Manual de Procedimientos
Departamento de Registro y Seguimiento de Ingresos y Egresos
Secretaría de Finanzas y PlaneaciónSubsecretaría de Finanzas y AdministraciónTesoreríaSubdirección de Registro y Control
Subdirección de Organización y Procesos AdministrativosJulio 2010
SFA/T/SRC-P-01-A3
COPIA NO CONTROLADA
ÍNDICE
SSSSSECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍA DEDEDEDEDE F F F F FINANZASINANZASINANZASINANZASINANZAS YYYYY P P P P PLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓN
SSSSSUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓN DEDEDEDEDE R R R R REGISTROEGISTROEGISTROEGISTROEGISTRO YYYYY C C C C CONTROLONTROLONTROLONTROLONTROL
MMMMMANUALANUALANUALANUALANUAL DEDEDEDEDE P P P P PROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOS
SRCSRCSRCSRCSRC
Presentación
Organigrama del Departamento...........................................................................................................
Simbología de Diagramas...................................................................................................................
Descripción y Diagramas de Procedimientos
Departamento de Registro y Seguimiento de Ingresos y Egresos
Elaboración de Solicitud de Emisión de Recibos Oficiales por Ingresosen Cuentas Bancarias de Gobierno del Estado e Ingresos Virtuales........................................Revisión del Corte Diario de Caja, Generado por el Departamento de Caja..............................Elaboración de Auxiliares de Registro de Participaciones y Aportaciones Federales...................Notificación de Ministraciones de Recursos a las Diversas Dependencias de Gobierno delEstado por Concepto de Nómina y/o Compensación............................................................Devolución de Recursos de Depósitos de Aranceles por Concepto de Fondos Escolares.............Devolución de Contribuciones Liquidadas en Exceso o por Error..............................................Entero a Favor de la Tesorería de la Federación por Pago de ISR de Sueldos y Salarios,Honorarios y Arrendamiento (Pagos Centralizados)...............................................................Notificación a las Dependencias de Depósitos Efectuados a Contratistas, Proveedores yBeneficiarios.......................................................................................................................Elaboración de la Póliza Contable......................................................................................Registro de Transferencias Interbancarias......................................................................Elaboración de la Conciliación de la Cuenta Contable de Ingresos No Propiosdel Departamento de Caja............................................................................................Elaboración de la Conciliación de la Cuenta Contable de Anticipo de Participaciones.............Depurar las Conciliaciones de las Cuentas Contables de Ministracionesde Recursos de Gobierno Central con las Dependencias...................................................Revisar Documentación Generada por Diversas Áreas de la Secretaría ydemás Dependencias de Gobierno del Estado, para Efectuar su Registro.............................
Firmas de Autorización........................................................................................................................
1
2
4815
192228
33
374044
4751
55
58
61
COPIA NO CONTROLADA
PRESENTACIÓN
SSSSSECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍA DEDEDEDEDE F F F F FINANZASINANZASINANZASINANZASINANZAS YYYYY P P P P PLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓN
SSSSSUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓN DEDEDEDEDE R R R R REGISTROEGISTROEGISTROEGISTROEGISTRO YYYYY C C C C CONTROLONTROLONTROLONTROLONTROL
MMMMMANUALANUALANUALANUALANUAL DEDEDEDEDE P P P P PROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOS
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La actualización del Plan Veracruzano de Desarrollo 2005-2010, establece la adición de los siguientesobjetivos en el rubro de Reingeniería de Gobierno:
• Evaluar permanentemente la dimensión, organización, funcionamiento, responsabilidades yresultados de la actuación del personal en la Administración Pública estatal centralizada,descentralizada y autónoma.
• Promover la mejoría de los procesos y los resultados en los programas del gobierno, parasatisfacer las necesidades de los ciudadanos, bajo el criterio rector de mejores prácticasoperacionales y administrativas y su apego al sistema de presupuesto orientado a resultados.
• Garantizar el acceso pleno de los ciudadanos a la información pública confiable, en lo posiblesin costo y en tiempo.
• Profundizar el concepto de e-gobierno mediante la sistematización y digitalización de todos lostrámites administrativos.
Por esta razón, la Secretaría de Finanzas y Planeación a través de los Manuales de Procedimientos,establece los procesos que realizan las áreas administrativas, con el fin de permitir que los servidorespúblicos se apeguen a los mismos y contribuyan a lograr la eficiencia, calidad y productividad quedemanda la sociedad, asimismo se da cumplimiento a lo establecido en la Ley Orgánica del PoderEjecutivo del Estado de Veracruz de Ignacio de la Llave, Código Financiero para el Estado de Veracruzde Ignacio de la Llave, Código de Procedimientos Administrativos para el Estado de Veracruz deIgnacio de la llave, Reglamento Interior de la Secretaría de Finanzas y Planeación y Plan Veracruzanode Desarrollo 2005-2010.
Ante estos cambios, surge el presente Manual de Procedimientos del Departamento de Registro ySeguimiento de Ingresos y Egresos, como un instrumento de consulta para la realización de losprocesos que en el mismo se detallan, definiendo las actividades del personal del área descrita.
La estructura del contenido, ofrece una respuesta a las necesidades de las áreas administrativasinvolucradas. Para su manejo se indican y describen brevemente los componentes que lo integran:
• Estructura Orgánica del Departamento: Se integra para dar una visión general de la jerarquizacióndel área, objeto del Manual en cuestión.
• Simbología de Diagramas: Se incluyen las figuras que se utilizan en las representacionesgráficas de los procedimientos.
• Descripción y Diagramas de Procedimientos: Se expone de manera clara y concreta, cuáles sonlas actividades que le son inherentes a cada proceso y el área administrativa y/o puestoresponsable de realizarlas.
• Firmas de Autorización: Se incluyen las firmas de autorización desde el Secretario de Finanzas yPlaneación hasta el Jefe del Departamento, dando formalidad al documento.
La información que integra este Manual, fue obtenida por un procedimiento que tiene dos modalidades:a) indirecto: a través del análisis del Manual anterior; b) directo: por medio de entrevistas con losniveles involucrados en cada procedimiento.
COPIA NO CONTROLADA
PRESENTACIÓN
SSSSSECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍA DEDEDEDEDE F F F F FINANZASINANZASINANZASINANZASINANZAS YYYYY P P P P PLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓN
SSSSSUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓN DEDEDEDEDE R R R R REGISTROEGISTROEGISTROEGISTROEGISTRO YYYYY C C C C CONTROLONTROLONTROLONTROLONTROL
MMMMMANUALANUALANUALANUALANUAL DEDEDEDEDE P P P P PROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOS
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Procesada la información, se presenta en un formato que incluye:
• Nombre del procedimiento.• Objetivo que se persigue en la realización del mismo.• Frecuencia de realización.• Procedimientos con los que conecta.• Normas que rigen el procedimiento.• Descripción del procedimiento especificando áreas administrativas o puestos involucrados y las
actividades que deben llevarse a cabo para operar el proceso.• Diagrama correspondiente.
COPIA NO CONTROLADA
ESTRUCTURA ORGÁNICA DEL DEPARTAMENTO
SSSSSECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍA DEDEDEDEDE F F F F FINANZASINANZASINANZASINANZASINANZAS YYYYY P P P P PLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓN
SSSSSUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓN DEDEDEDEDE R R R R REGISTROEGISTROEGISTROEGISTROEGISTRO YYYYY C C C C CONTROLONTROLONTROLONTROLONTROL
MMMMMANUALANUALANUALANUALANUAL DEDEDEDEDE P P P P PROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOS
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11111
DEPARTAMENTO DECONCILIACIONES
BANCARIAS
SUBDIRECCIÓN DEOPERACIÓNFINANCIERA
SUBDIRECCIÓN DEREGISTRO Y
CONTROL
OFICINA DESEGUIMIENTO DE
EGRESOS
AUXILIARADMINISTRATIVO
OFICINA DESEGUIMIENTO DE
INGRESOS
DEPARTAMENTO DEREGISTRO Y SEGUIMIENTO DE
INGRESOS Y EGRESOS
AUXILIARADMINISTRATIVO
ANALISTA CONTABLEDE SEGUIMIENTO
DE EGRESOS
EJECUTIVO DEPROYECTOS DE
ANÁLISIS FINANCIERO
DEPARTAMENTO DEDEUDA
PÚBLICA
SUBSECRETARÍA DEINGRESOS
DIRECCIÓN GENERAL DEINNOVACIÓN
TECNOLÓGICA
DIRECCIÓN GENERAL DEADMINISTRACIÓN TESORERÍA
SUBSECRETARÍA DEFINANZAS Y ADMINISTRACIÓN
DIRECCIÓN GENERAL DEFIDEICOMISOS Y
DESINCORPORACIÓN DEACTIVOS
DIRECCIÓN GENERAL DELPATRIMONIO DEL ESTADO
OFICINA SECTORIAL DE ENLACEDE TURISMO, CULTURA Y
NEGOCIOS INTERNACIONALES
DIRECCIÓN GENERAL DECONTABILIDAD
GUBERNAMENTAL
DIRECCIÓN GENERAL DEPROGRAMACIÓN Y
PRESUPUESTODIRECCIÓN GENERAL DE
INVERSIÓN PÚBLICA
PROCURADURÍAFISCAL
SECRETARÍA DE FINANZAS Y
PLANEACIÓN
COORDINACIÓNEJECUTIVA DEL COMITÉ
DE PLANEACIÓN PARA ELDESARROLLO DEL ESTADO
DE VERACRUZ
UNIDAD DE ACCESO A LAINFORMACIÓN PÚBLICA
COORDINACIÓN DEASESORES
COPIA NO CONTROLADA
SIMBOLOGÍA DE DIAGRAMAS
SSSSSECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍA DEDEDEDEDE F F F F FINANZASINANZASINANZASINANZASINANZAS YYYYY P P P P PLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓN
SSSSSUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓN DEDEDEDEDE R R R R REGISTROEGISTROEGISTROEGISTROEGISTRO YYYYY C C C C CONTROLONTROLONTROLONTROLONTROL
MMMMMANUALANUALANUALANUALANUAL DEDEDEDEDE P P P P PROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOS
SRCSRCSRCSRCSRC
22222
COPIA NO CONTROLADA
SSSSSECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍA DEDEDEDEDE F F F F FINANZASINANZASINANZASINANZASINANZAS YYYYY P P P P PLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓN
SSSSSUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓN DEDEDEDEDE R R R R REGISTROEGISTROEGISTROEGISTROEGISTRO YYYYY C C C C CONTROLONTROLONTROLONTROLONTROL
MMMMMANUALANUALANUALANUALANUAL DEDEDEDEDE P P P P PROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOS
SRCSRCSRCSRCSRC
33333
DESCRIPCIÓN Y DIAGRAMAS DE PROCEDIMIENTOS
DEPARTAMENTO DE REGISTRO YSEGUIMIENTO DE INGRESOS Y EGRESOS
COPIA NO CONTROLADA
SSSSSECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍA DEDEDEDEDE F F F F FINANZASINANZASINANZASINANZASINANZAS YYYYY P P P P PLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓN
SSSSSUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓN DEDEDEDEDE R R R R REGISTROEGISTROEGISTROEGISTROEGISTRO YYYYY C C C C CONTROLONTROLONTROLONTROLONTROL
MMMMMANUALANUALANUALANUALANUAL DEDEDEDEDE P P P P PROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOS
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44444
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO
PROCEDIMIENTOS CON LOS QUE CONECTA
NORMAS
OBJETIVO
FRECUENCIA DE REALIZACIÓN
DE MANERA INTERMEDIA CON:
AL FINAL CON:
JULIO 2010
ELABORACIÓN REVISIÓNSUBSECRETARÍA DE FINANZAS Y ADMINISTRACIÓNDIRECCIÓN GENERAL DE ADMINISTRACIÓNSUBDIRECCIÓN DE ORGANIZACIÓN Y PROCESOSADMINISTRATIVOS
TESORERÍASUBDIRECCIÓN DE REGISTRO Y CONTROL
SUBSECRETARÍA DE FINANZAS YADMINISTRACIÓN
VISTO BUENO AUTORIZACIÓN
SECRETARÍA DE FINANZAS YPLANEACIÓN
Elaboración de Solicitud de Emisión de Recibos Oficiales por Ingresos en CuentasBancarias de Gobierno del Estado e Ingresos Virtuales.
Solicitar al Departamento de Caja, los Recibos oficiales por ingresos de recursos financierosradicados a cuentas bancarias de Gobierno del Estado, así como remitir los reciboscorrespondientes a las instancias responsables de dichos depósitos.
Eventual.
• Para el registro de los ingresos virtuales como son: retenciones de nómina de la SEFIPLAN y laSecretaría de Educación, fondo general, anticipo de participaciones, impuesto sobre nómina deGobierno del Estado y la Secretaría de Educación, intereses de municipios, entre otros, sedeberá solicitar la emisión del Recibo oficial al Departamento de Caja, mediante una Tarjetainformativa misma que deberá contener los datos que a continuación se detallan:- Nombre del beneficiario.- Importe con número y letra.- Concepto por el cual se expide el recibo.- Cuenta bancaria en la que se depositó el recurso y la fecha.
• Para notificar a las Dependencias foranéas de los recursos radicados, el Departamento de Registroy Seguimiento de Ingresos y Egresos deberá enviar vía estafeta el Oficio de entrega de recibooficial a la Dependencia y el Recibo oficial.
- Ingresos por Depósitos Bancarios, inherente al Departamento de Caja.
COPIA NO CONTROLADA
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO
ÁREA Y/O PUESTO ACTIVIDAD
SSSSSECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍA DEDEDEDEDE F F F F FINANZASINANZASINANZASINANZASINANZAS YYYYY P P P P PLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓN
SSSSSUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓN DEDEDEDEDE R R R R REGISTROLEGISTROLEGISTROLEGISTROLEGISTROL YYYYY C C C C CONTROLONTROLONTROLONTROLONTROL
MMMMMANUALANUALANUALANUALANUAL DEDEDEDEDE P P P P PROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOS
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55555
Elaboración de Solicitud de Emisión de Recibos Oficiales por Ingresos en Cuentas Bancarias deGobierno del Estado e Ingresos Virtuales.
Departamento deRegistro y Seguimientode Ingresos y Egresos.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
6A.
Recibe información del Departamento de Flujo de Efectivo y Controlde Información, de los conceptos e importes de los recursosradicados a cuentas bancarias de Gobierno del Estado, ya sea porparte de la TESOFE, Comisión Nacional de Agua, Pronósticos dela Lotería Nacional para la Asistencia Pública, entre otros.
Elabora la Tarjeta informativa de solicitud de registro de ingresoen original y copia, con los siguientes datos:- Nombre del beneficiario.- Registro Federal de Contribuyentes.- Domicilio del beneficiario.- Importe con número y letra.- Concepto por el cual se expide el recibo.- Número de cuenta en el cual está acreditando dicho importe.- Fecha de acreditación.- Cuenta bancaria en la que se depositó el recurso y la fecha.
Recaba firma del Subdirector de Operación Financiera o Tesorero,en la Tarjeta informativa de solicitud de registro de ingreso enoriginal y copia.
Entrega al Departamento de Caja, la Tarjeta informativa desolicitud de registro de ingreso en original y recaba sello derecibido en la copia, procediendo a archivarla de maneracronológica temporal.
Conecta con el procedimiento:
- Ingresos por Depósitos Bancarios, inherente al Departamento deCaja.
Recibe del Departamento de Caja, el Recibo oficial en primertanto y obtiene del archivo cronológico temporal, la Tarjetainformativa de solicitud de registro de ingreso en copia.
Revisa si están completos y correctos los datos del Recibo oficialen primer tanto, con base en la Tarjeta informativa de solicitudde registro de ingreso en copia.
¿Están completos y correctos los datos?
En caso de no estar completos y correctos los datos:
Cancela el Recibo oficial en primer tanto, informa alDepartamento de Caja y lo devuelve.
Pasa el tiempo.
COPIA NO CONTROLADA
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO
ÁREA Y/O PUESTO ACTIVIDAD
SSSSSECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍA DEDEDEDEDE F F F F FINANZASINANZASINANZASINANZASINANZAS YYYYY P P P P PLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓN
SSSSSUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓN DEDEDEDEDE R R R R REGISTROLEGISTROLEGISTROLEGISTROLEGISTROL YYYYY C C C C CONTROLONTROLONTROLONTROLONTROL
MMMMMANUALANUALANUALANUALANUAL DEDEDEDEDE P P P P PROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOS
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66666
Continúa con la actividad No. 5
En caso de estar completos y correctos los datos:
Elabora el Oficio de entrega de recibo oficial a laDependencia en original y copia, con lo siguientes datos:- Número de recibo.- Fecha de emisión.- Beneficiario.- Importe.- Concepto.Y le anexa el Recibo oficial en primer tanto.
Recaba sello de recibido de la Dependencia, en el Oficio deentrega de recibo oficial a la Dependencia en copia.
Envía a la Dependencia, el Oficio de entrega de recibo oficial ala Dependencia en original y el Recibo oficial en primer tanto, yprocede a archivar de manera cronológica temporal, la copia delOficio y la Tarjeta informativa de solicitud de registro de ingresoen copia.
FIN DEL PROCEDIMIENTO.
7.
8.
9.
Departamento deRegistro y Seguimientode Ingresos y Egresos.
Elaboración de Solicitud de Emisión de Recibos Oficiales por Ingresos en Cuentas Bancarias deGobierno del Estado e Ingresos Virtuales.
COPIA NO CONTROLADA
RECIBOOFICIAL
DEPARTAMENTO DE REGISTRO Y SEGUIMIENTO DE INGRESOS Y EGRESOS
JULIO 2010
REVISIÓNELABORACIÓN VISTO BUENO AUTORIZACIÓN
ELABORACIÓN DE SOLICITUD DE EMISIÓN DE RECIBOS OFICIALES POR INGRESOS EN CUENTAS BANCARIAS DE GOBIERNO DEL ESTADO E INGRESOS VIRTUALES
INICIO
FIN
RECIBE INFORMACIÓN
DEPARTAMENTO DE FLUJO DE EFECTIVO Y CONTROL DE INFORMACIÓN
DE LOS CONCEPTOS E IMPORTES DE LOS
RECURSOS RADICADOS A CUENTAS BANCARIAS DE GOBIERNO DEL ESTADO
TARJETA INFORMATIVA
ELABORA
O-1C
TARJETA INFORMATIVA
RECABA FIRMA
O-1C
SUBDIRECTOR DE OPERACIÓN FINANCIERA O TESORERO
TARJETA INFORMATIVA
ENTREGA Y RECABASELLO DE RECIBIDO
DEPARTAMENTO DE CAJA
1C
O
C
- INGRESOS POR
DEPÓSITOS BANCARIOS,
INHERENTE AL DEPTO. DE
CAJA
TARJETAINFORMATIVA
RECIBO OFICIAL
RECIBE
DEPARTAMENTO DE CAJA
1T
1C
C
RECIBO OFICIAL
REVISA SI ESTÁN COMPLETOS Y
CORRECTOS LOS DATOS
1T
CON BASE EN LA TARJETA INFORMATIVA
DE SOLICITUD DE REGISTRO DE INGRESO
¿ESTÁN COMPLETOS Y CORRECTOS LOS DATOS?
NO
SI
RECIBO OFICIAL
CANCELA, INFORMAY LO DEVUELVE
1T
DEPARTAMENTO DE CAJA
OFICIO DE ENTREGADE RECIBO OFICIAL ALA DEPENDENCIA
ELABORA Y ANEXA
O-1C
OFICIO DE ENTREGADE RECIBO OFICIAL ALA DEPENDENCIA
RECABA SELLODE RECIBIDO
DEPENDENCIA
1T
1C
TARJETAINFORMATIVA
OFICIO DE ENTREGADE RECIBO OFICIAL ALA DEPENDENCIA
RECIBOOFICIAL
OFICIO DE ENTREGADE RECIBO OFICIAL ALA DEPENDENCIA
ENVÍA
DEPENDENCIA
O
1T
1C
1C
C
SUBSECRETARÍA DE FINANZAS Y ADMINISTRACIÓNDIRECCIÓN GENERAL DE ADMINISTRACIÓN
SUBDIRECCIÓN DE ORGANIZACIÓN Y PROCESOS ADMINISTRATIVOS
SUBSECRETARÍA DE FINANZAS Y ADMINISTRACIÓN
SECRETARÍA DE FINANZAS Y PLANEACIÓN
TESORERÍASUBDIRECCIÓN DE REGISTRO
Y CONTROL
COPIA NO CONTROLADA
SSSSSECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍA DEDEDEDEDE F F F F FINANZASINANZASINANZASINANZASINANZAS YYYYY P P P P PLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓN
SSSSSUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓN DEDEDEDEDE R R R R REGISTROEGISTROEGISTROEGISTROEGISTRO YYYYY C C C C CONTROLONTROLONTROLONTROLONTROL
MMMMMANUALANUALANUALANUALANUAL DEDEDEDEDE P P P P PROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOS
SRCSRCSRCSRCSRC
88888
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO
PROCEDIMIENTOS CON LOS QUE CONECTA
NORMAS
OBJETIVO
FRECUENCIA DE REALIZACIÓN
DE MANERA INTERMEDIA CON:
AL FINAL CON:
JULIO 2010
ELABORACIÓN REVISIÓNSUBSECRETARÍA DE FINANZAS Y ADMINISTRACIÓNDIRECCIÓN GENERAL DE ADMINISTRACIÓNSUBDIRECCIÓN DE ORGANIZACIÓN Y PROCESOSADMINISTRATIVOS
TESORERÍASUBDIRECCIÓN DE REGISTRO Y CONTROL
SUBSECRETARÍA DE FINANZAS YADMINISTRACIÓN
VISTO BUENO AUTORIZACIÓN
SECRETARÍA DE FINANZAS YPLANEACIÓN
• Los ingresos considerados como no propios, deberán ser por los siguientes conceptos:- Reintegro de recursos no ejercidos por Dependencias y Organismos (con Recibo oficial de la cta. aplicada 8215).- Reintegros por cheques devueltos.- Recibos oficiales por pago de seguro de vida.- Recibos oficiales por pago de seguro de retiro.- Recibos oficiales por pago de seguro social.- Recibos oficiales por pago de ISR.- Recibos oficiales por diversos conceptos.
• Los ingresos considerados como virtuales, deberán ser por descuentos de participaciones,retenciones contractuales de la Secretaría de Salud e intereses de Municipios y otros.
• El Corte diario de caja, comprende los siguientes documentos:- Reporte de cierre de la oficina receptora.- Reporte de cierre por concepto.- Reporte de cierre de la caja receptora.- Reporte de detalle cuentas contables e importe por corte.
Revisión del Corte Diario de Caja, Generado por el Departamento de Caja.
Verificar la documentación que integra el corte diario de caja y asignar la cuenta contable quecorresponda registrar a cada documento de conformidad con el catálogo de conceptos de ingresosno propios.
Diaria.
- Elaboración de la Póliza Contable.
COPIA NO CONTROLADA
NORMAS
SSSSSECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍA DEDEDEDEDE F F F F FINANZASINANZASINANZASINANZASINANZAS YYYYY P P P P PLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓN
SSSSSUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓN DEDEDEDEDE R R R R REGISTROLEGISTROLEGISTROLEGISTROLEGISTROL YYYYY C C C C CONTROLONTROLONTROLONTROLONTROL
MMMMMANUALANUALANUALANUALANUAL DEDEDEDEDE P P P P PROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOS
SRCSRCSRCSRCSRC
99999
• Los Documentos soporte, comprenden lo siguiente:- Recibos oficiales con Cédula de identificación fiscal.- Recibos de reintegros de fondos.- Documentos anexos.
• Los documentos que comprenden el corte diario de caja que sean recibidos en un tanto y losdocumentos soporte de los registros complementarios, deberán ser fotocopiados para resguardaresta información en el archivo.
COPIA NO CONTROLADA
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO
ÁREA Y/O PUESTO ACTIVIDAD
SSSSSECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍA DEDEDEDEDE F F F F FINANZASINANZASINANZASINANZASINANZAS YYYYY P P P P PLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓN
SSSSSUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓN DEDEDEDEDE R R R R REGISTROLEGISTROLEGISTROLEGISTROLEGISTROL YYYYY C C C C CONTROLONTROLONTROLONTROLONTROL
MMMMMANUALANUALANUALANUALANUAL DEDEDEDEDE P P P P PROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOS
SRCSRCSRCSRCSRC
1010101010
Jefe del Departamentode Registro ySeguimiento deIngresos y Egresos.
1.
2.
2A.
2A.1.
3.
Recibe del Departamento de Caja, la siguiente documentación:- Recibo oficial de la cuenta 8215 en segundo tanto.- Reintegro de recursos no ejercidos por Dependencias y
Organismos en segundo tanto.- Reintegros por cheques devueltos en segundo tanto.- Recibos oficiales por pago de seguro de vida en segundo
tanto.- Recibos oficiales por pago de seguro de retiro en
segundo tanto.- Recibos oficiales por pago de seguro social en segundo
tanto.- Recibos oficiales por pago de ISR en segundo tanto.- Recibos oficiales por diversos conceptos en segundo
tanto.- Descuentos de participaciones en segundo tanto.- Reporte de cierre de la oficina receptora en segundo
tanto.- Reporte de cierre por concepto en segundo tanto.- Reporte de cierre de la caja receptora en segundo tanto.- Reporte de detalle cuentas contables e importe por corte
en segundo tanto.- Documentos soporte en segunda fotocopia.
Revisa que los documentos estén completos.
¿Están completos los documentos?.
En caso de no estar completos los documentos:
Solicita al Departamento de Caja, los documentos faltantes.
Pasa el tiempo.
Recibe del Departamento de Caja, los documentos faltantes.
Continúa con la actividad No. 3.
En caso de estar completos los documentos:
Obtiene dos fotocopias de los siguientes documentos:
- Recibo oficial de la cuenta 8215 en segundo tanto.- Reintegro de recursos no ejercidos por Dependencias y
Organismos en segundo tanto.- Reintegros por cheques devueltos en segundo tanto.
Revisión del Corte Diario de Caja, Generado por el Departamento de Caja.
COPIA NO CONTROLADA
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO
ÁREA Y/O PUESTO ACTIVIDAD
SSSSSECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍA DEDEDEDEDE F F F F FINANZASINANZASINANZASINANZASINANZAS YYYYY P P P P PLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓN
SSSSSUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓN DEDEDEDEDE R R R R REGISTROLEGISTROLEGISTROLEGISTROLEGISTROL YYYYY C C C C CONTROLONTROLONTROLONTROLONTROL
MMMMMANUALANUALANUALANUALANUAL DEDEDEDEDE P P P P PROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOS
SRCSRCSRCSRCSRC
1111111111
- Recibos oficiales por pago de seguro de vida en segundotanto.
- Recibos oficiales por pago de seguro de retiro ensegundo tanto.
- Recibos oficiales por pago de seguro social en segundotanto.
- Recibos oficiales por pago de ISR en segundo tanto.- Recibos oficiales por diversos conceptos en segundo
tanto.- Descuentos de participaciones en segundo tanto.- Reporte de cierre de la oficina receptora en segundo
tanto.- Reporte de cierre por concepto en segundo tanto.- Reporte de cierre de la caja receptora en segundo tanto.- Reporte de detalle cuentas contables e importe por corte
en segundo tanto.- Documentos soporte en segunda fotocopia.
Integra en Paquete de póliza contable con los siguientesdocumentos:
- Recibo oficial de la cuenta 8215 en segundo tanto y dostantos.
- Reintegro de recursos no ejercidos por Dependencias yOrganismos en segundo tanto y dos fotocopias.
- Reintegros por cheques devueltos en segundo tanto y dosfotocopias.
- Recibos oficiales por pago de seguro de vida en segundotanto y dos fotocopias.
- Recibos oficiales por pago de seguro de retiro ensegundo tanto y dos fotocopias.
- Recibos oficiales por pago de seguro social en segundotanto y dos fotocopias.
- Recibos oficiales por pago de ISR en segundo tanto y dosfotocopias.
- Recibos oficiales por diversos conceptos en segundotanto y dos fotocopias.
- Descuentos de participaciones en segundo tanto y dosfotocopias.
- Reporte de cierre de la oficina receptora en segundotanto y dos fotocopias.
- Reporte de cierre por concepto en segundo tanto y dosfotocopias.
- Reporte de cierre de la caja receptora en segundo tanto ydos fotocopias.
4.
Revisión del Corte Diario de Caja, Generado por el Departamento de Caja.
Jefe del Departamentode Registro ySeguimiento deIngresos y Egresos.
COPIA NO CONTROLADA
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO
ÁREA Y/O PUESTO ACTIVIDAD
SSSSSECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍA DEDEDEDEDE F F F F FINANZASINANZASINANZASINANZASINANZAS YYYYY P P P P PLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓN
SSSSSUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓN DEDEDEDEDE R R R R REGISTROLEGISTROLEGISTROLEGISTROLEGISTROL YYYYY C C C C CONTROLONTROLONTROLONTROLONTROL
MMMMMANUALANUALANUALANUALANUAL DEDEDEDEDE P P P P PROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOS
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1212121212
- Reporte de detalle cuentas contables e importe por corteen segundo tanto y dos fotocopias.
- Documentos soporte en segundo tanto y dos fotocopias.
Y lo archiva de manera cronológica temporal.
FIN DEL PROCEDIMIENTO.
Conecta con el procedimiento:- Elaboración de la Póliza Contable.
Jefe del Departamentode Registro ySeguimiento deIngresos y Egresos.
Revisión del Corte Diario de Caja, Generado por el Departamento de Caja.
COPIA NO CONTROLADA
DOCUMENTOS SOPORTE
REPORTE DE DETALLE CUENTAS CONTABLES
REPORTE DE CIERRE DE LA CAJA RECEPTORA
REPORTE DE CIERRE POR CONCEPTO
REPORTE DE CIERRE DE LA OFICINA RECEPTORA
JEFE DEL DEPARTAMENTO DE REGISTRO Y SEGUIMIENTO DE INGRESOS Y EGRESOS
REVISIÓN DEL CORTE DIARIO DE CAJA, GENERADO POR EL DEPARTAMENTO DE CAJA
INICIO
DESCUENTOS DE PARTICIPACIONES
RECIBOS OFICIALES POR DIVERSOS CONCEPTOS
RECIBOS OFICIALES POR PAGO DE ISR
RECIBOS OFICIALES POR PAGO DE SEGURO DE SOCIAL
RECIBOS OFICIALES POR PAGO DE SEGURO DE RETIRO
RECIBOS OFICIALES POR PAGO DE SEGURO DE VIDA
REINTEGRO POR CHEQUES DEVUELTOS
REINTEGRO DE RECURSOS NO EJERCIDOS
RECIBO OFICIAL DE LA CUENTA 8215
RECIBE
2T
2T
2T
2T
2T
2T
2T
2T
2T
2T
2T
2T
2F
REVISA QUE LOS DOCUMENTOS ESTÉN
COMPLETOS
¿ESTÁN COMPLETOS LOS DOCUMENTOS?
NO
SI
SOLICITA LOS DOCUMENTOS
FALTANTES
DEPARTAMENTO DE CAJA
1
RECIBE DE CAJA LOS DOCUMENTOS
FALTANTES
DEPARTAMENTO DE CAJA
DOCUMENTOS SOPORTE
REPORTE DE DETALLE CUENTAS CONTABLES
2T
2F
REPORTE DE CIERRE DE LA CAJA RECEPTORA
REPORTE DE CIERREPOR CONCEPTO
REPORTE DE CIERRE DE LA OFICINA RECEPTORA
DESCUENTOS DE PARTICIPACIONES
RECIBOS OFICIALES POR DIVERSOS CONCEPTOS
RECIBOS OFICIALES POR PAGO DE ISR
RECIBOS OFICIALES POR PAGO DE SEGURO DE SOCIAL
RECIBOS OFICIALES POR PAGO DE SEGURO DE RETIRO
RECIBOS OFICIALES POR PAGO DE SEGURO DE VIDA
REINTEGRO POR CHEQUES DEVUELTOS
REINTEGRO DE RECURSOS NO EJERCIDOS
RECIBO OFICIAL DE LA CUENTA 8215
OBTIENE
2T
2T
2T
2T
2T
2T
2T
2T
2T
2T
2T
2T1
1-2F
1-2F
1-2F
1-2F
1-2F
1-2F
1-2F
1-2F
1-2F
1-2F
1-2F
1-2F
1-2F
1-2F
DEPARTAMENTO DE CAJA
1
COPIA NO CONTROLADA
PAQUETE DE PÓLIZA CONTABLE
1
JEFE DEL DEPARTAMENTO DE REGISTRO Y SEGUIMIENTO DE INGRESOS Y EGRESOS
JULIO 2010
REVISIÓNELABORACIÓN VISTO BUENO AUTORIZACIÓN
REVISIÓN DEL CORTE DIARIO DE CAJA, GENERADO POR EL DEPARTAMENTO DE CAJA
DOCUMENTOS SOPORTE
REPORTE DE DETALLE CUENTAS CONTABLES
2T
2F
REPORTE DE CIERRE DE LA CAJA RECEPTORA
REPORTE DE CIERREPOR CONCEPTO
REPORTE DE CIERRE DE LA OFICINA RECEPTORA
DESCUENTOS DE PARTICIPACIONES
RECIBOS OFICIALES POR DIVERSOS CONCEPTOS
RECIBOS OFICIALES POR PAGO DE ISR
RECIBOS OFICIALES POR PAGO DE SEGURO DE SOCIAL
RECIBOS OFICIALES POR PAGO DE SEGURO DE RETIRO
RECIBOS OFICIALES POR PAGO DE SEGURO DE VIDA
REINTEGRO POR CHEQUES DEVUELTOS
REINTEGRO DE RECURSOS NO EJERCIDOS
RECIBO OFICIAL DE LA CUENTA 8215
INTEGRA PAQUETE DE PÓLIZA CONTABLE
2T
2T
2T
2T
2T
2T
2T
2T
2T
2T
2T
2T
1-2F
1-2F
1-2F
1-2F
1-2F
1-2F
1-2F
1-2F
1-2F
1-2F
1-2F
1-2F
1-2F
1-2F
C
FIN
CONECTA CON EL PROCEDIMIENTO:ELABORACIÓN DE LA PÓLIZA
CONTABLE
SUBSECRETARÍA DE FINANZAS Y ADMINISTRACIÓNDIRECCIÓN GENERAL DE ADMINISTRACIÓN
SUBDIRECCIÓN DE ORGANIZACIÓN Y PROCESOS ADMINISTRATIVOS
SUBSECRETARÍA DE FINANZAS Y ADMINISTRACIÓN
SECRETARÍA DE FINANZAS Y PLANEACIÓN
TESORERÍASUBDIRECCIÓN DE REGISTRO
Y CONTROL
COPIA NO CONTROLADA
SSSSSECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍA DEDEDEDEDE F F F F FINANZASINANZASINANZASINANZASINANZAS YYYYY P P P P PLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓN
SSSSSUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓN DEDEDEDEDE R R R R REGISTROEGISTROEGISTROEGISTROEGISTRO YYYYY C C C C CONTROLONTROLONTROLONTROLONTROL
MMMMMANUALANUALANUALANUALANUAL DEDEDEDEDE P P P P PROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOS
SRCSRCSRCSRCSRC
1515151515
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO
PROCEDIMIENTOS CON LOS QUE CONECTA
NORMAS
OBJETIVO
FRECUENCIA DE REALIZACIÓN
DE MANERA INTERMEDIA CON:
AL FINAL CON:
JULIO 2010
ELABORACIÓN REVISIÓNSUBSECRETARÍA DE FINANZAS Y ADMINISTRACIÓNDIRECCIÓN GENERAL DE ADMINISTRACIÓNSUBDIRECCIÓN DE ORGANIZACIÓN Y PROCESOSADMINISTRATIVOS
TESORERÍASUBDIRECCIÓN DE REGISTRO Y CONTROL
SUBSECRETARÍA DE FINANZAS YADMINISTRACIÓN
VISTO BUENO AUTORIZACIÓN
SECRETARÍA DE FINANZAS YPLANEACIÓN
Elaboración de Auxiliares de Registro de Participaciones y Aportaciones Federales.
Controlar los ingresos en cuentas bancarias por la recepción de participaciones y aportacionesfederales radicadas al Gobierno del Estado de Veracruz de Ignacio de la Llave.
Eventual.
• La Secretaría de Hacienda y Crédito Público, a través de la Tesorería de la Federación, radicarálos recursos a favor del Gobierno del Estado en cuentas bancarias aperturadas en diversasinstituciones, dichos recursos serán por concepto de diversos programas federales como son:aportaciones federales del ramo 033 y otras aportaciones, por lo que se deberá elaborar para sucontrol los auxiliares de registro de participaciones y aportaciones federales.
COPIA NO CONTROLADA
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO
ÁREA Y/O PUESTO ACTIVIDAD
SSSSSECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍA DEDEDEDEDE F F F F FINANZASINANZASINANZASINANZASINANZAS YYYYY P P P P PLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓN
SSSSSUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓN DEDEDEDEDE R R R R REGISTROLEGISTROLEGISTROLEGISTROLEGISTROL YYYYY C C C C CONTROLONTROLONTROLONTROLONTROL
MMMMMANUALANUALANUALANUALANUAL DEDEDEDEDE P P P P PROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOS
SRCSRCSRCSRCSRC
1616161616
Departamento deRegistro y Seguimientode Ingresos y Egresos.
1.
2.
2A.
3.
4.
5.
Recibe de la Subsecretaría de Ingresos, la Tarjeta informativa derecursos en original y la Confirmación de recepción derecursos en fotocopia, que envió a la Tesorería de la Federaciónmisma que contiene los siguientes datos:- Concepto de recepción de recursos.- Importe.- Número de cuenta bancaria.- Fecha de transferencia.
Verifica que en la cuenta bancaria esté acreditado el importe de laConfirmación de recepción de recursos en fotocopia y se hayasolicitado la emisión del recibo oficial al Departamento de Caja.
¿Está acreditado el importe y solicitado el recibo?
En caso de no estar acreditado el importe y solicitado el recibo:
Comunica a la Tesorería de la Federación, la falta de recepción delos recursos.
Pasa el tiempo.
Continúa con la actividad No. 3.
En caso de estar acreditado el importe y solicitado el recibo:
Revisa la cuenta de ingresos, toma nota de los importes porconcepto participaciones y aportaciones federales y procede aarchivar de manera cronológica temporal, la Tarjeta informativade recursos en original y la Confirmación de recepción derecursos en fotocopia.
Accesa al programa de excel, y actualiza el auxiliar de registro departicipaciones y aportaciones federales:- Importes por cada concepto.- Nombre.- Cuenta de aplicación.- Cuenta bancaria.- Fecha de ingreso.
Recibe de la Subdirección de Ingresos, el Resumen general porcuentas de aplicación de importes estatales y federales mensualy acumulado en original, tanto preliminares como definitivo yprocede a archivar de manera cronológica temporal, la Tarjetainformativa de recursos en original.
Elaboración de Auxiliares de Registro de Participaciones y Aportaciones Federales.
COPIA NO CONTROLADA
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO
ÁREA Y/O PUESTO ACTIVIDAD
SSSSSECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍA DEDEDEDEDE F F F F FINANZASINANZASINANZASINANZASINANZAS YYYYY P P P P PLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓN
SSSSSUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓN DEDEDEDEDE R R R R REGISTROLEGISTROLEGISTROLEGISTROLEGISTROL YYYYY C C C C CONTROLONTROLONTROLONTROLONTROL
MMMMMANUALANUALANUALANUALANUAL DEDEDEDEDE P P P P PROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOS
SRCSRCSRCSRCSRC
1717171717
Compara el Resumen general por cuentas de aplicación deimportes estatales y federales mensual y acumulado en original,contra el archivo en el programa de excel auxiliar de registro departicipaciones y aportaciones federales, verificando quecoincidan los importes y conceptos
¿Coinciden los importes y conceptos?
En caso de no coincidir los importes y conceptos:
Elabora la Tarjeta de la póliza de reclasificación de ingreso enoriginal y copia, mencionando la ubicación del ingreso en elconcepto correcto y recaba firma del Subdirector de OperaciónFinanciera o Tesorero.
Recaba sello de recibido de la Subdirección de Ingresos, en laTarjeta de la póliza de reclasificación de ingreso en copia.
Turna a la Subdirección de Ingresos, la Tarjeta de la póliza dereclasificación de ingreso en original.
Pasa el tiempo.
Continúa con la actividad No. 5.
En caso de coincidir los importes y conceptos:
Imprime el Auxiliar de registro de participaciones yaportaciones federales en un tanto.
Ordena y archiva de manera cronológica temporal, los siguiente:- Auxiliar de registro de participaciones y aportaciones
federales en un tanto.- Tarjeta de la póliza de reclasificación de ingreso en original.- Resumen general por cuentas de aplicación de importes
estatales y federales mensual y acumulado en original.
FIN DEL PROCEDIMIENTO.
6.
6A.
6A.1.
6A.2.
7.
8.
Departamento deRegistro y Seguimientode Ingresos y Egresos.
Elaboración de Auxiliares de Registro de Participaciones y Aportaciones Federales.
COPIA NO CONTROLADA
AUXILIAR DE REGISTRO DE PARTICIPACIONES
Y APORTACIONES FEDERALES
DEPARTAMENTO DE REGISTRO Y SEGUIMIENTO DE INGRESOS Y EGRESOS
JULIO 2010
REVISIÓNELABORACIÓN VISTO BUENO AUTORIZACIÓN
ELABORACIÓN DE AUXILIARES DE REGISTRO DE PARTICIPACIONES Y APORTACIONES FEDERALES
INICIO
CONFIRMACIÓN DE RECEPCIÓNDE RECURSOS
TARJETA INFORMATIVA DE RECURSOS
RECIBE
1F
O
SUBSECRETARÍA DE INGRESOS
CONFIRMACIÓN DE RECEPCIÓN DE RECURSOS
VERIFICA QUE ESTÉ ACREDITADO
EL IMPORTE
1F
¿ESTÁ ACREDITADO EL IMPORTE Y SOLICITADO
EL RECIBO?
NO
SI
COMUNICA FALTADE RECEPCIÓN
TESORERÍA DE LA FEDERACIÓN
CONFIRMACIÓN DE RECEPCIÓNDE RECURSOS
TARJETA INFORMATIVA DE RECURSOS
REVISA Y TOMA NOTA DE LOS IMPORTES
1F
O
C
ACCESA Y ACTUALIZA
PROGRAMA EXCEL
AUXILIAR DE REGISTRO DE PARTICIPACIONES
Y APORTACIONES FEDERALES
TARJETA INFORMATIVA DE RECURSOS
RESUMEN GENERAL POR CUENTAS DE APLICACIÓN
RECIBE
O
O
SUBDIRECCIÓN DE INGRESOS
1
C
RESUMEN GENERAL POR CUENTAS DE APLICACIÓN
COMPARA
O
¿COINCIDEN LOS IMPORTES Y
CONCEPTOS?
NO
SI
TARJETA DE LA PÓLIZA DE RECLASIFICACIÓN
ELABORA YRECABA FIRMA
O-1C
SUBDIRECTOR DE OPERACIÓN
FINANCIERA O TESORERO
TARJETA DE LA PÓLIZA DE RECLASIFICACIÓN
RECABA SELLODE RECIBIDO
1C
SUBDIRECCIÓN DE INGRESOS
TARJETA DE LA PÓLIZA DE RECLASIFICACIÓN
TURNA
O
SUBDIRECCIÓN DE INGRESOS
1
AUXILIAR DE REGISTRO DE PARTICIPACIONES Y APORTACIONES FEDERALES
IMPRIME
1T
RESUMEN GENERAL POR CUENTAS DE APLICACIÓN
TARJETA DE LA PÓLIZA DE RECLASIFICACIÓN
AUXILIAR DE REGISTRO DE PARTICIPACIONES Y APORTACIONES FEDERALES
ORDENA
1T
O
O
C
FIN
SUBSECRETARÍA DE FINANZAS Y ADMINISTRACIÓNDIRECCIÓN GENERAL DE ADMINISTRACIÓN
SUBDIRECCIÓN DE ORGANIZACIÓN Y PROCESOS ADMINISTRATIVOS
SUBSECRETARÍA DE FINANZAS Y ADMINISTRACIÓN
SECRETARÍA DE FINANZAS Y PLANEACIÓN
TESORERÍASUBDIRECCIÓN DE REGISTRO
Y CONTROL
COPIA NO CONTROLADA
SSSSSECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍA DEDEDEDEDE F F F F FINANZASINANZASINANZASINANZASINANZAS YYYYY P P P P PLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓN
SSSSSUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓN DEDEDEDEDE R R R R REGISTROEGISTROEGISTROEGISTROEGISTRO YYYYY C C C C CONTROLONTROLONTROLONTROLONTROL
MMMMMANUALANUALANUALANUALANUAL DEDEDEDEDE P P P P PROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOS
SRCSRCSRCSRCSRC
1919191919
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO
PROCEDIMIENTOS CON LOS QUE CONECTA
NORMAS
OBJETIVO
FRECUENCIA DE REALIZACIÓN
DE MANERA INTERMEDIA CON:
AL FINAL CON:
JULIO 2010
ELABORACIÓN REVISIÓNSUBSECRETARÍA DE FINANZAS Y ADMINISTRACIÓNDIRECCIÓN GENERAL DE ADMINISTRACIÓNSUBDIRECCIÓN DE ORGANIZACIÓN Y PROCESOSADMINISTRATIVOS
TESORERÍASUBDIRECCIÓN DE REGISTRO Y CONTROL
SUBSECRETARÍA DE FINANZAS YADMINISTRACIÓN
VISTO BUENO AUTORIZACIÓN
SECRETARÍA DE FINANZAS YPLANEACIÓN
Notificación de Ministraciones de Recursos a las Diversas Dependencias de Gobierno delEstado por Concepto de Nómina y/o Compensación.
Informar a las Dependencias de Gobierno del Estado, de las transferencias interbancarias porministración de recursos por concepto de nómina y compensaciones realizadas a su favor, a fin dedar seguimiento a las mismas.
Quincenal.
• La Secretaría de Finanzas y Planeación deberá ministrar los recursos financieros a lasDependencias de acuerdo a lo establecido en el Código Financiero para el Estado de Veracruz deIgnacio de la Llave.
COPIA NO CONTROLADA
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO
ÁREA Y/O PUESTO ACTIVIDAD
SSSSSECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍA DEDEDEDEDE F F F F FINANZASINANZASINANZASINANZASINANZAS YYYYY P P P P PLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓN
SSSSSUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓN DEDEDEDEDE R R R R REGISTROLEGISTROLEGISTROLEGISTROLEGISTROL YYYYY C C C C CONTROLONTROLONTROLONTROLONTROL
MMMMMANUALANUALANUALANUALANUAL DEDEDEDEDE P P P P PROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOS
SRCSRCSRCSRCSRC
2020202020
Departamento deRegistro y Seguimientode Ingresos y Egresos.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
Recibe del Departamento de Flujo de Efectivo y Control deInformación, los formatos de Cash windows de lastransferencias en un tanto, efectuadas en cuentas bancarias delas Dependencias del Gobierno del Estado, correspondientes a laministración de nómina y/o compensación.
Accesa al programa de oficios de ministraciones, en el módulo deoficios, selecciona la Dependencia correspondiente y registra lossiguientes datos:- Fecha del Oficio.- Fecha de transferencia interbancaria.
Selecciona la cuenta bancaria correspondiente, de acuerdo con elconcepto de ministración.
Registra el número de referencia y el importe de la transferenciainterbancaria de acuerdo con los formatos, de Cash windows delas transferencias en un tanto.
Genera e imprime en el programa de oficios de ministraciones, elOficio de ministración en original y copia y recaba firma delSubdirector de Operación Financiera o Tesorero.
Distribuye a cada una de las Dependencias de Gobierno delEstado, el Oficio de ministración en original y los formatos deCash windows de las transferencias en un tanto y recaba sellode recibido en el Oficio en copia correspondiente.
Ordena y archiva de manera cronológica temporal, el Oficio deministración en copia.
FIN DEL PROCEDIMIENTO.
Notificación de Ministraciones de Recursos a las Diversas Dependencias de Gobierno delEstado por Concepto de Nómina y/o Compensación.
COPIA NO CONTROLADA
DEPARTAMENTO DE REGISTRO Y SEGUIMIENTO DE INGRESOS Y EGRESOS
JULIO 2010
REVISIÓNELABORACIÓN VISTO BUENO AUTORIZACIÓN
NOTIFICACIÓN DE MINISTRACIONES DE RECURSOS A LAS DIVERSAS DEPENDENCIAS DE GOBIERNO DEL ESTADO POR CONCEPTO DE NÓMINA Y/O COMPENSACIÓN
INICIO
CASH WINDOWS DE LAS TRANSFERENCIAS
RECIBE
1T
DEPARTAMENTO DE FLUJO DE EFECTIVO Y
CONTROL DE INFORMACIÓN
ACCESA, SELECCIONA Y REGISTRA
PROGRAMA DE OFICIOS DE MINISTRACIONES, MÓDULO DE OFICIOS
SELECCIONA LA CUENTA BANCARIA
CASH WINDOWS DE LAS TRANSFERENCIAS
REGISTRA EL NÚMERODE REFERENCIA Y EL
IMPORTE DE LATRANSFERENCIAINTERBANCARIA
1T
OFICIO DE MINISTRACIÓN
GENERA, IMPRIME YRECABA FIRMA
O-1C
SUBDIRECTOR DE OPERACIÓN
FINANCIERA O TESORERO
OFICIO DE MINISTRACIÓN
CASH WINDOWSDE LAS TRANSFEREN-CIAS
OFICIO DE MINISTRACIÓN
DISTRIBUYE
O
1T
1C
OFICIO DE MINISTRACIÓN
ORDENA
1C
C
FIN
DEPENDENCIAS GOBIERNO
DEL ESTADO
SUBSECRETARÍA DE FINANZAS Y ADMINISTRACIÓNDIRECCIÓN GENERAL DE ADMINISTRACIÓN
SUBDIRECCIÓN DE ORGANIZACIÓN Y PROCESOS ADMINISTRATIVOS
SUBSECRETARÍA DE FINANZAS Y ADMINISTRACIÓN
SECRETARÍA DE FINANZAS Y PLANEACIÓN
TESORERÍASUBDIRECCIÓN DE REGISTRO
Y CONTROL
COPIA NO CONTROLADA
SSSSSECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍA DEDEDEDEDE F F F F FINANZASINANZASINANZASINANZASINANZAS YYYYY P P P P PLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓN
SSSSSUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓN DEDEDEDEDE R R R R REGISTROEGISTROEGISTROEGISTROEGISTRO YYYYY C C C C CONTROLONTROLONTROLONTROLONTROL
MMMMMANUALANUALANUALANUALANUAL DEDEDEDEDE P P P P PROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOS
SRCSRCSRCSRCSRC
2222222222
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO
PROCEDIMIENTOS CON LOS QUE CONECTA
NORMAS
OBJETIVO
FRECUENCIA DE REALIZACIÓN
DE MANERA INTERMEDIA CON:
AL FINAL CON:
JULIO 2010
ELABORACIÓN REVISIÓNSUBSECRETARÍA DE FINANZAS Y ADMINISTRACIÓNDIRECCIÓN GENERAL DE ADMINISTRACIÓNSUBDIRECCIÓN DE ORGANIZACIÓN Y PROCESOSADMINISTRATIVOS
TESORERÍASUBDIRECCIÓN DE REGISTRO Y CONTROL
SUBSECRETARÍA DE FINANZAS YADMINISTRACIÓN
VISTO BUENO AUTORIZACIÓN
SECRETARÍA DE FINANZAS YPLANEACIÓN
Devolución de Recursos de Depósitos de Aranceles por Concepto de Fondos Escolares.
Dar seguimiento a los trámites de devoluciones de ingresos por depósitos de aranceles porconcepto de cuotas escolares, patronatos y otros, solicitados por la Secretaría de Educación.
Eventual.
• La Documentación soporte, podrá ser entre otros, los aranceles escolares de los cuales sesoliciten devolución, así como recibos por cuotas escolares, cuotas de patronatos, formatos dedepósitos de aranceles y otros.
• La Solicitud-comprobación de recursos, se deberá elaborar en la modalidad de pago directoafectando una cuenta contable de fondos ajenos.
• La Relación de escuelas, a la cuales se deba devolver los recursos deberá detallar el nombre dela escuela, clave, lugar e importe a devolver.
- Recepción y Seguimiento de Pagos Directos Tramitados por las Dependencias del Sector Centralde Gobierno del Estado inherente al Departamento de Órdenes de Pago.
COPIA NO CONTROLADA
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO
ÁREA Y/O PUESTO ACTIVIDAD
SSSSSECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍA DEDEDEDEDE F F F F FINANZASINANZASINANZASINANZASINANZAS YYYYY P P P P PLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓN
SSSSSUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓN DEDEDEDEDE R R R R REGISTROLEGISTROLEGISTROLEGISTROLEGISTROL YYYYY C C C C CONTROLONTROLONTROLONTROLONTROL
MMMMMANUALANUALANUALANUALANUAL DEDEDEDEDE P P P P PROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOS
SRCSRCSRCSRCSRC
2323232323
Departamento deRegistro y Seguimientode Ingresos y Egresos.
1.
2.
2A.
2A.1.
2A.2.
3.
3A.
3A.1.
Recibe de la Secretaría de Educación, el Oficio de solicitud dedevolución de recursos por concepto de pago de serviciosprestados por las diversas instituciones educativas en original ycopia, la Relación de escuelas a las cuales se deba devolver losrecursos en dos tantos y la Documentación soporte.
Revisa que la Documentación soporte esté completa de acuerdocon la Relación de escuelas a la cuales se deba devolver losrecursos en dos tantos.
¿Está completa?
En caso de no estar completa:
Elabora el Oficio de envío de inconsistencias en original y copiay recaba firma del Subdirector de Operación Financiera o Tesorero.
Recaba sello de recibido de la Secretaría de Educación, en elOficio de envío de inconsistencias en copia y procede aarchivarla de manera cronológica temporal.
Devuelve a la Secretaría de Educación, el Oficio de solicitud dedevolución de recursos por concepto de pago de serviciosprestados por las diversas instituciones educativas en original, laRelación de escuelas a las cuales se deba devolver los recursosen dos tantos, la Documentación soporte y el Oficio de envíode inconsistencias en original.
Fin del procedimiento.
En caso de estar completa:
Verifica que los importes marcados en la Documentación soportepor cuotas de patronatos o escolares sean los contemplados en laRelación de escuelas a la cuales se deba devolver los recursosen dos tantos y que el importe de la cuota escolar corresponda al80% y a las instituciones educativas que se mencionan.
¿Están correctos?
En caso de no estar correctos:
Elabora el Oficio de envío de inconsistencias en original y copiay recaba firma del Subdirector de Operación Financiera o Tesorero.
Recaba sello de recibido en el Oficio de envío deinconsistencias en copia y procede a archivarla de maneracronológica temporal.
Devolución de Recursos de Depósitos de Aranceles por Concepto de Fondos Escolares.
COPIA NO CONTROLADA
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO
ÁREA Y/O PUESTO ACTIVIDAD
SSSSSECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍA DEDEDEDEDE F F F F FINANZASINANZASINANZASINANZASINANZAS YYYYY P P P P PLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓN
SSSSSUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓN DEDEDEDEDE R R R R REGISTROLEGISTROLEGISTROLEGISTROLEGISTROL YYYYY C C C C CONTROLONTROLONTROLONTROLONTROL
MMMMMANUALANUALANUALANUALANUAL DEDEDEDEDE P P P P PROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOS
SRCSRCSRCSRCSRC
2424242424
Devuelve a la Secretaría de Educación, el Oficio de solicitud dedevolución de recursos por concepto de pago de serviciosprestados por las diversas instituciones educativas en original, laRelación de escuelas a las cuales se deba devolver los recursosen dos tantos, la Documentación soporte y el Oficio de envíode inconsistencias en original.
Fin del procedimiento.
En caso de estar correctos:
Ordena cronológicamente la Documentación soporte, de acuerdocon la fecha de sello de recibido por la Oficina de Hacienda.
Identifica los ingresos de cada uno de los formatos de depósitosregistrados en la Relación de escuelas a la cuales se debadevolver los recursos en dos tantos y obtiene del archivocronológico temporal, el Reporte de depósito de arancelesDirección General de Enseñanza Media en un tanto.
Registra en el Reporte de depósito de aranceles DirecciónGeneral de Enseñanza Media en un tanto y en la Documentaciónsoporte, el número del Oficio de solicitud de devolución derecursos por concepto de pago de servicios prestados por lasdiversas instituciones educativas en original y copia, en el cualestá solicitando la Secretaría de Educación, la devolución delimporte.
Registra en la Documentación soporte, con base en el Reportede depósito de aranceles Dirección General de EnseñanzaMedia, en un tanto, la fecha de ingreso de la recaudación.
Accesa al programa de excel, elabora e imprime la Solicitud-comprobación de recursos en cuatro tantos, con los siguientesdatos:- Fecha.- Número de trámite.- Tipo de pago.- Importe total con número y letra.- Nombre de quien tramita.- Nombre del área que realizó la devolución.- Importe.- Cuenta contable.- Concepto de pago.- Nombre del proveedor.
Devolución de Recursos de Depósitos de Aranceles por Concepto de Fondos Escolares.
Departamento deRegistro y Seguimientode Ingresos y Egresos.
3A.2.
4.
5.
6.
7.
8.
COPIA NO CONTROLADA
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO
ÁREA Y/O PUESTO ACTIVIDAD
SSSSSECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍA DEDEDEDEDE F F F F FINANZASINANZASINANZASINANZASINANZAS YYYYY P P P P PLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓN
SSSSSUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓN DEDEDEDEDE R R R R REGISTROLEGISTROLEGISTROLEGISTROLEGISTROL YYYYY C C C C CONTROLONTROLONTROLONTROLONTROL
MMMMMANUALANUALANUALANUALANUAL DEDEDEDEDE P P P P PROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOS
SRCSRCSRCSRCSRC
2525252525
Recaba firmas del Subdirector de Operación Financiera o Tesorero,en la Solicitud-comprobación de recursos en cuatro tantos.
Anexa a la Solicitud-comprobación de recursos en cuarto tanto,el Oficio de solicitud de devolución de recursos por conceptode pago de servicios prestados por las diversas institucioneseducativas en copia y la Relación de escuelas a las cuales sedeba devolver los recursos en segundo tanto.
Recaba sello de recibido del Departamento de Órdenes de Pago,en la Solicitud-comprobación de recursos en cuarto tanto.
Distribuye los siguientes documentos:
Al Departamento Órdenes de Pago:- Solicitud-comprobación de recursos en primer al tercer tanto.- Oficio de solicitud de devolución de recursos por concepto
de pago de servicios prestados por las diversas institucioneseducativas en original.
- Relación de escuelas a las cuales se deba devolver losrecursos en primer tanto.
A la Secretaría de Educación:- Documentación soporte.
Al archivo cronológico temporal:- Solicitud-comprobación de recursos en cuarto tanto.- Oficio de solicitud de devolución de recursos por concepto
de pago de servicios prestados por las diversas institucioneseducativas en copia
- Relación de escuelas a las cuales se deba devolver losrecursos en segundo tanto.
- Reporte de depósito de aranceles Dirección General deEnseñanza Media en un tanto.
FIN DEL PROCEDIMIENTO.
Conecta con el procedimiento:
- Recepción y Seguimiento de Pagos Directos Tramitados por lasDependencias del Sector Central de Gobierno del Estado,Inherente al Departamento de Órdenes de Pago.
Devolución de Recursos de Depósitos de Aranceles por Concepto de Fondos Escolares.
Departamento deRegistro y Seguimientode Ingresos y Egresos.
9.
10.
11.
12.
COPIA NO CONTROLADA
DEPARTAMENTO DE REGISTRO Y SEGUIMIENTO DE INGRESOS Y EGRESOS
DEVOLUCIÓN DE RECURSOS DE DEPÓSITOS DE ARANCELES POR CONCEPTO DE FONDOS ESCOLARES
INICIO
1
DOCUMENTACIÓN SOPORTE
RELACIÓN DE ESCUELAS
OFICIO DE SOLICITUD DE DEVOLUCIÓN DE RECURSOS
RECIBE
SECRETARÍA DE EDUCACIÓN
O-1C
1-2T
RELACIÓN DE ESCUELAS
REVISA
1-2T
QUE ESTÉ COMPLETA LA
DOCUMENTACIÓNSOPORTE
¿ESTÁ COMPLETA?NO
SI
OFICIO DE ENVÍO DE INCONSISTENCIAS
ELABORA Y RECABA FIRMA
O-1C
SUBDIRECTOR DE OPERACIÓN FINANCIERA
O TESORERO
OFICIO DE ENVÍO DE INCONSISTENCIAS
RECABA SELLO DE RECIBIDO
1C
SECRETARÍA DE EDUCACIÓN
C
OFICIO DE ENVÍO DE INCONSIST.
DOCUMENTACIÓN SOPORTE
RELACIÓN DE ESCUELAS
OFICIO DE SOLICITUD DE DEVOLUCIÓN DE RECURSOS
DEVUELVE
SECRETARÍA DE EDUCACIÓN
O
1-2T
O
FIN
RELACIÓN DE ESCUELAS
VERIFICA
1-2T
QUE LOSIMPORTES
MARCADOS ENLA DOCUMENTACIÓN
SOPORTE SEANCONTEMPLADOS
¿ESTÁN CORRECTOS? NO
SI
OFICIO DE ENVÍO DE INCONSISTENCIAS
ELABORA Y RECABA FIRMA
O-1C
SUBDIRECTOR DE OPERACIÓN FINANCIERA O
TESORERO
OFICIO DE ENVÍO DE INCONSISTENCIAS
RECABA SELLO DE RECIBIDO
1C
SECRETARÍA DE EDUCACIÓN
C
OFICIO DE ENVÍO DE INCONSIST.
DOCUMENTACIÓN SOPORTE
RELACIÓN DE ESCUELAS
OFICIO DE SOLICITUD DE DEVOLUCIÓN DE RECURSOS
DEVUELVE
SECRETARÍA DE EDUCACIÓN
O
1-2T
O
FIN
DOCUMENTACIÓN SOPORTE
ORDENACRONOLÓGICAMENTEDE ACUERDO CON LAFECHA DE SELLO DE
RECIBIDO
REPORTE DE DEPÓSITO DE ARANCELES
RELACIÓN DE ESCUELAS
IDENTIFICA Y OBTIENE
1T
1-2T
C
DOCUMENTACIÓN SOPORTE
REPORTE DE DEPÓSITO DE ARANCELES
REGISTRA
1T
EL NÚMERO DEL OFICIO
DE DEVOLUCIÓN DE RECURSOS
DOCUMENTACIÓNSOPORTE
REGISTRA LALA FECHA DEINGRESO A LA RECAUDACIÓN
CON BASE EN EL REPORTE DE
DEPÓSITO DE ARANCELES
SOLICITUD-COMPROBACIÓN DE RECURSOS
ACCESA , ELABORA E IMPRIME
PROGRAMA DE EXCEL
1-4T
SOLICITUD-COMPROBACIÓN DERECURSOS
RECABA FIRMAS
1-4T
SUBDIRECTOR DE OPERACIÓN
FINANCIERA O TESORERO
RELACIÓN DE ESCUELAS
OFICIO DE SOLICITUD DE DEVOLUCIÓN DE RECURSOS
SOLICITUD-COMPROBACIÓN DE RECURSOS
ANEXA
4T
1C
2T
SOLICITUD-COMPROBACIÓN DE RECURSOS
RECABA SELLODE RECIBIDO
4T
DEPARTAMENTO DE ÓRDENES DE
PAGO
COPIA NO CONTROLADA
1
DEPARTAMENTO DE REGISTRO Y SEGUIMIENTO DE INGRESOS Y EGRESOS
JULIO 2010
REVISIÓNELABORACIÓN VISTO BUENO AUTORIZACIÓN
DEVOLUCIÓN DE RECURSOS DE DEPÓSITOS DE ARANCELES POR CONCEPTO DE FONDOS ESCOLARES
REPORTE DE DEPÓSITO DE ARANCELES
RELACIÓN DE ESCUELAS
OFICIO DE SOLICITUD DE DEVOLUCIÓN DE RECURSOS
SOLICITUD-COMPROBA-CIÓN DE RE-CURSOS
DOCUMENTACIÓN SOPORTE
RELACIÓN DE ESCUELAS
OFICIO DE SOLICITUD DE DEVOLUCIÓN DE RECURSOS
SOLICITUD-COMPROBACIÓN DE RECURSOS
DISTRIBUYE
1-3T
O
1T
4T
1C
2T
1T
DEPARTAMENTO DE ÓRDENES DE PAGO
SECRETARÍA DEEDUCACIÓN
C
FIN
SUBSECRETARÍA DE FINANZAS Y ADMINISTRACIÓNDIRECCIÓN GENERAL DE ADMINISTRACIÓN
SUBDIRECCIÓN DE ORGANIZACIÓN Y PROCESOS ADMINISTRATIVOS
SUBSECRETARÍA DE FINANZAS Y ADMINISTRACIÓN
SECRETARÍA DE FINANZAS Y PLANEACIÓN
TESORERÍASUBDIRECCIÓN DE REGISTRO
Y CONTROL
CONECTA CON EL PROCEDIMIENTO:RECEPCIÓN Y SEGUIMIENTO DE PAGOS DIRECTOS TRAMITADOS POR LAS
DEPENDENCIAS DEL SECTOR CENTRAL DE GOBIERNO DEL ESTADOINHERENTE AL DEPARTAMENTO
DE ÓRDENES DE PAGO
COPIA NO CONTROLADA
SSSSSECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍA DEDEDEDEDE F F F F FINANZASINANZASINANZASINANZASINANZAS YYYYY P P P P PLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓN
SSSSSUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓN DEDEDEDEDE R R R R REGISTROEGISTROEGISTROEGISTROEGISTRO YYYYY C C C C CONTROLONTROLONTROLONTROLONTROL
MMMMMANUALANUALANUALANUALANUAL DEDEDEDEDE P P P P PROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOS
SRCSRCSRCSRCSRC
2828282828
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO
PROCEDIMIENTOS CON LOS QUE CONECTA
NORMAS
OBJETIVO
FRECUENCIA DE REALIZACIÓN
DE MANERA INTERMEDIA CON:
AL FINAL CON:
JULIO 2010
ELABORACIÓN REVISIÓNSUBSECRETARÍA DE FINANZAS Y ADMINISTRACIÓNDIRECCIÓN GENERAL DE ADMINISTRACIÓNSUBDIRECCIÓN DE ORGANIZACIÓN Y PROCESOSADMINISTRATIVOS
TESORERÍASUBDIRECCIÓN DE REGISTRO Y CONTROL
SUBSECRETARÍA DE FINANZAS YADMINISTRACIÓN
VISTO BUENO AUTORIZACIÓN
SECRETARÍA DE FINANZAS YPLANEACIÓN
• Los Oficios de solicitud de emisión de cheque, por devolución de contribuciones liquidadas enexceso o por error deberán estar firmados por personal autorizado.
• El contribuyente deberá presentar el Recibo oficial en original, para poder hacer efectiva ladevolución de la contribución correspondiente.
• En caso de que sea una persona moral la que solicita la devolución de la contribución, elrepresentante legal deberá presentar una copia del acta constitutiva en donde conste la facultadotorgada al mismo, como la persona autorizada para solicitar la devolución.
• En el caso de que se solicite la devolución del importe de varios Recibos oficiales, se deberárevisar que la suma total de los mismos sea la correcta a devolver, en caso contrario se devolverá ladocumentación.
• Cuando la devolución sea parcial con respecto del total del Recibo oficial, no se deberá anexar ala Solicitud-comprobación de recursos, ya que se devolverá al contribuyente y a la recepción delCheque proporcionará una fotocopia del Recibo oficial con la leyenda que recibió el Chequerespectivo.
Devolución de Contribuciones Liquidadas en Exceso o por Error.
Dar seguimiento a las peticiones de devoluciones de contribuciones liquidadas en exceso o porerror, interpuestas por contribuyentes.
Eventual.
- Recepción y Seguimiento de Pagos Directos Tramitados por las Dependencias del Sector Central deGobierno del Estado inherente al Departamento de Órdenes de Pago.
COPIA NO CONTROLADA
SSSSSECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍA DEDEDEDEDE F F F F FINANZASINANZASINANZASINANZASINANZAS YYYYY P P P P PLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓN
SSSSSUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓN DEDEDEDEDE R R R R REGISTROLEGISTROLEGISTROLEGISTROLEGISTROL YYYYY C C C C CONTROLONTROLONTROLONTROLONTROL
MMMMMANUALANUALANUALANUALANUAL DEDEDEDEDE P P P P PROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOS
SRCSRCSRCSRCSRC
2929292929
NORMAS
• La entrega de Cheques a contribuyentes por devoluciones de contribuciones liquidadas en excesoo por error se realizará a través del área administrativa que haya solicitado la devolución o laSubdirección de Ingresos, misma que remitirá el Cheque a las Oficinas de Hacienda del Estadopara ser entregado al contribuyente.
• El beneficiario de la devolución deberá entregar a la Oficina de Hacienda del Estado, el Acuse derecibo, Identificación oficial con fotografía en fotocopia y en su caso la Declaración de pagode contribuciones en fotocopia, para que dicha información sea enviada al Departamento de Caja.
COPIA NO CONTROLADA
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO
ÁREA Y/O PUESTO ACTIVIDAD
SSSSSECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍA DEDEDEDEDE F F F F FINANZASINANZASINANZASINANZASINANZAS YYYYY P P P P PLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓN
SSSSSUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓN DEDEDEDEDE R R R R REGISTROLEGISTROLEGISTROLEGISTROLEGISTROL YYYYY C C C C CONTROLONTROLONTROLONTROLONTROL
MMMMMANUALANUALANUALANUALANUAL DEDEDEDEDE P P P P PROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOS
SRCSRCSRCSRCSRC
3030303030
Departamento deRegistro y Seguimientode Ingresos y Egresos.
1.
2.
3.
3A.
4.
5.
6.
Recibe de las áreas administrativas autorizadas dependientes dela Subsecretaría de Ingresos, los siguientes documentos:- Oficio de solicitud de emisión de cheque por devolución de
contribución en original.- Recibo oficial de pago de contribución en original- Reporte del concepto del ingreso, con fecha e importe en
original.- Petición de devolución de contribución en original.- Solicitud - comprobación de recursos en original y tres
copias.
Revisa el Recibo oficial de pago de contribución en original yconfirma si es el original y que corresponda al contribuyente.
Verifica en el Reporte del concepto del ingreso, con fecha eimporte en original que esté registrado correctamente el importe,fecha y concepto de ingreso.
¿Está registrado correctamente?
En caso de no estar registrado correctamente:
Devuelve a las áreas administrativas dependientes de laSubsecretaría de Ingresos, los siguientes documentos:- Oficio de solicitud de emisión de cheque por devolución de
contribución en original.- Recibo oficial de pago de contribución en original.- Reporte del concepto del ingreso, con fecha e importe en
original.- Petición de devolución de contribución en original.- Solicitud - comprobación de recursos en original y tres
copias.E indica las inconsistencias.
Continúa con la actividad No. 1.
En caso de estar registrado correctamente:
Obtiene fotocopia del Oficio de solicitud de emisión de chequepor devolución de contribución en original.
Recaba sello de recibido del Departamento de Órdenes de Pago,en la Solicitud-comprobación de recursos en el cuarto tanto.
Turna al Departamento de Órdenes de Pago, los siguientesdocumentos:- Solicitud-comprobación de recursos en primer al tercer tanto.
Devolución de Contribuciones Liquidadas en Exceso o por Error.
COPIA NO CONTROLADA
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO
ÁREA Y/O PUESTO ACTIVIDAD
SSSSSECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍA DEDEDEDEDE F F F F FINANZASINANZASINANZASINANZASINANZAS YYYYY P P P P PLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓN
SSSSSUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓN DEDEDEDEDE R R R R REGISTROLEGISTROLEGISTROLEGISTROLEGISTROL YYYYY C C C C CONTROLONTROLONTROLONTROLONTROL
MMMMMANUALANUALANUALANUALANUAL DEDEDEDEDE P P P P PROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOS
SRCSRCSRCSRCSRC
3131313131
- Oficio de solicitud de emisión de cheque por devolución decontribución en original.
- Petición de devolución de contribución en original.- Reporte de concepto del ingreso, con fecha e importe en
original.- Recibo oficial de pago de contribución en original.
Conecta con el procedimiento:
- Recepción y Seguimiento de Pagos Directos Tramitados por lasDependencias del Sector Central de Gobierno del Estadoinherente al Departamento de Órdenes de Pago.
Anexa a la Solicitud-comprobación de recursos en el cuartotanto, el Oficio de solicitud de emisión de cheque pordevolución de contribución en fotocopia y procede a archivar ladocumentación de manera cronológica temporal.
FIN DEL PROCEDIMIENTO.
Conecta con el procedimiento:- Entrega de Documentación de Trámites de Pagos Diversos.
7.
Devolución de Contribuciones Liquidadas en Exceso o por Error.
Departamento deRegistro y Seguimientode Ingresos y Egresos.
COPIA NO CONTROLADA
SOLICITUD -COMPROBACIÓN DE RECURSOS
SOLICITUD -COMPROBACIÓN DE RECURSOS
DEPARTAMENTO DE REGISTRO Y SEGUIMIENTO DE INGRESOS Y EGRESOS
JULIO 2010
REVISIÓNELABORACIÓN VISTO BUENO AUTORIZACIÓN
DEVOLUCIÓN DE CONTRIBUCIONES LIQUIDADAS EN EXCESO O POR ERROR
INICIO
PETICIÓN DE DEVOLUCIÓN DE CONTRIBUCIÓN
REPORTE DE CONCEPTO DEL INGRESO
RECIBO OFICIAL DE PAGO DE CONTRIBUCIÓN
OFICIO DE SOLICITUD DE EMISIÓN DE CHEQUE
RECIBE
ÁREAS ADMINISTRATIVASAUTORIZADAS
DEPENDIENTES DE LA SUBSECRETARÍA DE
INGRESOS
1
O
O
O
O
RECIBO OFICIAL DE PAGO DE CONTRIBUCIÓN
REVISA Y CONFIRMASI ES ORIGINAL
O
REPORTE DE CONCEPTO DEL INGRESO
VERIFICA QUE ESTÉREGISTRADO
CORRECTAMENTE ELIMPORTE, FECHA Y
CONCEPTO DE INGRESO
O
PETICIÓN DE DEVOLUCIÓN DE CONTRIBUCIÓN
REPORTE DE CONCEPTO DEL INGRESO
RECIBO OFICIAL DE PAGO DE CONTRIBUCIÓN
OFICIO DE SOLICITUD DE EMISIÓN DE CHEQUE
DEVUELVE
O
O
O
O¿ESTÁ REGISTRADO CORRECTAMENTE?
NO
SI
1
OFICIO DE SOLICITUD DE EMISIÓN DE CHEQUE
OBTIENE
1F
O
SOLICITUD-COMPROBACIÓN DE RECURSOS
RECABA SELLODE RECIBIDO
4T
DEPARTAMENTO DE ÓRDENES DE
PAGO
RECIBO OFICIAL DE PAGO DE CONTRIBUCIÓN
REPORTE DE CONCEPTO DE INGRESO
PETICIÓN DE DEVOLUCIÓN DE CONTRIBUCIÓN
OFICIO DE SOLICITUD DE EMISIÓN DE CHEQUE
SOLICITUD-COMPROBACIÓN DE RECURSOS
TURNA
DEPARTAMENTO DE ÓRDENES DE PAGO
1-3T
O
O
O
O
OFICIO DE SOLICITUD DE EMISIÓN DE CHEQUE
SOLICITUD-COMPROBACIÓN DE RECURSOS
ANEXA
1F
4T
C
RECEP. Y SEG. DE PAGOS DIR. TRAM. POR
LAS DEPENDENCIAS DEL SECTOR CENTRAL DE GOB. DEL EDO INH. AL
DEPTO DE ÓRDENES DE PAGO
FIN
CONECTA CON EL PROCEDIMIENTO:ENTREGA DE DOCUMENTACIÓN
DE TRÁMITES DE PAGOS DIVERSOS
ÁREAS ADMINISTRATIVASAUTORIZADAS
DEPENDIENTES DE LA SUBSECRETARÍA DE
INGRESOS
SUBSECRETARÍA DE FINANZAS Y ADMINISTRACIÓNDIRECCIÓN GENERAL DE ADMINISTRACIÓN
SUBDIRECCIÓN DE ORGANIZACIÓN Y PROCESOS ADMINISTRATIVOS
SUBSECRETARÍA DE FINANZAS Y ADMINISTRACIÓN
SECRETARÍA DE FINANZAS Y PLANEACIÓN
TESORERÍASUBDIRECCIÓN DE REGISTRO
Y CONTROL
O-3T
O-3T
COPIA NO CONTROLADA
SSSSSECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍA DEDEDEDEDE F F F F FINANZASINANZASINANZASINANZASINANZAS YYYYY P P P P PLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓN
SSSSSUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓN DEDEDEDEDE R R R R REGISTROEGISTROEGISTROEGISTROEGISTRO YYYYY C C C C CONTROLONTROLONTROLONTROLONTROL
MMMMMANUALANUALANUALANUALANUAL DEDEDEDEDE P P P P PROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOS
SRCSRCSRCSRCSRC
3333333333
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO
PROCEDIMIENTOS CON LOS QUE CONECTA
NORMAS
OBJETIVO
FRECUENCIA DE REALIZACIÓN
DE MANERA INTERMEDIA CON:
AL FINAL CON:
JULIO 2010
ELABORACIÓN REVISIÓNSUBSECRETARÍA DE FINANZAS Y ADMINISTRACIÓNDIRECCIÓN GENERAL DE ADMINISTRACIÓNSUBDIRECCIÓN DE ORGANIZACIÓN Y PROCESOSADMINISTRATIVOS
TESORERÍASUBDIRECCIÓN DE REGISTRO Y CONTROL
SUBSECRETARÍA DE FINANZAS YADMINISTRACIÓN
VISTO BUENO AUTORIZACIÓN
SECRETARÍA DE FINANZAS YPLANEACIÓN
• Las Dependencias del Gobierno del Estado, deberán enviar el Formato 1-D y el Resumen 7-A,con el que informarán el monto a pagar por cada impuesto.
• El registro contable de los Recibos bancarios de pago de contribuciones federales, se deberánrealizar de la misma forma en que se realiza el procedimiento de Elaboración de la PólizaContable.
- Elaboración de la Póliza Contable.
Mensual.
Realizar el pago correspondiente a las contribuciones federales a las que están sujetas lasDependencias del Gobierno del Estado.
Entero a Favor de la Tesorería de la Federación por Pago de ISR de Sueldos y Salarios,Honorarios y Arrendamiento (Pagos Centralizados).
COPIA NO CONTROLADA
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO
ÁREA Y/O PUESTO ACTIVIDAD
SSSSSECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍA DEDEDEDEDE F F F F FINANZASINANZASINANZASINANZASINANZAS YYYYY P P P P PLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓN
SSSSSUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓN DEDEDEDEDE R R R R REGISTROLEGISTROLEGISTROLEGISTROLEGISTROL YYYYY C C C C CONTROLONTROLONTROLONTROLONTROL
MMMMMANUALANUALANUALANUALANUAL DEDEDEDEDE P P P P PROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOS
SRCSRCSRCSRCSRC
3434343434
Departamento deRegistro y Seguimientode Ingresos y Egresos.
1.
2.
2A.
3.
3A.
4.
Recibe de las Dependencias de Gobierno del Estado, lossiguientes documentos:- Oficio de notificación de impuestos de pago del ISR de
sueldos y salarios, honorarios y arrendamiento en original(pagos centralizados).
- Formato 1-D en original.- Resumen 7-A en original.
Verifica en el Formato 1-D que la suma de los diferentesimpuestos coincida con el importe total del impuesto a pagar.
¿Coincide los importes?
En caso de no coincidir los importes:
Informa a la Dependencia correspondiente, las inconsistencias delformato y devuelve el Formato 1-D.
Pasa el tiempo.
Continúa con la actividad No. 1.
En caso de coincidir los importes:
Confirma con el Departamento de Flujo de Efectivo y Control deInformación, si existe disponibilidad de recursos en la cuentapagadora.
¿Existe disponibilidad de recursos?
En caso de no existir disponibilidad de recursos:
Espera la instrucción del Departamento de Flujo de Efectivo yControl de Información de disponibilidad de recursos.
Pasa el tiempo.
Continúa con la actividad No. 3.
En caso de existir disponibilidad de recursos:
Accesa a Internet en la terminal del banco y crea los folios porimporte que corresponda a cada contribuyente, con la firmaautorizada para realizar los pagos.
Entero a Favor de la Tesorería de la Federación por Pago de ISR de Sueldos y Salarios,Honorarios y Arrendamiento (Pagos Centralizados).
COPIA NO CONTROLADA
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO
ÁREA Y/O PUESTO ACTIVIDAD
SSSSSECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍA DEDEDEDEDE F F F F FINANZASINANZASINANZASINANZASINANZAS YYYYY P P P P PLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓN
SSSSSUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓN DEDEDEDEDE R R R R REGISTROLEGISTROLEGISTROLEGISTROLEGISTROL YYYYY C C C C CONTROLONTROLONTROLONTROLONTROL
MMMMMANUALANUALANUALANUALANUAL DEDEDEDEDE P P P P PROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOS
SRCSRCSRCSRCSRC
3535353535
Transmite vía internet en la página de la institución bancaria lospagos de acuerdo a los importes de folios creados de lascontribuciones federales de cada una de las Dependencias delGobierno del Estado.
Emite a través de la página WEB de la institución bancaria, elRecibo bancario de pago de contribuciones federales en untanto.
Obtiene fotocopia, del Recibo bancario de pago decontribuciones federales en un tanto.
Elabora el Oficio de envío de recibo en original y copia y recabafirma del Subdirector de Operación Financiera o Tesorero.
Recaba sello de recibido de la Dependencia correspondiente, en elOficio de envío de recibo en copia.
Envía a las Dependencias del Gobierno del Estadocorrespondientes, los siguientes documentos:- Recibo bancario de pago de contribuciones federales en un
tanto.- Oficio de envío de recibo en original.
Al archivo cronológico temporal:
- Recibo bancario de pago de contribuciones federales enfotocopia.
- Oficio de envío de recibo en copia.
FIN DEL PROCEDIMIENTO.
Conecta con el procedimiento:
- Elaboración de la Póliza Contable.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
Departamento deRegistro y Seguimientode Ingresos y Egresos.
Entero a Favor de la Tesorería de la Federación por Pago de ISR de Sueldos y Salarios,Honorarios y Arrendamiento (Pagos Centralizados).
COPIA NO CONTROLADA
FORMATO 1-D
INFORMA LAS INCONSISTENCIAS
Y DEVUELVE
O
DEPARTAMENTO DE REGISTRO Y SEGUIMIENTO DE INGRESOS Y EGRESOS
JULIO 2010
REVISIÓNELABORACIÓN VISTO BUENO AUTORIZACIÓN
ENTERO A FAVOR DE LA TESORERÍA DE LA FEDERACIÓN POR PAGO DE ISR DE SUELDOS Y SALARIOS, HONORARIOS Y ARRENDAMIENTO (PAGOS CENTRALIZADOS)
INICIO
RESUMEN 7-A
FORMATO 1-D
OFICIO DE NOTIFICACIÓN DE IMPUESTOS
RECIBE
DEPENDENCIAS DE GOBIERNO DEL ESTADO
O
O
O
FORMATO 1-D
VERIFICA EL IMPORTE TOTAL DE
IMPUESTO A PAGAR
O
¿COINCIDEN LOS IMPORTES?
NO
SI
DEPENDENCIA CORRESPONDIENTE
CONFIRMA LA DISPONIBILIDAD
DE RECURSOS EN LA CUENTA PAGADORA
DEPTO. DE FLUJO DE
EFECTIVO Y CONTROL
DE INFORMACIÓN
1
¿HAY DISPONIBILIDAD DE RECURSOS?
NO
SI
ESPERA LA INSTRUCCIÓN
DE DISPONIBILIDAD DE RECURSOS
POR PARTE DEL DEPARTAMENTO DE
FLUJO DE EFECTIVO Y CONTROL DE
INFORMACIÓN
2
ACCESA Y CREA FOLIOS POR IMPORTE
INTERNET
TRANSMITEPAGOS
INTERNET
INSTITUCIÓN BANCARIA
RECIBO BANCARIO DE PAGO
EMITE
PÁGINA WEB DE LA INSTITUCIÓN
BANCARIA
1T
O
RECIBO BANCARIO DE PAGO
OBTIENE
1T
1F
OFICIO DE ENVÍO DE RECIBO
ELABORA Y RECABA FIRMA
O-1C
SUBDIRECTOR DE OPERACIÓN FINANCIERA O
TESORERO
OFICIO DE ENVÍO DE RECIBO
RECABA SELLODE RECIBIDO
1C
DEPENDENCIA CORRESPONDIENTE
OFICIO DE ENVÍO DERECIBO
RECIBO BANCARIO DE PAGO
OFICIO DE ENVÍO DERECIBO
RECIBO BANCARIO DE PAGO
ENVÍA
1T
O
1F
1C
DEPENDENCIAS DE GOBIERNO DEL ESTADO
CORRESPONDIENTES
C
FIN
CONECTA CON EL PROCEDIMIENTO:ELABORACIÓN DE LA PÓLIZA CONTABLE
2
1
SUBSECRETARÍA DE FINANZAS Y ADMINISTRACIÓNDIRECCIÓN GENERAL DE ADMINISTRACIÓN
SUBDIRECCIÓN DE ORGANIZACIÓN Y PROCESOS ADMINISTRATIVOS
SUBSECRETARÍA DE FINANZAS Y ADMINISTRACIÓN
SECRETARÍA DE FINANZAS Y PLANEACIÓN
TESORERÍASUBDIRECCIÓN DE REGISTRO
Y CONTROL
COPIA NO CONTROLADA
SSSSSECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍA DEDEDEDEDE F F F F FINANZASINANZASINANZASINANZASINANZAS YYYYY P P P P PLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓN
SSSSSUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓN DEDEDEDEDE R R R R REGISTROEGISTROEGISTROEGISTROEGISTRO YYYYY C C C C CONTROLONTROLONTROLONTROLONTROL
MMMMMANUALANUALANUALANUALANUAL DEDEDEDEDE P P P P PROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOS
SRCSRCSRCSRCSRC
3737373737
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO
PROCEDIMIENTOS CON LOS QUE CONECTA
NORMAS
OBJETIVO
FRECUENCIA DE REALIZACIÓN
DE MANERA INTERMEDIA CON:
AL FINAL CON:
JULIO 2010
ELABORACIÓN REVISIÓNSUBSECRETARÍA DE FINANZAS Y ADMINISTRACIÓNDIRECCIÓN GENERAL DE ADMINISTRACIÓNSUBDIRECCIÓN DE ORGANIZACIÓN Y PROCESOSADMINISTRATIVOS
TESORERÍASUBDIRECCIÓN DE REGISTRO Y CONTROL
SUBSECRETARÍA DE FINANZAS YADMINISTRACIÓN
VISTO BUENO AUTORIZACIÓN
SECRETARÍA DE FINANZAS YPLANEACIÓN
Notificación a las Dependencias de los Depósitos Efectuados a Contratistas, Proveedores yBeneficiarios.
Informar a las Dependencias de los depósitos efectuados a contratistas, proveedores ybeneficiarios, de los cuales gestionaron su pago.
Semanal.
• El Departamento de Flujo de Efectivo y Control de Información, deberá poner a disposición delDepartamento de Seguimiento de Ingresos y Egresos, la relación de pagos efectuados víaelectrónica a los contratistas, proveedores y beneficiarios.
• En las Relaciones de pagos efectuados (cash windows) en un tanto, se deberá anotar el númerode oficio con el cual envía la Tesorería a las Dependencias las Relaciones de pagosefectuados(cash windows) en fotocopia.
COPIA NO CONTROLADA
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO
ÁREA Y/O PUESTO ACTIVIDAD
SSSSSECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍA DEDEDEDEDE F F F F FINANZASINANZASINANZASINANZASINANZAS YYYYY P P P P PLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓN
SSSSSUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓN DEDEDEDEDE R R R R REGISTROLEGISTROLEGISTROLEGISTROLEGISTROL YYYYY C C C C CONTROLONTROLONTROLONTROLONTROL
MMMMMANUALANUALANUALANUALANUAL DEDEDEDEDE P P P P PROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOS
SRCSRCSRCSRCSRC
3838383838
Departamento deRegistro y Seguimientode Ingresos y Egresos.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
Recibe del Departamento de Flujo de Efectivo y Control deInformación vía red e imprime las Relaciones de pagosefectuados(cash windows) en un tanto por los Depósitosefectuados vía electrónica a los contratistas, proveedores ybeneficiarios de las diferentes Dependencias.
Separa las Relaciones de pagos efectuados (cash windows) enun tanto por Dependencias.
Obtiene una fotocopia, de las Relaciones de pagos efectuados(cash windows) en un tanto, para enviarlas a la Dependenciacorrespondiente.
Elabora el Oficio de envío de relaciones de pagos en original ycopia y recaba firma del Subdirector de Operación Financiera oTesorero.
Registra en las Relaciones de pagos efectuados (cash windows)en un tanto, el número de oficio con el cual se envía a laDependencia.
Recaba sello de recibido de la Dependencia, en el Oficio de envíode relaciones de pagos en copia.
Envía a la Dependencia, el Oficio de envío de relaciones depagos en original y las Relaciones de pagos efectuados (cashwindows) en fotocopia.
Obtiene del archivo cronológico temporal, el Expediente porDependencia.
Integra al Expediente por Dependencia, el Oficio de envío derelaciones de pagos en copia y las Relaciones de pagosefectuados (cash windows) en un tanto, procediendo a archivarde manera cronológica temporal, el Expediente.
FIN DEL PROCEDIMIENTO.
Notificación a las Dependencias de los Depósitos Efectuados a Contratistas, Proveedores yBeneficiarios.
COPIA NO CONTROLADA
DEPARTAMENTO DE REGISTRO Y SEGUIMIENTO DE INGRESOS Y EGRESOS
JULIO 2010
REVISIÓNELABORACIÓN VISTO BUENO AUTORIZACIÓN
NOTIFICACIÓN A LAS DEPENDENCIAS DE LOS DEPÓSITOS EFECTUADOS A CONTRATISTAS, PROVEEDORES Y BENEFICIARIOS
INICIO
FIN
RELACIONES DE PAGOSEFECTUADOS
RECIBE E IMPRIME
DEPARTAMENTO DE FLUJO DE EFECTIVO
Y CONTROL DE INFORMACIÓN
VÍA RED
1T
RELACIONES DE PAGOS EFECTUADOS
SEPARA POR DEPENDENCIAS
1T
1
O
RELACIONES DE PAGOS EFECTUADOS
OBTIENE FOTOCOPIA
1T
1F
OFICIO DE ENVÍO DE RELACIONES DE PAGOS
ELABORA Y RECABA FIRMA
O-1C
SUBDIRECTOR DE OPERACIÓN
FINANCIERA O TESORERO
RELACIONES DE PAGOS EFECTUADOS
REGISTRA
1T
NÚMERO DE OFICIO
CON EL QUE SE ENVÍA A
LA DEPENDENCIA
OFICIO DE ENVÍO DE RELACIONES DE PAGOS
RECABA SELLO DE RECIBIDO
1C
DEPENDENCIA
RELACIONES DE PAGOS EFECTUADOS
OFICIO DE ENVÍO DE RELACIONES DE PAGOS
ENVÍA
1F
O
DEPENDENCIA
EXPEDIENTE POR DEPENDENCIA
OBTIENE
C
EXPEDIENTE PORDEPENDENCIA
RELACIONES DE PAGOS EFECTUADOS
OFICIO DE ENVÍO DE RELACIONES DE PAGOS
INTEGRA AL EL EXPEDIENTE POR
DEPENDENCIA
1C
1T
C
SUBSECRETARÍA DE FINANZAS Y ADMINISTRACIÓNDIRECCIÓN GENERAL DE ADMINISTRACIÓN
SUBDIRECCIÓN DE ORGANIZACIÓN Y PROCESOS ADMINISTRATIVOS
SUBSECRETARÍA DE FINANZAS Y ADMINISTRACIÓN
SECRETARÍA DE FINANZAS Y PLANEACIÓN
TESORERÍASUBDIRECCIÓN DE REGISTRO
Y CONTROL
COPIA NO CONTROLADA
DEPARTAMENTO DE REGISTRO Y SEGUIMIENTO DE INGRESOS Y EGRESOS
JULIO 2010
REVISIÓNELABORACIÓN VISTO BUENO AUTORIZACIÓN
NOTIFICACIÓN A LAS DEPENDENCIAS DE LOS DEPÓSITOS EFECTUADOS A CONTRATISTAS, PROVEEDORES Y BENEFICIARIOS
INICIO
FIN
RELACIONES DE PAGOSEFECTUADOS
RECIBE E IMPRIME
DEPARTAMENTO DE FLUJO DE EFECTIVO
Y CONTROL DE INFORMACIÓN
VÍA RED
1T
RELACIONES DE PAGOS EFECTUADOS
SEPARA POR DEPENDENCIAS
1T
1
O
RELACIONES DE PAGOS EFECTUADOS
OBTIENE FOTOCOPIA
1T
1F
OFICIO DE ENVÍO DE RELACIONES DE PAGOS
ELABORA Y RECABA FIRMA
O-1C
SUBDIRECTOR DE OPERACIÓN
FINANCIERA O TESORERO
RELACIONES DE PAGOS EFECTUADOS
REGISTRA
1T
NÚMERO DE OFICIO
CON EL QUE SE ENVÍA A
LA DEPENDENCIA
OFICIO DE ENVÍO DE RELACIONES DE PAGOS
RECABA SELLO DE RECIBIDO
1C
DEPENDENCIA
RELACIONES DE PAGOS EFECTUADOS
OFICIO DE ENVÍO DE RELACIONES DE PAGOS
ENVÍA
1F
O
DEPENDENCIA
EXPEDIENTE POR DEPENDENCIA
OBTIENE
C
EXPEDIENTE PORDEPENDENCIA
RELACIONES DE PAGOS EFECTUADOS
OFICIO DE ENVÍO DE RELACIONES DE PAGOS
INTEGRA AL EL EXPEDIENTE POR
DEPENDENCIA
1C
1T
C
SUBSECRETARÍA DE FINANZAS Y ADMINISTRACIÓNDIRECCIÓN GENERAL DE ADMINISTRACIÓN
SUBDIRECCIÓN DE ORGANIZACIÓN Y PROCESOS ADMINISTRATIVOS
SUBSECRETARÍA DE FINANZAS Y ADMINISTRACIÓN
SECRETARÍA DE FINANZAS Y PLANEACIÓN
TESORERÍASUBDIRECCIÓN DE REGISTRO
Y CONTROL
COPIA NO CONTROLADA
DEPARTAMENTO DE REGISTRO Y SEGUIMIENTO DE INGRESOS Y EGRESOS
JULIO 2010
REVISIÓNELABORACIÓN VISTO BUENO AUTORIZACIÓN
NOTIFICACIÓN A LAS DEPENDENCIAS DE LOS DEPÓSITOS EFECTUADOS A CONTRATISTAS, PROVEEDORES Y BENEFICIARIOS
INICIO
FIN
RELACIONES DE PAGOSEFECTUADOS
RECIBE E IMPRIME
DEPARTAMENTO DE FLUJO DE EFECTIVO
Y CONTROL DE INFORMACIÓN
VÍA RED
1T
RELACIONES DE PAGOS EFECTUADOS
SEPARA POR DEPENDENCIAS
1T
1
O
RELACIONES DE PAGOS EFECTUADOS
OBTIENE FOTOCOPIA
1T
1F
OFICIO DE ENVÍO DE RELACIONES DE PAGOS
ELABORA Y RECABA FIRMA
O-1C
SUBDIRECTOR DE OPERACIÓN
FINANCIERA O TESORERO
RELACIONES DE PAGOS EFECTUADOS
REGISTRA
1T
NÚMERO DE OFICIO
CON EL QUE SE ENVÍA A
LA DEPENDENCIA
OFICIO DE ENVÍO DE RELACIONES DE PAGOS
RECABA SELLO DE RECIBIDO
1C
DEPENDENCIA
RELACIONES DE PAGOS EFECTUADOS
OFICIO DE ENVÍO DE RELACIONES DE PAGOS
ENVÍA
1F
O
DEPENDENCIA
EXPEDIENTE POR DEPENDENCIA
OBTIENE
C
EXPEDIENTE PORDEPENDENCIA
RELACIONES DE PAGOS EFECTUADOS
OFICIO DE ENVÍO DE RELACIONES DE PAGOS
INTEGRA AL EL EXPEDIENTE POR
DEPENDENCIA
1C
1T
C
SUBSECRETARÍA DE FINANZAS Y ADMINISTRACIÓNDIRECCIÓN GENERAL DE ADMINISTRACIÓN
SUBDIRECCIÓN DE ORGANIZACIÓN Y PROCESOS ADMINISTRATIVOS
SUBSECRETARÍA DE FINANZAS Y ADMINISTRACIÓN
SECRETARÍA DE FINANZAS Y PLANEACIÓN
TESORERÍASUBDIRECCIÓN DE REGISTRO
Y CONTROL
COPIA NO CONTROLADA
SSSSSECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍA DEDEDEDEDE F F F F FINANZASINANZASINANZASINANZASINANZAS YYYYY P P P P PLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓN
SSSSSUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓN DEDEDEDEDE R R R R REGISTROEGISTROEGISTROEGISTROEGISTRO YYYYY C C C C CONTROLONTROLONTROLONTROLONTROL
MMMMMANUALANUALANUALANUALANUAL DEDEDEDEDE P P P P PROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOS
SRCSRCSRCSRCSRC
4040404040
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO
PROCEDIMIENTOS CON LOS QUE CONECTA
NORMAS
OBJETIVO
FRECUENCIA DE REALIZACIÓN
DE MANERA INTERMEDIA CON:
AL FINAL CON:
JULIO 2010
ELABORACIÓN REVISIÓNSUBSECRETARÍA DE FINANZAS Y ADMINISTRACIÓNDIRECCIÓN GENERAL DE ADMINISTRACIÓNSUBDIRECCIÓN DE ORGANIZACIÓN Y PROCESOSADMINISTRATIVOS
TESORERÍASUBDIRECCIÓN DE REGISTRO Y CONTROL
SUBSECRETARÍA DE FINANZAS YADMINISTRACIÓN
VISTO BUENO AUTORIZACIÓN
SECRETARÍA DE FINANZAS YPLANEACIÓN
- Los procedimientos inherentes a la Subdirección de Registro y Consolidación Contable.
Elaboración de la Póliza Contable.
Generar las pólizas contables para registro, correcciones y reclasificaciones de ingresos y egresosen el SIAFEV, proporcionando la información generada a la Subdirección de Registro yConsolidación Contable para su seguimiento.
Diaria.
• En la generación de las Pólizas se deberá registrar en la Bitácora el nombre y número de lasmismas, el cual estará conformado de la siguiente manera: SRC990801001 y algún concepto quepermita identificar la póliza.
- SR= Subdirección de Registro y Control.- 99= Sector Gobierno.- 08= Dos últimos dígitos del año.- 01= Corresponden al mes que se va a contabilizar.- 001= Corresponden al número consecutivo de póliza hasta el 999.
• Las Pólizas de la Subdirección de Registro y Control serán generadas únicamente por el usuarioTE_ELRESENDIZ.
COPIA NO CONTROLADA
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO
ÁREA Y/O PUESTO ACTIVIDAD
SSSSSECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍA DEDEDEDEDE F F F F FINANZASINANZASINANZASINANZASINANZAS YYYYY P P P P PLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓN
SSSSSUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓN DEDEDEDEDE R R R R REGISTROLEGISTROLEGISTROLEGISTROLEGISTROL YYYYY C C C C CONTROLONTROLONTROLONTROLONTROL
MMMMMANUALANUALANUALANUALANUAL DEDEDEDEDE P P P P PROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOS
SRCSRCSRCSRCSRC
4141414141
Departamento deRegistro y Seguimientode Ingresos y Egresos.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
Obtiene del archivo cronológico temporal el Paquete de pólizacontable, verifica que esté completa y le asigna cuenta contablede acuerdo con el Catálogo de cuentas.
Obtiene del archivo cronológico temporal, la Bitácora y registra elnombre y número de la póliza.
Accesa al SIAFEV, módulo de creación de asientos de tesorería,aplicación de ingresar asientos, opción encontrar asientos yselecciona la opción nuevo lote.
Asigna número consecutivo, registra el concepto de la póliza denueva creación y selecciona la opción asientos.
Visualiza en la opción asientos, el nombre de la póliza y registra elnombre de la póliza.
Elige la opción categoría, visualiza la lista de valores de asientos yselecciona el nombre de acuerdo al registro que se va a efectuar.
Selecciona la línea, captura la cuenta contable, respalda lainformación y visualiza el mensaje de transacción finalizada con elnúmero de registro aplicado y grabado.
Ingresa a la aplicación ver, opción solicitudes e imprime Póliza enun tanto.
Anexa a la Póliza en un tanto, la Documentación soporte en untanto y obtiene fotocopia de cada uno del Paquete dedocumentación de póliza contable.
Elabora la Tarjeta de envío de pólizas contables en original ycopia y recaba firma del Subdirector de Registro y Control,mencionando en la tarjeta el nombre del lote de la pólizaregistrada.
Recaba sello de recibido de la Subdirección de Registro yConsolidación Contable, en la Tarjeta de envío de pólizascontables en copia y en la Póliza en fotocopia.
Turna a la Subdirección de Registro y Consolidación Contable, losiguiente:- Tarjeta de envío de pólizas contables en original.- Póliza en un tanto.- Paquete de documentación de póliza contable en
fotocopia.
Elaboración de la Póliza Contable.
COPIA NO CONTROLADA
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO
ÁREA Y/O PUESTO ACTIVIDAD
SSSSSECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍA DEDEDEDEDE F F F F FINANZASINANZASINANZASINANZASINANZAS YYYYY P P P P PLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓN
SSSSSUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓN DEDEDEDEDE R R R R REGISTROLEGISTROLEGISTROLEGISTROLEGISTROL YYYYY C C C C CONTROLONTROLONTROLONTROLONTROL
MMMMMANUALANUALANUALANUALANUAL DEDEDEDEDE P P P P PROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOS
SRCSRCSRCSRCSRC
4242424242
Y procede a archivar de manera cronológica temporal lo siguiente:- Tarjeta de envío de pólizas contables en copia.- Póliza en fotocopia.- Paquete de documentación de póliza contable en un
tanto.- Bitácora.
FIN DEL PROCEDIMIENTO.
- Conecta con los procedimientos inherentes a la Subdirección deRegistro y Consolidación Contable.
Departamento deRegistro y Seguimientode Ingresos y Egresos.
Elaboración de la Póliza Contable.
COPIA NO CONTROLADA
BITÁCORA
PAQUETE DE DOCUMENTACIÓN DE PÓLIZA CONTABLE
PÓLIZA
TARJETA DE ENVÍO DE PÓLIZAS CONTABLES
DEPARTAMENTO DE REGISTRO Y SEGUIMIENTO DE INGRESOS Y EGRESOS
JULIO 2010
REVISIÓNELABORACIÓN VISTO BUENO AUTORIZACIÓN
ELABORACIÓN DE LA PÓLIZA CONTABLE
INICIO
PAQUETE DE PÓLIZA CONTABLE
OBTIENE, VERIFICA Y ASIGNA
BITÁCORA
OBTIENE Y REGISTRA
C
C
ACCESA Y SELECCIONA
SIAFEV, MÓDULO DE CREACIÓN DE ASIENTOS DE TESORERÍA
ASIGNA, REGISTRA Y SELECCIONA
OPCIÓN ASIENTOS
VISUALIZA Y REGISTRA
OPCIÓN ASIENTOS
ELIGE, VISUALIZA Y SELECCIONA
OPCIÓN CATEGORÍA
SELECCIONA, RESPALDA Y VISUALIZA
LÍNEA DE CAPTURA
PÓLIZA
INGRESA E IMPRIME
LÍNEA DE CAPTURA
1T
PAQUETE DE PÓLIZA CONTABLE
DOCUMENTACIÓN SOPORTE
PÓLIZA
ANEXA
1T
1T
TARJETA DE ENVÍO DE PÓLIZAS CONTABLES
ELABORA Y RECABA FIRMA
O-1C
SUBDIRECTOR DE REGISTRO Y
CONTROL
PÓLIZA
TARJETA DE ENVÍO DE PÓLIZAS CONTABLES
RECABA SELLO DE RECIBIDO
1F
1C
SUBDIRECCIÓN DE REGISTRO Y
CONSOLIDACIÓN CONTABLE
PAQUETE DE DOCUMENTACIÓN DE PÓLIZA CONTABLE
PÓLIZA
TARJETA DE ENVÍO DE PÓLIZAS CONTABLES
TURNA
SUBDIRECCIÓN DE REGISTRO Y
CONSOLIDACIÓN CONTABLE
O
1T
1F
1C
1F
1T
FIN C
CONECTA CON LOS PROCEDIMIENTOS INHERENTES A LA SUBDIRECCIÓN DE REGISTRO Y CONSOLIDACIÓN CONTABLE
SUBSECRETARÍA DE FINANZAS Y ADMINISTRACIÓNDIRECCIÓN GENERAL DE ADMINISTRACIÓN
SUBDIRECCIÓN DE ORGANIZACIÓN Y PROCESOS ADMINISTRATIVOS
SUBSECRETARÍA DE FINANZAS Y ADMINISTRACIÓN
SECRETARÍA DE FINANZAS Y PLANEACIÓN
TESORERÍASUBDIRECCIÓN DE REGISTRO
Y CONTROL
1F
COPIA NO CONTROLADA
SSSSSECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍA DEDEDEDEDE F F F F FINANZASINANZASINANZASINANZASINANZAS YYYYY P P P P PLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓN
SSSSSUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓN DEDEDEDEDE R R R R REGISTROEGISTROEGISTROEGISTROEGISTRO YYYYY C C C C CONTROLONTROLONTROLONTROLONTROL
MMMMMANUALANUALANUALANUALANUAL DEDEDEDEDE P P P P PROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOS
SRCSRCSRCSRCSRC
4444444444
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO
PROCEDIMIENTOS CON LOS QUE CONECTA
NORMAS
OBJETIVO
FRECUENCIA DE REALIZACIÓN
DE MANERA INTERMEDIA CON:
AL FINAL CON:
JULIO 2010
ELABORACIÓN REVISIÓNSUBSECRETARÍA DE FINANZAS Y ADMINISTRACIÓNDIRECCIÓN GENERAL DE ADMINISTRACIÓNSUBDIRECCIÓN DE ORGANIZACIÓN Y PROCESOSADMINISTRATIVOS
TESORERÍASUBDIRECCIÓN DE REGISTRO Y CONTROL
SUBSECRETARÍA DE FINANZAS YADMINISTRACIÓN
VISTO BUENO AUTORIZACIÓN
SECRETARÍA DE FINANZAS YPLANEACIÓN
Registro de Transferencias Interbancarias.
Registrar las transferencias interbancarias efectuadas por el Departamento de Flujo de Efectivo yControl de Información.
Diaria.
• Las transferencias interbancarias serán exclusivamente entre cuentas bancarias de GobiernoCentral.
• El Reporte de autorización de transferencias interbancarias presentará la propuesta deregistro.
• El Reporte de autorización de transferencias interbancarias deberá estar autorizado por elSubdirector de Operación Financiera y el Tesorero.
• El Departamento de Registro y Seguimiento de Ingresos y Egresos, deberá fotocopiar elReporte de autorización de transferencias interbancarias para resguardo.
- Elaboración de Póliza Contable.
COPIA NO CONTROLADA
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO
ÁREA Y/O PUESTO ACTIVIDAD
SSSSSECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍA DEDEDEDEDE F F F F FINANZASINANZASINANZASINANZASINANZAS YYYYY P P P P PLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓN
SSSSSUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓN DEDEDEDEDE R R R R REGISTROLEGISTROLEGISTROLEGISTROLEGISTROL YYYYY C C C C CONTROLONTROLONTROLONTROLONTROL
MMMMMANUALANUALANUALANUALANUAL DEDEDEDEDE P P P P PROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOS
SRCSRCSRCSRCSRC
4545454545
Registro de Transferencias Interbancarias.
Departamento deRegistro y Seguimientode Ingresos y Egresos.
1.
2.
2A.
3.
4.
Recibe del Departamento de Flujo de Efectivo y Control deInformación el Reporte de autorización de transferenciasinterbancarias en original y la Documentación soporte enfotocopia.
Revisa que la Documentación soporte en fotocopia estécompleta.
¿Está completa la Documentación soporte?
En caso de no estar completa la Documentación soporte:
Informa al Departamento de Flujo de Efectivo y Control deInformación y le solicita el faltante.
Pasa el tiempo.
Continúa con la actividad No. 1.
En caso de estar completa la Documentación soporte:
Obtiene una fotocopia del Reporte de autorización detransferencias interbancarias en original y la Documentaciónsoporte en fotocopia.
Ordena y archiva los siguientes documentos:
De manera cronológica temporal:- Reporte de autorización de transferencias interbancarias
en original- Documentación soporte en fotocopia.Para elaborar la Póliza respectiva.
De manera cronológica definitiva:- Reporte de autorización de transferencias interbancarias
en fotocopia.- Documentación soporte en segunda fotocopia.
FIN DEL PROCEDIMIENTO.
Conecta con el procedimiento:- Elaboración de la Póliza Contable.
COPIA NO CONTROLADA
DEPARTAMENTO DE REGISTRO Y SEGUIMIENTO DE INGRESOS Y EGRESOS
JULIO 2010
REVISIÓNELABORACIÓN VISTO BUENO AUTORIZACIÓN
REGISTRO DE TRANSFERENCIAS INTERBANCARIAS
INICIO
DOCUMENTACIÓN SOPORTE
REPORTE DE AUTORIZACIÓN DE TRANSFERENCIAS INTERBANCARIAS
RECIBE
1F
O
DEPARTAMENTO DE FLUJO DE EFECTIVO Y
CONTROL DE INFORMACIÓN
DOCUMENTACIÓN SOPORTE
REVISA
1F
¿ESTÁ COMPLETA LA DOCUMENTACIÓN
SOPORTE?NO
SI
INFORMA Y LE SOLICITAN EL FALTANTE
DEPARTAMENTO DE FLUJO DE EFECTIVO Y CONTROL
DE INFORMACIÓN
1
1
DOCUMENTACIÓN SOPORTE
O
REPORTE DE AUTORIZACIÓN DE TRANSFERENCIAS INTERBANCARIAS
OBTIENE
1F
1F
O
1F
DOCUMENTACIÓN SOPORTE
REPORTE DE AUTORIZACIÓN DE TRANSFERENCIAS INTERBANCARIAS
DOCUMENTACIÓN SOPORTE
REPORTE DE AUTORIZACIÓN DE TRANSFERENCIAS INTERBANCARIAS
ORDENA
O
1F
1F
2F
FIN
CONECTA CON EL PROCEDIMIENTO:ELABORACIÓN DE LA PÓLIZA CONTABLE.
C
C
SUBSECRETARÍA DE FINANZAS Y ADMINISTRACIÓNDIRECCIÓN GENERAL DE ADMINISTRACIÓN
SUBDIRECCIÓN DE ORGANIZACIÓN Y PROCESOS ADMINISTRATIVOS
SUBSECRETARÍA DE FINANZAS Y ADMINISTRACIÓN
SECRETARÍA DE FINANZAS Y PLANEACIÓN
TESORERÍASUBDIRECCIÓN DE REGISTRO
Y CONTROL
COPIA NO CONTROLADA
SSSSSECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍA DEDEDEDEDE F F F F FINANZASINANZASINANZASINANZASINANZAS YYYYY P P P P PLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓN
SSSSSUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓN DEDEDEDEDE R R R R REGISTROEGISTROEGISTROEGISTROEGISTRO YYYYY C C C C CONTROLONTROLONTROLONTROLONTROL
MMMMMANUALANUALANUALANUALANUAL DEDEDEDEDE P P P P PROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOS
SRCSRCSRCSRCSRC
4747474747
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO
PROCEDIMIENTOS CON LOS QUE CONECTA
JULIO 2010
NORMAS
OBJETIVO
FRECUENCIA DE REALIZACIÓN
DE MANERA INTERMEDIA CON:
AL FINAL CON:
ELABORACIÓN REVISIÓNSUBSECRETARÍA DE FINANZAS Y ADMINISTRACIÓNDIRECCIÓN GENERAL DE ADMINISTRACIÓNSUBDIRECCIÓN DE ORGANIZACIÓN Y PROCESOSADMINISTRATIVOS
TESORERÍASUBDIRECCIÓN DE REGISTRO Y CONTROL
SUBSECRETARÍA DE FINANZAS YADMINISTRACIÓN
VISTO BUENO AUTORIZACIÓN
SECRETARÍA DE FINANZAS YPLANEACIÓN
Elaboración de la Conciliación de la Cuenta Contable de Ingresos No Propios delDepartamento de Caja.
Registrar en su cuenta correspondiente de ingreso o de gasto lo ingresado en esta cuenta, utilizadacomo cuenta puente.
Diaria.
• El Departamento de Caja deberá proporcionar la cuenta de ingreso.
• El Departamento de Órdenes de pago deberá registrar la comprobación de anticipo de gastos.
• En caso de que el Departamento de Registro y Seguimiento de Ingresos y Egresos detecte lafalta de registro en el SIAFEV por ingresos no propios deberá realizar los siguiente:- Para Recibos oficiales por diversos conceptos, solicitar la cuenta de ingreso al
Departamento de Caja.- Para Recibos oficiales por reintegro de recursos no ejercidos, elaborar el registro en el
SIAFEV.- Para Recibos oficiales por reintegro de anticipo de gastos informar al Departamento de
Órdenes de Pago.- Para Recibos oficiales por pagos de seguro de vida, seguro de retiro, seguro social e
ISR, se cancelará con el pago por estos conceptos.
- Elaboración de Póliza Contable.
COPIA NO CONTROLADA
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO
ÁREA Y/O PUESTO ACTIVIDAD
SSSSSECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍA DEDEDEDEDE F F F F FINANZASINANZASINANZASINANZASINANZAS YYYYY P P P P PLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓN
SSSSSUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓN DEDEDEDEDE R R R R REGISTROLEGISTROLEGISTROLEGISTROLEGISTROL YYYYY C C C C CONTROLONTROLONTROLONTROLONTROL
MMMMMANUALANUALANUALANUALANUAL DEDEDEDEDE P P P P PROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOS
SRCSRCSRCSRCSRC
4848484848
Elaboración de la Conciliación de la Cuenta Contable de Ingresos No Propios delDepartamento de Caja.
Departamento deRegistro y Seguimientode Ingresos y Egresos.
1.
1A.
1A.1.
1A.2.
1A.3.
1A.4.
2.
3.
4.
Obtiene del archivo cronológico temporal el Reporte de ingresosno propios de caja en fotocopia, accesa y verifica su registro enel SIAFEV.
¿Están registrados todos los Recibos oficiales?
En caso de no estar registrados todos los Recibos oficiales:
Elabora el Informe de recibos oficiales pendientes porregistrar en original y copia, con comentarios respecto a losregistros faltantes.
Elabora el Oficio de notificación de registros pendientes porafectar en original y copia y recaba firma del Subdirector deRegistro y Control.
Anexa al Oficio de notificación de registros realizadospendientes por afectar en original y copia, el Informe derecibos oficiales pendientes por registrar en original y copia.
Recaba sello de recibido de la Subdirección de Registro yConsolidación Contable en el Oficio de notificación de registrospendientes por afectar en copia y en el Informe de recibosoficiales pendientes por registrar en copia.
Turna a la Subdirección de Registro y Consolidación Contable elOficio de notificación de registros pendientes por afectar enoriginal y el Informe de recibos oficiales pendientes porregistrar en original, procediendo a archivar manera cronológicatemporal el Oficio de notificación de registros realizados ypendientes por afectar en copia y el Informe de recibosoficiales pendientes por registrar en copia, para la elaboraciónde la póliza contable respectiva.
Continúa con la actividad No. 1.
En caso de estar registrados todos los Recibos oficiales:
Elabora el Informe en ceros en original y copia.
Elabora el Oficio de envío de informe en ceros en original ycopia y recaba firma del Subdirector de Registro y Control.
Anexa al Oficio de envío de informe en ceros en original ycopia, el Informe en ceros en original y copia.
COPIA NO CONTROLADA
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO
ÁREA Y/O PUESTO ACTIVIDAD
SSSSSECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍA DEDEDEDEDE F F F F FINANZASINANZASINANZASINANZASINANZAS YYYYY P P P P PLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓN
SSSSSUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓN DEDEDEDEDE R R R R REGISTROLEGISTROLEGISTROLEGISTROLEGISTROL YYYYY C C C C CONTROLONTROLONTROLONTROLONTROL
MMMMMANUALANUALANUALANUALANUAL DEDEDEDEDE P P P P PROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOS
SRCSRCSRCSRCSRC
4949494949
Recaba sello de recibido de la Subdirección de Registro yConsolidación Contable en el Oficio de envío de informe enceros en copia y en el Informe en ceros en copia.
Turna a la Subdirección de Registro y Consolidación Contable elOficio de envío de informe en ceros en original y el Informe enceros en original procediendo a archivar de manera cronológicatemporal el Oficio de envío de informe en ceros en copia y elInforme en ceros en copia.
FIN DEL PROCEDIMIENTO.
Conecta con el procedimiento:- Elaboración de la Póliza Contable.
Elaboración de la Conciliación de la Cuenta Contable de Ingresos No Propios delDepartamento de Caja.
Departamento deRegistro y Seguimientode Ingresos y Egresos.
5.
6.
COPIA NO CONTROLADASIAFEV
DEPARTAMENTO DE REGISTRO Y SEGUIMIENTO DE INGRESOS Y EGRESOS
JULIO 2010
REVISIÓNELABORACIÓN VISTO BUENO AUTORIZACIÓN
ELABORACIÓN DE LA CONCILIACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE DE INGRESOS NO PROPIOS DEL DEPARTAMENTO DE CAJA
INICIO
FIN
REPORTE DE INGRESOS NO PROPIOS DE CAJA
OBTIENE, ACCESA Y VERIFICA
1F
¿ESTÁN REGISTRADOS TODOS LOS RECIBOS
OFICIALES?
NO
SI
INFORME DE RECIBOS OFICIALES PENDIENTES POR REGISTRAR
ELABORA CON COMENTARIOS
RESPECTO A LOS REGISTROS FALTANTES
O-1C
OFICIO DE NOTIFICACIÓN DE REGISTROS PENDIENTES POR AFECTAR
ELABORA Y RECABA FIRMA
O-1C
SUBDIRECTOR DE REGISTROY CONTROL
INFORME DE RECIBOS OFICIALES PENDIENTES POR REGISTRAR
OFICIO DE NOTIFICACIÓN DE REGISTROS PENDIENTES POR AFECTAR
ANEXA
O-1C
O-1C
INFORME DE RECIBOS OFICIALES PENDIENTES POR REGISTRAR
OFICIO DE NOTIFICACIÓN DE REGISTROS PENDIENTES POR AFECTAR
RECABA SELLO DE RECIBIDO
SUBDIRECCIÓN DE REGISTRO Y CONSOLIDACIÓN CONTABLE
1C
1C
INFORME DE RECIBOS OFICIALES PENDIENTES POR REGISTRAR
OFICIO DE NOTIFICACIÓN DE REGISTROS PENDIENTES POR AFECTAR
INFORME DE RECIBOS OFICIALES PENDIENTES POR REGISTRAR
OFICIO DE NOTIFICACIÓN DE REGISTROS PENDIENTES POR AFECTAR
TURNA PARA LA ELABORACIÓN DE LA
PÓLIZA CONTABLE RESPECTIVA
SUBDIRECCIÓN DE REGISTRO Y
CONSOLIDACIÓN CONTABLE
O
O
1C
1C
C
INFORME EN CEROS
ELABORA
O-1C
OFICIO DE ENVÍO DE INFORME EN CEROS
ELABORA Y RECABA FIRMA
O-1C
SUBDIRECTOR DE REGISTROY CONTROL
INFORMEEN CEROS
OFICIO DE ENVÍO DE INFORME EN CEROS
ANEXA
O-1C
O-1C
INFORMEEN CEROS
OFICIO DE ENVÍO DE INFORME EN CEROS
RECABA SELLO DE RECIBIDO
SUBDIRECCIÓN DE REGISTRO Y CONSOLIDACIÓN CONTABLE
1C
1C
INFORMEEN CEROS
OFICIO DE ENVÍODE INFORMEEN CEROS
INFORMEEN CEROS
OFICIO DE ENVÍO DE INFORME EN CEROS
TURNA PARA LA ELABORACIÓN DE LA
PÓLIZA CONTABLE RESPECTIVA
SUBDIRECCIÓN DE REGISTRO Y
CONSOLIDACIÓN CONTABLE
O
O
1C
1C
C
CONECTA CON EL PROCEDIMIENTO:ELABORACIÓN DE LA PÓLIZA CONTABLE
1
1
SUBSECRETARÍA DE FINANZAS Y ADMINISTRACIÓNDIRECCIÓN GENERAL DE ADMINISTRACIÓN
SUBDIRECCIÓN DE ORGANIZACIÓN Y PROCESOS ADMINISTRATIVOS
SUBSECRETARÍA DE FINANZAS Y ADMINISTRACIÓN
SECRETARÍA DE FINANZAS Y PLANEACIÓN
TESORERÍASUBDIRECCIÓN DE REGISTRO
Y CONTROL
C
COPIA NO CONTROLADA
SSSSSECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍA DEDEDEDEDE F F F F FINANZASINANZASINANZASINANZASINANZAS YYYYY P P P P PLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓN
SSSSSUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓN DEDEDEDEDE R R R R REGISTROEGISTROEGISTROEGISTROEGISTRO YYYYY C C C C CONTROLONTROLONTROLONTROLONTROL
MMMMMANUALANUALANUALANUALANUAL DEDEDEDEDE P P P P PROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOS
SRCSRCSRCSRCSRC
5151515151
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO
PROCEDIMIENTOS CON LOS QUE CONECTA
NORMAS
OBJETIVO
FRECUENCIA DE REALIZACIÓN
DE MANERA INTERMEDIA CON:
AL FINAL CON:
JULIO 2010
ELABORACIÓN REVISIÓNSUBSECRETARÍA DE FINANZAS Y ADMINISTRACIÓNDIRECCIÓN GENERAL DE ADMINISTRACIÓNSUBDIRECCIÓN DE ORGANIZACIÓN Y PROCESOSADMINISTRATIVOS
TESORERÍASUBDIRECCIÓN DE REGISTRO Y CONTROL
SUBSECRETARÍA DE FINANZAS YADMINISTRACIÓN
VISTO BUENO AUTORIZACIÓN
SECRETARÍA DE FINANZAS YPLANEACIÓN
Elaboración de la Conciliación de la Cuenta Contable de Anticipo de Participaciones.
Registrar los descuentos que se realicen de las participaciones federales.
Quincenal.
• El Departamento de Flujo de Efectivo y Control de Información deberá verificar los dépositos encuentas bancarias y descuentos de anticipos de participaciones federales, para la emisión delos Recibos oficiales correspondientes.
• La Subdirección de Ingresos deberá turnar a la Subdirección de Operación Financiera, laDocumentación soporte en copia de los descuentos de las participaciones federales.
• La Subdirección de Operación Financiera deberá fotocopiar la Documentación soporte de losdescuentos de las participaciones federales a fin de resguardarla para futuras aclaraciones oconsultas.
- Elaboración de Póliza Contable.
COPIA NO CONTROLADA
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO
ÁREA Y/O PUESTO ACTIVIDAD
SSSSSECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍA DEDEDEDEDE F F F F FINANZASINANZASINANZASINANZASINANZAS YYYYY P P P P PLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓN
SSSSSUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓN DEDEDEDEDE R R R R REGISTROLEGISTROLEGISTROLEGISTROLEGISTROL YYYYY C C C C CONTROLONTROLONTROLONTROLONTROL
MMMMMANUALANUALANUALANUALANUAL DEDEDEDEDE P P P P PROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOS
SRCSRCSRCSRCSRC
5252525252
Elaboración de la Conciliación de la Cuenta Contable de Anticipo de Participaciones.
Departamento deRegistro y Seguimientode Ingresos y Egresos.
1.
2.
2A.
3.
4.
5.
5A.
5A.1.
Recibe de la Subdirección de Operación Financiera laDocumentación soporte en copia de los descuentos de lasparticipaciones federales.
Verifica si está completa la Documentación soporte en copia delos descuentos de las participaciones federales.
¿Está completa la Documentación soporte?
En caso de no estar completa la Documentación soporte:
Solicita los documentos faltantes a la Subdirección de Ingresos o ala Subdirección de Participaciones Federales, según sea el caso.
Pasa el tiempo.
Continúa con la actividad No. 1.
En caso de estar completa la Documentación soporte:
Obtiene dos focotopias de la Documentación soporte en copia delos descuentos de las participaciones federales.
Ordena de manera cronológica temporal la Documentaciónsoporte en copia de los descuentos de las participacionesfederales, para la elaboración de la póliza respectiva.
Conecta con el procedimiento:- Elaboración de Póliza Contable.
Accesa y verifica en el SIAFEV si está registrados todos losdecuentos.
¿En caso de no estar registrados todos los decuentos?
En caso de no estar registrados todos los descuentos:
Elabora el Informe de descuentos de participacionesfederales pendientes por registrar en original y copia, concomentarios respecto a los registros faltantes.
Elabora el Oficio de notificación de registros pendientes porafectar en original y copia y recaba firma del Subdirector deRegistro y Control.
COPIA NO CONTROLADA
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO
ÁREA Y/O PUESTO ACTIVIDAD
SSSSSECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍA DEDEDEDEDE F F F F FINANZASINANZASINANZASINANZASINANZAS YYYYY P P P P PLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓN
SSSSSUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓN DEDEDEDEDE R R R R REGISTROLEGISTROLEGISTROLEGISTROLEGISTROL YYYYY C C C C CONTROLONTROLONTROLONTROLONTROL
MMMMMANUALANUALANUALANUALANUAL DEDEDEDEDE P P P P PROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOS
SRCSRCSRCSRCSRC
5353535353
Elaboración de la Conciliación de la Cuenta Contable de Anticipo de Participaciones.
Departamento deRegistro y Seguimientode Ingresos y Egresos.
Anexa al Oficio de notificación de registros pendientes porafectar en original y copia, el Informe de descuentos departicipaciones federales pendientes por registrar en original ycopia.
Recaba sello de recibido de la Subdirección de Registro yConsolidación Contable en el Oficio de notificación de registrospendientes por afectar en copia y en el Informe de descuentosde participaciones federales pendientes por registrar en copia.
Turna a la Subdirección de Registro y Consolidación Contable elOficio de notificación de registros pendientes por afectar enoriginal y el Informe de descuentos de participacionesfederales pendientes por registrar en original, procediendo aarchivar manera cronológica temporal el Oficio de notificación deregistros pendientes por afectar en copia y el Informe dedescuentos de participaciones federales pendientes porregistrar en copia, para la elaboración de la póliza contablerespectiva.
Fin del procedimiento.
En caso de estar registrados todos los descuentos:
Elabora el Informe en ceros en original y copia.
Elabora el Oficio de envío de informe en ceros en original ycopia y recaba firma del Subdirector de Registro y Control.
Anexa al Oficio de envío de informe en ceros en original ycopia, el Informe en ceros en original y copia.
Recaba sello de recibido de la Subdirección de Registro yConsolidación Contable en el Oficio de envío de informe enceros en copia y en el Informe en ceros en copia.
Turna a la Subdirección de Registro y Consolidación Contable elOficio de envío de informe en ceros en original y el Informe enceros en original, procediendo a archivar manera cronológicatemporal el Oficio de envío de informe en ceros en copia y elInforme en ceros en copia.
Ordena de manera cronológica definitiva la Documentaciónsoporte en fotocopia de los descuentos de las participacionesfederales, para futuras aclaraciones o consultas
FIN DEL PROCEDIMIENTO.
5A.2.
5A.3.
5A.4.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
COPIA NO CONTROLADA
DEPARTAMENTO DE REGISTRO Y SEGUIMIENTO DE INGRESOS Y EGRESOS
JULIO 2010
REVISIÓNELABORACIÓN VISTO BUENO AUTORIZACIÓN
ELABORACIÓN DE LA CONCILIACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE DE ANTICIPO DE PARTICIPACIONES
INICIO
FIN
SUBDIRECCIÓN DE OPERACIÓN FINANCIERA
DOCUMENTACIÓNSOPORTE
RECIBE
DOCUMENTACIÓNSOPORTE
VERIFICA SI ESTÁ COMPLETA
- ELABORACIÓN DE PÓLIZA CONTABLE
¿ESTÁ COMPLETALA DOCUMENTACIÓN
SOPORTE?
NO
SI
SOLICITA LOS DOCUMENTOS
FALTANTES
SUBDIRECCIÓNDE INGRESOS O A LA SUBDIRECCIÓN DE PARTICIPACIONES
FEDERALES
DOCUMENTACIÓNSOPORTE
OBTIENE
DOCUMENTACIÓNSOPORTE
ORDENA PARA LA ELABORACIÓN DE LA PÓLIZA RESPECTIVA
1C
1C
1C
1C
1-2F
ACCESA Y VERIFICA SIESTÁN REGISTRADOS
TODOS LOS DESCUENTOS
SIAFEV
¿ESTÁN REGISTRADOS TODOS LOS
DESCUENTOS?
NO
SI
INFORME DE DESCUENTOS DE PARTICIPACIONES FEDERALESPENDIENTES
ELABORA CON COMENTARIOS
RESPECTO A LOS REGISTROS FALTANTES
O-1C
OFICIO DE NOTIFICACIÓN DE REGISTROS PENDIENTES POR AFECTAR
ELABORA Y RECABA FIRMA
O-1C
SUBDIRECTOR DE REGISTROY CONTROL
INFORME DE DESCUENTOS DE PARTICIPACIONES
FEDERALESPENDIENTES
OFICIO DE NOTIFICACIÓN DE REGISTROS PENDIENTES POR AFECTAR
ANEXA
O-1C
O-1C
INFORME DE DESCUENTOS DE PARTICIPACIONES
FEDERALESPENDIENTES
OFICIO DE NOTIFICACIÓN DE REGISTROS PENDIENTES POR AFECTAR
RECABA SELLO DE RECIBIDO
SUBDIRECCIÓN DE REGISTRO Y CONSOLIDACIÓN CONTABLE
1C
1C
INFORME DE DESCUENTOS DE PARTICIPACIONES
FEDERALESPENDIENTES
OFICIO DENOTIFICACIÓN DE
REGISTROS PENDIENTES POR AFECTAR
INFORME DE DESCUENTOS DE PARTICIPACIONES
FEDERALESPENDIENTES
OFICIO DE NOTIFICACIÓN DE REGISTROS PENDIENTES POR AFECTAR
TURNA PARA LA ELABORACIÓN DE LA
PÓLIZA CONTABLE RESPECTIVA
SUBDIRECCIÓN DE REGISTRO Y
CONSOLIDACIÓN CONTABLE
O
O
1C
1C
C
FIN
INFORME EN CEROS
ELABORA
O-1C
OFICIO DE ENVÍO DE INFORME EN CEROS
ELABORA Y RECABA FIRMA
O-1C
SUBDIRECTOR DE REGISTROY CONTROL
INFORMEEN CEROS
OFICIO DE ENVÍO DE INFORME EN CEROS
ANEXA
O-1C
O-1C
INFORMEEN CEROS
OFICIO DE ENVÍO DE INFORME EN CEROS
RECABA SELLO DE RECIBIDO
SUBDIRECCIÓN DE REGISTRO Y CONSOLIDACIÓN CONTABLE
1C
1C
INFORMEEN CEROS
OFICIO DE ENVÍODE INFORMEEN CEROS
INFORMEEN CEROS
OFICIO DE ENVÍO DE INFORME EN CEROS
TURNA PARA LA ELABORACIÓN DE LA
PÓLIZA CONTABLE RESPECTIVA
SUBDIRECCIÓN DE REGISTRO Y CONSOLIDACIÓN
CONTABLE
O
O
1C
1C
C
DOCUMENTACIÓNSOPORTE
ORDENA
1-2F
C
SUBSECRETARÍA DE FINANZAS Y ADMINISTRACIÓNDIRECCIÓN GENERAL DE ADMINISTRACIÓN
SUBDIRECCIÓN DE ORGANIZACIÓN Y PROCESOS ADMINISTRATIVOS
SUBSECRETARÍA DE FINANZAS Y ADMINISTRACIÓN
SECRETARÍA DE FINANZAS Y PLANEACIÓN
TESORERÍASUBDIRECCIÓN DE REGISTRO
Y CONTROL
COPIA NO CONTROLADA
SSSSSECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍA DEDEDEDEDE F F F F FINANZASINANZASINANZASINANZASINANZAS YYYYY P P P P PLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓN
SSSSSUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓN DEDEDEDEDE R R R R REGISTROEGISTROEGISTROEGISTROEGISTRO YYYYY C C C C CONTROLONTROLONTROLONTROLONTROL
MMMMMANUALANUALANUALANUALANUAL DEDEDEDEDE P P P P PROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOS
SRCSRCSRCSRCSRC
5555555555
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO
PROCEDIMIENTOS CON LOS QUE CONECTA
NORMAS
OBJETIVO
FRECUENCIA DE REALIZACIÓN
DE MANERA INTERMEDIA CON:
AL FINAL CON:
JULIO 2010
ELABORACIÓN REVISIÓNSUBSECRETARÍA DE FINANZAS Y ADMINISTRACIÓNDIRECCIÓN GENERAL DE ADMINISTRACIÓNSUBDIRECCIÓN DE ORGANIZACIÓN Y PROCESOSADMINISTRATIVOS
TESORERÍASUBDIRECCIÓN DE REGISTRO Y CONTROL
SUBSECRETARÍA DE FINANZAS YADMINISTRACIÓN
VISTO BUENO AUTORIZACIÓN
SECRETARÍA DE FINANZAS YPLANEACIÓN
Depurar las Conciliaciones de las Cuentas Contables de Ministraciones de Recursos deGobierno Central con las Dependencias.
Registrar las diferencias en cuentas contables de ministraciones de recursos de Gobierno Central,para igualar registros con Cuentas Contables de Ministraciones de Recursos de Dependencias.
Diaria.
• Las conciliaciones de las cuentas contables de ministraciones de recursos las deberá elaborarla Subdirección de Registro y Consolidación Contable.
• La Depuración de las Cuentas Contables de Ministraciones de Recursos únicamente se deberánrealizar de Gobierno Central.
COPIA NO CONTROLADA
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO
ÁREA Y/O PUESTO ACTIVIDAD
SSSSSECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍA DEDEDEDEDE F F F F FINANZASINANZASINANZASINANZASINANZAS YYYYY P P P P PLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓN
SSSSSUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓN DEDEDEDEDE R R R R REGISTROLEGISTROLEGISTROLEGISTROLEGISTROL YYYYY C C C C CONTROLONTROLONTROLONTROLONTROL
MMMMMANUALANUALANUALANUALANUAL DEDEDEDEDE P P P P PROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOS
SRCSRCSRCSRCSRC
5656565656
Depurar las Conciliaciones de las Cuentas Contables de Ministraciones de Recursos deGobierno Central con las Dependencias.
Departamento deRegistro y Seguimientode Ingresos y Egresos.
1.
2.
3.
3A.
4.
Recibe de la Subdirección de Registro y Consolidación Contablelas Conciliaciones de ministraciones de recursos en un tanto.
Obtiene del archivo cronológico temporal las Pólizas contables enun tanto elaboradas por la Subdirección de Registro yConsolidación Contable, dependencias o el Departamento deÓrdenes de Pago, para identificar diferencias.
Compara las Conciliaciones de ministraciones de recursos enun tanto contra las Pólizas contables en un tanto elaboradas porla Subdirección de Registro y Consolidación Contable,Dependencias o el Departamento de Órdenes de Pago y verificadiferencias.
¿Existen diferencias?
En caso existir diferencias:
Propone el registro contable a la Subdirección de Registro yConsolidación Contable, Dependencias o el Departamento deÓrdenes de Pago, según corresponda.
Pasa el tiempo.
Continúa con la actividad No. 1
En caso de no existir diferencias:
Ordena de manera cronológica temporal las Conciliaciones deministraciones de recursos en un tanto y las Pólizas contablesen un tanto elaboradas por la Subdirección de Registro yConsolidación Contable, Dependencias o el Departamento deÓrdenes de Pago.
FIN DEL PROCEDIMIENTO.
COPIA NO CONTROLADA
DEPARTAMENTO DE REGISTRO Y SEGUIMIENTO DE INGRESOS Y EGRESOS
JULIO 2010
REVISIÓNELABORACIÓN VISTO BUENO AUTORIZACIÓN
DEPURAR LAS CONCILIACIONES DE LAS CUENTAS CONTABLES DE MINISTRACIONES DE RECURSOS DE GOBIERNO CENTRAL CON LAS DEPENDENCIAS
INICIO
CONCILIACIONES DE MINISTRACIONES DE RECURSOS
RECIBE
1T
SUBDIRECCIÓN DE REGISTO Y
CONSOLIDACIÓN CONTABLE
PÓLIZAS CONTABLES
OBTIENE
1T
ELABORADAS POR LA SUBDIRECCIÓN DE
REGISTRO Y CONSOLIDACIÓN CONTABLE,
DEPENDENCIAS O EL DEPARTAMENTO DE ÓRDENES DE PAGO
PÓLIZAS CONTABLES
CONCILIACIONES DE MINISTRACIONES DE RECRUSOS
COMPARA Y VERIFICA DIFERENCIAS
1T
1T
PROPONE EL REGISTRO CONTABLE
SUBDIRECCIÓN DE REGISTRO Y
CONSOLIDACIÓN CONTABLE,
DEPENDENCIAS O EL DEPARTAMENTO DE ÓRDENES DE PAGO
¿EXISTEN DIFERENCIAS? NO
SI
1
PÓLIZAS CONTABLES
CONCILIACIONES DE MINISTRACIONES
ORDENA
1T
1T
C
FIN
1
C
SUBSECRETARÍA DE FINANZAS Y ADMINISTRACIÓNDIRECCIÓN GENERAL DE ADMINISTRACIÓN
SUBDIRECCIÓN DE ORGANIZACIÓN Y PROCESOS ADMINISTRATIVOS
SUBSECRETARÍA DE FINANZAS Y ADMINISTRACIÓN
SECRETARÍA DE FINANZAS Y PLANEACIÓN
TESORERÍASUBDIRECCIÓN DE REGISTRO
Y CONTROL
COPIA NO CONTROLADA
SSSSSECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍA DEDEDEDEDE F F F F FINANZASINANZASINANZASINANZASINANZAS YYYYY P P P P PLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓN
SSSSSUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓN DEDEDEDEDE R R R R REGISTROEGISTROEGISTROEGISTROEGISTRO YYYYY C C C C CONTROLONTROLONTROLONTROLONTROL
MMMMMANUALANUALANUALANUALANUAL DEDEDEDEDE P P P P PROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOS
SRCSRCSRCSRCSRC
5858585858
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO
PROCEDIMIENTOS CON LOS QUE CONECTA
NORMAS
OBJETIVO
FRECUENCIA DE REALIZACIÓN
DE MANERA INTERMEDIA CON:
AL FINAL CON:
JULIO 2010
ELABORACIÓN REVISIÓNSUBSECRETARÍA DE FINANZAS Y ADMINISTRACIÓNDIRECCIÓN GENERAL DE ADMINISTRACIÓNSUBDIRECCIÓN DE ORGANIZACIÓN Y PROCESOSADMINISTRATIVOS
TESORERÍASUBDIRECCIÓN DE REGISTRO Y CONTROL
SUBSECRETARÍA DE FINANZAS YADMINISTRACIÓN
VISTO BUENO AUTORIZACIÓN
SECRETARÍA DE FINANZAS YPLANEACIÓN
Revisar Documentación Generada por Diversas Áreas de la Secretaría y demásDependencias de Gobierno del Estado, para Efectuar su Registro.
Registrar las peticiones realizadas por diversas áreas de esta Secretaría y demás Dependencias delGobierno del Estado, por errores y omisiones en registros, por reintegros de gastos, retenciones denómina, retenciones de impuestos y diferencias en conciliaciones bancarias.
Diaria.
• La Solicitud de registros presentadas por las diversas áreas de la Secretaría y demásDependencias de Gobierno del Estado deberán realizarse por escrito.
- Elaboración de Póliza Contable.
COPIA NO CONTROLADA
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO
ÁREA Y/O PUESTO ACTIVIDAD
SSSSSECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍA DEDEDEDEDE F F F F FINANZASINANZASINANZASINANZASINANZAS YYYYY P P P P PLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓN
SSSSSUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓN DEDEDEDEDE R R R R REGISTROLEGISTROLEGISTROLEGISTROLEGISTROL YYYYY C C C C CONTROLONTROLONTROLONTROLONTROL
MMMMMANUALANUALANUALANUALANUAL DEDEDEDEDE P P P P PROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOS
SRCSRCSRCSRCSRC
5959595959
Revisar Documentación Generada por Diversas Áreas de esta Secretaría y demásDependencias de Gobierno del Estado, para Efectuar su Registro.
Departamento deRegistro y Seguimientode Ingresos y Egresos.
1.
2.
3.
4.
Recibe de las diversas áreas de la Secretaría y demásDependencias de Gobierno del Estado, las Solicitudes deregistros en original.
Obtiene dos focopias de las Solicitudes de registros en original.
Elabora la Póliza en un tanto con base en las Solicitudes deregistros en original.
Ordena y archiva de manera cronológica temporal la Póliza en untanto y las Solicitudes de registros en original y fotocopia, pararealizar la póliza contable.
FIN DEL PROCEDIMIENTO.
Conecta con el procedimiento:
- Elaboración de Póliza Contable.
COPIA NO CONTROLADA
DEPARTAMENTO DE REGISTRO Y SEGUIMIENTO DE INGRESOS Y EGRESOS
JULIO 2010
REVISIÓNELABORACIÓN VISTO BUENO AUTORIZACIÓN
REVISAR DOCUMENTACIÓN GENERADA POR DIVERSAS ÁREAS DE ESTA SECRETARÍA Y DEMÁS DEPENDENCIAS DE GOBIERNO DEL ESTADO, PARA EFECTUAR SU REGISTRO
INICIO
SOLICITUDES DE REGISTROS
RECIBE
O
DIVERSAS ÁREAS DE LA SECRETARÍA Y DEMÁS
DEPENDENCIAS DE GOBIERNO DE ESTADO
SOLICITUDES DE REGISTROS
OBTIENE
O
1-2F
SOLICITUDES DE REGISTRO
PÓLIZA
ELABORA
O
1T
O
SOLICITUD DE REGISTROS
´PÓLIZA
ORDENA
FIN
C
1T
O
1F
CONECTA CON EL PROCEDIMIENTO:ELABORACIÓN DE LA PÓLIZA CONTABLE
SUBSECRETARÍA DE FINANZAS Y ADMINISTRACIÓNDIRECCIÓN GENERAL DE ADMINISTRACIÓN
SUBDIRECCIÓN DE ORGANIZACIÓN Y PROCESOS ADMINISTRATIVOS
SUBSECRETARÍA DE FINANZAS Y ADMINISTRACIÓN
SECRETARÍA DE FINANZAS Y PLANEACIÓN
TESORERÍASUBDIRECCIÓN DE REGISTRO
Y CONTROL
COPIA NO CONTROLADA
FIRMAS DE AUTORIZACIÓN
SSSSSECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍA DEDEDEDEDE F F F F FINANZASINANZASINANZASINANZASINANZAS YYYYY P P P P PLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓN
SSSSSUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓN DEDEDEDEDE R R R R REGISTROEGISTROEGISTROEGISTROEGISTRO YYYYY C C C C CONTROLONTROLONTROLONTROLONTROL
MMMMMANUALANUALANUALANUALANUAL DEDEDEDEDE P P P P PROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOS
SRCSRCSRCSRCSRC
6161616161
C.P. CARLOS AGUIRRE MORALESTESORERO
C.P. IVETTE OROZCO LARASUBDIRECTORA DE REGISTRO
Y CONTROL
LIC. JOSÉ SALVADOR SÁNCHEZ ESTRADASECRETARIO DE FINANZAS
Y PLANEACIÓN
LIC. ANTONIO FERRARI CAZARÍNSUBSECRETARIO DE FINANZAS
Y ADMINISTRACIÓN
MTRO. EDUARDO CONTRERAS ROJANOSUBDIRECTOR DE ORGANIZACIÓN Y
PROCESOS ADMINISTRATIVOS
C.P. AMÉRICA AGUILAR BOZADADIRECTORA GENERAL DE ADMINISTRACIÓN
C.P. ROSARIO MARÍN HERNÁNDEZJEFA DEL DEPARTAMENTO DE REGISTRO YSEGUIMIENTO DE INGRESOS Y EGRESOS
Elaborado y autorizado en julio de 2010Xalapa-Enríquez, Veracruz de Ignacio de la Llave