SALUD OCUPACIONAL REGIONAL S.A.S.
SORE s.s. SALUD PARA SU EMPRESA
Resolución secretaria de salud del Tolima N°: 2149 12 de septiembre de 2011
SALUD OCUPACIONAL REGIONAL S.A.S. N1T: 900.421.321.1
ESTADO DE RESULTADOS COMPARATIVO
AÑO 2014 AÑO 2015
INGRESOS OPERACIONALES
Prestacton de Servicios do Salud, Medicina ocupacional y ejecucIOfl de programas en salud ocupacional 712.780.000,00 767.591.303,00
Devoluciones y Descuentos en Ventas 121.000,00 -
TOTAL INGRESOS OPERACIONALES 712.659.000.00 767.591.303,00
COSTO DE VENTAS Y PRESTACION DE SERVICIOS SOCIALES DE SALUS 515.182.581,00 527.047.302,00
Servicios Modicos y Operativos
515182.581,00 527.047.302,00
GASTOS OPERACIONALES DE ADMINISTRACION
131.607.396,00 - 127.285.856.00
Gastos de Personal Honorarios Impuestos Servicios Gastos Legales Mantenimiento y Reparaciones Adecuacon e Intalacion Depreciaciones Diversos
GASTOS NO OPERACIONALES
47.902.683,00 10.200.000,00
4105,000,00 31.940.857,00
40.900,00 6.786.950,00 2.466.900,00 6.659.136,00
21.504.970.00
3.480.023,00
49.200.000,00 8.950.000,00 7.635.000,00
25.543.70100 503.800.00
11.677.348100 1.663.000,00 6.659.000,00
15.450.000,00
3.373.168,00
Gastos Financieros 3.480.023.00
3.373.168,00
UTILIDAD OPERACIONAL
109.883.977,00
4qç 21L3 - JLIO CESAR GUERREO CASTRO NELSON MNO REZ
R4presentante Legal / Contador P Titulado 1 T.P. No, 55052-T\ -
AVENIDA FERROCARRIL N°41-46 MACARENA Telefonos 2647277 -2701329 - Celular 3108713746
E- mail : saludocupacionalsore.gerencia@hotmaiLcom
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ESTADO DE RESULTADOS COMPARATIVO
AÑO 2014
INGRESOS OPERACIONALES
Prestacon de Servicios de Salud, Medicina ocupacional y ejecucion de programas en salud ocupacional 711780.000.00
Devoluciones y Descuentos en Ventas 121.000,00
TOTAL INGRESOS OPERACIONALES 712.859.000,00
COSTO DE VENTAS Y PRESTACION DE SERVICIOS SOCIALES DE SALUS 515182.581,00
Servicios Medicas y Operativos 515.182.561,00
GASTOS OPERACIONALES DE ADMINISTRACION 131.607.396,00
Gastos de Personal 47.902.683,00
Honorarías 10.200.000,00
Impuestos 410500080
Servicios 31.940.857,00
Gastos Legales 40.980,00
Mantenimiento y Reparaciones 1786.950,00
Adecuacion e Intalaciori 2.466.900100
Depreciaciones 6.659.136,00
Diversos 21.504.970.00
AÑO 2015
757.591 .30.ü0
767.581.303.00
527.047.302,00
527.047.302,00
121.286.856,00
49.200.000,00 8.950.000,00 7.635.000,00
25.543.708,00 503.800.00
11.677.348100 1.668.000,00 6.659.000,00
15.450.000,00
GASTOS NO OPERACIONALES
3.480.023,00
3.373.168,00
Gastos Financieros
3.480.023.00 3.373.168,00
UTILIDAD OPERACIONAL
Z2.34;0g000 109.883.977,00
T~AR GURRE O CASTRO NELSON NO REZ R4presentante Legal / Contador P o Titulado
T.P. No, 55052.T'\
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BALANCE GENERAL CONSOLIDADO COMPARATIVO
ACTIVO AÑO 2014 AÑO 2015
ACTIVO CORRIENTE
DISPONIBLE 12.953,950s00 1.200.000,00 BANCOS Nacionales 12.953.950.00 1.200.000.00
DEUDORES 66.898.000.00 126.498,000,00 CLIENTES Nacionales 66.090.000,00 126.498.000,00
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 79.043.950.00 127.698.000,08
ACTIVO NO CORRIENTE
PROP. PLANTA Y EQUIPO 44.026.864,00 37.380.483.00
Muebles y Equipo Oficina 10.967.000,08 18.569.403.00 Equipo de Comun. y Computacion 7.652.100.00 7.652,700,08
Equipo Medico y Cientifico 63.773.000,00 57,828.000,00 Deprecíacion Acumulada (38.365.836.00) (46.689.620,00)
ACTIVOS DIFERIDOS 600.0WOO .008.000.00
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 44.626.8641 00
TOTAL ACTIVO 123.678.814.00 166.066.483,00
PASIVO
PASIVO CORRIENTE
CUENTAS POR PAGAR Costos y Gastos por Pagar 15.496.00000 70175.613,00 Otras Cuentas por Pagar - 1.078.000,80
TOTAL PASIVO CORRIENTE 15.496.000,00 71 .353,613,00
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO 15.496.000.00 71.353.613.00
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BALANCE GENERAL CONSOLIDADO COMPARATIVO
PATRIMONIO AÑO 2014 AÑO 2016
CAPITAL 10.000.000,00 10.000.000,00 CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO
Capital Autorizado 100.000.000,00 100.000.000,00 Capital Por Suscribir (90.000.000,00) (90.000.000,00)
REVALORIZACION DEL PATROMIN1O 35.785.814,00 171 .10001 Revalorizacion 35.785.814,00 (25.171.107,00)
RESULTADOS DEL JERCICIO 62.389.000,00 109.883.977,00 Utilidad del Ejercicio 82.389.000,00 109.883.977,00
TOTAL PATRIMONIO 108.174.814,00 94.712.870,00
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 123.670.814,00 166.066.483,00
QO4 JULIO CESAR GUERRERb CASTRO NELSOÑ'
7 R presentante legal / Contador
j T.P. No, 5 Titulado
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NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS A DICIEMBRE 31 DE 2015
NOTAS DE CARÁCTER GENERAL
NATURALEZA JURÍDICA
La Empresa SALUD OCUPACIONAL REGIONAL S.A.S. es una entidad Privada, descentralizada con ánimo de lucro, con autonomía administrativa y, presupuestal. autorizada por la Secretaria de Salud del Tolima del nivel Departamental y municipal. su estructura organizacional está conformada en un área Administrativa un área Operacional.
Como es entidad prestadora de servicios de salud del sector privado con ánimo de lucro, está sujeta al Impuesto de Renta y Complementarios del régimen común y diferentes obligaciones tributarias derivadas de su objeto social.
OBJETIVO
La prestación de servicios de salud ocupacional con lo más altos estándares de calidad convirtiéndose en un aliado estratégico, asegurando la productividad de las empresas de la región, bienestar lisico. social y mental de los trabajadores.
POLÍTICAS Y PRÁCTICAS CONTABLES
Para el proceso de identificación, registro, preparación y revelación de sus estados contables. SALUD OCUPACIONAL REGIONAL S.A.S, da aplicación al Marco Conceptual de las Normas de Contabilidad Generalmente Aceptadas en Colombia. Establecidas en el Decreto No. 2649 de Diciembre 29 de 1993.
AVENIDA FERROCARRIL N`41 —46 MACARENA Telefax 2647277 - Cciular 310871 3736
E- ,,wiI : (I!wi(wupacio1zu!.si)re ti alzoo. COifl
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Para el reconocimiento Patrimonial de los hechos financieros, económicos y sociales se aplicó la base de causación y para el reconocimiento de la ejecución presupuestal se utilizó la base de caja para los ingresos Ni de compromisos en los gastos.
LIMITACIONES Y DEFICIENCIAS DE TIPO ADMINISTRATIVO QUE INCIDEN EN EL NORMAL DESARROLLO DEL PROCESO CONTABLE.
La contabilidad de la EMPRESA se ve afectada por situaciones que afectan de manera significativa el normal desarrollo del proceso contable, a continuación citarnos algunos aspectos:
De orden Contable:
-. La empresa no cuenta con un Software contable que permita consolidar y registrar la información financiera de acuerdo a un sistema en red, lo que permitiría el buen manejo y oportunidad de la información, en la actualidad a pesar que la contabilidad se registra de bajo un aplicativo contable, dicho programa es de propiedad del asesor de contabilidad externo.
NOTAS DE CARATER ESPECÍFICO
Relativa a la consistencia y razonabilidad de las cifras del Balance General:
Relativas a situaciones particulares de los Grupos, Cuentas y Subcuentas:
Nota No. Ol - Disponible
Corresponde al efectivo disponible en Caja General por Valor de 1 .200.000.00
AVENIDA FERROCARRIL NC 41 -46 MACARENA Telefax 2647277- Celular 3108713746
E- mal!: sa!ut1ocupacioiiaIsoreayahoo.canz
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Nota No, 02 - Deudores
Valor que al corte de Diciembre 31 de 2015 corresponde a $126.498.000.00 que representado los servicios de salud por cobrar a empresas de la región.
Nota No. 03 - Propiedad Planta y Equipos - Equipo Médico y Científico
Este grupo está representado en bienes adscritos a la empresa dentro de los cuales ninguno de ellos presenta embargo o restricción alguna en cuanto a su posesión se refiere, representada en equipos de oficina, equipos de Comunicación y Computación y Equipos Médico Científicos, los cuales al cierre del periodo presenta un valor de $84.050. 1 03 .000.00 y del cual refleja una depreciación acumulada de 546.689.620.00
Nota No. 04— Pasivos
Corresponde a obligaciones a cargo de la Empresa por concepto de prestación de servicios de profesionales, suministro y otros Acreedores por la suma de $70.275.613.00 y obligaciones por concepto de Impuestos a la Dian por valor de $1 .078.000.00
Nota No. 05-Patrimonio
Este grupo presenta un valor al corte de Diciembre de 2015 del orden $94.712.870.00. compuesto por el capital Suscrito y Pagado, revalorización del Patrimonio y utilidad del ejercicio.
Relativa a la consistencia y razonabilidad de las cifras del Estado de Resultados:
Nota No. 06- Ingresos. Gastos y Costos
Corresponden a los recursos originados en la \ema de servicios de salud. medicina programas de Salud ocupacional, y a erogaciones asignadas para dar cumplimiento a su
AVENIDA FERROCARRIL Nc 41 —46 MACARENA Telefax 2647277- Celular 3108713746
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objeto social, las cuales al corte de Diciembre 31 de 2015, ascendieron a $767.591.303 .000.00
Respecto a los Costos y Gastosos se reportan $657.707.326.00 que corresponden a las erogaciones realizadas según el siguiente detalle:
COSTO Y GASTOS DE VENTAS Y PRESTACION DE SERVICIOS SOCIALES DE SALUD
Castos de Personal 159.716.721,00 Honorarios 362.262.368.00 Impuestos 7.635.000,00 Servicios 25.533.708,00 Gastos Legales 503.800,00 Mantenimiento y Reparaciones 11.677.348,00 Adecuación e Instalació 1.618.000,00 Depreciaciones 6.659.000,00 Diversos 78.718.213,00
GASTOS NO OPERACIONALES
Financieros 3.373.168,00
NELSON rÇ,A4O PEREZ Contador PSÑicoTituIado T.P. No. 55052-T
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