Raport semestrial
PATRIA BANK SA
30 Iunie 2020
Raport intocmit conform Regulamentului ASF nr. 5/2018
Data raportului: 17.08.2020
Denumirea emitentului: PATRIA BANK S.A.
Sediul social: Soseaua Pipera, nr. 42, Cladirea Globalworth Plaza, et. 7, 8, 10, sector 2, Bucuresti
Numarul de telefon/fax: 0800 410 310 / 0372 007 732
Codul unic de inregistrare la Oficiul Registrului Comertului: RO 11447021
Numar de ordine in Registrul Comertului: J40/9252/2016
Capitalul social subscris si varsat: 311.533.057,50 RON
Piata reglementata pe care se tranzactioneaza actiunile emise: Bursa de Valori Bucuresti, cat. I – Premium
Principalele caracteristici ale valoarilor mobiliare emise de emitent: valoare nominala 0,1 lei
Patria Bank S.A. - Sos. Pipera, nr. 42, cladirea Globalworth Plaza, et. 7, 8 si 10, Bucuresti, cod postal 020112. Banca participanta la Fondul de Garantare a
Depozitelor in Sistemul Bancar (FGDB); ORC: J40/9252/2016, C.I.F. RO 11447021, Nr. RB-PJR-32-045/15.07.1999; Capital social 311.533.057,50 Lei; Cod
operator date personale Registrul ANSPDCP: nr. 753. Tel: 0800 410 310 | Fax: +40 372 148 273 | [email protected] | www.patriabank.ro.
2
Continut
1. Cerinte de publicare ............................................................................................................................................................ 3
2. Evenimente importante care au avut loc in primele 6 luni ale anului 2020 si impactul acestora asupra raportarii contabile
semestriale .......................................................................................................................................................................... 3
2.1. Aspecte macroeconomice si ale mediului bancar .............................................................................................................. 4
2.2. Aspecte comerciale si operationale ................................................................................................................................... 7
2.3. Rezultate financiare ......................................................................................................................................................... 10
2.4. Indicatori economico-financiari (nivel individual) ............................................................................................................. 14
3. Activitatea filialelor bancii .................................................................................................................................................. 15
4. Masuri COVID-19 .............................................................................................................................................................. 16
5. Alte informatii si declaratii .................................................................................................................................................. 17
6. Tranzactii semnificative ..................................................................................................................................................... 18
7. Litigii semnificative ............................................................................................................................................................. 19
8. Evenimente ulterioare datei de 30.06.2020 ....................................................................................................................... 19
9. Anexe ................................................................................................................................................................................ 19
Patria Bank S.A. - Sos. Pipera, nr. 42, cladirea Globalworth Plaza, et. 7, 8 si 10, Bucuresti, cod postal 020112. Banca participanta la Fondul de Garantare a
Depozitelor in Sistemul Bancar (FGDB); ORC: J40/9252/2016, C.I.F. RO 11447021, Nr. RB-PJR-32-045/15.07.1999; Capital social 311.533.057,50 Lei; Cod
operator date personale Registrul ANSPDCP: nr. 753. Tel: 0800 410 310 | Fax: +40 372 148 273 | [email protected] | www.patriabank.ro.
3
1. Cerinte de publicare
Prezentul Raport intruneste cerintele de publicare solicitate prin Legea nr. 24/2017 privind emitentii de
instrumente financiare si operatiuni de piata, Regulamentul Autoritatii de Supraveghere Financiara (ASF) nr.
5/2018 privind emitentii de instrumente financiare si operatiuni de piata si Codul Bursei de Valori Bucuresti.
2. Evenimente importante care au avut loc in primele 6 luni ale anului 2020 si impactul acestora
asupra raportarii contabile semestriale
Sumar Executiv
Profitul de 4,8 mil. lei obtinut in prima jumatate a anului 2020, realizat intr-un context pandemic neanticipat,
confirma evolutia pozitiva inregistrata in anul 2019 cand Patria Bank S.A. a inregstrat un profit anual de 5,3 mil.
lei.
Rezultatele financiare ale Semestrului I din 2020 prezinta un profit net de 4,8 mil. lei, in crestere cu 70% fata de
aceeasi perioada a anului 2019. Aceasta performanta financiara a survenit intr-un mediu pandemic in care
predictibilitatea a fost foarte redusa, iar volatilitatea conditiilor macroeconomice a fost ridicata.
Consolidarea nivelului de profitabilitate operationala +93%, +6,1 mil. lei reprezinta cumulul deciziilor strategice
pe care Banca le-a implementat, concretizandu-se in urmatoarele repere financiare atinse in Semestrul I din
anul 2020:
• Credite nou acordate in valoare de peste 325 mil. lei in cursul Semestrului I 2020, ceea ce a condus la o
crestere a portofoliului de credite performante cu 7%, respectiv +98 mil. lei comparativ cu decembrie
2019
• Imbunatatirea structurii bilantiere a bancii prin cresterea ponderii creditelor nete in total active la 54%
de la 50% in decembrie 2019
• Optimizarea si reducerea cheltuielilor operationale cu 17%, -12,9 mil. lei (Semestrul I 2020 fata de
Semestrul I 2019)
• Imbunatatirea rezultatului operational cu 6,1 mil. lei (Semestrul I 2020 fata de Semestrul I 2019)
• Impactarea rezultatului net al Semestrului I 2020 de anumite evolutii ale pietei si comportamentului
clientilor ca urmare a contextului pandemiei COVID-19 declansata in cursul lunii martie 2020. Astfel,
profitul net raportat incorporeaza elemente de natura nerecurenta si a impactului cauzat de pandemia
COVID-19 in valoare de de -2,1 mil. lei; fara aceste elemente extraordinare rezultatul net la S1 2020 ar
fi fost profit net 6,9 mil. Lei.
In urma analizei rezultatelor financiare, managementul considera ca activitatea Patria Bank S.A. a fost deja
impactata de pandemia COVID-19, dar efectele pot fi atenuate de masurile intreprinse de banca, de evolutiile
pietelor financiare sau de masurile de relansare economica initiate de Guvern. Contextul actual aduce efecte
negative, dar poate genera si oportunitati de crestere si dezvoltare.
Patria Bank S.A. - Sos. Pipera, nr. 42, cladirea Globalworth Plaza, et. 7, 8 si 10, Bucuresti, cod postal 020112. Banca participanta la Fondul de Garantare a
Depozitelor in Sistemul Bancar (FGDB); ORC: J40/9252/2016, C.I.F. RO 11447021, Nr. RB-PJR-32-045/15.07.1999; Capital social 311.533.057,50 Lei; Cod
operator date personale Registrul ANSPDCP: nr. 753. Tel: 0800 410 310 | Fax: +40 372 148 273 | [email protected] | www.patriabank.ro.
4
Banca a absorbit impactul negativ din Semestrul I, toti indicatorii prudentiali se situeaza peste limitele
reglementate chiar si fara modificarea recenta a cerintelor privind amortizarea capitalului, Banca detinand
resurse pentru sustinerea activitatii.
2.1. Aspecte macroeconomice si ale mediului bancar
Conform INS, cresterea reala a Produsului Intern Brut al Romaniei a atins 4,1% in 2019, determinata - in principal
- de investitii si consumul gospodariilor, in timp ce exporturile au avut o contributie negativa. In contextul
pandemiei COVID-19, pentru anul 2020, guvernul Romaniei estimeaza pentru anul 2020 ca se va inregistra o
scadere a economiei in termeni nominali de 4% si un deficit bugetar de 6,7% din PIB. In primul trimestru din 2020,
Romania a inregistrat o crestere economica de 2,4%, respectiv 2.7% ajustata sezonier, in principal datorita
consumului gospodariilor care a crescut cu 3,8%, contribuind cu 2,5% in cresterea PIB, in conditiile in care
investitiile au avut o contributie de 0,9% in PIB, iar exporturile de -3,2% in PIB, pe fondul reducerii cererii pentru
produse la export.
Rata medie anuala a inflatiei a atins nivelul de 3,8% la finele anului 2019 in scadere fata de 4,6% nivelul inregistrat
in 2018. In 2020, inflatia a cunoscut un trend descendent, inregistrand la finalul lunii iunie 2020, Romania a
inregistrat un nivel al inflatiei de 2,6%. Scaderea s-a produs in special pe fondul reducerii preturilor carburantilor
la inceputul anului, atat pe fondul eliminarii supra accizei cat si scaderea cotatiei petrolului. Intr-o prima faza,
derulata in luna martie, perspectiva intensificarii masurilor de distantare sociala a condus la un salt al achizitiilor
de bunuri de stricta necesitate (alimente, produse de igiena si curatenie, medicamente etc.), urmata apoi de o
ajustare a veniturilor salariale (ca urmare a deciziei luate de numeroase companii de a-si trimite angajatii in somaj
tehnic sau de a inchide afacerea) care a erodat cererea de consum si a alimentat inrautatirea abrupta a increderii
populatiei. De altfel, asteptarile inflationiste pentru anul 2020 indica atingerea unui nivel anual de 2,8% in scadere
fata de prognoza initiala de 3%, in contextul in care se prefigureaza presiuni dezinflationiste importante din partea
deficitului de cerere agregata, pe fondul contractiei economice. Se anticipeaza si influente de sens contrar,
asociate producerii de socuri adverse la nivelul ofertei de bunuri, a caror magnitudine, este marcata de
incertitudini majore.
In ceea ce priveste rata somajului, in contextul pandemiei COVID-19 a crescut de la valoarea de 4%, inregistrata
la finalul anului 2019, la nivelul de 4,6% in martie 2020, respectiv 5,2% pe raportarea derulata in luna iunie.
Conform estimarilor emise de Comisia Europeana pentru anul 2020, se preconizeaza ca, rata șomajului va creste
pana la nivelul de 6,5 % in 2020.
Din punct de vedere al politicii monetare, de la inceputul anului curent pana la data publicarii acestui raport,
Banca Nationala a Romaniei a scazut nivelul de dobanda, in trei etape, de la 2,50% la 1,50% cu un accent deosebit
pus pe controlul lichiditatii, in sensul derularii de operatiuni de piata monetara si operatiuni pe piata secundara
injectand in mod constant lichiditate catre sistemul bancar. Pana la sfarsitul anului curent, in functie de evolutia
pandemiei, este posibila o noua corectie a ratei de referinta a bancii centrale si implicit la o scadere a dobanzilor
interbancare. Rata Robor 3M a incheiat anul 2019 cu un nivel de 3,18%, pe parcursul anului 2020 a inregistrat un
trend de scadere pana la valorea de 2,20% la 30 iunie 2020. Indicele IRCC a inregistrat la 31.12.2019 un nivel de
2,44%, in timp ce la martie nivelul a scazut pana la 2,41%. De altfel, marile banci centrale (Federal Reserve, Banca
Centrala Europeana, etc.) continua fie sa reduca nivelul dobanzilor de referinta, fie sa injecteze lichiditate in scopul
impulsionarii cresterii economice. Ne asteptam ca acest proces sa continue pe intregul an 2020, inregistrand
cresteri semnificative ale balantelor bancilor centrale.
Patria Bank S.A. - Sos. Pipera, nr. 42, cladirea Globalworth Plaza, et. 7, 8 si 10, Bucuresti, cod postal 020112. Banca participanta la Fondul de Garantare a
Depozitelor in Sistemul Bancar (FGDB); ORC: J40/9252/2016, C.I.F. RO 11447021, Nr. RB-PJR-32-045/15.07.1999; Capital social 311.533.057,50 Lei; Cod
operator date personale Registrul ANSPDCP: nr. 753. Tel: 0800 410 310 | Fax: +40 372 148 273 | [email protected] | www.patriabank.ro.
5
Rezervele minime obligatorii au ramas neschimbate pentru pasivele in lei la 8%, si au fost diminuate la 6% de la
8%, pentru cele in valuta. Odata cu schimbarea politicii monetare a BNR in perioada ce urmeaza, este posibil sa
vedem scaderi si ale RMO. Cert este ca BNR are instrumente suplimentare la indemana in ceea ce priveste
controlul inflatiei.
Activitatea de creditare la nivel national a continuat sa fie sustinuta de o crestere constanta, atat pe partea de
persoane fizice cat si persoane juridice. Comparativ cu volumele inregistrate la sfarsitul anului 2019 vs sfarsitul
anului 2018, creditele acordate persoanelor fizice au crescut cu 8%. De asemenea, sfarsitul anului 2019 fata de
sfarsitul anului 2018 arata o crestere a creditarii companiilor cu 6%. In ceea ce priveste evolutia pe anul in curs,
creditarea persoanelor fizice continua sa creasca, desi a scazut in dinamica fata de anul 2019, inregistrand la mai
2020 un procent de crestere de doar 1% fata de sfarsitul anului 2019, si de 6% fata de perioada similara a anului
2019. Pe partea de persoane juridice, creditarea a intrat intr-un declin, cu o scadere fata de nivelul inregistrat la
decembrie 2019 de 1%. Creditarea in moneda locala a scazut la luna mai 2020 intr-un ritm mai accentuat pana la
-3,5% fata de nivelul inregistrat la finele anului 2019. Cumulat, creditele pentru populatie si companii la mai 2020
fata de nivelul inregistrat la decembrie 2019 au stagnat in contextul incertitudinilor privind o potentiala criza
economica generata de impactul COVID-19.
In 2019, depozitele la nivelul sistemului bancar au crescut cu 11,5% (in conditiile in care variatia cursului de
schimb leu/EUR in 2019 a fost de 2,5%) fata de nivelul inregistrat la decembrie 2018, luand in considerare atat
cresterea gradului de economisire al persoanelor fizice cat, al societatilor comerciale si societatilor
neguvernamentale. Pe componente, cresterea in 2019, a depozitelor populatiei a fost de 12% (9% crestere la
depozitele in lei si 16.5% la depozitele in valuta), in timp ce nivelul de economisire al companiilor a crescut cu 14%
(13% crestere la depozitele in lei si 16% la depozitele in valuta). Luna mai 2020 arata o crestere generala a
depozitelor intr-un ritm de 4% fata de luna decembrie 2019, la nivelul tuturor surselor atrase de catre sistemul
bancar, continuand tendinta inceputa de ceva vreme, dinamica ce arata o imbunatatire a activitatii de economisire
pe toate palierele economiei Romaniei. Pe componente, principalii contributori fiind populatia cu o crestere a
depozitelor cu 7% fata de luna decembrie (6% crestere la depozitele in lei si 9% la depozitele in valuta), in timp ce
la nivelul societatilor comerciale s-a inregistrat o usoara scadere de -0,5% (scadere de -5% la depozitele in lei si
crestere de 15% la depozitele in valuta).
Calitatea activelor bancilor a continuat sa se imbunatateasca: rata expunerilor neperformante (conform definitiei
ABE) la nivelul sistemului bancar a atins 4,08% la finalul lunii decembrie 2019 fata de 4,96% la finalul lunii
decembrie 2018, fiind determinata de operatiunile de stergere de creante depreciate si vanzari de credite
neperformante realizate de banci. De fapt, rata creditelor neperformante arata o constanta imbunatatire in ultimii
ani, demonstrand stabilitatea sistemului bancar romanesc. De altfel, la sfarsitul trimestrului intai al anului curent,
rata neperformantelor a continuat sa scada, atingand nivelul de 3,94% din total credite acordate de banci.
Indicatorii de prudenta bancara au continuat sa creasca, iar valoarea medie a ratei fondurilor proprii de nivel 1
inregistrat de sistemul bancar romanesc la 31.12.2019, in procent de 20,05% este in crestere fata de valorea
inregistrata la 31.12.2018 cand nivelul inregistrat a fost de 18,64% si se situeaza peste media inregistrata la nivelul
UE la finele anului 2019 de 16.6%. La sfarsitul trimestrului intai al anului curent valorea medie a ratei fondurilor
proprii de nivel 1 a scazut la valoarea de 18,52%, pe fondul modificarii factorului de ponderare la risc a anumitor
active denominate in EUR (titluri de stat, numerar si disponibilitati la BNR), pastrandu-se la un nivel foarte bun.
Patria Bank S.A. - Sos. Pipera, nr. 42, cladirea Globalworth Plaza, et. 7, 8 si 10, Bucuresti, cod postal 020112. Banca participanta la Fondul de Garantare a
Depozitelor in Sistemul Bancar (FGDB); ORC: J40/9252/2016, C.I.F. RO 11447021, Nr. RB-PJR-32-045/15.07.1999; Capital social 311.533.057,50 Lei; Cod
operator date personale Registrul ANSPDCP: nr. 753. Tel: 0800 410 310 | Fax: +40 372 148 273 | [email protected] | www.patriabank.ro.
6
Conform datelor statistice, la data de 31.12.2019, Patria Bank detinea pozitia 18 in topul bancilor din Romania, cu
o cota de piata in functie de active de 0.64%.
Tendinte ale pietei valutare si monetare in partea a doua a anului 2020
Dupa primele 6 luni ale anului 2020, moneda nationala RON vs moneda unica europeana (EUR) s-a stabilizat pe
palierul 4,80 – 4,85. De altfel, Banca Nationala a Romaniei pare sa fi stabilit un nivel de rezistenta puternic la
nivelul de de 4,85, in contextul unor presiuni indirecte venite din cresterea riscul de tara (schimbarea outlookului
de catre agentiile de rating din stabil in negativ) si dobanzile practicate pe RON mai mari decat dobanzile
monedelor tarilor din jur (ex. PLN, HUF, etc.).
Pentru partea a doua a anului 2020, se asteptam la o usoara depreciere a monedei nationale ca urmare a
presiunilor aparute din zona deficitului de cont curent, aflat intr-o continua crestere si efectul pandemiei COVID-
19 dar mai ales, a presiunilor bugetare, considerand ca anul 2020 este un an electoral important pentru Romania,
cu 2 randuri de alegeri. Totusi, BNR are resursele necesare pentru a mentine evolutia cursului valutar sub control.
In ceea ce priveste dobanzile, ca urmare a lichiditatii existente in acest moment, acestea s-au situat in partea de
jos a palierului dobanzilor de interventie ale bancii centrale, aparand periodic operatiuni de control sau
suplimentare a lichiditatii. Ne asteptam, totusi, ca dobanzile sa mai scada, odata cu posibila scadere a ratei
dobanzii de referinta dispusa de catre banca centrala.
In ceea ce priveste coridorul „dobanda la depozit” vs „dobanda la credit”, acestea se pastreaza intervalul de -/+
0.5% in jurul „dobanzii de politica monetara”, in timp ce ratele rezervelor minime obligatorii, in functie de evolutia
pandemiei pot suferi usoare modificari in sensul scaderii usoare a acestora.
Proiectii pentru sfarsitul anului 2020 in contextul pandemiei COVID-19
Comisia Europeana, luand in considerare impactul majorarii cheltuielilor cu pensiile ce se va derula in septembrie
2020, precum si efectul crizei unei crize economice iminente determinata de manifestarea pandemiei COVID-19,
inclusiv riscurile legate de sustenabilitatea finantelor publice in acest context si rezervele bugetare limitate pentru
a face fata acestor provocari, estimeaza ca deficitul bugetar raportat la Produsul Intern Brut va atinge la sfarsitul
anului 2020 un nivel de 9,2%.
In acest context al pandemiei, este foarte probabil ca provocarile existente sa se accentueze, pe fondul cresterii
rapide a somajului si a inactivitatii, iar conform previziunilor Comisiei, se preconizeaza ca rata somajului va creste
la 6,5 % in 2020, iar conform FMI nivelul inregistrat de rata somajul pe parcursul anului 2020 va fi de 10,1%.
Comisia Europeana apreciaza ca, sectorul bancar a intrat in actuala criza provocata de COVID-19 cu un nivel bun
de capitalizare si lichiditati, iar rata creditelor neperformante a scazut sub 5%. Pentru mentinerea rezilientei
sectorului bancar si a capacitatii bancilor de a absorbi socurile, guvernul Romaniei a luat o serie de masuri pentru
sprijinirea in special a populatiei si segmentul IMM (OUG nr.37/2020, programul IMM Invest), iar Banca Nationala
a Romaniei, a procedat la micsorarea ratei de politica monetara si demararea procesului de cumparare a a titlurilor
de stat denominate in RON pe piata secundara, pentru a asigura finantarea în bune conditii a economiei reale si
a sectorului. Totusi In pofida masurilor adoptate, inclusiv a flexibilitatii prudentiale acordate de autoritatile de
supraveghere, Comisia Europeana estimeaza calitatea activelor ca putandu-se deterioara in urmatoarea
perioada.
Patria Bank S.A. - Sos. Pipera, nr. 42, cladirea Globalworth Plaza, et. 7, 8 si 10, Bucuresti, cod postal 020112. Banca participanta la Fondul de Garantare a
Depozitelor in Sistemul Bancar (FGDB); ORC: J40/9252/2016, C.I.F. RO 11447021, Nr. RB-PJR-32-045/15.07.1999; Capital social 311.533.057,50 Lei; Cod
operator date personale Registrul ANSPDCP: nr. 753. Tel: 0800 410 310 | Fax: +40 372 148 273 | [email protected] | www.patriabank.ro.
7
2.2. Aspecte comerciale si operationale
In primul semestru al anului, atat tara noastra, cat si intreaga lume, au intrat intr-o criza sanitara nemaiintalnita
pana acum, cu un puternic impact economic si cu o evolutie pe termen scurt, mediu si lung, greu de estimat.
Astfel ca, pe plan comercial, reactia imediata a Patria Bank s-a concentrat pe implementarea unor serii de masuri
adecvate, pentru protejarea angajatilor si clientilor nostri, pentru sprijinirea pro-activa a clientilor bancii,
concomitent cu asigurarea continuitatii activitatii si atenuarea impactului financiar asupra bancii, intr-un cadru de
risc adecvat.
Astfel, sintetizam cateva dintre masurile implementate:
• Sprijin suplimentar pentru clienti, in contextul pandemiei:
- Analizarea in regim accelerat a peste 2.000 de solicitari de amanare a ratelor si implementarea cu succes
a cca. 90% din acestea, marea majoritatea a clientilor optand pentru o perioada de amanare de minim
6 luni (cca. 70%)
- Implementarea programului IMM Invest, analizarea a peste 1.000 de solicitari in cadrul programului (din
care cca. 25% clienti prospecti), in diferite etape pe fluxul de aprobare, in valoare de cca. 400 mil. eq
RON
- Implementarea rapida a Campaniei de Finantare in baza Conventiei APIA SAPS 2020, pentru sprijinirea
suplimentara a fermierilor, prin scontarea subventiilor APIA
- Dezvoltarea parteneriatului cu Fondul European pentru Investitii ("FEI"), prin semnarea unui nou acord
in ceea ce priveste Programul pentru Ocuparea Forței de Munca si Inovare Sociala (EaSI); astfel, banca
noastra pune la dispozitia antreprenorilor (indiferent de forma de organizare, companiilor mici si foarte
mici) inca 62 milioane de EUR, pentru accesarea de finantare fara garantii materiale, garantia fiind
asigurata din partea Uniunii Europene.
• Continuitate activitate si deschidere pentru business, intr-un cadru de risc adecvat:
- In perioada starii de urgenta generate de pandemia mondiala Covid-19, banca noastra a mentinut
deschis programul de lucru cu publicul, toate unitatile teritoriale ale bancii, aplicand cu strictete
masurile de preventive si siguranta in vigoare
- Portofoliul de credite performante acordate clienților de Patria bank a crescut, in conditii de
pandemie, cu 7% vs. finalul anului 2019 si cu 8% an pe an, la data de 30 iunie 2020, susținut atat de
segmentele Agro si Micro, cat si de IMM&Corporate si Retail
- Credite nou acordate in valoare de peste 325 mil. lei, in conditiile actuale, similar aceleasi perioada din
anul 2019 (95% din suma nou acordata in semestrul 1 2019).
• Accelerarea programelor de digitalizare si educatie financiara:
- Dezvoltarea Platformei de Internet & Mobile Banking a bancii, Patria Online cu noi optiuni digitale ale
clientului in relationarea tranzactionala cu banca noastra
Patria Bank S.A. - Sos. Pipera, nr. 42, cladirea Globalworth Plaza, et. 7, 8 si 10, Bucuresti, cod postal 020112. Banca participanta la Fondul de Garantare a
Depozitelor in Sistemul Bancar (FGDB); ORC: J40/9252/2016, C.I.F. RO 11447021, Nr. RB-PJR-32-045/15.07.1999; Capital social 311.533.057,50 Lei; Cod
operator date personale Registrul ANSPDCP: nr. 753. Tel: 0800 410 310 | Fax: +40 372 148 273 | [email protected] | www.patriabank.ro.
8
- Patria Online a inregistrat, la 30.06.2020, o crestere cu peste 50% a numarului de utilizatori, fata de
data migrarii clientilor pe noua platforma, implementata in ultima parte a anului 2019 (septembrie
2019)
- 10% din depozitele nou constituite in semestrul 1 2020 au fost constituite prin intermediul platformei
de IB
- Peste 250.000 de comunicari prin SMS/ e-mail, in relationarea cu clientii bancii, cu scopul de a stimula
interactiunea digitala a clientilor cu banca noastra, in limita posibilitatilor acestora
- Dezvoltarea si lansarea noilor pachete de cont curent Retail, cu o importanta componenta digitala in
cadrul structurii acestora si cu costuri optimizate pentru clientii nostri
- Echiparea clientilor bancii cu cca. 15.000 de produse care faciliteaza tranzactionarea / informarea la
distanta, pentru stimularea interactiunii fizice tranzactionale cu banca noastra (Serviciul de Internet &
Mobile Banking, Serviciul SMS Alert, Carduri si pachete tranzactionale)
- Accelerarea proiectelor de digitalizare: autentificare biometrica la plata cu cardul, instant payment,
Online Onboarding, Online Customer Lending, Program Multi Functional Machines (dotarea atat a
unitatilor teritoriale cu masini multifunctionale cat si amenajarea de zone de self-service in cadrul
unitatilor ce vor fi incluse in program)
- Dezvoltarea Blogului Patria Bank, cu componente suplimentare de educatie financiare a clientilor si
potentialilor nostri clienti.
Evolutia trimestriala a veniturilor brute din dobanzi, comisioane si FX pe segmente de business este prezentata
in continuare (mii Lei):
Patria Bank S.A. - Sos. Pipera, nr. 42, cladirea Globalworth Plaza, et. 7, 8 si 10, Bucuresti, cod postal 020112. Banca participanta la Fondul de Garantare a
Depozitelor in Sistemul Bancar (FGDB); ORC: J40/9252/2016, C.I.F. RO 11447021, Nr. RB-PJR-32-045/15.07.1999; Capital social 311.533.057,50 Lei; Cod
operator date personale Registrul ANSPDCP: nr. 753. Tel: 0800 410 310 | Fax: +40 372 148 273 | [email protected] | www.patriabank.ro.
9
Se observa o diminuare a veniturilor din dobanzi in ultimele doua trimestre generata de evolutia indexului de
dobanda ROBOR care s-a diminuat cu aproape 100 pp in aceasta perioada. Patria Bank a resimtit impactul
considerand structura portofoliului de credite care este preponderent in lei cu dobanda variabila, acesta fiind de
aproximativ 1,4 milioane LEI.
Mai jos prezentam evolutia lunara a veniturilor nete pe segmente:
Pe plan operational, Banca a continuat procesele de optimizare, dezvoltare procese de interactiune cu clientii la
distanta si digitalizare tinand cont de obiectivele stabilite in planul de activitate si Bugetul anului 2020, principalele
investitii in activitatea de dezvoltare a Bancii cu impact pe zona Comerciala fiind urmatoarele:
• Platforma de Internet & Mobile Banking, cu noi functionalitati pentru clientii persoane juridice, aliniata la
standardele europene in domeniul securitatii datelor personale si care raspunde noii directive de plati PSDII
• Strong Customer Authentication (emitere si acceptare) care ofera posibilitatea clientilor sa acceseze
serviciile online cu usurinta si in mod securizat si sa efectueze tranzactii pe toate canalele digitale, adaugand
un al doilea factor de autentificare
• Implementare OUG 37 si a Normelor Metodologice de aplicare – implementarea sistemului privind
gestionarea solicitarilor de suspendare temporara a platii ratelor de credit pentru persoane fizice si persoane
juridice in contextul pandemiei COVID 19
• Implementarea programului IMM Invest – implementarea programului national IMM Invest, program ce are
in vedere sprijinul intreprinderilor mici si mijlocii din Romania, in vederea asigurarii capitalului de lucru si de
investitii in actualul context
• Pachete tranzactionale pentru persoane fizice (Patria Star, Patria Pensionar, Patria Avantaj si Patria
Premium) - revizuirea si lansarea pachetelor de cont curent adaptate la conditiile pietei, in vederea atragerii
de clienti noi care isi doresc sa isi ruleze veniturile prin conturile PBK si sa obtina beneficii suplimentare prin
Patria Bank S.A. - Sos. Pipera, nr. 42, cladirea Globalworth Plaza, et. 7, 8 si 10, Bucuresti, cod postal 020112. Banca participanta la Fondul de Garantare a
Depozitelor in Sistemul Bancar (FGDB); ORC: J40/9252/2016, C.I.F. RO 11447021, Nr. RB-PJR-32-045/15.07.1999; Capital social 311.533.057,50 Lei; Cod
operator date personale Registrul ANSPDCP: nr. 753. Tel: 0800 410 310 | Fax: +40 372 148 273 | [email protected] | www.patriabank.ro.
10
achizitionarea acestor pachete (ex: reducere marja descoperit de cont, cash back pentru tranzactiile
efectuate prin cardul de debit, etc).
2.3. Rezultate financiare
a) Situatia pozitiei financiare a Bancii la sfarsitul semestrului I 2020, comparativ cu semestrul I 2019 si
decembrie 2019 se prezinta astfel:
• Total Active in valoare de 3,107 mil. lei prezinta o usoara scadere (-2,7%) fata de sfarsitul anului 2019
datorata modificarii structurii bilantiere a Bancii: cresterea creditelor nete +101 mil. lei, +6,4% si reducerea
activelor lichide cu 184 mil. lei, excedentul de lichiditate fiind plasat in credite (active cu cea mai buna
rentabilitate)
• Portofoliul de credite (valoare neta) inregistreaza o crestere cu 7,3%, +115 mil. lei fata de iunie 2019 si o
crestere de 6,4%, +101 mil. lei fata de 31 decembrie 2019; in structura, portofoliul performant (stadiul 1+2)
inregistreaza o crestere cu 98 mil. lei (+7%) fata de decembrie 2019, in timp ce portofoliul de credite
neperformante a inregistrat o usoara crestere cu 6 mil lei (+3%). Cresterea este cauzata strict de schimbarea
metodologiei de prezentare a provizioanelor aferente dobanzilor calculate pentru creditele depreciate
SITUATIA POZITIEI FINANCIARE
-mii LEI-
ACTIV30.iun.20 31.dec.19
iun.20/
dec.19 (abs.)
iun.20/ dec.19
(%)30.iun.19
iun-20/ iun-19
(abs.)
iun-20/ iun-
19 (%)
Numerar si disponibilitati la Banca Centrala 244,394 428,495 (184,101) (43%) 364,371 (119,977) (33%)
Plasamente la banci 5,770 5,683 87 2% 6,029 (259) (4%)
Titluri de datorie si instrumente de capital 816,846 817,143 (297) (0%) 771,233 45,613 6%
Investitii in filiale 33,322 30,469 2,853 9% 31,725 1,597 5%
Credite si avansuri acordate clientelei, net 1,689,485 1,588,274 101,211 6% 1,574,691 114,794 7%
Alte active 317,013 323,747 (6,734) (2%) 347,385 (30,372) (9%)
Total ACTIV 3,106,830 3,193,811 (86,981) (3%) 3,095,434 11,396 0%
PASIV30.iun.20 31.dec.19
iun.20/
dec.19 (abs.)
iun.20/ dec.19
(%)30.iun.19
iun-20/ iun-19
(abs.)
iun-20/ iun-
19 (%)
Depozite de la banci & REPO 34,791 18,627 16,164 87% 11,190 23,601 211%
Datorii privind clientela 2,619,961 2,733,713 (113,752) (4%) 2,666,093 (46,132) (2%)
Imprumuturi si alte datorii (inclusiv imprumuturi
subordonate)113,812 107,940 5,872 5% 88,887 24,925 28%
Total Datorii 2,768,564 2,860,280 (91,716) (3%) 2,766,170 2,394 0%
Total capitaluri proprii 338,266 333,531 4,735 1% 329,264 9,002 3%
Total DATORII SI CAPITALURI PROPRII 3,106,830 3,193,811 (86,981) (3%) 3,095,434 11,396 0%
30.iun.20 31.dec.19 30.iun.19
Credite Brute 1,807,773 1,704,309 103,464 6% 1,738,566 69,207 4%
Credite performante 1,592,930 1,495,264 97,666 7% 1,472,029 120,900 8%
Credite neperformante 214,843 209,045 5,799 3% 266,537 (51,694) -19%
Provizioane (118,288) (116,035) (2,253) 2% (163,876) 45,588 -28%
Provizioane credite performante (23,954) (25,270) 1,316 -5% (24,791) 837 -3%
Provizioane credite neperformante (94,334) (90,765) (3,569) 4% (139,085) 44,750 -32%
Credite Nete 1,689,485 1,588,274 101,211 6% 1,574,691 114,795 7%
Credite nete performante 1,568,976 1,469,994 98,982 7% 1,447,238 121,738 8%
Credite nete neperformante 120,509 118,279 2,230 2% 127,452 (6,943) -5%
iun-20/dec-19 iun-20/iun-19
Patria Bank S.A. - Sos. Pipera, nr. 42, cladirea Globalworth Plaza, et. 7, 8 si 10, Bucuresti, cod postal 020112. Banca participanta la Fondul de Garantare a
Depozitelor in Sistemul Bancar (FGDB); ORC: J40/9252/2016, C.I.F. RO 11447021, Nr. RB-PJR-32-045/15.07.1999; Capital social 311.533.057,50 Lei; Cod
operator date personale Registrul ANSPDCP: nr. 753. Tel: 0800 410 310 | Fax: +40 372 148 273 | [email protected] | www.patriabank.ro.
11
(unwinding of interest) care nu mai diminueaza expunerea bruta incepand cu 30.06.2020, afectand
comparabilitatea fata de perioada precedenta. Astfel, utilizand aceeasi metodologie de calcul, la 30.06.2020
creditele neperformante sunt de 195 mil. lei (-7% fata de 31.12.2019)
• Datorii privind clientela prezinta o contractie de 114 mil lei, -4,2% din cumulul mai multor elemente in
contextul pandemic COVID-19.
La nivel individual, rata de adecvare a capitalului (Rata Fondurilor Proprii Totale) este de 17,65%, peste limita
reglementata, inregistrand o usoara scadere fața de nivelul de 17,75% de la sfarsitul anului 2019.
La nivel consolidat, rata de adecvare a capitalului (Rata Fondurilor Proprii Totale) este de 17,27%, peste limita
reglementata.
Rata Fondurilor Proprii Totale atat la nivel individual, cat si la nivel consolidat nu incorporeaza profitul obtinut de
Banca, respectiv de Grupul Patria Bank S.A., deoarece acestea nu sunt auditate, conditie obligatorie pentru
incorporarea acestora in Fondurile Proprii. Astfel, consolidarea Ratei Fondurilor Proprii se va efectua la sfarsit de
an si prin includerea profiturilor obtinute de Banca, respectiv Grup.
b) Rezultate Financiare (la nivel individual): Principalele elemente comparativ cu aceeasi perioada a anului
trecut, se prezinta astfel:
SITUATIA PERFORMANTEI FINANCIARE 6 luni pana la 6 luni pana la
-mii LEI-30.iun.20 30.iun.19
Venituri nete din dobanzi 51,786 57,142 (5,356) (9%)
Venituri nete din comisioane si speze 11,238 13,373 (2,135) (16%)
Venituri din activitatea financiara si alte venituri 13,730 13,047 683 5%
Venit net bancar 76,754 83,562 (6,808) (8%)
Cheltuieli cu personalul (29,999) (34,479) 4,480 (13%)
Cheltuieli cu amortizarea si deprecierea (11,683) (11,969) 286 (2%)
Alte cheltuieli operationale si administrative (22,473) (30,579) 8,106 (27%)
Total cheltuieli operationale (64,155) (77,027) 12,872 (17%)
Rezultat Operational 12,599 6,535 6,064 93%
Ajustari de depreciere aferente activelor financiare (6,825) (3,024) (3,801) 126%
Profitul / (Pierderea) inainte de impozitare 5,774 3,511 2,263 64%
Cheltuiala cu impozitul pe profit (1,010) (716) (294) 41%
Profitul / (Pierderea) exercitiului financiar 4,764 2,795 1,969 70%
Δ 2020/ 2019
(abs.)
Δ 2020/ 2019 (%)
Patria Bank S.A. - Sos. Pipera, nr. 42, cladirea Globalworth Plaza, et. 7, 8 si 10, Bucuresti, cod postal 020112. Banca participanta la Fondul de Garantare a
Depozitelor in Sistemul Bancar (FGDB); ORC: J40/9252/2016, C.I.F. RO 11447021, Nr. RB-PJR-32-045/15.07.1999; Capital social 311.533.057,50 Lei; Cod
operator date personale Registrul ANSPDCP: nr. 753. Tel: 0800 410 310 | Fax: +40 372 148 273 | [email protected] | www.patriabank.ro.
12
• Venitul net bancar inregistreaza o scadere cu 8% fata de aceeasi perioada din anul 2019 (-6,8 mil lei), evolutie
negativa datorata pandemiei COVID-19, evolutiei indexului de dobanda ROBOR, a scaderii volumului de
tranzactionare clientela in perioada starii de urgenta, a impactului negativ din marcarile la piata a activelor
financiare evaluate la valoare justa prin contul de Profit sau Pierdere. Parte din aceste efecte s-au atenuat,
iar trimestru II al anului inregistreaza evolutii pozitive fata de primul trimestru asa cum se va prezenta mai
tarziu in document
• Veniturile din dobanzi prezinta o diminuare de 1,7%, -1,3 milioane lei, in principal din zona creditelor unde
predonderent portofoliul este denominat in lei cu dobanda variabila fiind astfel afectat direct si imediat de
contractia ROBOR, impactul negativ in veniturile din dobanzi, in primele sase luni, fiind de -1,5 milioane lei.
In acelasi timp se observa o crestere a veniturilor din dobanzi aferente instrumentelor de datorie +15,9%,
+1,3 milioane lei care compenseaza partial evolutia veniturilor din dobanzi aferente portofoliului de credite
• Cheltuielile operationale au inregistrat o contractie semnificativa fata de aceeasi perioada a anului 2019 cu
-17%, cu 12,9 mil lei, Banca luand actiuni si masuri care sa conserve profitabilitatea institutiei in contextul
pandemic COVID-19. Un amplu proces de optimizare al costurilor s-a desfasurat pentru adaptarea la noile
conditii din piata. Reducerea costurilor operationale s-a efectuat pe toate cele 3 categorii: cheltuieli salariale,
cheltuieli cu amortizarea si deprecierea si cheltuieli operationale si administrative
• Costul net al riscului inregistreaza o crestere de 3,8 mil lei fata de aceeasi perioada a anului 2019 pe fondul
efectelor generate de pandemia COVID-19 si a actualizarii parametrilor utilizati in calculul ajustarilor de
depreciere in conformitate cu IFRS 9
• Banca a inregistrat un rezultat operational pozitiv pentru prima jumatate a anului 2020 in valoare de 12,6
milioane lei intr-o dinamica pozitiva de 93% fata de aceasi perioada a anului 2019 si un rezultat net profit
de 4,8 milioane lei fata de perioada similara din 2019 de 2,8 milioane lei.
Evolutia trimestriala a rezultatelor financiare este prezentata mai jos, observandu-se o dinamica pozitiva pe
principalele elemente si o atenuare a efectelor pandemiei COVID-19. Totusi veniturile din dobanzi aferente
creditelor acordate clientelei raman afectate considerand scaderea semnificativa a indexului de dobanda ROBOR,
dar aceasta este compensata de evolutiile pozitive inregistrate pe restul categoriilor de venituri si continuarea
actiunilor de diminuare a costurilor operationale.
6 luni pana la 6 luni pana la
30.iun.20 30.iun.19
Venituri din dobanzi 74,294 75,578 (1,284) (2%)
Credite 63,761 66,502 (2,741) (4%)
Instrumente de datorie 9,515 8,209 1,306 16%
Altele active purtatoare de dobanda 1,019 867 152 17%
Cheltuieli cu dobanzile (22,507) (18,436) (4,071) 22%
Datorii privind clientela (20,498) (17,249) (3,249) 19%
Alte pasive purtatoare de dobanda (2,010) (1,187) (823) 69%
Venituri nete din dobanzi 51,787 57,142 (5,355) (9%)
Δ 2020/ 2019
(abs.)
Δ 2020/
2019 (%)
Patria Bank S.A. - Sos. Pipera, nr. 42, cladirea Globalworth Plaza, et. 7, 8 si 10, Bucuresti, cod postal 020112. Banca participanta la Fondul de Garantare a
Depozitelor in Sistemul Bancar (FGDB); ORC: J40/9252/2016, C.I.F. RO 11447021, Nr. RB-PJR-32-045/15.07.1999; Capital social 311.533.057,50 Lei; Cod
operator date personale Registrul ANSPDCP: nr. 753. Tel: 0800 410 310 | Fax: +40 372 148 273 | [email protected] | www.patriabank.ro.
13
Elementele nerecurente si impactul economic al pandemiei COVID-19 asupra rezultatelor financiare la Semestrul
I 2020 sunt sumarizate in tabelul de mai jos:
- mii RON -
SITUATIA PERFORMANTEI FINANCIARE T1' 2020 T2' 2020 Cumulativ 2020
-mii LEI-
Venituri nete din dobanzi 26,373 25,413 51,786 (960) (4%)
Venituri nete din comisioane si speze 5,720 5,518 11,238 (202) (4%)
Venituri din activitatea financiara si alte venituri 4,020 9,710 13,730 5,690 142%
Venit net bancar 36,113 40,641 76,754 4,528 13%
-
Cheltuieli cu personalul (15,199) (14,800) (29,999) 399 (3%)
Alte cheltuieli operationale si administrative (5,993) (5,690) (11,683) 303 (5%)
Cheltuieli cu amortizarea si deprecierea (11,463) (11,010) (22,473) 453 (4%)
Total cheltuieli operationale (32,655) (31,500) (64,155) 1,155 (4%)
-
Rezultat Operational 3,458 9,141 12,599 5,683 164%
- -
Ajustari de depreciere aferente activelor financiare (5,052) (1,773) (6,825) 3,279 (65%)
- -
Profitul / (Pierderea) inainte de impozitare (1,594) 7,368 5,774 8,962 (562%)
Cheltuiala cu impozitul pe profit amanat (835) (175) (1,010) 660 (79%)
Profitul /(Pierderea) exercitiului financiar (2,429) 7,193 4,764 9,622 (396%)
Δ T2 / T1
(abs.)
Δ T2/ T1
(%)
Patria Bank S.A. - Sos. Pipera, nr. 42, cladirea Globalworth Plaza, et. 7, 8 si 10, Bucuresti, cod postal 020112. Banca participanta la Fondul de Garantare a
Depozitelor in Sistemul Bancar (FGDB); ORC: J40/9252/2016, C.I.F. RO 11447021, Nr. RB-PJR-32-045/15.07.1999; Capital social 311.533.057,50 Lei; Cod
operator date personale Registrul ANSPDCP: nr. 753. Tel: 0800 410 310 | Fax: +40 372 148 273 | [email protected] | www.patriabank.ro.
14
Pandemia COVID-19 a generat diminuarea valorii juste a unor active financiare cu impact direct in profitabilitatea
bancii, a determinat costuri suplimentare cu materialele de protectie si curatenie pentru protejarea clientilor si
personalului propriu si a cauzat cheltuieli suplimentare cu ajustarile de depreciere aferente creditelor.
c) Situatia modificarilor fluxurilor de numerar
Situatia modificarilor intervenite in nivelul numerarului in cadrul activitatii de baza, investitiilor si activitatii
financiare, nivelul numerarului la inceputul si la sfarsitul perioadei, se prezinta astfel:
Mii LEI 30.06.2020 30.06.2019
Numerar la inceputul perioadei 428.495 510.747
± Fluxuri de numerar din activitati de exploatare (185.071) (403.171)
± Fluxuri de numerar din activitati de investitii 93 252.178
± Fluxuri de numerar din activitati de finantare - 357
Efectul variatiilor de curs de schimb 877 4.260
Numerar la sfârsitul perioadei 244.394 364.371
2.4. Indicatori economico-financiari (nivel individual)
(*) Incepand cu 30.06.2020, provizioanele aferente dobanzilor calculate pentru creditele depreciate (unwinding of interest) nu mai
diminueaza expunerea bruta, afectand comparabilitatea fata de perioadele precedente. Modificarea a survenit conform principiilor IFRS 9,
-mii LEI-
S1
2020
Pierdere din marcarea la piata a activelor financiare (impact COVID-19) (427)
Alte cheltuieli operationale si administrative (impact COVID-19) (656)
(Cheltuiala) cu impozitul pe profit amanat (element nerecurent) (1,010)
IMPACT TOTAL (2,093)
Impact elemente nerecurente & COVID-19
Indicatori 30.iun.20 31.dec.19 30.iun.19
1 Rata Fondurilor Proprii Totale 17.65% 17.75% 15.91%
2 Indicatorul modificarii potentiala a valorii economice ( EVI/ FP ) 6.92% 6.78% 10.02%
3 Credite (valoare bruta) / Depozite atrase 69% 62% 65%
4 Credite (valoare bruta) / Total Active 58% 53% 56%
5 Indicatorul de acoperire a necesarului de lichiditate (LCR) 228% 422% 530%
6 Active Lichide / Total Active 34% 39% 37%
7 Titluri de datorie si instrumente de capital / Total Active 26% 26% 25%
8 Rentabilitatea activelor (RoA) 0.3% 0.2% 0.2%
9 Rentabilitatea Capitalurilor Proprii (RoE) 2.8% 1.6% 1.7%
10 Rata cheltuieli/venituri 84% 84% 92%
11 Rata Creditelor neperformante (*) 12.20% 11.93% 14.63%
12 Rata Expunerilor neperformante (*) 12.06% 9.86% 12.46%
13 Rata de acoperire a creditelor neperformante cu ajustari de depreciere 46% 40% 47%
14 Rata de acoperire a creditelor neperformante cu ajustari de depreciere (**) 68% 57% 63%
Patria Bank S.A. - Sos. Pipera, nr. 42, cladirea Globalworth Plaza, et. 7, 8 si 10, Bucuresti, cod postal 020112. Banca participanta la Fondul de Garantare a
Depozitelor in Sistemul Bancar (FGDB); ORC: J40/9252/2016, C.I.F. RO 11447021, Nr. RB-PJR-32-045/15.07.1999; Capital social 311.533.057,50 Lei; Cod
operator date personale Registrul ANSPDCP: nr. 753. Tel: 0800 410 310 | Fax: +40 372 148 273 | [email protected] | www.patriabank.ro.
15
fiind aliniate modalitatile de prezentare si in calculul indicatorilor prudentiali. Astfel, utilizand aceeasi metodologie de calcul la 30.06.2020
Rata Creditelor neperformante este de 11.27% iar Rata Expunerilor neperformante este de 10.23%.
(**) Coverage NPL (Rata de acoperire cu provizioane a creditelor neperformante) – dobanda aferenta creditelor depreciate si ajustarile de
valoare justa au fost reclasificate din expunerea bruta in ajustari de depreciere.
3. Activitatea filialelor bancii
Patria Credit IFN
Patria Credit IFN SA, o societate autorizata de BNR sa desfasoare activitati de creditare, este un nume cunoscut
pe piata locala si europeana prin indelunga expertiza in domeniul microfinantarii agricole. In cursul primului
semestru al anului 2020 Patria Credit si-a mentinut trendul crescator al activitatii, dezvoltand soldul portofoliul
de credite pana la echivalentul a 19 mil. EUR (in crestere cu 17% fata de iunie 2019). Volumul creditelor noi
acordate in cursul primului semestru al anului 2019 a fost de 5 mil. EUR, in crestere cu 4% fata de aceeasi perioada
a anului 2019. Societatea a obtinut un profit net de 2,4 mil. lei, in crestere cu 13% fata de aceeasi perioada a anului
trecut, in pofida conjuncturii economice nefavorabile provocata de pandemia COVID-19.
In ceea ce priveste riscul de credit, compania a mentinut o politica prudenta si adecvata profilului sau de risc.
Astfel, Patria Credit a inregistrat in primul semestru al anului anul 2020 un cost anual al riscului de 0,54 %, fata de
1,25% bugetat, calculat ca raport intre nivelul cheltuielilor cu provizioanele din credite si portofoliul mediu.
In luna ianuarie 2020 a fost implementat un proiect care ofera clientilor posibilitatea de rambursare a ratelor
online direct de pe site-ul Patria Credit cu orice card bancar, în colaborare cu EuPlatesc.ro. In cursul lunii februarie
2020 Patria Credit IFN SA a primit din partea Comisiei Europene certificatul de conformitate cu Codul European
de buna conduita pentru acordarea de microcredite in legatura cu portofoliul sau de microintreprinderi. De la
inceputul anului Patria Credit IFN SA a obtinut sprijin din partea Comisiei Europene pentru participarea la
programul EaSI Technical Assistance Social Entrepreneurship prin care s-au derulat multe intalniri, seminarii si
workshop-uri cu experti legate de finantarea intreprinderilor sociale. In luna martie 2020, a fost implementata
posibilitatea de depunere a cererii de credit prin intermediul site-ului Patria Credit. Tot in luna martie 2020 a fost
lansat noul produs de credit punte subventie Tomatina care este destinat beneficiarilor Programului de susținere
a produsului tomate în spații protejate, in suma maxima de 10.000 lei, pentru a sprijini infiintarea productiilor
pana la incasarea ajutoarelor de la stat.
In luna mai 2020, Patria Credit IFN SA a participat la selectia de oferte organizata de European Investment Fund
(EIF) pentru obtinerea unei linii de garantare „EASI” in valoare de 100 mil LEI. In prezent aplicatia este in curs de
aprobare de catre EIF. Tot in luna mai 2020, Patria Credit IFN SA a semnat Conventia de lucru - garantare credite
de valori reduse (maxim 500.000 lei) cu Fondul de Garantare a Creditului Rural.
Avand in vedere contextul generat de pandemia COVID-19, Patria Credit IFN a luat toate masurile necesare pentru
protejarea clientilor si salariatilor aflati in contact direct in procesul de aprobare, acordare si monitorizare credite.
Pana la acest moment, activitatea de creditare din Patria Credit IFN nu a fost afectata de situatia creata de
pandemia COVID-19, atat incasarile de rate cat si disbursarile de credite fiind aproape de obiectivele bugetare
stabilite initial pentru anul 2020.
SAI Patria Asset Management
Patria Bank S.A. - Sos. Pipera, nr. 42, cladirea Globalworth Plaza, et. 7, 8 si 10, Bucuresti, cod postal 020112. Banca participanta la Fondul de Garantare a
Depozitelor in Sistemul Bancar (FGDB); ORC: J40/9252/2016, C.I.F. RO 11447021, Nr. RB-PJR-32-045/15.07.1999; Capital social 311.533.057,50 Lei; Cod
operator date personale Registrul ANSPDCP: nr. 753. Tel: 0800 410 310 | Fax: +40 372 148 273 | [email protected] | www.patriabank.ro.
16
Patria Asset Management, o Societate de Administrare a Investitiilor autorizata de ASF, administreaza patru
fonduri deschise de investitii: Patria Obligatiuni, un fond specializat in instrumente cu venit fix si denominat in lei,
Patria Euro Obligatiuni, un fond cu o politica de investitii axata pe active cu venit fix si denominat in Euro, Patria
Global, un fond diversificat, si Patria Stock, un fond specializat in actiuni.
In primele sase luni ale anului 2020 fondul Patria Global a inregistrat un randament negativ de 5,00%, iar activele
fondului s-au redus cu 14,9%, ajungand la 10,03 milioane de RON. Fondul Patria Stock a consemnat o scadere a
unitatii de fond cu 8,85% in aceeasi perioada, iar activele fondului s-au diminuat cu 58%, la 3,6 milioane de RON.
Patria Global si Patria Stock, fonduri care au in componenta si actiuni, au fost afectate de scaderile generalizate
ale bursei din prima jumatate a anului pe fondul crizei Covid-19, indicele general al pietei, BET, inregistrand o
scadere de 13,2% in primele sase luni ale anului.
In ceea ce priveste fondul Patria Obligatiuni, acesta a adus un randament de 0,79% in semestrul I, in timp ce
activele nete ale fondului au scazut cu 12,6% pana la 26,3 milioane de RON. Fondul Patria Euro Obligatiuni a adus
un castig de 0,49% in euro in prima jumatate a anului 2020, iar activele fondului au urcat cu 12,7% ajungand la
1,18 milioane de euro.
La sfarsitul lunii iunie 2020 activele totale administrate de Patria Asset Management inregistrau nivelul de 45,68
mil. Lei, in scadere cu 17,7% fata de nivelul inregistrat la sfarsitul anului 2019.
4. Masuri COVID-19
Activitatea in Trimestrul II a continuat sa fie impactata de contextul generat de pandemia COVID-19, Patria Bank
continuand sa fie aproape de clienti si angajati, cu asigurarea masurilor de preventie pentru desfasurarea optima
a activitatii in unitati, cu sustinere si finantare pentru antreprenori si accelerarea proiectelor de digitalizare.
Previziuni 2020 incluzand impactul economic generat de pandemia COVID-19
Considerand gradul mare de incertitudine asupra crizei economice cauzate de pandemie si a efectelor secundare
asupra populatiei si mediului de afaceri, Banca a elaborat un set de estimari pentru anul 2020 in contextul
pandemic COVID-19 in care a incercat sa cuantifice impactul pandemiei, considerand informatiile si evolutiile
disponibile la acel moment. Astfel, a survenit o ajustare a veniturilor nete operationale de -13% fata de bugetul
aprobat, pe fondul diminuarii indexului de dobanda ROBOR, a scaderii cererii de creditare, a marcarii la piata a
activelor financiare evaluate la valoarea justa in contul de profit sau pierdere, a reducerii volumului de tranzactii
si operatiuni efectuate de clienti, cat si a diminuarii veniturilor asteptate din strategia de valorificare a activelor
reposedate. In vederea compensarii contractiei veniturilor nete operationale, Banca a demarat actiuni de
diminuare costuri operationale, anticipand o contractie a acestora fata de bugetul aprobat de 9%. De asemenea,
s-a considerat o crestere a ajustarilor de depreciere a activelor financiare (cheltuieli nete cu provizioanele) de 9%.
Cumuland impactul cumulat al celor de mai sus, Banca estimeaza ca va inchide anul 2020 cu un rezultat net pozitiv
de 6,6 mil.lei, mai mic fata de bugetul aprobat cu 16,7 mil. lei. Acest set de estimari revizuite in contextual
pandemiei COVID-19 nu include potentialul impact din misiunea de audit FIN 04 si nici din evaluarea activelor
reposedate, a garantiilor, a fondului comercial si creantei cu impozitul amanat. Banca se afla in curs de analiza si
cuantificare a impactului asupra rezultatelor financiare pentru intreg anul 2020.
Patria Bank S.A. - Sos. Pipera, nr. 42, cladirea Globalworth Plaza, et. 7, 8 si 10, Bucuresti, cod postal 020112. Banca participanta la Fondul de Garantare a
Depozitelor in Sistemul Bancar (FGDB); ORC: J40/9252/2016, C.I.F. RO 11447021, Nr. RB-PJR-32-045/15.07.1999; Capital social 311.533.057,50 Lei; Cod
operator date personale Registrul ANSPDCP: nr. 753. Tel: 0800 410 310 | Fax: +40 372 148 273 | [email protected] | www.patriabank.ro.
17
5. Alte informatii si declaratii
In primele 6 luni ale anului 2020 activitatea Bancii s-a desfasurat in conditiile mediului economic descris anterior,
existand evenimente (evolutia ROBOR) care au impactat evolutia nivelului veniturilor Bancii.
Tranzactiile cu partile afiliate atat la nivel individual, cat si consolidat sunt prezentate in Situatiile Financiare
Interimare la 30 iunie 2020 in nota 39.
Cheltuielile de capital (01.01.2020 - 30.06.2020) au fost efectuate in conformitate cu Bugetul de Investitii aprobat.
Mii Lei
Realizat Bugetat aprobat
3.249 24.756
Activitatea de baza s-a desfasurat in conditii normale. S-au indeplinit obligatiile legale privind organizarea si
conducerea corecta si la zi a contabilitatii, privind respectarea principiilor contabilitatii, a regulilor si metodelor
contabile prevazute de reglementarile in vigoare.
Situatiile financiare individuale si consolidate ale bancii au fost intocmite in conformitate cu Standardele
Internationale de Raportare Financiara adoptate de Uniunea Europeana, IAS 34 „Raportare Financiara
Interimara”. Datele prezentate referitoare la inchiderea semestrului I 2020 au in vedere organizarea si conducerea
contabilitatii in conformitate cu Legea nr. 82/1991 republicata cu modificarile si completarile ulterioare, in
conformitate cu Ordinul BNR nr. 27/2010 pentru aprobarea reglementarilor contabile conforme cu Standardele
Internationale de Raportare Financiara adoptate de Uniunea Europeana, cu modificarile si completarile ulterioare.
Banca nu a fost in imposibilitatea de a-si onora obligatiile financiare in nicio situatie in cursul primului semestru
al anului 2020.
Descrierea oricarei modificari privind drepturile detinatorilor de valori mobiliare emise de societate
In perioada de raportare nu au fost modificari privind drepturile detinatorilor de valori mobiliare.
La data de 30 iunie 2020, actionarii ale caror drepturi de vot sunt suspendate in temeiul ordinelor BNR detineau
un numar total de 245.490.909 actiuni care reprezinta 7,88% din numarul total de actiuni si din numarul total de
drepturi de vot.
Modificari ale capitalului social
In cursul semestrului I 2020, capitalul social al Bancii nu s-a modificat.
Patria Bank S.A. - Sos. Pipera, nr. 42, cladirea Globalworth Plaza, et. 7, 8 si 10, Bucuresti, cod postal 020112. Banca participanta la Fondul de Garantare a
Depozitelor in Sistemul Bancar (FGDB); ORC: J40/9252/2016, C.I.F. RO 11447021, Nr. RB-PJR-32-045/15.07.1999; Capital social 311.533.057,50 Lei; Cod
operator date personale Registrul ANSPDCP: nr. 753. Tel: 0800 410 310 | Fax: +40 372 148 273 | [email protected] | www.patriabank.ro.
18
Patria Bank SA este o companie ale carei actiuni sunt tranzactionate pe piata de capital, cu respectarea
prevederilor Legii 24/2017 si a Regulamentului ASF nr. 5/2018. In prezent, actiunile Bancii sunt cotate la Bursa de
Valori Bucuresti, Categoria Premium.
Structura sintetica consolidata a detinatorilor de instrumente financiare care detin cel putin 10% din capitalul
social al bancii la data de 30.06.2020este urmatoarea:
Actionar Numar actiuni
% Detinere
EEAF FINANCIAL SERVICES BV, Amsterdam 2.592.620.715 83,2214
Persoane fizice 452,833,797 14,5357
Persoane juridice 69,876,063 2,2430
Total 3.115.330.575 100
Administrarea si conducerea societatii
La data de 30.06.2020 conducerea bancii este asigurata de:
a) Consiliul de Administratie:
• Dl Horia Dragos Manda – presedinte
• Dna Daniela Elena Iliescu – membru executiv
• Dl Bogdan Merfea – membru
• Dl Nicolae Surdu – membru independent
• Dl Vasile Iuga – membru independent
b) Comitetul Directorilor:
• Dl Daniela Elena Iliescu – Director General
• Dl Grigore Valentin Vancea – Director General Adjunct – Divizia Operatiuni si IT
• Dl Stefan Codrut Nicolau – Director General Adjunct – Divizia Comerciala
• Dl Codin Radu Nastase – Director General Adjunct – Divizia Risc
6. Tranzactii semnificative
Cu exceptia tranzactiilor cu partile afiliate mentionate la pct. 3, nu au existat alte contracte importante incheiate
de Patria Bank S.A. in semestrul I al anului 2020 privind achizitii, fuziuni, divizari etc. sau cu privire la tranzactii
majore semnificative cu persoane cu care ar actiona in mod concertat sau in care sa fi fost implicate astfel de
persoane.
Patria Bank S.A. - Sos. Pipera, nr. 42, cladirea Globalworth Plaza, et. 7, 8 si 10, Bucuresti, cod postal 020112. Banca participanta la Fondul de Garantare a
Depozitelor in Sistemul Bancar (FGDB); ORC: J40/9252/2016, C.I.F. RO 11447021, Nr. RB-PJR-32-045/15.07.1999; Capital social 311.533.057,50 Lei; Cod
operator date personale Registrul ANSPDCP: nr. 753. Tel: 0800 410 310 | Fax: +40 372 148 273 | [email protected] | www.patriabank.ro.
19
7. Litigii semnificative
Informatiile cu privire la litigiile referitoare la retragerea unor actionari minoritari din societate, urmare a
procesului de fuziune, sunt detaliate in Situatiile Financiare Interimare la 30 iunie 2020 in nota 37.
In legatura cu cererea de chemare in judecata formulata de dl. Ilie Carabulea, in calitate de reclamant, impotriva
Patria Bank S.A., in calitate de parat, in dosarul nr. 22659/3/2018, ce are ca obiect cerere de obligare a paratei la
plata sumei de 36.437.587 LEI, reprezentand c/val actiunilor pentru care dl. Ilie Carabulea a exercitat dreptul de
retragere, prin hotararea nr. 2096 din 11.07.2019, instanta de judecata s-a pronuntat in sensul respingerii cererii
de chemare in judecata ca prematura. Hotararea nu este definitiva.
8. Evenimente ulterioare datei de 30.06.2020
In data de de 23.07.2020 a fost pronuntata, de catre Curtea de Apel Bucuresti, solutia in cazul cererii de apel
formulata de dl. Ilie Carabulea impotriva Sentintei civile nr.2096/11.07.2019 pronuntata de Tribunalul Bucuresti
in dosarul nr. 22659/3/2018 si anume: respingerea apelului ca nefondat, cu drept de recurs in termen de 30 de
zile de la comunicare.
In sedinta din data de 05.08.2020 Consiliul de Administratie al Bancii a aprobat incetarea, cu acordul partilor, a
contractului de mandat al domnului Codin Radu Nastase din functia de Director General Adjunct Divizia Risc,
incepand cu data de 01.09.2020. Pana la numirea unui nou Director General Adjunct Divizia Risc responsabilitatile
specifice pozitiei vor fi preluate de catre Directorul General al Patria Bank, doamna Daniela Elena Iliescu.
9. Anexe
• Situatiile financiare interimare individuale si consolidate la data de 30.06.2020:
- Situatia pozitiei financiare
- Situatia rezultatului global
- Situatia modificarilor capitalurilor proprii
- Situatia fluxurilor de numerar
- Notele explicative.
• Declaratia conducerii privind asumarea raspunderii pentru intocmirea situatiilor financiare aferente
semestrului I 2020.
Mentiune: Situatiile financiare aferente primelor 6 luni ale anului 2020 nu au fost auditate/revizuite de un
auditor financiar independent.
Director General Director General Adjunct
Daniela-Elena Iliescu Codrut Nicolau
Patria Bank S.A. - Sos. Pipera, nr. 42, cladirea Globalworth Plaza, et. 7, 8 si 10, Bucuresti, cod postal 020112. Banca participanta la Fondul de Garantare a
Depozitelor in Sistemul Bancar (FGDB); ORC: J40/9252/2016, C.I.F. RO 11447021, Nr. RB-PJR-32-045/15.07.1999; Capital social 311.533.057,50 Lei; Cod
operator date personale Registrul ANSPDCP: nr. 753. Tel: 0800 410 310 | Fax: +40 372 148 273 | [email protected] | www.patriabank.ro.
20
Declaratie
Subsemnatii, Daniela-Elena Iliescu in calitate de Director General si Codrut Nicolau in calitate de Director General
Adjunct, in calitate de reprezentanti legali ai PATRIA BANK SA, conform prevederilor art. 30 din Legea contabilitatii
nr. 82/1991 republicata, a art. 65 alin. (1) lit. c) din Legea nr. 24/2017 privind emitentii si a art. 223 lit. B alin. 1 c)
din Regulamentul ASF 5/2018 privind emitentii de instrumente financiare si operatiuni de piata, ne asumam
responsabilitatea de a intocmi situatiile financiare interimare la data de 30.06.2020 si certificam ca, dupa
cunostintele noastre:
A) Politicile contabile utilizate pentru intocmirea situatiilor financiare la 30.06.2020 sunt in conformitate cu
reglementarile contabile aplicabile institutiilor de credit, in baza Ordinului BNR nr. 27/2010 pentru aprobarea
reglementarilor contabile conforme cu Standardele Internationale de Raportare Financiara adoptate de Uniunea
Europeana, cu modificarile si completarile ulterioare;
B) Situatiile financiare interimare la 30.06.2020 prezinta o imagine fidela a pozitiei financiare, a performantei
financiare si a celorlalte informatii privind activitatea desfasurata de PATRIA BANK SA;
C) PATRIA BANK SA functioneaza in termeni de continuitate;
D) Raportul semestrial privind situatiile financiare mentionate mai sus include o analiza precisa a evolutiei si
performantei Bancii, precum si o descriere a principalelor riscuri si incertitudini specifice activitatii desfasurate.
DIRECTOR GENERAL DIRECTOR GENERAL ADJUNCT
DANIELA-ELENA ILIESCU CODRUT NICOLAU
GRUPUL PATRIA BANK
SITUATII FINANCIARE INTERIMARE CONSOLIDATE SI INDIVIDUALE
PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 30 IUNIE 2020
Intocmite in conformitate cu Standardele Internationale de Raportare Financiara adoptate de
Uniunea Europeana
SITUATII FINANCIARE INTERIMARE CONSOLIDATE SI INDIVIDUALE
PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 30 IUNIE 2020
CURPRINS Situatia consolidata si individuala a Profitului sau Pierderii si a altor elemente ale rezultatului global 3 Situatia consolidata si individuala a Pozitiei Financiare 5 Situatia consolidata si individuala a Modificarilor Capitalurilor Proprii 6 Situatia consolidata si individuala a Fluxurilor de Trezorerie 10 Note explicative la Situatiile financiare consolidate si individuale 12
SITUATIA CONSOLIDATA SI INDIVIDUALA A PROFITULUI SAU PIERDERII SI A ALTOR ELEMENTE ALE REZULTATULUI GLOBAL LA 30 IUNIE 2020
Notele de la 1 la 40 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate. (*) Neauditat /nerevizuit de catre auditorul financiar
3 din 131
Grup Banca
Neauditat (*) Neauditat (*) Neauditat (*) Neauditat (*)
Mii LEI Note 30 iunie 2020 30 iunie 2019 30 iunie 2020 30 iunie 2019
Venituri din dobanzi si asimilate calculate utilizand rata efectiva a dobanzii 84.124 84.165 74.294 75.578
Cheltuieli cu dobanzile si asimilate (24.657) (19.947) (22.508) (18.436)
Venituri nete din dobanzi 5 59.467 64.218 51.786 57.142
Venituri din comisioane si speze 13.729 15.758 13.347 15.272
Cheltuieli cu comisioane si speze (2.669) (2.563) (2.109) (1.899)
Venituri nete din comisioane si speze 6 11.060 13.195 11.238 13.373
Castig / (pierdere) din active financiare masurate la valoarea justa prin contul de profit sau pierdere 7
(1.735)
917
(929)
764
Castig net din investitii la valoare justa prin alte elemente ale rezultatului global
8
1.939
311
1.939
311
Castiguri/(pierderi) din derecunoasterea activelor financiare evaluate la cost amortizat
(92)
(3.200)
(92)
(3.156)
Castig net din investitii imobiliare 191 - 191 -
Castig net din active detinute in vederea vanzarii 258 338 258 338
Alte venituri din exploatare 9 8.560 10.613 12.363 14.790
Total venituri nete operationale 79.648 86.392 76.754 83.562
Cheltuieli cu personalul 11 (32.576) (36.809) (29.999) (34.479)
Alte cheltuieli operationale si administrative 12 (23.269) (33.262) (22.473) (30.579)
Cheltuieli cu amortizarea si deprecierea (14.102) (11.764) (11.683) (11.969)
Rezultat operational excluzand costul riscului 9.701 4.557 12.599 6.535
Cheltuieli cu ajustarile pentru deprecierea activelor financiare 10 (5.239) (3.063) (6.825) (3.024)
Profit inainte de impozitare 4.462 1.494 5.774 3.511
Cheltuiala cu impozitul pe profit aferent anului (1.509) (940) (1.010) (716)
Profit net aferent perioadei 2.953 554 4.764 2.795
SITUATIA CONSOLIDATA SI INDIVIDUALA A PROFITULUI SAU PIERDERII SI A ALTOR ELEMENTE ALE REZULTATULUI GLOBAL LA 30 IUNIE 2020
Notele de la 1 la 40 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate. (*) Neauditat /nerevizuit de catre auditorul financiar
4 din 131
Grup Banca
Neauditat (*) Neauditat (*) Neauditat (*) Neauditat (*)
30 iunie 2020 30 iunie 2019 30 iunie 2020 30 iunie 2019
Profit net aferent perioadei 2.953 554 4.764 2.795 Alte elemente ale rezultatului global
Elemente care pot fi reclasificate ulterior in profit sau pierdere:
(Castig)/Pierdere net(a) aferenta instrumentelor de datorie evaluate la valoare justa prin alte elemente ale rezultatului global reciclata in contul de profit sau pierdere
(1.939)
(311)
(1.939)
(311)
Castig din evaluarea la valoarea justa a instrumentelor de datorie evaluate la valoarea justa prin alte elemente ale rezultatului global
971
8.114
971
8.114
Variatia pierderii asteptate aferente instrumentelor de datorie evaluate la valoarea justa prin alte elemente ale rezultatului global
6
(11)
6
(11)
Impozitul pe profit inregistrat direct in alte elemente ale rezultatului global 104 (1.254) 104 (1.254) Elemente care nu vor fi clasificate ulterior in profit sau pierdere:
Modificari in rezerva de reevaluare a imobilizarilor corporale - - - -
Impozitul pe profit inregistrat direct in rezultatul global, aferent modificarilor rezervei de reevaluare
152
-
152
-
Castig net din investitii masurate la valoare justa prin alte elemente ale rezultatului global
-
-
-
-
Impozitul pe profit inregistrat direct in rezultatul global, aferent investitiilor masurate la valoarea justa prin contul de profit sau pierdere
-
-
-
-
Alte elemente ale rezultatului global, nete de impozit pe profit (706) 6.538 (706) 6.538
Rezultat global 2.247 7.092 4.058 9.333
Profit atribuibil catre:
-Detinatorii de actiuni ai societatii mama 2.953 554 4.764 2.795
-Interese minoritare - - - -
Profit in perioada 2.953 554 4.764 2.795 Rezultat global atribuibil catre:
-Detinatorii de actiuni ai societatii mama 2.247 7.092 4.058 9.333 -Interese minoritare - - - -
Rezultat global 2.247 7.092 4.058 9.333
Castig per actiune (de baza si diluat) 34 0,0009 0,0002 0,0015 0,0009
Situatiile financiare consolidate au fost aprobate de Consiliul de Administratie in data de 14 august 2020 si au fost semnate in numele acestuia de:
Daniela Iliescu Codrut Nicolau
Director General Director General Adjunct
SITUATIA INTERIMARA CONSOLIDATA SI INDIVIDUALA A POZITIEI FINANCIARE
PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 30 IUNIE 2020
(Toate sumele sunt exprimate in mii LEI)
Notele de la 1 la 40 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate.
(*) Neauditat /nerevizuit de catre auditorul financiar 5 din 131
Note Grup Banca
Neauditat (*) Neauditat (*)
Mii LEI 30 iunie 2020 31 decembrie
2019 30 iunie 2020 31 decembrie
2019
Active
Numerar si echivalente de numerar 13 246.945 437.958 244.394 428.495
Active financiare evaluate la valoarea justa prin contul de profit sau pierdere
14 46.290 58.293 21.007 31.046
Active financiare evaluate la valoarea justa prin alte elemente ale rezultatului global
15 479.122 445.338 479.122 445.338
Plasamente la banci 16 5.770 5.683 5.770 5.683
Credite si avansuri acordate clientelei 17 1.766.459 1.653.586 1.689.483 1.588.274 Investitii in instrumente de datorie la cost amortizat
18 316.717 340.759 316.717 340.759
Investitii imobiliare 19 123.063 130.302 123.063 130.100
Active imobilizate detinute in vederea vanzarii 3.220 7.417 3.220 7.417
Titluri de participare detinute in filiale 20 - - 33.322 30.469
Alte active financiare 21 14.138 8.270 14.762 8.591
Alte active 22 11.783 12.322 11.300 11.197
Creanta privind impozitul amanat 16.823 16.914 16.719 16.800
Imobilizari necorporale 23 44.479 45.763 43.298 44.377
Imobilizari corporale 24 107.162 108.589 104.653 105.265
Total active 3.181.971 3.271.194 3.106.830 3.193.811
Datorii
Depozite de la banci 25 34.791 18.627 34.791 18.627
Depozite de la clienti 26 2.611.148 2.728.114 2.619.961 2.733.713 Imprumuturi de la banci si alte institutii financiare
27 51.862 46.772 - -
Alte datorii financiare 28 85.580 86.455 49.698 47.655
Provizioane 29 9.018 8.724 8.641 8.348
Alte datorii 30 9.266 5.527 7.788 4.965
Datorii subordonate 31 34.434 34.348 24.267 23.951
Titluri de datorie emise 32 23.418 23.021 23.418 23.021
Total Datorii 2.859.517 2.951.588 2.768.564 2.860.280
Capitaluri proprii
Capitaluri social si prime de capitaluri proprii 33 315.829 315.829 315.829 315.829
Prime de fuziune (67.569) (67.569) (67.569) (67.569)
Actiuni proprii rascumparate (1.134) (1.134) - -
Profit / (Pierdere) cumulat(a) (16.387) (24.184) 2 (9.595)
Rezerve din reevaluare 36 49.289 54.238 47.578 52.440 Rezerve pentru riscurile bancare generale 36 15.301 15.301 15.301 15.301 Rezerve legale 36 12.447 12.447 12.447 12.447
Alte rezerve 36 14.678 14.678 14.678 14.678
Total capitaluri proprii 322.454 319.606 338.266 333.531
Total datorii si capitaluri proprii 3.181.971 3.271.194 3.106.830 3.193.811
Situatiile financiare consolidate au fost aprobate de Consiliul de Administratie in data de 14 august 2020 si au fost semnate in
numele acestuia de:
Daniela Iliescu Codrut Nicolau
Director General Director General Adjunct
SITUATIA INTERIMARA CONSOLIDATA SI INDIVIDUALA A MODIFICARILOR CAPITALURILOR PROPRII
PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 30 IUNIE 2020
(Toate sumele sunt exprimate in mii LEI)
Notele de la 1 la 40 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate si individuale. (*) Neauditat /nerevizuit de catre auditorul financiar
6 din 131
GRUP
Mii LEI Capital
social
Prima de
fuziune
Actiuni proprii
rascumparate
Rezerve din reevaluarea
activelor financiare
„FVOCI”
Rezerve din reevaluarea
imobilizarilor corporale
Rezerve legale
Rezerve pentru
riscurile bancare
generale
Alte rezerve
Profit / (Pierdere)
cumulat(a)
Total capitaluri
proprii
Interese care nu
controleaza
Total capitaluri
proprii
Sold la 1 ianuarie 2020 315.829 (67.569) (1.134) 8.575 45.663 12.447 15.301 14.678 (24.184) 319.606 - 319.606
Rezultat global Profit aferent perioadei - - - - - - - - 2.953 2.953 - 2.953 Alte elemente ale rezultatului global
Pierdere neta aferenta instrumentelor de datorie FVOCI reciclata in contul de profit sau pierdere
- - - (1.939) - - - - - (1.939) - (1.939)
Pierderea asteptata aferenta instrumentelor de datorie FVOCI
-
-
-
6
- - -
-
-
6
-
6
Castig din evaluarea la valoarea justa a instrumentelor de datorie FVOCI
-
-
-
1.075
- - -
-
-
1.075
-
1.075
Câștig net pe instrumente de capitaluri proprii FVOCI
-
-
-
-
- - -
-
-
-
- -
Modificari in rezerva de reevaluare a imobilizarilor
-
-
-
-
152 - -
-
152
-
152
Total rezultat global al perioadei
-
-
-
(858)
152 - -
-
2.953
2.247
-
2.247
Rezerve de reevaluare realizate
-
-
-
(3.207)
(949) - -
-
4.833
677
-
677 Alte modificari - - - - (87) - - - 11 (76) (76) Sold la 30 iunie 2020 315.829 (67.569) (1.134) 4.510 44.779 12.447 15.301 14.678 (16.387) 322.454 - 322.454
SITUATIA INTERIMARA CONSOLIDATA SI INDIVIDUALA A MODIFICARILOR CAPITALURILOR PROPRII
PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 30 IUNIE 2020
(Toate sumele sunt exprimate in mii LEI)
Notele de la 1 la 40 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate si individuale. (*) Neauditat /nerevizuit de catre auditorul financiar
7 din 131
GRUP
Mii LEI Capital
social Prima de
fuziune
Actiuni proprii
rascumparate
Rezerve din reevaluarea
activelor financiare
„FVOCI”
Rezerve din reevaluarea
imobilizarilor corporale
Rezerve legale
Rezerve pentru
riscurile bancare
generale
Alte rezerve
Profit / (Pierdere)
cumulat(a)
Total capitaluri
proprii atribuibile
societatii mama
Interese care nu
controleaza
Total capitaluri
proprii
Sold la 1 ianuarie 2019 315.829 (67.569) (1.134) (2.391) 53.829 11.886 15.301 14.678 (34.565) 305.864 - 305.864 Rezultat global Profit aferent perioadei - - - - - - - - 3.416 3.416 - 3.416 Alte elemente ale rezultatului global
Pierdere neta aferenta instrumentelor de datorie FVOCI reciclata in contul de profit sau pierdere
- - - (4.275) - - - - - (4.275) - (4.275)
Pierderea asteptata aferenta instrumentelor de datorie FVOCI
-
-
- (12)
- - -
-
- (12) - (12)
Castig din evaluarea la valoarea justa a instrumentelor de datorie FVOCI
- - - 10.293 - - - - - 10.293 - 10.293
Câștig net pe instrumente de capitaluri proprii FVOCI
- - - 4.960 - - - - - 4.960
- 4.960
Modificari in rezerva de reevaluare a imobilizarilor
- - - - (640) - - - - (640) - (640)
Total rezultat global al perioadei
- - - 10.966 (640) - - - 3.416 13.742 - 13.742
Rezerve de reevaluare realizate
- - - - (7.526) - - - 7.526 - - -
Constituirea rezervei legale - - - - - 561 - - (561) - - - Sold la 31 decembrie 2019
315.829 (67.569) (1.134) 8.575 45.663 12.447 15.301 14.678 (24.184) 319.606 - 319.606
SITUATIA INTERIMARA CONSOLIDATA SI INDIVIDUALA A MODIFICARILOR CAPITALURILOR PROPRII
PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 30 IUNIE 2020
(Toate sumele sunt exprimate in mii LEI)
Notele de la 1 la 40 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate si individuale. (*) Neauditat /nerevizuit de catre auditorul financiar
8 din 131
BANCA
Mii LEI Capital
social Prima de
fuziune
Rezerve din reevaluarea
activelor financiare
„FVOCI”
Rezerve din reevaluarea
imobilizarilor corporale
Rezerve legale
Rezerve pentru
riscurile bancare
generale
Alte rezerve
Profit / (Pierdere)
cumulat(a)
Total capitaluri
proprii
Sold la 1 ianuarie 2020
315.829
(67.569)
8.575
43.865
12.447
15.301
14.678
(9.595)
333.531
Rezultat global
Profit aferent perioadei
- -
-
-
-
-
-
4.764
4.764
Alte elemente ale rezultatului global
Pierdere neta aferenta instrumentelor de datorie FVOCI reciclata in contul de profit sau pierdere
-
-
(1.939)
-
-
-
- -
(1.939)
Pierderea asteptata aferenta instrumentelor de datorie FVOCI
-
-
6
-
-
-
- -
6
Castig din evaluarea la valoarea justa a instrumentelor de datorie FVOCI
-
-
1.075
-
-
-
- -
1.075
Câștig net pe instrumente de capitaluri proprii FVOCI - - - - - -
-
- -
Modificari in rezerva de reevaluare a imobilizarilor - - - 152 - -
-
- 152
Total rezultat global al perioadei
-
-
(858)
152
-
-
-
4.764
4.058
Rezerve de reevaluare realizate - - (3.207) (949) - -
-
4.833 677
Sold la 30 iunie 2020
315.829
(67.569)
4.510
43.068
12.447
15.301
14.678
2
338.266
SITUATIA INTERIMARA CONSOLIDATA SI INDIVIDUALA A MODIFICARILOR CAPITALURILOR PROPRII
PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 30 IUNIE 2020
(Toate sumele sunt exprimate in mii LEI)
Notele de la 1 la 40 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate si individuale. (*) Neauditat /nerevizuit de catre auditorul financiar
9 din 131
BANCA
Mii LEI Capital
social Prima de
fuziune
Rezerve din reevaluarea
activelor financiare
„FVOCI”
Rezerve din reevaluarea
imobilizarilor corporale
Rezerve legale
Rezerve pentru
riscurile bancare
generale
Alte rezerve
Profit / (Pierdere)
cumulat(a)
Total capitaluri
proprii
Sold la 1 ianuarie 2019
315.829
(67.569)
(2.391)
52.030
11.886
15.301
14.678
(21.890)
317.874
Rezultat global
Profit aferent perioadei - - - - - -
-
5.332 5.332
Alte elemente ale rezultatului global
Pierdere neta aferenta instrumentelor de datorie FVOCI reciclata in contul de profit sau pierdere
-
-
(4.275)
-
-
-
- -
(4.275)
Pierderea asteptata aferenta instrumentelor de datorie FVOCI
-
-
(12)
-
-
-
- -
(12)
Castig din evaluarea la valoarea justa a instrumentelor de datorie FVOCI
-
-
10.293
-
-
-
- -
10.293
Câștig net pe instrumente de capitaluri proprii FVOCI
-
-
4.960
-
-
-
- -
4.960
Modificari in rezerva de reevaluare a imobilizarilor
- -
-
(640)
-
-
-
-
(640)
Total rezultat global al perioadei
-
-
10.966
(640)
-
-
-
5.332
15.657
Rezerve de reevaluare realizate - - - (7.526) - -
-
7.526 -
Constituirea rezervei legale - - - - 561 -
-
(561) -
Sold la 31 decembrie 2019 315.829 (67.569) 8.575 43.865 12.447 15.301 14.678 (9.595) 333.531
SITUATIA INTERIMARA CONSOLIDATA SI INDIVIDUALA A FLUXURILOR DE
NUMERAR PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 30 IUNIE 2020
(Toate sumele sunt exprimate in mii LEI)
Notele de la 1 la 40 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate.
(*) Neauditat /nerevizuit de catre auditorul financiar
10 din 131
Grup Banca
Mii LEI
Neauditat (*)
Neauditat (*)
Neauditat (*)
Neauditat (*)
30 iunie 2020
30 iunie 2019
30 iunie 2020
30 iunie 2019
Fluxuri de numerar din activitatea de exploatare Dobanzi incasate 54.084 97.151 55.005 94.934 Dobanzi platite (22.498) (19.062) (20.267) (17.604) Comisioane si speze incasate 13.729 15.758 13.347 15.272 Comisioane si speze platite (2.669) (2.563) (2.109) (1.899) Castiguri/(Pierderi) rezultate din instrumente finaciare derivate
(400)
259
(400)
259
Castiguri nete din instrumente financiare si alte venituri din explotare
10.099
8.132
10.781
7.881
Recuperari din credite scoase in afara bilantului 2.224 24.028 2.265 22.039 Plati in numerar catre angajati (32.203) (36.764) (29.683) (34.434) Plati in numerar catre furnizori (23.526) (34.587) (22.730) (30.555) Cheltuiala cu impozitul pe profit curent - (281) - (80) Flux net de numerar din profitul de exploatare inainte de modificarile activelor si pasivelor de exploatare
(1.160)
52.071
6.209
55.813
Modificari ale activelor de exploatare
(Cresterea)/Descresterea:
-creditelor si avansurilor acordate bancilor
(19)
(425)
(17)
(425) -activelor financiare la valoare justa prin contul de profit si pierdere
11.222
20.097
9.258
-
-creditelor si avansurilor acordate clientelei (88.251) (66.745) (88.960) (62.808) -altor active financiare (5.522) 6.346 (5.984) 7.828
Total modificari ale activelor de exploatare (82.570) (40.727) (85.703) (55.405)
Modificari ale pasivelor de exploatare (Descresterea)/ Cresterea: - depozitelor de la alte banci 16.129 4.243 16.129 4.243 - datoriilor privind clientela (128.928) (398.251) (125.796) (399.533) - altor datorii financiare 2.031 (32.520) 4.090 (8.289)
Total modificari ale pasivelor de exploatare (110.768) (426.528) (105.577) (403.579)
Numerar net folosit in activitatea de exploatare
(194.498)
(415.184)
(185.071)
(403.171)
Flux de numerar in activitatea de investitii
Achizitii de titluri de investitii evaluate la FVOCI
(348.822)
(159.258)
(348.822)
(159.258) Vanzari de titluri de investitii evaluate la FVOCI 323.180 388.931 323.180 388.829 Achizitii titluri de participare detinute in filiale - - (4.020) - Vanzari titluri de participare detinute in filiale (498) - 669 - Achizitii investitii la cost amortizat - (23.676) - (23.676) Maturitati de investitii la cost amortizat 25.977 50.277 25.977 50.278 Dividende incasate 1.790 1.740 5.717 4.359 Vanzari de investitii imobiliare, active detinute in vederea vanzarii si imobilizari corporale
7.777 - 7.575 -
Achizitii de imobilizari corporale si necorporale (11.658) (8.525) (10.183) (8.354) Numerar net generat de activitatea de investitii
(2.254)
249.489
93
252.178
SITUATIA INTERIMARA CONSOLIDATA SI INDIVIDUALA A FLUXURILOR DE
NUMERAR PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 30 IUNIE 2020
(Toate sumele sunt exprimate in mii LEI)
Notele de la 1 la 40 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate si individuale.
(*) Neauditat /nerevizuit de catre auditorul financiar
11 din 131
Grup Banca
Mii LEI
Neauditat (*)
Neauditat (*)
Neauditat (*)
Neauditat (*)
30 iunie 2020
30 iunie 2019
30 iunie 2020
30 iunie 2019
Fluxuri de numerar din activitatea de finantare Trageri de imprumuturi de la alte institutii financiare
18.018
6.725
-
-
Rambursari de imprumuturi de la alte institutii financiare
(12.929)
-
-
-
Imprumut subordonat (230) 10.365 - 357 Numerar net generat de activitatea de finantare
4.859
17.090
-
357
Efectul variatiilor de curs de schimb asupra numerarului si a echivalentelor de numerar
880
4.259
877
4.260
(Descresterea) numerarului si a echivalentelor de numerar
(191.013)
(144.346)
(184.101)
(146.376)
Numerar si echivalente de numerar la 1 ianuarie
437.958
517.436
428.495
510.747 Numerar si echivalente de numerar la sfarsitul perioadei
246.945
373.090
244.394
364.371
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE INTERIMARE CONSOLIDATE SI INDIVIDUALE PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 30 IUNIE 2020
(Toate sumele sunt exprimate in mii LEI)
Notele de la 1 la 40 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate si individuale.
(*) Neauditat /nerevizuit de catre auditorul financiar
12 din 131
1. ENTITATEA RAPORTOARE
Structura Grupului Patria Bank la data de 30 iunie 2020, este urmatoarea:
• Patria Bank S.A. – Societatea-mama – „Banca” / „PBK” este o institutie de credit romaneasca rezultata
din fuziunea prin absorbtie dintre fosta Banca Comerciala Carpatica S.A. (ca entitate absorbanta) si fosta
Patria Bank S.A. (ca entitate absorbita), care a avut loc la 1 mai 2017.
Conform deciziei Adunarii Generale a Actionarilor privind aprobarea fuziunii, decizia de modificare a
denumirii societatii absorbante din Banca Comerciala Carpatica S.A. in Patria Bank S.A. a fost implementata in
acelasi timp cu data fuziunii.
Sediul social al Patria Bank este Soseaua Pipera nr. 42, Cladirea Globalworth Plaza, etajele 7, 8 si 10, Sector 2,
Bucuresti.
La data de 30 iunie 2020 Banca este controlata in ultima instanta de catre fondul de investitii Emerging
Europe Accession Fund Cooperatief U.A. („EEAF”) detinatorul unic al EEAF Financial Services B.V..
Investitorii principali ai acestui fond sunt urmatorii: Banca Europeana pentru Reconstructie si Dezvoltare,
Fondul European de Investitii (parte din grupul Bancii Europene de Investitii), DEG - Deutsche Investitions -
und Entwicklungsgesellschaft GmbH, Banca de Comert si Dezvoltare a Marii Negre.
Grupul deruleaza operatiuni bancare si alte servicii financiare dedicate intreprinderilor mici si mijlocii,
microintreprinderilor si persoanelor fizice. Aceste servicii includ: deschideri de conturi si depozite, plati
interne si externe, operatiuni de schimb valutar, finantari pentru activitatea curenta, finantari pe termen
mediu, emitere de scrisori de garantie, acreditive.
• Patria Credit IFN SA – Filiala - („Societatea” / "IFN") este o societate inregistrata in Romania din 12
februarie 2004 si este autorizata de Banca Nationala a Romaniei („BNR”) sa desfasoare activitati de creditare.
Incepand cu data de 28 septembrie 2007, Societatea este inscrisa in Registrul General al Institutiilor
Financiare Nebancare al BNR, iar din 26 februarie 2008 Societatea a fost inscrisa si in Registrul Special al
BNR.
Patria Credit IFN este specializata in creditarea si microfinantarea rurala si este sub controlul Patria Bank SA,
banca detinand 99,99% din capitalul social si drepturile de vot.
• SAI Patria Asset Management SA - Filiala si cele 4 fonduri de investitii sub coordonarea acesteia – FDI
Patria Stock, FDI Patria Global, FDI Patria Obligatiuni, FDI Patria Euro Obligatiuni – autorizata de catre ASF
avand ca activitate principala administrarea fondurilor deschise de investitii. Aceasta este o companie aflata
sub controlul Patria Bank SA, ce detine o participatie de 99,99% in capitalul social si drepturile de vot ale
filialei.
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE INTERIMARE CONSOLIDATE SI INDIVIDUALE PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 30 IUNIE 2020
(Toate sumele sunt exprimate in mii LEI)
Notele de la 1 la 40 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate si individuale.
(*) Neauditat /nerevizuit de catre auditorul financiar
13 din 131
• SC Imobiliar Invest SRL – Filiala radiata in mai 2020. Aceasta a avut ca activitate principala vanzarea
si cumpararea proprietatilor imobiliare proprii. Banca a decis dizolvarea societatii urmata de lichidarea
voluntara a acesteia. Procesul de lichidare s-a finalizat in mai 2020.
• Carpatica Invest SA (in dizolvare) – Filiala – are sediul in Sibiu, strada Mihai Vitezau, nr. 5. Carpatica
Invest S.A. este o societate de servicii de investitii financiare, autorizata, reglementata si supravegheata de
ASF; Grupul detine 95,68% din actiunile sale.
Autoritatea de Supraveghere Financiara a luat decizia suspendarii activitatii de tranzactionare a Carpatica
Invest S.A., considerand ca societatea nu respecta prevederile legale in ceea ce priveste nivelul fondurilor
proprii, iar actionarul principal la acel moment, Banca Comerciala Carpatica SA, a luat hotararea dizolvarii
societatii. Avand in vedere decizia de dizolvare precum si impactul nesemnificativ al consolidarii Carpatica
Invest SA, Grupul a luat decizia de a modifica perimetrul de consolidare in anul 2020 si 2019 excluzand
Carpatica Invest SA.
Pe rolul Tribunalului Bucuresti, se afla dosarul penal nr. 19883/3/2017*a1, in care Carpatica Invest S.A. are
calitatea de inculpat. Prin incheierea din data de 24.04.2018 s-a dispus suspendarea procesului de dizolvare
sau lichidare, masura ce a fost contestata de catre lichidatorul judiciar si solutionata favorabil.
Continuarea procedurii de faliment este dependenta de modul de solutionare a dosarului penal si de ridicarea
sechestrului asupra bunurilor debitorului.
La data de 30 iunie 2019 Grupul Patria Bank („Grupul") include: Patria Bank SA (rezultata din fuziunea prin absortie
dintre Banca Comerciala Carpatica si Patria Bank, fosta Nextebank pana in 2016) – Patria Bank („Banca”/ „PBK”),
Patria Credit IFN SA („IFN"), Imobiliar Invest SRL si SAI Patria Asset Management SA (impreuna cu fondurile de
investitii gestionate: FDI Patria Stock, FDI Patria Global si FDI Patria Obligatiuni). Patria Bank este Societatea-mama a
Grupului.
2. BAZELE INTOCMIRII SITUATIILOR FINANCIARE CONSOLIDATE
a) Declaratie de conformitate
Situatiile financiare interimare consolidate si individuale au fost intocmite in conformitate cu standardul IAS
34 Raportare Financiara Interimara. Aceste situatii financiare interimare consolidate si individuale nu au fost
auditate sau revizuite.
Situatiile financiare interimare consolidate si individuale includ:
• situatia consolidata si individuala a Profitului sau Pierderii si a altor elemente ale rezultatului global
• situatia consolidata si individuala a Pozitiei Financiare
• situatia consolidata si individuala a modificarilor capitalurilor proprii
• situatia individuala si consolidata a fluxurilor de trezorerie
• o selectie de note explicative relevante pentru perioada incheiata la 30 iunie 2020.
Situatiile financiare interimare nu includ toate prezentarile cerute de Standardele Internationale de Raportare
Financiara adoptate de Uniunea Europeana („IFRS”) pentru setul complet de situatii financiare anuale; astfel
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE INTERIMARE CONSOLIDATE SI INDIVIDUALE PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 30 IUNIE 2020
(Toate sumele sunt exprimate in mii LEI)
Notele de la 1 la 40 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate si individuale.
(*) Neauditat /nerevizuit de catre auditorul financiar
14 din 131
aceste situatii interimare ar trebui citite impreuna cu situatiile financiare anuale ale Grupului la 31 decembrie
2019.
Respectand prevederile Ordinului 27/16.12.2010, emis de catre Presedintelui Consiliului de Administratie al
Bancii Nationale a Romaniei cu modificarile si completarile ulterioare, situatiile financiare anuale ale Grupului
la 31 decembrie 2019 au fost intocmite in conformitate cu Standardele Internationale de Raportare Financiara
(„IFRS”), adoptate de Uniunea Europeana („UE”).
Grupul efectueaza inregistrarile contabile in lei romanesti („RON”) care reprezinta moneda functionala si de
prezentare a Grupului in conformitate cu Legea contabilitati din Romania si reglementarile contabile si de
raportare emise de BNR si Ministerul Finantelor Publice.
b) Bazele evaluarii
Situatiile financiare au fost intocmite pe baza conventiei costului istoric, actualizat in conformitate cu
recunoasterea initiala a instrumentelor financiare la valoarea justa, reevaluarea terenurilor si cladirilor,
activelor financiare inregistrate la valoarea justa prin alte elemente ale rezultatului global, activelor imobilizate
detinute pentru vanzare, investitiilor imobiliare si a instrumentelor financiare inregistrate la valoarea justa
prin contul de profit sau pierdere.
Politicile contabile semnificative utilizate in pregatirea acestor situatii financiare interimare sunt cele
prezentate in Nota 3 din setul de situatii financiare anuale consolidate si individuale ale Grupului la 31
decembrie 2019.
c) Bazele consolidarii
Situatiile financiare consolidate cuprind situatiile financiare ale Patria Bank S.A. si ale filialelor sale pentru
perioada incheiata la 30 iunie 2020; situatiile comparative includ situatiile financiare ale Patria Bank si ale
filialelor sale pentru perioada incheiata la 30 iunie 2019.
Toate soldurile intre societatile din Grup, veniturile si cheltuielile, pierderile si castigurile rezultate din
tranzactiile intre societatile din Grup sunt eliminate in procesul consolidarii.
Filialele sunt entitati aflate sub controlul Bancii. Un investitor are control asupra entitatii in care a investit
atunci cand are putere de decizie, expunere la sau drepturi asupra randamentelor variabile aferente implicarii
sale cu entitatea in care a investit si capacitatea de a-si folosi puterea de decizie asupra entitatii in care a
investit pentru a influenta valoarea randamentelor investitorului.
Entitatile apartenente Grupului sunt incorporate in Romania si tin evidenta contabila si intocmesc situatiile
financiare statutare dupa cum urmeaza:
- Banca, SAI Patria Asset Management SA, FDI Patria Stock, FDI Patria Global, FDI Patria Obligatiuni si
FDI Patria EURO Obligatiuni conform IFRS adoptate de catre Uniunea Europeana;
- Patria Credit IFN SA si SC Imobiliar Invest SRL conform legilor contabile din Romania.
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE INTERIMARE CONSOLIDATE SI INDIVIDUALE PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 30 IUNIE 2020
(Toate sumele sunt exprimate in mii LEI)
Notele de la 1 la 40 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate si individuale.
(*) Neauditat /nerevizuit de catre auditorul financiar
15 din 131
Banca consolideaza situatiile financiare ale filialelor sale conform IFRS 10. Lista filialelor Grupului este
prezentata la Nota 1, Entitatea Raportoare.
d) Continuitatea activitatii
Pregatirea situatiilor financiare consolidate si individuale se bazeaza pe ipoteza continuitatii activitatii care
implica evaluarile, estimarile si ipotezele conducerii bancii referitoare la venituri, cheltuieli, active, pasive,
fluxuri de numerar, lichiditate si cerintele de capital ale Bancii. Incertitudinea in legatura cu aceste ipoteze si
estimari ar putea conduce la rezultate care necesita ajustari semnificative ale activelor, pasivelor si cerintelor
de capital in perioadele viitoare.
Capacitatea Grupului de a-si continua activitatea planificata depinde, asa cum este prezentat mai jos, de
continuarea activitaților care au ajutat Grupul sa obtina profit semestrul I 2020 si in anul 2019, de sprijinul
financiar al acționarilor, de atragerea instrumentelor de capital de nivel 2 de la noi investitori, precum si de
respectarea reglementarilor Bancii Naționale a României.
Aspecte operationale
Rezultatele financiare ale semestrului I din 2020 prezinta un profit net de 4,8 mil. lei, in crestere cu 70%
fata de aceeasi perioada a anului 2019. Aceasta performanta financiara a survenit intr-un mediu pandemic
in care predictibilitatea a fost foarte redusa, iar volatilitatea conditiilor macroeconomice a fost ridicata.
Consolidarea nivelului de profitabilitate operationala +93%, +6,1 mil. lei reprezinta cumulul deciziilor
strategice pe care Banca le-a implementat, concretizandu-se in urmatoarele repere financiare atinse in
semestrul I din anul 2020:
• Crestere organica pe toate liniile de activitate prin credite nou aprobate de 325 mil. lei in cursul
semestrului I 2020 ceea ce a condus la o crestere a portofoliului de credite performante cu 7%, respectiv
+98 mil. lei comparativ cu decembrie 2019;
• Imbunatatirea structurii bilantiere a Bancii prin cresterea ponderii creditelor nete in total active la 54%
de la 50% in decembrie 2019;
• Optimizarea si reducerea cheltuielilor operationale cu 17%, -12,9 mil. lei (semestrul I 2020 fata de
semestrul I 2019);
• Imbunatatirea rezultatului operational cu 6,1 mil. lei (semestrul I 2020 fata de semestrul I 2019);
• Impactarea rezultatului net al semestrului I 2020 de anumite evolutii ale pietei si comportamentului
clientilor ca urmare a contextului pandemiei COVID-19 declansata in cursul lunii martie 2020. Astfel,
profitul net raportat incorporeaza elemente de natura nerecurenta si a impactului cauzat de pandemia
COVID-19 in valoare de -2,1 mil. lei.; fara aceste elemente extraordinare rezultatul net al semestrului I
2020 ar fi fost profit net 6,9 mil. Lei.
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE INTERIMARE CONSOLIDATE SI INDIVIDUALE PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 30 IUNIE 2020
(Toate sumele sunt exprimate in mii LEI)
Notele de la 1 la 40 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate si individuale.
(*) Neauditat /nerevizuit de catre auditorul financiar
16 din 131
Aspecte privind ratele de capital
La 30 iunie 2020
La nivel individual, rata de adecvare a capitalului (Rata Fondurilor Proprii Totale) este de 17,65%, peste
limita reglementata, inregistrand o usoara scadere fata de nivelul de 17,75% inregistrat la 31 decembrie 2019.
La nivel consolidat, rata de adecvare a capitalului (Rata Fondurilor Proprii Totale) este de 17,27% peste
limita reglementata.
Rata Fondurilor Proprii Totale atat la nivel individual, cat si la nivel consolidat nu incorporeaza profitul
obtinut de Banca, respectiv de Grupul Patria Bank S.A., deoarece acestea nu sunt auditate, conditie obligatorie
pentru incorporarea acestora in Fondurile Proprii. Astfel, consolidarea Ratei Fondurilor Proprii se va efectua la
sfarsit de an si prin includerea profiturilor obtinute de Banca, respectiv Grup.
La 31 iulie 2020 Banca respecta cerințele de capital.
Alte informatii
Conducerea Bancii considera, ca fiind adecvata aplicarea principiului continuitatii activitatii in pregatirea
situatiilor financiare consolidate si individuale, datorita: (1) planurilor propuse de consolidare a bazei de capital
de nivel II, (2) de crestere a activitatii concomitent cu optimizarea bazei de costuri astfel incat sa se atinga un
prag de rentabilitate sustenabil si (3) datorita pozitiei de lichiditate confortabile. Aceste elemente sunt detaliate
mai jos:
i) Plan de afaceri pentru anul 2020
Pentru anul 2020, Banca intenționeaza sa dezvolte sursele de venit generate in anul 2018 si 2019, continuand
cresterea ponderii activelor cu randament mai mare (credite acordate clienților) în totalul activelor sale, ceea ce
implica si o crestere corespunzatoare a activelor ponderate la risc. Cresterea dimensiunii portofoliului de credite
este de asteptat sa conduca la o crestere a veniturilor din exploatare ale Bancii, în timp ce în paralel se urmareste
continuarea optimizarii bazei de costuri ale Bancii, incluzând costul de finantare pentru a atinge obiectivele de
rentabilitate. Planul de afaceri include, de asemenea, o continuare a acțiunilor incepute în 2018 si continuate in
2019 pentru reducerea dimensiunii activelor neproductive printr-o strategie de vanzare (pentru acele proprietați
clasificate ca fiind active imobilizate detinute in vederea vanzarii) sau o strategie de leasing (pentru cele
clasificate drept investitii imobiliare). Acțiunile de vanzare mentionate mai sus vor conduce la o imbunatatire a
modului de utilizare a bazei de capital a Bancii, deoarece acestor active li se atribuie o proportie semnificativa de
capital.
Considerand gradul mare de incertitudine asupra crizei economice cauzate de pandemie si a efectelor secundare
asupra populatiei si mediului de afaceri, Banca a elaborat un set de estimari pentru anul 2020 in contextul
pandemic COVID-19 in care a incercat sa cuantifice impactul pandemiei, considerand informatiile si evolutiile
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE INTERIMARE CONSOLIDATE SI INDIVIDUALE PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 30 IUNIE 2020
(Toate sumele sunt exprimate in mii LEI)
Notele de la 1 la 40 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate si individuale.
(*) Neauditat /nerevizuit de catre auditorul financiar
17 din 131
disponibile la acel moment. Astfel, a survenit o ajustare a veniturilor nete operationale de -13% fata de bugetul
aprobat, pe fondul diminuarii indexului de dobanda ROBOR, a scaderii cererii de creditare, a marcarii la piata a
activelor financiare evaluate la valoarea justa in contul de profit sau pierdere, a reducerii volumului de tranzactii
si operatiuni efectuate de clienti, cat si a diminuarii veniturilor asteptate din strategia de valorificare a activelor
reposedate. In vederea compensarii contractiei veniturilor nete operationale, Banca a demarat actiuni de
diminuare costuri operationale, anticipand o contractie a acestora fata de bugetul aprobat de 9%. De asemenea,
s-a considerat o crestere a ajustarilor de depreciere a activelor financiare (cheltuieli nete cu provizioanele) de
9%. Cumuland impactul cumulat al celor de mai sus, Banca estimeaza ca va inchide anul 2020 cu un rezultat net
pozitiv de 6,6 mil.lei, mai mic fata de bugetul aprobat cu 16,7 mil. lei. Acest set de estimari revizuite in contextual
pandemiei COVID-19 nu include potential impact din misiunea de audit FIN 04 si nici din evaluarea activelor
reposedate, a garantiilor, a fondului comercial si creantei cu impozitul amanat. Banca se afla in curs de analiza si
cuantificare a impactului asupra rezultatelor financiare pentru intreg anul 2020.
ii) Consolidarea bazei de capital de nivel 2 a Bancii in anul 2020
In urma succesului inregistrat in 2019 de crestere a capitalului de rang 2, Planul de Afaceri al Bancii pentru anul
2020 (aprobat de Consiliul de Administrație la 22 ianuarie 2020) include majorarea bazei de capital cu
10.000.000 EUR sub forma capitalului de rangul 2 atras de la noi investitori.
Momentul exact al lansarii ofertei de obligatiuni si parametrii acesteia vor depinde de evolutia pandemiei Covid-
19 si influentei acesteia asupra economiilor nationale si a pietelor financiare. Toate aceste elemente, cu un
caracter extraordinar, au determinat o crestere a aversiunii la risc a investitorilor ce poate determina, la randul
sau, o valoare mai redusa a ofertei de obligatiuni decat cea anticipata, costuri de finantare mai ridicate si/sau o
prelungire a duratei pana la lansarea ofertei, printre altele.
Aceste actiuni de consolidare a bazei de capital sunt menite sa asigure suportul pe parcursul procesului de
crestere a portofoliului de credite care va conduce la atingerea unei structuri optime a bilantului.
iii) Consideratii privind lichiditatea
Dupa cum s-a mentionat mai sus, Banca are o pozitie de lichiditate buna, demonstrata prin nivelul principalilor
indicatori de lichiditate, cum ar fi LCR (228% 30 iunie 2020 – cu mult peste nivelul minim necesar pentru acest
indicator - care este de 100%) si o rata a activelor lichide in total active de 34%. In cursul anului 2020 Banca va
trebui sa mentina un nivel al indicatorului LCR de minimum 100% pentru principalele valute (LEI si EUR) si un
nivel de minim 100% pentru operatiunile totale exprimate in moneda de raportare (LEI). Excedentul de
lichiditate existent la 30 iunie 2020 si plasat in active cu randamente scazute, va fi gradual investit in cresterea
portofoliului de credite.
Pe baza tuturor elementelor mentionate mai sus, conducerea Bancii a facut o evaluare cu
privire la principiul continuitatii activitatii si a concluzionat ca principiul continuitatii
activitatii este aplicabil ca baza pentru intocmirea situatiilor financiare consolidate si
individuale pentru perioada de 6 luni incheiata la 30 iunie 2020.
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE INTERIMARE CONSOLIDATE SI INDIVIDUALE PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 30 IUNIE 2020
(Toate sumele sunt exprimate in mii LEI)
Notele de la 1 la 40 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate si individuale.
(*) Neauditat /nerevizuit de catre auditorul financiar
18 din 131
e) Utilizarea estimarilor si judecatilor semnificative
Intocmirea situatiilor financiare interimare in conformitate cu prevederile IFRS adoptate de Uniunea
Europeana impune folosirea din partea Conducerii a unor estimari si judecati care afecteaza aplicarea
politicilor contabile, precum si valoarea raportata a activelor, datoriilor, veniturilor si cheltuielilor. Rezultatele
actuale pot fi diferite de valorile estimarilor.
Elementele afectate de utilizarea estimarilor si a judecatilor semnificative sunt: valoarea justa a activelor
financiare, ajustarile de depreciere pentru creditele acordate clientilor, activele financiare evaluate la cost
amortizat, instrumentele de datorie evaluate la valoarea justa prin alte elemente ale rezultatului global,
provizioanele pentru riscuri si cheltuieli.
Estimarile si ipotezele care stau la baza acestora sunt revizuite periodic. Modificarile estimarilor contabile sunt
recunoscute in perioada in care acestea sunt revizuite, daca revizuirea afecteaza doar acea perioada, sau in
perioada curenta si viitoare daca revizuirea afecteaza atat perioada curenta, cat si perioadele viitoare.
COVID - 19
Izbucnirea pandemiei COVID-19 a avut un impact diferit la nivelul statelor membre UE, precum si la nivel
mondial. In cadrul UE, statele membre au implementat o gama larga de masuri de sprijin care vizeaza
minimizarea impactului economic pe termen mediu si lung al pandemiei, inclusiv un pachet de sprijin pentru
reconstructia economica post-COVID 19 (program in valoare de 750 miliarde de EUR, din care 79 miliarde
EUR sunt alocate Romaniei).
Ca raspuns imediat la impactul pandemiei COVID-19, la nivelul Bancii Centrale Europene (ECB) si Autoritatii
Bancare Europene (EBA) au fost emise reglementari pentru sprijinirea atat a Bancilor, cat si a consumatorilor
in vederea stabilirii unui cadru de derulare a amanarii platilor provenind din contractele de credit de credit (cu
scopul de a sprijini provocarile operationale si de lichiditate cu care se confrunta debitorii), sub forma de
moratorii care sa introduse fie la nivelul intregii jurisdictii (moratoriu legislativ), fie initiative stabilite la nivel
de industrie sau individuale proprii ale institutiilor (moratoriu non-legislativ). In Romania, moratoriul a fost
implementat atat prin emiterea unei initiative legislative aplicabile la nivel national (prin emiterea OUG
nr.37/2020), cat si la nivel de industrie bancara (Cod de Conduita emis de Asociatia Romana a Bancilor) sau
moratorii proprii ale institutiilor de credit.
Moratoriul legislativ stabilit prin OUG 37 are urmatoarele caracteristici principale:
➢ perioada de valabilitate de la 31 martie la 15 mai si prelungita in continuare pana la 15 iunie;
➢ perioada de gratie de maxim 9 luni (dar care sa nu depaseasca ca rate amanate la plata data de 31.12.2020);
➢ dobanzile sunt acumulate (capitalizate pentru imprumuturi de consum, rambursate in 60 de rate egale
pentru imprumuturi pentru locuinte);
➢ disponibil pentru debitori fara intarzieri la plata (la data solicitarii) si care au fost afectati de criza (pe baza
declaratiei pentru persoane fizice, pierderea a 25% din venituri pentru companii)
➢ nu se impune reclasificarea creditului ce beneficiaza de amanare la plata ca si neperformant, in conformitate
cu dispozitiile de reglementare emise de EBA si ECB.
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE INTERIMARE CONSOLIDATE SI INDIVIDUALE PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 30 IUNIE 2020
(Toate sumele sunt exprimate in mii LEI)
Notele de la 1 la 40 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate si individuale.
(*) Neauditat /nerevizuit de catre auditorul financiar
19 din 131
Dispozitiile moratoriului legislativ adoptat prin OUG 37/2020 a fost adaptat de Patria Bank prin normele sale
de aplicare, iar de asemenea, Banca a conceput si aplicat un moratoriu intern temporar pentru sprijinirea
debitorilor afectati de pandemia COVID-19, care a fost utilizat de Banca pana la punerea in aplicare a
prevederilor moratoriului legislativ OUG nr.37/2020. Aceste masuri dispuse de Banca se incadreaza in
categoria moratoriului non-legislativ. Pentru debitorii eligibili, modificarile legate contractului de credit in
conformitate cu motatoriul legislativ/non-legislativ, nu sunt considerate automat masuri de restructurare, si
implicit nu genereaza deprecierea acestora. La data de referinta 30 iunie 2020, la nivel consolidat (Patria Bank
si Patria Credit IFN, cumulat) un numar de 1.564 de clienti au beneficiat de amanarea platilor (reprezentand
aproximativ 7% din totalul clientilor beneficiari de finantare), iar dintre acestia 4% au provenit din portofoliul
retail și 13% din portofoliul clientilor persoane juridice.
O masura suplimentara in cadrul pachetului de ajutor pentru sprijinirea economiei la nivel national a fost
aprobarea unui pachet de 3 miliarde EUR de garantii de stat si subventii de dobanda pentru sprijinirea
finantarii sectorului IMM-urilor in cadrul programului facilitatii de imprumut IMM INVEST. Patria Bank este
una dintre Bancile care a aderat la acest program si acorda finantari prin intermediul acestuia. Pe langa
masurile moratorii specifice, impactul pandemiei Covid-19 a dus la o reevaluare a ipotezelor macroeconomice
utilizate in calculul ECL. Ca atare, indicatorii cheie precum cursul de schimb, cresterea PIB-ului si rata
somajului au fost actualizate pentru a reflecta conditiile / perspectivele actuale. Cumulativ, a existat o
reevaluare a probabilitatii de aparitie a scenariilor utilizate.
Banca foloseste 2 scenarii: unul de baza in care se utilizeaza ipoteze mai conservatoare/realiste si unul care ia
in considerare proiectii pesimiste. Ipotezele utilizate sunt urmatoarele:
PIB (%) Rata somajului (%)
Scenariul de baza
Scenariul de stres
PIB -medie
Scenariul de baza
Scenariul de stres
Rata somajului medie
Q2 2020 -8,0 -9,0 -8,2 5,9 6,5 6,0
Q3 2020 -7,0 -9,0 -7,4 6,0 6,5 6,1
Q4 2020 -6,0 -9,0 -6,6 6,5 6,5 6,5
Q1 2021 5,0 0,0 4,0 6,0 6,5 6,1
Q2 2021 5,0 0,0 4,0 5,5 6,2 5,6
Q3 2021 4,0 0,0 3,2 5,5 5,8 5,6
Q4 2021 4,2 1,0 3,6 5,4 5,4 5,4
Q1 2022 4,2 1,0 3,6 5,4 5,4 5,4
Q2 2022 4,2 2,0 3,8 5,4 5,4 5,4
Q3 2022 4,2 3,0 4,0 5,1 5,1 5,1
Q4 2022 4,2 3,0 4,0 5,1 5,1 5,1
Q1 2023 4,2 4,0 4,2 5,1 5,1 5,1
Q2 2023 4,2 4,0 4,2 5,1 5,1 5,1
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE INTERIMARE CONSOLIDATE SI INDIVIDUALE PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 30 IUNIE 2020
(Toate sumele sunt exprimate in mii LEI)
Notele de la 1 la 40 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate si individuale.
(*) Neauditat /nerevizuit de catre auditorul financiar
20 din 131
3. POLITICI CONTABILE SEMNIFICATIVE
Politicile contabile adoptate sunt consistente cu cele din anul precedent, iar impactul aplicarii acestor standarde noi si
revizuite a fost reflectat in situatiile financiare ale Grupului.
a) Modificari ale politicilor contabile si adoptarea unor IFRS revizuite sau modificate
• Modificari la IAS 1 Prezentarea situatiilor financiare si IAS 8 Politici de contabilitate, modificari
ale estimarilor si erorilor contabile (in vigoare pentru perioadele anuale care incep la 1 ianuarie 2020 sau
ulterior, aplicarea timpurie fiind permisa), adoptat de UE.
Modificarile clarifica si aliniaza definitia „materialului” si ofera indrumari pentru a contribui la imbunatatirea
consecventei in aplicarea acelui concept ori de cate ori este utilizat in standardele IFRS.
Modificarile nu au un impact semnificativ asupra situatiilor financiare ale Grupului.
• Modificari la IFRS 3 Combinari de afaceri (in vigoare pentru perioadele anuale incepand cu 1 ianuarie 2020
sau dupa aceea)
Modificarile au restrans si au clarificat definitia unei afaceri. De asemenea, acestea permit o evaluare simplificata a
faptului daca un set de activitati si active dobandite este mai degraba un grup de active si nu o afacere.
Modificarile se aplica combinarilor de intreprinderi pentru care data achizitiei se afla in prima perioada de raportare
anuala care incepe la 1 ianuarie 2020 sau ulterior acestei date si la achizitiile de active care au loc la sau dupa inceputul
acelei perioade, aplicarea anterioara fiind permisa.
Modificarile nu au un impact semnificativ asupra situatiilor financiare ale Grupului.
• Modificari la IFRS 9 Instrumente financiare, IAS 39 Instrumente financiare și IFRS 7 Instrumente
financiare: Prezentarea informatiilor (in vigoare pentru perioadele anuale incepand cu sau dupa 1 ianuarie
2020)
Modificarile sunt obligatorii si se aplica tuturor relatiilor de acoperire direct afectate de incertitudinile legate de reforma
IBOR. Modificarile ofera o scutire temporara de la aplicarea cerintelor specifice de contabilitate de acoperire pentru
relatiile de acoperire cu efectul ca reforma IBOR nu ar trebui sa determine, in general, incetarea contabilitatii de
acoperire. Principalele modificari se refera la:
• Cerinta „extrem de probabila”;
• Componente de risc;
• Evaluari prospective;
• Test de eficiența retrospectiva (pentru IAS 39);
• Reciclarea rezervei de acoperire a fluxurilor de numerar.
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE INTERIMARE CONSOLIDATE SI INDIVIDUALE PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 30 IUNIE 2020
(Toate sumele sunt exprimate in mii LEI)
Notele de la 1 la 40 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate si individuale.
(*) Neauditat /nerevizuit de catre auditorul financiar
21 din 131
De asemenea, modificarile impun companiilor sa furnizeze informații suplimentare investitorilor cu privire la relatiile
lor de acoperire, care sunt direct afectate de aceste incertitudini.
Modificarile nu au un impact semnificativ asupra situatiilor financiare ale Grupului.
b) Standarde si interpretari emise dar care nu au intrat inca in vigoare
Urmatoarele noi standarde, modificari de standarde si interpretari nu sunt inca in vigoare obligatoriu pentru perioadele
anuale care incep la 1 ianuarie 2020 sau ulterior si nu au fost aplicate la intocmirea acestor situatii financiare
consolidate. Aceste modificari nu au fost inca adoptate de U.E. .
• Modificari la IFRS 10 si IAS 28 Vanzarea sau contributia de active intre un investitor si asociatul
sau asocierea in comun
Amendamentele clarifica faptul ca, intr-o tranzactie care implica o societate asociata sau o asociere in comun, gradul de
recunoastere a castigului sau a pierderilor depinde daca activele vandute sau contribuite constituie o afacere, astfel
incat:
➢ un castig sau pierdere integrala sunt recunoscute atunci cand o tranzactie intre un investitor si asociatul sau ori
societatea in comun implica transferul unui activ sau a unor active care constituie o afacere (indiferent daca este
detinuta intr-o filiala sau nu), in timp ce
➢ un castig sau pierdere partiala sunt recunoscute atunci cand o tranzactie intre un investitor si asociatul sau ori
asocierea sa implica active care nu constituie o afacere, chiar daca aceste active sunt gazduite intr-o filiala.
Grupul intentioneaza sa adopte aceste declaratii atunci cand ele vor intra in vigoare.
• Modificari la IAS 1 Prezentarea situatiilor financiare: Clasificarea Datoriilor ca Datorii Curente
sau Datorii pe termen lung
Modificarile vizeaza promovarea consecventei in aplicarea cerintelor, ajutand societatile sa stabileasca daca, in cadrul
situatiei pozitiei financiare, datoriile si alte datorii cu o data de decontare incerta ar trebui clasificate ca fiind curente
sau pe termen lung. Modificarile afecteaza prezentarea datoriilor in cadrul situatiei pozitiei financiare si nu modifica
cerintele existente privind evaluarea sau momentul recunoasterii oricarui element de activ, datorie, venituri sau
cheltuieli, nici informatiile pe care entitatile le publica cu privire la aceste elemente.
De asemenea, modificarile clarifica cerintele de clasificare pentru datoriile care pot fi decontate de catre societatile care
emit instrumente proprii de capitaluri proprii.
Grupul intentioneaza sa adopte aceste declaratii atunci cand ele vor intra in vigoare.
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE INTERIMARE CONSOLIDATE SI INDIVIDUALE PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 30 IUNIE 2020
(Toate sumele sunt exprimate in mii LEI)
Notele de la 1 la 40 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate si individuale.
(*) Neauditat /nerevizuit de catre auditorul financiar
22 din 131
• Modificari la IFRS 3 Combinari de intreprinderi, IAS 16 Imobilizari corporale si IAS 37
Provizioane, datorii contingente si active contingente
Modificarile sunt in vigoare pentru perioadele anuale care incep la 1 ianuarie 2022 sau ulterior, cu aplicarea anterioara
permisa. IASB a emis modificari, cu domeniu limitat de aplicare, la Standardele IFRS dupa cum urmeaza:
➢ IFRS 3 Combinari de intreprinderi actualizeaza o referinta la Cadrul conceptual pentru raportarea financiara fara a
modifica cerintele contabile pentru combinarile de intreprinderi;
➢ IAS 16 Imobilizari corporale interzice unei companii sa deduca din costurile imobilizarilor corporale sumele primite
din vanzarea articolelor produse in timp ce compania pregateste activul pentru utilizarea prevazuta. In schimb, o
companie va recunoaste aceste venituri si costurile aferente in profit sau pierdere;
➢ IAS 37 Provizioane, datorii contingente si active contingente precizeaza care sunt costurile pe care le include o
companie in determinarea costului indeplinirii unui contract in scopul evaluarii daca un contract este ilicit.
Grupul intentioneaza sa adopte aceste declaratii atunci cand ele vor intra in vigoare.
• Modificari la IFRS 16 Leasing-COVID 19 Concesii legate de chirii
Modificarile se aplica retrospectiv perioadelor de raportare anuale care incep la 1 iunie 2020 sau dupa aceea, cu aplicarea
anterioara permisa.
IASB a modificat standardul pentru a acorda scutiri locatarilor de la aplicarea indrumarilor IFRS 16 privind modificarea
contractelor de inchiriere pentru concesiile de chirii care rezulta ca o consecinta directa a pandemiei COVID-19.
Modificarea ofera o metoda practica pentru ca locatarul sa tina cont de orice modificare a platilor chiriilor care rezulta
din concesiunea aferenta COVID-19, numai daca sunt indeplinite cumulativ urmatoarele conditii:
➢ consideratia revizuita este substantial aceeasi sau mai mica decat consideratia initiala;
➢ reducerea platilor de leasing se refera la platile scadente pana la 30 iunie 2021 sau inainte; si
➢ nu s-au facut alte modificari de fond ale conditiilor contractului de inchiriere.
Grupul intentioneaza sa adopte aceste declaratii atunci cand ele vor intra in vigoare.
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE INTERIMARE CONSOLIDATE SI INDIVIDUALE PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 30 IUNIE 2020
(Toate sumele sunt exprimate in mii LEI)
Notele de la 1 la 40 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate si individuale.
(*) Neauditat /nerevizuit de catre auditorul financiar
23 din 131
4. POLITICI DE GESTIONARE A RISCULUI FINANCIAR
Fonduri proprii
La data de 30 iunie 2020 si 31 decembrie 2019, fondurile proprii ale Grupului calculate in conformitate cu
reglementarile statutare si cerintele de capital pentru datele de raportare, considerand perimetrul prudential de
consolidare, sunt prezentate mai jos: Grup
Mii LEI 30 iunie 2020 31 decembrie 2019
Fonduri proprii de nivel 1 274.937 278.486
Capital social subscris si varsat 313.780 313.780
Prime de emisiune 2.050 2.050
Prime de fuziune (67.569) (67.569)
Rezerve 90.002 94.864
Pierdere cumulata (18.421) (27.310)
(Pierderea) / profitul perioadei curente (3.984) 3.977
(-) Imobilizari necorporale si Fondul comercial (44.434) (45.703)
(-) Imprumut subordonat - -
(-) Filtre prudentiale (*) 4.013 4.873
(-) Participatii - -
(-)DTA - -
Alte deduceri prudentiale (500) (476)
Fonduri proprii de nivel 2 46.037 46.356
Imprumut subordonat inclus in FP de nivel 2 46.037 46.356
(-) Imprumut subordonat - - Fonduri proprii totale 320.974 324.842 Valoarea expunerii la riscul de credit 1.528.523 1.537.221 Valoarea expunerii la riscul operational 329.880 329.880 Valoarea totala a expunerii la risc 1.858.403 1.867.101
Cerinta de capital 148.672 149.368
Rata de adecvare a capitalului 17,27% 17,40%
(*) In conformitate cu art. 473 lit. A din Regulamentul UE nr. 575/2013 se aplica masurile tranzitorii privind eliminarea
impactului asupra Fondurilor Proprii prin trecerea la IFRS 9.
Fonduri proprii de nivel 1 includ capitalul social, rezultatul reportat, rezerve dupa deducerea activelor intangibile si alte
ajustari reglementate ce reprezinta elemente incluse in fondurile proprii, dar care au un regim diferit din punct de
vedere al adecvarii capitalului.
Fonduri proprii de nivel 2 includ imprumuturile subordonate acceptate legal.
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE INTERIMARE CONSOLIDATE SI INDIVIDUALE PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 30 IUNIE 2020
(Toate sumele sunt exprimate in mii LEI)
Notele de la 1 la 40 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate si individuale.
(*) Neauditat /nerevizuit de catre auditorul financiar
24 din 131
La data de 30 iunie 2020 si 31 decembrie 2019, fondurile proprii ale Bancii calculate in conformitate cu reglementarile
statutare si cerintele de capital sunt prezentate mai jos: Banca
Mii LEI 30 iunie 2020 31 decembrie 2019
Fonduri proprii de nivel 1 283.151 287.301
Capital social subscris si varsat 313.780 313.780
Prime de emisiune 2.050 2.050
Prime de fuziune (67.569) (67.569)
Rezerve 90.002 94.864
Pierdere cumulata (4.762) (14.367)
Profitul perioadei curente - 4.772
(-) Imobilizari necorporale si Fondul comercial (43.298) (44.377)
(-) Filtre prudentiale (*) 3.391 4.117
(-) Participatii (8.583) (4.322)
(-) DTA (1.360) (1.171)
Alte deduceri prudentiale (500) (476)
Fonduri proprii de nivel 2 44.842 45.161
Imprumut subordonat inclus in FP de nivel 2 46.037 46.356
(-) Imprumut subordonat (1.195) (1.195)
Fonduri proprii totale 327.993 332.462
Valoarea expunerii la riscul de credit 1.540.133 1.554.403 Valoarea expunerii la riscul operational 318.247 318.247 Valoarea totala a expunerii la risc 1.858.380 1.872.649
Cerinta de capital 148.670 149.812
Rata de adecvare a capitalului 17,65% 17,75%
(*) In conformitate cu art. 473 lit. A din Regulamentul UE nr. 575/2013 se aplica masurile tranzitorii privind eliminarea
impactului asupra Fondurilor Proprii prin trecerea la IFRS 9.
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE INTERIMARE CONSOLIDATE SI INDIVIDUALE PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 30 IUNIE 2020
(Toate sumele sunt exprimate in mii LEI)
Notele de la 1 la 40 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate si individuale.
(*) Neauditat /nerevizuit de catre auditorul financiar
25 din 131
5. VENITURI NETE DIN DOBANZI Grup Banca Mii LEI 30 iunie 2020 30 iunie 2019 30 iunie 2020 30 iunie 2019 Venituri din dobanzi si asimilate Credite si avansuri acordate clientelei (*) 73.469 73.958 64.456 66.483 Instrumente de datorie la cost amortizat 2.794 3.024 2.794 3.024 Active financiare evaluate la valoarea justa prin alte elemente ale rezultatului global
7.494
6.231
6.721
5.184
Plasamente la banci 365 952 318 887 Venituri din dobanzi din contracte de leasing 2 - 5 - Total venituri din dobanzi si asimilate
84.124
84.165
74.294
75.578
Cheltuieli cu dobanzile si asimilate Depozite de la clienti 20.455 18.752 20.498 17.249 Imprumuturi de la banci si alte institutii financiare
2.205
334
369
334
Datorii subordonate 999 655 649 647 Dobanzi la operatiunile repo - 113 - 113 Alte cheltuieli cu dobanda 123 93 117 93 Obligatiuni subordonate 875 - 875 - Total cheltuieli cu dobanzile si asimilate
24.657
19.947
22.508
18.436
Venituri nete din dobanzi 59.467 64.218 51.786 57.142
(*) La nivelul Grupului, veniturile din dobanzi includ 3.029 mii LEI (2019: 6.525 mii LEI) venituri din dobanzi pentru
creditele depreciate acordate clientilor.
(*) La nivelul Bancii, veniturile din dobanzi includ 2.688 mii LEI (2019: 6.299 mii LEI) venituri din dobanzi
recunoscute pentru credite depreciate acordate clientilor.
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE INTERIMARE CONSOLIDATE SI INDIVIDUALE PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 30 IUNIE 2020
(Toate sumele sunt exprimate in mii LEI)
Notele de la 1 la 40 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate si individuale.
(*) Neauditat /nerevizuit de catre auditorul financiar
26 din 131
6. VENITURI NETE DIN COMISIOANE SI SPEZE
Grup Banca Mii LEI 30 iunie 2020 30 iunie 2019 30 iunie 2020 30 iunie 2019
Venituri din comisioane si speze Activitati cu carduri (VISA & MC) 2.887 3.027 2.888 3.028
Tranzactii in cont 5.899 6.770 5.907 6.770
Comisioane credite si angajamente de creditare
752
414
752
414
Tranzactii cu numerar 2.429 2.716 2.429 2.716
Venituri din alte servicii financiare 1.428 1.857 1.037 1.370
Plasamente interbancare 183 353 183 353
Total venituri din comisioane si speze din contracte cu clientii
13.578
15.137
13.196
14.651
Emitere scrisori de garantie 151 621 151 621
Total venituri din comisioane si speze
13.729
15.758
13.347
15.272
Cheltuieli cu comisioane si speze Activitati cu carduri (VISA & MC) 426 387 427 387
Plasamente interbancare 885 877 884 877
Alte cheltuieli cu prestatiile de servicii financiare
738
901
183
265
Altele 620 398 615 370
Total cheltuieli cu comisioane si speze
2.669
2.563
2.109
1.899
Venituri nete din comisioane si speze
11.060
13.195
11.238
13.373
Comisioanele care nu se amortizeaza reprezinta taxele si comisioanele care nu sunt supuse amortizarii conform
metodologiei ratei efective a dobanzii si cuprind in principal taxele pentru serviciile prestate (taxe de administrare)
recunoscute in perioada in care au fost efectuate, taxele pentru evaluare si modificari de garantii cand probabilitatea de
plata este incerta, comisioanele percepute pentru rambursari anticipate etc. Grupul are proceduri interne pentru a
clasifica si contabiliza comisioanele din fiecare categorie.
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE INTERIMARE CONSOLIDATE SI INDIVIDUALE PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 30 IUNIE 2020
(Toate sumele sunt exprimate in mii LEI)
Notele de la 1 la 40 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate si individuale.
(*) Neauditat /nerevizuit de catre auditorul financiar
27 din 131
7. CASTIG / (PIERDERE) DIN ACTIVE FINANCIARE MASURATE LA VALOAREA JUSTA PRIN CONTUL
DE PROFIT SAU PIERDERE
Grup Banca Mii LEI 30 iunie
2020 30 iunie
2019 30 iunie
2020 30 iunie
2019
Castig net/(pierdere) din active financiare evaluate la valoarea justa prin contul de profit sau pierdere
(1.233) 1.126 (427) 889
Castig net/(pierdere) din instrumente financiare derivate
(502)
(209)
(502)
(125)
Castig / (pierdere) din active financiare masurate la valoarea justa prin contul de profit sau pierdere
(1.735)
917
(929)
764
8. CASTIG / (PIERDERE) NET(A) DIN INVESTITII LA VALOAREA JUSTA PRIN ALTE ELEMENTE ALE
REZULTATULUI GLOBAL
Grup Banca Mii LEI 30 iunie 2020 30 iunie 2019 30 iunie 2020 30 iunie 2019
Castiguri din vanzarea instrumentelor financiare evaluare la valoare justa prin alte elemente ale rezultatului global
2,534
515
2,534
515
Pierderi din vanzarea instrumentelor financiare evaluate la valoare justa prin alte elemente ale rezultatului global (595)
(204)
(595)
(204)
Castig/(piedere) din investitii la valoare justa prin alte elemente ale rezultatului global
1,939
311
1,939
311
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE INTERIMARE CONSOLIDATE SI INDIVIDUALE PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 30 IUNIE 2020
(Toate sumele sunt exprimate in mii LEI)
Notele de la 1 la 40 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate si individuale.
(*) Neauditat /nerevizuit de catre auditorul financiar
28 din 131
9. ALTE VENITURI DIN EXPLOATARE
Grup Banca Mii LEI 30 iunie
2020 30 iunie
2019 30 iunie
2020 30 iunie
2019
Castig /(pierdere) din schimburi valutare 3.538 3.910 3.452 3.721
Venituri din dividende 1.790 2.119 5.717 6.018
Alte venituri din exploatare 605 1.164 567 1.084
Castiguri/(pierderi) din vanzarea imobilizarilor corporale
(352) 1.182 (352) 1.726
Venituri din inchirierea investitiilor imobiliare 2.979 2.238 2.979 2.241
Total 8.560 10.613 12.363 14.790
Veniturile din dividende in valoare de 5.717 mii LEI (2019: 6.018 mii LEI) reprezinta ponderea profiturilor platite
proportional participarii Bancii, dupa cum urmeaza:
- 4.020 mii LEI de la Patria Credit IFN
- 1.265 mii LEI de la TRANSFOND SA (sume incluse si in valorile consolidate);
- 375 mii LEI de la GLOBINVEST SA (sume incluse si in valorile consolidate);
- 57 mii LEI de la alte investitii (sume incluse si in valorile consolidate).
10. (CHELTUIELI)/ VENITURI CU AJUSTARILE PENTRU DEPRECIEREA ACTIVELOR FINANCIARE
Grup Banca
Mii LEI 30 iunie
2020 30 iunie
2019 30 iunie
2020 30 iunie
2019
(Cheltuieli)/venituri cu deprecierea creditelor si avansurilor acordate clientelei
(6.288)
(4.669)
(7.922)
(4.680)
Pierderi din credite scoase in afara bilantului (426) (117) (420) (74)
Recuperari din credite scoase in afara bilantului 2.268 1.192 2.259 1.187 (Cheltuiala) / Venit din ajustarile pentru deprecierea instrumentelor de datorie la costul amortizat
4
5
4
5
(Cheltuiala) / Venit cu ajustarile pentru deprecierea activelor financiare evaluate la valoarea justa prin alte elemente ale rezultatului global
(6)
11
(6)
11
(Cheltuiala) / Venit cu ajustarile pentru deprecierea angajamentelor de credit si a garanțiilor financiare
(533)
515
(482)
527
Ajustarea deprecierii pentru investițiile în capitaluri proprii (258) - (258) -
(Cheltuieli)/venituri cu provizioanele pentru deprecierea activelor financiare
(5.239)
(3.063)
(6.825)
(3.024)
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE INTERIMARE CONSOLIDATE SI INDIVIDUALE PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 30 IUNIE 2020
(Toate sumele sunt exprimate in mii LEI)
Notele de la 1 la 40 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate si individuale.
(*) Neauditat /nerevizuit de catre auditorul financiar
29 din 131
11. CHELTUIELI CU PERSONALUL
Grup Banca Mii LEI 30 iunie 2020 30 iunie 2019 30 iunie 2020 30 iunie 2019
Cheltuieli cu salariile 31.044 35.366 28.642 33.178
Taxa pentru asigurari sociale 1.049 1.192 934 1.086
Cheltuiala/ (venit) net cu provizioanele aferente costurilor salariale
373
81
316
45
Alte cheltuieli cu personalul 110 170 107 170
Total
32.576
36.809
29.999
34.479
Numarul mediu de salariati ai Grupului la 30 iunie 2020 este 657 salariati (30 iunie 2019: 768 salaraiati).
12. ALTE CHELTUIELI OPERATIONALE SI ADMINISTRATIVE
Grup Banca Mii LEI 30 iunie 2020 30 iunie 2019 30 iunie 2020 30 iunie 2019
Cheltuieli cu serviciile prestate de terti 18.375 20.115 17.680 19.375
Chirie 146 1.084 137 958
Materiale si alte consumabile 853 948 745 841 Contributia anuala la Fondul de Garantare
1.433
5.945
1.433
5.945
Alte taxe 1.913 2.095 1.690 1.886
Reclama si publicitate 550 1.006 487 946 Cheltuiala/(recuperari) provizioane pentru litigii
(257)
(68)
(257)
25
Alte cheltuieli operationale 588 1.601 558 603
Cheltuiala aferenta datoriei financiare catre detinatorii de unitati de fond
(332)
536
-
-
Total 23.269 33.262 22.473 30.579
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE INTERIMARE CONSOLIDATE SI INDIVIDUALE PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 30 IUNIE 2020
(Toate sumele sunt exprimate in mii LEI)
Notele de la 1 la 40 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate si individuale.
(*) Neauditat /nerevizuit de catre auditorul financiar
30 din 131
13. NUMERAR SI ECHIVALENTE DE NUMERAR
Mii LEI Grup Banca
30 iunie 2020
31 decembrie 2019
30 iunie 2020
31 decembrie 2019
Numerar in casierie 23.547 19.216 23.547 19.215 Numerar in ATM 41.082 49.878 41.082 49.878 Rezerva minima obligatorie 138.809 221.283 138.808 221.282
Conturile de corespondent si depozite la vedere la institutii de credit
27.267
99.987
26.396
88.294
Plasamente la banci cu scadenta initiala mai mica de 3 luni
16.240
47.594
14.561
49.826
Total
246.945
437.958
244.394
428.495
(*) Numerarul si echivalente de numerar nu sunt garantate.
(i) Rezerva minima obligatorie este mentinuta in conformitate cu Regulamentul nr. 6/2002 emis de Banca
Nationala a Romaniei, cu modificarile si completarile ulterioare. Conform acestui regulament Grupul trebuie sa
mentina un sold mediu minim de rezerva pe tot parcursul perioadei de raportare (baza lunara). Sumele din conturile de
rezerve sunt imediat disponibile pentru utilizare de catre Grup in functie de nevoile si strategiile de lichiditate, sub
rezerva realizarii rezervei minime ca o medie a perioadei de raportare.
La 30 iunie 2020 rezerva minima obligatorie era stabilita la 8% (31 decembrie 2019: 8%) pentru fondurile atrase de la
clienti in LEI si 6% (31 decembrie 2019: 8%) pentru fondurile atrase in moneda straina.
La 30 iunie 2020 valorile prezentate in situatiile financiare la pozitia numerar si echivalente de numerar la Bancile
Centrale sunt curente si nu sunt depreciate.
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE INTERIMARE CONSOLIDATE SI INDIVIDUALE PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 30 IUNIE 2020
(Toate sumele sunt exprimate in mii LEI)
Notele de la 1 la 40 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate si individuale.
(*) Neauditat /nerevizuit de catre auditorul financiar
31 din 131
14. ACTIVE FINANCIARE EVALUATE LA VALOAREA JUSTA PRIN CONTUL DE PROFIT SAU
PIERDERE
Grup Banca Mii LEI
30 iunie 2020 31 decembrie
2019 30 iunie 2020
31 decembrie 2019
Instrumente de capitaluri proprii(i)
12.104 20.820 21.007 25.626
Instrumente de datorie (ii) 34.186 37.473 - 5.420
Total 46.290 58.293 21.007 31.046
(i) In această categorie, Banca a inclus acțiunile deținute la Visa Inc. in suma de 7.724 mii LEI (31
decembrie 2019: 7.404 mii LEI) și unitatile de fond din fondurile consolidate și alte fonduri.
(ii) Instrumentele de datorie includ:
- obligatiunile emise in LEI, EUR si USD de catre institutii financiare bancare si nebancare, precum
si autoritati publice centrale si locale;
- titluri de stat emise de Ministerul Finantelor Publice din Romania.
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE INTERIMARE CONSOLIDATE SI INDIVIDUALE PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 30 IUNIE 2020
(Toate sumele sunt exprimate in mii LEI)
Notele de la 1 la 40 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate si individuale.
(*) Neauditat /nerevizuit de catre auditorul financiar
32 din 131
15. ACTIVE FINANCIARE EVALUATE LA VALOARE JUSTA PRIN ALTE ELEMENTE ALE
REZULTATULUI GLOBAL
Mii LEI Grup Banca
30 iunie 2020 31 decembrie
2019 30 iunie
2020 31 decembrie
2019 Titluri de datorie la valoarea justa prin alte elemente ale rezultatului global
Titluri de stat emise de Ministerul Finantelor Publice din Romania(i)
470.707
436.923
470.707
436.923
Titluri de capital la valoarea justa prin alte elemente ale rezultatului global
Instrumente de capital 8.415 8.415 8.415 8.415
Total 479.122 445.338 479.122 445.338
i) Titlurile de stat sunt emise de Ministerul Finantelor Publice din Romania si includ titluri cu discount
listate si obligatiuni denominate in LEI, EUR si USD. La 30 iunie 2020 Grupul nu are active gajate
pentru contracte repo (la 31 decembrie 2019 Grupul nu are active gajate pentru contracte repo).
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE INTERIMARE CONSOLIDATE SI INDIVIDUALE PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 30 IUNIE 2020
(Toate sumele sunt exprimate in mii LEI)
Notele de la 1 la 40 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate si individuale. (*) Neauditat /nerevizuit de catre auditorul financiar
33 din 131
Grupul detinea urmatoarele investitii de capital la valoarea justa prin alte elemente ale rezultatului global la 30 iunie 2020 si la 31 decembrie 2019:
Grup Banca
30 iunie
2020
31 decembrie
2019
30 iunie 2020
31 decembrie
2019
Mii LEI Natura activitatii Participatie-
valoare contabila
Participatie (%)
Participatie- valoare
contabila
Participatie (%)
Participatie- valoare
contabila
Participatie (%)
Participatie- valoare
contabila
Participatie (%)
Transfond SA Decontare si compensare 6.453 5,69 6.453 5,69 6.453 5,69 6.453 5,69
Globinvest Societate de administrare a fondurilor de investitii 1.875 19,99 1.875 19,99 1.875 19,99 1.875 19,99
Biroul de credit S.A.
Colectarea si prelucrarea de date privind clientii
64 0,32 64 0,32 64 0,32 64 0,32
BIOFARM S.A. Companie farmaceutica 23 0,01 23 0,01 23 0,01 23 0,01 Total participatii
8.415
8.415
8.415
8.415
Titlurile de creanta nu sunt garantate.
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE INTERIMARE CONSOLIDATE SI INDIVIDUALE PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 30 IUNIE 2020
(Toate sumele sunt exprimate in mii LEI)
Notele de la 1 la 40 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate si individuale.
(*) Neauditat /nerevizuit de catre auditorul financiar
34 din 131
16. PLASAMENTE LA BANCI
Depozitele la banci prezentate mai jos cuprind depozite colaterale pentru sume de decontare de la Visa si
MasterCard in legatura cu activitatea cardurilor.
Grup Banca Mii LEI
30 iunie 2020 31 decembrie
2019 30 iunie
2020 31 decembrie
2019
Depozit colateral Banca Transilvania S.A. 432 426 432 426
Depozit colateral U.S. Bank N.A. 5.338 5.257 5.338 5.257
Total 5.770 5.683 5.770 5.683
17. CREDITE SI AVANSURI ACORDATE CLIENTELEI
Grup Banca
Mii LEI 30 iunie 2020
31 decembrie
2019 30 iunie 2020
31 decembrie
2019
Credite si avansuri brute acordate
clientelei 1.891.902 1.771.570 1.807.772 1.699.332
Pierderi de credit asteptate (125.443) (117.984) (118.290) (111.058)
Total credite si avansuri nete
acordate clientelei 1.766.459 1.653.586 1.689.483 1.588.274
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE INTERIMARE CONSOLIDATE SI INDIVIDUALE PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 30 IUNIE 2020
(Toate sumele sunt exprimate in mii LEI)
Notele de la 1 la 40 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate si individuale.
(*) Neauditat /nerevizuit de catre auditorul financiar
35 din 131
Structura portofoliului de credite clasificat pe principalele linii de activitate este după cum urmează:
Grup Banca
Mii LEI 30 iunie 2020
31 decembrie
2019 30 iunie 2020
31 decembrie
2019
Credite de consum
160.381
164.045
159.912
163.574
Credite ipotecare
221.071
203.697
221.071
203.697
Credite catre antreprenori 229.259 191.151 140.025 117.039
Credite catre societati comerciale
mici si mijlocii 1.241.484 1.169.191 1.247.058 1.171.535
Municipalitati
39.707
43.486
39.707
43.486
Total credite si avansuri brute
acordate clientele
1.891.902
1.771.570
1.807.772
1.699.332
(-) Pierderi de credit asteptate
(125.443)
(117.984)
(118.290)
(111.058)
Total credite si avansuri nete
acordate clientelei
1.766.459
1.653.586
1.689.483
1.588.274
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE INTERIMARE CONSOLIDATE SI INDIVIDUALE PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 30 IUNIE 2020
(Toate sumele sunt exprimate in mii LEI)
Notele de la 1 la 40 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate si individuale.
(*) Neauditat /nerevizuit de catre auditorul financiar
36 din 131
Grup 30 iunie 2020 31 decembrie 2019
Mii LEI
Val0are
contabila
bruta
Provizion
pentru
depreciere
Valoare
contabila
neta
Val0are
contabila
bruta
Provizion
pentru
depreciere
Valoare
contabila
neta
Credite catre societati
comerciale, din care :
1.510.450
(106.899)
1.403.551
1.403.828
(99.332)
1.304.496
Credite catre antreprenori
229.259 (9.889)
219.370
191.151
(10.441)
180.710
Credite catre societati
comerciale mici si mijlocii
1.241.484 (97.010)
1.144.474
1.169.191
(88.891)
1.080.300
Municipalitati
39.707 -
39.707
43.486
-
43.486
Credite catre persoane fizice,
din care : 381.452 (18.544) 362.908
367.743
(18.652)
349.091
Credite de consum
160.381 (10.986)
149.395
164.045
(11.448)
152.597
Credite ipotecare
221.071 (7.558)
213.513
203.697
(7.204)
196.494
Total credite si avansuri
acordate clientelei
1.891.902
(125.443)
1.766.459
1.771.570
(117.984)
1.653.586
Banca 30 iunie 2020 31 decembrie 2019
Mii LEI
Val0are
contabila
bruta
Provizion
pentru
depreciere
Valoare
contabila
neta
Val0are
contabila
bruta
Provizion
pentru
depreciere
Valoare
contabila
neta
Credite catre societati
comerciale, din care:
1.426.790 (100.104)
1.326.686
1.332.060 (92.680)
1.239.380
Credite catre antreprenori
140.025 (3.407) 136.618 117.039 (4.329) 112.711
Credite catre societati
comerciale mici si mijlocii
1.247.058 (96.697)
1.150.361 1.171.535 (88.352) 1.083.183
Municipalitati
39.707 - 39.707 43.486 - 43.486
Credite catre persoane fizice,
din care:
380.983 (18.186)
362.797 367.272 (18.378)
348.894
Credite de consum
159.912 (10.628)
149.284 163.574 (11.174) 152.400
Credite ipotecare
221.071 (7.558)
213.513 203.697 (7.204) 196.494
Total credite si avansuri
acordate clientelei
1.807.772 (118.290)
1.689.483
1.699.332 (111.058)
1.588,274
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE INTERIMARE CONSOLIDATE SI INDIVIDUALE PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 30 IUNIE 2020
(Toate sumele sunt exprimate in mii LEI)
Notele de la 1 la 40 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate si individuale.
(*) Neauditat /nerevizuit de catre auditorul financiar
37 din 131
Concentratiile de risc de sector economic din cadrul portofoliului de credite al Grupului la 30 iunie 2020 si 31
decembrie 2019 sunt dupa cum urmeaza:
Grup
30 iunie 2020 31 decembrie 2019 Mii LEI
valoare % valoare %
Credite catre persoane fizice 381.452 20,2% 367.743 20,8%
Credite catre societati comerciale 1.510.450 79,8% 1.403.828 79,2%
Agricultura 485.031 25,6% 413.559 23,3%
Comert 255.831 13,5% 246.418 13,9%
Industrie 319.467 16,9% 310.243 17,5%
Hoteluri si restaurante 54.878 2,9% 40.600 2,3%
Constructii 97.591 5,2% 93.956 5,3%
Transport 61.469 3,2% 57.272 3,2%
Servicii profesionale 35.622 1,9% 34.971 2,0%
Servicii 51.010 2,7% 53.990 3,0%
Sectorul financiar si cel imobiliar 80.667 4,3% 74.559 4,2%
Altele 19.949 1,1% 24.972 1,4%
Informatica, cercetare, dezvoltare 14.026 0,7% 15.044 0,8%
Administratie publica si aparare 34.909 1,8% 38.242 2,2%
Total credite si avansuri acordate clientelei
inainte de provizioane 1.891.902 100% 1.771.570 100%
(-) Provizioane pentru depreciere (125.443) (117.984)
Total 1.766.459 1.653.586
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE INTERIMARE CONSOLIDATE SI INDIVIDUALE PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 30 IUNIE 2020
(Toate sumele sunt exprimate in mii LEI)
Notele de la 1 la 40 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate si individuale.
(*) Neauditat /nerevizuit de catre auditorul financiar
38 din 131
Banca
30 iunie 2020
31 decembrie 2019 Mii LEI
Valoare % Valoare %
Credite catre personae fizice 380.983 21,1% 367.272 21,6%
Credite catre societati comerciale 1.426.790 78,9% 1.332.060 78,4%
Agricultura 391.944 21,7% 337.124 19,8%
Comert 254.193 14,1% 245.117 14,4%
Industrie 318.388 17,6% 309.365 18,2%
Hoteluri si restaurante 54.325 3,0% 40.186 2,4%
Constructii 97.028 5,4% 93.317 5,5%
Transport 61.037 3,4% 56.715 3,3%
Servicii profesionale 33.807 1,9% 33.200 2,0%
Servicii 50.758 2,8% 53.764 3,2%
Sectorul financiar si cel imobiliar 96.569 5,3% 85.167 5,0%
Altele 19.949 1,1% 24.972 1,5%
Informatica, cercetare, dezvoltare 13.883 0,8% 14.891 0,9%
Administratie publica si aparare 34.909 1,9% 38.242 2,3%
Total credite si avansuri acordate clientelei
inainte de provizioane 1.807.772 100% 1.699.332 100%
(-) Provizioane pentru depreciere (118.290) (111.058)
Total 1.689.483 1.588.274
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE INTERIMARE CONSOLIDATE SI INDIVIDUALE PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 30 IUNIE 2020
(Toate sumele sunt exprimate in mii LEI)
Notele de la 1 la 40 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate si individuale. (*) Neauditat /nerevizuit de catre auditorul financiar
39 din 131
Structura portofoliului de credite al Grupului clasificat pe principalele linii de activitate este urmatoarea:
Credite de consum
Grup
Mii LEI
30 iunie 2020
Stadiul 1 Stadiul 2 Stadiul 3 POCI Total
Colectiv Individual Colectiv Individual Colectiv
Credite perfomante
138.884
-
15.886 - - 469
155.238
Credite neperformante
62
-
77 -
4.689 314
5.142
Total expunere bruta
138.946
-
15.962 -
4.689 783
160.381 (-)Pierderi de credit asteptate (3.553)
- (3.259) - (4.068) (106) (10.986)
Expunere neta
135.393
-
12.704 -
622 676
149.395
Mii LEI
31 decembrie 2019
Stadiul 1 Stadiul 2 Stadiul 3 POCI Total
Colectiv Individual Colectiv Individual Colectiv
Credite perfomante 121.812 - 37.530 - - 398 159.740
Credite neperformante 56 - 76 - 3.770 403 4.305
Total expunere bruta 121.868 - 37.606 - 3.770 801 164.045
(-)Pierderi de credit asteptate
(2.870) - (5.316) - (3.172) (90) (11.448)
Expunere neta 118.998 - 32.289 - 598 711 152.597
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE INTERIMARE CONSOLIDATE SI INDIVIDUALE PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 30 IUNIE 2020
(Toate sumele sunt exprimate in mii LEI)
Notele de la 1 la 40 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate si individuale. (*) Neauditat /nerevizuit de catre auditorul financiar
40 din 131
Credite ipotecare
Grup
Mii LEI
30 iunie 2020
Stadiul 1 Stadiul 2 Stadiul 3 POCI Total
Colectiv Individual Colectiv Individual Colectiv
Credite perfomante 172.560
- 33.296 - - 545
206.401
Credite neperformante 305
- - 4.843 9.092 430
14.670
Total expunere bruta 172.865
-
33.296 4.843 9.092 976
221.071
(-)Pierderi de credit asteptate
(392)
-
(954) (2.850) (3.179) (184)
(7.558)
Expunere neta 172.473
-
32.342 1.993 5.913 792
213.513
Mii LEI
31 decembrie 2019
Stadiul 1 Stadiul 2 Stadiul 3 POCI Total
Colectiv Individual Colectiv Individual Colectiv
Credite perfomante 177.835 777 9.837 - - 551 189.000
Credite neperformante 562 - - 4.728 8.865 542 14.697
Total expunere bruta 178.397 777 9.837 4.728 8.865 1.093 203.697
(-)Pierderi de credit asteptate (313) (403) (572) (2.703) (3.140) (73) (7.204)
Expunere neta 178.084 375 9.265 2.025 5.725 1.020 196.494
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE INTERIMARE CONSOLIDATE SI INDIVIDUALE PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 30 IUNIE 2020
(Toate sumele sunt exprimate in mii LEI)
Notele de la 1 la 40 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate si individuale. (*) Neauditat /nerevizuit de catre auditorul financiar
41 din 131
Credite de consum- antreprenori
Grup
Mii LEI
30 iunie 2020 Stadiul 1 Stadiul 2 Stadiul 3
POCI Total Colectiv Individual Colectiv Individual Colectiv
Credite perfomante
210.939
-
10.412 - - -
221.351
Credite neperformante
56
-
85 986 6.770 12
7.909 Total expunere bruta
210.995
-
10.497 986
6.770 12
229.259
(-)Pierderi de credit asteptate (3.865)
- (917) (344) (4.764) - (9.889)
Expunere neta
207.129
-
9.580 642
2.007 12
219.370
Mii LEI
31 decembrie 2019 Stadiul 1 Stadiul 2 Stadiul 3
POCI Total Colectiv Individual Colectiv Individual Colectiv
Credite perfomante 170.664 - 12.012 - - - 182.676 Credite neperformante 165 - 4 1.774 6.514 18 8.474 Total expunere bruta
170.830 - 12.016 1.774 6.514 18 191.151
(-)Pierderi de credit asteptate
(3.159) - (1.561) (1.234) (4.486) - (10.441)
Expunere neta 167.670 - 10.455 540 2.027 18 180.710
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE INTERIMARE CONSOLIDATE SI INDIVIDUALE PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 30 IUNIE 2020
(Toate sumele sunt exprimate in mii LEI)
Notele de la 1 la 40 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate si individuale. (*) Neauditat /nerevizuit de catre auditorul financiar
42 din 131
Credite-societati comerciale Grup
Mii LEI 30 iunie 2020
Stadiul 1 Stadiul 2 Stadiul 3 POCI Total
Colectiv Individual Colectiv Individual Colectiv
Credite perfomante 858.389 226 189.379 - - 4
1.047.998
Credite neperformante 91 - - 79.691 8.300 105.404
193.486
Total expunere bruta 858.480
226 189.379 79.691 8.300 105.408
1.241.484
(-)Pierderi de credit asteptate (9.464) - (4.040) (38.138) (3.741) (41.628) (97.010)
Expunere neta 849.016
226 185.339 41.553 4.560 63.780
1.144.474
Mii LEI
31 decembrie 2019
Stadiul 1 Stadiul 2 Stadiul 3 POCI Total
Colectiv Individual Colectiv Individual Colectiv
Credite perfomante 796.118 - 187.024 - - - 983.142
Credite neperformante 108 - 3.523 68.634 6.399 107.385 186.049
Total expunere bruta 796.226 - 190.547 68.634 6.399 107.385 1.169.191
(-)Pierderi de credit asteptate
(6.431) - (7.284) (32.942) (3.080) (39.154) (88.891)
Expunere neta 789.795 - 183.262 35.692 3.319 68.232 1.080.300
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE INTERIMARE CONSOLIDATE SI INDIVIDUALE PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 30 IUNIE 2020
(Toate sumele sunt exprimate in mii LEI)
Notele de la 1 la 40 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate si individuale. (*) Neauditat /nerevizuit de catre auditorul financiar
43 din 131
Credite- municipalitati
Grup
Mii LEI
30 iunie 2020 Stadiul 1 Stadiul 2 Stadiul 3
POCI Total Colectiv Individual Colectiv Individual Colectiv
Credite perfomante 39.707
- - - - -
39.707
Credite neperformante - - - - - - - Total expunere bruta
39.707 - - - - - 39.707
(-)Pierderi de credit asteptate
- - - - - - -
Expunere neta 39.707 - - - - - 39.707
Mii LEI
31 decembrie 2019 Stadiul 1 Stadiul 2 Stadiul 3
POCI Total Colectiv Individual Colectiv Individual Colectiv
Credite perfomante 43.115 - 371 - - - 43.486
Credite neperformante - - - - - - - Total expunere bruta
43.115 - 371 - - - 43.486
(-)Pierderi de credit asteptate
- - - - - - -
Expunere neta 43.115 - 371 - - - 43.486
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE INTERIMARE CONSOLIDATE SI INDIVIDUALE PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 30 IUNIE 2020
(Toate sumele sunt exprimate in mii LEI)
Notele de la 1 la 40 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate si individuale. (*) Neauditat /nerevizuit de catre auditorul financiar
44 din 131
Total credite
Grup
Grupul
Mii LEI
30 iunie 2020
Stadiul 1 Stadiul 2 Stadiul 3 POCI Total
Colectiv Individual Colectiv Individual Colectiv
Credite perfomante 1.420.479
226
248.972 - - 1.018
1.670.695
Credite neperformante 514
-
162 85.520
28.852
106.160
221.207
Total expunere bruta
1.420.993
226
249.134 85.520
28.852
107.178
1.891.902
(-)Pierderi de credit asteptate
(17.274)
-
(9.169) (41.331)
(15.751)
(41.918)
(125.443)
Expunere neta
1.403.718
226
239.965 44.188
13.101
65.260
1.766.459
Grupul
Mii LEI
31 decembrie 2019
Stadiul 1 Stadiul 2 Stadiul 3 POCI Total
Colectiv Individual Colectiv Individual Colectiv
Credite perfomante 1.309.544 777 246.775 - - 949 1.558.044
Credite neperformante 892 - 3.602 75.136 25.548 108.348 213.526
Total expunere bruta 1.310.436 777 250.377 75.136 25.548 109.297 1.771.570
(-)Pierderi de credit asteptate (12.773) (403) (14.734) (36.879) (13.879) (39.317) (117.984)
Expunere neta 1.297.662 375 235.643 38.257 11.669 69.980 1.653.586
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE INTERIMARE CONSOLIDATE SI INDIVIDUALE PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 30 IUNIE 2020
(Toate sumele sunt exprimate in mii LEI)
Notele de la 1 la 40 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate si individuale. (*) Neauditat /nerevizuit de catre auditorul financiar
45 din 131
Structura portofoliului de credite a Bancii clasificat pe principalele linii de activitate este urmatoarea:
Credite de consum
Banca
Mii LEI 30 iunie 2020
Stadiul 1 Stadiul 2 Stadiul 3 POCI Total
Colectiv Individual Colectiv Individual Colectiv
Credite perfomante 138.884
- 15.886 - - 469
155.238
Credite neperformante 62
- 77 - 4.221 314
4.674
Total expunere bruta
138.946
- 15.962 - 4.221
783
159.912 (-)Pierderi de credit asteptate
(3.553)
- (3.259) -
(3.710)
(106)
(10.628)
Expunere neta
135.393
- 12.704 - 511
676
149.284
Mii LEI 31 decembrie 2019
Stadiul 1 Stadiul 2 Stadiul 3 POCI Total
Colectiv Individual Colectiv Individual Colectiv
Credite perfomante 121.812 - 37.530 - - 398 159.740 Credite neperformante 56 - 76 - 3.299 403 3.834 Total expunere bruta 121.868 - 37.606 - 3.299 801 163.574 (-)Pierderi de credit asteptate
(2.870) - (5.316) - (2.898) (90) (11.174)
Expunere neta 118.998 - 32.289 - 402 711 152.400
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE INTERIMARE CONSOLIDATE SI INDIVIDUALE PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 30 IUNIE 2020
(Toate sumele sunt exprimate in mii LEI)
Notele de la 1 la 40 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate si individuale. (*) Neauditat /nerevizuit de catre auditorul financiar
46 din 131
Credite ipotecare
Banca
Mii LEI
30 iunie 2020
Stadiul 1 Stadiul 2 Stadiul 3 POCI Total
Colectiv Individual Colectiv Individual Colectiv
Credite perfomante 172.560
- 33.296 - - 545
206.401
Credite neperformante 305
- - 4.843 9.092 430
14.670
Total expunere bruta 172.865
-
33.296 4.843 9.092 976
221.071
(-)Pierderi de credit asteptate
(392)
-
(954) (2.850) (3.179) (184)
(7.558)
Expunere neta 172.473
-
32.342 1.993 5.913 792
213.513
Mii LEI
31 decembrie 2019
Stadiul 1 Stadiul 2 Stadiul 3 POCI Total
Colectiv Individual Colectiv Individual Colectiv
Credite perfomante 177.835 777 9.837 - - 551 189.000
Credite neperformante 562 - - 4.728 8.865 542 14.697
Total expunere bruta 178.397 777 9.837 4.728 8.865 1.093 203.697
(-)Pierderi de credit asteptate (313) (403) (572) (2.703) (3.140) (73) (7.204)
Expunere neta 178.084 375 9.265 2.025 5.725 1.020 196.494
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE INTERIMARE CONSOLIDATE SI INDIVIDUALE PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 30 IUNIE 2020
(Toate sumele sunt exprimate in mii LEI)
Notele de la 1 la 40 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate si individuale. (*) Neauditat /nerevizuit de catre auditorul financiar
47 din 131
Credite de consum- antreprenori
Banca
Mii LEI
30 iunie 2020
Stadiul 1 Stadiul 2 Stadiul 3 POCI Total
Colectiv Individual Colectiv Individual Colectiv
Credite perfomante 128.222
- 7.903 - - -
136.126
Credite neperformante 19
- - 986 2.882 12
3.899
Total expunere bruta 128.242
- 7.903 986 2.882 12
140.025
(-) Pierderi de credit asteptate (1.394)
- (474) (344) (1.194) -
(3.407)
Expunere neta 126.848
- 7.429 642 1.687 12
136.618
Mii LEI
31 decembrie 2019
Stadiul 1 Stadiul 2 Stadiul 3 POCI Total
Colectiv Individual Colectiv Individual Colectiv
Credite perfomante 102.515 - 9.616 - - - 112.131 Credite neperformante 165 - - 1.774 2.952 18 4.908 Total expunere bruta 102.680 - 9.616 1.774 2.952 18 117.039 (-) Pierderi de credit asteptate
(1.203) - (720) (1.234) (1.171) - (4.329)
Expunere neta 101.477 - 8.896 540 1.780 18 112.711
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE INTERIMARE CONSOLIDATE SI INDIVIDUALE PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 30 IUNIE 2020
(Toate sumele sunt exprimate in mii LEI)
Notele de la 1 la 40 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate si individuale. (*) Neauditat /nerevizuit de catre auditorul financiar
48 din 131
Credite-societati comerciale
Banca
Mii LEI
30 iunie 2020 Stadiul 1 Stadiul 2 Stadiul 3
POCI Total Colectiv Individual Colectiv Individual Colectiv
Credite perfomante 865.314
226 189.361 - - 4
1.054.905
Credite neperformante 91
- - 79.691 6.967 105.404
192.153
Total expunere bruta
865.405
226 189.361 79.691 6.967 105.408
1.247.058 (-)Pierderi de credit asteptate
(9.807)
-
(4.037) (38.138) (3.087) (41.628)
(96.697)
Expunere neta
855.598
226
185.324 41.553 3.880 63.780
1.150.361
Mii LEI
31 decembrie 2019 Stadiul 1 Stadiul 2 Stadiul 3
POCI Total Colectiv Individual Colectiv Individual Colectiv
Credite perfomante 799.914 - 186.482 - - - 986.396 Credite neperformante 108 - 3.523 68.634 5.488 107.385 185.138
Total expunere bruta 800.022 - 190.005 68.634 5.488 107.385 1.171.535
(-)Pierderi de credit asteptate
(6.547) - (7.260) (32.942) (2.449) (39.154) (88.352)
Expunere neta 793.475 - 182.745 35.692 3.039 68.232 1.083.183
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE INTERIMARE CONSOLIDATE SI INDIVIDUALE PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 30 IUNIE 2020
(Toate sumele sunt exprimate in mii LEI)
Notele de la 1 la 40 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate si individuale. (*) Neauditat /nerevizuit de catre auditorul financiar
49 din 131
Credite- municipalitati
Banca
Mii LEI
30 iunie 2020
Stadiul 1 Stadiul 2 Stadiul 3 POCI Total
Colectiv Individual Colectiv Individual Colectiv
Credite perfomante 39.707 - - - - - 39.707
Credite neperformante - - - - - - -
Total expunere bruta 39.707 - - - - - 39.707
(-)Pierderi de credit asteptate - - - - - - -
Expunere neta 39.707 - - - - - 39.707
Mii LEI
31 decembrie 2019
Stadiul 1 Stadiul 2 Stadiul 3 POCI Total
Colectiv Individual Colectiv Individual Colectiv
Credite perfomante 43.115 - 371 - - - 43.486
Credite neperformante - - - - - - -
Total expunere bruta 43.115 - 371 - - - 43.486
(-)Pierderi de credit asteptate - - - - - - -
Expunere neta 43.115 - 371 - - - 43.486
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE INTERIMARE CONSOLIDATE SI INDIVIDUALE PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 30 IUNIE 2020
(Toate sumele sunt exprimate in mii LEI)
Notele de la 1 la 40 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate si individuale. (*) Neauditat /nerevizuit de catre auditorul financiar
50 din 131
Total credite
Banca
Mii LEI
30 iunie 2020
Stadiul 1 Stadiul 2 Stadiul 3 POCI Total
Colectiv Individual Colectiv Individual Colectiv
Credite perfomante 1.344.687
226 246.445 - - 1.018
1.592.377
Credite neperformante 478 - 77 85.520 23.161 106.160
215.396
Total expunere bruta 1.345.165
226 246.522 85.520 23.161 107.178
1.807.772
(-) Pierderi de credit asteptate
(15.146)
- (8.724) (41.331) (11.170) (41.918)
(118.290)
Expunere neta
1.330.019
226 237.798 44.188 11.991 65.260
1.689.483
Mii LEI
31 decembrie 2019
Stadiul 1 Stadiul 2 Stadiul 3 POCI Total
Colectiv Individual Colectiv Individual Colectiv
Credite perfomante 1.245.191 777 243.837 - - 949 1.490.754
Credite neperformante 892 - 3.598 75.136 20.604 108.348 208.578
Total expunere bruta 1.246.083 777 247.435 75.136 20.604 109.297 1.699.332
(-) Pierderi de credit asteptate
(10.934) (403) (13.869) (36.879) (9.657) (39.317) (111.058)
Expunere neta 1.235.149 375 233.567 38.257 10.947 69.980 1.588.274
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE INTERIMARE CONSOLIDATE SI INDIVIDUALE PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 30 IUNIE 2020
(Toate sumele sunt exprimate in mii LEI)
Notele de la 1 la 40 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate si individuale. (*) Neauditat /nerevizuit de catre auditorul financiar
51 din 131
Structura creditelor acordate de catre Grup pe stadii și linii de afaceri este următoarea:
Credite de consum
Grup
Mii RON 30 iunie 2020
Stadiu 1 Stadiu 2 Stadiu 3 POCI Total Colectiv Individual Colectiv Individual Colectiv
Curente si nedepreciate
134.460 - 6.180 - - 73 140.714 (-)Pierderi de credit asteptate (3.179) - (234) - - (1) (3.415) Expunere neta 131.281 - 5.946 - - 72 137.299
Restante si nedepreciate
4.486 - 9.782 - - 395 14.664 - pana in 30 zile de intarziere 4.481 - 6.426 - - 202 11.110 - 30 pana la 90 zile de intarziere - - 3.356 - - 193 3.549 - 91 pana la 180 zile de intarziere - - - - - - - - 181 pana la 360 zile de intarziere - - - - - - - - peste 360 zile de intarziere 5 - - - - - 5
(-) provizioane
(374) - (3.024) - - (67) (3.465) Expunere neta 4.113 - 6.758 - - 329 11.199
Credite depreciate - - - -
4.689 314 5.003
- pana in 30 zile de intarziere - - - - 606 105 711 - 30 pana la 90 zile de intarziere - - - - 385 208 593 - 91 pana la 180 zile de intarziere - - - - 1.879 - 1.879 - 181 pana la 360 zile de intarziere - - - - 1.167 - 1.167 - peste 360 zile de intarziere - - - - 654 - 654
(-) provizioane - - - -
(4.068) (38) (4.106)
Expunere neta - - - - 622 275 897
Total expunere bruta
138.946 - 15.962 -
4.689 783 160.381
(-) provizioane
(3.553) - (3.259) -
(4.068) (106) (10.986)
Expunere neta
135.393 - 12.704 -
622 676 149.395
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE INTERIMARE CONSOLIDATE SI INDIVIDUALE PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 30 IUNIE 2020
(Toate sumele sunt exprimate in mii LEI)
Notele de la 1 la 40 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate si individuale. (*) Neauditat /nerevizuit de catre auditorul financiar
52 din 131
Mii RON 31 decembrie 2019
Stadiu 1 Stadiu 2 Stadiu 3 POCI Total Colectiv Individual Colectiv Individual Colectiv
Curente si nedepreciate 115.782 - 25.340 - - 72 141.193
(-)Pierderi de credit asteptate (2.258) - (1.013) - - (1) (3.273)
Expunere neta 113.523 - 24.326 - - 70 137.920
Restante si nedepreciate 6.087 - 12.266 - - 327 18.680
- pana in 30 zile de intarziere 6.087 - 7.183 - - 189 13.459
- 30 pana la 90 zile de intarziere - - 5.083 - - 138 5.221
- 91 pana la 180 zile de intarziere - - - - - - -
- 181 pana la 360 zile de intarziere - - - - - - -
- peste 360 zile de intarziere - - - - - - -
(-) provizioane (612) - (4.303) - - (53) (4.967)
Expunere neta 5.475 - 7.963 - - 274 13.712
Credite depreciate - - - - 3.770 403 4.173
- pana in 30 zile de intarziere - - - - 162 17 179
- 30 pana la 90 zile de intarziere - - - - 351 386 737
- 91 pana la 180 zile de intarziere - - - - 1.911 - 1.911
- 181 pana la 360 zile de intarziere - - - - 854 - 854
- peste 360 zile de intarziere - - - - 492 - 492
(-) provizioane - - - - (3.172) (36) (3.208)
Expunere neta - - - - 598 366 965
Total expunere bruta 121.868 - 37.606 - 3.770 801 164.045
(-) provizioane (2.870) - (5.316) - (3.172) (90) (11.448)
Expunere neta 118.998 - 32.289 - 598 711 152.597
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE INTERIMARE CONSOLIDATE SI INDIVIDUALE PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 30 IUNIE 2020
(Toate sumele sunt exprimate in mii LEI)
Notele de la 1 la 40 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate si individuale. (*) Neauditat /nerevizuit de catre auditorul financiar
53 din 131
Credite ipotecare
Grup
Mii RON 30 iunie 2020
Stadiu 1 Stadiu 2 Stadiu 3 POCI Total Colectiv Individual Colectiv Individual Colectiv
Curente si nedepreciate 163.721 - 26.824 524 - 265 191.335 (-) provizioane (194) - (148) - - (8) (350) Expunere neta 163.527 - 26.676 524 - 257 190.984
Restante si nedepreciate 9.144 - 6.471 - - 281 15.896 - pana in 30 zile de intarziere 9.144 - 4.009 - - 211 13.364
- 30 pana la 90 zile de intarziere - - 2.462 - - 70 2.532 - 91 pana la 180 zile de intarziere - - - - - - - - 181 pana la 360 zile de intarziere - - - - - - - - peste 360 zile de intarziere - - - - - - - (-) provizioane (198) - (805) - - (12) (1.015) Expunere neta 8.946 - 5.666 - - 269 14.881
Credite depreciate - - - 4.318 9.092 430 13.840 - pana in 30 zile de intarziere - - - 1.652 4.907 313 6.872 - 30 pana la 90 zile de intarziere - - - - 1.032 117 1.149 - 91 pana la 180 zile de intarziere - - - - 371 - 371 - 181 pana la 360 zile de intarziere - - - - 252 - 252 - peste 360 zile de intarziere - - - 2.666 2.530 - 5.196 (-) provizioane - - - (2.850) (3.179) (164) (6.193) Expunere neta - - - 1.469 5.913 266 7.648
Total expunere bruta 172.865 - 33.296 4.843 9.092 976 221.071 (-) provizioane (392) - (954) (2.850) (3.179) (184) (7.558)
Expunere neta 172.473 - 32.342 1.993 5.913 792 213.513
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE INTERIMARE CONSOLIDATE SI INDIVIDUALE PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 30 IUNIE 2020
(Toate sumele sunt exprimate in mii LEI)
Notele de la 1 la 40 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate si individuale. (*) Neauditat /nerevizuit de catre auditorul financiar
54 din 131
Mii RON 31 decembrie 2019
Stadiu 1 Stadiu 2 Stadiu 3 POCI Total Colectiv Individual Colectiv Individual Colectiv
Curente si nedepreciate 166.691 777 1.540 - - 379 169.387
(-) provizioane (159) (403) (8) - - (6) (576)
Expunere neta 166.532 375 1.532 - - 374 168.812
Restante si nedepreciate 11.706 - 8.297 - - 171 20.175
- pana in 30 zile de intarziere 11.706 - 5.567 - - 171 17.445
- 30 pana la 90 zile de intarziere - - 2.730 - - - 2.730
- 91 pana la 180 zile de intarziere - - - - - - -
- 181 pana la 360 zile de intarziere - - - - - - -
- peste 360 zile de intarziere - - - - - - -
(-) provizioane (154) - (564) - - (6) (724)
Expunere neta 11.552 - 7.733 - - 165 19.451
Credite depreciate - - - 4.728 8.865 542 14.135
- pana in 30 zile de intarziere - - - - 4.793 182 4.975
- 30 pana la 90 zile de intarziere - - - 986 1.804 154 2.943
- 91 pana la 180 zile de intarziere - - - 2 321 105 428
- 181 pana la 360 zile de intarziere - - - 751 - - 751
- peste 360 zile de intarziere - - - 2.989 1.948 101 5.038
(-) provizioane - - - (2.703) (3.140) (62) (5.904)
Expunere neta - - - 2.025 5.725 481 8.231
Total expunere bruta 178.397 777 9.837 4.728 8.865 1.093 203.697
(-) provizioane (313) (403) (572) (2.703) (3.140) (73) (7.204)
Expunere neta 178.084 375 9.265 2.025 5.725 1.020 196.494
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE INTERIMARE CONSOLIDATE SI INDIVIDUALE PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 30 IUNIE 2020
(Toate sumele sunt exprimate in mii LEI)
Notele de la 1 la 40 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate si individuale. (*) Neauditat /nerevizuit de catre auditorul financiar
55 din 131
Credite de consum-antreprenori
Grup
Mii RON 30 iunie 2020 Stadiu 1 Stadiu 2 Stadiu 3
POCI Total Colectiv Individual Colectiv Individual Colectiv
Curente si nedepreciate 205.920 -
7.029 - - - 212.950
(-) provizioane (3.312) -
(186) - - - (3.498)
Expunere neta 202.608 - 6.843 - - - 209.452
Restante si nedepreciate 5.074 -
3.467 - - - 8.542
- pana in 30 zile de intarziere 5.074 - 1.895 - - - 6.969 - 30 pana la 90 zile de intarziere - - 1.572 - - - 1.572 - 91 pana la 180 zile de intarziere - - - - - - - - 181 pana la 360 zile de intarziere - - - - - - - - peste 360 zile de intarziere - - - - - - - (-) provizioane (553) - (731) - - - (1.284) Expunere neta 4.521 - 2.737 - - - 7.258 Credite depreciate - - - 986 6.770 12 7.768 - pana in 30 zile de intarziere - - - 312 1.024 - 1.336 - 30 pana la 90 zile de intarziere - - - - 424 - 424 - 91 pana la 180 zile de intarziere - - - - 490 - 490 - 181 pana la 360 zile de intarziere - - - 296 1.214 12 1.522 - peste 360 zile de intarziere - - - 378 3.617 - 3.996 (-) provizioane - - - (344) (4.764) - (5.108) Expunere neta - - - 642 2.007 12 2.661
Total expunere bruta 210.995 -
10.497 986 6.770 12 229.259
(-) provizioane (3.865) - (917) (344) (4.764) - (9.889)
Expunere neta 207.129 -
9.580 642 2.007 12 219.370
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE INTERIMARE CONSOLIDATE SI INDIVIDUALE PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 30 IUNIE 2020
(Toate sumele sunt exprimate in mii LEI)
Notele de la 1 la 40 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate si individuale. (*) Neauditat /nerevizuit de catre auditorul financiar
56 din 131
Mii RON 31 decembrie 2019
Stadiu 1 Stadiu 2 Stadiu 3 POCI Total Colectiv Individual Colectiv Individual Colectiv
Curente si nedepreciate 164.141 - 2.919 - - - 167.060 (-) provizioane (2.661) - (57) - - - (2.718) Expunere neta 161.480 - 2.862 - - - 164.342
Restante si nedepreciate 6.689 - 9.096 - - - 15.785
- pana in 30 zile de intarziere 6.689 - 5.638 - - - 12.327 - 30 pana la 90 zile de intarziere - - 3.458 - - - 3.458 - 91 pana la 180 zile de intarziere - - - - - - - - 181 pana la 360 zile de intarziere - - - - - - - - peste 360 zile de intarziere - - - - - - - (-) provizioane (498) - (1.503) - - - (2.002) Expunere neta 6.190 - 7.593 - - - 13.783
Credite depreciate - - - 1.774 6.514 18 8.305
- pana in 30 zile de intarziere - - - 106 1.301 - 1.407 - 30 pana la 90 zile de intarziere - - - 74 477 - 551 - 91 pana la 180 zile de intarziere - - - 205 1.218 18 1.441 - 181 pana la 360 zile de intarziere - - - 26 747 - 773 - peste 360 zile de intarziere - - - 1.362 2.771 - 4.134 (-) provizioane - - - (1.234) (4.486) - (5.721) Expunere neta - - - 540 2.027 18 2.585
Total expunere bruta 170.830 - 12.016 1.774 6.514 18 191.151
(-) provizioane (3.159) - (1.561) (1.234) (4.486) - (10.441)
Expunere neta 167.670 - 10.455 540 2.027 18 180.710
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE INTERIMARE CONSOLIDATE SI INDIVIDUALE PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 30 IUNIE 2020
(Toate sumele sunt exprimate in mii LEI)
Notele de la 1 la 40 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate si individuale. (*) Neauditat /nerevizuit de catre auditorul financiar
57 din 131
Credite - Societati comerciale mici si mijlocii
Grup
Mii RON 30 iunie 2020 Stadiu 1 Stadiu 2 Stadiu 3
POCI Total Colectiv Individual Colectiv Individual Colectiv
Curente si nedepreciate 854.119 226 176.532 - - 4 1.030.881 (-) provizioane (9.189) - (2.758) - - (1) (11.948) Expunere neta 844.930 226 173.773 - - 3 1.018.933
Restante si nedepreciate 4.361 - 12.847 - - - 17.208 - pana in 30 zile de intarziere 4.360 - 8.996 - - - 13.356 - 30 pana la 90 zile de intarziere - - 3.851 - - - 3.851 - 91 pana la 180 zile de intarziere - - - - - - - - 181 pana la 360 zile de intarziere - - - - - - - - peste 360 zile de intarziere 1 - - - - - 1 (-) provizioane (275) - (1.281) - - - (1.556) Expunere neta 4.086 - 11.566 - - - 15.651
Credite depreciate - - - 79.691 8.300
105.404 193.395
- pana in 30 zile de intarziere - - - 5.897 1.545 8.506 15.948 - 30 pana la 90 zile de intarziere - - - 837 228 - 1.065 - 91 pana la 180 zile de intarziere - - - 13.678 751 - 14.429 - 181 pana la 360 zile de intarziere - - - 6.928 2.833 16.750 26.511 - peste 360 zile de intarziere - - - 52.351 2.943 80.148 135.442 (-) provizioane - - - (38.138) (3.741) (41.627) (83.505) Expunere neta - - - 41.553 4.560 63.777 109.890
Total expunere bruta 858.480 226 189.379 79.691 8.300
105.408 1.241.484
(-) provizioane (9.464) - (4.040) (38.138) (3.741) (41.628) (97.010)
Expunere neta 849.016 226 185.339 41.553 4.560
63.780 1.144.474
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE INTERIMARE CONSOLIDATE SI INDIVIDUALE PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 30 IUNIE 2020
(Toate sumele sunt exprimate in mii LEI)
Notele de la 1 la 40 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate si individuale. (*) Neauditat /nerevizuit de catre auditorul financiar
58 din 131
Mii RON 31 decembrie 2019 Stadiu 1 Stadiu 2 Stadiu 3
POCI Total Colectiv Individual Colectiv Individual Colectiv
Curente si nedepreciate 783.479 - 146.326 - - - 929.805 (-) provizioane (6.134) - (2.025) - - - (8.159) Expunere neta 777.345 - 144.301 - - - 921.646
Restante si nedepreciate 12.747 - 44.221 - - - 56.967
- pana in 30 zile de intarziere 12.747 - 28.280 - - - 41.027 - 30 pana la 90 zile de intarziere - - 15.941 - - - 15.941 - 91 pana la 180 zile de intarziere - - - - - - - - 181 pana la 360 zile de intarziere - - - - - - - - peste 360 zile de intarziere - - - - - - - (-) provizioane (297) - (5.259) - - - (5.556) Expunere neta 12.449 - 38.961 - - - 51.411
Credite depreciate - - - 68.634 6.399 107.385 182.419
- pana in 30 zile de intarziere - - - 2.179 467 7.381 10.026 - 30 pana la 90 zile de intarziere - - - 10.365 214 16.748 27.326 - 91 pana la 180 zile de intarziere - - - 3.266 1.903 - 5.168 - 181 pana la 360 zile de intarziere - - - 6.035 811 - 6.846 - peste 360 zile de intarziere - - - 46.790 3.005 83.257 133.051 (-) provizioane - - - (32.942) (3.080) (39.154) (75.176) Expunere neta - - - 35.692 3.319 68.232 107.242
Total expunere bruta 796.226 - 190.547 68.634 6.399 107.385 1.169.191
(-) provizioane (6.431) - (7.284) (32.942) (3.080) (39.154) (88.891)
Expunere neta 789.795 - 183.262 35.692 3.319 68.232 1.080.300
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE INTERIMARE CONSOLIDATE SI INDIVIDUALE PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 30 IUNIE 2020
(Toate sumele sunt exprimate in mii LEI)
Notele de la 1 la 40 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate si individuale. (*) Neauditat /nerevizuit de catre auditorul financiar
59 din 131
Municipalitati Grup
Mii RON
30 iunie 2020
Stadiu 1 Stadiu 2 Stadiu 3 POCI Total
Colectiv Individual Colectiv Individual Colectiv
Curente si nedepreciate 36.912 - - - - - 36.912
(-) provizioane - - - - - - -
Expunere neta 36.912 - - - - - 36.912
Restante si nedepreciate 2.795 - - - - - 2.795
- pana in 30 zile de intarziere 2.795 - - - - - 2.795
- 30 pana la 90 zile de intarziere - - - - - - -
- 91 pana la 180 zile de intarziere - - - - - - -
- 181 pana la 360 zile de intarziere - - - - - - -
- peste 360 zile de intarziere - - - - - - -
(-) provizioane - - - - - - -
Expunere neta 2.795 - - - - - 2.795
Credite depreciate - - - - - - -
- pana in 30 zile de intarziere - - - - - - -
- 30 pana la 90 zile de intarziere - - - - - - -
- 91 pana la 180 zile de intarziere - - - - - - -
- 181 pana la 360 zile de intarziere - - - - - - -
- peste 360 zile de intarziere - - - - - - -
(-) provizioane - - - - - - -
Expunere neta - - - - - - -
Total expunere bruta 39.707 - - - - - 39.707
(-) provizioane - - - - - - -
Expunere neta 39.707 - - - - - 39.707
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE INTERIMARE CONSOLIDATE SI INDIVIDUALE PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 30 IUNIE 2020
(Toate sumele sunt exprimate in mii LEI)
Notele de la 1 la 40 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate si individuale. (*) Neauditat /nerevizuit de catre auditorul financiar
60 din 131
Mii RON
31 decembrie 2019
Stadiu 1 Stadiu 2 Stadiu 3 POCI Total
Colectiv Individual Colectiv Individual Colectiv
Curente si nedepreciate 43.115 - 371 - - - 43.486
(-) provizioane - - - - - - -
Expunere neta 43.115 - 371 - - - 43.486
Restante si nedepreciate - - - - - - -
- pana in 30 zile de intarziere - - - - - - -
- 30 pana la 90 zile de intarziere - - - - - - -
- 91 pana la 180 zile de intarziere - - - - - - -
- 181 pana la 360 zile de intarziere - - - - - - -
- peste 360 zile de intarziere - - - - - - -
(-) provizioane - - - - - - -
Expunere neta - - - - - - -
Credite depreciate - - - - - - -
- pana in 30 zile de intarziere - - - - - - -
- 30 pana la 90 zile de intarziere - - - - - - -
- 91 pana la 180 zile de intarziere - - - - - - -
- 181 pana la 360 zile de intarziere - - - - - - -
- peste 360 zile de intarziere - - - - - - -
(-) provizioane - - - - - - -
Expunere neta - - - - - - -
Total expunere bruta 43.115 - 371 - - - 43.486
(-) provizioane - - - - - - -
Expunere neta 43.115 - 371 - - - 43.486
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE INTERIMARE CONSOLIDATE SI INDIVIDUALE PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 30 IUNIE 2020
(Toate sumele sunt exprimate in mii LEI)
Notele de la 1 la 40 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate si individuale. (*) Neauditat /nerevizuit de catre auditorul financiar
61 din 131
Total credite Grup
Mii RON
30 iunie 2020
Stadiu 1 Stadiu 2 Stadiu 3 POCI Total
Colectiv Individual Colectiv Individual Colectiv
Curente si nedepreciate 1.395.133 226
216.566 524 - 342 1.612.791
(-) provizioane (15.874) - (3.327) - - (9) (19.211)
Expunere neta 1.379.258 226 213.239 524 - 333 1.593.580
Restante si nedepreciate
25.860 -
32.568 - - 676
59.104
- pana in 30 zile de intarziere 25.854 - 21.326 - - 413 47.593
- 30 pana la 90 zile de intarziere - - 11.242 - - 263 11.505
- 91 pana la 180 zile de intarziere - - - - - - -
- 181 pana la 360 zile de intarziere - - - - - - -
- peste 360 zile de intarziere 6 - - - - - 6
(-) provizioane (1.400) - (5.842) - - (79) (7.320)
Expunere neta 24.460 - 26.726 - - 597 51.783
Credite depreciate - - - 84.995 28.852 106.160
220.007
- pana in 30 zile de intarziere - - - 7.861 8.082 8.925 24.868
- 30 pana la 90 zile de intarziere - - - 837 2.069 325 3.231
- 91 pana la 180 zile de intarziere - - - 13.678 3.491 - 17.169
- 181 pana la 360 zile de intarziere - - - 7.223 5.466 16.762 29.452
- peste 360 zile de intarziere - - - 55.396 9.744 80.148 145.288
(-) provizioane - - - (41.331) (15.751) (41.830) (98.912)
Expunere neta - - - 43.664 13.101 64.330 121.095
Total expunere bruta
1.420.993 226
249.134 85.520 28.852 107.178
1.891.902
(-) provizioane (17.274) - (9.169) (41.331) (15.751) (41.918) (125.443)
Expunere neta 1.403.718 226 239.965 44.188 13.101 65.260 1.766.459
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE INTERIMARE CONSOLIDATE SI INDIVIDUALE PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 30 IUNIE 2020
(Toate sumele sunt exprimate in mii LEI)
Notele de la 1 la 40 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate si individuale. (*) Neauditat /nerevizuit de catre auditorul financiar
62 din 131
Mii RON
31 decembrie 2019
Stadiu 1 Stadiu 2 Stadiu 3 POCI Total
Colectiv Individual Colectiv Individual Colectiv
Curente si nedepreciate 1.273.207 777 176.497 - - 451 1.450.932
(-) provizioane (11.212) (403) (3.104) - - (7) (14.726)
Expunere neta 1.261.995 375 173.393 - - 444 1.436.206
Restante si nedepreciate 37.228 - 73.880 - - 498 111.607
- pana in 30 zile de intarziere 37.228 - 46.668 - - 360 84.257
- 30 pana la 90 zile de intarziere - - 27.212 - - 138 27.350
- 91 pana la 180 zile de intarziere - - - - - - -
- 181 pana la 360 zile de intarziere - - - - - - -
- peste 360 zile de intarziere - - - - - - -
(-) provizioane (1.561) - (11.630) - - (59) (13.249)
Expunere neta 35.667 - 62.250 - - 440 98.357
Credite depreciate - - - 75.136 25.548 108.348 209.032
- pana in 30 zile de intarziere - - - 2.285 6.723 7.580 16.587
- 30 pana la 90 zile de intarziere - - - 11.425 2.845 17.287 31.557
- 91 pana la 180 zile de intarziere - - - 3.473 5.352 123 8.948
- 181 pana la 360 zile de intarziere - - - 6.812 2.413 - 9.224
- peste 360 zile de intarziere - - - 51.142 8.216 83.358 142.716
(-) provizioane - - - (36.879) (13.879) (39.252) (90.009)
Expunere neta - - - 38.257 11.669 69.096 119.023
Total expunere bruta 1.310.436 777 250.377 75.136 25.548 109.297 1.771.570
(-) provizioane (12.773) (403) (14.734) (36.879) (13.879) (39.317) (117.984)
Expunere neta 1.297.662 375 235.643 38.257 11.669 69.980 1.653.586
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE INTERIMARE CONSOLIDATE SI INDIVIDUALE PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 30 IUNIE 2020
(Toate sumele sunt exprimate in mii LEI)
Notele de la 1 la 40 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate si individuale. (*) Neauditat /nerevizuit de catre auditorul financiar
63 din 131
Structura creditelor acordate de catre Banca pe stadii și linii de afaceri este următoarea:
Credite de consum
Banca
Mii RON 30 iunie 2020 Stadiul 1 Stadiul 2 Stadiul 3
POCI Total Colectiv Individual Colectiv Individual Colectiv
Curente si nedepreciate 134.460 - 6.180 - - 73 140.714
(-) provizioane (3.179) - (234) - - (1) (3.415)
Expunere neta 131.281 - 5.946 - - 72 137.299
Restante si nedepreciate 4.486 - 9.782 - - 395 14.664
- pana in 30 zile de intarziere 4.481 - 6.426 - - 202 11.110
- 30 pana la 90 zile de intarziere - - 3.356 - - 193 3.549
- 91 pana la 180 zile de intarziere - - - - - - -
- 181 pana la 360 zile de intarziere - - - - - - -
- peste 360 zile de intarziere 5 - - - - - 5
(-) provizioane (374) - (3.024) - - (67) (3.465)
Expunere neta 4.113 - 6.758 - - 329 11.199
Credite depreciate - - - - 4.221 314 4.535
- pana in 30 zile de intarziere - - - - 606 105 711
- 30 pana la 90 zile de intarziere - - - - 385 208 593
- 91 pana la 180 zile de intarziere - - - - 1.879 - 1.879
- 181 pana la 360 zile de intarziere - - - - 1.167 - 1.167
- peste 360 zile de intarziere - - - - 185 - 185
(-) provizioane - - - - (3.710) (38) (3.748)
Expunere neta - - - - 511 275 786
Total expunere bruta 138.946 - 15.962 - 4.221 783 159.912
(-) provizioane (3.553) - (3.259) - (3.710) (106) (10.628)
Expunere neta 135.393 - 12.704 - 511 676 149.284
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE INTERIMARE CONSOLIDATE SI INDIVIDUALE PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 30 IUNIE 2020
(Toate sumele sunt exprimate in mii LEI)
Notele de la 1 la 40 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate si individuale. (*) Neauditat /nerevizuit de catre auditorul financiar
64 din 131
Mii RON 31 decembrie 2019
Stadiul 1 Stadiul 2 Stadiul 3 POCI Total Colectiv Individual Colectiv Individual Colectiv
Curente si nedepreciate 115.782 - 25.340 - - 72 141.193
(-) provizioane (2.258) - (1.013) - - (1) (3.273)
Expunere neta 113.523 - 24.326 - - 70 137.920
Restante si nedepreciate 6.087 - 12.266 - - 327 18.680
- pana in 30 zile de intarziere 6.087 - 7.183 - - 189 13.459
- 30 pana la 90 zile de intarziere - - 5.083 - - 138 5.221
- 91 pana la 180 zile de intarziere - - - - - - -
- 181 pana la 360 zile de intarziere - - - - - - -
- peste 360 zile de intarziere - - - - - - -
(-) provizioane (612) - (4.303) - - (53) (4.967)
Expunere neta 5.475 - 7.963 - - 274 13.712
Credite depreciate - - - - 3.299 403 3.702
- pana in 30 zile de intarziere - - - - 162 17 179
- 30 pana la 90 zile de intarziere - - - - 351 386 737
- 91 pana la 180 zile de intarziere - - - - 1.911 - 1.911
- 181 pana la 360 zile de intarziere - - - - 854 - 854
- peste 360 zile de intarziere - - - - 21 - 21
(-) provizioane - - - - (2.898) (36) (2.934)
Expunere neta - - - - 402 366 768
Total expunere bruta 121.868 - 37.606 - 3.299 801 163.574
(-) provizioane (2.870) - (5.316) - (2.898) (90) (11.174)
Expunere neta 118.998 - 32.289 - 402 711 152.400
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE INTERIMARE CONSOLIDATE SI INDIVIDUALE PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 30 IUNIE 2020
(Toate sumele sunt exprimate in mii LEI)
Notele de la 1 la 40 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate si individuale. (*) Neauditat /nerevizuit de catre auditorul financiar
65 din 131
Credite ipotecare
Banca
Mii RON 30 iunie 2020 Stadiul 1 Stadiul 2 Stadiul 3
POCI Total Colectiv Individual Colectiv Individual Colectiv
Curente si nedepreciate 163.721 -
26.824 524 - 265 191.335
(-) provizioane (194) - (148) - - (8) (350) Expunere neta 163.527 - 26.676 524 - 257 190.984 Restante si nedepreciate 9.144 - 6.471 - - 281 15.896 - pana in 30 zile de intarziere 9.144 - 4.009 - - 211 13.364
- 30 pana la 90 zile de intarziere - - 2.462 - - 70 2.532 - 91 pana la 180 zile de intarziere - - - - - - - - 181 pana la 360 zile de intarziere - - - - - - - - peste 360 zile de intarziere - - - - - - - (-) provizioane (198) - (805) - - (12) (1.015) Expunere neta 8.946 - 5.666 - - 269 14.881
Credite depreciate - - - 4.318 9.092 430 13.840 - pana in 30 zile de intarziere - - - 1.652 4.907 313 6.872 - 30 pana la 90 zile de intarziere - - - - 1.032 117 1.149 - 91 pana la 180 zile de intarziere - - - - 371 - 371 - 181 pana la 360 zile de intarziere - - - - 252 - 252 - peste 360 zile de intarziere - - - 2.666 2.530 - 5.196 (-) provizioane - - - (2.850) (3.179) (164) (6.193) Expunere neta - - - 1.469 5.913 266 7.648
Total expunere bruta 172.865 - 33.296 4.843 9.092 976 221.071 (-) provizioane (392) - (954) (2.850) (3.179) (184) (7.558) Expunere neta 172.473 - 32.342 1.993 5.913 792 213.513
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE INTERIMARE CONSOLIDATE SI INDIVIDUALE PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 30 IUNIE 2020
(Toate sumele sunt exprimate in mii LEI)
Notele de la 1 la 40 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate si individuale. (*) Neauditat /nerevizuit de catre auditorul financiar
66 din 131
Mii RON 31 decembrie 2019 Stadiul 1 Stadiul 2 Stadiul 3
POCI Total Colectiv Individual Colectiv Individual Colectiv
Curente si nedepreciate 166.691 777
1.540 - - 379 169.387
(-) provizioane (159) (403) (8) - - (6) (576) Expunere neta 166.532 375 1.532 - - 374 168.812
Restante si nedepreciate 11.706 - 8.297 - - 171 20.175
- pana in 30 zile de intarziere 11.706 - 5.567 - - 171 17.445
- 30 pana la 90 zile de intarziere - - 2.730 - - - 2.730
- 91 pana la 180 zile de intarziere - - - - - - - - 181 pana la 360 zile de intarziere - - - - - - - - peste 360 zile de intarziere - - - - - - - (-) provizioane (154) - (564) - - (6) (724) Expunere neta 11.552 - 7.733 - - 165 19.451
Credite depreciate - - - 4.728 8.865 542 14.135
- pana in 30 zile de intarziere - - - - 4.793 182 4.975 - 30 pana la 90 zile de intarziere - - - 986 1.804 154 2.943 - 91 pana la 180 zile de intarziere - - - 2 321 105 428 - 181 pana la 360 zile de intarziere - - - 751 - - 751 - peste 360 zile de intarziere - - - 2.989 1.948 101 5.038 (-) provizioane - - - (2.703) (3.140) (62) (5.904) Expunere neta - - - 2.025 5.725 481 8.231
Total expunere bruta 178.397 777 9.837 4.728 8.865 1.093 203.697
(-) provizioane (313) (403) (572) (2.703) (3.140) (73) (7.204)
Expunere neta 178.084 375 9.265 2.025 5.725 1.020 196.494
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE INTERIMARE CONSOLIDATE SI INDIVIDUALE PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 30 IUNIE 2020
(Toate sumele sunt exprimate in mii LEI)
Notele de la 1 la 40 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate si individuale. (*) Neauditat /nerevizuit de catre auditorul financiar
67 din 131
Credite de consum-antreprenori
Banca
Mii RON 30 iunie 2020
Stadiul 1 Stadiul 2 Stadiul 3 POCI Total Colectiv Individual Colectiv Individual Colectiv
Curente si nedepreciate 126.278 - 5.142 - - - 131.420
(-) provizioane (1.293) - (87) - - - (1.379)
Expunere neta 124.986 - 5.055 - - - 130.040
Restante si nedepreciate 1.964 - 2.762 - - - 4.725
- pana in 30 zile de intarziere 1.964 - 1.690 - - - 3.654
- 30 pana la 90 zile de intarziere - - 1.071 - - - 1.071
- 91 pana la 180 zile de intarziere - - - - - - -
- 181 pana la 360 zile de intarziere - - - - - - -
- peste 360 zile de intarziere - - - - - - -
(-) provizioane (102) - (387) - - - (489)
Expunere neta 1.862 - 2.374 - - - 4.236
Credite depreciate - - - 986 2.882 12 3.880
- pana in 30 zile de intarziere - - - 312 858 - 1.170
- 30 pana la 90 zile de intarziere - - - - 384 - 384
- 91 pana la 180 zile de intarziere - - - - 126 - 126
- 181 pana la 360 zile de intarziere - - - 296 608 12 916
- peste 360 zile de intarziere - - - 378 906 - 1.284
(-) provizioane - - - (344) (1.194) - (1.538)
Expunere neta - - - 642 1.687 12 2.341
Total expunere bruta 128.242 - 7.903 986 2.882 12 140.025
(-) provizioane (1.394) - (474) (344) (1.194) - (3.407)
Expunere neta 126.848 - 7.429 642 1.687 12 136.618
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE INTERIMARE CONSOLIDATE SI INDIVIDUALE PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 30 IUNIE 2020
(Toate sumele sunt exprimate in mii LEI)
Notele de la 1 la 40 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate si individuale. (*) Neauditat /nerevizuit de catre auditorul financiar
68 din 131
Mii RON 31 decembrie 2019
Stadiul 1 Stadiul 2 Stadiul 3 POCI Total
Colectiv Individual Colectiv Individual Colectiv
Curente si nedepreciate 98.136 - 2.202 - - - 100.338
(-) provizioane (976) - (18) - - - (994)
Expunere neta 97.160 - 2.184 - - - 99.344
Restante si nedepreciate 4.544 - 7.414 - - - 11.958
- pana in 30 zile de intarziere 4.544 - 5.307 - - - 9.851
- 30 pana la 90 zile de intarziere - - 2.107 - - - 2.107
- 91 pana la 180 zile de intarziere - - - - - - -
- 181 pana la 360 zile de intarziere - - - - - - -
- peste 360 zile de intarziere - - - - - - -
(-) provizioane (228) - (702) - - - (930)
Expunere neta 4.317 - 6.712 - - - 11.029
Credite depreciate - - - 1.774 2.952 18 4.743
- pana in 30 zile de intarziere - - - 106 978 - 1.084
- 30 pana la 90 zile de intarziere - - - 74 295 - 369
- 91 pana la 180 zile de intarziere - - - 205 443 18 666
- 181 pana la 360 zile de intarziere - - - 26 464 - 489
- peste 360 zile de intarziere - - - 1.362 773 - 2.135
(-) provizioane - - - (1.234) (1.171) - (2.405)
Expunere neta - - - 540 1.780 18 2.338
Total expunere bruta 102.680 - 9.616 1.774 2.952 18 117.039
(-) provizioane (1.203) - (720) (1.234) (1.171) - (4.329)
Expunere neta 101.477 - 8.896 540 1.780 18 112.711
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE INTERIMARE CONSOLIDATE SI INDIVIDUALE PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 30 IUNIE 2020
(Toate sumele sunt exprimate in mii LEI)
Notele de la 1 la 40 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate si individuale. (*) Neauditat /nerevizuit de catre auditorul financiar
69 din 131
Credite - Societati comerciale mici si mijlocii
Banca
Mii RON 30 iunie 2020 Stadiul 1 Stadiul 2 Stadiul 3
POCI Total Colectiv Individual Colectiv Individual Colectiv
Curente si nedepreciate 861.284 226 176.532 - - 4 1.038.046
(-) provizioane (9.554) - (2.758) - - (1) (12.313)
Expunere neta 851.730 226 173.773 - - 3 1.025.733
Restante si nedepreciate 4.121 - 12.829 - - - 16.950
- pana in 30 zile de intarziere 4.120 - 8.978 - - - 13.097 - 30 pana la 90 zile de intarziere - - 3.851 - - - 3.851
- 91 pana la 180 zile de intarziere - - - - - - -
- 181 pana la 360 zile de intarziere - - - - - - -
- peste 360 zile de intarziere 1 - - - - - 1
(-) provizioane (253) - (1.279) - - - (1.532)
Expunere neta 3.868 - 11.550 - - - 15.418
Credite depreciate - - - 79.691 6.967 105.404 192.063 - pana in 30 zile de intarziere - - - 5.897 1.138 8.506 15.541
- 30 pana la 90 zile de intarziere - - - 837 228 - 1.065 - 91 pana la 180 zile de intarziere - - - 13.678 751 - 14.429
- 181 pana la 360 zile de intarziere - - - 6.928 2.833 16.750 26.511
- peste 360 zile de intarziere - - - 52.351 2.017 80.148 134.517
(-) provizioane - - - (38.138) (3.087) (41.627) (82.852)
Expunere neta - - - 41.553 3.880 63.777 109.210
Total expunere bruta 865.405 226 189.361 79.691 6.967 105.408 1.247.058
(-) provizioane (9.807) - (4.037) (38.138) (3.087) (41.628) (96.697)
Expunere neta 855.598 226 185.324 41.553 3.880 63.780 1.150.361
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE INTERIMARE CONSOLIDATE SI INDIVIDUALE PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 30 IUNIE 2020
(Toate sumele sunt exprimate in mii LEI)
Notele de la 1 la 40 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate si individuale. (*) Neauditat /nerevizuit de catre auditorul financiar
70 din 131
Mii RON 31 decembrie 2019 Stadiul 1 Stadiul 2 Stadiul 3
POCI Total Colectiv Individual Colectiv Individual Colectiv
Curente si nedepreciate 788.373 - 146.214 - - - 934.587
(-) provizioane (6.272) - (2.025) - - - (8.297)
Expunere neta 782.101 - 144.189 - - - 926.290
Restante si nedepreciate 11.649 - 43.791 - - - 55.440
- pana in 30 zile de intarziere 11.649 - 28.280 - - - 39.929
- 30 pana la 90 zile de intarziere - - 15.511 - - - 15.511
- 91 pana la 180 zile de intarziere - - - - - - -
- 181 pana la 360 zile de intarziere - - - - - - -
- peste 360 zile de intarziere - - - - - - -
(-) provizioane (275) - (5.235) - - - (5.510)
Expunere neta 11.374 - 38.556 - - - 49.930
Credite depreciate - - - 68.634 5.488 107.385 181.508
- pana in 30 zile de intarziere - - - 2.179 467 7.381 10.026
- 30 pana la 90 zile de intarziere - - - 10.365 214 16.748 27.326
- 91 pana la 180 zile de intarziere - - - 3.266 1.903 - 5.168
- 181 pana la 360 zile de intarziere - - - 6.035 811 - 6.846
- peste 360 zile de intarziere - - - 46.790 2.094 83.257 132.140
(-) provizioane - - - (32.942) (2.449) (39.154) (74.544)
Expunere neta - - - 35.692 3.039 68.232 106.963
Total expunere bruta 800.022 - 190.005 68.634 5.488 107.385 1.171.535
(-) provizioane (6.547) - (7.260) (32.942) (2.449) (39.154) (88.352)
Expunere neta 793.475 - 182.745 35.692 3.039 68.232 1.083.183
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE INTERIMARE CONSOLIDATE SI INDIVIDUALE PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 30 IUNIE 2020
(Toate sumele sunt exprimate in mii LEI)
Notele de la 1 la 40 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate si individuale. (*) Neauditat /nerevizuit de catre auditorul financiar
71 din 131
Municipalitati
Banca
Mii RON 30 iunie 2020 Stadiul 1 Stadiul 2 Stadiul 3
POCI Total Colectiv Individual Colectiv Individual Colectiv
Curente si nedepreciate
36.912 - - - - -
36.912
(-) provizioane - - - - - - -
Expunere neta
36.912 - - - - - 36.912
Restante si nedepreciate
2.795 - - - - -
2.795
- pana in 30 zile de intarziere 2.795 - - - - - 2.795
- 30 pana la 90 zile de intarziere - - - - - - -
- 91 pana la 180 zile de intarziere - - - - - - -
- 181 pana la 360 zile de intarziere - - - - - - -
- peste 360 zile de intarziere - - - - - - -
(-) provizioane - - - - - - -
Expunere neta 2.795 - - - - - 2.795
Credite depreciate - - - - - - -
- pana in 30 zile de intarziere - - - - - - -
- 30 pana la 90 zile de intarziere - - - - - - -
- 91 pana la 180 zile de intarziere - - - - - - -
- 181 pana la 360 zile de intarziere - - - - - - -
- peste 360 zile de intarziere - - - - - - -
(-) provizioane - - - - - - -
Expunere neta - - - - - - -
Total expunere bruta 39.707 - - - - - 39.707
(-) provizioane - - - - - - -
Expunere neta 39.707 - - - - - 39.707
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE INTERIMARE CONSOLIDATE SI INDIVIDUALE PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 30 IUNIE 2020
(Toate sumele sunt exprimate in mii LEI)
Notele de la 1 la 40 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate si individuale. (*) Neauditat /nerevizuit de catre auditorul financiar
72 din 131
Mii RON 31 decembrie 2019 Stadiul 1 Stadiul 2 Stadiul 3
POCI Total Colectiv Individual Colectiv Individual Colectiv
Curente si nedepreciate 43.115 - 371 - - - 43.486
(-) provizioane - - - - - - - Expunere neta 43.115 - 371 - - - 43.486
Restante si nedepreciate - - - - - - -
- pana in 30 zile de intarziere - - - - - - - - 30 pana la 90 zile de intarziere - - - - - - - - 91 pana la 180 zile de intarziere - - - - - - - - 181 pana la 360 zile de intarziere - - - - - - - - peste 360 zile de intarziere - - - - - - - (-) provizioane - - - - - - - Expunere neta - - - - - - -
Credite depreciate - - - - - - -
- pana in 30 zile de intarziere - - - - - - - - 30 pana la 90 zile de intarziere - - - - - - - - 91 pana la 180 zile de intarziere - - - - - - - - 181 pana la 360 zile de intarziere - - - - - - - - peste 360 zile de intarziere - - - - - - - (-) provizioane - - - - - - - Expunere neta - - - - - - -
Total expunere bruta 43.115 - 371 - - - 43.486
(-) provizioane - - - - - - -
Expunere neta 43.115 - 371 - - - 43.486
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE INTERIMARE CONSOLIDATE SI INDIVIDUALE PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 30 IUNIE 2020
(Toate sumele sunt exprimate in mii LEI)
Notele de la 1 la 40 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate si individuale. (*) Neauditat /nerevizuit de catre auditorul financiar
73 din 131
Total credite
Banca
Mii RON 30 iunie 2020 Stadiul 1 Stadiul 2 Stadiul 3
POCI Total Colectiv Individual Colectiv Individual Colectiv
Curente si nedepreciate 1.322.656 226 214.678 524 - 342 1.538.427
(-) provizioane (14.220) - (3.228) - - (9) (17.458)
Expunere neta 1.308.436 226 211.450 524 - 333 1.520.969
Restante si nedepreciate 22.509 - 31.844 - - 676 55.029
- pana in 30 zile de intarziere 22.503 - 21.103 - - 413 44.019
- 30 pana la 90 zile de intarziere - - 10.741 - - 263 11.004
- 91 pana la 180 zile de intarziere - - - - - - -
- 181 pana la 360 zile de intarziere - - - - - - -
- peste 360 zile de intarziere 6 - - - - - 6
(-) provizioane (926) - (5.496) - - (79) (6.500)
Expunere neta 21.583 - 26.348 - - 597 48.529
Credite depreciate - - - 84.995 23.161 106.160 214.317
- pana in 30 zile de intarziere - - - 7.861 7.508 8.925 24.294
- 30 pana la 90 zile de intarziere - - - 837 2.029 325 3.191
- 91 pana la 180 zile de intarziere - - - 13.678 3.126 - 16.804
- 181 pana la 360 zile de intarziere - - - 7.223 4.860 16.762 28.846
- peste 360 zile de intarziere - - - 55.396 5.639 80.148 141.182
(-) provizioane - - - (41.331) (11.170) (41.830) (94.331)
Expunere neta - - - 43.664 11.991 64.330 119.985
Total expunere bruta 1.345.165 226 246.522 85.520 23.161 107.178 1.807.772
(-) provizioane (15.146) - (8.724) (41.331) (11.170) (41.918) (118.290)
Expunere neta 1.330.019 226 237.798 44.188 11.991 65.260 1.689.483
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE INTERIMARE CONSOLIDATE SI INDIVIDUALE PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 30 IUNIE 2020
(Toate sumele sunt exprimate in mii LEI)
Notele de la 1 la 40 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate si individuale. (*) Neauditat /nerevizuit de catre auditorul financiar
74 din 131
Mii RON 31 decembrie 2019 Stadiul 1 Stadiul 2 Stadiul 3
POCI Total Colectiv Individual Colectiv Individual Colectiv
Curente si nedepreciate 1.212.096 777 175.667 - - 451 1.388.991
(-) provizioane (9.666) (403) (3.064) - -
(7) (13.139)
Expunere neta 1.202.431 375 172.603 - - 444 1.375.852
Restante si nedepreciate 33.987 - 71.768 - -
498 106.253
- pana in 30 zile de intarziere 33.987 - 46.337 - - 360 80.684 - 30 pana la 90 zile de intarziere - - 25.431 - - 138 25.569 - 91 pana la 180 zile de intarziere - - - - - - - - 181 pana la 360 zile de intarziere - - - - - - - - peste 360 zile de intarziere - - - - - - -
(-) provizioane (1.268) - (10.804) - -
(59) (12.131)
Expunere neta 32.719 - 60.964 - - 440 94.122
Credite depreciate - - - 75.136 20.604
108.348 204.088
- pana in 30 zile de intarziere - - - 2.285 6.399 7.580 16.264 - 30 pana la 90 zile de intarziere - - - 11.425 2.663 17.287 31.375 - 91 pana la 180 zile de intarziere - - - 3.473 4.577 123 8.172 - 181 pana la 360 zile de intarziere - - - 6.812 2.129 - 8.941 - peste 360 zile de intarziere - - - 51.142 4.835 83.358 139.335 (-) provizioane - - - (36.879) (9.657) (39.252) (85.788)
Expunere neta - - - 38.257 10.947 69.096 118.300
Total expunere bruta 1.246.083 777 247.435 75.136 20.604 109.297 1.699.332
(-) provizioane (10.934) (403) (13.869) (36.879) (9.657) (39.317) (111.058)
Expunere neta 1.235.149 375 233.567 38.257 10.947 69.980 1.588.274
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE INTERIMARE CONSOLIDATE SI INDIVIDUALE PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 30 IUNIE 2020
(Toate sumele sunt exprimate in mii LEI)
Notele de la 1 la 40 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate si individuale. (*) Neauditat /nerevizuit de catre auditorul financiar
75 din 131
Analiza valorii contabile brute a creditelor acordate de catre Grup in 2020 este dupa cum urmeaza:
Credite de consum Grup
Mii RON
2020
Stadiul 1 Stadiul 2 Stadiul 3 POCI Total
Total expunere bruta la 1 ianuarie 2020 121.868 37.606 3.770 801 164.045
Migrari in Stadiul 1 44.338 (44.298) (40) - 0
Migrari in Stadiul 2 (34.996) 35.208 (212) - 0
Migrari in Stadiul 3 (119) (3.471) 3.590 - -
Alte modificari (rambursari. cumulari de dobanzi) (29.922) (9.286) (230) (38) (39.476)
Active financiare noi acordate sau achizitionate 37.518 186 1 10 37.717
Active financiare derecunoscute (exclude write offs) - - (11) - (11)
Write offs (6) - (2.186) - (2.192)
Impact curs de schimb 265 17 6 9 297
Total expunere bruta la 30 iunie 2020 138.946 15.962 4.689 783 160.381
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE INTERIMARE CONSOLIDATE SI INDIVIDUALE PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 30 IUNIE 2020
(Toate sumele sunt exprimate in mii LEI)
Notele de la 1 la 40 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate si individuale. (*) Neauditat /nerevizuit de catre auditorul financiar
76 din 131
Credite ipotecare
Grup
Mii RON
2020
Stadiul 1 Stadiul 2 Stadiul 3 POCI Total
Total expunere bruta la 1 ianuarie 2020 178.397 10.615 13.593 1.093 203.697
Migrari in Stadiul 1 7.695 (6.985) (709) - -
Migrari in Stadiul 2 (30.286) 31.042 (756) - (0)
Migrari in Stadiul 3 - (1.213) 1.213 - -
Alte modificari (rambursari. cumulari de dobanzi) (8.043) (279) (108) (120) (8.551)
Active financiare noi acordate sau achizitionate 24.084 - - - 24.084
Active financiare derecunoscute (exclude write offs) - - - - -
Write offs - - - - -
Impact curs de schimb 1.544 116 177 3 1.841
Total expunere bruta la 30 iunie 2020 173.390 33.296 13.410 976 221.071
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE INTERIMARE CONSOLIDATE SI INDIVIDUALE PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 30 IUNIE 2020
(Toate sumele sunt exprimate in mii LEI)
Notele de la 1 la 40 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate si individuale. (*) Neauditat /nerevizuit de catre auditorul financiar
77 din 131
Credite de consum-antreprenori
Grup
Mii RON
2020
Stadiul 1 Stadiul 2 Stadiul 3 POCI Total
Total expunere bruta la 1 ianuarie 2020
170.830 12.016 8.288 18 191.151
Migrari in Stadiul 1 10.381 (10.209) (172) - (0)
Migrari in Stadiul 2 (11.732) 12.341 (609) - (0)
Migrari in Stadiul 3
(635) (1.587) 2.222 - -
Alte modificari (rambursari. cumulari de dobanzi) (16.166) (2.245) (601) (6) (19.017)
Active financiare noi acordate sau achizitionate 58.285 163 0 - 58.448
Active financiare derecunoscute (exclude write offs) - - - - -
Write offs (1) - (1.381) - (1.382)
Impact curs de schimb 33 18 9 0 60
Total expunere bruta la 30 iunie 2020
210.995 10.497 7.756 12
229.259
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE INTERIMARE CONSOLIDATE SI INDIVIDUALE PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 30 IUNIE 2020
(Toate sumele sunt exprimate in mii LEI)
Notele de la 1 la 40 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate si individuale. (*) Neauditat /nerevizuit de catre auditorul financiar
78 din 131
Credite - Societati comerciale mici si mijlocii
Grup
Mii RON
2020
Stadiul 1 Stadiul 2 Stadiul 3 POCI Total
Total expunere bruta la 1 ianuarie 2020
796.226
190.547
75.033 107.385 1.169.191
Migrari in Stadiul 1 125.302 (125.142) (161) - (0)
Migrari in Stadiul 2 (159.462) 160.407 (946) - 0
Migrari in Stadiul 3 (517) (20.187) 20.704 - -
Alte modificari (rambursari. cumulari de dobanzi) (150.241) (27.915) (1.201) (2.082) (181.439)
Active financiare noi acordate sau achizitionate 244.978 11.120 378 1.206 257.681
Active financiare derecunoscute (exclude write offs) - - (1.217) - (1.217)
Write offs (5) - (4.870) (1.401) (6.276)
Impact curs de schimb 2.199 774 271 299 3.544
Total expunere bruta la 30 iunie 2020
858.480
189.605
87.991 105.408 1.241.484
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE INTERIMARE CONSOLIDATE SI INDIVIDUALE PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 30 IUNIE 2020
(Toate sumele sunt exprimate in mii LEI)
Notele de la 1 la 40 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate si individuale. (*) Neauditat /nerevizuit de catre auditorul financiar
79 din 131
Municipalitati
Grup
Mii RON
2020
Stadiul 1 Stadiul 2 Stadiul 3 POCI Total
Total expunere bruta la 1 ianuarie 2020
43.115 371 - - 43.486
Migrari in Stadiul 1 372 (372) - - -
Migrari in Stadiul 2 - - - - -
Migrari in Stadiul 3 - - - - -
Alte modificari (rambursari. cumulari de dobanzi)
(3.988) 1 - - (3.987)
Active financiare noi acordate sau achizitionate - - - - -
Active financiare derecunoscute (exclude write offs) - - - - -
Write offs - - - - -
Impact curs de schimb
208 - - - 208
Total expunere bruta la 30 iunie 2020
39.707 - - - 39.707
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE INTERIMARE CONSOLIDATE SI INDIVIDUALE PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 30 IUNIE 2020
(Toate sumele sunt exprimate in mii LEI)
Notele de la 1 la 40 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate si individuale. (*) Neauditat /nerevizuit de catre auditorul financiar
80 din 131
Total credite
Grup
Mii RON
2020
Stadiul 1 Stadiul 2 Stadiul 3 POCI Total
Total expunere bruta la 1 ianuarie 2020 1.310.436 251.154
100.684 109.297 1.771.570
Migrari in Stadiul 1 188.088 (187.006) (1.081) - 0
Migrari in Stadiul 2 (236.476) 238.999 (2.523) - 0
Migrari in Stadiul 3 (1.271) (26.458) 27.729 - -
Alte modificari (rambursari. cumulari de dobanzi) (208.361) (39.724) (2.140) (2.246) (252.470)
Active financiare noi acordate sau achizitionate 364.864 11.470 379 1.216 377.929
Active financiare derecunoscute (exclude write offs) - - (1.227) - (1.227)
Write offs (11) - (8.437) (1.401) (9.849)
Impact curs de schimb 4.249 926 463 312 5.949
Total expunere bruta la 30 iunie 2020 1.421.517
249.360
113.847 107.178 1.891.902
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE INTERIMARE CONSOLIDATE SI INDIVIDUALE PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 30 IUNIE 2020
(Toate sumele sunt exprimate in mii LEI)
Notele de la 1 la 40 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate si individuale. (*) Neauditat /nerevizuit de catre auditorul financiar
81 din 131
Analiza valorii contabile brute a creditelor acordate de catre Banca in 2020 este dupa cum urmeaza:
Credite de consum
Banca
Mii RON
2020
Stadiu 1 Stadiu 2 Stadiu 3 POCI Total
Total expunere bruta la 1 ianuarie 2020 121.868
37.606 3.299
801 163.574
Migrari in Stadiul 1 44.338
(44.298) (40) - 0
Migrari in Stadiul 2 (34.996) 35.208 (212) - 0
Migrari in Stadiul 3 (119) (3.471) 3.590 - -
Alte modificari (rambursari. cumulari de dobanzi) (29.922) (9.286) (223) (38) (39.469)
Active financiare noi acordate sau achizitionate 37.518 186 1 10 37.717
Active financiare derecunoscute (exclude write offs) - - (11) - (11)
Write offs (6) - (2.186) - (2.192)
Impact curs de schimb 265 17 1 9 292
Total expunere bruta la 30 iunie 2020 138.946
15.962 4.221
783 159.912
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE INTERIMARE CONSOLIDATE SI INDIVIDUALE PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 30 IUNIE 2020
(Toate sumele sunt exprimate in mii LEI)
Notele de la 1 la 40 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate si individuale. (*) Neauditat /nerevizuit de catre auditorul financiar
82 din 131
Credite ipotecare
Banca
Mii RON
2020
Stadiu 1 Stadiu 2 Stadiu 3 POCI Total
Total expunere bruta la 1 ianuarie 2020 178.397 10.615 13.593 1.093 203.697
Migrari in Stadiul 1 7.695 (6.985) (709) - -
Migrari in Stadiul 2 (30.286) 31.042 (756) - (0)
Migrari in Stadiul 3 - (1.213) 1.213 - -
Alte modificari (rambursari. cumulari de dobanzi) (8.043) (279) (108) (120) (8.551)
Active financiare noi acordate sau achizitionate 24.084 - - - 24.084
Active financiare derecunoscute (exclude write offs) - - - - -
Write offs - - - - -
Impact curs de schimb 1.544 116 177 3 1.841
Total expunere bruta la 30 iunie 2020 173.390 33.296 13.410 976 221.071
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE INTERIMARE CONSOLIDATE SI INDIVIDUALE PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 30 IUNIE 2020
(Toate sumele sunt exprimate in mii LEI)
Notele de la 1 la 40 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate si individuale. (*) Neauditat /nerevizuit de catre auditorul financiar
83 din 131
Credite de consum-antreprenori
Banca
Mii RON
2020
Stadiu 1 Stadiu 2 Stadiu 3 POCI Total
Total expunere bruta la 1 ianuarie 2020 102.680 9.616 4.726 18 117.039
Migrari in Stadiul 1 9.598 (9.486) (112) - (0)
Migrari in Stadiul 2 (10.169) 10.343 (174) - (0)
Migrari in Stadiul 3 (589) (752) 1.341 - -
Alte modificari (rambursari. cumulari de dobanzi) (11.004) (1.999) (541) (6) (13.550)
Active financiare noi acordate sau achizitionate 37.694 163 0 - 37.857
Active financiare derecunoscute (exclude write offs) - - - - -
Write offs (1) - (1.381) - (1.382)
Impact curs de schimb 33 18 8 0 59
Total expunere bruta la 30 iunie 2020 128.242
7.903 3.868 12 140.025
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE INTERIMARE CONSOLIDATE SI INDIVIDUALE PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 30 IUNIE 2020
(Toate sumele sunt exprimate in mii LEI)
Notele de la 1 la 40 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate si individuale. (*) Neauditat /nerevizuit de catre auditorul financiar
84 din 131
Credite- Societati comerciale mici si mijlocii
Banca
Mii RON
2020
Stadiu 1 Stadiu 2 Stadiu 3 POCI Total
Total expunere bruta la 1 ianuarie 2020
800.022
190.005 74.122
107.385 1.171.535
Migrari in Stadiul 1 124.988 (124.827) (161) - (0)
Migrari in Stadiul 2 (159.033) 159.979 (946) - 0
Migrari in Stadiul 3 (517) (19.815) 20.332 - -
Alte modificari (rambursari. cumulari de dobanzi) (148.827)
(27.649) (1.249)
(2.082) (179.806)
Active financiare noi acordate sau achizitionate 246.578 11.120 378 1.206 259.282
Active financiare derecunoscute (exclude write offs) - - (1.217) - (1.217)
Write offs (5) - (4.870) (1.401) (6.276)
Impact curs de schimb 2.199 774 269 299 3.541
Total expunere bruta la 30 iunie 2020
865.405
189.587
86.658
105.408 1.247.058
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE INTERIMARE CONSOLIDATE SI INDIVIDUALE PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 30 IUNIE 2020
(Toate sumele sunt exprimate in mii LEI)
Notele de la 1 la 40 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate si individuale. (*) Neauditat /nerevizuit de catre auditorul financiar
85 din 131
Municipalitati
Banca
Mii RON
2020
Stadiu 1 Stadiu 2 Stadiu 3 POCI Total
Total expunere bruta la 1 ianuarie 2020 43.115 371 - - 43.486
Migrari in Stadiul 1 372 (372) - - -
Migrari in Stadiul 2 - - - - -
Migrari in Stadiul 3 - - - - -
Alte modificari (rambursari. cumulari de dobanzi) (3.988) 1 - - (3.987)
Active financiare noi acordate sau achizitionate - - - - -
Active financiare derecunoscute (exclude write offs) - - - - -
Write offs - - - - -
Impact curs de schimb 208 - - - 208
Total expunere bruta la 30 iunie 2020 39.707 - - - 39.707
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE INTERIMARE CONSOLIDATE SI INDIVIDUALE PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 30 IUNIE 2020
(Toate sumele sunt exprimate in mii LEI)
Notele de la 1 la 40 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate si individuale. (*) Neauditat /nerevizuit de catre auditorul financiar
86 din 131
Total credite
Banca
Mii RON
2020
Stadiu 1 Stadiu 2 Stadiu 3 POCI Total
Total expunere bruta la 1 ianuarie 2020
1.246.083
248.212 95.740
109.297 1.699.332
Migrari in Stadiul 1 186.990 (185.969) (1.021) - 0
Migrari in Stadiul 2 (234.484) 236.573 (2.088) - 0
Migrari in Stadiul 3 (1.225) (25.251) 26.476 - -
Alte modificari (rambursari. cumulari de dobanzi) (201.785) (39.212) (2.120) (2.246) (245.363)
Active financiare noi acordate sau achizitionate 345.874 11.470 379 1.216 358.939
Active financiare derecunoscute (exclude write offs) - - (1.227) - (1.227)
Write offs (11) - (8.437) (1.401) (9.849)
Impact curs de schimb 4.248 925 456 312 5.941
Total expunere bruta la 30 iunie 2020 1.345.689
246.748 108.157
107.178 1.807.772
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE INTERIMARE CONSOLIDATE SI INDIVIDUALE PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 30 IUNIE 2020
(Toate sumele sunt exprimate in mii LEI)
Notele de la 1 la 40 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate si individuale. (*) Neauditat /nerevizuit de catre auditorul financiar
87 din 131
Analiza provizionului pentru deprecierea creditelor si avansurilor acordate clientelei in 2020 de catre Grup este dupa cum urmeaza:
Credite de consum
Grup
Mii RON
2020
Stadiu 1 Stadiu 2 Stadiu 3 POCI Total
Total provizioane pentru depreciere la 1 ianuarie 2020 2.870
5.316
3.172
90 11.448
Migrari in Stadiul 1 2.651
(2.631)
(19) - (0)
Migrari in Stadiul 2 (1.113) 1.292
(179) - (0)
Migrari in Stadiul 3 (57)
(1.806)
1.862 - -
Alte modificari (rambursari. cumulari de dobanzi) (1.848) 1.069 1.421
7 649
Active financiare noi acordate sau achizitionate 1.048 18 1
9 1.075
Active financiare derecunoscute (exclude write offs) - -
(8) - (8)
Write offs (0) -
(2.186) - (2.186)
Impact curs de schimb 3 1
3
1 7
Total provizioane pentru depreciere la 30 iunie 2020 3.553
3.259
4.068
106 10.986
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE INTERIMARE CONSOLIDATE SI INDIVIDUALE PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 30 IUNIE 2020
(Toate sumele sunt exprimate in mii LEI)
Notele de la 1 la 40 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate si individuale. (*) Neauditat /nerevizuit de catre auditorul financiar
88 din 131
Credite ipotecare
Grup
Mii RON
2020
Stadiu 1 Stadiu 2 Stadiu 3 POCI Total
Total provizioane pentru depreciere la 1 ianuarie 2020 313 975 5.842 73 7.204
Migrari in Stadiul 1 187 (151) (36) - (0)
Migrari in Stadiul 2 (76) 181 (105) - -
Migrari in Stadiul 3 - (90) 90 - -
Alte modificari (rambursari. cumulari de dobanzi) (57) 30 149 109 232
Active financiare noi acordate sau achizitionate 20 - - - 20
Active financiare derecunoscute (exclude write offs) - - - - -
Write offs - - - - -
Impact curs de schimb 4 8 88 1 102
Total provizioane pentru depreciere la 30 iunie 2020 392 954 6.028 184 7.558
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE INTERIMARE CONSOLIDATE SI INDIVIDUALE PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 30 IUNIE 2020
(Toate sumele sunt exprimate in mii LEI)
Notele de la 1 la 40 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate si individuale. (*) Neauditat /nerevizuit de catre auditorul financiar
89 din 131
Credite de consum-antreprenori
Grup
Mii RON
2020
Stadiu 1 Stadiu 2 Stadiu 3 POCI Total
Total pierderi de credit asteptate la 1 ianuarie 2020 3.159
1.561
5.721
- 10.441
Migrari in Stadiul 1 730
(631)
(99) - (0)
Migrari in Stadiul 2 (254)
717
(463)
- 0
Migrari in Stadiul 3 (50)
(544)
594
- -
Alte modificari (rambursari. cumulari de dobanzi) (767)
(165)
731
- (200)
Active financiare noi acordate sau achizitionate 1.047
(22)
0
- 1.025
Active financiare derecunoscute (exclude write offs) - - -
- -
Write offs (0) -
(1.381)
- (1.381)
Impact curs de schimb 0
0
5
- 5
Total provizioane pentru depreciere la 30 iunie 2020 3.865
917
5.108
- 9.889
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE INTERIMARE CONSOLIDATE SI INDIVIDUALE PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 30 IUNIE 2020
(Toate sumele sunt exprimate in mii LEI)
Notele de la 1 la 40 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate si individuale. (*) Neauditat /nerevizuit de catre auditorul financiar
90 din 131
Credite- Societati comerciale mici si mijlocii
Grup
Mii RON
2020
Stadiu 1 Stadiu 2 Stadiu 3 POCI Total
Total provizioane pentru depreciere la 1 ianuarie 2020 6.431
7.284
36.023
39.154 88.891
Migrari in Stadiul 1 4.649
(4.618)
(31) - (0)
Migrari in Stadiul 2 (758)
901
(143)
- 0
Migrari in Stadiul 3 (111)
(3.095)
3.206
- -
Alte modificari (rambursari. cumulari de dobanzi) (3.252) 3.271
7.235 3.545 10.799
Active financiare noi acordate sau achizitionate 2.489
286
386
90 3.251
Active financiare derecunoscute (exclude write offs) - -
(85)
- (85)
Write offs (1) -
(4.870)
(1.271) (6.142)
Impact curs de schimb 18
10
157
110 295
Total provizioane pentru depreciere la 30 iunie 2020 9.464
4.040
41.878
41.628 97.010
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE INTERIMARE CONSOLIDATE SI INDIVIDUALE PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 30 IUNIE 2020
(Toate sumele sunt exprimate in mii LEI)
Notele de la 1 la 40 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate si individuale. (*) Neauditat /nerevizuit de catre auditorul financiar
91 din 131
Total credite
Grup
Mii RON
2020
Stadiu 1 Stadiu 2 Stadiu 3 POCI Total
Total provizioane pentru depreciere la 1 ianuarie 2020 12.773
15.136
50.758
39.317 117.984
Migrari in Stadiul 1 8.216
(8.032)
(184) - 0
Migrari in Stadiul 2 (2.201) 3.091
(889) - (0)
Migrari in Stadiul 3 (218)
(5.533)
5.752 - -
Alte modificari (rambursari. cumulari de dobanzi) (5.923)
4.206
9.536 3.661 11.480
Active financiare noi acordate sau achizitionate 4.604
282
388
99 5.372
Active financiare derecunoscute (exclude write offs) - -
(93) - (93)
Write offs (1) -
(8.437)
(1.271) (9.710)
Impact curs de schimb 26 19
252
112 409
Total provizioane pentru depreciere la 30 iunie 2020 17.274
9.169
57.082
41.918 125.443
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE INTERIMARE CONSOLIDATE SI INDIVIDUALE PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 30 IUNIE 2020
(Toate sumele sunt exprimate in mii LEI)
Notele de la 1 la 40 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate si individuale. (*) Neauditat /nerevizuit de catre auditorul financiar
92 din 131
Analiza pierderilor asteptate privind riscul de credit aferent creditelor si avansurilor acordate clientelei in 2020 de catre Banca este dupa cum urmeaza:
Credite de consum
Banca
Mii RON
2020
Stadiul 1 Stadiul 2 Stadiul 3 POCI Total
Total provizioane pentru depreciere la 1 ianuarie 2020 2.870
5.316
2.898
90 11.174
Migrari in Stadiul 1 2.651
(2.631)
(19) - (0)
Migrari in Stadiul 2 (1.113)
1.292
(179)
- (0)
Migrari in Stadiul 3 (57)
(1.806)
1.862
- -
Alte modificari (rambursari. cumulari de dobanzi) (1.848)
1.069
1.340
7 568
Active financiare noi acordate sau achizitionate 1.048
18
1
9 1.075
Active financiare derecunoscute (exclude write offs) - -
(8)
- (8)
Write offs (0) -
(2.186)
- (2.186)
Impact curs de schimb 3
1 -
1 4
Total provizioane pentru depreciere la 30 iunie 2020 3.553
3.259
3.710
106
10.628
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE INTERIMARE CONSOLIDATE SI INDIVIDUALE PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 30 IUNIE 2020
(Toate sumele sunt exprimate in mii LEI)
Notele de la 1 la 40 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate si individuale. (*) Neauditat /nerevizuit de catre auditorul financiar
93 din 131
Credite ipotecare
Banca
Mii RON
2020
Stadiul 1 Stadiul 2 Stadiul 3 POCI Total
Total provizioane pentru depreciere la 1 ianuarie 2020 313 975 5.842 73 7.204
Migrari in Stadiul 1 187 (151) (36) - (0)
Migrari in Stadiul 2 (76) 181 (105) - -
Migrari in Stadiul 3 - (90) 90 - -
Alte modificari (rambursari. cumulari de dobanzi) (57) 30 149 109 232
Active financiare noi acordate sau achizitionate 20 - - - 20
Active financiare derecunoscute (exclude write offs) - - - - -
Write offs - - - - -
Impact curs de schimb 4 8 88 1 102
Total provizioane pentru depreciere la 30 iunie 2020 392 954 6.028 184 7.558
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE INTERIMARE CONSOLIDATE SI INDIVIDUALE PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 30 IUNIE 2020
(Toate sumele sunt exprimate in mii LEI)
Notele de la 1 la 40 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate si individuale. (*) Neauditat /nerevizuit de catre auditorul financiar
94 din 131
Credite de consum-antreprenori
Banca
Mii RON
2020
Stadiul 1 Stadiul 2 Stadiul 3 POCI Total
Total provizioane pentru depreciere la 1 ianuarie 2020 1.203
720
2.405
- 4.329
Migrari in Stadiul 1 640
(602)
(39) - (0)
Migrari in Stadiul 2 (141)
214
(73)
- 0
Migrari in Stadiul 3 (44)
(153)
197
- -
Alte modificari (rambursari. cumulari de dobanzi) (770)
317
424
- (29)
Active financiare noi acordate sau achizitionate 505
(22)
0
- 483
Active financiare derecunoscute (exclude write offs) - - -
- -
Write offs (0) -
(1.381)
- (1.381)
Impact curs de schimb 0
0
4
- 5
Total provizioane pentru depreciere la 30 iunie 2020 1.394
474
1.538
- 3.407
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE INTERIMARE CONSOLIDATE SI INDIVIDUALE PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 30 IUNIE 2020
(Toate sumele sunt exprimate in mii LEI)
Notele de la 1 la 40 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate si individuale. (*) Neauditat /nerevizuit de catre auditorul financiar
95 din 131
Credite- Societati comerciale mici si mijlocii
Banca
Mii RON
2020
Stadiul 1 Stadiul 2 Stadiul 3 POCI Total
Total provizioane pentru depreciere la 1 ianuarie 2020 6.547
7.260
35.391
39.154 88.352
Migrari in Stadiul 1 4.648
(4.618)
(31) - (0)
Migrari in Stadiul 2 (756)
899
(143)
- 0
Migrari in Stadiul 3 (111)
(3.095)
3.206
- -
Alte modificari (rambursari. cumulari de dobanzi) (3.086)
3.294 7.215 3.545 10.968
Active financiare noi acordate sau achizitionate 2.548
286
386
90 3.310
Active financiare derecunoscute (exclude write offs) - -
(85)
- (85)
Write offs (1) -
(4.870)
(1.271) (6.142)
Impact curs de schimb 18
10
156
110 294
Total provizioane pentru depreciere la 30 iunie 2020 9.807
4.037
41.225
41.628 96.697
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE INTERIMARE CONSOLIDATE SI INDIVIDUALE PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 30 IUNIE 2020
(Toate sumele sunt exprimate in mii LEI)
Notele de la 1 la 40 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate si individuale. (*) Neauditat /nerevizuit de catre auditorul financiar
96 din 131
Total credite
Banca
Mii RON
2020
Stadiul 1 Stadiul 2 Stadiul 3 POCI Total
Total provizioane pentru depreciere la 1 ianuarie 2020 10.934
14.271
46.536
39.317 111.058
Migrari in Stadiul 1 8.127
(8.002)
(124) - 0
Migrari in Stadiul 2 (2.086) 2.586
(499) - (0)
Migrari in Stadiul 3 (212)
(5.143)
5.355 - -
Alte modificari (rambursari. cumulari de dobanzi) (5.761) 4.711
9.128 3.661 11.740
Active financiare noi acordate sau achizitionate 4.121
282
388
99 4.889
Active financiare derecunoscute (exclude write offs) - -
(93) - (93)
Write offs (1) -
(8.437)
(1.271) (9.710)
Impact curs de schimb 26 19
248
112 405
Total provizioane pentru depreciere la 30 iunie 2020 15.146
8.724
52.502
41.918 118.290
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE INTERIMARE CONSOLIDATE SI INDIVIDUALE PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 30 IUNIE 2020
(Toate sumele sunt exprimate in mii LEI)
Notele de la 1 la 40 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate si individuale. (*) Neauditat /nerevizuit de catre auditorul financiar
97 din 131
Informatii privind garantiile Grupului la 30 iunie 2020 sunt dupa cum urmeaza:
Grup 30 iunie 2020
Mii LEI Credite de
consum
Credite
ipotecare
Credite
antreprenori
Credite catre
societati comerciale
mici si mijlocii Municipalitati Total
Credite negarantate* 130.531 10.166 105.440 221.896 - 0 468.033
Credite garantate de alti terti. inclusive asigurari de credit - 7.690 45.229 131.007 2.170 186.096
Credite garantate cu 29.849 203.215 78.591 888.581 37.537 1.237.773
- ipoteci rezidentiale 24.960 195.394 11.742 100.183 - 332.278
- alte ipoteci 3.340 7.652 19.916 599.790 - 630.698
- depozite colaterale 1.550 169 550 9.760 - 12.028
- alte active - - 46.384 178.848 37.537 262.768
Total credite si avansuri acordate clientelei 160.381 221.071 229.259 1.241.484 39.707 1.891.902
Informatii privind garantiile Grupului la 31 decembrie 2019 sunt dupa cum urmeaza:
Grup 31 decembrie 2019
Mii LEI Credite de
consum
Credite
ipotecare
Credite
antreprenori
Credite catre
societati comerciale
mici si mijlocii Municipalitati Total
Credite negarantate* 132.512 11.915 94.507 241.698 - 480.631
Credite garantate de alti terti. inclusive asigurari de credit - 7.735 36.978 125.948 2.254 172.915
Credite garantate cu 31.533 184.047 59.666 801.545 41.232 1.118.024
- ipoteci rezidentiale 26.379 176.075 10.720 98.680 - 311.855
- alte ipoteci 3.435 7.796 17.880 545.733 - 574.844
- depozite colaterale 1.716 176 465 9.443 - 11.800
- alte active 3 - 30.601 147.689 41.232 219.525
Total credite si avansuri acordate clientelei 164.045 203.697 191.151 1.169.191 43.486 1.771.570
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE INTERIMARE CONSOLIDATE SI INDIVIDUALE PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 30 IUNIE 2020
(Toate sumele sunt exprimate in mii LEI)
Notele de la 1 la 40 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate si individuale. (*) Neauditat /nerevizuit de catre auditorul financiar
98 din 131
Informatii privind garantiile Bancii la 30 iunie 2020 sunt dupa cum urmeaza: Banca 30 iunie 2020
Mii LEI Credite de
consum
Credite
ipotecare
Credite
antreprenori
Credite catre
societati comerciale
mici si mijlocii Municipalitati Total
Credite negarantate* 130.361 10.166 24.961 234.833 - 0 400.321
Credite garantate de alti terti. inclusiv asigurari de credit - 7.690 45.229 131.007 2.170 186.096
Credite garantate cu 29.551 203.215 69.835 881.219 37.537 1.221.356
- ipoteci rezidentiale 24.905 195.394 8.503 97.169 - 325.971
- alte ipoteci 3.096 7.652 18.056 597.979 - 626.783
- depozite colaterale 1.550 169 550 9.760 - 12.028
- alte active - - 42.727 176.309 37.537 256.573
Total credite si avansuri acordate clientelei 159.912 221.071 140.025 1.247.058 39.707 1.807.772
Informatii privind garantiile Bancii la 31 decembrie 2019 sunt dupa cum urmeaza:
Banca 31 decembrie 2019
Mii LEI Credite de
consum
Credite
ipotecare
Credite
antreprenori
Credite catre
societati comerciale
mici si mijlocii Municipalitati Total
Credite negarantate* 132.409 11.915 26.969 250.291 - 421.584
Credite garantate de alti terti. inclusiv asigurari de credit - 7.735 36.978 125.948 2.254 172.915
Credite garantate cu 31.165 184.047 53.093 795.296 41.232 1.104.833
- ipoteci rezidentiale 26.252 176.075 8.071 95.852 - 306.249
- alte ipoteci 3.194 7.796 16.442 543.904 - 571.336
- depozite colaterale 1.716 176 465 9.443 - 11.800
- alte active 3 - 28.114 146.097 41.232 215.447
Total credite si avansuri acordate clientelei 163.574 203.697 117.039 1.171.535 43.486 1.699.332
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE INTERIMARE CONSOLIDATE SI INDIVIDUALE PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 30 IUNIE 2020
(Toate sumele sunt exprimate in mii LEI)
Notele de la 1 la 40 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate si individuale. (*) Neauditat /nerevizuit de catre auditorul financiar
99 din 131
* Creditele negarantate reprezinta expunerea sau partea din expunere ce nu este acoperita de valoarea de piata a tipurilor de garantii deductibile, conform metodologiei de provizionare IFRS 9
Efectul financiar al garanției este prezentat prin prezentarea valorilor colaterale separat pentru (i) acele creditele unde valoarea neta prezenta a garanțiilor și alte
sustineri ale creditului sunt egale sau depășesc valoarea contabilă a activului ("active supragarante") și (ii) acele credite unde valoarea neta prezenta a garantiilor
si alte sustineri ale creditului sunt mai mici decât valoarea contabilă a activului ("active subgarantate").
Efectul garanțiilor Grupului la 30 iunie 2020 este dupa cum urmeaza:
30 iunie 2020
Mii LEI
Credite supragarantate Credite subgarantate
Valoarea
contabila
Valoarea prezenta
neta a garantiei
Valoarea justa a
garantiei
Valoarea
contabila
Valoarea
prezenta neta
a garantiei
Valoarea justa
a garantiei
Credite de consum 23.425 52.141 90.048 125.969 5.133 8.891
Credite ipotecare 79.018 128.131 217.029 134.495 100.930 170.298
Credite catre antreprenori 12.015 23.262 54.212 207.355 76.010 137.620
Credite catre societati comerciale mici si mijlocii 237.264 381.817 786.881 907.210 524.522 1.026.726
Municipalitati 39.707 400.573 834.343 - - -
Total 391.429 985.925 1.982.513 1.375.029 706.594 1.343.535
Efectul garanțiilor Grupului la 31 decembrie 2019 este dupa cum urmeaza:
31 decembrie 2019
Mii LEI
Credite supragarantate Credite subgarantate
Valoarea
contabila
Valoarea prezenta
neta a garantiei
Valoarea justa a
garantiei
Valoarea
contabila
Valoarea
prezenta neta
a garantiei
Valoarea justa
a garantiei
Credite de consum 23.532 49.903 85.831 129.065 6.466 11.307
Credite ipotecare 66.744 105.331 177.261 129.749 93.925 158.713
Credite catre antreprenori 12.922 24.682 60.687 167.788 57.432 106.148
Credite catre societati comerciale mici si mijlocii 234.254 364.404 777.758 846.046 451.567 932.547
Municipalitati 43.486 450.629 942.213 - - -
Total 380.938 994.949 2.043.750 1.272.648 609.390 1.208.715
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE INTERIMARE CONSOLIDATE SI INDIVIDUALE PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 30 IUNIE 2020
(Toate sumele sunt exprimate in mii LEI)
Notele de la 1 la 40 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate si individuale. (*) Neauditat /nerevizuit de catre auditorul financiar
100 din 131
Efectul garanțiilor Bancii la 30 iunie 2020 este dupa cum urmeaza:
30 iunie 2020
Mii LEI
Credite supragarantate Credite subgarantate
Valoarea
contabila
Valoarea
prezenta neta a
garantiei
Valoarea justa a
garantiei
Valoarea
contabila
Valoarea
prezenta neta
a garantiei
Valoarea justa
a garantiei
Credite de consum 23.326 51.991 89.512 125.958 5.129 8.891
Credite ipotecare 79.018 128.131 217.029 134.495 100.930 170.298
Credite catre antreprenori 10.733 20.634 46.712 125.884 72.576 127.430
Credite catre societati comerciale mici si mijlocii 234.371 377.621 777.186 915.991 522.425 1.020.508
Municipalitati 39.707 400.573 834.343 - - -
Total 387.155 978.950 1.964.782 1.302.328 701.060 1.327.126
Efectul garanțiilor Bancii la 31 decembrie 2019 este dupa cum urmeaza:
31 decembrie 2019
Mii LEI
Credite supragarantate Credite subgarantate
Valoarea
contabila
Valoarea
prezenta neta a
garantiei
Valoarea justa a
garantiei
Valoarea
contabila
Valoarea
prezenta neta
a garantiei
Valoarea justa
a garantiei
Credite de consum 23.398 49.692 85.331 129.002 6.414 11.152
Credite ipotecare 66.744 105.331 177.261 129.749 93.925 158.713
Credite catre antreprenori 11.777 22.188 53.353 100.934 54.760 98.283
Credite catre societati comerciale mici si mijlocii 231.811 360.292 768.248 851.372 449.578 926.128
Municipalitati 43.486 450.629 942.213 - - -
Total 377.216 988.132 2.026.406 1.211.058 604.676 1.194.276
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE INTERIMARE CONSOLIDATE SI INDIVIDUALE PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 30 IUNIE 2020
(Toate sumele sunt exprimate in mii LEI)
Notele de la 1 la 40 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate si individuale. (*) Neauditat /nerevizuit de catre auditorul financiar
101 din 131
Efectul garanțiilor Grupului la 30 iunie 2020 pentru credite depreciate (diferite de POCI) este dupa cum urmeaza:
30 iunie 2020
Mii LEI
Credite supragarantate Credite subgarantate
Valoarea
contabila
Valoarea prezenta
neta a garantiei
Valoarea justa a
garantiei
Valoarea
contabila
Valoarea
prezenta neta
a garantiei
Valoarea justa
a garantiei
Credite de consum 271 569 1.290 351 4 -
Credite ipotecare 4.784 6.765 12.383 3.122 2.690 5.492
Credite catre antreprenori 1.557 2.960 7.322 1.091 1.091 2.294
Credite catre societati comerciale mici si mijlocii 24.600 32.515 p6.840 21.513 14.613 55.643
Municipalitati - - - - - -
Total 31.213 42.809 97.835 26.077 18.398 63.429
Efectul garanțiilor Grupului la 31 decembrie 2019 pentru credite depreciate (diferite de POCI) este dupa cum urmeaza:
31 decembrie 2019
Mii LEI
Credite supragarantate Credite subgarantate
Valoarea
contabila
Valoarea prezenta
neta a garantiei
Valoarea justa a
garantiei
Valoarea
contabila
Valoarea
prezenta neta
a garantiei
Valoarea justa
a garantiei
Credite de consum 134 211 500 464 53 155
Credite ipotecare 4.759 6.137 11.169 2.991 2.588 5.394
Credite catre antreprenori 1.676 3.448 8.711 891 890 1.730
Credite catre societati comerciale mici si mijlocii 21.173 27.401 65.708 17.837 13.183 50.128
Municipalitati - - - - - -
Total 27.743 37.197 86.089 22.184 16.713 57.408
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE INTERIMARE CONSOLIDATE SI INDIVIDUALE PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 30 IUNIE 2020
(Toate sumele sunt exprimate in mii LEI)
Notele de la 1 la 40 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate si individuale. (*) Neauditat /nerevizuit de catre auditorul financiar
102 din 131
Efectul garanțiilor Bancii la 30 iunie 2020 pentru credite depreciate (diferite de POCI) este dupa cum urmeaza:
30 iunie 2020
Mii LEI
Credite supragarantate Credite subgarantate
Valoarea contabila Valoarea prezenta
neta a garantiei
Valoarea justa a
garantiei
Valoarea
contabila
Valoarea
prezenta neta
a garantiei
Valoarea justa
a garantiei
Credite de consum 171 419 755 339 - -
Credite ipotecare 4.784 6.765 12.383 3.122 2.690 5.492
Credite catre antreprenori 1.238 2.525 6.027 1.091 1.091 2.294
Credite catre societati
comerciale mici si mijlocii 23.929 31.545 74.640 21.504 14.605 55.643
Municipalitati - - - - - -
Total 30.122 41.254 93.805 26.057 18.386 63.429
Efectul garanțiilor Bancii la 31 decembrie 2019 pentru credite depreciate ( diferite de POCI) este dupa cum urmeaza:
31 decembrie 2019
Mii LEI
Credite supragarantate Credite subgarantate
Valoarea
contabila
Valoarea
prezenta neta a
garantiei
Valoarea justa a
garantiei
Valoarea
contabila
Valoarea
prezenta neta
a garantiei
Valoarea justa
a garantiei
Credite de consum - - - 402 - -
Credite ipotecare 4.759 6.137 11.169 2.991 2.588 5.394
Credite catre antreprenori 1.429 3.153 7.781 891 890 1.730
Credite catre societati comerciale mici si mijlocii 20.902 27.048 64.845 17.829 13.175 50.114
Municipalitati - - - - - -
Total 27.091 36.338 83.795 22.113 16.652 57.239
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE INTERIMARE CONSOLIDATE SI INDIVIDUALE PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 30 IUNIE 2020
(Toate sumele sunt exprimate in mii LEI)
Notele de la 1 la 40 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate si individuale.
(*) Neauditat /nerevizuit de catre auditorul financiar
103 din 131
Portofoliul de credite include 26 expuneri față de administrațiile publice locale în valoare de 39.707 mii LEI la
30 iunie 2020 (13 expuneri in valoare de 43.486 mii LEI la 31 decembrie 2019). Grupul a prezentat acest tip de
credite în categoria credite nedepreciate.
Credite depreciate
Creditele depreciate si garantiile sunt credite și garantii pentru care Grupul stabilește că este probabil că nu va
putea să colecteze, integral, principalul și dobânda datorată în conformitate cu clauzele contractuale ale
contractului de credit/acordurilor de garantare.
Credite restante si nedepreciate
Creditele restante si nedepreciate sunt acele credite pentru care dobânzile contractuale sau principalul prezinta
intarzieri la plata, dar Grupul consideră că deprecierea nu are loc conform stadiilor definite in Politica Grupului.
În conformitate cu reglementarile emise de Banca Națională a României, Grupul a efectuat in 2020 operațiuni de
scoatere in afara bilantului (pentru acele societăți care nu mai apar în Registrul Comerțului, pentru cele cu
documentatie de credit incompleta și pentru societatile pentru care procedurile juridice sunt imposibile) a
creditelor total depreciate în valoare de 9.800 mii LEI (2019: 62.00 mii LEI).
Informațiile privind soldurile părților afiliate sunt prezentate în Nota 39.
Credite restructurate
Expunerile brute restante ale Grupului la 30 iunie 2020 pentru toate împrumuturile care au suferit restructurări
sunt de 134.661 mii LEI (31 decembrie 2019: 131.581 mii LEI), iar expunerea netă este de 93.455 mii LEI (31
decembrie 2019: 86.001 mii LEI).
Expunerea bruta a Băncii la 30 iunie 2020 pentru toate împrumuturile care au suferit restructurări este de 132.783
mii LEI (31 decembrie 2019: 117.542 mii LEI), iar expunerea netă este de 92.011 mii LEI (31 decembrie 2019:
85.363 mii LEI).
Creditele și avansurile acordate clientelei scoase in afara bilantului
Sumele contractuale restante ale creditelor și avansurilor acordate clientelei care au fost scoase in
afara bilantului si care sunt incă supuse activitatii de executare au fost:
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE INTERIMARE CONSOLIDATE SI INDIVIDUALE PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 30 IUNIE 2020
(Toate sumele sunt exprimate in mii LEI)
Notele de la 1 la 40 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate si individuale.
(*) Neauditat /nerevizuit de catre auditorul financiar
104 din 131
Mii LEI 30 iunie 2020 31 decembrie 2019
Credite catre societati comerciale 286.443 286.326
Credite catre antreprenori 12.770 11.447
Credite catre societati comerciale mici si mijlocii 273.672 274.879
Minicipalitati - -
Credite catre persoane fizice 29.841 28.572
Credite de consum 24.603 22.912
Credite ipotecare 5.238 5.661
Total 316.284 314.898
18. INVESTITII IN INSTRUMENTE DE DATORIE LA COST AMORTIZAT
Mii LEI Grup Banca
30 iunie 2020
31 decembrie 2019
30 iunie 2020 31 decembrie
2019
Titluri de stat emise de Ministerul Finantelor Publice
292.471
316.854
292.471
316.854
Titluri emise de Alpha Bank
24.246
23.905
24.246
23.905
Total investitii in instrumente de datorie la cost amortizat
316.717
340.759
316.717
340.759
19. INVESTITII IMOBILIARE
Grup Banca Mii LEI
30 iunie 2020
31 decembrie 2019
30 iunie 2020
31 decembrie
2019
Sold la 1 ianuarie
130.302
79.942
130.100
77.326
Transfer din active fixe detinute in vederea vanzarii
-
6.206
-
6.206 Cresteri de valoare din investitii in curs 399 - 399 - Transfer din imobilizari corporale - 49.075 - 49.075 (Vanzari) (7.436) (1.761) (7.436) (972) Castig/(pierdere) neta din reevaluarea investitiilor imobiliare
-
(3.160)
-
(1.535)
Iesiri (202) - - -
Sold la sfarsitul perioadei 123.063 130.302 123.063 130.100
Grupul nu a achizitionat investitii imobiliare in leasing financiar la 30 iunie 2020 sau la 31 decembrie 2019.
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE INTERIMARE CONSOLIDATE SI INDIVIDUALE PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 30 IUNIE 2020
(Toate sumele sunt exprimate in mii LEI)
Notele de la 1 la 40 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate si individuale.
(*) Neauditat /nerevizuit de catre auditorul financiar
105 din 131
20. TITLURI DE PARTICIPARE DETINUTE IN FILIALE
Structura investitiilor in filiale este dupa cum urmeaza:
Mii LEI 30 iunie 2020 31 decembrie 2019
Denumirea filialei Valoare bruta
Ajustari pentru
depreciere Valoare
neta Valoare
bruta
Ajustari pentru
depreciere Valoare
neta
Patria Credit IFN 32.522 - 32.522 28.502 - 28.502
Imobiliar Invest S.R.L. - - - 9.713 (8.546) 1.167
SAI Patria Asset Management S.A. 800 - 800 800 - 800
Carpatica Invest S.A. 6.807 (6.807) - 6.807 (6.807) -
Total 40.129 (6.807) 33.322 45.822 (15.353) 30.469
Investitiile in unitatile de fond care sunt incluse si in perimetru de consolidare al Grupului sunt prezentate ca
active financiare evaluate la valoarea justa prin contul de profit sau pierdere in situatia individuala a pozitiei
financiare a Bancii.
21. ALTE ACTIVE FINANCIARE
Grup
Banca
Mii LEI 30 iunie 2020
31 decembrie 2019
30 iunie 2020
31 decembrie 2019
Sume de recuperat de la banci si clienti 6.635 6.487 6.636 6.487
Alte active financiare 7.088 1.181 7.088 1.181
Debitori diversi 9.935 10.546 8.789 8.805
Contracte de subinchiriere 627 623 1.548 1.703
Ajustari pentru depreciere (10.147 ) (10.567 ) (9.299) (9.585)
Total alte active financiare nete 14.138 8.270 14.762 8.591
22. ALTE ACTIVE
Mii LEI
Grup
Banca
30 iunie
2020 31 decembrie
2019 30 iunie
2020 31 decembrie
2019
Debitori diversi-alte active 131 163 111 145
Venituri de primit 139 318 139 318
Cheltuieli in avans 6.551 5.248 6.100 4.570
Impozit de recuperat 2.392 2.582 2.672 2.672
Alte active nefinanciare 2.570 4.011 2.278 3.492
Total alte active nete 11.783 12.322 11.300 11.197
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE INTERIMARE CONSOLIDATE SI INDIVIDUALE PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 30 IUNIE 2020
(Toate sumele sunt exprimate in mii LEI)
Notele de la 1 la 40 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate si individuale.
(*) Neauditat /nerevizuit de catre auditorul financiar
106 din 131
23. IMOBILIZARI NECORPORALE (INCLUSIV FONDUL COMERCIAL)
Grup Banca
Mii LEI 30 iunie 2020
31 decembrie 2019
30 iunie 2020
31 decembrie 2019
Fond comercial 20.103 20.103 20.103 20.103
Alte imobilizari necorporale
24.376 25.660 23.195 24.274
Total 44.479 45.763 43.298 44.377
Miscarile in costul imobilizarilor necorporale si amortizarea acestora sunt prezentate mai jos:
Grup Banca
Mii LEI 30 iunie 2020
31 decembrie 2019
30 iunie 2020
31 decembrie 2019
Cost Sold la 1 ianuarie 77.498 83.762 72.167 77.893
Achizitii. din care: 2.992 21.456 2.998 21.413
-transfer din imobilizari in curs 771 12.562 771 12.562
Casari - (15.158) - (14.577) Transfer din imobilizari in curs catre imobilizari necorporale (771) (12.562) (771) (12.562)
Sold la sfarsitul perioadei 79.719 77.498 74.394 72.167
Amortizarea cumulata Sold la 1 ianuarie 31.735 40.963 27.790 36.844 Cheltuieli cu amortizarea si deprecierea 2.262 3.659 2.234 3.252 Cheltuiala cu amortizarea lista de clienti si brand 1.243 2.116 1.072 2.116 Amortizarea aferenta casarilor - (15.003) - (14.422)
Sold la sfarsitul perioadei 35.240 31.735 31.096 27.790
Valoarea neta contabila Sold la 1 ianuarie 45.763 42.799 44.377 41.049
Sold la sfarsitul perioadei 44.479 45.763 43.298 44.377
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE INTERIMARE CONSOLIDATE SI INDIVIDUALE PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 30 IUNIE 2020
(Toate sumele sunt exprimate in mii LEI)
Notele de la 1 la 40 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate si individuale. (*) Neauditat /nerevizuit de catre auditorul financiar
107 din 131
24. IMOBILIZARI CORPORALE
Grup
30 iunie 2020 Mii LEI Terenuri si
cladiri Mobilier si echipamente
Mijloace de transport
Imobilizari in curs
Total
Cost
Sold la 1 ianuarie 102.553 88.390 9.202 3.884 204.029
Achizitia si transfer din imobilizari corporale in curs 455 2.891 - 1.200 4.546
Drept de utilizare – contracte noi 15.911 - - - 15.911
Iesiri, transfer din imobilizari corporale in curs, writte-offs (252) (20) (1.134) (2.415) (3.821)
Drept de utilizare (terminarea anticipata a contractelor) (12.849) - - - (12.849)
Sold la sfarsitul perioadei 105.818 91.261 8.068 2.669 207.816
Amortizarea cumulata
Sold la 1 ianuarie 18.455 72.426 3.787 - 94.668
Cheltuieli cu amortizarea si deprecierea 4.393 4.651 505 - 9.549
Cheltuieli cu deprecierea - 296 - - 296
Iesiri (3.633) (20) (206) - (3.859)
Sold la sfarsitul perioadei 19.215 77.353 4.086 - 100.654
Valoarea neta contabila
Sold la 1 ianuarie 84.098 15.964 5.415 3.884 109.361
Sold la sfarsitul perioadei 86.603 13.908 3.982 2.669 107.162
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE INTERIMARE CONSOLIDATE SI INDIVIDUALE PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 30 IUNIE 2020
(Toate sumele sunt exprimate in mii LEI)
Notele de la 1 la 40 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate si individuale. (*) Neauditat /nerevizuit de catre auditorul financiar
108 din 131
Grup
31 decembrie 2019
Mii LEI Terenuri si cladiri
Mobilier si echipamente
Mijloace de transport
Imobilizari in curs
Total
Cost
Sold la 1 ianuarie 138.638 82.474 6.320 3.858 231.290
Recunoastere drept de utilizare IFRS 16 27.367 6.272 - - 33.639
Sold la 1 ianuarie ajustat 166.005 88.746 6.320 3.858 264.929
Reevaluare (scadere) (2.575) - - - (2.575)
Achizitia si transfer din imobilizari corporale in curs 2.584 2.886 - 8.569 14.039
Drept de utilizare – contracte noi 6.646 - 5.233 - 11.879
Iesiri,transfer din imobilizari corporale in curs, writte-offs (18.714) (3.242) (2.351) (4.061) (28.368)
Transfer catre investitii imobiliare (44.593) - - (4.482) (49.075)
Drept de utilizare (terminarea anticipata a contractelor) (6.800) - - - (6.800)
Sold la sfarsitul perioadei 102.553 88.390 9.202 3.884 204.029
Amortizarea cumulata
Sold la 1 ianuarie 14.035 67.913 5.644 - 87.592
Sold la 1 ianuarie ajustat 14.035 67.913 5.644 - 87.592
Cheltuieli cu amortizarea si deprecierea 9.240 7.565 1.161 - 17.966
Cheltuieli cu deprecierea - 799 -
Iesiri (4.820) (3.851) (2.246) - (10.917)
Sold la sfarsitul perioadei 18.455 72.426 4.559 - 95.440
Valoarea neta contabila
Sold la 1 ianuarie 124.603 14.561 676 3.858 143.698
Sold la sfarsitul perioadei 84.098 15.964 4.643 3.884 108.589
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE INTERIMARE CONSOLIDATE SI INDIVIDUALE PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 30 IUNIE 2020
(Toate sumele sunt exprimate in mii LEI)
Notele de la 1 la 40 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate si individuale. (*) Neauditat /nerevizuit de catre auditorul financiar
109 din 131
Banca
30 iunie 2020
Mii LEI Terenuri si cladiri
Mobilier si echipamente
Mijloace de transport
Imobilizari in curs
Total
Cost
Sold la 1 ianuarie 99.130 88.419 7.732 3.883 199.164
Achizitia si transfer din imobilizari corporale in curs 449 1.930 - 1.200 3.579
Drept de utilizare – contracte noi 16.638 - - - 16.638
Iesiri,transfer din imobilizari corporale in curs, writte-offs (252) - (239) (2.414) (2.905)
Drept de utilizare (terminarea anticipata a contractelor) (12.849) - - - (12.849)
Sold la sfarsitul perioadei 103.116 90.349 7.493 2.669 203.627
Amortizarea cumulata
Sold la 1 ianuarie 17.654 72.662 3.583 - 93.899
Cheltuieli cu amortizarea 4.165 3.876 577 - 8.618
Cheltuieli cu deprecierea - 296 - - 296
Iesiri amortizare (3.633) - (206) - (3.839)
Sold la sfarsitul perioadei 18.186 76.834 3.954 - 98.974
Valoarea neta contabila
Sold la 1 ianuarie 81.476 15.757 4.149 3.883 105.265
Sold la sfarsitul perioadei 84.930 13.515 3.539 2.669 104.653
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE INTERIMARE CONSOLIDATE SI INDIVIDUALE PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 30 IUNIE 2020
(Toate sumele sunt exprimate in mii LEI)
Notele de la 1 la 40 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate si individuale. (*) Neauditat /nerevizuit de catre auditorul financiar
110 din 131
Banca
31 decembrie 2019
Mii LEI Terenuri si cladiri
Mobilier si echipamente
Mijloace de transport
Imobilizari in curs
Total
Cost
Sold la 1 ianuarie 138.216 82.345 5.425 3.857 229.843
Recunoastere drept de utilizare IFRS 16 25.288 6.051 - - 31.339
Sold la 1 ianuarie ajustat 163.504 88.396 5.425 3.857 261.182
Reevaluare (scadere) (2.575) - - - (2.575)
Achizitia si transfer din imobilizari corporale in curs 2.584 2.853 - 8.569 14.006
Drept de utilizare – contracte noi 5.724 - 4.658 - 10.382
Iesiri,transfer din imobilizari corporale in curs, writte-offs (18.714) (2.830) (2.351) (4.061) (27.956)
Transfer catre investitii imobiliare (44.593) - - (4.482) (49.075)
Drept de utilizare (terminarea anticipata a contractelor) (6.800) - - - (6.800)
Sold la sfarsitul perioadei 99.130 88.419 7.732 3.883 199.164
Amortizarea cumulata
Sold la 1 ianuarie 13.547 68.150 4.827 - 86.524
Sold la 1 ianuarie ajustat 13.547 68.150 4.827 - 86.524
Cheltuieli cu amortizarea 8.927 7.273 1.002 - 17.202
Cheltuieli cu deprecierea - 799 - - 799
Iesiri amortizare (4.820) (3.560) (2.246) - (10.626)
Sold la sfarsitul perioadei 17.654 72.662 3.583 - 93.899
Valoarea neta contabila
Sold la 1 ianuarie 124.669 14.195 598 3.857 143.319
Sold la sfarsitul perioadei 81.476 15.757 4.149 3.883 105.265
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE INTERIMARE CONSOLIDATE SI INDIVIDUALE PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 30 IUNIE 2020
(Toate sumele sunt exprimate in mii LEI)
Notele de la 1 la 40 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate si individuale.
(*) Neauditat /nerevizuit de catre auditorul financiar
111 din 131
25. DEPOZITE DE LA BANCI
Mii LEI
Grup Banca
30 iunie 2020
31 decembrie 2019 30 iunie 2020
31 decembrie 2019
Depozite la vedere - 10.000 - 10.000 Depozite la termen 25.003 - 25.003 - Depozite colaterale 484 478 484 478 Sume in tranzit 9.304 8.149 9.304 8.149
Total 34.791 18.627 34.791 18.627
26. DEPOZITE DE LA CLIENTI
Mii LEI Grup
Banca
30 iunie 2020
31 decembrie 2019 30 iunie 2020
31 decembrie 2019
Clienti persoane fizice
Conturi curente 276.949 274.051 276.949 274.051
Depozite la termen 1.671.483 1.765.921 1.671.483 1.765.921
Depozite colaterale 6.936 6.632 6.936 6.632
Clienti persoane juridice
Conturi curente 251.769 281.193 256.492 282.293
Depozite la vedere 12.147 14.660 12.147 14.660
Depozite la termen 356.865 355.353 361.131 360.027
Depozite colaterale 25.365 23.916 25.365 23.916
Sume in tranzit 9.634 6.388 9.458 6.213
Total
2.611.148
2.728.114
2.619.961
2.733.713
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE INTERIMARE CONSOLIDATE SI INDIVIDUALE PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 30 IUNIE 2020
(Toate sumele sunt exprimate in mii LEI)
Notele de la 1 la 40 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate si individuale.
(*) Neauditat /nerevizuit de catre auditorul financiar
112 din 131
Concentrarea pe sectoarele economice a depozitelor clientilor este urmatoarea:
Banca
30 iunie 2020 31 decembrie 2019 Suma Procent in total
depozite(%) Suma Procent in total
depozite(%)
Mii LEI
Clienti persoane fizice 1.955.368 74,63 2.046.604 74,87
Clienti persoane juridice 596.539 22,77 629.523 23,03
Sectorul financiar si cel imobiliar
215.007 8,21 224.471 8,21 Industrie 44.579 1,70 44.912 1,64 Altele 56.375 2,15 59.150 2,16 Constructii 33.454 1,28 37.037 1,35 Informatica, cercetare, dezvoltare 6.657 0,25 6.953 0,25 Comert 81.325 3,10 80.334 2,94 Transport 22.013 0,84 24.651 0,90 Servicii profesionale 31.652 1,21 28.337 1,04 Servicii 36.674 1,40 42.749 1,56 Agricultura 60.554 2,31 71.174 2,60 Hoteluri si restaurante 8.249 0,31 9.755 0,36 Administratie publica si aparare 68.054 2,60 57.586 2,11
Total 2.619.961 100 2.733.713 100
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE INTERIMARE CONSOLIDATE SI INDIVIDUALE PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 30 IUNIE 2020
(Toate sumele sunt exprimate in mii LEI)
Notele de la 1 la 40 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate si individuale.
(*) Neauditat /nerevizuit de catre auditorul financiar
113 din 131
27. IMPRUMUTURI DE LA BANCI SI ALTE INSTITUTII FINANCIARE
(i) European Fund for Southeast Europe
In decembrie 2017, Grupul a obtinut un nou acord de finantare de la EFSE, in valoare de 9.200 mii LEI pe o
perioada de 3 ani, cu o perioada de gratie a principalului de 12 luni. Imprumutul prevede rambursari
trimestriale in 9 rate egale, cu o rata variabila a dobanzii ROBOR la 3 luni plus marja si maturitate finala la
data de 15 decembrie 2020.
In Decembrie 2018 Grupul a obtinut un nou contract de finantare de la EFSE, in valoare de 3.200 mii LEI.
Imprumutul prevede rambursari trimestriale in 9 rate egale, cu o rata variabila a dobanzii ROBOR la 3 luni
plus marja si maturitate finala la data de 15 decembrie 2021.
In Noiembrie 2019 Grupul a obtinut un nou acord de finantare de la EFSE, in valoare de 11.900 mii LEI.
Imprumutul prevede rambursari semestriale in 5 rate egale, cu o rata variabila a dobanzii ROBOR la 3 luni
plus marja si maturitatea finala la data de 15 noiembrie 2022.
Valoarea in sold la 31 decembrie 2019 a imprumuturilor de la European Fund for Southeast Europe este
17.540 mii LEI.
In semestrul I al anului 2020 s-a rambursat catre EFSE suma de 4.107 mii LEI reprezentand rate aferente
imprumuturilor acordate in anii 2017 si 2018 si s-au tras ultimele 2 rate in suma de 7.140 mii LEI din
imprumutul acordat in 2019.
Valoarea in sold la 30 iunie 2020 a imprumuturilor de la EFSE este de 20.256 mii LEI.
(ii) Responsibility Global Microfinance Fund
In Ianuarie 2017 Grupul a obtinut o noua facilitate de la Responsibility Global Microfinance Fund in valoare
toatala de 4.500 mii LEI pentru o perioada de 3 ani. Imprumutul are o rata de dobanda fixa si maturitate
finala la data de 29 Ianuarie 2020.
Mii LEI Grup Banca
Denumire finantator 30 iunie
2020 31 decembrie
2019 30 iunie
2020 31 decembrie
2019 EFSE - European Fund for Southeast Europe (i) 20.256 17.540 - - Responsibility Global Microfinance Fund (ii) 3.121 8.100 - - RAIFFEISEN BANK S.A. (iii) 7.044 6.132 - - Symbiotics Sicav (Lux.) (iv) 21.441 14.100 - - Alte imprumuturi - 900 - - Total 51.862 46.772 - -
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE INTERIMARE CONSOLIDATE SI INDIVIDUALE PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 30 IUNIE 2020
(Toate sumele sunt exprimate in mii LEI)
Notele de la 1 la 40 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate si individuale.
(*) Neauditat /nerevizuit de catre auditorul financiar
114 din 131
In Martie 2018 Grupul a obtinut o noua facilitate de la Responsibility Global Microfinance Fund in valoare
de 4.000 mii LEI. Imprumutul are o rata de dobanda fixa si maturitate finala la data de 09 Martie 2020.
In Aprilie 2019 Grupul a obtinut o noua facilitate de la Responsibility Global Microfinance Fund in valoare
de 4.600 mii LEI .Imprumutul are o rata de dobanda fixa si maturitatea finala la data de 19 Aprilie 2022.
Valoarea in sold la 31 decembrie 2019 a imprumutului de la Responsibility Global Microfinance Fund este
8.100 mii LEI.
In primul semmestru al anului 2020 s-a rambursat catre Responsibility Global Microfinance Fund suma de
5.033 mii LEI aferenta ratelor imprumuturilor acordate in anii 2017, 2018 si 2019.
Valoarea in sold la 30 iunie 2020 a imprumuturilor de la Responsibility Global Microfinance Fund este 3.121
mii LEI.
(iii) Raiffeisen Bank S.A.
In Mai 2018, grupul a obținut o facilitate de imprumut de la RAIFFEISEN BANK în valoare de 2.311 mii LEI
pentru o perioada de 3 ani. Împrumutul are o rata variabila a dobanzii de ROBOR la 1 luna plus marja si
scadenta finala la data de 20 Mai 2021.
In cursul anului 2019 imprumutul a fost suplimentat cu suma de 4.720 mii LEI in baza unui act aditional la
contractul initial, si totodata s-a rambursat suma de 900 mii lei.
Valoarea in sold la 31 Decembrie 2019 a imprumutului de la Raiffeisen Bank S.A. este 6.132 mii LEI.
In semestrul I al anului 2020 s-a rambursat catre RAIFFEISEN BANK suma de 425 mii LEI si s-a reutilizat
suma de 1.325 mii LEI din facilitatea revolving, astfel ca soldul imprumutului acordat de RAIFFEISEN BANK
la data de 30 iunie 2020 este de 7.044 mii LEI.
(iv) SYMBIOTICS
In Decembrie 2018, Grupul a obtinut noi facilitati de imprumut de la Symbiotics in valoare totala de 4.100
mii LEI pe o durata de 3 ani. Imprumutul are o rata variabila a dobanzii, ROBOR la 3 luni plus marja si
scadenta finala la data de 21 Decembrie 2021.
In Ianuarie 2019, Grupul a obtinut noi facilitati de imprumut de la Symbiotics in valoare totala de 5.200 mii
LEI pe o durata de 3 ani. Imprumutul are o rata variabila a dobanzii, ROBOR la 3 luni plus marja si scadenta
finala la data de 31 Ianuarie 2022.
In Aprilie 2019, Grupul a obtinut noi facilitati de imprumut de la Symbiotics in valoare totala de 4.800 mii
LEI pe o durata de 2 si respectiv 3 ani. Imprumuturile au o rata variabila a dobanzii, ROBOR la 3 luni plus
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE INTERIMARE CONSOLIDATE SI INDIVIDUALE PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 30 IUNIE 2020
(Toate sumele sunt exprimate in mii LEI)
Notele de la 1 la 40 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate si individuale.
(*) Neauditat /nerevizuit de catre auditorul financiar
115 din 131
marja si scadenta finala pentru suma de 2.400 mii LEI la data de 5 Aprilie 2021, respectiv 11 Aprilie 2022
pentru restul de 2.400 mii LEI.
Valoarea in sold la 31 decembrie 2019 a imprumutulurilor de la SYMBIOTICS este 14.100 mii LEI.
In Februarie si Martie 2020, Grupul a obtinut noi facilitati de imprumut de la Symbiotics in valoare totala
de 7.150 mii LEI pe o durata de 3 ani. Imprumuturile au o rata variabila a dobanzii, ROBOR la 3 luni plus
marja si scadenta finala in anul 2023.
Valoarea in sold la 30 iunie 2020 a imprumuturilor obtinute de la la SYMBIOTICS este 21.441 mii LEI.
Imprumuturile de la institutiile financiare internationale sunt facilitati negarantate cu clauza pari passu
(conditii similare). Imprumuturile de la institutiile de credit din Romania sunt garantate cu ipoteca pe
conturi. In conformitate cu fiecare acord de imprumut, Grupul va trebui tot timpul sa respecte un set de
angajamente financiare (covenants).
Atat in cursul anului 2019 cat si pentru perioada incheiata la 30 iuinie 2020, Grupul a respectat toate
acordurile incluse în contractele de împrumut.
28. ALTE DATORII FINANCIARE
Grup Banca Mii LEI
30 iunie 2020
31 decembrie
2019 30 iunie
2020
31 decembrie
2019
Datorii financiare catre detinatorii de unitati de fond 31.198 35.711 - -
Alte instrumente financiare derivate 243 142 243 142
Alte datorii financiare 20.923 20.285 17.586 18.421
Datorii din contracte de leasing 33.216 30.317 31.869 29.092
Total 85.580 86.455 49.698 47.655
29. PROVIZIOANE
Grup Banca
Mii LEI 30 iunie
2020
31 decembrie
2019 30 iunie
2020
31 decembrie
2019
Provizioane pentru angajamente de creditare si garantii financiare 2.214 1.782 2.271 1.782
Provizion privind costurile salariale 3.956 3.582 3.524 3.206
Provizioane pentru litigii 2.613 2.851 2.613 2.851
Alte provizioane 235 509 233 509
Total 9.018 8.724 8.641 8.348
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE INTERIMARE CONSOLIDATE SI INDIVIDUALE PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 30 IUNIE 2020
(Toate sumele sunt exprimate in mii LEI)
Notele de la 1 la 40 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate si individuale.
(*) Neauditat /nerevizuit de catre auditorul financiar
116 din 131
Provizionul aferent angajamentelor de creditare reprezinta provizioanele specifice calculate pentru pierderi
din garantii financiare sau angajamente de credit pentru clientii a caror situatie financiara s-a deteriorat.
Provizionul privind costurile salariale cuprinde datoriile si provizioanele pentru concediile de odihna
neefectuate de salariati, provizion de restructurare, bonus de performanta precum si taxele aferente
salarizarii.
30. ALTE DATORII
Grup Banca
Mii LEI 30 iunie 2020
31 decembrie 2019
30 iunie 2020
31 decembrie 2019
Alte datorii 3.215 155 2.958 52
Datorii la bugetul statului 4.667 4.472 4.458 4.258
Alte venituri de primit 1.384 900 372 655
Total 9.266 5.527 7.788 4.965
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE INTERIMARE CONSOLIDATE SI INDIVIDUALE PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 30 IUNIE 2020
(Toate sumele sunt exprimate in mii LEI)
Notele de la 1 la 40 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate si individuale.
(*) Neauditat /nerevizuit de catre auditorul financiar
117 din 131
31. DATORII SUBORDONATE
Mii LEI Grup Banca
30 iunie
2020 31 decembrie
2019 30 iunie
2020 31 decembrie
2019
Sold la 01 ianuarie 34.348 23.373 23.951 23.373
Imprumuturi subordonate - 10.396 - -
Datorii atasate - 557 - 557
Alte miscari si diferente de curs 86 22 316 21
Sold la sfarsitul perioadei 34.434 34.348 24.267 23.951
Grupul are in sold la 30 iunie 2020 urmatoarele imprumuturi subordonate:
- 2.00o mii EUR, imprumut acordat Bancii de Dl. Horia Manda, Presedintele Consiliului de
Administratie Patria Bank SA in 2017. In data de 30 martie 2019 prin Actului aditional nr. 1 s-a prelungit
maturitatea cu 1 an. Prin aprobarea Bancii Nationale a Romaniei nr. VI/1/18597/29.12.2017 acest imprumut
este inclus in Fondurile proprii de nivel 2. In Semestrul I 2020 nu au fost alte modificari;
- 4.300 mii EUR, imprumut acordat Bancii de EEAF Financial Services BV in 2018 cu dobanda
EURIBOR 6M + 585 bps marja, a fost convertit in capitalul social in anul 2018, soldul la 30 iunie 2020 este
de 11,5 mii EUR (nemodificat fata de soldul la sfarsitul anului 2019);
- 3.000 mii EUR, imprumut acordat Bancii de EEAF Financial Services BV in 2018 cu dobanda
EURIBOR 6M + 585 bps marja. In data de 17 decembrie 2019 s-a semnat Actul aditional nr. 1 prin care s-a
prelungit maturitatea cu 1 an, pana in data de 19 decembrie 2025; Prin aprobarea Bancii Nationale a
Romaniei nr. VI/1/17408/24.12.2018 acest imprumut este inclus in Fondurile proprii de nivel 2. In
Semestrul I 2020 nu au fost alte modificari;
- 10. 000 mii LEI imprumut acordat Patria Credit IFN de catre European Investment Fund in 2019
cu dobanda EURIBOR 6M + 300 bps marja si scadenta finala in 2029. In Semestrul I 2020 nu au fost alte
modificari.
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE INTERIMARE CONSOLIDATE SI INDIVIDUALE PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 30 IUNIE 2020
(Toate sumele sunt exprimate in mii LEI)
Notele de la 1 la 40 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate si individuale.
(*) Neauditat /nerevizuit de catre auditorul financiar
118 din 131
32. TITLURI DE DATORIE EMISE
Mii LEI Grup Banca
30 iunie 2020
31 decembrie
2019 30 iunie 2020
31 decembrie
2019
Sold la 01 ianuarie 23.021 - 23.021 -
Obligatiuni subordonate - 23.021 - 23.021
Alte miscari si diferente de curs 397 - 397 -
Sold la sfarsitul perioadei 23.418 23.021 23.418 23.021
Grupul are in sold la 30 iunie 2020 obligatiuni subordonate in valoare de 5.000 mii EUR - emisiune de
obligatiuni subordonate plasate printr-un plasament privat pe piata de capital, cu data emisiunii 20
septembrie 2019 si o maturitate de 8 ani, rata dobanzii fixa de 6,50%/an.
33. CAPITAL SOCIAL SI PRIME DE CAPITALURI PROPRII Grup Banca
30 iunie
2020
31 decembrie
2019
30 iunie 2020
31 decembrie
2019 Mii LEI
Capital social conform Registrului Comertului 311.533 311.533 311.533 311.533
Actiuni proprii (4) (4) (4) (4) Alte ajustari ale capitalului social 2.250 2.250 2.250 2.250 Prime de emisiune 2.050 2.050 2.050 2.050 Capital social in conformitate cu IFRS la sfarsitul perioadei
315.829 315.829 315.829 315.829
Actionarii Bancii (Parintele Grupului) la data de 30 iunie 2020 si 31 decembrie 2019 sunt:
Banca 30 iunie 2020 31 decembrie 2019 Numar de
actiuni Patria Bank
Procent detinere(%)
Numar de actiuni Patria Bank
Procent detinere(%)
Denumire actionar EEAF Financial Services B.V. 2.592.620.715 83,22% 2.592.620.715 83,22% Persoane fizice (*) 452.833.797 14,54% 452.919.846 14,54% Persoane juridice 69.876.063 2,24% 69.790.014 2,24%
Total
3.115.330.575 100%
3.115.330.575 100% (*) Nicio persoana fizica nu detine un procent mai mare de 10% din actiuni.
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE INTERIMARE CONSOLIDATE SI INDIVIDUALE PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 30 IUNIE 2020
(Toate sumele sunt exprimate in mii LEI)
Notele de la 1 la 40 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate si individuale.
(*) Neauditat /nerevizuit de catre auditorul financiar
119 din 131
34. REZULTATUL PE ACTIUNE
30 iunie 2020 31 decembrie 2019
Numar de actiuni la inceputul perioadei 3.115.330.575 3.115.330.575 Numar de actiuni la sfarsitul perioadei 3.115.330.575 3.115.330.575
Rezultatul pe actiune este calculat prin divizarea rezultatului net la media ponderata a actiunilor ordinare
emise in perioada de referinta, dupa cum urmeaza:
Grup
30 iunie 2020 Nr. actiuni in circulatie Nr. zile
Numar de actiuni 01.01.2020-30.06.2020 3.115.330.575 182
Numarul mediu de actiuni 3.115.330.575 182
Rezultatul perioadei la 30 iunie 2020 2.953.277
Rezultatul pe actiuni (LEI/actiuni) 0,0009
30 iunie 2019 Nr. actiuni in circulatie Nr. Zile
Numar de actiuni 01.01.2019-30.06.2019 3.115.330.575 181
Numarul mediu de actiuni 3.115.330.575 181
Rezultatul perioadei la 30.06.2019 553.504
Rezultatul pe actiuni (LEI/actiuni) 0,0002
Banca
30 iunie 2020 Nr. actiuni in circulatie Nr. Zile
Numar de actiuni 01.01.2020-30.06.2020 3.115.330.575 182
Numarul mediu de actiuni 3.115.330.575 182
Rezultatul perioadei la 30 iunie 2020 4.763.860
Rezultatul pe actiuni (LEI/actiuni) 0,0015
30 iunie 2019 Nr. actiuni in circulatie Nr. Zile
Numar de actiuni 01.01.2019-30.06.2019 3.115.330.575 181
Numarul mediu de actiuni 3.115.330.575 181
Rezultatul perioadei la 30.06.2019 2.795.257
Rezultatul pe actiuni (LEI/actiuni) 0,0009
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE INTERIMARE CONSOLIDATE SI INDIVIDUALE PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 30 IUNIE 2020
(Toate sumele sunt exprimate in mii LEI)
Notele de la 1 la 40 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate si individuale.
(*) Neauditat /nerevizuit de catre auditorul financiar
120 din 131
35. RAPORTAREA PE SEGMENTE
Raportarea pe segmente conform cerintelor IFRS 8 este prezentata numai pe elementele pozitiei financiare,
astfel:
- Credite si avansuri acordate clientelei (Nota 17);
- Depozite de la clienti (Nota 26) in conformitate cu raportarea interna pentru factori de decizie.
Avand in vedere urmatoarele criterii, Banca nu prezinta integral Raportarea pe segmente:
- Nu exista o raportare interna pentru factorii de decizie referitoare la profitabilitatea pe segmente;
- Nici un client nu genereaza la nivel individual mai mult de 10% din veniturile totale ale bancii;
- Nu s-au definit segmente geografice (jurisdictii straine), expuneri nesemnificative acordate clientilor
straini;
- Nu este definita intern o procedura pentru alocarea preturilor de transfer pentru profitabilitatea pe
segmente.
36. REZERVE
La 30 iunie 2020 si la 31 decembrie 2019 rezervele au fost dupa cum urmeaza:
Mii LEI Grup Banca
30 iunie
2020
31 decembrie
2019
30 iunie 2020
31 decembrie
2019
Rezerve din reevaluarea activelor evaluate prin alte elemente ale rezultatului global 4.510 8.576 4.510 8.576
Rezerve din reevaluarea imobilizarilor corporale 44.779 45.662 43.068 43.864
Rezerve legale 12.447 12.447 12.447 12.447
Rezerva generala pentru riscuri bancare 15.301 15.301 15.301 15.301
Alte rezerve 14.678 14.678 14.678 14.678
Total 91.715 96.664 90.004 94.866
Rezerva legala
Rezervele legale statutare reprezinta alocari cumulate din rezultatul reportat in conformitate cu legislatia
locala in vigoare. Aceste rezerve nu pot fi distribuite. Legislatia in vigoare solicita ca 5% din profitul brut
statutar al Grupului si al filialelor sa fie alocat catre o rezerva legala statutara care nu poate fi distribuita pana
cand aceasta rezerva reprezinta 20% din capitalul social statutar.
Rezervele de riscuri bancare generale includ sume alocate in conformitate cu legislatia bancara si sunt
prezentate separat ca alocari din profitul statutar. Aceste rezerve nu pot fi distribuite. Conform legislatiei in
vigoare in Romania, rezervele de riscuri bancare generale au fost constituite incepand din anul 2004 si pana
la sfarsitul anului 2006.
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE INTERIMARE CONSOLIDATE SI INDIVIDUALE PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 30 IUNIE 2020
(Toate sumele sunt exprimate in mii LEI)
Notele de la 1 la 40 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate si individuale.
(*) Neauditat /nerevizuit de catre auditorul financiar
121 din 131
37. CONTRACTE DE LEASING
A. Grupul ca locatar
Grupul închiriază o serie de sucursale și birouri. În mod obișnuit, contractele de închiriere se derulează pe o
perioadă de până la 10 ani, cu opțiunea de reînnoire a contractului de închiriere după această dată. Pentru
unele contracte de închiriere, plățile sunt renegociate la fiecare cinci ani pentru a reflecta chiriile de pe piață.
Unele închirieri prevăd plăți suplimentare de chirii care se bazează pe modificările indicilor de prețuri locale.
Grupul are în vigoare unele contracte pentru spații care se derulează pe o perioadă mai mică de un an pentru
care Grupul a decis să nu recunoască activele și datoriile de închiriere de drept.
Grupul închiriază, de asemenea, echipamente IT, bancomate și mașini cu clauze contractuale de până la cinci
ani, pentru care Grupul recunoaște activele și datoriile de închiriere ale dreptului de utilizare.
Anterior, acest leasing a fost clasificat drept leasing operațional în conformitate cu IAS 17.
Activele de drept de utilizare se referă la sediile de birou și birouri închiriate care sunt prezentate în
imobilizari corporale (a se vedea Nota 24).
Informații despre închirieri pentru care Grupul este locatar sunt prezentate mai jos:
30 iunie 2020
Mii LEI Cladiri si terenuri
Echipamente Masini Total
Drept de utilizare la inceputul perioadei 27.220 8.003 5.127 40.350
Contracte noi in perioada 15.911 - - 15.911
Contracte incheiate in perioada (12.849) - - (12.849)
Sold la sfarsitul perioadei 30.282 8.003 5.127 43.412
Amortizare la inceputul perioadei 6.236 2.296 875 9.407
Cheltuieli cu amortizarea in perioada 3.328 1.551 528 5.407
Cheltuieli cu amortizarea pentru contractele incheiate
(3.381)
-
-
(3.381)
Sold la sfarsitul perioadei 6.183 3.847 1.403 11.433
Sold la inceputul perioadei 20.984 5.707 4.252 30.943
Sold la sfarsitul perioadei 24.099 4.156 3.724 31.979
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE INTERIMARE CONSOLIDATE SI INDIVIDUALE PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 30 IUNIE 2020
(Toate sumele sunt exprimate in mii LEI)
Notele de la 1 la 40 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate si individuale.
(*) Neauditat /nerevizuit de catre auditorul financiar
122 din 131
31 decembrie 2019
Mii LEI Cladiri si terenuri
Echipamente Masini Total
Drept de utilizare la inceputul perioadei 27.366 6.272 - 33.639
Contracte noi in perioada 7.147 1.731 5.233 14.111
Contracte incheiate in perioada (7.293) - (106) (7.399)
Sold la sfarsitul perioadei 27.220 8.003 5.127 40.351
Amortizare la inceputul perioadei - - - -
Cheltuieli cu amortizarea in perioada 6.756 2.296 875 9.927
Cheltuieli cu amortizarea pentru contractele incheiate
(520) - - (520)
Sold la sfarsitul perioadei 6.236 2.296 875 9.407
Sold la inceputul perioadei 27.366 6.272 - 33.639
Sold la sfarsitul perioadei 20.984 5.707 4.252 30.944
Informații despre închirieri pentru care Banca este locatar sunt prezentate mai jos:
30 iunie 2020
Mii LEI Cladiri si terenuri
Echipamente Masini Total
Drept de utilizare la inceputul perioadei 24.212 7.782 4.552 36.546
Contracte noi in perioada 16.638 - - 16.638
Contracte incheiate in perioada (12.849) - - (12.849)
Sold la sfarsitul perioadei 28.001 7.782 4.552 40.335
Amortizare la inceputul perioadei 5.751 2.296 794 8.841
Cheltuieli cu amortizarea in perioada 3.111 1.485 477 5.073
Cheltuieli cu amortizarea pentru contractele incheiate (3.381) - - (3.381)
Sold la sfarsitul perioadei 5.481 3.781 1.271 10.533
Sold la inceputul perioadei 18.461 5.486 3.758 27.705
Sold la sfarsitul perioadei 22.520 4.001 3.281 29.802
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE INTERIMARE CONSOLIDATE SI INDIVIDUALE PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 30 IUNIE 2020
(Toate sumele sunt exprimate in mii LEI)
Notele de la 1 la 40 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate si individuale.
(*) Neauditat /nerevizuit de catre auditorul financiar
123 din 131
31 decembrie 2019
Mii LEI Cladiri si terenuri
Echipamente Masini Total
Drept de utilizare la inceputul perioadei 25.288 6.051 - 31.339
Contracte noi in perioada 6.217 1.731 4.658 12.606
Contracte incheiate in perioada (7.293) - (106) (7.399)
Sold la sfarsitul perioadei 24.212 7.782 4.552 36.546
Amortizare la inceputul perioadei - - - -
Cheltuieli cu amortizarea in perioada 6.271 2.296 794 9.361
Cheltuieli cu amortizarea pentru contractele incheiate (520) - - (520)
Sold la sfarsitul perioadei 5.751 2.296 794 8.841
Sold la inceputul perioadei 25.288 6.051 - 31.339
Sold la sfarsitul perioadei 18.461 5.486 3.758 27.705
La 30 iunie 2020 și 31 decembrie 2019, platile minime viitoare în baza unor contracte de leasing operațional
non-anulabile sunt estimate a fi platite după cum urmează:
Grup Mii LEI 30 iunie 2020 31 decembrie 2019
Pana intr-un an 47 799
Intre 1 si 5 ani 15.679 27.677
Peste 5 ani 17.831 2.654
Total 33.557 31.130
Banca
Mii LEI 30 iunie 2020 31 decembrie 2019
Pana intr-un an - 617
Intre 1 si 5 ani 14.441 26.753
Peste 5 ani 17.831 2.160
Total 32.272 29.530
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE INTERIMARE CONSOLIDATE SI INDIVIDUALE PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 30 IUNIE 2020
(Toate sumele sunt exprimate in mii LEI)
Notele de la 1 la 40 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate si individuale.
(*) Neauditat /nerevizuit de catre auditorul financiar
124 din 131
B. Grupul ca locator
Grupul închiriază anumite proprietăți și echipamente în condiții de leasing financiar în calitate de locator. Pentru venitul din dobânzi aferente creantelor care decurg din contractele de inchiriere ale Grupului, a se vedea nota 5. Următorul tabel prezintă analiza scadentei creantelor care rezulta din contractele de inchiriere si care arată plățile de leasing nedecontate care trebuie primite după data raportării.
Angajamente de leasing operațional - Grup în calitate de locator
Grupul a încheiat contracte de închiriere pentru spații comerciale. Valoarea viitoare a veniturilor minime din leasing operațional este prezentată în tabelul de mai jos:
Mii LEI 30 iunie 2020 31 decembrie 2019
Pana intr-un an - -
Intre 1 si 5 ani 578 662
Peste 5 ani - -
Total 578 662
Angajamente de leasing operațional - Banca în calitate de locator
Banca a încheiat acorduri de închiriere pentru spații comerciale. Valoarea viitoare a veniturilor minime din leasing operațional este prezentată în tabelul de mai jos:
Mii LEI 30 iunie 2020 31 decembrie 2019
Pana intr-un an - -
Intre 1 si 5 ani 578 662
Peste 5 ani - -
Total 578 662
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE INTERIMARE CONSOLIDATE SI INDIVIDUALE PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 30 IUNIE 2020
(Toate sumele sunt exprimate in mii LEI)
Notele de la 1 la 40 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate si individuale.
(*) Neauditat /nerevizuit de catre auditorul financiar
125 din 131
38. ANGAJAMENTE SI CONTINGENTE
Angajamente referitoare la credite
Scopul principal al acestor instrumente este acela de a se asigura disponibilitatea fondurilor pentru un client
in functie de necesitati. Garantiile si scrisorile de credit, care reprezinta asigurari irevocabile ca Grupul va
efectua plata in cazul in care clientul nu-si poate indeplini obligatiile catre o terta parte, au acelasi risc de
credit ca si creditele. Creditele documentare si scrisorile de credit comerciale, care sunt completate, in
anumiti termeni si conditii, de catre Grup in numele clientului, sunt garantate cu ipoteci asupra
transporturilor de marfuri la care se refera sau cu depuneri de numerar, ceea ce face sa aiba un risc de credit
mai mic decat creditarea directa.
Angajamentele de prelungire a creditarii reprezinta portiuni neutilizate sub forma de credite, garantii sau
scrisori de credit. In ce priveste riscul de credit al angajamentelor, Grupul este expus riscului potential de a
pierde o valoare egala cu valoarea totala a angajamentelor neutilizate, daca valorile neutilizate ar fi fost
diminuate. Cu toate acestea, valoarea probabila a pierderii este mai mica decat totalul angajamentelor
neutilizate, deoarece majoritatea angajamentelor de creditare conditioneaza clientii in mentinerea
conditiilor standard de creditare. Grupul monitorizeaza termenul de scadenta al angajamentelor referitoare
la credite, deoarece angajamentele pe termen lung au in general un grad de risc mai mare decat
angajamentele de credit pe termen scurt.
Angajamentele in sold au o perioada contractuala care nu depaseste perioada normala de subscriere si
decontare.
Grupul ofera, de asemenea, scrisori de garantie si acreditive in numele clientului. Valorile contractuale ale
angajamentelor si contingentelor sunt prezentate pe categorii in tabelul de mai jos. Multe dintre acestea expira
fara a fi fost finantate integral sau partial, de aceea valoarea acestora nu reprezinta incasari viitoare asteptate.
Se considera faptul ca valorile prezentate in tabele de mai jos, ca si angajamente, sunt in totalitate acordate.
Sumele reflectate in tabel ca garantii si acreditive reprezinta pierderea contabila maxima care ar fi recunoscuta
la data bilantului in cazul in care contrapartidele nu au reusit sa indeplineasca integral contractul.
Pentru provizionele aferente angajamentelor de creditare a se vedea nota 29.
Metodologia de provizionare pt a calcula pierderea asteptata pentru sumele netrase este aceeasi ca si cea
utilizata pentru expunerile bilantiere, singura diferenta fiind factorul de conversie aplicat pentru a transforma
sumele netrase. In ceea ce priveste CCF-ul, banca a decis utilizarea CCF reglementat.
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE INTERIMARE CONSOLIDATE SI INDIVIDUALE PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 30 IUNIE 2020
(Toate sumele sunt exprimate in mii LEI)
Notele de la 1 la 40 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate si individuale.
(*) Neauditat /nerevizuit de catre auditorul financiar
126 din 131
Angajamente referitoare la credite – Grupul
Mii LEI 30 iunie 2020 31 decembrie 2019
Scrisori de garantie acordate clientelei 17.576 13.615
Angajamente de acordare credite 280.583 302.008
Total 298.159 315.623
Angajamente referitoare la credite – Banca
Mii LEI 30 iunie 2020 31 decembrie 2019
Scrisori de garantie acordate clientelei 17.576 13.615
Angajamente de acordare credite 279.262 301.492
Total 296.838 315.107
Preturi de transfer
Legislatia fiscala romaneasca include principiul deplinei concurente potrivit caruia tranzactiile intre partile
afiliate trebuie sa fie facute la valoarea de piata.
Contribuabilii locali angajati in tranzactii intre parti afiliate trebuie sa intocmeasca si sa puna la dispozitie la
solicitarea scrisa a autoritatilor fiscale dosarul de documentare a preturilor de transfer.
Neprezentarea dosarului de documentatie a preturilor de transfer sau prezentarea unui dosar incomplet,
poate duce la penalizari de nerespectare; in plus, in pofida continutului documentatiei de stabilire a
preturilor de transfer autoritatile fiscale pot interpreta faptele si tranzactiile in mod diferit fata de Grup si
poate impune obligatii fiscale suplimentare rezultate din ajustarea preturilor de transfer. Conducerea
Grupului considera ca nu vor exista pierderi in cazul unor verificari fiscale in ceea ce priveste preturile de
transfer.
Cu toate acestea, impactul oricarei modificari fiscale nu poate fi estimat exact. Acesta poate fi semnificativ
pentru situatia financiara si/sau operatiunile globale ale entitatii.
Litigii
La 30 iunie 2020 provizionul pentru litigii, in care Grupul are calitatea de parat, este in valoare de 2.613 mii
LEI (31 decembrie 2019: 2.851 mii LEI).
Grupul considera ca acestea nu vor avea efecte materiale adverse in rezultatele si pozitia financiara.
Provizioanele pentru litigii sunt constituite, in principal, pentru litigiile ce au ca obiect actiunile debitorilor
persoane fizice, prin care se solicita anularea de clauze considerate abuzive, din contractele de credit.
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE INTERIMARE CONSOLIDATE SI INDIVIDUALE PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 30 IUNIE 2020
(Toate sumele sunt exprimate in mii LEI)
Notele de la 1 la 40 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate si individuale.
(*) Neauditat /nerevizuit de catre auditorul financiar
127 din 131
39. TRANZACTII CU PARTI AFLATE IN RELATII SPECIALE
Partile sunt considerate ca fiind in relatii speciale daca sunt sub control comun, sau una dintre parti are
capacitatea de a controla cealalta parte sau poate exercita influenta semnificativa asupra celeilalte parti in
luarea deciziilor financiare sau operationale. Luand in considerare fiecare varianta posibila de relatie
speciala, atentia este indreptata spre substanta relatiei, nu doar spre forma juridica.
Grupul a desfasurat tranzactii bancare cu partile afiliate in desfasurarea normala a activitatii. Aceste
tranzactii au fost facute in termenii normali ai desfasurarii activitatii, ai termenilor comerciali si conditiilor
ratelor de piata.
Grupul a facut tranzactii cu partile afiliate in cursul perioadei incheiate la 30 iunie 2020 cu EEAF Financial
Services B.V. (parinte), membrii Consiliului de Administratie, membrii Comitetului Executiv si salariatii
Bancii care detineau functii cheie la 30 iunie 2020.
EEAF Financial Services B.V. (EEAFSBV) este detinut si controlat de Emerging Europe Accesion Fund
Cooperatief UA .
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE INTERIMARE CONSOLIDATE SI INDIVIDUALE PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 30 IUNIE 2020
(Toate sumele sunt exprimate in mii LEI)
Notele de la 1 la 40 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate si individuale. (*) Neauditat /nerevizuit de catre auditorul financiar
128 din 131
Veniturile si cheltuielile Grupului cu partile afiliate sunt dupa cum urmeaza: GRUP 30 iunie 2020 30 iunie 2019
Mii LEI Actionar
majoritar direct
Entitati asociate
Personal cheie
Alte parti afiliate
Actionar majoritar
direct
Entitati asociate
Personal cheie
Alte parti afiliate
Venituri din dobanzi si asimilate calculate utilizand rata efectiva a dobanzii
- - 14 357 - - 18 460
Cheltuieli cu dobanzile si asimilate - - (5) (5) (379) - (282) (1)
Venituri din comisioane si speze - - - 1 - - - 1
(Cheltuieli)/venituri cu ajustarile pentru deprecierea activelor financiare
- - - 73 - - (1) (10)
Alte cheltuieli operationale si administrative
- - (3) - - - (45) -
Dividende - 1.697 - - - - - -
Soldurile Grupului cu parti afiliate sunt urmatoarele:
30 iunie 2020 31 decembrie 2019
Mii LEI Actionari
majoritari directi
Entitati asociate
Personal Cheie
Alte parti afiliate
Actionari majoritari
directi Entitati asociate
Personal Cheie
Alte parti afiliate
Active financiare Active financiare evaluate la valoarea justa prin alte elemente ale rezultatului global - 1.875 - - - 1.875 - - Active financiare evaluate la valoarea justa prin contul de profit sau pierdere - - - - - 649 - - Credite si avansuri acordate clientelei - - 586 9.598 - - 1.019 10.697
Datorii
Depozite de la clienti 24 522 5.530 4.507 24 - 1.916 3.169 Datorii subordonate 14.583 - 9.685 - 14.393 - 9.559 - Angajamente acordate clientelei - - 60 4 - - 56 4 Garantii - - - - - - 1.554 14.723
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE INTERIMARE CONSOLIDATE SI INDIVIDUALE PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 30 IUNIE 2020
(Toate sumele sunt exprimate in mii LEI)
Notele de la 1 la 40 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate si individuale. (*) Neauditat /nerevizuit de catre auditorul financiar
129 din 131
Cheltuielile si veniturile Bancii cu parti afiliate in relatii speciale sunt urmatoarele:
30 iunie 2020 30 iunie 2019
Mii LEI Actionar majoritar direct
Entitati asociate
Personal cheie
Filiale Alte parti afiliate
Actionar majoritar direct
Entitati asociate
Personal cheie
Filiale Alte parti afiliate
Venituri din dobanzi si asimilate calculate utilizand rata efectiva a dobanzii
- - 14 484 357 - - 18 520 460
Cheltuieli cu dobanzile si asimilate - - (5) (43) (5) (379) - (282) (29) (1) Venituri din comisioane si speze - - - 3 1 - - - 2 1 Castig / (pierdere) din active financiare masurate la valoarea justa prin contul de profit sau pierdere
- - - (959) - - - - 73 -
(Cheltuieli)/venituri cu ajustarile pentru deprecierea activelor financiare
- - - 207) 73 - - (1) (116) (10)
Alte cheltuieli operationale si administrative
- - (3) - - - - (45) - -
Dividende - 1.697 - 4.020 - - - - 4.275 -
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE INTERIMARE CONSOLIDATE SI INDIVIDUALE PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 30 IUNIE 2020
(Toate sumele sunt exprimate in mii LEI)
Notele de la 1 la 40 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate si individuale. (*) Neauditat /nerevizuit de catre auditorul financiar
130 din 131
Soldurile Bancii cu partile afiliate sunt prezentate mai jos:
30 iunie 2020 31 decembrie 2019
Mii LEI Actionar majoritar direct
Entitati asociate
Personal cheie
Filiale Alte parti afiliate
Actionar majoritar direct
Entitati asociate
Personal cheie
Filiale Alte parti afiliate
Active financiare
Active financiare evaluate la valoarea justa prin alte elemente ale rezultatului global
- 1.875 - - - - 1.875 - - -
Active financiare evaluate la valoarea justa prin contul de profit sau pierdere
- - - 12.714 - - 649 - 17.572 -
Credite si avansuri acordate clientelei - - 586 15.424 9.598 - - 1.019 11.449 10.697 Titluri de participare detinute in filiale - - - 33.322 - - - - 30.469 -
Datorii
Depozite de la clienti 24 522 5.530 8.989 4.507 24 - 1.916 6.303
3.169 Datorii subordonate 14.583 - 9.685 - - 14.393 - 9.559 - -
Angajamente acordate clientelei - - 60 2.976 4 - - 56 8.655 4 Garantii - - - - - - - 1.554 - 14.723
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE INTERIMARE CONSOLIDATE SI INDIVIDUALE PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 30 IUNIE 2020
(Toate sumele sunt exprimate in mii LEI)
Notele de la 1 la 40 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate.
(*) Neauditat /nerevizuit de catre auditorul financiar
131 din 131
40. EVENIMENTE ULTERIOARE
a) Litigii
La data de 18.10.2018 Banca a primit cererea de chemare in judecata, ce face obiectul dosarului nr.
22659/3/2018, la Tribunalul Bucuresti, formulata de reclamantul Ilie Carabulea, prin care acesta a solicitat ca
Banca sa fie obligata la plata sumei de 36.437.587,02 RON, reprezentand contravaloarea actiunilor detinute la
capitalul social al Bancii Comericale Carpatica S.A., pentru care si-a exercitat dreptul de retragere la data de
25.10.2016, precum si plata dobanzilor legale de la data formularii actiunii si pana la data platii efective, si a
cheltuielilor de judecata. La data de 11.07.2019 Tribunalul Bucuresti a respins cererea de chemare in judecata
ca prematura (sentinta civila nr. 2096/2019). La data de 30.01.2020 Curtea de Apel Bucuresti a comunicat
Bancii cererea de apel formulata de dl. Ilie Carabulea impotriva sentintei civile nr. 2096/2019 pronuntata de
Tribunalul Bucuresti in dosarul nr. 22659/3/2018. Apelul a fost respins ca nefondat prin Hotararea nr.
904/23.07.2020. Impotriva hotararii Curtii de Apel Bucuresti poate fi formulat recurs.