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PLANTILLAPARALAFORMULACIONDELPLANDENEGOCIOS
PANADERIAYPASTELERIAELMILAGRO
______________________________________________INOCENCIA GOMEZ AMAYA DUI: 01541473-5 TEL.: 2270-0150
JOCELYN GRISELDA MEJ IA DUI: 03990875-6 TEL.: 7830-7458
CLAUDIA DE COTO DUI: 01130355-0 TEL.: 2542-9485
MIRNA MARROQUIN DUI: 01379746-2 TEL.: 7405-3547
26 DE JUNIO DE 2013
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SECCIN 1:PERFIL DEL NEGOCIO
Descripcin de mi empresaNuestra empresa se dedicara a la elaboracin de todo tipo de pan y pasteles,con ingredientes de alta calidad.
Mercado y clientes metaNuestro mercado estar ubicado en colonia Costa Rica y nuestros clientes metacolonias aledaas y personas de todas la edades ya que es un producto bsico
en nuestras necesidades alimenticias.
Cmo creo que crecer el negocio?Crece ya que es algo que se consume a diario en las familias.
Dominio sobre el precio de ventaEs natural, no usamos premezclas. Elaborados con harina de alta calidad yesttica. Buscamos ingredientes seleccionados a un precio competitivo.
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SECCIN 3:COMUNICACIONES
Herramientas de computacin y comunicacinTelfono fijo $ 30.001 PC Ram 1GB (Equipada) 160 HD COREL ZDUO $1000.00Internet Comercial $ 35.00
$ 1,065.00
Requisitos de los recursos:
Comunicaciones
Telfonos
Fax
Computadoras
Internet
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SECCIN 4:ORGANIZACIN
Organizacin comercial
Ventas directas por comisin, medios electrnicos, tarjetas de presentacin,banners y hojas volantes.
Tendremos un contador, trabajaremos con vendedores por comisin, atencin alcliente y panificadoras.
Consultores profesionales
Nuestro Contador- Juventino Urbina
Licencias1. Escritura y constitucin de la Empresa Comercial.2. Registro tributario, registro de IVA.3. Autorizacin del sistema contable.
4. Legalizacin de libros financieros, Diario y Mayor.5. Inscripcin de sociedad ante Alcalda6. Registro de sociedades ante estadsticas y censos7. Registro de matricula.8. Seguro social y AFP.9. Registro del empleador.10. Licencia sanidad y ocupacin de espacio publico.
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SECCIN 5:SEGUROS
Seguros
N/A
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SECCIN 6:UBICACI N
Criterios de ubicacin
- Casa en Colonia Costa Rica DE 20 MT2- Con energa elctrica, facilidad para acceso vehicular y peatonal al estar
en una ubicacin de alto trafico.- Contamos con una poblacin cercana de aproximadamente 500 personas.- Canon de arrendamiento de $350.00 mensuales.
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SECCIN 7:CONTABILIDADY FLUJO DE CAJAContabilidad
BALANCE GENERAL PROFORMA
(EXPRESADO EN DOLARES DE USA)
Etapas Arranque Plena capacidad Crecimiento
Tres meses Doce meses
a) Activos circulantes
- Efectivo- Inventarios- Cuentas por cobrarTotal circulante
Fijos- Terreno- Mobiliario y ed. of.- Edificio (Alquiler)- Maquinaria y eq. prod.- Depreciacin acumuladaTotal fijo
Total activos
50800
850
350
8,000
8,350
9,200
50800
850
350
50800
850
350
1502.400
2,550
1.050
150.002,400
2,550
1050
150.002,400
2,550
1050
150.002,400
2,550
1050
150.002,400
2,550
1050
6009,600
10,200
12,200
22,400
b) Pasivos- Cuentas por pagar- Prstamo corto plazo- Prstamo largo plazoTotal pasivos
c) Capital- Capital social- Utilidades retenidas
9,200
Total pasivo + capital
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SECCIN 7:CONTABILIDADY FLUJO DE CAJAPlanificacin del flujo de caja
ESTUDIO DE FLUJOS DE EFECTIVO
(EXPRESADOS EN DOLARES DE USA)
Etapas
Implantacin Instalacin Arranque Plena capacidad Crecimiento
Ao Ao 1 Ao 2 Ao 3
Meses 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
% capacidad utilizada 0.30 0.35 0.35 0.40 0.50 0.60 0.70 0.80 0.90 0.90 0.90 0.90
Saldo inicial
a) Ingresos-Cobro cuentas por
cobrar
-Ventas contado-Ingresos
extraordinarios
-FinanciamientoRecuperacin de
activo circulante
-IVA cobradoTotal ingresos
6948
526.50
7474.5
b)Desembolsos-Inversin total-Costo t. operacin-Gastos financie-
ros
-Pago capitalprstamo
-Impuestos-Iva pagado
Total egresos
4050
694.80
903.24
5648.04
c)Saldo de efectivo 1826.46
d)Saldo acumulado
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SECCIN 7:CONTABILIDADY FLUJO DE CAJA
ESTADO DE RESULADOS PROFORMA(EXPRESADO EN DOLARES DE USA)
Etapas Arranque Plena capacidad Crecimiento
Tres meses Doce meses
Ventas brutas. 6948 6948 6948 20849 20844 20844 20844 20844 8.3376
Ventas netas 6724 6724 6724 20172 20172 20172 20172 20172 80688
Costo de bienes vendidosInv. inicialprod. terminado
Cto. bienes manufacturadosBienes disponiblesInv. finalprod. terminadoTotal
Utilidad bruta
4050
2898
4050
2898
4050
2898
12150
2898
12150
8964
12150
8694
12150
8694
12150
8694
48600
34776
Gastos de venta
Gastos generales y administrativos.Utilidad de operacin
22440
2634
22440
2634
22440
2634
672120
7902
672120
7902
672120
7902
672120
7902
672120
7902
2688480
31608
InteresesOtros ingresos gravablesUtilidad gravable 2634 2634 2634 7902 7902 7902 7902 7902 31,608
ISR(Impuesto sobre la Renta)Otros ingresos no gravablesOtros gastos no deduciblesUtilidad despus de impuestos
263.40
2370.6
0
263.40
2370.6
0
263.40
2370.6
0
790.20
7111.8
0
790.20
7111.80
790.20
7111.80
790.20
7111.80
790.20
7111.80
3160.80
28447.20
Dividendos
Utilidades retenidas
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SECCIN 7:CONTABILIDADY FLUJO DE CAJAAnlisis de costosFijos:
Arriendo, depreciacin, Amortizacin, Pago de inters, Servicios bsicos (agua, luz, telfono)Planta fija del personal.
Variables:Materia prima, insumos y maquinara, sueldo de mano de obra directa, comisin de venta.De producto:Materia primaMano de obraGastos de Operacin:Entrega:Comisin de ventas.
Producto PrecioMargen deganancia
Costo frecuencia Costo totalIngresostotales
Margen deganancia
Quesadilla 2.50 1.00 1.50 240 360 600 240Pizza 8.00 3.00 5.00 288 1440 2309 864Pasteles 18.00 8.00 10.00 96 960 1725 768Galletas 0.30 0.15 0.15 1800 270 540 270Cakitos 0.40 0.15 0.25 1200 300 480 180Semita 18.00 8.00 10.00 72 720 1296 576TOTALES 4,050 6,948 2,898
Controles internosPara los controles de caja realizar el arqueo de la misma al final de la jornada en presencia delas socias. Asignar a una sola persona para que lleve el control de la caja durante un tiempoprudencial y luego ir haciendo rotaciones, llevar un libro donde se registren toda la mercadera
que ingrese y registrar tambin lo utilizado durante el da.
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SECCIN 8:FINANCIAMIENTO
Estrategia de financiamiento
- Aporte individual
-Prestamos
- Donacin de Capital Semilla
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SECCIN 9:COMERCIO ELECTRNICO
Planes para el comercio electrnico
- Crear nuestra propia pagina en facebook
Preparacin del presupuesto para el comercio electrnico
- N/A
Competencia en el comercio electrnico
- N/A
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SECCIN 10:ADQUISICIONES
Procedimientos debidos para las adquisiciones
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SECCIN 11:MERCADEO
Plan de mercadeoTarjeta de cliente frecuenteVentas a domicilioHojas volantes
Incentivar para que nos recomiendenVendedores ambulantesDistribucin DirectaEn lnea y por medio del facebook
Planes de publicidad y promocionesBannersDegustaciones en centros comercialesCaf gratis al cliente frecuentePor cierta cantidad de compras obsequiarle un incentivo.Publicidad por medio de la radio.
Compras y control de inventario
INVENTARIO DE EQUIPO
No. Descripcin P/Unit. Total
2 Cilindros de gas de 235 lbs. $40.00 $80.00
1 Horno de 12 latas 1,500.00 1,500.00
1 Batidora de 20 libras 1,300.00 1,300.00
2 Clavijeros de 18 latas grabdes 200.00 400.00
4 Doc. De latas grandes 35.00 140.004 Doc. Latas para cakito 5.00 20.00
1 Cilindro de gas de 25 lbs 1,400.00 1,400.00
1 Bascula grande para libras 18.00 18.00
1 Bascula electrnica para onzas 40.00 40.00
4 Mesas de acero inoxidable 1x190 mts 200.00 800.00
2 Vitrinas de 2 mts. 95.00 190.00
12 Pares de guantes de silicon
24 Mangas dobles Winco 5.00 120.00
1 Caja de dullas 25.00 25.00
9 Juegos de moldes para cake # 6, # 8, # 10, #12, # 14, # 16 34.70 138.804 Bases giratorias para decorar pastel
2 Docena de lata para quesadilla 5.00 10.00
2 Estante de 1mt. con 4 niveles 53.00 106.00
40 Azafates pequeos 5.60 19.60
6 Juegos de tazas medidoras 2.00 12.00
6 Juegos de cucharas medidoras 1.70 10.20
4 Esptula betunera
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SECCIN 11:MERCADEO
12 Gorros
12 Gabachas
4 Cucharones para harina 5.00 20.00
1 Contmetro 60.00
1 Archivero 180.00
10 Raspas 10.00
4 Esptulas betuneras 10.00
* Otros: javas, manteles, rodillos, brochas, bolsas
plsticas, papel de empaque. 40.00
Inventario de Materia Prima
3 qq. Harina pan de caja.$135.00 2 qqHarina fuerte 100.68
2 qq Azcar.. 76.001 qq Sal.. 5.002 cajas Grasa.80.00 15 cartones Huevos 72.0020 libras Levadura 70.0025 libras Leche en polvo 63.75
Polticas de capacitacin- Capacitar a las persona a como vender y motivar as a los clientes.- Ponerles metas a nuestras vendedoras para ganar un mayor
porcentaje de comisin y as agrandar nuestras ventas.- Capacitar en el CFL, INSAFORP e HINMAR para seguir renovando
nuestros productos.
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SECCIN 11:MERCADEO
La competencia Con calidad Buena atencin Aplicar ofertas
Implementar esttica Dar promociones
Cmo piensa aprovechar las debilidades de los competidores
Brindar servicio a domicilio, promociones frecuentes. Auto examinarnos para conocer como estn nuestros precios y calidad
para nuestros clientes. Capacitarnos constantemente para innovar nuestro producto. Anunciarnos en la radio y puntos de venta estratgicos.
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SECCIN 12:PROGRAMA DE CRECIMIENTOExpansin
Abrir nuevas sucursales en diferentes puntos estratgicos paracomercializar en mayor cantidad nuestro producto.
Que se nos proporcione un puesto en la calle Arce para poder distribuir ycomercializar en la zona cercano a la Universidad.
Manejo de problemas graves
- Buscar nuevos mercados.
-
Buscar precios bajos en materia prima.- Buscar alternativas de materia prima sustituta que mantenga una alta calidad.
- Buscar asesora contable, financiera, jurdica segn sea el caso.
- Asegurar el negocio, instalar cmara de seguridad
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ANALISIS DE COSTOS
Producto PrecioMargen deganancia
Costo frecuencia Costo totalIngresostotales
Margen deganancia
Quesadilla 2.50 1.00 1.50 240 360 600 240Pizza 8.00 3.00 5.00 288 1440 2309 864Pasteles 18.00 8.00 10.00 96 960 1725 768Galletas 0.30 0.15 0.15 1800 270 540 270Cakitos 0.40 0.15 0.25 1200 300 480 180Semita 18.00 8.00 10.00 72 720 1296 576
TOTALES 4,050 6,948 2,898
PANADERIAYPASTELERIAELMILAGRO
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JOCELYN GRISELDA MEJ IA DUI: 03990875-6 TEL.: 7830-7458
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MIRNA MARROQUIN DUI: 01379746-2 TEL.: 7405-3547