Date post: | 31-Jul-2015 |
Category: |
Documents |
Upload: | fitriyah-az-zahraa |
View: | 527 times |
Download: | 0 times |
LOGO
“ Add your company slogan ”
UNO CATERINGWe are Numero Uno
1. Candra Tikasari (0900999)
2. Dianti WS (0901573)3. Fitriyah (0900793)4. Linoharsih K
(0905984)5. Rizka Fauzia
(0906874)
Contents
1. Profil Perusahaan PT. UNO Catering1. Profil Perusahaan PT. UNO Catering
2. Izin Deperindag 2. Izin Deperindag
3. Struktur Organisasi PT. UNO Catering3. Struktur Organisasi PT. UNO Catering
4. Prosedur di PT. UNO Catering4. Prosedur di PT. UNO Catering
5. Flowchart di PT. UNO Catering5. Flowchart di PT. UNO Catering
6. Bukti Transaksi di PT. UNO Catering
Profil Perusahaan
PT. Uno Catering (Unocat) adalah perusahaan yang bergerak dibidang produksi makanan. Perusahaan ini didirikan di Bandung oleh lima orang mahasiswi kreatif, Fitriyah, Rizka Fauzia, Candra Tikasari, Dianti Wulan Suci & Linoharsih Khaerunnisa. Sesuai dengan motonya “We are Numero Uno”, perusahaan akan memberikan pelayanan dengan kualitas nomor satu kepada pelanggan.
PT Unocat beralamat di Jln. Merdeka No.1 Bandung, telepon (022) 7772225. Perusahaan melayani pesanan makanan untuk pesta, syukuran, kagiatan mahasiswa dan lain-lain. Untuk meningkatkan pelayanan terhadap pelanggannya, PT.Unocat memberikan beberapa pilihan paket dan menyediakan delivery service. System pemesanan dan pembayaran bisa dilakukan secara langsung. Untuk pilihan menu makanan bisa juga dilihat di website http://www.unocat.com
Visi & Misi
VISIMenjadi perusahaan catering terkemuka di Indonesia 2020
MISI
1. Menyediakan produk bermutu tinggi sesuai kebutuhan konsumen
2. Melakukan system kerja yang terarah
3. Menjalin kemitraan dengan berbagai pihak
4. Menjaga kualitas pelayanan tehadap konsumen
5. Menciptakan lingkungan kerja yang nyaman dan kondusif bagi karyawan
Izin Deperindag
PT. UNO Catering mendapatkan surat izin usaha dengan Nomor:
536/7I/IUI/INDAG.I/XII/2012
Struktur Organisasi
Bagan Struktur Organisasi PT. UNO Catering
Direktur Utama
Manajer SDM Manajer Produksi Manajer Pemasaran
Manajer Keuangan
Bagian Penjualan
Bagian Promosi
Bagian Gudang
Bagian PembelianBahan Baku
Bagian Produksi
Bagian Akuntansi
Bagian Keuangan
Struktur Organisasi
Direktur : Linoharsih KhaerunnisaManajer Keuangan : FitriyahManajer Produksi : Rizka FauziaBagian Gudang : Reno RaihanBagian Pembelian Bahan Baku : Wisnu TamaBagian Produksi :Denis KeandreManajer Pemasaran : Candra TikasariBagian Penjualan : Aghna Maulana Bagian Promosi : Azmi KamilaManajer SDM : Dianti Wulan Suci
Struktur Organisasi PT. UNO Catering:
Job Description
Manajer Keuangan
Manajer SDM
Direktur
Menyusun perencanaan dan pengendalian usaha dalam perusahaan
Memimpin seluruh manajer atau komite eksekutif
Memimpin rapat umum dan bertanggung jawab terhadap organisasi
Bertindak sebagai perwakilan organisasi dalam hubungannya dengan dunia luar
Mengambil keputusan sebagaimana mestinya
Merencanakan dan menganalisa pembelanjaan perusahaan
Mengatur struktur aktiva atau struktur kekayaan perusaaan
Mengatur struktur financial
Mengatur struktur modal
Menyediakan laporan keuangan
Mencatat semua transaksi baik penerimaan maupun pengeluaran
Melakukan persiapan dan seleksi tenaga kerja Pengembangan dan evaluasi karyawan
Bagian PersonaliaMengisi daftar hadir karyawan Mengotorisasi kartu jam kerja dan daftar hadir karyawan
Job Description
Manajer Produksi1. Mengotorisasi segala yang berhubungan dengan produksi2. Bertanggungjawab terhadap seluruh proses produksi dan
mengawasi :
Bagian Gudang:
1. Mengawasi mutasi barang masuk dan keluar, serta bertanggung jawab
terhadap penyerahan barang kepada bagian
produksi
2. Mengotorisasi formulir Permintaan Pembelian,
Order Pembelian, dan Kartu Gudang dan Laporan Penyerahan Barang
Bagian Pembelian Bahan Baku
1. Melakukan pembelian bahan baku sesuai
permintaan bagian gudang2. Mengotorisasi Order
Pembelian, Permohonan Penerimaan Bahan, dan
Laporan Penerimaan Barang3. Bertanggungjawab
terhadap seluruh proses pembelian, baik yang berhubungan dengan
pembelian tunai atau kredit, retur pembelian, dll
Bagian Produksi
1. Melaksanakan produksi sesuai data
pesanan2. Mengajukan
permintaan bahan baku kepada bagian gudang
3. Mengotorisasi Laporan Penyerahan Barang dan Laporan
Produksi Selesai
Job Description
Manajer Pemasaran1. Merencanakan dan merumuskan kebijakan strategis2. Mengotorisasi semua hal yang bersangkutan dengan
proses penjualan dan promosi
Bagian Promosi
Melakukan promosi di berbagai media baik elektronik maupun
cetak
Bagian Penjualan
1. Bertanggungjawab terhadap transaksi pesanan
2. Mengotorisasi Formulir pesanan
Bertanggungjawab terhadap pengiriman barang kepada
customer
Kebijakan Akuntansi
PEMBUATAN JURNAL UMUM Menggunakan jurnal umum dgn mencantumkan kode akun, nomor bukti, dan jumlah yg akan didebit dan dikredit. PENCATATAN KE BUKU BESARSetiap jurnal diposting ke buku besar untuk kemudian diikhtisarkan ke dalam bentuk laporan keuangan PROSES TUTUP BUKUTerdiri dari atas pembuatan jurnal memorial untuk:Mencatat penyusutanMencatat pemindahan persediaan dari barang dalam proses ke barang jadiMenyusun neraca saldo dan neraca lajur PENYUSUNAN LAPORAN KEUANGANDepartemen Akuntansi dan Keuangan akan membuat laporan keuangan berikut ini:Laporan Posisi KeuanganLaporan Harga Pokok ProduksiLaporan Laba Rugi
Bukti Transaksi
Pembuatan Jurnal Umum
Pembuatan Jurnal Khusus
Pencatatan ke Buku Besar
Proses Tutup Buku
Penyusunan Laporan
Keuangan
Transaksi PT. UNO Catering
ProsedurPemesanan dan
pembayaran katering
Kegiatan ini dimulai dengan customer melakukan pemesanan katering
Customer mengisi formulir pesanan yang berisi data pesanan dan data diri customer serta melakukan pembayaran uang muka minimal sebesar 30 % dari nilai pesanan di bagian kasir (bagian penerimaan kas).
Data yang telah diisi diatas diotorisasi oleh bagian penjualan dan customer yang dibuat dalam 5 rangkap, dimana:
Rangkap 1 ditujukan untuk bagian piutang Rangkap 2 ditujukan untuk bagian customer sebagai bukti pengambilan pesanan catering. Rangkap 3 ditujukan untuk bagian produksi untuk ditindaklanjuti Rangkap 4 ditujukan bagian akuntansi sebagai bukti transaksi Rangkap 5 ditujukan untuk bagian penerimaan kas Rangkap 6 sebagai arsip permanen di bagian penjualan Pelunasan dilakukan pada saat pesanan diantar, dan konsumen
mendapatkan bukti pelunasan. Sisa pembayaran dan bukti pelunasan diberikan kepada kasir.
Flowchart Prosedur Pemesanan
Mengisi Formulir Pesanan
FP 6
FP 5
Mulai
FP 4
Customer Penjualan Produksi Akuntansi
FP 3
N
FP 2
FP 3 FP 4
Jurnal
Diotorisasi
3
FP 2
2
Melakukan pembayaran min
30%
1
FP 1
4
Bagian penerimaan kas menerima nota pendapatan dan harus mengidentifikasi dengan baik dari siapa, berapa jumlahnya, dalam bentuk apa, kapan diterimanya, untuk pembayaran apa, dan siapa yang menerima
Selanjutnya bagian penerimaan membuat bukti kas masuk dan bernomor urut yang diotorisasi oleh bagian keuangan, dan yang menerima uang
Setelah disetujui bukti kas masuk tersebut di buat dalam 3 rangkap:Rangkap 1 ditujukan untuk bagian akuntansiRangkap 2 ditujukan untuk bagian penerima uang Rangkap 3 sebagai arsip
Bagian Piutang menerima formulir pesanan dan uang muka dari bagian penjualan
Bagian piutang mencatat transaksi piutang tersebut dengan membuat data piutang dan diserahkan kepada bagian akuntansi
Setelah pesanan selesai bagian piutang menerima bukti pelunasan dari bagian penjualan sebagai bukti bahwa piutang tersebut telah lunas
Bagian piutang menyerahkan bukti pelunasan tersebut kepada bagian penerimaan kas dan bagian penerimaan kas membuat Bukti kas Masuk yang diotorisasi oleh bagian keuangan dan yang menerima uang, bukti kas masuk tersebut di buat dalam 3 rangkap:
Rangkap 1 ditujukan untuk bagian akuntansiRangkap 2 ditujukan untuk bagian piutangRangkap 3 sebagai arsip
Prosedur Penerimaan
Kas
Prosedur Piutang
Transaksi PT. UNO Catering
Piutang Bag. Penerimaan Kas
2
Memberikan Rangkap ke Bag. Akuntansi
23
23
BKM 3
BKM 2
BKM 1
PiutangT
FP 1
Bag. Akuntansi
FP 1
Bersama Uang Pembayaran
Menerima data dan uang masuk
5
Mencatat Pelunasan piutang
Memberikan Rangkap ke Bag. Akuntansi
Bukti Pelunasan
Data Piutang
Mencatat Piutang dan pembayaran
uang muka
23
Flowchart Piutang & penerimaan kas
Bagian utang menerima faktur pembelian dari bagian pembelian Bagian utang mencatat utang tersebut dan memberikan rangkap ke bagian
akuntansi Setelah utang itu jatuh tempo, bagian utang menyerahkan faktur pembelian
tersebut ke bagian pengeluaran kas untuk dilakukan pembayaran
Bagian pengeluaran kas menerima bukti transaksi atas pengeluaran kas tersebut
Selanjutnya bagian pengeluaran kas membuat bukti kas keluar yang diotorisasi oleh pemohon, bagian pengeluaran kas dan bagian keuangan.
Bukti kas keluar tersebut dibuat 3 rangkap, dimana:Rangkap 1 ditujukan untuk bagian akuntansi Rangkap 2 ditujukan untuk bagian utang Rangkap 3 sebagai arsip Jika tunai maka bagian pembelian akan mengajukan permohonan pengeluarankas tunai Selanjutnya bagian pengeluaran kas membuat bukti kas keluar yang diotorisasi oleh pemohon, bagian pengeluaran kas dan bagian keuangan.Bukti kas keluar tersebut dibuat 3 rangkap, dimana:Rangkap 1 ditujukan untuk bagian akuntansi Rangkap 2 ditujukan untuk bagian pembelianRangkap 3 sebagai arsip
Prosedur Utang
Prosedur Pengeluaran
Kas
Transaksi PT. UNO Catering
Utang Bag. Pengeluaran Kas
16
Menerima Faktur Pembelian
Mencatat utang
Memberikan Rangkap ke Bag. Akuntansi
17
Utang Jatuh Tempo
Faktur Pembelian
18
18
Mengisi Form BKK
BKK 3
BKK 2
BKK 1
19 20
T
Faktur PembelianMenerima
permohonan permintaan kas keluar
Persetujuan Pengeluaran Kas
Jika tidak
SELESAI
Faktur Pembelian
20
Menyerahkan Uang ke Pemohon
SELESAI
Bag. Pembelian mengajukan
pembelian tunai
Mengisi Form BKK
BKK 3
BKK 2
BKK 1
19 21
T
Menerima permohonan
permintaan kas keluar
Persetujuan Pengeluaran Kas
Jika tidak
SELESAI
Flowchart Prosedur Utang & Pengeluaran Kas
Transaksi PT. UNO Catering
ProsedurProduksi
Bagian Produksi mendapatkan data pesanan dari Bagian Penjualan dan mengajukan permintaan bahan baku ke bagian gudang dengan cara membuat Formulir Permohonan Bahan Baku yang diotorisasi oleh bagian produksi dan dibuat dalam 2 rangkap, dimana:
Rangkap 1 ditujukan ke bagian gudangRangkap 2 sebagai arsip Bagian gudang melakukan pengecekan atas bahan baku, jika bahan
baku tersedia maka akan langsung diserahkan ke bagian produksi dengan membuat laporan Penyerahan Barang yang diotorisasi oleh bag. Gudang dan produksi serta dibuat 2 rangkap, dimana:
Rangkap 1 ditujukan kepada bagian produksiRangkap 2 sebagai arsip di bagian gudangLaporan Penyerahan Barang yang ditujukan ke bagian produksi bersamaan dengan barang. Jika tidak maka bagian gudang mengajukan konfirmasi kepada bagian
pembelian dengan mengajukan Formulir Permohonan Pembelian yang telah diotorisasi oleh bagian gudang yang dibuat dalam 2 rangkap:
Rangkap 1 ditujukan kepada bagian pembelianRangkap 2 sebagai arsip sementara.
Transaksi PT. UNO Catering Bagian pembelian akan membuat Surat Permohonan Penawaran harga
berdasarkan barang yang dibutuhkan kepada supplier yang diotorisasi oleh bagian pembelian yang dibuat 2 rangkap,dimana:
Rangkap 1 ditujukan kepada supplierRangkap 2 sebagai arsip sementara. Bagian pembelian akan mendapatkan Formulir Persetujuan Harga Barang dari
supplier dan melakukan pemesanan dengan memuat Formulir Order Pembelian yang diotorisasi oleh bagian pembelian dan Manajer Keuangan yang dibuat dalam 4 rangkap, dimana:
Rangkap 1 ditujukan kepada supplierRangkap 2 ditujukan kepada bagian akuntansiRangkap 3 ditujukan kepada bagian penerimaan barang Rangkap 4 sebagai arsip Order pembelian ditindaklanjuti oleh supplier.Setelah proses pembelian diselesaikan oleh supplier, supplier memberikan faktur pembelian bersama barang yang dibeli Pada saat penerimaan bahan baku, bagian penerimaan barang melakukan
pengecekan yang membandingkan antara barang yang diterima dengan dokumen order Pembelian serta faktur pembelian. Jika sesuai maka bagian penerimaan barang akan membuat Laporan Penerimaan Barang yang dibuat dalam 4 rangkap,dimana:
Rangkap 1 ditujukan kepada bagian gudang Rangkap 2 ditujukan kepada bagian akuntansiRangkap 3 ditujukan kepada bagian pembelian bersama dengan faktur pembelian (faktur pembelian yang telah diterima akan diserahkan ke bagian utang oleh bagian pembelian)Rangkap 4 sebagai arsip
ProsedurProduksi
Transaksi PT. UNO Catering
Laporan Penerimaan barang yang ditujukan kepada bagian gudang yang diserahkan bersamaan dengan barang.
Jika tidak sesuai, maka bagian penerimaan barang akan melaporkan ke bagian pembelian untuk ditindaklanjuti
Bagian pembelian membuat Memo debit/Memo Kredit yang diotorisasi oleh bagian pembelian yang dibuat 3 rangkap:
Rangkap 1 ditujukan kepada SupplierRangkap 2 ditujukan kepada bagian akuntansiRangkap 3 sebagai arsip Apabila telah sesuai maka prosedur kembali ke awal (point 2) Bagian produksi memproses pesanan. Pesanan yang telah selesai diserahkan ke bagian penjualan untuk
dilakukan pengiriman kepada customer
ProsedurProduksi
Mengajukan
Permohonan Bahan
Baku
PBB 2
PBB 1
PBB 1
Mengecek
Barang
Status Pengecekan
Mengajukan
Permohonan
Pembelian
PP 2
PP 1
PP 1
Mengajukan
Permohonan
Penawaran Harga
PPH 2
PPH 1
PPH 1
Harga Barang
FHB
FHB
PemesananBahan Baku
Mengajukan Order
Pembelian
OP 4
OP 3
OP 2
OP 1
OP 1
Bahan Baku Selesai
Produksi Gudang Pembelian SuplierPenerimaan
Barang
OP 3Bahan
Baku Selesai
Membandingkan Kualitas & Kuantitas
Status Pengecekan
LPB 4
LPB 3
LPB 2
LPB 1
LSB 2
LSB 1
LSB 1
Baran
g Tid
ak Ad
a
Baran
g AD
A
Bersama Barang
Bersama Barang
T T
T N
T
T
Produksi Barang
Barang Jadi
FP 3
3
7
8
9
9 8
10
10
Jik a S esu ai
Melaporkan ke Bag.
Pembelian
Jika tidak
sesuai
11
11
Melakukan Retur
Pembelian
MD/MK3
MD/MK2
MD/MK1
12
T
MD/MK1
ditindaklanjuti
9
13
ditindaklanjuti
Faktur Pembelian
Faktur Pembelian
Faktur Pembelian
LPB 1
14
15
15
LPB3Faktur
Pembelian
16
Flowchart Prosedur Produksi
Bagian penjualan menyerahkan pesanan ke bagian pengiriman Bagian pengiriman mengantarkan pesanan kepada konsumen Pada saat penyerahan pesanan kepada konsumen, bagian pengiriman Memberikan bukti penerimaan barang pesanan kepada konsumen,
menyerahkan nota dan menerima sisa pelunasan Sisa pembayaran dan nota yang telah ditandatangani oleh konsumen
diserahkan ke bagian kasir (bagian penerimaan kas).
Bagian personalia mencatat jam hadir karyawan dengan mengisi kartu jam hadir setiap karyawan dan membuat daftar hadir karyawan.
Kartu jam hadir dan daftar hadir karyawan yang diotorisasi bagian personalia dan karyawannya sendiri yang dijadikan acuan untuk membuat daftar gaji dan membuat rekap gaji.
Selanjutnya Daftar Gaji dan Rekap Daftar Gaji yang telah diotorisasi di buat 3 rangkap, dimana:
Rangkap 1 diajukan untuk bagian AkuntansiRangkap 2 diajukan untuk karyawanRangkap 3 sebagai arsip Bagian Akuntansi memberikan daftar gaji tersebut ke bagian pengeluaran kas
untuk membuat bukti kas keluar dan memberikan uang tersebut kepada karyawan
Bukti kas keluar tersebut dibuat 3 rangkap, dimana:Rangkap 1 diajukan untuk bagian AkuntansiRangkap 2 diajukan untuk karyawan bersama uangRangkap 3 sebagai arsip
Prosedur Pengiriman
Prosedur Penggajian
Transaksi PT. UNO Catering
Flowchart Prosedur Pengiriman
Penjualan Pengiriman Customer
Menerima Barang
Mengecek Barang
Menerima Barang
Sesua
i
Surat Jalan
Antar Kiriman
Menerima BarangSerta membayar
pelunasan
Mengisi Nota dan
menandatangani Bukti
Penerimaan Barang Pesanan
Bukti Penerimaan Barang Pesanan
Nota Pembayaran 1
Nota Pembayaran 2
Bukti Penerimaan Barang Pesanan
Nota Pembayaran 1
Nota Pembayaran 2
Bukti Penerimaan Barang Pesanan
SELESAI
65
13
Flowchart Prosedur Penggajian
Mencatat Jam Hadir Karyawan
Mulai
Bagian Personalia
Kartu Jam Hadir
Membuat Daftar Hadir
KJH
Daftar Hadir Karyawan
1
1
KJH
Daftar Hadir Karyawan
Membuat Daftar Gaji
Membuat Rekap
Gaji
T
Daftar Gaji 3
RDG 2
Daftar Gaji 2
RDG 1
Daftar Gaji 1
22
N
Karya
wan
Akuntansi
22
RDG 1
Daftar Gaji 1
Mencatat Utang Gaji
Menyerahkan ke bag. Pengeluaran
Kas
RDG 1
Daftar Gaji 1
Bag. Pengeluaran Kas
23
23
RDG 1
Daftar Gaji 1
Membuat Bukti Kas
Keluar
BKK 3
BKK 2
BKK 1
Bag. akuntansi
KaryawanBersama uang N
SELESAI
Contoh Bukti Transaksi PT. UNO Catering
Contoh Bukti Transaksi PT. UNO Catering
LOGO
“ Add your company slogan ”