E'
NO de las
N" CUENTAS CONTABLES OE GASTO IMPORTE N" CUENTAS CONTABLES DE INGRESOS IMPORTE Clas. DIFRENCIAConel1.
Plan Contable Gubernamental Plan Contable Gubernamental
O, Costo de Venias H' Ingrl!soS Tributarios
02 Gastos en Bienes y Servicios H2 lr>(Jresos no Tributarios
03 Gastos Financieros H3 Ill¡Jresos Financieros
'" OIros Gastos H' OIros 1!l¡Jl"l!sosO, Donac, Corrientes y de Capltal en Elecl.ivo Y Bienes H' Donaciones Corrientes y de Capital en Eledivo y Bienes
Plan Contable General Empresarial Plan Contable General Empresarial
O, Casio de Ventas "' Ventas Ne1as de BienesO, Gastos de Venta y Distribución H' Prestación de Servicios
O' GasloS de Administración H' Olros Ingresos OperativosO, otros Gaslos Operalivos H' Ingresos Financieros
O" Gastos financieros
Plan Contable Financiero Plan Contllble Financiero
O" GIIStos nor Intereses Hl0 Ingresos Financieros
O" Gastos oor Servickls Financieros H'; I:i"=' 00' SoN;"" Fi,,"",=0>3 Gaslos de Administración H12 OIros Ingresos
O" OIrosGastos
EXPLICACiÓN DE LA OIFERENCIA
o..OBSERVACIÓN
En senal de oontofmidad fffma el presente
COIltadOf de la Entidad o Unidad Ejecutora
Nombre y Firma:
OBSERVACiÓNH..
En seflal de conformidad firma el presente
Con1adOf de la Entidad o Unidad EjeculOfll
Nombre y FIrma:
MINISTERIO OE ECONOM1A y FINANZAS
DIrección Genernl de Cent.bllldad PUbllu OA-4GASTOS OE PERSONAL EN LAS ENTIDADES DEL SECTOR PÚBLICO
EJERCICIO 20 ...(EN NUEVOS SOLES)
Entidad o Unidad Ejecutora: Códice:
MODAUDAD
CONTRATO ADMINISTRATIVO DETOTAL
NOMBRADOS CONTRATADOS GENERALSERVlCtDS. CAS
CLASIFICACION DE CARGOS (11
R""""'''''-"'GASTOS
O""'.CONTR18UCIONfS (3)COMPENSACIÓN
REMUNERAClON (2) GASTOSOTlWl CONTRIBUCIONES Ol COMPENSACION f>qEST"CKlNES CONTRIBUCIONES"
FOJAVARJ,I.BLES y
RETRIBUCIONES A LA SECURlOAO POR T1EMPO DE'UA
VARIABl..ES y O<ETAS RETRI£IVCIONES A LA SEGURIDAD O'OR""""'OE DE SERVICIOS LA seGURIDAD IMPORTEOCASIONALES SOC"'- SERVICIO • CTS OCASlON"-lES SOC"'- SERVICIO • cn 'OC"'-
ADMINISTRATIVO
FUNCIONARIO Pú8uco
EMPLEADO DE CONFIANZA
SERVIDOR PUBLICO. DIRECTIVO SUPERIOR
SERVIDOR PUBlICO. EJECUTIVO iSERVIOOR PúSUCO. ESPECIAUSTA iSERVIDOR PúSUCO DE APOYO
RÉGIMEN ESPECIAL , IPERSONAL DEL MAGISTERIO
IPERSONAL DE LA SALVO
PERSONAL. JUDICIAl..
DOCENrrESUNNERsrr~OS ,
PERSONAL DIPlOMA TICO
PERSONAl. MlUT AA Y POLICIAl..
caREROS
PROYECTO DE INVERSION •• ,EMPLEADO DE CONFWaA ISERVIDOR PUBUCO. DlRt;CTlVO SUPERIOR ISERVIDOR PUBlICO. EJ[CUTNO ;SERVIDOR PUBUCO - ESPEClAUSTA
SERVlOOR PUBLICO DE "-POYO
OBREROS
CONTRATO ACM.DE SERV •• CAS...._. -- .
CONTRATO AOMINlST. DE SERVICIOS - CAS .
TOTAL
(1) C\aSiflCDción da c:afQ05 segUn el O.S. N" 04J.2004.PCM
(2) No induye el pago de Compensación por rtempo de Servlc:lo.
(3) Incluye el GUlo de Personal del ejercicio registrado on la cuenta 5101.0902 ComPltflsadón por Tiempo de Servicio.
(4) Inctuye los Gaslos do PerSOlUlI (no CAS, no LOCIId6n de SllfVicios) del ejercicig, incluso les gastos trnslal:ados a\ costo del proyecto y los Gastos de PmOl'\llI registrados en Inversiones Intangibles trasladados ala s1Jbcuenta ckl gaslos 5506.99 Otros Gastos Diverscs.
CONTAOOR GENERALMAT. N'
DIRECTOR DE PERSONAL DIRECTOR GENERALDE AOMINI$TRACION
MINISTERIO DE ECONOMiA y FINANZAS
011'Occ16"General do Contabilidad Pública OA-5
Entlded o Unld.d E1oculora: CódlQo:
SALDO AL 31/12120 ... MOVIMIENTO DURANTE EL EJERCICIOSALDO AL 31/12120 ...AUMENTOS DISMINUCIONES
(1) CLASIACACrON DE CARGOS'0'''''''005 COHTR~TAOOS CONTRATOS ACM TOT-.L """""""" COHTRATAOOS CONTRATOS ACM - CONTRATAOOS comRATOS ACM
""""""'" Cewm~TAOOS comRATOS ADMTOT-.LDE SE;RV "''''''' '" """ DES£RV.
,.,. DE PERSOHAS H' CE PERSONAS NODE PERSONAS NODE PERSONAS NODE PERSOIiAS H'DEPER~ H'DE PER$ONI.S ti' CE PERSONAS ti' DE PERs0w.5 NOCE PERSONAS ,.,. CE PERSONAS ~.I'DE PERsow.s t.l' DE PERSONAS N" DE PERSONAS
ADMINISTRATIVO .
FUNCIONARIO PÚBLICO .
EMPLEADO DE CONFIANZA ., ..SERVIDOR PúBuCO. DIRECTIVO SUPERIOR
SERVIDOR PÚBUCO • EJECUTIIIO
SERVIDOR PúSuCO. ESPECIALISTA
SERVIDOR PÚBLICO DE APOYO
Rt:GIMEN ESPECIAL
PERSONAL DEL IMGISTERIO
PERSONAL DE LA SALUD ' .PERSONAL JUD1CIAl
DOCENTES UNIVERSITARIOS
PERSONAL DlPlOIAATlCO
PERSONAL MJllT AA Y POLICIAL
08REROS JQ".' 1"* 1 ••1.<'~¡1"",."l'r:'¡' , .PROYECTO DE INVERSiÓN
EMPLEADO DE CONFlNlZA
SERVIDOR PÚBUCO. D1RECTIIIO SUPERIOR
SERVIDOR Púauco • EJECUTIIIO
SERVIDOR PÜBUCO. ESPECIAliSTA
SERVIDOR PúBLICO DE ,4J>OYO
OBREROS ~ ltCCL&lIiIIM!' 8~:r:::-1-~ !lIIIllI!iiCONTRATO AOM.OE SERVo .CAS , . ICONTRATO AOM1NtST. DE SERVICIOS. CAS ITOTAL I(1) Clasificaciónde cargos segün el 0.5. N' 00l3.2004.PCM
CONTADOR GENERALMAT. N"
DIRECTOR DE PERSONA.l DIRECTOR GENERALDE ADMINISTRACiÓN
MINISTERIO DE ECONOMíA Y FINANZASDirección General de Contabilidad Publica
OA-6
REPORTE DE TRABAJADORES Y PENSIONISTAS DE LA ENTIDAD, COMPRENDIDOS EN LOS DS.Ls. N° 20530 Y N° 19990EJERCICIO 20 ..
EntIdad o Unidad Ejecutora: Código:SALDO ANTERIOR AL 31112/20 ...
MOVIMIENTO DE PERSONASSALDO ACTUAL AL 31112/20 ...
UNIDADES INSTITUCIONALES Rue N° Obligaciones Reserva Actuanal (según ONP) N° DE Obligaciones Reserva Actuarial (según ONP) N° DEI
PrevislonalesPERSONAS Prevlslonales
PERSONASRegistradas (3) Altas Bajas Registradas (3)USS Nuevos Soles USS Nuevos Soles
Pensionistas D.L. N° 20530 (1)
Trabajadores Activos Col. N° 20530 (1)
Pensionistas D,L. N° 19990 (2)
Oficina de Normalización Previslonal-(ONP)
Trabajadores Activos D.l. N° 19990 (2)
Oficina de Normalizaci6n Previsional-(ONP)
TOTAL
(1) las entidades del Gobierno Nacional, Regional y Local así como los Organismos del Estado a nivel de Unidades Ejecutoras registraran la información de los trabajadores y pensíonistascomprendidos en el D.L. NO20530
(2) La Oficina de Normalización Previsional • ONP, informará sobre trabajadores y pensionistas comprendidos en el D.L. W 19990.
(3) Incluye el saldo final de las cuentas: 9108 Control de Obligaciones Previsionales y 21 02,05 Obligaciones Previsionales
CONTADOR GENERAL
MAT.WDIRECTOR DE PERSONAL DIRECTOR GENERAL
DE ADMINISTRACiÓN
MINISTERIO DE ECONOMIA y FINANZAS
Dirección General de Contabilidad Pública
REGISTRO DE CONTADORES DEL SECTOR PÚBLICOEJERCICIO 20...
OA-7
Sector:Entidad:
UNIDADES EJECDATOS DEL CONTADOR ACTUAL (3)
COLEGIATURA = DATOS DEL CONTADOR ANTERIOR (4)
ColegioMat.Nº
Hábil IAPELLIDOS Y NOMBRES DNI TELEFONO EMAIL CeDart. Inhábil MODALIDAD (Teléfono de la Enlida<APELlIDOS Y NO~ DNI TELEFONO EMAIL
(1) El contador presta servicios en la Entidad ylo Unidad Ejecutora en calidad de: {al Nombrado (b) Contratado (e) SeNiee (d) Otros (especificar)
(2) Nombre de la Entidad ylo Unidad Ejecutora de acuerdo a su Base Legal
(3) En "Datos del Contador actuar' consignar el nombre del contador que firma loS Estados Financieros que presenta.
Al Contador del pliego y de unidad ejecutora
Bl Sólo es contador de Unidad Ejecutora
el Sólo es contador de Pliego
(4) En "Datos del Contador anterior" consignar el nom\)re del conlador que firmó y presentó los Estados Financieros en ellrimeslre anterior
NOTA: la información que se consigne en el presente documento tiene carácter de declaración jurada.
la separación de los contadores se comunica a la DGCP, adjuntando la documentación de sustento en un plazo que no exceda los diez (lO) días hábiles de producido el hecho
DIRECTOR DE PERSONAL DIRECTOR GENERALDE ADMINISTRACiÓN
MINISTERIO DE ECONOMIA y FINANZAS
Dirección General de Contabilidad Públlca TFRTRANSFERENCIAS FINANCIERAS RECIBIDAS
EJERCICIO 20 ..(EN NUEVOS SOLES)
Sector:Entidad:FUENTE DE FINANCIAMIENTO . I I I iRUBROGenérica del Inareso PRESUPUESTO
PRESUPUESTOi
Subaenllrlca del Inareso 1 INSTITUCIONAL DE AMPLIACIONESTRANSFERENCIA
REDUCCIONES (1) EJECUCiÓN DESubaen6rlca del Inareao 2 INSTITUCIONAL INSTITUCIONAL
• INGRESOS SALDOAPERTURA-PlAMODIFICADO.PIMESDGClflca 1
Especifica 2
TRANSFERENCIAS RECIBIDAS DE' ("')
Informar por Fuente de FinanCiamiento, Rubro y Especifica en detalle
(0) Informar a nivel de Entidad (código 'f denominación de la Entidad I Pliego, en el ceso de Gobiernos Locales indicar departamento 'f provincia)
(1) Sólo para el Tipo de Modificación 7 Reducciones de Marco
4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS13 Donaciones y Transferencias
1.4 Donaciones y Transferencias
1.4.1 Donaciones y Transferencias Corrientes,
1.4.1.3 De Otras Unidades de Gobierno
1.4.1.3.1 De Otras Unidades de Gobierno ,1.4.1.3.1.1 Del Gobierno Nacional
1.4.1.3.1.2 De los Gobiernos Regionales
1.4.1.3.1.3 De los Gobiernos Locales
1.4.1.3.1.4 De Otras Entidades Públicas
Donaciones de Capital,
1.4.21.4.2.3 De Otras Unidades de Gobierno
1.4.2.3.1 De Otras Unidades de Gobierno
1.4.2.3.1.1 De Gobierno Nacional I
1.4.2.3.1.2 De los Gobiernos Regionales ,
1.4.2.3.1.3 De los Gobiernos Locales
1.4.2.3.1.4 De Otras Entidades Públicas
TOTAL ENTIDAD
_TOTAL I
DIRECTOR DE PRESUPUESTO CONTADOR GENERAL
MAT.N'DIRECTOR GENERAL DE
ADMIN1STRACIÓN
MINISTERIO DE ECONOMIA y FINANZAS
Dirección General de Contabilidad Pública ANEXO 1 -TFR
Sector :Entidad:FUENTE DE FINANCIAMIENTO I I IRUBROGenérica dellnqreso PRESUPUESTO
TRANSFERENCIA PRESUPUESTOSubaenMcn dollnQrellO 1 INSTITUCIONAL DE AMPLIACIONESINsmUCIONAL REDUCCIONES (0) INSTITUCIONAL EJECUCION DE INGRESOS SALDOSubaonMc8 dollnQnlso 2 APERTURA.PIA
Espoclflca1 MODIFICA()().PIMEspecifica 2
Informar por Fuente de Financiamiento. Rubro y Especifica en detalle
1 Informar código y denominación de Unidad Ejecutora de la Entidad I Pliego Informante que recibo las transferencias rrnancleras2 Informar la entidad 'pliego de la que se redbe transferenclas financieras
3 Informar código y denominaci6rl de Unidad Ejecutora de la que se recibe las IranSfel1!flClas financieras. en el caso de Gobiernos locales Indicar departamento y provlncla(0) S610para el Tipo de ModiflCaCi6n 7 Reducciones de Marco
UNIDAD EJECUTORA: (1)----,1~TRANSFERENCIAS RECIBIDAS DE: (2) .. .' .,
1UNIDAD EJECUTORA: (3) 1 '.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
13 Donaciones y Transferencias
1.4 Donaciones y Transferencias1.4.1 Donaciones y Transferencias Corrientes
1.4.1.3 De Otras Unidades de Gobierno
1.4.1.3.1 De Otras Unidades de Gobierno
1.4.1.3.1.1 Del Gobierno Nacional
1.4.1.3.1.2 De los Gobiernos Regionales
1.4.1.3.1.3 De los Gobiernos Locales
1.4.1.3.1.4 De Otras Entidades Públicas
1.4.2 Donaciones de Capital
1.4.2.3 De Otras Unidades de Gobierno
1.4.2.3.1 De Otras Unidades de Gobierno
1.4.2.3.1.1 De Gobierno Nacional
1.4.2.3.1.2 De los Gobiernos Regionales
1.4.2.3.1.3 De los Gobiernos Locales
1.4.2.3.1.4 De Otras Entidades PúblicasTotal Unidad Ejecutora (3)
Total Entidad (2)
Total Unidad Ejecutora (1)
_TOTAL
DIRECTOR DE PRESUPUESTO CONTADOR GENERAlMAl,N.
DIRECTOR GENERAL DE
ADMINISTRACION
MINISTERIO DE ECONOMIA y FINANZASDirección General de Conlabllldad Pública
TRANSFERENCIAS FINANCIERAS OTORGADASEJERCICIO 20 ..
(EN NUEVOS SOLES)
Sector:
Entidad.
FUENTE DE FINANCIAMIENTORUBRO
Genérica del Gasto PRESUPUESTO TRANSFERENCIA ANULACIONESY PRESUPUESTOEJECUCiÓNDEINSTITUCIONALDE AMPLIACIONES REDUCCIONES(1) INSTITUCIONALSubgenérica del Gasto 1 APERTURA-PIA INSTITUCIONAL HABILITACIONES MODIFICADO-PIM GASTOS
Subgenérica del GastO 2Específica del Gasto 1Específica del Gasto 2
TRANSFERENCIAS OTORGADAS A: (.)
1 RECURSOS ORDINARIOS00 Recursos Ordinarios
2.4 Donaciones y Transferencias
2.4.1 Donaciones y Transferencias Corrientes2.4.1.3 A Otras Unidades del Gobierno2.4.1.3.1 A Otras Unidades de Gobierno2.4.1.3.1.1 A Otras Unidades del Gobierno Nacional2.4.1.3.1.2 A Otras Unidades del Gobierno Regional2.4.1.3.1.3 A Otras Unidades del Gobierno Local2.4.1.3.1.4 A Otras Entidades Públicas
2.4.2 Donaciones y Transferencias de Capital2.4.2.3 A Otras Unidades del Gobierno2.4.2.3.1 A Otras Unidades del Gobierno2.4.2.3.1.1 A Otras Unidades del Gobierno Nacional2.4.2.3.1.2 A Otras Unidades del Gobierno Regional2.4.2.3.1.3 A Otras Unidades del Gobierro Local2.4.2.3.1.4 A Otras Entidades Públicas
TOTAL ENTIDADTOTAL
Informar por Fuente de Financiamiento. Rubro y Especifica en detalle
n Informar a nivel de entidad (código y denominación del Entidad I Pltego, en el caso de Gobiernos Locales indicar departamento y provincia)(1) Sólo para el Tipo de Modificación 7 Reducciones de Marco
DIRECTOR DE PRESUPUESTO CONTADOR GENERAL
MAT. N'DIRECTOR GENERAL 1
ADMINISTRACiÓN
Dirección Goneral de Contabllldad.P:'
RANSFERENCIAS FINANCIERAS OTORGADASEJERCICIO 20,.
(EN NUEVOS SOLES)
Anexo 1 - TFO-1
Sector:Entidad:
FUENTE DE FINANCIAMIENTORUBROCalegorla del Gasto
Genérica del GastoSubgenérica del Gasto 1Subgenérica del GastO 2Específica del Gasto 1Específica del Gasto 2
UNIDAD EJECUTORA:(1)TRANSFERENCIAS',OTORGA[lAS A: (2) , ~','" ,Ir,'.,::?:."'"
..,.'~J:',':'
. .. , . . .:.J'" ':';,,UNIDAD EJECUTORA:(3) ," ;': !~.~! . ,.. ,
•. .. .. .... .. ji. " . .' .
1 RECURSOS ORDINARIOS00 Recursos Ordinarios
2.4 Donaciones y Transferencias
2.4.1 Donaciones y Transferencias Corrientes2.4.1.3 A Otras Unidades del Gobierno2.4.1.3.1 A Olras Unidades de Gobierno
2.4.1.3.1.1 A Olras Unidades del Gobierno Nacional
2.4.1.3.1.2 A Olras Unidades del Gobierno Regional2.4.1.3.1.3 A Otras Unidades del Gobierno Local2.4.1.3.1.4 A Otras Enlldades Publicas2.4.2 . Donaciones y Transferencias de Capital2.4.2.3 A Otras Unidades del Gobierno2.4.2.3.1 A Otras Unidades del Gobierno2.4.2.3.1.1 A Otras Unidades del Gobierno Nacional2.4.2.3.1.2 A Otras Unidades del Gobierno Regional2.4.2.3.1.3 A Otras Unidades del Gobierro Local2.4.2.3.1.4 A Otras Entidades Publicas
Tolal Unidad Ejecutora (3)Tolal Entidad (2)Tolal Unidad Ejecutora (1)
TOTALInformar por Fuente de Financiamiento. Rubro y Especifica en detalleInformar có<iigo y denominación de Unidad Ejecutora de la Entidad I Pliego que otorga transferencias financieras
2 Informar la entidad I pliego al que se otorga transferencias financieras3 Informar código y denominación de Unidad Ejecutora a la que se otorga transferencias financieras en el caso de Gobiernos locales indicar departamento y provincia
DIRECTOR DE PRESUPUESTO CONTADOR GENERALMAT. N°
DIRECTOR GENERAL DEADMINISTRACiÓN
MINISTERIO DE ECONOMiA y FINANZASDirección General de Contabilidad Pública
TFO-2
CLASIFICACiÓN FUNCIONAL DE LAS TRANSFERENCIAS FINANCIERAS OTORGADASEJERCICIO 20 ...
(EN NUEVOS SOLES)
Sector: .
Entidad:
(
FUNCiÓN
TRANSFERENCIAS ENTREGADAS A: (0)
SERVICIOS GENERALES
01. Legislativa
02. Relaciones Exteriores
03. Planea miento, Gestión y Reserva de Contingencia
04. Defensa y Seguridad Nacional
05. Orden Público y Seguridad
06. Justicia
25. Deuda Pública
TRANSFERENCIAS ENTREGADAS A:
SERVICIOS SOCIALES
07. Trabajo
17. Ambiente
18. Saneamiento
~~20. Salud
té~-¡' t>.s'va Cultura y Deportesi cJ. ~.. -'(":\"Y .... Educación~ d%t l:J~~ .... ~/ Protección Social~s-:--;Ó'),).(I .24. PrevisiónSocial
I • TRANSFERENCIAS ENTREGADAS A:
.L&1:, '1, .S,ERVICIOS ECONÓMICOS
fff: ~\ M\ Comercio~i~~,~.,~} Turismo"~,'""'I'7r'~14 A .
'; .~"~• ,_~_i (l. gropecuana••••/~ 11. Pesca
PRESUPUESTOINSTITUCIONALMODIFICADO-PIM
EJECUCiÓN VARIACIONES
Energía
Minería
Inductria
Transportes
Comunicaciones
Vivienda y Desarrollo Urbano
TOTAL ENTIDADTOTAL
Informar a nivel de Entidad (código y denominación de la Entidad I Pliego, en el caso de Gobiernos Locales indicar
departamento y provincia)
DIRECTOR DE PRESUPUESTO CONTADOR GENERAL
MAT. N'
DIRECTOR GENERAL
DE ADMINISTRACiÓN
MINISTERIO DE ECONOMíA Y FINANZASDirección General de Contabilidad Pública
Anexo 1 - TFO-2
CLASIFICACiÓN FUNCIONAL DE LAS TRANSFERENCIAS FINANCIERAS OTORGADASEJERCICIO 20 ..
(EN NUEVOS SOLES)
Sector:Entidad:
FUNCiÓN
EJECUTORA: (1)
TRANSFERENCIAS ENTREGADAS A: (2)
EJECUTORA: (3)
SERVICIOS GENERALES
PRESUPUESTOINSTITUCIONALMOOIFICADO-PIM
EJECUCiÓN VARIACIONES
01. Legislativa
02. RelacionesExteriores03. Planeamiento, Gestión y Reserva de Contingencia04. Defensa y Seguridad Nacional05. Orden Público y Seguridad06. Justicia
25. Deuda Pública
SERVICIOS SOCIALES
07. Trabajo17. Ambiente1B. Saneamiento
20. Salud
21. Cultura y Deportes
22. Educación23. ProtecciónSocial24. Previsión Social
SERVICIOS ECONÓMICOS
08. Comercio~ (j,. 09. Turismort,ry:~~~.:~:;:uaria~t;::,/c. 13 Mlnerla. ~ .' ,.. " 14. Inductria
15. Transportes
16. Comunicaciones
19. Vivienda y Desarrollo Urbano
Total Unidad Ejecutora (3)
Total Entidad (2)
Total Unidad Ejecutora (1)
TOTAL
1 Informar c6dlgo 'J denomInaCIón de la Umdad Ejecutora del Pliego que otorga las transferencias finanCIeras
2 Informar el Pliego al que se otorga transferencias financieras
3 Informar código y denominación de Unidad Ejecutora a la que se otorga ras transferencias financieras, en el caso de Gobiernos locales
indicar departamento y provincia
DIRECTOR DE PRESUPUESTO CONTADOR GENERAL
MAT. N"
DIRECTOR GENERAL
DE ADMINISTRACiÓN
MINISTERIO DE ECONOMíA Y FINANZASDirección General de Contabilidad Pública
TFO-3
DISTRIBUCiÓN GEOGRÁFICA DE LAS TRANSFERENCIAS FINANCIERAS OTORGADAS- - -- ----- EJERCICIO-20 __
(EN NUEVOS SOLES)
Sector:Entidad:
N° DEORDEN
DEPARTAMENTOSPRESUPUESTOINSTITUCIONALMODIFICADO-PI M
EJECUCiÓN
TOTALn
1234
567
891011121314151617181920212223242526
TRANSFERENCIAS ENTREGADAS A: (*)AMAZONAS
ANCASH
APURIMAC
AREQUIPA
AYACUCHO
CAJAMARCA
PROVINCIA CONSTITUCIONAL DEL CALLAO
CUSCO
HUANCAVELlCA
HUÁNUCO
ICA
JUNIN
LA LIBERTAD
LAMBAYEQUE
LIMA
lORETO
MADRE DE DIOS
MOQUEGUA
PASCO
PIURA
PUNO
SAN MARTiN
TACNA
TUMBES
UCAYALi
EN El EXTERIOR
TOTAL ENTIDAD
Informar a nivel de Entidad (código y denominación de la Entidad I Pliego, en el caso de Gobiernos
Locales indicar departamento y provincia)
DIRECTOR DE PRESUPUESTO CONTADOR GENERAL
MAT N"
DIRECTOR GENERAL
DE ADMINISTRACiÓN
"
MINISTERIO DE ECONOMíA Y FINANZASDirección General de Contabilidad Pública
Anexo 1 - TFO-3
DISTRIBUCiÓN GEOGRÁFICA DE LAS TRANSFERENCIAS FINANCIERAS OTORGADASEJERCICIO 20 ..(EN NUEVOS SOLES)
Sector:Entidad:
N° DEPRESUPUESTO
DEPARTAMENTOS INSTITUCIONAL EJECUCiÓNORDEN MODIFICADO-PIM
EJECUTORA: (1) - UbigeoTRANSFERENCIAS ENTREGADAS A: (2)EJECUTORA: (3)
1 AMAZONAS n2 ANCASH (')3 APURIMAC n4 AREQUIPA (')5 AYACUCHO (')6 CAJAMARCA (')7 PROVINCIA CONSTITUCIONAL DEL CALLAO (0)
8 CUSCO (0)
9 HUANCAVELlCA n10 HUÁNUCO (0)
11 ICA (0)
12 JUNiN (0)
13 LA LIBERTAD (')14 LAMBAYEQUE (0)
15 LIMA (0)
16 lORETO (0)
17 MADRE DE DIOS (0)
18 MOQUEGUA (0)
19 PASCO (0)
20 PIURA (0)
21 PUNO (0)
22 SAN MARTiN (0)
23 TACNAn24 TUMBES (0)
25 UCAYALi (0)
26 EN El EXTERIOR (0)
Total Unidad Ejecutora (3)Total Entidad (2)Total Unidad Ejecutora (1)
TOTALNOTA: Se debe repetir tantas veces sean necesarios por VE del Pliego Informante
•. Es el Departamento de la VE destino (3)
1 Informar código y denominación de Unidad Ejecutora' Pliego que otorga las transferencias financieras
2 Informar el Pliego al que se otorga transferencias financieras3 Informar código y denominación de Unidad Ejecutora a la que se otorga las transferencias financieras,
en el caso de Gobiernos Locales indicar departamento y provincia
DIRECTOR DE PRESUPUESTO CONTADOR GENERALMAT. N'
DIRECTOR GENERALDEADMINISTRACiÓN
MINISTERIO DE ECONDMIA V FINANZAS
Olrocclón General de Conllbltldld PUbUcl
EJERCICIO 20 ...• PROYECTOS
PI-1
(En Nuevos Soles)
Seclor:
Entldld:
CADENA PROGRAMATICA PRESUPUESTO META FISlCA UBICACiÓN GEOGRÁFICACATEGORIA PRESUPUESTAl
PROGRAMA PRESUPUESTAl
PROVECTOSOBRAS I ACCIONES DE INVERSION
FUNCIONDIVISIÓN FUNCIONAL
GRUPO FUNCIONA~ __
. rr¡-~- Rubro PIA PIM EJECUCIÓN UNIDAD DE Iv PROGRAMADA VIO ro EJECUTADA DEPARTAMENTO PROVINCIA DISTRITO
1. !R~_-'!A_,.._~_P~_~~Y':'_'l~STAL CON ENFOQUE A RESULTADOS
2. ACCIONES cENTRALES
3. ASIGNACIONES PRESUPUESTAlES QUE NO RESULTAN EN PRODUCTOS (APnoP) -ITOTAL 0.00 0.00 0.00-Nola: Cada Hoja debe ser visada por el responsable de la Dirección de Presupuesto y Planificación o quien haga sus veces
(En Nuevos Soles)
Sector:
Entidad:
PRESUPUESTO
PI-1Resumen
PRESUPUESTO DE INVERSiÓN POR OBRA I ACCIONES DE INVERSION Rubro 'p'IA'! L, '-PIM' ,.' ... EJECUCION
9BRAi;¡~~-w,;¡.fi~ " .II~~. "',1,:,'-RECURSOS ORDINARIOS 00
RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS 09RECURSOS POR OPERACIONES OFICIALES DE CRÉDITO 19DONAOONES y TRANSFERENCIAS 13
RECURSOS DETERMINADOS
CONTRIBUCIONES A FONDOS 04
FDNCOMUN 07
IMPUESTOS MUNrOPALES 08CANON y SOBRECANON, REGALÍAS, RENTA DE ADUANAS Y PARTICI 18
~~~'iNi¡ERSl2!!!~~:"'~'" ". '1, ~; ': !: ,..RECURSOS ORDINARIOS 00RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS 09
RECURSOS POR OPERACIONES OFICIALES DE CRÉDITO 19DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 13
RECURSOS DETERMINADOS
CONTRIBUCIONES A FONDOS 04
FONCOMUN 07
IMPUESTOS MUNICIPALES 08CANON Y SOBRECANQN, REGAUAS, RENTA DE ADUANAS Y PA 18
TOTAL GENERAL CEL PRESUPUESTO CE INVERSIÓN POR RUBRO
RECURSOS OROINARIOS 00RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS 09
RECURSOS POR OPERACIONES OFICIALES DE CRÉDITO 19
DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 13
RECURSOS DETERMINADOS.
CONTRIBUCIONES A FONDOS 04
FONCOMUN 07
IMPUESTOS MUNICIPALES 08
~TAL GENERAL
CANON Y SOBRECANON, REGAUAS, RENTA DE ADUANAS Y PA 18
~ 0.'00 . 0.00 0.00Nota: Cada Hoja debe ser visada por el responsable de la Dirección de Presupuesto y Planificación o quien haga sus veces
Director de Presupuesto Contador General
N° Mal.
Director General de Administración
o Cargo Equivalente
MINISTERIO DE ECONOMIA y FINANZAS
Dirección Gonornl de Conll!lbllldad Pl1bllc.ll
MARCO LEGAL Y EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE INVERSiÓN PUBLICA. ADQUISICiÓN Y ACTIVOS NO FINANCIEROS (ACTIVIDADES)
EJERCICIO 20...(En Nuevos Solos)
Soclor:Entidad:
CADENA PROGRAMATlCA PRESUPUESTO
ANEXO PI-1A
CATEGORIA PRESUPUESTALPROGRAMA PRESUPUESTAL
PRODUCTO
ACTiviDADFUNCION
DIVISiÓN FUNCIONAL
GRUPO FUNCIONAL
META Rubro PIA PIM EJECUCiÓN
1. PROGRAMA ~RESUPU~.~~~_CO,._ENFOQUE A RESULTAOOS
.; ~Ca-º.~E.SCENTRALE~___ .
3._~(;N.AC!().,.E~.~~~UI'IJ.E~"L~S.ClU!.N()RESULTANE.N_.PIl()~UCT()SJA.Pn0P) • __ -.._-- - ----_._- _.- ----_._ ... . ---_ ...
TOTAL 0.00 0.00 0.00Nota: Cada Hoja debe ser visada por el responsable de la Dirección de Presupuesto y Planificación o quien haga sus veces
MINISTERIO DE ECONOMIA y FINANZAS
Dirección General de Contabilidad Pública
MARCO LEGAL Y EJECUCiÓN DEL PRESUPUESTO DE INVERSiÓN PUBLICA. ADQUISICiÓN Y ACTIVOS NO FINANCIEROS (ACTIVIDADES)EJERCICIO 20 ..
(En Nuevos Soles)
Sector:
Entidad:
PRESUPUESTO
ANEXO PI-1AResumen
PRESUPUESTO DE INVERSION POR ACTIVOS NO FINANCIEROS (ACTIVIDADES) POR RUBRO Rubro Ilmi~p ..IAI~' •••• 'PIM •••••• _EJECUCION'~'RECURSOS ORDINARIOS 00RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS 09RECURSOS POR OPERACIONES OFICIALES DE CRÉDITO 19DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 13RECURSOS DETERMINADOS . . .... oo • oo.
CONTRIBUCIONES A FONDOS 04FONCOMUN 07IMPUESTOS MUNICIPALES 08CANON y SOBRECANON, REGALiAS, RENTA DE ADUANAS Y PARTICIPACIONES 18
TOTAL l"r;:il;;¡:¡i~:.~, .." \:,. :~:<:::~';:." 0,00 ~\i :"1'~':J ,. ;, ::I':rO.OO i:;'!.i'!!:lj~H¡!:i~li:j~¡,;r'\',';;',(!I 0.00, .",'
Nota: Cada Hoja debe ser visada por el responsable de la Dirección de Presupuesto y Planificación o quien haga sus veces
Director de Presupuesto Contador General
N"Mat.
Director General de Administración
o Cargo Equivalente
MINISTERIO DE ECONOMIA y FINANZAS
Olrecclófl a.ne~' do Contabilidad PübHea
MARCO LEGALY EJECUCiÓNDEl PRESUPUESTODE INVERSIÓN PÚBUCA - ADQUISICIÓN DEOTROSACTIVOS FIJOS (PROYECTOS)
EJERCICIO20,..(En Nue ..••os Sotes)
Sllctor:
Entidad:
CADENA PROGRAMATrCA PRESUPUESTO
ANEXO PI-lB
CATEGORfA PRESUPUESTALPROGRAMA'PRESl:JPUESTAL
PROYECTOSOBRAS I ACCIONES DE INVERst6N
'FUNC/ONDMSI6N FUNCtONAL
, GRUPO FUNCI9NALMETA- . ~Rubro P" PIM EJECUCIÓN
1. PR~G~,MA_ ~RESUPUES!AL CON_JNF09I}E A R~_LTADOS , - - _.
~~ ~_r ~~~~ AcaOHES C~~U? ~ -- -
~.~_GN~~9~_~PR~PU.ESTALES QUE N~ RESULTAN EN PRODUCTOS (APnoP)..,-
- --- --TOTAL -.J 0.00 0.00 0.00
MINISTERIO DE ECONOMIA y FINANZAS ANEXO PI-lB
Dilllcción Genl!ral dI! Contabilidad Publica
MARCO LEGAL Y EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE INVERSiÓN PÚBLICA - ADQUISICIÓN DE OTROS ACTIVOS FIJOS (PROYECTOS)EJERCICIO 20 ...
Resumen
(En Nuevos Soles)Sector;
Entidad;
.
"4-~':'O.OO,~":o.oo :."~ •..."0;00 l'" -'" "J
PRESUPUESTO (EN NUI1~t;~'';::;P1A'7,,-:f' _.0. ~:::-~;~:-jpIM~¡_:'.4;,-,'2"'sEiEtiJtí'O~}';'¿~¡~
04070818
Rubro
00091913
PRESUPUESTO DE INVERSION POR ADQUISICIÓN DE OTROS ACTIVOS FIJOS (PROYECTOS) POR RUBRORECURSOS ORDINARIOSRECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOSRECURSOS POR OPERACIONES OFICIALES DE CRÉ:OITODONACIONES y TRANSFERENCIASRECURSOS DETERMINADOS
CONTRIBUCIONES A FONDOSFONCOMUNIMPUESTOS MUNICIPALESCANON Y SOBRECANON, REGAlIAS, RENTA DE ADUANAS Y PARTICIPACIONES
TOTALNota: Cada Hoja debe ser visada por el responsable de la Dirección de Presupuesto y Planificación o quien haga sus veces
Director de Presupuesto Contador General Director General de AdmintWación "
N" Mal. o Cargo Eqllivalenle
j
MlNlST£AlO oe eCONOMIA y fINANZASDIl'Kcl6n O_rlll del Corubllldad NbIIca ANEXOPI.lC
• Formato AEQUIVALENCIA: MARCO LEGAL Y EJECUCiÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS DE GENERICA 2.6 ADQUISICiÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS CON FORMATOS DE INVERSiÓN PÚBLICA
PROGRAMACiÓN PRESUPUESTAl (PP.211 EJECUCIÓN PRESUPUESTAl.GASTO (EP.l) CON FORMATOS DE PRESUPUESTO DE INVERSiÓN (PI-l; PI-lA, PI-lB)EJERCICIO201, ..
( EN NUEVOS SOLES)
""'~e ••tldad:
2.6 Adq.de Acllvos No FInancieros de Pro 2.6 Adquisid6n de Activos No Financieros de Presupuesto de InYersión Pública - PIPP.2 , EP-1 PI.l ANEXOPl-1A ANEltOPl-1B TOTAL 2.6 MNF
FUENTE DE FINANCIAMIENTO Ro PIA "" EJEC G~ •.... "" EJECUCION •.... "" EJECUC:OON •.... "" EJEc<IC'ON •.... "" EJECUCOON
j RtráftoI~ 00 o O 0002R~~rTIeI"t&R~ 00 O O 0003 Rec:.por Opctac,otJC,doI CtH!o , " O O 0.00• Oontcione1oyTr..mercnciln " O O 0005_~~~ltM ~2. ':. O ,0.00 O O 0.00 O O' " 0:00 O o 0.00 O.
O ___ ~
C~.Fonckl " O O 0.00FONCOMUN " O O 0.00IfnP\H!SlOS ~ •• O O 0.00Canon,sobr~. A_IR. Aenta de AduItnn w p.,¡¡,;". " O O 0.00
TOTAL .' O O 0.00 O O 0,00 O O 000 O O 000 O." "" 0.00
___ .H.__ .H.H.H..... H'_. _
Contador GeneralN" Mat.
DlrKtor General de Administracióno cargo Equivalente
MINIStERIO DE ECONOMÍA y FINANZAS
D~cl6n 0_.1 dioContlIbllilDd PUblle.
2.6 Adq.de Activos No Financieros de Pro 2.6 Adquisición de Activos No Financieros de Prtlsupuesto de Inversión Püblica • PI
,~
I~ 1
'~IPPR-Gl PI.lI _PIA_ 1 PIM ¡ EJEC ..(olltlos' 11
O O 0.00
111II I '1 '~III :1 :1 ]1
I,.~
1,~
I']
ANEXO p¡.lA
E~c~_1 ~ J'~I '~I'~I '~I '~I'] ] '~I
AHEXOp¡.l8 TOTAL 2.6AANFEJECUCION I _ PIA 1 ptM I EJEClJCM)N 1 PlA._ 1,
'~I '~I '~I '~I '~I'~I] '~I '~I'~I '~I'~I '11'] ] '] '~I :] 011 011
EJE~_1O~
O~IO~o.~o.~
O~IO~O~o.~
::1o.~
OIrKto< de Prnupull1ol0 Contador GeneralN" Mal.
Dlre<:torGeneral de Admlnlstrllclóno cargo Equivalente
MtNISTERIO DE ECONOMIA y FtNANZASDlreeclón Coneral do Conllbtltdlld Pubttcl
PI-2
CLASIFICACIÓN FUNCIONAL DEL MARCO LEGAL Y EJECUCIÓN OH PRESUPUESTO DE INVERSiÓN PÚBLICAEJERCICIO 20 ...(EN NUEVOS SOlES)
GRUPO jCATEGORIA PRESUPUESTAl,FUNCION ., , " PROGRAMA PRESUPUESiAl CON ENf( ACCIONES CENTRALES ASIGNACIONES PRESUPUESiALES QUE NO RiOiAL
" , ~~'PlA PlM EJECUCIÓN PlA PlM EJECUCIÓN .' PIA" PlM EJECUCIÓN PlA PlM EJECUCiÓN % ={EJECUCIÓN! PIM
5ERVIOOS GENERALES O O 0,00 O g 0,00 O O 0,00 -O O_º.QiQlEGISlATlVA O O 0,00 0,00RELACIONES EXTERlORES O O 0,00PLANEAMIEtITO, GESTIÓN y RESERVA DE CONTINGENCIA O O 0,00DEFENSA Y SEGURIDAD NACIONAlORDEN PÚBUCO y SEGURIDAD O O 0,00 0,00lUSTrOA O O 0,00 0,00DEUDA PÚBUCA O O 0,00 0,00
SERVICIOS S0f!!l':ES " O O 0:-00 O O 0,00 O O 0,00 ::::::o .~.O_. 0_.D!lTRABAJO O O 0,00 0,00AMBIENTE O O 0,00 0,00SANEAMIEtITO O O 0,00 0,00SALUD O O 0,00 0,00OJLlURA Y DEPORTE O O 0,00 0,00EDUCAOÓN O O 0,00 0,00PROTECOON SOCIAL O O 0,00 0,00PREVISIÓN SOCIAL O O 0,00 0,00
~ERVIciosECONÓMICOS O O 0,00 O O 0.00 O O 0,00 O "O O.~COMERCIO O O 0,00TURISMO O O 0,00 0,00AGROPEOJARIA O O 0,00 0,00PESCA O O 0,00 0,00ENERGÍA O O 0,00 0,00MINERlAINDUSTRIA O O 0,00 0,00TRANSPQRTE O O 0,00 0,00COMUNlCAOONES O O 0,00 0,00VMENDA Y DESARROUO URBANO O O 0,00 0,00TOTAL GENERAL O O 0.00 O O 0.00 O O 0,00 .0 O 0.00
NOTA: 1IlnformaetOn qlfO so conSlQ'nll1ltl ClSlOlormato os por lodoluClnll! dI! FlrlllrlCl.mtCllllo
OlrKtOt do PresuplIO'IO Contador GeneralWMat.
Director General de AdminIstracióno Cargo Equivalente
PI-3MINISTERIO DE ECONOMIA y FINANZASDirocción Gonerlll de Contabilidad P(Jbl1cll
DISTRIBUCiÓN GEOGRAFICA DEL MARCO LEGAL Y EJECUCiÓN DEL PRESUPUESTO DE INVERSiÓN PÚBLICAEJERCICIO 20 ...(EN NUEVOS SOLES)Saciar:
Entidlld:
CATEGORIA PRESUPUESTAL
PROGRAMA PRESUPUESTAL CON ENFOOACCIONES CENTRALES ASIGNACIONES PRESUPUESTALES QUE NO TOTAL~DEPARTAMENTOS PIA PIM EJECUCION PI' PIM EJECUCION PIA PIM EJECUCION ' . PIA PlM EJECUCtON
AMAZONAS O O 0.00ANCASH O O 0.00APURIMAC O O 0.00AREaUIPA O O 0.00AYACUCHO O O 0.00CAJAMARCA O O 0.00PROVINCIA CONSTITUCIONAl DEL CAlLAO O O 0.00CUSCO O O 0.00HUANCAVElICA O O 0.00HUANUCO O O 0.00ICA O O 0.00JUNIN O O 0.00LA LIBERTAD O O 0.00LAMBAYEaUE O O 0.00LIMA O O 0.00lORETO O O 0.00MADRE DE DIOS O O 0.00MOaUEGUA O O 0.00PASCO O O 0.00PIURA O O 0.00PUNO O O 0.00SANMARTIN O O 0.00TACNA O O 0.00TUMBES O O 0.00UCAYAlI O O 0.00EXTERIOR O O 0.00
TOTAL . O O O." O O O." .0 O O." O O O."
Director de Prll$upullSIO Contador General
N°Mat.
Director General de Administración
o Cargo Equivalente
tmIlSTl'RIO DI' ECONOItiA y fiNANZAS
s.c:lor:
Entidad:
CADENA PROGRAMATICA
PRESUPUESTO
(EN NUEVOS SOLES) META flStCA UBtCAOÓN GEOGRAftCA
GS.1
CATI!OORlA PQESUPttElTAl .PmlGRAMA PIU:SUI'VESTAL
PRODUCTO I PlWYECTOOORAllIACTMDADEfllACClONf.fI OfIHVERSION
ro"'''''O!'MION fÚNClONAl.
GRUPO fUNaOttAl.... MUA ~Rubro p,. P1M EJECUOÓN UNIDAD DE fPROGRAMADA vIO EJECUTADA DEPARTAMENTO PROVINCIA DISTRITO
~. ~I)GRA~~J~R.ESl.JPU~s:rAl.~~.EI'C~~E A_RESU,l!AOOS. - -- - - - ~-
2. _A_caO~ESCENTRALES - --~. AS1GNACIONES.PRESUPU~AU¡S QUENORESYLT~~~N_PRqOucros (APnoP) ---- -TOTAL '" '00 •••
~TERIO OEECONO",JA.,FJNolHZAS
0ir"ecd6n 0<1,,"",1 (la Con\.llbill4itll ~
MARCO lEGAl V EJECUOÓN DEl PRESUPUESTO DE GASTO SOCIAl
EJEROOO 20_
-------------------------,
GS-lResumen
PRESUPUESTO ""GASTO SOCIAl POR OBRA I AcnVlOAOES I ACOONES DE INVERSION Rubro P'" P'M EJECUCION
~!'l£supt¡,d.t.9_~.GAS!_O'_~~~$A ~RECURSOS 0RtlWAAI0$ 00RECURSOS DlR'ECT AAlEmE RECJ.UOI<DOS 09Rf:CURSOS ~ OPtRACIONES OFICW.ES CE CRtmo 19DONACIONES" TAANSF'ERENCIAS 13RECURSOS OETER"'.mAOOS
CONTRlBIJCI()HES A FONDOS ••FOI'/COMl,I:-l 07IMPUESTOS MUNICIPAlES 08CANON" SOBRECANON, REOALiAs. RE"'" A DE ADUAW.S ., PAATlClPACIONES 18
Pl'tI!SUPUfaTO O!! GAlTO llDCW. ~ ACTMDADCS,
RECURSOS DmllIiAAlOS 00RECURSOS CXRECTAAlHrtE RECA~ 09RECURSOS POR OPERACIONES OAClAlES DE CREOITO 19OONACIO!'IES ., TRANSFERE~ 13RECURSOS CETERWNAOOS
COOTRlBl.IClONES A FOI-tOOS ••'ONCOM"" 07IMPUESTOS MU~AlES 08CAI'«m ., SOBREc:AN<m. REGAl.iAS. RE"'" A DE ADUANAS v PAAT1ClPAClOHES 18
~£SUPlJE$TO ~ OASTO IotaAL POR AI:CtoNfS, ce INVtfmON . , . ,
"'W<SOS """"""" 00Rf:CURSOS OIRECTAMEmE RECAUtWXlS 09RECURSOS poq OPERACIONES OFIClAlES CE CAtono 19OClHACIOHES v TRANWERENClAS "RECURSOS O£':TERM:NAOOS
CONTAlIl\IClClN!;S A FONOOS ••FONCO"'-UH 07Ilolf>UESTOS MUNlCIPAlES 08CANON v SOIlRECANON REGAL1AS, RENTA DE AOI.WiAS" PARTICIPACIONES 18
TOT AL JI£HE~})t!h.~S\!PUI18TO DE GASTO SoeW.. P9R .AU_B~
RECURSOS 0l'l0INAA1OS 00R£CURSOS OIRECTAt/-ENTE RECA.UOADOS 09RECURSOS POR OPERAClaE.S OFICIA.l.ES DE CRlCOrro 19OOKAClONES" TRANSFEREnCIAS "RECURSOS OETER1I1NAOOS
comR!8VCJOlES A FONOOS ••F~UU 07IMPtlESTOS IolUNICl"Al.ES 09CAnON ., SOSRECANOl'l, REGAlJAS. RENTA ce ADUANAS ., PAATIClPACIONES 19
TOTAlOEN£AAt. ••• ••• ..00
Director ~1 ~ AdminiStraCiónO Q1rvo Equlv¡I1ent1!
MINISTERIO OE ECONOMlA y FlHANZAS
OlrKel6 •• General de Conabllkbd P11b11c.
ClASIFICACIÓN FUNCIONAL DEL MARCO LEGAL 't EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTO SOCIAL
EJERCICIO 20_.
(EN NUEVOS SOLES)
s.ctOt:
E••tidad'
GS-2
CATEGORlA AAESOPlJESTAi.
FU:<fClÓN
PROOR.1.MA.9 AAESUPtlESTALES
PROOUCTO I P1l:0YECTO. OBRAS I ACTMOADES / AcacHES DE lNVERSIOH 'IA P1M EJECUCIÓN " =(EJECUCIÓN/ P1M)
1. PROGRAMA PR£SUPUESTAl CON ENFOQUE A RESULTADOS... - - .
--22 EDUCACiÓN - 0_" - -o. - -. -~ ~ - --~
2. ACCIONES CENTRAlES - .. - . . -- o 03 PtANEAMIENTO,GE5TIÓN y RESERVA DE CONTINGENCIA
3. ASIGf!ACI~N~ ~ESUPUES!ALES QUE NO RESULTAN EN PRODUCTOS (~P.no.P) , - ---~~03 PLANEAMIENTO, GESTIÓN y RESERVA DE CONTINGENCIA
TOTAL "
NOTA: LlIn1oomed6n que •• cons/grtllotrlllll$ lDrmll'lo es ClOf lDd:I ru.m. de F"nllfIciamieIIIo
MINISTERIO DE ECONOMIA y FINANZAS
Dirección General de Contabilidad Pública
CLASIFICACIÓN FUNCIONAL DEl MARCO lEGAL y EJECUCiÓN DELPRESUPUESTODE GASTO SOCIALEJERCICIO20...(EN NUEVOS SOLES)Sector:
Entidad:
GASTO SOCIAL POR CLASIFICACIÓN FUNCIONAL
03 PLANEAMIENTO, GESTIÓN y RESERVA DE CONTINGENCIA22 EDUCACIÓN
PlA PlM EJECUClON
GS-2Resumen
%: (EJECUClÓN/PIMl
I I ITOTAL .. _ __ _ _ • __ • __ _-':...~---. ':~;~:'[::':::::. ,-.;'- :~~jrNOTA; La información Que se consigna en este formato es por toda fuente de Flnanciam;.,nfo
'';:'"-:''' ""':"J.:' ~;. ';--.
Director de Presupuesto Contador GeneralNa de Mat.
Director General de AdministraciónOCargo Equivalente
MINISTERIO DE ECo.NOMIA y FINANZAS
DlntCcl6n ~ne,..l cIoContabllldlld PUbllclI
GS-3
DISTRIBUCiÓN GEOGRAFICA DEl MARCO LEGAL Y EJECUCiÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTO SOCIAL
EJERCICIO 20",(EN NUEVOS SOLES)Scrtlor:
Entlclad'~"M_¥,
CATl;GORlA PRESUPUESTAl
. OEPARTAMENTo. - ,--
PROGRAMA5 PRESUPUE~TAlE.S .
MOOUCTOI PROYl::cro- .. >- --_-o- - .- ---- _. -_.- _. __ o _~
OBRAS' ACTMDADES.' ACClONE:S ~ lHVERSION PI' "'M EJECUCIÓN
1. ~~R!'~A PRESUPUESTALCO~ ENFOQUEA_RESULTADOS -01 AMAZONAS
15 UMA
2; AC~ON~ C,~ffJRALq; - . ., . - ..--. - , .,< •. -.. ----._~ISUMA
900 1 AcCiones centrales
~. ~_GN_A~O_~E~_!R~SU!U~~_~ QUE NO RESULTAN EN PRODUCTOS (~Pr!O.!l .. --, - ---ISUMA
NOTA: la información que se consigna en este formato es por toda Fuente de FinanciamienlO
MINISTERIO OE ECONOMfA y FINANZAS
Oill!cclón General de Contabllldad Publica
DlSTRIBueróN GEOGRAFICADELMARCO LEGAL Y EJECUerÓNDELPRESUPUESTODEGASTOSOerALEJERererO20...(EN NUEVOS SOLES)sector:
Entidad:
GS-3Resumen
GASTOSOerAL PORDISTRIBUerON GEOGRAFICA PIA PIM EJECUerON
I-TOTAL~:~:':_ONAS ... I"~JJ'I.I----NOTA:- -la información que-se consigna en-este formalo'es'porloda Fuente-de-Financiamienlo'- _._- - -. - ----- ~
Director de Presupuesto Contador GeneralNOMatric.:
Director General de Administracióno Cargo Equivalente