1
Balanced Scorecard
Cara dan Tahapan Menyusun Balanced Scorecard
2
Download free ebook, free KPIs, dan free powerpoint slides tentang balanced scorecard pada web kami di: www.manajemenkinerja.com
3
Contents :Contents :
1. Four Perspectives in Balanced Scorecard
2. Identifying Strategic Objectives
3. Identifying Key Performance Indicators
4. Cascading Corporate Scorecard to Department
Scorecard
4
Empat Perspektif dalam Balanced Scorecard
5
Balanced Scorecard MeasurementsBalanced Scorecard Measurements
FinancialFinancialPerspectivePerspective
CustomerCustomerPerspectivePerspective
Internal ProcessInternal ProcessPerspectivePerspective
Learning Learning & Growth & GrowthPerspectivePerspective
Hasil keuangan seperti apa yang diharapkan oleh manajemen?
Bagaimana memenuhi kebutuhan pelanggan organisasi
Proses kerja kunci yang harus dilakukan untuk meningkatkan kontribusi lembaga
Bagaimana mutu SDM, organisasi, IT, dan anggaran dikelola dan dikembangkan
6
Balanced Scorecard MeasurementsBalanced Scorecard Measurements
Financial Financial PerspectivePerspective
CustomerCustomerPerspectivePerspective
Internal ProcessInternal ProcessPerspectivePerspective
Learning Learning & Growth & GrowthPerspectivePerspective
Strategic Outcome
Strategic Drivers
Learning & Growth
7
Strategy and Balanced ScorecardStrategy and Balanced Scorecard
Mission – Why We
Exist
Vision – What We
Want to Be
Values – What’s
Important to Us
Strategy : Our
Game Plan
Balanced Scorecard: Map and
KPI
Strategic Outcomes
Satisfied Shareholders
Delighted Customers
Excellent Processes
Motivated Workforce
8
Manage Cost Efficiency
Enhance Long-term Shareholder Value
Increase Revenue Growth
IncreaseCustomer Acquisition
Nurture Customer Satisfaction
Achieve Operational Excellence
Drive Demand via Customer Relation
Management
Manage Dramatic Growth through
Innovation
Implement GoodEnvironmental
Policy
Corporate Balanced Scorecard Map - Corporate Balanced Scorecard Map -
An ExampleAn Example
Financial
Customer
Business Process
Expand Market Share
Develop Employee Satisfaction
Learning & Growth
Enhance Employee Productivity
Improve Employee Appraisal System
9
Sumber dalam PerumusanSumber dalam PerumusanSasaran Strategis atau Strategic ObjectivesSasaran Strategis atau Strategic Objectives
Sasaran
Strategis
Visi dan Misi
Analisa Lingkungan Eksternal
Analisa Proses Kerja Kunci
10
Sasaran StrategisSasaran Strategis
• Sasaran-sasaran yang bersifat penting, strategis, penting, strategis,
dan memperoleh prioritas yang tinggidan memperoleh prioritas yang tinggi dari jajaran
manajemen.
• Sasaran ini jika dicapai, akan membantu
mewujudkan visi dan misi perusahaan.
11
Sasaran StrategisSasaran Strategis
• Sasaran strategis merefleksikan cita-cita dan
aspirasi perusahaan yang ingin dicapai dimasa
mendatang. Sasaran dibangun dengan
memperhatikan:
• Ekspektasi Stakeholder (pemegang saham),
pelanggan dan juga karyawan
• Analisa atas kapabilitas internal -- aspek apa
saja yang perlu ditingkatkan kinerjanya secara
signifikan?
12
• Secara keseluruhan, sasaran strategis dalam satu
Strategy Map umumnya berjumlah 10 - 25.
Sasaran StrategisSasaran Strategis
13
Identifying Key Performance Indicators (KPI)
14
Balanced ScorecardBalanced Scorecard
IdentifyingDefining
MeasuringMonitoring Reporting
Key Key Performance Performance
IndicatorsIndicatorsCompany Company strategystrategy
VisionMissionStrategy
Balanced Balanced ScorecardScorecard
15
VisionMission
and ValuesStrategy
Finance
Customer
Internal Business Process
Learning
Key Performance Indicators
Key Performance Indicators
Key Performance Indicators
Strategic ObjectivesStrategic Objectives
KPI = Ukuran atau Indikator yang akan
memberikan informasi sejauh mana kita telah berhasil mewujudkan
sasaran strategis yang telah kita tetapkan
Key Performance Indicators (KPI)Key Performance Indicators (KPI)
16
• Ukuran keberhasilan harus menunjukkan indikator kinerja
yang jelas, spesifik dan terukur (measurable)
• Ukuran keberhasilan harus dinyatakan secara eksplisit dan
rinci sehingga menjadi jelas apa yang diukur
• Biaya untuk mengidentifikasi dan memonitor Ukuran
Keberhasilan sebaiknya tidak melebihi nilai yang akan
diketahui dari pengukuran tersebut. Hindari pengukuran
yang berlebihan yang tidak banyak memberi nilai tambah.
Guidelines in Formulating the KPIGuidelines in Formulating the KPI
KPI GuidelinesKPI Guidelines
18
Strategic Objective
Measure Results
KPIsRESULT
Measure Activity
KPIsPROCESS
Tingkatan Key Performance Indicators
KPI yang mengukur pencapaian hasil akhir yang
ingin dituju oleh Sasaran Strategis
KPI yang mengukur pencapaian proses atau aktivitas yang dilakukan untuk mencapai Result
19
Improvecustomer satisfaction
on service
Measure Results
• Customer Satisfaction Index• Number of complaints
Measure Activity
# of follow-up call after product/service delivery
Tingkatan Key Performance Indicators
20
Increase Sales Revenue
Measure Results
• Sales Revenue
Measure Activity
• Jumlah Kunjungan ke Klien Prospektif• Jumlah pameran produk yang dilakukan
Tingkatan Key Performance Indicators
21
Develop Competent Employee
Measure Results
• Rata-rata Skor Kompetensi
Karyawan
Measure Activity
• Jumlah Pelatihan Per Karyawan Per Tahun
• % Karyawan yang Merealisasikan Individual Development Plan
Tingkatan Key Performance Indicators
22
Manage Cost Efficiency
Enhance Long-term Shareholder Value
Increase Revenue Growth
IncreaseCustomer Acquisition
Nurture Customer Satisfaction
Achieve Operational Excellence
Develop Employee Satisfaction
Drive Demand via Customer Relation
Management
Manage Dramatic Growth through
Innovation
Corporate Balanced Scorecard Map - Corporate Balanced Scorecard Map -
An ExampleAn Example
Financial
Customer
Business Process
Learning & Growth
Expand Market Share
Enhance Employee Productivity
Improve Employee Appraisal System
23
Tabel BSC dan KPITabel BSC dan KPI
Perspektif Sasaran Strategis KPI Target
Financial (bobot 25)
Enhance Long Term Shareholder Value
Profitability (Rp) 5,000
Profitability Growth (%) 10
Increase Revenue Growth
Revenue (Rp) 50,000
Revenue Growth (%) 12
Manage Cost Efficiency Overhead Cost Ratio (%) 8
Customer (bobot 25)
Nurture Customer Satisfaction Customer Satisfaction Index 8
Expand Market Share Market Share per Product (%) 40
Increase Customer Acquisition
Percentage of Loyal Customers (%) 50
24
Perspektif Sasaran Strategis KPI Target
Business Process
(bobot : 25)
Achieve Operational Excellence Number of Product Defects
100 per 1 million
Drive Demand via Customer Relationship
- Time To Response Customers' Request max 24 hours
- Number of Customer Gatherings 6 per year
Manage Growth via Innovation
- Number of New Products Launch 2 in this year
- Number of New Initiatives Implemented for Continous Improvement 10
Learning (bobot : 25)
Develop Employee Satisfaction - Employee Satisfaction Index 8
Enhance Employee Productivity
- Sales Revenue Per Employee (Rp)
500 per employee
Menyempurnakan Sistem Evaluasi Kinerja
- Persentase Penyelesaian Sistem Manajemen Kinerja Baru
100 % ready in November 2008
25
Perspektif Sasaran Strategis KPI Target Achievement Score
Financial (25)
Enhance Long Term Shareholder Value
- Profitability 5,000 5,100 102 103 25.80
- Profitability Growth 10 11 110
Increase Revenue Growth
- Revenue 50,000 52,000 104
- Revenue Growth 12 12 100
Manage Cost Efficiency - Overhead Cost Ratio 8 8 100
Customer (25)
Nurture Customer Satisfaction - Customer Satisfaction Index 8 7.80 98 93 23.33
Expand Market Share - Market Share per Product 40 37 93
Increase Customer Acquisition
- Percentage of Loyal Customers 50 45 90
Business Process
(25)
Achieve Operational Excellence - Number of Product Defects 100 per 1 million 100 per 1 million 100 99 24.80
Drive Demand via Customer Relationship
- Time To Response Customers' Request max 24 hours average 25 hours 96
- Number of Customer Gatherings 6 per year 6 100
Manage Growth via Innovation
- Number of New Products Launch 2 in this year 2 100
- Number of New Initiatives Implemented for Continous Improvement 10 10 100
Learning (25)
Mengembangkan Employee Satisfaction - Employee Satisfaction Index 8 7.60 95 95 23.75
Mengembangkan Produktivitas Karyawan
- Sales Revenue Per Employee 500 per employee 450 90
Menyempurnakan Sistem Evaluasi Kinerja
- Persentase Penyelesaian Sistem Manajemen Kinerja Baru
100 % ready in November 2008
100 % ready on time 100 97.68
26
Developing Developing Division Division ScorecardScorecard
27
VisiMisi
Strategi
Integrasi antara Corporate dengan Integrasi antara Corporate dengan
Department/Division Department/Division ScorecardScorecard
CorporateScorecard
Divisional/ DepartmentScorecard
28
Proses Menurunkan (Cascading) ScorecardProses Menurunkan (Cascading) Scorecard
Kembangkan sasaran strategis Kembangkan sasaran strategis dan KPI yang membantu dan KPI yang membantu
perwujudan sasaran pada level perwujudan sasaran pada level korporat tersebut, dengan korporat tersebut, dengan
mengacu pada proses kunci mengacu pada proses kunci dalam departemen Andadalam departemen Anda
Jadikan sasaran strategis Jadikan sasaran strategis tersebut sebagai sasaran tersebut sebagai sasaran
departemen Andadepartemen Anda
Indirect Method Direct Method
Identifikasi sasaran strategis Identifikasi sasaran strategis (SS) pada level korporat yang (SS) pada level korporat yang
seluruh atau sebagian seluruh atau sebagian pencapaiannya menjadi pencapaiannya menjadi
tanggungjawab tanggungjawab departemen Andadepartemen Anda
29
Manage Cost Efficiency
Enhance Long-term Shareholder Value
Increase Revenue Growth
IncreaseCustomer Acquisition
Nurture Customer Satisfaction
Achieve Operational Excellence
Mengembangkan Employee Satisfaction
Drive Demand via Customer Relation
Management
Manage Dramatic Growth through
Innovation
Implement GoodEnvironmental
Policy
Mengembangkan Produktivitas Karyawan
Menyempurnakan Sistem Evaluasi Kinerja
Financial
Customer
Business Process
Learning & Growth
Expand Market Share
Tanda BINTANG
menunjukkan
kontribusi Divisi HR
dalam pencapaian
sasaran strategis level
Korporat
Review - Corporate ScorecardReview - Corporate Scorecard
30
Customer
Learning & Growth
Business Process
Mengembangkan Produktivitas Karyawan
Financial
Sasaran Strategis (SS) XYZ yang secara langsung di-cascade
menjadi SS Divisi HR
Divisi HR
Mengembangkan Kepuasan Karyawan
(employee satisfaction)
Menyempurnakan Sistem Evaluasi Kinerja
31
Analisa Proses Internal Departemen/Divisi HR
No. OUTPUT "customer" EKSPEKTASI
1 Sistem dan pedoman pelaksanaan rekrutmen karyawan
Semua karyawan Terpenuhinya kebutuhan karyawan baru secara tepat baik dari segi kuantitas maupun kualitas
2 Sistem dan pedoman pelaksanaan penilaian kinerja dan perencanaan karir SDM
Semua karyawan Terlaksananya sistem penilaian kinerja dan perencanaan karir yang mampu mendorong pengembangan kapasitas individual dan sekaligus sinergis dengan peningkatan kinerja organisasi
3 Sistem Pelatihan yang Berkelanjutan
Semua karyawan Terlaksananya pola pelatihan yang disertai dengan monitoring regular untuk memastikan penerapan materi yang telah diajarkan
4 Lingkungan Kerja yang Kondusif serta Kapabilitas Karyawan Internal HR Division
Karyawan Internal HR Terbangunnya lingkungan kerja yang kondusif serta kapabilitas yang solid diantara para karyawan internal bagian HR
5 Pengelolaan Biaya Karyawan yang Optimal
Manajemen Terlaksananya pola pengelolaan biaya karyawan yang efisien dan optimal
32
People Development
Business Process
Financial
Sasaran Strategis XYZ yang secara langsung di-cascade menjadi SS
Divisi HR
Sasaran Strategis bertanda
BINTANG adalah Sasaran Divisi yang Didesain
dengan Mengacu pada Internal Core
processMembangun Sistem Perencanaan Karir
yang EfektifMenerapkan Pola
Pelatihan Berkelanjutan
Menerapkan Sistem Rekrutmen Berbasis
Kompetensi
Membangun Lingkungan Kerja di Depertamen HR
yang Kondusif
Mengembangkan Kompetensi Karyawan
Internal Divisi HR
Mengelola Biaya Karyawan secara
EfisienMengembangkan
Produktivitas Karyawan
Mengembangkan Employee Satisfaction
Menyempurnakan Sistem Evaluasi Kinerja
33
People Development
Business Process
Financial
Membangun Sistem Perencanaan Karir
yang Efektif
Menerapkan Pola Pelatihan Berkelanjutan
Menerapkan Sistem Rekrutmen Berbasis
Kompetensi
Membangun Lingkungan Kerja di Depertamen HR
yang Kondusif
Mengembangkan Kompetensi Karyawan
Internal Divisi HR
Mengelola Biaya Karyawan secara Efisien
Mengembangkan Produktivitas Karyawan
Mengembangkan Employee Satisfaction
Menyempurnakan Sistem Evaluasi Kinerja
Customer
HR HR
ScorecardScorecard
34
Mengelola Biaya Karyawan secara Efisien
Mengembangkan Produktivitas Karyawan
Mengembangkan Employee Satisfaction
HR Key Performance HR Key Performance
IndicatorsIndicatorsSasaran Strategis
• Biaya Kesehatan Per Karyawan
• Rasio HR Cost terhadap Overall Cost
• Sales per Employee
• Net Profit per Employee
• Indeks Kepuasan Karyawan
Key Performance Indicators Target
35
Membangun Sistem Perencanaan Karir
yang Efektif
Menerapkan Pola Pelatihan
Berkelanjutan
Menerapkan Sistem Rekrutmen Berbasis
Kompetensi
• Tingkat kinerja karyawan baru yang direkrut dengan pendekatan kompetensi -- enam bulan setelah penerimaan
• Jumlah Jam Pelatihan Per Karyawan Per Tahun
• Tingkat Kepuasan Peserta Pelatihan
• Persentase penyelesaian blueprint perencanaan karir
• Jumlah karyawan yang telah di-ases melalui metode assessment center
• Persentase penyelesaian sistem penilaian kinerja baru
Sasaran Strategis Key Performance Indicators Target
Menyempurnakan Sistem Evaluasi Kinerja
36
Membangun Lingkungan Kerja di Depertamen HR
yang Kondusif
Mengembangkan Kompetensi Karyawan
Internal Divisi HR
• Tingkat kepuasan karyawan internal Divisi HR terhadap pimpinan di Divisi HR
• Jumlah internal knowledge sharing session yang diselenggarakan
• Rata-rata skor kompetensi karyawan internal HR
Sasaran Strategis Key Performance Indicators Target
HR Key Performance IndicatorsHR Key Performance Indicators
37
Optimize Marketing Efficiency
Drive Long termShareholder Value
Increase Sales Revenue
Develop Innovative Marketing
Communication Program
Develop Strategic & Functional Marketing
Competencies
Develop Marketing Business
Intelligence
Accelerate New Product Development
Ideas
Foster Creative Thinking & Innovative Solutions
Marketing Strategy Map TemplateMarketing Strategy Map Template
Financial
Customer
Internal Process
Learning & Growth
Create Satisfied and Loyal Customers
Enhance Brand Image
Develop Effective Customer Relation
Management
38
Optimize IT Efficiency
Drive Long termShareholder Value
Enhance IT Impact on Enterprise Outcome
Maintain a Reliable IT
Infrastructure
Develop Strategic & Functional IT Competencies
Develop Effective Decision
Support System
Propose and Deliver Transformational
Applications
Promote Customer-focused Culture
IT Strategy Map TemplateIT Strategy Map Template
Financial
Customer
IT Internal Process
Learning & Growth
Deliver Consistent, High Quality IT Service
Provide Business Units with Innovative IT Solutions
3939
Yodhia Antariksa, Msc in HR Management
• Managing Partner, PT. Manajemen
Kinerja Utama
• Phone : 0817 482 3235
• Email : [email protected]
• Web : www.manajemenkinerja.com
Jika kantor Anda membutuhkan workshop atau konsultasi pengembangan Bsc dan KPI karyawan, silakan hubungi kami di :
40
Daftar Klien – Business CompanyDaftar Klien – Business Company
• Otsuka Indonesia
• Ernst and Young
• Summit Oto Finance
• Oto Multi Artha
• Surveyor Indonesia
• Perkebunan Nusantara IV
• PLN (Persero)
• Perusahaan Gas Negara
• Deli Tyre International
• Gleneagle International Hospital
• Intercallin (Baterei ABC)
• Wahana Makmur Sejati (Honda Main Dealer)
• Tugu Pratama Indonesia
• Merbau Indahraya Group
Perusahaan/ Organisasi
Bisnis yang telah
menggunakan jasa kami dalam
bidang pengembangan
SDM dan manajemen
kinerja:
41
Daftar Klien – Government OrganizationDaftar Klien – Government Organization
• Kantor Kementerian Koordinator Ekonomi RI
• Badan Kebijakan Fiskal Kementerian Keuangan RI
• Pusat Investasi Pemerintah Kementerian Keuangan RI
• BPPT (Badan Pengkajian dan Penerapan Teknologi)
• BPKP (Badan Pengawasan Keuangan dan Pembangunan)
• BKKBN (Badan Koordinasi Keluarga Berencana Nasional)
• Komisi Yudisial RI
Organisasi Pemerintahan
yang telah menggunakan
jasa kami dalam bidang
pengembangan manajemen
kinerja:
42
Sampel Projek Sampel Projek • Projek Pengembangan Key Performance Inditors untuk para pegawai
pada salah satu perusahaan agro industri terbesar di Indonesia. Penyusunan tabel key performance indicators untuk beragam level karyawan, mulai dari level direksi hingga level supervisor. Proses pengembangan KPI juga disertai dengan penyusunan panduan pengembangan KPI dan sosialisasi cara penerapan sistem KPI dalam performance management karyawan.
• Projek Pengembangan Key Performance Indicators untuk para karyawan di sebuah Financing Company terbesar di tanah air. Penyusunan KPI karyawan dimulai dari penyusunan Balanced Scorecard Level Perusahaan. Kemudian scorecard ini dicascade (diturunkan) pada level scorecard direktur, kemudian level manajer dan asisten manajer. Dengan demikian diharapkan ada keselarasan (alignment) antara corporate performance scorecard dengan KPI para karyawannya.
43
Thank YouThank You