AGUA$ §H§ARRANCABERMÉJA §,A. H.S"P.
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RESoLUc¡ot'l ruo. 3 i( 29 E|{E,2018 i ? -
POR MEDIO DE LA CUAL SE ADOPTA EL MAPA DE RIESGOSINSTITUCIONAL PARA LA VIGENCIA 2018 DE LA EMPRESA AGUAS DE
BARRANCABERMEJA S.A. E.S. P.
El Gerente de la EMPRESA AGUAS DE BARRANCABERMEJA s. A. E.s.p., enuso de sus atribuciones legales y estatutarias, especialmente las conferidas en el
aftículo 64 de los Estatutos de la empresa,
CONSIDERANDO:
a) Que el Artículo 209 de la Constitución Política establece que: "LaAdministración Pública, en todos sus órdenes tendrá un Control Interno que seejercerá en los términos que señale la ley".
b) Que el Artículo 269 de la Carta Política estipula que: "En las EntidadesPúblicas, las autoridades correspondientes están obligadas a diseñar y aplicar,según la naturaleza de sus funciones, métodos y procedimientos de Controllnterno, de conformidad con lo que disponga la Ley".
c) Que el literal f del Artículo 2 de la Ley 87 de 1993 establece como uno de losobjetivos del Sistema de Control lnterno, definir y aplicar medidas paraprevenir los riesgos, detectar y corregir las desviaciones que se presenten enla organización y que puedan afectar el logro de sus objetivos.
d) Que el artículo 4 del Decreto 1537 de 2001 define la Administración Riesgoscomo parte integral del fortalecimiento de los Sistemas de Control lnterno enlas entidades públicas, para lo cual se establecerán y aplicarán políticas deadministración del riesgo.
e) Que el Decreto 943 de 2014, actualiza el Modelo Estándarde Control lnterno,MECI, y en su Manual Técnico define su estructura, estableciendo dentro delMódulo de Planeación y Gestión, el componente administración del Riesgo.
0 Que el componente Administración del Riesgo se define como el conjunto deelementos que le permiten a la empresa identificar, evaluar y gestionaraquellos eventos negativos, tanto internos como externos, que puedan afectaro impedir el logro de sus objetivos institucionales.
g) Que el Artículo 73 de la Ley 1474 de 2011 , establece que cada entidad deberáelaborar anualmente una estrategia de lucha contra la corrupción y deatención al ciudadano. Dicha estrategia contemplará, entre otras cosas, elmapa de riesgos de corrupción y las medidas para mitigar esos riesgos.
h) Que el Modelo lntegrado de Planeación y Gestión, MIPG, en su dimensiónDireccionamiento Estratégico y Planeación, define la responsabilidad deformular los lineamientos para la administración del riesgo.
i) Que a través del acta No. 1 del 26 de enero de 2018 del Comité lnstitucionalde Coordinación de Control lnterno, se aprobó el Plan Anticorrupción y deAtención al Ciudadano, del cual la gestión del riesgo es uno de suscomponentes.
j) Que en virtud de lo anterior, se hace necesario adoptar el Mapa de Riesgoslnstitucional que integra los riesgos de gestión y los riesgos de corrupción.
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RESUELVE:
ARTlcuLo PRIMERO: ADoPTESE el Mapa de Riesgos lnstitucionatvigencia 2018 de la Empresa Aguas de Barrancabermeja S.A. E.S.p.,forma parte de la presente resolución.
ARTICULO SEGUNDO: DIVULGUESE el Mapa de Riesgos lnstitucional a todoslos trabajadores de la empresa Aguas de Barrancabermeja S.A. E.S.P. a través delos medios internos de comunicación (lntranet, web), charlas informativas, asícomo la socialización al interior de cada uno de los procesos por parte de loslíderes.
ARTICULO TERCERO: La presente Resolución rige a partir de su expedición yderoga las disposiciones que le sean contrarias.
COMUNIQUESE Y CUMPLASE
Dado en Barrancabermeja, a los 2 g Eilt. Z0lB
FERNAND
Nota.Losfirmantesdeclaramosquehemossuscr¡toelp,eseni.legales viSentes dentro de cada una de nuestras competencias y, por lo tanto lo presentamos para la firma
para lael cual
Hernán Darío Hernández Zúñiga
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AGUAS DE BARRANCABERMEJA S.A. E.S.P.
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ELABORADO POR REVISADO POR APROBADO PORCargo Profesional lll Director de Planeación E. GerenteNombre Hernán Dario Hernández Z Alfredo Garcés Echeverry Sergio Amaris FernándezFecha Enero de 20'18 Enero de 2018 26-01-2018
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CONTENIDO
INTRODUCCION
OBJETIVOALCANCEMARCO LEGALTÉRMINOS Y DEFINICIONESROLES Y RESPONSABILIDADESMETODOLOGiACONTEXTO ESTRATÉGICOPOLITICA DE ADMINISTRACION DEL RIESGOMAPA DE RIESGOS INSTITUCIONAL
10. MONITOREO Y REVISIÓN11.ANEXOS
Anexo 1. Mapa de Riesgos lnstitucionalAnexo 2. Registros generales
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10
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AGUAS O€AARRA§CAAERMEJA §.4- E,S-P
¡NTRODUCCION
De conformidad con las responsabilidades de la empresa Aguas de BarrancabermejaS.A. E.S.P. frente a su objeto misional y el cumplimiento de sus objetivosinstitucionales, es imperiosa la necesidad de implementar herramientas para laadministración y control de los riesgos que pueden presentarse en el desarrollo de susactividades.
La Administración del Riesgo ha sido contemplada como uno de los componentes delmódulo de Planeación y Gestión del Modelo Estándar de Control lnterno, MECI, y hoyincorporada en el Modelo lntegrado de Planeación y Gestión MIPG. La Administracióndel Riesgo se define como el conjunto de elementos que le permiten a la entidadidentificar, evaluar y gestionar aquellos eventos negativos, tanto internos comoexternos, que pueden afectar o impedir el logro de sus objetivos institucionales.
Así, la Administración del Riesgo se constituye en la herramienta para que lasentidades gestionen efectivamente el riesgo, evitando consecuencias negativas yaprovechando oportunidades de mejora, en función del logro de objetivos.
la Guía Administración del Riesgo del Departamento Administrativo de la FunciónPublica, establece los lineamientos y la metodología para facilitarles a las entidades laadministración de los riesgos. Así mismo, se incorporan los riesgos de corrupción desdela perspectiva que un acto de corrupción es inaceptable e intolerable y requiere de untratamiento especial.
El presente documento define el componente de Administración del Riesgo de laempresa Aguas de Barrancabermeja S.A. E.S.P.
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1. OBJETIVO
ldentificar, evaluar y gestionar los riesgos que puedan afectar el normal desarrollo delos procesos de la empresa Aguas de Barrancabermeja S.A. E.S.p. en función delcumplimiento de su misión y el logro de sus objetivos institucionales.
2, ALCANCE
El Mapa de Riesgos lnstitucional aplica para todos los procesos de la empresa.
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GESTION ACUEDUCTO
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3. MARCO LEGAL
- Ley 87 de 1993, por la cual se establecen normas para el ejercicio del controlinterno en las entidades y organismos del Estado y se dictan otras disposiciones.
- Decreto2145 de 1999, por el cual se dictan normas sobre el Sistema Nacionalde Control lnterno de las Entidades y Organismos de la Administración Públicadel Orden Nacional y Territorial y se dictan otras disposiciones.
- Directiva Presidencial 09 de 1999, lineamientos para la implementación de la
Política de Lucha contra la Corrupción.
- Decreto 1537 de 2001, por la cual se reglamenta parcialmente la Ley 87 de1 993.
Decreto 1599 de 2005, por el cual se adopta el Modelo Estándar de Controllnterno para el Estado colombiano y se presenta el anexo técnico del MECI1000:2005
Ley 1 474 de 2011, Estatuto Anticorrupción, art. 73. Plan Anticorrupción y deAtención al Ciudadano: Señala la obligatoriedad para cada entidad del ordennacional, departamental y municipal de elaborar anualmente una estrategia delucha contra la corrupción y de atención al ciudadano; siendo uno de suscomponentes el Mapa de Riesgos de Corrupción y las medidas para mitigarestos riesgos.
Decreto 943 de 2014, por el cual se actualiza el MECI.
Decreto 1083 de 2015, Único Función Pública, Art. 2.2.22.1 y siguientes:Establece que el Plan Anticorrupción y de Atención al Ciudadano hace parte delModelo lntegrado de Planeación y Gestión.
Decreto 1499 de 2917, Por medio del cual se modifica el Decreto 1083 de 2015,Decreto Único Reglamentario del Sector Función Pública, en lo relacionado conel Sistema de Gestión establecido en el artículo 133 de la Ley 1753 de 2015.
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4. TERMINOS Y DEFINIC¡ONES
Administración de Riesgos.' Conjunto de elementos que le permiten a la entidadidentificar, evaluar y gestionar aquellos eventos negativos, tanto internos comoexternos, que puedan afectar o impedir el logro de sus objetivos institucionales.
Análisis de Riesgo; Elemento de control que permite establecer la probabilidad deocurrencia de los eventos positivos y/o negativos y el impacto de sus consecuencias,calificándolos y evaluándolos a fin de determinar la capacidad de la entidad para suaceptación y manejo.
Contexto Estratégico: Son las condiciones internas y del entorno, que pueden generareventos que originan oportunidades o afectan negativamente el cumplimiento de lamisión y objetivos de una institución.
ldentificación del Riesgo; Elemento de control que posibilita conocer los eventospotenciales, estén o no bajo el control de la entidad, que ponen el riesgo el logro de suMisión estableciendo los agentes generadores, las causas y los efecto! de suocurrencia.
lmpacto: Consecuencias que puede ocasionar a la organización la materialización delriesgo.
Políticas de Administración del Riesgo.' Elemento de control que permite estructurarcriterios orientadores en la toma de decisiones, respecto al tratamiento de los riesgos ysus efectos al interior de la entidad.
Probabilidad; Posibilidad de ocurrencia de un riesgo.
Riesgo. Posibilidad de ocurrencia de un evento que pueda entorpecer el normaldesarrollo de las funciones de la entidad y afectar el logro de sus objetivos.
Riesgo de corrupción.' Posibilidad de que por acción u omisión, se use el poder parapoder desviar la gestión de lo público hacia un beneficio privado.
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5. ROLES Y RESPONSABILIDADES
Los roles y responsabilidades con relación a la Administración del Riesgo estándefinidos por extensión conforme a las funciones asignadas para el desarrollo delSistema lntegrado de Gestión, de la siguiente manera:
Comité de Coordinación de Control lnterno
Como máxima instancia del Sistema lntegrado de Gestión, en relación con la
Administración del riesgo, tiene la función de aprobar los Mapas de Riesgos yAnticorrupción institucionales, propendiendo por la implementación de controles paratodos los riesgos identificados.
Director de Planeación Empresarial
Como Representante de la Gerencia tiene la función de dirigir y coordinar la elaboracióndel Mapa de Riesgos lnstitucional, así como de su monitoreo periódico.
Equipo de Gestión
El Equipo de Gestión tiene la función de presentar para aprobación al Comité deCoordinación de Control lnterno, las propuestas de documentación del sistemalntegrado de Gestión, así como aportar el conocimiento técnico y el soporteadministrativo requerido para la realización de los trabajos de levantamiento, revisión yhomologación de la documentación de las políticas, objetivos, procesos yprocedimientos de la empresa Aguas de Barrancabermeja S.A. E.S.P. de acuerdo a losparámetros previamente establecidos.
Líderes de Proceso
Encargados de realizar las acciones asociadas a los controles establecidos para cadauno de los riesgos identificados para su proceso, de acuerdo con la periodicidadestablecida en la política de administración del riesgo de la entidad.
Unidad de Control de Gestión
Encargada de realizar el seguimiento a los riesgos que a nivel institucional han sidoconsolidados, verificando la efectividad de los controles y las acciones establecidas.
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6. METODOLOGIA
La metodología para la Administración del Riesgo en la empresa Aguas deBarrancabermeja S.A. E.S.P. se fundamenta en los lineamientos de la Guia deAdministración del Riesgo del Departamento Administrativo de la Función Pública,DAFP, que establece las siguientes etapas:
1. Contexto Estratégico.2. ldentificación de riesgos.3. Análisis de riesgos.4. Valoración de riesgos.5. Política de Administración de Riesgos.
Cada una de estas etapas se desarrolla con la participación de la Alta Dirección, loslíderes de cada proceso y personal de todos los niveles de la empresa, a través dereuniones, entrevistas, análisis y revisiones periódicas.
El análisis de los riesgos busca establecer la probabilidad de ocurrencia de los riesgos yel impacto de sus consecuencias, calificándolos y evaluándolos, con el fin de obtenerinformación para establecer el nivel de riesgo y las acciones que se van a implementar.
Tabla general para determinar la probabilidad.
TABLA DE PROBABILIDAD
NIVEL DESCRlPTOR DESCRIPCION FRECUENCIA
1 RARA VEZ Ocurre en excepcionales No se ha presentado en los últimos 5años
2 IMPROBABLE Puede ocurrir Al menos una vez en los últimos 5años
c POSIBLE Es posible que suceda Al menos una vez en los últimos 2años
4 PROBABLE Ocurre en la mayoría de los casos Al menos de una vez en el último año.
6 CASISEGURO
El evento ocurre en la mayorÍa de lascircunstancias Es muy seguro que sepresente
Más de una vez al año.
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NIVEL DESCRIPTOR IMPACTO (consecuencias)CUANTITATIVO
IMPACTO (consecuencias)CUALITATIVO
1 INSIGNIFICANTE
lmpacto que afecte la ejecución presupuestalen un valor s0,5%- Pérdida de cobertura en la prestación de losservicios de la entidad <1%.- Pago de indemnizaciones a terceros poracciones legales que pueden afectar elpresupuesto total de la entidad en un valors0,5%- Pago de sanciones económicas porincumplimiento en la normatividad aplicableante un ente regulador, las cuales afectan enun valor s0,5% del presupuesto general de laent¡dad.
No hay intenupción de las operaciones de laentidad.- No se generan sanciones económicas oadm inistrativas.- No se afecta la imagen institucional deforma significativa.
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I
I
I
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MENOR
lmpacto que afecte la ejecución presupuestalen un valor s1%- Pérdida de cobertura en la prestación de losservicios de la entidad <5%.- Pago de indemn¡zaciones a terceros poracciones legales que pueden afectar elpresupuesto total de la entidad en un valor <1%- Pago de sanciones económicas porincumplimiento en la normatividad aplicableante un ente regulador, las cuales afectan enun valor 31o/o del presupuesto general de laent¡dad.
lntenupción de las operaciones de la Entidadpor algunashoras.- Reclamaciones o quejas de los usuariosque implican investigaciones ¡nternasdisciplinarias.- lmagen institucional afectada localmente porretrasos en laprestación del servicio a los usuarios ociudadanos.
MODERADO
lmpacto que afecte la ejecución presupuestalen un valor >5%- Pérdida de cobertura en la prestación de losservicios de la entidad >10ol0.- Pago de indemnizaciones a terceros poracciones legales que pueden afectar elpresupuesto total de la entidad en un valor 25%- Pago de sanciones económicas por¡ncumplimiento en la normatividad aplicableante un ente regulador, las cuales afectan enun valor ¿5% del presupuesto general de laentidad
lnterrupción de las operaciones de la Entidadpor un (1) día.- Reclamaciones o quejas de los usuariosque podrían implicar una denuncia ante losentes reguladores o una demanda de largoalcance para la entidad- lnoportunidad en la informaciónocasionando retrasos en laatención a los usuarios.- Reproceso de actividades y aumento decarga operativa.- lmagen ¡nstituc¡onal afectada en el ordennacional o regional por retrasos en laprestación del servicio a los usuarios oc¡udadanos.
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§/AGUAS DE
§ARRANCABERMEJA S.A. E,S.P,
MAYOR
lmpacto que afecte la ejecución presupuestalen un valor >20%- Pérdida de cobertura en la prestación de losservicios de la entidad >20%- Pago de indemnizaciones a terceros poracciones legales que pueden afectar elpresupuesto total de la entidad en un valorZ20o/o
- Pago de sanciones económicas porincumpl¡m¡ento en la normatividad aplicableante un ente regulador, las cuales afectan enun valor >2Qo/o del presupuesto general de laentidad
lntenupción de las operaciones de la Entidadpor más de dos(2) dÍas.- Pérdida de información crítica que puedeser recuperada deforma parcial o incompleta.- Sanción por parte del ente de control u otroente regulador.- lncumplimiento en las metas y objetivosinstitucionales afectandoel cumplimiento en las metas de gobierno- lmagen institucional afectada en el ordennacional o regional por incumplim¡entos en laprestación del servicio a los usuarios ociudadanos.
Matriz de calificación, evaluac¡ón y respuesta a los riesgos.
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CATASTROFICO
lmpacto que afecte la ejecución presupuestalen un valor >50%- Pérdida de cobertura en la prestación de losservic¡os de la entidad >50%.- Pago de indemnizaciones a terceros poracciones legales que pueden afectar elpresupuesto total de la entidad en un valor>50%- Pago de sanciones económicas porincumplimiento en la normatividad aplicableante un ente regulador, las cuales afectan enun valor >50% del presupuesto general de laentidad.
lnterrupción de las operaciones de la Entidadpor más de cinco (5) días- lntervención por parte de un ente de controlu otro ente regulador.- Pérdida de lnformación crítica para laent¡dad que no se puede recuperar.- lncumplimiento en las metas y ob.jetivosinstitucionales afectandode forma grave la ejecución presupuestal.- lmagen institucional afectada en el ordennacional o regional por actos o hechos decorrupción comprobados.
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Los resultados del desarrollo de cada etapa se evidencian en el Mapa de Riesgoslnstitucional, que contiene a nivel estratégico los mayores riesgos a los cuales estáexpuesta la empresa, así como los controles, acciones y responsables respectivos.
7. CONTEXTO ESTRATEGICO
El Contexto Estratégico es la base para la identificación de los riesgos en los procesosy actividades de la empresa. Este análisis se realiza a partir del conocimiento de lascircunstancias externas de la empresa, de carácter económico, político, social,tecnológico y medioambiental; así como del conocimiento de su situación actual enrelación con su estructura organizacional, planes, programas, proyectos, sistemas deinformación, procesos, procedimientos, recursos, etc.
Los resultados del análisis interno y externo de la empresa, se evidencian en elDiagnóstico General Estratégico contenido en el Plan de Gestión y Resultados 2016-2025, aprobado a través de la Resolución No. 104 del 29 de matzo de 2016 "Por mediode la cual se aprueba el Plan de Gestión y Resultados 2016 -2025 de la EmpresaAguas de Barrancabermeja S.A. E.S.P."
ANALISIS INTERNO
rO&T'ALEZA§
, :."¡r".'1' - [ s :'re/hT]':*l{,*t. Cumplimiento planes de mejoramiento, requerimiento entes de control.. Cumplimiento en normatividad ambiental. Recurso humano idóneo y competente en todas las áreas de la empresao Know How (La práctica prolongada que proporciona conocimiento o habilidad
para hacer algo).. Visión y elaboración de proyectos a gran escalao lnterés de las directivas de la empresa por generar espacios de participacióno Buen porcentaje de cumplimiento de las metas y objetivos propuestos en el Plan
de Desarrollo Municipal.. Conocimiento del mercadoo Recurso humano competente
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AGUAS OEAARRAI{CABERMEJA S"A- E,S-P
TÜPlcCI OPERATIVOo Alto índice de Continuidad del Servicio de Acueductoo Control pérdidas técnicas de agua. Cumplimiento de los parámetros de calidad de agua suministradao Nivel tecnológico de la infraestructura operativa. Atención oportuna a daños en redeso Automatización de los procesos unitarios en el tratamiento del aguao Laboratorio de Calidad de Agua Potable autorizado por el Ministerio de
Protección Socialo Alto nivel de cobertura del servicio de acueducto
TNfi}I*A *fiMtr§RCIAL. Conocimiento del mercado.
DüffiII.IDADE§
TÚp¡co §§TRATÉGlcoo No consolidación de un buen clima laboralo No apropiación de una cultura ciudadana.. No apropiación de los programas de higiene, seguridad y salud en el trabajo.o Resistencia al cambio. Plan de capacitación no acorde a las necesidades de la empresa.o No se ha consolidado una cultura de autocontrol. Deficientes canales de comunicación con los grupos de interés.. Programa de responsabilidad social empresarial poco estructurado.. Débil imagen institucionalo Estructura organizacional desarticulada con los objetivos. Falta de mejoras en sistematización de los procesos. Falta de un sistema gerencial de información y control.. No integración de procesos.. Débiles herramientas de seguimiento, autoevaruación y control.o Falta de continuidad en las políticas establecidas por la empresa.. Estructura tarifaria de la prestación de los servicios de acueducto y alcantarillado
con costos distantes de los realmente incurridos por la empresa.o Existe poca interacción de la empresa con la comunidad. Débil implementación de sistemas integrados de gestión - No estandarización de
procedimientos (Calidad, Ambiental y Seguridad y Salud en el Trabajo).. Construcción de presupuesto sin referencia de los planes empresariales y demejoramiento.
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BARRANCABERMEJA "l 5 l.l.
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TT;PICffi OPERATIVO. Baja cobertura de alcantarilladoo Obsolescenc¡a de las redes de acueducto y alcantarillado.. Carencia de un sistema de respaldo de energía eléctrica tanto en bocatoma
como en PTAPo Fuente alterna de captación no determinada. El sistema de acueducto no está sectorizado. Carencia de un sistema de tratamiento de aguas residuales - PTAR. No existe un sistema de manejo y tratamiento de lodos de la planta.
TÓPICO COMERCIALo Escasa medición de la atención al cliente. Carencia de políticas comerciales estructuradas.o Alto nivel de cartera.o Debilidad en el recaudo. Baja cobertura de micromedicióno Fallas en proceso de facturación comercialo Falta de gestión en la búsqueda de nuevos mercados que aumenten los ingresos. La empresa no dispone de herramientas tecnológicas que facilite al usuario el
pago del servicio prestado.o No hay un programa efectivo de recuperación de cartera
TMT:}IüCI COMTRÜIAL- TffiÜruIÜO CIP§R &TIWÜ. Alto índice de agua no contabilizada. Laboratorios de metrología y calidad del agua no acreditados.o Bases de datos desactualizadas (Catastro de redes georreferenciado, Censo de
usuarios georreferenciado, etc.). Carencia de herramientas de control referente a las acciones fraudulentas de los
usuarios.
rÓprco FTNANCtER0. Recurso presupuestal limitado para el desarrollo de planeso Deficiencias financieras por iliquidez y alto endeudamiento. Ausencia de un sistema integrado de información comercial y financiera.
T*P f üO AüMl f.'\¡l§T{tATlV0. Deficientes niveles de tecnologías de la información (sector administrativo) y la
comunicación - Carencia de herramientas tecnológicas avanzadas (software,hardware, implementos, etc.)
o Falta de herramientas para el desarrollo de las actividades laborales
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.lh,sne§tACUI\S DÉ
BARRANCABERI\'IEJA §.A, E.§,P,
. Falta de un programa estructurado para el desarrollo del talento humanoo No existe un sistema de evaluación de desempeño de los trabajadoreso lnadecuados espacios físicos que presenta la infraestructura.
ANALISIS EXTERNO
ilp{ }ryT[_]NlmACIt§
IÓPICO HSTRATTGICO
o
a
o
Aprobación de recursos para proyectos de acueducto y saneamiento básico porparte de Entes Municipales, Departamentales, Nacionales.Participación en la Construcción del Plan de Desarrollo MunicipalVoluntad politica.Ser una empresa 100% publica, que nos permite la viabilidad jurídica para
ejecutar recursos mediante convenios y contratos interadministrativosVisión mundial de la importancia, preservación y aprovechamiento del recursohídrico.
. lnteracción y experiencia con otras empresas del sector - convenios de
cooperación.
-" ., ,rr:.,.,": )p1.f".fl,I \, ;i. Fácil acceso a la fuente hídrica. Expansión y coberturao Existencia de cuerpos de agua en la regiÓn
abastecimiento del sistema de acueducto.como alternativa para el
, | .)l'JIi &; { lil''[. Monopolio en la prestación del servicio de acueducto y alcantarillado - Única
empresa prestadora de servicios de acueducto y alcantarillado en el cascourbano del Municipio de Barrancabermeja.
o Oportunidad de nuevos negocioso Diversificación de productos y servicios.. Mercado regional para incursionar.
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ATUENAU AS
T*PIC§ E§TRATEGICOo Auditorías externas permanentes que causan desgaste administrativo y
retrocesos,o Escasa conc¡encia ambiental (Contaminación de cuencas hídricas e irracionales
consumos de agua).. Políticas del gobierno local frente al accionar de las empresas de servicios
públicos. Amplia reglamentación para el sector servicios públicos.. Control social con intereses particulares.. Situación climática.. Carencia de control efectivo por parte de los organismos de seguridad en el hurto
de tapas, rejillas y medidores etc.. Conflicto social.o Falta de organización empresarial de acueducto y alcantarillado en el sector
rural.o Políticas neoliberales de privatización.
TÓPICO OPERATIVOo Contaminación y expansión sin control de planeación en la ciudado lntervención de redes de los usuarios sin control. Disponibilidad del recurso hídrico, bajos niveles de la Ciénagao Deterioro progresivo de la fuente hídrica abastecedora.. lnconsistencia en los resultados de análisis fisicoquímicos y microbiológicos,
entre la empresa prestadora del servicio de agua potable y la entidad devigilancia y control.
o lncremento progresivo de los costos de insumos químicos para el tratamiento deagua potable
rÓprco coMERcrAL. lngreso al mercado de otras empresas de servicio publicoo Ausencia de cultura de pagoo Cultura de no pago de los usuarios y suscriptores del servicio de acueducto y
alcantarillado.o Estructura de mercado compuesta en su mayoría por los estratos 1, 2, 3
subsidiados.. lnexistencia en los requisitos exigidos por Curaduría Urbana de la matrícula de
acueducto para procesos de construcción.
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AARRANCABEAMEJA S.A. E.§-PHr (4¡,1,i {¡r:
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o Prácticas inapropiadas de constructores, urbanizadores y usuarios frente al uso ymanejo adecuado del agua y legalización de matrículas.
o Cultura de defraudación de fluidos.. Aumento de los asentamiento urbanos ilegales
TÓPIÜO FINANCIERO. Dependencia de recursos externos para financiación de proyectos
T|),:)rfi {-r} e mrytf NISTRATIV*. Apropiación de responsabilidades que son competencia de otros organismos
(conven ios i nterad m in istrativos)o lncremento en la interposición de demandas por desequilibrio económico
contractual.. Ausencia del seguimiento y control por parte
técnico, administrativo, legal y financiero de loscon la empresa.
del Municipio en la ejecuciónconvenios y contratos suscritos
La Matriz FODA constituye la base o el punto de partida para la formulación oelaboración de estrategias. Una vez efectuada la Matriz FODA con su listado defortalezas, debilidades, oportunidades y amenazas correspondientes se ponderan yordenan por importancia cada uno de los FODA a efecto de quedarnos con los querevisten mayor importancia para la empresa: La Matriz FODA, nos indica cuatroestrategias alternativas conceptualmente distintas. En la práctica, algunas de lasestrategias se traslapan o pueden ser llevadas a cabo de manera concurrente y demanera concertada. Pero para propósitos de discusión, el enfoque estará sobre lasinteracciones de los cuatro conjuntos de variables. Según el software gratuito lnghenia(vía WEB) utilizado para la ponderación de las variables y determinación de estrategiastenemos.
El gráfrco rruestE et gromedD te b§ faclorespara el eie DrbllidaCa¡-Foñatrar (ejevenEal) v Amnaas.Oportunid¡dÉ,:9€horizo¡lal)
La llech¡ ¡zul indica el v¿clc. e3faiéC,co racra13 rililmiéa oFtrai maraada afi e1 LiircutrJYefte en el angulo supe(or def€.F. Ce{d,a?rara
La de la organlz¿,:rlf <,mue§ta con 3i aircu€ amaflltc ics (rúJetvosesÍai¿qiccs que E estasüzaan aprttaáf ameJs,ar {a sluacióF rar:htnameali
Los círculo§ (oncéntrccs §rryen p¿ra v¡su3ti¿atreior elavance a lo largo ter rcrs
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La Estrategia DA (Mini-Mini) En general, el objetivo de la estrategia DA (Debilidades -vs- Amenazas), es el de minimizar tanto las debilidades como las amenazas.
La Estrategia DO (Mini-Maxi). La segunda estrategia, DO (Debilidades -vs-Oportunidades), intenta minimizar las debilidades y maximizar las oportunidades.
La Estrategia FA (Maxi-Mini). Esta estrategia FA (Fortalezas -vs- Amenazas), se basaen las fortalezas de la institución que pueden copar con las amenazas del medioambiente externo. Su objetivo es maximizar las primeras mientras se minimizan lassegundas.
La Estrategia FO (Maxi-Maxi). A cualquier institución le agradaría estar siempre en lasituaciÓn donde pudiera maximizar tanto sus fortalezas como sus oportunidades, esdecir aplicar siempre la estrategia Fo (Fortalezas -vs- oporlunidades).
En este orden de ideas la empresa requiere implementar dos tipos de estrategias:
. DA: (Mini - Mini) Se procura reducir las Debilidades y evitar las Amenazaso FA. (Maxi - Mini) Aprovechar las Fortalezas para evitar las Amenazas.
La construcción de estrategias y acciones están encaminadas a lograr un escenariodeseable, este no se puede alejar de las metas y exigencias realizadas por los entes devigilancia, debido a que son ellos quienes poseen la suficiente experiencia einformación para exigirle a los prestadores de servicios públicos domiciliarios elcumplimiento de los indicadores de gestión y resultados de la áreas operativa,financiera, comercial, administrativa y legal pues con el cumplimiento de dichasexigencias se asegura la operatividad, funcionalidad y prestación eficiente de losservicios públicos domiciliarios a la comunidad.
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Herramientas de gestión y control efectivas.Consolidación de una cultura del autocontrol.Política comercial estructu rada.Efectividad de las tecnologías de información y comunicación con que cuenta laempresa.Empresa con responsabilidad social empresarial.Existencia de un sistema de respaldo de energía eléctrica.índice de agua no contabilizada acorde a la normatividad vigente.Optimización de redes de acueducto y alcantarillado.
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Para alcanzar este escenario deseable, encaminado a una empresa de serviciospúblicos domiciliarios de acueducto y alcantarillado eficaz y eficiente, es necesario, laimplementación de estrategias que apunten al alcance de las metas enmarcadas en losindicadores de gestión. Estos indicadores derivan de unos objetivos de gestión y estosa su vez de los lineamientos estratégicos como son la misión, la visión y las políticas.
Misión
Aguas de Barrancabermeja S.A. E.S.P. es una empresa líder en la prestación de losservicios públicos de acueducto y saneamiento básico, que brinda calidad de vida ybienestar a la comunidad de Barrancabermeja, generando valor a través de procesoseficientes, seguros y responsables con el medio ambiente para la satisfacción denuestros grupos de interés.
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Visión
Aguas de Barrancabermeja S.A. E.S.P. para el año 2018 será reconocida como unaempresa global y líder en la prestación de servicios públicos domiciliarios, garantizandosu sostenibilidad a través de la innovación, la optimización de procesos y la ampliacióndel portafolio de productos y servicios con altos estándares de calidad responsablescon el medio ambiente.
Valores
COLABORACION. Trabajamos en equipo para el logro de los objetivos definidos encomún y mejoramiento de nuestro desempeño.
RESPONSABILIDAD. Trabajamos con compromiso y dedicación asumiendo lasconsecuencias de nuestras acciones.
CONFIANZA. Actuamos con competencia, transparencia,creyendo en nuestro trabajo y el de nuestros compañeros.
JUSTICIA. Trabajamos con razón y sensatez estableciendolas relaciones con nuestros grupos de interés guardando laarmonía.
veracidad y seguridad,
un marco adecuado paraequidad, el respeto y la
RESPETO. Reconocemos los intereses, sentimientos y diferencias legítimas denuestros grupos de interés. Bajo ninguna circunstancia toleramos los comportamientosque atenten contra la dignidad humana y el medio ambiente.
SERVICIO. Con sentido altruista orientamos nuestros esfuerzos a la satisfacción de lasnecesidades y expectativas de nuestros grupos de interés.
PARTICIPACION. Generamos espacios para el diálogo, la concertación y la toma dedecisiones conjuntamente con nuestros grupos de interés.
Política lntegral de Gestión
En Aguas de Barrancabermeja SA ESP, estamos comprometidos con la prestación delos servicios públicos de acueducto y saneamiento básico de manera eficaz y eficientebrindando calidad de vida y bienestar a la comunidad, mediante la satisfacción de losrequisitos de nuestros grupos de interés con una comunicación efectiva; el control delos peligros y prevención de los riesgos que inciden en la seguridad y salud en eltrabajo, la minimización de la contaminación del medio ambiente haciendo uso eficiente
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de los recursos, controlando los impactos ambientales y asegurando una disposiciónadecuada de los vertimientos y residuos que generamos; orientando nuestros esfuerzoshacia la mejora continua, el desarrollo sostenible, la innovación, la optimización deprocesos, la ampliación del portafolio de productos y servicios, el cumplimiento de lanormatividad legal vigente y de los requisitos que la empresa establezca.
Objetivos lntegrales de Gestión
,/ Asegurar la satisfacción de nuestros usuarios.
,/ Proveer sitios de trabajo saludables y seguros para nuestros empleados,contratistas y visitantes cumpliendo con las disposiciones legales en materia deseguridad y salud en el trabajo.
,/ lmplementar el Programa de Responsabilidad Social Empresarial.
,/ Mejorar la capacidad de los procesos para asegurar la competitividad.
./ Disminuir el índice de agua no contabilizada.
./ Garantizar la solidez y la sostenibilidad financiera.
./ Minimizar la contaminación al medio ambiente haciendo uso de los recursos.
8. POLITICA DE ADMINISTRAC¡ON DEL RIESGO
Aguas de Barrancabermeja S.A. E.S.P. implementa la administración de los riesgos deacuerdo con los lineamientos establecidos por el Departamento Administrativo de laFunción Pública, con el propósito de garantizar una gestión efectiva de sus procesosque responda a las necesidades y expectativas de sus grupos de interés.
Bajo la coordinación del Representante de la Dirección, con el apoyo del Equipo MECI yla participación directa de los líderes de los procesos en la identificación de los riesgos,la implementación de los controles y las acciones; se definen las opciones para eltratamiento y manejo de los riesgos en aras de evitarlos, reducirlos, compartirlos,transferirlos o asumir los riesgos residuales. Así mismo, la Unidad de Control deGestión brinda asesoría, realiza recomendaciones y hace seguimiento a la evolución delos riesgos y al cumplimiento de las acciones propuestas.
Todo lo anterior, orientado hacia el cumplimiento de la Misión y los objetivosinstitucionales y el logro de su visión.
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9. MAPA DE RIESGOS INST¡TUGIONAL
El Mapa de Riesgos lnstitucional contiene a nivel estratégico los mayores riesgos porproceso y de corrupción a los cuales está expuesta la empresa Aguas deBarrancabermeja S.A. E.S.P., permitiendo conocer los controles, acciones y
responsables para su adecuado tratamiento en función de evitarlos, reducirlos,compartirlos, transferirlos o asumir el riesgo residual.
El Mapa de Riesgos lnstitucional se observa en los Anexos.
10. MONITOREO Y REVISION
El monitoreo y revisión debe asegurar que las acciones establecidas en los mapas deriesgo se están llevando a cabo y evaluar la eficacia en su implementación,adelantando revisiones sobre la marcha para evidenciar todas aquellas situaciones o
factores que pueden influir en la aplicación de acciones preventivas.
Los líderes de los procesos son los encargados de realizar las acciones asociadas alos controles establecidos para cada uno de los riesgos identificados para su proceso,de acuerdo con la periodicidad establecida en la política de administración del riesgo dela entidad.
Durante la aplicación de las acciones de seguimiento cada líder de proceso debemantener la traza o documentación respectiva de todas las actividades realizadas, paragarantizar de forma razonable que dichos riesgos no se materializarán y por ende quelos objetivos del proceso se cumplirán.
La Unidad de Control de Gestión es la encargada de realizar el seguimiento a losriesgos que a nivel institucional han sido consolidados. En sus procesos de auditoríainterna dicha oficina debe analizar el diseño e idoneidad de los controles, determinandosi son o no adecuados para prevenir o mitigar los riesgos de los procesos, haciendo usode las técnicas relacionadas con pruebas de auditoría que permitan determinar la
efectividad de los controles.
El monitoreo y revisión es fundamental para asegurar que las acciones se estánllevando a cabo, aplicar y sugerir los correctivos y ajustes necesarios para asegurar unefectivo manejo del riesgo.
Monitoreo trimestral.
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