DIARIO COLUMNARIO
No. Fecha Detalle
DEBE HABER DEBE HABER DEBE
1 Dic 1 Comprobante de apertura 14,000,000
2 Dic 8 Comprobante 02 14,000,000 14,000,000 7,738,656 3 Dic 8 Comprobante 02
4 Dic 8 Comprobante 02
5 Dic 8 Comprobante 02
6 Dic 8 Comprobante 02
7 Dic 8 Comprobante 02
8 Dic 8 Comprobante 02
9 Dic 8 Comprobante 02
10 Dic 15 Comprobante 03 2,904,000 2,904,000 2,904,000 2,300,000 - 11 Dic 15 Comprobante 03
12 Dic 15 Comprobante 03
13 Dic 27 Comprobante 04 27,978,323 27,978,323 27,978,323 14,821,488 28,951,618 14 Dic 27 Comprobante 04
15 Dic 27 Comprobante 04
16 Dic 27 Comprobante 04
17 Dic 27 Comprobante 04
18 Dic 29 Comprobante 05 7,823,283 19 Dic 29 Comprobante 05
20 Dic 29 Comprobante 05
21 Dic 29 Comprobante 05
22 SUMAS 30,882,323 44,882,323 44,882,323 32,683,427 28,951,618
23 Dic 30 Comprobante 06 217,184 24 Dic 30 Comprobante 06
25 Dic 30 Comprobante 06
26 Dic 30 Comprobante 06
27 Dic 30 Comprobante 06
28 Dic 30 Comprobante 06
29 Dic 30 Comprobante 06
30 Dic 30 Comprobante 06
31 Dic 30 Comprobante 06
32
1105 Caja
1110 Bancos
1305 Clientes
33 SUMAS - - - 217,184 -
34 Dic 31 Comprobante de cierre 07
35 Dic 31 Comprobante de cierre 07
36 Dic 31 Comprobante de cierre 07
37 Dic 31 Comprobante de cierre 07
38 Dic 31 Comprobante de cierre 07
39 Dic 31 Comprobante de cierre 07
40 Dic 31 Comprobante de cierre 07
41 Dic 31 Comprobante de cierre 07
42 Dic 31 Comprobante de cierre 07
43 Dic 31 Comprobante de cierre 07
44 Dic 31 Comprobante de cierre 07
45 Dic 31 Comprobante de cierre 07
46 SUMAS - - - - -
47
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HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER
3,332,880 499,000 65,964 671,200
700,000 2,300,000 - 420,000 132,480 1,920,000 616,000
8,500,000 5,000,000 9,598,694 575,400 181,498 2,686,400 7,036,800
35,000
9,200,000 7,300,000 12,931,574 - 1,529,400 - 379,942 5,277,600 7,652,800
36,000 12,420 98,960
1305 Clientes
2205 Nacionales
2365 Retención en la fuente
2368 Impuesto de industria y
comercio - Ret
2408 Impuesto a las ventas
por pagar
- - - - 36,000 - 12,420 98,960 -
- - - - - - - - -
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Cuentas varias
DEBE HABER DEBE HABER NOMBRE CÓDIGO
Aportes sociales 3115
Financieros 5305
Cargos diferidos 1710
Impuesto a las ventas retenido 2367
Gastos legales 5240
Gastos pagados por anticipado 1705
Equipo de oficina 1524
Impuestos 5215
Rentención CREE
3,850,000 2,900,000 Anticipo impuestos y contribuciones 1355
Mercancía no fabricada por la empresa 1435
Retención por CREE 2369
43,980,000 23,600,202 Anticipo de impuestos y contribuciones 1355
Mercancía no fabricada por la empresa 1435
Sercicios 5235
Diversos 5295
Retención por CREE 2369
Retención y aportes en nómina 2370
Acreedores varios 2380
Obligaciones laborales 2610
Gastos de personal 5205
- 47,830,000 26,500,202 - SUMAS
Depreciación acumulada 1592
Gastos pagados por anticipado 1705
Cargos diferidos 1710
Costos y gastos pagados por anticipado 2335
Impuestos 5215
Servicios 5235
Depreciaciones 5260
Amortizaciones 5265
Financieros 5305
Arrendamientos 5220
4135 Comercio al por mayor y
al por menor
6135 Comercio al por mayor y
al por menor
- - - - SUMAS
47,830,000 26,500,202 Gastos de personal 5205
Impuestos 5215
Arrendamientos 5220
Servicios 5235
Gastos legales 5240
Depreciaciones 5260
Amortizaciones 5265
Diversos 5295
Financieros 5305
Impuesto de renta 2404
Utilidad del ejercicio 3605
Pérdidas y ganancias 5905
47,830,000 - - 26,500,202 SUMAS
DIARIO COLUMNARIO
Cuentas varias
DEBE HABER
14,000,000
400,000 4,370,000
84,000 242,700 2,400,000 3,480,000 180,000
23,400 - 12,000,000 2,900,000
- 2,586,859 16,440,000 23,600,202 750,000 350,000
49,320 824,379 1,400,510 1,886,775
11,969,947
55,169,506 30,768,586
29,000 800,000 332,000 1,841,580
152,224 1,800,000 29,000 332,000 56,000 800,000
3,017,000 3,002,580
11,969,947 180,000 800,000 2,550,000 242,700 29,000 332,000 350,000 456,000 1,451,095 2,816,832
47,830,000 47,830,000
47,830,000 69,007,574
No. Código CuentaSaldos anteriores Movimientos
Débitos Créditos Débitos Créditos
1 1105 Caja 14,000,000 30,882,323 44,882,323 2 1110 Bancos 44,882,323 32,683,427 3 1305 Clientes 28,951,618 9,200,000 4 1355 Anticipo de impuestos y contribuciones 2,586,859 5 1435 Mercancías no fabricadas por la empresa 28,440,000 26,500,202 6 1524 Equipo de oficina 3,480,000 7 1592 Depreciación acumulada
8 1705 Gastos pagados por anticipado 2,400,000 9 1710 Cargos diferidos 4,370,000
10 2205 Nacionales 7,300,000 12,931,574 11 2335 Costos y gastos por pagar
12 2365 Retención en la fuente 1,529,400 13 2367 Impuesto a las ventas retenido 84,000 14 2368 Impuestos de industria y comercio retenido 379,942 15 2369 Retención por impuesto CREE 72,720 16 2370 Retenciones y aportes de nómina 824,379 17 2380 Acreedores varios 1,400,510 18 2404 Impuesto de renta y complementarios
19 2408 Impuesto sobre las ventas por pagar 5,277,600 7,652,800 20 2610 Para obligaciones laborales 1,886,775 21 3115 Aportes sociales 14,000,000 22 3305 Reservas obligatorias
23 3605 Utilidad del ejercicio
24 4135 Comercio al por mayor y al por menor 47,830,000 25 5205 Gastos de personal 11,969,947 26 5215 Impuestos 180,000 27 5220 Arrendamientos
28 5235 Servicios 750,000 29 5240 Gastos legales 242,700 30 5260 Depreciaciones
31 5265 Amortizaciones
32 5295 Diversos 350,000 33 5305 Financieros 400,000 34 5905 Ganancias y pérdidas
35 6135 Comercio al por mayor y al por menor 26,500,202
LIBRO MAYOR Y BALANCESOperaciones de cierre a 31 de diciembre de 20__
36 Sumas iguales 14,000,000 14,000,000 198,963,572 187,858,052
Saldos Ajustes Saldos Movimiento Saldos
Débitos Créditos Débitos Créditos Débitos Créditos Débitos Créditos Débitos
- - - 12,198,896 217,184 11,981,712 11,981,712 19,751,618 19,751,618 19,751,618 2,586,859 2,586,859 2,586,859 1,939,798 1,939,798 1,939,798 3,480,000 3,480,000 3,480,000
29,000 29,000 - 2,400,000 800,000 1,600,000 1,600,000 4,370,000 332,000 4,038,000 4,038,000
5,631,574 5,631,574 - - 1,841,580 1,841,580 - 1,529,400 36,000 1,565,400 - 84,000 84,000 - 379,942 12,420 392,362 - 72,720 72,720 824,379 824,379 - 1,400,510 1,400,510 -
1,451,095 - 2,375,200 98,960 2,276,240 - 1,886,775 1,886,775 - 14,000,000 14,000,000 -
2,816,832 47,830,000 47,830,000 47,830,000
11,969,947 11,969,947 11,969,947 180,000 152,224 332,224 332,224
800,000 800,000 800,000 750,000 1,800,000 2,550,000 2,550,000 242,700 242,700 242,700
29,000 29,000 29,000 332,000 332,000 332,000
350,000 350,000 350,000 400,000 56,000 456,000 456,000
47,830,000 47,830,000 26,500,202 26,500,202 26,500,202
LIBRO MAYOR Y BALANCESOperaciones de cierre a 31 de diciembre de 20__
87,120,020 76,014,500 3,268,184 3,268,184 88,940,060 77,834,540 95,660,000 95,660,000 45,377,987 0
Saldos
Créditos
29,000
5,631,574 1,841,580 1,565,400 84,000 392,362 72,720 824,379 1,400,510 1,451,095 2,276,240 1,886,775 14,000,000 - 2,816,832
34,272,467
LIBROS AUXILIARES
BANCOS 1110 CUENTA CONTROLFECHA DETALLE C.D.
Dic. 06 Movimiento semanal del 3 al 6 2Dic. 13 Movimiento semanal del 10 al 13 3Dic. 27 Movimiento del 17 al 27 4Dic. 29 Movimiento del 29 5Dic. 31 Comprobante de ajustes 6
Sumas que pasan
BANCOS 1110 BANCOMERCIO
FECHA DETALLE C.D.
Dic. 03 Apertura cuenta corriente No. 0300-12345-7 2Dic. 03 Nota débito compra chequera 2Dic. 04 Cheque No. 121 a Cámara de Comercio 2Dic. 06 Cheque No. 122 a Mario Arcila 2Dic. 06 Cheque No. 123 a Iván Paz 2Dic. 10 Cheque No. 124 a Districol 3Dic. 13 Consignación, según recibo 3Dic. 19 Consignación, según recibo 4Dic. 21 Consignación, según recibo 4Dic. 22 Cheque No. 125 a Almacén Blanquita 4Dic. 27 Cheque 126 a Fabrix 4Dic. 27 Cheque 127 a la Voz del Comercio 4Dic. 31 Nota débito comisión remesa 6
Dic. 31 Nota débito GMF 4 x mil 6Sumas que pasan
CAJA 1105 CAJA GENERAL 110505
FECHA DETALLE C.D.
Dic. 1 Aportes socios, según recibos No. 01 y 02 1Dic. 3 Consignaciones bancarias, según recibos 2Dic. 12 Venta al contado varios clientes, según facturas No. 001 y 002 3Dic. 13 Consignaciones bancarias Bancomercio, según recibo 3Dic. 13 Consignaciones bancarias BI, según recibo 3Dic. 13 Abono clientes, según recibo de caja No. 03 3
Dic. 13 Consignación, según recibo BI 3Dic. 18 Ventas al contado, según factura No. 04, recibo de caja No. 006 4Dic. 19 Consignación, según recibo BI 4Dic. 19 Consignación, según recibo Bancomercio 4Dic. 20 Abono cliente, según recibo de caja No. 007 4Dic. 20 Consignación, según recibo Bancomercio 4Dic. 20 Abono cliente, según recibo No. 008 4
Dic. 27 Consignación, según recibo BI 4
IVA GENERADO 240805FECHA DETALLE C.D.
Dic. 12 16% factura No. 01 3Dic. 12 16% factura No. 02 3Dic. 13 16% Almacén San José, factura No. 03 3Dic. 18 16% Hotel Ritz, factura No. 04 4Dic. 20 16% Almacén San José, factura No. 05 4Dic. 26 16% Almacén San José, factura No. 06 4
Sumas que pasan
IVA DESCONTABLE 240810FECHA DETALLE C.D.
Dic. 3 16% en compra chequera Bancomercio 2Dic. 3 16% en compra chequera Banco Industrial 2Dic. 4 15% IVA teórico honorarios Benjamín Aguilera 2Dic. 5 16% IVA a Inmobiliaria Central 2Dic. 5 16% a Mario Arcila S.A., factura No. 700 2Dic. 6 15% IVA teórico honorarios a Iván Paz, adecuaciones locativas 2Dic. 10 16% en compra, factura No. 2010 a Districol 3Dic. 11 16% en compra, factura No. 3540 a Fabrix 3Dic. 17 16% en compra, factura No. 3710 a Fabrix 4Dic. 22 16% en compra, factura No. 319 a Almacén Blanquita 4Dic. 26 16% en compra, factura No. 920 a Inducol 4Dic. 31 5% IVA vigilancia a Viseño Ltda. 6Dic. 31 16% Comisión remesa Bancomercio ND 0130 6Dic. 31 16% Comisión remesa BI ND 0480 6
Sumas que pasan
LIBROS AUXILIARES
CUENTA CONTROL BANCOS 1110DEBE HABER SALDO FECHA
14,000,000 7,738,656 6,261,344 Dic. 03
2,904,000 2,300,000 6,865,344 Dic. 03
27,978,323 14,821,488 20,022,179 Dic. 04
0 20,022,179 Dic. 05
217,184 19,804,995 Dic. 06
44,882,323 25,077,328 Dic. 13
Dic. 13
Dic. 15
BANCOMERCIO Dic. 15
DEBE HABER SALDO Dic. 19
10,000,000 10,000,000 Dic. 27
232,000 9,768,000 Dic. 27
242,700 9,525,300 Dic. 29
1,009,200 8,516,100 Dic. 29
930,340 7,585,760 Dic. 29
- 7,585,760 Dic. 29
1204000 8,789,760 Dic. 29
4578323 13,368,083 Dic. 30
3500000 16,868,083 Dic. 31
406,000 16,462,083 5,000,000 11,462,083 750,000 10,712,083 34,800 10,677,283 CLIENTES 1305
56,699 10,620,584 FECHA
19,282,323 8,661,739 Dic. 13
Dic. 13
Dic. 20
CAJA GENERAL 110505 Dic. 20
DEBE HABER SALDO Dic. 26
14,000,000 14,000,000 Dic. 26
14,000,000 - 2,204,000 2,204,000
1,204,000 1,000,000 1,000,000 -
700,000 700,000
700,000 - 19,478,323 19,478,323
14,900,000 4,578,323 4,578,323 -
3,500,000 3,500,000 3,500,000 -
5,000,000 5,000,000
5,000,000 -
IVA GENERADO 240805DEBE HABER SALDO
152,000 152,000 152,000 304,000 312,000 616,000 2,867,200 3,483,200 809,600 4,292,800 3,360,000 7,652,800
IVA DESCONTABLE 240810DEBE HABER SALDO
32,000 32,000 32,000 64,000 60,000 124,000 384,000 508,000 139,200 647,200 24,000 671,200 800,000 1,471,200 1,120,000 2,591,200 1,382,400 3,973,600 56,000 4,029,600 1,248,000 5,277,600 90,000 5,367,600 4,800 5,372,400 4,160 5,376,560
LIBROS AUXILIARES
BANCOS 1110 BANCO INDUSTRIAL 1100502DETALLE C.D. DEBE HABER SALDO
Apertura cta. corriente No. 074-506070-09 2 4,000,000 4,000,000Nota débito compra chequera 2 232,000 3,768,000Cheque No. 811 a Benjamín Aguilera 2 2,250,000 1,518,000Cheque No. 812 a Inmobiliaria Central 2 2,662,416 -1,144,416Cheque No. 813 a Tesorería Municipal 2 180,000 -1,324,416Consignación, según recibo 3 1,000,000 -324,416Consignación, según recibo 3 700,000 375,584Cheque No. 814 a Fabrix 3 1,500,000 -1,124,416Cheque No. 815 a Mobiliarte 3 800,000 -1,924,416Consignación, según recibo 4 14,900,000 12,975,584Cheque No. 816 a Inducol 4 8,665,488 4,310,096Consignación, según recibo 4 5,000,000 9,310,096Transferencia No. 817 a Alex Riofrío 5 4,060,000 5,250,096Transferencia No. 818 a Paulo Herrera 5 1,320,000 3,930,096Transferencia No. 819 a Dayra Flórez 5 822,113 3,107,983Transferencia No. 820 a Álvaro Mejía 5 906,670 2,201,313Transferencia No. 821 a Jorge Velásquez 5 714,500 1,486,813Nota débito comisión remesa 6 30,160 1,456,653ND GMF 4 x mil 6 95,525 1,361,128Sumas que pasan 25,600,000 24,050,572
CLIENTES 1305 ALMACEN SAN JOSÉ 13050501
DETALLE C.D. DEBE HABER SALDO
Venta a crédito, según factura No. 003 3 - - Abono, según recibo No. 005 3 700,000 (700,000)
Factura No. 005 vendida a crédito 4 5,621,458 4,921,458 Abono factura No. 005, recibo No. 007 4 3,500,000 1,421,458 Venta a crédito, según factura No. 006 4 23,330,160 24,751,618 Abono factura No. 006, recibo No. 008 4 5,000,000 19,751,618
COMERCIAL LOS ANDES LTDA.NIT. 891007005-4
Hoja de trabajo
Por el mes de diciembre de 20___
Código Cuenta Balance de prueba Ajustes Balance ajustado Estado de resultados
Débitos Créditos Débitos Créditos Débitos Créditos Débitos Créditos
1105 Caja - - 1110 Bancos 12,198,896 217,184 11,981,712 1305 Clientes 19,751,618 19,751,618 1355 Anticipo de impuestos y contribuciones 2,586,859 2,586,859 1435 Mercancías no fabricadas por la empresa 1,939,798 1,939,798 1524 Equipo de oficina 3,480,000 3,480,000 1592 Depreciación acumulada 29,000 29,000 1705 Gastos pagados por anticipado 2,400,000 800,000 1,600,000 1710 Cargos diferidos 4,370,000 332,000 4,038,000 2205 Nacionales 5,631,574 5,631,574 2335 Costos y gastos por pagar 1,841,580 1,841,580 2365 Retención en la fuente 1,529,400 36,000 1,565,400 2367 Impuesto a las ventas retenido 84,000 84,000 2368 Impuesto de industria y comercio retenido 379,942 12,420 392,362 2369 Retención impuesto de renta para la prosperidad CREE 72,720 72,720 2370 Retenciones y aportes de nómina 824,379 824,379 2380 Acreedores varios 1,400,510 1,400,510 2408 Impuesto sobre las ventas por pagar 2,375,200 98,960 2,276,240 2610 Para obligaciones laborales 1,886,775 1,886,775 3115 Aportes sociales 14,000,000 14,000,000 4135 Comercio al por mayor y al por menor 47,830,000 47,830,000 47,830,000 5205 Gastos de personal 11,969,947 11,969,947 11,969,947 5215 Impuestos 180,000 152,224 332,224 332,224 5220 Arrendamientos - 800,000 800,000 800,000 5235 Servicios 750,000 1,800,000 2,550,000 2,550,000
5240 Gastos legales 242,700 242,700 242,700 5260 Depreciaciones - 29,000 29,000 29,000 5265 Amortizaciones - 332,000 332,000 332,000 5295 Diversos 350,000 350,000 350,000 5305 Financieros 400,000 56,000 456,000 456,000 6135 Comercio al por mayor y al por menor 26,500,202 26,500,202 26,500,202
Total 87,120,020 76,014,500 3,268,184 3,268,184 88,940,060 77,834,540 43,562,072 47,830,000
Utilidad / (Pérdida) 4,267,928
Sumas iguales - 47,830,000 47,830,000
COMERCIAL LOS ANDES LTDA.NIT. 891007005-4
Hoja de trabajo
Por el mes de diciembre de 20___
Balance
Débitos Créditos
11,981,712 19,751,618 2,586,859 1,939,798 3,480,000
29,000 1,600,000 4,038,000
5,631,574 1,841,580 1,565,400 84,000 392,362 72,720 824,379 1,400,510 2,276,240 1,886,775 14,000,000
4,267,928
45,377,987 34,272,468
(11,105,520)
ESTADO DE RESULTADOS Y PROYECTO DE DISTRIBUCIÓN DE EXCEDENTES
COMERCIAL LOS ANDES LTDA
NIT 891007005-4
ESTADO DE RESULTADOS
De enero 1 al 31 de diciembre de 20__
Ingresos operacionales
Comercio al por mayor y al por menor
Menos Costo de mercancía vendida
Comercio al por mayor y al por menor
Igual Utilidad bruta operacional
Menos Gastos operacionales
Gastos operacionales de ventas
Igual Utilidad operacional o utilidad neta antes de impuestos
Menos Gastos no operacionales
Gastos financieros
Igual Utilidad antes de impuestos
Menos Provisión imporrenta 34% (Sociedad)
Provisión impuesto renta 25% 1,066,982 Provisión impuesto para la equidad 9% 384,113
Igual Utilidad líquida
COMERCIAL LOS ANDES LTDANIT 891007005-4
PROYECTO DE DISTRIBUCIÓN DE EXCEDENTESDe enero 1 al 31 de diciembre de 20__
Utilidad líquida
Menos Reservas
Reserva obligatoria (Reserva legal 10%) 281,683Reserva estatutaria 0
Igual Utilidad del ejercicio
ESTADO DE RESULTADOS Y PROYECTO DE DISTRIBUCIÓN DE EXCEDENTES
COMERCIAL LOS ANDES LTDA
NIT 891007005-4
ESTADO DE RESULTADOS
De enero 1 al 31 de diciembre de 20__
47,830,000
26,500,202 21,329,798
16,605,870 4,723,928
456,000 4,267,928 1,451,095
2,816,832
COMERCIAL LOS ANDES LTDANIT 891007005-4
PROYECTO DE DISTRIBUCIÓN DE EXCEDENTESDe enero 1 al 31 de diciembre de 20__
2,816,832281,683
2,535,149
BALANCE O ESTADO DE LA SITUACIÓN FINANCIERA
COMERCIAL LOS ANDES LTDA.
NIT: 891.007.005-4
31 de diciembre de 20____
ACTIVO
Corriente
Disponible 11,981,712 Bancos 11,981,712 Deudores 22,338,477 Clientes 19,751,618 Anticipo de impuestos y contribuciones 2,586,859 Inventarios 1,939,798 Mercancía no fabricada por la empresa 1,939,798 Total activo corriente
Propiedades, planta y equipo 3,451,000
Equipo de oficina 3,480,000 Depreciación acumulada 29,000 Diferidos 5,638,000
Gastos pagados por anticipado 1,600,000 Cargos diferidos 4,038,000 Total activo no corriente
Total activo
PASIVO
Corriente
Proveedores 5,631,574 Nacionales 5,631,574 Cuentas por pagar 6,180,951 Costos y gatos por pagar 1,841,580 Retención en la fuente 1,565,400 Impuesto a las ventas retenido 84,000 Impuesto de industria y comercio retenido 392,362 Retencion por impuesto sobre renta para prosperidad CREE 72,720 Retenciones y aportes de nómina 824,379 Acreedores varios 1,400,510 Impuestos, gravámenes y tasas 3,727,335 Provisión impuesto de renta 1,066,982 Provision impuesto para la equidad 384,113 Impuesto sobre las ventas por pagar 2,276,240 Pasivos estimados y provisiones 1,886,775
Para obligaciones laborales 1,886,775
Total pasivo
Patrimonio
Capital social 14,000,000
Aportes sociales 14,000,000 Resultados de ejercicio 2,816,832 Utilidad del ejercicio 2,816,832 Total patrimonio
Total pasivo y patrimonio
BALANCE O ESTADO DE LA SITUACIÓN FINANCIERA
COMERCIAL LOS ANDES LTDA.
NIT: 891.007.005-4
31 de diciembre de 20____
36,259,987
9,089,000
45,348,987
17,426,635
16,816,832
34,243,467
COMPROBANTE DE CONTABILIDAD No. 02
COMERCIAL LOS ANDES LTDA.
NIT 891.007.005-4
CÓDIGO DETALLE
1105 Caja
110505 Caja principal
Consignaciones bancarias
1110 Bancos
11100501 Bancomercio
Consignación, apertura cta. cte. 0300-12345-7
11100502 Banco Industrial
Consignación, apertura cta. cte. 074-506070-09
11100501 Bancomercio
N.D. chequera
Cheque No. 121 a Cámara de Comercio
Cheque No. 122 a Mario Arcila
Cheque No. 123 a Iván Paz
11100502 Banco Industrial
N.D. chequera
Cheque No. 811 a Benjamín Aguilera
Cheque No. 812 a Inmobiliaria Central
Cheque No. 813 a Tesorería Municipal
1524 Equipo de oficina
152405 Muebles y enseres, según factura No. 1300 Mobilarte
1705 Gastos pagados por anticipado
170525 Arrendamientos
Inmobiliaria Central, 3 meses comprobante de pago No. 03
1710 Cargos diferidos
171004 Organización y preoperativos
Iván Paz, factura No. 520, comprobante de pago No. 06
Honorarios Benjamín Aguilera, comprobante de pago No.01
Útiles y papelería
Mario Arcila, factura No. 700, comprobante de pago No. 04
2205 Proveedores
220530 Mobilarte
Compra muebles a crédito, factura No. 1300
2365 Retención en la fuente
236515 Honorarios, 10% Benjamín Aguilera
236525 Servicios, 6% Iván Paz
236530 Arrendamientos, 3.5% Inmobiliaria Central
236540 Compra, 3.5% Mobilarte
2367 Impuesto a las ventas retenido
Benjamín Aguilera, honorarios
Iván Paz, adecuaciones locativas
2368 Impuesto de industria y comercio retenido
236825 Servicios, 9.66 x mil Iván Paz
236830 Arrendamientos, 9.66 x mil Inmobiliaria Central
236840 Compras, 11.04 x mil Mobilarte
2369 Retención Impto renta como contribución prosperidad
Inmobiliaria Central, 0.6%
Mobilarte, 0.3%
2408 Impuesto sobre las ventas por pagar
240810 Honorarios Benjamín Aguilera, 15% del IVA
240810 Adecuaciones locativas, Iván Paz, 15% del IVA
240810 Compras, Mario Arcila, factura No. 700 16%
240810 Compra chequera, 16%
240810 Pago arrendamiento, 16% a Inmobiliaria central
5215 Impuestos
521505 Industria y comercio, comprobante de pago No. 05
5240 Gastos legales
524010 Registro mercantil Cámara de Comercio, comprobante de pago No. 02
5305 Financieros
530505 Gastos bancarios
Chequera Bancomercio
Chequera BI
Sumas iguales
COMPROBANTE DE CONTABILIDAD No. 02
COMERCIAL LOS ANDES LTDA.
NIT 891.007.005-4
Fecha: 08-12-20___
PARCIALES DEBE HABER
14,000,000
14,000,000
14,000,000 7,738,656
10,000,000
4,000,000
232,000
242,700
1,009,200
930,340
232,000
2,250,000
2,662,416
180,000
3,480,000
3,480,000
2,400,000
2,400,000
4,370,000
1,000,000
2,500,000
870,000
3,332,880
3,332,880
499,000
250,000
60,000
84,000
105,000
84,000
60,000
24,000
65,964
9,660
23,184
33,120
23,400
14,400
9,000
671,200
60,000
24,000
139,200
64,000
384,000
180,000
180,000
242,700
242,700
400,000
200,000
200,000
25,743,900 25,743,900
2,500,000 250,000 60,000 2,250,000
2,400,000 384,000 84,000 23,184 14,400 2,662,416
1,000,000 24,000 60,000 24,000 9,660 930,340
3,000,000 480,000 3,480,000 105,000 33,120 9,000 3,332,880
COMPROBANTE DE CONTABILIDAD No. 03
COMERCIAL LOS ANDES LTDA.
NIT 891.007.005-4
CÓDIGO DETALLE
1105 Caja
110505 Caja principal
Venta al contado, facturas No. 001 y 002, recibo de caja No. 003 y 004
Abono clientes, recibo No. 05
Caja general
Consignaciones bancarias
1110 Bancos
11100501 Bancomercio
Consignaciones bancarias, según recibos
11100502 Banco Industrial
Consignación, según recibos
11100501 Bancomercio
Cheque No. 124 a Districol
11100502 Banco Industrial
Cheque No. 814 a Fabrix
Cheque No. 815 a Mobilarte
1305 Clientes
13050501 Almacén San José
Venta a crédito, según factura No. 003
13050501 Almacén San José
Abono, según recibo No. 005
1355 Anticipo de impuestos y contribuciones
135515 Retención en la fuente
Almacén San José, 3.5% ventas
135518 Impuesto de industria y comercio retenido
Almacén San José, 11.04 x mil
135519 Impuesto sobre la renta para la equidad retenido
Almacen San José, 0.3%
1435 Mercancías no fabricadas por la empresa
Districol compra, factura No. 2010
Fabrix compra, factura No. 3540
Costo de ventas, facturas No. 001 y 002 contado
Costo de ventas, factura No. 003 crédito
2205 Proveedores nacionales
220515 Fabrix compra, factura No. 3540
220515 Fabrix abono a la factura No. 3540, comprobante de pago No. 08
220530 Mobilarte abono a la factura No. 1300, comprobante de pago No. 09
2365 Retención en la fuente
236540 Compras, 3.5% Districol
236540 Compras, 3.5% Fabrix
2368 Impuesto de industria y comercio retenido
236840 Compras Districol, 11.04 x mil
236840 Compras Fabrix, 11.04 x mil
2369 Retención por CREE
Compra a Districol, 0.3%
Compra a Fabrix, 0.3%
2408 Impuesto sobre la ventas por pagar
240810 Compras Districol, factura No. 2010 (16%)
240810 Compras, Fabrix 16%
240805 Venta factura No. 001 y 002 (16%)
240805 Venta a crédito, según factura No. 003
4135 Comercio al por mayor y al por menor
413536 Venta contado, gravadas facturas No. 001 y 002
413536 Venta crédito, factura No. 003
6135 Comercio al por mayor y al por menor (costo)
613536 Venta de electrodomésticos y muebles
Costo de ventas, facturas contado No. 001 y 002
Costo de ventas, factura No. 003 crédito
Sumas iguales
COMPROBANTE DE CONTABILIDAD No. 03
COMERCIAL LOS ANDES LTDA.
NIT 891.007.005-4
Fecha: 15-12-20___
PARCIALES DEBE HABER
2,904,000 2,904,000
2,204,000 700,000
2,904,000 2,904,000 2,300,000
1,204,000
1,700,000
-
1,500,000 800,000
- 700,000
-
700,000 -
-
-
- - 2,900,000
- - 1,400,000 1,500,000
2,300,000 - - 1,500,000 800,000
- - -
- - -
- - -
- 304,000 - - 304,000 -
1,900,000 1,900,000 -
2,900,000
1,400,000 1,500,000
11,008,000 11,008,000
COMPROBANTE DE CONTABILIDAD No. 04
COMERCIAL LOS ANDES LTDA.NIT 891.007.005-4
CÓDIGO DETALLE
1105 Caja
110505 Caja principal
Venta al contado, factura No. 004, recibo de caja 006
Abono clientes, recibo No. 05
Caja general
Consignaciones bancarias
1110 Bancos
11100501 Bancomercio, consignaciones
11100501 Bancomercio, consignaciones
11100502 Banco Industrial, consignaciones
11100501 Bancomercio
Cheque No. 125 a Almacén Blanquita
Cheque No. 126 a Fabrix
Cheque No. 127 a la Voz del Comercio
11100502 Banco Industrial, cheque No. 816 a Inducol
1305 Clientes
13050501 Almacén San José, factura No. 005, venta a crédito
Almacén San José, factura No. 006, venta a crédito
13050501 Almacén San José, abono facturas No. 05 y 06, recibos de caja No. 07 y 08
1355 Anticipo de impuestos y contribuciones
135515 Retención en la fuente
Hotel Ritz, 3.5% en ventas, factura No. 004
Almacén San José, 3.5% en venta, factura No. 005
Almacén San José, 3.5% en venta, factura No. 006
135517 Impuesto a las ventas retenido, Hotel Ritz (15%)
135518 Impuesto de industria y comercio retenido
Hotel Ritz, 11.04 x mil
Almacén San José, 11.04 x mil
Almacén San José, 11.04 x mil
135519 Hotel Ritz, 0.3%
Hotel Ritz, retención en la fuente por CREE (0.3%)
Almacén San José, factura No. 06
1435 Mercancías no fabricadas por la empresa
Inducol compra, factura No. 920
Fabrix compra, factura No. 3710
Costo de ventas, factura No. 004
Costo de ventas, factura No. 005
Costo de ventas, factura No. 006
2205 Proveedores nacionales
220515 Fabrix compra a crédito, factura No. 3710
220515 Fabrix, abono a la factura No. 3710, comprobante de pago No. 12
2365 Retención en la fuente
236540 Compras, 3.5% a Fabrix
236540 Compras, 3.5% a Inducol
2368 Impuesto de industria y comercio retenido
236840 Compras Fabrix, 11.04 x mil
236840 Compras Inducol, 11.04 x mil
2369 Impuesto sobre la renta para la prosperidad retenido
Compra Fabrix, 0.3%
Compra a Inducol, 0.3%
2408 Impuesto sobre la ventas por pagar
240810 Compras Fabrix, factura No. 3710 (16%)
Compras Almacén Blanquita, factura No. 319 (16%)
240810 Compras Inducol, factura No. 920 (16%)
240805 Venta contado, factura No. 004 (16%)
240805 Venta crédito, según factura No. 005 (16%)
240805 Venta crédito, según factura No. 006 (16%)
4135 Comercio al por mayor y al por menor
413536 Contado, gravada factura No. 004
413536 Crédito, gravada factura No. 005
413536 Crédito, gravada factura No. 006
5235 Servicios
523560 Publicidad, propaganda y promoción La Voz del Comercio, C.P. No. 13
5295 Diversos
529525 Elementos de aseo, factura No. 319 Almacén Blanquita, C.P. 10
6135 Comercio al por mayor y al por menor
613536 Venta de electrodomésticos y muebles
Costo de ventas, factura No. 004
Costo de ventas, factura No. 005
Costo de ventas, factura No. 006
Sumas Iguales
COMPROBANTE DE CONTABILIDAD No. 04
COMERCIAL LOS ANDES LTDA.NIT 891.007.005-4 Compras
Fecha: 27-12-20___PARCIALES DEBE HABER
27,978,323 27,978,323
19,478,323 8,500,000
Venta FACTURA 04
27,978,323 Lavadoras 14 1,280,000
27,978,323 14,821,488 Iva
4,578,323 Retefuente
3,500,000 Reteiva
19,900,000 Reteica
Retecree 0,3%
406,000 A cobrar
5,000,000 750,000 Factura 005 3 820,000
8,665,488 2 1,300,000
28,951,618 8,500,000 Subtotal
5,621,458 Iva
23,330,160 Retefuente
8,500,000 Reteiva
Reteica
2,586,859 Retecree
627,200 A cobrar
177,100 Inicial
735,000 430,080 Factura 006 2 1,500,000
18 1,000,000
197,837 Subtotal
55,862 Iva
231,840 Retefuente
53,760 Reteiva
15,180 Reteica
63,000 Retecree
16,440,000 23,600,202 A cobrar
7,800,000 Inicial
8,640,000
9,968,000 2,924,000 10,708,202
5,000,000 9,598,694 COMPRAS FABRIX
9,598,694 Factura 006 12 720,000
5,000,000 0 -
575,400 Subtotal
302,400 Iva
273,000 Retefuente
181,498 Reteiva
95,386 Reteica
86,112 Retecree
49,320 A pagar
25,920 23,400
2,686,400 7,036,800
1,382,400 56,000 INDUCOL
1,248,000 Factura 006 15 520,000
2,867,200 0 -
809,600 Subtotal
3,360,000 Iva
43,980,000 Retefuente
17,920,000 Reteiva
5,060,000 Reteica
21,000,000 Retecree 0,3%
750,000 A pagar
750,000 Inicial
350,000
350,000 23,600,202
9,968,000 2,924,000 10,708,202
136,321,725 136,321,725
-
-
17,920,000 17,920,000 2,867,200 2,867,200 627,200 627,200 1,433,600 430,080 197,837 197,837
53,760 18,528,563 19,478,323
2,460,000 2,460,000 2,600,000 2,600,000 5,060,000 5,060,000 809,600 809,600 177,100 177,100 - - 55,862 55,862
15,180 2,136,638 5,636,638 5,621,458 3,500,000 3,500,000 2,121,458 2,136,638
3,000,000 3,000,000 18,000,000 18,000,000 21,000,000 21,000,000 3,360,000 3,360,000 735,000 735,000 - - 231,840 231,840
63,000 23,393,160 23,330,160 5,000,000 5,000,000 18,330,160
8,640,000 8,640,000 - - 8,640,000 8,640,000 1,382,400 1,382,400 302,400 302,400 - - 95,386 95,386
25,920 9,624,614 9,598,694
7,800,000 7,800,000 - - 7,800,000 7,800,000 1,248,000 1,248,000 273,000 273,000 - - 86,112 86,112
23,400 8,688,888 8,665,488
COMPROBANTE DE CONTABILIDAD No. 05
COMERCIAL LOS ANDES LTDA.NIT 891.007.005-4
CÓDIGO DETALLE PARCIALES
1110 Bancos
11100502 Banco Industrial
Transferencia bancaria No. 817 a Alex Riofrío 4,060,000 Transferencia bancaria No. 818 a Paulo Herrera 1,320,000 Transferencia bancaria No. 819 a Dayra Flórez 822,113 Transferencia bancaria No. 820 a Álvaro Mejía 906,670 Transferencia bancaria No. 821 a Jorge Velásquez 714,500
2365 Retención en la fuente
236505 Retención por salarios 35,000 Salarios Alex Riofrío
2370 Retenciones y aportes de nómina
23700505 EPS aporte salud trabajador 338,878 23700515 ARP aportes por riesgos profesionales 44,224 237010 Aporte cajas compensación 338,878 237040 Aporte cooperativa 102,400 2380 Acreedores varios
238030 Fondo cesantías o pensiones
23803005 Aportes del empledor para pensión 1,016,633 23803010 Aportes de los trabajadores para pensión 338,878
Aporte trabajadores fondo solidaridad 45,000 2610 Obligaciones laborales
261005 Cesantías 723,330 261010 Intereses sobre cesantías 86,834 261015 Vacaciones 353,280 261020 Prima de servicios 723,330 5205 Gastos de personal
520505 Sueldos 7,760,000 520515 Horas extras y recargos 42,188 52518 Comisiones 669,750 520527 Auxilio de transporte 211,500 520530 Cesantías 723,330 520533 Intereses sobre cesantías 86,834 520536 Prima de servicios 723,330 520539 Vacaciones 353,280 520568 Aportes ARP 44,224 520570 Aportes al fondo de pensiones 1,016,633 520572 Aportes caja compensación familiar 338,878
Sumas iguales
COMPROBANTE DE CONTABILIDAD No. 05
COMERCIAL LOS ANDES LTDA.NIT 891.007.005-4
Fecha: 29 -12-20___DEBE HABER
7,823,283
35,000
824,379
1,400,510
1,886,775
11,969,947
11,969,947 11,969,947
NÓMINA PARA PAGO DE SUELDOS
COMERCIAL LOS ANDES LTDA. Periodo de pago
NIT: 891007005-4
Nombre del empleado Sueldo básico Días liquid.
DEVENGADO DEDUCIDO
Básico Comisión Salud Pensión
Alex Riofrío, gerente 4,500,000 30 4,500,000 4,500,000 180,000 180,000 45,000 35,000 440,000Paulo Herrera, contador 1,500,000 30 1,500,000 1,500,000 60,000 60,000 60,000 180,000Dayra Flórez, secretaria 810,000 30 810,000 42,188 70,500 922,688 34,088 34,088 32,400 100,575Álvaro Mejía, vendedor 250,000 30 250,000 669,750 70,500 990,250 36,790 36,790 10,000 83,580Jorge Velásquez, mensajero 700,000 30 700,000 70,500 770,500 28,000 28,000 56,000
TOTALES 7,760,000 7,760,000 42,188 669,750 211,500 8,683,438 338,878 338,878 45,000 35,000 102,400 860,155
Neto pagado = 7,823,283 Comprobantes de pago No. 7845 a 7848, transferencia bancaria de la 127 a la 130 del Banco de Colombia
IBC = Ingreso base de cotización para aportes: Total devengado menos auxilio de transporte = $8.683.438 - 211.500 = $ 8,471,938
Horas extras: 10 x 3.375 x 1.25 = 42.188
* Otras deducciones: sindicato, cooperativa y cuotas Salud 8.50%
Aportes parafiscales % VALOR Provisiones % Valor
I.C.B.F. 3%Riesgos profesionales 0.52% 44,224 Cesantías 8.33% 723,330 SENA 2%Fondo de pensiones 12.00% 1,016,633 Int/Cesant. 1.00% 86,834Subsidio familiar 4.00% 338,878 Prima de serv. 8.33% 723,330
Vacaciones 4.17% 353,280Subtotal 1,399,734 Subtotal 1,886,775
Total apropiaciones 3,286,509
Determinación retención fuente, según Art. 383 del ET
1. Sumar los ingresos
Ingresos
Mes de enero año 20__
Extras y rec. noc.
Aux. de transporte
Total devengado
Fondo solid. pensional
Retención en la fuente
Cooperativa 4%
Total deducido
Sueldo básico 4,500,000Comisiones 0Total ingresos 4,500,0002. Menos ingresos no constitutivos de renta 03. Menos deducciones 630,000Pago de salud obligatoria del mes del trabajador 180,000Menos deducción por dependientes (10%) 450,0004. Menos rentas exentas 225,000Aporte obligatorio pensión 180,000Aporte fondo solidaridad 45,000Subtotal base gravable 3,645,0005. Menos 25% renta exenta 911,2506. Renta gravable 2,733,750
7. Valor de la renta gravable expresada en UVT 2,733,750 101.85valor UVT 2013 26,841
8. Ubicar el valor en la tabla y liquidar retención, Art. 383
(Ingreso laboral gravado expresado en UVT menos 95 UVT)* 19%
(101,85 UVT - 95 UVT) X 19% 1.30 34,932Valor expresado en miles = 35,000
Retención en la fuente según Art. 384
Total ingreso 4,500,000Menos aporte mensual obligatorio salud (4%) 180,000Menos aporte mensual obligatorio pensión (4%) 180,000Menos aporte solidaridad pensional (1%) 45,000Renta gravable 4,095,000Valor expresado en UVT 152.57Aplica tabla, Art. 384 ET: 0.21Valor expresado en pesos 5,637Después de comparar la retención por los artículos 383 y 384 se selecciona el valor más alto de retención en la fuente para el señor Alex Riofrío, esta es de $35,000.
NÓMINA PARA PAGO DE SUELDOS
Periodo de pago
Neto pagado
Recibí conforme
(firma y C.C.)
4,060,0001,320,000
822,113906,670714,500
7,823,283
720,115
254,158169,439
Mes de enero año 20__
No se aplica a partir del 1 de enero de 2014, solo queda vigente para casos especiales.
DETERMINACIÓN DE RETENCIÓN EN LA FUENTE, SEGÚN ART. 383 DEL ET
1. Sumar los ingresosIngresosSueldo básico 4,500,000Comisiones 0Total ingresos2. Menos ingresos no constitutivos de renta3. Menos deduccionesPago de salud obligatoria del mes del trabajador 180,000Menos deducción por dependientes (10%) 450,0004. Menos rentas exentasAporte obligatorio pensión 180,000Aporte fondo solidaridad 45,000Subtotal base gravable5. Menos 25% renta exenta6. Renta gravable7. Valor de la renta gravable expresada en UVT 2,733,750
valor UVT 26,8418. Ubicar el valor en la tabla y liquidar retención, Art. 383 (Ingreso laboral gravado expresado en UVT menos 95 UVT)*19% (101,85 UVT - 95 UVT) X 19% 1.30Valor expresado en miles =
Retención en la fuente, según Art. 384Total ingresoMenos aporte mensual obligatorio salud (4%) Menos aporte mensual obligatorio pensión (4%) Menos aporte solidaridad pensional (1%) Renta gravable Valor expresado en UVT Aplica tabla Art. 384 del ET:
Valor expresado en pesos
Después de comparar y seleccionar el valor más alto de retención en la fuente a Alex Riofrio es $35.000 por se la más alta
DETERMINACIÓN DE RETENCIÓN EN LA FUENTE, SEGÚN ART. 383 DEL ET
4,500,0000
630,000
225,000
3,645,000911,250
2,733,750101.85
34,93235,000
4,500,000180,000180,000
45,0004,095,000
152.570.21
5,637
COMPROBANTE DE CONTABILIDAD DE AJUSTES No. 06
COMERCIAL LOS ANDES LTDA.NIT: 891.007.005-4
CÓDIGO DETALLE PARCIALES
1110 Bancos
11100501 Bancomercio
N.D. Comisión remesas 34,800N.D. GMF 4 x mil 56,699
11100502 Banco Industrial
Nota débito GMF 4 x mil 95,525N.D. Comisión remesas 30,160
1592 Depreciación acumulada
159215 Equipo de oficina (un mes) 29,0001705 Gastos pagados por anticipado
170525 Arrendamiento un mes causado 800,0001710 Cargos diferidos
171004 Organización y preoperativos
Decoración 5% 50,000Honorarios 5% 125,000
171020 Útiles y papelería
Consumo del mes 157,0002335 Costos y gastos por pagar
233595 Otros Viseño Ltda., vigilancia 1,841,5802365 Retención en la fuente
236525 Vigilancia 2%, Viseño Ltda. 36,0002368 Impuesto de industria y comercio retenido
236825 Servicio Viseño, 6.9 por mil 12,4202408 Impuesto sobre las ventas por pagar
240815 IVA descontable por servicios
Bancomercio 16%, comisión remesa 4,800BI 16% comisión remesa 4,160Viseño Ltda 5%, vigilancia 90,000
5220 Arrendamientos
522010 Construcciones y edificaciones
Inmobiliaria Central un mes 800,0005215 Impuestos
521595 Otros GMF Bancomercio 56,699521595 Otros GMF BI 95,5255235 Servicios
523505 Aseo y vigilancia 1,800,000Viseño Ltda., vigilancia un mes
5260 Depreciaciones
526015 Equipo de oficina 29,0005265 Amortizaciones
526515 Organización y preoperativos
526515 Honorarios Benjamín Aguilera (10%) 125,000526515 Decoración Iván Paz (5%) 50,000526515 Papelería 157,0005305 Financieros
530515 Bancomercio comisión remesa 30,000530515 BI comisión remesa 26,000
Sumas iguales
COMPROBANTE DE CONTABILIDAD DE AJUSTES No. 06
COMERCIAL LOS ANDES LTDA.NIT: 891.007.005-4
Fecha: 30 -12-20___DEBE HABER
217,184
29,000
800,000
332,000
1,841,580
36,000
12,420
98,960
800,000
152,224
1,800,000
29,000
332,000
56,000
3,268,184 3,268,184
COMPROBANTE DE CONTABILIDAD DE AJUSTES No. 07
COMERCIAL LOS ANDES LTDA.NIT: 891.007.005-4
CÓDIGO DETALLE PARCIALES
4135 Comercio al por mayor y al por menor
Cancelación saldo 47,830,000 5905 Ganancias y pérdidas
Por cancelación saldo comercio al por mayor y al por menor 47,830,000 5205 Gastos de personal
Cancelación saldo 11,969,947 5215 Impuestos
Cancelación saldo 332,224 5220 Arrendamientos
Cancelación saldo 800,000 5235 Servicios
Cancelación saldo 2,550,000 5240 Gastos legales
Cancelación saldo 242,700 5260 Depreciaciones
Cancelación saldo 29,000 5265 Amortizaciones
Cancelación saldo 332,000 5295 Diversos
Cancelación saldo 350,000 5305 Financieros
Cancelación saldo 456,000 2404 Impuesto de renta (Provisión)
Provisión 25% Impuesto a la renta 1,066,982 Provisión 9% Impuesto para la equidad 384,113
3605 Utilidad del ejercicio
Utilidad líquida del ejercicio 2,816,832 5905 Ganancias y pérdidas
Cancelación comercio al por mayor y al por menor 26,500,202 Cancelación gastos de personal 11,969,947 Cancelación arrendamientos 800,000 Cancelación impuestos 332,224 Cancelación servicios 2,550,000 Cancelación gastos legales 242,700 Cancelación depreciaciones 29,000 Cancelación amortizaciones 332,000 Cancelación diversos 350,000 Cancelación financieros 456,000 Por liquidación impuesto de renta 1,451,095 Por traslado a utilidad del ejercicio 2,816,832
6135 Comercio al por mayor y al por menor
Cancelación saldo 26,500,202 Sumas iguales
COMPROBANTE DE CONTABILIDAD DE AJUSTES No. 07
COMERCIAL LOS ANDES LTDA.NIT: 891.007.005-4
Fecha: 31 -12-20___DEBE HABER
47,830,000
47,830,000
11,969,947
332,224
800,000
2,550,000
242,700
29,000
332,000
350,000
456,000
1,451,095
2,816,832
47,830,000
26,500,202
95,660,000 95,660,000
KÁRDEX
Fecha Detalle - MovimientoEntradas
Cantidad
Dic. 10 Compra factura No. 2010 a Districol 500,000 10
Dic. 13 Venta factura No. 003 500,000 Dic. 20 Venta factura No. 005 500,000 Dic. 26 Compra factura No. 920 a Inducol 520,000 15
Dic. 26 Venta factura No. 006 515,789 Totales 25
Fecha Detalle - MovimientoEntradas
Cantidad
Dic. 11 Compra factura No. 3540 Fabrix 700,000 10 Dic. 12 Venta factura No. 001 y 002 700,000 Dic. 17 Compra factura No. 3710 a Fabrix 720,000 12 Dic. 18 Venta factura No. 004 712,000 Dic. 20 Venta factura No. 005 712,000 Dic. 26 Venta factura No. 006 712,000
Totales 22
Artículo: Neveras
Localización: Bodega 1
Proveedores: Districol e Inducol
Valor unitario
Artículo: Lavadoras
Localización: Bodega 2
Proveedores: Districol y Fabrix
Valor unitario
KÁRDEX
Ref. No. 101520
Unidad 1 Mínimo 1 Máximo 20
Método: Promedio ponderado
Entradas Salidas Saldos
Valor Cantidad Valor Cantidad Valor
5,000,000 10 5,000,000 3 1,500,000 7 3,500,000 3 1,500,000 4 2,000,000
7,800,000 19 9,800,000 18 9,284,211 1 515,789
12,800,000 24 12,284,211
Ref. No. 101530
Unidad 1 Mínimo 1 Máximo 20
Método: Promedio ponderado
Entradas Salidas Saldos
Valor Cantidad Valor Cantidad Valor
7,000,000 10 7,000,000 2 1,400,000 8 5,600,000
8,640,000 20 14,240,000 14 9,968,000 6 4,272,000 712,000 2 1,424,000 4 2,848,000 712,000 2 1,424,000 2 1,424,000 712,000
15,640,000 20 14,216,000