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ALCALDlA MUNICIPAL DE SOACHA
NIT 800.094.755 - 7
REVELACIONES ( PARCIAL)
A LOS ESTADOS FINANCIEROS
A MARZO 31 DE 2018
REVELACIONES GENERALES
A-.NA TURALEZAJURíDICA, esunaentidad prestadora de serviciosparael bienestar socioeconómico
de la comunidad en general del Municipio de Soacha.
Administrativamente está conformada por: El Despacho,Nueve (9) Secretarias, tres (3) Oficinas
Asesoras,sesentay cuatro instituciones educativas (64), compiladas en veintiún (21) Instituciones
Centraiizadas.
Dentro de susobligacionesy responsabilidadesesta:
1. Adquirir, construir y mantener las obras de infraestructura del municipio de Soacha.
2. Asumir los gastos que demande el funcionamiento en la realización y ejecución de los
programas sociales y de gobierno, de acuerdo al Plan de Desarrollo Municipal y el programa
de Gobierno.
3. Adquirir los equipos, suministros y servicios a través de la suscripción de convenios y
contratos para ejecutar los proyectos o programas de diversa índole que requiera el
Municipio para el cumplimiento de su objeto misional.
B-.MARCO REGULA TORIO BAJO EL NUEVO REGIMEN DE LAS NORMAS INTERNACIONALES
DE CONTABILIDAD DEL SECTOR PUBLICO (NICSP). La Contaduría General de la Nación,
en el marco de sus competencias constitucionales y legales, ha expedido la siguienteregulación para las entidades que conforman el sector público colombiano:
a) la Resolución 628 de 2015, y sus modificaciones, por la cual se incorpora en elRégimen de Contabilidad Pública (RCP), el referente teórico y metodológico de laregulación contable pública.
b) la Resolución 037 de 2017 (que derogó la Resolución 743 de 2013), la Resolución414 de 2014 y sus modificaciones, la Resolución 533 de 2015 y sus modificacionesy la Resolución 461 de 2017, por las cuales se incorporan, al RCP, los marcosnormativos para las empresas de propiedad estatal, para las entidades de gobiernoy para las entidades en liquidación.
e) la Resolución 037 de 2017 (que derogó las resoluciones 117 de 2015 y 467 de
2016) y las resoluciones 139 y 620 de 2015, y sus modificaciones, por las cuales~
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incorporan al RCP, los Catálogos Generales de Cuentas que utilizarán las empresas
de propiedad estatal y las entidades de gobierno.
d) la Resolución 192 de 2016, por la cual se incorporan, al RCP, los Procedimiento
Transversales.
e) Las Resoluciones que incorporan, al RCP, los Procedimientos Contables.
f) la Resolución 525 de 2016, por la cual se incorpora, al RCP, la Norma de Proceso
Contable y Sistema Documental Contable.
C-. PROCESO y RESULTADO DE CONSOLIDACiÓN DE LA INFORMACiÓN CONTABLE - Se
efectuó el proceso de agregación de la información financiera correspondiente a 64
instituciones educativas, agrupadas en 21 establecimientos por cada comuna y los 3 entes
descentralizados como son: Personería, Contraloría y Concejo Municipal
D-. SOFTWARE UTILIZADO PARA EL REGISTRO DE OPERACIONES E INFORMES:
1. Se utiliza el módulo de contabilidad p.eT. en el sistema integrado E.R.P.,a partir del mes
de marzo del año 2012.
2. Se maneja la central de cuentas para registro, causación y pago de las obligaciones con
terceros.
E-. PROCESO DEPURACION CONTABLE: Durante las vigencias anteriores y
especialmente en los años 2016 y 2017 se efectúo con recurso humano propio de la
Dirección de contabilidad, el proceso de depuración contable, lo cual arroja como resultado
saldos reales a Diciembre 31 de 2017 que permitieron hacer la transición hacia normas
internacionales de Contabilidad del sector Publico (NICSP). la depuración abarco los
siguientes aspectos, oficialmente quedaron aprobados en las dos reuniones oficiales del
COMITÉ TECNICO DE SOSTENIBILlDAD CONTABLE así:
l-.EI Comité Técníco de Sostenibilidad en reunión del 29 de Diciembre de 2016 contable
aprobó la legalización y registro de 116 bienes inmuebles por un valor de $ 346.473.120.382
por avalúos comerciales y $ 90.536.965 por avalúos catastrales.
En el mismo Comité se aprobó un ajuste de cartera por $ 15.508.198.689.92, saldo que
venia de periodos anteriores sin soporte alguno.
También se efectuó el registro contable de los valores definitivos certificados por la
Secretaria de Planeación de la construcción y puesta en marcha de Transmilenio FASE I por
$ 78.979.240.228,90
2-.EI Comité Técnico de Sostenibilidad en reunión del 13 de Diciembre de 2017 aprobó el
informe de saneamiento y depuración a octubre 31 de 2017 en los siguientes rubros:
Muebles, Enseres y Equipos de Oficina: Reportados por la Secretaria General $
3.480.968.745.83, Concesiones de Movilidad y Sociluz: $ 7.000.000.000.00 Y $
7.200.000.000.00, Bienes de Uso Público: Paralela Cra. 7ª $ 7.885.384.050.64, Lote para
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Compensación de áreas de espacio público (el altico) $ 2.078.679.000.00, Bienes
Ambientales: Lote Aguas vivas y Algeciras $ 480.000.000 Y $ 600.000.000.00, Equipos de
Seguridad: (comodatos Juntas de Acción Comunal) Cámaras de Vigilancia $
9.912.000.000.00, Radio Teléfonos $ 242.957.416.00, Alarmas Comunales $
548.000.000.00 YSistema Swap $ $ 450.296.000.00 (Este último no entra en los comodatos
de las juntas de Acción Comunal), Comodatos: E.S.EMunicipal $ 3.610.663.164 Y Hospital
Mario Guitan Yanguas $ 17.360.160.000.00, se ajustó el valor de Recursos entregados en
Administración. $ 3.521.561.272, Valor que viene del año 2005, según convenio 97035 con
la ETB.
F-. INMUEBLES IDENTIFICADOS NO OFICIALIZADOS POR LAS DEPENDENCIAS
RESPONSABLES DE LA INFORMACION - Secretaria General - SIN REGISTRAR
CONTABLEMENTE EN EL RUBRO DE PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO O BIENES DE USO
PUBLICO. Estos valores se reportan en la Contabilidad del Municipio en las cuentas de
orden.
1-. Inmuebles Identificados, localizados, sin legalizar por parte de la Secretaria General.
~;r.J~ ..-, j.- j~ ALCALDlA MUNICIPAL DE SOACHA -!;----!,............................... -'SECRETARíA DE HACIENDA
-_ ..-.~...~-'
INMUEBLES NO LEGALIZADOS (SIN CONTABILIZAR)
DICIEMBRE 31 DE 2017
(C) Comercial 5 $ 2.781.815.000
(O)Agropecuario 7 $ 599.224.000
(F) Cultural 2 $ 168.413.000
(G) Recreacional 15 $ 1.034.083.000
(H) Salubridad 6 $ 1.960.922.000
(1)Institucional 12 S 7.842.080.000
(J) Educati\O 41 $ 12.116.800.000
(K) Religioso 1 S 28.087.000
(P) Uso Público 254 $ 54.926.480.000
(a) Lote Urbanizableno Urbanizado 9 $ 2.709.045.000
(R) Lote Urbanizado no Rdificado 16 $ 2.318.767.000
(S) Lote no Urbanizable 4 S 83.823.000(l) Ser>icios Especiales 5 $ 858.755.000
TOTAL 577 $ 91.770.964.000
'-' Valores establecidos de acuerdo al avaluó catastral
2-. A Diciembre 31 de 2017 y como se ha dejado constancia en las Notas a los Estados
financieros de años anteriores a partir del 2010, la Dirección de Contabilidad no ha recibido
la respuesta oficial del oficio DC215 de septiembre 16 de 2013 y DC056 de abril 30 de 2015
remitido a la secretaria de planeación, responsable de esta información, donde se le
requiere por información para el registro contable de la plusvalía, Áreas de Cesión y cargue
de los otros proyectos urbanísticos que se desarrollan en el municipio de Soacha.
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De otra parte no se ha oficializado o informado a la Dirección de Contabilidad el cierre
financiero de las obras civiles respaldadas por estas fiducias.
G-. ADOPCION DEL MANUAL DE POLlTlCAS CONTABLES HACIA LA CONVERGENCIA DE LAS
NORMAS INTERNACIONALES (NICSP):
El Comité Técnico de Sostenibilidad en reunión del 13 de Diciembre de 2017 aprobó la
adopción del Manual de Políticas Contables para la Alcaldía Municipal de Soacha que se
implementarán a partir de Enero 12 de 2018, las cuales fueron adoptadas según Resolución
del despacho No 1628 de diciembre 29 de 2017. La relación de políticas durante el año
2018 a aplicar son:
POLlTICAS CONTABLES SOACHANUMERO IDENTIFICACION
SOA-01 PRESENTACION DE ESTADOS FINANCIEROS
SOA-02 POLlTICAS CONTABLES y CAMBIOS EN LAS ESTIMACIONES Y CONVERSIONES
SOA-03 INVERSIONES DE ADMINISTRACION DE LIQUIDEZ
SOA-04 CUENTAS POR COBRAR
SOA-oS PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPOS
SOA-06 PROPIEDADES DE INVERSION
SOA-07 BIENES DE USO PUBLICO
SOA-08 BIENES HISTORICOS y CULTURALES
SOA-09 ARRENDAMIENTOS
SOA-10 ACTIVOS INTANGIBLES
SOA-11 DETERIORO DEL VALOR DE LOS ACTIVOS GENERADORES DE EFECTIVO
SOA.12 DETERIORO DEL VALOR DE LOS ACTIVOS NO GENERADORES DE EFECTIVO
SOA.13 CUENTAS POR PAGAR
SOA.14 COSTOS DE FINANCIAMIENTO
SOA.15 BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS
SOA.16 PROVISIONES
SOA.17 PASIVOS CONTINGENTES
SOA.18 ACTIVOS CONTINGENTES
SOA.19 INGRESOS DE TRANSACCIONES CON CONTRAPRESTACION
SOA.20 INGRESOS DE TRANSACCIONES SIN CONTRAPRESTACION
SOA.21 HECHOS OCURRIDOS DESPUES DEL PERIODO CONTABLE
G-. OTRAS NOTAS GENERALES:
1. Se aprobó y legalizo la Resolución 168 del 24 de febrero de 2014 que crea e implementa
el Comité de Sostenibilidad Contable.
2. Se encuentra vigente e implementada la resolución 12 de 2013 de la secretaria de
hacienda, que establece el manual de funcionamiento de caja menor.
3. Se adelanta en coordinación con la Dirección de impuestos y la Tesorería municipal el
proyecto de depuración de cartera, actualmente se hace su registro contable por la
certificación emitida por la Tesorería Municipal.
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4. Se registra en la contabilidad de la Alcaldía Municipal en forma manual a partir de
diciembre 31 de 2014 los movimientos de entrada y salida del almacén, según reporte
trimestral de almacén, registro que se efectuara a partir del 2018 en las cuentas de orden.
5. Se continúa con el proceso de depuración en coordinación con la Secretaria General y la
Secretaria de Planeación, del rubro de Muebles y Enseres y equipo de oficina.
6. Se continúa el trabajo de análisis y depuración de los rubros de los estados financieros
de la alcaldía a partir del reporte por operaciones reciprocas de otras entidades y que
afectan los siguientes Rubros: derechos en fideicomiso, recursos recibidos en
administración y Recursos entregados en Administración.
7. Se mantiene en los estados financieros el registro de la información de la fiducias en las
que el municipio de Soacha participa como fideicomitente propietario o inversionista, en
los casos de: Plan Departamental de Aguas, Transmilenio, Catalina Muñoz, Ciudad Verde
Acanto, Ciudad Verde Cargas, Ciudad verde Áreas de Cesión, Ciudad Verde Plusvalía, las
cuales una vez efectuado el cierre financiero de cada una de ellas afectaran los rubros
contables respectivos de acuerdo al informe que remita la Dirección de Planeación y
Ordenamiento Territorial.
El registro contable de las fiducias se hizo a partir del análisis de los informes presentados
por las respectivas fiducias, no por documentación oficial remitida por la Secretaria de
Planeación.
8. La plusvalía que genera los diferentes proyectos de vivienda ha tenido contablemente el
siguiente desarrollo:
8.1-. Según Resoluciones 1033/14 y 654/15 se genera la plusvalía para el proyecto de
vivienda las Huertas (Hogares Soacha), por ello se han recibido en la administración
municipal los siguientes recursos provenientes de:
BLANCA CECILIAOCHOA
JESUSOCHOA FORERO
TOTAL PLUSVALlA
$ 712.886.275.72
$ 1.310.039.023.72
$ 2.022.925.299.44
8.2- 5e mantiene el saldo de la plusvalía generada por el proyecto de ciudad verde, según
acuerdo de pago suscrito por la alcaldía municipal y ciudad verde, el 23 de diciembre de
2011, se registra en cuentas de orden mientras se desarrollan las obras de compensación.
Según la resolución 1175 de septíembre 26 de 2011 fue liquidado el efecto plusvalía y se
determinó el monto del tributo en $ 22.672.407.388.27, del cual a Soacha le corresponde
el 50% equivalente a $ 11.336.203.694.13 que no se recibirán en efectivo sino en vías, lo
cual que según el acuerdo le costarían al municipio $ 52.532.501.624, de acuerdo a un plan
de obras en siete etapas que están proyectadas hasta mayo del año 2018.
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9. Ladepreciación de los bienes muebles e inmuebles se hace con el método de línea recta
y se registra de acuerdo a la siguiente tabla:
Vehículos y Maquinaria 5 años - 20 % anual
Muebles y Enseres y Maquinaria 10 años - 10% anual
Inmuebles 20 años - 5% anual.
10. La provisión (deterioro) de cartera se establece por el método de Cartera Individual
aplicando el 33% sobre el saldo de la cartera.
11. De acuerdo al artículo 355 de la ley 1819 de 2016(Reforma Tributaria) continuamos
con el proceso de saneamiento y depuración contable con plazo hasta diciembre 31 de
2018.
12. Para un mejor control y manejo de los saldos contables la Dirección de Contabilidad
estableció como política de control y conocimiento detallado de los rubros que conforman
los estados financieros unos anexos denominados "TABLEROS DE CONTROL", que permiten
conocer al detalle la composición de los saldos en rubros como: Bancos ( matriz diferencias
y partidas conciliatorias), Cartera ( Certificación de tesorería), Inversiones ( Matriz y
certificación de Tesorería), Embargos ( Matriz), Propiedad Planta y Equipo - Bienes de Uso
Público ( matriz de los bienes inmuebles individualizados), con la depreciación y
amortización respectiva, Gastos Pagados por Anticipado ( matriz por tipo de gasto),
Intangibles ( Matriz individualizada por Licencias y Software), Deuda Pública ( Matriz por
banco y numero de crédito).
REVELACIONES ESPECíFICAS
A MARZO 31 DE 2018
EN MILES DE PESOS ($ miles)
• NOTA (1)
El rubro 1.1.10 BANCOS Y CORPORACIONESCorresponde a los saldos de depósitos en
cuentas corrientes en 26_bancos por un valor de $ 17.335.232 Y a los saldos de depósitos
en cuentas de ahorro correspondiente a 120 bancos por un valor de $ 240.389.024,
Para verificación de los saldos comparativos entre Contabilidad y Tesorería, las diferencias
y las partidas conciliatorias, ver Tablero de Control (Matriz Diferencia Contabilidad
Tesorería).
Para un total de Bancos y Corporaciones de 257.724.256
7
• NOTA (2)
El rubro 1.1.33 RECURSOS EQUIVALENTES Al EFECTIVO
Corresponde a inversiones tipo fiducia que permiten obtener los recursos disponibles en el
momento que la Alcaldía requiera de sus fondos.
la tasa de interés la calcula la fiducia respectiva teniendo en cuenta la reinversión que haga
Según Certificación de Tesorería estos recursos están invertidos en las siguientes Fiducias:
FIDUBOGOTA No 10900100026591 por un valor de $ 2.124.693,
FIDUCOLOMBIA No 221000000002 por un valor por $ 782.535,
FIDUOCCIDENTE No 11011201000422 por un valor de $ 781.103 Y
FIDUPREVISORA No 1439 por un valor de $ 2.087.654
Para un total de Inversiones de liquidez de 5.775.985
• NOTA (3)
En el rubro 1.2.30 INVERSIONES EN ASOCIADAS, la Alcaldía
tiene una participación En:
Municipal de Soacha
EMPRESAS PRIVADAS participaCión del 20 % en la empresa Aseo Internacional S.A. por un
vaior a Diciembre 31 de 2017 de $ 1.360.909
Para un total de Inversiones patrimoniales de
• NOTA (4)
1.360.909
En el rubro de PROPIEDAD cuenta 1.6.05 TERRENOS corresponde a:
Terrenos correspondientes a 27 zonas verdes $ 56.637.060
lotes o terrenos con destinación ambiental: Humedal del Neuta $ 241.444, Reforestadora
Algeciras $ 600.000, Granero Aguas vivas $ 480.000, Vereda Hungría $193.054,
Lote con destinación social Barrio el Altico $1.073.254 y los terrenos que corresponden a
la propiedad planta y equipo identificada y relacionada en el rubro de edificaciones que se
venían registrando hasta el año 2017 y que por convergencia a NICSP se registran en el
rubro correspondiente a terrenos por $ 80.905.074.
Para un total de terrenos por 140.129.886
iI.1,
8
• NOTA (5)
En el rubro de PROPIEDADcuenta 1.6.40 EDIFICACIONEScorresponde a: 15 Edificios y
Casaspor un valor de $ 11.994.547, - 9 Oficinas por un valor de $ 10.913.147, - 36 Colegios
y Escuelas por un valor de $ 64.190.986,- 1 Clínicas y Hospitales por un valor de $ 680.813,-
3 Parqueaderos y Garajes por un valor de $ 40.185,- 1 Instalaciones Deportivas y
Recreativas por un valor de $ 316.535 Y 2 correspondientes a Otras Propiedades por un
valor de $ 3.052.365.
Para un total del rubro de Edificaciones (1.6.40) de 91.218.577
• NOTA (6)
En el rubro de PROPIEDAD cuenta 1.6.75. EQUIPO DE TRANSPORTE, TRACCION y
ELEVACIONcorresponde a: 25 Motocicletas por un valor de $ 384.509,- 17 Vehiculos por
un valor de $ 1.598.938,-12 Maquinaria Amarilla (Mini cargador, excavadora, retro
excavadoras, buldóceres, etc.) por un valor de $ 3.839.201,- Y3 Volquetas por un valor de
$ 564.189.
Para un total del rubro de Equipo de Transporte 6.386.837
• NOTA (7)
BIENESDE BENEFICIOY USO PUBLICO EN SERVICIOcuenta 1.7.10.01. corresponde a: 35
Red de carreteras por un valor de $ 91.375.372,-1.7.10.04 3 Plazaspúblicas por un valor de
$ 18.527.254,- 1.7.10.05 Y5 Parques Recreacionales por un valor de $ 16.826.904.
Para un total de Bienes de Beneficio en Servicio 126.725.930
• NOTA (8)
OTROS BIENESDE BENEFICIOY USO PUBlICOS (TRANSMILENIO) En el rubro 1.7.10.90,
corresponde a las obras de la FASE1 de Transmilenio.
Dicho valor se contabilizo en el año 2016 según certificación expedida por la Secretaria de
Planeación, su registro contable se debía certificar a TRANSMILENIO S.A. y se exigía como
requisito para firmar el contrato para la construcción de la Fase I y JIde Transmilenio.
Para un total del rubro de Otros Bienes Transmilenio de 78.979.240
• NOTA (9)
En el rubro 1.7.15.01 BIENESHISTORICOSy CULTURALES- Esculturas:
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Corresponde a la escultura del Dios Varón (SUACHA) instalada en el costado sur oriental
del parque principal Alfonso López Pumarejo.
Para un total del rubro Bienes Históricos y Culturales de
• NOTA ( 10)
13.000
El rubro 19.04.02 corresponde al mayor valor del pasivo pensional y corresponde al
ahorro del municipio registrado en el FONPET.
Para un total de Plan de Activos para Beneficios a empleados a largo Plazo (Mayor valor
ahorro Pensional) 28.603.282
• NOTA (11)
En el rubro 1.9.06 AVANCESYANTICIPOSENTREGADOS,Laalcaldía ha entregado recursos
a título de anticipo por los siguientes conceptos:
ADQUISICiÓN DEBIENESYSERVICIOSpor un valor de $ 229.996 a nombre de Construyendo
presente.
CONSTRUCCiÓN DE INFRAESTRUCTURA por un valor de $ S.S54.868, a nombre de:
Hidrosanitarios $ 4.954.169, Ingeniería Procol $ 19.175, Sistema Estructura Monolítico $
162.536, Consorcio Centros Vida $ 263.567, Fundación Caminos Integrales $ 4.500 Y
Consorcio Construcciones 2014 $ 150.920.
Para un total de Anticipos de Bienes y Servicios y Construcción de 5.784.864
• NOTA (12)
En el rubro 1.9.09.03 DEPOSITOSENTREGADOSEN GARANTIA - DEP051TOSJUDICIALES
(EMBARGOS), Las cuentas en efectivo han sido objeto de embargos por órdenes en
procesos judiciales en contra de la administración, que están en curso y que se encuentran
pendientes de solución por parte de las instituciones judiciales.
Los embargantes se relacionan a continuación:
Corpacifico
CARCundinamarca
Fedegan
Gobernación de Cundinamarca
Idelfonso Medina
$ 2.999.687
$ 3.000.000
$ 166.369
$ 35.000
$ 7.283.471
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10
JoséB. Rodríguez
Min salud y Protección
Secretaria Distrital de Movilidad
Tecnirepuestos Industriales
Para un total de Embargos de
$ 8.000
$ 556.081
$ 3.641
$ 27.000
14.079.249
• NOTA (13)
El rubro DERECHOSDEFIDEICOMISO (1.9.26) refleja los saldos de las diferentes fiducias en
las que el Municipio de Soacha participa como fideicomitente en diversos proyectos
urbanísticos y que solamente se pueden capitalizar hasta que se haga el cierre financiero
de dichas fiducias, las cuales corresponden a:
BANCO DEBOGOTÁ 3 Fiducias por un valor de $ 511.610 Y
BANCO B.B.V.A. 2 fiducias del por un valor de $ 15.510.336
Para un total de Derechos en Fideicomiso 16.021.946
• NOTA (14)
El rubro INTANGIBLES (1.9.70.) y AMORTlZACION ACUMULADA DE INTANGIBLES(1.9.75.)
refleja los saldos de los activos intangibles y su amortización a Diciembre 31 de 2017 (se
exceptúa la amortización del Movilidad), así:
LICENCIAS:Valor cargos S 720.433 menos (-) Valor Amortizado S 540.944 Para un valor en
libros de $ 179.489.
SOFTWARE: Valor cargos S 4.816.280 menos (-) Valor Amortizado S 3.634.933 Para un
valor en libros de $ 1.1.181.347.
Para un total en libros (1.9.70 -1.9.75) de 1.360.836
• NOTA (15)
El rubro 2.3.14 FINANCIAMIENTO INTERNO DELARGOPLAZO Corresponde a Obligaciones
con entidades financieras, estipuladas en los siguientes créditos:
BANCOLOMBIA: Crédito No 46448913 destinado a la compra de cartera del grupo
financiero de infraestructura por $ 14.854.387 Y el saldo restante son otros pagares con el
mismo banco por $ 23.876.361.
Para un total de Deuda Pública de 41.730.747
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• NOTA (16)
El rubro 2.5.11 BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS A CORTO PLAZO, corresponde a los valores
adeudados a los empleados de la Alcaldía con corte Marzo 31 de 2018 y que
preferencial mente corresponde a los traslados que se deben hace a los fondos privados y
públicos (FNA) el14 de Febrero de 2018, así:
Cesantías por un valor de $ 546.748
Resoluciones de Cesantías y aportes (causadas) x pagar $ 106.590
Para un total de Obligaciones Laborales de 609.853
• NOTA (17)
El rubro 2.9.02.01. ANTICIPOS SOBRE CONVENIOS Y ACUERDOS Corresponde a saldo
dinero recibido vía convenios interadministrativos con las siguientes entidades:
CAR Anticipo recibido convenio 1094/ 13 por un valor de $ 630.000 de los cuales se han
ejecutado $ 478.794 por el Consorcio Casia Garzon, para la construcción del cerramiento
del Humedal del Neuta Para un total de Anticipos de la CAR $ 151.206.
GOBERNACION CUNDINAMARCA Convenio No 165/16 de adquisición de bicicletas por un
valor inicial de $ 502.830 más rendimientos $1.163, para un total a dic de 2017 de $ 503.993
GOBERNACION CUNDINAMARCA Convenio sin SHV 049 /16 mejoramiento de 19 viviendas
por un valor de $ 15.136 más rendimientos $ 97, para un total a dic de 2017 de $ 15.233.
AGENCIA NACIONAL DE SEGURIDAD VIAL Convenio No 029/16-17 por un valor inicial de $
250.000 Y un segundo desembolsó por $ 250.000, más rendimientos de $ 971; de los cuales
se han ejecutado $ 489.256 por concepto de semaforización, para un saldo del convenio de
$11.715.
INST DEPTAL DE CULTURA Y TURISMO DE CUNDINAMARCA Convenio IDECUT Interadmon
441 Secretaria de Educación y Cultura por un valor de $ 40.000 más rendimientos de $ S
para un total de $ 40.005.
ANI valor recibido convenio 007 por un valor de $ 7.215 más rendimientos de $ 2 Para un
total de Anticipos de la ANI de $ 7.217.
INSTITUTO DE INFRAESTRUCTURA Y CONCESIONES DE CUNDINAMARCA convenio por
$1.130.185 menos un pago de $ 55.000, para un saldo de $ 1.075.185.
Para un total de Recursos Recibidos en Administración de 1.804.554
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• NOTA (18)
El rubro 2.9.17.05 ANTICIPO DEINDUSTRIA YCOMERCIO Corresponde al registro contable
de los valores recaudados por este concepto por la Administración Municipal durante el año
2017, y que forma parte Integral de la declaración oficial de Industria y Comercio de los
contribuyentes, dando cumplimiento a lo establecido en el Articulo 62 del Acuerdo
Municipal No 029 de Noviembre 28 de 2016. el cual se empezó a recaudar a partir del año
2017.
Para un total de Anticipo de Industria y Comercio de 3.105.130
• NOTA (19)
El rubro 3.1.10 Aunque oficialmente los reportes de balance del sistema PCTno registra el
excedente del ejercicio con corte a Marzo 31 de 2018, el excedente que arroja el Estado de
Pérdidas y Ganancias es el resultado de la operación: A los Ingresos (clase 4) por un valor
de $ 107.595.054, se resta los Egresos (clase 5) por un valor de $ 81.789.710.
El excedente para el ejercicio es de
• NOTA (20)
25.805.344
El rubro correspondiente a la CLASE4. INGRESOS,Refleja los siguientes saldos:
Rubro 4.1 Ingresos Fiscales $ 41.543.539, Rubro 4.4 Ingresos Por Transferencias $
58.683.312, y Rubro 4.8 Otros Ingresos $ 7.368.203.
Para un total de Ingresos (Clase 4) de 107.595.054
• NOTA (21)
El rubro correspondiente a la CLASES. GASTOS,Refleja los siguientes saldos:
Rubro 5.1 Gastos de Administración $ 10.022.586, Rubro 5.3 Deterioro, Depreciaciones
Amortizaciones y Provisiones $ 5.331.860, Rubro 5.4 Gastos por transferencias $ 3.792.568,
5.5 Gasto Público Social $ 45.984.958, 5.8. Otros Gastos Rubro $ 16.657.738., este rubro
registra la provisión o calculo presupuestal según acuerdo para el fondo de sentencias.
Para un total de Gastos (S) de
• NOTA (22)
81.789.710
El rubro 81.90.90 OTROSDERECHOSCONTINGENTEScorresponde a:
13
Plusvalía Ciudad Verde por un valor de $ 11.336.204
La Plusvalía generada por el proyecto de Ciudad Verde, según acuerdo de pago suscrito con
la Alcaldía municipal, el 23 de diciembre de 2011; se registró contablemente en cuentas
de orden mientras se desarrollan las obras de compensación.
Según la Resolución 1175 de septiembre 26 de 2011 firmada por el entonces Alcalde José
Ernesto Martínez Tarquina fue liquidado el efecto PLUSVALfAy se determinó el monto del
Tributo en $ 22.672.407.388.27, del cual a Soacha le corresponde el 50% equivalente a $
11.336.203.694.13 que no se recibirán en efectivo sino en vías que se construirán en el
proyecto de vivienda Ciudad Verde, lo cual que según el acuerdo le costarían al municipio $
52.532.501.624, plasmado, según el acuerdo, a un plan de obras en siete etapas que están
proyectadas, según la constructora, hasta mayo del año 2018.
Para un total de Otros Derechos Contingentes de
• NOTA (23)
11.336.204
El rubro de BIENESYDERECHOSRETIRADOS-INVENTARIOS (8.3.15.37), corresponde a los
siguientes grupos de inventarios:
Artículos o elementos de Ferretería por $ 822.016 YSuministros de Papelería por $ 71.676.
Para un total de Bienes y Derechos retirados (Inventarios) de 893.692
• NOTA (24)
El rubro BIENESINMUEBLESY MUEBLESENTREGADOSENCOMODATO (8.3.47.04) refleja
los saldos de Losdiferentes comodatos analizados y depurados durante el año 2017, así:
Clínicas y Hospitales $ 20.970.823:
Hospital Mario Gaitán Yanguas Sede calle 13 CRA lO! $11.549.976 y lote de san Mateo $
5.810.184, ESESan Marcos $ 813.258, ESECiudadela Sucre $ 585.588, ESELos Olivos $
816.817, ESECompartir $ 615.000 Y ESESan Mateo $ 780.000.
Equipos Entregados en Comodato $10.710.022:
Radio Teléfonos entregados a las Juntas de Acción Comunal $ 250.022, Alarmas entregadas
a las Juntas $ 548.000 YCámaras de Seguridad $ 9.912.000.
Instalaciones Deportivas IMRD5 en Comodato $ 62.567.640
,I¡
I!,
14
Cerramiento campo terreros $ 3.770.545, Coliseo General Santander $ 5.175.546, Coliseo
Deportivo León XIII $ 26.210.880, Estadio Municipal Luis Carlos Galán $ 16.679.888 YParque
Tibanica (San Mateo) $ 10.730.781.
""La casa de la Contraloria no aparece en los libros la Alcaldía pero en el consolidado del
municipio si aparece como agregado de la Contraloría Municipal $424.256
Para un total de Bienes Entregados en Comodato de
• NOTA (25)
94.248.485
El rubro correspondiente a las cuentas 9.1.20 LITIGIOS Y DEMANDAS Y 9.9.05
RESPONSABILIDADESCONTINGENTESPOR CONTRA (DB), según información expedida y
certificada por la Oficina Asesora Jurídica refleja los siguientes saldos:
Litigios y Demandas Civiles $ 153.432,
Litigios y Demandas Administrativas $ 38.852.526,
Litigios y Demandas Laborales $ 17.505 Y
Otros Litigios y Demandas $ 31.539.
Para un total de Litigios y Demandas (cuentas de orden) de
• NOTA (26)
40.055.002
El rubro correspondiente a las cuentas de orden 9.1.90 Otras Responsabilidades
Contingentes y 9.9.15 Otras Cuentas Acreedoras de Control (DB), corresponde a:
Saldo Vigencias futuras = $ 11.649.759
Saldo Reservas Presupuestales $ 19.641.244
Saldo Pasivos Vigencias expiradas $ 63.437.960
Saldos corresponden a la certificación de la Dirección de Presupuesto de Abril 26 de 2018.
Para un total de Otros Pasivos Contingentes de 9 962
y
NOTA: EL: BAL:ANCE, EL:ESTADO DE RESOL:TADOS y L:AS REIlEL:ACIONES(NOTAS) SON I'ARCIALES TENIENDO EN CUENTA LA CARTA CIRCULAR 002 DEIJ
07 DE JUNIO DE 2018 DE LA C.G,N.