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Declaraciones informativas 2010. Guía pararealizar la Carga Batch de la Declaración informativa múltiple (DIM 2011)

Introducción

El programa DIM 2011 versión 3.3.7, mismo que se uti-lizará para presentar la Declaración informativa múltiple de 2010, se compone de diez anexos, de los cuales puede transferirse información mediante la Carga Batch de los siguientes:

• Anexo 1. Información anual de sueldos, sala-rios, conceptos asimilados, crédito al salario y subsidio para el empleo (incluye ingresos por acciones).

• Anexo 2. Información sobre pagos y retencio-

nes de ISR, IVA y IEPS.

• Anexo 3. Información de contribuyentes que otorguen donativos.

• Anexo 4. Información sobre residentes en el extranjero.

• Anexo 5. De los regímenes fiscales preferentes.

• Anexo 6. Empresas integradoras. Información de sus integradas.

• Anexo 8. Información sobre impuesto al valor agregado

• Anexo 9. Información de operaciones con partes relacionadas residentes en el extranjero.

• Anexo 10. Operaciones efectuadas a través de fideicomisos.

Mediante la Carga Batch puede incorporarse en forma masiva la información requerida en el DIM 2011, sin pérdida de tiempo de captura; por lo que es una buena opción para optimizar el proceso de su integración, así como su presenta-ción oportuna al SAT; por ello, hemos elaborado una guía respecto al llenado del DIM 2011 mediante esa herramienta.

Carga Batch

La Carga Batch es la incorporación de datos en forma masiva a un programa determinado; en este sentido, necesita la conversión de bases de datos que contienen la información requerida por el programa en archivos de texto; estos archivos deben contar con la estructura necesaria para su aplicación e importación al programa; a dicha estructura se le denomina Layout.

Estructura de los archivos de recopilación de información (Layout)

Para conformar el archivo de recopilación que corresponda deberán seguirse las instrucciones del Layout que para cada anexo se describen dentro del propio programa. Al respecto, dentro del programa DIM 2011 se seleccionará

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con un clic en el “Arbol de navegación” que se encuentra en la parte izquierda de la pantalla, la declaración del con-tribuyente a la que corresponda la información que se importará mediante la Carga Batch, como se muestra en la siguiente imagen (se dará un clic en el icono “+”, en “Contribuyentes”, luego en el del RFC del contribuyente y en el de “DIM” y, por último, en el icono de engrane “2010-001”):

Hecho lo anterior, se abrirá la declaración que corresponda; luego, se dará un clic en “Herramientas” y se seleccio-nará “Importar declaración”, como se aprecia enseguida:

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A continuación, se desplegará la ventana denominada “Importar datos”, misma que en su sección “Anexos” conten-drá los que el contribuyente haya indicado que se presentarían con datos desde la plantilla “Selección de anexos por presentar” (véase el taller “Declaraciones informativas 2010. Guía para instalación, llenado electrónico y envío del programa DIM 2011”, en esta misma edición); para efectos de esta guía se tomará como ejemplo el anexo 2, “Información sobre pagos y retenciones de ISR, IVA y IEPS”. Se dará un clic en la opción “Layout”, como se muestra enseguida:

Hecho lo anterior, se desplegará una ventana con la estructura de los campos correspondientes al anexo seleccio-nado, en este caso, del anexo 2, “Información sobre pagos y retenciones de ISR, IVA y IEPS”, según se observa en la imagen siguiente:



Es recomendable que se seleccione la información contenida en la ventana anterior y se copie en un archivo de Word, a fin de que pueda obtenerse una impresión de la misma. Para consultar la estructura de los demás anexos en los que se presentará información, se seleccionará el anexo correspondiente en la pantalla “Importar datos” y se repetirán los pasos antes indicados.

Para el anexo 2, “Información sobre pagos y retenciones de ISR, IVA y IEPS”, el sistema indica que el archivo de re-copilación de información deberá tener la siguiente estructura (para efectos prácticos, agregamos la columna “Letra de la columna que le corresponde en la hoja de Excel”):

Campo Descripción Tipo de campo Tipo de dato

Letra de la columna que le corresponde en la hoja de Excel

1Registro Federal de Contribuyentes.

RFC de personas físicas y morales. Homoclave requerida Obligatorio A

2Clave única de regis-tro de población (sólo personas físicas).

CURP Opcional B

3 Mes inicial.

NuméricoValor mínimo: 1Valor máximo: 12Justificar con ceros a la izquierda

Obligatorio C

4 Mes final.

NuméricoValor mínimo: 1Valor máximo: 12Justificar con ceros a la izquierda

Obligatorio D

5

Apellido paterno, materno y nombre(s) o denominación o razón social.

AlfanuméricoCaracteres especiales: Ññ@%#!.$&¡¿?’Longitud máxima: 60

Obligatorio E

6Dividendos o utilida-des distribuidos.

Valores permitidos: Valor Descripción———- ———————0 <Sin Selección>1 SI2 NO

Obligatorio F

7Remanente distribuible.


Obligatorio G

8Otros pagos y retenciones.


Obligatorio H

9Tipo de dividendo o utilidad distribuido.

Valores permitidos: Valor Descripción———- ———————0 <Sin Selección>A - PROVIENE DE CUFIN.

Obligatorio I





B - NO PROVIENE DE CUFIN.C - REEMBOLSO REDUCCION DE CAPITAL.D - LIQUIDACION DE LA PERSONA MORAL.E - CUFINRE (Fracción XLV del Art. Segundo de las Dis-posiciones Transitorias para 2002).

10Monto del dividendo o utilidad distribuido.

Tipo de campo: NuméricoValor mínimo: 0Valor máximo: 99999999999999

Opcional J

11Monto del dividendo o utilidad acumulable.


Opcional K

12Monto del ISR acreditable.


Opcional L

13

Domicilio del socio o accionista (calle, nú-mero, código postal, entidad federativa).

Tipo de campo: AlfanuméricoCaracteres especiales: Ññ@%#!.$&¡¿?’Longitud máxima: 60

Opcional M

14Porcentaje de participación.

Tipo de campo: Numérico con decimalesLongitud máxima: 5Formato: ##.##

Opcional N

15Monto del remanente que le corresponde.


Opcional O

16Impuesto retenido (en su caso).


Opcional P

17 Clave del pago.

Valores permitidos: Valor Descripción———- ———————00 <Sin Selección>A1 - SERVICIOS PROFESIONALES.A2 - REGALIAS POR DERECHOS DE AUTOR.A3 - AUTOTRANSPORTE TERRESTRE DE CARGA.A4 - SERVICIOS PRESTADOS POR COMISIONISTAS.B1 - ARRENDAMIENTO.B2 - ARRENDAMIENTO EN FIDEICOMISO.C1 - ENAJENACION DE ACCIONES.C2 - ENAJENACION DE BIENES OBJETO DE LA LIEPS, A TRAVES DE MEDIADORES, AGENTES, REPRESEN-TANTES, CORREDORES, CONSIGNATARIOS O DISTRI-BUIDORES.C3 - ENAJENACION DE OTROS BIENES, NO CONSIG-NADA EN ESCRITURA PUBLICA.D1 - ADQUISICION DE DESPERDICIOS INDUSTRIALES.D2 - ADQUISICION DE OTROS BIENES, NO CONSIGNA-DA EN ESCRITURA PUBLICA.E1 - INTERESES.E2 - OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS.

Opcional Q





F1 - PREMIOS.G1 - OTROS.

18Monto del interés nominal, tratándose de intereses.


Opcional R

19

Pagos provisionales efectuados por la fiduciaria, tratándose de arrendamiento en fideicomiso.


Opcional S

20

Deducciones corres-pondientes (tratándo-se de arrendamiento en fideicomiso).


Opcional T

21

Especifique: tipo de pago (sólo si selec-cionó la clave G1. “Otros”).

Tipo de campo: AlfanuméricoCaracteres especiales: Ññ@%#!.$&-¡¿?’Longitud máxima: 60

Opcional U

22

Monto de la ope-ración o actividad gravada para efectos del ISR.


Opcional V

23

Monto de la ope-ración o actividad gravada para efectos del IVA.


Opcional W

24

Monto de la ope-ración o actividad gravada para efectos del IEPS.


Opcional X

25

Monto de la ope-ración o actividad exenta para efectos del ISR.


Opcional Y

26

Monto de la ope-ración o actividad exenta para efectos del IVA.


Opcional Z

27

Monto de la ope-ración o actividad exenta para efectos del IEPS.


Opcional AA

28 ISR retenido.Tipo de campo: NuméricoValor mínimo: 0Valor máximo: 99999999999999

Opcional AB

29 IVA retenido.Tipo de campo: NuméricoValor mínimo: 0Valor máximo: 99999999999999

Opcional AC





30 IEPS retenido.Tipo de campo: NuméricoValor mínimo: 0Valor máximo: 99999999999999

Opcional AD

Archivo de recopilación de información en Excel

A fin de ejemplificar la estructura del archivo del anexo 2, “Información sobre pagos y retenciones de ISR, IVA y IEPS”, antes descrita, en una hoja de Excel se deberá vaciar la información requerida; al respecto, se considerará lo siguiente:

1. Cada columna corresponde a cada uno de los campos requeridos.

2. Cada fila corresponde al registro de un tercero.

3. A todas las celdas de la hoja de Excel se les dio formato de texto.

4. Las cifras se capturaron sin centavos, en moneda nacional, sin signos de pesos, comas ni puntos.

5. Los campos sin información se dejaron en blanco, excepto aquellos que el Layout marca como “dato obli-gatorio”, en los cuales se anotó “0” para indicarle al sistema que es un campo “sin selección”.

Enseguida, se detalla la información de una persona moral del régimen general de la Ley del ISR relativa a los pagos y retenciones de ISR e IVA realizados en el ejercicio de 2010:

Tercero Descripción Monto IVA retenido ISR retenido

Naila Harp Oviedo.HAON7408201J2HAON740820MDFRVL02

Arrendamiento de inmueble.De enero a diciembre de 2010. $300,000 $ 32,000 $30,000

Lic. Julio Solís LaosSOLJ600412T12SOLJ600412HDFLSL04

Servicios profesionales.De febrero a junio de 2010. $150,000 $16,000 $15,000

Lic. Sergio Basham OrtizBAOS720201F33BAOS720201HDFSRR03

Servicios profesionales.De julio a diciembre de 2010. $160,000 $17,067 $16,000

Lic. Yolanda Martínez GongMAGY800507F31MAGY800507MDFRNL06

Regalías por derechos de autor.1

De mayo a diciembre de 2010.$280,600

Dr. Jorge Yamamoto OishiYAOJ700627LS1YAOJ700627HDFMSR01

Servicios profesionales.2

De agosto a diciembre de 2010. $134,900 $13,490

Total $1,025,500 $65,067 $74,490

Notas

1. Se trata de derechos de autor exentos conforme al artículo 109, fracción XXVIII, de la Ley del ISR.

2. Son honorarios al médico que presta servicios a los trabajadores de la empresa.



La hoja de Excel en la que se vació la información referida, considerando las características del archivo de recopila-ción, es la siguiente:

Para efectos prácticos, se ocultaron aquellas celdas que no tenían registro, y en la última columna (AD), que corres-ponde a IEPS retenido, se asentó un cero en todas las filas, pues el contribuyente no efectuó retenciones de este impuesto; lo anterior con el fin de que el archivo de recopilación tenga la estructura requerida para este anexo, que es de 30 campos o columnas.

Generación del archivo para la Carga Batch

Una vez generado el archivo en Excel se deberá guardar; para efectos de este taller se nombró al archivo DIM10A2, y para guardarlo se selecciona del menú principal la opción “Archivo”, “Guardar como”, lo cual se muestra en la si-guiente imagen:



En la pantalla que se despliegue se deberá anotar el nombre con el que se guardará el archivo; en este caso, DI-M10A2. Al respecto, se guardó el archivo en la carpeta “Mis documentos”, como se muestra a continuación:

En la misma pantalla se dará un clic en la pestaña del campo “Guardar como tipo”, y del listado de opciones que se presente se seleccionará la correspondiente a “CSV (delimitado por comas)”, como se aprecia enseguida:

Al dar un clic en el botón “Guardar”, invariablemente aparecerá el siguiente mensaje:



Se dará un clic en “Aceptar” y aparecerá el siguiente mensaje:

Se pulsará el botón “Sí”; efectuado lo anterior, se deberá salir de Excel al seleccionar del menú principal la opción “Archivo” y luego la opción “Salir”, como se muestra a continuación:



Lo anterior hará que se despliegue el siguiente mensaje:

Se pulsará el botón “No”; luego, se entrará al programa Word; en este ejemplo, al seleccionar desde el menú de inicio de la PC la opción “Microsoft Office Word 2003”:



Desde “Word” se deberá abrir el archivo DIM10A2.csv, que en este ejemplo se encuentra en la carpeta “Mis docu-mentos” de la PC:

Hecho lo anterior, se desplegará la siguiente pantalla:



En el archivo que se presente habrán de quitarse todas las comas (,) y se reemplazarán automáticamente mediante un proceso; para ello, del menú principal se seleccionará “Reemplazar”:

En la ventana que aparezca se pondrá una coma (,) en el campo “Buscar”, y en el campo “Reemplazar con” un pipe (|); después, se deberá dar un clic en el botón “Reemplazar todos”:



Al terminar de efectuar los reemplazos, el programa enviará un mensaje como el que se muestra en la imagen siguiente:

Se dará un clic en “Aceptar” para concluir con el proceso de reemplazo.

Posteriormente, desde el menú principal se seleccionará “Archivo” y después “Guardar como”, como se aprecia en la siguiente pantalla:



Efectuado lo anterior, aparecerá una ventana que automáticamente indicará el nombre con el que se guardará el archivo; asimismo, señalará que el archivo tendrá el tipo “Texto sin formato (*.txt)”:

Hecho lo anterior, se desplegará la pantalla siguiente:

Para terminar de guardar el archivo se dará un clic en “Guardar”.

Por último, se saldrá de Word y el archivo estará listo para importarse al programa DIM 2011 mediante la Carga Batch.

Conviene observar que previamente se debió haber instalado dicho programa (véase el taller “Declaraciones infor-mativas 2010. Guía para instalación, llenado electrónico y envío del programa DIM 2011”, en esta misma edición).

Para ello, se entrará al programa DIM; en este ejemplo, se dará un clic en el botón “Inicio”, opción “Todos los progra-mas”, “dem_11”, “Multiple”, y “DIM_11”:



Se seleccionará del “Arbol de navegación” con un clic la declaración del contribuyente al que corresponda la infor-mación que se importará mediante la Carga Batch. Es de notar que previamente se debió haber dado de alta en el programa al contribuyente al que corresponda la información (véase “Alta del contribuyente”, en el taller “Declara-ciones informativas 2010. Guía para instalación, llenado electrónico y envío del programa DIM 2011”, en esta misma edición). Hecho lo anterior, aparecerá la ventana siguiente:

Se dará un clic en “Herramientas” y se seleccionará “Importar Declaración”, y aparecerá la pantalla denominada “Importar datos”:



Se indicará la ruta donde se ubica el archivo correspondiente, en este caso DIM10A2.txt; para ello se dará un clic en el recuadro que se encuentra del lado derecho del campo “Ubicación del archivo”, y se desplegará la pantalla siguiente:

Se localizará el archivo DIM10A2.txt previamente creado; en este ejemplo se ubica en la unidad C:\ de la PC (según se muestra en la ventana siguiente); se seleccionará con un clic y se pulsará el botón “Aceptar”; con ello se desple-gará la ventana siguiente:



Después de dar un clic en “Aceptar” se iniciará el proceso de validación de la información para su posterior impor-tación.

El DIM 2011 realiza los siguientes tipos de validación:

1. Validación parcial (recomendada). Revisa la información y donde detecta el primer error deja de validar y presenta una ventana con el error detectado.

2. Validación completa. Revisa la información por completo y al final, si detecta errores, los presenta en una ventana.

3. Validación y carga completa. Revisa la información por completo, si detecta errores, los presenta en una ventana; si no, realiza la carga del archivo.

4. Carga completa. Revisa la información registro por registro y los carga; si detecta error, se detiene y muestra una ventana con los errores detectados.

En este caso se eligió “Validación parcial (recomendada)”.

Si el sistema detecta errores aparecerá la siguiente ventana:



En esta pantalla se podrán visualizar los errores. Una vez detectados y corregidos los errores, se iniciará nuevamente el procedimiento de validación e importación de la información; en este caso se volvió a elegir “Validación parcial (recomendada)”. Si no hay errores, aparecerá la siguiente ventana:



Se dará un clic en el botón “Sí”, con lo que el sistema procesará la información y automáticamente se mostrará la siguiente pantalla:

Se dará un clic en “Cancelar” y con esto quedará concluido el proceso de Carga Batch.

La información importada al anexo se podrá revisar desde el propio programa; en este caso se revisó dando un clic en la plantilla “Anexo 2, Resumen Global”, lo que desplegó la siguiente pantalla, en la que se muestra el total de re-gistros capturados:

Cuando se considere que el DIM 2011 ya contiene la información correcta, se deberá generar el archivo para el envío por Internet o para la presentación de la Declaración informativa en medios magnéticos (véase el taller “De-claraciones informativas 2010. Guía para instalación, llenado electrónico y envío del programa DIM 2011”, en esta misma edición).



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