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Cuadro N
1
2
3
4
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Cuadro Resumen
Referencia Faldas Blusas
Materia Prima 32,100.00 20,500.00
Mano e !"ra 3,##$.54 2,4#%.&3
Costos 'ndirectos 1,234.5% 1,$04.#4
(astos !)eracionales 1,3$5.1# 1,%%4.%4
Costo De produccion 3&,$#$.2# 2$,3%%.51
Precio De Venta $2,413.3% 42,544.3&
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C*a+uetillas otal
13,$00.00 $$,200.00
2,0#&.1& &,5#2.55
4#3.&3 3,333.33
54$.0% 3,$&$.00
1$,%3&.0& &1,&11.&&
2$,##$.#1 131,#54.$5
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-entas Preistas
/nidades
'ncidencia -entas otales /nidades
Materia Prima PRC'!ela Mts %,000
ilo u"inos 2,000
Cremalleras /nidades 2,500
Botones /nidades $00
Mar+uilla /nidades 3,000
!67
-lr 8ueldo $,454
arifa 6R7 4.349
Mano e !"ra Faldas
Corte 15
Costura 30
Pe:ada Cremallera 10
Pe:ada Botones 15
Pe:ada Mar+uillas 10
otal iem)o m)leado &0
-lr e Mano e !"ra 3,&30
-lr e Mano e !"ra ; 6R7 3,##$.54
Costos 'ndirectos
Conce)to -alor
Materiales 'ndirectos 1#,000,000
Mano e !"ra indirecta 34,500,000
8ericios Pu"licos 4,500,000
8e:uros $,300,000
Mantenimiento 11,%00,000
6seo < -i:ilancia 2,000,000
6rrendamientos 12,000,000
otal #0,000,000
-entas otale /nidades 2%,000
Faldas
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Promedio Costos 'ndirectos 1,234.5%
'ncidencia 3%.04
(astos !)eracionales
Conce)to (astos e 6dministracion
8ueldos 30,000,000
6u=ilio e rans)orte #14,400
6R7 1,5$$,000
arrendamientos %,200,000
8ericios Pu"licos 3,$00,000
Mant. +ui)o e !ficina 3,200,000
(astos iersos 4,&00,000
e)reciacion $,&20,000
e)reciacion
i)o Cantidad
Ma+uinaria 3
Mesas e Corte 4
-itrinas 3
scritorios 2
+ui)o e Com)uto 1
Fileteadora 1
+ui)o e !ficina 1
Ma+uinaria Plana 1
otal
Faldas
Promedio Costos 'ndirectos 1,3$5.1#
'ncidencia 3%.04
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Faldas Blusas C*a+uetillas
10,000 13,000 4,000
3%.04 4&.15 14.&1
Faldas otal Blusas 1 #,100 1
3 $,000 3
2 5,000 1
10 $,000 5
2 $,000 1
32,100
-lr 8ueldoMin 4%.&&
iem)o n Minutos
Blusas C*a+uetillas
20 12
15 20
5 >
5 5
??? 5
50 42
2,3#4 2,011
2,4#%.&3 2,0#&.1&
Blusas C*a+uetines otal
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1,$04.#4 4#3.&3 3,333.33
4&.15 14.&1 100.00
(astos e -entas otal (astos !)eracionales
15,000,000 45,000,000
2,133,$00 3,04&,000
%&3,000 2,34#,000
10,&00,000 1&,000,000
5,400,000 #,000,000
&00,000 4,000,000
4,&00,000 #,$00,000
1,%05,000 &,525,000
##,522,000
-lr /nitario otal -ida /til
15,000,000 45,000,000 10
1,500,000 $,000,000 10
%50,000 2,250,000 10
1,000,000 2,000,000 10
5,000,000 5,000,000 5
5,000,000 5,000,000 10
12,000,000 12,000,000 10
3,000,000 3,000,000 10
&0,250,000
Blusas C*a+uetines otal
1,%%4.%4 54$.0% 3,$&$.00
4&.15 14.&1 100.00
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otal
2%,000
100.00
otal C*a+uetillas otal %,000 1 5,$00
5,000 1 2,000
2,500 > >
3,000 5 3,000
3,000 1 3,000
20,500 13,$00 $$,200
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e)reciacion otal
4,500,000
$00,000
225,000
200,000
1,000,000
500,000
1,200,000
300,000
&,525,000
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Amortizacion
Tipo Cantidad Vlr Unitario
Software 1 3,000,000
Preoperativos 1 2,000,000
Amortizacion Prestamo 1 Vlr Prestamo
Mes Cota A!ono A Capital
0
A"o 1 1 2#,$33,333
A"o 2 2 2#,$33,333
A"o 3 3 2#,$33,333
%0,200,000
Amortizacion Prestamo 2 Vlr Prestamo
Mes Cota A!ono A Capital
0
Semestre 1 1 2,%00,000
Semestre 2 2 2,%00,000
Semestre 3 3 2,%00,000
Semestre & & 2,%00,000
Semestre ' ' 2,%00,000
Semestre # # 2,%00,000
Semestre $ $ 2,%00,000
Semestre % % 2,%00,000
Semestre ( ( 2,%00,000
Semestre 10 10 2,%00,000
2%,000,000
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Total Vida Util Vlr Salvamento )epreciacion Total
3,000,000 3 * 1,000,000
2,000,000 2 * 1,000,000
%0,200,000 +ntereses 23
+ntereses A!ono A Capital - +ntereses Total
%0,200,000
1%,&,000 &',1$(,333 '3,#,##$
1%,&,000 &',1$(,333 2#,$33,333
1%,&,000 &',1$(,333 *
'',33%,000 13','3%,000
2%,000,000 +ntereses (
+ntereses A!ono A Capital - +ntereses Total
2%,000,000
2,'20,000 ',320,000 2',200,000
2,'20,000 ',320,000 22,&00,000
2,'20,000 ',320,000 1(,#00,000
2,'20,000 ',320,000 1#,%00,000
2,'20,000 ',320,000 1&,000,000
2,'20,000 ',320,000 11,200,000
2,'20,000 ',320,000 %,&00,000
2,'20,000 ',320,000 ',#00,000
2,'20,000 ',320,000 2,%00,000
2,'20,000 ',320,000 *
2',200,000 '3,200,000
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6
-alor /nidad
$2,413
42,544
2$,##%
/nidades -endidas e Cont.
%,000
#,100
2,&00
1&,#00
Com)ras e Contado
$%#,212,000.00
Com)ras 6 Credito
1,10&,1&&,000.00
otal Com)ras
'nentario
/nidades
10,000
13,000
4,000
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Referencia /nidades
Faldas 10,000.00
Blusas 13,000.00
C*a+uetillas 4,000.00
-entas e Contado /nidades -endidas 6 Cred.
43$,,5%5 3,000
3&%,153,&2$ 3,#00
%5,5#1,33# 1,200
#,$3&,%40 &,100
1,%&%,400,000.00
ias otal
3$0 2%.&
3$0 3$.1
3$0 11.1
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otal /tilidad
$24,133,$%#.14
553,0%$,.&%
10%,#&%,$2$.5&
1,2&5,1#&,1##.5&
-entas 6 Credito
1&%,240,104
1$5,#23,0$&
32,3#$,2&&
3&5,55#,4$0
/nidades @ 20 ias otal 'nentario
555.5$ 21,4#%,#3%.&4
%22.22 1#,050,42$.34
222.22 3,%1#,5%3.&0
44,2$%,#3%.##
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16/39
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17/39
C
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19/39
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Mujeres Elega
Nit : 9.!
E%TAD& DE RE%'L
A*o
(ngresos &peracionales
Comercio al )or maAor A menor
Costo de +entas
Comercio al )or maAor A menor
,'tilidad -ruta En Ventas
)astos:
)astos &peracionales De Administracion
8ueldos
6u=ilio e rans)orte
6R7
arrendamientos
8ericios Pu"licos
Mant. +ui)o e !ficina
(astos iersos
e)reciacion
Total )astos &peracionales De Administracion
)astos &peracionales De Ventas
8ueldos
6u=ilio e rans)orte
6R7
arrendamientos
8ericios Pu"licos
Mant. +ui)o e !ficina
(astos iersos
e)reciacion
Total )astos &peracionales De Ventas
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Total )astos &peracionales
,'tilidad &peracional
,'tilidad Neta Antes De (mpuestos Reser+as
(mpuesto %o/re La Renta(mpuesto Cree
,'tilidad Li0uida
Reser+as
,'tilidad Del Ejercicio
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ntes LTDA.
."!#$#
D&% (NTE)RAL
#
1992"!1234
#,$3&,%40
"3925#52
$%#,212,000.00
55245"234
30,000,000
#14,400
1,5$$,000
%,200,000
3,$00,000
3,200,0004,&00,000
$,&20,000
612#24
15,000,000
2,133,$00
%&3,000
10,&00,000
5,400,000
&00,000
4,&00,000
1,%05,000
4#245#2"
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9926552
#5294234
#5294234
#5294234
#5294234
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Presu)uesto e -entas
/nidades Precio e -enta otal
10,000 $2,413 $24,133,$%#
13,000 42,544 553,0%$,
4,000 2$,##% 10%,#&%,$2%otal 1,2&5,1#&,200
-ariacion 6o 1 6o 2
239 1,5&0,%#3,%&5.4# 1,#44,3%$,35$.15
Presu)uesto e Produccion
Referencia /nidades
Faldas 21,4#%,#3&
Blusas 1#,050,42$
C*a+uetillas 3,%1#,5%4
otal 44,2$%,#3&
-ariacion 6o 1 6o 2
239 2$,442,4$3.54 32,524,230.15
Presu)uesto Materia Prima
otal Materia Prima Com)rada
1,%&%,400,000.00
-ariacion 6o 1 6o 2
239 2,1#&,502,000.00 2,%04,15%,4$0.00
Presu)uesto Mano e !"ra
Costo @ /nidad Referencia 6o 1
3,##$.54 Falda 4,#15.%4
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2,4#%.&3 Blusas 3,0%2.34
2,0#&.1& C*a+uetillas 2,5&0.%$
otal &,5#2.55 10,5$&.&4
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6o 3 6o 4
2,3#1,5&2,#1&.0% 2,#41,$4$,#.22
6o 3 6o 4
40,004,&03.0# 4#,205,#0%.&0
6o 3 6o 4
3,32$,113,$%5.&0 4,0#1,11#,&21.23
6o 2 6o 3 6o 4
$,04$.3$ %,43%.02 #,14%.53
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3,%%&.#% 4,$4&.14 5,%1%.21
3,1%4.34 3,#04.44 4,&02.4$
12,###.$% 15,#.5# 1#,$$%.20
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Presu)uesto e -entas Contado
/nidades Precio e -enta otal
%,000 $2,413 43$,,5%5
#,100 42,544 3&%,153,&2$
2,&00 2$,##% %5,5#1,33#otal #,$3&,%40
-ariacion 6o 1 6o 2
239 1,10$,555,$4#.&4 1,3$1,0$3,44#.31
Presu)uesto e -entas Contado
/nidades Precio e -entaCom)ra otal
10,2$0 $$,200 $%#,212,000
otal $%#,212,000
-ariacion 6o 1 6o 2
239 &35,430,%$0.00 1,02%,5%#,&34.&0
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/nidades
3,000
3,#00
1,200
6o 3 6o 4 -ariacion
1,$%4,10&,042.$5 2,05#,152,.4$ 239
/nidades
1$,%40
6o 3 6o 4 -ariacion
1,2$3,#23,1#$.&0 1,554,$25,532.0% 239
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Presu)uesto e -entas Credito
Precio e -enta otal
$2,413 1&%,240,104
42,544 1$5,#23,0$&
2$,##% 32,3#$,2&&otal 3&5,55#,4$0
6o 1 6o 2 6o 3 6o 4
4%4,23&,135.$5 5&3,312,#0$.&5 %1%,4%4,&%5.42 &&2,4#4,0#$.%%
Presu)uesto e -entas Credito
Precio e -enta otal
$$,200 1,10&,1&&,000
otal 1,10&,1&&,000
6o 1 6o 2 6o 3 6o 4
1,3$3,0%1,240.00 1,$%$,5%%,$25.20 2,0$2,1#0,4%#.00 2,53$,4#4,2.1%
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Presente A*o
(ngresos
-entas
Creditos Bancarios
!tros 'n:resos
)astos:
Materia Prima
mano de o"ra
cif
:astos o)eracionales
:astos financieros
&tros )astos
otal Fluo e Caa
A*o #
(ngresos
-entas
Creditos Bancarios
!tros 'n:resos
)astos:
Materia Prima
mano de o"ra
cif
:astos o)eracionales
:astos financieros
&tros )astos
otal Fluo e Caa
A*o 5
(ngresos
-entas
Creditos Bancarios
!tros 'n:resos
)astos:
Materia Prima
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mano de o"ra
cif
:astos o)eracionales
:astos financieros
&tros )astos
otal Fluo e Caa
(ngresos
-entas
Creditos Bancarios
!tros 'n:resos
)astos:
Materia Primamano de o"ra
cif
:astos o)eracionales
:astos financieros
&tros )astos
otal Fluo e Caa
(ngresos
-entas
Creditos Bancarios
!tros 'n:resos
)astos:
Materia Prima
mano de o"ra
cif
:astos o)eracionales
:astos financieros
&tros )astos
otal Fluo e Caa
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!35253!2653
#,$3&,%40
50,4##,333
>
#2#5#2"912161
$%#,212,000
231,##&,&5&
#0,000,000
##,522,000
20,#$$,000
>
> 1%1,5$0,%&5
#264329!4244!
1,10$,555,$50
55,&1#,333
3&5,55#,4$0
5244#29162!66
&35,430,%$0
2&5,35&,5#5
#0,000,000
##,522,000
23,4&$,000
1,10&,1&&,000
> ,050,#12
!35253!2653
>
>
>
#2#5#2"912161
>
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>
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!35253!2653
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>>
>
>
>
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