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FACULTAD DE SISTEMAS MERCANTILES ECONOMIA
PROYECTO PREVIO A LA OBTENCIÓN DEL TÍTULO DE ECONOMISTA
TEMA:
COMO DISMINUIR LA MOROSIDAD Y EL RIESGO CREDITICIO EN LOS CREDITOS AGRICOLAS DE LOS CLIENTES DE CREDIFE DEL BANCO PICHINCHA AMBATO SUCURSAL CENTRO.
AUTOR (A): Lcda. Rivera Fiallos María Augusta ASESOR: Ing. Pinda Guanolema Bayron Ramiro Mg.
Ambato – Ecuador 2016
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Certificado del Tutor
En mi calidad de tutor del trabajo de investigación del examen complexivo de la Facultad de Sistemas Mercantiles previo a la obtención del título de Economista Certifico que: he dirigido y revisado el proyecto presentado por la Lcda. María Augusta Rivera Fiallos con CI. #. 1803385838 cuyo tema es “Como disminuir la morosidad y el riesgo crediticio en los créditos agrícolas de los clientes de Credife del Banco Pichincha Ambato Sucursal Centro (ventanilla extendida)”.revisada y corregida que fue el proyecto, se aprobó en su totalidad, lo certifico:
Ing. Bayron Pinda Guanolema Mg. Tutor
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Declaración de Autoría del Trabajo de Graduación Yo, María Augusta Rivera Fiallos, declaro que los derechos obtenidos en la investigación que presento como proyecto final, previo a la obtención del título de Economista cuyo tema es “Como disminuir la morosidad y el riesgo crediticio en los créditos agrícolas de los clientes de Credife del Banco Pichincha Ambato Sucursal Centro (ventanilla extendida)”son exclusivamente auténticos y personales. En tal virtud, expreso que el contenido, las conclusiones y los efectos legales y académicos que se desprenden del trabajo propuesto, son de exclusiva responsabilidad del autor. Atentamente; Lcda. María Augusta Rivera Fiallos CI 1803385838
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Dedicatoria
El presente trabajo de investigación va dedicado en primer lugar a Dios por inspirarme a ser mejor a través de todo lo que su hermosa palabra me enseña, a mi amado esposo que apoya todos mis sueños y anhelos, a mis hijitas que miran en mi un ejemplo de superación y lucha, a mis padres que con esfuerzo y sacrificio me han incentivado en la consecución de mis metas y objetivos, y a todas las personas e instituciones que de una u otra forma se involucraron en el desarrollo de este proyecto
María Augusta
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Agradecimiento
Agradezco a Dios por darme todas las herramientas necesarias para desarrollar este proyecto, mi vida, mi salud, el tiempo, y los recursos, a mi amada familia por ser el soporte vital que me incentiva a alcanzar todas mis metas y objetivos, a la Universidad Regional Autónoma de los Andes por la oportunidad brindada durante todos estos años de impartir conocimientos que me han permitido desarrollarme en mi vida profesional.
María Augusta
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Contenido
INDICE DE TABLAS ...................................................................................... 8
INDICE DE ILUSTRACIONES ....................................................................... 8
a) TEMA ............................................................................................................ 8
b) PROBLEMA QUE SE VA A INVESTIGAR .................................................... 1
Antecedentes Investigativos. ............................................................................. 1
Situación Problemática. .................................................................................... 2
Problema Científico ........................................................................................... 3
Identificación de la Línea de Investigación. ....................................................... 3
Delimitación del Problema................................................................................. 3
Objeto de investigación. .................................................................................... 3
Campo de acción. ............................................................................................. 3
c) JUSTIFICACIÓN DE LA NECESIDAD .......................................................... 3
Composición DE CARTERA DE DEL SECTOR AGRICOLA ........................... 4
Credife Agrícola ................................................................................................ 4
d) OBJETIVOS .................................................................................................. 5
Objetivo general ................................................................................................ 5
Objetivos específicos ........................................................................................ 5
Idea a Defender ................................................................................................ 5
Variables de la Investigación ............................................................................. 5
e) FUNDAMENTACIÓN TEÓRICA – CONCEPTUAL DE LA PROPUESTA ..... 6
Operaciones activas. ......................................................................................... 6
Créditos. ........................................................................................................... 6
Departamento de crédito. .................................................................................. 6
Analista de crédito............................................................................................. 6
Crédito rural ...................................................................................................... 7
Tasas de interés. .............................................................................................. 7
Tasa pasiva....................................................................................................... 7
Tasa activa........................................................................................................ 7
Riesgo. .............................................................................................................. 8
Cartera vencida ................................................................................................. 9
Etapas en la concesión de crédito..................................................................... 9
1. Identificación del mercado: ............................................................................ 9
2. Origen del crédito: ....................................................................................... 10
3. Negociación: ............................................................................................... 10
4. Evaluación: ................................................................................................. 10
5. Aprobación: ................................................................................................. 10
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6. Documentación: .......................................................................................... 10
7. Desembolso: ............................................................................................... 11
8. Administración: ........................................................................................... 11
9. Situación de crisis del cliente ...................................................................... 11
Vencimiento y recuperación de créditos. ......................................................... 12
Metodologías de evaluación de crédito. .......................................................... 12
a) Capacidad de pago del deudor ................................................................. 12
b) Cobertura e idoneidad de las garantías. ................................................... 12
c) Información proveniente de la central de riesgos sólo si es aceptado por el cliente. ............................................................................................................ 13
d) Experiencia crediticia del cliente ................................................................. 13
e) Riesgo de mercado y del entorno económico. ........................................... 13
Análisis de crédito ........................................................................................... 13
f) LA METODOLOGÍA ..................................................................................... 14
Métodos, Técnicas e Instrumentos. ................................................................. 14
Métodos .......................................................................................................... 14
Técnicas ......................................................................................................... 14
Observación Directa. ....................................................................................... 14
Entrevistas. ..................................................................................................... 14
Investigación Documental. .............................................................................. 15
Instrumentos de la investigación. .................................................................... 15
Población Y Muestra ....................................................................................... 15
Análisis de datos ............................................................................................. 33
INTERPRETACIÓN ........................................................................................ 33
g) PROPUESTA .............................................................................................. 34
Proceso para la colocación de créditos agrícolas ............................................ 34
h) CONCLUSIONES. ...................................................................................... 35
i) RECOMENDACIONES ................................................................................ 35
j) FUENTES/BIBLIOGRAFÍA Y LINCOGRAFIA ........................................... 37
DATOS PERSONALES: ................................................................................. 37
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INDICE DE TABLAS TABLA 1 .CARACTERÍSTICAS DEL CRÉDITO AGRÍCOLA .............................................. 4 TABLA 2. TASAS DE INTERÉS ................................................................................. 8 TABLA 3.POBLACIÓN ENCUESTA ......................................................................... 15 TABLA 4. MONTO DE CRÉDITO ............................................................................. 17 TABLA 5. MONTO PROMEDIO .............................................................................. 18 TABLA 6. PLAZO DEL CRÉDITO............................................................................. 19 TABLA 7. CRÉDITO SUFICIENTE ........................................................................... 20 TABLA 8. PAGOS ............................................................................................... 21 TABLA 9. CANALES DE DISTRIBUCIÓN ................................................................... 22 TABLA 10. PAGO JUSTO ..................................................................................... 23 TABLA 11 INESTABILIDAD ECONÓMICA ................................................................. 24 TABLA 12. INESTABILIDAD ECONÓMICA ................................................................. 25 TABLA 13. TÉCNICAS PRODUCTIVAS .................................................................... 26 TABLA 14. CAPACITACIÓN .................................................................................. 27 TABLA 15. ORGANISMOS QUE BRINDAN ASESORÍA. ................................................ 28 TABLA 16. ASESORÍA PARA PRODUCTIVIDAD ......................................................... 29 TABLA 17. MEJORAMIENTO DE PRODUCTIVIDAD .................................................... 30 TABLA 18. POBLACIÓN ENTREVISTAS .................................................................. 31
INDICE DE ILUSTRACIONES ILUSTRACIÓN 1. UTILIZACIÓN DEL CRÉDITO AGRÍCOLA ........................................... 17 ILUSTRACIÓN 2. MONTO DEL CRÉDITO AGRÍCOLA .................................................. 18 ILUSTRACIÓN 3 . PLAZO DEL CRÉDITO AGRÍCOLA ................................................... 19 ILUSTRACIÓN 4 . CRÉDITO AGRÍCOLA SUFICIENTE .................................................. 20 ILUSTRACIÓN 5. CICLOS PRODUCTIVOS ................................................................ 21 ILUSTRACIÓN 6. CANALES DE DISTRIBUCIÓN ......................................................... 22 ILUSTRACIÓN 7. PAGO ....................................................................................... 23 ILUSTRACIÓN 8. INESTABILIDAD ECONÓMICA ........................................................ 24 ILUSTRACIÓN 9. INESTABILIDAD ECONÓMICA ........................................................ 25 ILUSTRACIÓN 10. TÉCNICAS PARA CULTIVOS ........................................................ 26 ILUSTRACIÓN 11. CAPACITACIÓN ......................................................................... 27 ILUSTRACIÓN 12. ASESORÍA ............................................................................... 28 ILUSTRACIÓN 13. CALIDAD ................................................................................. 29 ILUSTRACIÓN 14. ASESORÍA TÉCNICA .................................................................. 30 ILUSTRACIÓN 15. PROCESO PARA LA COLOCACIÓN DE CRÉDITOS AGRÍCOLAS........... 34
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RESUMEN EJECUTIVO El crédito para la producción agrícola no sólo depende de la cantidad y el capital físico, sino también aspectos propios de la agricultura, tales como períodos de producción que varían en, meses o años, y el agricultor debe sobrevivir en este periodo cubriendo su propio consumo y también los costos de producción de sus cultivos o ganado para que luego lleguen al mercado. Por esta razón Credife fue creado, como un grupo de Banco Pichincha que ofrece servicios financieros comprensibles y pequeña empresa, tiene que ver con la responsabilidad, ética y equipo altamente calificado, tecnologías innovadoras y sostenibles para el crecimiento y el desarrollo dentro de la población. Como organización para proyectos de microfinanzas en Ecuador comprende la colocación de créditos agrícolas sin riesgos y pagos seguros. El pionero de las microfinanzas, con sólido crecimiento, garantizando que las líneas de tiempo y calidad en la prestación de servicios financieros comprensibles, generen un impacto social que traiga beneficios para los clientes, de la institución y también nuestro país.
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EXECUTIVE SUMMARY
Credit for agricultural production depends not only on the amount and phisycal capital, but also other own in agriculture aspects, such as production periods that varied, months or years, and the farmer must survived in this period covering their own consumption and also production costs until their crops or livestock to hit the market. For this reason Credife was created, as a group of Pichincha that provides comprehensible financial services and small business, has to do with responsibility, ethical and highly qualified team, innovative and sustainable technologies for growth and development pf this population objects. As an organization as a comprehensible Ecuador microfinancial process in placing agricultural credits risks and payments. The pioneer of microfinance, portfitable, sustains growth by ensuring that the timelines and quality in the provision of comprehensible financial services, generate social impact that generates benefits for customers, of the institution and also our country.
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a) TEMA COMO DISMINUIR LA MOROSIDAD Y EL RIESGO CREDITICIO EN LOS CREDITOS AGRICOLAS DE LOS CLIENTES DE CREDIFE DEL BANCO PICHINCHA AMBATO SUCURSAL CENTRO VENTANILLA EXTENDIDA.
b) PROBLEMA QUE SE VA A INVESTIGAR
Antecedentes Investigativos. Sin lugar a dudas Ecuador es un país agrícola que ha sido un gran aporte la
economía de nuestro país, tanto en la producción de consumo interno, de igual
manera cumpliendo un papel importante en las exportaciones.
A pesar de su importancia en la generación de producción y empleo, el sector
agrícola enfrenta inconvenientes como la falta de recursos de financiamiento,
generando un déficit de inversión en las necesidades de cosecha y producción,
a consecuencia de que los agricultores no son considerados como sujeto de
crédito, y cuando algún Banco privado les otorga un préstamo, excluyen a los
cultivos como garantía hipotecaria. Estas variables han contribuido a la pérdida
de la liquidez del sector agrícola, generándoles retrasos en los pagos de
capital e interés, de los créditos solicitados al sistema financiero.
Por otro lado se ha creado en Banco Pichincha, Credife agrícola que permite la
financiación de todo tipo de necesidades. Con este crédito se puede acceder a
dinero para la compra de fertilizantes, animales, semillas, insumos, materias
primas, maquinaria, vehículo o equipos. También permite la financiación de la
ampliación, remodelación, construcción y hasta compra del predio para
producción agrícola. Como se ve, este crédito que se suma a la generosa
oferta de microcréditos de Credife en Ecuador- cubre un rango de inquietudes
muy amplio. Por eso brinda una financiación en un plazo que va de los 2 a los
36 meses, por un monto que tiene su piso en los $300 y su techo en los
$20.000. Como Credife conoce que los ciclos económicos del medio rural son
diferentes a los urbanos, ofrece flexibilidad en la periodicidad de pago, que irá
de acuerdo con el ciclo productivo de su establecimiento.
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Sin embargo muchos factores entre los cuales se encuentran los fenómenos
climáticos como la sequía, la ceniza etc. han sido uno de las razones para que
la cartera de crédito del Banco Pichincha producto Credife Agrícola de la
ciudad de Ambato Sucursal Centro se haya visto afectada de acuerdo al
informe del departamento de crédito se ha presentado una tasa de morosidad
en el crédito agrícola del 25.42 %. Lo cual resta liquidez e incremento en
gastos de recuperación judicial y extrajudicial de dicha cartera vencida.
Es por ello que considero importante proporcionar estrategias con la finalidad
de diseñar un proceso en la colocación de créditos agrícolas para minimizar el
riesgo crediticio y la morosidad de los clientes de Credife del Banco Pichincha
Sucursal Ambato Centro.
Situación Problemática.
Los procesos de transformación agraria han afectado a las economías
campesinas, lo cual ha provocado amplios niveles de pobreza en las zonas
rurales. A pesar de su importancia en nuestra economía el sector agrícola
enfrenta una serie de problemas entre los que podemos citar los siguientes:
Desatención en los recursos de financiamiento.
Falta de la semilla certificada lo que perjudica la productividad y la
calidad de los cultivos.
El inadecuado manejo y control de insectos plaga, enfermedades y
malezas de los cultivos tanto para mantener la vida del suelo.
No se considera la importancia cuantitativa sobre la viabilidad de
siembras y cultivos incorporados a nuevas técnicas y nuevas tecnología.
Muchos bancos y entidades financieras suelen dejar de lado a los
productores rurales, porque tienen una visión que privilegia las
actividades urbanas por sobre las rurales.
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Para cubrir este vacío el Banco Pichincha con su producto Credife abrió su
línea de créditos agrícolas en Ecuador, para que las actividades agropecuarias
cuenten con la financiación que necesitan.
Problema Científico
Cómo disminuir la morosidad y el riesgo crediticio en los créditos agrícolas de
los clientes de Credife del Banco Pichincha Sucursal Ambato Centro (ventanilla
extendida).
Identificación de la Línea de Investigación.
Gestión económica – financiera y desarrollo de TIC
Delimitación del Problema
Objeto de investigación.
Procesos crediticios, departamento de créditos agrícolas Credife, Objeto de
Crédito.
Campo de acción.
Riesgo y morosidad
c) JUSTIFICACIÓN DE LA NECESIDAD
En lo que respecta a la provincia de Tungurahua hemos llegado a determinar
que los agricultores sobre estiman la importancia del crédito y
coincidentemente de todos los otros factores internos y externos que los
agricultores no están en la condición de manejar, tales como: Análisis
Financieros, Análisis de Riesgos, Vialidades técnicas y Financieras, Subsidios,
leyes entre otros.
En la actualidad, las oportunidades de los microempresarios para acceder a
fuentes de financiamiento ya no son limitadas ya que Banco Pichincha
desarrolló grandes esfuerzos para ingresar en el campo de las micro finanzas
en 1999 inicia operaciones Credi Fe Desarrollo Micro empresarial S.A.,
subsidiaria del Banco Pichincha, con el fin de prestar servicios financieros
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integrales, orientados al desarrollo del sector micro empresarial ecuatoriano.
Cedí Fe cuenta con el nivel de independencia necesario para asegurar
respuestas a los cambios dinámicos que presenta el mercado de las
microfinanzas.
Cedi Fe está en capacidad de proporcionar servicios financieros al segmento
micro empresarial, ubicado en la base de la pirámide socioeconómica, con el
propósito de contribuir al mejoramiento del nivel de vida de este sector y
facilitar su acceso al sistema financiero ecuatoriano, en este caso en particular
nos referiremos a Credi fe Agrícola.
Composición DE CARTERA DE DEL SECTOR AGRICOLA
Credife Agrícola
Con Credife Agrícola, se financiará la compra de animales, fertilizantes,
semillas, maquinaria, equipo o el vehículo para su negocio. Financian la
remodelación, construcción o compra de predio Agrícola para producción.
Tabla 1 .Características del crédito agrícola
Características del Crédito Agrícola
Monto $300 a $20.000
Plazo 2 a 36 meses
Forma de Pago Débito de la cuenta
Periodicidad de Pago Flexible : de acuerdo al ciclo productivo de su negocio
Fuente:
www.credife.com
Elaboración: Credi Fe S.A
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d) OBJETIVOS
Objetivo general Diseñar un Proceso en la colocación de créditos agrícolas para minimizar el
riesgo crediticio y la morosidad de los clientes de Credife del Banco Pichincha
Sucursal Ambato Centro.
Objetivos específicos • Fundamentar teóricamente el Plan Económico
• Diagnosticar las falencias de la cartera de crédito agrícola del Banco
Pichincha
• Diseñar los componentes del Proceso crediticio.
Idea a Defender Con el diseño un Proceso crediticio se minimizara el riesgo crediticio y la
morosidad de los clientes del Banco Pichincha Sucursal Ambato Centro lo que
permitirá mejorar la liquidez y por consiguiente la economía de Banco
Pichincha se fortalecerá brindando seguridad y tranquilidad a sus clientes.
Variables de la Investigación
Variable Independiente
Créditos Agrícolas (Credife)
Variable Dependiente
Morosidad
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e) FUNDAMENTACIÓN TEÓRICA – CONCEPTUAL DE LA PROPUESTA
Operaciones activas.
Créditos.
Según Chiriboga, 2014 argumenta, que crédito “no son otra cosa que la
emisión de instrumentos financieros para satisfacer las necesidades de dinero
o recursos a unas unidades económicas que lo necesitan o encaminadas a
satisfacer las necesidades de financiamiento del público o unidades
económicas que así lo requiera”. Jhon Stuart Mill afirma que el crédito “es el
permiso de servirse del capital ajeno”, Charles Gide, manifiesta que el crédito
“es una continuación del cambio, lo que equivale decir que es el cambio de una
riqueza presente por una riqueza futura”.
Departamento de crédito.
Según (Chiriboga, 2014) el departamento de crédito planifica, dirige, coordina y
controla las actividades, del área de crédito, Gestiona las recuperaciones de los
créditos, utilizando criterios definidos en las políticas reglamentarias y
procedimientos, evalúa los productos y servicios crediticios procurando obtener
la máxima rentabilidad al menor riesgo posible en las colocaciones.
Analista de crédito.
Según (Chiriboga, 2014) El trabajo de analista de crédito es básicamente de
campo. Se requiere estar permanentemente visitando proyectos y socios en
mercados y zonas comerciales muchas veces alejadas. El trabajo dentro de
oficina es mínimo. El perfil requiere una particular mezcla de una personalidad
vendedora (promoción de crédito), analítica (evaluación de la capacidad de
pago) e intuitiva (evaluación de la voluntad de pago).
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Crédito rural Según (Chiriboga, 2014) Es para microempresarios que desarrollen actividades
agrícolas en zonas rurales. El Foro Latinoamericano y del Caribe de finanzas
rurales lo define como un mecanismo por medio del cual se provee a la
agricultura de los recursos financieros necesarios para su realización,
mejoramiento y transformación, persiguiendo incrementar la producción y
productividad de los recursos humanos y materiales.
Tasas de interés. Según (Banco Nacional de Fomento) La tasa de interés es el precio del dinero
en el mercado financiero. Al igual que el precio de cualquier producto, cuando
hay más dinero la tasa baja y cuando hay escasez sube. Catelotti Fernando A.
lo denomina como el porcentaje de capital o principal, expresado en
centésimas, que se paga por la utilización de éste en una determinada unidad
de tiempo (normalmente un año).
Existen dos tipos principales de tasa de interés: la tasa pasiva o de captación y
la tasa activa o de colocación.
Tasa pasiva. Según (Banco Nacional de Fomento) Es la que pagan los intermediarios
financieros a los oferentes de recursos por el dinero captado. Según el Banco
Central la tasa pasiva a Octubre del 2015 es de 4.98%
Tasa activa. Según (Banco Nacional de Fomento) Es la que reciben los intermediarios
financieros de los demandantes por los préstamos otorgados esta última
siempre es mayor, porque la diferencia con la tasa de captación es la que
permite al intermediario financiero cubrir los costos administrativos, dejando
demás una utilidad. La diferencia entre la tasa activa y la pasiva se llama
margen de intermediación. Según el Banco Central la tasa activa a Octubre del
2015 es de 9.11%.
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Tabla 2. Tasas de interés
Fuente: Banco Nacional de Fomento
Riesgo. Según (la Gran Enciclopedia de Economía) Es una eventualidad o contingencia
que puede causar pérdida. Una acción económica comporta riesgo siempre
que sus resultados dependan, en mayor o menor medida, del azar. Desde un
punto de vista general, (Rubén Hernández) en su análisis comparativo de las
volatilidades de los mercados bursátiles lo define como “ la posibilidad de sufrir
un daño, en un contexto económico y financiero, el daño se refiere a la pérdida
de valor de alguna variable económica, en otras palabras el Riesgo se puede
definir como la espera de un resultado inesperado que generalmente es
adverso”.
La Superintendencia de Bancos y Seguros del Ecuador lo define como la
posibilidad de pérdida debido al incumplimiento del prestatario o la contraparte
en operaciones directas, indirectas o de derivados que conlleva el no pago, el
pago parcial o la falta de oportunidad en el pago de las obligaciones pactadas.
Teniendo en cuenta que nuestro objetivo es minimizar el riesgo crediticio y la
morosidad de los clientes del Banco Pichincha Sucursal Ambato Centro me he
propuesto diseñar un Proceso en la colocación de créditos agrícolas para
TIPO DE CREDITO
PLAZOS MONTO
FINANCIADO
TASA NOMINAL
DE LA ENTIDAD
EFECTIVA VALOR TOTAL A PAGAR
POR INTERESES
CUOTA MENSUAL **
MONTO TOTAL A PAGAR A
LA ENTIDAD
MÁXIMA BCE
Los requerimientos bajo esta línea de crédito, es para el sector agropecuario y que los usuarios deben canalizarlos al Ministerio de Agricultura Ganadería, Acuacultura y Pesca. En base a CIRCULAR No. 130106
Agropecuario Hasta 6 meses
1.000 5% 14,58 169,1 1.014,58
Agropecuario Hasta 24 meses
2.000 5% 104,17 87,67 2.104,17
Agropecuario Hasta 36 meses
3.000 5% 231,25 89,76 3.231,25
Agropecuario Hasta 60 meses
5.000 5% 635,42 93,92 5.635,42
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minimizar el riesgo crediticio estableciendo una metodología propia de análisis
de crédito agrícola cuyo objeto principal será el de evitar posibles riesgos en el
otorgamiento de las operaciones y la forma de minimizarlos, tratando de lograr
el mejor conocimiento del cliente mediante la evaluación de su situación
financiera, administrativa, productiva etc.
Cartera vencida Según (CUPELLI, Rodolfo; “Créditos y Cobranzas”) Viene a ser la cartera
pesada, por cuanto los clientes han incumplido su compromiso de pago; la
morosidad es consecuencia de una mala calificación del crédito, en cuanto a
información, garantías y una pésima administración, el (Banco Central del
Ecuador) la define como una parte del activo constituida por los documentos y
en general por todos los créditos que no han sido pagados a la fecha de su
vencimiento. Incluye la cartera que no devenga
Intereses.
Etapas en la concesión de crédito
Según (Chiriboga, 2014) Considerando la existencia de un mercado de clientes
que requiere recursos en forma permanente para el desarrollo de las distintas
actividades de producción, comercialización, venta, construcción, etc. Y, la
entidad debe definir su estrategia a fin de llegar a la mayor cantidad de clientes
posible, considerando siempre los parámetros de seguridad y los límites
establecidos en las disposiciones legales.
De esta manera, las etapas que se consideran son las siguientes:
1. Identificación del mercado:
Investigación de mercados y clientes potenciales.
Estrategia para colocación de créditos.
Infraestructura con la que se cuenta para las operaciones.
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2. Origen del crédito:
Solicitud del cliente
Referencia externa.
Ubicación de clientes por investigación de mercado
3. Negociación:
Tipo, plazo y costo del crédito
Forma de pago.
Garantías ofrecidas.
Condiciones especiales.
4. Evaluación:
Propósito del crédito.
Situación económica del cliente y su trayectoria.
Evaluación de estados financieros.
5. Aprobación:
Gerencia general.
Comité de crédito.
Comité ejecutivo.
Directorio.
6. Documentación:
Documentos legales requeridos
Revisión de la documentación.
Inspección/avalúo de garantías.
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7. Desembolso:
Autorización apropiada.
Formas de desembolso existente.
Registro contable.
8. Administración:
Seguimiento del crédito.
Evaluación para renovaciones.
Actualizaciones de documentación.
Re avalúos de las garantías.
Control de re pagos.
Eventos imprevistos.
9. Situación de crisis del cliente
Detección oportuna.
Estrategia para la recuperación.
Esfuerzos de cobranza.
Posible re negociación de términos.
Ejecución de garantías existentes.
Recuperación sin mayor riesgo.
Potencial pérdida parcial o total
Evaluación de crédito.
Una vez obtenida la información necesaria, esta debe ser analizada por el
oficial de crédito de la entidad, revisando los puntos fuertes y débiles del sujeto
de crédito y los posibles riesgos que puedan existir. De todas las verificaciones
y análisis realizados, será responsabilidad del oficial de crédito el dejar
evidencia escrita en la carpeta de crédito del cliente, incluyendo cualquier tipo
de comentario o recomendación.
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Vencimiento y recuperación de créditos.
Según (Chiriboga, 2014) será responsabilidad del oficial operativo de cartera el
mantener un control permanente de los vencimientos de las operaciones y
deberá comunicar por escrito a la gerencia general aquellas operaciones que
se han vencido y que no sido pagadas o renovadas por los deudores, a fin de
que la gerencia evalúe el riesgo de cobro que pueda generarse en lo posterior,
y se tomen las acciones que correspondan.
Metodologías de evaluación de crédito.
Según (Chiriboga, 2014) las entidades de control del sistema financiero, han
implementado metodologías, para evaluar los créditos concedidos por las
entidades financieras, igualmente estas instituciones aplican sus propias
metodologías antes de otorgar operaciones de cartera.
Las metodologías de evaluación responden a los factores que de acuerdo a la
normativa vigente, determinarán la calificación que se le asigne a la cartera
crediticia y contingente y que hacen referencia a:
a) Capacidad de pago del deudor
Además del análisis del flujo de caja histórico y de los índices financieros
del sujeto de crédito en base a la información tomada a partir de los
estados financieros, y el análisis de la capacidad de pago a través de la
evaluación del flujo de caja proyectado.
b) Cobertura e idoneidad de las garantías.
Las garantías son un elemento importante en la evaluación de la calidad
de la cartera, puesto que constituye una fuente alternativa de pago de un
crédito, en consecuencia es fundamental analizar la cobertura y calidad
de las mismas.
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c) Información proveniente de la central de riesgos sólo si es aceptado por el cliente.
Considerada en relación con el monto de endeudamiento que el sujeto
posee en el sistema y la calificación otorgada por cada entidad.
d) Experiencia crediticia del cliente
Considera la existencia de información necesaria para determinar el
cumplimiento de las obligaciones del deudor, es decir la oportunidad con
la cual el sujeto de crédito compró sus acreencias.
e) Riesgo de mercado y del entorno económico.
Considera las diferentes situaciones exógenas del entorno económico y
el mercado que pueden influir el manejo y desenvolvimiento de la
empresa. La metodología que utilizan las entidades se aplican casi en su
totalidad a la cartera comercial. La cartera comercial está constituida por
todos aquellos créditos otorgados a sujetos de crédito cuyo
financiamiento esté dirigido a las diversas actividades productivas.
Análisis de crédito
Según Economiaes (http://economiaes.com/credito/analisis.html) Es un estudio
que se realiza previo a otorgar un crédito con el propósito de evaluar que tan
factible es que la persona o institución pague el crédito que se otorga. Se trata
de una herramienta determinante para las instituciones financieras para poder
garantizar que el crédito va a ser bien aprovechado.
Los análisis realizados por las instituciones financieras abarcan una gran
variedad de estudios, estos pueden solicitar información muy variada tal como
estados de cuentas, comprobantes de ingresos o declaraciones de avales tanto
de personas que puedan responder financieramente como de bienes los cuales
puedan ser confiscados en caso de incumplimiento.
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f) LA METODOLOGÍA
Métodos, Técnicas e Instrumentos.
Métodos
Se aplicaron los siguientes métodos:
INDUCTIVO, DEDUCTIVO que me permitió lograr los objetivos propuestos.
INDUCTIVO, porque analice otros factores como por ejemplo diseñar un
Proceso en la colocación de créditos agrícolas
DEDUCTIVO, porque nos permitió detallar toda la estructura del plan
económico financiero y su futura aplicación
ANALÍTICO-SINTÉTICO, porque este método hizo posible la comprensión de
todo hecho, fenómeno, idea, caso, etc.
HISTÓRICO- LÓGICO, porque analizamos científicamente los hechos, ideas
del pasado comparándolo con hechos actuales.
DESCRIPTIVO- SISTÉMICO, porque es una observación actual de los
fenómenos y casos, procurando la interpretación racional.
Técnicas
Observación Directa. Fue utilizada con mayor importancia porque se realizó un trabajo de campo
continuo para determinar las influencias que intervienen en este fenómeno.
Entrevistas. Se las realizo al nivel gerencial del Banco Pichincha
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Investigación Documental.
Fue utilizada para detectar falencias en la documentación financiera y
crediticia
Instrumentos de la investigación. Los instrumentos que se utilizaron para ésta investigación fueron:
- Guía de Observación
- Guía de entrevista
- Cuestionario
Población Y Muestra
Población
Los estratos que se seleccionaron para la aplicación de la encuesta fueron los
siguientes:
Tabla 3.Población Encuesta
COMPOSICION POBLACION
Clientes 967
Credife(ventanilla extendida)
Muestra
n= (1,96) ² (967)(0,90)(0,10)
(0.05 ) ² (967-1)+ (1,96) ²(0,90)(0,10)
n= 3,8416 (967)(0.09)
0.0025 (966)+3,8416(0,09)
16
n= 334
0.0025 (970) (0,09)
n= 334
2,1825
n= 153
dónde:
n es el tamaño de la muestra;
Z es el nivel de confianza;
p es la variabilidad positiva;
q es la variabilidad negativa;
E es la precisión o error.
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UNIVERSIDAD REGIONAL AUTONOMA DE LOS ANDES
CUESTIONARIO DIRIGIDO A LOS CLIENTES DE CREDIFE VENTANILLA
EXTENDIDA
Tabla 4. Monto de crédito
¿El crédito que usted solicitó en el banco lo utilizó para financiar?
INDICADOR FRECUENCIA
RELATIVA PORCENTAJE
Compra de maquinaria 42 36
Adquisición de insumos 34 29
Renovación tecnológica 23 20
Ampliación o construcción de infraestructura 18 15
TOTAL 117 100
Ilustración 1. Utilización del Crédito agrícola
36%
29%
20%
15%
UTILIZACIÓN DEL CRÉDITO AGRÍCOLA
Compra de maquinaria
Adquisición de insumos
Renovación tecnológica
Ampliación o construcciónde infraestructura
18
Tabla 5. Monto Promedio
¿Cuál es el monto promedio del crédito agrícola que usted suele solicitar en el banco?
INDICADOR FRECUENCIA
RELATIVA PORCENTAJE
10000 a 20000 42 36
20000 a 30000 34 29
30000 a 40000 23 20
18 15
TOTAL 117 100
36%
29%
20%
15%
MONTO DEL CRÉDITO AGRICOLA
Compra de maquinaria
Adquisición de insumos
Renovación tecnológica
Ampliación o construcción deinfraestructura
Ilustración 2. Monto del crédito agrícola
19
¿A qué plazo solicita el crédito agrícola?
INDICADOR FRECUENCIA
RELATIVA PORCENTAJE
6 meses 42 36
12 meses 34 29
24 meses para materia prima 23 20
36 meses para maquinaria 18 15
TOTAL 117 100
Tabla 6. Plazo del crédito
36%
29%
20%
15%
PLAZO DEL CRÉDITO AGRÍCOLA
Compra de maquinaria
Adquisición de insumos
Renovación tecnológica
Ampliación o construcción deinfraestructura
Ilustración 3 . Plazo del crédito agrícola
20
Tabla 7. Crédito Suficiente
¿Considera que el crédito recibido por el banco ha sido suficiente para financiar sus actividades en el agro?
INDICADOR FRECUENCIA RELATIVA PORCENTAJE
Si 51 44
No 39 33
TOTAL 90 77
57%
43%
CRÉDITO AGRÍCOLA SUFICIENTE
si no
Ilustración 4 . Crédito agrícola suficiente
21
¿Los pagos que usted realiza por los créditos obtenidos están acorde a sus ciclos productivos?
INDICADOR FRECUENCIA RELATIVA PORCENTAJE
si 42 36
no 34 29
TOTAL 76 65
36%
29%
20%
15%
PAGOS ACORDE A CICLOS PRODUCTIVOS
Compra de maquinaria
Adquisición de insumos
Renovación tecnológica
Ampliación o construcción deinfraestructura
Tabla 8. Pagos
Ilustración 5. Ciclos productivos
22
¿Cuáles son los canales de distribución que utiliza para comercializar sus productos?
INDICADOR FRECUENCIA RELATIVA PORCENTAJE
comerciantes mayoristas 42
comerciantes minoristas 32
despensas 15
venta directa al consumidor final 0
supermercados 11
TOTAL 100
56% 30%
14%
CANALES DE DISTRIBUCIÓN
agripac
el huerto
mag
Tabla 9. Canales de distribución
Ilustración 6. Canales de distribución
23
¿Recibe usted el pago justo en la comercialización de sus productos?
INDICADOR FRECUENCIA RELATIVA PORCENTAJE
si 49 42
no 38 32
TOTAL 87 74
56% 30%
14%
RECIBE EL PAGO JUSTO POR SUS PRODUCTOS
agripac
el huerto
mag
Tabla 10. Pago justo
Ilustración 7. Pago
24
Señale cuál de las siguientes alternativas le provoca inestabilidad económica en su actividad agrícola
INDICADOR FRECUENCIA RELATIVA PORCENTAJE
Bajo poder adquisitivo de la población 27 23
Vulnerabilidad de los precios de los productos 38 32
Bajo rendimiento de los productos debido la pérdida de fertilidad de los suelos 30 25
Falta de financiamiento 23 19
TOTAL 118 100
23%
32% 25%
20%
0%
INESTABILIDAD ECONOMICA
Bajo poder adquisitivo de lapoblación
Vulnerabilidad de los precios delos productos
Bajo rendimiento de losproductos debido la pérdida defertilidad de los suelos
Falta de financiamiento
Altas tasas de interés
Tabla11.Inestabilidad económica
Ilustración 8. Inestabilidad Económica
25
¿La inestabilidad económica provocada en su actividad laboral ha conllevado a que sus cuotas mensuales no sean cubiertas a tiempo?
INDICADOR FRECUENCIA RELATIVA PORCENTAJE
si 49 42
no 37 32
TOTAL 86 74
57%
43%
INESTABILIDAD ECONÓMICA
si
no
Tabla 12. Inestabilidad económica
Ilustración 9. Inestabilidad Económica
26
Tabla 13. Técnicas productivas
¿Ha aplicado recientemente nuevas técnicas productivas
INDICADOR FRECUENCIA RELATIVA PORCENTAJE
si 49 42
no 37 32
TOTAL 86 74
57%
43%
GRAFICO 13 HA APLICADO NUEVAS TECNICAS PARA CULTIVOS
si
no
Ilustración 10. Técnicas para cultivos
27
¿Ha recibido capacitación para mejorar el rendimiento de sus factores
INDICADOR FRECUENCIA RELATIVA PORCENTAJE
SI 38 32
NO 48 41
TOTAL 86 74
44%
56%
CAPACITACIÓN PARA MEJORAR EL RENDIMIENTO
SI
NO
Tabla 14. Capacitación
Ilustración 11. Capacitación
28
Tabla 15. Organismos que brindan asesoría.
Si la respuesta a la pregunta anterior es afirmativa señale que organismos le brindan dicha asesoría
INDICADOR FRECUENCIA RELATIVA PORCENTAJE
Agripac 59 50
El huerto 32 27
MAGAP 15 13
TOTAL 106 91
56% 30%
14%
ORGANISMOS QUE BRINDAN ASESORIA
agripac
el huerto
mag
Ilustración 12. Asesoría
29
Tabla 16. Asesoría para productividad
¿Estaría dispuesto a recibir asesoría para utilizar adecuadamente los insumos y mejorar la productividad de sus cultivos?
INDICADOR FRECUENCIA RELATIVA PORCENTAJ
E
si 49 42
no 38 32
TOTAL 87 74
56% 30%
14%
MECANISMOS PARA MEJORAR LA CALIDAD
agripac
el huerto
mag
Ilustración 13. Calidad
30
¿Considera que si le brindan asesoría técnica y comercial podría
mejorar su productividad agrícola y por ende cumplir oportunamente con sus obligaciones crediticias?
INDICADOR FRECUENCIA
RELATIVA PORCENTAJE
SI 20 37
NO 34 29
TOTAL 54 66
36%
29%
20%
15%
ASESORÍA TECNICA PARA MEJORAR PRODUCTIVIDAD
Compra de maquinaria
Adquisición de insumos
Renovación tecnológica
Ampliación o construcciónde infraestructura
Tabla 17. Mejoramiento de productividad
Ilustración 14. Asesoría Técnica
31
Tabla 18. Población Entrevistas
COMPOSICION POBLACION
Gerente Zonal 1
Oficial de crédito 1
TOTAL 2
Entrevistas
¿El Banco del Pichincha apoya con programas de asesoría técnica para
mejorar los niveles de productividad en las zonas?
No
¿Existe una relación directa entre oficial de crédito y cliente que le
permita analizar la situación agraria actual?
Si
¿Considera que los créditos agrícolas solicitados por sus clientes son
otorgados oportunamente?
Si
¿Se realiza un estricto seguimiento de los créditos agrícolas, explique el
procedimiento?
Recolección de datos de negocio o actividad análisis del cliente flujo de
clientes balances se aprueba directamente en la oficina dependiendo del
monto3 a 4 días laborables.
¿Se fijan pagos acordes con los ciclos productivos en la cancelación de
los créditos agrícolas?
32
Si
¿Considera que el índice de morosidad del crédito agrícola es alto medio
o bajo?
Medio
¿Qué estrategias considera Ud. que se deberían aplicar para disminuir
el índice de morosidad?
1. Conocer al cliente
2. Examinar capacidad de pago
3. Analizar el mercado y el sector económico
4. Examinar el nivel de competencias
¿Cuáles considera que son las razones por las cuales sus clientes que
solicitan los créditos agrícolas se retrasan en el pago de sus cuotas?
No se le considera la capacidad de pago o el sector económico no
evoluciona como el cliente espera.
¿Estaría de acuerdo en diseñar un Proceso en la colocación de créditos
agrícolas para minimizar el riesgo crediticio y la morosidad de los
clientes de Credife del Banco Pichincha Sucursal Ambato Ventanilla
extendida. ?
Si
33
Análisis de datos
INTERPRETACIÓN
A través de las encuestas realizadas tenemos lo siguiente:
El 56% de clientes que solicitan créditos agrícolas lo utilizan para la
adquisición de insumos.
La mayoría de clientes solicitan montos entre 1000 y 2000 dólares.
El 34% de clientes solicitan los créditos a 12 meses plazo.
El 89% de los clientes se encuentran satisfechos con los montos
otorgados por el banco.
El 90% de los clientes no se encuentran satisfechos con el pago de
acuerdo a sus ciclos productivos.
El 61% de los clientes considera que si recibe un pago justo en la
comercialización de sus productos.
El bajo poder adquisitivo 38% es uno de los factores que provocan
inestabilidad económica.
El 83% de los clientes consideran que la inestabilidad económica ha
conllevado que sus cuotas no sean cubiertas a tiempo.
El 39% de los clientes han aplicado técnicas para cultivo el 61 %
restante no conoce de nuevas técnicas.
El 61% de los clientes manifiestan que si han recibido capacitación sin
embargo el 39% desean recibir capacitación.
El 73% de los clientes han recibido asesoría por parte de empresas
privadas.
34
La mayoría de clientes 94% están dispuestos a recibir asesoría para
utilizar adecuadamente insumos.
g) PROPUESTA
Proceso para la colocación de créditos agrícolas
CLIENTE
ASESOR
DEPARTAMENTO
RIESGOS
ASESOR IN
SITU
ASOCIACION
DE AGRICULTORES
Ilustración 15. Proceso para la colocación de créditos agrícolas
2
NECESIDAD DEL
CREDITO
AGRICOLA
ASESORA Y ENTREGA
SOLICITUD DE
CREDITO
RECIBE Y REVISA
DOCUMENTOS
RECIBE Y REVISA DOCUMENTOS
INGRESA AL SISTEMA SFI
SI
IMPRIME PAGARE Y TABLA DE
AMORTIZACI
ON
FIN
DESEMBOLSA
CLIENTE SATISFECHO
Recibe documentos firmados y envía a
Operaciones
COMEX
4
APRUEBA
A TRAVES DE UNA PERSONA
CALIFICADA REALIZA
SEGUIMIENTO DE 1 MES
OK
ENVIA INFORME
DEVUELVE DOCUMENTACI
ON AL CLIENTE
NO
VISITA AL CLIENTE Y VERIFICA
GARANTIAS DE
INVERSION
ANALIZA VIABILIDAD
DE LA
INVERSION
NO
35
h) CONCLUSIONES. Como conclusión he percibido que existen muchas necesidades en los clientes
del crédito agrícola, he logrado palpar a través de las encuestas, los motivos de
los retrasos en los créditos agrícolas, se pudo constatar que el correcto manejo
en los procesos crediticios y su seguimiento mejoraran la calidad de la cartera
pero es sumamente necesario que se pueda hacer un trabajo de campo donde
se verifique in situ la situación del cliente y la realidad de la utilidad de invertir
en el sector agrícola, es necesario trabajar en conjunto con organismos que
conocen del tema, con el objetivo de obtener beneficios colaterales iniciando
con los créditos de adquisión de insumos a 1 año plazo, que son los más
solicitados, y con la finalidad de que las cuotas sean cubiertas a tiempo es
necesario se busque una manera de trabajar con los canales mayoristas con la
finalidad de que ellos entreguen el pago justo por los productos agrícolas que
a través de los créditos se siembran, cultivan y cosechan ya que existe un
descontento en el 61% de casos ya que no se paga el valor justo a los
agricultores, también es necesario que como una obligación concerniente al
crédito se entregue información para aplicar nuevas técnicas de cultivos para
que el 83% de personas que no cubren sus cuotas a tiempo puedan
implementar nuevas formas de cultivo que junto con el trabajo agrícola
beneficien con nuevas técnicas la calidad de sus cosechas para que generen
más productividad y se conviertan en productos de primera calidad que
inclusive puedan ingresar a competir con productos importados de las grandes
cadenas de supermercados.
i) RECOMENDACIONES
Seguir el proceso propuesto, en el análisis y colocación de los créditos
agrícolas
Los asesores de crédito deben identificar las zonas con mayor nivel de
amenazas y asumir la responsabilidad de proveer de inducción y
asesoría técnica para la reducción de condición de riesgo.
36
Contribuir en la mejora de capacidades productivas de los clientes del
sector agrícola mediante charlas donde se hable acerca de los riesgos
con respecto al nivel de exposición y amenazas por el proceso de
erupción del volcán Tungurahua.
Promover alianzas de los clientes con las instancias del nivel local como
la Asociación de Agricultores de Tungurahua.
Priorizar la atención de los buenos clientes del sector agrícola
manteniéndose pendiente de sus necesidades y constantes cambios en
la actividad productiva.
Salvaguardar y mejorar la imagen corporativa del Banco Pichincha
mostrando interés en los beneficios que como institución quiere brindar.
Mantener el flujo de financiamiento hacia el sector agrícola y permitir la
continuidad de sus actividades.
37
j) FUENTES/BIBLIOGRAFÍA Y LINCOGRAFIA
Chiriboga 2014 en su libro Las Cooperativas de Ahorro y Crédito en la Economía Popular y Solidaria 2014
Normas generales para la aplicación de la ley general de instituciones del sistema financiero Superintendencia de Bancos del Ecuador.
De Lara Alfonso Medición y control de riesgos financieros Tercera edición. Limusa Noriega Editores
CUPELLI, Rodolfo; “Créditos y Cobranzas.
La Gran Enciclopedia de la Economía.
Banco de Fomento.
Banco Central del Ecuador.
Catelotti Fernando A.. (2006, julio 3). Tasas de interés
www.credife.com
http://economiaes.com/credito/analisis.html)
DATOS PERSONALES:
Nombres: Maria Augusta
Apellidos: Rivera Fiallos
Teléfono fijo: 593 32415859
Celular: 593 982149455
Correo electrónico: [email protected]
Especialidad: Economía