CuantificacinCUANTIFICACION DE LA DEMANDA

MERCADO TOTAL - POTENCIAL

SectoresQ

Mercado Total289,956

Tasa de Crecimiento Empresarial: 10%

RATIO20142015201620172018Mercado Total
WIN uE10: Mercado Total:Se coloca la poblacin del 2011 proyectada.289,956318,952350,847385,932424,525Mercado Potencial
WIN uE10: Mercado Potencial:Es el ultimo resultado de mi segmentacin de mercado.51,38656,52562,17868,39675,236Mercado Disponible
WIN uE10: Mercado Disponible:Son aquellas personas que manifestaron en mi encuesta "SI" consumir el producto o servicio.31,34534,48037,92841,72145,893Mercado Efectivo
WIN uE10: Mercado Efectivo:Son aquellas personas que manifestaron en la encuesta "SI" estar dispuestos a comprar o consumir nuestro producto o servicio de existir.18,80720,68822,75725,03327,536Mercado Objetivo (En personas)
WIN uE10: Mercado Objetivo (En persona):Es un criterio pesimista donde el proyectista coloca un % minimo y real de cuantas personas sinceramente comprarian el producto.9401,0341,1371,2511,376Frecuencia de Visitas (*)
WIN uE10: Frecuencia de Visitas:Es el numero de veces que la persona acude en un ao.4246515662Nmero de unidades por compra (**)22222Mercado Objetivo( En Unidades)
WIN uE10: Mercado Objetivo:Cuantas unidades de productos/servicio compra Ud. Cada vez que consume cada vez que acude.78,44286,28794,916104,408114,849

N DIAS AOAOMESDIAPRODUCCIN30078,4426,537261

PROYECCIONES DE VENTA:

AOS20142015201620172018PRODUCCIN AL AO78,442 86,287 94,915 104,407 114,847 PRODUCCIN AL DIA261288316348383

SUBIRM2

Estudio TecnicoESTUDIO TECNICO

AOS201420152016201720181. TAMAO MAXIMO1139001139001139001139001139002. TAMAO NORMAL784428628794915104407114847CAPACIDAD UTILIZADA (%) (2)/(1)68.9%75.8%83.3%91.7%100.8%

T.C. Empresarial10%Mes6536.865522Dia251.4179046923Capac Diaria378.56REQUERIMIENTO DE MATERIA PRIMA E INSUMOS para 78,442 Frcos x 590 gr) ENSERES Y UTENSILIOSITEMP/12 Frcos x 590 grQ = CantidadPRECIO UNITARIOCOSTO TOTALTumbo8 kg522952104589Azcar blanca1,600 gr10459226147Canela6 gr39602353Clavo de olor6 gr39602353Sorbato de Potasio4 gr2620523cido Ctrico30 gr196244707CMC4 gr2632837Etiquetas12 unid78442014120Envase12 unid78442039221

TOTAL194850

COSTO TOTAL DE MATERIA PRIMA E INSUMOS

ITEMSTOTAL EN SOLESMATERIA PRIMA194850

TOTAL GASTOS DE COMPRA194850

REQUERIMIENTO DE MAQUINARIA Y EQUIPOSEQUIPOSITEMCARACTERISTICASQPRECIO UNITARIOCOSTO TOTALCocina IndustrialCapacidad (14 Kg/hora)136003600Balanza28001600Congelador115001500

TOTAL6700

ENSERES Y UTENSILIOSITEMCARACTERISTICASQPRECIO UNITARIOCOSTO TOTALMesa de trabajo2380760Ollas industriales1400400Cuchillos41040Jarra con medida4520Tabla de picar4622Coladores industriales450200Cuchara de palo6424Depsitos recepcin de fruta61590Recipientes de plstico 6848Mortero11010Pinzas21020Cucharones61060Bandejas620120Bolws61590TOTAL1904

MUEBLES Y EQUIPOS DE OFICINAITEMCARACTERISTICASQPRECIO UNITARIOCOSTO TOTALEscritorio2175350Sillas660360Mesas280160Computadora215003000

TOTAL3870

COSTO TOTAL DE MAQUINARIA Y EQUIPO

ITEMSTOTAL EN SOLESEQUIPOS6700ENSERES Y UTENSILIOS1904MUEBLES Y EQUIPOS DE OFICINA3870

TOTAL GASTOS DE COMPRA12474

COSTO TOTAL DE MATERIA PRIMA Y MAQUINARIA Y EQUIPO

ITEMSTOTAL EN SOLESMATERIA PRIMA194850MAQUINARIA Y EQUIPOS12474

TOTAL GASTOS DE COMPRA207324

M. V - PROYECCION DE INGRESOSMODULO V

PROYECION DE INGRESOS

INGRESOS DE DTUMBO

T.C. Empresarial:10%T.C. Precio Publico:5.0%

PRESENTACION DE DTUMBOAOS20142015201620172018Demanda Anual (Unidades)784428628794916104408114849Precio Unitario de Costo Promedio(S/. unidad)66667Ingreso Producto Estrella431433498307575547664759767798Demanda Anual (Unidades)00000Precio Unitario de Costo Promedio(S/. unidad)00000Ingreso Producto Secundario A00000Demanda Anual (Unidades)0784428628794915104407Precio Unitario de Costo Promedio(S/. unidad)00000Ingreso Producto Secundario B00000Demanda Anual (Unidades)00000Precio Unitario de Costo Promedio(S/. unidad)00000Ingreso Producto Secundario C00000TOTAL DE INGRESOS431433498307575547664759767798

M.VI - PROYECION DE COSTOSMODULO VIPROYECCIN DE COSTOS

COSTOS Y GASTOS

6.1.1 COSTOS DE MATERIALES DIRECTOS PRODUCTO: COSTO VARIABLE

MATERIALES E INSUMOSCOSTOSDETALLEUNIDADQCOSTO UNITARIOCOSTO TOTALTumboKG522952104589Azucar blancaKG10459226147CanelaKG39602353Clavo de olorKG39602353Sorbato de potasioKG2620523cido ctricoKG196244707CMCKG2632837EtiquetasUnidad78442014120EnvaseUnidad78442039221TOTALES194850COSTO UNITARIO 2

MANO DE OBRACOSTOSDETALLEUNIDADQCOSTO UNITARIOCOSTO ANUALIngeniero IndustrialUnidad1250038020AyudantesUnidad2225034218TOTALES72238COSTO UNITARIO 1

CARGOSN WsSUELDO MENSUALTOTAL SUELDO MENSUALVACACIONESGRATIFICACIONESESSALUDCTSSUELDOANUAL Ingeniero Industrial125002500125025002812145838020Ayudante37502250112522502531131234218

TOTAL MOD432504750237547505344277072238

PRECIO UNITARIO3COSTO INDIRECTO DE FABRICACINCOSTOSDETALLEUNIDADQCOSTO UNITARIOCOSTO TOTALMascarillasUnidad100055000MandilUnidad1230360GuantesUnidad100055000Cofas para el peloUnidad100055000AguaMes1235420GasMes121051260DepreciacinUnidad121172117MantenimientoUnidad1106106TOTALES19263COSTO UNITARIO0

PROYECCION DE COSTO DE PRODUCCIN

ITEMS20142015201620172018Materiales e insumos194850214335235769259346285281Mano de obra72238794628740896149105764Costo indirecto de fabricacin1926321189233082563928203TOTALES286351314986346485381134419248

GASTOS DE ADMINISTRACION

MANO DE OBRA ADMINISTRATIVACARGON WsSUELDO MENSUALTOTAL ANUALContador180012166Secretaria175011406Personal de Limpieza175011406Auxiliar175011406TOTAL4305046385

CARGOSN WsSUELDO MENSUALTOTAL SUELDO MENSUALVACACIONESGRATIFICACIONESESSALUDCTSSUELDOANUAL Contador180080040080090046612166Secretaria175075037575084443711406Personal de Limpieza175075037575084443711406Auxiliar175075037575084443711406TOTAL MOD430503050152530503431177846385

COSTOS ANUALES DE SUELDOS EN SOLES

ITEM20142015201620172018Costo Anual MOD en S/.4638546385463854638546385

OTROS GASTOS DE ADMINISTRACION

ITEMSMENSUAL SOLESANUAL SOLESAgua35420Electricidad1001200Gas1051260Internet40480Telfono30360Utiles de escritorio50600TOTAL3604320

PROYECCION DE GASTOS ADMINISTRATIVOS

COSTOS ANUALES EN SOLES

ITEMS20142015201620172018Sueldos4638546385463854638546385Otros gastos43204320432043204320Total En s/.50705507055070550705507050.6463974019GASTOS DE VENTAS

CALCULANDO EL GASTO DE VENTAS PROYECTADOSULEDOS DEL AREA DE VENTAS

MANO DE OBRA DE VENTASCOSTOSDETALLEUNIDADQCOSTO UNITARIOCOSTO ANUALVendedoresUnidad275022812TOTALES22812COSTO UNITARIO

CARGOSN WsSUELDO MENSUALTOTAL SUELDO MENSUALVACACIONESGRATIFICACIONESESSALUDCTSSUELDOANUAL Vendedores275015007501500168887522812TOTAL MOD275015007501500168887522812

PROYECCION DE SUELDOS DE MANO DE OBRA DE VENTAS

COSTOS ANUALES DE M.O.D EN SOLES

ITEM20142015201620172018Costo Anual MOD en S/.2281222812228122281222812

GASTOS DE PROMOCION

ITEMSCANTIDADPRECIO UNIT.PRECIO TOTALMerchandasing(polos, gorros, stickers)1,0001010000Creacin y publicacion de pagina web1500500Publicidad en facebook,twiter, hi5.1500500Afiches1,0000350Gigantografias1250250Degustaciones608480TOTAL:12080

PROYECCION DE GASTOS DE VENTA

COSTOS ANUALES EN SOLES

ITEMS20142015201620172018Sueldos2281222812228122281222812Gastos de promocin1208012080120801208012080Total En s/.34892348923489234892348920.44PRECIO DE VENTA UNITARIO REAL **** Este se compara con el Precio de Venta de la Competencia, si es mayor hay que reducir costos, pero no afectar Materiales directosCOSTOSMateriales Directos2Mano de Obra Directa1Costos Indirectos de Fabricacion0.25COSTO DE PRODUCCION3.6504855817GASTOSGastos de Administracion0.6463974019Gastos de Ventas0.4448146401Gastos FinancierosCOSTO DEL PRODUCTO4.7416976237Comida 60 a 100%UTILIDAD ESPERADA1.6595941683Normal 30 %Venta Ropa 50-70%IMPUESTOS0.12Ferreteria 20 - 25%Precio de Venta6.521291792IGV1.1738325226PRECIO DE VENTA AL PUBLICO *7.6951243146* Esto se da asi por que se produce un solo prouctoCuando son varios productos cada producto tiene sus materiales directoPara el reso de costos, gastos,utilidad e impuestos se utiliza la tecnica de prorrateo asignando estoa a cada producto de acuerdo al porcentaje de incidencia

M. VII - INVERSION Y FINANC.

MODULO VII

INVERSION

7.1 ACTIVO TANGIBLE7.1.1 INVERSION Y REINVERSION DE ACTIVOS TANGIBLES

ITEMSCOSTO DE ADQUISICIN% DEPRECIACINIMPORTE% MANTENIMIENTOIMPORTE

MAQUINARIA Y EQUIPOS670083042Cocina Industrial360010%3605%18Balanza160020%3205%16Congelador150010%1505%8ENSERES Y UTENSILIOS190436318Mesa de trabajo76020%1525%8Ollas industriales40025%1005%5Cuchillos4025%105%0Jarra con medida2025%55%0Tabla de picar2225%65%0Coladores industriales20025%505%2Cuchara de palo2425%65%0Depsitos para recepcin de fruta9025%225%1Recipientes de plstico 4825%125%1Mortero1025%25%0Pinzas2025%55%0Cucharones6025%155%1Bandejas12025%305%2Bolws9025%225%1MUEBLES Y EQUIPOS DE OFICINA387092446Escritorio35020%705%4Sillas36020%725%4Mesas16020%325%2Computadora300025%7505%38

TOTAL249482117106

7.1.2 DEPRECIACION Y MANTENIMIENTO DE ACTIVOS TANGIBLES

ITEMS20142015201620172018DEPRECIACIN21172117211721172117MANTENIMIENTO106106106106106

TOTAL22232223222322232223

7.2 ACTIVO INTANGIBLE7.2.1 INVERSION DE ACTIVOS INTANGIBLES

CONSTITUCION DE EMPRESAITEMSCOSTOLicencia de Funcionamiento (Municipalidad)420Licencia de Publicidad en el exterior (Municipalidad)296Licencia de Salubridad 50Funigacion (Municipalidad)320Sunat0Incripcion en Sunarp76Busqueda (Sunarp)6Reserva de Nombre (Sunarp)18Minuta50Escritura Publica200Legalizacion de Libros114Defensa Civil302Pasajes30TOTAL1882

ITEMSPRECIO UNITARIOQ INICIAL2014Gastos de constitucion de empresa188211882Patente de marca (Indecopi)8131813Asesoria de Marketing5001500TOTAL3196

7.2.3 AMORTIZACION DE ACTIVOS INTANGIBLES

ITEMST. AMORTIZACION20142015201620172018Gastos de constitucion de empresa10.00%188188188188188Patente de marca (Indecopi)10.00%8181818181Asesoria de Marketing10.00%5050505050TOTAL320320320320320

7.3 CAPITAL DE TRABAJO7.3.1 CALCULO DEL CAPITAL DE TRABAJOITEMSREQUERIMIENTO INICIALPRECIO POR UNIDAD COSTEOIMPORTETumbo4358 KG28716Azcar blanca871.6 KG22179Canela3.27 KG60196Clavo de olor3.27 KG60196Sorbato de potasio2.18 KG2044cido ctrico16.34KG24392CMC2.18 KG3270Etiquetas6537 unidades01177Envases6537 unidades03268Pago al Ingeniero1 MES25002500Pago ayudantes1 MES7502250TOTAL20988

7.3.2 COMPOSICION DE LA INVERSION INICIAL

ITEMSAPORTEPRESTAMOTOTALEN %Activo tangible.2494834.58%Activo Intangible319631964.43%Capital de Trabajo440004400060.99%Total Inversin31964400072144100%En Porcentaje4.43%60.99%100%

M. VIII - EVALUACION ECON.

MODULO VIII

EVALUACIN ECONMICA

EVALUACIN ECONMICA Y FINANCIERA8.1 FINANCIAMIENTO

ENTIDAD FINANCIERA: Banco de Credito del Per

FINANCIAMIENTORESUMEN DEL PRESTAMOITEMSVALORESPago Programado-1436.3397706786Monto del Prstamo44000Aos Programados2Plazo (En Meses)36Inters Total6741Interes anual (En %)10.80%PAGO TOTAL58449Interes mensual (En %)0.90%

Cuota Mensual:1436.3397706786

CRONOGRAMA DE PAGOSNAMORTIZACININTERSCUOTASALDO044,000.00 11,040.34396.00 1,436.3442,959.66 21,049.70386.64 1,436.3441,909.96 31,059.15377.19 1,436.3440,850.81 41,068.68367.66 1,436.3439,782.12 51,078.30358.04 1,436.3438,703.82 61,088.01348.33 1,436.3437,615.82 71,097.80338.54 1,436.3436,518.02 81,107.68328.66 1,436.3435,410.34 91,117.65318.69 1,436.3434,292.70 101,127.71308.63 1,436.3433,164.99 111,137.85298.48 1,436.3432,027.14 121,148.10288.24 1,436.3430,879.04 131,158.43277.91 1,436.3429,720.61 141,168.85267.49 1,436.3428,551.76 151,179.37256.97 1,436.3427,372.38 161,189.99246.35 1,436.3426,182.40 171,200.70235.64 1,436.3424,981.70 181,211.50224.84 1,436.3423,770.19 191,222.41213.93 1,436.3422,547.79 201,233.41202.93 1,436.3421,314.38 211,244.51191.83 1,436.3420,069.87 221,255.71180.63 1,436.3418,814.15 231,267.01169.33 1,436.3417,547.14 241,278.42157.92 1,436.3416,268.73 TOTAL27,731.276,740.88 34,472.15

8.2 FLUJO DE CAPITALRETORNO AL M. VIIIITEMSAo 020142015201620172018Inversin en Activo Fijo24948Inversin en intangibles3196Inversin capital de trabajo44000

FLUJO DE CAPITAL (1)7214400000

8.3 ESTADO DE GANANCIAS Y PRDIDASITEMS20142015201620172018Ingresos431433498307575547664759767798Costos de Produccin284234312869344368379017417131Gastos de Administracin5070550705507055070550705Gastos de Ventas3489234892348923489234892Depreciacin21172117211721172117Amortizacin de intangibles320320320320320Intereses41152626000Utilidad Antes de Impuestos5505094779143145197709262634Impuesto a la Renta1651528434429445931378790UTILIDAD NETA3853566345100202138396183844

8.4 FLUJO OPERATIVORETORNO AL M. VIIIITEMS20142015201620172018Utilidad neta3853566345100202138396183844Depreciacin21172117211721172117Amortizacin de Intangibles320320320320320FLUJO OPERATIVO (2)4097268782102638140833186280

8.5 FLUJO DE CAJA ECONOMICOITEMSAo 020142015201620172018Flujo de Capital-7214400000Flujo Operativo4097268782102638140833186280 (3) FLUJO DE CAJA ECONOMICO (1)+(2)-721444097268782102638140833186280

8.6 FLUJO DEL SERVICIO DE LA DEUDARETORNO AL M. VIIIITEMSAo 02014201520162017TOTALPrstamo27731Amortizacin131211461027731Intereses411526266741FLUJO SERVICIO DE DEUDA27731172361723600

8.7 FLUJO FINANCIEROITEMSAo 020142015201620172018Flujo de Caja Econmico-721444097268782102638140833186280Flujo de Servicio de la Deuda-17236-1723600FLUJO FINANCIERO-721442373651546102638140833186280

8.8 INDICADORES FINANCIEROS DE RENTABILIDADRETORNO AL M. VIII8.8.1 VALOR ACTUAL NETO Y TIR

CUADRO RESUMEN DE LOS PRINCIPALES INDICADORES ECONOMICOS Y FINANCIEROS

ITEMSTASAECONOMICOFINANCIEROVAN15%222,709198,343TIR092%78%0.88

La tasa para determinar el VAN del proyecto se considera un 15% de rentabilidad que se espera del proyecto.

COSTO - BENEFICIOCOSTO - BENEFICIOINGRESOS

ITEM20142015201620172018Ingresos anuales totales431433498307575547664759767798Ingresos mensuales 3595341526479625539763983

VAN de Ingresos:1892192TASA15%

La tasa para determinar el VAN del proyecto se considera un 15% de rentabilidad que se espera del proyecto.EGRESOS

ITEM20142015201620172018Costos de Produccin284234.39312869344368379017417131Gastos de Administracin50704.70550704.70550704.70550704.70550704.705Gastos de Ventas34892.1534892.1534892.1534892.1534892.15Depreciacin21172117211721172117Amortizacin de intangibles319.567319.567319.567319.567319.567Intereses4115.11844656282625.7626778756000TOTAL376383403528432401467050505164TOTAL EGRESOS MENSUALES3136533627360333892142097

VAN de Egresos:1434919TASA15%

La tasa para determinar el VAN del proyecto se considera un 15% de rentabilidad que se espera del proyecto.COSTO - BENEFICIO

ITEMSS/.INGRESOS1892192EGRESOS1434919TOTAL:1

AoFlujo de Efectivo Neto72,143.67201455050.194005437155,050.19201594779.240322124494,779.242016143145.473143,145.472017197708.7885197,708.792018262633.803184375262,633.80VAN385129.316728524TIRERROR:#NUM!

PUNTO DE EQUILIBRIOPUNTO DE EQUILIBRIO

COSTOS FIJOS

T. C. EMPRESARIAL:5%10%

ITEM201120112012201320142015Mano de Obra de Administracin4638546385463854638546385Mano de Obra de Ventas2281222812228122281222812Gastos de Promocion1208012080120801208012080Agua420462508559615Electricidad12001320145215971757Internet480528581639703ERROR:#REF!ERROR:#REF!ERROR:#REF!ERROR:#REF!ERROR:#REF!ERROR:#REF!Telfono360396436479527Utiles de escritorio600660726799878ERROR:#REF!ERROR:#REF!ERROR:#REF!ERROR:#REF!ERROR:#REF!ERROR:#REF!ERROR:#REF!ERROR:#REF!ERROR:#REF!ERROR:#REF!ERROR:#REF!ERROR:#REF!TOTAL:ERROR:#REF!ERROR:#REF!ERROR:#REF!ERROR:#REF!ERROR:#REF!COSTOS FIJOS MENSUALESERROR:#REF!ERROR:#REF!ERROR:#REF!ERROR:#REF!ERROR:#REF!

COSTOS VARIABLES

T. C. EMPRESARIAL:5%10%

ITEM201120112012201320142015Interes mensual (En %)000000TOTAL:00000COSTOS VARIABLES MENSUALES00000

CANTIDAD PRODUCIDAS

CANTDAD DE PRODUCCINAOS20112012201320142015Produccin al Ao784428628794915104407114847Produccin al Mes65377191791087019571

PRECIO VENTA PROMEDIO

ITEMITEMS/.T. C. PROMEDIOProducto PrincipalPlatos principales65.00%PRECIO PROMEDIO:Licores65.00%

ITEM201120112012201320142015Precio de ConservaERROR:#REF!65.775667

COSTO PRODUCCIN PROMEDIO

ITEMITEMS/.Producto PrincipalPlatos principalesERROR:#REF!GASTO TOTAL PROMEDIO:LicoresERROR:#REF!

PUNTO DE EQUILIBRIO CONTRATOS DE LA ORQUESTA

DATOS INICIALESPrecio Venta Promedio5.5Costo Unitario PromedioERROR:#REF!Gastos Fijos MesERROR:#REF!Punto Equilibrio (Contratos)ERROR:#REF!S/. Ventas EquilibrioERROR:#REF!

DATOS PARA EL GRAFICOQ Ventas0ERROR:#REF!ERROR:#REF!ERROR:#REF!s/. Ventas0ERROR:#REF!ERROR:#REF!ERROR:#REF!Costo VariableERROR:#REF!ERROR:#REF!ERROR:#REF!ERROR:#REF!Costo FijoERROR:#REF!ERROR:#REF!ERROR:#REF!ERROR:#REF!Costo TotalERROR:#REF!ERROR:#REF!ERROR:#REF!ERROR:#REF!BeneficioERROR:#REF!ERROR:#REF!ERROR:#REF!ERROR:#REF!ERROR:#REF!

Derivacin de la frmula:

Q = cantidadQe = cantidad de equilibrioVT = ventas totalesVTe = ventas totales de equilibrioCT = costes totalesCu = coste unitarioPu = precio unitarioMu = margen unitarioCV = costes variablesCF = costes fijos

VT - CT = 0VT - CV - CF = 0Pu * Q - Cu * Q - CF = 0CF = Pu * Q - Cu * QCF = Q * (Pu-Cu)CF = Q * MuQe = CF / Mu

VTe = Qe * Pu

ITe = Qe * (Pu