Uruguay Un país para invertir, vivir y trabajar.
Estabilidad política y social
Solidez macroeconómica
Ubicación estratégica
Favorable clima de negocios
2
Importancia de los servicios
Oportunidades sectoriales
¿Por qué invertir en Uruguay?
Uruguay cuenta con una ubicación geográfica privilegiada…
Uruguay Una ubicación estratégica, con las
mejores conexiones para establecer una base logística en el corazón de la
región más rica del continente
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…con libre acceso a un gran mercado: MERCOSUR
Acceso a un mercado de consumo enorme y en crecimiento gracias a la
integración al MERCOSUR y a nuestra economía
abierta
Indicadores Uruguay MERCOSUR
Población (millones) 3,4 241
Área (miles km2) 176,2 11.878
PIB 2011 (US$, miles de millones)
46,7 2.991
PIB per cápita 2011 (US$) 13.861 12.400
Crecimiento del PIB 2011 (%)
5,7% 3,7%
Fuentes: Uruguay XXI en base a bancos centrales e institutos nacionales de estadísticas Ub
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Ranking Uruguay en
América del Sur Uruguay en el
mundo
Transparencia de la política de gobierno (World Economic Forum 2012)
2 20
Índice de Democracia (The Economist Intelligence Unit 2011)
1 17
Libertad Económica (Heritage Foundation 2012)
2 29
Estabilidad Política (Banco Mundial [WGI] 2010)
1 49
Índice de transformación política y económica (Fundación Bertelsmann 2012)
1 4
Índice Global de Paz (Institute for Economics & Peace 2011)
1 21
Índice de clima económico (Fundación Getulio Vargas & IFO 2012)
1 --
Calidad de Vida (Mercer Quality of Living City Ranking 2011)
1 77
Esta
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Estabilidad política y social 5
PIB Uruguay (var % anual)
La tasa de crecimiento promedio anual entre 2005 y 2011 fue de 6%
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Uruguay: un país que crece sostenidamente
Fuente: Uruguay XXI en base a BCU, FMI (WEO Setiembre 2011)
PIB per cápita Uruguay (PPP) US$
6
297 194
416 332
847
1.493
1.329
2.106
1.529
2.289 2.191
693
0%
2%
4%
6%
8%
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500
1000
1500
2000
2500
2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 I Trim 2012
IED/PIB (%) US$ millones Flujo de IED IED/PIB
IED en Uruguay
Fuente: URUGUAY XXI en base a datos de Bancos Centrales de cada país
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IED en América del Sur (% del PIB)- Año 2011
Uruguay: un país que genera y capta más inversión
Principales orígenes y sectores receptores de IED 2001-2010 (Part.%)
23%
8%
5%
5%
4%
Ganadería, agricultura y forestación
23%
Construcción
24%
Industria manufacturera
11%
Intermediación financiera
8%
Hoteles y restaurantes
6%
7
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4.000
6.000
8.000
10.000
12.000
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Bienes Servicios
Exportaciones de bienes y servicios (US$ millones)
Exportaciones de bienes Exportaciones de servicios
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a …que exporta cada vez más
Fuente: Uruguay XXI en base a datos de la DNA y el BCU (Balanza de Pagos)
Carne 17%
Soja 10%
Celulosa 10%
Cereales 10% Leche y
derivados 9%
Automóvil y autopartes
6%
Madera y derivados
4%
Plástico y derivados
3%
Lana y pelo 3%
Pieles 3%
Productos de la
molinería 3%
Otros 24%
8
Turismo 64%
Logística 19%
Informática 5%
Otros serv. de empresas
5%
Servicios financieros
4%
Otros 3%
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…y que accede cada vez a más mercados… 9
Exportaciones de vinos (US$)
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a Exportaciones de Vino
Fuente: Uruguay XXI en base a datos de la DNA del MEF
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2.000.000
4.000.000
6.000.000
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2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012*
*los datos 2012 son al 5/07/2012 Brasil EE.UU. Rusia Suecia China Canadá Francia Países Bajos Reino Unido Alemania España Otros
Exportaciones de vinos por destino (Año 2011)
• Infraestructura portuaria de primer nivel en Montevideo, siendo un “hub” regional por excelencia para el Cono Sur de América
• Red de carreteras más densa de América Latina
• Nuevo aeropuerto, nuevo anillo perimetral en Montevideo y nuevo puerto de ferries en Colonia
• Suministro eléctrico muy confiable (la mayor parte de fuentes renovables)
Infraestructura moderna
EE.UU. España Uruguay Hungría Chile Italia Nueva
Zelanda Brasil Argentina Paraguay
32 34 35 37 39 42 47 69 96 117
Calidad de la electricidad (ranking)
Fuente: Foro Económico Mundial, Reporte de Competitividad Global 2010-11
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Fuente: Foro Económico Mundial, Reporte de Competitividad Global 2011-12. Ranking para 142 países
País líder en comunicaciones
26
Uruguay
Brasil
Chile
Argentina
19
47
66
Usuarios de telefonía móvil
(ranking)
70
Chile
Uruguay
Brasil
Colombia
53
56
61
Usuarios de internet
(ranking)
Uruguay es el país latinoamericano más avanzado según el Índice de Desarrollo de las Tecnologías de la Información y la Comunicación (TIC), elaborado por la Unión
Internacional de Telecomunicaciones (UIT) en 2011
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Uruguay: país competitivo para hacer negocios
Índice de Competitividad Global 2012
Fuente: Uruguay XXI en base a World Economic Forum. Índice de Competitividad Global 2012
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Alta competitividad
Baja competitividad
Chile
Uruguay Perú
Colombia Argentina
Ecuador
Bolivia Paraguay
Venezuela
Brasil
Es el tercer país de América del Sur
Puesto Nº 63 del ranking global
13
Inscripción a la educación terciaria
(ranking)
EE.UU. 6
España 18
Argentina 21
Uruguay 25
Irlanda 33
Reino Unido 36
Chile 38
Suiza 51
Brasil 68
Paraguay 76
Fuente: Foro Económico Mundial, Reporte de Competitividad Global 2011-12
Tasa de alfabetización de
adultos (%)
Irlanda 99.0
Suiza 99.0
Reino Unido 99.0
EE.UU. 99.0
Chile 98.6
Uruguay 98.3
Argentina 97.7
España 97.7
Paraguay 94.6
Brasil 90.0
Fuente: Naciones Unidas, Informe sobre Desarrollo Humano 2011
Elevado nivel educativo Fa
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• El Estado provee educación gratuita hasta la universidad e invierte 4,5% del PIB en educación
• 100% de los estudiantes de secundaria de 15 años de edad han completado al menos 3 años de inglés y 2 de informática
• 21% de los universitarios estudian carreras en contabilidad, finanzas y administración de empresas
• 17% de los universitarios estudian carreras en ciencia y tecnología
Recursos Humanos Altamente Competitivos
Costos totales anuales para la empresa en Uruguay (US$):
Fuente: Elaboración propia en base a datos del Consejo de Salarios y la Encuesta de Remuneraciones PwC, febrero 2012. Uruguay = 100
Comparación de costos salariales líquidos anuales:
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Costurera 6.600
Mecánico Junior
12.200
Gerente de Sistemas
88.500
Gerente de RRHH
89.000
Gerente de Producción
104.100
Gerente Financiero
107.900
Gerente Comercial
114.200
Gerente General
192.600
15
Promoción de la Inversión
• El Estado reconoce el importante rol de la IED y mantiene un clima de negocios favorable
• Uruguay tiene una larga historia captando inversiones en agropecuaria, industria, servicios e infraestructura
• Ley de Inversiones (Nº 16.906) - Enero 1998:
Los inversores extranjeros y locales son tratados en igualdad de condiciones
No se requiere autorización o registro previo
No existen restricciones para la transferencia de capital o utilidades
• El gobierno creó en el 2008 un centro único de atención a inversores que opera en forma rápida, transparente, simple y no arbitraria, al establecer criterios objetivos para el otorgamiento de las exoneraciones tributarias
Completo marco legal para las inversiones
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• Exoneración del Impuesto a la Renta* entre un 20% y un 100% del monto invertido y por un plazo mínimo de 3 años, según la evaluación del proyecto por una serie de indicadores
Indicadores y coeficiente de ponderación
o Generación de empleo: 30%
o Descentralización territorial: 15%
o Aumento de las exportaciones: 15%
o Producción más limpia o Inversión en I+D+i: 20%
o Indicador sectorial: 20%
Promoción de la Inversión Beneficios fiscales
* El Impuesto a la Renta existe sólo a nivel nacional (25%)
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• Para acceder al régimen promocional las empresas deberán alcanzar como mínimo 1 punto; asegurándose un piso del 20% de exoneración
Promoción de la Inversión Cálculo del beneficio de IRAE
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Puntaje Exoneración
2 29%
4 47%
6 64%
8 82%
10 100%
Promoción de la Inversión Otros beneficios fiscales
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• Exoneración del Impuesto al Patrimonio de la obra civil por 8 años en Montevideo y por 10 años en el interior, y de los bienes de activo fijo por toda su vida útil.
• Exoneraciones de tasas o tributos a la importación de bienes muebles para activo fijo, declarados no competitivos de la industria nacional.
• Devolución del 100% del Impuesto al Valor Agregado, en régimen de exportadores, incluido en la adquisición en plaza de materiales y servicios destinados a la obra civil.
Parques Industriales Fa
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• Los usuarios de parques industriales son elegibles para los beneficios comprendidos en la Ley Nº16.906.
• Beneficios adicionales: – El puntaje total ponderado obtenido se incrementará en un 15%. – Dispondrán de un crédito fiscal por los aportes patronales asociados
a los puestos de trabajo incrementales por el proyecto promovido durante un período de 5 años.
• Por el momento hay tres parques industriales habilitados:
– Parque Industrial Alto Uruguay
– Parque Industrial de Juan Lacaze
– Parque Industrial Zona Este
Proyectos de Inversión
295
177
485
1.058
1.290
1.150
1.429
61 63 75
313 393
833 852
2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011
Millones de US$
Cantidad de Proyectos
Proyectos aprobados por la Comisión de Aplicación de la Ley de Inversiones (COMAP)
En cinco años el número de proyectos presentados a la COMAP se multiplicaron
por diez
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Agrícola 10%
Comercio 32%
Industria 21%
Servicios 30%
Turismo 7%
Proyectos aprobados por sectores (2011)
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Admisión Temporaria
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•Admisión Temporaria es la introducción a plaza, exenta de tributos, de mercaderías extranjeras para ser exportadas, sea en el estado en que fueron introducidas o después de haber sido objeto de una agregación de valor determinados, con efectiva ocupación de mano de obra.
•El régimen de Admisión Temporaria es también aplicable a las máquinas y equipos de cualquier origen, que ingresen temporalmente para su reparación mantenimiento o actualización.
Zonas Francas
• Usuarios 100% exentos de:
• Impuesto a las Rentas Empresariales (IRAE)
• Impuesto al Patrimonio
• Aranceles a las importaciones
• Cualquier otro impuesto creado o a crearse en el futuro*
• Pueden desarrollar actividades industriales, comerciales o de servicios
• Parques de negocios enfocados a la tecnología y los servicios que operan en Montevideo:
• Aguada Park
• Zonamerica
• Parque de las Ciencias
• WTC Free Zone
*Las empresas usuarias de zonas francas deben pagar impuestos a la seguridad social por sus empleados uruguayos.
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Puertos y Aeropuertos Libres Fa
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• Únicos puertos libres de la costa atlántica de América del Sur
• Libre tránsito de mercaderías sin exigencia de autorizaciones ni trámites formales
• Estando dentro del puerto, las mercaderías están exentas de:
o todo tributo y recargo aplicable a la importación
o todo tributo interno (ej. IVA)
• Los servicios prestados están exonerados de IVA
• Las personas jurídicas del exterior están exoneradas del impuesto al patrimonio y del impuesto a la renta
• Se permite a las empresas realizar operaciones de depósito, reenvasado, remarcado, clasificado, agrupado y desagrupado, consolidado y desconsolidado, manipuleo y fraccionamiento de las mercaderías
Empresas extranjeras presentes en Uruguay 25
En resumen
Éste es un muy buen momento para Uruguay:
• Nuestra economía está creciendo
• El flujo de inversiones continúa a paso firme
• Estamos llevando a cabo varios programas innovadores
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