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8/10/2019 Taller de Planeacin Agregada
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PONTIFICIA UNIVERSIDAD JAVERIANA
Taller de planeacin
agregadaLuis Manuel Pulido
Diana lvarez, Maria Alejandra Duque, Fredy Martnez
27 de octubre de 2014
8/10/2019 Taller de Planeacin Agregada
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PUNTO 1
Con los datos iniciales, desarrolle un proceso de PLANEACION AGREGADA con los 4 escenarios del
ejercicio de ejemplo y un quinto diseado por su grupo de trabajo y de acuerdo con el resultado
del comparativo econmico, determine la mejor alternativa para este proceso de produccin.
Datos
Mes Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Total
Pronstico de
la demanda1500 1600 1650 1900 1800 1900 10350
Das hbiles del
mes23 20 21 24 21 18 127
Costo de contratacin $ 256.000
Costo de despido $ 1.021.398
Costo tiempo mensual normal $ 1.021.398
Costo Hora Extra $ 5.320
Costo tercerizacin/Unidad $ 16.000
Costo de Faltante $ 5.000
Costo Adicional Inventario $ 4.100
Tiempo estndar Unidad 3,6
Turno trabajo (horas) 9
Inv. Inicial - unidades 200
Inv. Seguridad 12%
Con los anteriores datos se hallan los requerimientos de la produccin:
Requerimientos
Mes Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
Inventario Inicial 200 180 192 198 228 216
Pronstico 1500 1600 1650 1900 1800 1900
Existencias de reserva 180 192 198 228 216 228
Requerimientos deproduccin 1480 1612 1656 1930 1788 1912
Inventario Final 180 192 198 228 216 228
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PLAN 1
Con los anteriores datos de desarrolla el plan 1 el cual se trata de tener una fuerza de trabajo
variable dependiendo del requerimiento de produccin de cada mes, asumiendo los costos de
contratacin y de despido.
Plan 1
Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
Requerimientos deproduccin
1480 1612 1656 1930 1788 1912
Horas hombrerequeridas
5328 5804 5962 6948 6437 6884
Das laborales delmes
23 20 21 24 21 18
Horas efectivas portrabajador
207 180 189 216 189 162
TrabajadoresRequeridos
26 33 32 33 35 43
Trabajadores nuevoscontratados
0 7 0 1 2 8
Costo de contratar $ 0 $ 1.792.000 $ 0 $ 256.000 $ 512.000 $ 2.048.000
Trabajadoresdespedidos
0 1 0 0 0 0
Costo del proceso dedespido
$ 0 $ 1.021.398 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0
Costo normal deoperacin
$ 26.556.348 $ 33.706.134 $ 32.684.736 $ 33.706.134 $ 35.748.930 $ 43.920.114
Con la anterior informacin se pueden determinar los costos especficos del plan y su costo
total:
Costo de contratar $ 4.608.000
Costo del proceso dedespido
$ 1.021.398
Costo normal de operacin $ 206.322.396
Costo del plan $ 211.951.794
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PLAN 2
Se analizan los costos del plan 2 que se trata de mantener una fuerza de trabajo constante hallada
con el promedio de la demanda de los 6 meses y el promedio de los das hbiles:
Demanda promedio 1725
Das laborales promedio 22
Fuerza Laboral promedio 32
Con la informacin anterior, se calculan los costos de cada mes:
Plan 2
Mes Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
Inventario Inicial 200 540 540 570 590 470
Das laborales del mes 23 20 21 24 21 18
Horas laborales delmes
6624 5760 6048 6912 6048 5184
Produccin real 1840 1600 1680 1920 1680 1440
Pronstico 1500 1600 1650 1900 1800 1900
Inventario Final 540 540 570 590 470 10
Costo de Faltantes $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00
Inventario de Reserva 180 192 198 228 216 228
Unidades Sobrantes 360 348 372 362 254 0
Costo de Inventarioadicional
$ 1.476.000 $ 1.426.800 $ 1.525.200 $ 1.484.200 $ 1.041.400 $ 0
Costo de tiemponormal
$ 32.684.736 $ 32.684.736 $ 32.684.736 $ 32.684.736 $ 32.684.736 $ 32.684.736
Con los anteriores costos de cada mes, se calcula el costo total:
Costo de inventario adicional $ 6.953.600
Costo de tiempo normal $ 196.108.416
Costo total $ 203.062.016
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PLAN 3
Se realiza el plan 3 que se trata mantener una fuerza laboral constante hallada con el mnimo
requerimiento de los meses y se subcontratan las unidades restantes:
Mnimo Requerimiento 1480
Das Laborales 22
Fuerza laboral
Requerida
27
Con esta fuerza laboral se calculan las unidades que pueden producir, las subcontratadas y los
costos:
Plan 3
Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
Requerimientosde produccin
1480 1612 1656 1930 1788 1912
Das laborales delmes
23 20 21 24 21 18
Horas disponiblesde produccin
5589 4860 5103 5832 5103 4374
Produccin Real 1553 1350 1418 1620 1418 1215
Unidadessubcontratadas
0 262 238 310 370 697
Costo desubcontratacin
$ 0 $ 4.192.000 $ 3.808.000 $ 4.960.000 $ 5.920.000 $ 11.152.000
Costo de tiempo
normal
$ 27.577.746 $ 27.577.746 $ 27.577.746 $ 27.577.746 $ 27.577.746 $ 27.577.746
Al sumar los costos de cada mes se obtienen los siguientes costos totales:
Costo de subcontratacin $ 30.032.000
Costo de tiempo normal $ 165.466.476
Costo total $ 195.498.476
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PLAN 4
Se obtiene una fuerza laboral constante definida segn polticas de la empresa, para este caso se
tomar una fuerza laboral de 30 trabajadores, y las unidades que no puedan ser producidas en el
turno de trabajo, se realizar con horas extras:
Fuerza Laboral: 30 Trabajadores
Calculando los costos de cada mes se obtiene que:
Plan 4
Mes Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
InventarioInicial 200 245 0 0 0 0
Das hbiles 23 20 21 24 21 18
Horas deproduccindisponibles
6210 5400 5670 6480 5670 4860
Produccinturno regular
1725 1500 1575 1800 1575 1350
Pronstico 1500 1600 1650 1900 1800 1900
Unidadesdisponibles
antes dehoras extras
1925 1745 1575 1800 1575 1350
Unidades enhoras extras
0 0 75 100 225 550
Horas extrasrequeridas 0 0 270 360 810 1980
Aumentoporcentual
0 0 0,047619048 0,055555556 0,142857143 0,407407407
Costo dehoras extras
$ - $ - $ 1.436.400 $ 1.915.200 $ 4.309.200 $ 10.533.600
Existencias 180 192 198 228 216 228
Unidadessobrantes
245 0 0 0 0 0
Costo deinventarioadicional
$ 1.004.500 $ - $ -$-
$-
$-
Costo detiemponormal
$ 30.641.940 $ 30.641.940 $ 30.641.940 $ 30.641.940 $ 30.641.940 $ 30.641.940
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Para este plan se obtienen unos costos totales de:
Costo de horas extras $ 18.194.400
Costo de inventario adicional $ 1.004.500
Costo de tiempo normal $ 183.851.640
Costo total $ 203.050.540
PLAN 5
Este plan es el propuesto por los estudiantes del grupo, el cual se trata de mantener una fuerza
laboral constante definida por la empresa, la cual en este caso es de 21 trabajadores, y las
unidades que no se alcancen a fabricar, se dividirn de la siguiente forma:
80% se obtienen por subcontratacin 20% se obtienen por horas extras
El anterior porcentaje se calcul teniendo como referencia el hecho de la legislacin no permite un
nmero mayor de horas extras a 2 diarias. Calculando los costos se obtiene que:
Plan 5
Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
InventarioInicial
200 0 0 0 0 0
Requerimientosde produccin 1480 1612 1656 1930 1788 1912
Das laboralesdel mes
23 20 21 24 21 18
Horasdisponibles deproduccin
4347 3780 3969 4536 3969 3402
Produccin real 1208 1050 1103 1260 1103 945
Unidadesfaltantes
0 562 553 670 685 967
Unidadessubcontratadas
0 450 443 536 548 774
Costo deunidades
subcontratadas$ - $ 7.200.000 $ 7.088.000 $ 8.576.000 $ 8.768.000 $ 12.384.000
Unidades en
horas extras0 112 110 134 137 193
Horas extrasrequeridas
0 403,2 396 482,4 493,2 694,8
Costo de lashoras extras
$ - $ 2.145.024 $ 2.106.720 $ 2.566.368 $ 2.623.824 $ 3.696.336
UnidadesSobrantes
0 0 0 0 0 0
Costo deltiempo normal
$ 21.449.358 $ 21.449.358 $ 21.449.358 $ 21.449.358 $ 21.449.358 $ 21.449.358
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Ahora se calcula cual sera el mximo de horas extras por trabajador con el fin de comprobar que
no sobrepase el lmite legal de dos horas diarias:
Mes Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
Nmero de horas extras por trabajador
en el mes0 19,2 18,857 22,971 23,485 33,085
Nmero de das laborales del mes 23 20 21 24 21 18
Nmero de horas extras por da 0 0,96 0,897 0,957 1,118 1,838
Se puede comprobar que los trabajadores no tendrn ms de 1,838 horas extras por da, esto sera
en el mes de diciembre debido a que se tiene un nmero menor de das hbiles.
A continuacin se comprueban los costos del plan propuesto:
Costo de unidades
subcontratadas
$ 44.016.000
Costo de las horas extras $ 13.138.272Costo del tiempo normal $ 128.696.148
Costo total $ 185.850.420
COMPARACIN DE PLANES
Plan PLAN 1 PLAN 2 PLAN 3 PLAN 4 PLAN 5
Contrataciones $ 4.608.000 $ - $ - $ - $ -Despidos $ 1.021.398 $ - $ - $ - $ -
Costo inventario excedente $ - $ 6.953.600 $ - $ 1.004.500 $ -
Costo de faltantes $ - $ - $ - $ - $ -
Costo de subcontratacin $ - $ - $ 30.032.000 $ - $ 44.016.000
Costo tiempo extra $ - $ - $ - $ 18.194.400 $ 13.138.272
Costo tiempo normal $ 206.322.396 $ 196.108.416 $ 165.466.476 $ 183.851.640 $ 128.696.148
Costo total del plan agregado $ 211.951.794 $ 203.062.016 $ 195.498.476 $ 203.050.540 $ 185.850.420
Mnimo costo $ 185.850.420
Con lo anterior se puede comprobar que el mejor plan, por ser el ms econmico es el plan
propuesto por el grupo.
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PUNTO 2
Una empresa quiere establecer la capacidad que requerir en los prximos cuatro aos. En la
actualidad cuenta con dos lneas de produccin de rociadores de bronce y de plstico. Los
rociadores vienen en tres presentaciones: Boquilla de 90 grados, Boquilla de 180 grados y Boquillade 360 grados. La gerencia ha pronosticado la demanda siguiente para los prximos cuatro aos:
I (MILES) II (MILES) III (MILES) IV (MILES)
Plstico 90 32 44 55 56
Plstico 180 15 16 17 18
Plstico 360 50 55 64 67
Bronce 90 7 8 9 10
Bronce 180 3 4 5 6
Bronce 3260 11 12 15 18
Las dos lneas de produccin pueden fabricar todos los tipos de boquillas. Cada mquina de bronce
requiere dos operarios y puede producir un mximo de 12000 rociadores. La moldeadora de
inyeccin de plstico requiere cuatro operadores y puede producir un mximo de 200000
rociadores. La empresa tiene tres mquinas de bronce y slo una moldeadora de inyeccin. Qu
capacidad requerir para los prximos cuatro aos?
DESARROLLO
Se suman las demandas de cada lnea de producto y se obtiene:
Ao I II III IV
Plstico 97 115 136 141
Bronce 21 24 29 34
Dividiendo cada demanda entre la capacidad mxima de las mquinas, se calcula la capacidad que
se va a utilizar:
Capacidad
Ao I II III IV
Plstico 0,485 0,575 0,68 0,705
Bronce 0,58333333 0,66666667 0,80555556 0,94444444
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Suponga que el departamento de Marketing de la empresa iniciar una campaa intensiva de los
rociadores de bronce, que son ms caros, pero tambin duran ms que los de plstico. La
demanda pronosticada para los prximos cuatro aos es:
I (MILES) II (MILES) III (MILES) IV (MILES)Plstico 90 32 44 55 56
Plstico 180 15 16 17 18
Plstico 360 50 55 64 67
Bronce 90 7 15 18 23
Bronce 180 3 5 6 9
Bronce 3260 15 6 7 20
Cules son las implicaciones que la campaa de marketing tiene para la capacidad?
DESARROLLO
Calculando la nueva capacidad usada, se obtienen los siguientes valores:
Capacidad
Ao I II III IV
Plstico 0,485 0,575 0,68 0,705
Bronce 0,694 0,722 0,861 1,444
Con lo anterior se puede comprobar que las mquinas de bronce que se tienen actualmente no
alcanzaran para cubrir la demanda del cuarto ao.
Anticipndose a la campaa publicitaria, la empresa compro una mquina adicional de
bronce. Bastar para garantizar que la empresa tiene la capacidad suficiente?
DESARROLLO
Al comprar una nueva mquina de bronce su capacidad nueva capacidad mxima total sera de
48000 unidades, y se obtiene una nueva capacidad utilizada:
Capacidad
Ao I II III IV
Plstico 0,485 0,575 0,68 0,705
Bronce 0,52083333 0,54166667 0,64583333 1,08333333
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Con la anterior tabla se confirma que aun comprando una mquina adicional de bronce, la
capacidad de la empresa no alcanza para poder producir el pronstico de la demanda en el ao 4.
Suponga que los operarios cuentan con bastante preparacin para operar las mquinas de
bronce y la moldeadora de inyeccin de los rociadores de plstico. En la actualidad la
empresa tiene 10 empleados de este tipo. Anticipndose a la campaa publicitaria
descrita anteriormente, la gerencia autoriz la compra de dos mquinas adicionales de
bronce.
Cules son las implicaciones para la mano de obra que requerir?
Al ser la nueva capacidad total de las mquinas de bronce 60.000 unidades, se realiza un estudio
sobre su capacidad y se obtienen los siguientes resultados:
Capacidad
Ao I II III IV
Plstico 0,485 0,575 0,68 0,705
Bronce 0,41666667 0,43333333 0,51666667 0,86666667
Con lo cual se comprueba que no se excede en su capacidad al adquirir dos mquinas adicionales.
El nmero de mquinas que se necesitarn son:
Mquinas
Ao I II III IV
Plstico 1,455 1,725 2,04 2,115
Bronce 0,41666667 0,43333333 0,51666667 0,86666667
Y el nmero de mquinas a utilizar ser:
Mquinas
Ao I II III IV
Plstico 0,485 0,575 0,68 0,705
Bronce 2,08333333 2,16666667 2,58333333 4,33333333
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Por lo que se puede comprobar que no se excede en el nmero de mquinas. Con los datos
anteriores se calcula el nmero de operarios necesarios:
Trabajadores
Ao I II III IV
Plstico 1,94 2,3 2,72 2,82Bronce 4,16666667 4,33333333 5,16666667 8,66666667
Total 6,10666667 6,63333333 7,88666667 11,4866667
Se comprueba que 10 trabajadores para manejar los dos tipos de mquinas no son suficientes
para satisfacer la demanda pronosticada.